메이슨캐피탈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제32(당)기말 2021년 3월 31일 현재
제31(전)기말 2020년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제32(당)기말	제31(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,40	9,299,514,439	5,790,744,439

예치금	4,5,6,9	1,800,000,000	-

기타수취채권	4,5,6,19,21	10,438,443,426	8,457,673,652

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11,21	4,173,324,209	1,119,190,812

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12	410,001,000	2,498,516,600

대출채권	4,5,6,13	4,017,160,489	17,682,563,069

관계기업투자주식	14	1,925,312,924	1,623,224,497

금융리스채권	4,5,6,15	119,357,709	-

유형자산	16	508,809,093	705,398,634

무형자산	18	306,033,248	419,846,360

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	17,959,421	35,433,254

당기법인세자산	36	12,629,480	4,165,310

자 산 총 계	43,720,344,158	49,028,555,347

부 채

차입부채	4,5,6,22	9,810,193,691	15,899,000,000

확정급여채무	23	98,081,345	53,925,728

기타지급채무	4,5,6,24	668,134,420	1,600,340,089

기타부채	25	284,298,701	462,019,556

당기법인세부채	36	2,942,244	-

부 채 총 계	10,863,650,401	18,015,285,373

자 본

I. 지배기업 소유주지분	32,856,602,725	31,013,172,486

자본금	26	49,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	3,108,765,358	2,779,405,626

기타포괄손익누계액	2 7	(1,471,388,127)	(2,136,797,307)

이익잉여금(결손금)	28	(18,372,978,506)	(19,221,639,833)

II. 비지배지분	41	91,032	97,488

자 본 총 계	32,856,693,757	31,013,269,974

부채와 자본 총계	43,720,344,158	49,028,555,347

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제32(당)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제31(전)기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제32(당)기	제31(전)기

Ⅰ. 영업이익(손실)	1,724,717,542	(7,107,493,614)

1. 영업수익	6,257,294,347	8,318,358,575

이자수익	29	1,401,067,874	2,768,478,081

수수료수익	51,264,964	59,760,668

배당금수익	8,653,484	3,064,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	30	1,903,298,078	111,395,468

대여금및수취채권관련 수익	31	71,675,496	2,378,843,737

금융상품자산손상차손 환입	32	2,821,334,451	2,968,176,616

기타영업수익	-	28,640,005

2. 영업비용	(4,532,576,805)	(15,425,852,189)

이자비용	29	670,225,260	1,025,017,876

수수료비용	30,782,861	47,348,356

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	30	105,263,444	2,768,252,742

금융상품자산손상차손	32	313,380,337	6,916,865,009

일반관리비	34	3,412,924,903	4,668,368,206

Ⅱ. 영업외손익	382,734,390	274,085,731

1. 종속기업 및 관계기업 지분관련 손익	14	311,207,812	(210,443,259)

2. 기타영업외손익	35	71,526,578	484,528,990

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	2,107,451,932	(6,833,407,883)

IV. 법인세비용	36	67,813,651	30,227,796

V. 연결당기순 이익(손실)	2,039,638,281	(6,863,635,679)

VI. 연결기타포괄손익	(525,574,230)	528,774,243

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(201,232,060)	292,252,849

확정급여제도의 재측정요소	67,283,540	(71,627,253)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	912,858,400	363,880,102

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,181,374,000)	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(324,342,170)	236,521,394

해외사업환산손익	(324,342,170)	236,521,394

VII. 연결당기총포괄 이익(손실)	1,514,064,051	(6,334,861,436)

VIII. 연결당기순 손실 의 귀속	2,039,638,281	(6,863,635,679)

지배기업 소유주지분	2,039,635,724	(6,863,639,356)

비지배지분	2,557	3,677

IX. 연결당기총포괄 이 익(손실)의 귀속	1,514,064,051	(6,334,861,436)

지배기업 소유주지분	1,514,070,507	(6,334,877,831)

비지배지분	(6,456)	16,395

X. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	21	(69)

2. 희석주당 이익(손실)	21	(69)

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 자 본 변 동 표

제32(당)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제31(전)기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익

2019.04.01(전기초)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	770,876,690	9,398,324	2,275,228	(5,667,312,935)	(529,720,277)	(2,837,574,705)	81,122,026	(12,267,106,630)	37,412,152,339	-	37,412,152,339

총 포괄이익:

(1) 당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(6,863,639,356)	(6,863,639,356)	3,677	(6,863,635,679)

(2) 기타포괄손익

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(71,627,253)	(71,627,253)	-	(71,627,253)

2. 기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	-	363,880,102	-	-	363,880,102	-	363,880,102

3. 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	236,508,676	-	236,508,676	12,718	236,521,394

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채 상환	-	-	-	(733,887,590)	643,842,934	-	-	-	-	-	-	(90,044,656)	-	(90,044,656)

(2) 비지배지분과의 거래	-	-	-	-	-	-	-	25,942,634	-	19,266,594	(19,266,594)	25,942,634	81,093	26,023,727

