대호특수강 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 반기말 2024.06.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	153,855,834,501	137,951,833,340

현금및현금성자산	1,433,308,587	2,753,266,244

매출채권 및 기타유동채권	76,947,917,982	69,239,129,354

매출채권	74,910,837,251	68,004,411,866

단기미수금	1,016,957,752	461,774,657

단기대여금	87,000,029	68,783,351

단기선급금	875,181,713	700,795,714

단기선급비용	57,941,237	3,363,766

기타유동금융자산	1,493,894,263	39,436,114

유동당기손익인식지정금융자산	1,492,507,904	0

유동파생상품자산	1,386,359	39,436,114

당기법인세자산	1,556,810	4,350,926

유동재고자산	56,856,583,087	48,608,265,830

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	17,122,573,772	17,307,384,872

비유동자산	65,635,932,473	63,735,224,795

장기금융상품	15,892,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,327,251,342	1,345,934,010

장기매출채권	0	0

장기대여금	335,283,342	364,350,010

장기보증금자산	991,968,000	981,584,000

기타비유동금융자산	4,097,305,280	3,711,305,280

비유동당기손익인식금융자산	3,201,000,000	2,815,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	896,305,280	896,305,280

사외적립자산	0	188,119,871

유형자산	56,345,887,549	56,775,303,536

사용권자산	12,230,009	46,331,397

영업권, 총액	455,216,771	910,433,531

영업권 이외의 무형자산	249,528,733	253,098,619

지분법적용 투자지분	347,246,577	502,698,551

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,785,374,212	0

자산총계	219,491,766,974	201,687,058,135

부채

유동부채	144,290,262,926	125,315,025,893

매입채무 및 기타유동채무	142,913,194,254	123,957,129,858

단기매입채무	51,085,276,637	37,993,081,342

단기미지급금	6,267,717,393	5,249,144,177

단기미지급비용	2,151,328,700	2,146,820,277

유동 차입금	54,533,568,059	40,244,554,954

비유동차입금의 유동성 대체 부분	7,481,000,000	6,677,770,664

단기선수금	1,107,000,000	0

단기예수금	200,169,672	238,559,233

단기선수수익	102,674,993	99,407,999

유동성전환사채	9,951,820,511	10,335,613,647

유동성사채	10,000,000,000	20,000,000,000

유동성금융리스부채	16,566,621	52,557,475

유동계약부채	16,071,668	919,620,090

기타유동금융부채	871,263,042	978,719,202

유동금융보증부채	46,488,416	2,635,547

유동파생상품부채	824,774,626	976,083,655

유동충당부채	403,821,182	379,176,833

유동하자보수충당부채	403,821,182	379,176,833

당기법인세부채	101,984,448	0

비유동부채	20,608,153,034	24,785,352,790

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,556,700,715	23,868,363,919

장기차입금	2,553,600,000	13,227,433,336

장기미지급비용	1,003,100,715	640,133,597

사채, 명목금액	16,000,000,000	10,000,000,000

비유동금융리스부채	0	796,986

비유동충당부채	532,979,374	532,979,374

비유동종업원급여충당부채	532,979,374	532,979,374

퇴직급여부채	473,903,775	0

확정급여채무의현재가치	11,578,543,809	11,990,602,865

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(11,104,640,034)	(11,990,602,865)

이연법인세부채	44,569,170	384,009,497

부채총계	164,898,415,960	150,100,378,683

자본

자본금	56,383,165,000	56,383,165,000

자본잉여금	30,883,831,029	30,883,831,029

기타자본구성요소	(22,971,646,887)	(25,711,644,147)

기타포괄손익누계액	6,400,536,402	6,246,646,843

이익잉여금(결손금)	(16,102,534,530)	(16,215,319,273)

자본총계	54,593,351,014	51,586,679,452

자본과부채총계	219,491,766,974	201,687,058,135

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	81,276,406,986	158,097,455,592	59,551,763,332	113,941,924,687

