KCC건설 분기보고서 (2023.09)
7. 기타 참고사항

당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

당사의 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	재화(또는 용역)

토목	도로(해외 포함), 항만, 택지 등의 건설계약

건축	아파트, 오피스텔, 플랜트 등의 건설계약

분양	부동산 매매업

영업부문에 대한 자세한 사항은 주석 4. 영업부문을 참고하시기 바랍니다. 가. 산업의 특성건설업은 타산업을 직ㆍ간접적으로 지원하면서 건축물 및 주택의 건설과 생산시설의 구축 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 영역을 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 토지라는 특정한 재화를 기본으로 하여 노동, 자본, 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 내구적인 요소를 생산하며 또한 지속적인 유지, 관리, 보수를 통한 조업 등 일련의 건설활동을 영업내용으로 합니다. 나. 산업의 성장성

2023년 국내 건설수주는 2022년(229.7조원) 대비 17.3% 감소한 190.1조원으로 전망됩니다.

1) 부문별로는 공공 건설수주가 전년대비 1.8% 감소한 55.8조원을 기록할 것으로 예상 되며, 민간 건설수주는 전년대비 22.3% 감소한 134.3조원을 기록할 것으로 예상됩니다.

-공공 건설수주는 원자재값 인상 등의 사업비 증가로 공공기관의 대형공사(고속도로, 철도 등)가 유찰되거나 지연됨으로 인해 부진할 것으로 예상됩니다.

-민간 건설수주는 금리/원자재 가격/물가 상승 등의 영향으로 일부 수도권 정비사업을 제외하고 전반적인 하락이 예상됩니다.

2) 공종별로는 토목수주가 전년대비 3.8% 증가한 63.3조원을 기록할 것으로 예상되며, 건축수주는 24.9% 감소한 126.8조원을 기록할 것으로 예상됩니다.

-토목수주 중 공공부문은 SOC예산 감소 등으로 하락이 예상되는 반면, 민간부문은 대규모 석유화학 플랜트 수주 영향으로 소폭 증가가 예상됩니다.

-건축수주 중 주택수주는 공공주택의 공급 부진 및 고금리 지속에 따른 부동산 경기 침체로 신규주택사업이 위축됨에 따라 전년대비 29.1% 감소한 61.0조원의 수주가 예상되며, 비주택 수주는 상업용 건물의 임대수익률 하락과 반도체 경기부진에 따른 공장 및 창고 수주 축소 등으로 인해 전년대비 20.5% 감소한 65.8조원 수주가 전망됩니다.

다. 경기변동의 특성

건설업은 타산업의 생산활동, 소비지수 등 일반경제활동에 의한 건설수요 창출에 따라 건설활동이 파생되므로 다른 산업에 비하여 경기에 민감합니다. 또한 정부의 금융 및 재정 정책, 산업활동 인구 및 경제성장에 따른 소득증가 등의 확대 및 축소에 크게 영향을 받습니다.

라. 경쟁요소

건설산업에 있어 경쟁력은 크게 두가지로 분류될 수 있습니다. 첫째는 전략개발로서 경영전략(신시장개발, 업종특화, 마케팅), 경쟁비교우위전략(원가절감, 생산성향상, 관리기술 능력), 관리부문전략(재무구조, 자금조달력, 조직관리) 등이 있으며, 둘째는 기술개발전략 으로 품질과 기술력(시공기술, 신기술, 전문기술)의 향상을 들 수 있습니다. 이러한 경쟁력은 대부분 지속적인 노력과 개선의지가 필요하며 전사적인 협의와 정책적인 지원도 병행되어 추진되어야 할 사항입니다.

마. 자금조달의 특성

수주산업으로서 계약에서 완성까지 장시일 소요, 선투입에 대한 부담 그리고 옥외성 및 계절의 주요특성으로 인하여 자금조달시 자금의 용도, 재무구조, 사업전망, 대출기간 등의 항목에서 불확실성의 증대를 사유로 불리하게 평가받고 있는 측면이 있습니다.

바.시장점유율 등 당사의 2023년 시공능력평가 순위는 24위이며, 2021년 32위, 2022년 27위 등 매해 순위가 상승하며 현재 20위권의 시장점유율을 유지하고 있습니다.

