메이슨캐피탈 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제30(당)기 1분기 2018년 6월 30일 현재
제29(전)기 2018년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제30(당)기 1분기	제29(전)기

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	5,903,930,695	7,011,824,799

예치금	4,5,6,9,10	1,010,455,774	9,038,389

매출채권	4,5,6,19	1,176,317,385	1,232,119,703

기타수취채권	4,5,6,19,39	21,056,439,493	20,994,131,072

당기손익인식금융자산	4,5,6,11	-	519,647,500

매도가능금융자산	4,5,6,12,21	-	5,765,935,377

당기손익-공정가치금융자산	4,5,6,11	2,123,854,763	-

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,5,6,11,12,21	4,241,270,377	-

대출채권	4,5,6,13,21	17,696,487,482	16,083,781,463

관계기업투자	14	3,436,926,300	3,521,398,881

금융리스채권	4,5,6,15	325,215,703	379,701,431

유형자산	16	405,196,029	348,040,575

무형자산	18	492,117,569	502,387,892

투자부동산	17,21	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	36	297,400	1,726,150

이연법인세자산	36	308,587,858	308,587,858

매각예정비유동자산	42	70,281,151,628	76,112,943,436

기타자산	20,40	387,642,698	957,975,861

자 산 총 계	139,537,689,874	144,441,039,107

부 채

차입부채	4,5,6,22	24,071,672,473	23,481,473,528

확정급여채무	23	-	63,386,030

기타지급채무	4,5,6,24	11,146,172,735	10,960,582,540

매각예정부채	42	51,776,088,783	60,854,923,665

기타부채	25	1,377,577,068	1,852,657,393

부 채 총 계	88,371,511,059	97,213,023,156

자본

자본금	26	48,602,204,000	48,602,204,000

기타불입자본	27	3,038,656,320	2,758,424,920

기타자본항목	28, 42	(762,603,573)	(24,591,227)

이익잉여금	29, 43	(5,351,949,571)	(9,828,264,355)

지배지분합계	45,526,307,176	41,507,773,338

비지배지분	5,639,871,639	5,720,242,613

자본총계	51,166,178,815	47,228,015,951

부채와 자본 총계	139,537,689,874	144,441,039,107

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제30(당)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제29(전)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제30(당)기 1분기	제29(전)기 1분기

Ⅰ. 영업이익(손실)	(2,117,450,881)	(2,274,114,554)

1. 영업수익	3,185,030,701	7,233,958,689

이자수익	30	322,813,312	2,535,458,143

수수료수익	2,700,373,117	2,526,616,289

배당금수익	7,423,830	4,600,000

당기손익-공정가치금융상품관련 수익	31	153,762,243	-

당기손익인식금융상품관련 수익	31	-	180,902,734

금융상품자산손상차손 환입	33	658,199	1,986,381,523

2. 영업비용	(5,302,481,582)	(9,508,073,243)

이자비용	31	376,464,886	1,787,325,887

수수료비용	1,184,467,940	1,225,415,899

당기손익-공정가치금융상품관련 비용	31	85,817,363	-

당기손익인식금융상품관련 비용	31	-	8,397,327

대여금및수취채권 관련 비용	7,429,763	-

금융상품자산손상차손	33	791,177,651	4,283,305,280

일반관리비	34	2,857,123,979	2,203,628,850

Ⅱ. 영업외손익	(64,217,512)	31,773,882

1. 관계기업 지분관련 손익	(84,472,581)	(74,939,737)

2. 기타영업외손익	35	20,255,069	106,713,619

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(2,181,668,393)	(2,242,340,672)

IV. 계속영업법인세비용	36	-	-

V. 계속영업연결당기순 이익(손실)	(2,181,668,393)	(2,242,340,672)

VI. 중단영업이익(손실)	43	3,808,190,105	-

VII. 연결당기순이익(손실)	1,626,521,712	(2,242,340,672)

VIII. 연결기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(6,956,000)	-

해외사업환산손익	(6,956,000)	-

IX. 연결당기총포괄 이익(손실)	1,619,565,712	(2,242,340,672)

X. 계속영 업당기순이익(손실) 의 귀속	(2,181,668,393)	(2,242,340,672)

지배기업 소유주지분	(2,018,399,170)	(2,113,799,548)

비지배지분	(163,269,223)	(128,541,124)

XI. 연결당기순 이익(손실)의 귀속	1,626,521,712	(2,242,340,672)

지배기업 소유주지분	1,706,544,886	(2,113,799,548)

비지배지분	(80,023,174)	(128,541,124)

XII. 연결당기총포괄 이익(손실)의 귀속	1,619,565,712	(2,242,340,672)

지배기업 소유주지분	1,699,936,686	(2,113,799,548)

비지배지분	(80,370,974)	(128,541,124)

XIII. 주당 이익(손실)	37

1. 기본주당 이익(손실)	18	(26)

2. 희석주당 이익(손실)	15	(26)

3. 기본주당계 속영업이익(손실)	(21)	(26)

4. 희석주당 계속영업이익(손실)	(21)	(26)

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제30(당)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제29(전)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	종속기업지분취득으로발생한 차이	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이	기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

