대신정보통신 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제35기 1분기 2021년 6월 30일 현재
제34기 2021년 3월 31일 현재
회사명 : 대신정보통신 주식회사

1. 회사의 개요 대신정보통신 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 8월 28일에 주식회사 대신전산센터로 설립되어 1995년 9월에 보통주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업과 정보처리 용역의 제공 및 전산자원의 대여 등을 주된영업으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 1,000백만원이었으나 수차례의 증자를 거쳐 2021년 6월 30일 현재 납입자본금은 19,214백만원입니다. 당사의 본사는 광주광역시 서구 상무중앙로 110에 소재하고 있으며, 본사 외 서울특별시 금천구 가산디지털1로 205-28에 사업장이 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주는 이재원 외 특수관계자 (15.13%) 등 으 로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석 5 : 매출채권 및 기타채권의 기대신용손실 측정 - 주석 15 : 무형자산 - 주석 19 : 충당부채

② 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 서로 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융위험관리 주석 등에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경 중간재무재표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2021년 4월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표 작성 시 채택한 회계정책을 적용하고 있습니다 (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나19(COVID-19)") 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기도입이 가능합니다.

4 . 금융위험관리 당사의 금융관리 목적과 정책은 2021년 3월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일합니다. 5. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다 .

① 당분기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치 수준

상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정금융상품	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산 :

지분상품	-	4,598,700	4,598,700	4,598,700	-	-	4,598,700

수익증권	-	1,028,453,699	1,028,453,699	-	-	1,028,453,699	1,028,453,699

출자금	-	1,282,019,120	1,282,019,120	-	-	1,282,019,120	1,282,019,120

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :

현금및현금성자산	18,510,593,136	-	18,510,593,136	-	-	-	-

단기금융상품	4,000,000,000	-	4,000,000,000	-	-	-	-

매출채권및기타채권	9,333,968,497	-	9,333,968,497	-	-	-	-

보증금	1,545,456,599	-	1,545,456,599	-	-	-	-

금융자산 합계	33,390,018,232	2,315,071,519	35,705,089,751	4,598,700	-	2,310,472,819	2,315,071,519

금융부채:

공정가치로측정되지 않은 금융부채 :

매입채무및기타채무	18,252,065,707	-	18,252,065,707	-	-	-	-

리스부채	434,684,970	-	434,684,970	-	-	-	-

차입금	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-	-	-	-

금융부채 합계	28,686,750,677	-	28,686,750,677	-	-	-	-

② 전기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치 수준

상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정금융상품	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산 :

수익증권	-	1,023,430,248	1,023,430,248	-	-	1,023,430,248	1,023,430,248

출자금	-	1,282,019,120	1,282,019,120	-	-	1,282,019,120	1,282,019,120

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :

현금및현금성자산	20,696,263,038	-	20,696,263,038	-	-	-	-

단기금융상품	3,000,000,000	-	3,000,000,000	-	-	-	-

매출채권및기타채권	7,983,787,619	-	7,983,787,619	-	-	-	-

보증금	1,559,145,152	-	1,559,145,152	-	-	-	-

금융자산 합계	33,239,195,809	2,305,449,368	35,544,645,177	-	-	2,305,449,368	2,305,449,368

금융부채:

공정가치로측정되지 않은 금융부채 :

매입채무및기타채무	18,777,974,987	-	18,777,974,987	-	-	-	-

리스부채	207,047,182	-	207,047,182	-	-	-	-

차입금	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-	-	-	-

금융부채 합계	28,985,022,169	-	28,985,022,169	-	-	-	-

한편, 수준3으로 분류되는 항목의 투입변수는 할인율, 변동성이며 평가는 현재가치기법을 사용하고 있습니다.

