대호특수강 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 34 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	125,165,413,806	131,603,486,491

현금및현금성자산	6,519,955,021	5,830,207,818

매출채권 및 기타유동채권	73,323,545,901	70,587,125,151

매출채권	71,549,730,312	68,244,280,553

단기대여금	98,720,008	59,353,354

단기미수금	284,342,306	1,243,554,126

단기미수수익	3,465,000	2,782,500

단기선급금	877,436,614	1,039,060,412

대손충당금	(38,274,947)	(38,274,947)

단기선급비용	548,126,608	36,369,153

재고자산	45,315,469,665	55,184,427,732

당기법인세자산	6,443,219	1,725,790

비유동자산	85,748,157,183	87,695,154,523

장기금융상품	180,000,000	171,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,230,570,676	708,797,913

장기매출채권	383,705,766	383,705,766

대손충당금	(383,705,766)	(383,705,766)

장기보증금자산	933,109,900	309,100,100

장기대여금	251,027,804	323,415,063

장기미수금	46,432,972	76,282,750

기타비유동금융자산	5,381,305,280	5,935,000,000

비유동당기손익인식금융자산	3,495,000,000	5,275,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	896,305,280	0

비유동 상각후원가 측정 금융자산	990,000,000	660,000,000

유형자산	71,919,663,326	73,439,915,177

사용권자산	321,110,084	608,728,248

영업권	2,048,475,428	2,731,300,570

영업권 이외의 무형자산	262,033,988	267,420,731

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,926,729,285	2,884,678,093

지분법적용 투자지분	605,489,486	135,322,280

이연법인세자산	1,872,779,630	812,991,511

자산총계	210,913,570,989	219,298,641,014

부채

유동부채	112,742,975,319	115,541,132,032

매입채무 및 기타유동채무	110,887,249,122	114,520,059,331

단기매입채무	32,304,138,508	47,533,819,212

단기미지급금	5,395,708,197	4,878,546,128

단기미지급비용	2,587,787,611	1,996,814,146

단기차입금	41,279,081,275	32,171,117,634

유동성장기차입금	16,724,621,050	15,913,888,000

단기선수금	17,121,135	31,420,799

단기예수금	269,648,160	287,288,399

단기선수수익	226,375,012	198,704,328

유동성전환사채	11,855,495,563	11,164,132,695

유동리스부채	227,272,611	344,327,990

기타유동금융부채	1,442,378,091	54,512,981

유동파생상품부채	1,442,378,091	54,512,981

유동충당부채	398,479,358	355,573,073

유동반품충당부채	398,479,358	355,573,073

미지급법인세	14,868,748	610,986,647

비유동부채	40,344,316,631	47,854,506,498

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,311,001,220	45,465,561,976

장기차입금	8,423,212,000	15,263,228,000

전환사채	0	9,296,232,763

사채	30,000,000,000	20,000,000,000

비유동리스부채	134,876,010	319,965,743

장기미지급비용	752,913,210	586,135,470

기타비유동금융부채	0	1,927,736,413

비유동파생상품부채	0	1,927,736,413

비유동충당부채	461,208,109	461,208,109

비유동종업원급여충당부채	461,208,109	461,208,109

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	10,401,607,874	10,756,141,873

사외적립자산의공정가치	(10,401,607,874)	(10,756,141,873)

이연법인세부채	572,107,302	0

부채총계	153,087,291,950	163,395,638,530

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,324,060,632	52,374,770,415

자본금	39,820,503,000	39,820,503,000

자본잉여금	29,471,780,427	29,471,780,427

기타자본구성요소	(10,492,808,718)	(9,100,257,258)

기타포괄손익누계액	163,655,228	67,466,306

이익잉여금(결손금)	(6,639,069,305)	(7,884,722,060)

비지배지분	5,502,218,407	3,528,232,069

자본총계	57,826,279,039	55,903,002,484

자본과부채총계	210,913,570,989	219,298,641,014

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	111,625,230,513	236,257,276,354	42,820,226,656	157,694,742,846

