대호특수강 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2022.12.31 현재
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	121,739,085,793	128,435,073,638	67,883,737,526

현금및현금성자산	8,887,173,837	5,109,732,948	7,467,816,893

매출채권 및 기타유동채권	82,146,372,128	89,491,109,410	40,848,500,971

매출채권	72,209,588,954	80,931,631,184	39,838,333,182

단기미수금	433,300,045	586,139,879	66,762,476

단기미수수익	3,718,750	20,127,705	2,056,250

단기대여금	168,415,010	7,059,353,354	88,225,000

단기선급금	682,694,741	893,857,288	853,124,063

단기보증금자산	8,648,654,628	0	0

재고자산	30,094,005,671	33,834,231,280	19,560,048,728

기타유동금융자산	433,675,025	0	0

유동파생상품자산	433,675,025	0	0

당기법인세자산	177,859,132	0	7,370,934

비유동자산	63,551,132,465	62,229,547,739	49,459,948,410

장기금융상품	181,000,000	169,000,000	155,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	971,746,893	512,617,813	880,226,944

장기미수금	36,483,046	76,282,750	116,082,454

장기대여금	180,343,847	323,415,063	401,249,490

장기보증금자산	754,920,000	112,920,000	362,895,000

기타비유동금융자산	4,441,305,280	5,935,000,000	277,854,720

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,545,000,000	5,275,000,000	277,854,720

비유동 상각후원가 측정 금융자산	0	660,000,000	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	896,305,280	0	0

사외적립자산	2,716,819,066	3,275,305,036	1,601,485,465

유형자산	46,636,728,366	47,104,619,612	46,433,561,071

영업권 이외의 무형자산	82,000,001	82,000,001	111,820,210

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,880,950,096	3,465,140,120	0

종속기업에 대한 투자자산	7,880,950,096	3,465,140,120	0

지분법적용 투자지분	640,582,763	135,322,280	0

이연법인세자산	0	1,550,542,877	0

자산총계	185,290,218,258	190,664,621,377	117,343,685,936

부채

유동부채	104,398,615,698	96,473,946,791	51,615,708,209

매입채무 및 기타유동채무	102,432,283,309	95,507,387,071	50,532,013,192

단기매입채무	34,255,828,591	44,161,348,475	12,518,458,380

단기미지급금	2,946,624,809	2,482,609,132	2,060,241,541

단기미지급비용	2,157,009,286	1,996,814,146	4,312,982,478

단기차입금	40,069,089,856	22,289,827,026	5,587,134,890

유동성장기차입금	11,065,797,641	13,001,528,000	10,806,984,000

단기선수금	62,113,157	15,292,262	30,064,777

단기예수금	202,594,443	211,633,319	76,650,621

단기선수수익	55,598,609	198,704,328	116,579,721

유동성전환사채	11,497,531,692	10,979,622,938	14,998,009,604

유동성금융리스부채	120,095,225	170,007,445	24,907,180

기타유동금융부채	1,698,027,535	0	675,965,848

유동파생상품부채	1,698,027,535	0	675,965,848

유동충당부채	268,304,854	355,573,073	407,729,169

단기제품보증충당부채	268,304,854	355,573,073	407,729,169

미지급법인세	0	610,986,647	0

비유동부채	33,597,532,057	41,815,904,171	15,647,246,523

장기매입채무 및 기타비유동채무	33,020,030,660	39,426,959,649	13,393,016,000

장기차입금	2,189,960,000	9,391,488,000	13,393,016,000

전환사채	0	9,296,232,763	0

사채	30,000,000,000	20,000,000,000	0

장기미지급비용	819,914,111	586,135,470	0

비유동금융리스부채	10,156,549	153,103,416	0

기타비유동금융부채	0	1,927,736,413	0

비유동파생상품부채	0	1,927,736,413	0

비유동충당부채	504,584,724	461,208,109	494,664,731

비유동종업원급여충당부채	504,584,724	461,208,109	494,664,731

이연법인세부채	72,916,673	0	1,759,565,792

퇴직급여부채	0	0	0

확정급여채무의현재가치	8,920,297,996	9,594,313,559	10,082,486,426

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(8,920,297,996)	(9,594,313,559)	(10,082,486,426)

부채총계	137,996,147,755	138,289,850,962	67,262,954,732

자본

자본금	39,820,500,000	39,820,503,000	38,677,646,000

자본잉여금	29,471,780,427	29,471,780,427	28,543,379,162

기타자본구성요소	(10,508,190,104)	(9,100,257,258)	(1,304,164,710)

기타포괄손익누계액	118,203,267	67,466,306	0

이익잉여금(결손금)	(11,608,223,087)	(7,884,722,060)	(15,836,129,248)

자본총계	47,294,070,503	52,374,770,415	50,080,731,204

자본과부채총계	185,290,218,258	190,664,621,377	117,343,685,936

포괄손익계산서
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	219,498,043,824	200,898,866,251	141,665,479,166

매출원가	210,679,503,163	183,772,836,573	140,300,754,764

매출총이익	8,818,540,661	17,126,029,678	1,364,724,402

판매비와관리비	8,483,623,031	10,442,900,610	10,011,225,613

영업이익(손실)	334,917,630	6,683,129,068	(8,646,501,211)

