한국큐빅 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

2021년도 연결기준 매출은 1,721억원(별도기준 371억원)으로 지난해 대비 1% 증가하였고, 영업이익은 23% 감소한 91억원(별도기준 68억원), 당기순이익은 28%감소한 75억원(별도기준 55억원)을 기록하였습니다.

회사는 2009년 6월 1일에 합성수지 사출. 도금(자동차부품제조업)을 주 목적사업으로 하는 삼신화학공업(주)를 인수하였습니다. 하기의 재무상태와 영업실적은 연결기준으로 작성한 것 입니다.

당사와 당사의 종속회사(삼신화학공업)는 자동차용부품 전문생산업체로서, 주요 생산품은 자동차 내장의 표면처리 인테리어 부품 및 자동차 외장의 라지레이터 그릴, 몰딩 등의 익스테리어 부품 등을 생산하고 있습니다. 생산부품의 상당량을 현대자동차(주) 및 기아자동차(주)에 공급하고 있으며, GM ,폭스바겐 등 글로벌 완성차 업체에도 부품을 공급하고 있습니다. 당사가 영위하는 사업의 특성과 성장성, 경쟁요소 등은 동 사업보고서의『Ⅱ. 사업의내용』부분을 참고 하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위 : 백만원 )

과 목	제33기	제32기	전년대비 증감률

Ⅰ. 유동자산	77,341	77,639	0%

(1) 당좌자산	9,039	21,562	-58%

(2)매출채권및기타채권	35,437	30,492	16%

(3)단기금융자산	193	-100%

(3)재고자산	23,979	20,928	15%

(4)기타유동자산	8,886	4,464	99%

Ⅱ. 비유동자산	60,200	61,071	-1%

(1) 투자자산	1,265	1,473	-14%

(2) 유형자산	56,278	57,415	-2%

(3) 무형자산	348	361	-4%

(4) 기타의 비유동자산	376	1	35,540%

(5) 이연법인세자산	1,933	1,821	6%

자산총계	137,540	138,711	-1%

Ⅰ. 유동부채	53,743	59,126	-9%

Ⅱ. 비유동부채	9,311	12,285	-24%

부채총계	63,054	71,411	-12%

Ⅰ. 자본금	8,175	8,175	0%

Ⅱ. 자본잉여금	19,104	19,104	0%

Ⅲ. 자본조정	(145)	(145)	0%

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	-	(250)	-100%

Ⅴ. 이익잉여금	47,352	40,416	17%

자본총계	74,486	67,300	11%

부채와자본총계	137,540	138,711	-1%

부채비율	85%	106%	-21%p

자기자본비율	54%	49%	5%p

당사는 올해 종속회사에 대한 대여금(80억)을 출자주식으로 전환하여 종속회사 재무구조를 개선하였습니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당 기	전 기

유동자산(ⓐ)	77,340	77,639

유동부채(ⓑ)	53,743	59,126

유동비율(ⓐ/ⓑ)	143,9%	131.31%

당기 및 전기말 현재 당사의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

부 채(ⓐ)	63,054,332	71,410,918

자 본(ⓑ)	74,486,028	67,300,325

현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융자산(ⓒ)	9,086,810	21,610,357

차입금(ⓓ)	25,467,552	34,569,898

부채비율(ⓐ/ⓑ)	84.7%	106.1%

순차입금비율([ⓓ-ⓒ]/ⓑ)	21.99%	19.25%

2021년은 전년대비 유동비율은 높아지고, 부채비율은 감소하였습니다. 이는 연결실체의 타인자본 의존도는 감소하고, 자본구성의 건전성이 개선되었음을 확인 할 수 있습니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원 )

과 목	제33기	제32기	전년대비 증감률

Ⅰ. 매출액	172,102	170,693	1%

Ⅱ. 매출원가	150,198	146,886	2%

Ⅲ. 매출총이익	21,904	23,807	-8%

Ⅳ. 판매비와관리비	12,804	12,013	7%

Ⅴ. 영업이익	9,100	11,794	-23%

Ⅵ. 기타	309	(1,825)

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	9,409	9,969	-6%

Ⅷ. 당기순이익(순손실)	7,532	10,508	-28%

수압전사를 포함한 자동차 내장재 부문은 신규적용차종 증가로 매출 371억원 전년대비 13% 매출성장을 실현하였으며, 영업이익 또한 68억원의 양호한 성과를 이룬 한 해였습니다.

도금 및 플라스틱 사출을 포함한 자동차 외장재 부문은 매출1,400억원으로 전년대비 3%로 감소하였습니다. 수출은 10%증가하였으나, 반도체 수급불안정으로 내수매출이 11% 감소하였습니다. 영업이익은 원자재가격 급등, 환율변동으로 인한 매출손실 등으로 전년대비 63% 감소한 23억으로 수익성이 악화되었습니다.

