메이슨캐피탈 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제35(당)기 1분기 2023년 6월 30일 현재
제34(전)기 2023년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35(당)기 1분기	제34(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,40	11,599,255,546	14,432,440,991

예치금	4,5,6,9,10	500,000,000	500,000,000

기타수취채권	4,5,6,13	10,808,166,687	11,092,387,964

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,19	8,886,724,898	8,071,361,569

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	10,001,000	10,001,000

대출채권	4,5,6,12	3,327,210,042	3,194,947,346

관계기업 및 공동기업투자	14	19,046,345,049	15,388,466,809

유형자산	16	1,537,987,377	1,593,222,794

무형자산	18	61,645,318	90,237,472

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	23,370,390	15,074,366

당기법인세자산	10,628,399	10,443,912

자 산 총 계	66,503,133,426	65,090,382,943

부 채

차입부채	4,5,6,22	9,000,000,000	9,000,000,000

확정급여채무	23	25,134,382	4,715,513

기타지급채무	4,5,6,24	1,631,480,649	1,666,014,105

기타부채	25	431,211,443	357,564,034

당기법인세부채	752,444	-

부 채 총 계	11,088,578,918	11,028,293,652

자본

I. 지배기업 소유주지분	55,414,496,012	54,062,030,715

자본금	26	76,092,204,000	76,092,204,000

기타자본구성요소	27	2,676,957,560	2,676,957,560

기타포괄손익누계액	28	629,933,753	(1,000,249,140)

이익잉여금(결손금)	29	(23,984,599,301)	(23,706,881,705)

II. 비지배지분	1	58,496	58,576

자본총계	55,414,554,508	54,062,089,291

부채와 자본 총계	66,503,133,426	65,090,382,943

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제35(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제34(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제35(당)기 1분기	제34(전)기 1분기

Ⅰ. 영업손실	(293,282,875)	(754,143,327)

1. 영업수익	1,036,859,333	785,388,372

이자수익	30	249,151,672	238,437,481

수수료수익	32	171,249,694	128,233,224

배당금수익	5,820,788	3,064,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	424,635,437	94,824,939

금융상품자산손상차손 환입	33	4,220,059	14,981,222

외환거래수익	-	22,661

지분법이익	14	181,781,683	305,824,845

2. 영업비용	1,330,142,208	1,539,531,699

이자비용	30	148,292,262	101,375,426

수수료비용	32	4,144,215	2,400,698

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	208,589,873	681,859,247

금융상품자산손상차손	33	50,429,068	-

외환거래비용	1,626,030	46

지분법손실	14	266,437,958	29,235,628

관계기업투자주식처분손실	-	6,982,325

일반관리비	34	650,622,802	717,678,329

Ⅱ. 영업외손익	17,552,172	31,878,396

1. 기타영업외손익	35	17,552,172	31,878,396

Ⅲ. 법인세차감전순손실	(275,730,703)	(722,264,931)

IV. 법인세비용	36	-	-

V. 연결분기순손실	(275,730,703)	(722,264,931)

VI. 연결기타포괄손익	1,628,195,920	229,507,611

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,594,178,176	150,628,133

확정급여제도의 재측정요소	(1,987,918)	(1,637,712)

지분법자본변동	1,596,166,094	152,265,845

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	34,017,744	78,879,478

해외사업환산손익	34,017,744	78,879,478

VII. 연결분기총포괄손익	1,352,465,217	(492,757,320)

VIII. 연결분기순손실의 귀속	(275,730,703)	(722,264,931)

지배기업 소유주지분	(275,729,678)	(722,265,121)

비지배지분	(1,025)	190

IX. 연결분기총포괄손실의 귀속	1,352,465,217	(492,757,320)

지배기업 소유주지분	1,352,465,297	(492,759,701)

비지배지분	(80)	2,381

X. 주당손익	37

1. 기본주당손실	(2)	(5)

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제35(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제34(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본총계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배지분 계

2022.04.01	75,592,204,000	2,710,042,819	(1,856,546,295)	(19,933,607,854)	56,512,092,670	74,295	56,512,166,965

총 포괄손익:

(1) 분기순손실	-	-	-	(722,265,121)	(722,265,121)	190	(722,264,931)

(2) 기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(1,637,712)	(1,637,712)	-	(1,637,712)

