대신정보통신 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제34기 분기 2020년 12월 31일 현재
제33기 2020년 3월 31일 현재
대신정보통신 주식회사

1. 회사의 개요 대신정보통신 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 8월 28일에 주식회사 대신전산센터로 설립되어 1995년 9월에 보통주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업과 정보처리 용역의 제공 및 전산자원의 대여 등을 주된영업으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 1,000백만원이었으나 수차례의 증자를 거쳐 2020년 9월 30일 현재 납입자본금은 19,214백만원입니다. 당사의 본사는 광주광역시 서구 상무중앙로 1 10에 소재하고 있으며, 본사 외 서울특별시 금천구 가산디지털1로 205-28에 사업장이 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주는 이재원 외 특수관계자 (15.13%) 등 으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기 준의 적용당사의 분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차재무제 표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

- 주석 5 : 매출채권 및 기타채권의 기대신용손실 측정 - 주석 15 : 무형자산 - 주석 19 : 충당부채

② 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측강하지 않은 유의적이 투입변수와 평가 조정을 검토하고있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 서로 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융위험관리 주석 등에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경 중간재무재표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 4월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표 작성 시 채택한 회계정책을 적용하고 있습니다

(1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서, 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일 자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

동 개정사항은 취득일이 2020년 4월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 적용되며, 회사는 당기 발생 사업결합 및 자산취득이 없으므로 동 개정사항이 회사에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 4월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 개정사항이 회사에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호, 1008호 중요성의 정의

2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. 동 개정사항이 회사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 금융위험의 관리당사의 금융관리 목적과 정책은 2020년 3월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일합니다.

5. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치 수준

상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정금융상품	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산 :

수익증권	-	999,072,774	999,072,774	-	-	999,072,774	999,072,774

출자금	-	1,261,016,081	1,261,016,081	-	-	1,261,016,081	1,261,016,081

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :

현금및현금성자산	40,670,988,546	-	40,670,988,546	-	-	-	-

단기금융상품	2,000,000,000	-	2,000,000,000	-	-	-	-

매출채권및기타채권	18,820,666,167	-	18,820,666,167	-	-	-	-

보증금	1,588,650,759	-	1,588,650,759	-	-	-	-

금융자산 합계	63,080,305,472	2,260,088,855	65,340,394,327	-	-	2,260,088,855	2,260,088,855

금융부채:

공정가치로측정되지 않은 금융부채 :

매입채무및기타채무	48,732,385,501	-	48,732,385,501	-	-	-	-

리스부채	180,784,219	-	180,784,219	-	-	-	-

차입금	10,664,004,000	-	10,664,004,000	-	-	-	-

금융부채 합계	59,577,173,720	-	59,577,173,720	-	-	-	-

② 전기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치 수준

상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정금융상품	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산 :

수익증권	-	481,389,654	481,389,654	-	-	481,389,654	481,389,654

출자금	-	1,211,016,081	1,211,016,081	-	-	1,211,016,081	1,211,016,081

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :

현금및현금성자산	17,989,560,918	-	17,989,560,918	-	-	-	-

매출채권및기타채권	14,774,076,552	-	14,774,076,552	-	-	-	-

보증금	1,862,313,166	-	1,862,313,166	-	-	-	-

금융자산 합계	34,625,950,636	1,692,405,735	36,318,356,371	-	-	1,692,405,735	1,692,405,735

금융부채:

공정가치로측정되지 않은 금융부채 :

매입채무및기타채무	39,970,881,608	-	39,970,881,608	-	-	-	-

리스부채	78,483,599	-	78,483,599	-	-	-	-

차입금	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-	-	-	-

금융부채 합계	50,049,365,207	-	50,049,365,207	-	-	-	-

한편, 수준3으로 분류되는 항목의 투입변수는 할인율, 변동성이며 평가는 현재가치기법을 사용하고 있습니다.

