대호특수강 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 2022.12.31 현재
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	135,427,996,406	131,603,486,491	67,883,737,526

현금및현금성자산	9,018,832,263	5,830,207,818	7,467,816,893

매출채권 및 기타유동채권	76,159,394,605	70,587,125,151	40,848,500,971

매출채권	65,861,886,695	68,244,280,553	39,838,333,182

단기미수금	633,966,332	1,243,554,126	66,762,476

단기미수수익	3,718,750	2,782,500	2,056,250

단기대여금	168,415,010	59,353,354	88,225,000

단기보증금자산	8,648,654,628

단기선급금	807,494,741	1,000,785,465	853,124,063

단기선급비용	35,258,449	36,369,153	0

기타유동금융자산	433,675,025	0	0

유동파생상품자산	433,675,025	0	0

재고자산	49,635,376,441	55,184,427,732	19,560,048,728

당기법인세자산	180,718,072	1,725,790	7,370,934

비유동자산	82,535,295,515	87,695,154,523	49,459,948,410

장기금융상품	183,000,000	171,000,000	155,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,182,934,893	708,797,913	880,226,944

장기미수금	36,483,046	76,282,750	116,082,454

장기대여금	180,343,847	323,415,063	401,249,490

장기보증금자산	966,108,000	309,100,100	362,895,000

기타비유동금융자산	4,441,305,280	5,935,000,000	277,854,720

비유동당기손익인식금융자산	3,545,000,000	5,275,000,000	277,854,720

비유동 상각후원가 측정 금융자산	0	660,000,000	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	896,305,280

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,326,596,498	2,884,678,093	1,601,485,465

유형자산	71,398,579,767	73,439,915,177	46,409,206,510

사용권자산	281,190,875	608,728,248	24,354,561

영업권	1,820,867,047	2,731,300,570	0

영업권 이외의 무형자산	260,238,392	267,420,731	111,820,210

지분법적용 투자지분	640,582,763	135,322,280	0

이연법인세자산	0	812,991,511	0

자산총계	217,963,291,921	219,298,641,014	117,343,685,936

부채

유동부채	124,219,029,612	115,541,132,032	51,615,708,209

매입채무 및 기타유동채무	122,252,697,223	114,520,059,331	50,532,013,192

단기매입채무	36,412,260,682	47,533,819,212	12,518,458,380

단기미지급금	6,287,359,510	4,878,546,128	2,060,241,541

단기미지급비용	2,157,009,286	1,996,814,146	4,312,982,478

단기차입금	53,719,089,856	32,171,117,634	5,587,134,890

유동성장기차입금	11,598,627,641	15,913,888,000	10,806,984,000

단기선수금	5,484,047	31,420,799	30,064,777

단기예수금	291,362,406	287,288,399	76,650,621

단기선수수익	55,598,609	198,704,328	116,579,721

유동성전환사채	11,497,531,692	11,164,132,695	14,998,009,604

유동리스부채	228,373,494	344,327,990	24,907,180

기타유동금융부채	1,698,027,535	54,512,981	675,965,848

유동파생상품부채	1,698,027,535	54,512,981	675,965,848

유동충당부채	268,304,854	355,573,073	407,729,169

유동반품충당부채	268,304,854	355,573,073	407,729,169

미지급법인세	0	610,986,647	0

비유동부채	40,999,293,409	47,854,506,498	15,647,246,523

장기매입채무 및 기타비유동채무	40,046,904,745	45,465,561,976	13,393,016,000

장기차입금	9,135,760,000	15,263,228,000	13,393,016,000

전환사채	0	9,296,232,763	0

사채	30,000,000,000	20,000,000,000	0

비유동리스부채	91,230,634	319,965,743	0

장기미지급비용	819,914,111	586,135,470	0

기타비유동금융부채	0	1,927,736,413	0

비유동파생상품부채	0	1,927,736,413	0

이연법인세부채	447,803,940	0	1,759,565,792

비유동충당부채	504,584,724	461,208,109	494,664,731

비유동종업원급여충당부채	504,584,724	461,208,109	494,664,731

퇴직급여부채	0	0	0

확정급여채무의현재가치	10,014,440,467	10,756,141,873	10,082,486,426

사외적립자산의공정가치	(10,014,440,467)	(10,756,141,873)	(10,082,486,426)

