메이슨캐피탈 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제33(당)기 반기 2021년 9월 30일 현재
제32(전)기 2021년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제33(당)기 반기	제32(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,40	23,466,755,611	9,299,514,439

예치금	4,5,6,9	1,451,800,000	1,800,000,000

기타수취채권	4,5,6,19	10,464,880,986	10,438,443,426

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11,21	6,826,447,039	4,173,324,209

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12	10,001,000	410,001,000

대출채권	4,5,6,13	7,375,969,480	4,017,160,489

관계기업투자	14	1,956,443,854	1,925,312,924

공동기업투자	14	3,914,478,156	-

금융리스채권	15	94,682,142	119,357,709

유형자산	16	431,892,072	508,809,093

무형자산	18	250,840,860	306,033,248

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	231,795,423	17,959,421

당기법인세자산	36	4,880,000	12,629,480

자 산 총 계	67,172,665,343	43,720,344,158

부 채

차입부채	4,5,6,22	9,996,267,410	9,810,193,691

확정급여채무	23	98,293,263	98,081,345

기타지급채무	4,5,6,24	531,539,716	668,134,420

기타부채	25	297,166,096	284,298,701

당기법인세부채	-	2,942,244

부 채 총 계	10,923,266,485	10,863,650,401

자본

자본금	26	75,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	2,840,965,353	3,108,765,358

기타자본항목	27	(2,818,125,863)	(1,471,388,127)

이익잉여금(결손금)	28	(19,365,711,591)	(18,372,978,506)

지배지분합계	56,249,331,899	32,856,602,725

비지배지분	66,959	91,032

자본총계	56,249,398,858	32,856,693,757

부채와 자본 총계	67,172,665,343	43,720,344,158

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제33(당)기 반기 2021년 4월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제32(전)기 반기 2020년 4월 1일부터 2020년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제33(당)기 반기	제32(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업이익(손실)	(305,370,612)	(939,281,320)	1,838,508,322	1,208,130,949

1. 영업수익	671,843,239	1,446,375,841	2,853,663,351	3,297,630,485

이자수익	30	201,849,636	655,071,170	464,187,250	759,382,298

수수료수익	16,879,963	18,408,238	12,209,151	39,472,435

배당금수익	-	3,064,000	5,515,684	8,579,684

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	413,107,017	646,611,417	213,909,911	223,276,606

대여금및수취채권관련 수익	32	-	-	-	71,675,496

금융상품자산손상차손 환입	33	39,916,721	122,401,407	2,157,841,355	2,195,243,966

외환거래수익	89,902	819,609	-	-

2. 영업비용	(977,213,851)	(2,385,657,161)	(1,015,155,029)	(2,089,499,536)

이자비용	31	64,279,864	303,550,763	96,004,158	278,268,296

수수료비용	13,796,954	24,216,142	9,045,979	11,066,465

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	9,015,721	11,533,178	19,501,585	28,689,351

금융상품자산손상차손	33	85,494,131	157,258,460	33,283,127	55,347,611

외환거래비용	(396)	27,728	-	-

일반관리비	34	804,627,577	1,889,070,890	857,320,180	1,716,127,813

Ⅱ. 영업외손익	(184,169,081)	(51,434,750)	154,958,215	280,225,092

1. 종속기업 및 관계기업 지분관련 손익	(190,849,691)	(73,050,421)	151,638,310	275,460,854

2. 기타영업외손익	34	6,680,610	21,615,671	3,319,905	4,764,238

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(순손실)	(489,539,693)	(990,716,070)	1,993,466,537	1,488,356,041

IV. 법인세비용	36	-	-	69,533,600	69,533,600

V. 연결반기순 이익(손실)	(489,539,693)	(990,716,070)	1,923,932,937	1,418,822,441

VI. 연결기타포괄손익	(939,157,308)	(1,348,778,824)	36,930,683	32,642,036

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(582,350,408)	(583,360,323)	(3,499,040)	(6,998,080)

확정급여제도의 재측정요소	(1,009,915)	(2,019,830)	(3,499,040)	(6,998,080)

지분법자본변동	(581,340,493)	(581,340,493)	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(356,806,900)	(765,418,501)	40,429,723	39,640,116

해외사업환산손익	(356,806,900)	(765,418,501)	40,429,723	39,640,116

VII. 연결반기총포괄 손실	(1,019,075,485)	(2,339,494,894)	1,960,863,620	1,451,464,477

VIII . 연결반기순 이익(손실)의 귀속	(489,539,693)	(990,716,070)	1,923,932,937	1,418,822,441

지배기업 소유주지분	(489,539,046)	(990,713,255)	1,923,931,812	1,418,823,002

비지배지분	(647)	(2,815)	1,125	(561)

IX. 연결반기총포괄 이익(손실)의 귀속	(1,428,697,001)	(2,339,494,894)	1,960,863,620	1,451,464,477

지배기업 소유주지분	(1,428,686,444)	(2,339,470,821)	1,960,861,372	1,451,463,942

비지배지분	(10,557)	(24,073)	2,248	535

X. 주당손 익	37

1. 기본주당 이익(손실)	(3)	(7)	19	14

2. 희석주당 이익(손실)	(3)	(7)	19	14

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제33(당)기 반기 2021년 4월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제32(전)기 반기 2020년 4월 1일부터 2020년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	지분법자본변동	해외사업환산손익

