서원 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	88,489,376,994	85,526,660,033

현금및현금성자산	1,634,144,996	5,453,887,139

매출채권	30,348,579,998	28,905,587,664

미수금	500,917,119	1,830,050,704

기타금융자산	2,636,556,780	179,887,011

재고자산	52,839,980,770	47,325,841,604

기타유동자산	223,472,573	695,589,410

당기법인세자산	4,191,300	0

매각예정비유동자산	301,533,458	1,135,816,501

비유동자산	123,526,595,121	121,179,444,042

기타금융자산	35,109,490	2,483,619,094

종속기업및관계기업투자주식	56,810,374,461	51,810,374,461

유형자산	63,934,142,853	64,121,788,932

무형자산	1,351,974,252	1,243,335,333

보증금	164,288,255	158,407,088

순확정급여자산	1,230,705,810	1,361,919,134

자산총계	212,015,972,115	206,706,104,075

부채

유동부채	117,853,180,015	89,602,869,308

매입채무	1,754,063,610	901,102,224

단기차입금	93,202,074,168	85,213,967,334

유동성사채	19,000,000,000	0

미지급금	963,289,712	938,690,803

유동리스부채	503,631,617	526,499,746

기타금융부채	2,122,991,307	1,738,113,048

기타유동부채	240,966,068	240,167,820

충당부채	66,163,533	39,263,280

당기법인세부채	0	5,065,053

비유동부채	4,462,043,160	23,755,594,725

사채	0	19,000,000,000

비유동리스부채	1,017,568,491	1,152,981,991

기타금융부채	21,000,000	19,000,000

장기미지급금	122,759,860	122,759,860

이연법인세부채	3,300,714,809	3,460,852,874

부채총계	122,315,223,175	113,358,464,033

자본

자본금	23,737,295,000	23,737,295,000

자본잉여금	24,723,894,699	24,723,894,699

기타포괄손익누계액	20,833,266,978	21,266,039,506

이익잉여금(결손금)	20,406,292,263	23,620,410,837

자본총계	89,700,748,940	93,347,640,042

자본과부채총계	212,015,972,115	206,706,104,075

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,471,302,385	202,558,953,598	59,901,875,708	192,816,577,559

매출원가	63,252,295,827	195,406,686,253	58,144,097,824	183,803,474,762

매출총이익	2,219,006,558	7,152,267,345	1,757,777,884	9,013,102,797

판매비와관리비	1,960,348,812	6,282,587,913	2,407,245,000	6,367,989,114

영업이익(손실)	258,657,746	869,679,432	(649,467,116)	2,645,113,683

금융수익	38,417,937	3,294,769,698	1,922,970,062	5,431,368,697

금융원가	2,443,364,331	8,624,742,415	2,425,537,427	14,358,287,153

기타이익	417,992,702	668,614,063	49,950,845	213,487,864

기타손실	301,227	15,349,945	7,220,290	59,094,811

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,728,597,173)	(3,807,029,167)	(1,109,303,926)	(6,127,411,720)

법인세비용(수익)	(360,784,775)	(160,138,065)	(183,054,375)	(1,209,818,763)

분기순이익(손실)	(1,367,812,398)	(3,646,891,102)	(926,249,551)	(4,917,592,957)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,367,812,398)	(3,646,891,102)	(926,249,551)	(4,917,592,957)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(77)	(20)	(104)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(77)	(20)	(104)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	15,682,651,256	19,860,404,302	84,004,245,257

분기순이익(손실)	0	0	0	(4,917,592,957)	(4,917,592,957)

재평가포괄손익	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	15,682,651,256	14,942,811,345	79,086,652,300

2025.01.01 (기초자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	21,266,039,506	23,620,410,837	93,347,640,042

분기순이익(손실)	0	0	0	(3,646,891,102)	(3,646,891,102)

재평가포괄손익	0	0	(432,772,528)	432,772,528	0

2025.09.30 (기말자본)	23,737,295,000	24,723,894,699	20,833,266,978	20,406,292,263	89,700,748,940

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,724,115,261)	(12,699,725,318)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,784,079,560)	(7,522,649,850)

분기순이익(손실)	(3,646,891,102)	(4,917,592,957)

분기순이익조정을 위한 가감	5,341,622,852	4,819,606,389

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,478,811,310)	(7,424,663,282)

이자수취	27,993,148	87,397,084

이자지급	(3,958,772,519)	(5,284,183,982)

법인세 납부	(9,256,330)	(13,888,450)

법인세 환급	0	33,599,880

투자활동현금흐름	(4,624,350,255)	(189,105,376)

유형자산의 취득	(827,329,380)	(641,927,000)

유형자산의 처분	23,000,000	1,000,000

매각예정비유동자산의 처분	936,000,000	0

무형자산의 취득	(613,240,909)	(76,706,000)

무형자산의 처분	858,886,364	0

단기대여금의 감소	8,333,670	144,177,190

장기대여금의 증가	(10,000,000)	0

장기대여금의 감소	0	18,165,860

당기손익인식금융자산의 처분	0	51,490,746

상각후원가측정금융자산의 처분	0	314,693,828

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	7,528,723,428	8,751,983,951

단기차입금의 증가	262,413,796,036	289,657,769,193

단기차입금의 상환	(254,397,134,735)	(283,925,207,793)

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(749,999,997)

리스부채의 상환	(487,937,873)	(230,577,452)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(55)	152,222,122

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,819,742,143)	(3,984,624,621)

기초현금및현금성자산	5,453,887,139	8,075,066,136

기말현금및현금성자산	1,634,144,996	4,090,441,515