한국큐빅 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	21,535,543,881	22,094,239,125	21,487,510,625

현금및현금성자산	2,444,352,632	6,403,504,332	7,765,661,847

매출채권 및 기타유동채권	16,539,981,153	13,581,810,696	12,446,946,187

기타유동금융자산	146,385,955	145,829,188	440,119,450

재고자산	1,319,096,171	1,234,913,315	790,197,758

당기법인세자산	436,960,488	395,020,176

기타유동비금융자산	648,767,482	333,161,418	44,585,383

비유동자산	30,353,461,580	30,304,167,460	30,293,407,390

매도가능금융자산	1,945,614,354	1,948,074,589	1,554,673,054

지분법적용 투자지분	17,222,967,530	17,222,967,530	17,222,967,530

장기금융자산	44,400,000	44,400,000	44,400,000

확정급여자산	95,057,012

유형자산	10,874,764,252	10,905,630,469	11,216,132,946

무형자산	149,531,362	149,531,362	149,531,362

기타비유동비금융자산	156,000	156,000	3,156,000

이연법인세자산	116,028,082	33,407,510	7,489,486

자산총계	51,889,005,461	52,398,406,585	51,780,918,015

부채

유동부채	1,689,771,168	1,815,309,023	2,109,909,073

매입채무 및 기타유동채무	1,514,215,359	1,561,889,190	944,878,430

당기법인세부채	0	0	854,087,281

기타유동비금융부채	175,555,809	253,419,833	310,943,362

비유동부채	810,103,072	521,232,446	139,920,000

퇴직급여채무	670,183,072	381,312,446

기타비유동비금융부채	139,920,000	139,920,000	139,920,000

이연법인세부채

부채총계	2,499,874,240	2,336,541,469	2,249,829,073

자본

납입자본	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

자본금	4,945,000,000	4,945,000,000	4,945,000,000

기타자본구성요소	7,687,134,866	7,685,543,850	7,678,156,052

기타자본잉여금	7,813,118,535	7,813,118,535	7,813,118,535

자기주식	(145,378,645)	(145,378,645)	(145,378,645)

기타포괄손익누계액	19,394,976	17,803,960	10,416,162

이익잉여금(결손금)	36,756,996,355	37,431,321,266	36,907,932,890

자본총계	49,389,131,221	50,061,865,116	49,531,088,942

자본과부채총계	51,889,005,461	52,398,406,585	51,780,918,015

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,708,256,255	3,708,256,255	3,848,896,331	3,848,896,331	17,583,907,508	17,583,907,508

매출원가	3,738,294,679	3,738,294,679	3,156,462,764	3,156,462,764	14,544,345,325	14,544,345,325

매출총이익	(30,038,424)	(30,038,424)	692,433,567	692,433,567	3,039,562,183	3,039,562,183

판매비와관리비	405,873,254	405,873,254	419,597,704	419,597,704	1,736,422,518	1,736,422,518

급여	190,375,840	190,375,840	209,360,210	209,360,210	891,336,610	891,336,610

퇴직급여	14,470,920	14,470,920	8,308,896	8,308,896	148,950,424	148,950,424

복리후생비	15,176,556	15,176,556	18,978,937	18,978,937	87,143,527	87,143,527

운반비	50,818,500	50,818,500	48,329,000	48,329,000	221,052,300	221,052,300

지급수수료	40,324,061	40,324,061	38,536,559	38,536,559	77,451,622	77,451,622

감가상각비	36,829,416	36,829,416	5,515,230	5,515,230	22,060,920	22,060,920

기타판매비와관리비	57,877,961	57,877,961	90,568,872	90,568,872	288,427,115	288,427,115

영업이익(손실)	(435,911,678)	(435,911,678)	272,835,863	272,835,863	1,303,139,665	1,303,139,665

금융수익	181,384,607	181,384,607	215,325,193	215,325,193	868,290,852	868,290,852

금융비용	35,084	35,084	125,177	125,177

기타이익	215,766,329	215,766,329	68,369,551	68,369,551	3,456,489,270	3,456,489,270

기타손실	10,796,446	10,796,446	4,957,436	4,957,436	46,984,158	46,984,158

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,557,188)	(49,557,188)	551,538,087	551,538,087	5,580,810,452	5,580,810,452

법인세비용	(22,829,542)	(22,829,542)	38,309,716	38,309,716	1,212,948,299	1,212,948,299

당기순이익(손실)	(26,727,646)	(26,727,646)	513,228,371	513,228,371	1,301,132,366	4,367,862,153

기타포괄손익	(156,529,949)	(156,529,949)	(185,668,941)	(185,668,941)	(280,879,892)	(1,464,670,483)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(158,120,965)	(158,120,965)	(198,215,360)	(198,215,360)	(288,267,690)	179,825,657

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(158,120,965)	(158,120,965)	(198,215,360)	(198,215,360)	(288,267,690)	179,825,657

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,591,016	1,591,016	12,546,419	12,546,419	7,387,798	(1,644,496,140)

매도가능금융자산	1,591,016	1,591,016	12,546,419	12,546,419	7,387,798	(1,644,496,140)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	1,591,016	1,591,016	12,546,419	12,546,419	7,387,798	(1,644,496,140)

총포괄손익	(183,257,595)	(183,257,595)	327,559,430	327,559,430	1,020,252,474	2,903,191,670

