롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	292,133,878,753	341,570,965,018

현금및현금성자산	37,278,165,744	92,444,213,435

단기금융상품	31,066,406,100	4,399,705,789

매출채권및기타채권 (주5,26)	98,844,293,601	118,339,144,535

당기법인세자산	246,573,630	0

기타유동금융자산 (주4,8)	505,967,340	3,798,849,171

기타유동자산 (주7,17)	14,075,028,372	9,135,586,850

재고자산 (주6)	110,117,443,966	113,453,465,238

비유동자산	480,180,081,673	493,849,328,586

장기금융기관예치금 (주27)	10,500,000	10,500,000

장기기타채권 (주5,26)	1,362,581,224	1,845,871,825

기타비유동금융자산 (주4,8)	116,512,635,425	140,274,613,831

기타비유동자산 (주7)	44,319,408	0

종속기업투자 (주9)	149,517,411,376	141,617,411,376

이연법인세자산	10,191,017,518	11,866,360,597

유형자산 (주10,11,27)	195,684,319,812	191,309,677,766

투자부동산 (주10)	920,456,212	938,034,616

무형자산 (주10)	5,936,840,698	5,986,858,575

자산총계	772,313,960,426	835,420,293,604

부채

유동부채	136,368,838,564	42,181,626,337

매입채무및기타채무 (주12,13,20,26)	30,793,866,823	27,677,975,590

단기차입금 (주13,15,28)	100,000,000,000	193,270,854

유동성장기부채 (주13,15,28)	231,710,000	264,280,000

기타유동금융부채 (주4,11,13,18,28)	3,019,313,906	6,692,059,711

당기법인세부채	5,373,391,749

유동충당부채 (주17)	1,144,532,477	1,071,854,534

기타 유동부채 (주14)	1,179,415,358	908,793,899

비유동부채	39,379,029,941	183,342,574,247

장기차입금 (주13,15,28)	317,550,000	483,190,000

기타비유동금융부채 (주4,11,13,18,28)	6,878,937,059	16,718,867,691

전환사채	0	136,272,618,272

비유동충당부채 (주17)	137,953,931	0

순확정급여부채 (주19)	25,966,289,242	24,492,554,850

기타 비유동 부채 (주14)	6,078,299,709	5,375,343,434

부채총계	175,747,868,505	225,524,200,584

자본

자본금 (주1)	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소	7,809,995,280	(2,159,238,111)

이익잉여금	151,230,076,973	174,529,311,463

자본총계	596,566,091,921	609,896,093,020

자본과부채총계	772,313,960,426	835,420,293,604

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,26)	79,362,445,729	234,514,131,712	74,522,211,173	249,661,077,211

매출원가 (주26)	77,753,307,246	226,906,509,654	64,782,906,978	212,471,833,792

매출총이익	1,609,138,483	7,607,622,058	9,739,304,195	37,189,243,419

판매비와관리비 (주22,26)	8,466,551,300	19,719,898,120	4,840,935,198	14,707,231,755

영업이익	(6,857,412,817)	(12,112,276,062)	4,898,368,997	22,482,011,664

금융수익 (주23,26)	4,142,957,443	16,483,613,369	5,382,753,899	14,189,934,460

금융비용 (주23,26)	4,906,905,360	15,628,236,673	4,506,087,045	30,936,461,874

기타영업외수익 (주23,26)	2,301,122,973	7,694,281,330	5,272,586,339	17,080,206,988

기타영업외비용 (주23,26)	744,696,197	5,127,017,546	1,430,275,354	2,277,698,833

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,064,933,958)	(8,689,635,582)	9,617,346,836	20,537,992,405

법인세비용(수익) (주24)	(260,659,060)	(807,421,450)	(2,070,091,732)	1,922,503,125

분기순이익(손실)	(5,804,274,898)	(7,882,214,132)	11,687,438,568	18,615,489,280

기타포괄손익	31,963,695	8,385,463,533	(5,506,967,369)	(8,960,670,915)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	31,963,695	8,385,463,533	(5,506,967,369)	(8,960,670,915)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	31,963,695	8,385,463,533	(5,506,967,369)	(8,960,670,915)

총포괄손익	(5,772,311,203)	503,249,401	6,180,471,199	9,654,818,365

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) (주26)	(126.00)	(171.00)	253.00	404.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	4,766,228,864	177,388,691,686	619,680,940,218

분기순이익(손실)	0	0	0	18,615,489,280	18,615,489,280

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(8,960,670,915)	0	(8,960,670,915)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2022.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(4,194,442,051)	182,170,930,466	615,502,508,083

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

분기순이익(손실)	0	0	0	(7,882,214,132)	(7,882,214,132)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	8,385,463,533	0	8,385,463,533

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분	0	0	1,583,769,858	(1,583,769,858)	0

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	7,809,995,280	151,230,076,973	596,566,091,921

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(20,498,189,468)	(4,801,364,138)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주28)	(20,719,881,924)	4,555,189,089

이자의 수취	8,635,628,151	2,297,972,278

이자의 지급	(2,950,395,550)	(294,598,754)

법인세의 납부	(5,672,991,291)	(11,599,911,966)

배당금의 수취	209,451,146	239,985,215

투자활동으로 인한 현금흐름	31,485,341,007	5,911,760,933

투자활동으로 인한 현금유입액	169,052,503,790	275,203,461,201

단기금융상품의 감소	60,000,000,000	20,955,000

단기대여금의 감소	55,700,000,000	2,300,000,000

장기대여금의 감소	708,000,000	0

단기보증금의 감소	821,323,800	41,182,400

기타유동금융자산의 감소	386,199,038	217,594,156,811

기타비유동금융자산의 감소	37,147,712,473	0

관계기업투자의 처분	0	12,395,546,447

장기보증금의 감소	21,623,000	632,805,400

기타유동자산의 감소	9,459,321,279	40,118,616,962

유형자산의 처분	2,592,424,200	0

무형자산의 처분	1,737,400,000	2,100,198,181

정부보조금의 수령	478,500,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(137,567,162,783)	(269,291,700,268)

단기금융상품의 증가	88,719,689,332	5,350,955,000

단기대여금의 증가	27,780,000	27,411,000,000

장기대여금의 증가	70,000,000	0

단기보증금의 증가	24,100,000	532,805,400

기타유동금융자산의 증가	0	100,180,087,362

기타비유동금융자산의 증가	0	102,085,514,950

종속기업투자자산의 취득	7,900,000,000	0

기타유동자산의 증가	16,978,681,212	2,810,043,363

장기보증금의 증가	1,074,403,000	560,000,000

유형자산의 취득	20,896,097,419	28,828,488,291

무형자산의 취득	1,876,411,820	1,532,805,902

재무활동으로 인한 현금흐름	(66,156,382,901)	(5,515,728,569)

재무활동으로 인한 현금유입액	147,138,341,901	28,842,756,799

단기차입금의 차입	146,534,931,901	28,842,756,799

정부보조금의 수령	603,410,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(213,294,724,802)	(34,358,485,368)

단기차입금의 상환	46,728,202,755	17,497,110,358

유동성장기부채의 상환	198,210,000	198,210,000

전환사채의 상환	150,000,000,000	0

리스부채의 상환	2,521,441,767	2,782,214,261

배당금의 지급	13,833,250,500	13,833,250,500

정부보조금의 상환	13,619,780	47,700,249

현금및현금성자산의 증가(감소)	(55,169,231,362)	(4,405,331,774)

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,183,671	665,382,642

기초현금및현금성자산	92,444,213,435	25,519,949,769

분기말 현금및현금성자산	37,278,165,744	21,780,000,637