대호특수강 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 38 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	110,417,380,816	112,399,665,604

현금및현금성자산	1,125,400,920	1,544,438,212

매출채권 및 기타유동채권	63,298,007,176	62,287,362,650

매출채권	60,346,649,720	59,797,233,899

단기미수금, 총액	612,527,433	803,122,520

단기미수수익, 총액	577,500	420,750

단기대여금, 총액	47,444,349	41,632,000

단기보증금자산	782,263,242	811,255,871

단기선급금, 총액	1,255,807,075	779,005,603

단기선급비용, 총액	252,737,857	54,692,007

당기법인세자산	6,164,380	6,018,600

유동재고자산	45,987,808,340	48,561,846,142

비유동자산	60,712,519,865	61,555,601,952

장기금융상품	38,285,259	33,948,688

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	460,608,267	424,464,376

장기대여금, 총액	354,293,340	360,352,687

장기보증금자산	106,314,927	64,111,689

기타비유동금융자산	3,646,305,280	3,341,305,280

비유동당기손익인식금융자산	2,750,000,000	2,445,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

유형자산	52,482,428,751	53,629,823,969

사용권자산	193,387,767	233,841,232

영업권 이외의 무형자산	238,348,592	239,062,458

이연법인세자산	3,653,155,949	3,653,155,949

자산총계	171,129,900,681	173,955,267,556

부채

유동부채	117,355,064,343	119,758,505,755

매입채무 및 기타유동채무	116,866,732,689	119,390,082,682

단기매입채무	38,798,785,928	39,453,904,736

단기미지급금	4,314,579,820	4,639,703,174

단기미지급비용	2,144,989,879	2,848,680,065

유동 차입금(사채 포함)	47,799,846,057	48,670,185,202

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	6,949,294,444	7,341,344,444

단기예수금	623,534,203	260,019,564

단기선수수익	121,394,048	77,128,310

유동성금융리스부채	79,244,087	98,307,149

유동성사채	16,000,000,000	16,000,000,000

유동계약부채	35,064,223	810,038

기타유동금융부채	123,884,571	3,975,990

유동금융보증부채	123,884,571	3,975,990

유동충당부채	364,447,083	364,447,083

유동 제품보증충당부채	364,447,083	364,447,083

비유동부채	15,448,687,038	15,258,872,290

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,538,973,969	10,847,909,194

장기차입금(사채 포함), 총액	1,299,111,110	1,438,422,221

사채, 명목금액	8,000,000,000	8,000,000,000

비유동금융리스부채	104,008,990	118,592,024

장기미지급비용, 총액	1,135,853,869	1,290,894,949

비유동충당부채	1,318,862,255	1,318,862,255

비유동종업원급여충당부채	1,318,862,255	1,318,862,255

퇴직급여부채	3,590,850,814	3,092,100,841

확정급여채무의현재가치	13,535,734,865	13,618,736,892

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(9,944,884,051)	(10,526,636,051)

부채총계	132,803,751,381	135,017,378,045

자본

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(22,729,393,178)	(22,729,393,178)

기타포괄손익누계액	2,977,325,863	2,977,325,863

이익잉여금(결손금)	(29,188,779,414)	(28,577,039,203)

자본총계	38,326,149,300	38,937,889,511

자본과부채총계	171,129,900,681	173,955,267,556

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,603,848,012	66,603,848,012	68,271,371,422	68,271,371,422

매출원가	63,530,040,686	63,530,040,686	64,187,373,558	64,187,373,558

매출총이익	3,073,807,326	3,073,807,326	4,083,997,864	4,083,997,864

판매비와관리비	3,048,460,274	3,048,460,274	3,134,922,431	3,134,922,431

영업이익(손실)	25,347,052	25,347,052	949,075,433	949,075,433

기타이익	10,329,765	10,329,765	7,992,679	7,992,679

기타손실	251,117	251,117	6,261,553	6,261,553

금융수익	672,721,761	672,721,761	373,978,750	373,978,750

금융원가	1,278,591,253	1,278,591,253	1,574,870,830	1,574,870,830

지분법투자주식평가이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(570,443,792)	(570,443,792)	(250,085,521)	(250,085,521)

법인세비용(수익)	8,630,952	8,630,952	(8,824,079)	(8,824,079)

당기순이익(손실)	(579,074,744)	(579,074,744)	(241,261,442)	(241,261,442)

기타포괄손익	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,665,467)	(32,665,467)	(25,124,720)	(25,124,720)

총포괄손익	(611,740,211)	(611,740,211)	(266,386,162)	(266,386,162)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(13)	(13)

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(13)	(13)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(13)	(13)

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(13)	(13)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(25,228,359,253)	42,468,009,905

당기순이익(손실)	(241,261,442)	(241,261,442)

기타포괄손익	(25,124,720)	(25,124,720)

2025.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(25,494,745,415)	42,201,623,743

2026.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	2,977,325,863	(28,577,039,203)	38,937,889,511

당기순이익(손실)	(579,074,744)	(579,074,744)

기타포괄손익	(32,665,467)	(32,665,467)

2026.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	2,977,325,863	(29,188,779,414)	38,326,149,300

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	1,230,225,799	5,852,958,939

당기순이익(손실)	(579,074,744)	(241,261,442)

당기순이익조정을 위한 가감	2,446,822,085	2,907,706,770

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,295,345,481	4,877,105,113

이자수취	954,966	10,408,464

이자지급(영업)	(1,933,676,209)	(1,603,441,171)

법인세환급(납부)	(145,780)	(97,558,795)

투자활동현금흐름	(198,409,907)	(1,107,505,017)

유형자산의 처분	0	17,000,000

대여금및수취채권의 처분	10,246,998	52,074,995

임차보증금의 감소	47,000,000	32,000,000

유형자산의 취득	(189,150,000)	(1,114,970,000)

장기금융상품의 취득	(3,506,905)	(3,610,012)

대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(80,000,000)

임차보증금의 증가	(53,000,000)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(1,450,853,184)	(3,962,706,167)

단기차입금의 증가	21,418,108,986	30,059,395,198

단기차입금의 상환	(22,838,965,563)	(24,016,875,127)

전환사채의 감소	0	(9,979,572,600)

금융리스부채의 지급	(29,996,607)	(25,653,638)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(419,037,292)	782,747,755

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(419,037,292)	782,747,755

기초현금및현금성자산	1,544,438,212	434,351,240

기말현금및현금성자산	1,125,400,920	1,217,098,995