메이슨캐피탈 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

제27기 3분기 2015년 12월 31일 현재
제26기 2015년 3월 31일 현재
씨엑스씨종합캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제27기 3분기말	제26기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	2,052,977,621	3,744,885,095

예치금	4,5,6,9,10	420,961,248	106,009,998

매출채권	4,5,6,19	672,377,437	212,302,804

기타수취채권	4,5,6,19,38	11,912,401,314	9,316,850,400

당기손익인식금융자산	4,5,6,12	687,848,000	-

매도가능금융자산	4,5,6,12	3,662,999,000	531,320,000

만기보유금융자산	4,5,6,12	266,235,000	26,215,000

대출채권	4,5,6,13,21	11,184,667,096	13,715,265,388

관계기업투자	14	3,934,359,212	4,293,287,750

금융리스채권	4,5,6,15	54,363,426	568,008,045

유형자산	16	327,462,148	341,875,847

무형자산	18	2,881,075,492	1,525,614,917

투자부동산	17	10,691,798,720	-

당기법인세자산	35	186,795	16,259,455

이연법인세자산	35	599,098,696	599,098,696

기타자산	20,38	141,888,971	1,401,761,920

자 산 총 계	49,490,700,176	36,398,755,315

부 채

차입부채	4,5,6,22	12,309,744,699	10,000,000,000

기타지급채무	4,5,6,24	4,995,136,521	4,004,883,482

기타부채	25	3,123,301,058	3,556,720,694

부 채 총 계	20,428,182,278	17,561,604,176

자본

자본금	26	28,633,874,000	20,634,874,000

기타불입자본	27	1,735,075,683	(1,001,558,477)

기타자본항목	28	(24,813,547)	(24,402,686)

이익잉여금	29	(5,550,442,051)	(4,415,466,390)

지배지분합계	24,793,694,085	15,193,446,447

비지배지분	4,268,823,813	3,643,704,692

자본총계	29,062,517,898	18,837,151,139

부채와 자본 총계	49,490,700,176	36,398,755,315

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제27기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제26기 3분기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제27기 3분기	제26기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업손익	(1,297,229,562)	(989,702,499)	(1,513,813,051)	(3,841,593,471)

1. 영업수익	9,591,289,381	19,560,411,510	3,279,591,214	11,747,353,385

이자수익	30	2,153,549,915	4,872,725,266	1,276,780,370	4,219,448,270

수수료수익	3,727,228,512	10,507,591,515	2,094,381,402	7,000,590,353

배당금수익	-	10,800,000	-	1,500,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	278,909,176	354,106,281	31,720,157	78,104,241

매도가능금융상품관련 수익	31	-	-	3,288,000	3,288,000

금융상품자산손상차손 환입	32	3,431,438,659	3,808,965,878	(126,601,899)	361,319,930

외환거래수익	-	1,435,543	4,105	78,004,105

기타영업수익	163,119	4,787,027	19,079	5,098,486

2. 영업비용	(10,888,518,943)	(20,550,114,009)	(4,793,404,265)	(15,588,946,856)

이자비용	30	1,088,080,848	3,199,846,401	1,052,267,555	3,147,912,922

수수료비용	1,260,705,228	3,865,294,603	689,904,818	2,310,698,150

당기손익인식금융상품관련 비용	31	12,232,000	12,310,960	-	-

대여금및수취채권관련 비용	-	-	106,602,869	106,602,869

금융상품자산손상차손	32	5,154,669,253	5,405,103,833	308,620,726	779,097,975

외환거래비용	-	112,500	-	240,600,025

일반관리비	31,38	3,001,282,324	7,692,923,243	2,635,499,999	8,986,533,172

기타영업비용	34	371,549,290	374,522,469	508,298	17,501,743

Ⅱ. 영업외손익	311,158,646	480,451,578	138,167,197	230,331,074

1. 관계기업 지분관련 손익	14	311,158,646	342,087,942	37,291,354	49,941,796

2. 기타영업외손익	38	-	138,363,636	100,875,843	180,389,278

Ⅲ. 법인세차감전순손익	(986,070,916)	(509,250,921)	(1,375,645,854)	(3,611,262,397)

IV. 법인세비용	35	-	-	10,052,175	10,052,175

V. 분기순손익	(986,070,916)	(509,250,921)	(1,385,698,029)	(3,621,314,572)

VI. 기타포괄손익	-	-	(2,039,631)	(734,859)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(2,039,631)	(734,859)

보험수리적손익	23	-	-	(2,039,631)	(734,859)

VII. 분기총포괄손익	(986,070,916)	(509,250,921)	(1,387,737,660)	(3,622,049,431)

VIII. 분기순손익의 귀속	(986,070,916)	(509,250,921)	(1,385,698,029)	(3,621,314,572)

지배기업 소유주지분	(1,238,619,449)	(1,134,975,661)	(1,367,857,465)	(3,659,768,418)

비지배지분	252,548,533	625,724,740	(17,840,564)	38,453,846

IX. 총포괄손익의 귀속	(986,070,916)	(509,250,921)	(1,387,737,660)	(3,622,049,431)

지배기업 소유주지분	(1,238,619,449)	(1,134,975,661)	(1,369,897,096)	(3,660,503,277)

비지배지분	252,548,533	625,724,740	(17,840,564)	38,453,846

X. 주당손익	36

1. 기본주당손익	(23)	(28)	(40)	(107)

