대호특수강 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
제 32 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	128,435,073,638	67,883,737,526	81,491,755,084

현금및현금성자산	5,109,732,948	7,467,816,893	3,813,595,793

매출채권 및 기타유동채권	89,491,109,410	40,848,500,971	49,595,869,146

매출채권	80,931,631,184	39,838,333,182	48,649,211,625

단기미수금	586,139,879	66,762,476	112,304,872

단기미수수익	20,127,705	2,056,250	2,200,000

단기대여금	7,059,353,354	88,225,000	44,900,000

단기선급금	893,857,288	853,124,063	787,252,649

재고자산	33,834,231,280	19,560,048,728	27,893,701,399

기타유동금융자산	0	0	45,689,446

유동파생상품자산	0	0	45,689,446

당기법인세자산	0	7,370,934	142,899,300

비유동자산	62,229,547,739	49,459,948,410	66,532,209,753

장기금융상품	169,000,000	155,000,000	145,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	512,617,813	880,226,944	868,194,013

장기미수금	76,282,750	116,082,454	0

장기대여금	323,415,063	401,249,490	471,799,013

장기보증금자산	112,920,000	362,895,000	396,395,000

기타비유동금융자산	5,935,000,000	277,854,720	286,932,360

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,275,000,000	277,854,720	286,932,360

비유동 상각후원가 측정 금융자산	660,000,000	0	0

사외적립자산	3,275,305,036	1,601,485,465	0

유형자산	47,104,619,612	46,433,561,071	50,708,082,498

영업권	0	0	11,325,164,451

영업권 이외의 무형자산	82,000,001	111,820,210	1,287,120,210

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,465,140,120	0	0

종속기업에 대한 투자자산	3,465,140,120	0	0

지분법적용 투자지분	135,322,280	0	1,910,816,221

이연법인세자산	1,550,542,877	0	0

자산총계	190,664,621,377	117,343,685,936	148,023,964,837

부채

유동부채	96,473,946,791	51,615,708,209	47,974,340,238

매입채무 및 기타유동채무	95,507,387,071	50,532,013,192	47,596,217,450

단기매입채무	44,161,348,475	12,518,458,380	14,347,534,880

단기미지급금	2,482,609,132	2,060,241,541	2,101,093,236

단기미지급비용	1,996,814,146	4,312,982,478	1,679,183,131

단기차입금	22,289,827,026	5,587,134,890	22,682,386,230

유동성장기차입금	13,001,528,000	10,806,984,000	6,600,000,000

단기선수금	15,292,262	30,064,777	1,895,919

단기예수금	211,633,319	76,650,621	76,995,960

단기선수수익	198,704,328	116,579,721	58,384,654

유동성전환사채	10,979,622,938	14,998,009,604	0

유동성금융리스부채	170,007,445	24,907,180	48,743,440

기타유동금융부채	0	675,965,848	0

유동파생상품부채	0	675,965,848	0

유동충당부채	355,573,073	407,729,169	378,122,788

단기제품보증충당부채	355,573,073	407,729,169	378,122,788

미지급법인세	610,986,647	0	0

비유동부채	41,815,904,171	15,647,246,523	27,896,548,711

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,426,959,649	13,393,016,000	23,323,650,907

장기차입금	9,391,488,000	13,393,016,000	9,341,000,000

전환사채	9,296,232,763	0	13,953,519,611

사채	20,000,000,000	0	0

장기미지급비용	586,135,470	0	0

비유동금융리스부채	153,103,416	0	29,131,296

기타비유동금융부채	1,927,736,413	0	0

비유동파생상품부채	1,927,736,413	0	0

비유동충당부채	461,208,109	494,664,731	0

비유동종업원급여충당부채	461,208,109	494,664,731	0

이연법인세부채	0	1,759,565,792	2,913,331,338

퇴직급여부채	0	0	1,659,566,466

확정급여채무의현재가치	9,594,313,559	10,082,486,426	15,770,061,328

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(9,594,313,559)	(10,082,486,426)	(14,110,494,862)

부채총계	138,289,850,962	67,262,954,732	75,870,888,949

자본

자본금	39,820,503,000	38,677,646,000	38,677,646,000

자본잉여금	29,471,780,427	28,543,379,162	28,543,379,162

이익잉여금(결손금)	(7,884,722,060)	(15,836,129,248)	(2,946,379,781)

기타포괄손익누계액	67,466,306	0	9,182,595,217

기타자본구성요소	(9,100,257,258)	(1,304,164,710)	(1,304,164,710)

자본총계	52,374,770,415	50,080,731,204	72,153,075,888

자본과부채총계	190,664,621,377	117,343,685,936	148,023,964,837

포괄손익계산서
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	200,898,866,251	141,665,479,166	204,179,606,306