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상 품의 당분기 및 전기 중 변동 내용은 다음과같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취 득	평가손익	처 분	당분기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	481,389,654	995,049,505	4,023,269	(481,389,654)	999,072,774

출자금	1,211,016,081	50,000,000	-	-	1,261,016,081

② 전기

(단위: 원)

구 분	기초	취 득	평가손익	처 분	당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	1,008,007,970	495,000,000	(13,610,346)	(1,008,007,970)	481,389,654

출자금	836,941,928	340,519,140	33,555,013	-	1,211,016,081

(2) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	40,670,988,546	17,989,560,918

단기금융상품	2,000,000,000	-

매출채권및기타채권	18,820,666,167	14,774,076,552

당기손익-공정가치측정금융자산	2,260,088,855	1,692,405,735

보증금	1,588,650,759	1,862,313,166

합계	65,340,394,327	36,318,356,371

② 손상차손

매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권및기타채권	계약자산	매출채권및기타채권	계약자산

기초	1,298,861,438	20,707,971	1,550,607,534	22,142,866

대손상각비	(34,859,251)	45,647,634	(251,746,096)	(1,434,895)

기말	1,264,002,187	66,355,605	1,298,861,438	20,707,971

③ 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 기대신용손실과 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부금액	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부금액

만기미도래	1.03%	20,322,306,193	208,685,674	20,113,620,519	0.61%	30,510,856,349	185,110,886	30,325,745,463

3개월 이내	13.80%	185,289,000	26,564,409	158,724,591	16.28%	51,149,340	8,326,833	42,822,507

6개월 이내	-	-	-	-	100.00%	1,207,580	1,207,580	-

1년 이내	100.00%	499,840	499,840	-	100.00%	783,700	783,700	-

1년 초과	100.00%	1,094,607,869	1,094,607,869	-	100.00%	1,124,140,410	1,124,140,410	-

합 계	21,602,702,902	1,330,357,792	20,272,345,110	31,688,137,379	1,319,569,409	30,368,567,970

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 매출채권 및 계약자산에 대한 충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권이 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 전체기간 기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(3) 유동성위험 ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 미만	3개월~1년 이내	1년~5년 이내

매입채무및기타채무	48,732,385,501	48,732,385,501	48,650,143,077	82,242,424	-

차입금	10,664,004,000	11,231,420,481	739,021,166	180,750,000	10,311,649,315

리스부채	180,784,219	189,073,748	22,107,060	55,187,280	111,779,408

합계	59,577,173,720	60,152,879,730	49,411,271,303	318,179,704	10,423,428,723

② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 미만	3개월~1년 이내	1년~5년 이내

매입채무및기타채무	39,970,881,608	39,970,881,608	39,874,381,608	96,500,000	-

차입금	10,000,000,000	10,030,263,014	10,030,263,014	-	-

리스부채	78,483,599	79,524,540	26,459,640	50,456,320	2,608,580

합계	50,049,365,207	50,080,669,162	49,931,104,262	146,956,320	2,608,580

당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 환위험

① 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	통화	당분기말	전기말

자산:

매출채권	USD	1,386,933,819	1,726,300,241

EUR	24,112,408	41,374,559

② 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	평균 환율	기말 환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,175.56	1,178.39	1,088.00	1,222.60

EUR	1,355.73	1,313.27	1,338.24	1,348.65

③ 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 원화의 USD 및 EUR 대비 환율이 높았다면(낮았다면), 당사의 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 세전손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	138,693,382	( 138,693,382 )	172,630,024	(172,630,024)

EUR	2,411,241	( 2,411,241 )	4,137,456	(4,137,456)

(5) 이자율위험

① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율

금융자산

현금성자산	8,177,593,133	-	11,650,834,489	-

단기금융상품	2,000,000,000	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	999,072,774	-	481,389,654

금융자산 합계	10,177,593,133	999,072,774	11,650,834,489	481,389,654

금융부채

단기차입금	664,004,000	-	-	-

장기차입금	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-

리스부채	180,784,219	-	78,483,599	-

금융부채 합계	10,844,788,219	-	10,078,483,599	-

② 당사는 변동금리가 적용되는 금융상품에 가입하였기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율이 0.5% P 변동시 향후 1년간 예상되는 자본 및 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

0.5% P 상승시	0.5% P 하락시	0.5% P 상승시	0.5% P 하락시

순이자수익	4,995,364	(4,995,364)	2,406,948	(2,406,948)

(6) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 유동비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고있으며, 유동비율은 유동자산총계를 유동부채총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	73,150,668,203	56,441,356,664

자본총계	27,422,993,131	26,046,865,292

부채비율	266.7%	216.7%

유동비율 :

유동자산총계	72,772,015,890	56,790,060,670

유동부채총계	62,309,104,003	55,993,452,027

유동비율	116.8%	101.4%

6. 영업부문 (1) 영업단위부문① 부문별 주요사업은 다음과 같습니다.

