KCC건설 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사 업의 개요 ○ 지배회사 케이씨씨건설 연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 영업부분에 대한 자세한 사항은 연결주석 3. 영업부문을 참고하시기 바랍니다. 가 산업의 특성 건설업은 타산업을 직ㆍ간접적으로 지원하면서 건축물 및 주택의 건설과 생산시설의 구축 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 영역을 담당하는 국가경제의 기간산업 입니다. 토지라는 특정한 재화를 기본으로 하여 노동, 자본, 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 내구적인 요소를 생산하며 또한 지속적인 유지, 관리, 보수를 통한 조업 등 일련의 건설활동을 영업내용으로 합니다. 나. 산업의 성장성 2017년 국내 건설수주는 2016년(164.9조원)대비 10.2% 감소한 148조원으로 2014년 이후 4년 만에 감소세로 돌아섰으나, 수주규모 자체는 140조원을 상회하는 양호한 수준을 유지할 것으로 전망됨. 1) 부문별로는 공공 건설수주가 전년대비 6.8%로 감소한 44.2조원을 기록할 것으로 전망 되며, 민간 건설수주는 전년대비 11.6% 감소한 103.8조원을 기록할 것으로 전망됨. (1) 공공 건설수주는 정부의SOC예산이 전년대비 6.6% 감소한 22.1조원(2008년20.5조원 이후 최저 수준)으로 물류/지역 및 도시를 제외한 모든 분야(도로, 철도, 항만/공항 등)가 감소할 것으로 전망 (2) 민간 건설수주는 토목수주와 비주거용 건축수주의 완만한 회복세가 예상되나, 주택수주에서 본격적인 지방의 공급여건 악화 등으로 전년대비 수주액의 감소 폭이 확대될 것으로 전망2) 공종별로는 토목수주가 전년대비 8.2% 증가한 41.3조원이 예상되며, 건축수주는 15.8% 감소한 106.7조원을 기록할 것으로 전망됨. (1) 토목수주는 민간부문의 경우 국내 경제 일부 개선, 설비투자 증가 등으로 완만한 회복세를 나타낼 것으로 보이나, 공공 부문의 경우 대형 토목공사 발주가 다소 부진할 것으로 전망. (2) 주택수주는 가계부채 관리대책 지속 및 주택시장 안정화 방안 등의 부정적 요인에 따라 지방을 중심으로 주택공급 여건이 악화되어 전년도 대비 20.1% 감소한 60.7조원의 수주가 예상되며, 비주거용 건축수주는 금리 상승 압박 및 수익형 부동산의 공급 감소 등으로 전년대비 9.3% 감소한 46조원 수주 전망 (3) 공공 주택수주는 새정부의 공공 주택공급 확대 공약에 따라 소폭 상승한 공급이 예상되며, 행복주택의 공급은 전년대비 1만호 증가할 전망임. 민간 주택수주의 경우 금리 압박과 정책적 요인으로 수도권은 외곽지역부터 점진적으로 신규 주택공급 여건이 악화될 것으로 보이며, 지방 또한 상당 폭 주택수주량이 감소할 것으로 전망 다. 경기변동의 특성

건설업은 타산업의 생산활동, 소비지수 등 일반경제활동에 의한 건설수요 창출에 따라 건설활동이 파생되므로 다른 산업에 비하여 경기에 민감합니다. 또한 정부의 금융 및 재정 정책, 산업활동 인구 및 경제성장에 따른 소득증가 등의 확대 및 축소에 크게 영향을 받습니다.

라. 경쟁요소 건설산업에 있어 경쟁력은 크게 두가지로 분류될 수 있습니다. 첫째는 전략개발로서 경영전략(신시장개발, 업종특화, 마케팅), 경쟁비교우위전략(원가절감, 생산성향상, 관리기술능력), 관리부문전략(재무구조, 자금조달력, 조직관리) 등이 있으며, 둘째는 기술개발전략 으로 품질과 기술력(시공기술, 신기술, 전문기술)의 향상을 들 수 있습니다. 이러한 경쟁력은 대부분 지속적인 노력과 개선의지가 필요하며 전사적인 협의와 정책적인 지원도 병행되어 추진되어야 할 사항입니다. 마. 자금조달의 특성 수주산업으로서 계약에서 완성까지 장시일 소요, 선투입에 대한 부담 그리고 옥외성 및 계절의 주요특성으로 인하여 자금조달시 자금의 용도, 재무구조, 사업전망, 대출기간 등의 항목에서 불확실성의 증대를 사유로 불리하게 평가받고 있는 측면이 있습니다.○ 종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys는 카자흐스탄 도로공사 수행을 위해 일시적으로 설립한 출자법인으로서 본항목에 해당되는 사항이 없어, 내용을 기재하지 않았습니다 2. 회 사 의 개요 가. 영업개황당사는 지난 40여년동안 우수한 인력자원과 기술개발, 철저한 품질관리를 통해 축적된 기술로 댐, 철도, 지하철, 고속도로 등의 토목건설과 호텔, 오피스텔, 병원, 연구시설, 아파트 등 국내외에 무수히 많은 건축물을 건립하며 건설업 발전에 주도적인 역할을 하여 왔습니다.

또한, 고객이 인정하는 기술력과 철저한 장인정신으로 대통령표창 및 훈장수상과 한국 토지 주택공사 등 여러 기관으로부터 우수시공업체로 선정된 바 있습니다. 또한, 한경 와우TV 주관 대한민국 대표아파트 주거가치대상, 한국경제 주관 주거문화대상 브랜드 대상 및 환경친화대상 수상, 산업통상자원부(舊.지식경제부) 주최 굿디자인상품 선정, 매일경제 주관 살기 좋은 아파트 우수상 수상 등 꾸준한 공법개발과 탁월한 시공능력을 바탕으로 국내 주요 기반산업 및 신 주거 문화창조에 앞장서는 우수 시공업체로서의 기반과 명성을 착실히 쌓고 있습니다.

주요사업내용을 보면 부산항 신항 신규 준설토 투기장(2구역) 호안축조공사, 안성 ~ 구리 고속도로 건설공사 제13공구, 황산교차로 지하차도 건설공사 등의 공공 공사와 공동주택 (전하 스위첸, 사천 스위첸, 전주 에코시티 스위첸, 속초 스위첸, 여주 스위첸 등), 도시정비사업(달서구 제 07구역 주택재개발, 양정2구역 주택재개발, 반여1-1구역 주택재개발, 효창파크 스위첸, 신당 스위첸 등), 일반건축사업(GS홈쇼핑 군포 신물류센터, 관훈동 복합시설 등), 기업형 민간임대 주택(대림동 뉴스테이) 등의 민간사업 뿐만 아니라 미래 주거 상품개발과 관련한 연구사업 (제로에너지 주택 최적화 모델 개발 및 실증단지 구축 등)까지 영위하고 있습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	주요제품	구분의 방법 및 취지

토목공사	도로, 교량, 터널, 항만, 매립, 부지조성, 고속철도공사 등 토목공사	1. 구분의 방법
- 조직단위 기준
2. 구분의 취지
- 수익획득과정의
유사성을 감안

건축공사	상업용, 업무용, 주거용건물, 공장건물 신축공사, 플랜트(산업용 설비 조립/설치) 등 건축도급공사

주택공사	공동주택신축분양

해외사업	플랜트를 제외한 해외공사

플랜트공사	산업플랜트, 환경플랜트, 발전플랜트, 화공플랜트	1. 구분의 방법
- 생산품의 성격기준
2. 구분의 취지
- 유사 생산품으로 구분함으로써 분야별 전문성

다. 시장점유율 등 당사의 2017년 시공능력평가 순위는 26위이며, 2016년 25위, 2015년 25위 등 매해 20위권의 시장점유율을 유지하고 있습니다.

(단위: 억원)

순위	2017년	순위	2016년	순
위	2015년

회사명	시공능력	회사명	시공능력	회사명	시공능력

평가액	평가액	평가액

1	삼성물산	165,885	1	삼성물산	193,763	1	삼성물산	167,267

2	현대건설	137,106	2	현대건설	132,774	2	현대건설	127,722

3	대우건설	83,012	3	포스코건설	99,732	3	대우건설	96,706

4	대림산업	82,835	4	대우건설	94,893	4	포스코건설	90,426

5	포스코건설	77,393	5	대림산업	80,764	5	지에스건설	79,022

26	케이씨씨건설	12,258	25	케이씨씨건설	11,564	25	케이씨씨건설	14,911

27	반도건설	12,122	26	신세계건설	10,409	26	한진중공업	14,498

28	아이에스동서	11,946	27	동부건설	10,251	27	동부건설	14,059

29	삼호	11,809	28	서희건설	9,998	28	한신공영	14,012

※ 상기 2017년 시공능력평가액은 2017.07. 28 대한건설협회에서 발표한 자료임.

라. 시장의 특성

건설업은 기본적으로 선발주, 후생산의 수주산업으로서 최근 국내건설환경의 저성장기조에 따른 건설투자 위축 및 그에 따른 경쟁심화, 저가수주 등이 성행하여 수익성 확보에 어려움이 발생하고 있으며, 사업진출시 더욱 치밀한 사업기획과 시장분석이 요구되고 있습니다.

- 업체들간 수주경쟁 심화로 수익률 저하

- 업체들의 체감물량부족 심화

- T/K, 대안입찰 등 엔지니어링 능력 요구

- 주택부문은 기준금리 인상 압박 및 가계부채 관리강화, 대출규제 등의 리스크와 대내외경기개선 및 새 정부에 대한 기대감 등의 상승요인이 공존하고 있는 상황입니다.이 가운데 새 정부의 지속적인 부동산 정책 발표 및 향후 국내외 정세 등의 영향에 따라주택시장의 불확실성은 지속될 것으로 예상됩니다.

※ 대안입찰 : 정부시설공사 입찰시 입찰자가 내놓은 안이 정부가 당초 설계한 안보다 공사비용이 적게 들고 공기가 단축되는 등 같은 공사를 더 효율적으로 할 수 있을 경우 허용되는 입찰제도 중 하나.

마. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 그간 기존의 공공 토목공사 및 일반 건축공사 등으로 전개해왔던 사업구조를 T/K 및 BTL/BTO사업, 민간 아파트사업, 해외사업 등으로의 사업다각화를 통해 보다 안정적인 포트폴리오를 구축하고 있습니다.

당사는 지속적인 수주경쟁력 강화 노력으로 위와 같은 주거 및 비주거시설 사업을 꾸준히 영위하고 기업형 민간임대주택, 제로에너지 사업 등의 적극적 참여를 통해 신주거문화발전을 위해 힘쓰고 있으며, ㈜KCC의 최고급 자재 사용 및 신뢰와 믿음의 기업으로서 건실한 브랜드 이미지를 확고히 하고 있습니다.

바. 조직도(작성기준일 이후 최근기준)

3. 주요 제 품 및 서비스 당사의 사업부문의 분류와 각 주요 제품 및 서비스에 대한 사항은 '1. 회사의 개요-마. 주요 사업의 내용'과 상기 2. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.

가. 주요사업부문 매출현황 당분기의 매출액은 전년동기대비 179,504백만원(22.95%) 증가한 961,626백만원 입니다.

(단위:백만원)

구 분	제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

토 목	180,749	156,208	239,654

건 축	694,681	591,662	829,616

분 양	86,196	34,252	51,465

계	961,626	782,122	1,120,735

나. 주요사업부문 생산현 황 (원가)

(단위:백만원)

구 분	제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

토 목	173,399	150,895	231,227

건 축	622,017	531,735	743,426

분 양	71,594	35,536	53,977

계	867,010	718,166	1,028,630

다. 주요사업부문 매출총이익 당분기의 매출총이익율은 9.84%를 나타내고 있으며, 전년동기 8.18%에 비하여 약 1.66% 증가 하였습니다. 매출총이익은 전년동기보다 30,660백만원 증가한94,616백만원을 달성하였습니다.

(단위:백만원)

구 분	제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

토 목	7,350	5,313	8,427

건 축	72,664	59,927	86,190

분 양	14,602	-1,284	-2,512

계	94,616	63,956	92,105

- 영업손익당사의 2017년 09월 30일 현재 매출총이익은 94,616백만원이며, 여기에 판매비와 관리비 31,399백만원을 차감한 영업이익은 63,217백만원 입니다. - 기타사업부문 현황당사는 사업부문별 매출액의 90%이상이 토목, 건축 및 분양부문이 차지하고 있어 별도 기재하여야 하는 기타사업부문 현황은 해당사항이 없습니다.

4. 주요 원재료2017년 국제 원자재 가격은 상반기 유가하락 및 미연준 금리인상 등의 요인으로 인하여 하향세가 우세하였으나, 하반기 중국의 경기지표 개선과 미달러 약세로 인하여 상승세로 전환되었습니다. 또한 국내 원자재 가격은 건축 수주와 건설 투자간 시차를 감안하였을때, 이전 연도의 주택시장 호황으로 인하여 가격 상승세가 진행 중이며 하반기까지 가격 상승 압박이 지속될 것으로 예상됩니다. KCC건설은 이러한 가격변동에 유연히 대처하도록 노력하고 있습니다. 철근의 경우, 현대제철 등 주요거래업체와 단가계약을 통하여 적정 가격으로 매입 중입니다. 이외 자재 또한 견실한 협력업체와의 거래를 통해 안정적인 자재수급을 유지하고 있습니다.

가. 건설원재료 매입현황-건설부문

구분	구체적 용도	매입단위	매입액(백만원)	비고

철근	공사기초자재	ton	38,908	SD400 HD10 外

레미콘	공사기초자재	㎥	28,697	25-21-120 外

PHC파일	공사기초자재	m	6,807	D500 外

케이블	공사기초자재	m	2,259	F-CV 外

시멘트	공사기초자재	ton	1,617	BULK

- 플랜트부문

구분	매입단위	매입액(백만원)	비고

플랜트 자재	식	113,584	Horizontal Glass Coating System 자재대外

나. 매입액 상위 원재료 가격동향

구분	2017년	2016년 가격 (천원)	2015년 가격 (천원)

매입액(백만원)	가격(천원)

철근	38,908	610	545	570

레미콘	28,697	66	59	60

PHC파일	6,807	34	39	30

시멘트	1,617	69	71	72

다. 영업용 부동산의 현황(단위:백만원)

구분	소재지	면적(㎡)	취득가액	장부가액	공시지가	비고

용지	인천광역시 중구 영종하늘도시 스위첸	54,686	82,170	66,968	46,068	-

전주에코시티 스위첸	46,668	40,186	40,186	미공시	-

용 지 계	101,354	122,356	107,154	46,068	-

주1) 남양주 호평동 스위첸 용지와 건물은 준공으로 인하여 장부가액이 없어 기재하지 않았습니다. 종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys- 종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys은 2013년 2월 준공되어 당분기에 원재료를 매입하지 않았기에 기재하지 않습니다.

5. 생 산 및 설비 가. 주요공사현황

(단위:백만원)

구분	제29기 3분기	제28기	제27기	비 고

시공실적(A)	시공계획(B)	비율(A/B)	시공실적(A)	시공계획(B)	비율(A/B)	시공실적(A)	시공계획(B)	비율(A/B)

국내 도급공사	건축공사	관 급	81,292	79,181	102.7%	85,346	70,010	121.9%	38,049	38,585	98.6%	(주1)

민 간	613,724	630,028	97.4%	743,658	680,128	109.3%	586,959	613,619	95.7%

토목공사	관 급	151,479	147,574	102.6%	173,856	158,393	109.8%	157,069	157,711	99.6%	-

민 간	29,270	28,784	101.7%	65,681	57,379	114.5%	65,681	73,016	90.0%

해외공사	건축공사	민 간	-335	46	-728.3%	612	2,468	24.8%	-7,880	5,375	-146.6%	-

토목공사	관 급	-	-	-	117	1,100	10.6%	23,630	24,005	98.4%	-

분양공사	86,196	76,428	112.8%	51,465	55,398	92.9%	106,140	96,705	109.8%	-

소계	961,626	962,041	99.9%	1,120,735	1,024,876	109.4%	969,648	1,009,016	96.1%	-

철 구(중단사업)	-	-	-	-	-	-	1,029	-	-	-

합계	961,626	962,041	99.9%	1,120,735	1,024,876	109.4%	970,677	1,009,016	96.2%	-

(주1) 건축공사에는 플랜트공사가 포함되어 있음.

나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사

단위: 백만원

구 분	공사건수	완성공사 및 수익인식액	기말공사 계약잔액	원도급액	평균도급액

제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

관 급	6	81,292	56,164	85,346	56,666	245,432	40,905

민 간	60	613,724	535,603	743,658	2,037,617	3,501,869	58,364

해 외	2	-335	-105	612	1,728	211,346	105,673

합 계	68	694,681	591,662	829,616	2,096,011	3,958,647	58,215

(2) 도급토목공사

단위: 백만원

구 분	공사건수	완성공사 및 수익인식액	기말공사 계약잔액	원도급액	평균도급액

제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

관 급	32	151,479	113,783	173,856	586,663	1,163,184	36,350

민 간	13	29,270	42,309	65,681	40,309	345,163	26,551

해 외	-	-	116	117	-	-	-

합 계	45	180,749	156,208	239,654	626,972	1,508,347	33,519

(3) 분양공사

단위: 백만원

구 분	공사건수	완성공사 및 수익인식액	기말공사 계약잔액	원도급액	평균도급액

제29기 3분기	제28기 3분기	제28기

분 양	6	86,196	34,252	51,465	435,420	617,636	102,939

합 계	6	86,196	34,252	51,465	435,420	617,636	102,939

다. 설비에 관한 사항○ 지배회사 케이씨씨건설 [자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

사업소	소 유형 태	소 재 지	구분 (m2)	기초	당기증감	기타증감	당기상각	기말	비고 (공시지가)

장부가액	증가	감소	장부가액

(주)케이씨씨건설	자가	경기도 고양시 덕양구 토당동 73-7	113	105	-	-	-	-	105	137

합 계	-	-	113	105	-	-	-	-	105	137

[자산항목:기계장치]

(단위 : 백만원)

자 산 명 칭	수량 (대)	기초	당기증감	기타증감	당기상각	손상차손	기말	비고

장부가액	증가	감소	장부가액

불도저	1	194	-	-	-	41	-	153	-

페이로다	5	-	-	-	-	-	-	-	-

덤프	31	-	-	-	-	-	-	-	-

굴삭기	3	327	-	138	-	49	-	140	-

진동로라	0	61	-	57	-	4	-	-	-

그레이다	1	108	-	50	-	8	-	50	-

타이어로라	1	18	-	-	-	3	-	15	-

크라샤	2	24	-	-	-	2	-	22	-

발전기	3	-	-	-	-	-	-	-	-

선별기	2	-	-	-	-	-	-	-	-

B/P	3	209	-	-	-	124	-	85	-

Cement Silo	7	89	-	-	-	45	-	44	-

기 타	8	203	-	6	-	23	-	174	-

합 계	67	1,233	0	251	0	299	0	683	-

[자산항목 : 차량운반구]

(단위 : 백만원)

자 산 명 칭	수량 (대)	기초	당기증감	기타증감	당기상각	손상차손	기말	비고

장부가액	증가	감소	장부가액

기 타	106	185	159	12	-	114	-	218	-

합 계	106	185	159	12	-	114	-	218	-

[자산항목 : 공기구]

(단위 : 백만원)

자 산 명 칭	수량 (EA)	기초	당기증감	기타증감	당기상각	기말	비고

장부가액	증가	감소	장부가액

기 타	2,192	736	101	3	-	246	588	-

합 계	2,192	736	101	3	-	246	588	-

[자산항목 : 집기비품]

(단위 : 백만원)

자 산 명 칭	수량 (EA)	기초	당기증감	기타증감	당기상각	기말	비고

장부가액	증가	감소	장부가액

기 타	1,615	1,131	112	6	-	315	922	-

합 계	1,615	1,131	112	6	-	315	922	-

6. 매출에 관한 사항 가.매출실적

단위: 백만원

구분	공사	제29기 3분기	제28기 3분기	제28기	비 고

종류	금액	비 율	금액	비 율	금액	비 율

국내도급공사	건 축	695,016	72.28%	591,767	75.66%	829,004	73.97%	-

토 목	180,749	18.80%	156,092	19.96%	239,537	21.37%	-

해외공사	건 축	-335	-0.04%	-105	-0.02%	612	0.05%	-

토 목	-	-	116	0.02%	117	0.02%	-

분양공사	86,196	8.96%	34,252	4.38%	51,465	4.59%	-

합 계	961,626	100.00%	782,122	100.00%	1,120,735	100.00%	-

당사는 공공공사와 민간공사 등의 다양한 도급공사를 진행중에 있으며, 아파트 브랜드인 스위첸과 오피스텔,주상복합 브랜드인 웰츠타워 등의 브랜드를 보유하고 있습니다. 해외 도급공사는 사우디 쥬베일폴리실리콘 플랜트 공사입니다. 나. 수주 및 판매전략 등 ○ 지배회사 케이씨씨건설(1) 판매조직

다양하게 급변하고 있는 국내외 건설환경에 능동적으로 대처하고 공사수주의 극대화를 위하여 전 임직원을 수주요원으로서 정예화하고, 아래와 같이 영업부서를 전략적으로 지원할 수 있는 조직체제를 구축하여 수주역량을 강화하는데 전력을 다하고 있습니다.

영업조직은 2017년 9월 30일 기준으로 영업관리부, 개발1부, 개발2부, 주택영업부, 공공사업부, 건축영업부, 토목영업부에 임원 3명, 부장 3명, 차장 12명, 과장 20명, 대리 13명, 사원 17명으로 구성되어 있으며 지속적인 인원보강을 통하여 수주역량을 확대해가고 있습니다.

