롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	1,410,180,465,206	1,436,348,000,822

현금및현금성자산	196,272,032,639	200,611,632,210

금융기관예치금	27,541,967,248	22,808,525,789

매출채권 및 기타채권	144,736,423,608	170,393,834,303

미청구공사	10,225,708,999	7,093,927,873

기타유동금융자산	626,193,038,674	711,203,563,882

당기법인세자산	688,954,551	483,024,623

기타유동비금융자산	17,125,122,441	18,680,696,148

재고자산	387,397,217,046	305,072,795,994

비유동자산	1,020,520,357,535	993,931,801,055

장기금융기관예치금	14,500,000	14,500,000

장기매출채권 및 기타채권	2,206,342,891	3,774,687,388

매도가능금융자산	32,591,614,713	49,874,269,969

이연법인세자산	11,009,220,114	13,939,833,195

종속기업투자	40,828,708,529

유형자산	964,832,116,435	873,976,217,105

투자부동산	932,175,148	938,034,616

영업권 이외의 무형자산	8,922,998,154	10,543,600,734

기타비유동자산	11,390,080	41,949,519

자산총계	2,430,700,822,741	2,430,279,801,877

부채

유동부채	294,138,457,623	176,543,818,151

매입채무 및 기타유동채무	126,244,528,751	81,707,298,872

초과청구공사	24,737,786,255	27,467,001,861

단기차입금	108,852,783,044	30,607,710,969

유동성장기부채	264,280,000	264,280,000

기타유동금융부채	13,284,929,243	17,706,353,152

전환사채	4,000,000,000	0

당기법인세부채	5,895,523,290	8,627,008,559

유동충당부채	7,811,323,154	7,671,784,790

기타유동비금융부채	3,047,303,886	2,492,379,948

비유동부채	133,841,340,137	263,649,543,311

장기매입채무 및 기타비유동채무	153,449,945	1,674,973,917

장기차입금	7,896,056,009	483,190,000

전환사채	0	136,272,618,272

신주인수권부사채	48,636,552,290	48,130,198,831

기타비유동금융부채	15,387,223,385	31,444,216,072

이연법인세부채	11,348,576,336	10,513,854,775

순확정급여부채	26,909,481,422	28,952,716,557

비유동충당부채	397,501,894	298,582,626

기타비유동부채비금융부채	23,112,498,856	5,879,192,261

부채총계	427,979,797,760	440,193,361,462

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,467,212,518,586	1,459,906,206,782

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	1,145,293,314,776	1,140,277,508,136

기타자본구성요소	57,138,982,830	2,832,163,963

이익잉여금(결손금)	241,724,803,480	293,741,117,183

비지배지분	535,508,506,395	530,180,233,633

자본총계	2,002,721,024,981	1,990,086,440,415

자본과부채총계	2,430,700,822,741	2,430,279,801,877

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	163,641,169,901	163,641,169,901	200,070,014,890	200,070,014,890

매출원가	145,844,583,333	145,844,583,333	168,985,612,001	168,985,612,001

매출총이익	17,796,586,568	17,796,586,568	31,084,402,889	31,084,402,889

판매비와관리비	11,677,134,259	11,677,134,259	9,496,297,821	9,496,297,821

영업이익(손실)	6,119,452,309	6,119,452,309	21,588,105,068	21,588,105,068

금융수익	17,174,497,073	17,174,497,073	15,161,238,560	15,161,238,560

금융비용	58,700,056,089	58,700,056,089	5,467,554,481	5,467,554,481

기타영업외수익	8,515,353,841	8,515,353,841	4,879,090,786	4,879,090,786

기타영업외비용	8,117,634,395	8,117,634,395	2,626,134,251	2,626,134,251

지분법이익	446,009,305	446,009,305	1,734,555,928	1,734,555,928

법인세비용차감전순이익(손실)	(34,562,377,956)	(34,562,377,956)	35,269,301,610	35,269,301,610

법인세비용(이익)	8,379,842,016	8,379,842,016	7,704,797,700	7,704,797,700

계속영업당기순이익(손실)	(42,942,219,972)	(42,942,219,972)	27,564,503,910	27,564,503,910

당기순이익(손실)	(42,942,219,972)	(42,942,219,972)	27,564,503,910	27,564,503,910

기타포괄손익	61,812,493,358	61,812,493,358	5,099,528,655	5,099,528,655

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,177,053,206	7,177,053,206	(2,337,017,358)	(2,337,017,358)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	7,177,053,206	7,177,053,206	(2,337,017,358)	(2,337,017,358)

순확정급여채무의 재측정요소

유형자산 재평가이익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	54,635,440,152	54,635,440,152	7,436,546,013	7,436,546,013

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	54,635,440,152	54,635,440,152	7,436,546,013	7,436,546,013

총포괄손익	18,870,273,386	18,870,273,386	32,664,032,565	32,664,032,565

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,477,768,755)	(30,477,768,755)	23,942,902,647	23,942,902,647

