대호특수강 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 2019.12.31 현재
제 31 기 2018.12.31 현재
제 30 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	81,491,755,084	86,859,640,092	82,528,307,921

현금및현금성자산	3,813,595,793	5,014,006	1,656,962,405

매출채권 및 기타유동채권	49,595,869,146	55,400,794,869	51,970,800,835

매출채권	48,649,211,625	54,817,607,056	51,554,504,025

단기대여금	44,900,000	129,140,010	4,240,000

단기미수금	112,304,872	442,285,303	410,681,810

단기미수수익	2,200,000	1,762,500	1,375,000

단기선급금	787,252,649	0	0

단기선급비용	0	10,000,000	0

기타유동금융자산	45,689,446	12,003,479	0

유동파생상품자산	45,689,446	12,003,479	0

재고자산	27,893,701,399	31,441,827,738	28,900,544,681

당기법인세자산	142,899,300	0	0

비유동자산	66,532,209,753	70,423,165,732	68,545,708,820

장기금융상품	145,900,000	136,900,000	115,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	868,194,013	647,877,056	847,093,158

장기매출채권	0	0	0

장기보증금자산	396,395,000	191,314,000	227,144,000

장기대여금	471,799,013	456,563,056	619,949,158

기타비유동금융자산	286,932,360	292,457,880	182,135,840

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	286,932,360	292,457,880	0

비유동매도가능금융자산	0	0	182,135,840

지분법적용 투자지분	1,910,816,221	2,423,192,688	2,546,383,011

유형자산	50,708,082,498	52,528,247,118	48,845,438,999

영업권	11,325,164,451	13,106,870,780	14,720,887,602

영업권 이외의 무형자산	1,287,120,210	1,287,620,210	1,287,870,210

자산총계	148,023,964,837	157,282,805,824	151,074,016,741

부채

유동부채	47,974,340,238	56,700,688,192	72,946,055,340

매입채무 및 기타유동채무	47,596,217,450	56,356,157,487	72,554,875,059

단기매입채무	14,347,534,880	14,040,167,970	18,585,019,063

단기차입금	22,682,386,230	30,173,278,702	45,885,469,571

유동성장기차입금	6,600,000,000	5,748,900,000	3,097,800,000

단기미지급금	2,101,093,236	3,651,287,802	2,408,599,246

단기미지급비용	1,679,183,131	2,669,049,858	2,466,396,403

단기선수금	1,895,919	1,712,865	43,675,526

단기예수금	76,995,960	71,760,290	67,915,250

단기선수수익	58,384,654	0	0

유동성금융리스부채	48,743,440	0	0

미지급법인세	0	121,855,505	357,186,240

유동충당부채	378,122,788	222,675,200	33,994,041

유동판매보증충당부채	0	222,675,200	33,994,041

유동반품충당부채	378,122,788	0	0

비유동부채	27,896,548,711	28,152,646,870	9,078,910,443

장기매입채무 및 기타비유동채무	23,323,650,907	22,417,576,801	3,348,900,000

장기차입금	9,341,000,000	9,441,000,000	3,348,900,000

전환사채	13,953,519,611	12,976,576,801	0

비유동금융리스부채	29,131,296	0	0

이연법인세부채	2,913,331,338	2,798,612,309	1,868,429,113

퇴직급여부채	1,659,566,466	2,936,457,760	3,861,581,330

부채총계	75,870,888,949	84,853,335,062	82,024,965,783

자본

자본금	38,677,646,000	38,677,646,000	38,677,646,000

자본잉여금	28,543,379,162	28,543,379,162	26,689,694,936

이익잉여금(결손금)	(2,946,379,781)	(2,600,442,993)	(4,071,092,233)

기타포괄손익누계액	9,182,595,217	9,113,053,303	9,056,966,965

기타자본구성요소	(1,304,164,710)	(1,304,164,710)	(1,304,164,710)

자본총계	72,153,075,888	72,429,470,762	69,049,050,958

자본과부채총계	148,023,964,837	157,282,805,824	151,074,016,741

포괄손익계산서
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액)	204,179,606,306	209,863,691,248	205,306,466,857

매출원가	190,935,857,390	192,480,464,775	184,512,836,300

매출총이익	13,243,748,916	17,383,226,473	20,793,630,557

판매비와관리비	8,660,828,580	11,375,792,952	10,553,995,269

영업이익(손실)	4,582,920,336	6,007,433,521	10,239,635,288

기타이익	301,903,318	473,497,656	364,744,566

기타손실	1,429,465,076	1,326,983,505	2,931,608,256

금융수익	1,183,681,776	533,291,793	573,221,805

금융원가	2,955,175,647	2,510,598,168	3,135,841,659

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	(601,532,767)	(195,095,884)	(638,070,474)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,082,331,940	2,981,545,413	4,472,081,270

법인세비용	388,400,742	853,894,421	458,013,169

당기순이익(손실)	693,931,198	2,127,650,992	4,014,068,101

기타포괄손익	(970,326,072)	(600,915,414)	6,604,665,634

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	69,541,914	56,086,338	(288,337,220)

