메이슨캐피탈 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제27기 2016년 3월 31일 현재
제26기 2015년 3월 31일 현재
씨엑스씨종합캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제27기말	제26기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	8,230,143,248	3,744,885,095

예치금	4,5,6,9,10	230,900,000	106,009,998

매출채권	4,5,6,19	440,343,295	212,302,804

기타수취채권	4,5,6,19,38	13,492,976,154	9,316,850,400

당기손익인식금융자산	4	326,708,400	-

매도가능금융자산	4,5,6,12	3,511,374,000	531,320,000

만기보유금융자산	4,5,6,12	26,215,000	26,215,000

대출채권	4,5,6,13,21	9,545,319,392	13,715,265,388

관계기업투자	14	3,705,482,283	4,293,287,750

금융리스채권	4,5,6,15	48,148,158	568,008,045

유형자산	16	316,288,574	341,875,847

무형자산	18	2,071,430,998	1,525,614,917

투자부동산	17	10,691,798,720	-

당기법인세자산	35	335,310	16,259,455

이연법인세자산	35	424,413,250	599,098,696

기타자산	19,38	146,809,015	1,401,761,920

자 산 총 계	53,208,685,797	36,398,755,315

부 채

차입부채	4,5,6,22	11,789,744,699	10,000,000,000

확정급여채무	23	7,581,427	-

기타지급채무	4,5,6,24	5,938,985,278	4,004,883,482

기타부채	25	3,382,336,919	3,556,720,694

부 채 총 계	21,118,648,323	17,561,604,176

자본

자본금	26	28,633,874,000	20,634,874,000

기타불입자본	27	1,735,075,683	(1,001,558,477)

기타자본항목	28	(25,054,547)	(24,402,686)

이익잉여금	29	(2,527,539,796)	(4,415,466,390)

지배지분합계	27,816,355,340	15,193,446,447

비지배지분	4,273,682,134	3,643,704,692

자본총계	32,090,037,474	18,837,151,139

부채와 자본 총계	53,208,685,797	36,398,755,315

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제27기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제26기 2014년 4월 1일부터 2015년 3월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제27기	제26기

Ⅰ. 영업이익(손실)	2,263,429,947	(8,336,667,647)

1. 영업수익	26,601,578,174	16,715,574,635

이자수익	30	6,968,279,941	5,791,886,438

수수료수익	14,249,881,409	10,012,415,932

배당금수익	10,800,000	1,787,450

당기손익인식금융상품관련 수익	31	370,780,196	87,772,174

매도가능금융상품관련 수익	31	1,000,000	3,288,000

금융상품자산손상차손 환입	32	4,991,182,442	735,303,228

외환거래수익	1,435,543	78,004,105

기타영업수익	34	8,218,643	5,117,308

2. 영업비용	(24,338,148,227)	(25,052,242,282)

이자비용	30	4,293,581,176	4,174,881,405

수수료비용	5,570,045,268	3,654,813,715

당기손익인식금융상품관련 비용	31	343,450,560	-

대여금및수취채권 관련 비용	-	106,602,869

금융상품자산손상차손	32	3,726,046,106	5,292,464,869

외환거래비용	112,500	240,600,025

일반관리비	33	9,119,698,554	11,213,897,436

기타영업비용	34	1,285,214,063	368,981,963

Ⅱ. 영업외손익	432,170,889	(652,152,492)

1. 관계기업 지분관련 손익	293,807,253	139,908,905

2. 기타영업외손익	138,363,636	(792,061,397)

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	2,695,600,836	(8,988,820,139)

IV. 법인세비용	35	174,685,446	10,052,175

V. 당기순 이익(손실)	2,520,915,390	(8,998,872,314)

VI. 기타포괄손익	(2,050,495)	(27,787,564)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,050,495)	(27,787,564)

보험수리적손익	23	(2,050,495)	(27,787,564)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-

VII. 당기총포괄 이익(손실)	2,518,864,895	(9,026,659,878)

VIII. 당기순 이익(손실)의 귀속	2,520,915,390	(8,998,872,314)

지배기업 소유주지분	1,889,977,089	(9,052,457,625)

비지배지분	630,938,301	53,585,311

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	2,518,864,895	(9,026,659,878)

지배기업 소유주지분	1,887,926,594	(9,080,245,189)

비지배지분	630,938,301	53,585,311

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	42	(264)

2. 희석주당 이익(손실)	42	(264)

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 자 본 변 동 표

제27기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제26기 2014년 4월 1일부터 2015년 3월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분	비지배지분	자본총계

감자차익	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식	주기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2014.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(19,798,039)	4,664,778,799	24,278,296,283	3,596,906,734	27,875,203,017

총 포괄이익

(1) 당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(9,052,457,625)	(9,052,457,625)	53,585,311	(8,998,872,314)

(2) 기타포괄손익

1. 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	-	(27,787,564)	(27,787,564)	-	(27,787,564)

2. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(4,604,647)	-	(4,604,647)	(6,787,353)	(11,392,000)

