메이슨캐피탈 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제28(당)기 3분기 2016년 12월 31일 현재
제27(전)기 2016년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제28(당)기 3분기	제27(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	2,790,442,221	8,230,143,248

예치금	4,5,6,9,10	102,000,000	230,900,000

매출채권	4,5,6,19	898,289,579	440,343,295

기타수취채권	4,5,6,19,38	17,163,278,840	13,492,976,154

당기손익인식금융자산	4	1,088,325,300	326,708,400

매도가능금융자산	4,5,6,12	5,811,364,000	3,511,374,000

만기보유금융자산	4,5,6,12	6,715,000	26,215,000

대출채권	4,5,6,13,21	53,141,695,175	9,545,319,392

관계기업투자	14	3,598,071,717	3,705,482,283

금융리스채권	4,5,6,15	668,102,261	48,148,158

유형자산	16	447,044,740	316,288,574

무형자산	18	2,028,517,573	2,071,430,998

투자부동산	17	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	35	2,385,590	335,310

이연법인세자산	35	424,413,250	424,413,250

기타자산	20,38	198,269,504	146,809,015

자 산 총 계	99,060,713,470	53,208,685,797

부 채

차입부채	4,5,6,22	52,648,850,518	11,789,744,699

확정급여채무	23	15,061,453	7,581,427

기타지급채무	4,5,6,24	7,850,442,972	5,938,985,278

기타부채	25	1,365,887,827	3,382,336,919

부 채 총 계	61,880,242,770	21,118,648,323

자본

자본금	26	36,633,874,000	28,633,874,000

기타불입자본	27	2,605,487,483	1,735,075,683

기타자본항목	28	(25,054,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(6,092,337,782)	(2,527,539,796)

지배지분합계	33,121,969,154	27,816,355,340

비지배지분	4,058,501,546	4,273,682,134

자본총계	37,180,470,700	32,090,037,474

부채와 자본 총계	99,060,713,470	53,208,685,797

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제28(당)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제27(전)기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제28(당)기 3분기	제27(전)기 3분기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(2,089,538,804)	(3,672,568,008)	(1,297,229,562)	(989,702,499)

1. 영업수익	6,613,229,528	17,106,906,275	9,591,289,381	19,560,411,510

이자수익	30	2,534,810,140	4,951,479,521	2,153,549,915	4,872,725,266

수수료수익	3,633,737,421	10,678,055,967	3,727,228,512	10,507,591,515

배당금수익	-	1,500,000	-	10,800,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	396,450,097	632,669,115	278,909,176	354,106,281

매도가능금융상품관련 수익	12	26,780,000	26,780,000	-	-

금융상품자산손상차손 환입	32	12,201,866	806,919,446	3,431,438,659	3,808,965,878

외환거래수익	-	-	-	1,435,543

기타영업수익	34	9,250,004	9,502,226	163,119	4,787,027

2. 영업비용	(8,702,768,332)	(20,779,474,283)	(10,888,518,943)	(20,550,114,009)

이자비용	30	1,381,685,575	3,529,101,036	1,088,080,848	3,199,846,401

수수료비용	2,259,962,919	6,069,319,431	1,260,705,228	3,865,294,603

당기손익인식금융상품관련 비용	31	231,615,899	361,119,604	12,232,000	12,310,960

금융상품자산손상차손	32	1,822,186,735	3,634,330,647	5,154,669,253	5,405,103,833

외환거래비용	-	-	-	112,500

일반관리비	33	3,002,948,690	7,155,871,263	3,001,282,324	7,692,923,243

기타영업비용	34	4,368,514	29,732,302	371,549,290	374,522,469

Ⅱ. 영업외손익	(9,226,010)	(107,410,566)	311,158,646	480,451,578

1. 관계기업 지분관련 손익	(9,226,010)	(107,410,566)	311,158,646	342,087,942

2. 기타영업외손익	-	-	-	138,363,636

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)	(986,070,916)	(509,250,921)

IV. 법인세비용	35	-	-	-	-

V. 당기순 이익(손실)	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)	(986,070,916)	(509,250,921)

VI. 기타포괄손익	(24,320,000)	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

보험수리적손익	23	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(24,320,000)	-	-	-

매도가능금융상품평가손익	(24,320,000)	-	-	-

VII. 당기총포괄 이익(손실)	(2,123,084,814)	(3,779,978,574)	(986,070,916)	(509,250,921)

VIII. 당기순 이익(손실)의 귀속	(2,098,764,814)	(3,779,978,574)	(986,070,916)	(509,250,921)

지배기업 소유주지분	(1,715,624,930)	(3,564,797,986)	(1,238,619,449)	(1,134,975,661)

비지배지분	(383,139,884)	(215,180,588)	252,548,533	625,724,740

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	(2,123,084,814)	(3,779,978,574)	(986,070,916)	(509,250,921)

지배기업 소유주지분	(1,739,944,930)	(3,564,797,986)	(1,238,619,449)	(1,134,975,661)

비지배지분	(383,139,884)	(215,180,588)	252,548,533	625,724,740

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	(23)	(49)	(23)	(28)

2. 희석주당 이익(손실)	(23)	(49)	(23)	(28)

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제28(당)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제27(전)기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