2.해외사업외환차이	-	-	78,877,287	-	78,877,287	2,191	78,879,478

3.지분법자본변동	-	-	152,265,845	-	152,265,845	-	152,265,845

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채의 전환	500,000,000	-	-	-	500,000,000	-	500,000,000

2022.06.30	76,092,204,000	2,710,042,819	(1,625,403,163)	(20,657,510,687)	56,519,332,969	76,676	56,519,409,645

2023.04.01	76,092,204,000	2,676,957,560	(1,000,249,140)	(23,706,881,705)	54,062,030,715	58,576	54,062,089,291

총 포괄손익:

(1) 분기순손실	-	-	-	(275,729,678)	(275,729,678)	(1,025)	(275,730,703)

(2) 기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(1,987,918)	(1,987,918)	-	(1,987,918)

2.해외사업외환차이	-	-	34,016,799	-	34,016,799	945	34,017,744

3.지분법자본변동	-	-	1,596,166,094	-	1,596,166,094	-	1,596,166,094

2023.06.30	76,092,204,000	2,676,957,560	629,933,753	(23,984,599,301)	55,414,496,012	58,496	55,414,554,508

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제35(당)기 1분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제34(전)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제35(당)기 1분기	제34(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	103,935,376	(329,834,482)

1. 영업에서 창출된 현금	(455,046,127)	(497,182,639)

(1) 분기순손실	(275,730,703)	(722,264,931)

(2) 손익조정항목	(88,551,643)	268,828,765

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	(216,045,564)	587,034,308

금융상품자산손상관련 손익	46,209,009	(14,981,222)

이자수익	(249,151,672)	(238,437,481)

이자비용	148,292,262	101,375,426

배당금수익	(5,820,788)	(3,064,000)

퇴직급여	18,430,951	27,659,253

감가상각비	55,983,727	50,763,645

무형자산상각비	28,592,154	28,085,728

복구충당부채전입	302,003	-

지분법이익	(181,781,683)	(305,824,845)

지분법손실	266,437,958	29,235,628

관계기업투자주식처분손실	-	6,982,325

(3) 자산 및 부채의 증감	(90,763,781)	(43,746,473)

대출채권의 감소(증가)	(156,883,749)	8,903,264

리스자산의 감소	-	12,327,327

미수금의 감소	10,548,310	8,747,910

선급금의 감소(증가)	1,632,960	(46,039,482)

부가세대급금의 증가	(2,942,000)	(1,792,000)

선급비용의 감소(증가)	(6,866,726)	2,711,113

미지급금의 증가(감소)	(23,889,126)	21,429,994

선수금의 증가(감소)	45,593,218	(34,747,052)

예수금의 증가	24,227,893	4,482,826

미지급비용의 증가(감소)	17,815,439	(15,027,635)

퇴직금의 지급	-	(75,846,753)

사외적립자산의 증가	-	71,104,015

2. 이자의 수취	538,621,392	264,462,275

3. 이자의 지급	(139,810,712)	(110,255,741)

4. 배당금의 수취	159,452,367	13,268,489

5. 법인세의 환급(지급)	718,456	(126,866)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,921,134,045)	(2,247,405,837)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,205,683,015	1,494,818,762

장기금융상품의 감소	-	24,480,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	951,083,015	1,419,643,476

관계기업투자주식의 처분 등	-	43,733,286

기타보증금의 감소	1,254,600,000	6,962,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,126,817,060)	(3,742,224,599)

장기금융자산의 증가	-	-

당기손익-공정가치금융자산의 증가	1,550,400,780	2,001,743,599

공동기업투자주식의 취득	-	700,000,000

관계기업투자주식의 취득	2,300,000,000	1,000,000,000

유형자산의 취득	-	1,672,000

기타보증금의 감소	1,276,416,280	38,809,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(37,772,560)	451,265,496

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	500,000,000

전환사채의 재발행	-	500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(37,772,560)	(48,734,504)

리스부채의 상환	37,772,560	48,734,504

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	21,785,784	2,109,776

V. 현금의 증가	(2,833,185,445)	(2,123,865,047)

Ⅵ. 기초의 현금	14,432,440,991	14,643,562,296

VII. 기말의 현금	11,599,255,546	12,519,697,249

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"