대호특수강 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2023.06.30 현재
제 35 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	133,163,545,338	135,427,996,406

현금및현금성자산	3,260,962,731	9,018,832,263

기타유동금융자산	55,670,676	433,675,025

유동파생상품자산	55,670,676	433,675,025

매출채권 및 기타유동채권	75,777,099,185	76,159,394,605

매출채권	73,910,566,176	65,861,886,695

단기미수금	553,333,883	633,966,332

단기미수수익	4,265,625	3,718,750

단기대여금	109,615,014	168,415,010

단기보증금자산	454,356,175	8,648,654,628

단기선급금	744,001,501	807,494,741

단기선급비용	960,811	35,258,449

재고자산	54,067,240,550	49,635,376,441

당기법인세자산	2,572,196	180,718,072

비유동자산	81,203,049,079	82,535,295,515

장기금융상품	189,000,000	183,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,129,826,445	1,182,934,893

장기미수금	16,583,194	36,483,046

장기대여금	255,159,251	180,343,847

장기보증금자산	858,084,000	966,108,000

기타비유동금융자산	4,771,305,280	4,441,305,280

비유동당기손익인식금융자산	3,875,000,000	3,545,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	896,305,280	896,305,280

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,272,580,623	2,326,596,498

유형자산	70,393,368,401	71,398,579,767

사용권자산	150,287,676	281,190,875

영업권	1,365,650,285	1,820,867,047

영업권 이외의 무형자산	256,647,200	260,238,392

지분법적용 투자지분	674,383,169	640,582,763

자산총계	214,366,594,417	217,963,291,921

부채

유동부채	136,609,861,895	124,219,029,612

매입채무 및 기타유동채무	135,446,866,112	122,252,697,223

단기매입채무	44,844,516,093	36,412,260,682

단기미지급금	5,086,892,911	6,287,359,510

단기미지급비용	2,203,348,681	2,157,009,286

단기차입금	48,206,996,754	53,719,089,856

유동성장기차입금	6,622,407,791	11,598,627,641

단기선수금	1,502,872,515	5,484,047

단기예수금	320,059,799	291,362,406

단기선수수익	105,325,268	55,598,609

유동성사채	20,000,000,000	0

유동성전환사채	6,403,258,234	11,497,531,692

유동리스부채	151,188,066	228,373,494

기타유동금융부채	831,001,187	1,698,027,535

유동파생상품부채	831,001,187	1,698,027,535

유동충당부채	331,994,596	268,304,854

유동반품충당부채	331,994,596	268,304,854

비유동부채	31,394,832,348	40,999,293,409

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,333,865,838	40,046,904,745

장기차입금	19,501,266,667	9,135,760,000

사채	10,000,000,000	30,000,000,000

비유동리스부채	22,414,849	91,230,634

장기미지급비용	810,184,322	819,914,111

이연법인세부채	529,467,154	447,803,940

비유동충당부채	531,499,356	504,584,724

비유동종업원급여충당부채	531,499,356	504,584,724

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	9,881,755,785	10,014,440,467

사외적립자산의공정가치	(9,881,755,785)	(10,014,440,467)

부채총계	168,004,694,243	165,218,323,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,768,441,407	47,294,070,503

자본금	39,820,500,000	39,820,500,000

자본잉여금	29,471,780,427	29,471,780,427

기타자본구성요소	(12,330,163,452)	(10,508,190,104)

기타포괄손익누계액	167,048,978	118,203,267

이익잉여금(결손금)	(15,360,724,546)	(11,608,223,087)

비지배지분	4,593,458,767	5,450,898,397

자본총계	46,361,900,174	52,744,968,900

자본과부채총계	214,366,594,417	217,963,291,921

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	83,968,029,412	157,511,079,144	63,489,875,595	124,632,045,841

매출원가	78,086,771,622	150,782,789,211	57,671,495,892	115,174,826,910

매출총이익	5,881,257,790	6,728,289,933	5,818,379,703	9,457,218,931

판매비와관리비	3,822,667,068	7,139,806,820	4,561,616,192	7,424,886,309

영업이익(손실)	2,058,590,722	(411,516,887)	1,256,763,511	2,032,332,622

기타이익	180,746,306	282,353,432	1,189,911,770	1,255,520,147

기타손실	451,613,390	635,583,936	118,085,572	208,545,344

금융수익	529,382,447	1,342,612,243	1,340,972,035	1,575,027,277

금융원가	2,314,429,976	4,702,811,988	1,866,951,601	3,907,451,895

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	(15,045,305)	(15,045,305)	373,978,284	373,978,284