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동 내용은 다음과같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취 득	평가손익	처 분	당분기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	1,023,430,248	-	5,023,451	-	1,028,453,699

출자금	1,282,019,120	-	-	-	1,282,019,120

② 전기

(단위: 원)

구 분	기초	취 득	평가손익	처 분	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	481,389,654	995,049,505	28,380,743	(481,389,654)	1,023,430,248

출자금	1,211,016,081	50,000,000	21,003,039	-	1,282,019,120

(2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	18,510,593,136	20,696,263,038

단기금융상품	4,000,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	9,333,968,497	7,983,787,619

당기손익-공정가치측정금융자산	2,315,071,519	2,305,449,368

보증금	1,545,456,599	1,559,145,152

합계	35,705,089,751	35,544,645,177

② 손상차손

매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권및기타채권	계약자산	매출채권및기타채권	계약자산

기초	1,205,249,760	8,427,861	1,298,861,438	20,707,971

대손상각비	115,940,091	1,003,960	(93,611,678)	(12,280,110)

기말	1,321,189,851	9,431,821	1,205,249,760	8,427,861

③ 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권과 계약자산매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 기대신용손실과 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부금액	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부금액

만기미도래	0.66%	11,798,426,771	77,308,030	11,721,118,741	0.65%	12,285,678,686	79,075,851	12,206,602,835

3개월 이내	20.21%	370,100,280	74,806,133	295,294,147	17.91%	81,060,000	14,514,261	66,545,739

6개월 이내	100.00%	58,740,000	58,740,000	-	100.00%	26,280,000	26,280,000	-

1년 이내	100.00%	25,960,000	25,960,000	-	100.00%	-	-	-

1년 초과	100.00%	1,093,807,509	1,093,807,509	-	100.00%	1,093,807,509	1,093,807,509	-

합 계	13,347,034,560	1,330,621,672	12,016,412,888	13,486,826,195	1,213,677,621	12,273,148,574

당사는 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권은 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 전체기간기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(3) 유동성위험 ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 미만	3개월 ~ 1년 이내	1년 ~ 5년 이내

매입채무및기타채무	18,252,065,707	18,252,065,707	17,964,223,283	287,842,424	-

차입금	10,000,000,000	10,426,536,986	60,745,205	180,254,795	10,185,536,986

리스부채	434,684,970	460,168,668	30,254,700	90,764,100	339,149,868

합계	28,686,750,677	29,138,771,361	18,055,223,188	558,861,319	10,524,686,854

② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 미만	3개월 ~ 1년 이내	1년 ~ 5년 이내

매입채무및기타채무	18,777,974,987	18,777,974,987	18,688,232,563	64,742,424	25,000,000

차입금	10,000,000,000	10,493,224,658	60,250,000	180,750,000	10,252,224,658

리스부채	207,047,182	215,716,288	22,949,860	64,901,700	127,864,728

합계	28,960,022,169	29,461,915,933	18,746,432,423	310,394,124	10,405,089,386

당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 환위험

① 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	통화	당분기말	전기말

자산:

매출채권	USD	1,257,325,127	1,199,172,677

EUR	22,174,863	39,087,590

② 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	평균 환율	기말 환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,121.23	1,220.81	1,130.00	1,133.50

EUR	1,350.85	1,344.74	1,344.42	1,328.29

③ 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 원화의 USD 및 EUR 대비 환율이 높았다면(낮았다면), 당사의 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 세전손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	125,732,513	(125,732,513)	119,917,268	(119,917,268)

EUR	2,217,486	(2,217,486)	3,908,759	(3,908,759)

(5) 이자율위험

① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율

금융자산

현금성자산	9,196,238,488	-	18,187,377,554	-

단기금융상품	4,000,000,000	-	3,000,000,000	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,028,453,699	-	1,023,430,248

금융자산 합계	13,196,238,488	1,028,453,699	21,187,377,554	1,023,430,248

금융부채

장기차입금	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-

리스부채	434,684,970	-	207,047,182	-

금융부채 합계	10,434,684,970	-	10,207,047,182	-

② 당사는 변동금리가 적용되는 금융상품에 가입하였기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율이 0.5% P 변동시 향후 1년간 예상되는 자본 및 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

0.5% P 상승시	0.5% P 하락시	0.5% P 상승시	0.5% P 하락시

순이자수익	5,142,268	(5,142,268)	5,117,151	(5,117,151)

(6) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 유동비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고있으며, 유동비율은 유동자산총계를 유동부채총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	47,610,742,080	43,154,284,007

자본총계	23,739,940,027	27,352,302,849

부채비율	200.6%	157.8%

유동비율 :

유동자산총계	43,513,943,287	43,245,769,266

유동부채총계	36,542,656,182	32,401,022,281

유동비율	119.1%	133.5%

6. 영업부문 (1) 영업단위부문① 부문별 주요사업은 다음과 같습니다.