(2) 수주전략 - 관급공사① 종합심사낙찰제도, 적격심사제도 등 공공입찰제도의 변별력 유지를 통한 경쟁력강화

- 수익성 높은 공사의 선별수주로 안정적인 경영상태 유지

- 우수시공 획득, 재해율 향상 등 신인도 극대화

- 경쟁업체의 시공능력, 경영상태, 신인도 등 입찰경쟁력 및 동향파악

- 당사의 공종별 P/Q 점수 분석 및 보완업체 J/V체제 완벽구축

- 우수한 지역협력업체 보완 및 발굴을 통한 지자체 발주공사의 참여기회 확대

※ 종합심사낙찰제도: 정부, 공공기관이 발주하는 300억이상 규모의 공사를 기존의 가격만 평가하는 최저가낙찰제와는 달리 공사 수행능력, 사회적 책임, 입찰가격 등을 종합적으로 심사하여 낙찰자를 결정하는 제도

※ 적격심사제도 : 공공 공사의 입찰 비리를 막고 투명성을 높이기 위해 입찰 참가업체의 시공능력, 기술력, 재무구조를 심사한 후 낙찰자를 결정하는 제도

※ P/Q(Pre-Qualification, 입찰참가자격사전심사) : 면허 등 기본적인 자격만 있으면 입찰에 참가할 수 있는 일반적인 정부 공사 입찰과는 달리 일정한 요건을 갖춘 업체를 미리 심사해 최종입찰에 참가할 수 있도록 하는 평가방법 ※ J/V(JointVenture): 공동 도급, 2인 이상의 업자간에 단일특정의 일을 행하게 하는 출자계약 또는 공동계약

② 대형공사의 종합심사낙찰제, 종합평가낙찰제 전면시행에 따라 수익성을 고려하여

양질의 공사를 선별적 수주- 신기술개발, 공사원가절감 등을 통한 경쟁력 확보로 수익성이 양호한 공사수주

③ T/K, 대안입찰 확대에 따른 기술능력 보강 및 조직정비

- ENG(Engineering)기술능력의 강화

- 수주극대화를 위한 기술영업부 조직 확충

④ 당사의 경쟁우위 공종에 핵심역량 집중

- 터널, 철도, 댐, 지하철, 택지조성, 고속도로 등 시공능력 우위공종에 집중공략

⑤ 환경분야 BTL사업과 수익성 위주의 민자SOC사업에 선별참여

- 하수관거정비 BTL사업과 수익성 있는 제3자 공고 민간투자사업 등 수익성사업에 적극 참여

⑥ 기획, 제안형 사업 추진모색

- 동종 타회사와 집단에너지사업 공동 기획 및 제안

- 수도권 매립지내 슬러지처리 프로젝트 등과 같은 환경사업 공동기획 및 제안

- 친환경 녹색성장기조에 따른 신재생에너지 사업 추진 모색

- 민간공사

ㆍ 원가(공사비) 절감을 통한 수주경쟁력 확보

ㆍ 수익률 제고를 위한 아파트 옵션전략 재수립

ㆍ 자체사업 및 도시개발사업 수주역량 강화

ㆍ 재개발/재건축 신규수주 물량 확보

ㆍ 한국토지주택공사 및 각 지자체 등 공영개발택지 분양취득 후 아파트 사업 적극추진

ㆍ 우수하고 경쟁력 있는 수주인력의 보강을 통한 수주경쟁력 향상

ㆍ 그룹자체 대형공장 내에 자가발전설비 설치로 발전시장 진입에 필요한 실적 확보

- 해외도급공사

ㆍ 해외사업지 개발 및 조사를 위한 우수한 수주인력 보강

ㆍ 현지 지사 및 법인을 통한 경쟁력 확보

ㆍ 공사비 절감 및 기술개발에 의한 수익성 강화

ㆍ 수익성 높은 공사의 선별수주로 인한 자체 역량 강화(3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건

1) 자체분양사업의 경우 사업특성에 따라 입주시까지 100% 현금 분할납부

2) 수분양자의 은행대출 알선으로 분양대금 적기회수

3) 사업지별 특성에 따라 대출금이자 후납제, 대납제 시행

4) 분양대금 납부조건은 사업지의 규모, 공기, 분양율에 따라 계약금 10% 또는

중도금 3~4개월 단위 분할납부 등 계약조건 맞춤형 채택

5) 청약자 메일발송 / 부동산 전문지 보도자료 배포 등을 통한 마케팅 강화

6) 최고급 자재 사용으로 최고급 아파트를 창조하는 이미지 판매전략 구축

7)) 우수한 전문 분양업체와의 유대강화를 통한 분양전략 보강

○ 종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys종속회사 KCC E/Zhambyl zhol kurylys는 카자흐스탄 도로공사 수행을 위해 일시적으로 설립한 출자법인으로서 본 항목에 해당되는 사항이 없어, 내용을 기재하지않았습니다.

7. 수주상황가. 진행중인 공사(1) 관급공사

(단위:원)

발 주 처	공 사 명	계약일	완공일	기본도급액	완성공사액	계약잔액

용인시청	신갈-수지간 도로확.포장공사	2002/05/20	2019/12/31	66,074,599,028	57,535,851,439	8,538,747,589

한국전력공사인천사업본부	청라1공구 배전시설 설치공사	2008/12/05	미정	721,686,691	656,915,172	64,771,519

국토교통부	송산 봉담 민간투자사업	2017/04/26	2021/04/28	77,608,038,709	4,713,369,127	72,894,669,582

서울지방국토관리청	동두천시관내 국도대체우회도로(상패-청산)건설공사	2009/05/15	2017/12/31	149,840,500,404	48,353,275,399	101,487,225,005

국토교통부	대곡~소사복선전철 민간투자시설사업	2016/07/21	2021/06/29	22,395,320,000	2,051,245,166	20,344,074,834

한국도로공사	부산외곽순환도로8공구	2011/11/08	2017/12/31	15,400,535,909	14,299,128,767	1,101,407,142

경북도청	오천~장기간 도로4차로 확포장공사 1공구	2010/05/27	2018/12/31	10,240,290,000	8,304,605,045	1,935,684,955

한국전력공사	별내택지개발지구 배전선로공사 1공구	2010/04/23	2017/12/31	2,843,012,144	2,592,684,488	250,327,656

한국전력공사	청라 5공구 배전간선 설치공사	2010/08/23	미정	1,092,170,000	854,943,293	237,226,707

한국철도시설공단	공항철도 연계시설 확충사업 건설공사	2011/06/13	2017/10/31	27,034,551,257	26,846,624,266	187,926,991

한국도로공사	부산외곽순환도로 10공구	2011/11/09	2017/12/31	81,559,430,471	71,667,769,482	9,891,660,989

경기도시공사	안성공단 폐수처리장	2012/04/17	2017/12/16	6,169,886,155	6,025,925,399	143,960,756

한국전력공사	울산우정대비관로(2공구)	2012/01/26	2017/12/31	1,888,956,979	1,703,075,039	185,881,940

한국전력공사남부건설처	울산우정대비관로(3공구)	2012/01/26	2017/12/31	1,557,364,920	1,440,786,475	116,578,445

한국철도시설공단	익산대야복선전철2공구	2012/12/05	2019/12/05	85,082,266,500	48,412,890,632	36,669,375,868

한국철도시설공단	원주~강릉 철도 제4공구	2013/04/23	2017/12/31	98,978,472,728	93,771,318,922	5,207,153,806

경기도청	하남선 복선전철 4공구	2015/07/21	2020/02/04	10,460,160,000	4,088,842,195	6,371,317,805

한국철도시설공단	포항삼척철도제6공구	2014/11/21	2018/11/19	61,259,052,714	43,738,377,268	17,520,675,446

한국철도시설공단	이천충주철도4공구	2014/12/12	2019/09/14	44,523,908,000	14,097,114,754	30,426,793,246

한국철도시설공단	서해선(홍성~송산) 제7공구	2015/04/24	2019/06/26	99,259,188,364	23,875,366,708	75,383,821,656

수도권매립지관리공사	제3매립장 기반시설(1단계) 조성공사	2015/09/10	2019/01/12	66,981,939,985	30,791,562,073	36,190,377,912

에스에이치공사	마곡구역기반시설조성공사3공구	2016/03/24	2018/03/28	50,570,380,970	17,398,368,944	33,172,012,026

서울특별시도시기반시설본부	광복교~안양교 도로확장공사	2016/03/21	2019/09/12	41,399,699,839	10,831,664,459	30,568,035,380

한국토지주택공사	울산우정택지관리공사	2016/04/14	2017/10/15	10,044,998,000	8,526,653,197	1,518,344,803

한국전력공사	송천 에코시티 배전관로 설치공사	2016/02/01	2017/12/31	135,798,080	117,100,981	18,697,099

한국도로공사	안성~구리 고속도로 제13공구	2016/12/13	2021/11/16	33,092,754,545	1,894,470,619	31,198,283,926

한국토지주택공사	황산교차로 지하차도	2016/07/20	2019/01/21	16,628,092,829	5,453,412,777	11,174,680,052

부산지방해양항만청부산항건설사무소	부산신항호안축조공사(2구역)	2017/02/20	2020/02/04	30,156,061,741	1,950,659,239	28,205,402,502

한국토지주택공사	남양주별내택지관리공사	2016/12/20	2018/11/30	1,307,777,219	585,794,557	721,982,662

서울주택도시공사	위례택지조경공사(3공구)	2017/06/01	2021/09/30	19,096,522,114	295,754,885	18,800,767,229

한국토지주택공사	주한미군 초중학교	2013/03/11	2017/05/31	11,831,454,273	11,831,454,273	0

노원구청	제로에너지주택실증단지	2015/10/27	2017/08/29	17,644,830,094	17,644,830,094	0

교육과학기술부	서울과기대 생활관 BTL	2015/12/17	2018/01/15	9,785,250,000	6,887,755,488	2,897,494,512

한국토지주택공사	경남진주LH아파트	2014/12/23	2017/04/05	51,931,556,091	51,931,556,091	0

한국토지주택공사	구리갈매LH아파트	2015/12/28	2018/07/08	97,682,431,000	55,992,174,640	41,690,256,360

한국토지주택공사	전주만성LH아파트	2015/12/28	2017/12/23	56,556,289,200	44,477,690,819	12,078,598,381

관 급 합 계	1,378,835,226,953	741,641,012,172	637,194,214,781

(2) 민간공사

(단위:원)

발 주 처	공 사 명	계약일	완공일	기본도급액	완성공사액	계약잔액

코레일공항철도(주)	경의선 용산~가좌 복선전철 위수탁공사	2003/12/24	2017/01/31	40,717,045,651	40,717,045,651	0

(주)에코시티	00부대이전 및 부지개발사업	2006/05/30	최종사업준공일	41,810,957,099	39,236,140,496	2,574,816,603

이레일㈜	소사~원시간 복선전철 민간투자사업	2010/12/27	2018/02/03	38,661,401,284	34,424,728,475	4,236,672,809

서서울도시고속도로주식회사	서부간선 지하화 건설공사	2016/02/25	2021/02/28	26,505,000,000	4,300,497,538	22,204,502,462

(주)케이씨씨	수원역세권 2지구 기반시설공사	2011/03/17	2017/12/31	24,451,800,000	20,066,364,346	4,385,435,654

대산컴플렉스개발주식회사	대산컴플렉스 조성공사(SPC도급)	2013/04/11	2017/01/31	42,825,000,000	42,825,000,000	0

(주)케이씨씨	중앙연구소 PILOT 부지조성	2015/08/10	2018/06/30	9,543,588,741	6,763,374,053	2,780,214,688

주식회사지에스포천열병합발전	포천열병합발전 상수관로설치공사	2016/05/26	2017/05/31	6,654,700,000	6,654,700,000	0

(주)지에스동해전력	북평 태양광 발전설비	2016/07/08	2017/07/15	7,130,300,000	7,130,300,000	0

(주)케이씨씨	(주)KCC 언양광산 산지복구	2017/05/22	2018/03/31	4,390,540,000	262,770,148	4,127,769,852

동작1주택재건축정비사업조합	이수교2차KCC스위첸	2016/07/20	2018/07/31	83,261,142,000	4,017,878,301	79,243,263,699

(주)블루아일랜드개발	인천청라지구 테마파크형 골프장사업(골프빌리지)	2009/10/22	미정	43,512,000,000	6,000,988,688	37,511,011,312

효창제4구역주택재개발정비사업조합	효창스위첸	2015/04/02	2018/09/01	44,274,184,517	18,932,976,414	25,341,208,103

(주)케이씨씨	서초사옥 별관동 신축	2013/07/01	2017/12/31	2,421,084,114	836,039,435	1,585,044,679

신당제11구역주택재개발정비사업조합	신당스위첸	2015/06/01	2019/03/31	36,522,448,300	7,185,212,814	29,337,235,486

한국증권금융주식회사	여의도업무시설신축	2014/04/30	2017/03/31	64,994,747,000	64,994,747,000	0

(주)한미개발	거제 아주동 KCC스위첸	2014/08/25	2017/02/28	76,212,320,235	76,212,320,235	0

(주)머큐리아이앤디	김포한강신도시2차스위첸	2014/12/22	2018/01/31	232,305,523,854	175,010,070,811	57,295,453,043

(주)한산매니지먼트	위례KCC웰츠타워	2015/01/21	2018/03/01	46,630,804,000	32,789,131,797	13,841,672,203

(주)케이씨씨	중앙연구소 PILOT 신축(1차)	2016/04/04	2018/02/28	44,028,000,000	27,387,760,784	16,640,239,216

가천대학교	가천대의학관신축공사	2015/06/08	2017/07/21	14,719,373,571	14,719,373,571	0

(주)케이씨씨	수원역세권 7-2BL	2015/05/18	2018/02/28	7,842,286,563	2,871,114,327	4,971,172,236

(주)에이치티에이치피에프브이	대림동 도시형생활주택 신축공사	2015/06/05	2017/07/19	28,147,502,056	28,147,502,056	0

나이스인프라(주)	나이스그룹1사옥재건축	2015/11/02	2017/12/02	37,019,447,604	19,741,194,410	17,278,253,194

대전스마트디벨롭먼트주식회사	대전도룡동웰츠타워	2015/10/30	2018/05/04	45,965,582,035	23,666,382,680	22,299,199,355

주식회사씨엔청우홀딩스	용인 성복동 주상복합	2016/03/31	2019/03/31	41,559,579,074	11,027,541,667	30,532,037,407

주식회사랜드파트너스	울산블루마시티복합시설	2015/09/30	2019/04/01	164,473,989,826	44,278,740,738	120,195,249,088

(주)케이씨씨	대죽원료창고신축	2015/09/21	2017/02/28	22,253,000,000	22,253,000,000	0

(주)소산씨앤디	경주황성스위첸	2015/08/31	2018/01/01	57,167,107,000	41,539,211,150	15,627,895,850

한국후지필름(주)	후지필름 복합주거 신축공사	2015/12/28	2017/11/14	33,099,461,865	24,134,644,013	8,964,817,852

엔에이치개발	송파농협종합시설	2016/02/04	2018/03/21	49,323,737,886	28,079,123,036	21,244,614,850

(주)한국토지신탁	여주천송스위첸	2016/06/02	2019/08/31	77,093,860,405	11,558,349,793	65,535,510,612

(주)한국토지신탁	양산평산스위첸	2016/05/27	2019/06/30	103,627,882,727	12,499,638,837	91,128,243,890

(주)케이씨씨	대죽석고보드3호기신축	2016/03/15	2017/11/30	37,489,000,000	37,489,000,000	0

웨스트우드피에프브이주식회사	경인아라뱃길물류센터신축	2016/04/26	2017/04/26	54,078,000,000	54,078,000,000	0

(주)엘앤에스디벨롭먼트	속초조양스위첸	2016/05/31	2019/02/28	137,459,532,329	29,285,328,192	108,174,204,137

(주)프리드라이프	김포쉴낙원신축	2016/07/04	2017/11/22	11,369,862,217	6,561,381,612	4,808,480,605

(주)케이씨씨	여주 코팅유리 2호기(건축)	2016/07/28	2017/12/31	4,229,000,000	4,229,000,000	0

(의료)길의료재단	길병원리모델링공사	2016/11/23	2017/07/31	15,614,140,321	15,614,140,321	0

(주)케이씨씨	대죽공장판유리1호기(건축)	2017/01/24	2019/02/28	81,168,055,886	24,598,770,835	56,569,285,051

(주)케이씨씨	여주판유리2호기오토광폭라인신설(건축)	2017/01/24	2018/08/31	5,666,000,000	4,397,523,387	1,268,476,613

(주)케이씨씨	경기북부영업소신축	2017/04/11	2018/04/30	4,946,000,000	572,507,754	4,373,492,246

로터스피에프브이주식회사	종로관훈동복합시설	2017/04/18	2019/09/11	71,733,000,000	4,659,366,619	67,073,633,381

(주)지에스홈쇼핑	GS홈쇼핑물류센터신축공사	2017/06/16	2018/06/15	30,970,000,000	1,485,833,383	29,484,166,617

(주)정석씨앤디	경남사천스위첸	2017/05/26	2020/06/27	271,657,520,000	957,633,436	270,699,886,564

(주)케이씨씨	김천 MW1 플랜트	2012/11/22	2018/06/30	201,540,050,000	180,301,010,153	21,239,039,847

(주)케이씨씨	여주 코팅유리 2호기 신설공사	2016/07/15	2017/12/31	50,790,795,000	37,467,847,248	13,322,947,752

(주)케이씨씨	여주 판유리 2호기 오토용 광폭라인 신설공사	2016/10/01	2018/08/31	91,526,352,000	39,559,970,392	51,966,381,608

(주)케이씨씨	대죽 석고보드 3호기 플랜트 증설공사	2016/02/03	2017/11/30	88,935,000,000	76,415,778,794	12,519,221,206

(주)케이씨씨	문막 G/W 3호기 냉간보수공사	2017/04/10	2018/06/30	11,568,000,000	2,771,408,665	8,796,591,335

(주)케이씨씨	KCC대죽 원료창고 태양광발전소 신설공사	2016/10/28	2017/04/30	2,028,858,000	2,028,858,000	0

(주)케이씨씨	KCC여주 태양광 제2발전소 신설공사	2016/10/28	2017/04/30	2,874,177,000	2,874,177,000	0

코리아오토글라스(주)	KAC 울산물류센터 태양광 발전소 신설공사	2017/02/21	2017/09/30	3,356,600,000	3,356,600,000	0

(주)케이씨씨	KCC 울산물류센터 태양광 발전소 신설공사	2017/02/22	2017/09/30	3,444,600,000	3,444,600,000	0

(주)케이씨씨	KCC대죽석고보드 1,2호기 태양광발전소 신설공사	2017/07/11	2018/01/31	4,601,821,000	408,295,050	4,193,525,950

(주)케이씨씨	KCC울산홈씨씨 태양광발전소 신설공사	2017/07/11	2018/01/31	1,755,700,000	88,475,464	1,667,224,536

(주)케이씨씨	여천 천연석고 분쇄설비 신설공사	2017/07/04	2018/01/31	6,317,000,000	454,197,611	5,862,802,389

(주)케이씨씨건설	영종 하늘도시 스위첸	-	2019/09/30	235,539,556,000	4,555,415,112	230,984,140,888

(주)케이씨씨건설	남양주 호평 스위첸	-	2017/04/30	113,212,227,477	113,212,227,477	0

(주)케이씨씨건설	전주에코시티KCC스위첸	-	2019/05/01	258,897,501,932	57,140,033,453	201,757,468,479

(주)케이씨씨건설	효창스위첸(발코니)	-	2018/09/01	1,538,045,454	0	1,538,045,454

(주)케이씨씨건설	신당스위첸(발코니)	-	2019/05/31	1,140,233,600	0	1,140,233,600

민 간 합 계	3,404,592,025,623	1,608,271,243,222	1,796,320,782,401

(3)해외공사

(단위:원)

발 주 처	공 사 명	계약일	완공일	기본도급액	완성공사액	계약잔액

Polysilicon Technology Company(PTC)	쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_OOK	2011/02/27	2017/12/31	146,552,761,544	145,046,598,037	1,506,163,507

쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_IK	2011/11/25	2017/12/31	64,793,382,538	64,571,825,755	221,556,783

해 외 합 계	211,346,144,082	209,618,423,792	1,727,720,290

(4)미착공계약현황

(단위:원)

발 주 처	공 사 명	도급계약액

경상남도청	통영항강구안정비공사	6,134,604,257

관 급 계	6,134,604,257

반여1의1구역주택재개발정비사업조합	반여1-1구역주택재개발정비사업	156,128,604,000

주식회사케이디엔씨	울산전하스위첸	36,532,606,000

(주)우리은행	우리은행불광동지점정보통신공사	954,545,455

한국자산신탁(주)	경남사천스위첸(도시계획시설)	6,015,000,000

(주)코스트코코리아	코스트코하남점	46,886,364,000

(주)케이씨씨	세종장섬유2호기증설공사	86,452,000,000

(주)케이씨씨	KCC김천공장에너지저장시스템설치공사	9,410,000,000

(주)케이씨씨	KCC여주공장에너지저장시스템설치공사	9,586,300,000

코리아오토글라스(주)	KAC에너지저장시스템설치공사	11,921,900,000

달서구제07구역주택재개발정비사업조합	달서구 제07구역 주택재개발정비사업	130,891,071,000

양정2구역주택재개발정비사업조합	양정2구역 주택재개발정비사업	222,247,370,000

민 간 계	717,025,760,455

해 외 계	-

합 계	723,160,364,712

나. 향후 수주계획2017년수주목표는 토목 2,800억, 건축 1조 1,200억, 해외 500억으로 총 1조 4,500억원 입니다. 다. 수주의 계절적 요인건설공사의 특성상 공사기간이 길어 장기계약으로 공사가 진행되기 때문에 계절적으로 수주현황이 변동하는 요인은 적다고 할 수 있으며, 경제상황 및 정부의 규제완화 및 개발계획 등에 따라 변동이 생기는 요인에 크게 영향을 받습니다.

8.시 장위험과 외환관리건설업은 경기후행산업으로 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세에 영향을 많이 받고 있습니다. 연결실체는 금리, 상품가격, 환율 및 기타 관련요소등 시장변수가 불리하게 변동하는 경우 회사의 손익이 예상치 못한 손실 등이 발생할수 있습니다. 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 내용은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 가. 위험관리정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.연결실체의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사에게 보고하고 있습니다. 나. 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금은 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

신용위험은 연결실체의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결실체는 당기 중 매출채권과 투자자산에 대해 손상이 발생하는 경우 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

연결실체가 보유한 매출채권과 투자자산에 대한 신용위험 최대 노출금액은 각 분류별 장부금액입니다.

한편, 연결실체는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.

① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

대여금및수취채권	406,108,197	409,125,685

합계	406,108,197	409,125,685

(*) 현금시재액과 미청구공사는 제외되어 있습니다.

연결실체는 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보유하고 있는 주요 담보의 유형은 현금, 부동산 등 입니다. 당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

국내	400,438,760	406,151,928

해외	5,669,437	2,973,757

합계	406,108,197	409,125,685

연결실체의 지급보증액은 보증에 대한 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다당분기말과 전기말 현재 연결실체의 지급보증의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

PF 관련 연대보증 등	1,772,600,000	1,885,050,000

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다. 당분기말

(단위: 천원)

구분	당분기말	계

매출채권	손상된 금액	기타채권	손상된 금액	채권잔액	손상된금액

만기일 미도래	48,036	-	358,744,715	41,479,160	358,792,751	41,479,160

0-30일	36,853,545	-	7,454,457	-	44,308,002	-

31-120일	6,344,233	-	4,186,419	-	10,530,652	-

121-365일	9,219,685	591,801	3,336,053	447,848	12,555,738	1,039,649

1년초과	121,758,309	106,642,783	20,071,363	12,747,025	141,829,672	119,389,808

합 계	174,223,808	107,234,584	393,793,007	54,674,033	568,016,815	161,908,617

전기말

(단위: 천원)

구분	전기말	계

매출채권	손상된 금액	기타채권	손상된 금액	채권잔액	손상된금액

만기일 미도래	13,484,900	-	305,708,201	31,251,326	319,193,101	31,251,326

0-30일	64,175,314	109,900	7,400,552	-	71,575,866	109,900

31-120일	9,268,371	79,171	9,946,297	281	19,214,668	79,452

121-365일	8,797,926	71,687	3,621,095	1,364,149	12,419,021	1,435,836

1년초과	116,397,880	105,090,619	20,174,966	11,882,684	136,572,846	116,973,303

합 계	212,124,391	105,351,377	346,851,111	44,498,440	558,975,502	149,849,817

대여금및수취채권에 대한 손상차손누계액의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전기

매출채권	기타채권	계	매출채권	기타채권	계

기초잔액	105,351,377	44,498,440	149,849,817	95,182,381	38,480,066	133,662,447

손상차손 인식(환입)	1,883,207	10,175,593	12,058,800	10,168,996	6,018,374	16,187,370

대여금및수취채권 제거	-	-	0	-	-	0

기타(대체등)	-	-	0	-	-	0

기말잔액	107,234,584	54,674,033	161,908,617	105,351,377	44,498,440	149,849,817

* 매출채권 내역에서 미청구 공사는 제외되어 있습니다.당분기말 현재 대여금 및 수취채권에 대해 인식한 손상차손누계액은 모두 매출채권 등에 대하여 시행사의 파산, 소송진행, 대금지급능력 상실 등의 이유로 설정한 것입니다.

