메이슨캐피탈 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제31(당)기 1분기 2019년 6월 30일 현재
제30(전)기 2019년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제31(당)기 1분기	제30(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21,40	3,442,934,862	4,091,222,718

예치금	4,5,6,9,10	1,000,000,000	-

기타수취채권	4,5,6,19	18,793,753,357	18,818,212,995

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	3,741,830,469	3,573,023,969

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12,21	2,134,636,498	2,134,636,498

대출채권	4,5,6,13,21	28,865,407,692	32,264,133,016

관계기업투자	14	1,946,993,669	1,827,197,979

금융리스채권	4,5,6,15	98,282,347	156,119,818

유형자산	15,16	261,098,379	270,522,772

무형자산	18	5,719,098	6,247,095

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	411,091,780	402,313,964

자 산 총 계	71,393,546,871	74,235,429,544

부 채

차입부채	4,5,6,22	21,543,792,585	25,165,648,157

확정급여채무	23	45,689,193	-

기타지급채무	4,5,6,24	10,095,400,556	10,044,949,503

기타부채	25	1,268,054,914	1,214,352,390

당기법인세부채	36	82,872,092	7,524,733

부 채 총 계	33,035,809,340	36,432,474,783

자본

자본금	26	49,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	2,565,927,838	2,843,507,648

기타자본항목	28	(2,846,183,867)	(2,756,452,679)

이익잉여금	29	(10,954,210,440)	(11,876,304,208)

지배지분합계	38,357,737,531	37,802,954,761

비지배지분	-	-

자본총계	38,357,737,531	37,802,954,761

부채와 자본 총계	71,393,546,871	74,235,429,544

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제31(당)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제30(전)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제31(당)기 1분기	제30(전)기 1분기

Ⅰ. 영업이익(손실)	798,350,248	(2,117,450,881)

1. 영업수익	2,722,465,643	3,185,030,701

이자수익	30	2,370,931,190	322,813,312

수수료수익	5,289,130	2,700,373,117

배당금수익	3,064,000	7,423,830

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	106,544,800	153,762,243

대여금및수취채권관련 수익	32	2,786,287	-

금융상품자산손상차손 환입	33	233,850,236	658,199

2. 영업비용	(1,924,115,395)	(5,302,481,582)

이자비용	31	335,742,311	376,464,886

수수료비용	8,589,101	1,184,467,940

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	33,745,500	85,817,363

대여금및수취채권 관련 비용	32	-	7,429,763

금융상품자산손상차손	33	425,786,400	791,177,651

일반관리비	34	1,120,252,083	2,857,123,979

Ⅱ. 영업외손익	222,400,279	(64,217,512)

1. 종속기업 및 관계기업 지분관련 손익	73,233,631	(84,472,581)

2. 기타영업외손익	35	149,166,648	20,255,069

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	1,020,750,527	(2,181,668,393)

IV. 계속영업법인세비용	36	95,338,848	-

V. 계속영업연결당기순 이익(손실)	925,411,679	(2,181,668,393)

VI. 중단영업이익(손실)	41	-	3,808,190,105

VII. 연결당기순이익(손실)	925,411,679	1,626,521,712

VIII. 연결기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,317,911)	-

확정급여제도의 재측정요소	(3,317,911)	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(89,731,188)	(6,956,000)

해외사업환산손익	(89,731,188)	(6,956,000)

IX. 연결당기총포괄 이익(손실)	832,362,580	1,619,565,712

X. 계속영 업당기순이익(손실) 의 귀속	925,411,679	(2,181,668,393)

지배기업 소유주지분	925,411,679	(2,018,399,170)

비지배지분	-	(163,269,223)

XI. 연결당기순 이익(손실)의 귀속	925,411,679	1,626,521,712

지배기업 소유주지분	925,411,679	1,706,544,886

비지배지분	-	(80,023,174)

XII. 연결당기총포괄 이익(손실)의 귀속	832,362,580	1,619,565,712

지배기업 소유주지분	832,362,580	1,699,936,686

비지배지분	-	(80,370,974)

XIII. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	9	18

2. 희석주당 이익(손실)	8	15

3. 기본주당계 속영업이익(손실)	9	(21)

4. 희석주당 계속영업이익(손실)	8	(21)

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제31(당)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제30(전)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

2018.04.01	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	697,707,480	-	2,275,228	(5,667,312,935)	(537,954,991)	463,320	-	(25,054,547)	(9,828,264,355)	41,507,773,338	5,720,242,613	47,228,015,951

기준서 변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-	(731,404,146)	-	-	2,769,769,898	2,038,365,752	-	2,038,365,752

수정후자본	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	697,707,480	-	2,275,228	(5,667,312,935)	(537,954,991)	(730,940,826)	-	(25,054,547)	(7,058,494,457)	43,546,139,090	5,720,242,613	49,266,381,703