부채총계	165,218,323,021	163,395,638,530	67,262,954,732

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,294,070,503	52,374,770,415	50,080,731,204

자본금	39,820,500,000	39,820,503,000	38,677,646,000

자본잉여금	29,471,780,427	29,471,780,427	28,543,379,162

기타자본구성요소	(10,508,190,104)	(9,100,257,258)	(1,304,164,710)

기타포괄손익누계액	118,203,267	67,466,306	0

이익잉여금(결손금)	(11,608,223,087)	(7,884,722,060)	(15,836,129,248)

비지배지분	5,450,898,397	3,528,232,069	0

자본총계	52,744,968,900	55,903,002,484	50,080,731,204

자본과부채총계	217,963,291,921	219,298,641,014	117,343,685,936

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	306,845,564,412	212,211,461,939	141,665,479,166

매출원가	291,728,784,797	190,173,879,336	140,300,754,764

매출총이익	15,116,779,615	22,037,582,603	1,364,724,402

판매비와관리비	14,215,067,133	14,269,190,406	10,011,225,613

영업이익(손실)	901,712,482	7,768,392,197	(8,646,501,211)

기타이익	1,464,834,643	500,907,878	1,215,459,494

기타손실	647,206,158	645,343,585	13,413,392,780

금융수익	5,086,964,549	1,808,969,246	573,363,339

금융원가	10,330,965,424	4,595,960,508	4,057,380,662

지분법 적용대상 관계기업 수익(비용)	454,523,522	67,855,974	(1,595,877,863)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,070,136,386)	4,904,821,202	(25,924,329,683)

법인세비용	1,148,835,399	(2,715,002,635)	(2,760,609,800)

당기순이익(손실)	(4,218,971,785)	7,619,823,837	(23,163,719,883)

기타포괄손익	473,919,288	723,374,274	2,040,301,780

총포괄손익	(3,745,052,497)	8,343,198,111	(21,123,418,103)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,713,802,650)	7,297,289,716	(23,163,719,883)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	494,830,865	322,534,121	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,299,167,365)	8,018,873,494	0

총 포괄손익, 비지배지분	554,114,868	324,324,617	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	997	(320)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	889	(320)

연결 자본변동표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(2,946,379,781)	9,182,595,217	(1,304,164,710)	72,153,075,888	0	72,153,075,888

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	7,918,730,278	(8,867,656,859)	0	(948,926,581)	0	(948,926,581)

당기순이익(손실)	0	0	(23,163,719,883)	0	0	(23,163,719,883)	0	(23,163,719,883)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	2,355,240,138	0	0	2,355,240,138	0	2,355,240,138

지분법자본변동	0	0	0	(314,938,358)	0	(314,938,358)	0	(314,938,358)

전환사채의 전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	0	(1,304,164,710)	50,080,731,204	0	50,080,731,204

2021.01.01 (기초자본)	38,677,646,000	28,543,379,162	(15,836,129,248)	0	(1,304,164,710)	50,080,731,204	0	50,080,731,204

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	7,297,289,716	0	0	7,297,289,716	322,534,121	7,619,823,837

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	654,117,472	0	0	654,117,472	1,790,496	655,907,968

지분법자본변동	0	0	0	67,466,306	0	67,466,306	0	67,466,306

전환사채의 전환권행사	1,142,857,000	928,401,265	0	0	0	2,071,258,265	0	2,071,258,265

사업결합	0	0	0	0	(7,796,092,548)	(7,796,092,548)	3,203,907,452	(4,592,185,096)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

