서원 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 업계의 현황

1) 산업의 특성비철금속산업은 산업전반에 필수적인 기초소재를 제공하는 중요한 산업이며 용해, 주조, 압출 등의 공정에 대규모 기계장치가 요구되는 장치산업입니다.동산업은 크게 제련부문과 가공부문으로 분류되며 제련부문은 국내의 경우 연간 58만톤 규모의 LS 니꼬동제련이 유일하며, 동가공산업은 비철금속스크랩을 활용하여 후방산업의 요구에 따라 다양한 형태의 동 및 동합금 소재를 생산하고 있습니다. 동은 우수한 전기전도도, 풍부한 전성 및 연성의 가공성, 내부식성, 내구성 및 금, 은,아연, 니켈, 주석 등과의 합금이 용이한 특성을 가지고 있으며 그 용도는 광범위하여 주방기기, 수전금구, 액세서리 등 일상생활용품에서 전기, 전자, 반도체, 선박, 건설, 조립금속 및 각종기계장치에 널리 이용되고 있습니다.2) 산업의 성장성 신동산업은 동을 주원료로 하여 아연, 연, 주석, 니켈, 철 등을 부재료로 하여 용해, 주조, 압출 등의 제조방법으로 동 및 동합금으로 이루어진 주물, 판, 대, 관, 봉을 제조하는 동가공 산업입니다. 중국 등 개도국 발전에 의한 건축공업용 동가공품 수요가 증가할 것으로 예상되며, 중국의 지난 10년간 수출 19%/년, 수입 35%/년 증가하였고 최근 수입은 고품질, 고정밀 특수제품의 수요가 증가 추세에 있습니다. 동가공산업의 세계수요는 연 3% 성장이 지속될 것으로 전망되며,중국 및 동남아 등 아시아 후발개도국을 중심으로 동가공품 수요 증가가 예상되고 미국 및 유럽 등 선진국은 정보통신 고도화와 전기전자 부품산업의 발전으로 점진적인 성장이 예상됩니다. 또한 최근에 환경에 관심이 증가되면서 저연, 내식, 무연소재 등의 사용량 증가와 지속적인 IT산업의 발달과 정보화시대에 따른 도전재료의 수요량 증가 및 전자, 항공, 자동차, 신에너지 산업 등 첨단산업의 발전에 따라 꾸준한 성장세는 지속될 것입니다.3) 경기변동의 특성비철금속은 철강과 함께 산업 전후방 연관효과가 높아 경기변동에 따라 비철금속 산업의 영업실적이 크게 좌우됩니다. 비철금속 제련회사의 경우에는 독과점적인 시장 지위를 확보하고 있으며 제품가격의 LME와 연동되어 제품가격의 국제시세, 환율변동과 국내 및 세계경기 변동에 민감하게 반응을 보이고 있습니다. 4) 경쟁요소신동산업은 대규모의 생산설비가 요구되는 장치집약산업으로 축적된 기술력이 요구되는 기술집약적 산업특성을 지니고 있습니다. 국내 동가공업체 중에서는 풍산, 대창등 일부 중견 동가공업계를 제외하고는 대부분 소기업형으로 편재되어 있습니다. 따라서 진입장벽이 높고 안정적 사업구조를 지니고 있습니다. 그러나 첨단소재 수요증대에 따른 독자적인 기술개발능력이 선진국에 비해 열세이며 용해주조기술 중 수평연속 주조기술 이후 정체되고 있으나 설비의 생산능력 및 효율증대와 더불어 주조설비의 효율적 재배치, 대용량 용해로 도입과 조업의 안정화, 고품질실현 등 원가절감 및 품질우위를 바탕으로 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 반면에 원재료의 시세의 기준인 국제전기동가격과 아연시세변동에 영향을 받고 있어 내수시장에서 가격변동에 대한 탄력적인 대응이 또 하나의 경쟁요소의 관건이 되고 있습니다.5) 자원조달상의 특성동을 함유한 제품이 최종소비된 후 스크랩은 가공업계의 원재료로 이용되고 있어 원재료측면에서 재활용산업의 활성화가 요구되며, 주원료인 동스크랩과 황동스크랩의 안정적인 조달과 공급기반구축이 요구되며, 동스크랩의 경우 해외수입에 의존도가 높고, 황동스크랩의 경우 국내조달을 하고 있으며, 국제비철금속시세인 LME 시세가격에 연동되고 있습니다. 나. 회사의 현황

(1) 영업개황지배회사인 주식회사 서원은 1988년 설립 이래, 비철금속 부문에서 소재 산업을 선도하고 있는 신동업계 정상의 기업으로서, 이러한 경영환경에 능동적으로 대처하기 위하여 BSC 체제에 의한 경영목표 달성, 경쟁력 확보를 통한 매출증대, 기본을 중시하는 전문인재 육성이라는 경영 방침 아래 KS마크, 환경마크, 세계적 품질 및 환경기준인 ISO9001, ISO14001, 부품소재전문기업, 기술혁신형 중소기업(INO-BIZ), 벤처기업, 경기도유망중소기업 등의 인증획득하였으며, 지속적인 연구개발과 엄격한 품질 관리를 통해 전 산업 분야에 필수적 기초 소재인 황동빌레트, 인고트 및 동합금 제품을 생산 공급하고 있습니다. 특히 당사 제품인 황동 잉고트는 국내유일의 KS마크 제품으로서 경쟁사에서 볼 수 없는 미세한 조직을 갖추고 있으며 제품의 내구성을 약하게 하는 현상을 제거하는 용해 및 정련 방법의 개발로 고품질의 제품을 생산하여 국내시장의 안정된 판매처를 확보하고 있으며 수출부분에서도 2008년에는 1억불 수출의 탑을 수상하는 등 수출확대에 전력을 다하고 있습니다.(2) 시장점유율

2016년도 연결누적 매출액 기준으로 동가공업체중에서는 (주)풍산에 이어 업계 3위의 지위에 있습니다.당사의 생산제품인 동합금괴(잉고트 및 빌레트)는 내수시장 점유율 중 약 30%를 점유하고 있습니다. 특히, 수전금구류, 수도계량기의 소재인 황동잉고트와 온수 분배기,소방밸브류의 소재인 청동잉고트는 국내 유일의 KS마크 업체로서 시장을 주도하고 있습니다.

회사명	구분(항목)	2016년	2015년	2014년	비고

(주)서원	동 합 금 괴	30%	31%	30%	내수

개평대창동재유한공사	잉고트	9%	11%	12%	광조우지역

황동봉	10%	7%	6%	광조우지역

주) 위 자료는 당사에서 파악한 국내 시장점유율임. (2016년 12월 31일 기준)국내 동 가공업체로는 (주)풍산, LS산전, (주)대창, 이구산업, 범양금속, 대림금속, 보영금속, 신정금속 등이 있습니다.

(3) 시장의 특성신동시장은 신동업계의 독과점적인 시장구조형태을 이루고 있으며 경기변동에 민감하지 않고 경기에 선행하는 편으로 시장환경이 안정적입니다. 공급측면에서 생산능력증대 및 가공기술발달로 점차 증가하고 있는 반면 그 수요는 최근 소비심리위축과 치열한 가격경쟁 및 내수시장의 해외이전 등으로 다소 불투명하나 해외수출량은 꾸준히 늘어나고 있으며 그 사용범위가 자동차부품소재 및 전기,반도체,건설 및 가전 등 다양하기 때문에 그 수요는 꾸준히 늘어날 것으로 전망됩니다. 동사의 주요 원재료는 황동스크랩, 동스크랩, 아연등으로서 2017년도 당분기 매입물량기준으로 국내조달(75%)과 수입(25%)을 통하여 조달하고 있으며,국내 비철금속 수집업체들과 오랜 거래관계를 유지하고 있어 국내원재료 조달은 안정적인 편이나 수입의 경우 해외 LME(런던금속거래소)가격 및 환율의 변동에 영향을 받고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 환경 규제 강화, 사용 조건의 악화, 수질 오염 등에 따른 사회변화에 발 맞추어 당사는 친환경 소재 수요증대를 해결할 수 있는 인체와 환경에 무해한 환경친화적인 동합금을 개발하고 있습니다. 그리고 점차 심화되고 있는 자원 고갈의 대책으로 도시광산의 순환활용을 통하여 환경보호와 자원재활용을 위하여 금속자원 리싸이클링 사업을운영하고 있습니다. 또한 세계적으로 수요가 늘고 있는 황동잉고트를 현지에서 생산하여 공급하고자 해외 생산기지인 중국에 개평대창동재 유한공사 해외법인을 설립하여 생산 가동되고 있고 해양, 조선 분야의 신소재를 개발하여 사업화 목적으로 생산 가동되고 있습니다. 세계 최고의 동합금 소재기업으로 거듭나고자 동남아 주요국에 판매거점을 확보하고자 지속적으로 네트워크를 확대하여 세계시장에서 선진 신동업체들과의 경쟁우위를 지켜나가며 고객 만족에 최선을 다하는 기업이 될 것을 약속드립니다. (5) 조직도

(6) 주요종속회사의 사업현황[주요종속회사가 속한 업계의 현황]

회 사 명	내 용

개평대창동재유한공사	- 중국 3대 수전금구 지역에 위치한 개평에 소재하고 있으며, 개평시는 월 4,000여톤의 수전금구를 생산하는 지역입니다. 중국은 해외 수출의 중요한 판매시장으로 수출증대 및 중국 현지 시장 진출과 향후 중국의 역수출 방어를 위해 설립되었습니다.

회 사 명	내 용

개평대창동재유한공사	- 중국지역의 구리시세가 LME시세보다 낮은 경향이 있어 영업상황이 불안하였지만 수요량 증가에 따라 전분기 대비 제품판매량이 11.7% 증가한 9,931TON 을 판매하였습니다. 중국지역의 내수시장이 불안한 국제 정세에 주춤하며 고가에 매입한 원자재가 판매단가에 반영되지 못하였습니다. 당분기에는 영업손익은 흑자 당기순손익이 적자 발생하였습니다. 2017년 당분기에는 매출액 40,531백만원, 당기순손실 456백만원, 2016년 전분기에는 매출액 30,550백만원, 당기순손실 318백만원을 실현하였습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

비철금속제 조 업	제 품	동합금(잉고트,빌레트)	전기,전자,자동차,기계부품,건설, 항공기부품 등위생기용품,밸브,계기부품,건축용밸브 및 각종부품,	-	169,905(90.1%)

상 품	동스크랩,아연	황동제품제조	-	7,995(4.2%)

기 타	가공료 및 기타	황동반제품기술제공,용역료외	-	10,615(5.6%)

계	-	-	188,515(100.0%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원 )

품 목	제 30기 분기	제 29기 연간	제 28기 연간

동 합 금	국 내	5,964	5,122	5,727

수 출	5,626	4,859	5,500

(1) 산출기준제품 단위당 단가는 총평균법(총매출액/총매출중량)에 의해 산출함.(2) 주요 가격변동원인- 국제원재료가격(런던금속거래소: LME)의 시세변동에 따른 재료비변동- 환율의 변동- 국제 원재료 재고량에 따른 변동- 국내 원재료 고시단가의 변동

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

비철금속제조	원재료	황동스크랩외	황동제품	162,689(96.2%)	-

상품	동스크랩외	상품판매	6,406(3.8%)	-

계	-	-	-	169,095(100%)	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원 )

품 목	제 30기 분기	제 29기 연간	제 28기 연간

황동스크랩	국 내	4,514	3,912	4,229

수 입	4,802	4,141	4,762

동스크랩	국 내	6,304	5,289	6,202

수 입	6,103	5,272	6,265

아 연	국 내	3,196	2,451	2,373

3. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 톤 )

사업부문	품 목	사업소	제 30기 분기	제 29기 연간	제 28기 연간

비철금속제조	동합금	(주)서원 주1)	73,656	98,208	107,448

개평대창동재유한공사 주2)	15,840	21,120	21,120

합 계	89,496	119,328	128,568

주1) (주)서원

* 비철합금 - 안산공장 : 322톤 * 22일 * 09개월, 화성공장 : 20톤 * 22일 * 09개월* 리싸이클링 - 화성공장 : 30톤 * 22일 * 09개월주2) 개평대창동재유한공사 : 80톤 * 22일 * 09개월