부문	주요사업내역

시스템통합(SI)	정보시스템 컨설팅, 개발, 구축, 운영 및 유지보수

모바일디바이스	산업용 PDA 개발, 판매

부동산임대	사무실 임대

② 당사의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

시스템통합(SI)	모바일디바이스	임대	합계	시스템통합(SI)	모바일디바이스	임대	합계

매출액	154,641,991,902	8,867,868,342	97,248,459	163,607,108,703	100,413,809,140	15,009,245,269	345,278,649	115,768,333,058

감가상각비 등	858,361,071	241,309,481	122,594,452	1,222,265,004	771,415,644	235,564,712	49,350,607	1,056,330,963

법인세차감전부문이익(손실)	2,421,948,935	(48,382,165)	(115,397,251)	2,258,169,519	(1,517,342,587)	2,145,267,217	158,533,812	786,458,442

재고자산	4,029,915,815	2,745,958,899	-	6,775,874,714	6,775,553,112	3,410,099,721	-	10,185,652,833

총자산	80,749,515,465	12,833,779,578	6,990,366,291	100,573,661,334	68,986,493,253	14,436,547,045	8,727,998,166	92,151,038,464

총부채	67,929,163,122	1,792,997,417	3,428,507,664	73,150,668,203	59,751,946,814	3,049,943,745	4,211,233,565	67,013,124,124

한편, 당사의 자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(2) 주요 고객에 대한 정보 당분기 말로 종료하는 기간의 당사 매출액 10% 이상을 차지하는 고객은 "가"사(社) 이며, " 가"사는 전체 매출의 22% ( 전분기:22% ) 를 구성합니다.

7. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

요구불예금	32,493,395,413	6,338,726,429

단기투자자산	8,177,593,133	11,650,834,489

합계	40,670,988,546	17,989,560,918

8. 매출채권및기타채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	20,063,228,354	16,072,937,990

대손충당금	(1,264,002,187)	(1,298,861,438)

미수수익	21,440,000	-

합계	18,820,666,167	14,774,076,552

당사의 매출채권 및 기타채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출에 대한 손상차 손은 주석 5에 서 설 명하고 있습니다.

9. 계약자산과 계약부채 (1) 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

계약자산 :

시스템구축	170,359,507	10,738,136,585

SW개발	946,825,663	440,568,975

유지보수	400,849,378	4,436,493,829

합계	1,518,034,548	15,615,199,389

대손충당금	(66,355,605)	(20,707,971)

순계약자산	1,451,678,943	15,594,491,418

계약부채 :

시스템구축	7,780,854,922	2,608,583,631

SW개발	-	355,477,073

유지보수	13,892,244	38,103,183

임대수입	1,578,083	1,081,971

계약부채 합계	7,796,325,249	3,003,245,858

(2) 당기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	전기말	증가	감소	당분기말

계약자산 :

SI매출	10,738,136,585	13,405,543,459	(23,973,320,537)	170,359,507

SW개발	440,568,975	1,079,196,899	(572,940,211)	946,825,663

유지보수	4,436,493,829	6,293,331,526	(10,328,975,977)	400,849,378

계약자산 합계	15,615,199,389	20,778,071,884	(34,875,236,725)	1,518,034,548

계약부채 :

SI매출	2,608,583,631	31,195,276,571	(26,023,005,280)	7,780,854,922

SW개발	355,477,073	464,408,188	(819,885,261)	-

유지보수	38,103,183	1,293,293,931	(1,317,504,870)	13,892,244

임대수입	1,081,971	2,000,000	(1,503,888)	1,578,083

계약부채 합계	3,003,245,858	32,954,978,690	(28,161,899,299)	7,796,325,249

(3) 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익:

SI매출	2,608,583,631

SW개발	355,477,073

유지보수	37,703,183

임대수입	1,081,971

합계	3,002,845,858

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기 말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	4,246,348,472	(135,810,581)	4,110,537,891	2,273,440,686	(14,544,052)	2,258,896,634

원재료	3,239,649,561	(790,731,054)	2,448,918,507	3,257,588,065	(628,827,215)	2,628,760,850

제품	239,937,859	(23,519,543)	216,418,316	253,916,055	(31,110,193)	222,805,862

합계	7,725,935,892	(950,061,178)	6,775,874,714	5,784,944,806	(674,481,460)	5,110,463,346

(2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산(차감)된 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산(매출원가)	89,808,777,288	49,294,438,433

매출원가에 가산된 재고자산평가손실(환입)	275,579,718	200,999,547

11. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	2,000,000,000	-	-	-

보증금	202,068,374	1,386,582,385	505,702,889	1,356,610,277

당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,260,088,855	481,389,654	1,211,016,081

