롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	177,847,996,503	320,097,814,807

현금및현금성자산 (주31)	24,180,517,014	52,358,881,251

매출채권및기타채권 (주5,27)	59,216,229,097	77,719,406,516

당기법인세자산	350,988,347	1,055,404,270

기타유동금융자산 (주4,8)	0	102,415,597,345

기타유동자산 (주7,27)	10,594,153,403	5,886,509,937

재고자산 (주6)	83,506,108,642	80,662,015,488

비유동자산	860,797,688,434	401,917,929,694

장기금융기관예치금 (주29)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권및기타채권 (주5,27)	693,957,014	841,204,192

기타비유동금융자산 (주4,8)	11,170,262,382	11,170,262,382

종속기업투자 (주9)	578,646,893,702	136,216,670,689

이연법인세자산	35,043,917,909	22,168,328,324

유형자산 (주10,27)	210,135,234,105	211,035,079,876

투자부동산 (주11)	873,580,468	891,158,872

무형자산 (주12)	24,230,842,854	19,592,225,359

자산총계	1,038,645,684,937	722,015,744,501

부채

유동부채	114,312,312,098	15,678,344,762

매입채무및기타채무 (주8,14,27)	8,606,737,770	10,501,854,086

유동성장기부채 (주8,16)	100,000,000,000	186,650,000

기타유동금융부채 (주8,17,27)	2,575,170,594	2,912,601,229

유동성충당부채 (주18)	1,551,238,278	803,194,559

기타유동부채 (주15)	1,579,165,456	1,274,044,888

비유동부채	68,929,009,397	138,225,181,711

장기차입금 (주8,16)	33,000,000,000	100,083,900,000

기타비유동금융부채 (주8,17,27)	8,092,080,952	9,391,219,184

비유동충당부채 (주18)	222,700,000	222,700,000

순확정급여부채 (주19)	17,428,333,082	20,365,724,377

기타비유동부채 (주15)	10,185,895,363	8,161,638,150

부채총계	183,241,321,495	153,903,526,473

자본

자본금 (주1)	26,182,731,500	23,055,417,500

기타불입자본	737,118,929,668	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,967,486,274	6,323,367,785

이익잉여금	86,135,216,000	124,262,830,575

자본총계	855,404,363,442	568,112,218,028

자본과부채총계	1,038,645,684,937	722,015,744,501

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,27)	82,351,875,886	210,109,271,102	52,132,499,052	230,307,657,125

매출원가 (주27)	90,686,266,467	236,048,670,773	56,190,276,876	221,971,315,346

매출총이익(손실)	(8,334,390,581)	(25,939,399,671)	(4,057,777,824)	8,336,341,779

판매비와관리비 (주22,27)	11,490,237,918	37,013,724,649	11,399,732,978	31,522,652,006

영업이익(손실)	(19,824,628,499)	(62,953,124,320)	(15,457,510,802)	(23,186,310,227)

금융수익 (주23,27)	294,038,216	12,399,246,598	3,696,051,083	28,115,540,709

금융비용 (주23,27)	1,354,505,204	3,855,636,738	2,786,015,237	6,014,273,172

기타영업외수익 (주24,27)	1,097,058,466	4,771,183,540	734,903,505	6,828,803,113

기타영업외비용 (주24,27)	93,269,429	5,152,991,194	1,928,550,614	2,920,224,602

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,881,306,450)	(54,791,322,114)	(15,741,122,065)	2,823,535,821

법인세비용(수익) (주25)	(4,853,446,534)	(13,261,299,269)	(3,369,208,952)	(2,237,715,289)

분기순이익(손실)	(15,027,859,916)	(41,530,022,845)	(12,371,913,113)	5,061,251,110

기타포괄손익	3,402,408,270	3,402,408,270	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,402,408,270	3,402,408,270	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	3,402,408,270	3,402,408,270	0	0

분기총포괄손익	(11,625,451,646)	(38,127,614,575)	(12,371,913,113)	5,061,251,110

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원) (주26)	(287)	(813)	(268)	110

희석주당손익 (단위 : 원) (주26)	(287)	(813)	(268)	110

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

분기순이익(손실)	0	0	0	5,061,251,110	5,061,251,110

유형자산 처분	0	0	(76,696,124)	76,696,124	0

연차배당	0	0	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

유상증자	0	0	0	0	0

신종자본증권의발행	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

지분증권처분	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,335,245,413	166,387,192,472	609,248,457,553

2025.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	6,323,367,785	124,262,830,575	568,112,218,028

분기순이익(손실)	0	0	0	(41,530,022,845)	(41,530,022,845)

유형자산 처분	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0

유상증자	3,127,314,000	171,554,527,500	0	0	174,681,841,500

신종자본증권의발행	0	151,093,800,000	0	0	151,093,800,000

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	3,402,408,270	3,402,408,270

지분증권처분	0	0	(355,881,511)	0	(355,881,511)

2025.09.30 (분기말)	26,182,731,500	737,118,929,668	5,967,486,274	86,135,216,000	855,404,363,442

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(27,922,187,439)	64,686,280,031

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주31)	(36,545,244,951)	43,650,362,339

분기순이익(손실)	(41,530,022,845)	5,061,251,110

조정	6,993,280,771	5,052,510,457

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,008,502,877)	33,536,600,772

이자의 수취	2,279,183,905	5,055,944,286

이자의 지급	(3,846,196,281)	(3,997,456,513)

법인세의 환급(납부)	190,069,888	(22,570,081)

배당금의 수취	10,000,000,000	20,000,000,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(30,725,343,751)	(33,614,915,808)

투자활동으로 인한 현급유입액	23,274,044,217	12,670,290,274

장기금융기관예치금의 감소	0	7,500,000

보증금의 감소	668,999,000	78,881,105

기타유동금융자산의 감소	45,840	1,565,982,076

기타비유동금융자산의 처분	0	1,201,432,576

기타유동자산의 감소	22,565,963,013	9,592,494,517

유형자산의 처분	3,636,364	224,000,000

정부보조금의 수령	35,400,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(53,999,387,968)	(46,285,206,082)

장기보증금의 증가	15,000,000	174,914,000

종속기업투자의 증가	13,999,996,416	0

기타유동자산의 증가	12,074,703,637	0

유형자산의 취득	21,363,022,189	33,443,149,039

무형자산의 취득	6,546,665,726	12,241,429,663

정부보조금의 감소	0	425,713,380

재무활동으로 인한 현금흐름	30,469,166,953	(11,633,752,357)

재무활동으로부터의 현금유입액	173,000,000,000	100,403,000,000

단기차입금의 차입	140,000,000,000	0

국고보조금의 수령	0	403,000,000

장기차입금의 차입	33,000,000,000	100,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(142,530,833,047)	(112,036,752,357)

단기차입금의 상환	140,000,000,000	100,000,000,000

유동성장기부채의 상환	186,650,000	165,640,000

장기차입금의 상환	83,900,000	0

리스부채의 상환	2,125,252,088	2,648,945,357

배당금의 지급	0	9,222,167,000

기타재무활동으로 인한 현금유출액	135,030,959	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(28,178,364,237)	19,437,611,866

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	94,726,329

기초 현금및현금성자산	52,358,881,251	59,334,961,916

분기말 현금및현금성자산	24,180,517,014	78,867,300,111