메이슨캐피탈 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 33(당) 기말 2022년 3월 31일 현재
제 32(전) 기말 2021년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 33(당) 기말	제 32(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,40	14,643,562,296	9,299,514,439

예치금	4,5,6,9,21	2,316,280,000	1,800,000,000

기타수취채권	4,5,6,19	10,488,928,713	10,438,443,426

당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,11	11,367,403,427	4,173,324,209

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,5,6,12	10,001,000	410,001,000

대출채권	4,5,6,13	4,371,126,904	4,017,160,489

관계기업투자주식	14	1,914,079,553	1,925,312,924

공동기업투자주식	14	11,101,611,178	-

금융리스채권	4,5,6,15	80,707,683	119,357,709

유형자산	16	310,729,537	508,809,093

무형자산	18	193,832,998	306,033,248

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

기타자산	20	17,843,467	17,959,421

당기법인세자산	36	5,440,000	12,629,480

자 산 총 계	67,513,345,476	43,720,344,158

부 채

차입부채	4,5,6,22	10,000,000,000	9,810,193,691

확정급여채무	23	61,124,377	98,081,345

기타지급채무	4,5,6,24	463,330,710	668,134,420

기타부채	25	476,391,502	284,298,701

당기법인세부채	36	331,922	2,942,244

부 채 총 계	11,001,178,511	10,863,650,401

자 본

I. 지배기업 소유주지분	56,512,092,670	32,856,602,725

자본금	26	75,592,204,000	49,592,204,000

기타불입자본	27	2,710,042,819	3,108,765,358

기타자본항목	2 8	(1,856,546,295)	(1,471,388,127)

결손금	29	(19,933,607,854)	(18,372,978,506)

II. 비지배지분	1	74,295	91,032

자 본 총 계	56,512,166,965	32,856,693,757

부채와 자본 총계	67,513,345,476	43,720,344,158

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 33(당) 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 32(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 33(당) 기	제 32(전) 기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(1,884,174,532)	2,035,925,354

1. 영업수익	3,839,422,893	6,568,502,159

이자수익	29	1,173,492,568	1,401,067,874

수수료수익	188,938,670	51,264,964

배당금수익	3,064,000	8,653,484

당기손익-공정가치측정금융상품관련 수익	30	1,909,550,037	1,903,298,078

대여금및수취채권관련 수익	31	-	71,675,496

금융상품자산손상차손 환입	32	559,077,231	2,821,334,451

외환거래수익	800,598	-

지분법이익	14	4,499,789	311,207,812

2. 영업비용	(5,723,597,425)	(4,532,576,805)

이자비용	29	498,375,311	670,225,260

수수료비용	58,077,125	30,782,861

당기손익-공정가치측정금융상품관련 비용	30	540,193,514	105,263,444

금융상품자산손상차손	32	654,276,288	313,380,337

외환거래비용	76,066	-

지분법손실	14	279,430,989	-

관계기업투자주식처분손실	14	9,112,365	-

일반관리비	34	3,684,055,767	3,412,924,903

Ⅱ. 영업외손익	220,429,723	71,526,578

1. 기타영업외손익	35	220,429,723	71,526,578

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(1,663,744,809)	2,107,451,932

IV. 법인세비용	36	-	67,813,651

V. 연결당기순 이익(손실)	(1,663,744,809)	2,039,638,281

VI. 연결기타포괄손익	(282,059,444)	(525,574,230)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	209,593,458	(201,232,060)

확정급여제도의 재측정요소	103,112,378	67,283,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	912,858,400

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	(1,181,374,000)

지분법자본변동	106,481,080	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(491,652,902)	(324,342,170)

해외사업환산손익	(491,652,902)	(324,342,170)

VII. 연결당기총포괄 이익(손실)	(1,945,804,253)	1,514,064,051

VIII. 연결당기순 이 익(손실) 의 귀속	(1,663,744,809)	2,039,638,281

지배기업 소유주지분	(1,663,741,726)	2,039,635,724

비지배지분	(3,083)	2,557

IX. 연결당기총포괄 이 익(손실)의 귀속	(1,945,804,253)	1,514,064,051

지배기업 소유주지분	(1,945,787,516)	1,514,070,507

비지배지분	(16,737)	(6,456)

X. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	(11)	21

2. 희석주당 이익(손실)	(11)	21

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 33(당 )기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 32(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	기타자본잉여금	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

2020.04.01(전기초)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	36,989,100	653,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(2,473,694,603)	336,897,296	-	(19,221,639,833)	31,013,172,486	97,488	31,013,269,974

총 포괄이익:

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,039,635,724	2,039,635,724	2,557	2,039,638,281

(2) 기타포괄손익

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	67,283,540	67,283,540	-	67,283,540

2. 기타포괄손익_공정가 치 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	912,858,400	-	-	(1,181,374,000)	(268,515,600)	-	(268,515,600)

3. 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(324,333,157)	-	-	(324,333,157)	(9,013)	(324,342,170)

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채 상환	-	-	-	299,359,732	-	-	-	-	-	-	-	-	299,359,732	-	299,359,732

(2) 자기지분파생상품거래	-	-	-	-	30,000,000	-	-	-	-	-	-	-	30,000,000	-	30,000,000

(3) 비지배지분과의 거래	-	-	-	-	-	-	-	-	-	76,883,937	-	(76,883,937)	-	-	-

2021.03.31(전기말)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	89,448,076	-	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

