대호특수강 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	111,851,955,971	118,853,544,986

현금및현금성자산	1,242,682,007	550,568,000

매출채권 및 기타유동채권	63,770,474,913	62,638,418,923

유동금융자산	0	48,767,480

유동재고자산	45,510,697,858	54,748,150,858

당기법인세자산	4,513,793	1,250

기타유동자산	1,323,587,400	867,638,475

비유동자산	63,305,202,396	66,048,928,884

장기금융상품	30,608,021	21,700,000

비유동매출채권 및 기타채권	532,220,073	1,365,512,679

비유동금융자산	3,721,305,280	2,926,305,280

유형자산	55,096,289,336	57,676,322,778

사용권자산	338,617,523	153,743,273

영업권 이외의 무형자산	250,878,375	258,979,547

지분법적용 투자지분	0	206,840,675

이연법인세자산	3,335,283,788	3,439,524,652

자산총계	175,157,158,367	184,902,473,870

부채

유동부채	120,309,696,243	120,434,571,351

매입채무 및 기타유동채무	119,864,740,350	118,844,869,632

유동금융부채	31,381,925	1,002,572,095

유동충당부채	386,526,065	363,605,226

미지급법인세	1,126,020	190,738,757

유동계약부채	25,921,883	32,785,641

비유동부채	14,496,450,341	23,469,726,275

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,132,855,101	21,140,789,653

비유동충당부채	804,475,625	804,475,625

퇴직급여부채	2,559,119,615	1,524,460,997

부채총계	134,806,146,584	143,904,297,626

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,375,262,772	41,244,490,351

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(23,007,530,501)	(22,729,393,178)

기타포괄손익누계액	2,977,325,863	3,158,766,307

이익잉여금(결손금)	(26,861,528,619)	(26,451,878,807)

비지배지분	(24,250,989)	(246,314,107)

자본총계	40,351,011,783	40,998,176,244

자본과부채총계	175,157,158,367	184,902,473,870

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,704,847,424	210,512,719,656	72,853,063,046	231,120,960,922

매출원가	66,159,702,848	198,066,379,114	69,781,504,159	216,949,898,951

매출총이익	3,545,144,576	12,446,340,542	3,071,558,887	14,171,061,971

판매비와관리비	3,258,865,796	9,923,943,754	3,464,921,416	10,980,055,421

영업이익(손실)	286,278,780	2,522,396,788	(393,362,529)	3,191,006,550

기타이익	354,097,920	364,708,665	97,974,750	341,439,525

기타손실	39,416,861	56,038,144	269,294,950	800,134,179

금융수익	333,191,488	1,450,334,581	178,074,263	1,111,700,579

금융원가	1,158,391,035	4,633,965,797	2,392,263,940	6,271,833,036

지분법투자주식평가이익(손실)	0	(25,400,231)	0	(309,341,533)

법인세비용차감전순이익(손실)	(224,239,708)	(377,964,138)	(2,778,872,406)	(2,737,162,094)

법인세비용(수익)	192,094,266	136,513,336	(19,502,158)	(222,746,364)

당기순이익(손실)	(416,333,974)	(514,477,474)	(2,759,370,248)	(2,514,415,730)

기타포괄손익	(23,227,176)	(282,686,987)	(36,525,248)	(3,461,226)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(181,440,444)	0	153,889,559

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(23,227,176)	(101,246,543)	(36,525,248)	(157,350,785)

총포괄손익	(439,561,150)	(797,164,461)	(2,795,895,496)	(2,517,876,956)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(346,817,481)	(308,403,269)	(2,740,942,906)	(2,507,332,626)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(69,516,493)	(206,074,205)	(18,427,342)	(7,083,104)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(370,044,657)	(591,090,256)	(2,777,468,154)	(2,510,793,852)

포괄손익, 비지배지분	(69,516,493)	(206,074,205)	(18,427,342)	(7,083,104)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(16)	(286)	(268)

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(16)	(299)	(274)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(16)	(286)	(268)

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(16)	(299)	(274)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(25,711,644,147)	6,246,646,843	(16,215,319,273)	51,586,679,452	0	51,586,679,452

당기순이익(손실)	(2,507,332,626)	(2,507,332,626)	(7,083,104)	(2,514,415,730)

기타포괄손익	153,889,559	(157,350,785)	(3,461,226)	(3,461,226)

연결대상범위의 변동	(228,626,769)	(228,626,769)

자기주식 거래로 인한 증감	2,739,997,260	2,739,997,260	2,739,997,260

2024.09.30 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,971,646,887)	6,400,536,402	(18,880,002,684)	51,815,882,860	(235,709,873)	51,580,172,987

2025.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(26,451,878,807)	41,244,490,351	(246,314,107)	40,998,176,244

당기순이익(손실)	(308,403,269)	(308,403,269)	(206,074,205)	(514,477,474)

기타포괄손익	(181,440,444)	(101,246,543)	(282,686,987)	(282,686,987)

연결대상범위의 변동	(278,137,323)	(278,137,323)	278,137,323

자기주식 거래로 인한 증감	150,000,000	150,000,000

2025.09.30 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(23,007,530,501)	2,977,325,863	(26,861,528,619)	40,375,262,772	(24,250,989)	40,351,011,783

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	13,380,896,217	4,727,518,839

당기순이익(손실)	(514,477,474)	(2,514,415,730)

당기순이익조정을 위한 가감	6,805,872,606	11,013,979,177

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,419,044,442	211,963,617

이자수취	38,711,703	5,936,551

이자지급(영업)	(4,169,248,622)	(3,970,776,289)

배당금수취(영업)	639,699	1,255,777

법인세환급(납부)	(199,646,137)	(20,424,264)

투자활동현금흐름	(2,313,962,484)	(2,346,516,048)

유형자산의 처분	137,772,727	40,772,727

매각예정자산의 처분	0	1,107,000,000

정부보조금의 수취	0	373,115,000

대여금및수취채권의 처분	100,191,676	77,425,005

금융상품의 처분	48,163,506	500,563,934

임차보증금의 감소	123,279,000	67,722,000

금융상품의 취득	(297,610,012)	(1,042,122,025)

유형자산의 취득	(2,181,388,381)	(3,325,608,689)

대여금및수취채권의 취득	(110,000,000)	(62,000,000)

임차보증금의 증가	(134,371,000)	(83,384,000)

재무활동현금흐름	(10,375,018,870)	(2,821,694,714)

단기차입금의 증가	78,211,035,878	98,936,413,596

장기차입금의 증가	0	667,000,000

사채의 증가	8,000,000,000	16,000,000,000

종속기업 유상증자	150,000,000	0

단기차입금의 상환	(75,819,836,239)	(89,103,610,417)

장기차입금의 상환	0	(5,333,333,336)

전환사채의 감소	(10,654,673,826)	(2,194,271,116)

사채의 상환	(10,129,700,000)	(20,179,300,000)

리스부채의 상환	(131,844,683)	(125,953,123)

상환우선주 상환	0	(1,488,640,318)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	691,914,863	(434,140,695)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,144	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	692,114,007	(434,140,695)

기초현금및현금성자산	550,568,000	2,753,266,244

연결실체의 변동	0	6,551,228

기말현금및현금성자산	1,242,682,007	2,319,125,549