기타이익	374,832,780	334,264,657	1,215,459,494

기타손실	575,229,685	576,722,459	13,413,392,780

금융수익	4,972,117,011	1,871,826,216	573,363,339

금융원가	9,446,909,944	3,976,938,068	4,057,380,662

지분법 적용대상 관계기업 손익	454,523,522	67,855,974	(1,595,877,863)

종속기업투자손익	722,127,514	259,442,172	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,163,621,172)	4,662,857,560	(25,924,329,683)

법인세비용	1,550,181,478	(2,634,432,156)	(2,760,609,800)

당기순이익(손실)	(4,713,802,650)	7,297,289,716	(23,163,719,883)

기타포괄손익	414,635,285	719,793,282	2,040,301,780

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	363,898,324	652,326,976	2,355,240,138

순확정급여부채의 재측정요소	363,898,324	652,326,976	2,355,240,138

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	50,736,961	67,466,306	(314,938,358)

지분법자본변동	50,736,961	67,466,306	(314,938,358)

총포괄손익	(4,299,167,365)	8,017,082,998	(21,123,418,103)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	997	(320)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	889	(320)

자본변동표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	7,918,730,278	(8,867,656,859)	0	(948,926,581)

당기순이익(손실)	0	0	(23,163,719,883)	0	0	(23,163,719,883)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	2,355,240,138	0	0	2,355,240,138

지분법 자본변동	0	0	0	(314,938,358)	0	(314,938,358)

전환사채의 전환권행사	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	0	(1,304,164,710)	50,080,731,204

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	0	(1,304,164,710)	50,080,731,204

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	7,297,289,716	0	0	7,297,289,716

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	652,326,976	0	0	652,326,976

지분법 자본변동	0	0	0	67,466,306	0	67,466,306

전환사채의 전환권행사	1,142,857,000	0	0	0	0	1,142,857,000

무상감자	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	928,401,265	1,790,496	0	(7,796,092,548)	(6,865,900,787)

2021.12.31 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415

2022.01.01 (기초자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	626,403,299	0	0	626,403,299

당기순이익(손실)	0	0	(4,713,802,650)	0	0	(4,713,802,650)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	277,664,402	0	0	277,664,402

지분법 자본변동	0	0	0	50,736,961	0	50,736,961

전환사채의 전환권행사	0	0	0	0	0	0

무상감자	(3,000)	0	0	0	0	(3,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(15,381,386)	(15,381,386)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	86,233,922	0	(1,392,551,460)	(1,306,317,538)

2022.12.31 (기말자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(11,608,223,087)	118,203,267	(10,508,190,104)	47,294,070,503

현금흐름표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	6,159,319,943	(16,995,429,137)	11,750,407,203

영업으로부터 창출된 현금	9,764,276,041	(15,548,278,112)	12,524,371,453

이자수취(영업)	119,086,862	150,314,627	46,994,401

이자지급(영업)	(2,934,665,728)	(1,336,058,576)	(956,487,017)

법인세납부(환급)	(789,377,232)	(261,407,076)	135,528,366

투자활동현금흐름	(13,073,652,395)	(28,400,857,546)	785,464,609

유형자산의 처분	147,909,091	61,669,220	169,209,090

무형자산의 처분	0	72,727,273	1,200,000,000

기타금융자산의 처분	0	0	51,969,992

대여금및수취채권의 처분	2,102,144,560	156,706,072	84,139,523

임차보증금의 감소	29,000,000	362,125,000	58,500,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	254,350,590	0

파생상품의 차익거래	0	23,540,002	2,900,000

장기금융상품의 취득	(12,000,000)	(14,000,000)	(12,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(68,135,000)	(7,050,000,000)	(56,915,000)

임차보증금의 증가	(10,148,819,940)	(112,200,000)	(25,000,000)

유형자산의 취득	(3,897,445,826)	(4,115,105,697)	(687,338,996)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(11,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(6,325,000,000)	0

기타금융자산의 취득	(896,305,280)	0	0

만기보유금융자산의 취득	(330,000,000)	(660,000,000)	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	0	(55,670,006)	0

재무활동현금흐름	10,705,252,691	43,038,202,738	(8,881,650,712)

단기차입금의 증가	83,113,570,842	72,462,753,544	0

장기차입금의 증가	7,000,000,000	9,000,000,000	15,000,000,000

전환사채의 증가	7,000,000,000	11,000,000,000	0

사채의 증가	10,000,000,000	20,000,000,000	0

정부보조금의 수취	98,000,000	0	0

자기주식의 처분	7,456	0	0

단기차입금의 상환	(64,959,373,689)	(55,755,464,231)	(17,095,251,340)

장기차입금의 상환	(16,137,258,359)	(10,806,984,000)	(6,741,000,000)

전환사채의 감소	(15,237,730,933)	(2,653,601,485)	0

금융리스부채의 지급	(156,570,784)	(208,501,090)	(45,399,372)

자기주식의 취득	(15,391,842)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,790,920,239	(2,358,083,945)	3,654,221,100

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,479,350)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,777,440,889	(2,358,083,945)	3,654,221,100

기초현금및현금성자산	5,109,732,948	7,467,816,893	3,813,595,793

기말현금및현금성자산	8,887,173,837	5,109,732,948	7,467,816,893