대호특수강 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
제 32 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	131,603,486,491	67,883,737,526	81,491,755,084

현금및현금성자산	5,830,207,818	7,467,816,893	3,813,595,793

매출채권 및 기타유동채권	70,587,125,151	40,848,500,971	49,595,869,146

매출채권	68,244,280,553	39,838,333,182	48,649,211,625

단기미수금	1,243,554,126	66,762,476	112,304,872

단기미수수익	2,782,500	2,056,250	2,200,000

단기대여금	59,353,354	88,225,000	44,900,000

단기선급금	1,000,785,465	853,124,063	787,252,649

단기선급비용	36,369,153	0	0

기타유동금융자산	0	0	45,689,446

유동파생상품자산	0	0	45,689,446

재고자산	55,184,427,732	19,560,048,728	27,893,701,399

당기법인세자산	1,725,790	7,370,934	142,899,300

비유동자산	87,695,154,523	49,459,948,410	66,532,209,753

장기금융상품	171,000,000	155,000,000	145,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	708,797,913	880,226,944	868,194,013

장기미수금	76,282,750	116,082,454

장기대여금	323,415,063	401,249,490	471,799,013

장기보증금자산	309,100,100	362,895,000	396,395,000

유형자산	73,439,915,177	46,409,206,510	50,632,935,925

사용권자산	608,728,248	24,354,561	75,146,573

기타비유동금융자산	5,935,000,000	277,854,720	286,932,360

비유동당기손익인식금융자산	5,275,000,000	277,854,720	286,932,360

비유동 상각후원가 측정 금융자산	660,000,000	0	0

영업권	2,731,300,570	0	11,325,164,451

영업권 이외의 무형자산	267,420,731	111,820,210	1,287,120,210

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,884,678,093	1,601,485,465	0

지분법적용 투자지분	135,322,280	0	1,910,816,221

이연법인세자산	812,991,511	0	0

자산총계	219,298,641,014	117,343,685,936	148,023,964,837

부채

유동부채	115,541,132,032	51,615,708,209	47,974,340,238

매입채무 및 기타유동채무	114,520,059,331	50,532,013,192	47,596,217,450

단기매입채무	47,533,819,212	12,518,458,380	14,347,534,880

단기미지급금	4,878,546,128	2,060,241,541	2,101,093,236

단기미지급비용	1,996,814,146	4,312,982,478	1,679,183,131

단기차입금	32,171,117,634	5,587,134,890	22,682,386,230

유동성장기차입금	15,913,888,000	10,806,984,000	6,600,000,000

단기선수금	31,420,799	30,064,777	1,895,919

단기예수금	287,288,399	76,650,621	76,995,960

단기선수수익	198,704,328	116,579,721	58,384,654

유동성전환사채	11,164,132,695	14,998,009,604	0

유동리스부채	344,327,990	24,907,180	48,743,440

기타유동금융부채	54,512,981	675,965,848	0

유동파생상품부채	54,512,981	675,965,848	0

유동충당부채	355,573,073	407,729,169	378,122,788

유동반품충당부채	355,573,073	407,729,169	378,122,788

미지급법인세	610,986,647	0	0

비유동부채	47,854,506,498	15,647,246,523	27,896,548,711

장기매입채무 및 기타비유동채무	45,465,561,976	13,393,016,000	23,323,650,907

장기차입금	15,263,228,000	13,393,016,000	9,341,000,000

전환사채	9,296,232,763	0	13,953,519,611

사채	20,000,000,000	0	0

비유동리스부채	319,965,743	0	29,131,296

장기미지급비용	586,135,470	0	0

기타비유동금융부채	1,927,736,413	0	0

비유동파생상품부채	1,927,736,413	0	0

이연법인세부채	0	1,759,565,792	2,913,331,338

비유동충당부채	461,208,109	494,664,731	0

비유동종업원급여충당부채	461,208,109	494,664,731	0

퇴직급여부채	0	0	1,659,566,466

확정급여채무의현재가치	10,756,141,873	10,082,486,426	15,770,061,328

사외적립자산의공정가치	(10,756,141,873)	(10,082,486,426)	(14,110,494,862)

부채총계	163,395,638,530	67,262,954,732	75,870,888,949

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,374,770,415	50,080,731,204	72,153,075,888

자본금	39,820,503,000	38,677,646,000	38,677,646,000

자본잉여금	29,471,780,427	28,543,379,162	28,543,379,162

기타자본구성요소	(9,100,257,258)	(1,304,164,710)	(1,304,164,710)

기타포괄손익누계액	67,466,306	0	9,182,595,217

이익잉여금(결손금)	(7,884,722,060)	(15,836,129,248)	(2,946,379,781)

비지배지분	3,528,232,069	0	0

자본총계	55,903,002,484	50,080,731,204	72,153,075,888

자본과부채총계	219,298,641,014	117,343,685,936	148,023,964,837

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	212,211,461,939	141,665,479,166	204,179,606,306