합계	2,202,068,374	3,646,671,240	987,092,543	2,567,626,358

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	취득원가	장부금액

당분기말	전기말

모바일베이스(*1)	150,000,000	-	-

정보통신공제조합	127,836,075	175,795,418	175,795,418

소프트웨어공제조합(*2)	940,000,370	1,035,220,663	1,035,220,663

(주)지아이랩(*4)	50,000,000	50,000,000

리코달팽이하이일드전문투자형 사모투자신탁 제16호(*3)	495,000,000	-	481,389,654

케이비클라비스프라임물류전문투자형사모부동산신탁 제1호(*4)	500,000,000	504,148,172	-

리코달팽이하이일드전문투자형 사모투자신탁 제18호(*4)	495,049,505	494,924,602	-

합계	2,707,885,950	2,260,088,855	1,692,405,735

(*1) 전기 이전에 회수가능가액과 장부가액의 차액을 손상차손으로 인식하였습니다.

(*2) 계약이행보증 관련한 담보설정에 대 한 정보는 주석 20에 서 설명하고 있습니다.(*3) 당분기 중 처분하였습니다.(*4) 당분기 중 신규취득하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	1,692,405,735	1,844,949,898

취득	1,045,049,505	835,519,140

처분	(481,389,654)	(1,008,007,970)

공정가치평가	4,023,269	19,944,667

기말금액	2,260,088,855	1,692,405,735

당사의 기타금융자산과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출, 공정가치 측정에 대한 정보는 주석 5에 서 설명하고 있습니다.

12. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

선급금	2,612,055,016	2,110,963,610

선급비용	238,684,130	223,412,283

합계	2,850,739,146	2,334,375,893

13. 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	토지	건물	구축물	건설중인자산	합계

취득원가:

전기초	5,884,839,450	1,638,744,160	121,950,500	-	7,645,534,110

취득	-	-	4,000,000	-	4,000,000

전기말	5,884,839,450	1,638,744,160	125,950,500	-	7,649,534,110

취득	-	-	44,000,000	731,145,834	775,145,834

기타증감(*)	(728,503,413)	(202,865,469)	731,145,834	(731,145,834)	(931,368,882)

당분기말	5,156,336,037	1,435,878,691	901,096,334	-	7,493,311,062

감가상각누계액:

전기초	-	78,523,109	30,563,390	-	109,086,499

감가상각	-	40,968,579	24,921,100	-	65,889,679

전기말	-	119,491,688	55,484,490	-	174,976,178

감가상각	-	26,922,708	95,671,744	-	122,594,452

기타증감(*)	-	(14,792,265)	-	-	(14,792,265)

당분기말	-	131,622,131	151,156,234	-	282,778,365

장부금액:

전기말	5,884,839,450	1,519,252,472	70,466,010	-	7,474,557,932

당분기말	5,156,336,037	1,304,256,560	749,940,100	-	7,210,532,697

(* ) 임대면적 감소에 따라 투자부 동산 일부를 유형자산으로 재분류 하였습 니 다.

( 2) 당 분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대관련수익	33,502,139	97,248,459	111,104,866	345,278,649

임대관련비용	(62,270,279)	(153,075,199)	(28,104,278)	(98,041,377)

임대관련손익	(28,768,140)	(55,826,740)	83,000,588	247,237,272

14. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	토지	건물	차량운반구	기구비품	사용권자산	건설중인자산	합계

취득원가:

전기초	9,408,364,403	2,802,997,488	948,203,470	7,143,278,360	214,299,078	37,428,912	20,554,571,711

취득	-	-	120,694,886	173,959,909	7,933,822	145,295,813	447,884,430

처분	-	-	(29,866,128)	(7,930,000)	(12,128,589)	-	(49,924,717)

기타증감	-	-	-	182,724,725	-	(182,724,725)	-

전기말	9,408,364,403	2,802,997,488	1,039,032,228	7,492,032,994	210,104,311	-	20,952,531,424

취득	7,692,800	211,552,000	458,623,323	117,670,127	224,685,135	269,554,166	1,289,777,551

처분	(24,700,000)	(102,628,500)	(212,077,168)	(1,999,224,277)	(104,735,982)	-	(2,443,365,927)

