서원 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	89,332,585,284	86,417,612,763

현금및현금성자산	4,090,441,515	7,875,066,136

기타금융상품	554,813,828	2,106,405,811

매출채권 및 기타채권	27,266,469,753	28,733,210,081

매출채권	24,389,545,008	27,230,961,057

미수금	2,864,093,503	1,276,578,190

미수수익	52,902	79,549,114

단기대여금	12,778,340	146,121,720

재고자산	52,436,684,610	46,836,601,901

기타유동자산	4,617,403,025	613,854,226

파생상품자산	352,884,103	218,874,728

당기법인세자산	13,888,450	33,599,880

비유동자산	116,988,597,556	118,305,970,066

기타금융상품	2,452,509,254	2,981,630,691

순확정급여자산	1,590,814,361	1,648,284,166

종속기업투자	49,013,266,959	49,013,266,959

유형자산	62,644,728,366	63,420,215,964

무형자산	1,251,668,666	1,177,962,666

기타비유동채권	35,609,950	64,609,620

자산총계	206,321,182,840	204,723,582,829

부채

유동부채	103,426,075,089	98,057,236,463

매입채무 및 기타채무	3,834,177,798	4,970,475,526

매입채무	1,723,230,900	2,484,285,899

미지급금	731,311,364	840,268,688

미지급비용	1,379,635,534	1,645,920,939

파생상품부채	835,479,667	322,514,398

단기차입금	96,666,023,714	91,293,238,096

유동성장기부채	1,803,999,996	999,999,996

유동 리스부채	192,841,578	231,990,283

기타 유동부채	93,552,336	239,018,164

비유동부채	23,808,455,451	22,662,101,109

사채	19,000,000,000	19,000,000,000

사채	19,000,000,000	19,000,000,000

사채할인발행차금

장기차입금	4,446,000,007	2,000,000,004

퇴직급여부채

확정급여채무	1,643,494,943	1,880,474,829

국민연금전환금

퇴직보험	(4,082,000)	(27,620,350)

퇴직연금자산	(1,639,412,943)	(1,852,854,479)

장기미지급금	222,693,243	222,693,243

이연법인세부채	63,098,597	1,272,917,360

비유동 리스부채	50,663,604	135,490,502

기타비유동금융부채	26,000,000	31,000,000

부채총계	127,234,530,540	120,719,337,572

자본

자본금	23,737,295,000	23,737,295,000

자본잉여금	24,723,894,699	24,723,894,699

기타포괄손익누계액	15,682,651,256	15,682,651,256

이익잉여금(결손금)	14,942,811,345	19,860,404,302

자본총계	79,086,652,300	84,004,245,257

자본과부채총계	206,321,182,840	204,723,582,829

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	59,901,875,708	192,816,577,559	54,643,799,327	173,091,344,951

매출원가	58,144,097,824	183,803,474,762	52,287,278,906	167,307,750,230

매출총이익	1,757,777,884	9,013,102,797	2,356,520,421	5,783,594,721

판매비와관리비	2,407,245,000	6,367,989,114	2,090,240,116	6,367,869,026

영업이익(손실)	(649,467,116)	2,645,113,683	266,280,305	(584,274,305)

금융수익	1,922,970,062	5,431,368,697	1,589,528,525	6,497,402,318

금융원가	2,425,537,427	14,358,287,153	3,431,830,648	10,412,008,022

기타이익	49,950,845	213,487,864	56,154,976	146,190,028

기타손실	7,220,290	59,094,811	(335,789)	13,494,669

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,109,303,926)	(6,127,411,720)	(1,519,531,053)	(4,366,184,650)

법인세비용(수익)	(183,054,375)	(1,209,818,763)	(95,310,488)

당기순이익(손실)	(926,249,551)	(4,917,592,957)	(1,519,531,053)	(4,461,495,138)

기타포괄손익	19,134,900

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	19,134,900

자산재평가	19,826,361

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(691,461)

총포괄손익	(926,249,551)	(4,917,592,957)	(1,519,531,053)	(4,442,360,238)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(926,249,551)	(4,917,592,957)	(1,519,531,053)	(4,461,495,138)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(926,249,551)	(4,917,592,957)	(1,519,531,053)	(4,442,360,238)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(104)	(32)	(94)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(104)	(32)	(94)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,719,742,560	15,662,824,895	23,012,705,077	87,132,567,532

당기순이익(손실)	(4,461,495,138)	(4,461,495,138)

세율변동효과	4,152,139	19,826,361	(691,461)	23,287,039

2023.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	15,682,651,256	18,550,518,478	82,694,359,433

2024.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	15,682,651,256	19,860,404,302	84,004,245,257

당기순이익(손실)	(4,917,592,957)	(4,917,592,957)

세율변동효과

2024.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	15,682,651,256	14,942,811,345	79,086,652,300

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,699,725,318)	(17,210,192,484)

당기순이익(손실)	(4,917,592,957)	(4,461,495,138)

당기순이익조정을 위한 가감	4,819,606,389	4,687,607,203

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,424,663,282)	(13,505,575,751)

이자지급	(5,284,183,982)	(4,216,323,650)

이자수취	87,397,084	172,472,972

법인세납부	(13,888,450)	(24,785,960)

법인세환급	33,599,880	137,907,840

투자활동현금흐름	(189,105,376)	(2,551,223,450)

유형자산의 취득	(641,927,000)	(1,389,509,220)

유형자산의 처분	1,000,000	25,496,000

무형자산의 취득	(76,706,000)

단기대여금의 처분	144,177,190	1,140,972,830

장기대여금의 취득	(80,000,000)

장기대여금의 처분	18,165,860	16,110,940

상각후원가측정금융자산의 취득	(2,264,294,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	314,693,828

당기손익인식금융자산의 처분	51,490,746

재무활동현금흐름	8,751,983,951	15,314,865,191

단기차입금의 증가	289,657,769,193	209,950,625,165

단기차입금의 상환	(283,925,207,793)	(191,719,479,742)

장기차입금의 증가	4,000,000,000

장기차입금의 상환	(749,999,997)	(1,550,120,000)

사채의 증가	19,000,000,000

사채의 상환	(20,113,431,232)

리스부채의 상환	(230,577,452)	(252,729,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,136,846,743)	(4,446,550,743)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	152,222,122	147,513,919

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,984,624,621)	(4,299,036,824)

기초현금및현금성자산	8,075,066,136	15,121,760,356

기말현금및현금성자산	4,090,441,515	10,822,723,532