(단위: 억원)

순위	2023년	순위	2022년	순위	2021년

회사명	시공능력	회사명	시공능력	회사명	시공능력

평가액	평가액	평가액

1	삼성물산	207,296	1	삼성물산	219,472	1	삼성물산	225,640

2	현대건설	147,972	2	현대건설	126,041	2	현대건설	113,770

3	대우건설	97,684	3	디엘이앤씨	99,588	3	지에스건설	99,286

4	현대엔지니어링	97,360	4	포스코건설	96,123	4	포스코건설	95,157

5	지에스건설	95,901	5	지에스건설	95,642	5	(주)대우건설	87,290

24	케이씨씨
건설	17,545	27	케이씨씨
건설	15,547	32	케이씨씨
건설	14,108

25	우미건설	17,455	28	동원개발	15,457	33	효성중공업	13,909

26	반도건설	16,572	29	우미건설	15,419	34	반도건설	12,642

27	한신공영	16,146	30	호반산업	15,074	35	호반산업	12,549

※ 상기 시공능력평가액은 2023.07.31 대한건설협회에서 발표한 자료임.

사. 시장의 특성

건설업은 기본적으로 선발주, 후생산의 수주산업으로서 최근 국내건설환경의 저성장 기조에 따른 건설투자 위축 및 그에 따른 경쟁심화, 저가수주 등이 성행하여 수익성 확보에 어려움이 발생하고 있으며, 사업진출시 더욱 치밀한 사업기획과 시장분석이 요구되고 있습니다.

- 업체들간 수주경쟁 심화로 수익률 저하

- 업체들의 체감물량부족 심화

- T/K, 대안입찰 등 엔지니어링 능력 요구

- 주택부문은 정부의 공공주택 공급 확대 및 부동산 규제완화 정책에도 불구하고, 지속적인 고물가·고금리 기조 유지 및 부동산 PF 우려에 따른 자금 경색등으로 인해 주택시장의 불확실성은 계속될 것으로 예상됩니다.

※ 대안입찰 : 정부시설공사 입찰시 입찰자가 내놓은 안이 정부가 당초 설계한 안보다

공사비용이 적게 들고 공기가 단축되는 등 같은 공사를 더 효율적으로 할 수 있을 경우 허용되는 입찰제도 중 하나.

아. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존의 공공 토목/건축공사, 민간 도급사업(일반건축, 주택 등) 위주로 전개해왔던 사업구조에서 성장성이 높은 도시정비사업의 확대 및 자체사업 부지를 발굴하는 등 사업다각화 노력을 통해 지속발전 가능한 포트폴리오를 지향하고 있습니다.

당사는 위와 같이 기존 사업 영역 뿐만 아니라, 제로에너지 사업 등 신사업에 대한 적극적인 참여를 통해 주거문화와 유관산업 발전에 힘쓰고 있으며, ㈜KCC의 최고급 자재 사용 및 신뢰와 믿음의 기업으로서 건실한 브랜드 이미지를 확고히 하고 있습니다.

자. 사업부문별 재무정보

당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

당사의 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	재화(또는 용역)

토목	도로(해외 포함), 항만, 택지 등의 건설계약

건축	아파트, 오피스텔, 플랜트 등의 건설계약

분양	부동산 매매업

(1) 당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구분	토목	건축	분양	총계

외부수익	180,727,873	1,280,870,905	18,664,881	1,480,263,659

영업이익	6,474,409	15,281,590	1,539,469	23,295,468

법인세비용차감전이익	7,382,989	14,791,961	1,524,937	23,699,887

분기순이익	5,301,793	10,622,245	1,095,071	17,019,109

② 전분기

(단위: 천원)

구분	토목	건축	분양	총계

외부수익	143,177,311	1,198,727,905	20,445,269	1,362,350,485

영업이익(손실)	4,518,067	(9,477,784)	441,082	(4,518,635)

법인세비용차감전이익(손실)	13,978,752	(10,526,882)	462,204	3,914,074

분기순이익(손실)	957,705	(721,212)	31,666	268,159

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

토목	186,030,250	152,927,415	182,865,141	144,114,842

건축	1,112,036,390	684,358,617	992,433,944	593,232,140

분양	13,337,529	9,671,084	22,829,408	10,127,288

합 계	1,311,404,169	846,957,116	1,198,128,493	747,474,270

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 보고부문 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	총계	국내	해외	총계

외부수익	1,480,263,659	-	1,480,263,659	1,362,350,485	-	1,362,350,485

영업이익(손실)	23,511,598	(216,130)	23,295,468	(3,827,600)	(691,035)	(4,518,635)

법인세비용차감전이익(손실)	23,764,688	(64,801)	23,699,887	4,329,181	(415,107)	3,914,074

분기순이익(손실)	17,068,228	(49,119)	17,019,109	582,810	(314,651)	268,159

(4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지역별 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

국내	1,307,903,348	841,893,035	1,194,664,916	742,512,234

해외	3,500,821	5,064,081	3,463,577	4,962,036

합 계	1,311,404,169	846,957,116	1,198,128,493	747,474,270

(5) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 현황은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구분	매출액	비율

주요고객 1	191,299,847	12.92%

② 전분기전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.