메이슨캐피탈 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제33(당)기 1분기 2021년 6월 30일 현재
제32(전)기 2021년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제33(당)기 1분기	제32(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,40	25,720,930,323	9,299,514,439

예치금	4,5,6,9	2,365,000,000	1,800,000,000

기타수취채권	4,5,6,19,21	10,521,984,877	10,438,443,426

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11,21	4,173,295,452	4,173,324,209

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,12,21	410,001,000	410,001,000

대출채권	4,5,6,13	8,089,078,704	4,017,160,489

관계기업투자	14	2,043,112,194	1,925,312,924

공동기업투자	14	3,800,000,000	-

금융리스채권	15	111,193,218	119,357,709

유형자산	16	505,002,631	508,809,093

무형자산	18	279,411,012	306,033,248

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	289,454,390	17,959,421

당기법인세자산	36	15,029,480	12,629,480

자 산 총 계	69,015,292,001	43,720,344,158

부 채

차입부채	4,5,6,22	9,883,683,307	9,810,193,691

확정급여채무	23	123,123,490	98,081,345

기타지급채무	4,5,6,24	662,504,576	668,134,420

기타부채	25	521,208,274	284,298,701

당기법인세부채	3,712,490	2,942,244

부 채 총 계	11,194,232,137	10,863,650,401

자본

자본금	26	75,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	2,983,929,358	3,108,765,358

기타자본항목	28	(1,879,988,380)	(1,471,388,127)

이익잉여금(결손금)	29	(18,875,162,630)	(18,372,978,506)

지배지분합계	57,820,982,348	32,856,602,725

비지배지분	77,516	91,032

자본총계	57,821,059,864	32,856,693,757

부채와 자본 총계	69,015,292,001	43,720,344,158

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제33(당)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제32(전)기 1분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제33(당)기 1분기	제32(전)기 1분기

Ⅰ. 영업손실	(633,910,708)	(630,377,373)

1. 영업수익	774,532,602	443,967,134

이자수익	30	453,221,534	295,195,048

수수료수익	1,528,275	27,263,284

배당금수익	3,064,000	3,064,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	233,504,400	9,366,695

대여금및수취채권관련 수익	32	-	71,675,496

금융상품자산손상차손 환입	33	82,484,686	37,402,611

외환거래수익	729,707	-

2. 영업비용	(1,408,443,310)	(1,074,344,507)

이자비용	31	239,270,899	182,264,138

수수료비용	10,419,188	2,020,486

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	2,517,457	9,187,766

금융상품자산손상차손	33	71,764,329	22,064,484

외환거래비용	28,124	-

일반관리비	34	1,084,443,313	858,807,633

Ⅱ. 영업외손익	132,734,331	125,266,877

1. 종속기업 및 관계기업 지분관련 손익	117,799,270	123,822,544

2. 기타영업외손익	35	14,935,061	1,444,333

Ⅲ. 법인세차감전순손실	(501,176,377)	(505,110,496)

IV. 법인세비용	36	-	-

V. 연결분기순 손실	(501,176,377)	(505,110,496)

VI. 연결기타포괄손익	(409,621,516)	(4,288,647)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,009,915)	(3,499,040)

확정급여제도의 재측정요소	(1,009,915)	(3,499,040)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(408,611,601)	(789,607)

해외사업환산손익	(408,611,601)	(789,607)

VII. 연결분기총포괄 손실	(910,797,893)	(509,399,143)

VIII . 연결분기순 손실의 귀속	(501,176,377)	(505,110,496)

지배기업 소유주지분	(501,174,209)	(505,108,810)

비지배지분	(2,168)	(1,686)

IX. 연결분기총포괄 손실의 귀속	(910,797,893)	(509,399,143)

지배기업 소유주지분	(910,784,377)	(509,397,430)

비지배지분	(13,516)	(1,713)

X. 주당손 익	37

1. 기본주당 손실	(4)	(5)

2. 희석주당 손실	(4)	(5)