2020.03.31(전기말)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,897,296	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

2020.04.01(당기초)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,897,296	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

총 포괄이익:

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,039,635,724	2,039,635,724	2,557	2,039,638,281

(2) 기타포괄손익

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	67,283,540	67,283,540	-	67,283,540

2. 기타포괄손익_공정가 치 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	912,858,400	-	(1,181,374,000)	(268,515,600)	-	(268,515,600)

3. 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(324,333,157)	-	(324,333,157)	(9,013)	(324,342,170)

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채 상환	-	-	-	299,359,732	-	-	-	-	-	-	-	299,359,732	-	299,359,732

(2) 자기지분파생상품거래	-	-	-	-	30,000,000	-	-	-	-	-	-	30,000,000	-	30,000,000

(3) 비지배지분과의 거래	-	-	-	-	-	-	-	-	-	76,883,937	(76,883,937)	-	-	-

2021.03.31(당기말)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	89,448,076	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 현 금 흐 름 표

제32(당)기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제31(전)기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제32(당)기	제31(전)기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	11,595,720,170	12,220,672,595

1. 영업에서 창출된 현금	10,805,837,585	11,270,450,567

(1) 당기순 이익(손실)	2,039,638,281	(6,863,635,679)

(2) 손익조정항목	(4,709,714,968)	2,450,550,220

법인세비용	67,813,651	30,227,796

당기손익인식금융상품관련 손익	(1,798,034,634)	2,656,857,274

대여금및수취채권관련 손익	(71,675,496)	(2,378,843,737)

관계기업투자관련 손익	(302,088,427)	203,973,482

금융상품자산손상관련 손익	(2,507,954,114)	3,948,688,393

리스자산처분이익	-	(28,640,005)

이자수익	(1,401,067,874)	(2,768,478,081)

이자비용	670,225,260	1,025,017,876

배당금수익	(8,653,484)	(3,064,000)

기타충당부채환입	-	(940,000,000)

퇴직급여	274,420,882	180,667,607

감가상각비	262,927,158	237,894,701

무형자산상각비	113,813,112	33,205,335

유형자산처분손실	238,530	58,391,679

기타영업외손익	(9,119,385)	6,469,777

사채상환손실	-	188,182,123

잡이익	(560,147)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	13,475,914,272	15,683,536,026

대출채권의 감소(증가)	14,117,766,299	14,895,071,789

금융리스채권의 감소(증가)	(122,204,245)	157,025,119

미수금의 감소(증가)	(1,165,975)	29,781,943

선급금의 감소(증가)	19,365,672	400,190,118

선급비용의 감소(증가)	5,277,583	(5,374,358)

기타보증금의 감소(증가)	-	81,700,000

미지급금의 증가(감소)	(48,532,718)	3,021,866

선수금의 증가(감소)	(95,807,574)	108,425,623

예수금의 증가(감소)	(63,803,881)	56,006,443

미지급비용의 증가(감소)	(171,999,164)	236,889,886

리스보증금의 증가(감소)	-	(84,564,712)

퇴직금의 지급	(518,728,279)	(256,523,683)

사외적립자산의 증감	355,746,554	61,885,992

2. 이자의 수취	1,356,745,307	1,874,098,185

3. 이자의 지급	(502,164,519)	(885,208,448)

4. 배당금의 수취	8,653,484	3,064,000

5. 법인세의 납부	(73,351,687)	(41,731,709)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(1,293,630,263)	(748,177,676)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,172,423,710	5,234,290,388

장기금융상품의 감소	2,600,000,000	4,200,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	3,742,423,710	862,253,311

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,820,000,000	-

유형자산의 처분	-	77,037,077

임차보증금의 감소	10,000,000	95,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(9,466,053,973)	(5,982,468,064)

장기금융상품의 증가	4,450,000,000	4,200,000,000

당기손익공정가치금융자산의 증가	4,998,522,473	1,065,277,428

유형자산의 취득	1,011,500	143,005,636

무형자산의 취득	-	446,804,600

임차보증금의 증가	-	127,380,400

기타보증금의 증가	16,520,000	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(6,694,621,788)	(9,845,972,576)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	13,430,000,000	76,000

사채의 발행	2,800,000,000

전환사채의 발행	10,000,000,000	-

파생생품매도	630,000,000	-

비지배지분과의 거래	-	76,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(20,124,621,788)	(9,846,048,576)

차입금의 상환	13,099,000,000	3,451,000,000

전환사채의 상환	-	6,266,597,780

사채의 상환	5,600,000,000	-

리스부채의 상환	223,621,788	128,450,796

비지배지분과의 거래	602,000,000	-

파생생품매입	600,000,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(98,698,119)	72,999,378

V. 현금의 증가(감소)	3,508,770,000	1,699,521,721

Ⅵ . 기초의 현금	5,790,744,439	4,091,222,718

ⅥI. 기말의 현금	9,299,514,439	5,790,744,439

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"