대동금속 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	16,582,797,369	14,874,287,777	18,721,663,129

(1)현금및현금성자산	218,737,410	3,253,273	3,159,543

(2)매출채권 및 기타유동채권	7,747,757,889	8,093,134,630	10,810,681,234

(3)기타유동금융자산	132,290	132,290	3,882,280

(4)기타유동자산	2,263,458,589	1,935,417,760	2,668,048,821

(5)재고자산	6,155,743,871	4,842,349,824	5,235,891,251

(6)당기법인세자산	196,967,320	0	0

Ⅱ.비유동자산	48,504,661,453	49,627,247,996	38,171,965,630

(1)유형자산	47,650,072,408	48,594,913,821	37,266,346,837

(2)무형자산	578,559,925	641,355,055	724,589,673

(3)기타비유동금융자산	276,029,120	390,979,120	181,029,120

자산총계	65,087,458,822	64,501,535,773	56,893,628,759

부채

Ⅰ.유동부채	25,626,681,605	23,240,898,870	28,051,299,126

(1)매입채무 및 기타채무	4,256,402,569	5,526,510,651	5,717,724,673

(2)단기차입금	16,992,388,713	12,798,394,068	16,428,238,230

(3)기타유동금융부채	2,405,527,484	2,887,637,835	2,676,735,522

(4)기타유동부채	1,972,362,839	1,641,145,249	3,081,663,597

(5)당기법인세부채	0	387,211,067	146,937,104

Ⅱ.비유동부채	13,364,337,566	14,300,013,845	11,106,450,236

(1)장기차입금	3,332,520,000	4,480,030,000	4,726,710,000

(2)퇴직급여채무	5,369,520,450	5,150,384,611	4,287,864,897

(3)기타금융부채	766,583,222	627,452,155	396,460,486

(4)이연법인세부채	3,895,713,894	4,042,147,079	1,695,414,853

부채총계	38,991,019,171	37,540,912,715	39,157,749,362

자본

Ⅰ.자본금	2,400,000,000	2,400,000,000	2,400,000,000

(1)자본금	2,400,000,000	2,400,000,000	2,400,000,000

Ⅱ.기타자본구성요소	8,938,090,200	8,938,090,200	0

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	14,758,349,451	15,622,532,858	15,335,879,397

자본총계	26,096,439,651	26,960,623,058	17,735,879,397

자본과부채총계	65,087,458,822	64,501,535,773	56,893,628,759

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	12,796,475,938	42,511,162,297	13,399,082,852	43,435,226,639	59,822,981,007	60,523,408,352

Ⅱ.매출원가	12,652,851,478	39,903,473,381	12,391,856,666	39,066,488,324	53,409,505,950	55,440,832,668

Ⅲ.매출총이익	143,624,460	2,607,688,916	1,007,226,186	4,368,738,315	6,413,475,057	5,082,575,684

Ⅳ.판매비와관리비	846,437,421	2,751,319,876	1,176,258,836	3,211,434,239	4,341,974,580	3,955,571,519

Ⅴ.영업이익(손실)	(702,812,961)	(143,630,960)	(169,032,650)	1,157,304,076	2,071,500,477	1,127,004,165

Ⅵ.기타수익	159,338,147	444,872,961	138,650,940	326,711,204	428,020,501	656,608,560

Ⅶ.기타비용	168,889,995	470,664,568	35,708,138	532,994,143	562,741,838	544,499,431

Ⅷ.금융수익	16,962	22,679	24	2,037	7,430	6,689

Ⅸ.금융원가	40,370,736	510,468,071	168,175,122	526,637,533	691,413,109	766,012,811

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(752,718,583)	(679,867,959)	(234,264,946)	424,385,641	1,245,373,461	473,107,172

XI.법인세비용	(106,890,779)	(104,541,550)	150,470,661	294,618,788	492,941,462	151,994,004

XⅡ.당기순이익(손실)	(645,827,804)	(575,326,409)	(384,735,607)	129,766,853	752,431,999	321,113,168

XⅢ.기타포괄손익	73,435,832	(144,856,998)	77,352,370	(134,273,304)	8,616,311,662	(130,822,953)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	73,435,832	(144,856,998)	77,352,370	(134,273,304)	8,616,311,662	(130,822,953)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	73,435,832	(144,856,998)	77,352,370	(134,273,304)	(321,778,538)	(130,822,953)