부문	주요사업내역

시스템통합(SI)	정보시스템 컨설팅, 개발, 구축, 운영 및 유지보수

모바일디바이스	산업용 PDA 개발, 판매

부동산임대	사무실 임대

② 당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

시스템통합(SI)	모바일디바이스	부동산임대	합계	시스템통합(SI)	모바일디바이스	부동산임대	합계

매출액	22,826,366,980	1,335,197,626	87,144,377	24,248,708,983	30,552,093,816	944,014,481	34,828,501	31,530,936,798

감가상각비 등	309,999,389	77,666,346	54,028,305	441,694,040	276,235,792	86,691,791	15,271,161	378,198,744

법인세차감전부문이익(손실)	(3,741,125,378)	(386,962,106)	5,840,346	(4,122,247,138)	(2,271,018,116)	(561,901,278)	(7,390,221)	(2,840,309,615)

재고자산	3,306,651,001	2,511,175,718	-	5,817,826,719	3,935,080,648	3,094,037,463	-	7,029,118,111

총자산	53,253,143,934	11,282,793,993	6,814,744,180	71,350,682,107	63,104,211,087	12,804,433,220	7,692,601,579	83,601,245,886

총부채	42,558,484,369	1,315,002,658	3,737,255,053	47,610,742,080	55,048,018,311	1,566,731,002	3,542,508,974	60,157,258,287

한편, 당사의 자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(2) 주요 고객에 대한 정보 당분기말로 종료하는 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 "가"사(社)이며 , 전 체 매출의 29% ( 전분기:22%) 를 구성합니다.

7. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

요구불예금	9,314,354,648	2,508,885,484

단기투자자산	9,196,238,488	18,187,377,554

합계	18,510,593,136	20,696,263,038

8. 매출채권및기타채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	10,646,926,567	9,159,069,982

대손충당금	(1,321,189,851)	(1,205,249,760)

미수수익	8,231,781	29,967,397

합계	9,333,968,497	7,983,787,619

당사의 매출채권 및 기타채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출에 대한 손상차 손은 주석 5에 서 설 명하고 있습니다.

9. 계약자산과 계약부채 (1) 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

계약자산 :

시스템구축	101,685,442	896,874,765

SW개발	277,335,000	149,809,198

유지보수	2,312,855,770	3,251,104,853

합계	2,691,876,212	4,297,788,816

대손충당금	(9,431,821)	(8,427,861)

순계약자산	2,682,444,391	4,289,360,955

계약부채 :

시스템구축	8,778,799,768	1,400,080,070

유지보수	6,558,188,985	9,017,611,216

임대수입	586,302	1,084,933

계약부채 합계	15,337,575,055	10,418,776,219

(2) 당기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	전기말	증가	감소	당분기말

계약자산 :

SI매출	896,874,765	177,441,127	(972,630,450)	101,685,442

SW개발	149,809,198	127,525,802	-	277,335,000

유지보수	3,251,104,853	1,764,295,227	(2,702,544,310)	2,312,855,770

계약자산 합계	4,297,788,816	2,069,262,156	(3,675,174,760)	2,691,876,212

계약부채 :

SI매출	1,400,080,070	8,300,107,958	(921,388,260)	8,778,799,768

유지보수	9,017,611,216	108,519,451	(2,567,941,682)	6,558,188,985

임대수입	1,084,933	-	(498,631)	586,302

계약부채 합계	10,418,776,219	8,408,627,409	(3,489,828,573)	15,337,575,055

(3) 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익:

SI매출	717,908,426

유지보수	2,567,681,682

임대수입	498,631

합계	3,286,088,739

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기 말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	3,382,959,175	(4,024,746)	3,378,934,429	3,781,947,970	(3,850,599)	3,778,097,371

원재료	3,275,711,759	(1,083,271,649)	2,192,440,110	3,063,151,862	(969,767,655)	2,093,384,207

제품	259,450,230	(12,998,050)	246,452,180	275,724,529	(22,155,729)	253,568,800

합계	6,918,121,164	(1,100,294,445)	5,817,826,719	7,120,824,361	(995,773,983)	6,125,050,378

(2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산(차감)된 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산(매출원가)	8,906,926,542	10,096,784,799

매출원가에 가산된 재고자산평가손실(환입)	104,520,462	7,427,161

11. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품(*)	4,000,000,000	-	3,000,000,000	-

보증금	443,953,999	1,101,502,600	463,535,808	1,095,609,344

당기손익-공정가치측정금융자산	508,773,810	1,806,297,709	-	2,305,449,368

합계	4,952,727,809	2,907,800,309	3,463,535,808	3,401,058,712

( 2 ) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	취득원가	장부금액

당분기말	전기말

모바일베이스(*1)	150,000,000	-	-

정보통신공제조합	127,836,075	178,203,846	178,203,846

소프트웨어공제조합(*2)	940,000,370	1,057,398,930	1,057,398,930

(주) 지아이랩	50,000,000	46,416,344	46,416,344

케이비클라비스프라임물류전문투자형사모부동산신탁 제1호(*4)	500,000,000	504,175,110	504,161,920

리코달팽이하이일드전문투자형 사모투자신탁 제18호(*4)	495,049,505	524,278,589	519,268,328

지분상품(*3)	5,622,800	4,598,700	-

합계	2,268,508,750	2,315,071,519	2,305,449,368

(*1) 전기 이전에 회수가능가액과 장부가액의 차액을 손상차손으로 인식하였습니다.

(*2) 계약이행보증 관련 담보설정에 대 한 정보는 주석 20에 서 설명하고 있습니다. (*3) 당기 중 신규취득하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	2,305,449,368	1,692,405,735

취득	6,193,000	1,045,049,505

처분	(570,200)	(481,389,654)

공정가치평가	3,999,351	49,383,782

기말금액	2,315,071,519	2,305,449,368

당사의 기타금융자산과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출, 공정가치 측정에 대한 정보는 주석 5에 서 설명하고 있습니다.

12. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

선급금	2,005,308,220	440,889,942

선급비용	204,304,245	246,881,526

당기법인세자산	6,770,270	-

합계	2,216,382,735	687,771,468

13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	토지	건물	구축물	건설중인자산	합계

취득원가:

전기초	5,884,839,450	1,638,744,160	125,950,500	-	7,649,534,110

취득	-	-	44,000,000	731,145,834	775,145,834

기타증감(*)	(728,503,413)	(202,865,469)	731,145,834	(731,145,834)	(931,368,882)

전기말	5,156,336,037	1,435,878,691	901,096,334	-	7,493,311,062

취득	-	-	-	-	-

당분기말	5,156,336,037	1,435,878,691	901,096,334	-	7,493,311,062

감가상각누계액:

전기초	-	119,491,688	55,484,490	-	174,976,178

감가상각	-	35,896,944	140,725,807	-	176,622,751

기타증감(*)	-	(14,792,265)	-	-	(14,792,265)

전기말	-	140,596,367	196,210,297	-	336,806,664

감가상각	-	8,974,236	45,054,069	-	54,028,305

당분기말	-	149,570,603	241,264,366	-	390,834,969

장부금액:

전기말	5,156,336,037	1,295,282,324	704,886,037	-	7,156,504,398

당분기말	5,156,336,037	1,286,308,088	659,831,968	-	7,102,476,093

(* ) 임대면적 감소에 따라 투자부 동산 중 토지 및 건물의 일부를 유형자 산으로 대체 하였습 니 다 .

