한국큐빅 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	23,061,151,926	22,094,239,125	21,487,510,625

현금및현금성자산	170,569,712	6,403,504,332	7,765,661,847

매출채권 및 기타유동채권	20,677,099,085	13,581,810,696	12,446,946,187

기타유동금융자산	108,858,894	145,829,188	440,119,450

재고자산	1,490,368,093	1,234,913,315	790,197,758

당기법인세자산	129,058,772	395,020,176

기타유동비금융자산	485,197,370	333,161,418	44,585,383

비유동자산	29,757,514,160	30,304,167,460	30,293,407,390

매도가능금융자산	1,561,663,446	1,948,074,589	1,554,673,054

지분법적용 투자지분	17,222,967,530	17,222,967,530	17,222,967,530

장기금융자산	44,400,000	44,400,000	44,400,000

확정급여자산	95,057,012

유형자산	10,728,802,939	10,905,630,469	11,216,132,946

무형자산	88,211,362	149,531,362	149,531,362

기타비유동비금융자산	156,000	156,000	3,156,000

이연법인세자산	111,312,883	33,407,510	7,489,486

자산총계	52,818,666,086	52,398,406,585	51,780,918,015

부채

유동부채	2,336,953,888	1,815,309,023	2,109,909,073

매입채무 및 기타유동채무	2,131,398,370	1,561,889,190	944,878,430

당기법인세부채	854,087,281

기타유동비금융부채	205,555,518	253,419,833	310,943,362

비유동부채	892,334,540	521,232,446	139,920,000

퇴직급여채무	752,414,540	381,312,446

기타비유동비금융부채	139,920,000	139,920,000	139,920,000

이연법인세부채

부채총계	3,229,288,428	2,336,541,469	2,249,829,073

자본

납입자본	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

자본금	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

기타자본구성요소	7,659,093,158	7,685,543,850	7,678,156,052

기타자본잉여금	7,813,118,535	7,813,118,535	7,813,118,535

자기주식	(145,378,645)	(145,378,645)	(145,378,645)

기타포괄손익누계액	(8,646,732)	17,803,960	10,416,162

이익잉여금(결손금)	36,985,284,500	37,431,321,266	36,907,932,890

자본총계	49,589,377,658	50,061,865,116	49,531,088,942

자본과부채총계	52,818,666,086	52,398,406,585	51,780,918,015

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,730,509,271	13,022,380,813	4,669,218,137	12,762,718,614	17,583,907,508	17,583,907,508

매출원가	4,423,469,380	12,387,913,604	4,073,564,427	10,728,425,816	14,544,345,325	14,544,345,325

매출총이익	307,039,891	634,467,209	595,653,710	2,034,292,798	3,039,562,183	3,039,562,183

판매비와관리비	395,440,773	1,208,328,380	408,337,753	1,268,564,390	1,736,422,518	1,736,422,518

급여	168,836,820	535,517,050	210,134,040	635,000,430	891,336,610	891,336,610

퇴직급여	24,901,823	86,382,691	29,366,211	91,356,424	148,950,424	148,950,424

복리후생비	12,950,905	45,326,056	17,535,700	59,125,037	87,143,527	87,143,527

운반비	65,764,000	171,034,546	61,777,500	158,377,500	221,052,300	221,052,300

지급수수료	16,137,435	72,916,120	18,152,875	79,135,274	77,451,622	77,451,622

감가상각비	52,486,509	141,802,434	5,515,230	16,545,690	22,060,920	22,060,920

기타판매비와관리비	54,363,281	155,349,483	65,856,197	229,024,035	288,427,115	288,427,115

영업이익(손실)	(88,400,882)	(573,861,171)	187,315,957	765,728,408	1,303,139,665	1,303,139,665

금융수익	149,556,310	472,552,789	164,885,359	560,127,085	868,290,852	868,290,852

금융비용	171,764	181,374	892	63,369	125,177	125,177

기타이익	71,276,435	360,562,037	56,430,452	173,374,233	3,456,489,270	3,456,489,270

기타손실	5,013,013	24,570,910	80,929,074	89,033,595	46,984,158	46,984,158

법인세비용차감전순이익(손실)	127,247,086	234,501,371	327,701,802	1,410,132,762	5,580,810,452	5,580,810,452

법인세비용	(27,372,222)	(85,234,038)	63,407,722	240,836,460	1,212,948,299	1,212,948,299

당기순이익(손실)	99,874,864	149,267,333	264,294,080	1,169,296,302	1,301,132,366	4,367,862,153

기타포괄손익	2,800,661	(132,278,491)	(288,946,013)	(422,238,424)	(280,879,892)	(1,464,670,483)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(4,814,642)	(105,827,799)	(282,041,415)	(429,694,696)	(288,267,690)	179,825,657

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(4,814,642)	(105,827,799)	(282,041,415)	(429,694,696)	(288,267,690)	179,825,657

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	7,615,303	(26,450,692)	(6,904,598)	7,456,272	7,387,798	(1,644,496,140)

매도가능금융자산	7,615,303	(26,450,692)	(6,904,598)	7,456,272	7,387,798	(1,644,496,140)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	7,615,303	(26,450,692)	(6,904,598)	7,456,272	7,387,798	(1,644,496,140)

총포괄손익	102,675,525	16,988,842	(24,651,933)	747,057,878	1,020,252,474	2,903,191,670