기타증감(*)	728,503,413	202,865,469	-	269,554,166	-	(269,554,166)	931,368,882

당분기말	10,119,860,616	3,114,786,457	1,285,578,383	5,880,033,010	330,053,464	-	20,730,311,930

감가상각누계액:

전기초	-	159,904,415	531,632,175	4,442,638,835	-	-	5,134,175,425

처분	-	-	(29,865,128)	(4,229,312)	(3,163,980)	-	(37,258,420)

감가상각	-	70,074,861	161,348,064	919,049,357	111,738,327	-	1,262,210,609

전기말	-	229,979,276	663,115,111	5,357,458,880	108,574,347	-	6,359,127,614

처분	-	(22,877,511)	(196,881,285)	(1,998,946,277)	(72,954,828)	-	(2,291,659,901)

감가상각	-	58,461,280	164,681,088	704,391,336	98,535,560	-	1,026,069,264

기타증감(*)	-	14,792,265	-	-	-	-	14,792,265

당분기말	-	280,355,310	630,914,914	4,062,903,939	134,155,079	-	5,108,329,242

장부금액:

전기말	9,408,364,403	2,573,018,212	375,917,117	2,134,574,114	101,529,964	-	14,593,403,810

당분기말	10,119,860,616	2,834,431,147	654,663,469	1,817,129,071	195,898,385	-	15,621,982,688

(*) 임대면적 감소에 따라 투자부동산 일부를 유형자산으로 재분류 하였습니다.

15. 무형자산

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	소프트웨어	기타의무형자산	회원권(*)	합계

취득원가:

전기초	1,375,987,636	229,714,000	648,424,190	2,254,125,826

외부구입	7,000,000	-	-	7,000,000

기타증감	-	16,166,195	(150,000,000)	(133,833,805)

전기말	1,382,987,636	245,880,195	498,424,190	2,127,292,021

외부구입	18,700,000	-	-	18,700,000

처분	-	(16,166,195)	-	(16,166,195)

당분기말	1,401,687,636	229,714,000	498,424,190	2,129,825,826

상각누계액:

전기초	1,068,223,244	217,932,667	-	1,286,155,911

상각	100,448,526	15,661,220	-	116,109,746

전기말	1,168,671,770	233,593,887	-	1,402,265,657

상각	72,631,316	969,972	-	73,601,288

처분	-	(4,849,859)	-	(4,849,859)

당분기말	1,241,303,086	229,714,000	-	1,471,017,086

손상차손누계액:

전기초	-	-	362,424,190	362,424,190

전기말	-	-	362,424,190	362,424,190

당분기말	-	-	362,424,190	362,424,190

장부금액:

전기말	214,315,866	12,286,308	136,000,000	362,602,174

당분기말	160,384,550	-	136,000,000	296,384,550

잔여상각내용연수(년)	2.14	-	-	-

( *) 당사는 비한정내용연수를 가진 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기이전에 활성시장에서 공시되는 거래가격과의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.

( 2) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 725,268천원 과 849,535 천원입니다.

1 6. 매 입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	47,524,788,562	-	38,799,002,143	-

미지급금	1,109,967,766	-	1,023,019,054	-

미지급비용	11,386,749	-	13,690,411	-

임대보증금	86,242,424	-	135,170,000	-

합계	48,732,385,501	-	39,970,881,608	-

17. 차입금(1) 단기차입금

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	종류	이자율	당분기말	전기말

국민은행	단기차입금	3.26%	664,004,000	-

유동성장기차입금	2.41%	-	10,000,000,000

합계	664,004,000	10,000,000,000

(2) 장기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	종류	이자율	만기일	당분기말	전기말

국민은행	장기차입금	2.41%	2023-04-17	10,000,000,000	10,000,000,000

차감 : 유동성 대체	-	(10,000,000,000)

합계	10,000,000,000	-

(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	1년 이내	1~3년이내	합계

차입금	664,004,000	10,000,000,000	10,664,004,000

(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공(소유권 제한)된 자산은 다음과 같습니 다 .

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	설정권자	설정최고액	계정과목	차입금액

토지	15,265,307,283	국민은행	15,600,000,000	단기차입금(*)	664,004,000

건물	3,860,945,888	장기차입금	10,000,000,000

(*) 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석20 및 34 참조).

18. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

부가세예수금	2,019,686,163	-	1,316,876,657	-

예수금	430,744,723	-	346,076,343	-

기타종업원급여부채	1,393,043,805	734,569,000	431,998,646	445,302,000

리스부채	73,789,019	106,995,200	75,880,962	2,602,637

합계	3,917,263,710	841,564,200	2,170,832,608	447,904,637

19. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

하자보수충당부채(*1)	31,467,598	28,253,166

A/S충당부채(*2)	160,329,781	181,076,434

프로젝트손실충당부채(*3)	2,806,792	103,269,229

복구충당부채	4,011,849	3,355,915

합계	198,616,020	315,954,744

(*1) 당사는 프로젝트와 관련하여 하자보수로 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수기간 및 과거경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

(*2) 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불 , 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간(1년) 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 A/S충당부채로 설정하고 있습니다.(*3) 당사는 미완성프로젝트에 대한 손실예상액에 대해 예상되는 금액을 프로젝트손실충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	기초금액	전입액	사용금액	기말금액

하자보수충당부채	28,253,166	3,214,432	-	31,467,598

A/S충당부채	181,076,434	(18,846,653)	(1,900,000)	160,329,781

프로젝트손실충당부채	103,269,229	(100,462,437)	-	2,806,792

복구충당부채	3,355,915	655,934	-	4,011,849

합계	315,954,744	(115,438,724)	(1,900,000)	198,616,020

② 전기

(단위: 원)

구분	기초금액	회계정책변경효과	전입액	사용금액	기말금액

하자보수충당부채	47,502,420	-	28,253,166	(47,502,420)	28,253,166

A/S충당부채	35,684,760	-	181,076,434	(35,684,760)	181,076,434

프로젝트손실충당부채	65,199,332	-	103,269,229	(65,199,332)	103,269,229

복구충당부채	-	3,265,314	90,601	-	3,355,915

합계	148,386,512	3,265,314	312,689,430	(148,386,512)	315,954,744

20. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	내역	한도액	사용액

우리은행	일반자금대출(*1)	900,000,000	-

매출채권담보대출	2,097,965,100	-

국민은행	구매자금대출(*2)	5,000,000,000	664,004,000

시설자금대출(*2)	10,000,000,000	10,000,000,000

(*1) 당사는 우리은행의 일반자금대출과 관련하여 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석34 참조).(*2) 당사는 국민은행의 구매자금대출 및 시설자금대출 약정과 관련하여 당사 소유 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있 으 며, 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 17 및 34 참조). (2) 당분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산 및 유형자산의 장부금액 및 담보설정액 (채권최고액)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내역	담보제공대상	장부가액	담보설정액

㈜시큐아이	총판계약	토지 및 건물	19,126,253,171	1,000,000,000

펜타시큐리티시스템㈜	총판계약	700,000,000

(3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증 기관	내역	보증금액

중소기업중앙회	계약이행보증	631,029,000

서울보증보험	계약이행보증	4,027,846,648

소프트웨어공제조합	계약이행보증(*)	101,263,090,117

(*) 당사는 해당 계약이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금을 공제조합에 담보로 제공하고 있습니다.

21. 자본금

당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	160,000,000	160,000,000

발행한 주식의 수(*)	38,428,915	38,428,915

1주당 금액	500	500

(*) 당분기말 현재 발행주식 중 상호주식 등 법령에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식은 없습니다.

22. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기타자본잉여금(*)	566,640,272	566,640,272

(*) 전액 주식선택권의 행사가능기간 만료로 인하여 기타자본잉여금으로 대체된 내역입니다.

23. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 손상차손(*)	(117,000,000)	(117,000,000)

(*) K-IFRS 제1109호 최초 적용에 따른 전기이전 조정금액입니다.

24. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금	288,216,861	249,787,946

미처분이익잉여금	7,470,678,498	6,132,979,574

합계	7,758,895,359	6,382,767,520

(2) 당분기와 전분기의 중 이사회 결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

보통주( 당분기 10원, 전분기 10원)	384,289,150	384,289,150

25. 매 출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

주요 지리적 시장

국내	81,926,656,834	161,523,947,398	63,765,239,636	112,188,469,213

유럽	707,654,582	1,466,566,737	1,075,073,947	3,409,668,927

기타	317,148,415	616,594,568	45,013,215	170,194,918

합계	82,951,459,831	163,607,108,703	64,885,326,798	115,768,333,058

주요 서비스 계열

재화의 판매	13,152,528,507	25,690,393,644	12,345,999,512	25,134,553,475

시스템통합용역 제공	69,765,429,185	137,819,466,600	52,428,222,420	90,288,500,934

임대용역 제공	33,502,139	97,248,459	111,104,866	345,278,649

합계	82,951,459,831	163,607,108,703	64,885,326,798	115,768,333,058

( 2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재화의 원가	11,858,881,359	23,455,821,719	10,719,194,066	21,659,417,793

