롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	111,666	123,497	134,697

현금및현금성자산	9,587	10,671	3,762

금융기관예치금	0	0

매출채권 및 기타채권	49,553	52,430	54,070

당기법인세자산	0	5

기타유동비금융자산	4,282	4,862	4,626

재고자산	48,244	55,534	72,234

비유동자산	190,563	193,809	353,831

장기금융기관예치금	10	10	10

장기매출채권 및 기타채권	6,322	4,902	4,937

매도가능금융자산	20,293	22,090	34,372

종속기업투자	18,308	18,308	139,993

이연법인세자산	3,353	2,871	20,582

유형자산	135,113	137,948	145,664

투자부동산	2,814	2,858	2,917

무형자산	4,350	4,822	5,356

자산총계	302,229	317,306	488,528

부채

유동부채	32,138	51,550	156,324

매입채무 및 기타채무	19,360	21,079	18,558

단기차입금	10,724	28,262	135,987

유동성장기부채	493	431	388

기타유동금융부채	0	0	786

당기법인세부채	915	1,172	0

유동충당부채	193	182	117

기타유동비금융부채	453	424	488

비유동부채	19,524	18,675	18,245

장기차입금	2,519	2,895	3,325

기타비유동금융부채	0	0	0

순확정급여부채	13,887	12,352	10,719

기타비유동비금융부채	3,118	3,428	4,201

부채총계	51,662	70,225	174,569

자본

납입자본	209,920	209,920	209,920

자본금	19,600	19,600	19,600

기타불입자본	190,320	190,320	190,320

이익잉여금(결손금)	38,928	34,434	102,485

기타자본구성요소	1,719	2,727	1,554

자본총계	250,567	247,081	313,959

자본과부채총계	302,229	317,306	488,528

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	63,101	188,842	74,201	195,552	257,670	236,475

매출원가	53,837	160,826	67,695	179,261	235,775	219,650

매출총이익	9,264	28,016	6,506	16,291	21,895	16,825

판매비와관리비	4,084	12,284	3,800	11,455	15,588	17,253

영업이익(손실)	5,180	15,732	2,706	4,836	6,307	(428)

금융수익	761	4,088	763	1,502	2,915	11,965

금융비용	1,525	4,544	1,418	9,345	15,225	8,506

기타영업외수익	566	2,576	1,799	86,479	94,548	61,856

기타영업외비용	1,962	4,935	1,010	30,316	142,318	19,950

법인세비용차감전순이익(손실)	3,020	12,917	2,840	53,156	(53,773)	44,937

법인세비용(이익)	(568)	8,423	639	17,242	13,713	14,737

당기순이익(손실)	3,588	4,494	2,201	35,914	(67,486)	30,200

기타포괄손익	149	(1,008)	1,805	2,025	608	(1,105)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(565)	215

보험수리적손익	0	0	0	0	(565)	215

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	149	(1,008)	1,805	2,025	1,173	(1,320)

매도가능증권평가손익	149	(1,008)	1,805	2,025	1,173	(1,320)

총포괄손익	3,737	3,486	4,006	37,939	(66,878)	29,095

주당이익

기본주당이익(손실)	92	115	56	916	(1,722)	770

희석주당이익(손실)	92	115	56	916	(1,722)	770

자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	합병차익	감자차손	주식선택권	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	72,070	2,874	284,864

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	30,200	30,200

매도가능증권평가손익	(1,320)	(1,320)

보험수리적손익	215	215

주식선택권의 부여

2014.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	102,485	1,554	313,959

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	102,485	1,554	313,959

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	(67,486)	(67,486)

매도가능증권평가손익	1,173	1,173

보험수리적손익	(565)	(565)

주식선택권의 부여

2015.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	34,434	2,727	247,081

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	102,485	1,554	313,959

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	35,914	35,914

매도가능증권평가손익	2,025	2,025

보험수리적손익

주식선택권의 부여

2015.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	138,399	3,579	351,898

2016.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	34,434	2,727	247,081

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	4,494	4,494

매도가능증권평가손익	(1,008)	(1,008)

보험수리적손익

주식선택권의 부여

2016.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	38,928	1,719	250,567

현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	37,903	26,916	51,261	(44,621)

당기순이익(손실)	4,494	35,914	(67,486)	30,200

당기순이익조정을 위한 가감	27,444	(10,673)	98,552	41,459

운전자본의 변동	13,950	2,715	16,264	(81,052)

영업활동으로 발생한 현금	(7,985)	(1,040)	3,931	(35,228)

이자수익 수취	109	14	33	1,238

배당수익 수취	948	82	83	220

이자비용 지급	(164)	(1,100)	(1,189)	(2,963)

법인세 납부	(8,878)	(36)	5,004	(33,723)

투자활동현금흐름	(20,301)	72,794	64,541	(38,069)

보험금의 수령	0	80,431	86,715	0

금융기관예치금의 감소	0	0	0	120

장기대여금의 감소	10

매도가능금융자산 처분	0	0	611	14,447

유형자산의 처분	8	0	11	1,282

무형자산의 처분	0	0	0	53

정부보조금의 수령	0	228	228	260

장기대여금의 증가	0	(250)	(1,000)

단기대여금 증가	(5,000)	(458)	(6,259)	(212)

매도가능금융자산 취득	0	0	0	(8,450)

보험소송비용	(100)	0

종속기업주식 취득	0	0	(6,500)	(37,550)

유형자산의 취득	(15,170)	(7,273)	(9,868)	(6,969)

무형자산의 취득	(49)	(134)	(147)	(50)

국고보조금의 감소	0	0	0	0

재무활동현금흐름	(17,851)	(94,823)	(108,896)	82,585

단기차입금의 증가	41,225	50,894	48,901	193,533

정부보조금의 수취	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(58,762)	(145,409)	(157,409)	(103,177)

유동성장기부채의 상환	(314)	(308)	(388)	(7,771)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(249)	4,887	6,906	(105)

기초현금및현금성자산	10,670	3,762	3,762	3,725

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(834)	68	3	142

기말현금및현금성자산	9,587	8,717	10,671	3,762