메이슨캐피탈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2024.03.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

현금및현금성자산	17,292,668,591	18,963,145,907

대출채권	4,808,811,313	4,479,627,707

기타수취채권	5,145,470,022	14,990,517,639

당기손익-공정가치측정금융자산	10,131,881,818	9,502,567,755

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,001,000	10,001,000

관계기업 및 공동기업투자	12,843,409,479	12,802,014,067

유형자산	2,838,676,735	3,054,918,535

무형자산	4,604,506,132	4,415,009,032

투자부동산	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	67,667,460	66,026,034

당기법인세자산	5,723,420	14,589,440

이연법인세자산	544,021,332	445,330,975

순확정급여자산	0	8,997,818

매각예정자산	1,197,142,956	1,197,142,956

자산총계	70,181,778,978	80,641,687,585

자본과 부채

부채

차입부채	9,000,000,000	9,000,000,000

확정급여채무	12,086,015	0

기타지급채무	4,571,213,613	4,426,768,196

기타부채	1,736,306,795	1,759,561,573

당기법인세부채	148,947,882	140,831,074

이연법인세부채	449,655,972	0

부채총계	15,918,210,277	15,327,160,843

자본

지배주주지분	49,802,762,784	60,395,396,089

자본금	76,092,204,000	76,092,204,000

기타자본구성요소	2,676,957,560	2,676,957,560

기타포괄손익누적액	(2,035,702,458)	(2,111,751,521)

이익잉여금	(26,930,696,318)	(16,262,013,950)

비지배지분	4,460,805,917	4,919,130,653

자본총계	54,263,568,701	65,314,526,742

자본과부채총계	70,181,778,978	80,641,687,585

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,588,938,120	5,588,938,120	1,036,859,333	1,036,859,333

이자수익	458,329,955	458,329,955	249,151,672	249,151,672

수수료수익	4,565,396,329	4,565,396,329	171,249,694	171,249,694

배당금수익	3,574,000	3,574,000	5,820,788	5,820,788

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	458,191,507	458,191,507	424,635,437	424,635,437

금융상품자산손상차손 환입	13,909,963	13,909,963	4,220,059	4,220,059

지분법이익	89,536,366	89,536,366	181,781,683	181,781,683

영업비용	16,356,950,092	16,356,950,092	1,330,142,208	1,330,142,208

이자비용	168,692,116	168,692,116	148,292,262	148,292,262

수수료비용	49,145,631	49,145,631	4,144,215	4,144,215

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	213,079,844	213,079,844	208,589,873	208,589,873

금융자산에 대한 손상차손	10,085,922,058	10,085,922,058	50,429,068	50,429,068

외환거래비용	0	0	1,626,030	1,626,030

지분법손실	48,140,954	48,140,954	266,437,958	266,437,958

일반관리비	5,791,969,489	5,791,969,489	650,622,802	650,622,802

영업이익(손실)	(10,768,011,972)	(10,768,011,972)	(293,282,875)	(293,282,875)

영업외손익	15,238,467	15,238,467	17,552,172	17,552,172

기타영업외손익	15,238,467	15,238,467	17,552,172	17,552,172

법인세차감전순이익(손실)	(10,752,773,505)	(10,752,773,505)	(275,730,703)	(275,730,703)

법인세비용(수익)	374,235,711	374,235,711	0	0

당기순이익(손실)	(11,127,009,216)	(11,127,009,216)	(275,730,703)	(275,730,703)

기타포괄손익	76,051,175	76,051,175	1,628,195,920	1,628,195,920

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,987,918)	(1,987,918)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	1,596,166,094	1,596,166,094

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

해외사업환산손익	76,051,175	76,051,175	34,017,744	34,017,744

총포괄이익(손실)	(11,050,958,041)	(11,050,958,041)	1,352,465,217	1,352,465,217

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,668,682,368)	(10,668,682,368)	(275,729,678)	(275,729,678)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(458,326,848)	(458,326,848)	(1,025)	(1,025)

