한국큐빅 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	45,531,765,245	47,994,551,160	44,308,333,142

현금및현금성자산	181,897,396	6,412,071,453	7,775,093,227

매출채권 및 기타유동채권	19,437,411,648	17,372,584,425	15,597,931,610

기타유동금융자산	108,858,894	145,829,188	440,119,450

재고자산	18,650,083,889	16,208,258,192	15,892,169,668

당기법인세자산	129,058,772	395,031,456

기타유동비금융자산	7,024,454,646	7,460,776,446	4,603,019,187

비유동자산	47,633,792,835	48,870,815,176	50,559,853,739

매도가능금융자산	2,261,330,904	2,646,998,317	2,214,614,750

장기금융자산	47,900,000	47,900,000	47,900,000

유형자산	41,811,336,664	42,620,276,965	43,663,837,533

무형자산	3,359,578,684	3,420,898,684	4,466,678,270

이연법인세자산	111,312,883	33,407,510	7,489,486

기타비유동비금융자산	42,333,700	101,333,700	159,333,700

자산총계	93,165,558,080	96,865,366,336	94,868,186,881

부채

유동부채	51,939,356,961	54,592,491,695	51,675,426,909

매입채무 및 기타유동채무	28,925,709,858	31,674,915,086	28,918,836,249

당기법인세부채	854,083,361

단기차입금	18,686,484,390	18,959,895,793	17,918,355,858

유동성장기차입금	2,832,881,348	2,832,881,348	2,832,881,348

기타유동비금융부채	1,494,281,365	1,124,799,468	1,151,270,093

비유동부채	2,940,939,408	4,325,884,441	6,760,908,560

퇴직급여채무	1,567,210,568	827,494,590	429,637,361

장기차입금	1,373,728,840	3,498,389,851	6,331,271,199

부채총계	54,880,296,369	58,918,376,136	58,436,335,469

자본

납입자본	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

자본금	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

기타자본구성요소	7,602,084,238	7,627,791,200	7,629,042,112

기타자본잉여금	7,739,633,135	7,739,633,135	7,739,633,135

자기주식	(145,378,645)	(145,378,645)	(145,378,645)

기타포괄손익누계액	7,829,748	33,536,710	34,787,622

이익잉여금(결손금)	25,738,177,473	25,374,199,000	23,857,809,300

자본총계	38,285,261,711	37,946,990,200	36,431,851,412

자본과부채총계	93,165,558,080	96,865,366,336	94,868,186,881

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,020,455,689	86,597,127,053	25,913,825,526	78,468,819,151	110,058,837,373	94,838,532,088

매출원가	27,286,176,247	78,901,006,324	23,292,546,091	70,034,668,460	99,101,759,607	85,210,505,011

매출총이익	2,734,279,442	7,696,120,729	2,621,279,435	8,434,150,691	10,957,077,766	9,628,027,077

판매비와관리비	2,012,682,914	5,785,310,196	1,685,310,334	4,885,900,407	6,818,403,251	6,760,287,505

급여	433,136,721	1,329,135,252	412,946,180	1,272,195,070	1,879,807,609	2,223,989,994

퇴직급여	41,363,606	147,787,717	97,196,137	156,437,826	193,057,760	201,038,445

복리후생비	55,068,646	179,048,605	52,647,620	170,622,134	229,017,703	230,970,044

운반비	616,868,634	1,761,748,850	508,842,732	1,478,672,085	2,066,937,435	1,618,724,315

지급수수료	46,470,301	213,535,093	48,736,100	193,683,072	255,675,242	259,011,777

감가상각비	124,096,869	358,106,801	75,511,565	227,785,272	305,216,330	222,606,106

기타판매비와관리비	695,678,137	1,795,947,878	489,430,000	1,386,504,948	1,888,691,172	2,003,946,824

영업이익(손실)	721,596,528	1,910,810,533	935,969,101	3,548,250,284	4,138,674,515	2,867,739,572