2. 희석주당손익	(23)	(28)	(40)	(107)

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제27기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제26기 3분기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

감자차익	종속기업지분취득으로 발생한 차이	자기주식	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2014.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(19,798,039)	4,664,778,799	24,278,296,283	3,596,906,734	27,875,203,017

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,659,768,418)	(3,659,768,418)	38,453,846	(3,621,314,572)

(2) 기타포괄손익

1. 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	-	(734,859)	(734,859)	-	(734,859)

지분법자본변동	(4,604,647)	-	(4,604,647)	(6,787,353)	(11,392,000)

2014.12.31	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	1,004,275,522	20,613,188,359	3,628,573,227	24,241,761,586

2015.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,134,975,661)	(1,134,975,661)	625,724,740	(509,250,921)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	(410,861)	-	(410,861)	(605,619)	(1,016,480)

소유주와의 거래 등

(1) 자기주식 처분	-	-	-	8,453,184,135	(5,667,312,935)	-	-	-	-	2,785,871,200	-	2,785,871,200

(2) 유상증자	7,999,000,000	-	-	-	-	(49,237,040)	-	-	-	7,949,762,960	-	7,949,762,960

2015.12.31	28,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(24,813,547)	(5,550,442,051)	24,793,694,085	4,268,823,813	29,062,517,898

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제27기 3분기 2015년 4월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제26기 3분기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
씨엑스씨종합캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제27기 3분기	제26기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	1,483,498,993	(4,491,911,957)

1. 영업에서 창출된 현금	2,754,333,286	(2,583,675,937)

(1) 분기순손실	(509,250,921)	(3,621,314,572)

(2) 손익조정항목	(201,060,348)	(444,509,520)

법인세비용	-	10,052,175

당기손익인식금융상품관련 손익	(341,795,321)	(78,104,241)

매도가능금융상품관련 손익	-	(3,288,000)

종속기업투자관련 손익	(342,087,942)	(49,941,796)

금융상품자산손상관련 손익	1,596,137,955	417,778,045

이자수익	(4,872,725,266)	(4,219,448,270)

이자비용	3,199,846,401	3,147,912,922

배당금수익	(10,800,000)	(1,500,000)

퇴직급여	15,401,905	103,149,327

감가상각비	137,057,154	176,124,165

무형자산상각비	49,359,425	42,723,258

유형자산처분손실	101,665,341	10,032,895

무형자산손상차손	266,880,000	-

(3) 자산 및 부채의 증감	3,464,644,555	1,482,148,155

단기매매금융자산의 감소(증가)	(447,677,679)	78,104,241

매출채권의 감소(증가)	(464,665,708)	242,528,556

대출채권의 감소(증가)	2,122,734,350	(4,471,880,193)

리스자산의 감소	535,262,220	272,200,633

미수금의 감소(증가)	(319,982,100)	6,362,614,094

선급금의 감소(증가)	135,685,800	(10,103,764)

선급비용의 감소	364,250,577	264,765,107

기타유동자산의 감소(증가)	(19,264,307)	13,596,671

기타투자자산의 감소(증가)	760,600,000	(781,690,000)

미지급금의 증가(감소)	88,758,454	(205,749,477)

선수금의 증가(감소)	(496,245,089)	126,809,286

예수금의 증가(감소)	40,012,288	(86,383,974)

부가세예수금의 증가(감소)	22,813,165	(60,763,280)

추심미반환의 증가(감소)	(32,067,770)	12,622,933

추심금의 증가	555,840	4,165,722

미지급비용의 증가(감소)	1,192,093,912	(179,042,678)

확정급여채무의 감소	(18,219,398)	(99,645,722)

2. 이자의 수취	1,821,226,845	1,227,149,376

3. 이자의 지급	(3,118,933,798)	(3,144,515,661)

4. 배당금의 수취	10,800,000	1,500,000

5. 법인세의 환급	16,072,660	7,630,265

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(16,220,785,326)	(2,321,796,114)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	769,507,099	31,685,240

매도가능금융자산의 처분	-	8,768,000

관계기업투자의 처분	700,000,000	-

임차시설개량권의 처분	9,090,909	-

집기비품의 처분	-	1,870,000

임차보증금의 감소	60,416,190	16,047,240

임대보증금의 증가	-	5,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(16,990,292,425)	(2,353,481,354)

예치금의 증가	312,000,000	100,000,000

관계기업투자의 취득	-	1,880,000,000

매도가능금융자산의 취득	3,501,374,000	-

만기보유금융자산의 취득	240,020,000	-

임차시설개량권의 취득	22,242,000	-

차량운반구의 취득	208,917,705	-

집기비품의 취득	2,240,000	3,090,000

무형자산의 취득	1,671,700,000	113,265,000

투자부동산의 취득	10,691,798,720	-

임차보증금의 증가	-	28,060,000

보증금의 감소	340,000,000	229,066,354

Ⅲ. 재무활동현금흐름	13,045,378,859	-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,535,634,160	-

단기차입금의 증가	5,800,000,000	-

자기주식의 처분	2,785,871,200	-

유상증자	7,949,762,960	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,490,255,301)	-

단기차입금의 감소	400,255,301	-

사채의 상환	3,090,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(1,691,907,474)	(6,813,708,071)

Ⅴ. 기초의 현금	3,744,885,095	9,189,823,165

Ⅵ. 기말의 현금	2,052,977,621	2,376,115,094

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조