메이슨캐피탈 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제30(당)기 반기 2018년 9월 30일 현재
제29(전)기 2018년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제30(당)기 반기	제29(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	5,911,261,196	7,011,824,799

예치금	4,5,6,9,10	1,010,851,359	9,038,389

매출채권	4,5,6,19	1,098,036,722	1,232,119,703

기타수취채권	4,5,6,19,39	20,497,758,981	20,994,131,072

당기손익인식금융자산	4,5,6,11	-	519,647,500

매도가능금융자산	4,5,6,12,21	-	5,765,935,377

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	4,758,768,153	-

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,11,12,21	4,241,270,377	-

대출채권	4,5,6,13,21	16,361,381,395	16,083,781,463

관계기업투자	14	3,409,215,163	3,521,398,881

금융리스채권	4,5,6,15	269,033,958	379,701,431

유형자산	16	426,155,742	348,040,575

무형자산	18	482,401,897	502,387,892

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	36	3,847,510	1,726,150

이연법인세자산	36	308,587,858	308,587,858

매각예정비유동자산	42	62,049,145,638	76,112,943,436

기타자산	20,40	418,755,360	957,975,861

자 산 총 계	131,938,270,029	144,441,039,107

부 채

차입부채	4,5,6,22	21,138,077,557	23,481,473,528

확정급여채무	23	-	63,386,030

기타지급채무	4,5,6,24	11,207,974,385	10,960,582,540

매각예정부채	42	46,761,403,415	60,854,923,665

기타부채	25	1,386,584,272	1,852,657,393

부 채 총 계	80,494,039,629	97,213,023,156

자 본

자본금	26	49,592,204,000	48,602,204,000

기타불입자본	27	2,840,992,454	2,758,424,920

기타자본항목	28, 42	(651,636,269)	(24,591,227)

이익잉여금	29, 43	(5,805,080,402)	(9,828,264,355)

지배지분합계	45,976,479,783	41,507,773,338

비지배지분	5,467,750,617	5,720,242,613

자본총계	51,444,230,400	47,228,015,951

부채와 자본 총계	131,938,270,029	144,441,039,107

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제30(당)기 반기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제29(전)기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제30(당)기 반기	제29(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업이익(손실)	(1,474,173,215)	(3,591,624,096)	(1,871,856,281)	(4,145,970,835)

1. 영업수익	4,086,461,641	7,271,492,342	6,920,959,493	14,154,918,182

이자수익	30	437,554,430	760,367,742	2,701,585,798	5,237,043,941

수수료수익	2,618,533,427	5,318,906,544	2,754,913,864	5,281,530,153

배당금수익	-	7,423,830	-	4,600,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	978,887,232	1,132,649,475	-	-

당기손익인식금융상품관련 수익	31	-	-	55,821,400	236,724,134

금융상품자산손상차손 환입	33	51,486,552	52,144,751	1,408,638,431	3,395,019,954

2. 영업비용	(5,560,634,856)	(10,863,116,438)	(8,792,815,774)	(18,300,889,017)

이자비용	31	358,302,202	734,767,088	1,828,082,471	3,615,408,358

수수료비용	1,169,735,617	2,354,203,557	1,315,290,251	2,540,706,150

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	114,321,642	200,139,005	-

당기손익인식금융상품관련 비용	31	-	-	55,761,816	64,159,143

대여금및수취채권 관련 비용	4,677,851	12,107,614	-	-

금융상품자산손상차손	33	1,482,379,787	2,273,557,438	3,137,010,688	7,420,315,968

일반관리비	34	2,431,217,757	5,288,341,736	2,456,670,548	4,660,299,398

Ⅱ. 영업외손익	3,071,033,936	3,006,816,424	33,089,768	64,863,650

1. 관계기업 지분관련 손익	(27,711,137)	(112,183,718)	66,601,375	(8,338,362)

2. 기타영업외손익	35	3,098,745,073	3,119,000,142	(33,511,607)	73,202,012

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	1,596,860,721	(584,807,672)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

IV. 계속영업법인세비용	36	-	-	-	-

V. 계속영업연결당기순 이익(손실)	1,596,860,721	(584,807,672)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

VI. 중단영업이익(손실)	43	(2,223,825,271)	1,584,364,834	-	-

VII. 연결당기순이익(손실)	(626,964,550)	999,557,162	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

VIII. 연결기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	112,680,001	105,724,001	-	-

해외사업환산손익	112,680,001	105,724,001	-	-

IX. 연결당기총포괄 이익(손실)	(514,284,549)	1,105,281,163	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

X. 계속영 업당기순이익(손실) 의 귀속	1,596,860,721	(584,807,672)	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

지배기업 소유주지분	1,656,302,348	(362,096,822)	(1,951,135,204)	(4,064,934,752)

비지배지분	(59,441,627)	(222,710,850)	112,368,691	(16,172,433)

XI. 연결당기순 이익(손실)의 귀속	(626,964,550)	999,557,162	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

지배기업 소유주지분	(453,130,831)	1,253,414,055	(1,951,135,204)	(4,064,934,752)

비지배지분	(173,833,719)	(253,856,893)	112,368,691	(16,172,433)

XII. 연결당기총포괄 이익(손실)의 귀속	(514,284,549)	1,105,281,163	(1,838,766,513)	(4,081,107,185)

지배기업 소유주지분	(342,163,527)	1,357,773,159	(1,951,135,204)	(4,064,934,752)

비지배지분	(172,121,022)	(252,491,996)	112,368,691	(16,172,433)

XIII. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	(5)	13	(24)	(50)

2. 희석주당 이익(손실)	(5)	15	(24)	(50)

