메이슨캐피탈 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제32(당)기 1분기 2020년 6월 30일 현재
제31(전)기 2020년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제32(당)기 1분기	제31(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21,40	6,899,869,826	5,790,744,439

예치금	4,5,6,9,10	3,600,000,000	-

기타수취채권	4,5,6,19	8,442,177,168	8,457,673,652

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	1,051,227,706	1,119,190,812

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12,21	2,498,516,600	2,498,516,600

대출채권	4,5,6,13,21	4,977,477,708	17,682,563,069

관계기업투자	14	1,736,277,656	1,623,224,497

유형자산	15,16	639,169,842	705,398,634

무형자산	18	391,393,082	419,846,360

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	62,094,995	35,433,254

당기법인세자산	36	14,960,000	4,165,310

자 산 총 계	41,004,963,303	49,028,555,347

부 채

차입부채	4,5,6,22	8,300,000,000	15,899,000,000

확정급여채무	23	96,940,152	53,925,728

기타지급채무	4,5,6,24	1,643,916,809	1,600,340,089

기타부채	25	460,235,511	462,019,556

부 채 총 계	10,501,092,472	18,015,285,373

자본

자본금	26	49,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	2,779,405,626	2,779,405,626

기타자본항목	28	(2,137,586,887)	(2,136,797,307)

이익잉여금	29	(19,730,247,683)	(19,221,639,833)

지배지분합계	30,503,775,056	31,013,172,486

비지배지분	95,775	97,488

자본총계	30,503,870,831	31,013,269,974

부채와 자본 총계	41,004,963,303	49,028,555,347

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제32(당)기 1분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제31(전)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제32(당)기 1분기	제31(전)기 1분기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(630,377,373)	798,350,248

1. 영업수익	443,967,134	2,722,465,643

이자수익	30	295,195,048	2,370,931,190

수수료수익	27,263,284	5,289,130

배당금수익	3,064,000	3,064,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	9,366,695	106,544,800

대여금및수취채권관련 수익	32	71,675,496	2,786,287

금융상품자산손상차손 환입	33	37,402,611	233,850,236

2. 영업비용	(1,074,344,507)	(1,924,115,395)

이자비용	31	182,264,138	335,742,311

수수료비용	2,020,486	8,589,101

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	9,187,766	33,745,500

금융상품자산손상차손	33	22,064,484	425,786,400

일반관리비	34	858,807,633	1,120,252,083

Ⅱ. 영업외손익	125,266,877	222,400,279

1. 종속기업 및 관계기업 지분관련 손익	123,822,544	73,233,631

2. 기타영업외손익	35	1,444,333	149,166,648

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(505,110,496)	1,020,750,527

IV. 법인세비용	36	-	95,338,848

V. 연결당기순 이익(손실)	(505,110,496)	925,411,679

VI. 연결기타포괄손익	(4,288,647)	(93,049,099)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,499,040)	(3,317,911)

확정급여제도의 재측정요소	(3,499,040)	(3,317,911)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(789,607)	(89,731,188)

해외사업환산손익	(789,607)	(89,731,188)

VII. 연결당기총포괄 이익(손실)	(509,399,143)	832,362,580

VIII. 연결당기순 이익(손실)의 귀속	(505,110,496)	925,411,679

지배기업 소유주지분	(505,108,810)	925,411,679

비지배지분	(1,686)	-

IX. 연결당기총포괄 이익(손실)의 귀속	(509,399,143)	832,362,580

지배기업 소유주지분	(509,397,430)	832,362,580

비지배지분	(1,713)	-

X. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	(5)	9

2. 희석주당 이익(손실)	(5)	8

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제32(당)기 1분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제31(전)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익

2019.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	770,876,690	9,398,324	2,275,228	(5,667,312,935)	(529,720,277)	(2,837,574,705)	81,122,026	(11,876,304,208)	37,802,954,761	-	37,802,954,761

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	925,411,679	925,411,679	-	925,411,679

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,317,911)	(3,317,911)	-	(3,317,911)