당기총포괄이익(손실)의 귀속	(11,050,958,041)	(11,050,958,041)	1,352,465,217	1,352,465,217

지배기업 소유주지분	(10,592,633,305)	(10,592,633,305)	1,352,465,297	1,352,465,297

비지배지분	(458,324,736)	(458,324,736)	(80)	(80)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70.00)	(70.00)	(2.00)	(2.00)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(70.00)	(70.00)	(2.00)	(2.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.04.01 (기초자본)	76,092,204,000	2,676,957,560	(1,000,249,140)	(23,706,881,705)	54,062,030,715	58,576	54,062,089,291

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	(275,729,678)	(275,729,678)	(1,025)	(275,730,703)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,987,918)	(1,987,918)	(1,987,918)

해외사업환산손익	34,016,799	34,016,799	945	34,017,744

지분법자본변동	1,596,166,094	1,596,166,094	1,596,166,094

2023.06.30 (기말자본)	76,092,204,000	2,676,957,560	629,933,753	(23,984,599,301)	55,414,496,012	58,496	55,414,554,508

2024.04.01 (기초자본)	76,092,204,000	2,676,957,560	(2,111,751,521)	(16,262,013,950)	60,395,396,089	4,919,130,653	65,314,526,742

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	(10,668,682,368)	(10,668,682,368)	(458,326,848)	(11,127,009,216)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	0

해외사업환산손익	76,049,063	76,049,063	2,112	76,051,175

지분법자본변동

2024.06.30 (기말자본)	76,092,204,000	2,676,957,560	(2,035,702,458)	(26,930,696,318)	49,802,762,784	4,460,805,917	54,263,568,701

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름	(1,185,681,024)	(2,817,198,669)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,344,604,444)	(3,376,180,172)

당기순이익(손실)	(11,127,009,216)	(275,730,703)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	10,470,727,642	28,631,412

법인세비용 조정	374,235,711	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 조정	(39,099,327)	(98,862,509)

금융상품자산손상관련 손익	10,072,012,095	46,209,009

이자수익에 대한 조정	(458,329,955)	(249,151,672)

이자비용에 대한 조정	168,692,116	148,292,262

배당금수익에 대한 조정	(3,574,000)	(5,820,788)

퇴직급여	21,083,833	18,430,951

감가상각비	297,907,635	55,983,727

무형자산상각비	77,349,862	28,592,154

무형자산손상차손	1,532,988	0

복구충당부채전입액	312,096	302,003

지분법이익	(89,536,366)	(181,781,683)

지분법손실	48,140,954	266,437,958

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(688,322,870)	(3,129,080,881)

대출채권의 증가(감소)	(248,342,564)	(156,883,749)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가(감소)	(583,974,736)	(716,500,820)

관계기업및공동기업투자주식의 증가(감소)	0	(2,300,000,000)

매출채권의 증가(감소)	(119,455,084)	0

미수금의 감소(증가)	46,628,536	10,548,310

선급금의 감소(증가)	2,655,402	1,632,960

부가세대급금의 증가	(3,314,000)	(2,942,000)

선급비용의 증가(감소)	(486,125)	(6,866,726)

기타보증금의 증가	(42,259,000)	(21,816,280)

미지급금의 증가(감소)	79,359,138	(23,889,126)

선수금의 증가(감소)	(7,227,650)	45,593,218

예수금의 증가(감소)	(3,965,585)	24,227,893

미지급비용의 증가(감소)	213,072,827	17,815,439

충당부채의 감소	(21,014,029)	0

퇴직금의지급	(9,907,867)	0

사외적립자산의 증가	9,907,867	0

이자수취	348,464,628	538,621,392

이자지급	(186,681,801)	(139,810,712)

배당금수취	3,574,000	159,452,367

법인세의 환급(지급)	(6,433,407)	718,456

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(304,370,035)	0

장기대여금의 감소	4,881,120	0

유형자산의 취득	(11,282,455)	0

무형자산의 취득	(267,968,700)	0

임차보증금의 증가	(30,000,000)	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(197,108,289)	(37,772,560)

리스부채의 상환	(197,108,289)	(37,772,560)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,682,032	21,785,784

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,670,477,316)	(2,833,185,445)

기초현금및현금성자산	18,963,145,907	14,432,440,991

기말현금및현금성자산	17,292,668,591	11,599,255,546