서원 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	541,325,351,062	86,417,612,763

현금및현금성자산	38,572,566,816	7,875,066,136

기타금융상품	6,427,619,725	2,106,405,811

매출채권 및 기타채권	246,339,949,031	28,733,210,081

매출채권	233,061,481,724	27,230,961,057

미수금	12,981,333,534	1,276,578,190

미수수익	20,908,693	79,549,114

단기대여금	276,225,080	146,121,720

재고자산	234,042,602,120	46,836,601,901

기타유동자산	5,106,031,795	613,854,226

파생상품자산	102,709,183	218,874,728

무형자산	73,442,335

당기법인세자산	269,185,057	33,599,880

매각예정자산	10,391,245,000

비유동자산	372,003,714,385	160,579,655,790

기타금융상품	8,839,543,701	2,981,630,691

순확정급여자산	10,416,925,547	1,648,284,166

관계기업및공동기업투자	91,630,000	91,286,952,683

유형자산	340,687,509,985	63,420,215,964

무형자산	10,526,182,520	1,177,962,666

기타비유동채권	1,412,546,637	64,609,620

기타비유동자산	29,375,995

자산총계	913,329,065,447	246,997,268,553

부채

유동부채	520,351,327,047	98,057,236,463

매입채무 및 기타채무	47,080,549,959	4,970,475,526

매입채무	29,559,555,473	2,484,285,899

미지급금	9,342,534,976	840,268,688

미지급비용	8,178,459,510	1,645,920,939

파생상품부채	4,046,885,449	322,514,398

단기차입금	421,374,952,828	91,293,238,096

유동성장기부채	6,985,899,996	999,999,996

유동성사채	36,994,314,057

충당부채	283,723,724

유동 리스부채	703,741,371	231,990,283

당기법인세부채	109,169,913

기타 유동부채	2,772,089,750	239,018,164

비유동부채	115,659,370,284	24,944,372,618

사채	59,000,000,000	19,000,000,000

장기차입금	29,528,700,005	2,000,000,004

순확정급여부채	452,478,954

확정급여채무	16,921,895,813	1,880,474,829

국민연금전환금	(5,374,400)

퇴직보험	(30,074,750)	(27,620,350)

퇴직연금자산	(16,433,967,709)	(1,852,854,479)

이연법인세부채	24,144,605,353	3,555,188,869

장기미지급금	250,575,452	222,693,243

기타비유동금융부채	1,258,336,652	31,000,000

충당부채	400,877,829

비유동 리스부채	623,796,039	135,490,502

부채총계	636,010,697,331	123,001,609,081

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	121,715,978,207	123,995,659,472

자본금	23,737,295,000	23,737,295,000

자본잉여금	25,663,375,217	25,663,375,217

기타포괄손익누계액	15,682,651,256	46,242,909,573

이익잉여금(결손금)	56,632,656,734	28,352,079,682

비지배지분	155,602,389,909

자본총계	277,318,368,116	123,995,659,472

자본과부채총계	913,329,065,447	246,997,268,553

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	59,580,989,900	59,580,989,900	60,287,903,183	60,287,903,183

매출원가	57,347,653,397	57,347,653,397	58,121,228,676	58,121,228,676

매출총이익	2,233,336,503	2,233,336,503	2,166,674,507	2,166,674,507

판매비와관리비	1,847,542,194	1,847,542,194	1,931,279,771	1,931,279,771

영업이익(손실)	385,794,309	385,794,309	235,394,736	235,394,736

금융수익	1,452,932,001	1,452,932,001	1,980,033,129	1,980,033,129

금융원가	4,075,209,507	4,075,209,507	4,578,697,750	4,578,697,750

기타이익	41,638,252,842	41,638,252,842	43,162,980	43,162,980

기타손실	10,820,802,109	10,820,802,109	4,154,874	4,154,874

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	(1,364,386,100)	(1,364,386,100)	(2,441,876,144)	(2,441,876,144)

법인세비용차감전순이익(손실)	27,216,581,436	27,216,581,436	(4,766,137,923)	(4,766,137,923)

법인세비용(수익)	(1,063,995,616)	(1,063,995,616)

당기순이익(손실)	28,280,577,052	28,280,577,052	(4,766,137,923)	(4,766,137,923)

기타포괄손익	(30,560,258,317)	(30,560,258,317)	15,001,580	15,001,580

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(30,560,258,317)	(30,560,258,317)	15,001,580	15,001,580

지분법자본변동	(30,560,258,317)	(30,560,258,317)	15,001,580	15,001,580

총포괄손익	(2,279,681,265)	(2,279,681,265)	(4,751,136,343)	(4,751,136,343)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	28,280,577,052	28,280,577,052	(4,766,137,923)	(4,766,137,923)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,279,681,265)	(2,279,681,265)	(4,751,136,343)	(4,751,136,343)

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	596	596	(100)	(100)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	596	596	(100)	(100)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	25,659,223,078	48,407,079,837	38,432,703,849	136,236,301,764	136,236,301,764

당기순이익(손실)	(4,766,137,923)	(4,766,137,923)	(4,766,137,923)

지분법자본변동	15,001,580	15,001,580	15,001,580

연결대상범위의 변동

2023.03.31 (기말자본)	23,737,295,000	25,659,223,078	48,422,081,417	33,666,565,926	131,485,165,421	131,485,165,421

2024.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	25,663,375,217	46,242,909,573	28,352,079,682	123,995,659,472	123,995,659,472

당기순이익(손실)	28,280,577,052	28,280,577,052	28,280,577,052

지분법자본변동	(30,560,258,317)	(30,560,258,317)	(30,560,258,317)

연결대상범위의 변동	155,602,389,909	155,602,389,909

2024.03.31 (기말자본)	23,737,295,000	25,663,375,217	15,682,651,256	56,632,656,734	121,715,978,207	155,602,389,909	277,318,368,116

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,426,074,027)	(6,198,458,840)

당기순이익(손실)	28,280,577,052	(4,766,137,923)

당기순이익조정을 위한 가감	(28,669,726,514)	3,928,445,409

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	823,949,118	(4,229,753,103)

이자지급	(1,887,917,003)	(1,158,385,096)

이자수취	40,674,130	34,284,613

법인세납부	(13,630,810)	(6,912,740)

투자활동현금흐름	268,528,778	(2,429,325,070)

유형자산의 취득	(196,886,000)	(578,065,140)

유형자산의 처분	1,000,000	20,000,000

단기대여금의 처분	136,110,120	378,472,280

장기대여금의 취득	(40,000,000)

장기대여금의 처분	13,610,830	277,790

기타금융자산의 취득	(2,210,010,000)

기타금융자산의 처분	314,693,828

재무활동현금흐름	(1,907,346,586)	1,446,869,534

단기차입금의 증가	55,374,155,985	54,623,555,789

단기차입금의 상환	(56,951,887,300)	(52,963,789,255)

장기차입금의 상환	(249,999,999)	(124,980,000)

리스부채의 상환	(79,615,272)	(87,917,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,064,891,835)	(7,180,914,376)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	211,961,264	96,881,381

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,852,930,571)	(7,084,032,995)

기초현금및현금성자산	8,075,066,136	15,121,760,356

연결대상범위의 변동	33,550,431,251

기말현금및현금성자산	38,772,566,816	8,037,727,361