대호특수강 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 33 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	130,910,478,335	67,883,737,526

현금및현금성자산	12,759,813,323	7,467,816,893

매출채권 및 기타유동채권	69,827,157,578	40,848,500,971

매출채권	66,504,600,347	39,838,333,182

단기미수금	826,961,195	66,762,476

단기미수수익	2,581,250	2,056,250

단기대여금	76,368,353	88,225,000

단기선급금	1,385,933,625	853,124,063

단기선급비용	805,213,731	0

부가가치세대급금	225,499,077	0

당기법인세자산	24,361,125	7,370,934

재고자산	48,299,146,309	19,560,048,728

비유동자산	85,746,635,264	50,408,874,991

장기금융상품	168,000,000	155,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	732,146,979	880,226,944

장기매출채권	23,773,841	0

장기대여금	314,040,062	401,249,490

장기미수금	86,232,676	116,082,454

장기보증금자산	308,100,400	362,895,000

유형자산	72,743,800,165	47,358,133,091

기타비유동금융자산	6,504,701,600	277,854,720

비유동당기손익인식금융자산	5,844,701,600	277,854,720

비유동만기보유금융자산	660,000,000	0

사용권자산	296,322,584	24,354,561

영업권	2,958,908,951	0

영업권 이외의 무형자산	268,990,522	111,820,210

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,793,398,260	1,601,485,465

이연법인세자산	280,366,203	0

자산총계	216,657,113,599	118,292,612,517

부채

유동부채	111,324,160,990	51,615,708,209

매입채무 및 기타유동채무	110,784,128,247	50,532,013,192

단기매입채무	50,751,763,526	12,518,458,380

단기차입금	26,290,877,182	5,587,134,890

유동성장기차입금	14,820,478,000	10,806,984,000

단기미지급금	4,252,071,112	2,060,241,541

단기미지급비용	2,608,749,160	4,312,982,478

단기선수금	261,179,529	30,064,777

단기예수금	252,514,725	76,650,621

단기선수수익	111,611,185	116,579,721

유동성전환사채	11,254,094,813	14,998,009,604

유동리스부채	180,789,015	24,907,180

기타유동금융부채	64,340,667	675,965,848

유동파생상품부채	64,340,667	675,965,848

유동충당부채	443,858,082	407,729,169

유동반품충당부채	443,858,082	407,729,169

미지급법인세	31,833,994	0

비유동부채	53,667,468,472	15,647,246,523

장기매입채무 및 기타비유동채무	49,355,587,998	13,393,016,000

장기차입금	19,215,560,000	13,393,016,000

사채	20,000,000,000	0

전환사채	9,993,253,740	0

비유동리스부채	146,774,258	0

기타비유동금융부채	1,162,979,703	0

비유동파생상품부채	1,162,979,703	0

비유동충당부채	494,664,731	494,664,731

비유동종업원급여충당부채	494,664,731	494,664,731

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	11,832,798,389	0

사외적립자산의공정가치	(11,832,798,389)	0

이연법인세부채	2,654,236,040	1,759,565,792

부채총계	164,991,629,462	67,262,954,732

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,592,396,111	51,029,657,785

자본금	39,820,503,000	38,677,646,000

자본잉여금	29,491,878,912	28,543,379,162

기타자본구성요소	(9,100,257,258)	(1,304,164,710)

기타포괄손익누계액	11,984,414,840	11,984,414,840

이익잉여금(결손금)	(23,604,143,383)	(26,871,617,507)

비지배지분	3,073,088,026	0

자본총계	51,665,484,137	51,029,657,785

자본과부채총계	216,657,113,599	118,292,612,517

※ 당사는 당기중 (주)한영특수강을 종속기업으로 인식하여 연결 재무상태표를 작성하였습니다. 전기 33기 재무상태표는 외부인의 감사를 받은 (주)대호특수강의 개별재무상태표입니다.

