대호특수강 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 35 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	132,727,021,017	135,427,996,406

현금및현금성자산	688,818,913	9,018,832,263

매출채권 및 기타유동채권	72,230,360,382	76,159,394,605

매출채권	68,417,530,097	65,861,886,695

단기미수금	2,141,071,199	633,966,332

단기미수수익	3,985,625	3,718,750

단기대여금	121,420,012	168,415,010

단기보증금자산	311,653,128	8,648,654,628

단기선급금	1,176,701,741	807,494,741

단기선급비용	57,998,580	35,258,449

기타유동금융자산	79,374,176	433,675,025

유동파생상품자산	79,374,176	433,675,025

재고자산	59,547,649,770	49,635,376,441

당기법인세자산	180,817,776	180,718,072

비유동자산	81,958,266,425	82,535,295,515

장기금융상품	186,000,000	183,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,216,501,010	1,182,934,893

장기미수금	26,533,120	36,483,046

장기대여금	224,159,890	180,343,847

장기보증금자산	965,808,000	966,108,000

기타비유동금융자산	4,706,305,280	4,441,305,280

비유동당기손익인식금융자산	3,810,000,000	3,545,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	896,305,280	896,305,280

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,072,995,995	2,326,596,498

유형자산	71,028,346,759	71,398,579,767

사용권자산	255,833,156	281,190,875

영업권	1,593,258,666	1,820,867,047

영업권 이외의 무형자산	258,442,796	260,238,392

지분법적용 투자지분	640,582,763	640,582,763

자산총계	214,685,287,442	217,963,291,921

부채

유동부채	125,876,601,160	124,219,029,612

매입채무 및 기타유동채무	124,342,765,907	122,252,697,223

단기매입채무	45,374,777,972	36,412,260,682

단기미지급금	5,656,938,726	6,287,359,510

단기미지급비용	1,854,493,759	2,157,009,286

단기차입금	52,947,053,201	53,719,089,856

유동성장기차입금	7,855,765,009	11,598,627,641

단기선수금	29,781,224	5,484,047

단기예수금	355,628,943	291,362,406

단기선수수익	67,169,214	55,598,609

유동성전환사채	9,976,258,072	11,497,531,692

유동리스부채	224,899,787	228,373,494

기타유동금융부채	1,289,133,411	1,698,027,535

유동파생상품부채	1,289,133,411	1,698,027,535

유동충당부채	244,701,842	268,304,854

유동반품충당부채	244,701,842	268,304,854

비유동부채	40,193,632,070	40,999,293,409

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,296,391,427	40,046,904,745

장기차입금	8,454,850,000	9,135,760,000

사채	30,000,000,000	30,000,000,000

비유동리스부채	68,976,582	91,230,634

장기미지급비용	772,564,845	819,914,111

이연법인세부채	392,655,919	447,803,940

비유동충당부채	504,584,724	504,584,724

비유동종업원급여충당부채	504,584,724	504,584,724

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	10,151,998,108	10,014,440,467

사외적립자산의공정가치	(10,151,998,108)	(10,014,440,467)

부채총계	166,070,233,230	165,218,323,021

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,429,895,608	47,294,070,503

자본금	39,820,500,000	39,820,500,000

자본잉여금	29,471,780,427	29,471,780,427

기타자본구성요소	(10,508,190,104)	(10,508,190,104)

기타포괄손익누계액	118,203,267	118,203,267

이익잉여금(결손금)	(15,472,397,982)	(11,608,223,087)

비지배지분	5,185,158,604	5,450,898,397

자본총계	48,615,054,212	52,744,968,900

자본과부채총계	214,685,287,442	217,963,291,921

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	73,543,049,732	73,543,049,732	61,142,170,246	61,142,170,246

