대호특수강 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	110,014,507,127	118,853,544,986

현금및현금성자산	1,253,673,150	550,568,000

매출채권 및 기타유동채권	66,953,292,233	63,506,057,398

매출채권	65,259,312,072	62,058,835,155

단기미수금, 총액	176,153,310	468,235,836

단기미수수익, 총액	2,063,394	1,681,250

단기대여금, 총액	87,316,685	109,666,682

단기선급금, 총액	734,630,615	747,803,340

단기선급비용	693,816,157	119,835,135

기타유동금융자산	0	48,767,480

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	0	48,767,480

당기법인세자산	368,080	1,250

유동재고자산	41,807,173,664	54,748,150,858

비유동자산	65,025,342,555	66,048,928,884

장기금융상품	25,277,894	21,700,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,342,895,383	1,365,512,679

장기대여금	383,841,681	333,566,679

장기보증금자산	959,053,702	1,031,946,000

기타비유동금융자산	2,851,305,280	2,926,305,280

비유동당기손익인식금융자산	1,955,000,000	2,030,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

유형자산	56,693,594,209	57,676,322,778

사용권자산	218,669,184	153,743,273

영업권 이외의 무형자산	256,279,158	258,979,547

지분법적용 투자지분	206,840,675	206,840,675

이연법인세자산	3,430,480,772	3,439,524,652

자산총계	175,039,849,682	184,902,473,870

부채

유동부채	111,439,193,899	120,434,571,351

매입채무 및 기타유동채무	110,818,129,032	118,877,655,273

단기매입채무	34,197,655,501	39,270,206,074

단기미지급금	4,797,736,949	4,966,897,104

단기미지급비용	2,388,173,272	2,675,602,589

유동 차입금(사채 포함)	51,283,069,153	44,291,731,083

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,076,824,446	7,467,453,335

단기예수금	234,858,911	213,204,961

단기선수수익	101,205,298	122,094,977

유동성전환사채	572,603,703	9,730,807,378

유동성금융리스부채	119,989,008	106,872,131

유동성사채	10,000,000,000	10,000,000,000

유동계약부채	46,012,791	32,785,641

기타유동금융부채	160,050,499	1,002,572,095

유동금융보증부채	90,335,871	3,246,194

유동파생상품부채	69,714,628	999,325,901

유동충당부채	363,605,226	363,605,226

유동 제품보증충당부채	363,605,226	363,605,226

미지급법인세	97,409,142	190,738,757

비유동부채	23,262,969,486	23,469,726,275

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,631,737,200	21,140,789,653

장기차입금(사채 포함)	3,590,405,554	3,971,766,665

사채	16,000,000,000	16,000,000,000

비유동금융리스부채	62,503,626	50,244,368

장기미지급비용	978,828,020	1,118,778,620

비유동충당부채	804,475,625	804,475,625

비유동종업원급여충당부채	804,475,625	804,475,625

퇴직급여부채	1,826,756,661	1,524,460,997

확정급여채무의현재가치	12,600,578,478	12,471,809,900

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(10,773,821,817)	(10,947,348,903)

부채총계	134,702,163,385	143,904,297,626

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,662,821,161	41,244,490,351

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(22,729,393,178)	(22,729,393,178)

기타포괄손익누계액	3,158,766,307	3,158,766,307

이익잉여금(결손금)	(27,033,547,997)	(26,451,878,807)

비지배지분	(325,134,864)	(246,314,107)

자본총계	40,337,686,297	40,998,176,244

자본과부채총계	175,039,849,682	184,902,473,870

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	68,334,956,955	68,334,956,955	76,821,048,606	76,821,048,606

매출원가	64,421,328,369	64,421,328,369	71,180,039,057	71,180,039,057

매출총이익	3,913,628,586	3,913,628,586	5,641,009,549	5,641,009,549

판매비와관리비	3,278,400,932	3,278,400,932	3,441,671,775	3,441,671,775

영업이익(손실)	635,227,654	635,227,654	2,199,337,774	2,199,337,774

기타이익	8,441,613	8,441,613	134,730,898	134,730,898

기타손실	11,835,493	11,835,493	260,191,746	260,191,746

금융수익	347,428,265	347,428,265	396,771,689	396,771,689

금융원가	1,594,865,320	1,594,865,320	2,204,958,719	2,204,958,719

지분법투자주식평가이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(615,603,281)	(615,603,281)	265,689,896	265,689,896

법인세비용(수익)	19,761,946	19,761,946	11,873,397	11,873,397

당기순이익(손실)	(635,365,227)	(635,365,227)	253,816,499	253,816,499

기타포괄손익	(25,124,720)	(25,124,720)	(44,937,115)	(44,937,115)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(25,124,720)	(25,124,720)	(44,937,115)	(44,937,115)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(25,124,720)	(25,124,720)	(44,937,115)	(44,937,115)

총포괄손익	(660,489,947)	(660,489,947)	208,879,384	208,879,384

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(556,544,470)	(556,544,470)	253,816,499	253,816,499

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(78,820,757)	(78,820,757)	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(581,669,190)	(581,669,190)	208,879,384	208,879,384

포괄손익, 비지배지분	(78,820,757)	(78,820,757)	0	0

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	29	29

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	29	29

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	29	29

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	29	29

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,796,793,627	(25,624,606,745)	6,246,646,843	(16,215,319,273)	51,586,679,452	0	51,586,679,452

당기순이익(손실)	0	0	0	0	253,816,499	253,816,499	0	253,816,499

기타포괄손익	0	0	0	0	(44,937,115)	(44,937,115)	0	(44,937,115)

2024.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,796,793,627	(25,624,606,745)	6,246,646,843	(16,006,439,889)	51,795,558,836	0	51,795,558,836

2025.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(26,451,878,807)	41,244,490,351	(246,314,107)	40,998,176,244

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(556,544,470)	(556,544,470)	(78,820,757)	(635,365,227)

기타포괄손익	0	0	0	0	(25,124,720)	(25,124,720)	0	(25,124,720)

2025.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,729,393,178)	3,158,766,307	(27,033,547,997)	40,662,821,161	(325,134,864)	40,337,686,297

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	5,604,253,987	(3,548,941,795)

당기순이익(손실)	(635,365,227)	253,816,499

당기순이익조정을 위한 가감	3,052,495,759	6,052,843,078

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,956,664,312	(8,490,228,751)

이자수취	10,947,423	86,343

이자지급(영업)	(1,683,351,984)	(1,365,447,474)

배당금수취(영업)	639,699	0

법인세환급(납부)	(97,775,995)	(11,490)

투자활동현금흐름	(1,041,494,844)	(2,307,799,428)

유형자산의 처분	24,846,667	0

대여금및수취채권의 처분	52,074,995	15,924,995

임차보증금의 감소	42,000,000	12,000,000

금융상품의 처분	48,163,506	0

장기금융상품의 취득	(3,610,012)	(13,335,000)

대여금및수취채권의 취득	(80,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(1,114,970,000)	(735,687,742)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(1,556,701,681)

재무활동현금흐름	(3,859,653,993)	3,583,389,606

단기차입금의 증가	30,589,395,198	49,702,468,181

단기차입금의 상환	(24,385,615,127)	(39,720,783,158)

장기차입금의 상환	0	(5,333,333,336)

전환사채의 감소	(10,021,967,826)	(1,045,531,000)

금융리스부채의 지급	(41,466,238)	(19,431,081)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	703,105,150	(2,273,351,617)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	703,105,150	(2,273,351,617)

기초현금및현금성자산	550,568,000	2,753,266,244

기말현금및현금성자산	1,253,673,150	479,914,627