연결실체는 만기일로부터 30일 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 과거의 경험과 채무자의 신용 등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고 판단하였습니다.

연결실체는 과거의 채무불이행율을 고려하였을 때, 만기일이 도래하지 않거나, 30일이상 경과하지 않은 채권은 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다.

대여금과 수취채권 및 만기보유금융자산의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거 됩니다. 당분기말과 전기말 및 현재 연결실체는 대여금 및 수취채권이나 만기보유금융자산에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다.

다. 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다. 연결실체는 보고기간 말 현재 금융기관 등과 일반대출, 외상매출채권담보대출, 당좌대출, 어음할인 등의 약정을 통해 여신 한도를 유지하여 유동성 위험에 대비하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

당분기말(단위:천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년	5년 이상

비파생금융부채

단기차입금(무담보)	54,000,000	54,673,263	40,605,735	14,067,528	-	-	-

유동성장기부채(무담보)	20,000,000	20,021,151	20,021,151	-	-	-	-

유동성사채(무담보)	69,948,945	70,004,644	49,663,000	20,341,644	-	-	-

장기차입금(담보부)	71,900,000	76,695,522	1,360,672	1,387,635	73,947,215	-	-

사채(무담보)	-	-	-	-	-	-	-

매입채무	123,799,214	123,799,214	123,799,214	-	-	-	-

미지급금	22,050,633	22,050,633	22,050,633	-	-	-	-

미지급비용	637,051	637,051	637,051	-	-	-	-

장기예수보증금	311,730	311,730	-	-	6,414	27,046	278,270

소계	362,647,573	368,193,208	258,137,456	35,796,807	73,953,629	27,046	278,270

파생금융부채

파생상품부채	25,412,673	25,412,673	24,199,703	-	1,212,970	-	-

소계	25,412,673	25,412,673	24,199,703	0	1,212,970	0	0

합계	388,060,246	393,605,881	282,337,159	35,796,807	75,166,599	27,046	278,270

연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

전기말(단위:천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년	5년 이상

비파생금융부채

단기차입금(무담보)	35,000,000	35,013,274	23,199,336	11,813,938	-	-	-

유동성장기부채(담보부)	80,000,000	80,038,200	50,432,567	29,605,633	-	-	-

유동성장기부채(무담보)	20,000,000	20,003,219	20,003,219	-	-	-	-

유동성사채(무담보)	49,937,230	49,699,845	758,193	48,941,652	-	-	-

장기차입금(담보부)	43,400,000	43,865,811	1,065,561	1,047,410	2,094,820	39,658,020	-

사채(무담보)	19,916,684	20,025,934	338,028	430,000	19,257,906	-	-

매입채무	153,056,497	153,056,497	153,056,497	-	-	-	-

미지급금	21,989,930	21,989,930	21,989,930	-	-	-	-

미지급비용	659,422	659,422	659,422	-	-	-	-

예수보증금	7,768	7,768	7,768	-	-	-	-

장기예수보증금	413,595	413,595	-	-	-	68,830	344,765

소계	424,381,126	424,773,495	271,510,521	91,838,633	21,352,726	39,726,850	344,765

파생금융부채

파생상품부채	26,010,114	26,010,114	24,159,584	-	1,850,530	-	-

소계	26,010,114	26,010,114	24,159,584	0	1,850,530	0	0

합계	450,391,240	450,783,609	295,670,105	91,838,633	23,203,256	39,726,850	344,765

연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

② 지급보증당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공해준 지급보증의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	지급보증액	계약상현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년	5년 이상

당분기말	389,024,570	389,024,570	57,200,000	168,029,770	-	76,000,000	87,794,800

전기말	449,931,100	449,931,100	91,000,000	31,460,000	217,179,180	22,500,000	87,791,920

라. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1. 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 연결실체의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있으며, 이를 위하여 통화선도 등 파생상품을 통해 헷지를하고 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다.① 환위험에 대한 노출당분기말과 전기말의 연결실체 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

KZT(*)	USD(*)	KZT(*)	USD(*)

Ⅰ외화금융자산	5,535,061	737,617	5,769,789	775,364

Ⅱ 외화금융부채	3,180,211	-	3,251,300	-

차감 계(Ⅰ-Ⅱ)	2,354,850	737,617	2,518,489	775,364

(*) KZT: 카자흐스탄 텡게화 USD: 미국 달러화

당분기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

USD	1,146.70	1,208.50

KZT	3.36	3.63

② 민감도분석당분기말 현재 원화의 USD, KZT대비 환율이 10% 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

변동정도	자본	당기순이익	변동정도	자본	당기순이익

USD	10%상승	73,762	73,762	10%상승	77,536	77,536

KZT	10%상승	235,485	235,485	10%상승	251,849	251,849

2. 이자율위험

연결실체의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	165,321,647	89,427,824

금융부채	109,948,945	110,853,914

변동이자율

금융자산	189,654,241	173,056,904

금융부채	105,900,000	137,400,000

연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.②변동이자율 금융상품의 민감도분석보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

100bp상승	100bp하락	100bp상승	100bp하락

이자수익	1,744,162	(1,744,162)	1,802,075	(1,802,075)

이자비용	(1,126,778)	1,126,778	(1,299,765)	1,299,765

순효과	617,384	(617,384)	502,310	(502,310)

마. 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

순부채:

단기차입금	54,000,000	35,000,000

장기차입금(유동성 포함)	91,900,000	143,400,000

사채(유동성 포함)	69,948,945	69,853,914

파생상품부채(유동성 포함)	25,412,673	26,010,114

차 감:

현금및현금성자산	233,826,621	124,729,454

단기금융상품	17,500,000	72,500,000

순부채	(10,065,003)	77,034,574

자 본	335,848,962	310,017,288

바. 외부자금 조달현황

(작성기간 : 2017.01.01~2017.09.30 단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액(주1)	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	153,500	-	25,900	127,600	(주2)

증 권 회 사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	24,900	-	6,600	18,300	-

금융기관 합계	178,400	-	32,500	145,900	-

회사채 (공모)	50,000	-	-	50,000	(주3)

회사채 (사모)	20,000	-	-	20,000

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	70,000	-	-	70,000	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	248,400	-	32,500	215,900	-

(주1) 기초잔액 중 은행 및 기타금융기관 잔액을 재분류하였습니다. (주2) 2017년도 10월 중 100억원을 추가로 차입하였습니다. (주3) 19회 공모사채 500억원 2017.10.23 상환 완료하였으며, 22회 공모사채 300억원을 발행하였습니다.