매출원가	72,696,017,589	72,696,017,589	57,503,331,018	57,503,331,018

매출총이익	847,032,143	847,032,143	3,638,839,228	3,638,839,228

판매비와관리비	3,317,139,752	3,317,139,752	2,863,270,117	2,863,270,117

영업이익(손실)	(2,470,107,609)	(2,470,107,609)	775,569,111	775,569,111

기타이익	101,607,126	101,607,126	65,608,377	65,608,377

기타손실	188,677,837	188,677,837	90,459,772	90,459,772

금융수익	813,229,796	813,229,796	234,055,242	234,055,242

금융원가	2,383,674,721	2,383,674,721	2,040,500,294	2,040,500,294

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,127,623,245)	(4,127,623,245)	(1,055,727,336)	(1,055,727,336)

법인세비용	(43,143,173)	(43,143,173)	(55,148,021)	(55,148,021)

당기순이익(손실)	(4,084,480,072)	(4,084,480,072)	(1,000,579,315)	(1,000,579,315)

기타포괄손익	(45,434,616)	(45,434,616)	0	0

총포괄손익	(4,129,914,688)	(4,129,914,688)	(1,000,579,315)	(1,000,579,315)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,818,740,279)	(3,818,740,279)	(1,028,885,800)	(1,028,885,800)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(265,739,793)	(265,739,793)	28,306,485	28,306,485

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,864,174,895)	(3,864,174,895)	(1,028,885,800)	(1,028,885,800)

총 포괄손익, 비지배지분	(265,739,793)	(265,739,793)	28,306,485	28,306,485

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	(14)	(14)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	(14)	(14)

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

사업결합	0	0	0	0	(1,392,551,460)	(1,392,551,460)	1,368,551,460	(24,000,000)

당기순이익(손실)	0	0	(1,028,885,800)	0	0	(1,028,885,800)	28,306,485	(1,000,579,315)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(8,913,607,860)	67,466,306	(10,492,808,718)	49,953,333,155	4,925,090,014	54,878,423,169

2023.01.01 (기초자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(11,608,223,087)	118,203,267	(10,508,190,104)	47,294,070,503	5,450,898,397	52,744,968,900

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(3,818,740,279)	0	0	(3,818,740,279)	(265,739,793)	(4,084,480,072)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(45,434,616)	0	0	(45,434,616)	0	(45,434,616)

2023.03.31 (기말자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(15,472,397,982)	118,203,267	(10,508,190,104)	43,429,895,608	5,185,158,604	48,615,054,212

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,191,380,545)	5,270,780,670

영업으로부터 창출된 현금	(6,886,823,696)	6,212,200,846

이자수취(영업)	(59,634,392)	70,992,551

이자지급(영업)	(1,244,822,753)	(725,290,379)

법인세납부(환급)	(99,704)	(287,122,348)

투자활동현금흐름	7,296,208,977	(830,001,571)

유형자산의 처분	0	59,759,329

대여금및수취채권의 처분	33,178,955	0

금융상품의 처분	8,786,679,148	0

임차보증금의 감소	13,300,000	0

금융상품의 취득	(460,849,126)	(3,000,000)

유형자산의 취득	(1,038,100,000)	(858,050,000)

임차보증금의 증가	(8,000,000)	(11,010,900)

장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	(17,700,000)

재무활동현금흐름	(7,434,841,782)	(5,751,581,947)

단기차입금의 증가	16,899,654,270	12,185,968,159

장기차입금의 증가	0	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(17,679,063,001)	(20,428,409,398)

장기차입금의 상환	(4,423,772,632)	(4,271,859,947)

전환사채의 감소	(2,163,791,700)	(93,420,920)

금융리스부채의 지급	(67,868,719)	(119,859,841)

신주발행비 지급	0	(24,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,330,013,350)	(1,310,802,848)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(8,488,567)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,330,013,350)	(1,319,291,415)

기초현금및현금성자산	9,018,832,263	5,830,207,818

기말현금및현금성자산	688,818,913	4,510,916,403