(2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등

① 산출기준①-1. (주)서원 안산공장의 생산능력은 용해로의 용해능력에 의해 좌우됨. 보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함. 화성공장의 생산능력은 용해능력 및 볼밀 처리 능력에 의해 좌우됨.보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함.각 볼밀기의 시간당 생산능력(TON)을 곱하여 산출함.①-2. 개평대창동재유한공사개평대창동재유한공사의 생산능력은 용해로의 용해능력에 의해 좌우됨.보유 각 용해로의 1일 용해CH수에 CH당 용해능력(TON)을 곱하여 산출함. ② 산출방법 (단위 : 톤 ) 구분 1일생산능력 설비별월생산능력 분기 생산능력 동합금 (주)서원 주1) 372 8,184 73,656 개평대창동재유한공사 주2) 80 1,760 15,840 합계 452 9,944 89,496 주1)1일 생산능력은 (주)서원 총용해로(1~11호기)의 1일 용해능력 총합계로 산출함.화성공장은 총볼밀(1~4호기)의 1일 생산능력 총합계로 산출함.안산공장, 화성공장은 월 생산능력을 22일 기준으로 산출함.주2)1일 생산능력은 개평대창동재유한공사의 총용해로(1~3호기)의 1일 용해능력총합계로 산출함.월 생산능력은 22일 기준으로 산출함.(나) 평균가동시간1) 비철합금① (주)서원 각 용해로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.총용해로 11기에 대한 09개월간 각 용해로별 부하시간의 합계- 호기별 1일 평균 가동시간 : 18시간- 월평균 가동일수 : 22일- 09개월 가동일수 : 198일- 09개월 가동시간 : 3,564간- 3,564시간 * 11기 = 39,204시간각 회전로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.총회전로 1기에 대한 09개월간 각 용해설비별 부하시간의 합계- 총회전로 1기의 1일평균 가동시간 : 24시간- 월평균 가동일수 : 22일- 09개월 가동일수 : 198일- 09개월 가동시간 : 4,752시간- 4,752시간 * 1기 = 4,752시간② 개평대창동재유한공사각 용해로별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.총용해로 3기에 대한 09개월간 각 용해로별 부하시간의 합계- 호기별 1일 평균 가동시간 : 24시간- 월평균 가동일수 : 22일- 09개월 가동일수 : 198일- 09개월 가동시간 : 4,752시간- 4,752시간 * 3기 = 14,256시간2) 리싸이클링각 볼밀설비별 부하시간을 기준으로 평균가동 시간을 산출함.총볼밀 4기에 대한 09개월간 각 볼밀설비별 부하시간의 합계- 총볼밀 4기의 1일평균 가동시간 : 12시간- 월평균 가동일수 : 22일- 09개월 가동일수 : 198일- 09개월 가동시간 : 2,376간- 2,376시간 * 4기 = 9,504시간 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 30기 분기 제 29기 연간 제 28기 연간 비철금속제조 비철합금 및리싸이클링 (주)서원 42,240 67,953 57,636 개평대창동재유한공사 10,290 13,247 12,295 합 계 52,530 81,200 69,931 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 분기 가동가능시간 분기 실제가동시간 평균가동률 (주)서원 53,460 41,563 77.7% 개평대창동재유한공사 주1) 14,256 11,136 78.1% 합 계 67,716 52,699 77.8% (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 소재지 소유형태 사업소 구분 기초장부가액 증감 당기상각 분기말장부가액 비고 증가 감소 대체 기타 안산시외 자가보유 (주)서원 - 30,869 - (144) - - - 30,725 합 계 - 30,869 - - - - - 30,725 - [자산항목 : 건물,구축물,기계장치,차량운반구,기타의유형자산,건설중인자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 당기상각 환율변동효과 분기말장부가액 비고 증가 감소 대체 기타 (주)서원과 종속회사 자 가보 유 안산시외 건 물 14,055 - (217) - - (385) (13) 13,440 - 구 축 물 760 - - - - (66) - 694 - 기 계 장 치 6,422 7 (78) 163 1,379 (971) (15) 6,907 - 차량운반구 388 191 (40) - - (100) 2 441 - 기타의유형자산 730 2 - 6 4 (194) (2) 546 - 건설중인자산 88 172 - (168) - - - 92 - 합 계 22,443 372 (335) 1 1,383 (1,716) (28) 22,120 - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제30기 제31기 제32기 동합금제조 시설투자 고정자산 3,758 1,630 1,063 1,065 작업환경개선자동화를 통한생산성 향상 설비증설 및 보수 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 30기 분기 제 29기 제 28기 비 철금 속제 조 제품 동합금 해 외 109,543 115,632 143,408 내 수 60,362 108,968 84,935 합 계 169,905 224,600 228,343 가공료 및 기타 내 수 10,616 14,822 13,357 합 계 10,616 14,822 13,357 도소매 상 품 해 외 2,231 4,735 5,961 내 수 5,763 3,609 8,574 합 계 7,994 8,344 14,535 합 계 해 외 111,774 120,367 149,369 내 수 76,741 127,399 106,866 합 계 188,515 247,766 256,235 나. 판매경로 및 판매방법 등(1)판매조직 사 업 소 부 서 구 분 인 원 비 고 (주)서원 마 케 팅 팀 국 내수 출 5 명4 명 - 개평대창동재유한공사 영 업 팀 해 외 현 지 4 명 - (2) 판매경로 (단위: 백만원,%) 판 매 경 로 매 출 액 비 중 비 고 직 접 판 매 188,515 100% - 계 188,515 100% - (3) 판매방법 및 조건 - 수 출 : OFFER SHEET → L/C 수취(혹은 D/P) → 제품납품 → NEGO - 내 수 : 수주접수 → 검토 → 견적서 작성 → SAMPLE 발송 → 출고지시 → 납품 → 거래처 방문 → 수금(담보설정후 신용도에 따라 수요자나 도매상별로 제품공급) (4) 판매전략 가. 황동잉고트 - 우량업체를 중심으로 당사제품 품질우위사항 집중관리 및 업체 작업특성 고려한 품질개발- 수전금구업체의 수출활성화 차원에서 특수재질에 대한 가격 경쟁력 확보- 무연, 내식황동 제품의 주조방안개선과 생산성 향상에 대한 공동연구 활성화노력- 금형주조의 장점에 대한 비교설명으로 재래식 주조의 한계성을 홍보하여 잉고트사용에 대한 필연성을 강조하는 영업활동 전개나. 청동잉고트- 사형 주조물 설비의 자동화 추이에 맞는 잉고트 개발- 수입 잉고트에 대한 가격 경쟁력 확보로 수출기업 지원- 국제 규격에 부합하는 주조물 ITEM 다양화- 환경 친화적인(무연) 제품 판매 확대 5. 시장위험과 위험관리 회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. - 규정 및 조직현황 규정 및 업무분장 한 도 설 정 - 외환리스크 관리규정 : 있음- 외환업무분장 현황- 부분분리(외환거래/한도 및 평가, 결제업무)※ 책임자단위 이상의 분리를 말함. - 외환리스크 한도설정 : 있음- OPEN POSITION 한도설정 : 있음- 매매목적 파생상품거래 한도설정 :매매목적 거래금지 - 인력 및 전산시스템 현황 담 당 인 원 전산시스템 운영현황 - 총인원 : 5명[유경험자 현황]- 1년이상 : 5명 [관련자격증 현황]- 외환관리사(FXM), 투자상담사,재무위험관리사(FRM), 재경관리사파생상품투자상담사, 미국공인회계사(AICPA) - 리스크관련 전산시스템 보유의무 : 있음- 리스크노출 및 관리현황파악 정도 : 월관리 회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융 상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 통화 외화금액 원화환산액 통화 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 3,568,241.34 4,091,702 USD 1,178,762.91 1,424,535 RMB 396,935.47 68,412 RMB 2,842,410.83 492,476 매출채권 USD 10,450,329.22 11,983,393 USD 10,503,972.04 12,694,050 RMB 49,142,639.24 8,469,734 RMB 50,766,319.73 8,795,773 기타 USD 1,500,000.00 1,720,050 USD - - RMB 16,084,749.71 2,772,207 RMB 12,788,855.37 2,215,797 합 계 29,105,498 25,622,631 외화부채: 미지급금 USD 2,899,291.18 3,324,617 USD 1,547,310.62 1,869,925 RMB 13,758,973.45 2,371,359 RMB 23,362,983.36 4,047,870 단기차입금 USD 11,346,220.03 13,010,711 USD 12,548,526.71 15,164,895 RMB 85,048,000.00 14,658,023 RMB 75,548,000.00 13,089,446 기타 RMB 4,230,217.25 729,078 RMB 1,626,977.72 281,890 합 계 34,093,788 34,454,026 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 환율상승시 환율하락시 환율상승시 환율하락시 외화금융자산 1,455,275 (1,455,275) 1,281,132 (1,281,132) 외화금융부채 (1,704,689) 1,704,689 (1,722,701) 1,722,701 순효과 (249,415) 249,415 (441,569) 441,569 ② 주가변동위험연결실체는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자지분은 존재하지 않습니다. ③ 이자율위험 연결실체는 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 4,000 1,155,957 4,000 1,357,210 금융부채 - 112,863,470 - 121,955,894 순금융자산및부채 4,000 (111,707,513) 4,000 (120,598,684) 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (1,117,075) 1,117,075 (1,205,987) 1,205,987 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결실체가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기 채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 43,312,023 40,039,558 기타채권 1,120,340 961,408 합 계 44,432,363 41,000,966 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 41.43%, 17,944,861천원과 52.72%, 21,110,811천원입니다. (3) 유동성위험 연결실체는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결실체의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합 계 당분기말: 금융부채 121,161,772 58,200 219,600 121,439,572 전기말 금융부채 116,357,877 10,437,550 1,397,569 128,192,996 (4) 자본위험 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 125,520,374 131,042,762 자본 94,360,086 92,551,885 부채비율 133% 142% 6. 파생상품 등에 관한 사항 연결실체는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다. (1) 선물환/통화(옵션) (단위: 천원) 계약상대방 포지션 만기일자 계약환율 통화단위 계약금액 평가손익(천원) 비고 SC은행 매수 18.01.12~18.01.23 1,146.00 USD $1,000,000 (15,821) Knock-In1110 신한은행 등 매수 17.10.19~ 17.12.28 1,131.20 USD $3,000,000 44,054 - SK증권 매도 17.12.07 - KRW 518,087 (276,562) - 합 계 (248,329) 당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가금액 28,233천원, 지수옵션과 누적평가손익 276,563천원 및 계약금액 518,087천원은 당기손익인식 금융부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 51,229천원과의 차이 79,462천원은 금융비용(파생상품평가손실환입)으로, 지수옵션과 관련한 276,563천원은 금융비용(파생상품평가손실)으로 인식하고있습니다. (2) 상품선물 (단위: 천원) 거래처명 품목 포지션 계약톤수(TON) 통화단위 금액 평가손익 비고 삼성선물 CU 매도 875 USD $5,666,500 (3,970) 3 Month단위거래 ZN 매도 200 USD $600,750 (37,581) 3 Month단위거래 합 계 (41,551) - 당분기말 현재 상품선물 평가 금액 41,551천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 1,329,903천원과의 차이 1,288,352천원은 금융수익(비철금속선물평가이익)로 계상하고 있습니다. 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1)연구개발 담당조직- 조직 명칭 : (주)서원 연구개발 전담부서(인증일: 2017년 1월 20일)- 조직 형태 : 연 구전담요원 - 5명 연구보조요원 - 2명 - 운영 현황 : 산학연 공동연구에 의한 신규아이템개발 및 신소재개발 연구업무공정기술 연구* 설립 목적- 급변하는 경영환영의 변화에 대처하고 기업의 가치를 높이고자 함.- 국내 내수시장위주의 영업에서 탈피하여 해외시장 특히 중국시장 진출을 위함.- 동 및 동합금의 용해 및 주조에 의한 소재생산에서,사업영역을 확대하기 위한 신규 아이템개발,설비 및 공장증설에 따라, 관계사연구소와 연계하여 신소재개발을 목적으로 함.(2)연구개발비용 (단위 : 백만원,%) 과 목 제30기 분기 제29기 제28기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 257 390 465 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 24 32 78 - 연구개발비용 계 281 422 543 - 회계처리 판매비와 관리비 175 407 531 - 제조경비 106 15 12 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.1% 0.2% 0.2% - 나. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연 구 기 관 연구결과 및 기대효과 내부연구기관 주물용 황동합금 및 그 제조방법 (주)서원 - 특허등록(특허 제 10-0252378호)중금속인 납을 대체하는 황동 합금재질의 개발 금색을 유지하는 황동합금 및 그 제조방법 (주)서원 - 특허등록(특허 제 10-0519556호)제품에 금색을 유지하는 합금재질의 개발 무연 쾌삭 청동합금 (주)서원 - 특허등록(특허 제 10-0555854호)중금속인 납을 대체하는 청동 합금재질의 개발 무연 쾌삭 청동 주물용 합금 및 그 제조방법 (주)서원 - 특허등록(특허 제 10-0940593호)중금속인 납을 대체하는 청동 합금재질의 개발 내식성이 우수한 황동합금 및 그 제조방법 (주)서원 - 특허등록(특허 제 10-1002603호)황동의 부식을 방지하는 합금재질의 개발 주물용 무연 내식 황동 합금 ㈜서원/㈜대창 - 특허출원 (10-2015-0041663)중금속인 납을 대체하는 황동 합금재질의 개발 내부/외부 공동 연구 저품위 동 및 동합금부산물의 유동층환원 및 건식제련을 통한 재자원화 기술개발(국책과제) (주)서원 - 특허등록 (특허 제 10-1494256호)유가 금속 회수 장치- 특허등록 (특허 제 10-1576180호)가스 분산판을 가지는 유동층 반응기- 특허등록 (특허 제 10-1579429호)고강도 인조석 제조용 조성물 및 그의 제조방법-특허등록 (특허 제 10-1497012호)고순도 산화아연 나노분말 제조방법 및 이에의한 제조된 고순도 산화아연 나노분말- 특허등록 (특허 제 10-0055804호)화염쏠림방지 렌스- 특허출원(10-2013-0114337)선택적 용해에 의한 동합금 부산물에서의 산화주석 회 수방법 및 그 회수방법에 의해 회수된 산화주석-특허출원(10-2015-0059073)유가 금속 회수장치-특허출원(10-2016-046134)직접환원동 제조 장치 및 방법[기대효과]1. 독창적인 기술력 확보 - 난용해성 드로스 및 분진 폐기물 재활용 기술2. 다른 기술에의 파급 효과- 타 분야 드로스 재활용 기술수요 증가3. 에너지 절약과 환경 개선 효과- 폐기물에 대해 유가자원 회수를 통해 CO2, SOx 감축 8. 수주상황 및 진행률 적용 수주상황-해당사항 없음 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 제30기 분기, 제29기 및 제28기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1001호 "재무제표 표시" 개정 내용을 반영하여 작성되었습니다. 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제30기 분기 제29기 제28기 Ⅰ. 유 동 자 산 99,896 108,625 129,670 1. 당좌자산 52,678 41,172 46,872 2. 재고자산 47,218 42,826 47,164 3. 매각예정비유동자산 - 24,627 35,634 Ⅱ. 비유동자산 119,984 114,970 115,324 1. 투자자산 64,514 58,956 57,132 2. 유형자산 52,846 53,312 55,161 3. 무형자산 1,466 1,466 1,466 4. 기타비유동자산 1,158 1,236 1,565 자 산 총 계 219,880 223,595 244,994 Ⅰ. 유 동 부 채 122,460 116,897 168,404 Ⅱ. 비유동부채 3,060 14,146 9,895 부 채 총 계 125,520 131,043 178,299 Ⅰ. 자 본 금 23,737 23,737 13,987 Ⅱ. 자본잉여금 24,965 24,965 12,299 Ⅲ. 이익잉여금 18,699 16,810 11,995 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 25,289 25,139 26,678 Ⅴ.기타자본항목 (2,986) (2,986) (2,986) Ⅵ.비지배지분 4,656 4,887 4,722 자 본 총 계 94,360 92,552 66,695 구 분 2017.01.01~ 2017.09.30 2016.01.01~ 2016.09.30 2016.01.01~ 2016.12.31 2015.01.01~ 2015.12.31 매출액 188,515 171,695 247,766 256,235 영업손익 8,639 7,311 12,631 (10,994) 법인세비용차감전순손익 2,562 6,705 6,545 (65,858) 당기순손익 2,126 5,458 5,539 (56,665) 지배회사지분순손익 2,325 5,597 5,182 (53,218) 비지배지분순손익 (200) (139) 357 (3,447) 주당순손익 50 160 137 (1,974) 총포괄손익 2,273 3,103 3,441 (32,206) 지배회사지분순손익 2,504 3,666 3,276 (28,942) 비지배지분순손익 (231) (563) 164 (3,264) 연결에포함된회사수 1 1 1 1 나. 연결대상회사의 변동내용당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 한국채택국제회계기준 도입에 따른 연결대상회사의 내용은 아래와 같습니다. 회계기준 제30기 분기 제29기 연간 제28기 연간 한국채택국제회계기준(K-IFRS)적용 시 ㆍ 개평대창동재유한공사 ㆍ 개평대창동재유한공사 ㆍ 개평대창동재유한공사 합 계 1개 1개 1개 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2017년 3분기 v3(계정삭제).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 29 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 자산 유동자산 99,896,173,319 108,624,519,474 현금및현금성자산 6,861,144,557 4,190,124,347 매출채권 및 기타유동채권 39,154,766,955 36,841,555,189 매출채권 43,312,023,365 40,039,557,956 대손충당금 (8,899,422,938) (7,577,223,122) 단기미수금 3,376,720,217 2,966,706,705 단기선급금 557,671,666 244,568,865 단기선급비용 169,341,480 84,243,620 단기대여금 1,497,957,042 1,543,225,042 대손충당금 (859,523,877) (459,523,877) 재고자산 47,218,575,844 42,825,723,632 원재료 18,690,383,316 23,265,405,035 소모품 104,855,229 162,085,148 재공품 526,114,280 637,725,733 제품 24,324,485,768 14,232,635,374 미착품 3,572,737,251 4,527,872,342 기타유동금융자산 6,661,685,963 139,953,244 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 24,627,163,062 비유동자산 119,984,287,472 114,970,127,611 장기금융상품 1,159,957,329 1,361,210,089 장기매출채권 및 기타비유동채권 402,671,489 462,249,497 장기선급비용 177,838,760 188,819,588 장기대여금 59,857,520 102,454,700 장기임차보증금 164,975,209 170,975,209 유형자산 52,845,817,409 53,312,225,614 토지 30,765,947,530 30,909,606,645 손상차손누계액 (40,887,090) (40,887,090) 건물 18,131,874,415 18,380,806,767 감가상각누계액 (4,691,146,257) (4,325,938,173) 구축물 1,900,810,692 1,900,674,692 감가상각누계액 (1,206,367,390) (1,140,957,776) 기계장치 30,545,881,957 28,767,625,504 정부보조금 (745,028,742) (844,881,786) 감가상각누계액 (22,657,142,457) (21,500,940,374) 손상차손누계액 (237,221,666) 차량운반구 1,861,897,686 1,875,925,094 감가상각누계액 (1,420,868,515) (1,487,811,333) 공구와기구 1,433,844,727 1,421,944,727 감가상각누계액 (1,333,913,109) (1,301,676,168) 손상차손누계액 (1,219,992) 사무용비품 2,517,099,070 2,518,058,368 감가상각누계액 (2,069,761,994) (1,907,852,269) 건설중인자산 92,018,544 88,528,786 영업권 이외의 무형자산 1,466,210,953 1,466,210,953 기타무형자산 1,466,210,953 1,466,210,953 기타비유동금융자산 100,000,000 비유동매도가능금융자산 100,000,000 지분법적용 투자지분 63,254,236,658 57,594,400,459 기타비유동자산 755,393,634 773,830,999 자산총계 219,880,460,791 223,594,647,085 부채 유동부채 122,459,757,468 116,897,229,378 매입채무 및 기타유동채무 121,311,970,154 115,340,030,753 단기매입채무 1,827,009,772 1,037,576,349 단기미지급금 4,877,116,752 2,475,210,906 단기미지급비용 1,019,007,469 988,413,714 단기예수금 84,336,760 53,456,420 단기선수금 873,829,180 309,829,054 단기차입금 107,693,770,221 109,694,894,310 유동성장기차입금 4,936,900,000 780,650,000 미지급법인세 339,819,684 176,066,678 기타유동금융부채 807,967,630 1,381,131,947 유동파생상품부채 807,967,630 1,381,131,947 비유동부채 3,060,616,884 14,145,532,461 장기매입채무 및 기타비유동채무 277,800,000 11,835,118,853 장기매입채무 장기미지급금 42,268,853 장기임대보증금 45,000,000 312,500,000 장기차입금 232,800,000 11,480,350,000 퇴직급여부채 확정급여채무의현재가치 2,574,062,333 2,768,497,979 사외적립자산의공정가치 (2,544,550,693) (2,736,002,469) 퇴직보험예치금 (29,511,640) (32,495,510) 이연법인세부채 2,782,816,884 2,310,413,608 부채총계 125,520,374,352 131,042,761,839 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 89,704,503,450 87,665,344,975 자본금 23,737,295,000 23,737,295,000 보통주자본금 23,737,295,000 23,737,295,000 자본잉여금 24,965,130,714 24,965,130,714 주식발행초과금 21,354,618,623 21,354,618,623 기타자본잉여금 3,610,512,091 3,610,512,091 기타자본구성요소 (2,985,511,600) (2,985,511,600) 자기주식 (2,985,511,600) (2,985,511,600) 기타포괄손익누계액 25,289,022,788 25,138,772,604 재평가잉여금 7,227,501,034 7,255,503,034 해외사업환산이익 1,873,159,116 1,913,523,541 지분법기타포괄손익변동 16,188,362,638 15,969,746,029 이익잉여금(결손금) 18,698,566,548 16,809,658,257 이익준비금 2,105,000,000 2,055,000,000 임의적립금 1,724,518,749 1,724,518,749 미처분이익잉여금(미처리결손금) 14,869,047,799 13,030,139,508 비지배지분 4,655,582,989 4,886,540,271 자본총계 94,360,086,439 92,551,885,246 자본과부채총계 219,880,460,791 223,594,647,085 연결 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 66,447,779,738 188,514,770,661 57,537,037,339 171,695,242,892 매출원가 61,366,565,319 171,867,461,784 52,961,154,636 157,452,468,924 매출총이익 5,081,214,419 16,647,308,877 4,575,882,703 14,242,773,968 판매비와관리비 2,249,074,485 8,008,393,804 2,483,762,528 6,931,474,293 급여 821,454,607 2,528,804,028 822,632,426 2,252,431,247 퇴직급여 46,328,960 265,631,211 89,111,241 131,236,923 복리후생비 267,336,711 