롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2022.12.31 현재
제 35 기 2021.12.31 현재
제 34 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	1,436,348,000,822	959,410,929,424	518,895,364,769

현금및현금성자산	200,611,632,210	234,580,121,275	136,680,455,025

금융기관예치금	22,808,525,789	3,284,273,722	14,100,000,000

매출채권 및 기타채권	170,393,834,303	157,221,343,324	101,650,144,312

미청구공사	7,093,927,873	9,666,280,224	4,692,828,701

기타유동금융자산	711,203,563,882	393,560,584,861	142,882,171,719

당기법인세자산	483,024,623	37,485,685	378,275,029

기타유동비금융자산	18,680,696,148	26,194,804,535	16,717,667,334

재고자산	305,072,795,994	134,866,035,798	101,793,822,649

비유동자산	993,931,801,055	794,154,162,007	562,114,624,190

장기금융기관예치금	14,500,000	15,500,000	15,500,000

장기매출채권 및 기타채권	3,774,687,388	7,090,448,171	2,840,501,116

매도가능금융자산	49,874,269,969	57,834,344,030	69,181,827,005

이연법인세자산	13,939,833,195	3,580,059,604	7,700,768,807

관계기업투자	40,828,708,529	42,506,537,738	20,388,911,415

유형자산	873,976,217,105	673,797,394,766	453,674,752,914

투자부동산	938,034,616	961,472,488	984,910,360

영업권 이외의 무형자산	10,543,600,734	8,240,547,863	7,114,022,969

기타비유동자산	41,949,519	127,857,347	213,429,604

자산총계	2,430,279,801,877	1,753,565,091,431	1,081,009,988,959

부채

유동부채	176,543,818,151	148,562,451,793	108,570,612,943

매입채무 및 기타유동채무	81,707,298,872	79,683,346,012	54,416,505,501

초과청구공사	27,467,001,861	24,558,332,049	21,273,795,606

단기차입금	30,607,710,969	175,685,386

유동성장기부채	264,280,000	264,280,000	264,280,000

기타유동금융부채	17,706,353,152	20,175,404,363	17,955,284,320

당기법인세부채	8,627,008,559	6,757,460,448	1,490,078,679

유동충당부채	7,671,784,790	15,325,848,216	11,067,118,868

기타유동비금융부채	2,492,379,948	1,622,095,319	2,103,549,969

비유동부채	263,649,543,311	255,722,473,169	118,810,976,100

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,674,973,917	770,432,124	300,638,007

장기차입금	483,190,000	747,470,000	1,011,750,000

전환사채	136,272,618,272	132,974,651,721

신주인수권부사채	48,130,198,831	46,155,361,422	48,414,588,119

기타비유동금융부채	31,444,216,072	22,958,808,075	17,359,077,893

이연법인세부채	10,513,854,775	7,123,370,194	2,771,458,859

순확정급여부채	28,952,716,557	34,530,898,571	32,119,997,590

비유동충당부채	298,582,626	953,319,009	1,013,916,978

기타비유동부채비금융부채	5,879,192,261	9,508,162,053	15,819,548,654

부채총계	440,193,361,462	404,284,924,962	227,381,589,043

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,459,906,206,782	988,598,686,744	611,216,982,243

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	1,140,277,508,136	696,945,488,737	386,859,366,662

이익잉여금(결손금)	293,741,117,183	256,976,116,244	203,027,752,658

기타자본구성요소	2,832,163,963	11,621,664,263	(1,725,554,577)

비지배지분	530,180,233,633	360,681,479,725	242,411,417,673

자본총계	1,990,086,440,415	1,349,280,166,469	853,628,399,916

자본과부채총계	2,430,279,801,877	1,753,565,091,431	1,081,009,988,959

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	729,362,921,828	688,892,613,518	536,916,980,684