2017.04.01	40,223,874,000	-	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	-	-	(25,054,547)	(8,937,154,998)	34,295,992,358	3,796,396,201	38,092,388,559

총 포괄이익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,113,799,548)	(2,113,799,548)	(128,541,124)	(2,242,340,672)

2017.06.30	40,223,874,000	-	7,998,297,921	1,360,427,100	2,275,228	(5,667,312,935)	(121,404,420)	(537,954,991)	-	-	(25,054,547)	(11,050,954,546)	32,182,192,810	3,667,855,077	35,850,047,887

2018.04.01	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	697,707,480	2,275,228	(5,667,312,935)	-	(537,954,991)	463,320	-	(25,054,547)	(9,828,264,355)	41,507,773,338	5,720,242,613	47,228,015,951

기준서 변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-	(731,404,146)	-	-	2,769,769,898	2,038,365,752	-	2,038,365,752

총 포괄이익

(1) 분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,706,544,886	1,706,544,886	(80,023,174)	1,626,521,712

(2) 해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(6,608,200)	-	-	(6,608,200)	(347,800)	(6,956,000)

소유주와의 거래 등:

(1) 전환사채의 발행	-	-	-	280,231,400	-	-	-	-	-	-	-	-	280,231,400	-	280,231,400

2018.06.30	48,602,204,000	265,412,217	7,998,297,921	977,938,880	2,275,228	(5,667,312,935)	-	(537,954,991)	(730,940,826)	(6,608,200)	(25,054,547)	(5,351,949,571)	45,526,307,176	5,639,871,639	51,166,178,815

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제30(당)기 1분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제29(전)기 1분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제30(당)기 1분기	제29(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	2,545,374,261	(9,324,287,442)

1. 영업에서 창출된 현금	2,374,272,312	(9,952,825,194)

(1) 분기순이익	1,626,521,712	(2,242,340,672)

(2) 손익조정항목	939,478,993	1,508,693,067

당기손익인식금융상품관련 손익	(67,944,880)	(172,505,407)

대여금및수취채권 관련 수익	7,429,763	-

종속기업투자관련 손익	84,472,581	74,939,737

금융상품자산손상관련 손익	790,519,452	2,296,923,757

이자수익	(322,813,312)	(2,535,458,143)

이자비용	376,464,886	1,787,325,887

배당금수익	(7,423,830)	(4,600,000)

퇴직급여	27,542,906	13,207,611

감가상각비	38,871,104	35,221,292

무형자산상각비	12,360,323	13,638,333

(3) 자산 및 부채의 증감	(191,728,393)	(9,219,177,589)

단기매매금융자산의 감소	-	183,265,807

매출채권의 감소	55,802,318	72,717,312

대출채권의 증가	(370,411,062)	(9,175,405,286)

리스자산의 감소	54,790,580	58,673,139

미수금의 감소(증가)	19,125,945	(261,700,408)

선급금의 감소	7,207,368	15,517,183

선급비용의 감소(증가)	(13,561,979)	1,626,827

기타보증금의 감소	75,600,000	30,000,000

기타유동자산의 감소(증가)	562,577,797	(23,416,100)

기타투자자산의 증가	-	(20,000,000)

미지급금의 증가(감소)	116,037,191	(164,977,640)

선수금의 증가(감소)	(435,532,382)	1,786,229

예수금의 감소	(15,057,791)	(23,534,170)

부가세예수금의 감소	(24,490,152)	(66,403,779)

추심미반환의 증가(감소)	34,192,115	(63,850,268)

추심금의 감소	(50,000)	(291,451)

미지급비용의 증가(감소)	(1,452,904)	216,815,016

퇴직금의 지급	(5,931,593)	-

사외적립자산의 증가	(250,573,844)	-

2. 이자의 수취	361,420,117	1,580,596,024

3. 이자의 지급	(199,170,748)	(959,550,562)

4. 배당금의 수취	7,423,830	4,600,000

5. 법인세의 환급	1,428,750	2,892,290

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(1,136,225,291)	(1,593,313,477)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	454,176,890	1,847,089,923

단기대여금의 감소	-	317,089,923

당기손익-공정가치금융자산의 감소	454,176,890

선수금의 증가	-	1,530,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,590,402,181)	(3,440,403,400)

예치금의 증가	1,001,417,385	-

선급금의 증가	-	3,425,125,000

단기대여금의 증가	30,073,418	-

당기손익-공정가치금융자산의 증가	460,794,820	-

유형자산의 취득	96,026,558	3,238,400

무형자산의 취득	2,090,000	-

임차보증금의 증가	-	12,040,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	730,000,000	9,862,200,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,700,000,000	14,179,000,000

차입금의 증가	-	14,179,000,000

전환사채의 발행	1,700,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(970,000,000)	(4,316,800,000)

차입금의 감소	970,000,000	3,216,800,000

사채의 감소	-	1,100,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	2,139,148,970	(1,055,400,919)

V. 중단영업에서 발생한 현금흐름	(3,247,043,074)	-

Ⅵ. 기초의 현금	7,011,824,799	3,655,254,215

VII. 기말의 현금	5,903,930,695	2,599,853,296

별첨 분기연결재무제표에 대한 주석 참조