용역매출원가	63,329,429,154	128,978,472,016	46,934,758,192	85,257,130,363

임대매출원가	62,270,279	153,075,199	28,104,278	98,041,377

합계	75,250,580,792	152,587,368,934	57,682,056,536	107,014,589,533

2 6. 수주계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 수주계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

기초공사계약잔액	19,594,525,807	11,485,242,205

신규계약액	81,925,792,575	76,697,819,702

수익(*)	(95,833,197,021)	(68,588,536,100)

기말공사계약잔액	5,687,121,361	19,594,525,807

(*) 당사는 상기 수익을 주석25의 시스템통합용역 제공 매출로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 원)

누적공사수익	누적공사원가	누적손익	공사미수금	계약부채

청구분	미청구분

63,651,944,673	57,161,236,384	6,490,708,289	8,856,792,860	946,825,663	5,123,480,376

② 전기말

(단위: 원)

누적공사수익	누적공사원가	누적손익	공사미수금	계약부채

청구분	미청구분

22,566,973,448	20,055,516,026	2,511,457,422	302,898,300	5,403,691,985	2,032,836,882

(3) 당분기말과 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사의 중요계약별 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 원)

프로젝트 명	계약일	종료일	진행률	계약부채	미청구공사

총액	대손충당금

2020년 제1차 범정부 정보자원 통합구축 HW3	2020.6.23	2020.11.30	90.26%	1,446,640,632	-	-

2020년 제2차 범정부 정보자원 통합구축 HW1	2020.8.26	2021.01.05	91.78%	1,059,410,974	-	-

② 전기말

(단위: 원)

프로젝트 명	계약일	종료일	진행률	계약부채	미청구공사

총액	대손충당금

한국산업은행 차세대 정보시스템 구축 개발	2017.4.14	2019.7.31	100.00%	-	-	-

(4) 당분기와 전기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)

구분	추정총계약수익변동	추정총계약원가변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	미청구공사 변동

시스템통합	(2,147,189,382)	(2,635,217,013)	488,027,631	-	-

소프트웨어개발	67,999,999	283,951,443	(186,725,934)	(29,225,510)	(229,048,315)

② 전기

(단위:원)

구분	추정총계약수익변동	추정총계약원가변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에
미치는 영향	미청구공사 변동

시스템통합	165,162,638	344,841,721	(193,131,950)	13,452,867	(24,279,990)

소프트웨어개발	434,971,735	(45,737,106)	350,087,051	130,621,790	332,996,129

당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

27. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,315,969,272	3,906,852,220	1,320,572,549	3,273,817,882

퇴직급여	124,921,864	397,343,036	134,272,163	405,303,872

복리후생비	251,780,293	854,506,550	190,092,200	647,481,422

감가상각비	159,330,668	429,575,426	113,584,758	343,478,773

무형자산상각비	23,880,435	73,601,288	28,953,766	86,641,798

여비교통비	47,035,116	200,001,937	118,318,933	354,758,751

임차료	12,885,660	91,801,060	12,537,520	61,349,145

소모품비	57,000,794	197,197,703	78,992,388	179,844,710

지급수수료	131,499,660	537,675,783	105,988,533	336,035,768

연구개발비	214,422,616	725,267,604	360,656,787	849,535,002

대손상각비	(350,443,497)	10,788,383	181,677,382	(78,217,756)

기타비용	339,531,982	1,057,750,483	434,647,130	1,363,703,620

합계	2,327,814,863	8,482,361,473	3,080,294,109	7,823,732,987

28. 비용의 성격별 공시

당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 매입	51,143,131,962	94,049,834,374	38,398,251,545	59,522,970,472

재고자산의 변동	3,608,529,140	(1,665,411,368)	892,429,744	(5,622,512,435)

외주가공비	254,298,817	540,824,286	342,707,288	809,801,003

급여	7,194,090,289	21,475,424,509	6,505,469,237	18,900,011,299

퇴직급여	508,114,381	1,527,301,777	490,791,209	1,452,272,251

복리후생비	824,373,152	2,680,457,559	734,927,735	2,468,446,797

여비교통비	413,898,757	1,255,096,794	531,706,769	1,261,462,570

감가상각비	397,424,983	1,148,663,716	314,851,402	968,999,032

무형자산상각비	23,880,435	73,601,288	28,953,766	87,331,931

전산운용비	12,640,802,245	36,869,054,477	11,144,486,158	31,763,318,168

대손상각비	(350,443,497)	10,788,383	181,677,382	(78,217,756)