9.파생상품거래 현황

당사는 당분기말('17.09.30) 현재 금융거래 등과 관련된 위험을 헤지(hedge)하기 위하여 체결한 파생상품 계약으로 기타 옵션계약관련 사항이 있으며 상세사항은 아래와 같습니다. 1. 사업명 : 인천청라골프장 가. 옵션계약개요 ㈜블루아일랜드개발은 인천 청라지구 외국인 투자유치 프로젝트 중 청라골프장 사 업을 위해 블루아일랜드 컨소시엄과 LH공사(구: 한국토지공사)가 '07년 2월 28일자 에 체결한 청라골프장협약에 따라 '07년 3월 27일자에 설립되었으며, 인천청라지구 내 사업대상지(인천광역시 서구 경서동 일원의 투자유치용지 BL-3, 4)에 골프장 및 부대시설을 건설 및 운영하고 단독주택을 건설, 분양하는 것을 내용으로 하고 있습 니다. 당사와 롯데건설은 외국인출자자인 Macquarie Cheongna Investment PTY L TD에 사업초기 일정기간에 당사와 롯데건설(또는 당사와 롯데건설이 지정한 자)에 게 주식매수를 청구할 수 있는 권한("풋옵션")을 부여하였습니다.○ 2007년 2월28일 Undertaking Agreement 체결의 건- 체결주체 : Macquarie Cheongna Investment PTY LTD 와 건설출자자(KCC건설, 롯데건설)- 체결일시 : 2007년 2월 28일- 체결사유 인천청라골프장 사업의 공모조건상 외국인 출자자 30%이상 참여조건이 있어 해외투자자를 물색하였으며 해외출자자에게 최소수익보장 조건으로 외국인투자자를 확보한 것입니다. 이에 따라 투자에 대한 리스크 부담완화를 위하여 사업초기 일정기간에 건설출자자에게 주식매수를 청구할 수 있는 권한("풋옵션")을 부여한 사항입니다. 만일 사업성을 개선 함으로써 옵션행사기간에 옵션이 행사되지 않을 경우 옵션은 만료되며 외국인투자자는 사업이익을 배당 받는 주주로서 남게 됩니다. 공모사업에 있어 사업계획에 대한 인허가가 확정되지 않고 또한 사업자 선정여부의 불확실성 때문에 외국인 투자기관은 주로 옵션계약 형태로 참여하는 것이 관례적입니다. ○ 2010년 9월 17일, 2012년 3월 26일, 2012년 10월 5일, 2013년 4월 5일 Undertaking Agreement 변경의 건- 체결주체 : Macquarie Cheongna Investment PTY LTD와 건설출자자(KCC건설, 롯데건설)- 체결일시 : 2010년 9월 17일, 2012년 3월 26일, 2012년 10월 5일, 2013년 4월 5일- 체결사유 건설출자자들에 대한 주식매수청구권을 부여 받은 Macquarie Cheongna Investment PTY LTD 의 풋옵션 행사로 기존 Undertaking Agreement에서 명시하고 있는 건설출자자들의 계약내용 이행을 갈음하여 '옵션 행사기간 연장'을 위해 기존 Undertaking Agreement를 개정하는 이행약정을 체결하였습니다.○ 2013년 7월 5일 자본보장약정서 체결의 건- 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2013년 7월 5일- 체결사유 건설출자자들에 대한 주식매수청구권을 부여 받은 Macquarie Cheongna Investment PTY LTD의 풋옵션 행사로 기존Undertaking Agreement에서 명시하고 있는 건설출자자들의 계약내용 이행을 갈음하여 아라베스크(유)가 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하게 한 후, '옵션 행사기간 연장'을 위해 아라베스크(유)와 별도의 자본보장 약정을 체결 하였습니다.○ 2013년 10월 2일 자본보장약정서 체결의 건- 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2013년 10월 2일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 2건의 자본보장 약정서를 각각 체결 하였습니다. ○ 2014년 1월 2일 자본보장약정서 체결의 건- 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2014년 1월 2일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2014년 4월 3일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2014년 4월 3일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2014년 7월 2일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2014년 7월 2일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2014년 10월 2일 자본보장약정서 체결의 건체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2014년 10월 2일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2014년 12월 2일체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2014년 12월 2일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 3월 2일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 03월 02일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 6월 1일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 06월 01일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 9월 1일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 09월 01일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 10월 1일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 10월 01일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 11월 2일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 11월 02일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2015년 12월 1일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2015년 12월 01일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2016년 2월 18일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2016년 2월 18일- 체결사유 당사의 이행약정지분 17.5%의 옵션주식을 양수하면서 주식매수청구권을 부여 받은 아라베스크(유)의 풋옵션 행사로, 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2016년 5월 18일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2016년 5월 18일- 체결사유 당사의 이행약정지분 중 일부인 1,818,864주를 풋옵션 행사(행사가:주당 10,622원)에 따라 16.05.19 인수하고자 하며, 잔여주식 2,465,136주(10.07%)에 대해서 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. ○ 2016년 8월 18일, 2016년 11월 17일, 2017년 02월 16일, 2017년 5월 17일, 2017년 8월 16일 자본보장약정서 체결의 건 체결주체 : 아라베스크(유) 와 KCC건설- 체결일시 : 2016년 8월 18일, 2016년 11월 17일, 2017년 2월 16일 , 2017년 5월 17일, 2017년 8월 16일 - 체결사유 당사의 이행약정지분 2,465,136주(10.07%)에 대해서 아라베스크(유)와 당사는 '옵션 행사기간 연장'을 위해 자본보장약정서를 체결하였습니다. 당분기말 현재 행사되지 않은 옵션의 내역은 다음과 같으며, 옵션의 공정가치 변동분으로 인해 인식한 파생상품평가손실은 626,886천원이며, 파생상품부채는 24,199,703천원입니다. (단위: 원, 주) 회사명 프로젝트명 옵션종류 행사권자 행사가능기간 행사가격(1주당) 주식수 ㈜블루아일랜드개발 인천청라골프장 풋옵션 아라베스크(유) 2017.08.17~2017.11.17 11,189 2,465,136 * 옵션계약 세부사항 구분 세 부 사 항 계약명 자본보장약정서 계약상대방 아라베스크(유)(지분 10.07%) 옵션행사시작일(만기일) 풋옵션 : '17.08.17('17.11.17) 체결목적 '옵션 행사기간 연장'을 위해 체결 옵션계약 부담금액 총부담액 약 276억(제세금별도) 직전사업연도자산총액 대비 비율 3.06% 직전사업년도자기자본 대비 비율 8.90% 계약내용 투자방법, 풋옵션, 당사들의 약정, 면책,진술과 보증 등- 풋옵션: 투자자가 당사 또는 당사가 지정한 자에게 주식을 매도할 수 있는 권리 결제방법 지정계좌로 전신송금 옵션행사조건 행사 기간 내 서면통지- 풋옵션 : 효력발생일에 개시하여 효력발생일로부터 2017년 11월 17일까지※ 행사기간 만료시 옵션행사권한 상실로 계약금액 미지급※ 효력발생일 : 2017.08.17 ※ 직전사업연도 자산총액 및 자기자본은 2016년말 연결재무제표 기준입니다. 10.연구개발 활동 가. 연구개발 담당조직 당사는 신기술ㆍ신공법의 개발과 환경친화적 공법의 개발을 위하여 건설연구소를 운영하고 있으며 연구소는 아래의 표와 같이 조직되어 있습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 나. 건설연구소의 연구개발 실적 (2017년 09월 30일 현재) 구 분 적 요 비 고 특허청 갱폼을 이용한 단열재 일체형 외단열시스템 특허 제10-1714591호 건설연구소 (17년3월) 수중 가물막이 시공방법 특허 제10-1705945호 건설연구소 (17년2월) 콘크리트 중력식 댐 굴착장치 및 이를 이용한 댐체 굴착방법특허 제10-1669329호 건설연구소(16년10월) 철도 선로의 침하복원방법특허 제10-1582901호 건설연구소 (15년12월) 콘크리트 궤도의 침하 복원 장치 특허 제10-1531358호 건설연구소 (15년6월) 유자형 합성보 및 덮개부재를 이용한 층고절감형 철골골조 특허 제10-1229194호 건설연구소 (12년8월) 층고절감형 합성보 구조 특허 제10-1208284호 건설연구소 (12년4월) 유자형 합성보를 이용한 층고절감형 철골골조 특허 제10-1208207호 건설연구소 (12년4월) 건식벽체 스터드의 원터치 결착구조 특허 제10-1190249호 건설연구소 (12년2월) 건식벽체용 조립식 Ｈ-스터드 (Prefabricated H-Stud for Dry Wall) 특허 제10-2012-0012788호 건설연구소 (12년2월) 고차음 방범 건식벽체 (Dry Wall with Crime Prevention Function and High Sound Insulation) 특허 제10-2011-0116370호 건설연구소(11년11월) 특허증(토목공사시 발생되는 암버럭 처리방법) 특허 제10-0817139호 건설연구소 (08년 3월) 실용신안등록증(투아치형터널의 중앙벽체상부의 배수처리용 배수관설치 구조) 등록 제337975호 건설연구소(03년 12월) 특허증(산성 침출수 중화제용 선별하소 백운석) 특허 제10-0218548호 건설연구소(99년 06월) 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 건설업의 특성상 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사의영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위와 관련하여 중요한 영향을미치게 됩니다. 하지만 다양한 법률과 규정이 당사에 미치는 영향을 정확히 파악 및계량화 하여 예측 할 수 없으며, 동종업계에 일반적으로 미치는 영향의 수준을 크게벗어나지 않을 것으로 판단되어 기재를 생략합니다. 12. 경영상의 주요계약 등 1. 내용 : 전주에코시티 스위첸 토지매수2. 계약상대방(매도인) : 전주시장3. 계약의 내용 전주 부대이전부지 도시개발사업 지구의 토지 46,672㎡를 당사의 자체분양사업을 위하여 토지매매계약을 체결하였습니다. * 매매대금 및 지급기일 *계약금 : 4,947 백만원 (계약체결시 16.05.31)중도금 : 24,736 백만원 (계약체결일로부터 3개월이내)잔 금 : 19,789 백만원 (계약체결일로부터 6개월이내)합계 : 49,472 백만원상기대금의 지급은 16.07.25 완납되어 분양사업을 위한 토지사용승인은 완료된 상태이며, 소유권 이전은 완료되었습니다. ※ 최대주주등과 체결한 부동산 계약은 X. 이해관계자와의 거래내용을 참고하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가.요약연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제29기 3분기(2017년 9월말) 제28기 (2016년 12월말) 제27기 (2015년 12월말) [유동자산] 683,296 632,482 528,110 ㆍ현금및현금성자산 233,827 124,729 120,095 ㆍ단기금융상품 17,500 72,500 62,500 ㆍ매출채권및기타채권 257,601 255,734 205,311 ㆍ만기보유금융자산 1,979 1,317 2,356 ㆍ당기법인세자산 52 53 47 ㆍ기타유동자산 40,259 34,311 38,321 ㆍ재고자산 132,078 143,838 99,480 [비유동자산] 246,338 270,279 309,971 ㆍ장기금융상품 13 13 17 ㆍ기타비유동금융자산 36,997 39,448 50,580 ㆍ장기매출채권및기타채권 59,940 75,360 68,157 ㆍ관계기업투자 - - - ㆍ이연법인세자산 86,357 92,459 93,718 ㆍ유형자산 2,516 3,614 3,860 ㆍ투자부동산 55,631 54,443 88,136 ㆍ무형자산 4,884 4,942 5,503 자산총계 929,634 902,761 838,081 [유동부채] 462,250 488,151 341,711 [비유동부채] 131,535 104,592 197,509 부채총계 593,785 592,743 539,220 [자본금] 107,000 107,000 107,000 [자본잉여금] 30,866 30,866 30,866 [기타포괄손익누계액] 7,105 7,345 7,521 [이익잉여금] 191,006 164,946 153,606 [비지배주주지분] -128 -139 -132 자본총계 335,849 310,018 298,861 (2017.01.01~2017.09.30) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) 매출액 961,626 1,120,735 969,648 영업이익(영업손실) 63,217 35,188 -93,566 계속사업이익(계속사업손실) - - -87,347 당기순이익(당기순손실) 28,200 16,649 -85,255 지배기업소유지분 28,200 16,649 -85,255 주당순이익(단위:원) 1,318 778 -3,984 연결에포함된 회사수 1 1 1 ※ 15년도에 대한 재무사항은 14년도 철구사업 중단으로 인해 계속사업으로부터 분리하여 재작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 28기와 29기 3분기 계속사업이익은 중단사업손익이 없어 기재를 생략하였습니다. ※ 재무제표 작성기준은 연결주석 2를 참고하시기 바랍니다. 나. 연결대상회사의 변동현황당사의 제29기(2017년) 3분기 보고서상 연결대상 종속회사는 KCC E/Zhambyl zhol kurylys가 있으며, 전기(제28기, 2016년)대비 변동사항 없습니다. 다. 최근 3사업연도의 회계기준 변경사항 사 업 연 도 변 경 내 용 제29기3분기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을 적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 제28기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을 적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 제27기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을 적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 라. 요약재무정보 (단위:백만원) 구 분 제29기 3분기(2017년 9월말) 제28기(2016년 12월말) 제27기 (2015년 12월말) [유동자산] 683,021 632,219 527,824 ㆍ현금및현금성자산 233,796 124,682 119,997 ㆍ단기금융상품 17,500 72,500 62,500 ㆍ매출채권및기타채권 257,370 255,532 205,136 ㆍ만기보유금융자산 1,979 1,317 2,356 ㆍ당기법인세자산 39 39 34 ㆍ기타유동자산 40,259 34,311 38,321 ㆍ재고자산 132,078 143,838 99,480 ㆍ매각예정자산 - - - [비유동자산] 246,200 270,137 309,831 ㆍ장기금융상품 13 13 17 ㆍ기타비유동금융자산 36,997 39,448 50,580 ㆍ장기매출채권및기타채권 59,940 75,360 68,157 ㆍ관계기업투자 - - - ㆍ공동기업투자 40 40 40 ㆍ이연법인세자산 86,179 92,278 93,538 ㆍ유형자산 2,516 3,613 3,860 ㆍ투자부동산 55,631 54,443 88,136 ㆍ무형자산 4,884 4,942 5,503 자산총계 929,221 902,356 837,655 [유동부채] 461,691 487,580 341,131 [비유동부채] 131,535 104,592 197,509 부채총계 593,226 592,172 538,640 [자본금] 107,000 107,000 107,000 [자본잉여금] 30,866 30,866 30,866 [자본조정] - - - [기타포괄손익누계액] 7,064 7,313 7,484 [이익잉여금] 191,065 165,005 153,665 자본총계 335,995 310,184 299,015 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01~2017.09.30) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) 매출액 961,626 1,120,735 969,648 영업이익(영업손실) 63,217 35,188 -93,566 계속사업이익(계속사업손실) - - -87,476 당기순이익(당기순손실) 28,200 16,649 -85,384 주당순이익(단위:원) 1,318 778 -3,990 ※ 15년도에 대한 재무사항은 14년도 철구사업 중단으로 인해 계속사업으로부터 분리하여 재작성된 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 28기와 29기 3분기 계속사업이익은 중단사업손익이 없어 기재를 생략하였습니다. ※ 재무제표 작성기준은 주석 2를 참고하시기 바랍니다. 마. 최근 3사업연도의 회계기준 변경사항 사 업 연 도 변 경 내 용 제29기3분기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 제28기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을 적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 제27기 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정사항(영업손익)을적용하여 포괄손익계산서를 작성하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 29기 3분기보고서 완성(17.11.10 수령).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 683,295,515,375 632,481,850,497 현금및현금성자산 233,826,620,819 124,729,453,966 단기금융상품 17,500,000,000 72,500,000,000 매출채권 및 기타채권 257,600,906,194 255,734,075,115 매출채권 174,223,807,941 212,124,391,464 매출채권손상차손누계액 (107,234,584,776) (105,351,377,431) 미청구공사 163,157,702,105 119,508,123,320 미청구공사손상차손누계액 (501,718,688) (501,718,688) 단기대여금 5,380,364,100 1,671,212,050 단기대여금손상차손누계액 (310,277,050) (310,277,050) 미수금 33,671,144,814 39,874,900,057 미수금손상차손누계액 (11,630,833,800) (11,683,074,615) 미수수익 845,301,548 401,896,008 만기보유금융자산 1,978,545,000 1,316,605,000 당기법인세자산 52,543,838 52,768,554 기타유동자산 40,258,634,381 34,310,890,387 선급금 21,067,728,301 14,521,424,009 선급금손상차손누계액 (2,227,855,212) (2,717,261,292) 선급공사비 16,314,164,341 27,890,614,459 선급공사비손상차손누계액 (125,034,770) (5,755,895,917) 선급비용 5,229,631,721 372,009,128 재고자산 132,078,265,143 143,838,057,475 공사자재 14,551,497,680 11,012,581,624 미완성주택 12,791,426,309 4,242,684,337 미완성주택손상차손누계액 (4,719,700,770) 0 완성주택 0 70,759,590 용지 122,355,761,634 144,535,146,030 용지손상차손누계액 (15,201,862,366) (18,280,397,197) 기타재고자산 2,301,142,656 2,257,283,091 비유동자산 246,338,957,276 270,278,419,207 장기금융상품 12,500,000 12,500,000 기타비유동금융자산 36,997,318,269 39,448,431,048 매도가능금융자산 27,197,573,269 30,658,276,048 만기보유금융자산 9,799,745,000 8,790,155,000 장기매출채권 및 기타채권 59,939,874,130 75,359,830,225 장기대여금 87,361,443,704 93,831,509,721 장기대여금손상차손누계액 (41,403,883,388) (31,176,048,948) 장기보증금 13,646,945,607 12,309,209,517 장기미수수익 1,664,407,396 1,724,199,124 장기미수수익손상차손누계액 (1,329,039,189) (1,329,039,189) 종속기업투자 및 관계기업투자와 공동기업 0 0 이연법인세자산 86,357,662,563 92,459,181,608 유형자산 2,515,962,909 3,612,691,936 토지 104,347,000 104,347,000 기계장치 7,450,034,944 8,996,743,178 기계장치감가상각누계액 (6,312,060,584) (7,216,875,161) 기계장치손상차손누계액 (454,850,629) (546,729,725) 차량운반구 2,938,986,675 3,292,198,249 차량운반구감가상각누계액 (2,697,655,007) (3,067,980,446) 차량운반구손상차손누계액 (22,915,184) (39,600,107) 공구와기구 2,261,435,714 2,227,089,714 공구와기구감가상각누계액 (1,673,228,878) (1,491,107,920) 비품 6,546,556,395 6,675,446,468 비품감가상각누계액 (5,624,687,537) (5,544,293,346) 건설중인자산 0 223,454,032 투자부동산 55,631,335,935 54,443,324,848 토지 65,514,409,623 66,358,037,617 토지손상차손누계액 (9,883,073,688) (11,914,712,769) 무형자산 4,884,303,470 4,942,459,542 소프트웨어 1,449,926,755 1,473,950,938 산업재산권 15,337,165 10,590,054 시설이용권 3,457,918,550 3,457,918,550 시설이용권손상차손누계액 (38,879,000) 0 자산총계 929,634,472,651 902,760,269,704 부채 유동부채 462,250,227,450 488,150,724,915 매입채무 및 기타채무 146,486,898,570 175,713,617,874 매입채무 123,799,214,278 153,056,497,353 미지급금 22,050,633,313 21,989,930,420 미지급비용 637,050,979 659,421,901 예수보증금 0 7,768,200 단기차입금 54,000,000,000 35,000,000,000 유동성장기부채 20,000,000,000 100,000,000,000 유동성사채 69,948,944,555 49,937,230,318 유동성사채 70,000,000,000 50,000,000,000 유동성사채할인발행차금 (51,055,445) (62,769,682) 유동성파생상품부채 24,199,702,662 24,159,584,217 당기법인세부채 1,581,101,872 1,043,948,446 유동성하자보수충당부채 13,399,412,652 20,184,756,503 기타유동부채 132,634,167,139 82,111,587,557 초과청구공사 30,459,745,652 33,933,857,087 선수금 97,384,853,459 46,560,748,391 예수금 4,789,568,028 1,616,982,079 비유동부채 131,535,283,129 104,592,257,045 장기차입금 71,900,000,000 43,400,000,000 사채 0 19,916,683,549 사채 0 20,000,000,000 사채할인발행차금 0 (83,316,451) 장기파생상품부채 1,212,970,000 1,850,530,000 장기금융보증부채 14,060,919,683 15,490,322,959 장기예수보증금 311,729,504 413,594,630 확정급여부채 21,685,641,925 16,774,452,062 확정급여채무 61,025,580,023 57,682,352,752 사외적립자산 (39,339,938,098) (40,907,900,690) 하자보수충당부채 7,791,856,457 6,746,673,845 기타충당부채 14,572,165,560 0 부채총계 593,785,510,579 592,742,981,960 자본 지배기업소유지분 335,977,317,538 310,155,957,490 자본금 107,000,000,000 107,000,000,000 보통주자본금 107,000,000,000 107,000,000,000 자본잉여금 30,865,645,837 30,865,645,837 주식발행초과금 30,865,645,837 30,865,645,837 기타포괄손익누계액 7,105,912,092 7,344,641,482 매도가능금융자산평가이익 6,139,264,956 6,139,264,956 해외사업환산이익 966,647,136 1,205,376,526 이익잉여금 191,005,759,609 164,945,670,171 비지배주주지분 (128,355,466) (138,669,746) 자본총계 335,848,962,072 310,017,287,744 자본과부채총계 929,634,472,651 902,760,269,704 연결 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 292,910,561,210 961,625,707,855 298,557,431,493 782,121,859,857 공사매출 270,137,248,068 875,430,130,718 285,618,460,821 747,870,315,213 분양매출 22,773,313,142 86,195,577,137 12,938,970,672 34,251,544,644 매출원가 267,676,334,158 867,010,423,913 275,757,341,882 718,166,227,529 공사원가 247,863,642,266 795,416,114,695 261,698,780,152 682,630,365,995 분양원가 19,812,691,892 71,594,309,218 14,058,561,730 35,535,861,534 매출총이익 25,234,227,052 94,615,283,942 22,800,089,611 63,955,632,328 판매비와관리비 13,937,130,482 31,398,602,716 15,703,205,704 33,801,946,862 급여 4,949,878,931 14,365,041,016 5,056,640,167 14,929,141,950 퇴직급여 591,657,711 1,911,445,522 425,708,057 1,291,416,128 복리후생비 267,145,864 899,784,120 223,041,258 816,615,738 여비교통비 182,703,866 585,911,555 188,983,909 481,360,461 통신비 47,519,338 147,119,714 48,130,559 150,670,551 세금과공과 388,257,883 1,621,958,870 298,852,948 1,289,449,719 임차료 149,236,500 454,403,500 155,015,500 496,280,750 매출채권손상차손(환입) 1,560,536,648 1,883,207,345 79,171,400 150,858,400 감가상각비 98,662,344 311,216,720 85,177,620 272,704,133 수선비 4,075,000 7,719,727 1,320,000 5,630,500 무형자산상각비 164,925,474 472,707,689 145,804,533 432,986,034 보험료 166,152,340 70,337,999 145,991,640 508,124,934 접대비 129,157,830 379,316,021 158,145,297 420,983,287 광고선전비 3,999,387,070 4,032,597,870 3,500,521,595 3,612,523,595 도서인쇄비 33,172,222 113,712,069 18,644,621 85,116,425 직장체육비 8,831,556 25,244,462 12,093,593 29,400,398 소모품비 40,450,564 164,388,852 47,321,315 154,359,487 차량비 19,853,629 69,061,549 15,702,099 111,379,561 지급수수료 217,854,570 1,190,500,365 1,018,645,661 2,130,890,582 교육훈련비 45,095,712 180,195,548 16,651,945 164,176,860 사원모집비 27,975,879 55,502,587 10,343,187 16,617,831 하자보수비 839,333,963 2,427,535,476 4,045,752,046 6,227,086,263 수도광열비 0 0 0 324,302 회의비 3,258,538 23,571,166 3,644,984 18,254,458 잡비 2,007,050 6,122,974 1,901,770 5,594,515 영업이익 11,297,096,570 63,216,681,226 7,096,883,907 30,153,685,466 기타수익 635,488,008 7,311,011,510 1,460,867,866 11,317,349,700 유형자산처분이익 341,366,501 391,211,327 8,633,364 25,429,474 투자부동산처분이익 0 0 8,496,260 7,252,193,069 투자부동산손상차손환입 (844,994,373) 2,031,639,081 0 0 기타채권손상차손환입 219,791,555 927,437,177 497,112,864 930,665,064 기타유동자산손상차손환입 0 310,382,000 0 0 외환차익 28,058,047 34,711,620 0 311,864,776 외화환산이익 175,508,114 252,035,917 126,171,319 192,879,587 재고자산처분이익 632,658 632,658 (60,960) 15,951,135 잡이익 715,125,506 3,362,961,730 820,515,019 2,588,366,595 기타비용 386,035,361 30,206,200,894 565,938,659 19,879,057,394 유형자산처분손실 18,732,561 30,470,104 7,218,378 25,947,666 투자부동산처분손실 (844,994,373) 2,031,639,081 0 17,031,985 투자부동산손상차손 0 0 8,496,260 7,401,782,962 무형자산손상차손 0 38,879,000 0 0 기타채권손상차손 0 11,103,030,802 155,558,099 11,208,237,262 외환차손 (2,587,021) 2,137,945 2,845,537 211,564,811 외화환산손실 334,186,127 536,150,916 352,652,820 423,177,864 포상비 7,390,000 60,110,000 2,330,000 49,690,000 기부금 1,000,000 40,450,000 10,000,000 60,000,000 기타충당부채전입 0 14,572,165,560 0 0 잡손실 872,308,067 1,791,167,486 26,837,565 481,624,844 금융수익 1,682,292,086 5,314,087,754 1,595,070,228 7,260,656,696 이자수익 914,880,816 2,596,822,629 814,962,615 3,914,871,638 배당금수익 0 192,479,000 0 501,475,187 금융보증수익 767,411,270 2,509,557,625 780,107,613 2,844,309,871 매도가능금융자산처분이익 0 15,228,500 0 0 금융비용 1,137,199,975 8,766,372,263 2,155,256,929 7,767,724,603 이자비용 947,491,683 3,076,798,810 1,835,961,240 6,161,238,293 매도가능금융자산손상차손 0 5,062,687,779 4,447,294 4,447,294 파생상품평가손실 189,708,292 626,885,674 314,848,395 1,602,039,016 법인세비용차감전순이익 12,091,641,328 36,869,207,333 7,431,626,413 21,084,909,865 법인세비용 3,002,277,697 8,669,117,895 1,731,793,245 5,064,021,974 분기순이익 9,089,363,631 28,200,089,438 5,699,833,168 16,020,887,891 분기순이익의 귀속 지배기업소유지분 9,089,363,631 28,200,089,438 5,699,833,852 16,020,830,104 비지배지분 0 0 (684) 57,787 기타포괄손익 41,734,865 (228,415,110) (264,005,990) (298,806,648) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 41,734,865 (228,415,110) (264,005,990) (298,806,648) 해외사업환산손실 41,734,865 (228,415,110) (264,005,990) (298,806,648) 총포괄손익 9,131,098,496 27,971,674,328 5,435,827,178 15,722,081,243 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유지분 9,124,222,309 27,961,360,048 5,429,333,004 15,714,763,893 비지배지분 6,876,187 10,314,280 6,494,174 7,317,350 주당이익 기본주당손익 (단위 : 원) 425 1,318 266 749 희석주당손익 (단위 : 원) 425 1,318 266 749 연결 자본변동표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유지분 합계 2016.01.01 (기초자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,521,249,103 153,606,089,716 298,992,984,656 (132,234,725) 298,860,749,931 분기순이익 0 0 0 16,020,830,104 16,020,830,104 57,787 16,020,887,891 기타포괄손익 해외사업환산손익 0 0 (306,066,211) 0 (306,066,211) 7,259,563 (298,806,648) 연차배당 0 0 0 0 0 0 0 2016.09.30 (기말자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,215,182,892 169,626,919,820 314,707,748,549 (124,917,375) 314,582,831,174 2017.01.01 (기초자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,344,641,482 164,945,670,171 310,155,957,490 (138,669,746) 310,017,287,744 분기순이익 0 0 0 