주당이익

기본주당이익(손실)	(3)	(3)	52	52	446	446

희석주당이익(손실)	(3)	(3)	52	52	446	446

자본변동표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	1,654,912,302	32,849,721,380	47,117,373,572

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	179,825,657	179,825,657

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,644,496,140)	(1,644,496,140)

총포괄손익	당기순이익(손실)	4,367,862,153	4,367,862,153

기타포괄손익

2014.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(288,267,690)	(288,267,690)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	7,387,798	7,387,798

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,301,132,366	1,301,132,366

기타포괄손익

2015.12.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	17,803,960	37,431,321,266	50,061,865,116

2015.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	10,416,162	36,907,932,890	49,531,088,942

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(198,215,360)	(198,215,360)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	12,546,419	12,546,419

총포괄손익	당기순이익(손실)	513,228,371	513,228,371

기타포괄손익

2015.03.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	22,962,581	36,733,469,601	49,369,172,072

2016.01.01 (기초자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	17,803,960	37,431,321,266	50,061,865,116

자본의 변동	배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)

보험수리적손익	(158,120,965)	(158,120,965)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,591,016	1,591,016

총포괄손익	당기순이익(손실)	(26,727,646)	(26,727,646)

기타포괄손익	0

2016.03.31 (기말자본)	4,945,000,000	7,813,118,535	(145,378,645)	19,394,976	36,756,996,355	49,389,131,221

현금흐름표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(184,748,918)	(1,059,316,802)	(122,826,832)	2,077,605,029

당기순이익(손실)	(26,727,646)	513,228,371	1,301,132,366	4,367,862,153

당기순이익조정을 위한 가감	(172,734,992)	(1,223,822,899)	(774,831,318)	(2,343,102,180)

감가상각비	175,880,032	171,454,796	704,080,477	703,362,749

퇴직급여	104,842,040	86,467,486	350,673,696	417,379,297

당기손익인식금융자산평가손실	2,023,233	20,281,762	2,281,254

당기손익인식금융자산처분손실	328,500

매도가능금융자산처분손실	43,876,329

외화환산이익	(3,641,551)	(74,131)	(714,970)

외화환산손실	785,666	1,608,682	37,588

이자수익	(181,384,607)	(215,325,193)	(777,423,728)	(868,290,852)

이자비용	35,084	63,384	125,177

당기손익인식금융자산평가이익	(6,188,240)	(8,575,200)

당기손익인식금융자산처분이익	(160,164,239)	(9,920,000)	(15,950,000)	(47,382,004)

매도가능금융자산처분이익	(3,169,171,663)

유형자산처분이익	(6,634,365)	(453,546)

대손상각비	3,581,511	10,009,383

대손충당금환입	(3,476,387)	(6,458,440)

법인세비용	(22,829,542)	38,309,716	271,027,068	1,212,948,299

매출채권의 감소(증가)	452,819,947	(352,591,032)	(639,269,081)	621,580,497

기타비금융자산의 감소(증가)	(106,299,683)	(765,757,319)	(256,530,680)	(784,609)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(206,520,141)	(201,461,656)	(201,012,979)	4,777,533

재고자산의 감소(증가)	(84,182,856)	(167,196,975)	(532,278,613)	123,992,317

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,000,000	3,000,000	5,000,000

매입채무의 증가(감소)	(134,360,896)	152,894,643	322,424,678	(236,768,421)

기타비금융부채의 증가(감소)	90,328,616	110,159,696	292,977,400	(176,940,173)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(77,864,024)	(62,094,716)	(57,523,529)	8,740,732

기타비유동비금융부채의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	68,835,787	122,064,100	142,440,029	(574,023,945)

퇴직금의 지급	(87,526,387)	(131,254,800)	(450,925,600)	(353,763,800)

이자수취	72,295,590	58,143,970	822,496,647	803,620,956

이자지급	(35,084)	(63,384)	(125,177)

법인세납부(환급)	(57,581,870)	(406,831,160)	(1,471,561,143)	(750,650,723)

투자활동현금흐름	(3,284,926,482)	(62,296,720)	(749,854,383)	4,375,767,563

배당금수취	3,094	26,333,280	26,349,318	136,234,941

단기금융자산의 처분

당기손익인식금융자산의 처분	305,993,427	109,920,000	418,288,500	2,014,690,887

매도가능금융자산의 처분	4,500,000	4,500,000	73,576,245	3,568,796,483

단기대여금및수취채권의 처분	852,619,466

유형자산의 처분	39,474,367	6,636,365	454,546

단기금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	(148,409,188)	(2,590,000)	(128,658,500)	(1,976,878,883)

매도가능금융자산의 취득	(200,460,000)	(503,466,311)

기타무형자산의 취득

유형자산의 취득	(184,488,182)	(393,580,000)	(220,149,877)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,302,000,000)	(249,000,000)

보증금의 증가

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)

주식의 발행

자기주식의 취득

배당금지급	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)	(489,476,300)

현금의기타유입(유출)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,959,151,700)	(1,611,089,822)	(1,362,157,515)	5,963,896,292

기초현금및현금성자산	6,403,504,332	7,765,661,847	7,765,661,847	1,801,765,555

기말현금및현금성자산	2,444,352,632	6,154,572,025	6,403,504,332	7,765,661,847