지분법 적용대상 관계기업 지분변동	69,541,914	56,086,338	(288,337,220)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,039,867,986)	(657,001,752)	6,893,002,854

확정급여제도의 재측정손익	(1,039,867,986)	(657,001,752)	1,651,691,525

자산재평가손익	0	0	5,241,311,329

총포괄손익	(276,394,874)	1,526,735,578	10,618,733,735

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	29	62

자본변동표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	27,177,646,000	20,732,168,516	(10,097,737,874)	4,464,878,871	(1,317,613,489)	40,959,342,024

지분의 발행	11,500,000,000	5,957,526,420	17,457,526,420

복합금융상품 발행

재분류조정	360,886,015	(360,886,015)

당기순이익(손실)	4,014,068,101	4,014,068,101

자기주식 거래로 인한 증감	13,448,779	13,448,779

기타포괄손익	1,651,691,525	4,952,974,109	6,604,665,634

2017.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	26,689,694,936	(4,071,092,233)	9,056,966,965	(1,304,164,710)	69,049,050,958

2018.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	26,689,694,936	(4,071,092,233)	9,056,966,965	(1,304,164,710)	69,049,050,958

지분의 발행

복합금융상품 발행	1,853,684,226	1,853,684,226

재분류조정

당기순이익(손실)	2,127,650,992	2,127,650,992

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	(657,001,752)	56,086,338	(600,915,414)

2018.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,600,442,993)	9,113,053,303	(1,304,164,710)	72,429,470,762

2019.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,600,442,993)	9,113,053,303	(1,304,164,710)	72,429,470,762

지분의 발행

복합금융상품 발행

재분류조정

당기순이익(손실)	693,931,198	693,931,198

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	(1,039,867,986)	69,541,914	(970,326,072)

2019.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888

현금흐름표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	14,427,410,850	(1,923,826,976)	9,789,726,896

당기순이익(손실)	693,931,198	2,127,650,992	4,014,068,101

당기순이익조정을 위한 가감	11,570,151,811	10,722,883,817	11,881,970,465

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,843,621,463	(12,397,478,519)	(3,748,882,133)

이자수취(영업)	15,360,799	11,938,731	76,526,304

이자지급(영업)	(1,430,899,616)	(1,876,434,987)	(2,165,481,364)

배당금수취(영업)	0	0	0

법인세납부(환급)	(264,754,805)	(512,387,010)	(268,474,477)

투자활동현금흐름	(3,833,566,368)	(7,760,064,027)	(3,336,908,545)

금융상품의 처분	47,623,771	0	711,066,020

대여금및수취채권의 처분	388,923,053	227,116,092	179,834,302

기타금융자산의 처분	0	0	0

유형자산의 처분	28,660,000	11,363,636	4,500,000

무형자산의 처분	0	23,500,000

금융상품의 취득	(9,000,000)	(21,000,000)	(110,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(525,000,000)	(152,800,000)	(201,230,000)

기타금융자산의 취득	0	(85,819,400)	0

유형자산의 취득	(3,764,773,192)	(7,738,924,355)	(2,658,842,024)

무형자산의 취득	0	(1,175,300,000)

파생상품에 따른 현금유출	0	(110,436,843)

재무활동현금흐름	(6,785,262,695)	8,031,942,604	(6,121,141,599)

주식의 발행	0	0	17,457,526,420

전환사채의 증가	0	15,000,000,000	0

단기차입금의 증가	80,368,182,967	91,943,217,360	100,213,543,658

장기차입금의 증가	6,500,000,000	11,841,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(87,858,039,662)	(107,654,474,756)	(128,485,707,004)

장기차입금의 상환	(5,748,900,000)	(3,097,800,000)	(1,319,200,000)

자기주식의 처분	0	0	12,695,327

금융리스부채의 지급	(46,506,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,808,581,787	(1,651,948,399)	331,676,752

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	(20,048,523)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,808,581,787	(1,651,948,399)	311,628,229

기초현금및현금성자산	5,014,006	1,656,962,405	1,345,334,176

기말현금및현금성자산	3,813,595,793	5,014,006	1,656,962,405

결손금 처리 계산서(안)
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

미처리 결손금	4,021,637,700	3,675,700,912	5,146,350,152

전기이월 미처리 결손금	3,675,700,912	5,146,350,152	11,172,995,793

당기순손실(이익)	(-)693,931,198	(-)2,127,650,992	(-)4,014,068,101

보험수리적손익	1,039,867,986	657,001,752	(-)1,651,691,525

자산재평가이익처분	-	-	(-)360,886,015

결손금 처리액	-	-	-

임의적립금 이입액	-	-	-

그 밖의 법정적립금 이입액	-	-	-

이익준비금 이입액	-	-	-

자본잉여금 이입액	-	-	-

차기이월 미처리 결손금	4,021,637,700	3,675,700,912	5,146,350,152