메이슨캐피탈 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제28기 반기 2016년 9월 30일 현재
제27기 2016년 3월 31일 현재
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제28기 반기말	제27기말

자 산

현금및현금성자산	4,5,6,8,10,21	3,613,744,010	8,230,143,248

예치금	4,5,6,9,10	2,112,801,801	230,900,000

매출채권	4,5,6,19	527,486,031	440,343,295

기타수취채권	4,5,6,19,38	15,693,669,846	13,492,976,154

당기손익인식금융자산	4	1,377,347,550	326,708,400

매도가능금융자산	4,5,6,12	5,835,684,000	3,511,374,000

만기보유금융자산	4,5,6,12	6,715,000	26,215,000

대출채권	4,5,6,13,21	34,103,110,473	9,545,319,392

관계기업투자	14	3,607,297,727	3,705,482,283

금융리스채권	4,5,6,15	35,185,805	48,148,158

유형자산	16	501,809,978	316,288,574

무형자산	18	2,043,467,190	2,071,430,998

투자부동산	17	10,691,798,720	10,691,798,720

당기법인세자산	35	2,308,610	335,310

이연법인세자산	35	424,413,250	424,413,250

기타자산	20,38	219,441,871	146,809,015

자 산 총 계	80,796,281,862	53,208,685,797

부 채

차입부채	4,5,6,22	34,948,000,000	11,789,744,699

확정급여채무	23	14,936,111	7,581,427

기타지급채무	4,5,6,24	6,104,457,782	5,938,985,278

기타부채	25	1,337,730,255	3,382,336,919

부 채 총 계	42,405,124,148	21,118,648,323

자본

자본금	26	36,633,874,000	28,633,874,000

기타불입자본	27	1,693,089,683	1,735,075,683

기타자본항목	28	(734,547)	(25,054,547)

이익잉여금	29	(4,376,712,852)	(2,527,539,796)

지배지분합계	33,949,516,284	27,816,355,340

비지배지분	4,441,641,430	4,273,682,134

자본총계	38,391,157,714	32,090,037,474

부채와 자본 총계	80,796,281,862	53,208,685,797

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제27기 반기 2015년 4월 1일부터 2015년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제28기 반기	제27기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업이익(손실)	(1,826,882,800)	(1,583,029,204)	788,020,304	307,527,063

1. 영업수익	4,719,853,597	10,493,676,747	5,374,895,362	9,969,122,129

이자수익	30	1,206,705,116	2,416,669,381	1,647,862,340	2,719,175,351

수수료수익	3,123,546,355	7,044,318,546	3,295,083,095	6,780,363,003

배당금수익	-	1,500,000	-	10,800,000

당기손익인식금융상품관련 수익	31	163,339,797	236,219,018	57,237,187	75,197,105

금융상품자산손상차손 환입	32	226,171,110	794,717,580	372,345,331	377,527,219

외환거래수익	-	-	-	1,435,543

기타영업수익	34	91,219	252,222	2,367,409	4,623,908

2. 영업비용	(6,546,736,397)	(12,076,705,951)	(4,586,875,058)	(9,661,595,066)

이자비용	30	1,066,153,098	2,147,415,461	1,070,708,257	2,111,765,553

수수료비용	1,838,669,892	3,809,356,512	1,110,954,662	2,604,589,375

당기손익인식금융상품관련 비용	129,503,705	129,503,705	78,960	78,960

금융상품자산손상차손	32	1,486,959,530	1,812,143,912	250,434,580	250,434,580

외환거래비용	-	-	-	112,500

일반관리비	33	2,003,225,594	4,152,922,573	2,151,743,685	4,691,640,919

기타영업비용	34	22,224,578	25,363,788	2,954,914	2,973,179

Ⅱ. 영업외손익	(18,861,702)	(98,184,556)	41,015,745	169,292,932

1. 관계기업 지분관련 손익	(18,861,702)	(98,184,556)	41,015,745	30,929,296

2. 기타영업외손익	-	-	-	138,363,636

Ⅲ. 법인세차감전순이익(손실)	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)	829,036,049	476,819,995

IV. 법인세비용	35	-	-	-	-

V. 당기순 이익(손실)	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)	829,036,049	476,819,995

VI. 기타포괄손익	24,320,000	24,320,000	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

보험수리적손익	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	24,320,000	24,320,000	-	-

매도가능금융자산평가손익	24,320,000	24,320,000	-	-

VII. 당기총포괄 이익(손실)	(1,821,424,502)	(1,656,893,760)	829,036,049	476,819,995

VIII. 당기순 이익(손실)의 귀속	(1,845,744,502)	(1,681,213,760)	829,036,049	476,819,995

지배기업 소유주지분	(1,761,764,390)	(1,849,173,056)	418,319,534	103,643,788

비지배지분	(83,980,112)	167,959,296	410,716,515	373,176,207

IX. 총포괄 이익(손실)의 귀속	(1,821,424,502)	(1,656,893,760)	829,036,049	476,819,995

지배기업 소유주지분	(1,737,444,390)	(1,824,853,056)	418,319,534	103,643,788

비지배지분	(83,980,112)	167,959,296	410,716,515	373,176,207

X. 주당 이익(손실)	36

1. 기본주당 이익(손실)	(24)	(26)	12	3

2. 희석주당 이익(손실)	(24)	(26)	12	3

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제27기 반기 2015년 4월 1일부터 2015년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	지배지분 계	비지배지분	자본총계

