롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회의 구성

2026년 3월 31일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2명(김연섭, 김훈), 사외이사 2명(오세민, 이필재), 기타비상무이사 1명(채진호)로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사의 김연섭 대표이사이며, 이사회 내 ESG위원회가 구성되어 있습니다.

사내이사	사외이사	기타비상무이사	이사회 의장 성명 및 대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유

김연섭, 김훈	오세민, 이필재	채진호	이사회 의장 : 김연섭대표이사 겸직여부 : 해당	정관 및 이사회 규정

※ 당분기말 기준 당사의 이사의 수는 총 5명 입니다.※ 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다.※ 2026년 3월 18일 김훈 사내이사가 선임되었습니다.※ 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	1	-	-

(3) 이사회 규정의 주요 내용

구분	세부내용

제4조 (구성)	이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로구성한다.

제5조 (의장)	① 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.
② 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 의장이 회일 1일 전까지 의장직무대행자
를 지정하고, 지정이 불가능한 경우에는 이사로 먼저 선임된 이사가, 선임된 일자가 같은 경우에는 연장자 순으로 한다.

제9조 (이사회의 소집)	① 이사회는 의장 또는 대표이사가 소집한다. 이사회를 소집함에는 회의일 1일 이전에 각 이사 및 감사에게 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다.
다만, 이사 전원 및 감사의 동의가 있는 경우에는 그 절차를 생략할 수 있다.
② 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의장 또는 대표이사의 동의를 얻어 이사회를 소집할 수 있다. 이때에도 제1항의 규정을 준용한다.

제10조
(회의성립 및 결의)	① 이사회는 이사 전원의 과반수 이상 출석에 의하여 성립된다.
② 이사회의 결의는 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 한다 . 다만, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 하며, 관계법령에서 다른 정함이 있는 경우에는 그에 따른다.
③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가
음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해 관계가 있는 이사는 당해 안건에 대해 의결권을 행사하지 못한다.
⑤ 제④항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

제20조
(의사록)	① 이사회의 의사진행에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 이사회의 경과 요령과 그 결과 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사	기타비상무이사

김연섭
(출석률 100%)	김훈(출석률 100%)	정성윤(출석률 100%)	오세민(출석률 100%)	이필재(출석률 100%)	채진호(출석률100%)

1	2026-02-03	1. 제39기 재무제표(안) 승인의 건2. 제39기 영업보고서(안) 승인의 건3. 2026년 안전보건 경영계획 승인의 건(보고사항 1) 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결가결가결보고	찬성찬성찬성보고	해당사항없음	찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성보고

2	2026-03-03	1. 제39기 재무제표 수정(안) 승인의 건2. 제39기 영업보고서 수정(안) 승인의 건3. 정기주주총회 소집(안) 승인의 건4. 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건4-1. 제39기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 승인의 건4-2. 정관 변경 승인의 건4-3. 이사 선임 승인의 건4-4. 감사 선임 승인의 건4-5. 이사 보수한도 승인의 건4-6. 감사 보수한도 승인의 건5. 이사 등과 회사 간의 거래_롯데케미칼과의 임차 계약 체결의 건(보고사항1) 감사의 감사보고서 보고(보고사항2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고(보고사항3) 부패방지 및 규범준수 경영시스템 경영검토 결과보고	가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결보고보고보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고보고보고	해당사항없음	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고보고보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고보고보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고보고보고

3	2026-03-03	1. 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건_정관 변경 수정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2026-03-18	1. 이사회 규정 개정 승인의 건2. 선임 사외이사 선임(안) 승인의 건3. 이사 겸임(안) 승인의 건4. 2026년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건5. 2026년 비등기이사 개별 보수(안) 승인의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

※ 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다.※ 2026년 3월 18일 김훈 사내이사가 선임되었습니다.

다. 이사회내 위원회 당사는 이사회내 ESG 위원회를 갖추고 있습니다. 당사 ESG위원회의 상세내역은 아래와 같습니다.