( 2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

임대관련수익	87,144,377	34,828,501

임대관련비용	(60,786,138)	(23,683,996)

임대관련손익	26,358,239	11,144,505

14. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	건설중인자산	합계

취득원가:

전기초	9,408,364,403	2,802,997,488	1,039,032,228	7,492,032,994	210,104,311	-	20,952,531,424

취득	7,692,800	211,552,000	499,142,121	358,517,230	281,498,401	269,554,166	1,627,956,718

처분	(24,700,000)	(102,628,500)	(212,077,168)	(1,999,224,277)	(186,369,245)	-	(2,524,999,190)

기타증감(*1)	728,503,413	202,865,469	-	269,554,166	-	(269,554,166)	931,368,882

전기말	10,119,860,616	3,114,786,457	1,326,097,181	6,120,880,113	305,233,467	-	20,986,857,834

취득	-	-	289,341,450	61,083,000	288,076,504	-	638,500,954

처분	-	-	(58,138,381)	(31,819,000)	(68,063,048)	-	(158,020,429)

기타증감(*2)	-	-	-	(51,527,964)	-	-	(51,527,964)

당분기말	10,119,860,616	3,114,786,457	1,557,300,250	6,098,616,149	525,246,923	-	21,415,810,395

감가상각누계액:

전기초	-	229,979,276	663,115,111	5,357,458,880	108,574,347	-	6,359,127,614

처분	-	(22,877,511)	(196,881,285)	(1,998,946,277)	(154,588,091)	-	(2,373,293,164)

감가상각	-	78,028,386	220,715,469	947,828,844	130,816,391	-	1,377,389,090

기타증감(*1)	-	14,792,265	-	-	-	-	14,792,265

전기말	-	299,922,416	686,949,295	4,306,341,447	84,802,647	-	5,378,015,805

처분	-	-	(58,136,381)	(25,556,567)	(47,959,218)	-	(131,652,166)

감가상각	-	19,567,107	68,874,248	237,061,296	35,732,400	-	361,235,051

기타증감(*2)	-	-	-	(3,220,480)	-	-	(3,220,480)

당분기말	-	319,489,523	697,687,162	4,514,625,696	72,575,829	-	5,604,378,210

장부금액:

전기말	10,119,860,616	2,814,864,041	639,147,886	1,814,538,666	220,430,820	-	15,608,842,029

당분기말	10,119,860,616	2,795,296,934	859,613,088	1,583,990,453	452,671,094	-	15,811,432,185

(*1) 임대면적 감소에 따라 투자부동산 중 토지 및 건물의 일부가 유형자산 으로 대체 되었습니다. (*2) 유형자산 중 일부가 재고자산 으로 대체 되었습니다.

15. 무형자산

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	소프트웨어	기타의무형자산	회원권(*)	합계

취득원가:

전기초	1,382,987,636	245,880,195	498,424,190	2,127,292,021

외부구입	18,700,000	-	-	18,700,000

처분	-	(16,166,195)	-	(16,166,195)

전기말	1,401,687,636	229,714,000	498,424,190	2,129,825,826

외부구입	52,875,000	-	-	52,875,000

당분기말	1,454,562,636	229,714,000	498,424,190	2,182,700,826

상각누계액:

전기초	1,168,671,770	233,593,887	-	1,402,265,657

상각	96,480,560	969,972	-	97,450,532

처분	-	(4,849,859)	-	(4,849,859)

전기말	1,265,152,330	229,714,000	-	1,494,866,330

상각	26,430,684	-	-	26,430,684

당분기말	1,291,583,014	229,714,000	-	1,521,297,014

손상차손누계액:

전기초	-	-	362,424,190	362,424,190

전기말	-	-	362,424,190	362,424,190

당분기말	-	-	362,424,190	362,424,190

장부금액:

전기말	136,535,306	-	136,000,000	272,535,306

당분기말	162,979,622	-	136,000,000	298,979,622

잔여상각내용연수(년)	2.28	-	-	-

(*) 당사는 비한정내용연수를 가진 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기이전에 활성시장에서 공시되는 거래가격과의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.

( 2) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 257,972천원 과 257,099천원입니다.

16. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	16,575,123,190	-	17,581,936,150	-

미지급금	1,343,956,257	-	1,081,392,303	-

미지급비용	9,243,836	-	9,904,110	-

임대보증금	323,742,424	-	79,742,424	25,000,000

합계	18,252,065,707	-	18,752,974,987	25,000,000

17. 차입금

( 1) 장 기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	종류	이자율	만기일	당분기말	전기말

국민은행	장기차입금	2.41%	2023-04-17	10,000,000,000	10,000,000,000

합계	10,000,000,000	10,000,000,000

( 2) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	1년 이내	1~3년이내	합계

장기차입금	-	10,000,000,000	10,000,000,000

( 3 ) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공(소유권 제한)된 자산은 다음과 같습니 다 .

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	설정권자	설정최고액	계정과목	차입금액

토지	15,265,307,283	국민은행	15,600,000,000	장기차입금	10,000,000,000

건물	3,807,610,097

18. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

부가세예수금	458,703,239	-	1,448,469,948	-

예수금	529,761,123	-	231,749,963	-

기타종업원급여부채	899,416,113	745,820,000	659,251,060	604,982,000

리스부채	112,419,072	322,265,898	83,767,456	123,279,726

미지급 배당금	384,289,150	-	-	-

합계	2,384,588,697	1,068,085,898	2,423,238,427	728,261,726

19. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

하자보수충당부채(*1)	30,057,650	38,571,089

A/S충당부채(*2)	120,028,513	115,812,561

복구충당부채	9,791,547	4,002,504

합계	159,877,710	158,386,154

(*1) 당사는 프로젝트와 관련하여 하자보수로 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수기간 및 과거경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

(*2) 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간(1년) 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	기초금액	전입액(환입액)	사용금액	기말금액

하자보수충당부채	38,571,089	(8,513,439)	-	30,057,650

A/S충당부채	115,812,561	4,215,952	-	120,028,513

복구충당부채	4,002,504	13,654,043	(7,865,000)	9,791,547

합계	158,386,154	9,356,556	(7,865,000)	159,877,710

② 전기

(단위: 원)

구분	기초금액	전입액(환입액)	사용금액	기말금액

하자보수충당부채	28,253,166	10,317,923	-	38,571,089

A/S충당부채	181,076,434	(63,363,873)	(1,900,000)	115,812,561

프로젝트손실충당부채	103,269,229	(103,269,229)	-	-

복구충당부채	3,355,915	646,589	-	4,002,504

합계	315,954,744	(155,668,590)	(1,900,000)	158,386,154

20. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	내역	한도액	사용액

우리은행	일반자금대출	900,000,000	-

구매자금대출(*)	2,500,000,000	-

매출채권담보대출	2,097,965,100	-

국민은행	구매자금대출(*)	5,000,000,000	-

시설자금대출(*)	10,000,000,000	10,000,000,000

(*) 당사는 국민은행의 구매자금대출 및 시설자금대출 약정과 관련하여 당사 소유 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있 으 며, 국민은행 및 우리은행의 구매자금대출 약정과 관련하여 당사의 대표이사로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 17 및 34 참조) . (2) 당분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산 및 유형자산의 장부금액 및 담보설정액 (채권최고액)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내역	담보제공대상	장부가액	담보설정액

㈜씨큐아이	총판계약	토지 및 건물	19,072,917,380	2,000,000,000

펜타시큐리티시스템㈜	총판계약	700,000,000

SK(주)	임대계약	250,000,000

(3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증 기관	내역	보증금액

서울보증보험	계약이행보증	382,631,707

소프트웨어공제조합	계약이행보증(*)	115,081,835,750

(*) 당사는 계약이행보증과 관련하여 출자금을 공제조합에 담보로 제공하고 있습니다.

21. 자본금

당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	160,000,000	160,000,000

발행한 주식의 수(*)	38,428,915	38,428,915

1주당 금액	500	500

(*) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식은 없습니다.

22. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기타자본잉여금(*)	566,640,272	566,640,272

(*) 전액 주식선택권의 행사가능기간 만료로 인하여 기타자본잉여금으로 대체된 내역입니다.

23. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 손상차손(*)	(117,000,000)	(117,000,000)

(*) K-IFRS 제1109호 최초 적용에 따른 전기이전 조정금액입니다.

24. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금	326,645,776	288,216,861

미처분이익잉여금	3,749,196,479	7,399,988,216

합계	4,075,842,255	7,688,205,077

(2) 당분기와 전분기의 중 이사회 결의에 의하여 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

보통주( 당분기 10원, 전분기 10원)	384,289,150	384,289,150

25. 매 출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

주요 지리적 시장

국내	23,624,189,412	31,146,396,113

유럽	536,017,273	362,461,882

기타	88,502,298	22,078,803

합계	24,248,708,983	31,530,936,798

주요 서비스 계열

재화의 판매	9,106,485,977	6,018,651,200

시스템통합용역 제공	15,055,078,629	25,477,457,097

임대용역 제공	87,144,377	34,828,501

합계	24,248,708,983	31,530,936,798

(2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

재화의 원가	8,321,394,504	5,535,323,283

용역매출원가	16,810,110,479	25,723,363,328

임대매출원가	60,786,138	23,683,996

합계	25,192,291,121	31,282,370,607

26. 수주계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 수주계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기초공사계약잔액	3,229,294,380	19,594,525,807

신규계약액	24,490,340,909	88,198,237,057

수익(*)	(1,724,704,601)	(104,563,468,484)

기말공사계약잔액	25,994,930,688	3,229,294,380

(*) 당사는 상기 수익을 주석25.(1)의 시스템통합용역매출로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

누적공사수익	누적공사원가	누적손익	공사미수금	계약부채

청구분	미청구분

36,601,905,788	33,177,632,429	3,424,273,359	-	30,885,442	8,627,536,530

② 전기말

(단위: 원)

누적공사수익	누적공사원가	누적손익	공사미수금	계약부채

청구분	미청구분

46,692,468,878	42,164,429,393	4,528,039,485	1,177,009,408	1,046,683,963	854,050,980

( 3) 당분기말 과 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사의 중요계약별 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

프로젝트 명	계약일	종료일	진행률	계약부채	미청구공사

총액	대손충당금

2020년 제1차 범정부 정보자원 통합구축 HW3(*)	2020.6.23	2020.11.30	97.30%	124,004,962	-	-

2020년 제2차 범정부 정보자원 통합구축 HW1(*)	2020.8.26	2021.01.05	98.68%	125,596,857	-	-

(*) 시스템구축 완료 후 무상유지보수를 진행중입니다. ② 전기말

(단위: 원)

프로젝트 명	계약일	종료일	진행률	계약부채	미청구공사

총액	대손충당금

2020년 제1차 범정부 정보자원 통합구축 HW3(*)	2020.6.23	2020.11.30	96.66%	186,007,443	-	-

2020년 제2차 범정부 정보자원 통합구축 HW1(*)	2020.8.26	2021.01.05	97.89%	188,395,284	-	-

(*) 시스템구축 완료 후 무상유지보수를 진행중입니다.

(4) 당분기와 전기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기분와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위:원)

구분	추정총계약수익변동	추정총계약원가변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	미청구공사 변동

시스템통합	-	(40,158,904)	40,128,904	-	-

소프트웨어개발	99,200,000	34,302,738	64,897,262	-	-

② 전기

(단위:원)

구분	추정총계약수익변동	추정총계약원가변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	미청구공사 변동

시스템통합	642,637,013	(774,460,754)	1,417,097,767	-	-

소프트웨어개발	67,999,999	283,951,443	(204,273,215)	(11,678,229)	(8,511,256)

당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

27. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	1,309,247,185	1,284,646,151