2,해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(89,731,188)	-	(89,731,188)	-	(89,731,188)

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채의 조기상환	-	-	-	(301,084,050)	23,504,240	-	-	-	-	-	-	(277,579,810)	-	(277,579,810)

2019.06.30	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	469,792,640	32,902,564	2,275,228	(5,667,312,935)	(529,720,277)	(2,837,574,705)	(8,609,162)	(10,954,210,440)	38,357,737,531	-	38,357,737,531

2020.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,897,296	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(505,108,810)	(505,108,810)	(1,686)	(505,110,496)

(2) 기타포괄손익

1. 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,499,040)	(3,499,040)	-	(3,499,040)

2. 해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(789,580)	-	(789,580)	(27)	(789,607)

2020.06.30	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,107,716	(19,730,247,683)	30,503,775,056	95,775	30,503,870,831

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제32(당)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제31(전)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제32(당)기 1분기	제31(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	12,289,080,036	4,381,578,465

1. 영업에서 창출된 현금	12,137,197,829	2,202,979,850

(1) 분기순이익(손실)	(505,110,496)	925,411,679

(2) 손익조정항목	(192,894,926)	(1,980,742,051)

법인세비용	-	95,338,848

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	(178,929)	(72,799,300)

대여금및수취채권 관련 수익	(71,675,496)	(2,786,287)

종속기업및관계기업투자관련 손익	(123,822,544)	(73,233,631)

금융상품자산손상관련 손익	(15,338,127)	191,936,164

이자수익	(295,195,048)	(2,370,931,190)

이자비용	182,264,138	335,742,311

배당금수익	(3,064,000)	(3,064,000)

퇴직급여	39,515,384	45,166,902

감가상각비	66,146,418	21,672,202

무형자산상각비	28,453,278	527,997

유형자산처분손실	-	58,391,679

사채상환이익	-	(206,703,746)

(3) 자산 및 부채의 증감	12,835,203,251	3,258,310,222

대출채권의 감소	12,785,768,800	3,099,609,664

리스자산의 감소	-	58,169,944

미수금의 감소(증가)	(4,838,260)	31,630,468

선급금의 감소(증가)	(28,095,677)	14,886,156

선급비용의 감소(증가)	2,861,313	(23,558,751)

기타보증금의 감소	-	24,700,000

미지급금의 증가(감소)	237,247,211	(9,211,458)

선수금의 증가(감소_	11,724,618	(3,701,116)

예수금의 증가(감소)	(13,171,440)	65,785,315

미지급비용의 감소	(24,289,110)	-

퇴직금의 지급	(361,720,239)	(12,862,373)

사외적립자산의 증가	229,716,035	12,862,373

2. 이자의 수취	315,908,835	2,368,763,563

3. 이자의 지급	(156,531,323)	(174,731,669)

4. 배당금의 수취	3,064,000	3,064,000

5. 법인세의 환급(지급)	(10,559,305)	(18,497,279)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(3,531,857,965)	(1,206,994,217)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	68,142,035	610,968,458

장기금융자산의 감소	-	500,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	68,142,035	3,182,800

유형자산의 처분	-	12,785,658

임차보증금의 감소	-	95,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,600,000,000)	(1,817,962,675)

장기금융자산의 증가	3,600,000,000	1,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	-	99,190,000

유형자산의 취득	-	86,555,000

임차보증금의 증가	-	129,017,882

리스보증금의 감소	-	3,199,793

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(7,651,120,112)	(3,807,936,064)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(7,651,120,112)	(3,807,936,064)

차입금의 감소	7,599,000,000	1,088,000,000

전환사채의 조기상환	-	2,719,936,064

리스부채의 상환	52,120,112	-

Ⅳ . 환율변동효과	3,023,428	(14,936,040)

V. 현금의 증가(감소)	1,109,125,387	(648,287,856)

Ⅵ. 기초의 현금	5,790,744,439	4,091,222,718

VII. 기말의 현금	6,899,869,826	3,442,934,862

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"