대호특수강 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	152,007,305,524	137,951,833,340

현금및현금성자산	479,914,627	2,753,266,244

매출채권 및 기타유동채권	78,253,467,265	69,239,129,354

매출채권	73,811,540,236	68,004,411,866

단기미수금	1,442,145,756	461,774,657

단기대여금	71,433,352	68,783,351

단기보증금자산	1,532,729,107	0

단기선급금	679,572,494	700,795,714

단기선급비용	716,046,320	3,363,766

기타유동금융자산	23,340,060	39,436,114

유동파생상품자산	23,340,060	39,436,114

당기법인세자산	4,362,416	4,350,926

유동재고자산	56,123,647,384	48,608,265,830

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	17,122,573,772	17,307,384,872

비유동자산	62,900,244,747	63,735,224,795

장기금융상품	15,335,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,376,743,014	1,345,934,010

장기대여금	375,775,014	364,350,010

장기보증금자산	1,000,968,000	981,584,000

기타비유동금융자산	3,471,305,280	3,711,305,280

비유동당기손익인식금융자산	2,575,000,000	2,815,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

사외적립자산	0	188,119,871

유형자산	56,571,267,097	56,775,303,536

사용권자산	28,756,979	46,331,397

영업권, 총액	682,825,151	910,433,531

영업권 이외의 무형자산	251,313,675	253,098,619

지분법적용 투자지분	502,698,551	502,698,551

이연법인세자산	0	0

자산총계	214,907,550,271	201,687,058,135

부채

유동부채	143,118,114,168	125,315,025,893

매입채무 및 기타유동채무	141,652,247,297	123,957,129,858

단기매입채무	46,721,261,401	37,993,081,342

단기미지급금	6,297,390,310	5,249,144,177

단기미지급비용	2,224,382,537	2,146,820,277

유동 차입금	53,951,815,000	40,244,554,954

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,481,000,000	6,677,770,664

단기선수금	44,162,980	919,620,090

단기예수금	247,090,838	238,559,233

단기선수수익	0	99,407,999

유동성전환사채	9,650,524,138	10,335,613,647

유동성금융리스부채	34,620,093	52,557,475

유동성사채	20,000,000,000	20,000,000,000

기타유동금융부채	1,078,214,692	978,719,202

유동금융보증부채	65,888,458	2,635,547

유동파생상품부채	1,012,326,234	976,083,655

유동충당부채	387,652,179	379,176,833

유동 제품보증충당부채	387,652,179	379,176,833

미지급법인세	0	0

비유동부채	19,993,877,267	24,785,352,790

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,000,790,879	23,868,363,919

장기차입금	8,373,850,000	13,227,433,336

사채, 명목금액	10,000,000,000	10,000,000,000

비유동금융리스부채	0	796,986

장기미지급비용	626,940,879	640,133,597

비유동충당부채	532,979,374	532,979,374

비유동종업원급여충당부채	532,979,374	532,979,374

이연법인세부채	384,009,497	384,009,497

퇴직급여부채	76,097,517	0

확정급여채무의현재가치	11,196,816,638	11,990,602,865

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(11,120,719,121)	(11,990,602,865)

부채총계	163,111,991,435	150,100,378,683

자본

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,796,793,627	30,796,793,627

기타자본구성요소	(25,624,606,745)	(25,624,606,745)

기타포괄손익누계액	6,246,646,843	6,246,646,843

이익잉여금(결손금)	(16,006,439,889)	(16,215,319,273)

자본총계	51,795,558,836	51,586,679,452

자본과부채총계	214,907,550,271	201,687,058,135

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	76,821,048,606	76,821,048,606	73,543,049,732	73,543,049,732

매출원가	71,180,039,057	71,180,039,057	72,696,017,589	72,696,017,589

매출총이익	5,641,009,549	5,641,009,549	847,032,143	847,032,143

판매비와관리비	3,441,671,775	3,441,671,775	3,317,139,752	3,317,139,752

영업이익(손실)	2,199,337,774	2,199,337,774	(2,470,107,609)	(2,470,107,609)

기타이익	134,730,898	134,730,898	101,607,126	101,607,126

기타손실	260,191,746	260,191,746	188,677,837	188,677,837

금융수익	396,771,689	396,771,689	813,229,796	813,229,796

금융원가	2,204,958,719	2,204,958,719	2,383,674,721	2,383,674,721

지분법 적용대상 관계기업 손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	265,689,896	265,689,896	(4,127,623,245)	(4,127,623,245)

법인세비용(수익)	11,873,397	11,873,397	(43,143,173)	(43,143,173)

당기순이익(손실)	253,816,499	253,816,499	(4,084,480,072)	(4,084,480,072)

기타포괄손익	(44,937,115)	(44,937,115)	(45,434,616)	(45,434,616)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(44,937,115)	(44,937,115)	(45,434,616)	(45,434,616)

순확정급여부채의 재측정요소	(44,937,115)	(44,937,115)	(45,434,616)	(45,434,616)

총포괄손익	208,879,384	208,879,384	(4,129,914,688)	(4,129,914,688)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	(512)	(512)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	(512)	(512)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(10,508,190,104)	118,203,267	(11,608,223,087)	47,294,070,503	5,450,898,397	52,744,968,900

당기순이익(손실)	(3,818,740,279)	(3,818,740,279)	(265,739,793)	(4,084,480,072)

확정급여제도의 재측정손익	(45,434,616)	(45,434,616)	(45,434,616)

2023.03.31 (기말자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(10,508,190,104)	118,203,267	(15,472,397,982)	43,429,895,608	5,185,158,604	48,615,054,212

2024.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,796,793,627	(25,624,606,745)	6,246,646,843	(16,215,319,273)	51,586,679,452	51,586,679,452

당기순이익(손실)	253,816,499	253,816,499	253,816,499

확정급여제도의 재측정손익	(44,937,115)	(44,937,115)	(44,937,115)

2024.03.31 (기말자본)	56,383,165,000	30,796,793,627	(25,624,606,745)	6,246,646,843	(16,006,439,889)	51,795,558,836	51,795,558,836

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,548,941,795)	(8,191,380,545)

영업으로부터 창출된 현금	(2,183,569,174)	(6,886,823,696)

이자수취	86,343	(59,634,392)

이자지급(영업)	(1,365,447,474)	(1,244,822,753)

법인세환급(납부)	(11,490)	(99,704)

투자활동현금흐름	(2,307,799,428)	7,296,208,977

대여금및수취채권의 처분	15,924,995	33,178,955

임차보증금의 감소	12,000,000	13,300,000

금융상품의 처분	0	8,786,679,148

장기금융상품의 취득	(13,335,000)	(3,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	0

유형자산의 취득	(735,687,742)	(1,038,100,000)

임차보증금의 증가	(1,556,701,681)	(495,849,126)

재무활동현금흐름	3,583,389,606	(7,434,841,782)

단기차입금의 증가	49,702,468,181	16,899,654,270

단기차입금의 상환	(36,003,762,494)	(17,679,063,001)

장기차입금의 상환	(9,050,354,000)	(4,423,772,632)

전환사채의 감소	(1,045,531,000)	(2,163,791,700)

금융리스부채의 지급	(19,431,081)	(67,868,719)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,273,351,617)	(8,330,013,350)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,273,351,617)	(8,330,013,350)

기초현금및현금성자산	2,753,266,244	9,018,832,263

기말현금및현금성자산	479,914,627	688,818,913