퇴직급여	138,357,173	150,860,384

복리후생비	200,218,583	261,489,410

감가상각비	160,228,439	135,580,302

무형자산상각비	26,430,684	25,840,385

여비교통비	93,359,917	84,711,982

임차료	97,505,712	62,965,760

소모품비	20,403,654	76,034,684

지급수수료	212,893,668	282,416,469

연구개발비	257,972,108	257,098,968

대손상각비	116,944,051	6,143,666

기타비용	483,659,719	270,372,416

합계	3,117,220,893	2,898,160,577

28. 비용의 성격별 공시

당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 매입	8,444,393,135	11,849,804,609

재고자산의 변동	355,531,143	(1,918,654,765)

외주가공비	113,951,887	119,990,216

급여	7,269,918,803	7,023,444,054

퇴직급여	707,612,216	533, 63 8,681

복리후생비	849,467,032	838,026,127

여비교통비	277,354,742	423,966,141

감가상각비	415,263,356	352,358,359

무형자산상각비	26,430,684	25,840,385

전산운용비	8,567,167,991	13,860,797,342

대손상각비	116,944,051	6,143,666

기타비용	1,165,390,129	1,065,176,369

합계	28,309,425,169	34,180,531,184

29. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	6,859,957,220	6,511,158,542

장기종업원급여부채의 증가	141,733,500	288,838,800

유급휴가부채의 증가	268,228,083	223,446,712

확정기여제도에 대한 납부	707,612,216	533, 63 8,681

복리후생비	849,467,032	838,026,127

합계	34,448,192,860	8,395,108,862

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

장기근속휴가 부채	756,958,000	647,912,060

유급휴가 부채	888,278,113	616,321,000

합계	1,645,236,113	1,264,233,060

30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

외환차익	9,308,672	4,696,637

외환환산이익	505,539	303

유형자산처분이익	3,879,818	8,353,942

잡이익	4,541,673	7,538,797

합계	18,235,702	20,589,679

(2) 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

외환차손	13,057,054	3,322,598

외화환산손실	90,551	3,114,401

유형자산처분손실	6,365,320	-

기부금	29,000,000	23,818,181

잡손실	84,879	177,635,930

합계	48,597,804	207,891,110

31. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

상각후원가측정금융자산

- 이자수익	22,588,647	31,557,346

당기손익-공정가치측정금융자산

- 이자수익	4,238,000	-

- 처분이익	150,640	-

- 평가이익	5,023,451	27,222,932

금융수익 합계	32,000,738	58,780,278

상각후측정 금융부채

- 이자비용	62,058,643	62,194,076

당기손익-공정가치측정금융자산

- 평가손실	1,024,100	-

금융비용 합계	63,082,743	62,194,076

당기손익에 인식된 순금융수익	(31,082,005)	(3,413,796)

32. 법인세비용(수익) 법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

33. 주당손 익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

당기순이익	(3,228,073,672)	(2,218,588,543)

가중평균유통보통주식수(*)	38,428,915	38,428,915

기본주당손익	(84)	(57)

(*) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없으므로 가중평균유통보통주식수는 당사의 보통주발행주식 수인 38,428,915주와 동일합니다.

(2) 희석주당손익당사는 당분기와 전분기 중 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.

34. 특수관계자 (1) 당분기와 전기 중 특수관계자 또는 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 동일 기업집단에 속하는 기업은 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	959,033,329	774,499,999

퇴직급여	94,237,266	96,122,569

합계	1,053,270,595	870,622,568

당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 집행임원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받은 내용	관련차입금

구 분	제공자	설정금액	종 류	금 액	담보권자

연대보증	대표이사	2,200,000,000	구매자금대출	-	국민은행

3,000,000,000	구매자금대출	-	우리은행

1,080,000,000	일반자금대출	-

합 계	6,280,000,000	-

35. 현금흐름표(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

유형자산 취득에 따른 미지급금 증감	10,690,000	44,160,000

임대보증금의 유동성대체	250,000,000	-

당기손익-공정가치측정금융자산 유동성대체	504,175,110	-

(3) 재무활동 관련 부채의 변동당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기초	재무활동 현금흐름	비현금거래	당분기말

미지급배당금	-	-	384,289,150	384,289,150

차입금	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000

리스부채	207,047,182	(30,546,820)	258,184,608	434,684,970