2.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	8,938,090,200	0

XIV.총포괄손익	(572,391,972)	(720,183,407)	(307,383,237)	(4,506,451)	9,368,743,661	190,290,215

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(1,345)	(1,198)	(802)	270	1,568	669

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타포괄손익누계액	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,400,000,000	0	380,600,000	2,177,000,000	12,731,989,182	17,689,589,182

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	321,113,168	321,113,168

2.기타포괄손익	0	0	0	0	(130,822,953)	(130,822,853)

(2)배당금지급	0	0	0	0	(144,000,000)	(144,000,000)

(3)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	14,400,000	0	(14,400,000)	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,400,000,000	0	395,000,000	2,177,000,000	12,763,879,397	17,735,879,397

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,400,000,000	0	395,000,000	2,177,000,000	12,763,879,397	17,735,879,397

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	752,431,999	752,431,999

2.기타포괄손익	0	8,938,090,200	0	0	(321,778,538)	8,616,311,662

(2)배당금지급	0	0	0	0	(144,000,000)	(144,000,000)

(3)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	14,400,000	0	(14,400,000)	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,400,000,000	8,938,090,200	409,400,000	2,177,000,000	13,036,132,858	26,960,623,058

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,400,000,000	0	395,000,000	2,177,000,000	12,763,879,397	17,735,879,397

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	129,766,853	129,766,853

2.기타포괄손익	0	0	0	0	(134,273,304)	(134,273,304)

(2)배당금지급	0	0	0	0	(144,000,000)	(144,000,000)

(3)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	14,400,000	0	(14,400,000)	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,400,000,000	0	409,400,000	2,177,000,000	12,600,972,946	17,587,372,946

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,400,000,000	8,938,090,200	409,400,000	2,177,000,000	13,036,132,858	26,960,623,058

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(575,326,409)	(575,326,409)

2.기타포괄손익	0	0	0	0	(144,856,998)	(144,856,998)

(2)배당금지급	0	0	0	0	(144,000,000)	(144,000,000)

(3)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	14,400,000	0	(14,400,000)	0

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,400,000,000	8,938,090,200	423,800,000	2,177,000,000	12,157,549,451	26,096,439,651

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,339,746,814)	3,819,635,510	7,300,954,200	927,412,935

(1)당기순이익(손실)	(575,326,409)	129,766,853	752,431,999	321,113,168

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(179,207,485)	4,014,785,681	6,884,699,225	575,026,977

1.퇴직급여	629,397,433	594,144,489	794,478,835	777,010,433

2.기타장기종업원급여	154,258,564	227,989,878	329,207,542	67,864,903

3.감가상각비	1,952,979,836	1,846,680,142	2,483,249,455	2,311,014,551

4.대손상각비	0	0	0	0

5.무형자산상각비	62,795,130	61,340,964	87,634,618	87,564,618

6.무형자산손상차손	0	0	0	0

7.유형자산처분손실	0	21,471,946	21,471,946	0

8.미실현외환손실(이익)	52,008,000	0	0	0

9.이자비용	458,460,071	526,637,533	691,413,109	766,012,811

10.법인세비용	(104,541,550)	294,618,788	492,941,462	151,994,004

11.외화환산손실	16,185,415	164,506	127,985	2,092,401

12.외화환산이익	(745,524)	(33,714,280)	(6,129,600)	(3,351,477)

13.유형자산처분이익	(3,523,107)	(1,636,364)	(1,636,364)	0

14.무형자산처분이익	0	0	0	0

15.대손충당금환입	0	0	0	0

16.무형자산손상차손환입	0	0	0	0

17.잡이익	0	0	0	0

18.이자수익	(22,679)	(2,037)	(7,430)	(6,689)

19.매출채권의 감소(증가)	339,667,623	4,673,629,008	2,831,290,060	(3,714,076,224)

20.미수금의 감소(증가)	(9,730,773)	(188,531,550)	(107,741,841)	(139,342,500)

21.선급금의 감소(증가)	(321,189,200)	765,550,460	723,565,960	(761,765,880)

22.선급비용의 감소(증가)	(6,851,629)	1,010,197	9,065,101	(24,750,651)

23.재고자산의 감소(증가)	(1,313,394,047)	(638,674,482)	393,541,427	(545,712,335)