853,938,852 286,547,422 758,899,000 감가상각비 125,307,223 272,017,198 91,727,602 286,429,414 대손상각비(대손충당금환입) 100,000,000 1,330,843,832 201,516,934 607,822,871 지급수수료 102,523,681 309,927,173 89,065,574 314,845,904 교육훈련비 6,266,168 16,018,116 5,501,921 12,299,342 차량유지비 4,350,299 16,616,933 6,475,398 22,131,573 접대비 75,181,813 212,768,685 77,932,072 219,737,398 임차료 27,481,644 76,621,726 24,230,544 75,398,069 통신비 13,145,266 41,278,520 13,139,581 44,115,492 운반비 218,130,654 613,761,183 237,302,783 692,666,249 세금과공과 (5,157,268) 93,490,761 60,537,077 151,159,835 소모품비 54,799,498 174,931,622 61,312,844 187,283,851 수도광열비 212,120 244,592 646,169 수선비 16,462,654 46,317,746 22,183,220 63,468,938 경상개발비 2,726,600 9,202,470 52,337,150 146,294,868 여비교통비 85,015,049 241,032,528 68,471,653 207,328,102 전산비 17,724,000 53,822,000 17,724,000 54,461,200 포장비 11,909,196 29,347,869 수출제비용 218,534,036 704,627,119 218,137,039 592,787,221 기타판매비와관리비 51,462,890 146,529,981 25,722,259 80,682,758 영업이익(손실) 2,832,139,934 8,638,915,073 2,092,120,175 7,311,299,675 기타이익 2,580,105,078 5,715,895,100 (342,356,419) 4,677,925,579 금융상품평가이익 397,658 706,387 1,161,214 3,003,264 유형자산처분이익 23,914,390 123,188,615 1,998,990 21,046,650 매각예정자산처분이익 174,903,513 지분법이익 2,538,230,283 5,414,058,760 (644,793,404) 4,063,544,153 수입임대료 25,000,000 18,000,000 54,000,000 잡이익 17,562,747 152,941,338 281,276,781 361,427,999 기타손실 32,617,664 6,224,568,025 365,987,944 491,060,065 유형자산처분손실 4,942,417 27,434,084 유형자산손상차손 37,045,442 37,045,442 매각예정자산처분손실 5,338,705,431 5,667,520,831 24,862,369 매각예정비유동자산손상차손 (5,370,458,667) 지분법손실 1,541,018 13,677,106 3,838,839 42,307,861 기타의대손상각비 400,000,000 350,000,000 400,000,000 기부금 1,000,000 잡손실 20,842,023 78,890,562 12,149,105 22,889,835 금융수익 544,251,761 4,509,732,361 1,973,230,739 4,413,054,281 이자수익 10,156,355 27,166,091 8,193,929 36,030,249 외화환산이익(금융수익) (57,940,221) 62,222,538 365,874,036 583,972,503 외환차익(금융수익) 413,493,504 1,775,730,031 755,194,672 1,733,516,446 파생상품거래이익(금융수익) (26,255,675) 1,356,261,764 223,025,086 1,028,366,350 파생상품평가이익(금융수익) 204,797,798 1,288,351,937 620,943,016 1,031,168,733 금융원가 2,777,297,620 10,077,675,945 3,378,982,714 9,206,508,670 이자비용 1,352,886,311 4,464,464,905 1,514,980,731 4,941,340,009 외화환산손실(금융원가) 48,959,433 586,364,724 282,044,795 576,976,073 외환차손(금융원가) 221,257,232 694,636,171 452,553,369 1,566,907,473 파생상품거래손실(금융원가) 1,349,802,368 4,135,110,025 458,803,074 1,401,968,954 파생상품평가손실(금융원가) (195,607,724) 197,100,120 670,600,745 719,316,161 법인세비용차감전순이익(손실) 3,146,581,489 2,562,298,564 (21,976,163) 6,704,710,800 법인세비용 295,549,786 436,389,902 (131,059,235) 1,246,794,691 당기순이익(손실) 2,851,031,703 2,125,908,662 109,083,072 5,457,916,109 기타포괄손익 (67,065,598) 146,857,631 (802,008,468) (2,354,387,854) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (67,065,598) 146,857,631 (802,008,468) (2,354,387,854) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 277,181,947 (71,758,978) (626,037,947) (969,067,975) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (344,247,545) 218,616,609 (175,970,521) (1,385,319,879) 총포괄손익 2,783,966,105 2,272,766,293 (692,925,396) 3,103,528,255 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,247,807,650 2,325,471,391 132,131,770 5,596,986,282 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (396,775,947) (199,562,729) (23,048,698) (139,070,173) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,059,474,950 2,503,723,575 (395,985,096) 3,666,493,667 총 포괄손익, 비지배지분 (275,508,845) (230,957,282) (296,940,300) (563,037,412) 주당이익 기본주당이익(손실) 70 50 3 160 계속영업기본주당이익(손실) 70 50 3 160 희석주당이익(손실) 70 50 3 160 계속영업희석주당이익(손실) 70 50 3 160 연결 자본변동표 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 13,987,295,000 12,299,232,091 (2,985,511,600) 26,676,627,242 11,995,398,950 61,973,041,683 4,722,200,284 66,695,241,967 당기순이익(손실) 5,596,986,282 5,596,986,282 (139,070,173) 5,457,916,109 기타포괄손익 (1,930,492,615) (1,930,492,615) (423,967,239) (2,354,459,854) 지분의 발행 9,750,000,000 12,665,898,623 22,415,898,623 22,415,898,623 배당금지급 이익잉여금 처분으로 인한 증감 2016.09.30 (기말자본) 23,737,295,000 24,965,130,714 (2,985,511,600) 24,746,134,627 17,592,385,232 88,055,433,973 4,159,162,872 92,214,596,845 2017.01.01 (기초자본) 23,737,295,000 24,965,130,714 (2,985,511,600) 25,138,772,604 16,809,658,257 87,665,344,975 4,886,540,271 92,551,885,246 당기순이익(손실) 2,325,471,391 2,325,471,391 (199,562,729) 2,125,908,662 기타포괄손익 150,250,184 28,002,000 178,252,184 (31,394,553) 146,857,631 지분의 발행 배당금지급 (464,565,100) (464,565,100) (464,565,100) 이익잉여금 처분으로 인한 증감 2017.09.30 (기말자본) 23,737,295,000 24,965,130,714 (2,985,511,600) 25,289,022,788 18,698,566,548 89,704,503,450 4,655,582,989 94,360,086,439 연결 현금흐름표 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 영업활동현금흐름 722,716,178 (2,042,301,339) 당기순이익(손실) 2,125,908,662 5,457,916,109 당기순이익조정을 위한 가감 8,280,744,386 4,751,565,047 법인세비용 436,389,902 1,246,794,691 퇴직급여 320,117,715 263,998,914 대손상각비 1,330,843,832 607,822,871 기타의 대손상각비 400,000,000 400,000,000 감가상각비 1,715,480,053 1,854,526,185 외화환산손실 586,364,724 564,265,051 유형자산처분손실 27,434,084 유형자산손상차손 37,045,442 지분법손실 13,677,106 42,307,861 파생금융부채평가손실 197,100,120 719,316,161 매각예정비유동자산처분손실 5,667,520,831 24,862,369 이자비용 4,464,464,905 4,941,340,009 외화환산이익 (62,222,538) (583,972,503) 금융상품평가이익 (706,387) (3,003,264) 유형자산처분이익 (123,188,615) (21,046,650) 지분법이익 (5,414,058,760) (4,063,544,153) 파생금융부채평가이익 (1,288,351,937) (1,031,168,733) 매각예정비유동자산처분이익 (174,903,513) 이자수익 (27,166,091) (36,030,249) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (5,354,198,744) (7,124,293,588) 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) 9,710,329 (24,320,179) 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) 1,078,527,378 499,551,867 기타비유동금융자산의 감소(증가) 13,971,906 14,696,604 재고자산의 감소(증가) (4,467,906,864) (1,614,519,600) 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) (267,500,000) 242,000,000 장기미지급금의 증가(감소) (42,268,853) (274,948,713) 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) (1,632,574,072) (5,994,508,348) 퇴직금의 지급 (32,931,538) 39,979,881 퇴직보험예치금의감소(증가) (13,227,030) (12,225,100) 이자지급(영업) (4,510,171,278) (5,146,381,995) 이자수취(영업) 27,166,091 36,030,249 법인세납부(환급) 153,267,061 (17,137,161) 투자활동현금흐름 11,528,484,562 7,382,622,548 유형자산의 처분 537,351,619 72,841,540 기타비유동채권의 처분 48,597,180 30,385,760 장기금융상품의 처분 332,996,164 기타유동채권의 처분 45,268,000 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 17,577,684,600 8,435,320,547 유형자산의 취득 (373,218,374) (927,438,421) 장기금융상품의 취득 (72,000,000) (58,000,000) 기타유동채권의 취득 (503,483,042) 기타금융자산의 취득 (6,135,198,463) 매도가능금융자산의 취득 (100,000,000) 재무활동현금흐름 (9,705,784,379) (6,879,814,139) 주식의 발행 22,415,898,623 차입금의 상환 단기차입금의 증가 362,602,212,531 415,951,940,298 단기차입금의 상환 (364,752,131,810) (442,988,217,385) 유동성장기부채의 상환 (780,650,000) (7,059,435,675) 장기차입금의 증가 4,800,000,000 장기차입금의 상환 (6,310,650,000) 배당금지급 (464,565,100) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,545,416,361 (1,539,492,930) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (14,349,395) (52,553,790) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,531,066,966 (1,592,046,720) 기초현금및현금성자산 4,330,077,591 9,061,561,989 기말현금및현금성자산 6,861,144,557 7,469,515,269 3. 연결재무제표 주석 제30기 분기 2017년 9월 30일 현재 제29기 전기 2016년 12월 31일 현재 주식회사 서원과 그 종속기업 1. 지배기업의 개요주식회사 서원(이하 "지배기업" 또는 "당사")은 1988년 9월 7일에 설립되었으며, 1996년 1월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 상장 되었습니다. 2017년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 동합금 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며, 지배기업은 경기도 안산시 단원구산단로 67번길 94에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율(%) 비 고 조시영 14,625,709 30.81 대표이사 조정호 3,120,000 6.57 특수관계 조경호 100,000 0.21 대표이사 합 계 17,845,709 37.59 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 소유지분율 당분기말 전기말 개평대창동재유한공사 중국 12월 비철금속제조 및 판매 56.25% 56.25% (2) 당분기와 전기의 종속기업의 요약 재무상태, 요약 경영성과 및 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. ① 요약 재무상태 (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 총계 당분기말: 개평대창동재유한공사 23,998,950 4,752,067 28,751,017 18,109,685 - 18,109,685 5,985,750 4,655,583 10,641,333 전기말 개평대창동재유한공사 23,681,506 5,022,718 28,704,224 17,534,989 - 17,534,989 6,282,695 4,886,540 11,169,235 ② 요약 경영성과 (단위: 천원) 구 분 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 비지배지분에배분된당기순손익 당분기: 개평대창동재유한공사 40,530,841 466,129 (456,143) (71,759) (527,902) (199,563) 전분기: 개평대창동재유한공사 30,550,097 551,347 (317,875) (969,068) (1,286,943) (139,070) ③ 요약 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 비지배지분배당전재무활동현금흐름 비지배지분에지급한배당금 환율변동효과 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 당분기: 개평대창동재유한공사 (1,868,961) (132,386) 1,591,630 - (14,349) (424,067) 492,476 68,409 전분기: 개평대창동재유한공사 (421,825) (167,379) (739,317) - (52,554) (1,381,075) 1,578,741 197,666 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구분 가치평가기법에 사용된 투입변수 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정과 관련된 정보는 주석 8에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 영업부문 (1) 영업단위 부문연결실체는 비철금속의 제조 및 판매를 하고 있으며, 영업이익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고 부문으로 결정하였습니다. 따라서,보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. (2) 지역별 부문연결실체는 한국(지배기업 소재지), 중국 등 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결실체의 매출액 및 주요 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비유동자산(*) 매출액 비유동자산(*) 한국 87,272,642 50,493,193 91,200,380 50,718,370 중국 71,420,696 3,818,835 55,905,506 4,060,067 기타 31,156,584 - 26,462,601 - 연결조정 (1,335,150) - (1,873,244) - 합 계 188,514,772 54,312,028 171,695,243 54,778,437 (*) 주요 비유동자산에는 유ㆍ무형자산이 포함되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 각 지역별 장부금액입니다. 5. 사용제한예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목명 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 4,000 4,000 장기금융상품 사외적립자산 1,069,389 1,253,531 보통예금 질권설정 2,000,000 2,000,000 합 계 3,073,389 3,257,531 6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 6,861,145 - - - 기타금융상품 6,661,686 - - - 매출채권및기타채권 35,532,940 - - - 기타유동채권 638,433 - - - 장기금융상품 1,159,957 - - - 매도가능금융자산 - 100,000 - - 기타비유동자산 1,158,065 - - - 매입채무및기타채무 - - - 7,723,134 차입금 - - - 112,863,470 당기손익인식금융부채(파생상품) - - 807,968 - 임대보증금 - - - 45,000 합 계 52,012,226 100,000 807,968 120,631,604 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 4,330,078 - - 매출채권및기타채권 33,423,743 기타유동채권 1,083,701 - - 장기금융상품 1,361,210 - - 기타비유동자산 1,236,080 - - 매입채무및기타채무 - - 4,501,201 차입금 - - 121,955,894 당기손익인식금융부채(파생상품) - 1,381,132 - 장기미지급금 - - 42,269 기타비유동부채 - - 312,500 합 계 41,434,812 1,381,132 126,811,864 (2) 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이자수익/비용 외환차익/차손 외화환산이익/손실 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 현금및현금성자산 21,733 28,190 31,705 (162,661) - 대여금및수취채권 (224,989) (144,432) 45,047 (295,955) (362,647) (539,909) 기타금융상품 - - - - 8,400 - 매입채무및기타채무 - - 28,531 1,258 1,954 (31,138) 차입금 (4,234,043) (4,789,068) 975,811 623,967 (171,849) 578,043 합 계 (4,437,299) (4,905,310) 1,081,094 166,609 (524,142) 6,996 7. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 6,861,145 6,861,145 4,330,078 4,330,078 기타금융상품 6,661,686 6,661,686 - - 매출채권및기타채권 35,532,940 35,532,940 33,423,743 33,423,743 기타유동채권 638,433 638,433 1,083,701 1,083,701 장기금융상품 1,159,957 1,159,957 1,361,210 1,361,210 매도가능금융자산 100,000 100,000 - - 기타비유동자산 1,158,065 1,158,065 1,236,080 1,236,080 소 계 52,112,226 52,112,226 41,434,812 41,434,812 합 계 52,112,226 52,112,226 41,434,812 41,434,812 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 807,968 1,381,132 1,381,132 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 7,723,134 7,723,134 4,501,201 4,501,201 차입금 112,863,470 112,863,470 121,955,894 121,955,894 장기미지급금 - - 42,269 42,269 기타비유동부채 45,000 45,000 312,500 312,500 소 계 120,631,604 120,631,604 126,811,864 126,811,864 합 계 121,439,572 121,439,572 128,192,996 128,192,996 (2) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) - 807,968 - 807,968 - 1,381,132 - 1,381,132 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치서열체계수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 시장접근법 - 8. 매도가능금융자산당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같으며, 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 와이크라우드펀드 2,500 1.15 100,000 100,000 - - 9. 매출채권및기타채권(1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권(일반) 39,873,024 (8,899,423) 30,973,601 34,134,706 (7,577,223) 26,557,483 매출채권(특수관계자) 3,438,999 - 3,438,999 5,904,852 - 5,904,852 미수금 1,120,340 - 1,120,340 961,408 - 961,408 합 계 44,432,363 (8,899,423) 35,532,940 41,000,966 (7,577,223) 33,423,743 (2 ) 연결실체가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 금액은 각각 2,227,583천원 과 3,468,013천원으로 단기차입금으로 계상되었습 니 다.(3) 매출채권및기타채권의 만기는 1년 이내이므로 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않아 공정가치와 장부금액이 일치합니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 대손충당금 7,577,223 5,767,991 매출채권 제각액 - (501,357) 대손상각비 계상(환입)액 1,330,844 2,382,050 환율변동차이 (8,644) (71,461) 기말 대손충당금 8,899,423 7,577,223 (5) 당분기말 현재 경과기간 별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 25,979,397 25,052,343 소 계 25,979,397 25,052,343 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 1,913,013 3,907,084 3개월 초과 6개월 이하 5,132,987 2,246,771 소 계 7,046,000 6,153,855 손상채권 3개월 초과 6개월 이하 157,337 323,059 6개월 초과 10,129,289 8,510,301 소 계 10,286,626 8,833,360 합 계 43,312,023 40,039,558 연체된 매출채권은 손상된 것으로 간주하고 있습니다. 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려하여 연령분석방법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 24,324,486 - 24,324,486 14,232,635 - 14,232,635 반제품및재공품 526,114 - 526,114 637,726 - 637,726 원재료및저장품 18,795,239 - 18,795,239 23,427,490 - 23,427,490 미착품 3,572,737 - 3,572,737 4,527,872 - 4,527,872 합 계 47,218,576 - 47,218,576 42,825,723 - 42,825,723 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실 - - 재고자산평가손실환입 - 4,204,614 11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업 명 소재지 주요 영업활동 취득원가 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 (주)대창(*1) 대한민국 비철금속제조 및 판매 18,990,460 27.86 53,077,651 27.86 48,545,255 광주대창무역유한공사 중국 비철금속제조 및 판매 328,590 50.00 996,203 50.00 1,015,607 (주)태우(*2) 대한민국 비철금속제조 및 판매 19,125,535 13.14 9,180,383 13.14 8,033,539 합 계 38,444,585 63,254,237 57,594,401 (*1) (주)대창의 소유지분율은 27.86%이나 (주)대창이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 33.02% 입니다.