메이슨캐피탈 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제34(당)기 1분기 2022년 6월 30일 현재
제33(전)기 2022년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제34(당)기 1분기	제33(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,40	12,519,697,249	14,643,562,296

예치금	4,5,6,9,21	2,344,500,000	2,316,280,000

기타수취채권	4,5,6,19	10,484,628,011	10,488,928,713

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	11,367,924,442	11,367,403,427

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12	10,001,000	10,001,000

대출채권	4,5,6,13	4,402,922,238	4,371,126,904

관계기업투자	14	2,860,955,866	1,914,079,553

공동기업투자	14	12,222,669,827	11,101,611,178

금융리스채권	4,5,6,15	68,700,328	80,707,683

유형자산	16	263,114,119	310,729,537

무형자산	18	165,747,270	193,832,998

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	63,629,575	17,843,467

당기법인세자산	36	5,600,000	5,440,000

자 산 총 계	67,471,888,645	67,513,345,476

부 채

차입부채	4,5,6,22	10,000,000,000	10,000,000,000

확정급여채무	23	85,678,604	61,124,377

기타지급채무	4,5,6,24	413,784,756	463,330,710

기타부채	25	452,804,552	476,391,502

당기법인세부채	211,088	331,922

부 채 총 계	10,952,479,000	11,001,178,511

자본

I. 지배기업 소유주지분	56,519,332,969	56,512,092,670

자본금	26	76,092,204,000	75,592,204,000

기타자본구성요소	27	2,710,042,819	2,710,042,819

기타포괄손익누계액	28	(1,625,403,163)	(1,856,546,295)

이익잉여금(결손금)	29	(20,657,510,687)	(19,933,607,854)

II. 비지배지분	1	76,676	74,295

자본총계	56,519,409,645	56,512,166,965

부채와 자본 총계	67,471,888,645	67,513,345,476

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제34(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제33(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기

Ⅰ. 영업손실	(754,143,327)	(516,111,438)

1. 영업수익	785,388,372	892,331,872

이자수익	30	238,437,481	453,221,534

수수료수익	32	128,233,224	1,528,275

배당금수익	3,064,000	3,064,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	94,824,939	233,504,400

금융상품자산손상차손 환입	33	14,981,222	82,484,686

외환거래수익	22,661	729,707

지분법이익	14	305,824,845	117,799,270

2. 영업비용	(1,539,531,699)	(1,408,443,310)

이자비용	31	101,375,426	239,270,899

수수료비용	32	2,400,698	10,419,188

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	681,859,247	2,517,457

금융상품자산손상차손	33	-	71,764,329

외환거래비용	46	28,124

지분법손실	14	29,235,628	-

관계기업투자주식처분손실	14	6,982,325	-

일반관리비	34	717,678,329	1,084,443,313

Ⅱ. 영업외손익	31,878,396	14,935,061

1. 기타영업외손익	35	31,878,396	14,935,061

Ⅲ. 법인세차감전순손실	(722,264,931)	(501,176,377)

IV. 법인세비용	36	-	-

V. 연결분기순손실	(722,264,931)	(501,176,377)

VI. 연결기타포괄손익	229,507,611	(409,621,516)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	150,628,133	(1,009,915)

확정급여제도의 재측정요소	(1,637,712)	(1,009,915)

지분법자본변동	152,265,845	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	78,879,478	(408,611,601)

해외사업환산손익	78,879,478	(408,611,601)

VII. 연결분기총포괄손실	(492,757,320)	(910,797,893)

VIII. 연결분기순손실의 귀속	(722,264,931)	(501,176,377)

지배기업 소유주지분	(722,265,121)	(501,174,209)

비지배지분	190	(2,168)

IX. 연결분기총포괄손실의 귀속	(492,757,320)	(910,797,893)

지배기업 소유주지분	(492,759,701)	(910,784,377)

비지배지분	2,381	(13,516)

X. 주당손익	37

1. 기본주당손실	(5)	(4)

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제34(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제33(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

2021.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	89,448,076	-	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(501,174,209)	(501,174,209)	(2,168)	(501,176,377)

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,009,915)	(1,009,915)	-	(1,009,915)