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,464,451,217)	(12,464,451,217)	3,621,601,263	3,621,601,263

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,147,590,664	16,147,590,664	28,112,187,165	28,112,187,165

총 포괄손익, 비지배지분	2,722,682,722	2,722,682,722	4,551,845,400	4,551,845,400

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(661)	(661)	519	519

희석주당순이익 (단위 : 원)	(661)	(661)	519	519

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

당기순이익(손실)	0	23,942,902,647	23,942,902,647	3,621,601,263	27,564,503,910

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(2,337,017,358)	(2,337,017,358)	(2,337,017,358)

해외사업환산손익	0	6,506,301,876	6,506,301,876	930,244,137	7,436,546,013

순확정급여부채의 재측정요소

유형자산 재평가이익

배당금지급	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

전환사채 상환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류

종속기업의 유상증자	443,447,832,374	443,447,832,374	164,597,348,322	608,045,180,696

기타	(131,457,975)	97,984,666	(33,473,309)	(33,473,309)

2022.03.31 (기말자본)	23,055,417,500	1,140,261,863,136	15,888,933,447	267,085,768,391	1,446,291,982,474	529,830,673,447	1,976,122,655,921

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	1,140,277,508,136	2,832,163,963	293,741,117,183	1,459,906,206,782	530,180,233,633	1,990,086,440,415

당기순이익(손실)	0	(30,477,768,755)	(30,477,768,755)	(12,464,451,217)	(42,942,219,972)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	7,177,053,206	7,177,053,206	7,177,053,206

해외사업환산손익	0	39,448,306,213	39,448,306,213	15,187,133,939	54,635,440,152

순확정급여부채의 재측정요소

유형자산 재평가이익

배당금지급	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

전환사채 상환	7,597,561,680	7,597,561,680	7,597,561,680

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류	7,705,294,448	(7,705,294,448)

종속기업의 유상증자

기타	(2,581,755,040)	(23,835,000)	(2,605,590,040)	2,605,590,040

2023.03.31 (기말자본)	23,055,417,500	1,145,293,314,776	57,138,982,830	241,724,803,480	1,467,212,518,586	535,508,506,395	2,002,721,024,981

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(59,944,349,510)	(7,629,557,973)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(55,469,739,167)	(4,148,279,959)

이자수취(영업)	643,408,190	1,627,467,332

이자지급(영업)	(963,369,403)	(1,497,325,071)

법인세납부(환급)	(4,154,649,130)	(3,654,380,615)

배당금수취(영업)	42,960,340

투자활동현금흐름	118,541,041,460	(704,260,703,154)

단기금융상품의 감소	15,050,668,493	9,153,077,020

단기대여금의 감소	8,569,754	18,812,450

단기보증금의 감소	118,881,297	0

기타유동금융자산의 감소	94,317,202,175	302,422,918,482

장기금융기관예치금의 감소

장기대여금의 감소	180,000,000	0

장기보증금의 감소	52,538,908	161,000,000

기타비유동금융자산의 감소	28,829,955,563	0

관계기업투자의 처분	41,274,717,834	22,567,101,290

유형자산의 감소	2,587,304,200	0

무형자산의 처분	2,217,172,131	781,818,181

정부보조금의 수령	15,198,303,794

단기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(16,013,686,773)

단기대여금의 증가	(107,394,153)	(86,108,036)

단기보증금의 증가	(23,139,914)	(754,194,018)

기타유동금융자산의 증가	(201,963,448)	(895,849,849,762)

장기대여금의 증가	0	0

장기보증금의 증가	(182,262,452)	(1,126,226,600)

기타비유동금융자산의 증가	0	(2,729,073,750)

종속기업의 취득	0

관계기업투자의 취득	0	(50,000,000,000)

유형자산의 증가	(69,022,341,542)	(72,133,572,655)

무형자산의 증가	(1,757,171,180)	(672,718,983)

재무활동현금흐름	(65,234,258,890)	604,970,726,637

단기차입금의 차입	82,269,985,500

장기차입금의 차입	7,199,987,842

정부보조금의 증가	513,600,000	0

종속기업의 유상증자	608,045,180,696

전환사채의 발행	0

단기차입금의 상환	(5,899,600,949)	(175,685,386)

유동성장기부채의 상환	(66,070,000)	(66,070,000)

리스부채의 상환	(1,991,887,310)	(1,532,944,700)

전환사채의 상환	(146,000,000,000)

장기차입금의 상환	0

배당금지급	0

정부보조금의 상환	0

연결자본거래로 인한 현금유출	(39,480,000)

기타유입(유출)	(1,260,273,973)	(1,260,273,973)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,637,566,940)	(106,919,534,490)

현금및현금성자산의 환율변동	2,297,967,369	7,503,853,392

기초현금및현금성자산	200,611,632,210	234,580,121,275

기말현금및현금성자산	196,272,032,639	135,164,440,177