기타비용	920,294,991	3,104,094,612	1,196,098,410	3,304,439,188

합계	77,578,395,655	161,069,730,407	60,762,350,645	114,838,322,520

29. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	6,791,334,796	20,151,199,618	6,003,648,838	18,210,838,448

장기종업원급여부채의 증가	23,070,500	314,433,200	39,179,600	(7,644,900)

유급휴가부채의 증가	379,684,993	1,009,791,691	462,640,799	696,817,751

확정기여제도에 대한 납부	508,114,381	1,527,301,777	490,791,209	1,452,272,251

복리후생비	824,373,152	2,680,457,559	734,927,735	2,468,446,797

합계	8,526,577,822	25,683,183,845	7,731,188,181	22,820,730,347

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

장기근속휴가 부채	739,949,000	450,732,000

유급휴가 부채	1,387,663,805	426,568,646

합계	2,127,612,805	877,300,646

30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	12,523,871	23,598,582	22,027,699	67,320,901

외환환산이익	(759,649)	462,921	(810,123)	223,608

유형자산처분이익	-	20,887,331	-	453,545

무형자산처분이익	-	4,737,512	-	-

잡이익	152,188,479	165,092,017	410,049	64,265,305

합계	163,952,701	214,778,363	21,627,625	132,263,359

(2) 당분기 및 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	26,987,647	33,238,153	22,395,853	32,382,666

외화환산손실	2,853,562	5,106,015	6,134,174	6,383,268

유형자산처분손실	-	4,450,989	-	-

기부금	45,818,181	83,363,634	9,818,181	12,818,181

잡손실	80,109,463	262,636,406	2,020,872	14,606,160

합계	155,768,853	388,795,197	40,369,080	66,190,275

31. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가측정금융자산

- 이자수익	12,851,579	58,088,314	5,168,771	51,195,896

당기손익-공정가치측정금융자산

- 이자수익	4,540,000	4,540,000	-	25,718,328

- 평가이익	757,129	4,148,172	(382,633)	8,823,863

- 처분이익	-	34,862,998	-	-

금융수익 합계	18,148,708	101,639,484	4,786,138	85,738,087

상각후측정 금융부채

- 이자비용	78,834,582	206,706,524	92,405,662	262,062,311

당기손익-공정가치측정금융자산

- 평가손실	(660,351)	124,903	19,186,100	19,186,100

- 처분손실	-	-	-	14,114,856

금융비용 합계	78,174,231	206,831,427	111,591,762	295,363,267

당기손익에 인식된 순금융수익	(60,025,523)	(105,191,943)	(106,805,624)	(209,625,180)

32. 법인세비용(수익)

법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

33. 주당손 익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	4,148,102,378	1,760,416,989	3,170,088,106	598,250,375

가중평균유통보통주식수(*)	38,428,915	38,428,915	38,428,915	38,428,915

기본주당손익	108	46	82	16

(*) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없으므로 가중평균유통보통주식수는 당사의 보통주발행주식 수인 38,428,915주와 동일합니다.

(2) 희석주당손익당사는 당분기와 전분기 중 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.

34. 특수관계자 (1) 당분기와 전기 중 특수관계자 또는 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 동일 기업집단에 속하는 기업은 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	815,550,000	2,387,316,667	629,249,997	1,870,333,323

퇴직급여	82,048,614	246,895,837	83,509,428	259,695,190

합계	897,598,614	2,634,212,504	712,759,425	2,130,028,513

당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 집행임원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받은 내용	관련차입금

구 분	제공자	설정금액	종 류	금 액	담보권자

연대보증	대표이사	2,200,000,000	기업구매자금대출	664,004,000	국민은행

1,080,000,000	일반자금대출	-	우리은행

합 계	3,280,000,000	664,004,000

35. 현금흐름표(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

유형자산 취득에 따른 미지급금 증감	26,185,000	(11,789,000)

(3) 재무활동 관련 부채의 변동당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기초	재무활동현금흐름	비현금거래	당분기말

미지급배당금	-	(384,289,150)	384,289,150	-

차입금	10,000,000,000	664,004,000	-	10,664,004,000

리스부채	78,483,599	(86,565,640)	188,866,260	180,784,219