메이슨캐피탈 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제29(당)기 1분기 2017년 6월 30일 현재
제28(전)기 2017년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제29(당)기 1분기	제28(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	2,599,853,296	3,655,254,215

예치금	4,5,6,9,10	100,000,000	100,000,000

매출채권	4,5,6,19	693,113,148	765,830,460

기타수취채권	4,5,6,19,38	18,747,508,272	18,260,348,748

당기손익인식금융자산	4	492,243,200	503,003,600

매도가능금융자산	4,5,6,12,21	5,149,786,767	5,149,786,767

만기보유금융자산	4,5,6,12	6,715,000	6,715,000

대출채권	4,5,6,13,21	56,184,067,822	48,885,404,960

관계기업투자	14	3,504,829,250	3,579,768,987

금융리스채권	4,5,6,15	523,941,954	610,868,665

유형자산	16	375,355,713	407,338,605

무형자산	18	1,018,588,514	1,032,226,847

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	35	56,730	2,949,020

이연법인세자산	35	399,199,959	399,199,959

기타자산	20,38	11,377,068,197	7,923,245,788

자 산 총 계	111,864,126,542	101,973,740,341

부 채

차입부채	4,5,6,22	64,483,925,642	54,404,732,088

확정급여채무	23	44,404,223	31,196,612

기타지급채무	4,5,6,24	8,699,492,216	8,101,014,788

기타부채	25	2,786,256,574	1,344,408,294

부 채 총 계	76,014,078,655	63,881,351,782

자본

자본금	26	40,223,874,000	40,223,874,000

기타불입자본	27	3,034,327,903	3,034,327,903

기타자본항목	28	(25,054,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(11,050,954,546)	(8,937,154,998)

지배지분합계	32,182,192,810	34,295,992,358

비지배지분	3,667,855,077	3,796,396,201

자본총계	35,850,047,887	38,092,388,559

부채와 자본 총계	111,864,126,542	101,973,740,341

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제29(당)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제28(전)기 1분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제29(당)기 1분기	제28(전)기 1분기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(2,167,400,935)	243,853,596

1. 영업수익	7,343,137,418	5,773,823,150

이자수익	30	2,535,458,143	1,209,964,265

수수료수익	2,526,616,289	3,920,772,191

배당금수익	4,600,000	1,500,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	180,902,734	72,879,221

금융상품자산손상차손 환입	32	1,986,381,523	568,546,470

기타영업수익	34	109,178,729	161,003

2. 영업비용	(9,510,538,353)	(5,529,969,554)

이자비용	30	1,787,325,887	1,081,262,363

수수료비용	1,225,415,899	1,970,686,620

당기손익인식금융상품관련 비용	8,397,327	-

금융상품자산손상차손	32	4,283,305,280	325,184,382

일반관리비	33	2,203,628,850	2,149,696,979

기타영업비용	34	2,465,110	3,139,210

Ⅱ. 영업외손익	(74,939,737)	(79,322,854)

1. 관계기업 지분관련 손익	(74,939,737)	(79,322,854)

2. 기타영업외손익	-	-

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(2,242,340,672)	164,530,742

IV. 법인세비용	35	-	-

V. 분기순 이익(손실)	(2,242,340,672)	164,530,742

VI. 기타포괄손익	-	-

VII. 분기총포괄 이익(손실)	(2,242,340,672)	164,530,742

VIII. 분기순 이익(손실)의 귀속	(2,242,340,672)	164,530,742

지배기업 소유주지분	(2,113,799,548)	(87,408,666)

비지배지분	(128,541,124)	251,939,408

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	(2,242,340,672)	164,530,742

지배기업 소유주지분	(2,113,799,548)	(87,408,666)

비지배지분	(128,541,124)	251,939,408

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	(26)	(1)

2. 희석주당 이익(손실)	(26)	(1)

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제29(당)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제28(전)기 1분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

감자차익	종속기업지분취득으로발생한 차이	전환권대가	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	지분법자본변동

2016.04.01	28,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(87,408,666)	(87,408,666)	251,939,408	164,530,742

