메이슨캐피탈 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제29(당)기 3분기 2017년 12월 31일 현재
제28(전)기 2017년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제29(당)기 3분기	제28(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	9,114,839,978	3,655,254,215

예치금	4,5,6,9,10	100,000,000	100,000,000

매출채권	4,5,6,19	958,263,741	765,830,460

기타수취채권	4,5,6,19,32,39	20,408,115,811	18,260,348,748

당기손익인식금융자산	4	711,899,950	503,003,600

매도가능금융자산	4,5,6,12,21,31	5,149,786,767	5,149,786,767

만기보유금융자산	4,5,6,12	-	6,715,000

대출채권	4,5,6,13,21	19,638,502,583	48,885,404,960

관계기업투자	14	3,544,782,006	3,579,768,987

금융리스채권	4,5,6,15	433,354,611	610,868,665

유형자산	16	379,777,874	407,338,605

무형자산	18	992,185,422	1,032,226,847

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	36	1,084,710	2,949,020

이연법인세자산	36	399,199,959	399,199,959

기타자산	20,39	11,624,263,466	7,923,245,788

자 산 총 계	84,147,855,598	101,973,740,341

부 채

차입부채	4,5,6,22	26,341,403,853	54,404,732,088

확정급여채무	10,23	60,644,112	31,196,612

기타지급채무	4,5,6,24	10,280,643,583	8,101,014,788

기타부채	25	3,243,734,649	1,344,408,294

부 채 총 계	39,926,426,197	63,881,351,782

자본

자본금	26	46,523,874,000	40,223,874,000

기타불입자본	27	2,849,909,645	3,034,327,903

기타자본항목	28	(25,054,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(8,733,431,889)	(8,937,154,998)

지배지분합계	40,615,297,209	34,295,992,358

비지배지분	3,606,132,192	3,796,396,201

자본총계	44,221,429,401	38,092,388,559

부채와 자본 총계	84,147,855,598	101,973,740,341

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제29(당)기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제28(전)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제29(당)기 3분기	제28(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업이익(손실)	4,129,677,475	56,908,652	(2,089,538,804)	(3,672,568,008)

1. 영업수익	10,866,226,590	25,131,757,413	6,613,229,528	17,106,906,275

이자수익	30	2,187,806,165	7,424,850,106	2,534,810,140	4,951,479,521

수수료수익	2,760,967,736	8,042,497,889	3,633,737,421	10,678,055,967

배당금수익	-	4,600,000	-	1,500,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	372,541,395	609,265,529	396,450,097	632,669,115

매도가능금융상품관련 수익	12,31	-	-	26,780,000	26,780,000

대여금및수취채권관련 수익	32	4,763,345,472	4,763,345,472	-	-

금융상품자산손상차손 환입	33	685,664,374	4,080,684,328	12,201,866	806,919,446

기타영업수익	35	95,901,448	206,514,089	9,250,004	9,502,226

2. 영업비용	(6,736,549,115)	(25,074,848,761)	(8,702,768,332)	(20,779,474,283)

이자비용	30	1,724,230,210	5,339,638,568	1,381,685,575	3,529,101,036

수수료비용	1,330,569,994	3,871,276,144	2,259,962,919	6,069,319,431

당기손익인식금융상품관련 비용	31	72,200,600	136,359,743	231,615,899	361,119,604

금융상품자산손상차손	33	873,417,005	8,293,732,973	1,822,186,735	3,634,330,647

일반관리비	34	2,723,643,851	7,383,943,249	3,002,948,690	7,155,871,263

기타영업비용	35	12,487,455	49,898,084	4,368,514	29,732,302

Ⅱ. 영업외손익	(26,648,619)	(34,986,981)	(9,226,010)	(107,410,566)

1. 관계기업 지분관련 손익	(26,648,619)	(34,986,981)	(9,226,010)	(107,410,566)

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	4,103,028,856	21,921,671	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)

IV. 법인세비용	36	8,462,571	8,462,571	-	-

V. 분기순 이익(손실)	4,094,566,285	13,459,100	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)

VI. 기타포괄손익	-	-	(24,320,000)	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	-	-	(24,320,000)	-

VII. 분기총포괄 이익(손실)	4,094,566,285	13,459,100	(2,123,084,814)	(3,779,978,574)

VIII. 분기순 이익(손실)의 귀속	4,094,566,285	13,459,100	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)

지배기업 소유주지분	4,268,657,861	203,723,109	(1,715,624,930)	(3,564,797,986)

비지배지분	(174,091,576)	(190,264,009)	(383,139,884)	(215,180,588)

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	4,094,566,285	13,459,100	(2,123,084,814)	(3,779,978,574)

지배기업 소유주지분	4,268,657,861	203,723,109	(1,739,944,930)	(3,564,797,986)

비지배지분	(174,091,576)	(190,264,009)	(383,139,884)	(215,180,588)

X. 지배기업 소유주지분에 대한 주당 이익(손실)	37

1. 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당 이익(손실)	48	2	(23)	(49)

2. 지배기업 소유주지분에 대한 희석주당 이익(손실)	48	2	(23)	(49)

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제29(당)기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제28(전)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	결손금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	종속기업지분취득으로발생한 차이	전환권대가	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2016.04.01	28,633,874,000	-	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,564,797,986)	(3,564,797,986)	(215,180,588)	(3,779,978,574)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	8,000,000,000	-	-	-	-	-	(41,986,000)	-	-	-	7,958,014,000	-	7,958,014,000