매출원가	599,779,830,484	576,234,643,856	450,520,986,414

매출총이익	129,583,091,344	112,657,969,662	86,395,994,270

판매비와관리비	44,810,191,189	42,732,411,918	35,526,395,915

영업이익(손실)	84,772,900,155	69,925,557,744	50,869,598,355

금융수익	51,911,472,446	12,715,292,035	16,271,484,793

금융비용	84,558,689,786	10,528,411,703	18,238,268,359

기타영업외수익	26,914,650,796	10,484,811,988	8,834,102,864

기타영업외비용	19,404,175,106	6,478,039,319	12,889,788,133

지분법이익	889,272,081	2,119,168,748	388,911,415

법인세비용차감전순이익(손실)	60,525,430,586	78,238,379,493	45,236,040,935

법인세비용(이익)	11,538,290,746	15,062,506,397	2,501,504,556

계속영업당기순이익(손실)	48,987,139,840	63,175,873,096	42,734,536,379

당기순이익(손실)	48,987,139,840	63,175,873,096	42,734,536,379

기타포괄손익	(2,487,348,906)	14,238,971,022	(2,251,542,883)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(10,093,754,381)	(20,006,230,800)	16,228,338,805

순확정급여채무의 재측정요소	6,771,491,740	395,661,975	(1,095,656,292)

유형자산 재평가이익	87,691,621	11,425,491,969

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	747,222,114	22,424,047,878	(17,384,225,396)

총포괄손익	46,499,790,934	77,414,844,118	40,482,993,496

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	43,826,759,699	62,774,868,611	42,734,536,379

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,160,380,141	401,004,485

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	41,598,385,348	76,517,749,426	40,482,993,496

총 포괄손익, 비지배지분	4,901,405,586	897,094,692

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	950	1,361	927

희석주당순이익 (단위 : 원)	950	1,330	927

연결 자본변동표
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(3,643,255,733)	385,139,106,959	(718,415,468)	163,843,161,803	571,319,270,794	244,131,677,376	815,450,948,170

당기순이익(손실)	42,734,536,379	42,734,536,379	42,734,536,379

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	16,228,338,805	16,228,338,805	16,228,338,805

해외사업환산손익	(17,384,225,396)	(17,384,225,396)	(17,384,225,396)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,095,656,292)	(1,095,656,292)	(1,095,656,292)

유형자산 재평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류	148,747,482	(148,747,482)

배당금지급	(2,305,541,750)	(2,305,541,750)	(2,305,541,750)

종속기업의 유상증자

기타	1,720,259,703	1,720,259,703	1,720,259,703	(1,720,259,703)	0

2020.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,922,996,030)	0	386,859,366,662	(1,725,554,577)	203,027,752,658	611,216,982,243	242,411,417,673	853,628,399,916

2021.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,922,996,030)	0	386,859,366,662	(1,725,554,577)	203,027,752,658	611,216,982,243	242,411,417,673	853,628,399,916

당기순이익(손실)	62,774,868,611	62,774,868,611	401,004,485	63,175,873,096

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(20,006,230,800)	(20,006,230,800)	(20,006,230,800)

해외사업환산손익	21,927,957,671	21,927,957,671	496,090,207	22,424,047,878

순확정급여부채의 재측정요소	395,661,975	395,661,975	395,661,975

유형자산 재평가이익	11,425,491,969	11,425,491,969	11,425,491,969

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류

배당금지급	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

종속기업의 유상증자	284,641,660,330	284,641,660,330	284,641,660,330	114,156,205,672	398,797,866,002

기타	995,159,045	995,159,045	995,159,045	(995,159,045)	0

2021.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	308,163,126,045	0	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	308,163,126,045	0	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

당기순이익(손실)	0	49,431,420,397	49,431,420,397	(1,009,092,787)	48,987,139,840

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(10,657,909,103)	(10,657,909,103)	(10,657,909,103)

해외사업환산손익	0	63,787,234,544	63,787,234,544	16,313,572,729	80,100,807,273

순확정급여부채의 재측정요소

유형자산 재평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류

배당금지급	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자	443,447,832,374	443,447,832,374	443,447,832,374	164,597,348,322	608,045,180,696