2021.04.01(당기초)	49,592,204,000	259,692,697	7,998,297,921	336,348,832	683,241,258	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	89,448,076	-	(18,372,978,506)	32,856,602,725	91,032	32,856,693,757

총 포괄이익:

(1) 당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,663,741,726)	(1,663,741,726)	(3,083)	(1,663,744,809)

(2) 기타포괄손익

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	103,112,378	103,112,378	-	103,112,378

2. 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(491,639,248)	-	-	(491,639,248)	(13,654)	(491,652,902)

3. 지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	106,481,080	-	106,481,080	-	106,481,080

소유주와의 거래 등:

(1) 유상증자	26,000,000,000	(124,836,000)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	25,875,164,000	-	25,875,164,000

(2) 전환사채의 조기상환	-	-	-	(269,423,759)	(4,462,780)	-	-	-	-	-	-	-	(273,886,539)	-	(273,886,539)

2022.03.31(당기말)	75,592,204,000	134,856,697	7,998,297,921	66,925,073	678,778,478	2,275,228	(5,667,312,935)	(503,777,643)	(1,560,836,203)	(402,191,172)	106,481,080	(19,933,607,854)	56,512,092,670	74,295	56,512,166,965

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제 33(당) 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 32(전) 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
메이슨캐피탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 33(당) 기	제 32(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(2,784,625,125)	11,595,720,170

1. 영업에서 창출된 현금	(3,752,006,596)	10,805,837,585

(1) 당기순 이익(손실)	(1,663,744,809)	2,039,638,281

(2) 손익조정항목	(1,244,007,658)	(4,709,714,968)

법인세비용	-	67,813,651

당기손익-공정가치측정금융상품관련 수익	(1,909,550,037)	(1,903,298,078)

당기손익-공정가치측정금융상품관련 비용	540,193,514	105,263,444

대여금및수취채권관련 손익	-	(71,675,496)

금융상품자산손상차손환입	(559,077,231)	(2,821,334,451)	(2,507,954,114)

금융상품자산손상차손	654,276,288	313,380,337

이자수익	(1,173,492,568)	(1,401,067,874)

이자비용	498,375,311	670,225,260

배당금수익	(3,064,000)	(8,653,484)

퇴직급여	149,039,219	274,420,882

감가상각비	278,374,593	262,927,158

무형자산상각비	114,070,250	113,813,112

유형자산처분손실	-	238,530

지분법이익	(4,499,789)	(311,207,812)

지분법손실	279,430,989	-

관계기업투자주식처분손실	9,112,365	-

사채상환이익	(115,364,435)	-

잡이익	(1,832,127)	(560,147)

(3) 자산 및 부채의 증감	(844,254,129)	13,475,914,272

대출채권의 감소(증가)	(677,635,707)	14,117,766,299

리스자산의 감소(증가)	39,345,867	(122,204,245)

미수금의 증가	(4,047,567)	(1,165,975)

선급금의 감소	34,000	19,365,672

선급비용의 감소(증가)	(1,717,452)	5,277,583

미지급금의 증가(감소)	47,662,226	(48,532,718)

선수금의 증가(감소)	112,474,095	(95,807,574)

예수금의 감소	(37,650,300)	(63,803,881)

미지급비용의 감소	(239,835,482)	(171,999,164)

퇴직금의 지급	(114,482,356)	(518,728,279)

사외적립자산의 감소	31,598,547	355,746,554

2. 이자의 수취	1,187,994,244	1,356,745,307

3. 이자의 지급	(228,217,268)	(502,164,519)

4. 배당금의 수취	3,064,000	8,653,484

5. 법인세의 납부	4,540,495	(73,351,687)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(17,301,050,187)	(1,293,630,263)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,936,568,773	8,172,423,710

장기금융상품의 감소	1,000,000,000	2,600,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,412,702,111	3,742,423,710

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	400,000,000	1,820,000,000

관계기업투자주식의 처분	21,866,662	-

현금공탁금의 감소	102,000,000	-

임차보증금의 감소	-	10,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(22,237,618,960)	(9,466,053,973)

장기금융상품의 증가	1,636,280,000	4,450,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	9,237,424,806	4,998,522,473

공동기업투자주식의 취득	11,200,000,000	-

관계기업투자주식의 취득	89,806,954	-

유형자산의 취득	-	1,011,500

무형자산의 취득	1,870,000	-

기타보증금의 증가	72,237,200	16,520,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	25,587,488,216	(6,694,621,788)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	34,875,164,000	13,430,000,000

차입금의 증가	9,000,000,000	-

유상증자	25,875,164,000	-

사채의 발행	-	2,800,000,000

전환사채의 발행	-	10,000,000,000

파생생품매도	-	630,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,287,675,784)	(20,124,621,788)

차입금의 상환	-	13,099,000,000

전환사채의 상환	9,055,150,684	5,600,000,000

리스부채의 상환	232,525,100	223,621,788

비지배지분과의 거래	-	602,000,000

파생생품매입	-	600,000,000

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(157,765,047)	(98,698,119)

V. 현금의 증가	5,344,047,857	3,508,770,000

Ⅵ . 기초의 현금	9,299,514,439	5,790,744,439

ⅥI. 기말의 현금	14,643,562,296	9,299,514,439

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."