메이슨캐피탈 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제28(당)기 2017년 3월 31일 현재
제27(전)기 2016년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈 주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제28(당)기	제27(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	3,655,254,215	8,230,143,248

예치금	4,5,6,9,10	100,000,000	230,900,000

매출채권	4,5,6,19	765,830,460	440,343,295

기타수취채권	4,5,6,19,38	18,260,348,748	13,492,976,154

당기손익인식금융자산	4	503,003,600	326,708,400

매도가능금융자산	4,5,6,12,21	5,149,786,767	3,511,374,000

만기보유금융자산	4,5,6,12	6,715,000	26,215,000

대출채권	4,5,6,13,21	48,885,404,960	9,545,319,392

관계기업투자	14	3,579,768,987	3,705,482,283

금융리스채권	4,5,6,15	610,868,665	48,148,158

유형자산	16	407,338,605	316,288,574

무형자산	18	1,032,226,847	2,071,430,998

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	35	2,949,020	335,310

이연법인세자산	35	399,199,959	424,413,250

기타자산	20,38	7,923,245,788	146,809,015

자 산 총 계	101,973,740,341	53,208,685,797

부 채

차입부채	4,5,6,22	54,404,732,088	11,789,744,699

확정급여채무	23	31,196,612	7,581,427

기타지급채무	4,5,6,24	8,101,014,788	5,938,985,278

기타부채	25	1,344,408,294	3,382,336,919

부 채 총 계	63,881,351,782	21,118,648,323

자본

자본금	26	40,223,874,000	28,633,874,000

기타불입자본	27	3,034,327,903	1,735,075,683

기타자본항목	28	(25,054,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(8,937,154,998)	(2,527,539,796)

지배지분합계	34,295,992,358	27,816,355,340

비지배지분	3,796,396,201	4,273,682,134

자본총계	38,092,388,559	32,090,037,474

부채와 자본 총계	101,973,740,341	53,208,685,797

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제28(당)기 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제27(전)기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제28(당)기	제27(전)기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(6,720,027,822)	2,263,429,947

1. 영업수익	22,772,511,338	26,601,578,174

이자수익	30	6,974,690,953	6,968,279,941

수수료수익	14,090,771,485	14,249,881,409

배당금수익	104,407,929	10,800,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	709,959,840	370,780,196

매도가능금융상품관련 수익	31	26,780,000	1,000,000

금융상품자산손상차손 환입	32	784,810,589	4,991,182,442

외환거래수익	-	1,435,543

기타영업수익	34	81,090,542	8,218,643

2. 영업비용	(29,492,539,160)	(24,338,148,227)

이자비용	30	5,318,288,047	4,293,581,176

수수료비용	7,706,722,888	5,570,045,268

당기손익인식금융상품관련 비용	31	434,654,388	343,450,560

금융상품자산손상차손	32	5,694,819,273	3,726,046,106

외환거래비용	-	112,500

일반관리비	33	9,325,145,883	9,119,698,554

기타영업비용	34	1,012,908,681	1,285,214,063

Ⅱ. 영업외손익	(125,713,296)	432,170,889

1. 관계기업 지분관련 손익	(125,713,296)	293,807,253

2. 기타영업외손익	-	138,363,636

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(6,845,741,118)	2,695,600,836

IV. 법인세비용	35	25,213,291	174,685,446

V. 당기순 이익(손실)	(6,870,954,409)	2,520,915,390

VI. 기타포괄손익	(15,946,726)	(2,050,495)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,946,726)	(2,050,495)

보험수리적손익	23	(15,946,726)	(2,050,495)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-

VII. 당기총포괄 이익(손실)	(6,886,901,135)	2,518,864,895

VIII. 당기순 이익(손실)의 귀속	(6,870,954,409)	2,520,915,390

지배기업 소유주지분	(6,393,668,476)	1,889,977,089

비지배지분	(477,285,933)	630,938,301

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	(6,886,901,135)	2,518,864,895

지배기업 소유주지분	(6,409,615,202)	1,887,926,594

비지배지분	(477,285,933)	630,938,301

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	(89)	42

2. 희석주당 이익(손실)	(89)	42

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 자 본 변 동 표

제28(당)기 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제27(전)기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분	비지배지분	자본총계

감자차익	전환권대가	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2015.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

총 포괄이익:	-

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,889,977,089	1,889,977,089	630,938,301	2,520,915,390

(2) 기타포괄손익

1. 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,050,495)	(2,050,495)	-	(2,050,495)

2. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(651,861)	-	(651,861)	(960,859)	(1,612,720)

소유주와의 거래 등:

(1) 무상감자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 유상증자	7,999,000,000	-	-	-	-	-	(49,237,040)	-	-	-	7,949,762,960	-	7,949,762,960

(3) 자기주식 처분	-	-	-	-	8,453,184,135	(5,667,312,935)	-	-	-	-	2,785,871,200	-	2,785,871,200

2016.03.31	28,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

2016.04.01	28,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄이익:

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(6,393,668,476)	(6,393,668,476)	(477,285,933)	(6,870,954,409)

(2) 기타포괄손익

1. 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(15,946,726)	(15,946,726)	-	(15,946,726)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	11,590,000,000	-	-	-	-	(61,174,880)	-	-	-	11,528,825,120	-	11,528,825,120

(2) 전환사채 발행	-	-	1,360,427,100	-	-	-	-	-	-	1,360,427,100	-	1,360,427,100

2017.03.31	40,223,874,000	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 현 금 흐 름 표

제28(당)기 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제27(전)기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제28(당)기	제27(전)기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(49,262,506,667)	8,239,521,528

1. 영업에서 창출된 현금	(48,990,320,392)	9,503,774,824

(1) 당기순 이익(손실)	(6,870,954,409)	2,520,915,390

(2) 손익조정항목	4,207,201,660	(2,677,152,585)

법인세비용	25,213,291	174,685,446

당기손익인식금융상품관련 손익	(275,305,452)	(27,403,181)

매도가능금융상품관련 손익	(26,780,000)	(1,000,000)

종속기업투자관련 손익	125,713,296	(293,807,253)

금융상품자산손상관련 손익	4,910,008,684	(1,265,136,336)

이자수익	(6,974,690,953)	(6,968,279,941)

이자비용	5,318,288,047	4,293,581,176

배당금수익	(104,407,929)	(10,800,000)

퇴직급여	14,732,810	19,450,659

감가상각비	139,683,705	169,924,659

무형자산상각비	57,216,900	65,455,567

유형자산처분손실	15,542,010	105,748,267

무형자산손상차손	981,987,251	1,060,428,352

(3) 자산 및 부채의 증감	(46,326,567,643)	9,660,012,019

단기매매금융자산의 감소(증가)	99,010,252	(299,305,219)

매출채권의 증가	(183,286,241)	(624,392,420)

대출채권의 감소(증가)	(43,884,183,891)	6,861,771,538

리스자산의 감소(증가)	(555,614,506)	551,235,128

미수금의 감소(증가)	338,933,839	(474,218,620)

선급금의 감소(증가)	(13,163,345)	141,542,473

선급비용의 감소	8,477,259	349,078,376

기타보증금의 증가	(381,710,270)	-

기타유동자산의 감소(증가)	17,412,480	(15,155,913)

기타투자자산의 감소	40,540,000	760,600,000

미지급금의 증가(감소)	(25,154,620)	563,826,344

선수금의 감소	(2,004,392,123)	(185,230,497)

예수금의 감소	(1,510,664)	(14,883,784)

부가세예수금의 증가(감소)	(32,025,838)	25,730,506

추심미반환의 증가	47,057,166	5,994,547

추심금의 증가(감소)	(873,440)	1,055,840

미지급비용의 증가	210,980,650	2,024,773,449

확정급여채무의 감소	(7,064,351)	(12,409,729)

2. 이자의 수취	2,887,693,323	2,921,691,132

3. 이자의 지급	(3,261,673,817)	(4,212,668,573)

4. 배당금의 수취	104,407,929	10,800,000

5. 법인세의 환급(납부)	(2,613,710)	15,924,145

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(10,605,462,787)	(16,279,642,234)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,656,998,123	1,015,633,819

예치금의 감소	3,151,301,801	-

매도가능금융자산의 처분	1,026,780,000	26,000,000

만기보유금융자산의 처분	19,500,000	-

관계기업투자의 처분	-	880,000,000

임차시설개량권의 처분	-	9,090,909

차량운반구의 처분	25,000,000	26,818,182

임차보증금의 감소	349,851,610	73,724,728

보증금의 증가	84,564,712	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(15,262,460,910)	(17,295,276,053)

예치금의 증가	-	126,400,000

선급금의 증가	7,815,500,000	-

장기금융자산의 증가	3,009,600,000	-

단기대여금의 증가	700,812,164	610,533,589

매도가능금융자산의 취득	3,299,990,000	3,501,374,000

유형자산의 취득	85,687,171	285,994,744

운용리스자산의 취득	185,588,575	-

무형자산의 취득	-	1,671,700,000

투자부동산의 취득	-	10,691,798,720

임차보증금의 증가	165,283,000	67,475,000

보증금의 감소	-	340,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	55,293,080,421	12,525,378,859

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	68,458,377,947	16,535,634,160

차입금의 증가	45,829,552,827	5,800,000,000

자기주식의 처분	-	2,785,871,200

유상증자	11,528,825,120	7,949,762,960

사채의 발행	11,100,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(13,165,297,526)	(4,010,255,301)

차입금의 감소	10,155,297,526	920,255,301

사채의 상환	3,010,000,000	3,090,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(4,574,889,033)	4,485,258,153

Ⅴ. 기초의 현금	8,230,143,248	3,744,885,095

Ⅵ. 기말의 현금	3,655,254,215	8,230,143,248

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조