기타	(357,627,975)	(357,627,975)	(138,243,633)	(495,871,608)	(495,871,608)

2022.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	751,253,330,444	0	1,140,035,693,136	64,612,746,071	292,574,286,141	1,520,278,142,848	540,583,307,989	1,990,086,440,415

연결 현금흐름표
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	28,859,414,346	29,896,398,554	49,478,844,322

영업으로부터 창출된 현금흐름	44,006,689,907	34,463,498,946	56,506,930,599

이자수취(영업)	2,534,660,766	1,099,875,730	3,095,554,717

이자지급(영업)	(1,921,262,684)	(777,720,649)	(937,557,246)

법인세납부(환급)	(16,142,287,098)	(5,109,874,273)	(9,438,940,859)

배당금수취(영업)	381,613,455	220,618,800	252,857,111

투자활동현금흐름	(685,185,399,954)	(457,455,294,709)	(217,671,561,475)

단기금융상품의 감소	46,888,665,436	29,877,922,913	130,000,000,000

단기대여금의 감소	54,976,489	88,969,143

단기보증금의 감소	355,229,310	283,286,240	98,365,000

기타유동금융자산의 감소	614,177,558,068	374,825,281,574	154,941,129,298

장기금융기관예치금의 감소	1,000,000	0	1,000,000

장기대여금의 감소	10,000,000	10,000,000

장기보증금의 감소	1,141,796,149	634,125,400	1,854,846,120

기타비유동금융자산의 감소	0	26,082,728	1,088,399,185

관계기업투자의 처분	52,567,101,290	0	0

유형자산의 감소	79,598,482	892,221,900	6,946,545

무형자산의 처분	2,100,198,181	0	358,000,000

정부보조금의 수령	10,000,000,000

단기금융상품의 증가	(70,279,526,773)	(28,092,938,568)	(144,100,000,000)

단기대여금의 증가	(191,042,568)	(53,950,640)

단기보증금의 증가	(2,093,304,645)	(93,198,712)	(20,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(984,324,701,113)	(590,155,045,246)	(232,224,234,934)

장기대여금의 증가	0	0

장기보증금의 증가	(1,663,916,478)	(1,051,284,578)	(810,742,060)

기타비유동금융자산의 증가	(2,729,073,750)	(13,917,863,512)

종속기업의 취득	(17,797,000)

관계기업투자의 취득	(50,000,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

유형자산의 증가	(287,804,542,092)	(208,669,921,550)	(116,557,164,622)

무형자산의 증가	(3,475,415,940)	(2,041,184,801)	(2,308,106,007)

재무활동현금흐름	611,811,962,001	525,761,019,411	(10,619,617,405)

단기차입금의 차입	59,631,561,889	487,890,771	6,608,647,265

정부보조금의 증가	567,505,000

종속기업의 유상증자	608,045,180,696	400,016,442,079

전환사채의 발행	0	150,000,000,000

단기차입금의 상환	(28,825,172,707)	(312,205,385)	(7,276,771,380)

유동성장기부채의 상환	(264,280,000)	(264,280,000)	(1,826,780,000)

리스부채의 상환	(8,437,920,528)	(7,601,540,735)	(3,419,199,105)

장기차입금의 상환	0	0	(2,187,500,000)

배당금지급	(13,833,250,500)	(9,222,167,000)	(2,305,541,750)

정부보조금의 상환	(47,700,249)	(752,850,112)	(212,472,435)

연결자본거래로 인한 현금유출	(23,961,600)	(1,202,148,078)

기타유입(유출)	(5,000,000,000)	(5,388,122,129)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,514,023,607)	98,202,123,256	(178,812,334,558)

현금및현금성자산의 환율변동	10,545,534,542	(302,457,006)	(17,504,249,420)

기초현금및현금성자산	234,580,121,275	136,680,455,025	332,997,039,003

기말현금및현금성자산	200,611,632,210	234,580,121,275	136,680,455,025