매출원가	75,861,360,217	147,041,399,274	54,804,913,998	109,114,862,974

매출총이익	5,415,046,769	11,056,056,318	4,746,849,334	4,827,061,713

판매비와관리비	4,081,749,716	7,523,421,491	2,442,409,273	4,457,036,426

영업이익(손실)	1,333,297,053	3,532,634,827	2,304,440,061	370,025,287

기타이익	108,400,680	243,131,578	126,964,520	185,935,810

기타손실	269,092,319	529,284,065	156,973,274	326,185,814

금융수익	513,491,647	910,263,336	502,519,399	1,276,281,408

금융원가	1,659,686,449	3,864,645,168	1,875,301,155	4,035,514,995

지분법 적용대상 관계기업 손익	(263,964,581)	(263,964,581)	(490,730,678)	(866,358,254)

법인세비용차감전순이익(손실)	(237,553,969)	28,135,927	410,918,873	(3,395,816,558)

법인세비용(수익)	(217,347,750)	(205,474,353)	247,899,256	259,904,104

당기순이익(손실)	(20,206,219)	233,610,280	163,019,617	(3,655,720,662)

기타포괄손익	78,001,137	33,064,022	(2,500,470)	(47,935,086)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(75,888,422)	(120,825,537)	(51,346,181)	(96,780,797)

순확정급여부채의 재측정요소	(75,888,422)	(120,825,537)	(51,346,181)	(96,780,797)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	153,889,559	153,889,559	48,845,711	48,845,711

총포괄손익	57,794,918	266,674,302	160,519,147	(3,703,655,748)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	26	22	(490)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	26	22	(490)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	39,820,500,000	29,558,817,829	(10,595,227,506)	118,203,267	(11,608,223,087)	47,294,070,503

당기순이익(손실)	(3,655,720,662)	(3,655,720,662)

순확정급여부채의 재측정요소	(86,841,942)	(86,841,942)

지분법 자본변동	48,845,711	48,845,711

지분법이익잉여금변동	(9,938,855)	(9,938,855)

사업결합	(89,475,148)	(89,475,148)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,732,498,200)	(1,732,498,200)

2023.06.30 (기말자본)	39,820,500,000	29,558,817,829	(12,417,200,854)	167,048,978	(15,360,724,546)	41,768,441,407

2024.01.01 (기초자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(25,711,644,147)	6,246,646,843	(16,215,319,273)	51,586,679,452

당기순이익(손실)	233,610,280	233,610,280

순확정급여부채의 재측정요소	(120,825,537)	(120,825,537)

지분법 자본변동	153,889,559	153,889,559

지분법이익잉여금변동

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감	2,739,997,260	2,739,997,260

2024.06.30 (기말자본)	56,383,165,000	30,883,831,029	(22,971,646,887)	6,400,536,402	(16,102,534,530)	54,593,351,014

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	1,909,088,272	8,039,693,219

영업에서 창출된 현금흐름	4,547,218,846	10,152,015,605

이자수취	396,144	5,967,116

이자지급(영업)	(2,641,264,134)	(2,295,170,568)

법인세환급(납부)	2,737,416	176,881,066

투자활동현금흐름	(2,368,056,160)	(1,989,271,617)

유형자산의 처분	1,107,000,000	0

대여금및수취채권의 처분	60,849,990	59,984,592

금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	26,000,000	18,300,000

정부보조금의 수취	47,750,000	0

금융상품의 취득	(2,077,975,318)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(1,445,296,832)	(1,522,461,924)

대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(76,000,000)

임차보증금의 증가	(36,384,000)	(463,094,285)

만기보유금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(860,989,769)	(11,787,120,176)

단기차입금의 증가	70,531,507,256	48,004,122,058

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

사채의 증가	16,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(56,259,172,591)	(54,144,017,913)

장기차입금의 상환	(9,870,604,000)	(7,340,353,183)

전환사채의 감소	(1,045,531,000)	(6,513,013,500)

사채의 상환	(20,179,300,000)	0

금융리스부채의 지급	(37,889,434)	(61,359,438)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(1,732,498,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,319,957,657)	(5,736,698,574)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	2,050,467

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,319,957,657)	(5,734,648,107)

기초현금및현금성자산	2,753,266,244	8,887,173,837

기말현금및현금성자산	1,433,308,587	3,152,525,730