24.장기보증금의 감소(증가)	0	0	0	0

25.국민연금전환금의 감소	0	0	0	0

26.매입채무의 증가(감소)	(455,871,413)	(1,243,892,620)	(564,943,447)	(526,111,805)

27.미지급금의 증가(감소)	(814,236,669)	(291,740,933)	373,729,425	(504,197,148)

28.미지급비용의 증가(감소)	(544,967,365)	(544,292,557)	216,670,911	260,268,488

29.선수금의 증가(감소)	360,418,728	(1,798,220,000)	(1,490,511,500)	2,417,744,608

30.예수금의 증가(감소)	(29,201,138)	(91,959,415)	49,993,152	17,078,936

31.예수보증금의 증가(감소)	10,000,000	0	0	0

32.장기미지급금의 증가(감소)	0	0	0	0

33.장기미지급비용의 증가(감소)	(15,127,497)	(17,872,550)	(98,215,873)	(36,251,060)

34.퇴직금의 지급	(595,975,694)	(147,915,442)	(344,495,708)	(28,053,007)

(3)법인세납부(환급)	(585,212,920)	(324,917,024)	(336,177,024)	31,272,790

Ⅱ.투자활동현금흐름	(889,642,637)	(1,425,209,996)	(2,583,154,601)	(6,167,027,601)

(1)단기투자자산의 처분	0	0	0	0

(2)단기대여금의 감소	0	3,239,990	3,749,990	0

(3)장기투자증권의 처분	0	0	0	0

(4)건물의 처분	0	0	0	0

(5)기계장치의 처분	0	2,700,000	2,700,000	0

(6)차량운반구의 처분	9,181,818	31,890,909	31,890,909	0

(7)건설중인자산의 처분	0	0	0	0

(8)정부보조금의 수령	0	0	0	0

(9)보증금의 감소	159,950,000	10,000,000	0	19,315,900

(10)무형자산의 처분	0	0	0	0

(11)이자수취	22,679	2,037	7,430	6,689

(12)단기투자자산의 취득	0	0	0	0

(13)단기대여금의 증가	0	0	0	(3,750,000)

(14)장기금융상품의 취득	(45,000,000)	0	(60,000,000)	(55,000,000)

(15)건물의 취득	(88,000,000)	0	(182,000,000)	(1,147,577,690)

(16)건물부속설비의 취득	(33,500,000)	(44,600,000)	(52,400,000)	(255,600,000)

(17)구축물의 취득	0	0	0	(40,800,000)

(18)기계장치의 취득	(665,235,650)	(940,500,000)	(1,595,800,000)	(3,976,922,000)

(19)차량운반구의 취득	(76,944,984)	(68,692,932)	(68,692,932)	(13,880,000)

(20)공구기구의 취득	(115,036,500)	(183,000,000)	(429,180,000)	(233,340,500)

(21)집기비품의 취득	(18,280,000)	(5,700,000)	(5,700,000)	(105,180,000)

(22)보증금의 증가	0	0	(149,950,000)	0

(23)건설중인자산의 증가	(16,800,000)	(185,550,000)	(73,379,998)	(354,300,000)

(24)정부보조금의 사용	0	0	0	0

(25)기타무형자산의 취득	0	0	(4,400,000)	0

(26)기타비유동금융자산의 취득	0	(45,000,000)	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,444,873,588	(2,356,392,938)	(4,717,705,869)	5,241,559,136

(1)단기차입금의 증가	3,043,994,645	0	0	5,131,692,614

(2)장기차입금의 차입	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	3,800,000,000

(3)예수보증금의 증가	0	0	0	15,000,000

(4)단기차입금의 상환	0	(1,558,680,675)	(2,854,844,162)	0

(5)유동성장기부채의 상환	(1,997,510,000)	(2,147,510,000)	(3,021,680,000)	(2,546,680,000)

(6)장기차입금의 상환	0	0	0	(250,000,000)

(7)예수보증금의 감소	0	0	0	0

(8)배당금지급	(144,000,000)	(144,000,000)	(144,000,000)	(144,000,000)

(9)이자지급	(457,611,057)	(506,202,263)	(697,181,707)	(764,453,478)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	215,484,137	38,032,576	93,730	1,944,470

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,253,273	3,159,543	3,159,543	1,215,073

Ⅵ.기말현금및현금성자산	218,737,410	41,192,119	3,253,273	3,159,543