금융수익	15,127,463	69,371,777	35,709,013	147,304,966	183,408,161	283,251,003

금융비용	170,252,688	547,868,934	192,956,571	669,618,417	869,114,132	1,055,915,662

기타이익	266,578,148	998,289,545	481,052,651	960,349,085	1,101,745,303	5,462,306,217

기타손실	644,938,964	1,239,088,117	219,930,927	639,782,789	2,208,131,763	3,497,273,276

법인세비용차감전순이익(손실)	188,110,487	1,191,514,804	1,039,843,267	3,346,503,129	2,346,582,084	4,060,107,854

법인세비용	27,372,222	85,234,038	63,407,722	240,836,460	271,027,068	1,212,948,299

당기순이익(손실)	160,738,265	1,106,280,766	976,435,545	3,105,666,669	2,075,555,016	2,847,159,555

기타포괄손익	41,544,795	(278,532,955)	(270,768,872)	(453,299,552)	(70,939,928)	(1,654,953,634)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	34,714,164	(252,825,993)	(264,093,114)	(457,780,904)	(69,689,016)	(20,240,404)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	34,714,164	(252,825,993)	(264,093,114)	(457,780,904)	(69,689,016)	(20,240,404)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	6,830,631	(25,706,962)	(6,675,758)	4,481,352	(1,250,912)	(1,634,713,230)

매도가능금융자산	6,830,631	(25,706,962)	(6,675,758)	4,481,352	(1,250,912)	(1,634,713,230)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	6,830,631	(25,706,962)	(6,675,758)	4,481,352	(1,250,912)	(1,634,713,230)

총포괄손익	202,283,060	827,747,811	705,666,673	2,652,367,117	2,004,615,088	1,192,205,921

주당이익

기본주당이익(손실)	16	113	100	317	212	291

희석주당이익(손실)	16	113	100	317	212	291

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,775,749,135	(145,378,645)	1,669,500,852	21,520,366,449	35,765,237,791

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,847,159,555	2,847,159,555

지분의 발행	(36,116,000)	(36,116,000)

보험수리적손익	(20,240,404)	(20,240,404)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,634,713,230)	(1,634,713,230)

2014.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	(145,378,645)	34,787,622	23,857,809,300	36,431,851,412

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	(145,378,645)	34,787,622	23,857,809,300	36,431,851,412

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,075,555,016	2,075,555,016

지분의 발행

보험수리적손익	(69,689,016)	(69,689,016)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,250,912)	(1,250,912)

2015.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	(145,378,645)	33,536,710	25,374,199,000	37,946,990,200

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	145,378,645	34,787,622	23,857,809,300	36,431,851,412

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,105,666,669	3,105,666,669

지분의 발행

보험수리적손익	(457,780,904)	(457,780,904)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	4,481,352	4,481,352

2015.09.30 (기말자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	145,378,645	39,268,974	26,016,218,765	38,594,742,229

2016.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	(145,378,645)	33,536,710	25,374,199,000	37,946,990,200

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,106,280,766	1,106,280,766

지분의 발행

보험수리적손익	(252,825,993)	(252,825,993)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(25,706,962)	(25,706,962)

2016.09.30 (기말자본)	4,945,000,000	7,739,633,135	(145,378,645)	7,829,748	25,738,177,473	38,285,261,711

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(692,179,329)	2,156,708,205	4,943,148,105	2,831,278,454

당기순이익(손실)	1,106,280,766	3,105,666,669	2,075,555,016	2,847,159,555

당기순이익조정을 위한 가감	(1,362,627,765)	607,955,858	4,980,376,054	1,575,550,802

감가상각비	4,167,383,873	3,701,109,628	5,012,318,760	4,200,394,148

대손상각비	9,525,743	1,432,110	10,009,383

퇴직급여	732,739,826	697,663,766	920,150,295	956,477,265

당기손익인식금융자산평가손실	28,104,128	20,281,762	2,281,254

당기손익인식금융자산처분손실	328,500	328,500

이자수익	(69,371,777)	(141,080,735)	(183,408,161)	(871,714,696)