2020.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	-	336,897,296	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

총 포괄이익:	-

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,418,823,002	1,418,823,002	(561)	1,418,822,441

(2) 기타포괄손익	-

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(6,998,080)	(6,998,080)	-	(6,998,080)

2,해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	39,639,020	-	39,639,020	1,096	39,640,116

소유주와의 거래 등:	-

(1) 비지배지분과의 거래	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	76,883,937	(76,883,937)	-	-	-

2020.09.30	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	-	453,420,253	(17,886,698,848)	32,464,636,428	98,023	32,464,734,451

2021.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	-	89,448,076	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

총 포괄이익:

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(990,713,255)	(990,713,255)	(2,815)	(990,716,070)

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,019,830)	(2,019,830)	-	(2,019,830)

2.해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(765,397,243)	-	(765,397,243)	(21,258)	(765,418,501)

3.지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(581,340,493)	-	-	(581,340,493)	-	(581,340,493)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	26,000,000,000	(124,836,000)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	25,875,164,000	-	25,875,164,000

(2) 전환사채의 조기상환	-	-	-	(269,423,759)	126,459,754	-	-	-	-	-	-	-	(142,964,005)	-	(142,964,005)

2021.09.30	75,592,204,000	134,856,697	7,998,297,921	66,925,073	809,701,012	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(581,340,493)	(675,949,167)	(19,365,711,591)	56,249,331,899	66,959	56,249,398,858

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제33(당)기 반기 2021년 4월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제32(전)기 반기 2020년 4월 1일부터 2020년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제33(당)기 반기	제32(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(5,122,455,835)	10,725,385,950

1. 영업에서 창출된 현금	(5,727,222,572)	10,237,595,524

(1) 반기순이익(손실)	(990,716,070)	1,418,822,441

(2) 손익조정항목	(611,870,322)	(2,788,753,571)

법인세비용	-	69,533,600

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	(635,078,239)	(194,587,255)

대여금및수취채권 관련 수익	-	(71,675,496)

종속기업투자관련 손익	-	(9,119,385)

관계기업투자관련 손익	(31,130,930)	(266,341,469)

공동기업투자관련 손익	104,181,351	-

금융상품자산손상관련 손익	34,857,053	(2,139,896,355)

이자수익	(655,071,170)	(759,382,298)

이자비용	303,550,763	278,268,296

배당금수익	(3,064,000)	(8,579,684)

퇴직급여	48,064,460	124,535,510

감가상각비	151,032,030	131,519,296

무형자산상각비	57,062,388	56,906,556

유형자산처분손실	-	244,580

사채상환손실	15,558,099	-

잡이익	(1,832,127)	(179,467)

(3) 자산 및 부채의 증감	(4,124,636,180)	11,607,526,654

대출채권의 감소(증가)	(3,728,954,772)	12,173,803,171

리스자산의 감소(증가)	23,290,427	(146,289,975)

미수금의 감소(증가)	4,700,343	(615,975)

선급금의 증가	(220,679,586)	(7,416,541)

선급비용의 감소	2,549,938	4,180,053

기타유동자산의 감소	-	8,993,072

미지급금의 증가(감소)	8,082,144	(25,229,497)

선수금의 감소	(61,847,713)	(66,586,048)

예수금의 감소	(6,347,733)	(29,627,696)

미지급비용의 감소	(95,556,856)	(156,293,314)

퇴직금의 지급	(114,482,356)	(480,336,724)

사외적립자산의 감소	64,609,984	332,946,128

2. 이자의 수취	704,397,293	769,631,487

3. 이자의 지급	(106,749,572)	(275,411,769)

4. 배당금의 수취	3,064,000	8,579,684

5. 법인세의 환급(지급)	4,055,016	(15,008,976)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(6,196,192,591)	(2,294,668,793)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,945,996,765	4,014,146,797

장기금융상품의 감소	1,000,000,000	2,600,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,443,996,765	1,404,146,797

기타포괄-공정가치금융자산의 감소	400,000,000	-

현금공탁금의 감소	102,000,000	-

임차보증금의 감소	-	10,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(9,142,189,356)	(6,308,815,590)

장기금융자산의 증가	966,000,000	3,600,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	3,451,401,356	2,708,414,673

공동기업투자주식의 취득	4,600,000,000	-

유형자산의 취득	-	400,917

무형자산의 취득	1,870,000	-

기타보증금의 감소	122,918,000	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	25,625,727,067	(9,793,353,811)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	25,875,164,000	2,800,000,000

차입금의 증가	9,000,000,000	-

유상증자	25,875,164,000	-

사채의 발행	-	2,800,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,249,436,933)	(12,593,353,811)

차입금의 상환	-	9,099,000,000

사채의 상환	9,149,818,421	2,800,000,000

리스부채의 상환	99,618,512	92,353,811

비지배지분과의 거래	-	602,000,000

Ⅳ . 현금및현금성자산의 환율변동효과	(139,837,469)	22,284,030

V. 현금의 증가(감소)	14,167,241,172	(1,340,352,624)

Ⅵ . 기초의 현금	9,299,514,439	5,790,744,439

VII. 기말의 현금	23,466,755,611	4,450,391,815

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"