대호특수강 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	142,302,326,485	137,951,833,340

현금및현금성자산	2,317,703,574	2,753,266,244

매출채권 및 기타유동채권	64,956,038,486	69,239,129,354

매출채권	62,788,029,169	68,004,411,866

단기미수금, 총액	1,062,596,493	461,774,657

단기대여금, 총액	72,366,679	68,783,351

단기선급금, 총액	962,853,726	700,795,714

단기미수수익, 총액	8,250	0

단기선급비용, 총액	70,184,169	3,363,766

기타유동금융자산	1,492,508,290	39,436,114

유동당기손익인식지정금융자산	1,492,507,904	0

유동파생상품자산	386	39,436,114

당기법인세자산	24,718,490	4,350,926

유동재고자산	56,388,783,873	48,608,265,830

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	17,122,573,772	17,307,384,872

비유동자산	65,513,141,027	63,735,224,795

장기금융상품	17,196,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,337,337,677	1,345,934,010

장기매출채권, 총액	0	0

장기대여금, 총액	346,091,677	364,350,010

장기보증금자산	991,246,000	981,584,000

기타비유동금융자산	3,902,305,280	3,711,305,280

비유동당기손익인식금융자산	3,006,000,000	2,815,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

사외적립자산	0	188,119,871

유형자산	56,662,735,364	56,775,303,536

사용권자산	59,303,103	46,331,397

영업권, 총액	227,608,391	910,433,531

영업권 이외의 무형자산	247,743,789	253,098,619

지분법적용 투자지분	347,246,577	502,698,551

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,711,664,846	0

자산총계	207,815,467,512	201,687,058,135

부채

유동부채	134,679,326,787	125,315,025,893

매입채무 및 기타유동채무	133,449,512,868	123,957,129,858

단기매입채무	44,069,757,419	37,993,081,342

단기미지급금	3,648,122,258	5,249,144,177

단기미지급비용	2,358,916,768	2,146,820,277

유동 차입금(사채 포함)	55,238,685,772	40,244,554,954

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,205,111,152	6,677,770,664

단기선수금	1,107,000,000	0

단기예수금	207,326,749	238,559,233

단기선수수익	148,259,204	99,407,999

유동성전환사채	9,390,674,104	10,335,613,647

유동성사채	10,000,000,000	20,000,000,000

유동성금융리스부채	42,173,941	52,557,475

유동계약부채	33,485,501	919,620,090

기타유동금융부채	724,008,289	978,719,202

유동금융보증부채	23,536,690	2,635,547

유동파생상품부채	700,471,599	976,083,655

유동충당부채	403,821,182	379,176,833

유동하자보수충당부채	403,821,182	379,176,833

당기법인세부채	101,984,448	0

비유동부채	21,320,257,865	24,785,352,790

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,945,866,387	23,868,363,919

장기차입금(사채 포함), 총액	2,876,238,848	13,227,433,336

장기미지급비용, 총액	1,051,613,211	640,133,597

사채, 명목금액	16,000,000,000	10,000,000,000

비유동금융리스부채	18,014,328	796,986

비유동충당부채	532,979,374	532,979,374

비유동종업원급여충당부채	532,979,374	532,979,374

퇴직급여부채	796,842,934	0

확정급여채무의현재가치	11,834,995,090	11,990,602,865

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(11,038,152,156)	(11,990,602,865)

이연법인세부채	44,569,170	384,009,497

부채총계	155,999,584,652	150,100,378,683

자본

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(22,971,646,887)	(25,711,644,147)

기타포괄손익누계액	6,400,536,402	6,246,646,843

이익잉여금(결손금)	(18,880,002,684)	(16,215,319,273)

자본총계	51,815,882,860	51,586,679,452

자본과부채총계	207,815,467,512	201,687,058,135

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	72,629,402,227	230,726,857,819	75,494,622,609	233,005,701,753

매출원가	69,571,988,122	216,613,387,396	70,957,037,811	221,739,827,022

매출총이익	3,057,414,105	14,113,470,423	4,537,584,798	11,265,874,731

판매비와관리비	3,348,649,682	10,872,071,173	2,327,099,717	9,466,906,537

영업이익(손실)	(291,235,577)	3,241,399,250	2,210,485,081	1,798,968,194

기타이익	97,973,105	341,104,683	182,740,998	465,094,430

기타손실	269,294,949	798,579,014	156,781,767	792,365,703

금융수익	155,983,869	1,066,247,205	550,581,814	1,893,194,057

금융원가	2,351,009,196	6,215,654,364	2,665,425,631	7,368,237,619

지분법 적용대상 관계기업 손익	(73,709,366)	(337,673,947)	0	(15,045,305)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,731,292,114)	(2,703,156,187)	121,600,495	(4,018,391,946)

