롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	476,643,791,194	518,895,364,769

현금및현금성자산	74,432,997,603	136,680,455,025

금융기관예치금	16,009,496,952	14,100,000,000

매출채권 및 기타채권	167,315,277,260	101,650,144,312

미청구공사	11,268,851,785	4,692,828,701

기타유동금융자산	56,912,843,102	142,882,171,719

당기법인세자산	993,474,583	378,275,029

기타유동비금융자산	30,091,782,255	16,717,667,334

재고자산	119,619,067,654	101,793,822,649

비유동자산	686,995,182,268	562,114,624,190

장기금융기관예치금	15,500,000	15,500,000

장기매출채권 및 기타채권	3,324,587,259	2,840,501,116

매도가능금융자산	57,842,833,329	69,181,827,005

이연법인세자산	11,275,785,378	7,700,768,807

관계기업투자	12,549,998,248	20,388,911,415

유형자산	592,708,878,648	453,674,752,914

투자부동산	967,331,956	984,910,360

영업권 이외의 무형자산	8,136,820,807	7,114,022,969

기타비유동자산	173,446,643	213,429,604

자산총계	1,163,638,973,462	1,081,009,988,959

부채

유동부채	137,742,713,479	108,570,612,943

매입채무 및 기타유동채무	66,200,977,868	54,416,505,501

초과청구공사	22,539,870,991	21,273,795,606

단기차입금

유동성장기부채	264,280,000	264,280,000

기타유동금융부채	19,928,712,009	17,955,284,320

당기법인세부채	6,903,877,868	1,490,078,679

유동충당부채	17,974,472,646	11,067,118,868

기타유동비금융부채	3,930,522,097	2,103,549,969

비유동부채	117,586,928,209	118,810,976,100

장기매입채무 및 기타비유동채무	153,449,945	300,638,007

장기차입금	813,540,000	1,011,750,000

신주인수권부사채	49,347,638,609	48,414,588,119

기타비유동금융부채	15,748,254,558	17,359,077,893

이연법인세부채	4,445,580,442	2,771,458,859

순확정급여부채	34,256,187,498	32,119,997,590

비유동충당부채	1,306,091,892	1,013,916,978

기타비유동부채비금융부채	11,516,185,265	15,819,548,654

부채총계	255,329,641,688	227,381,589,043

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	666,903,326,785	611,216,982,243

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	387,710,928,197	386,859,366,662

이익잉여금(결손금)	250,255,030,362	203,027,752,658

기타자본구성요소	5,881,950,726	(1,725,554,577)

비지배지분	241,406,004,989	242,411,417,673

자본총계	908,309,331,774	853,628,399,916

자본과부채총계	1,163,638,973,462	1,081,009,988,959

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	198,637,300,546	507,721,415,481	131,689,121,400	404,300,108,947

매출원가	166,034,821,765	420,385,441,687	112,115,523,907	343,418,481,481

매출총이익	32,602,478,781	87,335,973,794	19,573,597,493	60,881,627,466

판매비와관리비	9,046,210,659	28,736,505,354	7,667,546,785	23,542,814,109

영업이익(손실)	23,556,268,122	58,599,468,440	11,906,050,708	37,338,813,357

금융수익	2,014,219,396	6,788,425,590	4,106,110,700	15,662,695,073

금융비용	1,795,879,364	4,305,409,868	3,268,391,904	10,224,590,945

기타영업외수익	3,995,559,552	9,105,502,121	707,941,260	7,729,804,794

기타영업외비용	949,317,995	4,328,747,521	2,983,137,604	7,465,057,527

지분법이익	1,327,572,374	2,292,395,982	19,186,944	19,186,944

법인세비용차감전순이익(손실)	28,148,422,085	68,151,634,744	10,487,760,104	43,060,851,696

법인세비용(이익)	5,190,837,480	11,712,443,679	3,505,421,894	7,427,821,637

계속영업당기순이익(손실)	22,957,584,605	56,439,191,065	6,982,338,210	35,633,030,059

당기순이익(손실)	22,957,584,605	56,439,191,065	6,982,338,210	35,633,030,059

기타포괄손익	12,464,695,563	7,607,505,303	6,256,688,073	2,629,215,711

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치 측정 지분상품 평가손익	(3,184,720,333)	(11,065,858,127)	6,493,285,544	7,290,212,022

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	15,649,415,896	18,673,363,430	(236,597,471)	(4,660,996,311)