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,820,226,656	157,694,742,846	31,839,282,508	98,024,660,961

매출원가	37,771,893,846	142,141,627,978	29,894,265,838	93,509,777,555

매출총이익	5,048,332,810	15,553,114,868	1,945,016,670	4,514,883,406

판매비와관리비	4,013,158,913	10,289,209,028	1,670,573,145	6,734,493,301

영업이익(손실)	1,035,173,897	5,263,905,840	274,443,525	(2,219,609,895)

기타이익	134,071,136	299,584,553	407,728,239	995,498,540

기타손실	139,021,850	534,444,406	2,121,069,094	12,534,571,862

금융수익	553,482,051	1,313,613,503	182,802,999	621,862,143

금융원가	1,539,434,958	3,148,556,395	836,615,458	2,101,353,229

법인세비용차감전순이익(손실)	44,270,276	3,194,103,095	(2,092,709,789)	(15,238,174,303)

법인세비용	437,388,052	57,448,397	0	220,691,116

당기순이익(손실)	(393,117,776)	3,136,654,698	(2,092,709,789)	(15,458,865,419)

기타포괄손익	0	0	405,093,817	720,032,175

총포괄손익	(393,117,776)	3,136,654,698	(1,687,615,972)	(14,738,833,244)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(85,571,374)	3,267,474,124	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(307,546,402)	(130,819,426)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	45	(29)	(214)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	45	(29)	(214)

※ 당사는 당기중 (주)한영특수강을 종속기업으로 인식하여 연결 포괄손익계산서를 작성하였습니다. 전기 33기 분기 포괄손익계산서는 외부인의 감사를 받은 (주)대호특수강의 개별 포괄손익계산서입니다.

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888	72,153,075,888

출자전환

당기순이익(손실)	(15,458,865,419)	(15,458,865,419)	(15,458,865,419)

기타포괄손익	54,562,367	54,562,367	54,562,367

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.09.30 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(18,405,245,200)	9,237,157,584	(1,304,164,710)	56,748,772,836	56,748,772,836

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(26,871,617,507)	11,984,414,840	(1,304,164,710)	51,029,657,785	51,029,657,785

출자전환	1,142,857,000	1,142,857,000	1,142,857,000

당기순이익(손실)	3,267,474,124	3,267,474,124	(130,819,426)	3,136,654,698

기타포괄손익

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	3,203,907,452	3,203,907,452

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	948,499,750	(7,796,092,548)	(6,847,592,798)	(6,847,592,798)

2021.09.30 (기말자본)	39,820,503,000	29,491,878,912	(23,604,143,383)	11,984,414,840	(9,100,257,258)	48,592,396,111	3,073,088,026	51,665,484,137

※ 당사는 당기중 (주)한영특수강을 종속기업으로 인식하여 연결 자본변동표를 작성하였습니다. 전기 33기 분기자본변동표는 외부인의 감사를 받은 (주)대호특수강의 개별 자본변동표입니다.

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,359,236,597)	17,652,306,281

당기순이익(손실)	3,136,654,698	(15,458,865,419)

당기순이익조정을 위한 가감	9,867,496,208	14,017,314,428

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,141,146,767)	19,608,551,682

이자수취(영업)	84,517,490	70,875,342

이자지급(영업)	(3,063,023,675)	(723,992,072)

법인세납부(환급)	(243,734,551)	138,422,320

투자활동현금흐름	(10,695,706,959)	(1,217,166,550)

대여금및수취채권의 처분	11,129,066,075	219,957,260

기타금융자산의 처분	0	34,770,008

유형자산의 처분	44,669,220	56,209,090

무형자산의 처분	72,727,273	1,175,300,000

임차보증금의 감소	369,925,000	0

대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	(151,000,000)

금융상품의 취득	(6,996,000,000)	(2,006,100,000)

유형자산의 취득	(4,384,683,473)	(526,302,908)

무형자산의 취득	(6,008,028)	0

임차보증금의 증가	(144,548,400)	(20,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(10,695,184,620)	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(55,670,006)	0

재무활동현금흐름	18,291,788,776	(1,283,084,435)

단기차입금의 증가	49,535,444,897	20,040,560,835

장기차입금의 증가	9,000,000,000	15,000,000,000

사채의 증가	20,000,000,000	0

전환사채의 증가	11,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(56,711,609,492)	(32,684,678,270)

장기차입금의 상환	(10,094,842,000)	(3,600,000,000)

전환사채의 감소	(183,223,451)	0

금융리스부채의 지급	(139,785,241)	(38,967,000)

사채의 상환	(4,114,195,937)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,236,845,220	15,152,055,296

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,151,210	(195,706,574)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,291,996,430	14,956,348,722

기초현금및현금성자산	7,467,816,893	3,813,595,793

기말현금및현금성자산	12,759,813,323	18,769,944,515

※ 당사는 당기중 (주)한영특수강을 종속기업으로 인식하여 연결 자본변동표를 작성하였습니다. 전기 33기 분기자본변동표는 외부인의 감사를 받은 (주)대호특수강의 개별 자본변동표입니다.