법인세비용(수익)	9,650,792	(195,823,561)	611,851	(109,652,096)

당기순이익(손실)	(2,740,942,906)	(2,507,332,626)	120,988,644	(4,128,044,042)

기타포괄손익	(36,525,248)	(3,461,226)	(2,315,665)	(57,083,505)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(36,525,248)	(157,350,785)	(2,315,665)	(105,929,216)

순확정급여부채의 재측정요소	(36,525,248)	(157,350,785)	(2,315,665)	(105,929,216)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	153,889,559	0	48,845,711

총포괄손익	(2,777,468,154)	(2,510,793,852)	118,672,979	(4,185,127,547)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(284)	(277)	14	(534)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(284)	(277)	2	(534)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	39,820,500,000	29,558,817,829	(10,595,227,506)	118,203,267	(11,608,223,087)	47,294,070,503

연결대상범위의 변동	16,562,665,000	1,325,013,200	(13,294,219,433)	600,144,778	5,193,603,545

당기순이익(손실)	(4,128,044,042)	(4,128,044,042)

기타포괄손익	48,845,711	(105,929,216)	(57,083,505)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,822,197,208)	(1,822,197,208)

2023.09.30 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(25,711,644,147)	167,048,978	(15,242,051,567)	46,480,349,293

2024.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(25,711,644,147)	6,246,646,843	(16,215,319,273)	51,586,679,452

연결대상범위의 변동

당기순이익(손실)	(2,507,332,626)	(2,507,332,626)

기타포괄손익	153,889,559	(157,350,785)	(3,461,226)

자기주식 거래로 인한 증감	2,739,997,260	2,739,997,260

2024.09.30 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,971,646,887)	6,400,536,402	(18,880,002,684)	51,815,882,860

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	4,612,974,237	(3,695,238,171)

당기순이익(손실)	(2,507,332,626)	(4,128,044,042)

당기순이익조정을 위한 가감	11,657,562,840	10,783,696,227

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(562,812,253)	(10,544,892,246)

이자수취	911,216	17,607,394

이자지급(영업)	(3,954,930,676)	176,394,496

법인세환급(납부)	(20,424,264)	0

투자활동현금흐름	(3,860,993,627)	3,809,099,457

유형자산의 처분	40,772,727	34,090,909

정부보조금의 수취	373,115,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,107,000,000	0

대여금및수취채권의 처분	76,675,005	71,633,545

장기금융상품의 처분	0	186,000,000

임차보증금의 감소	67,722,000	9,698,355,284

당기손익인식금융자산의 취득	(2,064,640,318)	0

단기금융상품의 취득	0	(258,128,943)

장기금융상품의 취득	(15,335,000)	(7,000,000)

금융상품의 취득	0	(417,185,093)

유형자산의 취득	(3,306,919,041)	(4,467,289,589)

대여금및수취채권의 취득	(62,000,000)	(76,000,000)

임차보증금의 증가	(77,384,000)	(955,376,656)

재무활동현금흐름	(1,187,543,280)	(5,031,832,112)

단기차입금의 증가	98,936,413,596	59,291,809,756

장기차입금의 증가	667,000,000	13,000,000,000

사채의 증가	16,000,000,000	1,273,029,163

전환사채의 증가	0	3,985,099,780

단기차입금의 상환	(89,071,710,417)	(73,630,546,839)

장기차입금의 상환	(5,333,333,336)	(617,498,140)

전환사채의 감소	(2,106,431,000)	(6,095,828,407)

사채의 상환	(20,179,300,000)	0

금융리스부채의 지급	(100,182,123)	(158,405,365)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,079,492,060)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(435,562,670)	(4,917,970,826)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	11,624,068

현금및현금성자산의순증가(감소)	(435,562,670)	(4,906,346,758)

기초현금및현금성자산	2,753,266,244	9,018,832,263

기말현금및현금성자산	2,317,703,574	4,112,485,505