28,200,089,438 28,200,089,438 0 28,200,089,438 기타포괄손익 해외사업환산손익 0 0 (238,729,390) 0 (238,729,390) 10,314,280 (228,415,110) 연차배당 0 0 0 (2,140,000,000) (2,140,000,000) 0 (2,140,000,000) 2017.09.30 (기말자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,105,912,092 191,005,759,609 335,977,317,538 (128,355,466) 335,848,962,072 연결 현금흐름표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 95,939,838,809 (39,755,707,049) 분기순이익 28,200,089,438 16,020,887,891 조정 50,225,284,042 39,597,486,032 매출채권손상차손 1,883,207,345 150,858,400 기타채권손상차손 11,103,030,802 11,208,237,262 매도가능금융자산손상차손 5,062,687,779 4,447,294 투자부동산처분손실 2,031,639,081 17,031,985 감가상각비 971,844,649 692,572,730 투자부동산손상차손 0 7,401,782,962 유형자산처분손실 30,470,104 25,947,666 무형자산상각비 472,707,689 432,986,034 무형자산손상차손 38,879,000 0 외화환산손실 536,150,916 423,177,864 퇴직급여 4,997,511,176 4,118,456,840 파생상품평가손실 626,885,674 1,602,039,016 하자보수충당부채전입 10,364,219,867 19,009,968,008 기타충당부채전입 14,572,165,560 0 이자비용 3,076,798,810 6,161,238,293 법인세비용 8,669,117,895 5,064,021,974 기타채권손상차손환입 (927,437,177) (930,665,064) 기타유동자산손상차손환입 (310,382,000) 0 외화환산이익 (252,035,917) (192,879,587) 매도가능금융자산처분이익 (15,228,500) 0 투자부동산처분이익 0 (7,252,193,069) 투자부동산손상차손환입 (2,031,639,081) 0 재고자산처분이익 (632,658) (15,951,135) 유형자산처분이익 (391,211,327) (25,429,474) 금융보증수익 (2,509,557,625) (2,844,309,871) 하자보수충당부채환입 (4,984,606,391) (1,037,505,271) 이자수익 (2,596,822,629) (3,914,871,638) 배당금수익 (192,479,000) (501,475,187) 운전자본의 변동 19,477,742,665 (93,848,887,173) 매출채권의 감소(증가) 37,886,012,634 (46,884,401,375) 미청구공사의 감소(증가) (43,824,595,270) (63,705,783,909) 미수금의 감소(증가) 5,776,116,877 (365,168,670) 선급금의 감소(증가) (6,892,260,383) (3,824,377,996) 선급공사비의 감소(증가) 13,715,239,118 8,089,523,895 선급비용의 감소(증가) (5,396,620,946) 0 재고자산의 감소(증가) 9,008,200,346 (47,375,864,917) 매입채무의 증가(감소) (29,252,949,996) 30,441,484,882 미지급금의 증가(감소) 91,087,238 (370,342,100) 선수금의 증가(감소) 49,605,298,269 61,708,147,300 초과청구공사의 증가(감소) (3,431,565,677) (26,893,895,365) 예수금의 증가(감소) 3,172,585,949 628,570,808 확정급여채무의 관계사 전출입액 73,357,199 680,549,244 퇴직금의 지급 (159,678,512) (218,930,379) 하자보수충당부채의 증가(감소) (10,892,484,181) (5,758,398,591) 법인세납부 (1,963,277,336) (1,525,193,799) 투자활동현금흐름 54,907,644,932 64,751,271,313 단기금융상품의 감소 147,500,000,000 62,510,781,218 단기대여금의 회수 987,792,830 5,966,070,000 장기금융상품의 감소 0 5,000,000 만기보유금융자산의 처분 1,068,540,000 1,845,360,000 매도가능금융자산의 처분 15,228,500 169,830,000 장기대여금의 회수 25,445,530,568 15,193,277,243 투자부동산의 처분 50,572,430 24,545,010,132 유형자산의 처분 633,349,200 29,323,339 장기예수보증금의 증가 28,258,503 1,758,570 장기보증금의 감소 746,060,760 688,716,287 이자수취 2,213,208,817 4,309,619,617 배당금수취 192,479,000 501,475,187 파생상품부채의 감소 0 (18,567,987,348) 단기금융상품의 증가 (92,500,000,000) (2,510,781,218) 단기대여금의 증가 (3,854,823,340) (3,887,000,000) 만기보유금융자산의 취득 (2,740,070,000) (2,967,820,000) 매도가능금융자산의 취득 (2,239,545,000) (2,192,265,000) 장기대여금의 증가 (19,817,586,091) (16,321,910,409) 장기보증금의 증가 (2,083,825,200) (2,152,391,965) 유형자산의 취득 (369,657,631) (522,707,393) 무형자산의 취득 (229,976,585) (14,255,600) 투자부동산의 취득 0 (1,844,645,980) 예수보증금의 감소 0 (30,380,000) 장기예수보증금의 감소 (137,891,829) (2,805,367) 재무활동현금흐름 (41,629,179,074) 8,421,792,581 단기차입금의 증가 20,000,000,000 0 장기차입금의 증가 40,000,000,000 47,000,000,000 사채의 발행 0 19,899,800,000 단기차입금의 상환 (1,000,000,000) (17,930,247,048) 유동성장기차입금의 상환 (80,000,000,000) 0 유동성사채의 상환 0 (20,000,000,000) 장기차입금의 상환 (11,500,000,000) (8,500,000,000) 배당금지급 (2,140,000,000) 0 이자지급 (6,989,179,074) (12,047,760,371) 현금및현금성자산의 증가 109,218,304,667 33,417,356,845 기초현금및현금성자산 124,729,453,966 120,094,903,834 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (121,137,814) (96,839,306) 기말현금및현금성자산 233,826,620,819 153,415,421,373 3. 연결재무제표 주석 제29기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 제28기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지 주식회사 케이씨씨건설 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 케이씨씨건설(이하 "지배기업")은 서울시 서초구 강남대로 587에 소재하고 있으며, 건설업, 부동산매매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 2017년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하통칭하여 '연결기업'), 연결기업의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결기업은 건설업, 부동산매매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 지배기업은 2001년 8월 21일 코스닥 시장에 등록하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)케이씨씨 7,711,010 36.03% 정몽열 6,417,017 29.99% 기 타 7,271,973 33.98% 합 계 21,400,000 100.00% (2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 당분기말 전기말 업종 소유지분율 비지배지분비율 소유지분율 비지배지분비율 KCC E/Zhambyl Zhol Kurylys 카자흐스탄 55% 45% 55% 45% 건설업 (3) 종속기업의 주요 재무정보당분기와 전기의 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순이익 총포괄이익 KCC E/Zhambyl Zhol Kurylys 274,543 559,777 (285,234) - - 22,921 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄손실 KCC E/Zhambyl Zhol Kurylys 263,327 571,482 (308,155) - 129 (14,300) 2. 재무제표 작성기준 및 회 계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준주식회사 케이씨씨건설 및 그 종속기업(이하 "연결기업")의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. (2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결기업은 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.2.3.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호(금융상품)는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 (금융상품: 인식과 측정)를 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 연결기업은 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다. 2.3.2 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호(수익), 제1011호(건설계약), 기업회계기준해석서 제2031호(수익: 광고용역의 교환거래), 제2113호(고객충성제 도), 제2115호(부동산건설약정), 제2118호(고객으로부터의 자산이전)을 대체할 예정입니다. 동 기준서를 최초 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서 소급하여 적용하되, 비교 표시되는 가장 이른 기간 초 현재 완료된 계약에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 등의 실무적 간편법을 적용하거나 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 인식할 수 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 소급적용하는 방법은 결정하지 않았습니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.연결기업은 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적영향의 분석을 준비하고 있습니다. 연결기업은 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다. 3. 영업부문 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 토 목 도로(해외포함), 항만, 택지 등의 건설계약 건 축 아파트, 오피스텔, 플랜트 등의 건설계약 분 양 부동산 매매업 (1) 연결기업의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 목 건 축 분 양 합 계 매출액 180,749,219 694,680,912 86,195,577 961,625,708 영업이익(손실) (80,671) 51,341,704 11,955,648 63,216,681 법인세비용차감전순이익(손실) (13,854,447) 40,217,577 10,506,077 36,869,207 분기순이익(손실) (10,596,828) 30,761,151 8,035,766 28,200,089 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 토 목 건 축 분 양 합 계 매출액 156,208,924 591,661,391 34,251,545 782,121,860 영업이익(손실) (1,557,721) 34,469,409 (2,758,003) 30,153,685 법인세비용차감전순이익(손실) (7,675,840) 31,465,821 (2,705,071) 21,084,910 분기순이익(손실) (5,832,292) 23,908,565 (2,055,385) 16,020,888 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 토목 252,963,386 197,965,841 260,598,527 186,032,341 건축 523,102,194 340,841,947 471,753,666 367,768,088 분양 153,568,893 54,977,723 170,408,077 38,942,553 합 계 929,634,473 593,785,511 902,760,270 592,742,982 (3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 지역별 보고부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 해 외 합 계 국내 해외 합 계 매출액 961,960,731 (335,023) 961,625,708 782,110,274 11.586 782,121,860 영업이익(손실) 63,834,151 (617,470) 63,216,681 31,051,704 (898.019) 30,153,685 법인세차감전순이익(손실) 37,309,625 (440,418) 36,869,207 22,069,058 (984.148) 21,084,910 분기순이익(손실) 28,533,926 (333,837) 28,200,089 16,766,858 (745.970) 16,020,888 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 지역별 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 국내 906,876,694 586,041,450 878,643,084 584,026,588 해외 22,757,779 7,744,061 24,117,186 8,716,394 합 계 929,634,473 593,785,511 902,760,270 592,742,982 4. 사용제한 금융상품 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내역 현금및현금성자산 509,026 503,733 사용제한 장기금융상품 12,500 12,500 당좌개설보증금 합 계 521,526 516,233 5. 매출채권및기타채권당분기와 전기 중 매출채권및기타채권(장기매출채권및기타채권 포함)의 손상차손누계액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초금액 105,351,377 44,498,440 149,849,817 95,182,381 38,480,066 133,662,447 손상차손 증감 1,883,207 10,175,593 12,058,800 10,168,996 6,018,374 16,187,370 기말금액 107,234,584 54,674,033 161,908,617 105,351,377 44,498,440 149,849,817 (*) 미청구공사손상차손누계액이 제외되어 있습니다.연결기업은 매출채권의 손상차손(환입)은 판매비와관리비로, 기타채권의 손상차손 (환입)은 기타비용 및 기타수익으로 연결포괄손익계산서에 계상하였습니다. 6. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 대여금 및수취채권(*) 매도가능금융자산 만기보유금융자산 장부금액합계 공정가치 유동 현금및현금성자산 233,710,900 - - 233,710,900 233,710,900 단기금융상품 17,500,000 - - 17,500,000 17,500,000 매출채권 66,989,223 - - 66,989,223 66,989,223 단기대여금 5,070,087 - - 5,070,087 5,070,087 만기보유금융자산 - - 1,978,545 1,978,545 1,978,545 미수금 22,040,311 - - 22,040,311 22,040,311 미수수익 845,302 - - 845,302 845,302 소 계 346,155,823 - 1,978,545 348,134,368 348,134,368 비유동 장기금융상품 12,500 - - 12,500 12,500 매도가능금융자산 - 27,197,573 - 27,197,573 27,197,573 만기보유금융자산 - - 9,799,745 9,799,745 9,799,745 장기대여금 45,957,560 - - 45,957,560 45,957,560 장기보증금 13,646,946 - - 13,646,946 13,646,946 장기미수수익 335,368 - - 335,368 335,368 소 계 59,952,374 27,197,573 9,799,745 96,949,692 96,949,692 합 계 406,108,197 27,197,573 11,778,290 445,084,060 445,084,060 (*) 대여금 및 수취채권에는 현금시재액과 미청구공사가 제외되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 금융자산 대여금 및수취채권(*) 매도가능금융자산 만기보유금융자산 장부금액합계 공정가치 유동 현금및현금성자산 124,525,684 - - 124,525,684 124,525,684 단기금융상품 72,500,000 - - 72,500,000 72,500,000 매출채권 106,773,014 - - 106,773,014 106,773,014 단기대여금 1,360,935 - - 1,360,935 1,360,935 만기보유금융자산 - - 1,316,605 1,316,605 1,316,605 미수금 28,191,825 - - 28,191,825 28,191,825 미수수익 401,896 - - 401,896 401,896 소 계 333,753,354 - 1,316,605 335,069,959 335,069,959 비유동 장기금융상품 12,500 - - 12,500 12,500 매도가능금융자산 - 30,658,276 - 30,658,276 30,658,276 만기보유금융자산 - - 8,790,155 8,790,155 8,790,155 장기대여금 62,655,461 - - 62,655,461 62,655,461 장기보증금 12,309,210 - - 12,309,210 12,309,210 장기미수수익 395,160 - - 395,160 395,160 소 계 75,372,331 30,658,276 8,790,155 114,820,762 114,820,762 합 계 409,125,685 30,658,276 10,106,760 449,890,721 449,890,721 (*) 대여금 및 수취채권에는 현금시재액과 미청구공사가 제외되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 금융보증계약 파생상품부채 장부금액합계 공정가치 유동 매입채무 123,799,214 - - 123,799,214 123,799,214 단기차입금 54,000,000 - - 54,000,000 54,000,000 유동성장기부채 20,000,000 - - 20,000,000 20,000,000 유동성사채 69,948,945 - - 69,948,945 69,948,945 미지급금 22,050,633 - - 22,050,633 22,050,633 미지급비용 637,051 - - 637,051 637,051 파생상품부채 - - 24,199,703 24,199,703 24,199,703 소 계 290,435,843 - 24,199,703 314,635,546 314,635,546 비유동 장기차입금 71,900,000 - - 71,900,000 71,900,000 장기예수보증금 311,730 - - 311,730 311,730 금융보증부채 - 14,060,920 - 14,060,920 14,060,920 파생상품부채 - - 1,212,970 1,212,970 1,212,970 소 계 72,211,730 14,060,920 1,212,970 87,485,620 87,485,620 합 계 362,647,573 14,060,920 25,412,673 402,121,166 402,121,166 ② 전기말 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 금융보증계약 파생상품부채 장부금액합계 공정가치 유동 매입채무 153,056,497 - - 153,056,497 153,056,497 단기차입금 35,000,000 - - 35,000,000 35,000,000 유동성장기부채 100,000,000 - - 100,000,000 100,000,000 유동성사채 49,937,230 - - 49,937,230 49,937,230 미지급금 21,989,930 - - 21,989,930 21,989,930 미지급비용 659,422 - - 659,422 659,422 예수보증금 7,768 - - 7,768 7,768 파생상품부채 - - 24,159,584 24,159,584 24,159,584 소 계 360,650,847 - 24,159,584 384,810,431 384,810,431 비유동 장기차입금 43,400,000 - - 43,400,000 43,400,000 사채 19,916,684 - - 19,916,684 19,916,684 장기예수보증금 413,595 - - 413,595 413,595 금융보증부채 - 15,490,323 - 15,490,323 15,490,323 파생상품부채 - - 1,850,530 1,850,530 1,850,530 소 계 63,730,279 15,490,323 1,850,530 81,071,132 81,071,132 합 계 424,381,126 15,490,323 26,010,114 465,881,563 465,881,563 (3) 당분기와 전분기 중 금융자산 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 이자수익 2,437,857 - 158,966 2,596,823 배당금수익 - 192,479 - 192,479 손상차손(환입) (12,058,801) (5,062,688) - (17,121,489) 처분이익 - 15,229 - 15,229 합 계 (9,620,944) (4,854,980) 158,966 (14,316,958) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 이자수익 3,734,739 - 180,132 3,914,871 배당금수익 - 501,475 - 501,475 손상차손(환입) (10,428,431) 4,447 - (10,423,984) 합 계 (6,693,692) 505,922 180,132 (6,007,638) (4) 당분기와 전분기 중 금융부채 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 차입금및사채 금융보증계약부채 파생상품부채 합 계 이자비용(*) (3,076,799) - - (3,076,799) 금융보증수익 - 2,509,558 - 2,509,558 평가손실 - - (626,886) (626,886) 합 계 (3,076,799) 2,509,558 (626,886) (1,194,127) (*) 이자비용에는 자본화된 차입원가 3,937,271천원이 제외되어 있습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 차입금및사채 금융보증계약부채 파생상품부채 합 계 이자비용(*) (6,161,238) - - (6,161,238) 금융보증수익 - 2,844,310 - 2,844,310 평가손실 - - (1,602,039) (1,602,039) 합 계 (6,161,238) 2,844,310 (1,602,039) (4,918,967) (*) 이자비용에는 자본화된 차입원가 1,153,643천원이 제외되어 있습니다. 7. 매 도 가 능금융자산 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초가액 30,658,276 43,515,680 취득금액 2,239,545 2,192,265 처분금액 - (6,875,522) 평가손익(법인세차감전) - (404,371) 손상차손 (5,062,688) (7,769,776) 기타 (637,560) - 기말금액 27,197,573 30,658,276 8. 만 기 보 유 금융자산 당분기와 전기 중 만기보유금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초가액 10,106,760 9,420,145 취득금액 2,740,070 3,042,800 처분금액 (1,068,540) (2,356,185) 기말금액 11,778,290 10,106,760 재무상태표: 유동 1,978,545 1,316,605 비유동 9,799,745 8,790,155 9. 파생금융상품 (1) 연결기업은 개발형 사업인 ㈜블루아일랜드개발 의 건설출자자의 일원으로, 연결기업을 포함한 건설출자자들은 재무출자자를 모집하기 위해 재무출자자가 취득한 주식과 관련하여 옵션계약을 체결하였습니 다. 연결기업은 이러한 옵션계약을 파생금융상품으로 분류하고 옵션의 공정가치 변동분을 파생상품평가손익과 파생상품부채로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 행사되지 않은 옵션의 내역은 다음과 같으며, 옵션의 공정가치 변동분으로 인해 인식한 파생상품평가손실은 626,886천원이며, 파생상품부채는 24,199,703천원입니다. (단위: 원, 주) 회사명 프로젝트명 옵션종류 행사권자 행사가능기간 행사가격(1주당) 주식수 ㈜블루아일랜드개발 인천청라골프장 풋옵션 아라베스크(유) 2017.08.17~2017.11.17 11,189 2,465,136 (2) 연결기업은 소사~원시간 복선전철 민간투자사업의 건설출자자의 일원으로, 연결기업을 포함한 건설출자자들은 KB 소사원시철도프로젝트 사모특별자산투자신탁펀드에 준공시까지 추가 출자 의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 이러한 계약을 파생금융상품으로 분류하고 파생상품의 공정가치 변동분을 파생상품평가손익과 파생상품부채로 인식하고 있습니다. 이로 인해 당분기 중 인식한 파생상품평가손실은 없으며, 파생상품부채는 1,212,970천원입니다. 10. 관계기업투자 및 공동기업(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 결산일 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 장부금액 관계기업 미래㈜ (*1) 대한민국 민간투자시설의 건설,관리 및 운영 12.31 31.35% 583,065 - 31.35% - 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ (*2) 대한민국 대산컴플렉스 조성 및 분양 12.31 80% 40,000 - 80.00% - 합 계 623,065 - - (*1) 의결권이 있는 주식에 대한 지분율입니다.(*2) 연결기업이 참여한 공동약정인 대산컴플렉스개발㈜는 산업단지를 개발하여 분양하는 회사로서 별도기구로 구조화되어 있고, 연결기업이 대산컴플렉스개발㈜의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있습니다. 이에 따라, 연결기업은 대산컴플렉스개발㈜에 대한 투자자산을 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동과, 관련된 미실현손익의 발생내역은 없습니다. (3) 당분기와 전기 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 매출액 분기순손실 미래㈜ 41,792,606 38,524,425 1,481,671 (37,454) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 매출액 당기순손실 미래㈜ 43,373,409 40,067,774 2,287,416 (25,984) (4) 공동기업투자연결기업이 참여한 공동약정인 대산컴플렉스개발㈜는 산업단지를 개발하여 분양하는 회사로서 별도기구로 구조화되어 있고, 연결기업이 대산컴플렉스개발㈜의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있습니다. 또한, 대산컴플렉스개발㈜의 관련활동의 결정은 공동기업 참여자들 전체의 동의가 요구되어 공동지배력이 존재합니다. 따라서 연결기업은 대산컴플렉스개발㈜에 대한 투자자산을 공동기업으로 분류하였습니다. (5) 당분기와 전기 중 공동기업투자주식의 변동은 없으며, 인식하지 못한 지분법변동액은 각각 6,023,814천원 및 5,519,415천원 입니다. (6) 당분기와 전기 중 공동기업투자의 미실현손익의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기 초 증 감 기 말 대산컴플렉스개발㈜ (3,780,086) (376,287) (4,156,373) ② 전기 (단위: 천원) 구분 기 초 증감 기 말 대산컴플렉스개발㈜ (4,212,963) 432,877 (3,780,086) (7) 당분기와 전기 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출액 분기순손실 총포괄순손실 대산컴플렉스개발㈜ 51,521,540 53,855,841 (2,334,301) - (160,139) (160,139) ② 전기 (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄순이익 대산컴플렉스개발㈜ 49,315,439 51,489,602 (2,174,163) - 677,203 677,203 11. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대 체(*) 기말 토지 104,347 - - - - 104,347 기계장치 1,233,138 - (251,361) (298,654) - 683,123 차량운반구 184,618 158,589 (11,915) (112,875) - 218,417 공구와기구 735,982 100,886 (2,953) (245,708) - 588,207 비품 1,131,153 111,702 (6,379) (314,608) - 921,868 건설중인자산 223,454 - - - (223,454) - 합계 3,612,692 371,177 (272,608) (971,845) (223,454) 2,515,962 (*) 무형자산으로 대체되었습니다.(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 104,347 - - - 104,347 기계장치 1,943,964 - (21,083) (689,743) 1,233,138 차량운반구 304,333 95,509 (12) (215,212) 184,618 공구와기구 700,762 408,668 (20,337) (353,111) 735,982 비품 807,064 732,214 (2,432) (405,693) 1,131,153 건설중인자산 - 223,454 - - 223,454 합계 3,860,470 1,459,845 (43,864) (1,663,759) 3,612,692 12. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손환입 기말 토지 54,443,325 - (843,628) - 2,031,639 55,631,336 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 기말 토지 86,941,312 2,165,485 (26,846,761) - (7,816,711) 54,443,325 건물 1,194,734 - (1,192,079) (2,655) - - 합 계 88,136,046 2,165,485 (28,038,840) (2,655) (7,816,711) 54,443,325 (3) 투자부동산의 공정가치연결기업이 보유한 투자부동산 중 부동산 시세의 하락으로 회수가능액이 장부금액에미달하는 것으로 추정되는 투자부동산에 대해서는 실제 거래가액 및 시세 등을 통해 회수가능액을 추정하고 장부금액에 미달하는 부분은 손상차손으로 인식하였습니다. 손상차손인식 후 장부금액은 공정가치와의 차이가 중요하지 않습니다. (4) 투자부동산 관련 손익 당분기와 전분기 중 연결기업이 보유한 임대목적 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 당분기 전분기 임대수익 - - 운영비용 - 2,655 13. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 손상 대 체(*) 기말 소프트웨어 1,473,951 223,677 (471,155) - 223,454 1,449,927 산업재산권 10,590 6,300 (1,553) - - 15,337 시설물이용권 3,457,919 - - (38,879) - 3,419,040 합 계 4,942,460 229,977 (472,708) (38,879) 223,454 4,884,304 (*) 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 기말 소프트웨어 2,037,404 12,456 (575,909) 1,473,951 산업재산권 7,787 4,256 (1,453) 10,590 시설이용권 3,457,919 - - 3,457,919 합계 5,503,110 16,712 (577,362) 4,942,460 14. 사채 및 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사채종류 이자율 만 기 당분기말 전기말 제19-2회 무보증공모사채 4.90% 2017-10-23 50,000,000 50,000,000 제20회 무보증사모사채 4.30% 2018-08-16 10,000,000 10,000,000 제21회 무보증사모사채 4.30% 2018-08-31 10,000,000 10,000,000 소 계 70,000,000 70,000,000 차감: 사채할인발행차금(유동) (51,055) (62,770) 차감: 사채할인발행차금(비유동) - (83,316) 차감계 69,948,945 69,853,914 재무상태표: 유동 69,948,945 49,937,230 비유동 - 19,916,684 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 만 기 당분기말 전기말 국민은행 3.86% 2017-10-20 8,000,000 9,000,000 한국스탠다드차타드은행 3.58% 2018-03-27 20,000,000 - 신한은행 3.58% 2017-10-20 12,000,000 12,000,000 우리은행 3.63% 2018-05-19 10,000,000 10,000,000 우리은행 3.63% 2018-05-19 4,000,000 4,000,000 합 계 54,000,000 35,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 만 기 당분기말 전기말 한국스탠다드차타드은행 - - - 30,000,000 한국스탠다드차타드은행 - - - 50,000,000 한국스탠다드차타드은행 3.09% 2019-02-27 40,000,000 - 국민은행 3.86% 2017-10-20 20,000,000 20,000,000 제이비우리캐피탈 4.83% 2019-07-25 3,300,000 4,600,000 전북은행 4.83% 2019-07-25 13,600,000 18,500,000 포르투나에코제일차 4.82% 2019-07-25 15,000,000 20,300,000 소 계 91,900,000 143,400,000 차감: 유동성 대체 (20,000,000) (100,000,000) 차감계 71,900,000 43,400,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장기차입금 사채 합 계 2017-10-01 ~ 2018-09-30 20,000,000 70,000,000 90,000,000 2018-10-01 ~ 2019-09-30 71,900,000 - 71,900,000 합 계 91,900,000 70,000,000 161,900,000 15. 차입원가 당분기와 전분기 중 미완성주택 및 용지에 대해 자본화된 차입원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본화이자율 4.01% 3.92% 자본화된 차입원가 3,937,271 1,153,643 16. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 제공내용 차입금 설정금액 장부금액 한국스탠다드차타드은행 투자부동산 차입금담보 40,000,000 48,000,000 46,481,553 서울보증보험 현금및현금성자산 공사이행보증 - 509,006 509,006 전북은행 외 현금및현금성자산 차입금담보 31,900,000 61,100,000 - 용지 40,186,074 합 계 71,900,000 109,609,006 87,176,633 (2) 당분기말 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 담보제공자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 내 용 장부금액 지급보증처 전주아랫물길㈜ 매도가능금융자산 차입금 담보 - 전북은행 외 에코시티 - 신한은행 ㈜블루아일랜드개발 - 하나은행 외 제이영동고속도로㈜ 5,817,890 한국산업은행 외 푸른군산지키미㈜ - 농업협동조합중앙회 외 상아탑㈜ - 한국비티엘인프라투융자회사 외 진천그린환경㈜ - 농업협동조합중앙회 외 미래세움㈜ - 한국비티엘일호투융자회사 외 완주흰여울㈜ - 대구은행,농업협동중앙회 경남하이웨이㈜ - 한국산업은행 외 보령흰여울 - 국민연금관리공단 이레일㈜ - 국민연금관리공단 외 부산파이낸스센타 피에프브이주식회사 - 한국산업은행 외 화랑관사비티엘주식회사 815,280 한국비티엘인프라투융자회사 외 경기나눔교육주식회사 - 흥국생명보험 외 행복생활주식회사 - 삼성화재해상보험 주식회사 외 푸른생각㈜ - 한국비티엘인프라투융자회사 외 트라움주택건설 주식회사 공사대금채권 - 남양저축은행 외 코스모건설주식회사 - 한국투자증권 외 ㈜엘앤에스디벨롭먼트 19 엠지손해보험주식회사외 합 계 6,633,189 (3) 당분기말 현재 연결 기업이 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 내 용 보증한도 보증제공액 차입금잔액 지급보증처 시행사등 계약이행보증 1,878,606,064 49,053,089 37,723,356 건설공제조합/서울보증보험외 시행사등 책임준공 미이행 조건부채무인수 453,500,000 230,936,390 230,936,390 국내금융기관 수분양자등 중도금 연대보증 등 133,377,000 90,793,903 99,783,859 국내금융기관 시행사등 PF 관련 연대보증 등 1,772,600,000 389,024,570 342,217,700 국내금융기관 합 계 4,238,083,064 759,807,952 710,661,305 (4) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원, USD, EUR, KZT) 제공하는자 내 용 통화(*) 금 액 KEB하나은행 외화지급보증 (계약이행보증외) USD 350,000 KZT 1,480,023,856 수입신용장발행 EUR 226,987 USD 4,680,400 신한은행 수입신용장발행 USD 957,400 EUR 428,100 한국스탠다드차타드은행 수입신용장발행 USD 2,129,413 EUR 3,536,111 우리은행 수입신용장발행 USD 660,303 EUR 82,436 건설공제조합 계약이행보증외 KRW 869,554,905 서울보증보험 이행보증외 KRW 317,630,436 주택도시보증공사 하자보수보증외 KRW 398,130,452 합 계 KRW 1,585,315,793 USD 8,777,516 EUR 4,273,634 KZT 1,480,023,856 (*) USD: 미국 달러화, EUR: 유로화, KZT: 카자흐스탄 텡게화 17. 퇴직급여제도 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익: 근무원가 4,607,234 3,922,295 순확정급여부채의 순이자 390,277 196.162 당기손익 소계 4,997,511 4,118,457 기타포괄손익: 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) - - 합 계 4,997,511 4,118,457 18. 하자보수충당부채 당분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 비유동성 합 계 기초금액 20,184,756 6,746,674 26,931,430 전입액 8,935,756 1,428,463 10,364,219 사용액 (10,511,163) (381,319) (10,892,482) 환입액 (4,982,645) (1,961) (4,984,606) 기타증감 (227,291) - (227,291) 기말금액 13,399,413 7,791,857 21,191,270 19. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당액면금액 5 5 발행주식수 21,400,000 21,400,000 자본금 107,000,000 107,000,000 (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금은 모두 주식발행초과금이며 당분기와 전기의 변동내역은 없습니다. 20. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 14,895,799 14,681,800 임의적립금 147,903,360 138,903,360 미처분이익잉여금 28,206,601 11,360,511 합 계 191,005,760 164,945,671 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 21. 건설형 공사계약 (1) 당분기와 전기 중 연결기업의 누적공사손익과 공사관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 누적공사이익(손실) 선수금 공사대금미수금 초과청구공사 회수보류액 청구분 미청구분 건축 1,753,204,769 1,862,635,303 109,430,534 7,928,082 79,178,890 120,165,704 26,595,726 - 토목 1,257,131,238 1,235,260,808 (21,870,430) 61,397,781 94,810,653 42,991,998 3,821,130 2,241,296 분양 190,271,752 182,216,327 (8,055,425) 21,295,810 186,229 - - - 합계 3,200,607,759 3,280,112,438 79,504,679 90,621,673 174,175,772 163,157,702 30,416,856 2,241,296 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 누적공사이익(손실) 선수금 공사대금미수금 초과청구공사 회수보류액 청구분 미청구분 건 축 1,541,587,435 1,627,343,653 85,756,218 9,218,628 98,887,627 92,270,685 15,691,923 4,747,600 토 목 1,566,077,414 1,559,457,319 (6,620,095) 12,000,568 113,229,177 17,347,139 18,241,934 2,298,279 분 양 99,835,154 95,942,583 (3,892,571) 19,315,653 7,587 9,890,299 - - 합 계 3,207,500,003 3,282,743,555 75,243,552 40,534,849 212,124,391 119,508,123 33,933,857 7,045,879 (2) 당분기 중 예상공사손실의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예상공사손실 기초금액 7,346,202 전입액 2,870,801 환입액 3,152,329 기말금액 7,064,674 예상공사손실은 미청구공사와 상계되거나 초과청구공사로 대체되었습니다. (3) 당분기와 전기 중 연결기업의 주요 건설계약내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증감액 매출계상액(*) 기말잔액 건축 1,399,560,829 674,105,633 694,680,912 1,378,985,550 토목 617,556,975 184,029,522 180,749,219 620,837,278 분양 265,740,640 255,952,992 86,273,743 435,419,889 합 계 2,282,858,444 1,114,088,147 961,703,874 2,435,242,717 (*) 상기의 매출계상액에는 매출할인 78,166천원이 차감되어 있지 아니합니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증감액 매출계상액(*) 기말잔액 건축 1,255,583,818 973,593,248 829,616,237 1,399,560,829 토목 628,290,970 228,920,237 239,654,232 617,556,975 분양 71,830,751 245,407,581 51,497,692 265,740,640 합 계 1,955,705,539 1,447,921,066 1,120,768,161 2,282,858,444 (*) 상기의 매출계상액에는 매출할인 32,022천원이 차감되어 있지 아니합니다. (4) 당분기 중 토목 부문과 건축, 분양 부문에 설계변경 등 원가 변경 요인이 있어 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사손실충당부채 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 토 목 6,021,848 51,041,640 44,849,579 3,256,263 2,935,798 5,154,550 건 축 - 52,746,143 55,651,562 10,555,874 (13,461,293) 10,361,606 분 양 - 13,819,879 1,069,532 2,682,977 10,067,370 2,682,977 합 계 6,021,848 117,607,662 101,570,673 16,495,114 (458,125) 18,199,133 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) 당분기말 현재 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 공사계약은 아래와 같습니다. 가. 토목 (단위: 천원) 구 분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 신갈-수지간 도로확.포장공사 2002-05-20 2019-12-31 87.08% 333,278 - - - 송산 봉담 민간투자사업 2017-04-26 2021-04-28 6.07% 3,325,203 - - - 동두천시관내 국도대체우회도로(상패-청산)건설공사 2009-05-15 2017-12-31 32.27% 3,137,492 - - - 부산외곽순환도로 10공구 2011-11-09 2017-12-31 87.87% 181,760 - 1,649,100 - 익산대야복선전철2공구 2012-12-05 2019-12-05 56.90% - - - - 원주~강릉 철도 제4공구 2013-04-23 2017-12-31 94.74% 5,354,637 - - - 포항삼척철도제6공구 2014-11-21 2018-11-19 71.40% 7,080,923 - - - 서해선(홍성~송산) 제7공구 2015-04-24 2019-06-26 24.05% 4,448,458 - 1,288,100 - 제3매립장 기반시설(1단계) 조성공사 2015-09-10 2019-01-12 45.97% 1,334,036 - - - 마곡구역기반시설조성공사3공구 2016-03-24 2018-03-28 34.40% 4,504,369 - - - 합 계 29,700,156 - 2,937,200 - 나. 건축 (단위: 천원) 구 분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 이수교2차KCC스위첸 2016-07-20 2018-07-31 4.83% 4,017,878 - - - 여의도업무시설신축 2014-04-30 2017-03-31 100.00% - - - - 거제 아주동 KCC스위첸 2014-08-25 2017-02-28 100.00% - - - - 경남진주LH아파트 2014-12-23 2017-04-05 100.00% - - - - 김포한강신도시2차스위첸 2014-12-22 2018-01-31 75.34% 1,444,741 - 18,584,864 - 울산블루마시티복합시설 2015-09-30 2019-04-01 26.92% - - - - 경주황성스위첸 2015-08-31 2018-01-01 72.66% 12,696,304 - 5,228,000 - 구리갈매LH아파트 2015-12-28 2018-07-08 57.32% 5,076,948 - - - 전주만성LH아파트 2015-12-28 2017-12-23 78.64% 3,728,032 - - - 송파농협종합시설 2016-02-04 2018-03-21 56.93% 5,171,850 - - - 여주천송스위첸 2016-06-02 2019-08-31 14.99% 2,579,101 - - - 양산평산스위첸 2016-05-27 2019-06-30 12.06% 3,670,138 - - - 경인아라뱃길물류센터신축 2016-04-26 2017-04-26 100.00% - - - - 속초조양스위첸 2016-05-31 2019-02-28 21.30% 10,537,328 - - - 대죽공장판유리1호기(건축) 2017-01-24 2019-02-28 30.31% 3,797,771 - - - 종로관훈동복합시설 2017-04-18 2019-09-11 6.50% 3,913,367 - - - 경남사천스위첸 2017-05-26 2020-06-27 0.35% 957,633 - - - 김천 MW1 플랜트 2012-11-22 2018-06-30 89.46% 289,267 - - - 여주 코팅유리 2호기 신설공사 2016-07-15 2017-12-31 73.77% 111,172 - - - 여주 판유리 2호기 오토용 광폭라인 신설공사 2016-10-01 2018-08-31 43.22% 6,004,020 - - - 대죽 석고보드 3호기 플랜트 증설공사 2016-02-03 2017-11-30 85.92% 804,252 - - - 쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_OOK 2011-02-27 2017-12-31 98.97% 7,664,917 - - - 쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_IK 2011-11-25 2017-12-31 99.66% 3,277,935 - - - 합 계 75,742,654 - 23,812,864 - 다. 분양 (단위: 천원) 구분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 분양미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 영종 하늘도시 스위첸 - 2019-09-30 2.17% - - 84,375 - 남양주 호평 스위첸 - 2017-04-30 100.00% - - - - 전주에코시티KCC스위첸 - 2019-05-01 23.31% - - 101,854 - 합 계 - - 186,229 - 22. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 중 연결기업 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별 비용 재고자산의 변동 11,759,792 - 11,759,792 원재료 및 용지매입액 282,873,893 - 282,873,893 종업원급여 44,051,351 16,276,487 60,327,838 감가상각비와 기타상각비 660,628 783,924 1,444,552 외주비 448,374,561 - 448,374,561 기타비용 79,290,199 14,338,192 93,628,391 합 계 867,010,424 31,398,603 898,409,027 ( 2) 전분기 중 연결기업 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별 비용 재고자산의 변동 (48,545,459) - (48,545,459) 원재료 및 용지매입액 268,205,597 - 268,205,597 종업원급여 47,727,294 16,212,815 63,940,109 감가상각비와 기타상각비 419,869 705,690 1,125,559 외주비 371,284,684 - 371,284,684 기타비용 79,074,243 16,883,442 95,957,685 합 계 718,166,228 33,801,947 751,968,175 23. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세 부담액 2,496,679 2,245,869 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 6,098,632 2,727,229 총법인세효과 8,595,311 4,973,098 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 73,807 90.924 법인세비용 8,669,118 5,064,022 24 . 주당손 익 당분기와 전분기의 지배기업의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 분기순이익 9,089,363,631 28,200,089,438 5,699,833,852 16,020,830,104 가중평균유통보통주식수 21,400,000 21,400,000 21,400,000 21,400,000 기본주당이익 425 1,318 266 749 한편, 연결기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 25. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 연결기업의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.① 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. ② 매도가능금융자산연결기업이 보유한 매도가능금융자산은 모두 활성거래시장이 존재하지 않으나, ㈜케이알산업에 대하여는 독립적인 외부전문기관 등이 수행한 평가 결과(기업잉여현금흐름할인모형 등에 의하여 산정된 평가금액)를 참조하여 공정가치를 결정하였으며, 건설공제조합에 대하여는 과거거래이용법을 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 그 외 매도가능금융자산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않다고 판단하여 취득원가로 계상하였습니다. ③ 상각후 원가로 인식되는 자산과 부채상각후 원가로 인식되는 자산과 부채의 공시목적의 공정가치는 미래 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편 유동성채권과 부채는 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. 상각후 원가로 인식되는 자산과 부채의 미래현금흐름을 할인하는데 적용한 이자율은다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 만기보유금융자산 1.25~2.50% 1.25~3.00% 장기차입금 3.09~4.83% 3.04~4.88% 사채 4.30~4.90% 4.30~4.90% ④ 공정가치와 장부금액 연결기업의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 매도가능금융자산 27,197,573 27,197,573 30,658,276 30,658,276 상각후원가로 인식된 자산 만기보유금융자산 11,778,290 11,778,290 10,106,760 10,106,760 대여금 및 수취채권(*) 406,108,197 406,108,197 409,125,685 409,125,685 합 계 417,886,487 417,886,487 419,232,445 419,232,445 상각후원가로 인식된 부채 단기차입금(무담보) 54,000,000 54,000,000 35,000,000 35,000,000 유동성장기부채(담보부) - - 80,000,000 80,000,000 유동성장기부채(무담보) 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 유동성사채(무담보) 69,948,945 69,948,945 49,937,230 49,937,230 장기차입금(담보부) 71,900,000 71,900,000 43,400,000 43,400,000 사채(무담보) - - 19,916,684 19,916,684 매입채무및기타채무 146,486,898 146,486,898 175,713,617 175,713,617 장기예수보증금 311,730 311,730 413,595 413,595 합 계 362,647,573 362,647,573 424,381,126 424,381,126 공정가치로 인식된 부채 파생상품부채 25,412,673 25,412,673 26,010,114 26,010,114 기타부채 금융보증부채 14,060,920 14,060,920 15,490,323 15,490,323 (*) 현금시재액과 미청구공사는 제외되어 있습니다. ⑤ 공 정 가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함) ㆍ수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당분기말과 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능금융자산 - - 16,629,380 16,629,380 파생상품부채 - - 25,412,673 25,412,673 합 계 - - 42,042,053 42,042,053 26. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결기업의 계약이행보증 및 시행사의 차입금 등을 위해 백지어음2매, 백지수표 7매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다. (2) 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사건의 내용 소송금액 원 고 피 고 계류법원 연결기업이 원고인 사건: 공사대금청구소송(*1) 1,132,060 KCC건설 외 9 한국수자원공사 서울고등법원 손해배상청구소송(*2) 8,066,133 KCC건설 외 9 한국토지주택공사 대법원 계약보증금청구소송 466,208 KCC건설 전문건설공제조합 서울중앙지방법원 공사대금청구소송 402,000 KCC건설 외 1 서울특별시장 외 1 서울중앙지방법원 공사대금청구소송 1,103,223 KCC건설 한국수자원공사 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 548,814 KCC건설 세양 서울중앙지방법원 부가가치세청구소송 225,216 KCC건설 서울주택도시공사 서울고등법원 합 계 11,943,654 연결기업이 피고인 사건: 하자보수이행청구소송 3,560,696 이노밸리 KCC건설 외 1 서울고등법원 손해배상청구 897,516 태웅건설 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 201,301 최완욱 KCC건설 외 1 전주지방법원 정산금청구소송 1,833,409 지에스건설 KCC건설 서울중앙지방법원 하자보수이행청구소송 1,000,000 상인케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 외 1 대구고등법원 손해배상청구소송 1,000,000 한국철도시설공단 KCC건설 외 27 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 4,624,283 한국농어촌공사 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송(*3) 23,646,955 한국토지주택공사 KCC건설 외 9 대법원 손해배상청구소송 793,510 박성훈 외 1 KCC건설 외 1 부산고등법원 공사원가분담금소송 1,229,585 금호산업 KCC건설 서울중앙지방법원 하자보수이행청구소송 2,500,000 주식회사 웹젠 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 500,000 여상복 KCC건설 외 1 전주지방법원 군산지원 정산금등청구소송 500,000 유춘근 외 1 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 144,000 김정은 외 7 KCC건설 외 1 부산지방법원 하자보수이행청구소송 250,000 소새울케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 201,000 소새울케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 200,000 서울주택도시공사(SH공사) KCC건설 외 9 서울중앙지방법원 합 계 43,082,255 (*1) 상기 소송액은 연결기업지분에 대한 금액이며, 총소송액은 22,641,200천원입니다. (*2) 상기 소송액은 연결기업지분에 대한 금액이며, 총소송액은 97,065,375천원입니다.(*3) 상기 소송은 (*2)사건에 대한 반소건으로, 소송액은 연결기업지분에 대한 금액이며, 총소송액은 284,560,217천원입니다.보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 전망은 예측할 수 없습니다. (3) 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 약정한도액 실행액 외상매출채권담보대출(*) 국민은행 등 265,000,000 26,362,018 당좌대출 등 KEB하나은행 등 16,000,000 - 일반대출 등 한국스탠다드차타드은행 등 160,624,016 145,900,000 사채 산업은행 등 70,000,000 70,000,000 합 계 511,624,016 242,262,018 (*) 상기외상매출채권담보대출 발행한도이며, 할인한도금액은 29,000,000천원입니다. 27. 특수관계자 연결기업의 당분기 및 전기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 관계기업 미래㈜ 기 타 Polysilicon Technology Company삼부건설공업㈜ (*)코리아오토글라스㈜㈜금강레저케이퓨처파트너스㈜ (*) 2017년 3월 31일자로 코리아오토글라스㈜에 합병되었습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 합 계 매입 기타매입 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 236,324,942 12,349 236,337,291 16,342,636 1,347,102 17,689,738 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 558,462 197,186 755,648 - - - 기타특수관계자 PolysiliconTechnologyCompany (335,023) - (335,023) - - - 코리아오토글라스㈜ 3,356,600 - 3,356,600 3,511,851 295,910 3,807,761 삼부건설공업㈜ - - - 2,725,697 - 2,725,697 기 타 - - - - 400 400 합 계 239,904,981 209,535 240,114,516 22,580,184 1,643,412 24,223,596 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 합 계 매입 기타매입 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 137,765,178 4,179,121 141,944,299 16,172,641 553.774 16,726,415 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,912,270 786,035 3,698,305 - - - 기타특수관계자 PolysiliconTechnologyCompany (104,709) - (104,709) - - - 코리아오토글라스㈜ - 1,499,726 1,499,726 - - - 기 타 - - - - 1.200 1.200 합 계 140,572,739 6,464,882 147,037,621 16,172,641 554.974 16,727,615 (3) 상기 거래외에 특수관계자간의 주요 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 자금대여 자금회수 자금대여 자금회수 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 3,671,100 - 187.000 2,221,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결기업과 특수관계자와의 채권ㆍ 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말가. 채권 (단위:천원) 구 분 회사명 채권 매출채권(*) 미수금 대여금 보증금 기타채권 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 18,045,071 - - 8,496,500 - 26,541,571 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,453,100 7,093,715 4,578,100 - 256,097 14,381,012 기타특수관계자 ㈜금강레저 - - - - 3,150,000 3,150,000 PolysiliconTechnologyCompany 10,942,853 - - - - 10,942,853 기 타 - - 1,762,106 - - 1,762,106 합 계 31,441,024 7,093,715 6,340,206 8,496,500 3,406,097 56,777,542 (*) 매출채권에는 미청구공사가 포함되어 있습니다. 나. 채무 (단위:천원) 구 분 회사명 채무 매입채무 선수금 기타채무(*) 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 2,203,982 - 14,866 2,218,848 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ - - 40,100 40,100 기타특수관계자 코리아오토글라스㈜ 1,352,930 - - 1,352,930 PolysiliconTechnologyCompany - 1,352,437 - 1,352,437 합 계 3,556,912 1,352,437 54,966 4,964,315 (*) 기타채무에는 초과청구공사가 포함되어 있습니다. ② 전기말가. 채권 (단위:천원) 구 분 회사명 채권 매출채권(*) 미수금 대여금 보증금 기타채권 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 17,986,874 - - 8,496,500 - 26,483,374 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,424,500 7,093,715 907,000 - 58,911 10,484,126 기타특수관계자 ㈜금강레저 - - - - 3,150,000 3,150,000 PolysiliconTechnologyCompany 11,442,659 - - - - 11,442,659 기 타 - - 1,827,391 - - 1,827,391 합 계 31,854,033 7,093,715 2,734,391 8,496,500 3,208,911 53,387,550 (*) 매출채권에는 미청구공사가 포함되어 있습니다. 나. 채무 (단위:천원) 구 분 회사명 채무 매입채무 선수금 기타채무(*) 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 6,465,628 - 867,820 7,333,448 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ - - 532,462 532,462 기타특수관계자 삼부건설공업㈜ 60,614 - - 60,614 PolysiliconTechnologyCompany - 1,372,340 - 1,372,340 합 계 6,526,242 1,372,340 1,400,282 9,298,864 (*) 기타채무에는 초과청구공사가 포함되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위해 제공한 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 담보제공자산 내용 장부금액 지급보증처 관계기업 미래㈜ 관계기업투자 차입금담보 - 한국비티엘인프라투융자회사 외 (6) 연결기업은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 3,138,112 3,049,216 퇴직급여 301,511 288.722 합 계 3,439,623 3,337,938 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 683,020,972,470 632,218,523,524 현금및현금성자산 233,796,404,598 124,682,661,378 단기금융상품 17,500,000,000 72,500,000,000 매출채권 및 기타채권 257,369,688,888 255,531,703,540 매출채권 174,175,772,050 212,124,391,464 매출채권손상차손누계액 (107,234,584,776) (105,351,377,431) 미청구공사 163,157,702,105 119,508,123,320 미청구공사손상차손누계액 (501,718,688) (501,718,688) 단기대여금 5,380,364,100 1,671,212,050 단기대여금손상차손누계액 (310,277,050) (310,277,050) 미수금 33,487,963,399 39,672,528,482 미수금손상차손누계액 (11,630,833,800) (11,683,074,615) 미수수익 845,301,548 401,896,008 만기보유금융자산 1,978,545,000 1,316,605,000 당기법인세자산 39,434,460 38,605,744 기타유동자산 40,258,634,381 34,310,890,387 선급금 18,839,873,089 12,114,544,717 선급금손상차손누계액 0 (310,382,000) 선급공사비 16,314,164,341 27,890,614,459 선급공사비손상차손누계액 (125,034,770) (5,755,895,917) 선급비용 5,229,631,721 372,009,128 재고자산 132,078,265,143 143,838,057,475 공사자재 14,551,497,680 11,012,581,624 미완성주택 12,791,426,309 4,242,684,337 미완성주택손상차손누계액 (4,719,700,770) 0 완성주택 0 70,759,590 용지 122,355,761,634 144,535,146,030 용지손상차손누계액 (15,201,862,366) (18,280,397,197) 기타재고자산 2,301,142,656 2,257,283,091 비유동자산 246,200,195,820 270,136,770,484 장기금융상품 12,500,000 12,500,000 기타비유동금융자산 36,997,318,269 39,448,431,048 매도가능금융자산 27,197,573,269 30,658,276,048 만기보유금융자산 9,799,745,000 8,790,155,000 장기매출채권 및 기타채권 59,939,874,130 75,359,830,225 장기대여금 87,361,443,704 93,831,509,721 장기대여금손상차손누계액 (41,403,883,388) (31,176,048,948) 장기보증금 13,646,945,607 12,309,209,517 장기미수수익 1,664,407,396 1,724,199,124 장기미수수익손상차손누계액 (1,329,039,189) (1,329,039,189) 종속기업투자 및 관계기업투자와 공동기업 40,000,000 40,000,000 이연법인세자산 86,178,901,107 92,277,532,885 유형자산 2,515,962,909 3,612,691,936 토지 104,347,000 104,347,000 기계장치 7,450,034,944 8,996,743,178 기계장치감가상각누계액 (6,312,060,584) (7,216,875,161) 기계장치손상차손누계액 (454,850,629) (546,729,725) 차량운반구 2,938,986,675 3,292,198,249 차량운반구감가상각누계액 (2,697,655,007) (3,067,980,446) 차량운반구손상차손누계액 (22,915,184) (39,600,107) 공구와기구 2,261,435,714 2,227,089,714 공구와기구감가상각누계액 (1,673,228,878) (1,491,107,920) 비품 6,546,556,395 6,675,446,468 비품감가상각누계액 (5,624,687,537) (5,544,293,346) 건설중인자산 0 223,454,032 투자부동산 55,631,335,935 54,443,324,848 토지 65,514,409,623 66,358,037,617 토지손상차손누계액 (9,883,073,688) (11,914,712,769) 무형자산 4,884,303,470 4,942,459,542 소프트웨어 1,449,926,755 1,473,950,938 산업재산권 15,337,165 10,590,054 시설이용권 3,457,918,550 3,457,918,550 시설이용권손상차손누계액 (38,879,000) 0 자산총계 929,221,168,290 902,355,294,008 부채 유동부채 461,690,450,174 487,579,242,950 매입채무 및 기타채무 146,464,161,818 175,705,934,382 매입채무 123,799,214,278 153,056,497,353 미지급금 22,027,896,561 21,982,246,928 미지급비용 637,050,979 659,421,901 예수보증금 0 7,768,200 단기차입금 54,000,000,000 35,000,000,000 유동성장기부채 20,000,000,000 100,000,000,000 유동성사채 69,948,944,555 49,937,230,318 유동성사채 70,000,000,000 50,000,000,000 유동성사채할인발행차금 (51,055,445) (62,769,682) 유동성파생상품부채 24,199,702,662 