주당이익

기본주당이익(손실)	10	15	27	119	446	446

희석주당이익(손실)	10	15	27	119	446	446

자본변동표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	1,654,912,302	32,849,721,380	47,117,373,572

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	179,825,657	179,825,657

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,644,496,140)	(1,644,496,140)

총포괄손익	당기순이익(손실)	4,367,862,153	4,367,862,153

기타포괄손익

2014.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(288,267,690)	(288,267,690)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	7,387,798	7,387,798

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,301,132,366	1,301,132,366

기타포괄손익

2015.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	17,803,960	37,431,321,266	50,061,865,116

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(429,694,696)	(429,694,696)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	7,456,272	7,456,272

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,169,296,302	1,169,296,302

기타포괄손익

2015.09.30 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	17,872,434	37,158,058,196	49,788,670,520

2016.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	17,803,960	37,431,321,266	50,061,865,116

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(105,827,799)	(105,827,799)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(26,450,692)	(26,450,692)

총포괄손익	당기순이익(손실)	149,267,333	149,267,333

기타포괄손익

2016.09.30 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	(8,646,732)	36,985,284,500	49,589,377,658

현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	118,867,359	(283,517,190)	(122,826,832)	2,077,605,029

당기순이익(손실)	149,267,333	1,169,296,302	1,301,132,366	4,367,862,153

당기순이익조정을 위한 가감	(545,436,216)	(910,395,765)	(774,831,318)	(2,343,102,180)

감가상각비	536,150,767	521,593,032	704,080,477	703,362,749

퇴직급여	315,678,229	262,284,709	350,673,696	417,379,297

당기손익인식금융자산평가손실	28,104,128	20,281,762	2,281,254

당기손익인식금융자산처분손실	328,500	328,500

매도가능금융자산처분손실	43,876,329	43,876,329

무형자산처분손실	12,229,090

외화환산이익	(13,987)	(74,131)	(714,970)

외화환산손실	212,497	7,802,738	1,608,682	37,588

이자수익	(472,548,548)	(533,780,885)	(777,423,728)	(868,290,852)

이자비용	181,374	63,369	63,384	125,177

배당금수익	(4,241)	(26,346,200)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,834,052)	(8,575,200)

당기손익인식금융자산처분이익	(160,164,239)	(15,950,000)	(15,950,000)	(47,382,004)

매도가능금융자산처분이익	(38,980,277)	(3,169,171,663)

유형자산처분이익	(453,546)	(453,546)	(6,634,365)	(453,546)

대손상각비	9,525,743	1,432,110	10,009,383

대손충당금환입	(6,458,440)

법인세비용	85,234,038	240,836,460	271,027,068	1,212,948,299

유형자산처분손실

매출채권의 감소(증가)	(915,377,793)	(1,257,099,381)	(639,269,081)	621,580,497

기타비금융자산의 감소(증가)	(37,436,339)	(421,891,861)	(256,530,680)	(784,609)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(54,573,709)	(343,937,140)	(201,012,979)	4,777,533

재고자산의 감소(증가)	(255,454,778)	(444,562,507)	(532,278,613)	123,992,317

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,000,000	3,000,000	5,000,000

매입채무의 증가(감소)	315,468,174	802,710,302	322,424,678	(236,768,421)

기타비금융부채의 증가(감소)	253,842,496	356,494,166	292,977,400	(176,940,173)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(47,864,315)	(91,021,888)	(57,523,529)	8,740,732

기타비유동비금융부채의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	798,043,013	233,558,300	142,440,029	(574,023,945)

퇴직금의 지급	(878,295,813)	(277,436,500)	(450,925,600)	(353,763,800)

이자수취	375,086,305	533,780,885	822,496,647	803,620,956

이자지급	(181,374)	(63,369)	(63,384)	(125,177)

법인세납부(환급)	140,131,311	(1,076,135,243)	(1,471,561,143)	(750,650,723)

투자활동현금흐름	(5,862,325,679)	(929,398,634)	(749,854,383)	4,375,767,563

배당금수취	4,241	26,346,200	26,349,318	136,234,941

당기손익인식금융자산의 처분	357,237,773	417,960,000	418,288,500	2,014,690,887

매도가능금융자산의 처분	391,480,276	69,076,245	73,576,245	3,568,796,483

단기대여금및수취채권의 처분	58,301,000,000	51,110,000,000	852,619,466

유형자산의 처분	39,928,913	454,546	6,636,365	454,546

무형자산의 처분	49,090,910

당기손익인식금융자산의 취득	(149,269,188)	(125,750,000)	(128,658,500)	(1,976,878,883)

매도가능금융자산의 취득	(503,485,625)	(503,466,311)

기타무형자산의 취득

유형자산의 취득	(398,798,604)	(347,000,000)	(393,580,000)	(220,149,877)

단기대여금및수취채권의 취득	(64,453,000,000)	(51,577,000,000)	(249,000,000)

보증금의 증가

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)

주식의 발행

자기주식의 취득

배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)

현금의기타유입(유출)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,232,934,620)	(1,702,392,124)	(1,362,157,515)	5,963,896,292

기초현금및현금성자산	6,403,504,332	7,765,661,847	7,765,661,847	1,801,765,555

기말현금및현금성자산	170,569,712	6,063,269,723	6,403,504,332	7,765,661,847