다. 환율 영향

당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

계정과목	외화금액	환율(원)	원화금액	환산이익(손실)

매출채권	$7,576,801.29	1,185.5	8,982,298	252,276

$1,935,531.53	1,185.5	2,294,572	(10,679)

￥1,230,000	10.3024	12,672	66

￥10,660,000	10.3024	109,824	(1,139)

EUR137,145.17	1,342.34	184,095	562

EUR377,742.72	1,342.34	507,059	(13,018)

자산총계	12,090,520	228,068

외상매입금	￥1,794,680	10.3024	18,489	170

$3,600	1,185.5	4,267	7

부채총계	22,756	177

외화순자산	12,067,764	228,245

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기 손 익은 1,206,776천 원 증 가(감소)합니다.

(전기) (단위: 천원)

계정과목	외화금액	환율(원)	원화금액	환산이익(손실)

외화예금	$2,314.13	1,088	2,518	(36)

매출채권	$692,869.79	1,088	753,842	2,700

$10,643,441.47	1,088	11,580,064	(534,197)

￥8,241,000	10.5426	86,881	(2,353)

EUR558,323.31	1,338.24	747,170	37,834

EUR353,686.29	1,338.24	473,317	(5,610)

자산총계	13,643,792	(501,662)

외상매입금	￥5,620,222	10.5426	59,251	1,510

$265,976.89	1,088	289,383	(745)

부채총계	348,634	765

외화순자산	13,295,158	(500,897)

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 전기 손 익은 1,329,516천 원 증 가(감소)합니다.

라. 자산손상 또는 감액손실-해당사항 없습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 당사의 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당 기	전 기

유동자산(ⓐ)	77,340	77,639

유동부채(ⓑ)	53,743	59,126

유동비율(ⓐ/ⓑ)	143,9%	131.31%

나. 자금의 조달과 지출(1)당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.①당기말

단위 : 천원)

차입처	종류	보증내용	금액	이자율

신한은행	운전자금	-	500,000	2.41%

신한은행	정책자금	-	2,000,000	2.41%

신한은행	운전자금	-	1,000,000	2.41%

신한은행	채권담보	-	2,827,295	-

신한은행	구매자금	-	2,116,906	2.93%

하나은행	무역금융	(주)한국큐빅 지급보증	2,000,000	2.87%

삼영무역	운전자금	-	3,000,000	4.60%

합 계	13,444,201

② 전기말

(단위 : 천원)

차입처	종류	보증내용	금액	이자율

신한은행	운전자금	(주)한국큐빅 지급보증	500,000	2.96%

신한은행	무역금융	(주)한국큐빅 지급보증	2,900,000	2.16%

신한은행	무역금융	-	3,100,000	2.16%

신한은행	무역금융	(주)한국큐빅 지급보증	3,000,000	2.19%

신한은행	정책자금	-	2,000,000	2.76%

신한은행	운전자금	(주)한국큐빅 지급보증	1,000,000	2.97%

신한은행	구매자금	(주)한국큐빅 지급보증	2,494,497	2.38%

하나은행	무역금융	(주)한국큐빅 지급보증	2,000,000	2.53%

삼영무역	운전자금	-	3,000,000	4.60%

합 계	19,994,497

(2)당기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위 : 천원)

차입처	종류	담보내용	금액	이자율

신한은행	설비(사출성형기)자금	(주)한국큐빅지급보증(에너지이용합리화자금)	3,763,950	1.50%

토지대금	화성전곡산업단지 토지대금	4,300,000	2.47%

시설자금	(주)한국큐빅지급보증(화성전곡산업단지 시설대금)	3,959,401	2.00%

소 계	12,023,351

유동성대체	(2,712,200)

합 계	9,311,151

② 전기말

(단위 : 천원)

차입처	종류	담보내용	금액	이자율

신한은행	설비(사출성형기)자금	(주)한국큐빅지급보증(에너지이용합리화자금)	4,316,000	1.50%

토지대금	화성전곡산업단지 토지대금	4,300,000	2.38%

시설자금	(주)한국큐빅지급보증(화성전곡산업단지 시설대금)	5,959,401	2.01%

소 계	14,575,401

유동성대체	(2,552,000)

합 계	12,023,401

당기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	2022년	2023년	2024년	2025년	2026년이후	합 계

신한은행	2,712,200	6,995,851	815,000	746,400	753,900	12,023,351

5. 부외거래- 당사의 부외거래는 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의 의사결정에 필요한 사항 - 중요한 회계처리 방침의 요약은 사업보고서 본문 "Ⅲ. 재무에관한 사항을 참조해 주시기 바랍니다.