대호특수강 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 38 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	110,609,948,163	112,538,262,779

현금및현금성자산	1,241,388,315	1,611,540,376

매출채권 및 기타유동채권	63,314,342,078	62,298,957,381

매출채권	60,354,050,720	59,804,993,899

단기미수금, 총액	612,987,433	803,122,520

단기미수수익, 총액	577,500	2,403,859

단기대여금, 총액	47,444,349	41,632,000

단기보증금자산	782,263,242	811,255,871

단기선급금, 총액	1,256,133,408	779,904,000

단기선급비용	260,885,426	55,645,232

당기법인세자산	6,509,150	6,018,600

유동재고자산	46,047,708,620	48,621,746,422

비유동자산	61,521,105,125	62,497,867,794

장기금융상품	38,285,259	33,948,688

장기매출채권 및 기타비유동채권	591,608,267	545,464,376

장기대여금	354,293,340	360,352,687

장기보증금자산	237,314,927	185,111,689

기타비유동금융자산	3,646,305,280	3,341,305,280

비유동당기손익인식금융자산	2,750,000,000	2,445,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

유형자산	53,020,119,264	54,286,001,422

사용권자산	306,007,871	357,402,092

영업권 이외의 무형자산	247,169,082	248,421,366

이연법인세자산	3,671,610,102	3,685,324,570

자산총계	172,131,053,288	175,036,130,573

부채

유동부채	118,447,235,862	120,829,901,294

매입채무 및 기타유동채무	117,971,306,000	120,460,353,661

단기매입채무	38,822,219,050	39,476,897,858

단기미지급금	4,598,320,676	4,975,271,138

단기미지급비용	2,250,409,809	2,949,670,035

유동 차입금(사채 포함)	48,290,846,057	49,144,185,202

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	6,971,694,444	7,341,344,444

단기예수금	716,481,113	297,055,390

단기선수금	0	15,400,000

단기선수수익	121,394,048	77,128,310

유동성금융리스부채	164,876,580	182,591,246

유동성사채	16,000,000,000	16,000,000,000

유동계약부채	35,064,223	810,038

기타유동금융부채	111,482,779	3,975,990

유동금융보증부채	111,482,779	3,975,990

유동충당부채	364,447,083	364,447,083

유동 제품보증충당부채	364,447,083	364,447,083

미지급법인세	0	1,124,560

비유동부채	15,731,975,642	15,576,378,189

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,822,262,573	11,165,415,093

장기차입금(사채 포함)	1,568,711,110	1,730,422,221

사채	8,000,000,000	8,000,000,000

비유동금융리스부채	117,697,594	144,097,923

장기미지급비용	1,135,853,869	1,290,894,949

비유동충당부채	1,318,862,255	1,318,862,255

비유동종업원급여충당부채	1,318,862,255	1,318,862,255

퇴직급여부채	3,590,850,814	3,092,100,841

확정급여채무의현재가치	13,535,734,865	13,618,736,892

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(9,944,884,051)	(10,526,636,051)

부채총계	134,179,211,504	136,406,279,483

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,991,862,084	38,662,786,015

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(23,007,530,501)	(23,007,530,501)

기타포괄손익누계액	2,977,325,863	2,977,325,863

이익잉여금(결손금)	(29,244,929,307)	(28,574,005,376)

비지배지분	(40,020,300)	(32,934,925)

자본총계	37,951,841,784	38,629,851,090

자본과부채총계	172,131,053,288	175,036,130,573

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,740,601,477	66,740,601,477	68,334,956,955	68,334,956,955

매출원가	63,754,025,850	63,754,025,850	64,421,328,369	64,421,328,369

매출총이익	2,986,575,627	2,986,575,627	3,913,628,586	3,913,628,586

판매비와관리비	3,004,493,585	3,004,493,585	3,278,400,932	3,278,400,932

영업이익(손실)	(17,917,958)	(17,917,958)	635,227,654	635,227,654

기타이익	10,331,783	10,331,783	8,441,613	8,441,613

기타손실	2,537,876	2,537,876	11,835,493	11,835,493

금융수익	672,733,198	672,733,198	347,428,265	347,428,265

금융원가	1,285,607,566	1,285,607,566	1,594,865,320	1,594,865,320

지분법투자주식평가이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(622,998,419)	(622,998,419)	(615,603,281)	(615,603,281)

법인세비용(수익)	22,345,420	22,345,420	19,761,946	19,761,946

당기순이익(손실)	(645,343,839)	(645,343,839)	(635,365,227)	(635,365,227)

기타포괄손익	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

총포괄손익	(678,009,306)	(678,009,306)	(660,489,947)	(660,489,947)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(638,258,464)	(638,258,464)	(556,544,470)	(556,544,470)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,085,375)	(7,085,375)	(78,820,757)	(78,820,757)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(670,923,931)	(670,923,931)	(581,669,190)	(581,669,190)

포괄손익, 비지배지분	(7,085,375)	(7,085,375)	(78,820,757)	(78,820,757)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(26,451,878,807)	41,244,490,351	(246,314,107)	40,998,176,244

당기순이익(손실)	(556,544,470)	(556,544,470)	(78,820,757)	(635,365,227)

기타포괄손익	(25,124,720)	(25,124,720)	(25,124,720)

2025.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(27,033,547,997)	40,662,821,161	(325,134,864)	40,337,686,297

2026.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(23,007,530,501)	2,977,325,863	(28,574,005,376)	38,662,786,015	(32,934,925)	38,629,851,090

당기순이익(손실)	(638,258,464)	(638,258,464)	(7,085,375)	(645,343,839)

기타포괄손익	(32,665,467)	(32,665,467)	(32,665,467)

2026.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(23,007,530,501)	2,977,325,863	(29,244,929,307)	37,991,862,084	(40,020,300)	37,951,841,784

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	1,299,273,630	5,604,253,987

당기순이익(손실)	(645,343,839)	(635,365,227)

당기순이익조정을 위한 가감	2,596,753,019	3,052,495,759

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,285,893,746	4,956,664,312

이자수취	2,949,512	10,947,423

이자지급(영업)	(1,939,363,698)	(1,683,351,984)

배당금수취(영업)	0	639,699

법인세환급(납부)	(1,615,110)	(97,775,995)

투자활동현금흐름	(208,409,907)	(1,041,494,844)

유형자산의 처분	0	24,846,667

대여금및수취채권의 처분	10,246,998	52,074,995

임차보증금의 감소	47,000,000	42,000,000

금융상품의 처분	0	48,163,506

장기금융상품의 취득	(3,506,905)	(3,610,012)

대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(80,000,000)

유형자산의 취득	(189,150,000)	(1,114,970,000)

임차보증금의 증가	(63,000,000)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(1,461,015,784)	(3,859,653,993)

단기차입금의 증가	21,468,108,986	30,589,395,198

단기차입금의 상환	(22,871,965,563)	(24,385,615,127)

전환사채의 감소	0	(10,021,967,826)

금융리스부채의 지급	(57,159,207)	(41,466,238)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(370,152,061)	703,105,150

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(370,152,061)	703,105,150

기초현금및현금성자산	1,611,540,376	550,568,000

기말현금및현금성자산	1,241,388,315	1,253,673,150