2.해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(408,600,253)	-	-	(408,600,253)	(11,348)	(408,611,601)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	26,000,000,000	(124,836,000)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	25,875,164,000	-	25,875,164,000

2021.06.30	75,592,204,000	134,856,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(319,152,177)	-	(18,875,162,630)	57,820,982,348	77,516	57,821,059,864

2022.04.01	75,592,204,000	134,856,697	7,998,297,921	66,925,073	678,778,478	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(402,191,172)	106,481,080	(19,933,607,854)	56,512,092,670	74,295	56,512,166,965

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(722,265,121)	(722,265,121)	190	(722,264,931)

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,637,712)	(1,637,712)	-	(1,637,712)

2.해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	78,877,287	-	-	78,877,287	2,191	78,879,478

3.지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	152,265,845	-	152,265,845	-	152,265,845

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채의 전환	500,000,000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	500,000,000	-	500,000,000

2022.06.30	76,092,204,000	134,856,697	7,998,297,921	66,925,073	678,778,478	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(323,313,885)	258,746,925	(20,657,510,687)	56,519,332,969	76,676	56,519,409,645

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제34(당)기 1분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제33(전)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(329,834,482)	(4,960,973,079)

1. 영업에서 창출된 현금	(497,182,639)	(5,358,559,358)

(1) 분기순손실	(722,264,931)	(501,176,377)

(2) 손익조정항목	268,828,765	(439,595,521)

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	587,034,308	(230,986,943)

금융상품자산손상관련 손익	(14,981,222)	(10,720,357)

이자수익	(238,437,481)	(453,221,534)

이자비용	101,375,426	239,270,899

배당금수익	(3,064,000)	(3,064,000)

퇴직급여	27,659,253	24,032,230

감가상각비	50,763,645	86,233,345

무형자산상각비	28,085,728	28,492,236

지분법이익	(305,824,845)	(117,799,270)

지분법손실	29,235,628	-

관계기업투자주식처분손실	6,982,325	-

잡이익	-	(1,832,127)

(3) 자산 및 부채의 증감	(43,746,473)	(4,417,787,460)

대출채권의 감소(증가)	8,903,264	(4,251,962,618)

리스자산의 감소	12,327,327	7,659,685

미수금의 감소	8,747,910	4,159,593

선급금의 증가	(46,039,482)	(276,193,441)

부가세대급금의 증가	(1,792,000)	-

선급비용의 증가	2,711,113	2,919,056

미지급금의 증가	21,429,994	6,502,801

선수금의 증가(감소)	(34,747,052)	160,666,784

예수금의 증가(감소)	4,482,826	(5,518,080)

미지급비용의 감소	(15,027,635)	(66,021,240)

퇴직금의 지급	(75,846,753)	-

사외적립자산의 증가	71,104,015	-

2. 이자의 수취	264,462,275	489,091,837

3. 이자의 지급	(110,255,741)	(92,883,842)

4. 배당금의 수취	13,268,489	3,064,000

5. 법인세의 환급(지급)	(126,866)	(1,685,716)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,247,405,837)	(4,312,136,300)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,494,818,762	418,089,800

장기금융상품의 감소	24,480,000	-

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,419,643,476	418,089,800

관계기업투자주식의 처분 등	43,733,286	-

기타보증금의 감소	6,962,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,742,224,599)	(4,730,226,100)

장기금융자산의 증가	-	674,500,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	2,001,743,599	176,434,100

공동기업투자주식의 취득	700,000,000	3,800,000,000

관계기업투자주식의 취득	1,000,000,000	-

유형자산의 취득	1,672,000	-

무형자산의 취득	-	1,870,000

기타보증금의 감소	38,809,000	77,422,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	451,265,496	25,817,334,222

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	25,875,164,000

유상증자	-	25,875,164,000

전환사채의 재발행	500,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(48,734,504)	(57,829,778)

리스부채의 상환	48,734,504	57,829,778

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,109,776	(122,808,959)

V. 현금의 증가	(2,123,865,047)	16,421,415,884

Ⅵ. 기초의 현금	14,643,562,296	9,299,514,439

VII. 기말의 현금	12,519,697,249	25,720,930,323

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"