매출원가	107,211,187,264	222,386,014,174	37,771,893,846	142,141,627,978

매출총이익	4,414,043,249	13,871,262,180	5,048,332,810	15,553,114,868

판매비와관리비	3,539,502,421	10,964,388,730	4,013,158,913	10,289,209,028

영업이익(손실)	874,540,828	2,906,873,450	1,035,173,897	5,263,905,840

기타이익	155,861,419	1,327,126,058	134,071,136	299,584,553

기타손실	180,075,663	355,417,083	139,021,850	534,444,406

금융수익	1,788,045,377	3,447,328,162	553,482,051	1,313,613,503

금융원가	1,974,653,623	5,915,309,442	1,539,434,958	3,148,556,395

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	0	373,978,284	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	663,718,338	1,784,579,429	44,270,276	3,194,103,095

법인세비용	(45,012,505)	(247,217,326)	437,388,052	57,448,397

당기순이익(손실)	708,730,843	2,031,796,755	(393,117,776)	3,136,654,698

기타포괄손익	(35,935,012)	(84,520,200)	0	0

총포괄손익	672,795,831	1,947,276,555	(393,117,776)	3,136,654,698

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	648,996,049	1,426,361,877	(85,571,374)	3,267,474,124

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	59,734,794	605,434,878	(307,546,402)	(130,819,426)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	19	(1)	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	19	(1)	45

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(26,871,617,507)	11,984,414,840	(1,304,164,710)	51,029,657,785	51,029,657,785

출자전환	1,142,857,000	1,142,857,000	1,142,857,000

당기순이익(손실)	3,267,474,124	3,267,474,124	(130,819,426)	3,136,654,698

기타포괄손익

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	3,203,907,452	3,203,907,452

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	948,499,750	(7,796,092,548)	(6,847,592,798)	(6,847,592,798)

2021.09.30 (기말자본)	39,820,503,000	29,491,878,912	(23,604,143,383)	11,984,414,840	(9,100,257,258)	48,592,396,111	3,073,088,026	51,665,484,137

2022.01.01 (기초자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

출자전환

당기순이익(손실)	1,426,361,877	1,426,361,877	605,434,878	2,031,796,755

기타포괄손익	(180,709,122)	96,188,922	(84,520,200)	(84,520,200)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,392,551,460)	(1,392,551,460)	1,368,551,460	(24,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(6,639,069,305)	163,655,228	(10,492,808,718)	52,324,060,632	5,502,218,407	57,826,279,039

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	1,047,836,455	(2,359,236,597)

당기순이익(손실)	2,031,796,755	3,136,654,698

당기순이익조정을 위한 가감	9,274,115,980	9,867,496,208

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,077,981,799)	(12,141,146,767)

이자수취(영업)	31,532,309	84,517,490

이자지급(영업)	(1,421,297,210)	(3,063,023,675)

법인세납부(환급)	(790,329,580)	(243,734,551)

투자활동현금흐름	(4,948,890,248)	(10,695,706,959)

대여금및수취채권의 처분	91,155,605	11,129,066,075

유형자산의 처분	140,909,091	44,669,220

무형자산의 처분	0	72,727,273

임차보증금의 감소	62,181,600	369,925,000

대여금및수취채권의 취득	(58,135,000)	(30,000,000)

금융상품의 취득	(1,261,415,080)	(6,996,000,000)

유형자산의 취득	(3,263,504,864)	(4,384,683,473)

무형자산의 취득	0	(6,008,028)

임차보증금의 증가	(660,081,600)	(144,548,400)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(10,695,184,620)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	0	(55,670,006)

재무활동현금흐름	4,590,828,386	18,291,788,776

단기차입금의 증가	69,067,924,121	49,535,444,897

장기차입금의 증가	13,300,000,000	9,000,000,000

사채의 증가	10,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 증가	7,000,000,000	11,000,000,000

정부보조금의 수취	148,682,000

단기차입금의 상환	(59,959,960,480)	(56,711,609,492)

장기차입금의 상환	(19,329,282,950)	(10,094,842,000)

전환사채의 감소	(15,323,015,840)	(183,223,451)

금융리스부채의 지급	(289,518,465)	(139,785,241)

사채의 상환	0	(4,114,195,937)

신주발행비 지급	(24,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	689,774,593	5,236,845,220

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,390)	55,151,210

현금및현금성자산의순증가(감소)	689,747,203	5,291,996,430

기초현금및현금성자산	5,830,207,818	7,467,816,893

기말현금및현금성자산	6,519,955,021	12,759,813,323