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	8,000,000,000	-	-	-	-	(41,986,000)	-	-	-	7,958,014,000	-	7,958,014,000

2016.06.30	36,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(102,215,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,614,948,462)	35,686,960,674	4,525,621,542	40,212,582,216

2017.04.01	40,223,874,000	7,998,297,921	2,275,228	1,360,427,100	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

총 포괄이익

(1) 분기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,113,799,548)	(2,113,799,548)	(128,541,124)	(2,242,340,672)

2017.06.30	40,223,874,000	7,998,297,921	2,275,228	1,360,427,100	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	(25,054,547)	(11,050,954,546)	32,182,192,810	3,667,855,077	35,850,047,887

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제29(당)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제28(전)기 1분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제29(당)기 1분기	제28(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(9,324,287,442)	(2,333,308,892)

1. 영업에서 창출된 현금	(9,952,825,194)	(928,139,363)

(1) 분기순손실	(2,242,340,672)	164,530,742

(2) 손익조정항목	1,508,693,067	(325,800,389)

당기손익인식금융상품관련 손익	(172,505,407)	(72,879,221)

종속기업투자관련 손익	74,939,737	79,322,854

금융상품자산손상관련 손익	2,296,923,757	(243,362,088)

이자수익	(2,535,458,143)	(1,209,964,265)

이자비용	1,787,325,887	1,081,262,363

배당금수익	(4,600,000)	(1,500,000)

퇴직급여	13,207,611	3,677,342

감가상각비	35,221,292	23,983,293

무형자산상각비	13,638,333	13,659,333

(3) 자산 및 부채의 증감	(9,219,177,589)	(766,869,716)

단기매매금융자산의 감소	183,265,807	41,705,621

매출채권의 감소(증가)	72,717,312	(113,404,978)

대출채권의 감소(증가)	(9,175,405,286)	1,197,361,786

리스자산의 감소	58,673,139	16,453,077

미수금의 감소(증가)	(261,700,408)	45,227,078

선급금의 감소(증가)	15,517,183	(55,592,065)

선급비용의 감소	1,626,827	5,751,102

기타보증금의 감소	30,000,000	-

기타유동자산의 증가	(23,416,100)	(101,657,054)

기타투자자산의 증가	(20,000,000)	(23,200,000)

미지급금의 증가(감소)	(164,977,640)	33,876,300

선수금의 증가(감소)	1,786,229	(2,004,969,682)

예수금의 감소	(23,534,170)	(22,960,844)

부가세예수금의 감소	(66,403,779)	(31,510,760)

추심미반환의 증가(감소)	(63,850,268)	252,575,126

추심금의 감소	(291,451)	(110,000)

미지급비용의 증가(감소)	216,815,016	(6,414,423)

2. 이자의 수취	1,580,596,024	210,840,023

3. 이자의 지급	(959,550,562)	(1,615,996,772)

4. 배당금의 수취	4,600,000	1,500,000

5. 법인세의 환급	2,892,290	(1,512,780)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(1,593,313,477)	(3,333,060,493)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,847,089,923	183,127,000

예치금의 감소	-	100,000,000

단기대여금의 감소	317,089,923	-

보증금의 감소	-	83,127,000

선수금의 증가	1,530,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,440,403,400)	(3,516,187,493)

예치금의 증가	-	3,009,600,000

선급금의 증가	3,425,125,000	-

단기대여금의 증가	-	450,550,622

임차시설개량권의 취득	-	52,278,091

집기비품의 취득	3,238,400	3,758,780

임차보증금의 증가	12,040,000	-

Ⅲ. 재무활동현금흐름	9,862,200,000	7,578,269,301

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	14,179,000,000	7,958,014,000

차입금의 증가	14,179,000,000	-

유상증자	-	7,958,014,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,316,800,000)	(379,744,699)

단기차입금의 감소	3,216,800,000	379,744,699

사채의 감소	1,100,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(1,055,400,919)	1,911,899,916

Ⅴ. 기초의 현금	3,655,254,215	8,230,143,248

Ⅵ. 기말의 현금	2,599,853,296	10,142,043,164

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조