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,369,196)	(4,139,992,441)	2,176,588,427	1,120,861,091

법인세비용	152,183,418	109,040,245	(147,056,800)	(202,204,821)

당기순이익(손실)	(164,552,614)	(4,249,032,686)	2,323,645,227	1,323,065,912

기타포괄손익	(9,333,224)	(54,767,840)	(48,585,188)	(48,585,188)

총포괄손익	(173,885,838)	(4,303,800,526)	2,275,060,039	1,274,480,724

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	163,019,617	(3,655,720,662)	1,806,251,628	777,365,828

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(327,572,231)	(593,312,024)	517,393,599	545,700,084

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	160,519,147	3,703,655,748	1,757,666,440	728,780,640

총 포괄손익, 비지배지분	(334,404,985)	(600,144,778)	517,393,599	545,700,084

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(490)	242	104

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(490)	208	104

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

사업결합

당기순이익(손실)	777,365,828	777,365,828	54,570,084	1,323,065,912

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(144,774,110)	(144,774,110)	(144,774,110)

지분법 자본변동	96,188,922	96,188,922	96,188,922

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,392,551,460)	(1,392,551,460)	1,368,551,460	(24,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2022.06.30 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,252,130,342)	163,655,228	(10,492,808,718)	51,710,999,595	54,424,836,163	57,153,483,208

2023.01.01 (기초자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(11,608,223,087)	118,203,267	(10,508,190,104)	47,294,070,503	5,450,898,397	52,744,968,900

사업결합

당기순이익(손실)	(3,655,720,662)	(3,655,720,662)	(593,312,024)	(4,249,032,686)

순확정급여부채의 재측정요소	(96,780,797)	(96,780,797)	(6,832,754)	(103,613,551)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분법 자본변동	48,845,711	48,845,711	48,845,711

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(89,475,148)	(89,475,148)	(257,294,852)	(346,770,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,732,498,200)	(1,732,498,200)

2023.06.30 (기말자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(15,360,724,546)	167,048,978	(12,330,163,452)	41,768,441,407	4,593,458,767	46,361,900,174

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	5,415,342,223	(4,707,439,956)

영업으로부터 창출된 현금	8,090,251,694	(2,604,273,441)

이자수취(영업)	6,214,875	98,189,747

이자지급(영업)	(2,859,270,222)	(1,564,537,541)

법인세납부(환급)	178,145,876	(636,818,721)

투자활동현금흐름	(2,386,138,202)	(3,230,752,834)

유형자산의 처분

대여금및수취채권의 처분	59,984,592	79,786,630

금융상품의 처분	46,083,960	0

임차보증금의 감소	130,019,700	15,100,000

금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(2,020,536,469)	(2,278,315,364)

임차보증금의 증가	(468,089,985)	(673,189,100)

장기대여금및수취채권의 취득	(76,000,000)	(38,135,000)

만기보유금융자산의 취득	(51,600,000)	(330,000,000)

재무활동현금흐름	(8,442,354,045)	13,726,365,710

단기차입금의 증가	48,930,910,737	45,726,709,592

장기차입금의 증가	13,000,000,000	13,300,000,000

단기차입금의 상환	(62,054,731,096)	(50,948,138,278)

장기차입금의 상환	0	(3,991,160,000)

사채의 증가	0	10,000,000,000

전환사채의 감소	(6,095,828,407)	(187,231,092)

파생상품 결제	(417,185,093)	0

금융리스부채의 지급	(120,771,986)	(216,116,012)

정부보조금의 수취	47,750,000	66,301,500

신주발행비 지급	(24,000,000)

자기주식의 취득	(1,732,498,200)	0

연결실체의 변동	(346,770,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,759,920,024)	5,788,172,920

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,050,492	24,927,079

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,757,869,532)	5,813,099,999

기초현금및현금성자산	9,018,832,263	5,830,207,818

기말현금및현금성자산	3,260,962,731	11,643,307,817