3. 기본주당계 속영업이익(손실)	(5)	(4)	(24)	(50)

4. 희석주당 계속영업이익(손실)	(5)	(4)	(24)	(50)

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제30(당)기 반기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제29(전)기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

2017.04.01	40,223,874,000	-	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	-	-	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

총 포괄이익

(1) 반기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,064,934,752)	(4,064,934,752)	(16,172,433)	(4,081,107,185)

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	3,000,000,000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,000,000,000	-	3,000,000,000

2017.09.30	43,223,874,000	-	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	-	-	(25,054,547)	(13,002,089,750)	33,231,057,606	3,780,223,768	37,011,281,374

2018.04.01	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	697,707,480	2,275,228	(5,667,312,935)	-	(537,954,991)	463,320	-	(25,054,547)	(9,828,264,355)	41,507,773,338	5,720,242,613	47,228,015,951

기준서 변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-	(731,404,146)	-	-	2,769,769,898	2,038,365,752	-	2,038,365,752

총 포괄이익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,253,414,055	1,253,414,055	(253,856,893)	999,557,162

(2) 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	104,359,104	-	-	104,359,104	1,364,897	105,724,001

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	990,000,000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	990,000,000	-	990,000,000

(2) 전환사채의 발행	-	-	-	280,231,400	-	-	-	-	-	-	-	-	280,231,400	-	280,231,400

(3) 전환사채의 상환	-	-	-	(197,663,866)	-	-	-	-	-	-	-	-	(197,663,866)	-	(197,663,866)

2018.09.30	49,592,204,000	265,412,217	7,998,297,921	780,275,014	2,275,228	(5,667,312,935)	-	(537,954,991)	(730,940,826)	104,359,104	(25,054,547)	(5,805,080,402)	45,976,479,783	5,467,750,617	51,444,230,400

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제30(당)기 반기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제29(전)기 반기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제30(당)기 반기	제29(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	3,966,613,084	(4,145,918,330)

1. 영업에서 창출된 현금	3,568,829,137	(5,930,128,523)

(1) 반기순이익(손실)	999,557,162	(4,081,107,185)

(2) 손익조정항목	2,517,821,448	2,393,560,718

당기손익인식금융상품관련 손익	(932,510,470)	(172,564,991)

대여금및수취채권 관련 수익	12,107,614	-

종속기업투자관련 손익	112,183,718	8,338,362

금융상품자산손상관련 손익	2,221,412,687	4,025,296,014

이자수익	(760,367,742)	(5,237,043,941)

이자비용	734,767,088	3,615,408,358

배당금수익	(7,423,830)	(4,600,000)

퇴직급여	115,006,094	26,415,222

감가상각비	78,956,990	75,087,484

무형자산상각비	22,075,995	26,797,608

매각예정자산손상차손	1,000,000,000	-

사채상환이익	(78,386,696)	-

유형자산처분손실	-	30,426,602

(3) 자산 및 부채의 증감	51,450,527	(4,242,582,056)

단기매매금융자산의 감소	-	345,819,191

매출채권의 감소	134,082,981	(26,705,598)

대출채권의 증가	(306,359,234)	(3,766,257,478)

리스자산의 감소	137,407,136	118,284,441

미수금의 감소(증가)	20,177,726	(241,830,889)

선급금의 감소	13,517,847	1,996,766

선급비용의 감소(증가)	(20,912,720)	(6,000,081)

기타보증금의 감소	81,600,000	158,655,000

기타유동자산의 감소(증가)	524,987,297	(111,141,850)

기타투자자산의 증가	-	(14,000,000)

미지급금의 증가(감소)	188,550,174	(164,651,162)

선수금의 증가(감소)	(481,773,611)	(423,796,803)

예수금의 감소	42,458,126	(15,591,732)

부가세예수금의 감소	(26,757,636)	(40,010,463)

추심미반환의 증가(감소)	62,697,759	(57,410,947)

추심금의 감소	600,000	(6,421,451)

미지급비용의 증가(감소)	(41,319,881)	12,122,329

퇴직금의 지급	(26,931,593)	(5,641,329)

사외적립자산의 증가	(250,573,844)	-

2. 이자의 수취	796,547,784	3,280,375,768

3. 이자의 지급	(404,066,307)	(1,502,662,985)

4. 배당금의 수취	7,423,830	4,600,000

5. 법인세의 환급	(2,121,360)	1,897,410

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,551,175,506)	(1,888,172,025)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,648,088,860	1,761,509,995

단기대여금의 감소	357,967,440	157,484,995

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,231,250,090

만기보유금융자산의 처분	-	6,715,000

임차보증금의 감소	58,871,330	67,310,000

선수금의 증가	-	1,530,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,199,264,366)	(3,649,682,020)

예치금의 증가	1,001,812,970	-

선급금의 증가	-	3,425,125,000

단기대여금의 증가	30,073,418	-

당기손익-공정가치금융자산의 증가	4,008,215,820

유형자산의 취득	157,072,158	139,557,020

무형자산의 취득	2,090,000	-

임차보증금의 증가	-	85,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(1,486,278,729)	8,740,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,190,000,000	17,308,000,000

차입금의 증가	2,500,000,000	14,308,000,000

유상증자	990,000,000	3,000,000,000

사채의 발행	1,700,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,676,278,729)	(8,568,000,000)

차입금의 감소	4,830,000,000	7,468,000,000

사채의 감소	1,846,278,729	1,100,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(70,841,151)	2,705,909,645

V. 중단영업에서 발생한 현금흐름	(1,029,722,452)	-

Ⅵ. 기초의 현금	7,011,824,799	3,655,254,215

VII. 기말의 현금	5,911,261,196	6,361,163,860

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조