총포괄손익	35,422,280,168	64,046,696,368	13,239,026,283	38,262,245,770

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	22,957,634,637	56,449,444,704	6,982,338,210	35,633,030,059

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(50,032)	(10,253,639)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	35,422,330,200	64,056,950,007	13,239,026,283	38,262,245,770

총 포괄손익, 비지배지분	(50,032)	(10,253,639)

주당이익

계속영업주당손익 (단위 : 원)	498	1,224	151	773

중단영업주당손익 (단위 : 원)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(3,338,825,135)	385,443,537,557	8,716,705,180	154,103,610,557	571,319,270,794	252,890,559,141	824,209,829,935

당기순이익(손실)	35,633,030,059	35,633,030,059	35,633,030,059

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	7,854,564,973	7,854,564,973	7,854,564,973

해외사업환산손익	(4,660,996,311)	(4,660,996,311)	(4,660,996,311)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류	(564,352,951)	(564,352,951)	(564,352,951)

배당금지급	(2,305,541,750)	(2,305,541,750)	(2,305,541,750)

기타비지배지분 변동

2020.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(3,338,825,135)	385,443,537,557	11,910,273,842	186,866,745,915	607,275,974,814	252,890,559,141	860,166,533,955

2021.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,922,996,030)	386,859,366,662	(1,725,554,577)	203,027,752,658	611,216,982,243	242,411,417,673	853,628,399,916

당기순이익(손실)	56,449,444,704	56,449,444,704	(10,253,639)	56,439,191,065

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(11,065,858,127)	(11,065,858,127)	(11,065,858,127)

해외사업환산손익	18,673,363,430	18,673,363,430	18,673,363,430

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류

배당금지급	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

기타비지배지분 변동	851,561,535	851,561,535	851,561,535	(995,159,045)	(143,597,510)

2021.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,071,434,495)	387,710,928,197	5,881,950,726	250,255,030,362	666,903,326,785	241,406,004,989	908,309,331,774

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(77,457,875)	35,112,981,425

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,855,199,668	41,325,058,976

이자수취(영업)	389,103,112	1,891,611,543

이자지급(영업)	(105,892,151)	(565,779,900)

법인세납부(환급)	(5,436,487,304)	(7,719,247,889)

배당금수취(영업)	220,618,800	181,338,695

투자활동현금흐름	(46,733,759,546)	(85,649,813,418)

단기금융상품의 감소	32,885,191,140	130,000,000,000

단기대여금의 감소	87,403,725	582,870,689

단기보증금의 감소	6,080,305	562,073,600

기타유동금융자산의 감소	260,516,429,025	135,359,582,319

장기대여금의 감소	0	63,368,698

장기보증금의 감소	353,725,400	1,376,672,711

기타비유동금융자산의 감소	0	694,751,582

유형자산의 감소	887,588,400	5,454,545

무형자산의 처분	0	300,000,000

단기금융상품의 증가	(33,610,000,000)	(130,000,000,000)

단기대여금의 증가	(55,332,236)	(137,214,420)

단기보증금의 증가	(60,875,403)	(100,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(161,189,110,208)	(113,073,199,392)

장기대여금의 증가	0	(103,168,879)

장기보증금의 증가	(530,020,000)	(1,646,680,172)

기타비유동금융자산의 증가	(3,209,711,130)	0

관계기업투자의 취득	0	(20,000,000,000)

유형자산의 증가	(141,282,571,087)	(87,345,316,247)

무형자산의 증가	(1,532,557,477)	(2,189,008,452)

재무활동현금흐름	(17,649,056,856)	(9,685,133,882)

단기차입금의 차입	311,034,643	6,608,647,265

단기차입금의 상환	(311,034,643)	(7,275,051,380)

유동성장기부채의 상환	(198,210,000)	(1,760,710,000)

리스부채의 상환	(3,475,592,530)	(2,552,505,582)

장기차입금의 상환	0	(2,187,500,000)

전환사채이자의 상환	(3,955,342,451)	0

배당금지급	(9,222,167,000)	(2,305,541,750)

정부보조금의 상환	(654,147,365)	(212,472,435)

연결자본거래로 인한 현금유출	(143,597,510)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(64,460,274,277)	(60,221,965,875)

현금및현금성자산의 환율변동	2,212,816,855	(3,956,977,909)

기초현금및현금성자산	136,680,455,025	332,997,039,003

기말현금및현금성자산	74,432,997,603	268,818,095,219