총 포괄이익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,706,544,886	1,706,544,886	(80,023,174)	1,626,521,712

(2) 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(6,608,200)	-	-	(6,608,200)	(347,800)	(6,956,000)

소유주와의 거래 등:	-

(1) 전환사채의 발행	-	-	-	280,231,400	-	-	-	-	-	-	-	-	280,231,400	-	280,231,400

2018.06.30	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	977,938,880	-	2,275,228	(5,667,312,935)	(537,954,991)	(730,940,826)	(6,608,200)	(25,054,547)	(5,351,949,571)	45,526,307,176	5,639,871,639	51,166,178,815

2019.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	770,876,690	9,398,324	2,275,228	(5,667,312,935)	(529,720,277)	(2,837,574,705)	81,122,026	-	(11,876,304,208)	37,802,954,761	-	37,802,954,761

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	925,411,679	925,411,679	-	925,411,679

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,317,911)	(3,317,911)	-	(3,317,911)

2,해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(89,731,188)	-	-	(89,731,188)	-	(89,731,188)

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채의 조기상환	-	-	-	(301,084,050)	23,504,240	-	-	-	-	-	-	-	(277,579,810)	-	(277,579,810)

2019.06.30	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	469,792,640	32,902,564	2,275,228	(5,667,312,935)	(529,720,277)	(2,837,574,705)	(8,609,162)	-	(10,954,210,440)	38,357,737,531	-	38,357,737,531

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제31(당)기 1분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제30(전)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제31(당)기 1분기	제30(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	4,381,578,465	2,545,374,261

1. 영업에서 창출된 현금	2,202,979,850	2,374,272,312

(1) 분기순이익(손실)	925,411,679	1,626,521,712

(2) 손익조정항목	(1,980,742,051)	939,478,993

법인세비용	95,338,848	-

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	(72,799,300)	(67,944,880)

대여금및수취채권 관련 수익	(2,786,287)	7,429,763

종속기업투자관련 손익	(73,233,631)	84,472,581

금융상품자산손상관련 손익	191,936,164	790,519,452

이자수익	(2,370,931,190)	(322,813,312)

이자비용	335,742,311	376,464,886

배당금수익	(3,064,000)	(7,423,830)

퇴직급여	45,166,902	27,542,906

감가상각비	21,672,202	38,871,104

무형자산상각비	527,997	12,360,323

유형자산처분손실	58,391,679	-

사채상환이익	(206,703,746)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	3,258,310,222	(191,728,393)

매출채권의 감소	-	55,802,318

대출채권의 감소(증가)	3,099,609,664	(370,411,062)

리스자산의 감소	58,169,944	54,790,580

미수금의 감소	31,630,468	19,125,945

선급금의 감소	14,886,156	7,207,368

선급비용의 증가	(23,558,751)	(13,561,979)

기타보증금의 감소	24,700,000	75,600,000

기타유동자산의 감소	-	562,577,797

미지급금의 증가(감소)	(9,211,458)	116,037,191

선수금의 감소	(3,701,116)	(435,532,382)

예수금의 증가(감소)	65,785,315	(15,057,791)

부가세예수금의 감소	-	(24,490,152)

추심미반환의 증가	-	34,192,115

추심금의 감소	-	(50,000)

미지급비용의 감소	-	(1,452,904)

퇴직금의 지급	(12,862,373)	(5,931,593)

사외적립자산의 증가	12,862,373	(250,573,844)

2. 이자의 수취	2,368,763,563	361,420,117

3. 이자의 지급	(174,731,669)	(199,170,748)

4. 배당금의 수취	3,064,000	7,423,830

5. 법인세의 환급(지급)	(18,497,279)	1,428,750

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(1,206,994,217)	(1,136,225,291)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	610,968,458	454,176,890

장기금융자산의 감소	500,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산의 감소	3,182,800	454,176,890

유형자산의 처분	12,785,658	-

임차보증금의 감소	95,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,817,962,675)	(1,590,402,181)

예치금의 증가	-	1,001,417,385

단기대여금의 증가	-	30,073,418

장기금융자산의 증가	1,500,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산의 증가	99,190,000	460,794,820

유형자산의 취득	86,555,000	96,026,558

무형자산의 취득	-	2,090,000

임차보증금의 증가	129,017,882	-

리스보증금의 감소	3,199,793	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(3,807,936,064)	730,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	1,700,000,000

전환사채의 발행	-	1,700,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,807,936,064)	(970,000,000)

차입금의 감소	1,088,000,000	970,000,000

전환사채의 조기상환	2,719,936,064	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(633,351,816)	2,139,148,970

V. 중단영업에서 발생한 현금흐름	-	(3,247,043,074)

Ⅵ. 기초의 현금	4,091,222,718	7,011,824,799

VII. 환율변동효과	(14,936,040)	-

VII. 기말의 현금	3,442,934,862	5,903,930,695

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"