(*2) (주)태우에 대한 지분율은 20% 미만이나 대표이사 등 임원겸직을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (2) 당분기와 전기의 관계기업 요약 재무정보 및 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 요약 재무정보 (단위: 천원) 관계기업 명 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 총계 당분기말: (주)대창 325,400,616 241,321,854 566,722,470 316,610,657 54,547,445 371,158,102 161,016,307 34,548,061 195,564,368 광주대창무역유한공사 1,992,480 43 1,992,523 117 - 117 1,992,406 - 1,992,406 (주)태우 92,091,450 49,487,261 141,578,711 88,755,327 7,041,038 95,796,365 45,782,346 - 45,782,346 전기말: (주)대창 329,350,397 236,642,847 565,993,244 347,233,891 39,513,287 386,747,178 147,289,132 31,956,934 179,246,066 광주대창무역유한공사 2,029,789 1,542 2,031,331 117 - 117 2,031,214 - 2,031,214 (주)태우 108,317,152 52,496,226 160,813,378 117,710,913 6,048,004 123,758,917 37,054,461 - 37,054,461 ② 요약 경영성과 (단위: 천원) 관계기업 명 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 당분기: (주)대창 746,384,283 33,816,730 15,492,900 825,402 16,318,302 광주대창무역유한공사 - (31,919) (27,354) - (27,354) (주)태우 370,185,225 15,717,504 8,727,884 - 8,727,884 전분기: (주)대창 629,435,789 16,731,251 1,168,404 (1,303,454) 10,380,586 광주대창무역유한공사 - (112,361) (84,616) - (84,616) (주)태우 300,988,395 6,870,321 4,768,879 - 4,768,879 (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 및 대체 지분법손익 자본변동 내부거래 분기말 (주)대창 48,545,255 - 4,267,215 265,181 - 53,077,651 광주대창무역유한공사 1,015,607 - (13,678) (5,726) - 996,203 (주)태우 8,033,539 - 1,146,844 - - 9,180,383 합 계 57,594,401 - 5,400,381 259,454 - 63,254,237 ② 전기 (단위: 천원) 관계기업 명 기초 취득 및 대체 지분법손익 처분이익 자본변동 내부거래 기말 (주)대창 47,121,992 - 2,981,412 - (1,471,934) (86,215) 48,545,255 광주대창무역유한공사 1,113,452 - (53,393) - (44,452) - 1,015,607 (주)태우(*) 6,726,651 - 1,044,553 262,335 - - 8,033,539 합 계 54,962,095 - 3,972,572 262,335 (1,516,386) (86,215) 57,594,401 (*) 전기 중 (주)태우의 유상증자 시 당사의 미참여로 지분율이 20.95%에서 13.14%로 감소하였으며, 유상증자 시점의 순자산 지분가액의 차이는 관계기업투자주식처분이익으로 반영하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 내부거래 장부금액 당분기말: (주)대창(*) 161,016,307 33.02 53,163,866 - (86,215) 53,077,651 광주대창무역유한공사 1,992,406 50.00 996,203 - - 996,203 (주)태우 45,782,346 13.14 6,015,801 3,164,582 - 9,180,383 전기말: (주)대창(**) 147,289,132 33.02 48,631,470 - (86,215) 48,545,255 광주대창무역유한공사 2,031,214 50.00 1,015,607 - - 1,015,607 (주)태우 37,054,462 13.14 4,868,957 3,164,582 - 8,033,539 (*) 당분기말과 현재 비지배주주지분금액 34,548,061 원이 제외된 지배기업소유주지분 금액입니다.(**) 전기말 현재 비지배주주지분금액 31,956,934천원이 제외된 지배기업소유주지분 금액입니다. (5) 당분기말 현재 관계기업 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 보유주식 수 주당 시장가격 공정가치 (주)대창 25,393,034 971원 24,656,636 12. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부가액 30,868,720 14,054,869 759,717 6,421,802 388,114 730,475 88,529 53,312,226 취득 및 자본적지출 32 - 136 7,603 190,743 2,530 172,175 373,219 매각예정비유동자산 환원 - - - 1,378,603 - 3,355 - 1,381,958 본계정대체 - - - 162,675 - 5,800 (168,475) - 감가상각 - (384,568) (65,409) (970,995) (100,003) (194,505) - (1,715,480) 처분/폐기/손상 (143,692) (216,719) - (78,171) (40,060) - - (478,642) 기타 - (12,854) - (15,028) 2,235 (1,606) (210) (27,463) 기말장부가액 30,725,060 13,440,728 694,444 6,906,490 441,029 546,049 92,019 52,845,819 취득가액 30,765,948 18,131,874 1,900,811 30,545,882 1,861,898 3,950,944 92,019 87,249,376 감가상각누계액 - (4,691,146) (1,206,367) (22,657,142) (1,420,869) (3,403,675) - (33,379,199) 손상차손누계액 (40,888) - - (237,222) - (1,220) - (279,330) 정부보조금 - - - (745,028) - - - (745,028) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부가액 30,791,528 14,441,501 847,616 7,200,259 536,153 960,085 383,682 55,160,824 취득 및 자본적지출 - - - 169,112 65,813 9,567 765,747 1,010,239 본계정대체 92,953 326,759 - 538,267 31,560 69,677 (1,059,216) - 감가상각 - (520,306) (87,899) (1,384,400) (187,330) (299,516) - (2,479,451) 처분/폐기/손상 (15,761) (109,278) - (19,340) (51,434) - - (195,813) 기타 - (83,808) - (82,095) (6,648) (9,338) (1,684) (183,573) 기말장부가액 30,868,720 14,054,868 759,717 6,421,803 388,114 730,475 88,529 53,312,226 취득가액 30,909,607 18,380,807 1,900,675 28,767,626 1,875,925 3,940,003 88,529 85,863,172 감가상각누계액 - (4,325,939) (1,140,958) (21,500,941) (1,487,811) (3,209,528) - (31,665,177) 손상차손누계액 (40,887) - - - - - - (40,887) 정부보조금 - - - (844,882) - - - (844,882) (2) 자산재평가① 토지 재평가에 따른 효과 2015년 중 토지의 평가방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경함에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가모형과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액과 재평가손익효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 재평가손익 재평가모형 원가모형 재평가이익 재평가손실 토지 30,791,528 21,530,488 9,301,927 (40,887) ② 공정가치 측정 연결실체는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 재평가 기준일 2015년 12월 31일 재평가 기관 대일감정원 재평가 대상 유형자산 토지 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 2015년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였으며, 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 토지 - - 30,791,528 30,791,528 13. 매각예정비유동자산 (1) 당진 및 청주공장은 공장 통ㆍ폐합을 통하여 생산설비의 본사 이전을 완료하였고 해당 자산이 매각예정비유동자산 요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 재무구조 개선등을 위해 동 공장 매각을 계획 하였고 청주공장은 2017년 6월22일, 당진공장은 2017년 8월 8일에 매각을 완료였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 재평가차익 손상차손 처분 자산대체 장부가액 토지 9,203,782 - 7,577,515 (4,285,460) (12,495,837) - - 건물 8,724,737 (691,204) - (2,622,870) (5,410,663) - - 구축물 239,954 (74,592) - (165,362) - - - 기계장치 2,244,883 (444,566) - (421,714) - (1,378,603) - 기타의유형자산 286,193 (132,369) - (150,469) - (3,355) - 합 계 20,699,549 (1,342,731) 7,577,515 (7,645,875) (17,906,500) (1,381,958) - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 재평가차익 손상차손 처분 장부가액 토지 9,295,857 - 7,577,516 - (92,077) 16,781,296 건물 9,003,445 (700,783) - (1,693,549) (269,129) 6,339,984 구축물 239,954 (74,592) - (62,833) - 102,529 기계장치 4,395,540 (1,162,001) - (421,714) (1,433,222) 1,378,603 기타의유형자산 286,193 (132,369) - (129,073) - 24,751 관계기업투자주식 6,905,307 - - - (6,905,307) - 합 계 30,126,296 (2,069,745) 7,577,516 (2,307,169) (8,699,735) 24,627,163 14. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 골프회원권 1,466,211 1,466,211 15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차 입 처 이자율 당분기말 전기말 일반대등 국민은행등 3.92% ~ 7..98% 39,341,370 41,594,722 무역금융 하나은행등 3.40% ~ 5.34% 29,412,654 23,364,725 구매자금 신한은행등 4.15% ~ 5.08% 21,950,358 22,153,752 외화대출 하나은행등 2.01% ~ 4.54% 6,910,744 10,486,773 유산스 국민은행등 0.72% ~ 1.22% 7,851,063 8,626,909 할인어음차입금 IBK캐피탈 외 4.50% 2,227,583 3,468,013 합 계 107,693,772 109,694,894 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차 입 처 이자율 당분기말 전기말 산업시설대출 등 산업은행등 1.52%~4.49% 4,878,700 5,021,800 원화장기대출 국민은행등 3.00%~3.62% 291,000 7,239,200 합 계 5,169,700 12,261,000 차감: 유동성장기부채 (4,936,900) (780,650) 차 감 계 232,800 11,480,350 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환연도 2018년 6월 2019년 6월 2020년 6월 2021년 6월 2022년 6월 이후 합계 상환금액 4,936,900 58,200 58,200 58,200 58,200 5,169,700 16. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 확정급여제도의 부채로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,574,062 2,768,498 국민연금퇴직전환금 (2,245) (6,577) 사외적립자산의 공정가치 (2,571,817) (2,761,921) 확정급여제도의 부채 인식액 - - (2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 353,704 313,655 이자비용 51,337 43,389 사외적립자산의 기대수익 (84,924) (93,045) 합 계 320,117 263,999 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,768,498 2,895,960 당기근무원가 353,704 418,206 이자비용 51,337 57,852 확정급여제도의 재측정요소 - 409,689 급여지급액 (599,477) (1,013,209) 기말금액 2,574,062 2,768,498 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,761,921 2,885,375 사외적립자산 환원(*1) 1,253,531 1,609,535 사외적립자산의 기대수익 84,924 103,559 사용자의 기여금 13,227 517,031 확정급여제도의 재측정요소 - (61,882) 급여지급액 (562,215) (1,038,166) 장기금융상품 대체(*2) (979,571) (1,253,531) 기말금액 2,571,817 2,761,921 (*) 장기금융상품으로 대체되었던 1,253,531천원 은 사외적립자산으로 환원되었습니다. (**) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 금액을 초과하는 사외적립자산 979,571천원, 1,253,531천원을 장기금융상품으로 대체했습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 측정시 할인율 2.74 2.74 사외적립자산의 기대수익률 2.74 2.74 물가상승율을 고려한 급여인상율 3.00 3.00 (6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 2,571,817 2,761,921 17. 자본(1) 자본금 및 자본잉여금① 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500원 500원 발행주식수 보통주 47,474,590주 47,474,590주 ② 당분기와 전기 중 지배기업의 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 자본금 23,737,295 13,987,295 유상증자 - 9,750,000 기말 자본금 23,737,295 23,737,295 ③ 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 21,354,619 21,354,619 기타자본잉여금 2,525,381 2,525,381 기타연결자본잉여금 1,085,131 1,085,131 합 계 24,965,131 24,965,131 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 16,188,363 15,969,746 해외사업환산손익 1,873,159 1,913,524 재평가잉여금 7,227,501 7,255,503 합 계 25,289,023 25,138,773 (3) 기타자본항목지배기업은 주식가격 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당분기말 현재 자기주식 1,018,080주를 보유하고 있으며, 취득가액 2,985,512천원은 자기주식의 계정과목으로기타자본항목에 계상하고 있습니다. 18. 매출액당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 59,373,672 169,904,439 52,428,669 155,252,751 상품매출 3,562,884 7,994,806 1,168,207 5,866,569 기타매출 3,511,224 10,615,526 3,940,161 10,575,923 합 계 66,447,780 188,514,771 57,537,037 171,695,243 19. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 제품매출원가 55,782,305 158,452,979 49,300,488 144,997,724 가. 기초제품재고액 21,327,142 14,232,635 16,487,928 16,750,275 나. 당기제품제조원가 56,819,262 166,584,443 51,257,382 146,692,271 다. 타계정대체 - - - - 라. 관세환급금 - - - - 마. 기말제품재고액 (22,364,099) (22,364,099) (18,444,822) (18,444,822) 2. 상품매출원가 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 가. 기초상품재고액 - - - - 나. 당기상품매입액 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 다. 기말상품재고액 - - - - 3. 기타매출원가 2,524,609 7,008,814 2,746,143 7,640,359 합 계 61,366,567 171,867,463 52,961,155 157,452,469 20. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 821,455 2,528,804 822,632 2,252,431 퇴직급여 46,329 265,631 89,111 131,237 복리후생비 267,337 853,939 286,547 758,899 여비교통비 85,015 241,033 68,472 207,328 차량유지비 4,350 16,617 6,475 22,132 통신비 13,145 41,279 13,140 44,115 운반비 218,131 613,761 237,303 692,666 연료비 - 212 245 646 세금과공과 (5,157) 93,491 60,537 151,160 지급임차료 27,482 76,622 24,231 75,398 대손상각비 100,000 1,330,844 201,517 607,823 감가상각비 125,307 272,017 91,728 286,429 수선비 16,463 46,318 22,183 63,469 소모품비 54,799 174,932 61,313 187,284 교육훈련비 6,266 16,018 5,502 12,299 전산처리비 17,724 53,822 17,724 54,461 접대비 75,182 212,769 77,932 219,737 개발비 2,727 9,202 52,337 146,295 수출비용 218,534 704,627 218,137 592,787 지급수수료 102,524 309,927 89,066 314,846 포장비 - - 11,909 29,348 잡비 51,463 146,530 25,722 80,683 합 계 2,249,076 8,008,395 2,483,763 6,931,473 21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (1,915,941) (4,392,852) (8,153,614) (196,369) 원재료 사용액 39,545,224 141,198,297 52,957,856 139,768,506 상품의 판매 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 종업원급여 2,282,195 6,680,289 2,309,143 6,172,443 퇴직급여 106,706 320,118 88,000 263,999 감가상각비 567,048 1,715,480 609,377 1,854,526 기타 19,970,756 27,948,854 6,719,630 11,706,452 매출원가 및 판관비의 합계 63,615,641 179,875,856 55,444,916 164,383,943 22. 영업외손익(1) 당분기와 전분기의 영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 : 이자수익 10,156 27,166 8,194 36,030 장기금융상품평가이익 398 706 1,161 3,003 외화환산이익 (57,940) 62,223 365,874 583,973 외환차익 413,494 1,775,730 755,195 1,733,516 파생상품거래이익 (28,696) 547,418 102,820 152,800 파생상품평가이익 - - (220,494) 189,732 비철금속선물거래이익 2,440 808,844 120,205 875,567 비철금속선물평가이익 204,798 1,288,352 841,437 841,437 소 계 544,650 4,510,439 1,974,392 4,416,058 금융비용 : 이자비용 1,352,886 4,464,465 1,514,981 4,941,340 외화환산손실 48,959 586,365 282,045 576,976 외환차손 221,257 694,636 452,553 1,566,907 파생상품거래손실 34,189 327,200 380,510 623,563 파생상품평가손실 (195,608) 197,100 - - 비철금속선물거래손실 1,315,613 3,807,910 78,293 778,406 비철금속선물평가손실 - - 670,601 719,316 소 계 2,777,296 10,077,676 3,378,983 9,206,508 기타수익 : 수입임대료 - 25,000 18,000 54,000 유형자산처분이익 23,914 123,189 1,999 21,047 매각예정비유동자산처분이익 - - - 174,904 잡이익 17,563 152,941 281,277 361,428 소 계 41,477 301,130 301,276 611,379 기타비용 : 매각예정비유동자산처분손실 5,338,705 5,667,521 - 24,862 매각예정비유동자산손상차손 (5,370,459) - - - 유형자산처분손실 4,942 27,434 - - 기타의대손상각비 - 400,000 350,000 400,000 기부금 - - - 1,000 유형자산손상차손 37,045 37,045 - - 잡손실 20,842 78,891 12,149 22,890 소 계 31,075 6,210,891 362,149 448,752 합 계 (2,222,244) (11,476,998) (1,465,464) (4,627,823) (2) 당분기와 전분기의 관계기업 손익에 대한 지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 2,538,230 5,414,059 (644,793) 4,063,544 지분법손실 (1,541) (13,677) 80,777 42,308 합 계 2,536,689 5,400,382 (564,016) 4,105,852 23. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용(수익)은 평균유효세율은 17.30% (전분기: 18.59%)입니다 24. 주당손익(1) 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배회사지분순손익 3,247,807,650 2,325,471,391 132,131,770 5,596,986,282 가중평균유통주식수(주) 46,456,510 46,456,510 46,456,510 35,069,649 기본주당순손익 70 50 3 160 ① 당분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 47,474,590 47,474,590 자기주식 (1,018,080) (1,018,080) 가중평균유통보통주식수 46,456,510 46,456,510 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 27,974,590 27,974,590 유상증자 19,500,000 8,113,139 자기주식 (1,018,080) (1,018,080) 가중평균유통보통주식수 46,456,510 35,069,649 25. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관 할인내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 매 수 약정한도 실행금액 비 고 할인어음 IBK캐피탈 59매 10,000,000 2,227,583 단기차입금 (2) 당분기말과 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD) 약정내용 약정금액 채권자 수입금융(일람불출입출,기한부신용장) USD 8,000,000 한국산업은행 USD 1,660,000 국민은행 USD 2,000,000 신한은행 USD 2,000,000 하나은행 합 계 USD 13,660,000 (3) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권최고액 차입금종류 차입금액 채권자 토지,건물(목내동 402-1, 2) 54,912,480 일반대 등 34,171,661 산업은행 토지,건물,기계(목내동402-3) 5,200,000 무역금융 등 23,373,127 신한은행 토지,건물,기계(화성공장) 7,800,000 무역금융 등 부동산(아파트) 2,520,000 무역금융 등 토지,건물(개평대창동재유한공사) 7,849,375 운영자금 5,153,265 중국공상은행 재고자산,예금 31,807,674 수입자금 16,201,470 수출입은행 매출채권 2,227,583 할인어음 2,227,583 IBK캐피탈 합 계 112,317,112 81,127,106 (4) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증기관 보증금액 목 적 관련차입금 한국무역보험공사 2,606,400 차입금 담보 하나은행 28.9억원 산업은행 291,000 차입금 담보 시흥환경기술개발센터 2.9억원 합 계 2,897,400 상기의 제공받은 지급보증 이외에 당사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 SGI서울보증으로부터 폐기물처리이행보증 등 총 1,092백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당분말 현재 당사가 국내에서 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 동 사항에 대한세부 내용을 기재할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 26. 파생상품 연결실체는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다. (1) 선물환/통화(옵션) (단위: 천원) 계약상대방 포지션 만기일자 계약환율 통화단위 계약금액 평가손익(천원) 비고 SC은행 매수 18.01.12~18.01.23 1,146.00 USD $1,000,000 (15,821) Knock-In1110 신한은행 등 매수 17.10.19~ 17.12.28 1,131.20 USD $3,000,000 44,054 - SK증권 매도 17.12.07 - KRW 518,087 (276,562) - 합 계 (248,329) 당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가금액 28,233천원, 지수옵션과 누적평가손익 276,563천원 및 계약금액 518,087천원은 당기손익인식 금융부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 51,229천원과의 차이 79,462천원은 금융비용(파생상품평가손실환입)으로, 지수옵션과 관련한 276,563천원은 금융비용(파생상품평가손실)으로 인식하고있습니다. (2) 상품선물 (단위: 천원) 거래처명 품목 포지션 계약톤수(TON) 통화단위 금액 평가손익 비고 삼성선물 CU 매도 875 USD $5,666,500 (3,970) 3 Month단위거래 ZN 매도 200 USD $600,750 (37,581) 3 Month단위거래 합 계 (41,551) - 당분기말 현재 상품선물 평가 금액 41,551천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 1,329,903천원과의 차이 1,288,352천원은 금융수익(비철금속선물평가이익)로 계상하고 있습니다. 27. 