이자비용	547,868,934	669,618,417	869,114,132	1,644,402,136

배당금수익	(26,346,200)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,834,052)	(8,575,200)

당기손익인식금융자산처분이익	(160,164,239)	(15,950,000)	(15,950,000)	(47,382,004)

대손충당금환입	(6,458,440)

매도가능금융자산처분이익	(38,980,277)	(3,268,288,899)

매도가능금융자산처분손실	43,876,329	43,876,329

유형자산처분이익	(453,546)	(3,179,819)	(9,360,638)	(1,237,406,042)

유형자산처분손실	2,684,289

무형자산처분손실	12,229,090

매출채권처분손실	97,657,556	137,824,682	178,941,099	219,703,119

외화환산이익	(3,130,841)	(288,356,184)	(149,815,891)	(171,473,559)

외화환산손실	365,257,891	11,088,805	17,814,682	8,785,292

재고자산감액	298,525,310	602,248,041

법인세비용	85,234,038	240,836,460	271,027,068	1,212,980,959

무형자산손상차손	1,045,779,586	2,044,265,510

매출채권의 감소(증가)	(2,989,434,258)	(1,175,424,446)	(2,737,431,015)	995,095,693

기타비금융자산의 감소(증가)	(634,175,167)	(496,564,573)	(175,293,331)	(27,622,752)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	436,333,080	(3,044,858,157)	(2,857,757,259)	(1,878,652,190)

재고자산의 감소(증가)	(2,441,825,697)	(866,830,288)	(614,613,834)	(3,269,175,381)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(40,697,960)	3,000,000	6,898,000

매입채무의 증가(감소)	(2,612,971,126)	4,438,702,279	6,485,327,511	2,172,151,694

기타비금융부채의 증가(감소)	953,237,751	(2,918,933,388)	(2,636,126,416)	513,216,290

기타유동비금융부채의 증가(감소)	466,944,140	(149,209,953)	(26,470,525)	(664,903,593)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	796,933,550	341,198,711	(2,143,623)	(719,220,021)

퇴직금의 지급	(1,072,632,257)	(536,396,254)	(787,747,670)	(835,160,111)

이자수취	69,367,536	188,839,008	227,899,670	803,620,956

이자지급	(645,331,177)	(669,618,417)	(869,114,132)	(1,644,402,136)

법인세납부(환급)	140,131,311	(1,076,134,913)	(1,471,568,503)	(750,650,723)

투자활동현금흐름	(2,650,446,014)	(2,700,732,898)	(4,025,352,166)	(86,971,462)

배당금수취	4,241	26,346,200	26,349,318	136,234,941

당기손익인식금융자산의 처분	357,237,773	417,960,000	418,288,500	2,014,690,887

매도가능금융자산의 처분	391,480,276	69,076,245	73,576,245	4,001,096,483

유형자산의 처분	2,426,877,871	744,071,902	1,400,140,634	3,721,748,634

무형자산의 처분	49,090,910

보증금의 감소	84,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(149,269,188)	(125,750,000)	(128,658,500)	(1,976,878,883)

보증금의 증가	(25,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(503,485,625)	(503,466,311)

단기대여금및수취채권의 처분	852,619,466

유형자산의 취득	(5,784,867,897)	(2,861,951,620)	(5,311,582,052)	(8,836,482,990)

단기대여금및수취채권의 취득	(467,000,000)

재무활동현금흐름	(2,887,548,714)	(1,138,270,652)	(2,280,817,713)	3,204,296,639

주식의 발행	(36,116,000)

단기차입금의 증가	8,706,845,711	58,264,803,087	79,783,113,860	79,037,017,447

단기차입금의 상환	(11,104,918,125)	(56,788,936,428)	(81,574,455,273)	(75,307,128,508)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(2,124,661,011)

배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,230,174,057)	(1,682,295,345)	(1,363,021,774)	5,948,603,631

기초현금및현금성자산	6,412,071,453	7,775,093,227	7,775,093,227	1,826,489,596

기말현금및현금성자산	181,897,396	6,092,797,882	6,412,071,453	7,775,093,227