롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2025.09)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2025년 02월 25일	유상증자(제3자배정)	보통주	6,254,628	500	28,612	-

나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항

(1) 미상환 전환사채 발행 현황해당사항 없음(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

무기명식 무보증 비분리형 자본인정형 영구사모 신주인수권부사채(*)	1	2025년 02월 25일	2055년 02월 25일	150,000,000,000	보통주	2026년 02월 25일 ~2055년 02월 25일	100	28,612	150,000,000,000	5,242,555	-

합 계	-	-	-	150,000,000,000	-	-	-	-	150,000,000,000	5,242,555	-

※ 발행회사는 당사 롯데에너지머티리얼즈(주) 입니다. 해당 신주인수권부사채 관련 세부사항은 당사가 공시한 "주요사항보고서"를 참고 하시기 바랍니다.

3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데에너지머티리얼즈	신종자본증권	사모	2025년 02월 25일	150,000	-	-	2055년 02월 25일	미상환	-

합 계	-	-	-	150,000	-	-	-	-	-

라. 채무증권 종류별 미상환잔액 (1) (연결)기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) (연결)단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) (연결)회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) (연결)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

합계	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

(별도)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

합계	-	-	-	-	-	150,000	-	150,000

(5) (연결)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 내역 회사의 신종자본증권 150,000백만원을 발행하였으며, 회계상 자본으로 인정되고 있습니다.

구 분	내 용

발행일	2025년 02월 25일

발행금액	150,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득자금 (150,000백만원)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	150,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	- 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기 연장이 가능 - 이자 지급 연기가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 2월 25일
발행회사는 발행일 다음날로부터 6년째 되는 날 또는 그 날부터 매 이자지급일에 본건 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음.

발행금리	발행시점 : 0%, Step-up조항에 따라 발행일로부터 6년째 되는 날 다음날부터 8%, 발행일로부터 7년째 되는 날 이후 매년 직전연도 이자율에 1.0% 가산한 금리 적용.(단, 금리 상한은 20.0%로 함.)

우선순위.	동순위: 통상적으로 법률에 따라 의무적으로 선순위가 부여되는 채무를 제외하고, 거래서류들에 따라 발행회사가 부담하는 지급채무들(본건 신주인수권부사채 포함)은 해당 지급채무들 간에 모든 측면에서 순위가 동일하며, 최소한 발행회사의 모든 무담보 선순위 채권자들의 청구와 동순위로 한다.

부채분류 시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승 (2025년 3분기 롯데에너지머티리얼즈(주) 연결 재무제표 기준 22.26%에서 34.93%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-