아시아나항공 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024.12.12	유상증자(제3자배정)	보통주	131,578,947	5,000	11,400	-

주) 제3자 배정 유상증자 결과에 대한 상세 내역은 동일자 공시된 ' 유상증자 또는 주식 관련 사채 등의 발행결과(자율공시) '를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제104회 무보증 영구전환사채	제104회	2023년 11월 13일	2053년 11월 13일	300,000	아시아나항공(주)기명식 보통주	2024년 11월 13일 ~2053년 10월 13일	100.00	11,057	300,000	27,132,133	'24년 6월 26일전환가액 조정

제105회 무보증 영구전환사채	제105회	2024년 06월 26일	2054년 06월 26일	175,000	아시아나항공(주)기명식 보통주	2025년 6월 26일 ~2054년 5월 26일	100.00	10,720	175,000	16,324,626	'24년 6월 26일신규 발행

합 계	-	-	-	475,000	-	-	-	-	475,000	43,456,759	-

주) 전환조건의 전환가액의 단위는 '원'입니다. 다. 신주인수권부사채 등 발행현황 - 2025년 03월 31일 현재 신주인수권부사채 발행내역 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 2025년 03월 31일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권 발행내역 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

아시아나항공 ㈜	신종자본증권	사모	2023.11.13	300,000	4.70%	-	2053.11.13	미상환	대한항공

아시아나항공 ㈜	신종자본증권	사모	2024.06.26	175,000	5.10%	-	2054.06.26	미상환	대한항공

아시아나항공㈜	회사채	사모	2025.02.25	50,000	4.87%	-	2026.12.24	미상환	한양증권

합 계	-	-	-	525,000	-	-	-	-	-

주1) 상기 채무증권발행실적은 2023년 이후 연결기준 사채발행 실적임주2) 상기 금리는 발행 당시 금리 기준임 나. 기업어음증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 전자단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액- 별도기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

- 연결기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액 - 별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	475,000	-	475,000

합계	-	-	-	-	-	475,000	-	475,000

- 연결 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	525,000	-	525,000

합계	-	-	-	-	-	525,000	-	525,000

바. 조건부자본증권 미상환 잔액 - 별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 연결 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 (1) 아시아나항공 ㈜

(가) 아시아나항공 제104회 무보증 사모 영구전환사채

구분	내용

발행회차	아시아나항공 제104회 무보증 사모 영구전환사채

발행일	2023.11.13

발행금액	300,000,000,000

발행목적	제98회 영구전환사채 상환

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	300,000,000,000

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 당사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 현금 또는 주식에 대한 배당결의 및 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식 매수청구권을 행사한 경우는 제외), 상환주식의 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의 자본인정 비율	-

이자지급 조건	매 1개월마다 표면이율의 1/12씩 분할 후급

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 11월 13일당사의 선택에 따라 만기를 30년간 연장 가능조기상환권(Call Option) :발행일로부터 1년이 되는 날 이후부터 매 영업일에 본 사채 전부(중도상환한 금액 제외)에 대하여 중도상환 가능

발행금리 (금리상향조정조건 포함)	(1) 최초발행금리 : 4.7%(2) 발행일로부터 2년 후: 최초금리 + 연 3.0% + 조정금리(*)(3) 발행일로부터 5년 후: 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산* 조정금리: 발행일 이후 2년차의 2 영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 - 발행일의 2 영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 (음수인 경우 무시)

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2025년 3월말 연결기준 1,054%에서 1,466%로 상승)

이자지급의 연기	- 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급정지 가능- 이 경우 지급정지된 이자 및 추가이자 전액을 지급하기 전까지 현금 및 주식배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환(“발행회사”가 상환권을 행사하는 경우에 한함) 또는 이익소각 불가

기타 투자자에게 중요한 발행조건	- 기한의 이익 상실 사유 : 청산절차의 개시신청이 있는 때, 당사의 정관에서 정한 해산사유가 발생한 때, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 때

(나) 아시아나항공 제105회 무보증 사모 영구전환사채

구분	내용

발행회차	아시아나항공 제105회 무보증 사모 영구전환사채

발행일	2024.06.26

발행금액	175,000,000,000

발행목적	제103회 전환사채 상환

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	175,000,000,000

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 당사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 현금 또는 주식에 대한 배당결의 및 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식 매수청구권을 행사한 경우는 제외), 상환주식의 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의 자본인정 비율	-

이자지급 조건	매 1개월마다 표면이율의 1/12씩 분할 후급

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 06월 26일당사의 선택에 따라 만기를 30년간 연장 가능조기상환권(Call Option) :발행일로부터 1년이 되는 날 이후부터 매 영업일에 50억원의 정배수 또는 본 사채 전부(중도상환한 금액 제외)에 대하여 중도상환 가능

발행금리 (금리상향조정조건 포함)	(1) 최초발행금리 : 5.1%
(2) 발행일로부터 2년 후: 최초금리 + 연 3.0% + 조정금리(*)(3) 발행일로부터 5년 후: 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산
* 조정금리: 발행일 이후 2년차의 2 영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 - 발행일의 2 영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 (음수인 경우 무시)

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2025년 3월말 연결기준 1,054%에서 1,263%로 상승)

이자지급의 연기	- 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급정지 가능- 이 경우 지급정지된 이자 및 추가이자 전액을 지급하기 전까지 현금 및 주식배당 결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외), 상환주식의 상환 또는 이익소각 불가

기타 투자자에게 중요한 발행조건	- 기한의 이익 상실 사유 : 청산절차의 개시신청이 있는 때, 당사의 정관에서 정한 해산사유가 발생한 때, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 때

(2) 에어부산㈜

(가) 에어부산 제2회 무보증 사모전환사채

구분	내용

발행회차	에어부산 제2회 무보증 사모전환사채

발행일	2020년 6월 30일

발행금액	50,000백만원

발행목적	자본확충 (재무구조 개선)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의자본인정비율 등	-

이자지급 조건	매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 지급

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2050년 6월 30일조기상환권(Call Option) :당사 선택에 의해 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 또는 (ii) 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따른 최대주주를 말함. 이하 같음)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 각 이자지급기일에만 중도상환(단, 발행일로부터 1년 이내에 중도상환하는 경우에는 전부 상환만 가능함) 가능

발행금리	(i) 발행일로부터 최초 이자율 : 연 7.2%(ii) 발행일로부터 2년 후 이자율 : 최초이자율 + 연 2.5% + 조정금리(iii) 발행 3년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	에어부산㈜ 부채비율 상승

이자지급의 연기	- 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급정지 가능- 이 경우 지급정지된 이자 및 추가이자 전액을 지급하기 전까지 현금 또는 주식 배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외), 상환, 이익소각 불가

기타 중요한 발행조건 등	기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 법원의 청산판결, 주주총회의 청산결의 등