(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한(2026.3.31 기준)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

ESG 위원회	사내이사 1명사외이사 2명	김연섭 (상근)오세민 (비상근)이필재 (비상근)	ESG관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의	위원장(김연섭 사내이사)

(2) 위원회 활동내용① ESG 위원회 (2026.01.01~2026.03.31 기준)

개최일자	의안내용	가결여부	ESG위원회 위원의 성명

김연섭	오세민	이필재

(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)

찬 반 여 부

2026.2.9	제1호. '26년 ESG 이행전략 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호. '26년 CEO ESG KPI 항목 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호. '26년 사회공헌 추진 방향 및 연간 이행계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 1. '25년 ESG 평가 결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

라. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 및 운영하는 경우 그 기준에 대한 설명, 이사별 기준 충족여부 등 당사는 이사의 독립성을 확보를 위하여 상법 등 관련 법령 및 정관에서 요구하는 자격 요건을 확인하고 있으며, 해당 법령상 절차를 준수하고 있습니다. 또한 당사는 이사 독립성 확보를 위하여 주주총회를 통해 최종적인 이사를 선임을 결정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

2026년 3월 31일 기준 당사의 이사회 구성원 현황은 아래와 같습니다.

직명	성명	선임배경	경력사항	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

사내이사	김연섭	폭넓은 업무 전문지식과 뛰어난 리더십을 바탕으로 하여, 당사의 지속적인 성장과 구성원들의 통합에 있어서 중요한 역할을 할 것으로 기대	2023. ~ 현재 롯데에너지머티리얼즈 대표이사2019. ~ 2023. 롯데그룹 화학군HQ ESG경영본부 본부장(CSO)2016. ~ 2019. 롯데첨단소재 경영기획본부 본부장2015. ~ 2016. 롯데케미칼 S사 인수TF팀 팀장(퇴임)2014. ~ 2015. 롯데케미칼 안전환경기술부문 부문장2012. ~ 2013. 롯데케미칼 기술경영/정보전략담당 담당	경영 총괄(대표이사,이사회 의장)	-	-	2년	25년 3월 연임(1회)

김훈	전략기획 부문의 리더십 경험을 바탕으로 이사회에서 균형 잡힌 의사결정에 기여할 수 있으며,
회사의 장기적 성장 방향 설정과 실행력 제고에 중요한 역할을 수행할 것으로 기대	2024.01 ~ 현재 롯데에너지머티리얼즈 기획부문장2023.03 ~ 2024.01 롯데에너지머티리얼즈 기획팀장2021.01 ~ 2023.03 롯데케미칼 화학군 HQ IR팀장	기획부문장	-	-	2년	26년 3월 선임

사외이사	오세민	포스코케미칼 2차전지 소재개발센터장, 음극소재실장 및 카보닉스 대표이사를 역임한 2차전지 소재 분야 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 중요 의사결정 및 업무추진에 있어 중요한 역할을 할 것으로 기대	2017. ~ 2020. 포스코케미칼 전문임원(상무)2011. ~ 2016. 포스코케미칼 음극소재사업소장(상무)2001. ~ 2010. 카보닉스 대표이사	사외이사	-	-	2년	25년 3월 연임(1회)

이필재	환경부, 대한 LPG협회회장 등 환경분야에서 30여년간 직간접적 경력을 보유하여 당사의 환경보전을 위한 다양한 이니셔티비 추진 등을 통해 ESG경영(환경분야)에서의 한단계 도약하는데 중추적 역할을 기대	2019. ~ 2022. 대한LPG협회 회장2013. ~ 2015. 중앙환경분쟁조정위원회 위원장2013. ~ 2013. 제15대 한강유역환경청 청장	사외이사	-	-	2년	26년 3월 연임(1회)

기타비상무이사	채진호	전문적 식견과 경험을 바탕으로 당사의 수익성과 안정성을 높이는 의사결정에 기여할 것으로 기대	2010.~ 현재 스틱인베스트먼트 PE부문대표2004. ~ 2010. 골든폴주식회사 총괄2000. ~ 2004. (주)케이아이파트너스 기업구조조정 팀장	기타비상무이사	-	-	2년	25년 3월 선임

※ 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다.(2) 사외이사 후보추천 위원회당사는 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.

마. 사외이사의 전문성 회사 내의 조직은 사외이사가 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 직무에 필요한 자료를 제공하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 하고 있습니다.

(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동내역

업무지원팀	3	수석 1명(5년)수석 1명(3년)사원 1명(3년)	-사외이사의 이사회 개최 관련 내용 통보 및 설명.- 이사회 전반 업무 지원

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 개최시에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다.