매출원가	190,173,879,336	140,300,754,764	190,935,857,390

매출총이익	22,037,582,603	1,364,724,402	13,243,748,916

판매비와관리비	14,269,190,406	10,011,225,613	8,660,828,580

영업이익(손실)	7,768,392,197	(8,646,501,211)	4,582,920,336

기타이익	500,907,878	1,215,459,494	301,903,318

기타손실	645,343,585	13,413,392,780	1,429,465,076

금융수익	1,808,969,246	573,363,339	1,183,681,776

금융원가	4,595,960,508	4,057,380,662	2,955,175,647

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	67,855,974	(1,595,877,863)	(601,532,767)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,904,821,202	(25,924,329,683)	1,082,331,940

법인세비용	(2,715,002,635)	(2,760,609,800)	388,400,742

당기순이익(손실)	7,619,823,837	(23,163,719,883)	693,931,198

기타포괄손익	723,374,274	2,040,301,780	(970,326,072)

총포괄손익	8,343,198,111	(21,123,418,103)	(276,394,874)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,297,289,716	(23,163,719,883)	693,931,198

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	322,534,121	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	(320)	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	(320)	10

연결 자본변동표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,600,442,993)	9,113,053,303	(1,304,164,710)	72,429,470,762	72,429,470,762

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	693,931,198	693,931,198	693,931,198

순확정급여부채의 재측정요소	(1,039,867,986)	(1,039,867,986)	(1,039,867,986)

지분법자본변동	69,541,914	69,541,914	69,541,914

전환사채의 전환권행사

사업결합

2019.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	2,946,379,781	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888	72,153,075,888

2020.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	2,946,379,781	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888	72,153,075,888

회계정책변경에 따른 증가(감소)	7,918,730,278	(8,867,656,859)	(948,926,581)	(948,926,581)

당기순이익(손실)	(23,163,719,883)	(23,163,719,883)	(23,163,719,883)

순확정급여부채의 재측정요소	2,355,240,138	2,355,240,138	2,355,240,138

지분법자본변동	(314,938,358)	(314,938,358)	(314,938,358)

전환사채의 전환권행사

사업결합

2020.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	15,836,129,248	0	1,304,164,710	50,080,731,204	50,080,731,204

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	15,836,129,248	0	1,304,164,710	50,080,731,204	50,080,731,204

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	7,297,289,716	7,297,289,716	322,534,121	7,619,823,837

순확정급여부채의 재측정요소	654,117,472	654,117,472	1,790,496	655,907,968

지분법자본변동	67,466,306	67,466,306	67,466,306

전환사채의 전환권행사	1,142,857,000	928,401,265

사업결합	(7,796,092,548)	(7,796,092,548)	3,203,907,452	(4,592,185,096)

2021.12.31 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	7,884,722,060	67,466,306	9,100,257,258	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

연결 현금흐름표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(10,337,892,541)	11,750,407,203	14,427,410,850

영업으로부터 창출된 현금	(8,218,598,307)	12,524,371,453	16,107,704,472

이자수취(영업)	150,646,459	46,994,401	15,360,799

이자지급(영업)	(2,008,464,517)	(956,487,017)	(1,430,899,616)

법인세납부(환급)	(261,476,176)	135,528,366	(264,754,805)

투자활동현금흐름	(23,683,425,355)	785,464,609	(3,833,566,368)

유형자산의 처분	61,669,220	169,209,090	28,660,000

무형자산의 처분	72,727,273	1,200,000,000

대여금및수취채권의 처분	527,631,072	142,639,523	388,923,053

금융상품의 처분	254,350,590	51,969,992	47,623,771

파생상품의 차익거래	23,540,002	2,900,000	0

금융상품의 취득	(14,000,000)	(12,000,000)	(9,000,000)

유형자산의 취득	(6,670,932,758)	(687,338,996)	(3,764,773,192)

무형자산의 취득	(6,008,028)	0	0

대여금및수취채권의 취득	0	0	(525,000,000)

임차보증금의 증가	(146,548,100)	(25,000,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(6,325,000,000)	0	0

만기보유금융자산의 취득	(660,000,000)	0	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(55,670,006)	0	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(10,695,184,620)	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(56,915,000)	0

재무활동현금흐름	32,383,708,821	(8,881,650,712)	(6,785,262,695)

단기차입금의 증가	72,916,370,072	0	80,368,182,967

장기차입금의 증가	9,000,000,000	15,000,000,000	6,500,000,000

사채의 증가	20,000,000,000	0	0

전환사채의 증가	11,000,000,000	0	0

정부보조금의 수취	452,360,000	0	0

단기차입금의 상환	(63,205,464,231)	(17,095,251,340)	(87,858,039,662)

장기차입금의 상환	(12,953,764,000)	(6,741,000,000)	(5,748,900,000)

전환사채의 감소	(2,929,526,708)	0	0

금융리스부채의 지급	(396,266,312)	(45,399,372)	(46,506,000)

사채의 상환	(1,500,000,000)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,637,609,075)	3,654,221,100	3,808,581,787

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,637,609,075)	3,654,221,100	3,808,581,787

기초현금및현금성자산	7,467,816,893	3,813,595,793	5,014,006

기말현금및현금성자산	5,830,207,818	7,467,816,893	3,813,595,793