특수관계자(1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업(*) (주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)태우 (주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)에쎈테크, (주)태우 기타(*) ㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), PT TOP BRASS INDONESIA, 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL(주)에쎈테크 ㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), PT TOP BRASS INDONESIA, 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 유무형자산취득 및 처분 자금거래 지분취득 및 처분 자금대여 자금회수 관계기업 ㈜대창 29,712,687 6,252,539 - - - - ㈜태우 112,022 62,963 - - - - 기타 대창 INTERNATIONAL - 150,465 - - - - (주)아이엔스틸 1,000 90,550 - - - - ㈜에쎈테크 595,288 123,392 - - - - 합 계 30,420,997 6,679,909 - - - - ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 유무형자산취득 및 처분 자금거래 지분취득 및 처분 자금대여 자금회수 관계기업 ㈜대창 29,429,092 8,663,789 (920,895) - - (7,114,900) ㈜태우 75,992 86,806 - - - - 기타 대창 INTERNATIONAL - 243,398 - - - - ㈜에쎈테크 - 276,929 - - - - (주)아이엔스틸 1,950,228 33,159 (17,800) - - - 합 계 31,455,312 9,304,081 (938,695) - - (7,114,900) (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 관계기업 ㈜대창 3,245,720 - 1,100 210,635 - - ㈜태우 56,000 - - 6,248 - - 광주대창무역유한공사 - - - 13,057 - - 기타 대창 INTERNATIONAL - - - 14,804 - - ㈜에쎈테크 137,279 - 4,950 7,559 - - 합 계 3,438,999 - 6,050 252,303 - - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 관계기업 ㈜대창 5,785,265 - 13,200 461,643 - - ㈜태우 14,014 - - 2,867 - - 광주대창무역유한공사 - - - 9,505 - - 기타 ㈜아이엔스틸 - - - 84,236 - - ㈜에쎈테크 105,573 - - - - - 합 계 5,904,852 - 13,200 558,251 - - (4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,069,154 1,056,330 퇴직급여 123,165 120,674 합 계 1,192,319 1,177,004 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 등기사외이사를 포함하였습니다. 28. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 분기순손익 502,304 5,457,916 손익항목의 조정: 9,904,349 4,751,566 감가상각비 1,715,480 1,854,526 대손상각비 1,330,844 607,823 외화환산손실 586,365 564,265 매각예정비유동자산처분손실 5,667,521 24,862 유형자산처분손실 27,434 - 법인세비용 140,840 1,246,795 이자비용 4,464,465 4,941,340 퇴직급여 320,118 263,999 기타의대손상각비 400,000 400,000 유형자산손상차손 37,045 - 파생상품평가손실 197,100 719,316 지분법손실 13,677 42,308 외화환산이익 (62,223) (583,973) 이자수익 (27,166) (36,030) 매각예정비유동자산처분이익 - (174,904) 유형자산처분이익 (123,189) (21,047) 파생상품평가이익 (1,288,352) (1,031,169) 장기금융상품평가이익 (706) (3,003) 지분법이익 (3,494,904) (4,063,544) 자산부채의 변동: (5,354,200) (7,124,294) 매출채권및기타채권의 감소(증가) 1,723,595 1,944,308 기타유동비금융자산의 감소(증가) (645,067) (1,444,756) 기타비유동금융자산의 감소(증가) 23,682 (9,624) 재고자산의 감소(증가) (4,467,907) (1,614,520) 매입채무및기타채무의 증가(감소) (2,216,414) (6,492,570) 기타유동비금융부채의 증가(감소) 583,839 498,062 기타비유동비금융부채의 증가(감소) (267,500) 242,000 퇴직금의 지급 (32,932) 39,980 퇴직보험예치금의 감소(증가) (13,227) (12,225) 장기미지급금의 증가(감소) (42,269) (274,949) 영업으로부터 창출된 현금 5,052,453 3,085,188 (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매각예정비유동자산의 유형자산 대체 1,381,958 - 건설중인자산의 유형자산 대체 168,475 1,049,494 장기차입금의 유동성 대체 4,936,900 595,896 기타포괄손익의 이익잉여금대체 28,002 - 2. 위험관리연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속기업과의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간,헷지비율 등을 정의하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 통화 외화금액 원화환산액 통화 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 3,568,241.34 4,091,702 USD 1,178,762.91 1,424,535 RMB 396,935.47 68,412 RMB 2,842,410.83 492,476 매출채권 USD 10,450,329.22 11,983,393 USD 10,503,972.04 12,694,050 RMB 49,142,639.24 8,469,734 RMB 50,766,319.73 8,795,773 기타 RMB 16,084,749.71 2,772,207 USD - - 합 계 27,385,448 25,622,631 외화부채: 미지급금 USD 2,899,291.18 3,324,617 USD 1,547,310.62 1,869,925 RMB 13,758,973.45 2,371,359 RMB 23,362,983.36 4,047,870 단기차입금 USD 11,346,220.03 13,010,711 USD 12,548,526.71 15,164,895 RMB 85,048,000.00 14,658,023 RMB 75,548,000.00 13,089,446 기타 RMB 4,230,217.25 729,078 RMB 1,626,977.72 281,890 합 계 34,093,788 34,454,026 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 환율상승시 환율하락시 환율상승시 환율하락시 외화금융자산 1,369,272 (1,369,272) 1,281,132 (1,281,132) 외화금융부채 (1,704,689) 1,704,689 (1,722,701) 1,722,701 순효과 (335,417) 335,417 (441,569) 441,569 ② 주가변동위험연결실체는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자지분은 존재하지 않습니다. ③ 이자율위험 연결실체는 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 4,000 1,155,957 4,000 1,357,210 금융부채 - 112,863,470 - 121,955,894 순금융자산및부채 4,000 (111,707,513) 4,000 (120,598,684) 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (1,117,075) 1,117,075 (1,205,987) 1,205,987 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결실체가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기 채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 43,312,023 40,039,558 기타채권 1,120,340 961,408 합 계 44,432,363 41,000,966 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 41.43%, 17,944,861천원과 52.72%, 21,110,811천원입니다. (3) 유동성위험 연결실체는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 연결실체의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합 계 당분기말: 금융부채 121,161,772 58,200 219,600 121,439,572 전기말 금융부채 116,357,877 10,437,550 1,397,569 128,192,996 (4) 자본위험 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 125,520,374 131,042,762 자본 94,360,086 92,551,885 부채비율 133% 142% 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 29 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 자산 유동자산 77,773,788,868 90,502,113,761 현금및현금성자산 6,792,735,081 3,697,666,247 매출채권 및 기타유동채권 32,694,946,472 33,233,104,639 매출채권 38,386,061,412 37,489,525,680 대손충당금 (7,262,284,316) (5,931,440,484) 단기미수금 691,887,623 467,047,982 단기선급금 69,567,251 34,069,920 단기선급비용 171,281,337 90,200,376 단기대여금 1,497,957,042 1,543,225,042 대손충당금 (859,523,877) (459,523,877) 재고자산 31,624,421,352 28,804,244,569 원재료 10,643,783,812 13,796,059,368 재공품 8,916,347 96,159,607 제품 17,398,983,942 10,384,153,252 미착품 3,572,737,251 4,527,872,342 기타유동금융자산 6,661,685,963 139,935,244 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 24,627,163,062 비유동자산 107,352,511,740 107,501,952,255 장기금융상품 1,159,957,329 1,361,210,089 장기매출채권 및 기타비유동채권 224,832,729 273,429,909 장기대여금 59,857,520 102,454,700 장기임차보증금 164,975,209 170,975,209 유형자산 49,026,982,325 49,252,158,637 토지 30,765,947,530 30,909,606,645 손상차손누계액 (40,887,090) (40,887,090) 건물 14,821,518,860 15,052,972,689 감가상각누계액 (3,130,809,492) (2,866,828,414) 구축물 1,900,810,692 1,900,674,692 감가상각누계액 (1,206,367,390) (1,140,957,776) 기계장치 26,000,102,465 24,201,259,357 정부보조금 (745,028,742) (844,881,786) 감가상각누계액 (19,689,685,834) (18,724,001,693) 손상차손누계액 (237,221,666) 차량운반구 1,419,071,761 1,463,597,682 감가상각누계액 (1,254,096,962) (1,241,101,644) 공구와기구 1,433,844,727 1,421,944,727 감가상각누계액 (1,333,913,109) (1,301,676,168) 손상차손누계액 (1,219,992) 사무용비품 2,037,746,008 2,036,174,343 감가상각누계액 (1,765,029,441) (1,622,236,927) 건설중인자산 52,200,000 48,500,000 영업권 이외의 무형자산 1,466,210,953 1,466,210,953 기타무형자산 1,466,210,953 1,466,210,953 기타비유동금융자산 100,000,000 비유동매도가능금융자산 100,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 10,988,344,626 10,988,344,626 종속기업에 대한 투자자산 10,988,344,626 10,988,344,626 지분법적용 투자지분 43,493,944,325 43,493,944,325 이연법인세자산 892,239,453 666,653,716 자산총계 185,126,300,608 198,004,066,016 부채 유동부채 106,226,638,085 104,921,341,007 매입채무 및 기타유동채무 105,416,730,598 103,473,967,402 단기매입채무 2,308,109,564 3,525,507,033 단기미지급금 3,991,955,850 1,573,661,145 단기미지급비용 914,929,766 907,306,080 단기예수금 84,336,760 53,456,420 단기선수금 144,751,237 27,938,894 단기차입금 93,035,747,421 96,605,447,830 유동성장기차입금 4,936,900,000 780,650,000 미지급법인세 60,284,902 기타유동금융부채 809,907,487 1,387,088,703 유동금융보증부채 1,939,857 5,956,756 유동파생상품부채 807,967,630 1,381,131,947 비유동부채 277,800,000 11,835,118,853 장기매입채무 및 기타비유동채무 277,800,000 11,835,118,853 장기미지급금 42,268,853 장기임대보증금 45,000,000 312,500,000 장기차입금 232,800,000 11,480,350,000 퇴직급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 2,574,062,333 2,768,497,979 사외적립자산의공정가치 (2,544,550,693) (2,736,002,469) 퇴직보험예치금 (29,511,640) (32,495,510) 부채총계 106,504,438,085 116,756,459,860 자본 자본금 23,737,295,000 23,737,295,000 보통주자본금 23,737,295,000 23,737,295,000 자본잉여금 23,879,999,711 23,879,999,711 주식발행초과금 21,354,618,623 21,354,618,623 기타자본잉여금 2,525,381,088 2,525,381,088 기타자본구성요소 (2,985,511,600) (2,985,511,600) 자기주식 (2,985,511,600) (2,985,511,600) 기타포괄손익누계액 7,227,501,034 7,255,503,034 재평가잉여금 7,227,501,034 7,255,503,034 이익잉여금(결손금) 26,762,578,378 29,360,320,011 이익준비금 2,105,000,000 2,055,000,000 임의적립금 1,724,518,749 1,724,518,749 미처분이익잉여금(미처리결손금) 22,933,059,629 25,580,801,262 자본총계 78,621,862,523 81,247,606,156 자본과부채총계 185,126,300,608 198,004,066,016 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 51,146,993,721 149,319,080,274 47,213,005,503 143,018,389,349 매출원가 45,770,670,980 133,941,415,856 43,113,615,241 130,098,069,875 매출총이익 5,376,322,741 15,377,664,418 4,099,390,262 12,920,319,474 판매비와관리비 1,976,204,262 7,204,877,847 2,187,618,221 6,160,366,442 급여 759,904,900 2,356,719,237 767,591,940 2,071,400,870 퇴직급여 46,328,960 265,631,211 89,111,241 131,236,923 복리후생비 222,543,443 711,614,946 228,745,789 628,641,230 감가상각비 57,792,041 174,536,083 60,443,287 179,444,710 대손상각비(대손충당금환입) 100,000,000 1,330,843,832 200,000,000 671,250,550 지급수수료 102,523,681 309,927,173 89,065,574 314,845,904 교육훈련비 6,264,287 15,734,303 5,452,800 11,795,500 차량유지비 3,076,016 10,092,686 4,922,364 10,405,534 접대비 61,686,420 175,095,590 62,091,700 178,035,205 임차료 27,481,644 76,621,726 24,230,544 75,398,069 통신비 8,521,317 28,148,563 8,817,266 30,773,908 운반비 188,831,247 533,606,555 212,672,521 629,637,443 세금과공과 26,730,830 86,379,760 33,880,290 104,973,401 소모품비 53,266,313 166,501,356 60,300,447 177,146,204 수도광열비 212,120 244,592 646,169 수선비 8,010,682 13,310,882 2,183,819 6,881,319 경상개발비 2,726,600 9,202,470 52,337,150 146,294,868 여비교통비 64,215,845 182,114,235 49,604,858 144,119,214 전산비 17,724,000 53,822,000 17,724,000 54,461,200 수출제비용 218,534,036 704,627,119 218,137,039 592,787,221 기타판매비와관리비 42,000 136,000 61,000 191,000 영업이익(손실) 3,400,118,479 8,172,786,571 1,911,772,041 6,759,953,032 기타이익 53,356,884 301,230,121 302,317,217 1,828,083,241 금융상품평가이익 397,658 706,387 1,161,214 3,003,264 유형자산처분이익 23,914,390 123,188,615 1,998,990 21,046,650 매각예정자산처분이익 1,388,725,096 수입임대료 25,000,000 18,000,000 54,000,000 잡이익 29,044,836 152,335,119 281,157,013 361,308,231 기타손실 23,997,190 6,153,831,742 351,208,580 437,757,546 유형자산처분손실 4,942,417 27,434,084 유형자산손상차손 37,045,442 37,045,442 매각예정자산처분손실 5,338,705,431 5,667,520,831 24,862,369 매각예정비유동자산손상차손 (5,370,458,667) 기타의대손상각비 400,000,000 350,000,000 400,000,000 기부금 1,000,000 잡손실 13,762,567 21,831,385 1,208,580 11,895,177 금융수익 539,257,374 4,510,182,899 1,968,982,692 4,439,026,038 이자수익 9,935,016 26,370,603 7,852,987 34,541,143 금융보증(계약)수익 826,236 7,294,899 (3,907,105) 27,460,863 외화환산이익(금융수익) (57,940,221) 62,222,538 365,874,036 583,972,503 외환차익(금융수익) 407,897,219 1,770,133,746 755,194,672 1,733,516,446 파생상품거래이익(금융수익) (26,258,674) 1,355,809,176 223,025,086 1,028,366,350 파생상품평가이익(금융수익) 204,797,798 1,288,351,937 620,943,016 1,031,168,733 금융원가 2,451,926,872 9,212,307,557 3,152,524,552 8,374,133,993 이자비용 1,026,833,977 3,613,634,737 1,302,067,889 4,232,550,744 금융보증비용(손실) 826,236 7,294,899 (3,907,105) 27,460,863 외화환산손실(금융원가) 70,647,902 586,364,724 269,333,773 554,413,309 외환차손(금융원가) 199,424,113 672,803,052 452,553,369 1,566,907,473 파생상품거래손실(금융원가) 1,349,802,368 4,135,110,025 461,875,881 1,273,485,443 파생상품평가손실(금융원가) (195,607,724) 197,100,120 670,600,745 719,316,161 법인세비용차감전순이익(손실) 1,516,808,675 (2,381,939,708) 679,338,818 4,215,170,772 법인세비용 (220,761,175) 774,867,251 당기순이익(손실) 1,516,808,675 (2,161,178,533) 679,338,818 3,440,303,521 총포괄손익 1,516,808,675 (2,161,178,533) 679,338,818 3,440,303,521 주당이익 기본주당이익(손실) 33 (47) 15 98 계속영업기본주당이익(손실) 33 (47) 15 98 희석주당이익(손실) 33 (47) 15 98 계속영업희석주당이익(손실) 33 (47) 15 98 자본변동표 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 13,987,295,000 11,214,101,088 (2,985,511,600) 7,255,503,034 27,567,448,930 57,038,836,452 당기순이익(손실) 3,440,303,521 3,440,303,521 기타포괄손익 지분의 발행 9,750,000,000 12,665,898,623 22,415,898,623 배당금지급 이익잉여금 처분으로 인한 증감 2016.09.30 (기말자본) 23,737,295,000 23,879,999,711 (2,985,511,600) 7,255,503,034 31,000,752,451 82,895,038,596 2017.01.01 (기초자본) 23,737,295,000 23,879,999,711 (2,985,511,600) 7,255,503,034 29,360,320,011 81,247,606,156 당기순이익(손실) (2,161,178,533) (2,161,178,533) 기타포괄손익 (28,002,000) 28,002,000 지분의 발행 배당금지급 (464,565,100) (464,565,100) 이익잉여금 처분으로 인한 증감 2017.09.30 (기말자본) 23,737,295,000 23,879,999,711 (2,985,511,600) 7,227,501,034 26,762,578,378 78,621,862,523 현금흐름표 제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 영업활동현금흐름 2,591,677,080 (1,620,476,587) 당기순이익(손실) (2,161,178,533) 3,440,303,521 당기순이익조정을 위한 가감 11,827,783,690 6,034,793,245 법인세비용 (220,761,175) 774,867,251 금융보증(계약)비용 7,294,899 27,460,863 퇴직급여 320,117,715 263,998,914 대손상각비 1,330,843,832 671,250,550 기타의 대손상각비 400,000,000 400,000,000 감가상각비 1,369,323,460 1,455,991,336 외화환산손실 586,364,724 554,413,309 유형자산처분손실 27,434,084 유형자산손상차손 37,045,442 파생금융부채평가손실 197,100,120 719,316,161 매각예정비유동자산처분손실 5,667,520,831 24,862,369 이자비용 3,613,634,737 4,232,550,744 금융보증(계약)수익 (7,294,899) (27,460,863) 외화환산이익 (62,222,538) (583,972,503) 금융상품평가이익 (706,387) (3,003,264) 유형자산처분이익 (123,188,615) (21,046,650) 파생금융부채평가이익 (1,288,351,937) (1,031,168,733) 매각예정비유동자산처분이익 (1,388,725,096) 이자수익 (26,370,603) (34,541,143) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (3,376,848,106) (6,610,537,199) 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) (1,604,617,470) (4,074,000,640) 재고자산의 감소(증가) (2,820,176,783) 2,169,871,192 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) (267,500,000) 242,000,000 장기미지급금의 증가(감소) (42,268,853) (274,948,713) 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) 1,403,873,568 (4,701,213,819) 퇴직금의 지급 (32,931,538) 39,979,881 퇴직보험예치금의감소(증가) (13,227,030) (12,225,100) 이자지급(영업) (3,659,341,110) (4,437,592,730) 이자수취(영업) 26,370,603 34,541,143 법인세납부(환급) (65,109,464) (81,984,567) 투자활동현금흐름 11,660,870,889 7,550,001,722 유형자산의 처분 497,293,212 38,080,000 기타비유동채권의 처분 48,597,180 30,385,760 장기금융상품의 처분 332,996,164 기타유동채권의 처분 45,268,000 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 17,577,684,600 8,435,320,547 유형자산의 취득 (200,773,640) (725,297,707) 장기금융상품의 취득 (72,000,000) (58,000,000) 기타유동채권의 취득 (503,483,042) 기타금융자산의 취득 (6,135,198,463) 매도가능금융자산의 취득 (100,000,000) 재무활동현금흐름 (11,297,414,379) (6,140,497,125) 주식의 발행 22,415,898,623 단기차입금의 증가 361,010,582,531 416,691,257,312 단기차입금의 상환 (364,752,131,810) (442,988,217,385) 유동성장기부채의 상환 (780,650,000) (7,059,435,675) 장기차입금의 증가 4,800,000,000 장기차입금의 상환 (6,310,650,000) 배당금지급 (464,565,100) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,955,133,590 (210,971,990) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,955,133,590 (210,971,991) 기초현금및현금성자산 3,837,601,491 7,482,821,389 기말현금및현금성자산 6,792,735,081 7,271,849,398 5. 