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제33(당)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제32(전)기 1분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익

2020.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,897,296	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(505,108,810)	(505,108,810)	(1,686)	(505,110,496)

(2) 기타포괄손익

1. 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,499,040)	(3,499,040)	-	(3,499,040)

2. 해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(789,580)	-	(789,580)	(27)	(789,607)

2020.06.30	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,107,716	(19,730,247,683)	30,503,775,056	95,775	30,503,870,831

2021.04.01	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	89,448,076	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

총 포괄이익:

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(501,174,209)	(501,174,209)	(2,168)	(501,176,377)

(2) 기타포괄손익

1.재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,009,915)	(1,009,915)	-	(1,009,915)

2,해외사업외환차이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(408,600,253)	-	(408,600,253)	(11,348)	(408,611,601)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	26,000,000,000	(124,836,000)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	25,875,164,000	-	25,875,164,000

2021.06.30	75,592,204,000	134,856,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(319,152,177)	(18,875,162,630)	57,820,982,348	77,516	57,821,059,864

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제33(당)기 1분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제32(전)기 1분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제33(당)기 1분기	제32(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(4,960,973,079)	12,289,080,036

1. 영업에서 창출된 현금	(5,358,559,358)	12,137,197,829

(1) 분기순손실	(501,176,377)	(505,110,496)

(2) 손익조정항목	(439,595,521)	(192,894,926)

당기손익-공정가치금융자산관련 손익	(230,986,943)	(178,929)

대여금및수취채권 관련 수익	-	(71,675,496)

종속기업및관계기업투자관련 손익	(117,799,270)	(123,822,544)

금융상품자산손상관련 손익	(10,720,357)	(15,338,127)

이자수익	(453,221,534)	(295,195,048)

이자비용	239,270,899	182,264,138

배당금수익	(3,064,000)	(3,064,000)

퇴직급여	24,032,230	39,515,384

감가상각비	86,233,345	66,146,418

무형자산상각비	28,492,236	28,453,278

잡이익	(1,832,127)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(4,417,787,460)	12,835,203,251

대출채권의 감소(증가)	(4,251,962,618)	12,784,571,798

리스자산의 감소	7,659,685	-

미수금의 감소(증가)	4,159,593	(4,838,260)

선급금의 증가	(276,193,441)	(26,898,675)

선급비용의 감소	2,919,056	2,861,313

미지급금의 증가	6,502,801	237,247,211

선수금의 증가	160,666,784	11,724,618

예수금의 감소	(5,518,080)	(13,171,440)

미지급비용의 감소	(66,021,240)	(24,289,110)

퇴직금의 지급	-	(361,720,239)

사외적립자산의 감소	-	229,716,035

2. 이자의 수취	489,091,837	315,908,835

3. 이자의 지급	(92,883,842)	(156,531,323)

4. 배당금의 수취	3,064,000	3,064,000

5. 법인세의 환급(지급)	(1,685,716)	(10,559,305)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(4,312,136,300)	(3,531,857,965)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	418,089,800	68,142,035

당기손익-공정가치금융자산의 감소	418,089,800	68,142,035

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,730,226,100)	(3,600,000,000)

장기금융자산의 증가	674,500,000	3,600,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	176,434,100	-

공동기업투자주식의 취득	3,800,000,000	-

무형자산의 취득	1,870,000	-

기타보증금의 감소	77,422,000	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	25,817,334,222	(7,651,120,112)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	25,875,164,000	-

유상증자	25,875,164,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(57,829,778)	(7,651,120,112)

차입금의 감소	-	7,599,000,000

리스부채의 상환	57,829,778	52,120,112

Ⅳ . 현금및현금성자산의 환율변동효과	(122,808,959)	3,023,428

V. 현금의 증가	16,421,415,884	1,109,125,387

Ⅵ . 기초의 현금	9,299,514,439	5,790,744,439

VII. 기말의 현금	25,720,930,323	6,899,869,826

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다"