메이슨캐피탈 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제29기 반기 2017년 9월 30일 현재
제28기 2017년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제29기 반기말	제28기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	6,361,163,860	3,655,254,215

예치금	4,5,6,9,10	100,000,000	100,000,000

매출채권	4,5,6,19	792,536,058	765,830,460

기타수취채권	4,5,6,19,38	19,649,682,524	18,260,348,748

당기손익인식금융자산	4	329,749,400	503,003,600

매도가능금융자산	4,5,6,12	5,149,786,767	5,149,786,767

만기보유금융자산	4,5,6,12	-	6,715,000

대출채권	4,5,6,13,21	49,148,256,132	48,885,404,960

관계기업투자	14	3,571,430,625	3,579,768,987

금융리스채권	4,5,6,15	479,140,420	610,868,665

유형자산	16	441,381,539	407,338,605

무형자산	18	1,005,429,239	1,032,226,847

투자부동산	17	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	35	1,051,610	2,949,020

이연법인세자산	35	399,199,959	399,199,959

기타자산	20,38	11,479,785,340	7,923,245,788

자 산 총 계	109,600,392,193	101,973,740,341

부 채

차입부채	4,5,6,22	60,580,241,872	54,404,732,088

확정급여채무	23	51,970,505	31,196,612

기타지급채무	4,5,6,24	9,561,889,146	8,101,014,788

기타부채	25	2,395,009,296	1,344,408,294

부 채 총 계	72,589,110,819	63,881,351,782

자본

자본금	26	43,223,874,000	40,223,874,000

기타불입자본	27	3,034,327,903	3,034,327,903

기타자본항목	28	(25,054,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(13,002,089,750)	(8,937,154,998)

지배지분합계	33,231,057,606	34,295,992,358

비지배지분	3,780,223,768	3,796,396,201

자본총계	37,011,281,374	38,092,388,559

부채와 자본 총계	109,600,392,193	101,973,740,341

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제29기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제29기 반기	제28기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업이익(손실)	(1,905,367,888)	(4,072,768,823)	(1,826,882,800)	(1,583,029,204)

1. 영업수익	6,922,393,405	14,265,530,823	4,719,853,597	10,493,676,747

이자수익	30	2,701,585,798	5,237,043,941	1,206,705,116	2,416,669,381

수수료수익	2,754,913,864	5,281,530,153	3,123,546,355	7,044,318,546

배당금수익	-	4,600,000	-	1,500,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	55,821,400	236,724,134	163,339,797	236,219,018

금융상품자산손상차손 환입	32	1,408,638,431	3,395,019,954	226,171,110	794,717,580

외환거래수익	-	-	-	-

기타영업수익	34	1,433,912	110,612,641	91,219	252,222

2. 영업비용	(8,827,761,293)	(18,338,299,646)	(6,546,736,397)	(12,076,705,951)

이자비용	30	1,828,082,471	3,615,408,358	1,066,153,098	2,147,415,461

수수료비용	1,315,290,251	2,540,706,150	1,838,669,892	3,809,356,512

당기손익인식금융상품관련 비용	55,761,816	64,159,143	129,503,705	129,503,705

금융상품자산손상차손	32	3,137,010,688	7,420,315,968	1,486,959,530	1,812,143,912

외환거래비용	-	-	-	-

일반관리비	33	2,456,670,548	4,660,299,398	2,003,225,594	4,152,922,573

기타영업비용	34	34,945,519	37,410,629	22,224,578	25,363,788

Ⅱ. 영업외손익	66,601,375	(8,338,362)	(18,861,702)	(98,184,556)

1. 관계기업 지분관련 손익	66,601,375	(8,338,362)	(18,861,702)	(98,184,556)

2. 기타영업외손익	-	-	-	-

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)

IV. 법인세비용	35	-	-	-	-

V. 당기순 이익(손실)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)

VI. 기타포괄손익	-	-	24,320,000	24,320,000

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

보험수리적손익	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	24,320,000	24,320,000

매도가능금융자산평가손익	-	-	24,320,000	24,320,000

VII. 당기총포괄 이익(손실)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)	(1,821,424,502)	(1,656,893,760)

VIII. 당기순 이익(손실)의 귀속	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)

지배기업 소유주지분	(1,951,135,204)	(4,064,934,752)	(1,761,764,390)	(1,849,173,056)

비지배지분	112,368,691	(16,172,433)	(83,980,112)	167,959,296

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)	(1,821,424,502)	(1,656,893,760)

지배기업 소유주지분	(1,951,135,204)	(4,064,934,752)	(1,737,444,390)	(1,824,853,056)

비지배지분	112,368,691	(16,172,433)	(83,980,112)	167,959,296

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	(24)	(50)	(24)	(26)

2. 희석주당 이익(손실)	(24)	(50)	(24)	(26)

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제29기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

감자차익	전환권대가	종속기업지분취득으로 발생한 차이	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이