24,159,584,217 당기법인세부채 1,581,101,872 1,043,948,446 유동성하자보수충당부채 12,905,261,316 19,620,958,030 기타유동부채 132,591,277,951 82,111,587,557 초과청구공사 30,416,856,464 33,933,857,087 선수금 97,384,853,459 46,560,748,391 예수금 4,789,568,028 1,616,982,079 비유동부채 131,535,283,129 104,592,257,045 장기차입금 71,900,000,000 43,400,000,000 사채 0 19,916,683,549 사채 0 20,000,000,000 사채할인발행차금 0 (83,316,451) 장기파생상품부채 1,212,970,000 1,850,530,000 장기금융보증부채 14,060,919,683 15,490,322,959 장기예수보증금 311,729,504 413,594,630 확정급여부채 21,685,641,925 16,774,452,062 확정급여채무 61,025,580,023 57,682,352,752 사외적립자산 (39,339,938,098) (40,907,900,690) 하자보수충당부채 7,791,856,457 6,746,673,845 기타충당부채 14,572,165,560 0 부채총계 593,225,733,303 592,171,499,995 자본 자본금 107,000,000,000 107,000,000,000 보통주자본금 107,000,000,000 107,000,000,000 자본잉여금 30,865,645,837 30,865,645,837 주식발행초과금 30,865,645,837 30,865,645,837 기타포괄손익누계액 7,064,861,190 7,313,309,654 매도가능금융자산평가이익 6,139,264,956 6,139,264,956 해외사업환산이익 925,596,234 1,174,044,698 이익잉여금 191,064,927,960 165,004,838,522 자본총계 335,995,434,987 310,183,794,013 자본과부채총계 929,221,168,290 902,355,294,008 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 292,910,561,210 961,625,707,855 298,557,431,493 782,121,859,857 공사매출 270,137,248,068 875,430,130,718 285,618,460,821 747,870,315,213 분양매출 22,773,313,142 86,195,577,137 12,938,970,672 34,251,544,644 매출원가 267,676,334,158 867,010,423,913 275,757,341,882 718,166,227,529 공사원가 247,863,642,266 795,416,114,695 261,698,780,152 682,630,365,995 분양원가 19,812,691,892 71,594,309,218 14,058,561,730 35,535,861,534 매출총이익 25,234,227,052 94,615,283,942 22,800,089,611 63,955,632,328 판매비와관리비 13,937,130,482 31,398,602,716 15,703,205,704 33,801,946,862 급여 4,949,878,931 14,365,041,016 5,056,640,167 14,929,141,950 퇴직급여 591,657,711 1,911,445,522 425,708,057 1,291,416,128 복리후생비 267,145,864 899,784,120 223,041,258 816,615,738 여비교통비 182,703,866 585,911,555 188,983,909 481,360,461 통신비 47,519,338 147,119,714 48,130,559 150,670,551 세금과공과 388,257,883 1,621,958,870 298,852,948 1,289,449,719 임차료 149,236,500 454,403,500 155,015,500 496,280,750 매출채권손상차손(환입) 1,560,536,648 1,883,207,345 79,171,400 150,858,400 감가상각비 98,662,344 311,216,720 85,177,620 272,704,133 수선비 4,075,000 7,719,727 1,320,000 5,630,500 무형자산상각비 164,925,474 472,707,689 145,804,533 432,986,034 보험료 166,152,340 70,337,999 145,991,640 508,124,934 접대비 129,157,830 379,316,021 158,145,297 420,983,287 광고선전비 3,999,387,070 4,032,597,870 3,500,521,595 3,612,523,595 도서인쇄비 33,172,222 113,712,069 18,644,621 85,116,425 직장체육비 8,831,556 25,244,462 12,093,593 29,400,398 소모품비 40,450,564 164,388,852 47,321,315 154,359,487 차량비 19,853,629 69,061,549 15,702,099 111,379,561 지급수수료 217,854,570 1,190,500,365 1,018,645,661 2,130,890,582 교육훈련비 45,095,712 180,195,548 16,651,945 164,176,860 사원모집비 27,975,879 55,502,587 10,343,187 16,617,831 하자보수비 839,333,963 2,427,535,476 4,045,752,046 6,227,086,263 수도광열비 0 0 0 324,302 회의비 3,258,538 23,571,166 3,644,984 18,254,458 잡비 2,007,050 6,122,974 1,901,770 5,594,515 영업이익 11,297,096,570 63,216,681,226 7,096,883,907 30,153,685,466 기타수익 635,488,008 7,311,011,510 1,460,867,866 11,317,349,700 유형자산처분이익 341,366,501 391,211,327 8,633,364 25,429,474 투자부동산처분이익 0 0 8,496,260 7,252,193,069 투자부동산손상차손환입 (844,994,373) 2,031,639,081 0 0 기타채권손상차손환입 219,791,555 927,437,177 497,112,864 930,665,064 기타유동자산손상차손환입 0 310,382,000 0 0 외환차익 28,058,047 34,711,620 0 311,864,776 외화환산이익 175,508,114 252,035,917 126,171,319 192,879,587 재고자산처분이익 632,658 632,658 (60,960) 15,951,135 잡이익 715,125,506 3,362,961,730 820,515,019 2,588,366,595 기타비용 386,035,361 30,206,200,894 565,938,659 19,879,057,394 유형자산처분손실 18,732,561 30,470,104 7,218,378 25,947,666 투자부동산처분손실 (844,994,373) 2,031,639,081 0 17,031,985 투자부동산손상차손 0 0 8,496,260 7,401,782,962 무형자산손상차손 0 38,879,000 0 0 기타채권손상차손 0 11,103,030,802 155,558,099 11,208,237,262 외환차손 (2,587,021) 2,137,945 2,845,537 211,564,811 외화환산손실 334,186,127 536,150,916 352,652,820 423,177,864 포상비 7,390,000 60,110,000 2,330,000 49,690,000 기부금 1,000,000 40,450,000 10,000,000 60,000,000 기타충당부채전입 0 14,572,165,560 0 0 잡손실 872,308,067 1,791,167,486 26,837,565 481,624,844 금융수익 1,682,292,086 5,314,087,754 1,595,071,748 7,260,528,281 이자수익 914,880,816 2,596,822,629 814,964,135 3,914,743,223 배당금수익 0 192,479,000 0 501,475,187 매도가능금융자산처분이익 0 15,228,500 0 0 금융보증수익 767,411,270 2,509,557,625 780,107,613 2,844,309,871 금융비용 1,137,199,975 8,766,372,263 2,155,256,929 7,767,724,603 이자비용 947,491,683 3,076,798,810 1,835,961,240 6,161,238,293 매도가능금융자산손상차손 0 5,062,687,779 4,447,294 4,447,294 파생상품평가손실 189,708,292 626,885,674 314,848,395 1,602,039,016 법인세비용차감전순이익 12,091,641,328 36,869,207,333 7,431,627,933 21,084,781,450 법인세비용 3,002,277,697 8,669,117,895 1,731,793,437 5,064,005,798 분기순이익 9,089,363,631 28,200,089,438 5,699,834,496 16,020,775,652 기타포괄손익 28,379,296 (248,448,464) (276,620,909) (312,906,848) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 28,379,296 (248,448,464) (276,620,909) (312,906,848) 해외사업환산손실 28,379,296 (248,448,464) (276,620,909) (312,906,848) 총포괄손익 9,117,742,927 27,951,640,974 5,423,213,587 15,707,868,804 주당이익 기본주당손익 (단위 : 원) 425 1,318 266 749 희석주당손익 (단위 : 원) 425 1,318 266 749 자본변동표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,483,798,825 153,665,312,841 299,014,757,503 분기순이익 0 0 0 16,020,775,652 16,020,775,652 기타포괄손익 해외사업환산손익 0 0 (312,906,848) 0 (312,906,848) 연차배당 0 0 0 0 0 2016.09.30 (기말자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,170,891,977 169,686,088,493 314,722,626,307 2017.01.01 (기초자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,313,309,654 165,004,838,522 310,183,794,013 분기순이익 0 0 0 28,200,089,438 28,200,089,438 기타포괄손익 해외사업환산손익 0 0 (248,448,464) 0 (248,448,464) 연차배당 0 0 0 (2,140,000,000) (2,140,000,000) 2017.09.30 (기말자본) 107,000,000,000 30,865,645,837 7,064,861,190 191,064,927,960 335,995,434,987 현금흐름표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 95,947,249,588 (39,707,337,163) 분기순이익 28,200,089,438 16,020,775,652 조정 50,225,284,042 39,597,598,271 매출채권손상차손 1,883,207,345 150,858,400 기타채권손상차손 11,103,030,802 11,208,237,262 매도가능금융자산손상차손 5,062,687,779 4,447,294 투자부동산처분손실 2,031,639,081 17,031,985 감가상각비 971,844,649 692,572,730 투자부동산손상차손 0 7,401,782,962 유형자산처분손실 30,470,104 25,947,666 무형자산상각비 472,707,689 432,986,034 무형자산손상차손 38,879,000 0 외화환산손실 536,150,916 423,177,864 퇴직급여 4,997,511,176 4,118,456,840 파생상품평가손실 626,885,674 1,602,039,016 하자보수충당부채전입 10,364,219,867 19,009,968,008 기타충당부채전입 14,572,165,560 0 이자비용 3,076,798,810 6,161,238,293 법인세비용 8,669,117,895 5,064,005,798 기타채권손상차손환입 (927,437,177) (930,665,064) 기타유동자산손상차손환입 (310,382,000) 0 외화환산이익 (252,035,917) (192,879,587) 매도가능금융자산처분이익 (15,228,500) 0 투자부동산처분이익 0 (7,252,193,069) 투자부동산손상차손환입 (2,031,639,081) 0 재고자산처분이익 (632,658) (15,951,135) 유형자산처분이익 (391,211,327) (25,429,474) 금융보증수익 (2,509,557,625) (2,844,309,871) 하자보수충당부채환입 (4,984,606,391) (1,037,505,271) 이자수익 (2,596,822,629) (3,914,743,223) 배당금수익 (192,479,000) (501,475,187) 운전자본의 변동 19,482,230,364 (93,800,690,837) 매출채권의 감소(증가) 37,948,619,414 (46,884,401,375) 미청구공사의 감소(증가) (43,824,595,270) (63,705,783,909) 미수금의 감소(증가) 5,766,650,513 (364,290,446) 선급금의 감소(증가) (6,892,260,383) (3,824,377,996) 선급공사비의 감소(증가) 13,715,239,118 8,089,523,895 선급비용의 감소(증가) (5,396,620,946) 0 재고자산의 감소(증가) 9,008,200,346 (47,375,864,917) 매입채무의 증가(감소) (29,252,949,996) 30,441,484,882 미지급금의 증가(감소) 69,137,162 (353,603,833) 선수금의 증가(감소) 49,605,298,269 61,708,147,300 초과청구공사의 증가(감소) (3,487,464,587) (26,893,895,365) 예수금의 증가(감소) 3,172,585,949 628,570,808 퇴직금의 지급 (159,678,512) (218,930,379) 확정급여채무의 관계사 전출입액 73,357,199 680,549,244 하자보수충당부채의 증가(감소) (10,863,287,912) (5,727,818,746) 법인세납부 (1,960,354,256) (1,525,020,249) 투자활동현금흐름 54,907,644,932 64,751,142,898 단기금융상품의 감소 147,500,000,000 62,510,781,218 단기대여금의 회수 987,792,830 5,966,070,000 장기금융상품의 감소 0 5,000,000 만기보유금융자산의 처분 1,068,540,000 1,845,360,000 매도가능금융자산의 처분 15,228,500 169,830,000 장기대여금의 회수 25,445,530,568 15,193,277,243 투자부동산의 처분 50,572,430 24,545,010,132 유형자산의 처분 633,349,200 29,323,339 장기예수보증금의 증가 28,258,503 1,758,570 장기보증금의 감소 746,060,760 688,716,287 이자수취 2,213,208,817 4,309,491,202 배당금수취 192,479,000 501,475,187 파생상품부채의 감소 0 (18,567,987,348) 단기금융상품의 증가 (92,500,000,000) (2,510,781,218) 단기대여금의 증가 (3,854,823,340) (3,887,000,000) 만기보유금융자산의 취득 (2,740,070,000) (2,967,820,000) 매도가능금융자산의 취득 (2,239,545,000) (2,192,265,000) 장기대여금의 증가 (19,817,586,091) (16,321,910,409) 장기보증금의 증가 (2,083,825,200) (2,152,391,965) 유형자산의 취득 (369,657,631) (522,707,393) 무형자산의 취득 (229,976,585) (14,255,600) 투자부동산의 취득 0 (1,844,645,980) 예수보증금의 감소 0 (30,380,000) 장기예수보증금의 감소 (137,891,829) (2,805,367) 재무활동현금흐름 (41,629,179,074) 8,421,792,581 단기차입금의 증가 20,000,000,000 0 장기차입금의 증가 40,000,000,000 47,000,000,000 사채의 발행 0 19,899,800,000 단기차입금의 상환 (1,000,000,000) (17,930,247,048) 유동성장기차입금의 상환 (80,000,000,000) 0 유동성사채의 상환 0 (20,000,000,000) 장기차입금의 상환 (11,500,000,000) (8,500,000,000) 배당금지급 (2,140,000,000) 0 이자지급 (6,989,179,074) (12,047,760,371) 현금및현금성자산의 증가 109,225,715,446 33,465,598,316 기초현금및현금성자산 124,682,661,378 119,997,425,662 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (111,972,226) (94,135,075) 기말현금및현금성자산 233,796,404,598 153,368,888,903 5. 재무제표 주석 제29기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 제28기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지 주식회사 케이씨씨건설 1. 회사의 개요주식회사 케이씨씨건설(이하 "당사")은 서울시 서초구 강남대로 587에 소재하고 있으며, 건설업, 부동산매매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2001년 8월 21일 코스닥 시장에 등록하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)케이씨씨 7,711,010 36.03% 정몽열 6,417,017 29.99% 기 타 7,271,973 33.98% 합 계 21,400,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회 계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.2.3.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호(금융상품)는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 (금융상품: 인식과 측정)를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다. 2.3.2 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호(수익), 제1011호(건설계약), 기업회계기준해석서 제2031호(수익: 광고용역의 교환거래), 제2113호(고객충성제 도), 제2115호(부동산건설약정), 제2118호(고객으로부터의 자산이전)을 대체할 예정입니다. 동 기준서를 최초 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서 소급하여 적용하되, 비교 표시되는 가장 이른 기간 초 현재 완료된 계약에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 등의 실무적 간편법을 적용하거나 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 인식할 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는수익)를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 소급적용하는 방법은 결정하지 않았습니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.당사는 기업회계기준서 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다. 3. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당사의 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 토 목 도로(해외 포함), 항만, 택지 등의 건설계약 건 축 아파트, 오피스텔, 플랜트 등의 건설계약 분 양 부동산 매매업 (1) 당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 목 건 축 분 양 합 계 매출액 180,749,219 694,680,912 86,195,577 961,625,708 영업이익(손실) (80,671) 51,341,704 11,955,648 63,216,681 법인세비용차감전순이익(손실) (13,854,447) 40,217,577 10,506,077 36,869,207 분기순이익(손실) (10,596,828) 30,761,151 8,035,766 28,200,089 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 토 목 건 축 분 양 합 계 매출액 156,208,924 591,661,391 34,251,545 782,121,860 영업이익(손실) (1,557,721) 34,469,409 (2,758,003) 30,153,685 법인세비용차감전순이익(손실) (7,675,969) 31,465,821 (2,705,071) 21,084,781 분기순이익(손실) (5,832,404) 23,908,565 (2,055,385) 16,020,776 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 토목 252,550,081 197,406,063 260,193,551 185,460,859 건축 523,102,194 340,841,947 471,753,666 367,768,088 분양 153,568,893 54,977,723 170,408,077 38,942,553 합 계 929,221,168 593,225,733 902,355,294 592,171,500 (3) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 보고부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 해 외 합 계 국 내 해 외 합 계 매출액 961,960,731 (335,023) 961,625,708 782,110,274 11,586 782,121,860 영업이익(손실) 63,834,151 (617,470) 63,216,681 31,051,704 (898,019) 30,153,685 법인세차감전순이익(손실) 37,309,625 (440,418) 36,869,207 22,069,058 (984,277) 21,084,781 분기순이익(손실) 28,533,926 (333,837) 28,200,089 16,766,858 (746,082) 16,020,776 (4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지역별 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 국내 906,876,694 586,041,450 878,643,084 584,026,588 해외 22,344,474 7,184,283 23,712,210 8,144,912 합 계 929,221,168 593,225,733 902,355,294 592,171,500 4. 사용제한 금융상품 당분기말과 전기말 현재 당사의 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내역 현금및현금성자산 509,026 503,733 사용제한 및 담보제공 장기금융상품 12,500 12,500 당좌개설보증금 합 계 521,526 516,233 5. 매출채권및기타채권 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권(장기매출채권및기타채권 포함)의 손상차손누계액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초금액 105,351,377 44,498,440 149,849,817 95,182,381 38,480,066 133,662,447 손상차손 인식 1,883,207 10,175,593 12,058,800 10,168,996 6,018,374 16,187,370 기말금액 107,234,584 54,674,033 161,908,617 105,351,377 44,498,440 149,849,817 (*) 미청구공사손상차손누계액이 제외되어 있습니다. 당사는 매출채권의 손상차손(환입)은 판매비와관리비로, 기타채권의 손상차손(환입)은 기타비용 및 기타수익으로 포괄손익계산서에 계상하였습니다. 6. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 금융자산 대여금 및수취채권(*) 매도가능금융자산 만기보유금융자산 장부금액합계 공정가치 유동 현금및현금성자산 233,680,907 - - 233,680,907 233,680,907 단기금융상품 17,500,000 - - 17,500,000 17,500,000 매출채권 66,941,187 - - 66,941,187 66,941,187 단기대여금 5,070,087 - - 5,070,087 5,070,087 만기보유금융자산 - - 1,978,545 1,978,545 1,978,545 미수금 21,857,130 - - 21,857,130 21,857,130 미수수익 845,302 - - 845,302 845,302 소 계 345,894,613 - 1,978,545 347,873,158 347,873,158 비유동 장기금융상품 12,500 - - 12,500 12,500 매도가능금융자산 - 27,197,573 - 27,197,573 27,197,573 만기보유금융자산 - - 9,799,745 9,799,745 9,799,745 장기대여금 45,957,560 - - 45,957,560 45,957,560 장기보증금 13,646,946 - - 13,646,946 13,646,946 장기미수수익 335,368 - - 335,368 335,368 소 계 59,952,374 27,197,573 9,799,745 96,949,692 96,949,692 합 계 405,846,987 27,197,573 11,778,290 444,822,850 444,822,850 (*) 대여금 및 수취채권에는 현금시재액과 미청구공사가 제외되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 금융자산 대여금 및수취채권(*) 매도가능금융자산 만기보유금융자산 장부금액합계 공정가치 유동 현금및현금성자산 124,479,132 - - 124,479,132 124,479,132 단기금융상품 72,500,000 - - 72,500,000 72,500,000 매출채권 106,773,014 - - 106,773,014 106,773,014 단기대여금 1,360,935 - - 1,360,935 1,360,935 만기보유금융자산 - - 1,316,605 1,316,605 1,316,605 미수금 27,989,454 - - 27,989,454 27,989,454 미수수익 401,896 - - 401,896 401,896 소 계 333,504,431 - 1,316,605 334,821,036 334,821,036 비유동 장기금융상품 12,500 - - 12,500 12,500 매도가능금융자산 - 30,658,276 - 30,658,276 30,658,276 만기보유금융자산 - - 8,790,155 8,790,155 8,790,155 장기대여금 62,655,461 - - 62,655,461 62,655,461 장기보증금 12,309,210 - - 12,309,210 12,309,210 장기미수수익 395,160 - - 395,160 395,160 소 계 75,372,331 30,658,276 8,790,155 114,820,762 114,820,762 합 계 408,876,762 30,658,276 10,106,760 449,641,798 449,641,798 (*) 대여금 및 수취채권에는 현금시재액과 미청구공사가 제외되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 금융보증계약 파생상품부채 장부금액합계 공정가치 유동 매입채무 123,799,214 - - 123,799,214 123,799,214 단기차입금 54,000,000 - - 54,000,000 54,000,000 유동성장기부채 20,000,000 - - 20,000,000 20,000,000 유동성사채 69,948,945 - - 69,948,945 69,948,945 미지급금 22,027,897 - - 22,027,897 22,027,897 미지급비용 637,051 - - 637,051 637,051 파생상품부채 - - 24,199,703 24,199,703 24,199,703 소 계 290,413,107 - 24,199,703 314,612,810 314,612,810 비유동 장기차입금 71,900,000 - - 71,900,000 71,900,000 장기예수보증금 311,730 - - 311,730 311,730 금융보증부채 - 14,060,920 - 14,060,920 14,060,920 파생상품부채 - - 1,212,970 1,212,970 1,212,970 소 계 72,211,730 14,060,920 1,212,970 87,485,620 87,485,620 합 계 362,624,837 14,060,920 25,412,673 402,098,430 402,098,430 ② 전기말 (단위: 천원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 금융보증계약 파생상품부채 장부금액합계 공정가치 유동 매입채무 153,056,497 - - 153,056,497 153,056,497 단기차입금 35,000,000 - - 35,000,000 35,000,000 유동성장기부채 100,000,000 - - 100,000,000 100,000,000 유동성사채 49,937,230 - - 49,937,230 49,937,230 미지급금 21,982,247 - - 21,982,247 21,982,247 미지급비용 659,422 - - 659,422 659,422 예수보증금 7,768 - - 7,768 7,768 파생상품부채 - - 24,159,584 24,159,584 24,159,584 소 계 360,643,164 - 24,159,584 384,802,748 384,802,748 비유동 장기차입금 43,400,000 - - 43,400,000 43,400,000 사채 19,916,684 - - 19,916,684 19,916,684 장기예수보증금 413,595 - - 413,595 413,595 금융보증부채 - 15,490,323 - 15,490,323 15,490,323 파생상품부채 - - 1,850,530 1,850,530 1,850,530 소 계 63,730,279 15,490,323 1,850,530 81,071,132 81,071,132 합 계 424,373,443 15,490,323 26,010,114 465,873,880 465,873,880 (3) 당분기와 전분기 중 금융자산 등의 범주별 당기손익에 반영된 손익 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 이자수익 2,437,857 - 158,966 2,596,823 배당금수익 - 192,479 - 192,479 손상차손(환입) (12,058,801) (5,062,688) - (17,121,489) 처분이익 - 15,229 - 15,229 합 계 (9,620,944) (4,854,980) 158,966 (14,316,958) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 이자수익 3,734,611 - 180,132 3,914,743 배당금수익 - 501,475 - 501,475 손상차손(환입) (10,428,431) 4,447 - (10,423,984) 합 계 (6,693,820) 505,922 180,132 (6,007,766) (4) 당분기와 전분기 중 금융부채 등의 범주별 당기손익에 반영된 손익 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 차입금및사채 금융보증계약부채 파생상품부채 합 계 이자비용(*) (3,076,799) - - (3,076,799) 금융보증수익 - 2,509,558 - 2,509,558 평가손실 - - (626,886) (626,886) 합 계 (3,076,799) 2,509,558 (626,886) (1,194,127) (*) 이자비용에는 자본화된 차입원가 3,937,271천원이 제외되어 있습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 차입금및사채 금융보증계약부채 파생상품부채 합 계 이자비용(*) (6,161,238) - - (6,161,238) 금융보증수익 - 2,844,310 - 2,844,310 평가손실 - - (1,602,039) (1,602,039) 합 계 (6,161,238) 2,844,310 (1,602,039) (4,918,967) (*) 이자비용에는 자본화된 차입원가 1,153,643천원이 제외되어 있습니다. 7. 매 도 가 능금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초가액 30,658,276 43,515,680 취득금액 2,239,545 2,192,265 처분금액 - (6,875,522) 평가손익(법인세차감전) - (404,371) 손상차손 (5,062,688) (7,769,776) 기타 (637,560) - 기말금액 27,197,573 30,658,276 8. 만 기 보 유 금융자산 당분기와 전기 중 만기보유금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초가액 10,106,760 9,420,145 취득금액 2,740,070 3,042,800 처분금액 (1,068,540) (2,356,185) 기말금액 11,778,290 10,106,760 재무상태표: 유동 1,978,545 1,316,605 비유동 9,799,745 8,790,155 9. 파생금융상품 (1) 당사는 개발형 사업인 ㈜블루아일랜드개발 의 건설출자자의 일원으로, 당사를 포함한 건설출자자들은 재무출자자를 모집하기 위해 재무출자자가 취득한 주식과 관련하여 옵션계약을 체결하였습니 다. 당사는 이러한 옵션계약을 파생금융상품으로 분류하고 옵션의 공정가치 변동분을 파생상품평가손익과 파생상품부채로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 행사되지 않은 옵션의 내역은 다음과 같으며, 옵션의 공정가치 변동분으로 인해 인식한 파생상품평가손실은 626,886천원이며, 파생상품부채는 24,199,703천원입니다. (단위: 원, 주) 회사명 프로젝트명 옵션종류 행사권자 행사가능기간 행사가격(1주당) 주식수 ㈜블루아일랜드개발 인천청라골프장 풋옵션 아라베스크(유) 2017.08.17~2017.11.17 11,189 2,465,136 (2) 당사는 소사~원시간 복선전철 민간투자사업의 건설출자자의 일원으로, 당사를 포함한 건설출자자들은 KB 소사원시철도프로젝트 사모특별자산투자신탁펀드에 준공시까지 추가 출자 의무를 부담하고 있습니다. 당사는 이러한 계약을 파생금융상품으로 분류하고 파생상품의 공정가치 변동분을 파생상품평가손익과 파생상품부채로 인식하고 있습니다. 이로 인해 당분기 중 인식한 파생상품평가손실은 없으며, 파생상품부채는 1,212,970천원입니다. 10. 종 속 기 업 및 관계기업투자와 공동기업당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자와 공동기업의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 결산일 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 KCC E/Zhambyl Zhol Kurylys 카자흐스탄 도로건설 12.31 55% - - 55.00% - 관계기업 미래㈜ (*1) 대한민국 민간투자시설의 건설,관리 및 운영 12.31 31.35% 583,065 - 31.35% - 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ (*2) 대한민국 대산컴플렉스 조성 및 분양 12.31 80% 40,000 40,000 80.00% 40,000 합 계 623,065 40,000 40,000 (*1) 의결권이 있는 주식에 대한 지분율입니다.