재무제표 주석 제30기 분기 2017년 9월 30일 현재 제29기 전기 2016년 12월 31일 현재 주식회사 서원 1. 당사의 개요주식회사 서원(이하 "당사")은 1988년 9월 7일에 설립되었으며, 1996년 1월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 상장 되었습니다. 당사는 동합금 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 산단로 67번길 94에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율(%) 비 고 조시영 14,625,709 30.81 대표이사 조정호 3,120,000 6.57 특수관계 조경호 100,000 0.21 대표이사 합 계 17,845,709 37.59 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구분 가치평가기법에 사용된 투입변수 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정과 관련된 정보는 주석 7에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 사용제한예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목명 구 분 당분기말 전기말 보통예금 질권설정 2,000,000 2,000,000 장기금융상품 당좌개설보증금 4,000 4,000 장기금융상품 사외적립자산 979,572 1,253,531 합 계 2,983,572 3,257,531 5. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능 금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 6,792,735 - - - 기타금융상품 6,661,686 - - - 매출채권및기타채권 31,815,665 - - - 기타유동채권 638,433 - - - 장기금융상품 1,159,957 - - - 매도가능금융자산 - 100,000 - - 기타비유동자산 224,833 - - - 매입채무및기타채무 - - - 7,214,995 차입금 - - - 98,205,447 당기손익인식금융부채(파생상품) - - 807,968 - 기타비유동부채 - - - 45,000 금융보증부채 - - - 1,940 합 계 47,293,309 100,000 807,968 105,467,382 ② 전기말 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 3,837,601 - - 매출채권및기타채권 32,025,133 - - 기타유동채권 1,083,701 - - 장기금융상품 1,361,210 - - 기타비유동자산 273,430 - - 매입채무및기타채무 - - 6,006,474 차입금 - - 108,866,448 당기손익인식금융부채(파생상품) - 1,381,132 - 장기미지급금 - - 42,269 기타비유동부채 - - 312,500 금융보증부채 - - 5,957 합 계 38,581,075 1,381,132 115,233,648 (2) 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이자수익/비용 외환차익/차손 외화환산이익/손실 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 현금및현금성자산 20,937 26,700 31,704 (162,661) - - 대여금및수취채권 5,434 7,841 45,047 (295,955) (362,647) (539,909) 매입채무및기타채무 - - 44,768 1,258 1,954 (8,575) 차입금 (3,613,635) (4,232,551) 975,812 623,967 (171,849) 578,043 기타금융상품 - - - - 8,400 - 합 계 (3,587,264) (4,198,010) 1,097,331 166,609 (524,142) 29,559 6. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 6,792,735 6,792,735 3,837,601 3,837,601 기타금융상품 6,661,686 6,661,686 - - 매출채권및기타채권 31,815,665 31,815,665 32,025,133 32,025,133 기타유동채권 638,433 638,433 1,083,701 1,083,701 장기금융상품 1,159,957 1,159,957 1,361,210 1,361,210 매도가능금융자산 100,000 100,000 - - 기타비유동자산 224,833 224,833 273,430 273,430 소 계 47,393,309 47,393,309 38,581,075 38,581,075 합 계 47,393,309 47,393,309 38,581,075 38,581,075 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 807,968 1,381,132 1,381,132 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 7,214,995 7,214,995 6,006,474 6,006,474 차입금 98,205,447 98,205,447 108,866,448 108,866,448 장기미지급금 - - 42,269 42,269 기타비유동부채 45,000 45,000 312,500 312,500 금융보증부채 1,940 1,940 5,957 5,957 소 계 105,467,382 105,467,382 115,233,648 115,233,648 합 계 106,275,350 106,275,350 116,614,780 116,614,780 (2) 공정가치서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) - 807,968 - 807,968 - 1,381,132 - 1,381,132 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 시장접근법 - 7. 매도가능금융자산당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같으며, 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 와이크라우드펀드 2,500 1.15 100,000 100,000 - - 8. 매출채권및기타채권(1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권(일반) 29,514,584 (7,262,284) 22,252,300 26,031,529 (5,931,440) 20,100,089 매출채권(특수관계자) 8,871,477 - 8,871,477 11,457,996 - 11,457,996 미수금 691,888 - 691,888 467,048 - 467,048 합 계 39,077,949 (7,262,284) 31,815,665 37,956,573 (5,931,440) 32,025,133 (2) 당사가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 금액 은 각각 2,227,583천원 과 3,468,013천원으로 단기차입금으로 계상되었습 니 다. (3) 매출채권및기타채권의 만기는 1년 이내이므로 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않아 공정가치와 장부금액이 일치합니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 대손충당금 잔액합계 5,931,440 3,987,979 매출채권 제각액 - (501,358) 대손상각비 계상(환입)액 1,330,844 2,444,819 기말 대손충당금 잔액합계 7,262,284 5,931,440 (5) 당분기말 현재 경과기간 별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 22,577,674 24,237,322 소 계 22,577,674 24,237,322 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 1,913,013 3,907,084 3개월 초과 6개월 이하 5,132,987 2,246,771 소 계 7,046,000 6,153,855 손상채권(*1) 3개월 초과 6개월 이하 37,161 - 6개월 초과 8,725,225 7,098,348 소 계 8,762,386 7,098,348 합 계 38,386,060 37,489,525 연체된 매출채권은 손상된 것으로 간주하고 있습니다. 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려하여 연령분석방법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 17,398,984 - 17,398,984 10,384,153 - 10,384,153 반제품및재공품 8,916 - 8,916 96,160 - 96,160 원재료및저장품 10,643,784 - 10,643,784 13,796,059 - 13,796,059 미착품 3,572,737 - 3,572,737 4,527,872 - 4,527,872 합 계 31,624,421 - 31,624,421 28,804,244 - 28,804,244 10. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 소재지 주요 영업활동 취득원가 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 (종속기업) 개평대창동재유한공사 중국 비철금속제조 및 판매 9,588,300 56.25 10,988,345 56.25 10,988,345 (관계기업) (주)대창 대한민국 비철금속제조 및 판매 18,990,460 27.86 35,564,969 27.86 35,564,969 (주)태우 대한민국 비철금속제조 및 판매 19,125,535 13.14 6,726,651 13.14 6,726,651 광주대창무역유한공사 중국 비철금속제조 및 판매 328,590 50.00 1,202,324 50.00 1,202,324 소 계 38,444,585 43,493,944 43,493,944 합 계 48,032,885 54,482,289 54,482,289 (2) 당분기와 전기의 종속기업 및 관계기업투자의 요약 재무정보 및 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 요약 재무정보 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 총계 당분기말: 개평대창동재유한공사 23,998,950 4,752,067 28,751,017 18,109,685 - 18,109,685 5,985,750 4,655,582 10,641,332 (주)대창 325,400,616 241,321,854 566,722,470 316,610,657 54,547,445 371,158,102 161,016,307 34,548,061 195,564,368 광주대창무역유한공사 1,992,480 43 1,992,523 117 - 117 1,992,406 - 1,992,406 (주)태우 92,091,450 49,487,261 141,578,711 88,755,327 7,041,038 95,796,365 45,782,346 - 45,782,346 전기말: 개평대창동재유한공사 23,681,506 5,022,718 28,704,224 17,534,989 - 17,534,989 6,282,695 4,886,540 11,169,235 (주)대창 329,350,397 236,642,847 565,993,244 347,233,891 39,513,287 386,747,178 147,289,132 31,956,934 179,246,066 광주대창무역유한공사 2,029,789 1,542 2,031,331 117 - 117 2,031,214 - 2,031,214 (주)태우 108,317,152 52,496,226 160,813,378 117,710,913 6,048,004 123,758,917 37,054,461 - 37,054,461 ② 요약 경영성과 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 당분기: 개평대창동재유한공사 40,530,841 466,129 (456,143) (71,759) (527,902) (주)대창 746,384,283 33,816,730 15,492,900 825,402 16,318,302 광주대창무역유한공사 - (31,919) (27,354) - (27,354) (주)태우 370,185,225 15,717,504 8,727,884 - 8,727,884 전분기: 개평대창동재유한공사 30,550,097 551,347 (317,875) (969,068) (1,286,943) (주)대창 629,435,789 16,731,251 11,684,040 (1,303,454) 10,380,586 광주대창무역유한공사 - (112,361) (84,616) - (84,616) (주)태우 300,988,395 6,870,321 4,768,879 - 4,768,879 (3) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 기초 취득 처분 기타증감 매각예정비유동자산 대체 분기말 (종속기업) 개평대창동재유한공사 10,988,345 - - - - 10,988,345 (관계기업) (주)대창 35,564,969 - - - - 35,564,969 (주)태우 6,726,651 - - - - 6,726,651 광주대창무역유한공사 1,202,324 - - - - 1,202,324 소 계 43,493,944 - - - - 43,493,944 합 계 54,482,289 - - - - 54,482,289 ② 전기 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 기초 취득 처분 기타증감 매각예정비유동자산 대체 기말 (종속기업) 개평대창동재유한공사 10,988,345 - - - - 10,988,345 (관계기업) (주)대창 35,564,969 - - - - 35,564,969 (주)태우(*1) 15,668,980 - - - - 6,726,651 광주대창무역유한공사 1,202,324 - - - - 1,202,324 (주)에쎈테크(*2) 5,777,701 - - - - - 소 계 58,213,974 - - - - 43,493,944 합 계 69,202,319 - - - - 54,482,289 (4) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 보유주식 수 주당 시장가격 공정가치 (주)대창 25,393,034 971원 24,656,636 11. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부가액 30,868,720 12,186,144 759,717 4,632,376 222,496 534,206 48,500 49,252,159 취득 및 자본적지출 33 - 136 4,300 21,600 2,530 172,175 200,774 매각예정비유동자산 환원 - - - 1,378,603 - 3,355 - 1,381,958 본계정대체 - - - 162,675 - 5,800 (168,475) - 감가상각 - (278,715) (65,409) (771,616) (79,119) (174,463) - (1,369,322) 처분/폐기/손상 (143,692) (216,719) - (78,171) (2) - - (438,584) 기말장부가액 30,725,061 11,690,710 694,444 5,328,167 164,975 371,428 52,200 49,026,985 취득가액 30,765,948 14,821,519 1,900,811 26,000,102 1,419,072 3,471,591 52,200 78,431,243 감가상각누계액 - (3,130,809) (1,206,367) (19,689,686) (1,254,097) (3,098,943) - (28,379,902) 손상차손누계액 (40,887) - - (237,220) - (1,220) - (279,327) 정부보조금 - - - (745,029) - - - (745,029) ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구 축 물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부가액 30,791,528 12,342,054 847,616 5,135,827 372,951 723,862 341,969 50,555,807 취득 및 자본적지출 - - - 34,537 - 8,050 765,747 808,334 본계정대체 92,953 326,759 - 538,267 31,560 69,677 (1,059,216) - 감가상각 - (373,391) (87,899) (1,056,915) (164,982) (267,383) - (1,950,570) 처분/폐기/손상 (15,761) (109,278) - (19,340) (17,033) - - (161,412) 기말장부가액 30,868,720 12,186,144 759,717 4,632,376 222,496 534,206 48,500 49,252,159 취득가액 30,909,607 15,052,973 1,900,675 24,201,259 1,463,598 3,458,119 48,500 77,034,731 감가상각누계액 - (2,866,829) (1,140,958) (18,724,001) (1,241,102) (2,923,913) - (26,896,803) 손상차손누계액 (40,887) - - - - - - (40,887) 정부보조금 - - - (844,882) - - - (844,882) (2) 자산재평가① 토지 재평가에 따른 효과2015년 중 토지의 평가방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경함에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가모형과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액과 재평가손익효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 재평가손익 재평가모형 원가모형 재평가이익 재평가손실 토지 30,791,528 21,530,488 9,301,927 (40,887) ② 공정가치 측정 당사는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 재평가 기준일 2015년 12월 31일 재평가 기관 대일감정원 재평가 대상 유형자산 토지 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 2015년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였으며, 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 토지 - - 30,791,528 30,791,528 12. 매각예정비유동자산 (1) 당진 및 청주공장은 공장 통ㆍ폐합을 통하여 생산설비의 본사 이전을 완료하였고 해당 자산이 매각예정비유동자산 요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 재무구조 개선등을 위해 동 공장 매각을 계획 하였고 청주공장은 2017년 6월22일, 당진공장은 2017년 8월 8일에 매각을 완료였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 재평가차익 손상차손 처분 자산대체 장부가액 토지 9,203,781 - 7,577,515 (4,285,460) (12,495,836) - - 건물 8,724,737 (691,204) - (2,622,870) (5,410,663) - - 구축물 239,954 (74,592) - (165,362) - - - 기계장치 2,244,883 (444,566) - (421,715) - (1,378,602) - 기타의유형자산 286,193 (132,369) - (150,470) - (3,354) - 합 계 20,699,548 (1,342,731) 7,577,515 (7,645,877) (17,906,499) (1,381,956) - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 재평가차익 장부가액 처분 장부가액 토지 9,295,857 - 7,577,515 - (92,076) 16,781,296 건물 9,003,445 (700,783) - (1,693,549) (269,129) 6,339,984 구축물 239,954 (74,592) - (62,833) - 102,529 기계장치 4,395,540 (1,162,001) - (421,714) (1,433,222) 1,378,603 기타의유형자산 286,193 (132,369) - (129,073) - 24,751 관계기업투자주식 5,777,701 - - - (5,777,701) - 합 계 28,998,690 (2,069,745) 7,577,515 (2,307,169) (7,572,128) 24,627,163 13. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 골프회원권 1,466,211 1,466,211 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차 입 처 이자율 당분기말 전기말 일반대등 국민은행등 3.92%~5.39% 30,000,000 33,850,000 무역금융 하나은행등 3.40% ~ 4.65% 24,096,000 18,020,000 구매자금 신한은행등 4.15% ~ 5.08% 21,950,358 22,153,752 외화대출 수출입은행등 2.10% ~ 4.54% 6,910,743 10,486,773 유산스 국민은행등 0.72% ~ 1.22% 7,851,063 8,626,909 할인어음차입금 IBK캐피탈 외 4.50% 2,227,583 3,468,013 합 계 93,035,747 96,605,447 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차 입 처 당분기말 이자율 당분기말 전기말 산업시설대출 등 산업은행 등 1.52%~4.49% 4,878,700 5,021,800 원화장기대출 국민은행 등 3.0%~3.62% 291,000 7,239,200 합 계 5,169,700 12,261,000 차감: 유동성장기부채 (4,936,900) (780,650) 차 감 계 232,800 11,480,350 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환연도 2018년 09월 2019년 09월 2020년 09월 2021년 09월 2022년 09월 이후 합 계 상환금액 4,936,900 58,200 58,200 58,200 58,200 5,169,700 15. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 확정급여제도의 부채로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,574,062 2,768,498 국민연금퇴직전환금 (2,245) (6,577) 사외적립자산의 공정가치 (2,571,817) (2,761,921) 확정급여제도의 부채 인식액 - - (2) 당분기말과 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 353,704 313,655 이자비용 51,337 43,389 사외적립자산의 기대수익 (84,924) (93,045) 합 계 320,117 263,999 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,768,498 2,895,960 당기근무원가 353,704 418,206 이자비용 51,337 57,852 확정급여제도의 재측정요소 - 409,689 급여지급액 (599,477) (1,013,209) 기말금액 2,574,062 2,768,498 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,761,921 2,885,375 사외적립자산 환원(*) 1,253,531 1,609,535 사외적립자산의 기대수익 84,924 103,559 사용자의 기여금 13,227 517,031 확정급여제도의 재측정요소 - (61,882) 급여지급액 (562,215) (1,038,166) 장기금융상품 환원(대체)(**) (979,571) (1,253,531) 기말금액 2,571,817 2,761,921 (*) 장기금융상품으로 대체되었던 1,253,531천원 은 사외적립자산으로 환원되었습니다. (**) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무 금액을 초과하는 사외적립자산 979,571천원, 1,253,531천원을 장기금융상품으로 대체했습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 측정시 할인율 2.74 2.74 사외적립자산의 기대수익률 2.74 2.74 물가상승율을 고려한 급여인상율 3.00 3.00 16. 자본(1) 자본금 및 자본잉여금① 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500원 500원 발행주식수 보통주 47,474,590주 27,974,590주 ② 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 자본금 23,737,295 13,987,295 유상증자 - 9,750,000 기말 자본금 23,737,295 23,737,295 ③ 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 21,354,619 21,354,619 기타자본잉여금 2,525,381 2,525,381 합 계 23,880,000 23,880,000 (2) 기타자본항목당사는 주식가격 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당분기말 현재 자기주식 1,018,080주를 보유하고 있으며, 취득가액 2,985,512천원은 자기주식의 계정과목으로 기타자본항목에 계상하고 있습니다. 17. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 2,105,000 2,055,000 이익준비금(*1) 2,105,000 2,055,000 2. 임의적립금 1,724,519 1,724,519 재무구조개선적립금 230,000 230,000 기업합리화적립금(*2) 1,494,519 1,494,519 3. 미처분이익잉여금 22,933,060 25,580,802 합 계 26,762,579 29,360,321 (*1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (*2) 회사는 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동 적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다. 18. 매출액당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 44,072,886 130,708,748 42,104,637 126,575,898 상품매출 3,562,884 7,994,806 1,168,207 5,866,569 기타매출 3,511,224 10,615,526 3,940,161 10,575,923 합 계 51,146,994 149,319,080 47,213,005 143,018,390 19. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 제품매출원가 40,186,410 120,526,931 39,452,948 117,643,324 가. 기초제품재고액 14,665,159 10,384,153 13,718,907 14,379,592 나. 당기제품제조원가 42,920,235 127,541,762 41,455,615 118,985,306 다. 타계정대체 - - - - 라. 관세환급금 - - - - 마. 기말제품재고액 (17,398,984) (17,398,984) (15,721,574) (15,721,574) 2. 상품매출원가 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 가. 기초상품재고액 - - - - 나. 당기상품매입액 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 다. 