감자차익	전환권대가	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2015.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,134,975,661)	(1,134,975,661)	625,724,740	(509,250,921)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(410,861)	-	(410,861)	(605,619)	(1,016,480)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	7,999,000,000	-	-	-	-	-	(49,237,040)	-	-	-	7,949,762,960	-	7,949,762,960

(2) 자기주식 처분	-	-	-	-	8,453,184,135	(5,667,312,935)	-	-	-	-	2,785,871,200	-	2,785,871,200

2015.12.31	28,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(24,813,547)	(5,550,442,051)	24,793,694,085	4,268,823,813	29,062,517,898

2016.04.01	28,633,874,000	7,998,297,921	-	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,564,797,986)	(3,564,797,986)	(215,180,588)	(3,779,978,574)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	8,000,000,000	-	-	-	-	-	(41,986,000)	-	-	-	7,958,014,000	-	7,958,014,000

(2) 전환사채 발행	-	-	912,397,800	-	-	-	-	-	-	-	912,397,800	-	912,397,800

2016.12.31	36,633,874,000	7,998,297,921	912,397,800	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(102,215,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(6,092,337,782)	33,121,969,154	4,058,501,546	37,180,470,700

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제28(당)기 3분기 2016년 4월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제27(전)기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제28(당)기 3분기	제27(전)기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(52,474,404,498)	1,483,498,993

1. 영업에서 창출된 현금	(51,921,468,888)	2,754,333,286

(1) 분기순손실	(3,779,978,574)	(509,250,921)

(2) 손익조정항목	1,382,960,153	(201,060,348)

당기손익인식금융상품관련 손익	(271,549,511)	(341,795,321)

매도가능금융상품관련 손익	(26,780,000)	-

종속기업투자관련 손익	107,410,566	(342,087,942)

금융상품자산손상관련 손익	2,827,411,201	1,596,137,955

이자수익	(4,951,479,521)	(4,872,725,266)

이자비용	3,529,101,036	3,199,846,401

배당금수익	(1,500,000)	(10,800,000)

퇴직급여	14,544,377	15,401,905

감가상각비	97,346,570	137,057,154

무형자산상각비	42,913,425	49,359,425

유형자산처분손실	15,542,010	101,665,341

무형자산손상차손	-	266,880,000

(3) 자산 및 부채의 증감	(49,524,450,467)	3,464,644,555

단기매매금융자산의 증가	(490,067,389)	(447,677,679)

매출채권의 증가	(313,048,435)	(464,665,708)

대출채권의 감소(증가)	(46,951,902,215)	2,122,734,350

리스자산의 감소(증가)	(613,364,590)	535,262,220

미수금의 감소(증가)	540,084,678	(319,982,100)

선급금의 감소(증가)	(50,625,995)	135,685,800

선급비용의 감소	5,095,387	364,250,577

기타보증금의 증가	(414,130,000)	-

기타유동자산의 증가	(32,203,047)	(19,264,307)

기타투자자산의 감소	30,540,000	760,600,000

미지급금의 증가	741,861,752	88,758,454

선수금의 감소	(2,000,519,921)	(496,245,089)

예수금의 증가	47,381,026	40,012,288

부가세예수금의 증가(감소)	(63,310,197)	22,813,165

추심미반환의 감소	(9,876,139)	(32,067,770)

추심금의 증가	12,865,074	555,840

미지급비용의 증가	43,833,895	1,192,093,912

확정급여채무의 감소	(7,064,351)	(18,219,398)

2. 이자의 수취	1,888,258,988	1,821,226,845

3. 이자의 지급	(2,440,644,318)	(3,118,933,798)

4. 배당금의 수취	1,500,000	10,800,000

5. 법인세의 환급	(2,050,280)	16,072,660

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,644,565,830)	(16,220,785,326)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,518,239,183	769,507,099

예치금의 감소	3,149,301,801	-

매도가능금융상품의 처분	1,026,780,000	-

만기보유금융상품의 처분	19,500,000	-

관계기업투자의 처분	-	700,000,000

임차시설개량권의 처분	-	9,090,909

차량운반구의 처분	25,000,000	-

임차보증금의 감소	213,092,670	60,416,190

보증금의 증가	84,564,712	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,162,805,013)	(16,990,292,425)

예치금의 증가	3,009,600,000	312,000,000

단기대여금의 증가	559,570,267	-

매도가능금융상품의 취득	3,299,990,000	3,501,374,000

만기보유금융상품의 취득	-	240,020,000

임차시설개량권의 취득	71,514,891	22,242,000

차량운반구의 취득	-	208,917,705

집기비품의 취득	11,541,280	2,240,000

운용리스자산의 취득	185,588,575	-

무형자산의 취득	-	1,671,700,000

투자부동산의 취득	-	10,691,798,720

임차보증금의 증가	25,000,000	-

보증금의 감소	-	340,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	49,679,269,301	13,045,378,859

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,534,014,000	16,535,634,160

유상증자	7,958,014,000	7,949,762,960

사채의 발행	7,400,000,000	-

차입금의 증가	44,176,000,000	5,800,000,000

자기주식의 처분	-	2,785,871,200

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,854,744,699)	(3,490,255,301)

차입금의 상환	7,594,744,699	400,255,301

사채의 상환	2,260,000,000	3,090,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(5,439,701,027)	(1,691,907,474)

Ⅴ. 기초의 현금	8,230,143,248	3,744,885,095

Ⅵ. 기말의 현금	2,790,442,221	2,052,977,621

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조