2016.04.01	28,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,849,173,056)	(1,849,173,056)	167,959,296	(1,681,213,760)

(2) 기타포괄손익

1. 매도가능금융 자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	24,320,000	-	24,320,000	-	24,320,000

소유주와의 거래

(1) 유상증자	8,000,000,000	-	-	-	-	(41,986,000)	-	-	-	7,958,014,000	-	7,958,014,000

2016.09.30	36,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	(5,667,312,935)	(102,215,540)	(537,954,991)	(734,547)	(4,376,712,852)	33,949,516,284	4,441,641,430	38,391,157,714

2017.04.01	40,223,874,000	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,064,934,752)	(4,064,934,752)	(16,172,433)	(4,081,107,185)

(2) 기타포괄손익

1. 매도가능금융 자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소유주와의 거래

(1) 유상증자	3,000,000,000	-	-	-	-	-	-	-	-	3,000,000,000	-	3,000,000,000

2017.09.30	43,223,874,000	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(13,002,089,750)	33,231,057,606	3,780,223,768	37,011,281,374

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제29기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제29기 반기	제28기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(4,145,918,330)	(31,193,781,076)

1. 영업에서 창출된 현금	(5,930,128,523)	(29,681,000,979)

(1) 반기순이익(손실)	(4,081,107,185)	(1,681,213,760)

(2) 손익조정항목	2,393,560,718	834,338,189

당기손익인식금융상품관련 손익	(172,564,991)	(106,715,313)

종속기업투자관련 손익	8,338,362	98,184,556

금융상품자산손상관련 손익	4,025,296,014	1,017,426,332

이자수익	(5,237,043,941)	(2,416,669,381)

이자비용	3,615,408,358	2,147,415,461

배당금수익	(4,600,000)	(1,500,000)

퇴직급여	26,415,222	7,354,684

감가상각비	75,087,484	60,878,042

무형자산상각비	26,797,608	27,963,808

유형자산처분손실	30,426,602	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(4,242,582,056)	(28,834,125,408)

단기매매금융자산의 감소(증가)	345,819,191	(943,923,837)

매출채권의 감소(증가)	(26,705,598)	(87,142,736)

대출채권의 감소(증가)	(3,766,257,478)	(25,984,629,836)

리스자산의 감소	118,284,441	23,059,154

미수금의 감소	(241,830,889)	526,230,399

선급금의 증가	1,996,766	(51,273,221)

선급비용의 감소	(6,000,081)	(2,594,827)

기타보증금의 증가	158,655,000	(164,000,000)

기타유동자산의 증가	(111,141,850)	(5,600,570)

기타투자자산의 감소	(14,000,000)	(10,000,000)

미지급금의 증가	(164,651,162)	(67,898,809)

선수금의 증가	(423,796,803)	(1,949,888,197)

예수금의 증가(감소)	(15,591,732)	(5,717,516)

부가세예수금의 감소	(40,010,463)	(89,000,951)

추심미반환의 증가(감소)	(57,410,947)	(24,609,998)

추심금의 증가	(6,421,451)	9,279,960

미지급비용의 증가	12,122,329	(6,414,423)

확정급여채무의 감소	(5,641,329)	-

2. 이자의 수취	3,280,375,768	398,557,602

3. 이자의 지급	(1,502,662,985)	(1,910,864,399)

4. 배당금의 수취	4,600,000	1,500,000

5. 법인세의 환급	1,897,410	(1,973,300)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(1,888,172,025)	(4,538,887,463)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,761,509,995	2,260,638,382

장기금융상품의 감소	-	1,138,500,000

단기대여금의 감소	157,484,995	-

매도가능금융자산의 감소	-	1,000,000,000

만기보유금융자산의 감소	6,715,000	19,500,000

임차보증금의 감소	67,310,000	84,073,670

선수금의 증가	1,530,000,000	-

보증금의 증가	-	18,564,712

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,649,682,020)	(6,799,525,845)

선급금의 증가	3,425,125,000	-

장기금융상품의 증가	-	3,009,600,000

단기대여금의 증가	-	243,536,399

매도가능금융자산의 증가	-	3,299,990,000

임차시설개량권의 취득	100,100,000	52,616,891

집기비품의 취득	39,457,020	8,193,980

운용리스자산의 취득	-	185,588,575

임차보증금의 증가	85,000,000	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	8,740,000,000	31,116,269,301

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	17,308,000,000	36,536,014,000

차입금의 증가	14,308,000,000	28,578,000,000

유상증자	3,000,000,000	7,958,014,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(8,568,000,000)	(5,419,744,699)

차입금의 상환	7,468,000,000	4,879,744,699

사채의 상환	1,100,000,000	540,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	2,705,909,645	(4,616,399,238)

Ⅴ. 기초의 현금	3,655,254,215	8,230,143,248

Ⅵ. 기말의 현금	6,361,163,860	3,613,744,010

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조