매출원가	183,772,836,573	140,300,754,764	190,935,857,390

매출총이익	17,126,029,678	1,364,724,402	13,243,748,916

판매비와관리비	10,442,900,610	10,011,225,613	8,660,828,580

영업이익(손실)	6,683,129,068	(8,646,501,211)	4,582,920,336

기타이익	334,264,657	1,215,459,494	301,903,318

기타손실	576,722,459	13,413,392,780	1,429,465,076

금융수익	1,871,826,216	573,363,339	1,183,681,776

금융원가	3,976,938,068	4,057,380,662	2,955,175,647

지분법 적용대상 관계기업 손익	67,855,974	(1,595,877,863)	(601,532,767)

종속기업투자손익	259,442,172	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	4,662,857,560	(25,924,329,683)	1,082,331,940

법인세비용	(2,634,432,156)	(2,760,609,800)	388,400,742

당기순이익(손실)	7,297,289,716	(23,163,719,883)	693,931,198

기타포괄손익	719,793,282	2,040,301,780	(970,326,072)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	652,326,976	2,355,240,138	(1,039,867,986)

순확정급여부채의 재측정요소	652,326,976	2,355,240,138	(1,039,867,986)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	67,466,306	(314,938,358)	69,541,914

지분법자본변동	67,466,306	(314,938,358)	69,541,914

총포괄손익	8,017,082,998	(21,123,418,103)	(276,394,874)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	(320)	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	(320)	10

자본변동표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,600,442,993)	9,113,053,303	(1,304,164,710)	72,429,470,762

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	693,931,198	693,931,198

순확정급여부채의 재측정요소	(1,039,867,986)

지분법 자본변동	69,541,914

전환사채의 전환권행사

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2019.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888

2020.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888

회계정책변경에 따른 증가(감소)	7,918,730,278	8,867,656,859	948,926,581

당기순이익(손실)	23,163,719,883	(23,163,719,883)

순확정급여부채의 재측정요소	2,355,240,138	2,355,240,138

지분법 자본변동	(314,938,358)	(314,938,358)

전환사채의 전환권행사

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	(1,304,164,710)	50,080,731,204

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	(1,304,164,710)	50,080,731,204

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	7,297,289,716	7,297,289,716

순확정급여부채의 재측정요소	652,326,976	652,326,976

지분법 자본변동	67,466,306	67,466,306

전환사채의 전환권행사	1,142,857,000	1,142,857,000

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	928,401,265	1,790,496	7,796,092,548	6,865,900,787

2021.12.31 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415

현금흐름표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(16,995,429,137)	11,750,407,203	14,427,410,850

영업으로부터 창출된 현금	(15,548,278,112)	12,524,371,453	16,107,704,472

이자수취(영업)	150,314,627	46,994,401	15,360,799

이자지급(영업)	(1,336,058,576)	(956,487,017)	(1,430,899,616)

법인세납부(환급)	(261,407,076)	135,528,366	(264,754,805)

투자활동현금흐름	(28,400,857,546)	785,464,609	(3,833,566,368)

유형자산의 처분	61,669,220	169,209,090	28,660,000

무형자산의 처분	72,727,273	1,200,000,000	0

기타금융자산의 처분	0	51,969,992	47,623,771

대여금및수취채권의 처분	156,706,072	84,139,523	388,923,053

임차보증금의 감소	362,125,000	58,500,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	254,350,590	0	0

파생상품의 차익거래	23,540,002	2,900,000	0

금융상품의 취득	0	0	(9,000,000)

장기금융상품의 취득	(14,000,000)	(12,000,000)	0

대여금및수취채권의 취득	(7,050,000,000)	(56,915,000)	(525,000,000)

임차보증금의 증가	(112,200,000)	(25,000,000)	0

유형자산의 취득	(4,115,105,697)	(687,338,996)	(3,764,773,192)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(11,000,000,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(6,325,000,000)	0	0

만기보유금융자산의 취득	(660,000,000)	0	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(55,670,006)	0	0

재무활동현금흐름	43,038,202,738	(8,881,650,712)	(6,785,262,695)

단기차입금의 증가	72,462,753,544	0	80,368,182,967

장기차입금의 증가	9,000,000,000	15,000,000,000	6,500,000,000

전환사채의 증가	11,000,000,000	0	0

사채의 증가	20,000,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(55,755,464,231)	(17,095,251,340)	(87,858,039,662)

장기차입금의 상환	(10,806,984,000)	(6,741,000,000)	(5,748,900,000)

사채의 상환	(2,653,601,485)	0	0

금융리스부채의 지급	(208,501,090)	(45,399,372)	(46,506,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,358,083,945)	3,654,221,100	3,808,581,787

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,358,083,945)	3,654,221,100	3,808,581,787

기초현금및현금성자산	7,467,816,893	3,813,595,793	5,014,006

기말현금및현금성자산	5,109,732,948	7,467,816,893	3,813,595,793