감자차익	종속기업지분취득으로 발생한 차이	자기주식	자기주식처분손실	주식할인발행차금	종속기업지분처분으로발생한 차이

2015.04.01	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	(8,453,184,135)	-	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,415,466,390)	15,193,446,447	3,643,704,692	18,837,151,139

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	103,643,788	103,643,788	373,176,207	476,819,995

소유주와의 거래

(1) 자기주식 처분	-	-	-	8,453,184,135	(5,667,312,935)	-	-	-	-	2,785,871,200	-	2,785,871,200

2015.09.30	20,634,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(10,992,500)	(537,954,991)	(24,402,686)	(4,311,822,602)	18,082,961,435	4,016,880,899	22,099,842,334

2016.04.01	28,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(60,229,540)	(537,954,991)	(25,054,547)	(2,527,539,796)	27,816,355,340	4,273,682,134	32,090,037,474

총 포괄손익

(1) 반기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,849,173,056)	(1,849,173,056)	167,959,296	(1,681,213,760)

(2) 기타포괄손익

1. 매도가능금융 자산평가손익	-	-	-	-	-	-	-	24,320,000	-	24,320,000	-	24,320,000

소유주와의 거래

(1) 유상증자	8,000,000,000	-	-	-	-	(41,986,000)	-	-	-	7,958,014,000	-	7,958,014,000

2016.09.30	36,633,874,000	7,998,297,921	2,275,228	-	(5,667,312,935)	(102,215,540)	(537,954,991)	(734,547)	(4,376,712,852)	33,949,516,284	4,441,641,430	38,391,157,714

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제28기 반기 2016년 4월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제27기 반기 2015년 4월 1일부터 2015년 9월 30일까지
메이슨캐피탈주식회사(구,씨엑스씨종합캐피탈 주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제28기 반기	제27기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(31,193,781,076)	2,633,978,509

1. 영업에서 창출된 현금	(29,681,000,979)	3,847,752,826

(1) 반기순이익(손실)	(1,681,213,760)	476,819,995

(2) 손익조정항목	834,338,189	(725,428,288)

당기손익인식금융상품관련 손익	(106,715,313)	(75,118,145)

종속기업투자관련 손익	98,184,556	(30,929,296)

금융상품자산손상관련 손익	1,017,426,332	(127,092,639)

이자수익	(2,416,669,381)	(2,719,175,351)

이자비용	2,147,415,461	2,111,765,553

배당금수익	(1,500,000)	(10,800,000)

퇴직급여	7,354,684	361,740

감가상각비	60,878,042	93,827,041

무형자산상각비	27,963,808	31,732,809

(3) 자산 및 부채의 증감	(28,834,125,408)	4,096,361,119

단기매매금융자산의 감소(증가)	(943,923,837)	75,118,145

매출채권의 감소(증가)	(87,142,736)	(32,258,499)

대출채권의 감소(증가)	(25,984,629,836)	1,047,170,828

리스자산의 감소	23,059,154	119,021,934

미수금의 감소	526,230,399	102,094,731

선급금의 증가	(51,273,221)	(186,595,041)

선급비용의 감소	(2,594,827)	250,031,878

기타보증금의 증가	(164,000,000)	-

기타유동자산의 증가	(5,600,570)	(108,350)

기타투자자산의 감소	(10,000,000)	760,600,000

미지급금의 증가	(67,898,809)	114,728,795

선수금의 증가	(1,949,888,197)	228,690,828

예수금의 증가(감소)	(5,717,516)	29,788,067

부가세예수금의 감소	(89,000,951)	(18,209,145)

추심미반환의 증가(감소)	(24,609,998)	(22,527,390)

추심금의 증가	9,279,960	1,756,880

미지급비용의 증가	(6,414,423)	1,630,236,691

확정급여채무의 감소	-	(3,179,233)

2. 이자의 수취	398,557,602	716,502,453

3. 이자의 지급	(1,910,864,399)	(1,957,190,210)

4. 배당금의 수취	1,500,000	10,800,000

5. 법인세의 환급	(1,973,300)	16,113,440

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(4,538,887,463)	(1,868,011,905)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,260,638,382	154,845,800

장기금융상품의 감소	1,138,500,000	-

매도가능금융자산의 감소	1,000,000,000	-

만기보유금융자산의 감소	19,500,000	-

임차보증금의 감소	84,073,670	154,845,800

보증금의 증가	18,564,712	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,799,525,845)	(2,022,857,705)

단기매매금융자산의 증가	-	100,000,000

장기금융상품의 증가	3,009,600,000	-

단기대여금의 증가	243,536,399	-

매도가능금융자산의 증가	243,536,399	-

임차시설개량권의 취득	52,616,891	-

차량운반구의 취득	-	208,917,705

집기비품의 취득	8,193,980	2,240,000

운용리스자산의 취득	185,588,575	-

무형자산의 취득	-	1,671,700,000

보증금의 감소	-	40,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	31,116,269,301	3,725,871,200

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	36,536,014,000	4,085,871,200

차입금의 증가	28,578,000,000	1,300,000,000

자기주식의 처분	-	2,785,871,200

유상증자	7,958,014,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,419,744,699)	(360,000,000)

차입금의 상환	4,879,744,699	360,000,000

사채의 상환	540,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(4,616,399,238)	4,491,837,804

Ⅴ. 기초의 현금	8,230,143,248	3,744,885,095

Ⅵ. 기말의 현금	3,613,744,010	8,236,722,899

별첨 반기연결재무제표에 대한 주석 참조