(*2) 당사가 참여한 공동약정인 대산컴플렉스개발㈜는 산업단지를 개발하여 분양하는 회사로서 별도기구로 구조화되어 있고, 당사가 대산컴플렉스개발㈜의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 대산컴플렉스개발㈜에 대한 투자자산을 공동기업으로 분류하였습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대 체(*) 기말 토지 104,347 - - - - 104,347 기계장치 1,233,138 - (251,361) (298,654) - 683,123 차량운반구 184,618 158,589 (11,915) (112,875) - 218,417 공구와기구 735,982 100,886 (2,953) (245,708) - 588,207 집기비품 1,131,153 111,702 (6,379) (314,608) - 921,868 건설중인자산 223,454 - - - (223,454) - 합 계 3,612,692 371,177 (272,608) (971,845) (223,454) 2,515,962 (*) 무형자산으로 대체되었습니다. (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 토지 104,347 - - - 104,347 기계장치 1,943,964 - (21,083) (689,743) 1,233,138 차량운반구 304,333 95,509 (12) (215,212) 184,618 공구와기구 700,762 408,668 (20,337) (353,111) 735,982 집기비품 807,064 732,214 (2,432) (405,693) 1,131,153 건설중인자산 - 223,454 - - 223,454 합 계 3,860,470 1,459,845 (43,864) (1,663,759) 3,612,692 12. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손환입 기말 토지 54,443,325 - (843,628) - 2,031,639 55,631,336 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 기말 토지 86,941,312 2,165,485 (26,846,761) - (7,816,711) 54,443,325 건물 1,194,734 - (1,192,079) (2,655) - - 합 계 88,136,046 2,165,485 (28,038,840) (2,655) (7,816,711) 54,443,325 (3) 투자부동산의 공정가치당사가 보유한 투자부동산 중 부동산 시세의 하락으로 회수가능액이 장부금액에 미달하는 것으로 추정되는 투자부동산에 대해서는 실제 거래가액 및 시세 등을 통해 회수가능액을 추정하고 장부금액에 미달하는 부분은 손상차손으로 인식하였습니다. 손상차손인식 후 장부금액은 공정가치와의 차이가 중요하지 않습니다. (4) 투자부동산 관련 손익 당분기와 전분기 중 당사가 보유한 임대목적 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 당분기 전분기 임대수익 - - 운영비용 - 2,655 13. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 손상 대 체(*) 기말 소프트웨어 1,473,951 223,677 (471,155) - 223,454 1,449,927 산업재산권 10,590 6,300 (1,553) - - 15,337 시설물이용권 3,457,919 - - (38,879) - 3,419,040 합 계 4,942,460 229,977 (472,708) (38,879) 223,454 4,884,304 (*) 건설중인자산에서 대체되었습니다. (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 기말 소프트웨어 2,037,404 12,456 (575,909) 1,473,951 산업재산권 7,787 4,256 (1,453) 10,590 시설이용권 3,457,919 - - 3,457,919 합 계 5,503,110 16,712 (577,362) 4,942,460 14. 사채 및 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사채종류 이자율 만 기 당분기말 전기말 제19-2회 무보증공모사채 4.90% 2017-10-23 50,000,000 50,000,000 제20회 무보증사모사채 4.30% 2018-08-16 10,000,000 10,000,000 제21회 무보증사모사채 4.30% 2018-08-31 10,000,000 10,000,000 소 계 70,000,000 70,000,000 차감: 사채할인발행차금(유동) (51,055) (62,770) 차감: 사채할인발행차금(비유동) - (83,316) 차감계 69,948,945 69,853,914 재무상태표: 유동 69,948,945 49,937,230 비유동 - 19,916,684 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 만 기 당분기말 전기말 국민은행 3.86% 2017-10-20 8,000,000 9,000,000 한국스탠다드차타드은행 3.58% 2018-03-27 20,000,000 - 신한은행 3.58% 2017-10-20 12,000,000 12,000,000 우리은행 3.63% 2018-05-19 10,000,000 10,000,000 우리은행 3.63% 2018-05-19 4,000,000 4,000,000 합 계 54,000,000 35,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율 만 기 당분기말 전기말 한국스탠다드차타드은행 - - - 30,000,000 한국스탠다드차타드은행 - - - 50,000,000 한국스탠다드차타드은행 3.09% 2019-02-27 40,000,000 - 국민은행 3.86% 2017-10-20 20,000,000 20,000,000 제이비우리캐피탈 4.83% 2019-07-25 3,300,000 4,600,000 전북은행 4.83% 2019-07-25 13,600,000 18,500,000 포르투나에코제일차 4.82% 2019-07-25 15,000,000 20,300,000 소 계 91,900,000 143,400,000 차감: 유동성 대체 (20,000,000) (100,000,000) 차감계 71,900,000 43,400,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장기차입금 사채 합 계 2017-10-01 ~ 2018-09-30 20,000,000 70,000,000 90,000,000 2018-10-01 ~ 2019-09-30 71,900,000 - 71,900,000 합 계 91,900,000 70,000,000 161,900,000 15. 차입원가 당분기와 전분기 중 미완성주택 및 용지에 대해 자본화된 차입원가의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본화이자율 4.01% 3.92% 자본화된 차입원가 3,937,271 1,153,643 16. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 제공내용 차입금 설정금액 장부금액 한국스탠다드차타드은행 투자부동산 차입금담보 40,000,000 48,000,000 46,481,553 서울보증보험 현금및현금성자산 공사이행보증 - 509,006 509,006 전북은행 외 현금및현금성자산 차입금담보 31,900,000 61,100,000 - 용지 40,186,074 합 계 71,900,000 109,609,006 87,176,633 (2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보제공자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 내 용 장부금액 지급보증처 전주아랫물길㈜ 매도가능금융자산 차입금 담보 - 전북은행 외 에코시티 - 신한은행 ㈜블루아일랜드개발 - 하나은행 외 제이영동고속도로㈜ 5,817,890 한국산업은행 외 푸른군산지키미㈜ - 농업협동조합중앙회 외 상아탑㈜ - 한국비티엘인프라투융자회사 외 진천그린환경㈜ - 농업협동조합중앙회 외 미래세움㈜ - 한국비티엘일호투융자회사 외 완주흰여울㈜ - 대구은행,농업협동중앙회 경남하이웨이㈜ - 한국산업은행 외 보령흰여울 - 국민연금관리공단 이레일㈜ - 국민연금관리공단 외 부산파이낸스센타 피에프브이주식회사 - 한국산업은행 외 화랑관사비티엘주식회사 815,280 한국비티엘인프라투융자회사 외 경기나눔교육주식회사 - 흥국생명보험 외 행복생활주식회사 - 삼성화재해상보험 주식회사 외 푸른생각㈜ - 한국비티엘인프라투융자회사 외 트라움주택건설 주식회사 공사대금채권 - 남양저축은행 외 코스모건설주식회사 - 한국투자증권 외 ㈜엘앤에스디벨롭먼트 19 엠지손해보험주식회사외 합 계 6,633,189 (3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 내 용 보증한도 보증제공액 차입금잔액 지급보증처 시행사등 계약이행보증 1,878,606,064 49,053,089 37,723,356 건설공제조합/서울보증보험외 시행사등 책임준공 미이행 조건부채무인수 453,500,000 230,936,390 230,936,390 국내금융기관 수분양자등 중도금 연대보증 등 133,377,000 90,793,903 99,783,859 국내금융기관 시행사등 PF 관련 연대보증 등 1,772,600,000 389,024,570 342,217,700 국내금융기관 합 계 4,238,083,064 759,807,952 710,661,305 (4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, EUR, KZT) 제공하는자 내 용 통화(*) 금 액 KEB하나은행 외화지급보증 (계약이행보증외) USD 350,000 KZT 1,480,023,856 수입신용장발행 EUR 226,987 USD 4,680,400 신한은행 수입신용장발행 USD 957,400 EUR 428,100 한국스탠다드차타드은행 수입신용장발행 USD 2,129,413 EUR 3,536,111 우리은행 수입신용장발행 USD 660,303 EUR 82,436 건설공제조합 계약이행보증외 KRW 869,554,905 서울보증보험 이행보증외 KRW 317,630,436 주택도시보증공사 하자보수보증외 KRW 398,130,452 합 계 KRW 1,585,315,793 USD 8,777,516 EUR 4,273,634 KZT 1,480,023,856 (*) USD: 미국 달러화, EUR: 유로화, KZT: 카자흐스탄 텡게화 17. 퇴직급여제도 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익: 근무원가 4,607,234 3,922,295 순확정급여부채의 순이자 390,277 196,162 당기손익 소계 4,997,511 4,118,457 기타포괄손익: 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) - - 합 계 4,997,511 4,118,457 18. 하자보수충당부채 당분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 비유동성 합 계 기초금액 19,620,958 6,746,674 26,367,632 전입액 8,935,756 1,428,463 10,364,219 사용액 (10,481,968) (381,319) (10,863,287) 환입액 (4,982,645) (1,961) (4,984,606) 기타증감 (186,840) - (186,840) 기말금액 12,905,261 7,791,857 20,697,118 19. 자본금 및 자본잉여금 (1) 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당액면금액 5 5 발행주식수 21,400,000 21,400,000 자본금 107,000,000 107,000,000 (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금은 모두 주식발행초과금이며 당분기와 전기의 변동내역은 없습니다. 20. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 14,895,799 14,681,800 임의적립금 147,903,360 138,903,360 미처분이익잉여금 28,265,769 11,419,679 합 계 191,064,928 165,004,839 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 21. 건설형 공사계약 (1) 당분기와 전기 중 당사의 누적공사손익과 공사관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 누적공사이익(손실) 선수금 공사대금미수금 초과청구공사 회수보류액 청구분 미청구분 건 축 1,753,204,769 1,862,635,303 109,430,534 7,928,082 79,178,890 120,165,704 26,595,726 - 토 목 1,257,131,238 1,235,260,808 (21,870,430) 61,397,781 94,810,653 42,991,998 3,821,130 2,241,296 분 양 190,271,752 182,216,327 (8,055,425) 21,295,810 186,229 - - - 합 계 3,200,607,759 3,280,112,438 79,504,679 90,621,673 174,175,772 163,157,702 30,416,856 2,241,296 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 누적공사이익(손실) 선수금 공사대금미수금 초과청구공사 회수보류액 청구분 미청구분 건 축 1,541,587,435 1,627,343,653 85,756,218 9,218,628 98,887,627 92,270,685 15,691,923 4,747,600 토 목 1,566,077,414 1,559,457,319 (6,620,095) 12,000,568 113,229,177 17,347,139 18,241,934 2,298,279 분 양 99,835,154 95,942,583 (3,892,571) 19,315,653 7,587 9,890,299 - - 합 계 3,207,500,003 3,282,743,555 75,243,552 40,534,849 212,124,391 119,508,123 33,933,857 7,045,879 (2) 당분기 중 예상공사손실의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예상공사손실 기초금액 7,346,202 전입액 2,870,801 환입액 3,152,329 기말금액 7,064,674 예상공사손실은 미청구공사와 상계되거나 초과청구공사로 대체되었습니다. (3) 당분기와 전기 중 당사의 주요 건설계약내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증감액 매출계상액(*) 기말잔액 건축 1,399,560,829 674,105,633 694,680,912 1,378,985,550 토목 617,556,975 184,029,522 180,749,219 620,837,278 분양 265,740,640 255,952,992 86,273,743 435,419,889 합 계 2,282,858,444 1,114,088,147 961,703,874 2,435,242,717 (*) 상기의 매출계상액에는 매출할인 78,166천원이 차감되어 있지 아니합니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증감액 매출계상액(*) 기말잔액 건축 1,255,583,818 973,593,248 829,616,237 1,399,560,829 토목 628,290,970 228,920,237 239,654,232 617,556,975 분양 71,830,751 245,407,581 51,497,692 265,740,640 합 계 1,955,705,539 1,447,921,066 1,120,768,161 2,282,858,444 (*) 상기의 매출계상액에는 매출할인 32,022천원이 차감되어 있지 아니합니다. (4) 당분기 중 토목 부문과 건축, 분양 부문에 설계변경 등 원가 변경 요인이 있어 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사손실충당부채 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 토 목 6,021,848 51,041,640 44,849,579 3,256,263 2,935,798 5,154,550 건 축 - 52,746,143 55,651,562 10,555,874 (13,461,293) 10,361,606 분 양 - 13,819,879 1,069,532 2,682,977 10,067,370 2,682,977 합 계 6,021,848 117,607,662 101,570,673 16,495,114 (458,125) 18,199,133 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) 당분기말 현재 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 공사계약은 아래와 같습니다. 가. 토목 (단위: 천원) 구 분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 신갈-수지간 도로확.포장공사 2002-05-20 2019-12-31 87.08% 333,278 - - - 송산 봉담 민간투자사업 2017-04-26 2021-04-28 6.07% 3,325,203 - - - 동두천시관내 국도대체우회도로(상패-청산)건설공사 2009-05-15 2017-12-31 32.27% 3,137,492 - - - 부산외곽순환도로 10공구 2011-11-09 2017-12-31 87.87% 181,760 - 1,649,100 - 익산대야복선전철2공구 2012-12-05 2019-12-05 56.90% - - - - 원주~강릉 철도 제4공구 2013-04-23 2017-12-31 94.74% 5,354,637 - - - 포항삼척철도제6공구 2014-11-21 2018-11-19 71.40% 7,080,923 - - - 서해선(홍성~송산) 제7공구 2015-04-24 2019-06-26 24.05% 4,448,458 - 1,288,100 - 제3매립장 기반시설(1단계) 조성공사 2015-09-10 2019-01-12 45.97% 1,334,036 - - - 마곡구역기반시설조성공사3공구 2016-03-24 2018-03-28 34.40% 4,504,369 - - - 합 계 29,700,156 - 2,937,200 - 나. 건축 (단위: 천원) 구 분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 이수교2차KCC스위첸 2016-07-20 2018-07-31 4.83% 4,017,878 - - - 여의도업무시설신축 2014-04-30 2017-03-31 100.00% - - - - 거제 아주동 KCC스위첸 2014-08-25 2017-02-28 100.00% - - - - 경남진주LH아파트 2014-12-23 2017-04-05 100.00% - - - - 김포한강신도시2차스위첸 2014-12-22 2018-01-31 75.34% 1,444,741 - 18,584,864 - 울산블루마시티복합시설 2015-09-30 2019-04-01 26.92% - - - - 경주황성스위첸 2015-08-31 2018-01-01 72.66% 12,696,304 - 5,228,000 - 구리갈매LH아파트 2015-12-28 2018-07-08 57.32% 5,076,948 - - - 전주만성LH아파트 2015-12-28 2017-12-23 78.64% 3,728,032 - - - 송파농협종합시설 2016-02-04 2018-03-21 56.93% 5,171,850 - - - 여주천송스위첸 2016-06-02 2019-08-31 14.99% 2,579,101 - - - 양산평산스위첸 2016-05-27 2019-06-30 12.06% 3,670,138 - - - 경인아라뱃길물류센터신축 2016-04-26 2017-04-26 100.00% - - - - 속초조양스위첸 2016-05-31 2019-02-28 21.30% 10,537,328 - - - 대죽공장판유리1호기(건축) 2017-01-24 2019-02-28 30.31% 3,797,771 - - - 종로관훈동복합시설 2017-04-18 2019-09-11 6.50% 3,913,367 - - - 경남사천스위첸 2017-05-26 2020-06-27 0.35% 957,633 - - - 김천 MW1 플랜트 2012-11-22 2018-06-30 89.46% 289,267 - - - 여주 코팅유리 2호기 신설공사 2016-07-15 2017-12-31 73.77% 111,172 - - - 여주 판유리 2호기 오토용 광폭라인 신설공사 2016-10-01 2018-08-31 43.22% 6,004,020 - - - 대죽 석고보드 3호기 플랜트 증설공사 2016-02-03 2017-11-30 85.92% 804,252 - - - 쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_OOK 2011-02-27 2017-12-31 98.97% 7,664,917 - - - 쥬베일 폴리실리콘 프로젝트(JPP)_IK 2011-11-25 2017-12-31 99.66% 3,277,935 - - - 합 계 75,742,654 - 23,812,864 - 다. 분양 (단위: 천원) 구분 최초계약일 공사기한 진행률 미청구공사 분양미수금 장부가액 손상차손누계액 장부가액 손상차손누계액 영종 하늘도시 스위첸 - 2019-09-30 2.17% - - 84,375 - 남양주 호평 스위첸 - 2017-04-30 100.00% - - - - 전주에코시티KCC스위첸 - 2019-05-01 23.31% - - 101,854 - 합 계 - - 186,229 - 22. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 중 당사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별 비용 재고자산의 변동 11,759,792 - 11,759,792 원재료 및 용지매입액 282,873,893 - 282,873,893 종업원급여 44,051,351 16,276,487 60,327,838 감가상각비와 기타상각비 660,628 783,924 1,444,552 외주비 448,374,561 - 448,374,561 기타비용 79,290,199 14,338,192 93,628,391 합 계 867,010,424 31,398,603 898,409,027 ( 2) 전분기 중 당사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별 비용 재고자산의 변동 (48,545,459) - (48,545,459) 원재료 및 용지매입액 268,205,597 - 268,205,597 종업원급여 47,727,294 16,212,815 63,940,109 감가상각비와 기타상각비 419,869 705,690 1,125,559 외주비 371,284,684 - 371,284,684 기타비용 79,074,243 16,883,442 95,957,685 합 계 718,166,228 33,801,947 751,968,175 23. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세 부담액 2,496,679 2,245,869 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 6,098,632 2,725,181 총법인세효과 8,595,311 4,971,050 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 73,807 92,956 법인세비용 8,669,118 5,064,006 24 . 주당손익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 9,089,363,631 28,200,089,438 5,699,834,496 16,020,775,652 가중평균유통보통주식수 21,400,000 21,400,000 21,400,000 21,400,000 기본주당이익 425 1,318 266 749 한편, 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 25. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.① 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. ② 매도가능금융자산당사가 보유한 매도가능금융자산은 모두 활성거래시장이 존재하지 않으나, ㈜케이알산업에 대하여는 독립적인 외부전문기관 등이 수행한 평가 결과(기업잉여현금흐름할인모형 등에 의하여 산정된 평가금액)를 참조하여 공정가치를 결정하였으며, 건설공제조합에 대하여는 과거거래이용법을 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 그 외 매도가능금융자산은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않다고 판단하여 취득원가로 계상하였습니다. ③ 상각후 원가로 인식되는 자산과 부채상각후 원가로 인식되는 자산과 부채의 공시목적의 공정가치는 미래 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편 유동성채권과 부채는 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. 상각후 원가로 인식되는 자산과 부채의 미래현금흐름을 할인하는데 적용한 이자율은다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 만기보유금융자산 1.25~2.50% 1.25~3.00% 장기차입금 3.09~4.83% 3.04~4.88% 사채 4.30~4.90% 4.30~4.90% ④ 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 매도가능금융자산 27,197,573 27,197,573 30,658,276 30,658,276 상각후원가로 인식된 자산 만기보유금융자산 11,778,290 11,778,290 10,106,760 10,106,760 대여금 및 수취채권(*) 405,846,987 405,846,987 408,876,762 408,876,762 합 계 417,625,277 417,625,277 418,983,522 418,983,522 상각후원가로 인식된 부채 단기차입금(무담보) 54,000,000 54,000,000 35,000,000 35,000,000 유동성장기부채(담보부) - - 80,000,000 80,000,000 유동성장기부채(무담보) 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 유동성사채(무담보) 69,948,945 69,948,945 49,937,230 49,937,230 장기차입금(담보부) 71,900,000 71,900,000 43,400,000 43,400,000 사채(무담보) - - 19,916,684 19,916,684 매입채무및기타채무 146,464,162 146,464,162 175,705,934 175,705,934 장기예수보증금 311,730 311,730 413,595 413,595 합 계 362,624,837 362,624,837 424,373,443 424,373,443 공정가치로 인식된 부채 파생상품부채 25,412,673 25,412,673 26,010,114 26,010,114 기타부채 금융보증부채 14,060,920 14,060,920 15,490,323 15,490,323 (*) 현금시재액과 미청구공사는 제외되어 있습니다. ⑤ 공 정 가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 ㆍ수준2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함) ㆍ수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당분기말과 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 매도가능금융자산 - - 16,629,380 16,629,380 파생상품부채 - - 25,412,673 25,412,673 합 계 - - 42,042,053 42,042,053 26. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 계약이행보증 및 시행사의 차입금 등을 위해 백지어음 2매, 백지수표 7매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다. (2) 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사건의 내용 소송금액 원 고 피 고 계류법원 당사가 원고인 사건: 공사대금청구소송(*1) 1,132,060 KCC건설 외 9 한국수자원공사 서울고등법원 손해배상청구소송(*2) 8,066,133 KCC건설 외 9 한국토지주택공사 대법원 계약보증금청구소송 466,208 KCC건설 전문건설공제조합 서울중앙지방법원 공사대금청구소송 402,000 KCC건설 외 1 서울특별시장 외 1 서울중앙지방법원 공사대금청구소송 1,103,223 KCC건설 한국수자원공사 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 548,814 KCC건설 세양 서울중앙지방법원 부가가치세청구소송 225,216 KCC건설 서울주택도시공사 서울고등법원 합 계 11,943,654 당사가 피고인 사건: 하자보수이행청구소송 3,560,696 이노밸리 KCC건설 외 1 서울고등법원 손해배상청구 897,516 태웅건설 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 201,301 최완욱 KCC건설 외 1 전주지방법원 정산금청구소송 1,833,409 지에스건설 KCC건설 서울중앙지방법원 하자보수이행청구소송 1,000,000 상인케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 외 1 대구고등법원 손해배상청구소송 1,000,000 한국철도시설공단 KCC건설 외 27 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 4,624,283 한국농어촌공사 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송(*3) 23,646,955 한국토지주택공사 KCC건설 외 9 대법원 손해배상청구소송 793,510 박성훈 외 1 KCC건설 외 1 부산고등법원 공사원가분담금소송 1,229,585 금호산업 KCC건설 서울중앙지방법원 하자보수이행청구소송 2,500,000 주식회사 웹젠 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 500,000 여상복 KCC건설 외 1 전주지방법원 군산지원 정산금등청구소송 500,000 유춘근 외 1 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 144,000 김정은 외 7 KCC건설 외 1 부산지방법원 하자보수이행청구소송 250,000 소새울케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 외 1 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 201,000 소새울케이씨씨스위첸입주자대표회의 KCC건설 서울중앙지방법원 손해배상청구소송 200,000 서울주택도시공사(SH공사) KCC건설 외 9 서울중앙지방법원 합 계 43,082,255 (*1) 상기 소송액은 당사지분에 대한 금액이며, 총소송액은 22,641,200 천원입니다.(*2) 상기 소송액은 당사지분에 대한 금액이며, 총소송액은 97,065,375 천원입니다. (*3) 상기 소송은 (*2)사건에 대한 반소건으로, 소송액은 당사지분에 대한 금액이며, 총소송 액은 284,560,217 천원입니다.보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 전망은 예측할 수 없습니다. (3) 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 약정한도액 실행액 외상매출채권담보대출(*) 국민은행 등 265,000,000 26,362,018 당좌대출 등 KEB하나은행 등 16,000,000 - 일반대출 등 한국스탠다드차타드은행 등 160,624,016 145,900,000 사채 산업은행 등 70,000,000 70,000,000 합 계 511,624,016 242,262,018 (*) 상기 외상매출채권담보대출 발행한도이며, 할인한도금액은 29,000,000 천원입니다. 27. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 종속기업 KCC E/Zhambyl Zhol Kurylys 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 관계기업 미래㈜ 기 타 Polysilicon Technology Company삼부건설공업㈜ (*)코리아오토글라스㈜㈜금강레저케이퓨처파트너스㈜ (*) 2017년 3월 31일자로 코리아오토글라스㈜에 합병되었습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 합 계 매입 기타매입 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 236,324,942 12,349 236,337,291 16,342,636 1,347,102 17,689,738 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 558,462 197,186 755,648 - - - 기타특수관계자 PolysiliconTechnologyCompany (335,023) - (335,023) - - - 코리아오토글라스㈜ 3,356,600 - 3,356,600 3,511,851 295,910 3,807,761 삼부건설공업㈜ - - - 2,725,697 - 2,725,697 기 타 - - - - 400 400 합 계 239,904,981 209,535 240,114,516 22,580,184 1,643,412 24,223,596 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 합 계 매입 기타매입 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 137,765,178 4,179,121 141,944,299 16,172,641 553,774 16,726,415 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,912,270 786,035 3,698,305 - - - 기타특수관계자 PolysiliconTechnologyCompany (104,709) - (104,709) - - - 코리아오토글라스㈜ - 1,499,726 1,499,726 - - - 기 타 - - - - 1,200 1,200 합 계 140,572,739 6,464,882 147,037,621 16,172,641 554,974 16,727,615 (3) 상기 거래외에 특수관계자간의 주요 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 자금대여 자금회수 자금대여 자금회수 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 3,671,100 - 187,000 2,221,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자와의 채권ㆍ 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말가. 채권 (단위:천원) 구 분 회사명 채권 매출채권(*) 미수금 대여금 보증금 기타채권 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 18,045,071 - - 8,496,500 - 26,541,571 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,453,100 7,093,715 4,578,100 - 256,097 14,381,012 기타특수관계자 ㈜금강레저 - - - - 3,150,000 3,150,000 PolysiliconTechnologyCompany 10,942,853 - - - - 10,942,853 기 타 - - 1,762,106 - - 1,762,106 합 계 31,441,024 7,093,715 6,340,206 8,496,500 3,406,097 56,777,542 (*) 매출채권에는 미청구공사가 포함되어 있습니다. 나. 채무 (단위:천원) 구 분 회사명 채무 매입채무 선수금 기타채무(*) 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 2,203,982 - 14,866 2,218,848 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ - - 40,100 40,100 기타특수관계자 코리아오토글라스㈜ 1,352,930 - - 1,352,930 PolysiliconTechnologyCompany - 1,352,437 - 1,352,437 합 계 3,556,912 1,352,437 54,966 4,964,315 (*) 기타채무에는 초과청구공사가 포함되어 있습니다. ② 전기말가. 채권 (단위:천원) 구 분 회사명 채권 매출채권(*) 미수금 대여금 보증금 기타채권 합 계 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜케이씨씨 17,986,874 - - 8,496,500 - 26,483,374 공동기업 대산컴플렉스개발㈜ 2,424,500 7,093,715 907,000 - 58,911 10,484,126 기타특수관계자 ㈜금강레저 - - - - 3,150,000 3,150,000 PolysiliconTechnologyCompany 11,442,659 - - - - 11,442,659 기 타 - - 1,827,391 - - 1,827,391