롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2022년 12월 31일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인(김용석)이 있습니다. 보고서제출일 현재, 2023년 3월 14일 임시주주총회에서 박성근 감사가 선임되고, 김용석 감사는 사임하였습니다. 가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

김용석	1989 MIT 재료 공학과 박사 졸업1989~1991 : University of Florida Post-Doc 1991~2016 : LG전자 기술고문2006.1~현재 : 삼성SDI 리서치센터 기술고문現在 : 홍익대학교 공과대학 신소재 공학과 교수 일진머티리얼즈(주) 감사	해당사항 없음	상근감사

- 보고서 제출일 현재O 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건	비 고

기간	내용

박성근	2019. ~ 2022.2011. ~ 2017.2007. ~ 2010.	유베스타 대표이사
롯데캐피탈 RM본부장
롯데캐피탈 경영전략본부장	해당사항없음	상근감사

나. 감사의 독립성

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 해당 부서에 관련 장부 및 관계서류 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	활동내역

1	2022-01-14	1. 차입신규의 건	참석

2	2022-02-11	1. 제 35기 재무제표(안) 승인의 건 2. 영업보고서(안)승인의 건 3. 이사회규정 일부 개정안 (보고사항1)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석

3	2022-02-25	1. 제 35기 재무제표(안) 승인의 건 2. 제 35기 정기주주총회 소집결정의 건 3. 이사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건 5. 감사보수한도 승인의 건 6. 금전 대여의 건 (보고사항1) 내부회계관리제도 평가보고서 보고 (보고사항2) 감사의 감사보고서 보고	참석

4	2022-03-10	1. 주권관련 사채권의 취득결정	참석

5	2022-03-18	1. 재무제표 수정(안)승인 (보고사항1) 내부회계관리제도 운영실태 수정 보고 (보고사항2) 내부회계관리제도 평가보고서 수정 보고	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 12월 27일	딜로이트 안진회계법인	내부회계관리제도 감사위원회 대상 교육

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	8	차장(15년). 과장(7년), 과장(0년)대리(6년), 대리(7년),사원(2년), 사원(2년), 사원(1년)	회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항

성 명 / 생년월	주 요 경 력	결격요건 여부

이규성
(1972년 10월)	1997 서울대학교 법과대학 공법학과 졸업
2004 제46회 사법시험 합격
2007 사법연수원 수료(제36기), 수람법률사무소 소속 변호사
서울대학교 법과대학원 석사과정 수료
2009~2012 법무법인 에이펙스 소속 변호사
2013~2021 법무법인 정세 소속 및 구성원 변호사
2016~2021 주식회사 인포바인 비상임감사
2021~현재 일진머티리얼즈 컴플라이언스팀 팀장	해당사항
없음

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족(사법시험에 합격하여 사법연수원의 과정을 마친 자)	상법 제542조의13제5항

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	3	부장(1년)차장(2년)대리(1년)	○일반 주요 활동- 중요 거래의 결정 전 위법성 여부 검토- 이사회, 주주총회 결의사항 검토- 사규 검토/해석/제정- 위법(위반 행위) 감시/감독

아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2021년 8월	준법지원인제도 준비 및 준법통제기준 제정 검토	2021년 12월준법통제기준 제정 완료

2021년 9월	자회사 유상증자 및 투자유치 관련 준법 사항 검토	위반사항 없음

2021년 10월	감사규정 등 내부규정의 준법 검토	법령에 부합하도록 제정 또는 수정 하였고, 2021년 12월감사규정 등 개정 완료

2021년 11월	하도급거래 관련 법령의 준수 여부 검토	위반의 우려가 있는 사항의 시정

2021년 11월	산업안전보건법 관련 준법 교육 실시	서울 및 의왕사업장 소속직원 전원

2021년 12월	퇴직자 및 재직자의 영업비밀준수, 경업금지의무 등의 이행 점검	일부의 퇴사자에 대한 법적 조치 및 전직원에 고지

2021년 12월	준법지원인 선임 (2021년 12월 31일)	이사회 결의로 선임 완료

2022년 1월	지식재산권 관련 온라인 준법 교육 실시	기술 관련 종사자 전원

2022년 1월	공정거래위원회에 대한 하도급거래 실태 조사 보고	위반사항 없음

2022년 2월	회사 및 자회사의 자금거래에 대한 준법 검토	횡령 등 부정행위는 미발견, 일부 사항 개선 권고

2022년 3월	자회사 등 발행 CB에 대한 법적 검토	-

2022년 4월	글로벌 셀메이커 회사와의 협력 계약의 적법성 등 검토	-

2022년 5월	원자재 가격 급등에 따른 계약 금액의 조정에 대한 법률 검토	하도급 관련 법령의 준수 확인 및 권고

2022년 6월	대규모 장기공급계약 관련 공정거래 법령 적합성 검토	-

2022년 7월	계약직, 기간제 근로자에 대한 처우 관련 법률 검토 및 인사담당자에 대한 법령 교육	법령의 준수 권고

2022년 7월	중대재해처벌법 관련 법률 검토 및 담당자에 대한 법령 교육	법령의 준수 권고

2022년 8월	경력근로자 채용 과정에서 타회사의 영업비밀 침해 및 경업금지위반 관련 법령과 판례 검토	-

2022년 9월	지방투자촉진보조금 관련 법령 검토 및 법령 교육	법령의 내용 및 준수사항 숙지

2022년 10월	대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 및 수탁·위탁거래 공정화지침 관련 준법 교육 실시	외부계약 담당자 전원 교육 실시

2022년 10월	해외 자회사 등 자금집행의 준법 여부 검토	위반사항 없음

2022년 11월	국내외 거래 회사에 대한 ESG 지침 마련	법령에 부합하도록 제정 또는 수정

2022년 12월	영업비밀정보의 보호 관련 법령 및 정보 보안에 대한 교육 실시	서울 및 의왕사업장 소속직원 전원

2022년 12월	자산증가에 따른 ESG 가이드라인 준수 및 공시 내용 교육 실시	ESG 및 공시 담당자 전원