(2) 전환사채 발행	-	-	-	-	912,397,800	-	-	-	-	-	912,397,800	-	912,397,800

2016.12.31	36,633,874,000	-	7,998,297,921	2,275,228	912,397,800	(5,667,312,935)	(102,215,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(6,092,337,782)	33,121,969,154	4,058,501,546	37,180,470,700

2017.04.01	40,223,874,000	-	7,998,297,921	2,275,228	1,360,427,100	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	203,723,109	203,723,109	(190,264,009)	13,459,100

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	3,000,000,000	-	-	-	-	-	(30,516,590)	-	-	-	2,969,483,410	-	2,969,483,410

(2) 전환사채 전환	3,300,000,000	101,057,422	-	-	(406,880,100)	-	151,921,010	-	-	-	3,146,098,332	-	3,146,098,332

2017.12.31	46,523,874,000	101,057,422	7,998,297,921	2,275,228	953,547,000	(5,667,312,935)	-	(537,954,991)	(25,054,547)	(8,733,431,889)	40,615,297,209	3,606,132,192	44,221,429,401

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제29(당)기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제28(전)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제29(당)기 3분기	제28(전)기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(3,687,553,885)	(52,474,404,498)

1. 영업에서 창출된 현금	(5,970,427,844)	(51,921,468,888)

(1) 분기순손실	13,459,100	(3,779,978,574)

(2) 손익조정항목	(2,935,838,284)	1,382,960,153

법인세비용	8,462,571	-

당기손익인식금융상품관련 손익	(472,905,786)	(271,549,511)

매도가능금융상품관련 손익	-	(26,780,000)

대여금및수취채권관련 손익	(4,763,345,472)	-

종속기업투자관련 손익	34,986,981	107,410,566

금융상품자산손상관련 손익	4,213,048,645	2,827,411,201

이자수익	(7,424,850,106)	(4,951,479,521)

이자비용	5,339,638,568	3,529,101,036

배당금수익	(4,600,000)	(1,500,000)

퇴직급여	39,622,833	14,544,377

감가상각비	115,143,276	97,346,570

무형자산상각비	40,041,425	42,913,425

유형자산처분손실	34,229,731	15,542,010

잡이익	(95,310,950)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(3,048,048,660)	(49,524,450,467)

단기매매금융자산의 감소(증가)	264,009,436	(490,067,389)

매출채권의 증가	(192,433,281)	(313,048,435)

대출채권의 증가	(3,517,522,172)	(46,951,902,215)

리스자산의 감소(증가)	178,849,286	(613,364,590)

미수금의 감소(증가)	(133,417,735)	540,084,678

선급금의 감소(증가)	789,832,408	(50,625,995)

선급비용의 감소(증가)	(6,694,387)	5,095,387

기타보증금의 감소(증가)	158,655,000	(414,130,000)

기타유동자산의 증가	(912,867,035)	(32,203,047)

기타투자자산의 감소(증가)	(143,898,172)	30,540,000

미지급금의 증가(감소)	(197,022,825)	741,861,752

선수금의 증가(감소)	733,295,503	(2,000,519,921)

예수금의 증가	38,563,003	47,381,026

부가세예수금의 감소	(52,532,151)	(63,310,197)

추심미반환의 감소	(39,583,202)	(9,876,139)

추심금의 증가	1,108,549	12,865,074

미지급비용의 증가(감소)	(6,215,552)	43,833,895

확정급여채무의 감소	(10,175,333)	(7,064,351)

2. 이자의 수취	4,468,087,916	1,888,258,988

3. 이자의 지급	(2,183,215,696)	(2,440,644,318)

4. 배당금의 수취	4,600,000	1,500,000

5. 법인세의 납부	(6,598,261)	(2,050,280)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	31,734,656,238	(2,644,565,830)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	31,734,656,238	(2,644,565,830)

예치금의 감소	-	3,149,301,801

단기대여금의 감소	134,165,246	-

매도가능금융자산의 처분	-	1,026,780,000

만기보유금융자산의 처분	6,715,000	19,500,000

대출채권의 처분	33,938,970,175	-

차량운반구의 처분	19,502,727	25,000,000

임차보증금의 감소	106,525,110	213,092,670

선수금의 증가	1,180,000,000	-

보증금의 증가	-	84,564,712

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,651,222,020)	(7,162,805,013)

예치금의 증가	-	3,009,600,000

선급금의 증가	3,425,125,000	-

단기대여금의 증가	-	559,570,267

매도가능금융상품의 취득	-	3,299,990,000

임차시설개량권의 취득	100,100,000	71,514,891

집기비품의 취득	40,997,020	11,541,280

운용리스자산의 취득	-	185,588,575

임차보증금의 증가	85,000,000	25,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(22,587,516,590)	49,679,269,301

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,226,483,410	59,534,014,000

유상증자	2,969,483,410	7,958,014,000

차입금의 증가	27,257,000,000	44,176,000,000

사채의 발행	-	7,400,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(52,814,000,000)	(9,854,744,699)

차입금의 감소	51,714,000,000	7,594,744,699

사채의 상환	1,100,000,000	2,260,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	5,459,585,763	(5,439,701,027)

Ⅴ. 기초의 현금	3,655,254,215	8,230,143,248

Ⅵ. 기말의 현금	9,114,839,978	2,790,442,221

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조