대신정보통신 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대 손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2017. 12. 31) (단위 : 천원 )

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제31기 분기	매출채권	21,743,993	11,641	0.1

장기매출채권	-	-	-

기타채권	38,714	-	-

합계	21,782,707	11,641	0.1

제30기	매출채권	14,934,657	10,497	0.1

장기매출채권	-	-	-

기타채권	30,574	-	-

합계	14,965,231	10,497	0.1

제29기	매출채권	13,803,995	11,058	0.1

장기매출채권	-	-	-

기타채권	161,470	-	-

합계	13,965,465	11,058	0.1

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2017. 12. 31) (단위 : 천원 )

구 분	제31기 분기	제30기	제29기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	10,497	11,058	677,426

2. 대손상각비 계상(환입)액	1,144	(561)	3,863

3. 매출채권 제각금액	-	-	670,231

4. 기말 대손충당금 잔액합계	11,641	10,497	11,058

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 채권의 연령 및 거래처의 개별적인 재무상태, 특정사건(은행거래정지, 회수불능상태도래) 발생 등을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 재무상태 및 특정사건의 발생으로 부실이 확실한 회수불능채권에 대하여는 부가세 및 회수가능금액을 제외한 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 그 외의 매출채권에 대해서는 대손경험율을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2017. 12. 31) (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	19,832,171	326,168	132	17,923	20,176,394

구성비율(%)	98.29	1.62	0.00	0.09	100

※ 매출채 권 중 당분기말 미청구공사는 1,567,599 천원 으로, 상기 매출채권은 미청구공사 금액을 제외한 금액입니다.

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(기준일 : 2017. 12. 31 ) (단위 : 천원 )

계정과목	제31기 분기	제30기	제29기

시스템통합	모바일기기	시스템통합	모바일기기	시스템통합	모바일기기

상 품	1,067,207	6,155	736,647	1,648	546,317	85,287

원재료	-	4,009,076	-	2,868,972	-	2,414,137

제 품	-	491,379	-	544,801	-	208,589

합 계	1,067,207	4,506,610	736,647	3,415,421	546,317	2,708,013

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	1.25%	5.28%	1.38%	6.38%	1.20%	5.95%

재고자산회전율(회수)[(연환산상품매출원가+연환산제품매출원가)÷{(기초재고+기말재고)÷2}	25.03회	1.89회	35.63회	2.57회	43.28회	3.19회

나. 재고자산의 실시내역 등 1) 실시일자 당사는 2017사업연도 분기 재무제표를 작성함에 있어 2017년 12월 31일자 재무제표일을 기준으로 2018년 1월 2일 상품, 제품, 재공품 및 원재료에 대한 실사를 하였습니다. 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하였습니다 .

2) 재고실사시 전문가와의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 기말 재고실사는 외부감사인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하고 있으나 분,반기 재고실사는 관리담당임원 입회하에 자체적으로 실시하였습니다. 3) 장기체화재고 등의 현황 당사는 동 일자로 재고자산의 실사를 수행하였으며, 재고자산은 회계기준에 의거 순실현가액으로 평가하였습니다. 이에 따른 실사 결과는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017. 12. 31 ) (단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	평가충당금	기말잔액

시스템통합	상 품	1,221,242	154,035	1,067,207

원재료	-	-	-

제 품	-	-	-

모바일기기	상 품	6,722	567	6,155

원재료	4,397,338	388,262	4,009,076

제 품	503,131	11,752	491,379

합 계	6,128,433	554,616	5,573,817

3. 공정가치 평가내역 가. 금융상품의 공정가치와 평가방법 - Ⅲ.재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 5. 참조 4. 수주계약현황

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

정부통합전산센터	2016년 제1차HW통합구축	조달청	2016.06.28	`17.12	8,667	100.00	-	-	-	-

신용보증기금	차세대 정보시스템구축 2단계	신용보증기금	2017.06.26	`18.12	10,511	28.94	-	-	-	-

합 계	0	-	-	-	-

5. 채무증권 발 행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-