대신정보통신 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대 손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2015. 12. 31) (단위 : 천원 )

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제29기분기	매출채권	30,891,136	698,423	2.3

장기매출채권	-	-	-

기타채권	45,880	-	-

선급금	118,550	10,700	9.0

합계	31,055,566	709,123	2.3

제28기	매출채권	13,497,224	677,426	5.0

장기매출채권	-	-	-

기타채권	26,959	-	-

합계	13,524,183	677,426	5.0

제27기	매출채권	10,959,891	672,870	6.1

장기매출채권	-	-	-

기타채권	19,265	-	-

합계	10,979,156	672,870	6.1

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2015. 12. 31) (단위 : 천원 )

구 분	제29기 분기	제28기	제27기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	677,426	672,870	675,878

2. 대손상각비 계상(환입)액	31,697	4,556	(3,008)

3. 매출채권 제각금액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	709,123	677,426	672,870

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 채권의 연령 및 거래처의 개별적인 재무상태, 특정사건(은행거래정지, 회수불능상태도래) 발생 등을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 재무상태 및 특정사건의 발생으로 부실이 확실한 회수불능채권에 대하여는 부가세 및 회수가능금액을 제외한 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 그 외의 매출채권에 대해서는 대손경험율을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2015. 12. 31) (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	30,097,976	104,388	8,289	680,483	30,891,136

동일기업집단	-	-	-	-	-

계	30,097,976	104,388	8,289	680,483	30,891,136

구성비율(%)	97.43	0.34	0.03	2.20	100

※ 매출채 권 중 미청구공사는 당분기말 1,898,316 천원 으로, 상기 매출채권은 미청구공사 금액을 제외한 금액입니다. 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(기준일 : 2015. 9. 30 ) (단위 : 천원 )

계정과목	제29기 분기	제28기	제27기

시스템통합	모바일기기	시스템통합	모바일기기	시스템통합	모바일기기

상 품	2,257,727	114,531	624,410	1,326,192	1,520,613	1,467,210

미착상품	-	-	-	-	-	-

원재료	-	2,628,105	-	1,805,438	-	1,061,437

제 품	-	162,138	-	183,539	-	68,165

합 계	2,257,727	2,904,774	624,410	3,315,169	1,520,613	2,596,812

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	3.50%	4.51%	1.54%	8.20%	4.50%	7.69%

재고자산회전율(회수)[(연환산상품매출원가+연환산제품매출원가)÷{(기초재고+기말재고)÷2}	18.79회	3.27회	18.89회	3.51회	16.98회	4.05회

나. 재고자산의 실시내역 등 1) 실시일자 당사는 2015사업연도 분기 재무제표를 작성함에 있어 2015년 12월 31일자 재무제표일을 기준으로 2015년 12월 31일 상품, 제품 및 원재료에 대한 실사를 하였습니다. 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하였습니다 . 2) 재고실사시 전문가와의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 기말 재고실사는 외부감사인 삼정회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였으나, 분기 재고실사는 관리담당임원 입회하에 자체적으로 실시되었습니다. 3) 장기체화재고 등의 현황 당사는 동 일자로 재고자산의 실사를 수행하였으며, 재고자산은 회계기준에 의거 순실현가액으로 평가하였습니다. 이에 따른 실사 결과는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2015. 12. 31 ) (단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	평가충당금	기말잔액

시스템통합	상 품	2,460,558	(202,831)	2,257,727

원재료	-	-	-

제 품	-	-	-

모바일기기	상 품	115,221	(690)	114,531

원재료	2,824,667	(196,562)	2,628,105

제 품	162,138	-	162,138

합 계	5,562,584	(400,083)	5,162,501

3. 공정가치 평가내역 가. 금융상품의 공정가치와 평가방법 - Ⅲ.재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 5. 참조 4. 채무증권 발 행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-