기말상품재고액 - - - - 3. 기타매출원가 2,524,609 7,008,814 2,746,143 7,640,359 합 계 45,770,672 133,941,415 43,113,615 130,098,069 20. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 759,905 2,356,719 767,592 2,071,401 퇴직급여 46,329 265,631 89,111 131,237 복리후생비 222,543 711,615 228,746 628,641 여비교통비 64,216 182,114 49,605 144,119 차량유지비 3,076 10,093 4,922 10,406 통신비 8,521 28,149 8,817 30,774 운반비 188,831 533,607 212,673 629,637 연료비 - 212 245 646 세금과공과 26,731 86,380 33,880 104,973 지급임차료 27,482 76,622 24,231 75,398 대손상각비 100,000 1,330,844 200,000 671,251 감가상각비 57,792 174,536 60,443 179,445 수선비 8,011 13,311 2,184 6,881 소모품비 53,266 166,501 60,300 177,146 교육훈련비 6,264 15,734 5,453 11,796 전산처리비 17,724 53,822 17,724 54,461 교제비 61,686 175,096 62,092 178,035 개발비 2,727 9,202 52,337 146,295 수출비용 218,534 704,627 218,137 592,787 지급수수료 102,524 309,927 89,066 314,846 잡비 43 137 61 191 합 계 1,976,205 7,204,879 2,187,619 6,160,366 21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (3,241,249) (2,820,177) (3,072,894) 2,169,871 원재료 사용액 39,400,880 119,411,434 43,531,875 112,617,580 상품의 판매 3,059,653 6,405,670 914,524 4,814,386 종업원급여 2,119,744 6,252,250 2,127,480 5,631,478 퇴직급여 106,706 320,118 88,000 263,999 감가상각비 459,767 1,369,323 495,268 1,455,991 기타 5,841,375 10,207,676 1,216,980 9,305,131 매출원가 및 판관비의 합계 47,746,876 141,146,294 45,301,233 136,258,436 22. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 9,935 26,371 7,853 34,541 금융보증수익 826 7,294 (3,907) 27,461 장기금융상품평가이익 397 706 1,161 3,003 외화환산이익 (57,940) 62,223 365,874 583,973 외환차익 407,897 1,770,134 755,195 1,733,516 파생상품거래이익 (28,695) 547,418 102,820 152,800 파생상품평가이익 - - (220,494) 189,732 비철금속선물거래이익 2,436 808,390 120,205 875,567 비철금속선물평가이익 204,798 1,288,352 841,437 841,437 소 계 539,654 4,510,888 1,970,144 4,442,030 금융비용: 이자비용 1,026,834 3,613,635 1,302,068 4,232,551 금융보증비용 826 7,294 (3,907) 27,461 외화환산손실 70,648 586,365 269,334 554,413 외환차손 199,424 672,803 452,553 1,566,907 파생상품거래손실 34,189 327,200 380,510 623,563 파생상품평가손실 (195,608) 197,100 - - 비철금속선물거래손실 1,315,613 3,807,910 81,366 649,922 비철금속선물평가손실 - - 670,601 719,316 소 계 2,451,926 9,212,307 3,152,525 8,374,133 기타수익: 수입임대료 - 25,000 18,000 54,000 유형자산처분이익 23,914 123,189 1,999 21,047 잡이익 29,045 152,335 281,157 361,308 매각예정비유동자산처분이익 - - - 1,388,725 소 계 52,959 300,524 301,156 1,825,080 기타비용: 매각예정비유동자산처분손실 5,338,705 5,667,521 - 24,862 유형자산처분손실 4,942 27,434 - - 매각예정비유동자산손상차손 (5,370,459) - - - 유형자산손상차손 37,045 37,045 - - 기부금 - - - 1,000 기타의대손상각비 - 400,000 350,000 400,000 잡손실 13,763 21,831 1,209 11,895 소 계 23,996 6,153,831 351,209 437,757 합 계 (1,883,309) (10,554,726) (1,232,434) (2,544,780) 23. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용(수익)은 평균유효세율은 부의 수치 (전분기: 18.38%)입니다 24. 주당이익(손실)(1) 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 1,516,808,675 (2,161,178,533) 679,338,818 3,440,303,521 가중평균유통주식수 46,456,510 46,456,510 46,456,510 35,069,649 기본주당순이익(손실) 33 (47) 15 98 (2) 가중평균유통주식수의 산출근거 ① 당분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 47,474,590 47,474,590 자기주식 (1,018,080) (1,018,080) 가중평균유통보통주식수 46,456,510 46,456,510 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 27,974,590 27,974,590 유상증자 8,113,139 8,113,139 자기주식 (1,018,080) (1,018,080) 가중평균유통보통주식수 46,456,510 35,069,649 한편, 당사는 당분기말 현재 잠재적 희석증권이 없으므로 희석주당손익은 산정하지 아니하였습니다. 25. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관 할인내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 매 수 약정한도 실행금액 비 고 할인어음 IBK캐피탈 59매 10,000,000 2,227,583 단기차입금 (2) 당분기말 현재 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD) 약정내용 약정금액 채권자 수입금융(일람불출입출,기한부신용장) USD 8,000,000 한국산업은행 USD 1,660,000 국민은행 USD 2,000,000 신한은행 USD 2,000,000 하나은행 합 계 USD 13,660,000 (3) 당분기말 현재 당사가 제공한 담보자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권최고액 차입금종류 차입금액 채권자 토지,건물(목내동 402-1, 2) 54,912,480 일반대 등 34,171,661 산업은행 토지,건물,기계(목내동402-3) 5,200,000 무역금융 등 23,373,127 신한은행 토지,건물,기계(화성공장) 7,800,000 무역금융 등 부동산(아파트) 2,520,000 무역금융 등 재고자산,예금 31,807,674 수입자금 16,201,470 수출입은행 매출채권 2,227,583 할인어음 2,227,583 IBK캐피탈 합 계 104,467,737 75,973,841 (4) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, RMB) 제공받는 자 제공받은내 용 금액 관련 채무 담보권자 개평대창동재유한공사 지급보증 RMB 10,000,000 차입금 산업은행 USD 1,595,000 차입금 농협 (5) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증기관 보증금액 목 적 관련차입금 한국무역보험공사 2,606,400 차입금 담보 하나은행 28.9억원 산업은행 291,000 차입금 담보 시흥환경기술개발센터 2.9억원 합 계 2,897,400 상기의 제공받은 지급보증 이외에 당사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 SGI서울보증으로부터 폐기물처리이행보증 등 총 1,092백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(6) 당분기말 현재 당사가 국내에서 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 동 사항에 대한세부 내용을 기재할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 26. 파생상품당사는 수출입거래에서 발생하는 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 선도 및 선물계약을 체결하였으며, 제조 및 원재료 매입시 발생하는 원재료 매입금액 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 해외상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 계약의 내용은 다음과 같습니다. (1) 선물환/통화(옵션)/지수선물옵션 계약상대방 포지션 만기일자 계약환율 통화단위 계약금액 평가손익(천원) 비고 SC은행 매수 18 .01.12 ~ 18.01.23 1,146.00 USD $1,000,000 (15,821) Knock-In 1110 신한은행 등 매수 17.10.19 ~ 17.12.28 1,131.20 USD $3,000,000 44,054 - SK증권 매도 17.12.07 - KRW 518,087 (276,563) - 합 계 (248,329) - 당분기말 현재 선물환/통화(옵션) 평가금액 28,233천원, 지수옵션과 누적평가손익 276,563천원 및 계약금액 518,087천원은 당기손익인식 금융부채로 계상하고 있으며, 선물환/통화(옵션)과 관련하여 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 51,229천원과의 차이 79,462천원은 금융비용(파생상품평가손실환입)으로, 지수옵션과 관련한 276,563천원은 금융비용(파생상품평가손실)으로 인식하고있습니다. (2) 상품선물 (단위: 천원) 거래처명 품목 포지션 계약톤수(TON) 통화단위 금액 평가손익 비고 삼성선물 CU 매도 875 USD $5,666,500 (3,970) 3 Month단위거래 ZN 매도 200 USD $600,750 (37,581) 3 Month단위거래 합 계 (41,551) - 당분기말 현재 상품선물 평가 금액 41,551천원은 당기손익인식금융부채로 계상하고 있으며, 전기말에 계상되어 있던 당기손익인식금융부채 1,329,903천원과의 차이 1,288,352천원은 금융수익(비철금속선물평가이익)로 계상하고 있습니다.27. 특수관계자(1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 개평대창동재유한공사 개평대창동재유한공사 관계기업(*) (주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)태우 (주)대창, 광주대창무역유한공사, (주)에쎈테크, (주)태우 기타(*) ㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), PT TOP BRASS INDONESIA, 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL, (주)에쎈테크, ㈜아이엔스틸, 대창서원동합금무역(상해)유한공사, DGSC CO.,LTD., DAECHANG AMERICA, DAECHANGMETAL(SHENZHEN), PT TOP BRASS INDONESIA, 광주서이창무역유한공사, 대창 INTERNATIONAL (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 유무형자산취득(처분) 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 종속기업 개평대창동재유한공사 1,335,150 - - - - - 관계기업 ㈜대창 29,712,687 6,252,539 - - - - ㈜태우 112,022 62,963 - - - - 기타 대창 INTERNATIONAL - 150,465 - - - - (주)아이엔스틸 1,000 90,550 - - - - ㈜에쎈테크 595,288 123,392 - - - - 합 계 31,756,147 6,679,909 - - - - ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 매입 유무형자산취득(처분) 자금거래 지분취득(처분) 대여 회수 종속기업 개평대창동재유한공사 1,873,244 - - - - - 관계기업 ㈜대창 29,429,092 8,663,789 (920,895) - - (7,114,900) ㈜태우 75,992 86,806 - - - - 기타 대창 INTERNATIONAL - 243,398 - - - - (주)아이엔스틸 - 276,929 - - - - ㈜에쎈테크 1,950,228 33,159 (17,800) - - - 합 계 33,328,556 9,304,081 (938,695) - - (7,114,900) (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용은다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 종속기업 개평대창동재유한공사 5,432,478 - 27,722 - - - 관계기업 ㈜대창 3,245,720 - 1,100 210,635 - - ㈜태우 56,000 - - 6,248 - - 광주대창무역유한공사 - - - 13,057 - - 기타 대창 INTERNATIONAL - - - 14,804 - - ㈜에쎈테크 137,279 - 4,950 7,559 - - 합 계 8,871,477 - 33,772 252,303 - - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 종속기업 개평대창동재유한공사 5,553,144 - - - - - 관계기업 ㈜대창 5,785,265 - 13,200 461,643 - - ㈜태우 14,014 - - 2,867 - - 광주대창무역유한공사 - - - 9,505 - - 기타 (주)아이엔스틸 - 84,236 - - ㈜에쎈테크 105,573 - - - - - 합 계 11,457,996 - 13,200 558,251 - - (4) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 993,761 977,027 퇴직급여 123,165 58,030 합 계 1,116,926 1,035,057 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 등기사외이사를 포함하였습니다. 28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 당기순이익(손실) (2,161,179) 3,440,304 손익항목의 조정: 11,827,783 6,034,792 감가상각비 1,369,323 1,455,991 금융보증비용 7,294 27,461 대손상각비 1,330,844 671,251 기타의대손상각비 400,000 400,000 외화환산손실 586,365 554,413 이자비용 3,613,635 4,232,551 퇴직급여 320,118 263,999 파생상품평가손실 197,100 719,316 매각예정비유동자산처분손실 5,667,521 24,862 매각예정비유동자산처분이익 - (1,388,725) 유형자산처분손실 27,434 - 유형자산손상차손 37,045 - 금융보증수익 (7,294) (27,461) 외화환산이익 (62,223) (583,973) 이자수익 (26,371) (34,541) 장기금융상품평가이익 (706) (3,003) 법인세비용(수익) (220,761) 774,867 유형자산처분이익 (123,189) (21,047) 파생상품평가이익 (1,288,352) (1,031,169) 자산부채의 변동: 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) (1,484,022) (3,530,310) 기타유동자산의 감소(증가) (120,595) (543,691) 재고자산의 감소(증가) (2,820,177) 2,169,871 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) 1,256,181 (4,765,627) 기타유동부채의 증가(감소) 147,693 64,413 기타비유동부채의 증가(감소) (267,500) 242,000 퇴직금의 지급 (32,932) 39,980 퇴직보험예치금의감소(증가) (13,227) (12,225) 파생상품자산(부채)의감소(증가) - - 장기미지급금의증가(감소) (42,269) (274,949) 영업활동으로 창출된 현금 6,289,756 2,864,558 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매각예정비유동자산의 유형자산 대체 1,381,958 - 건설중인자산의 유형자산 대체 168,475 1,049,494 장기차입금의 유동성 대체 4,936,900 595,986 기타포괄손익의 이익잉여금대체 28,002 - 29. 위험관리당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속기업과의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 당사는 해외 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사의 환위험관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 내부 환관리 시스템을 구축하여 각 개별기업의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 통화 외화금액 원화환산액 통화 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 3,568,241.34 4,091,702 USD 1,178,762.91 1,424,535 RMB 13.65 2 RMB - - 매출채권 USD 10,450,329.22 11,983,393 USD 10,503,972.04 12,694,050 RMB - - RMB 1,144,152.76 198,236 합 계 16,075,097 14,316,821 외화부채: - 미지급금 USD 2,899,291.18 3,324,617 USD 1,547,310.62 1,869,925 단기차입금 USD 11,346,220.03 13,010,710 USD 12,548,526.71 15,164,895 합 계 16,335,327 17,034,820 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 환율상승시 환율하락시 환율상승시 환율하락시 외화금융자산 803,755 (803,755) 715,841 (715,841) 외화금융부채 (816,766) 816,766 (851,741) 851,741 순효과 (13,012) 13,012 (135,900) 135,900 ② 주가변동위험당사는 전략적목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 출자 지분은 존재하지 않습니다. ③ 이자율위험 당사는 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 4,000 1,155,957 4,000 1,357,210 금융부채 - 98,205,447 - 108,866,448 순금융자산및부채 4,000 (97,049,490) 4,000 (107,509,238) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당반기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 효과 (970,495) 970,495 (1,075,092) 1,075,092 (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재무팀의 승인, 관리 및 감독 하에 이루어지고 있습니다. 당사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공 및 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 하기 채권에 대해 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 38,386,061 37,489,526 기타채권 691,888 467,048 합 계 39,077,949 37,956,574 당분기말과 전기말 현재 당사의 채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 46.75%, 17,944,861천원과 56.31%, 21,110,811천원 입니다. (3) 유동성위험 당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 종속기업도 당사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 합 계 당분기말: 금융부채 105,995,610 58,200 221,540 106,275,350 전기말 금융부채 104,773,704 10,437,550 1,403,526 116,614,780 (4) 자본위험 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 106,504,438 116,756,460 자본 78,621,863 81,247,606 부채비율 135% 144% 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결) (1) 보고기간종료일 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 당분기말 매출채권 43,312,023 (8,899,423) 20.5% 미 수 금 1,120,340 - 0.0% 선 급 금 557,672 - 0.0% 기타채권 1,497,957 (859,524) 57.4% 합 계 46,487,992 (9,758,947) 21.0% 전기말 매출채권 40,039,558 (7,577,223) 18.9% 미 수 금 961,409 - 0.0% 선 급 금 244,569 - 0.0% 기타채권 1,543,225 (459,524) 29.8% 합 계 42,788,761 (8,036,747) 18.8% 전전기말 매출채권 40,789,292 (5,767,991) 14.1% 미 수 금 402,992 - 0.0% 선 급 금 340,917 - 0.0% 기타채권 500,000 (200,000) 40.0% 합 계 42,033,201 (5,967,991) 14.2% (2) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기 전전기 기초 대손충당금 잔액합계 8,036,747 5,967,991 3,388,087 순대손처리액 - (501,357) (1,228,717) 대손상각비 계상(환입)액 1,730,844 2,641,574 3,814,214 환율변동의 차이 (8,644) (71,461) (5,593) 기말 대손충당금 잔액합계 9,758,947 8,036,747 5,967,991 (3) 매출채권 대손충당금 설정방침회사는 매출채권에 대한 대손충당금을 개별적 분석 방법과 연령분석에 의하여 설정하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.- 거래처 부도의 경우: 근저당설정액 또는 담보설정금액을 차감후 잔액을 설정 - 입금지연의 경우: 입금지연기간이 3개월 이내인 경우에는 채권잔액의 1%입금지연기간이 3개월 초과 6개월 이내인 경우 25%입금지연기간이 6개월 초과 1년 이내인 경우 25%~ 100% (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 25,979,397 25,052,343 소 계 25,979,397 25,052,343 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 1,913,013 3,907,084 3개월 초과 6개월 이하 5,132,987 2,246,771 소 계 7,046,000 6,153,855 손상채권 3개월 초과 6개월 이하 157,337 323,059 6개월 초과 10,129,289 8,510,301 소 계 10,286,626 8,833,360 합 계 43,312,023 40,039,558 2) 재고자산(연결)(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업 부문 구 분 당분기말 제30기 분기 제29기 제28기 동합금괴 부문 제품및상품 24,324,486 14,232,635 16,750,275 반제품및재공품 526,114 637,726 779,159 원재료및저장품 18,795,239 23,427,490 27,006,311 미착품 3,572,737 4,527,872 2,627,915 합 계 47,218,576 42,825,723 47,163,660 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21.6% 19.2% 19.3% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.1회 5.0회 3.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등- 당사의 정기재고조사는 매 사업년도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며, 제30기 분기말의 재고실사는(9월 30일자 기준) 재고자산의 입출고 현황 및 수불자료를 기준으로 재고자산과 일치하는 것을 확인하였습니다.- 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등연말에는 재무제표의 외부감사인 삼경회계법인소속 공인회계사의 입회하에 실시 하고, 기중에는 당사 구매팀, 영업팀, 재무팀 팀장 및 담당자 주관하에 자체적으로 실시하여 차이에 대해서는 한국채택국제회계기준에 따라 처리하고 있습니다.