2015.03.31	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

2015.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

총 포괄이익:	-

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	1,889,977,089	1,889,977,089	630,938,301	2,520,915,390

(2) 기타포괄손익

1. 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,050,495)	(2,050,495)	-	(2,050,495)

2. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(651,861)	-	(651,861)	(960,859)	(1,612,720)

소유주와의 거래 등:

(1) 무상감자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 유상증자	7,999,000,000	-	-	-	-	(49,237,040)	-	-	-	7,949,762,960	-	7,949,762,960

(3) 자기주식 처분	-	-	-	8,453,184,135	(5,667,312,935)	-	-	-	-	2,785,871,200	-	2,785,871,200

2016.03.31	28,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

별첨 연결재무제표에 대한 주석 참조연 결 현 금 흐 름 표

제27기 2015년 4월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제26기 2014년 4월 1일부터 2015년 3월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제27기	제26기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	8,239,521,528	(2,865,093,036)

1. 영업에서 창출된 현금	9,503,774,824	(518,415,366)

(1) 당기순 이익(손실)	2,520,915,390	(8,998,872,314)

(2) 손익조정항목	(2,677,152,585)	4,443,437,774

법인세비용	174,685,446	10,052,175

당기손익인식금융상품관련 손익	(27,403,181)	(87,772,174)

매도가능금융상품관련 손익	(1,000,000)	(3,288,000)

대여금및수취채권 관련 수익	-	106,602,869

종속기업투자관련 손익	(293,807,253)	(139,908,905)

금융상품자산손상관련 손익	(1,265,136,336)	4,557,161,641

이자수익	(6,968,279,941)	(5,791,886,438)

이자비용	4,293,581,176	4,174,881,405

배당금수익	(10,800,000)	(1,787,450)

퇴직급여	19,450,659	41,062,349

감가상각비	169,924,659	219,112,724

무형자산상각비	65,455,567	58,119,733

유형자산처분손실	105,748,267	27,487,845

무형자산손상차손	1,060,428,352	333,600,000

기타충당부채전입	-	940,000,000

(3) 자산 및 부채의 증감	9,660,012,019	4,037,019,174

단기매매금융자산의 감소	(299,305,219)	87,772,174

매출채권의 감소(증가)	(624,392,420)	241,992,669

대출채권의 감소(증가)	6,861,771,538	(2,857,880,677)

리스자산의 감소(증가)	551,235,128	286,393,727

미수금의 감소(증가)	(474,218,620)	6,016,571,082

선급금의 감소(증가)	141,542,473	(146,345,704)

선급비용의 감소(증가)	349,078,376	386,414,388

기타유동자산의 증가	(15,155,913)	(7,243,589)

기타투자자산의 감소(증가)	760,600,000	(807,140,000)

미지급금의 감소	563,826,344	628,216,983

선수금의 증가	(185,230,497)	60,129,674

예수금의 증가(감소)	(14,883,784)	(119,680,174)

부가세예수금의 증가(감소)	25,730,506	(9,170,720)

추심미반환의 증가(감소)	5,994,547	(17,636,306)

추심금의 증가(감소)	1,055,840	4,685,582

미지급비용의 증가	2,024,773,449	513,915,112

확정급여채무의 감소	(12,409,729)	(223,975,047)

2. 이자의 수취	2,921,691,132	1,815,448,419

3. 이자의 지급	(4,212,668,573)	(4,171,484,144)

4. 배당금의 수취	10,800,000	1,787,450

5. 법인세의 환급(납부)	15,924,145	7,570,605

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(16,279,642,234)	(2,579,845,034)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,015,633,819	204,185,240

매도가능금융자산의 처분	26,000,000	8,768,000

종속기업투자주식의 처분	880,000,000	-

임차시설개량권의 처분	9,090,909	-

차량운반구의 처분	26,818,182	32,500,000

집기비품의 처분	-	1,870,000

임차보증금의 감소	73,724,728	156,047,240

임대보증금의 증가	-	5,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(17,295,276,053)	(2,784,030,274)

예치금의 증가	126,400,000	100,000,000

관계기업지분의 취득	-	1,880,000,000

단기대여금의 증가	610,533,589	-

매도가능금융자산의 취득	3,501,374,000	251,320,000

임차시설개량권의 취득	22,242,000	-

차량운반구의 취득	261,512,744	28,790,000

집기비품의 취득	2,240,000	3,090,000

무형자산의 취득	1,671,700,000	113,265,000

투자부동산의 취득	10,691,798,720	-

임차보증금의 증가	67,475,000	223,498,920

임대보증금의 감소	340,000,000	184,066,354

Ⅲ. 재무활동현금흐름	12,525,378,859	-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,535,634,160	-

단기차입금의 증가	5,800,000,000	-

자기주식의 처분	2,785,871,200	-

유상증자	7,949,762,960	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,010,255,301)	-

단기차입금의 감소	920,255,301	-

사채의 상환	3,090,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	4,485,258,153	(5,444,938,070)

Ⅴ. 기초의 현금	3,744,885,095	9,189,823,165

Ⅵ. 기말의 현금	8,230,143,248	3,744,885,095