2022.01.01 (기초자본)	39,820,503,000	29,471,780,427	(7,884,722,060)	67,466,306	(9,100,257,258)	52,374,770,415	3,528,232,069	55,903,002,484

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	626,403,299	0	0	626,403,299	0	626,403,299

당기순이익(손실)	0	0	(4,713,802,650)	0	0	(4,713,802,650)	494,830,865	(4,218,971,785)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	363,898,324	0	0	363,898,324	59,284,003	423,182,327

지분법자본변동	0	0	0	50,736,961	0	50,736,961	0	50,736,961

전환사채의 전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	(1,392,551,460)	(1,392,551,460)	1,368,551,460	(24,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(15,381,386)	(15,381,386)	0	(15,381,386)

무상감자	(3,000)	0	0	0	0	(3,000)	0	(3,000)

2022.12.31 (기말자본)	39,820,500,000	29,471,780,427	(11,608,223,087)	118,203,267	(10,508,190,104)	47,294,070,503	5,450,898,397	52,744,968,900

연결 현금흐름표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	5,857,167,516	(10,337,892,541)	11,750,407,203

영업으로부터 창출된 현금	8,623,742,996	(8,218,598,307)	12,524,371,453

이자수취(영업)	91,877,017	150,646,459	46,994,401

이자지급(영업)	(2,067,942,115)	(2,008,464,517)	(956,487,017)

법인세납부(환급)	(790,510,382)	(261,476,176)	135,528,366

투자활동현금흐름	(15,837,818,613)	(23,683,425,355)	785,464,609

유형자산의 처분	147,909,091	61,669,220	169,209,090

무형자산의 처분	0	72,727,273	1,200,000,000

대여금및수취채권의 처분	102,144,560	156,706,072	142,639,523

금융상품의 처분	0	254,350,590	51,969,992

임차보증금의 감소	40,100,000	370,925,000	0

파생상품의 차익거래	0	23,540,002	2,900,000

금융상품의 취득	(12,000,000)	(14,000,000)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(4,646,604,144)	(6,670,932,758)	(687,338,996)

무형자산의 취득	0	(6,008,028)	0

대여금및수취채권의 취득	(68,135,000)	0	0

임차보증금의 증가	(10,174,927,840)	(146,548,100)	(25,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(6,325,000,000)	0

기타비유동금융자산의 취득	(896,305,280)

만기보유금융자산의 취득	(330,000,000)	(660,000,000)	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	0	(55,670,006)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(10,695,184,620)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(50,000,000)	(56,915,000)

재무활동현금흐름	13,182,754,892	32,383,708,821	(8,881,650,712)

단기차입금의 증가	92,957,917,780	72,916,370,072	0

장기차입금의 증가	13,300,000,000	9,000,000,000	15,000,000,000

사채의 증가	10,000,000,000	20,000,000,000	0

전환사채의 증가	7,000,000,000	11,000,000,000	0

정부보조금의 수취	523,932,000	452,360,000	0

자기주식의 처분	7,456

단기차입금의 상환	(71,035,011,235)	(63,205,464,231)	(17,095,251,340)

장기차입금의 상환	(23,742,728,359)	(12,953,764,000)	(6,741,000,000)

전환사채의 감소	(15,424,686,924)	(2,929,526,708)	0

금융리스부채의 지급	(357,283,984)	(396,266,312)	(45,399,372)

사채의 상환	0	(1,500,000,000)	0

자기주식의 취득	(15,391,842)	0	0

신주발행비 지급	(24,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,202,103,795	(1,637,609,075)	3,654,221,100

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,479,350)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,188,624,445	(1,637,609,075)	3,654,221,100

기초현금및현금성자산	5,830,207,818	7,467,816,893	3,813,595,793

기말현금및현금성자산	9,018,832,263	5,830,207,818	7,467,816,893