- 장기체화재고 등 현황장기체화재고 내역은 없습니다. 3) 공정가치평가 절차요약(연결) [범주별 금융상품] (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 6,861,145 - - - 기타금융상품 6,661,686 - - - 매출채권및기타채권 35,532,940 - - - 기타유동채권 638,433 - - - 장기금융상품 1,159,957 - - - 매도가능금융자산 - 100,000 - - 기타비유동자산 1,158,065 - - - 매입채무및기타채무 - - - 7,723,134 차입금 - - - 112,863,470 당기손익인식금융부채(파생상품) - - 807,968 - 임대보증금 - - - 45,000 합 계 52,012,226 100,000 807,968 120,631,604 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 4,330,078 - - 매출채권및기타채권 33,423,743 기타유동채권 1,083,701 - - 장기금융상품 1,361,210 - - 기타비유동자산 1,236,080 - - 매입채무및기타채무 - - 4,501,201 차입금 - - 121,955,894 당기손익인식금융부채(파생상품) - 1,381,132 - 장기미지급금 - - 42,269 기타비유동부채 - - 312,500 합 계 41,434,812 1,381,132 126,811,864 (2) 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이자수익/비용 외환차익/차손 외화환산이익/손실 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 현금및현금성자산 21,733 28,190 31,705 (162,661) - 대여금및수취채권 (224,989) (144,432) 45,047 (295,955) (362,647) (539,909) 기타금융상품 - - - - 8,400 - 매입채무및기타채무 - - 28,531 1,258 1,954 (31,138) 차입금 (4,234,043) (4,789,068) 975,811 623,967 (171,849) 578,043 합 계 (4,437,299) (4,905,310) 1,081,094 166,609 (524,142) 6,996 [공정가치] (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 6,861,145 6,861,145 4,330,078 4,330,078 기타금융상품 6,661,686 6,661,686 - - 매출채권및기타채권 35,532,940 35,532,940 33,423,743 33,423,743 기타유동채권 638,433 638,433 1,083,701 1,083,701 장기금융상품 1,159,957 1,159,957 1,361,210 1,361,210 매도가능금융자산 100,000 100,000 - - 기타비유동자산 1,158,065 1,158,065 1,236,080 1,236,080 소 계 52,112,226 52,112,226 41,434,812 41,434,812 합 계 52,112,226 52,112,226 41,434,812 41,434,812 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 807,968 1,381,132 1,381,132 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 7,723,134 7,723,134 4,501,201 4,501,201 차입금 112,863,470 112,863,470 121,955,894 121,955,894 장기미지급금 - - 42,269 42,269 기타비유동부채 45,000 45,000 312,500 312,500 소 계 120,631,604 120,631,604 126,811,864 126,811,864 합 계 121,439,572 121,439,572 128,192,996 128,192,996 (2) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 부채 당기손익인식금융부채(파생상품) - 807,968 - 807,968 - 1,381,132 - 1,381,132 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융부채(파생상품) 807,968 시장접근법 - [유형자산의 공정가치와 평가방법]유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 제거할 때 기타수익(비용)으로 인식합니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다. ① 토지 재평가에 따른 효과 2015년 중 토지의 평가방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경함에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가모형과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액과 재평가손익효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 재평가손익 재평가모형 원가모형 재평가이익 재평가손실 토지 30,791,528 21,530,488 9,301,927 (40,887) ② 공정가치 측정 연결실체는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 전문평가기관의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 재평가 기준일 2015년 12월 31일 재평가 기관 대일감정원 재평가 대상 유형자산 토지 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 2015년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였으며, 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 토지 - - 30,791,528 30,791,528 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - *해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - *해당사항 없음 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - *해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - *해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - *해당사항 없음 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인(공인회계사의)감사의견 등가. 감사인 제 30 기 분기 제 29 기 제 28 기 삼경회계법인 삼경회계법인 삼경회계법인 제 25기부터 제 27기까지 삼경회계법인에서 감사를 수행하였고, 2015년 3월 11일 개최된 외부감사인 선임위원회에서 삼경회계법인이 재선임되어 제 28 기부터 제 30 기까지 감사를 수행할 예정입니다.나. 감사인의 연결감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제30기 분기 (당분기) 삼경회계법인 - - 제29기(전기) 삼경회계법인 적정 없음 제28기(전전기) 삼경회계법인 적정 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기 분기 삼경회계법인 반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사 60 608 제29기 삼경회계법인 반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사 55 854 제28기 삼경회계법인 반기검토보고서,중간감사,재고감사,연결감사,기말감사 55 828 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기 분기 (당분기) - - - - - - - - - - 제29기(전기) - - - - - - - - - - 제28기(전전기) - - - - - - - - - - *해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항(가) 이사회의 권한 내용 ① 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기 본방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결 ② 이사의 직무의 집행을 감독 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주 총 전 : 안건 통보 후 주주의 요구가 있을 시 후보의 개괄적인 사항에 대해 통보 - 주주 추천 : 주주의 추천이 있을 시 주총에 적극 반영※ 당사는 주총전 소집통지 공고시 이사 후보에 대한 인적사항을 공시하고 있습니다. (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 현재까지 별도의 위원회를 구성치 않고 이사회에서 추천하여 주총에 상정하였으며 향후 설치할 계획입니다. (라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 최홍건 한양대 경제금융대학 석좌교수 해당사항 없음 - - ※ 사외이사의 업무지원조직(부서또는팀) : 재무팀 (2) 이사회의 운영에 관한 사항(가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 권 한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결함. ② 구 성 : 이사회는 이사전원(사외이사,비상근포함)으로 구성함.③ 이사회의 종류 : - 정기 이사회 : 분기 1회 개최 - 임시 이사회 : 필요시 수시 개최 (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 비 고 최홍건(출석률 : 100%) 1 2017.01.26 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고의 건 가결 찬성 - 2 2017.02.01 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 - 3 2017.02.23 제29기(2016년도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 4 2017.02.23 제29기 현금배당 결의의 건 가결 찬성 - 5 2017.03.03 기채에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 - 6 2017.03.06 제29기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 - 7 2017.03.13 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 - 8 2017.03.20 하나은행 연장의 건 가결 찬성 - 9 2017.03.24 제29기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 - 10 2017.04.25 개평공장 지급보증 연장의 건 가결 찬성 - 11 2017.05.10 산업은행 산업운영자금 대출 연장의 건 가결 찬성 - 12 2017.05.18 청주공장 매각 계약의 건 가결 찬성 - 13 2017.05.18 개평공장 신규 지급 보증의 건 가결 찬성 - 14 2017.07.14 당진공장 매각건 가결 찬성 - 15 2017.07.25 산업은행 운영자금 대환 및 USANCE L/C 한도 기한연장의 건 가결 찬성 - 16 2017.09.04 기채에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 - 17 2017.09.04 수입신용장발행 차입의 건 가결 찬성 - 18 2017.09.08 중국 개평대창유한공사 출자관련의 건 가결 찬성 - 19 2017.09.13 기채에 관한 건 (수출성장자금대출) 가결 찬성 - 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 감사의 권한 강화를 위해 다음과 같은 사항을 시행중임. ① 상시근무 감사보조요원 배치 (경영혁신팀장외 5명)② 이사회에 출석하여 의견을 진술③ 임원회의 등 중요회의에 출석④ 문서등의 열람, 재산의 조사, 거래의 조사, 자회사의 조사, 현장조사 등 (나) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 고병일 영풍광업주식회사 근무정우엔지니어링 주식회사 근무 - (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 상근감사 비 고 고병일(출석률 : 100%) 1 2017.01.26 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고의 건 가결 찬성 - 2 2017.02.01 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 - 3 2017.02.23 제29기(2016년도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 4 2017.02.23 제29기 현금배당 결의의 건 가결 찬성 - 5 2017.03.03 기채에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 - 6 2017.03.06 제29기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 - 7 2017.03.13 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 - 8 2017.03.20 하나은행 연장의 건 가결 찬성 - 9 2017.03.24 제29기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 - 10 2017.04.25 개평공장 지급보증 연장의 건 가결 찬성 - 11 2017.05.10 산업은행 산업운영자금 대출 연장의 건 가결 찬성 - 12 2017.05.18 청주공장 매각 계약의 건 가결 찬성 - 13 2017.05.18 개평공장 신규 지급 보증의 건 가결 찬성 - 14 2017.07.14 당진공장 매각건 가결 찬성 15 2017.07.25 산업은행 운영자금 대환 및 USANCE L/C 한도 기한연장의 건 가결 찬성 16 2017.09.04 기채에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 17 2017.09.04 수입신용장발행 차입의 건 가결 찬성 18 2017.09.08 중국 개평대창유한공사 출자관련의 건 가결 찬성 19 2017.09.13 기채에 관한 건 (수출성장자금대출) 가결 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 구분 의결권 행사에 관한 사항 채택여부 1 집중투표제의 채택여부 불채택 2 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부(※) 채택 3 소수주주권의 행사여부 불행사 (※) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부- 서면투표제당사 정관 제 27조의 2 내용을 참조하시기 바랍니다.- 전자투표제 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령’ 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조시영 본인 보통주 14,625,709 30.81 14,625,709 30.81 대표이사 조정호 친인척 보통주 3,120,000 6.57 3,120,000 6.57 특수관계 조경호 친인척 보통주 100,000 0.21 100,000 0.21 대표이사 계 보통주 17,845,709 37.59 17,845,709 37.59 - 우선주 - - - - - 가. 최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우- 해당사항없음 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2016년 06월 09일 조시영 14,625,709 30.81 - 2014년 03월 12일 조시영 9,042,270 32.32 - [최대주주 관련 사항] 최대주주 : 조시영 ○ 경력사항 : 1974. 04 ~ 현재 주식회사 대창 대표이사 1997. 01 ~ 2009.03 시흥상공회의소 회장 2002. 10 ~ 2011.01 수원지방법원 안산지원 조정위원회 회장 2011. 10 법무부장관상(한국범죄피해자 인권대회) 2014. 02 ~ 현재 한국동공업협동조합 이사장○ 겸직현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 조시영 대표이사 (주)대창 대표이사 (주)태우 대표이사 (주)에쎈테크 대표이사 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조시영 14,625,709 30.81 - 조정호 3,120,000 6.57 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 3. 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,576 99.91 26,000,110 54.77 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 연구개발 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호 제2호 제2호의2 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1. 5. 10. 50. 100. 500. 1000. 10000 (8종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재방법 자사 홈페이지 공고 5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원,천주) 종 류 9월 8월 7월 6월 5월 4월 기명식보통주 최 고 1,435 1,705 1,660 1,649 1,553 1,501 최 저 1,010 1,355 1,525 1,595 1,510 1,445 월간거래량(평균) 434,799 668,030 348,202 668,216 475,670 691,567 * 주가는 한달간의 최고,최저가를 나타낸 수치입니다.* 평균거래량은 한달간의 거래량을 산술평균한 수치입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 [임원 현황] (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조시영 남 1944년 12월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 서울대 경영대학원최고경영자과정(주)대창 회장 14,625,709 - 2016.03.25재선임 2019.03.24 조경호 남 1972년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 연세대학교 경제학과 졸업(주)대창 부사장 100,000 - 2015.03.24재선임 2018.03.23 고병일 남 1944년 09월 감사 등기임원 상근 감사 한양대학교 광산공학과 졸업영풍광업(주)정우엔지니어링(주) 근무 - - 2017.03.24재선임 2020.03.23 최홍건 남 1943년 08월 사외사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 법대 졸업한양대 경제금융대학 석좌교수 - - 2017.03.24재선임 2020.03.23 [미등기임원 현황] 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 담당업무 학력 정재식 남 1943.08 부회장 미등기임원 경영총괄 서울대학교 박기원 남 1957.11 상무 미등기임원 마케팅 인하대학교 조정호 남 1975.08 상무 미등기임원 신사업본부 한양대학교 여동구 남 1967.01 이사 미등기임원 구매 원광대학교 오지호 남 1964.03 이사 미등기임원 중국지사 전북대학교 [임원겸직현황] 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 조시영 대표이사 (주)대창 대표이사 (주)태우 대표이사 (주)에쎈테크 대표이사 조경호 대표이사 (주)대창 부사장 (주)태우 부사장 조정호 상무 대창 인터내셔널 대표이사 (주)대창 본부장 (주)태우 본부장 [직원 현황] (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 124 - - - 124 4.46 4,639 37 - 본사 여 9 - - - 9 6.33 230 26 - 합 계 133 - - - 133 4.57 4,870 63 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 3,500 사외이사 1명포함 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 525 131 사외이사 1명포함 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 458 229 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18 18 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 49 49 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 관계회사 및 종속회사 현황 당사는 2017년 09월 30일 현재 관계회사(국내법인2, 해외법인 1) 3개와 종속회사(해외법인 1) 1개의 계열회사를 가지고 있습니다. 구 분 해외법인유무 상장유무 회 사 명 지분율(%) 관계회사 국내법인 상장 (주)대창 27.86 해외법인 비상장 광주대창무역유한공사 50.00 국내법인 비상장 (주)태우 13.14 종속회사 해외법인 비상장 개평대창동재유한공사 56.25 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)대창 1989년 12월 02일 지분투자 3,620 25,393,034 27.86 35,565 - - - 25,393,034 27.86 35,565 565,993 11,980 (주)태우 2002년 04월 10일 " 1,304 880,082 13.14 6,727 - - - 880,082 13.14 6,727 160,813 5,163 광주대창무역유한공사 2004년 05월 20일 " 235 - 50.00 1,202 - - - - 50.00 1,202 2,085 -107 개평대창동재유한공사 2006년 02월 24일 " 2,893 - 56.25 10,988 - - - - 56.25 10,988 28,704 817 합 계 26,273,116 - 54,482 - - - 26,273,116 - 54,482 - - 다. 관계회사 및 종속회사 요약재무제표 ① 요약 재무정보 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 유동자산 비유동자산 자산 총계 유동부채 비유동부채 부채 총계 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 총계 당분기말: 개평대창동재유한공사 23,998,950 4,752,067 28,751,017 18,109,685 - 18,109,685 5,985,750 4,655,582 10,641,332 (주)대창 325,400,616 241,321,854 566,722,470 316,610,657 54,547,445 371,158,102 161,016,307 34,548,061 195,564,368 광주대창무역유한공사 1,992,480 43 1,992,523 117 - 117 1,992,406 - 1,992,406 (주)태우 92,091,450 49,487,261 141,578,711 88,755,327 7,041,038 95,796,365 45,782,346 - 45,782,346 전기말: 개평대창동재유한공사 23,681,506 5,022,718 28,704,224 17,534,989 - 17,534,989 6,282,695 4,886,540 11,169,235 (주)대창 329,350,397 236,642,847 565,993,244 347,233,891 39,513,287 386,747,178 147,289,132 31,956,934 179,246,066 광주대창무역유한공사 2,029,789 1,542 2,031,331 117 - 117 2,031,214 - 2,031,214 (주)태우 108,317,152 52,496,226 160,813,378 117,710,913 6,048,004 123,758,917 37,054,461 - 37,054,461 ② 요약 경영성과 (단위: 천원) 종속기업 및 관계기업명 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 당분기: 개평대창동재유한공사 40,530,841 466,129 (456,143) (71,759) (527,902) (주)대창 746,384,283 33,816,730 15,492,900 825,402 16,318,302 광주대창무역유한공사 - (31,919) (27,354) - (27,354) (주)태우 370,185,225 15,717,504 8,727,884 - 8,727,884 전분기: 개평대창동재유한공사 30,550,097 551,347 (317,875) (969,068) (1,286,943) (주)대창 629,435,789 16,731,251 11,684,040 (1,303,454) 10,380,586 광주대창무역유한공사 - (112,361) (84,616) - (84,616) (주)태우 300,988,395 6,870,321 4,768,879 - 4,768,879 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원 ) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 개평대창동재유한공사 종속회사 출 자 금 9,588 - - 9,588 해외 (주)태우 특수관계자 보 통 주 19,125 - - 19,125 국내 (주)대창 특수관계자 보 통 주 18,990 - - 18,990 국내 광주대창무역유한공사 특수관계자 출 자 금 329 - - 329 해외 합 계 48,032 - - 48,032 나. 당사가 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 보증기관 보증금액 목 적 관련차입금 한국무역보험공사 2,606,400 차입금 담보 하나은행 28.9억원 산업은행 291,000 차입금 담보 시흥환경기술개발센터 2.9억원 합 계 2,897,400 상기의 제공받은 지급보증 이외에 당사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 SGI서울보증으로부터 폐기물처리이행보증 등 총 1,092백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제29기정기주주총회(2017.03.24) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 의안대로 가결 - 2. 이사 선임의 건 - 재선임 : 최홍건 - 3. 감사 선임의 건 - 재선임 : 고병일 - 4. 이사보수 한도 승인의 건 - 35억원 - 5. 감사보수 한도 승인의 건 - 1억원 - 제28기정기주주총회(2016.03.25) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 의안대로 가결 - 2. 이사 선임의 건 - 재선임 : 조시영 - 3. 이사보수 한도 승인의 건 - 35억원 - 4. 감사보수 한도 승인의 건 - 1억원 - 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 녹색경영 가. 온실가스/에너지 목표관리제 개요 (1) 온실가스/에너지 목표관리제 글로벌 환경 규제에 대응 온실가스 배출이 많거나 에너지를 많이 소비하는 사업장 또는 업체를 지정해 관리업체별로 온실가스 감축 목표와 에너지 절약 목표를 설정 한 후 그 이행을 관리, 직접적인 감축을 유도하는 제도로 '12. 1월부터 시행(2) 관련 법률 : 저탄소 녹색신성장 기본법 제42조 (기후변화대응 및 에너지의 목표 관리) ① 정부는 범지구적인 온실가스 감축에 적극 대응하고 저탄소 녹색성장을 효율적, 체계적으로 추진하기 위하여 다음 각 호의 사항에 대한 중장기 및 단계별 목표 를 설정하고 그 달성을 위하여 필요한 조치를 강구하여야 한다. 가) 온실가스 감축 목표 나) 에너지 절약 목표 및 에너지 이용효율 목표 다) 에너지 자립 목표 및 신재생에너지 보급 목표 ② 정부는 제1항에 따른 목표를 설정할 때 국내 여건 및 각국의 동향 등을 고려 하여야 한다. ③ 정부는 제1항에 따른 목표를 달성하기 위하여 관계 중앙행정기관, 지방자치 단체 및 대통령령으로 정하는 공공기관 등에 대하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 해당 기관별로 에너지절약 및 온실가스 감축목표를 설정하도록 하고 그 이행사항을 지도·감독할 수 있다. ④ 정부는 제1항 제1호 및 제2호에 따른 목표를 달성할 수 있도록 산업, 교통· 수송, 가정·상업 등 부문별 목표를 설정하고 그 달성을 위하여 필요한 조치를 적극 마련하여야 한다. ⑤ 정부는 제1항 제1호 및 제2호에 따른 목표를 달성하기 위하여 대통령령으로 정하는 기준량 이상의 온실가스 배출업체 및 에너지 소비업체 (이하 “관리 업체”라 한다) 별로 측정·보고·검증이 가능한 방식으로 목표를 설정·관리 하여야 한다. 나. 당사 지정일 : 2014년 7월 (지식경제부) 지정 다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 (1) 2016년 (단위 : 톤, TJ / 년) 구분 고정연소 이동연소 외부전기 계 온실가스 688 554 17,663 18,905 에너지 14 8 364 386 (2) 2017년 당분기 (단위 : 톤, TJ / 년) 구분 고정연소 이동연소 외부전기 계 온실가스 533 801 12,080 13,414 에너지 9 6 247 262 라. 녹색기술인증서-해당사항 없음 4. 신용보강 제공현황 - 해당사항 없음 5. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 - 해당사항 없음 6. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음 7. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 8. 사모자금 사용내역- 해당사항 없음 9. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음 10. 합병 등 전후의 재무사항- 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음