롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	324,942	108,367

현금및현금성자산	16,096	11,593

금융기관예치금	40,000

매출채권 및 기타채권	52,242	44,037

기타유동금융자산	160,000

당기법인세자산	2	571

기타유동비금융자산	5,475	4,029

재고자산	51,127	48,137

비유동자산	239,407	207,420

장기금융기관예치금	10	10

장기매출채권 및 기타채권	41	527

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	34,010	18,308

이연법인세자산	8,856	8,441

유형자산	132,806	138,040

투자부동산	2,755	2,800

영업권 이외의 무형자산	3,757	4,226

기타비유동금융자산	57,172	35,068

기타비유동자산

자산총계	564,349	315,787

부채

유동부채	20,837	32,067

매입채무 및 기타유동채무	20,519	31,875

미지급법인세

기타유동금융부채	0

유동충당부채	296	192

당기법인세부채	22

비유동부채	25,004	19,776

장기매입채무 및 기타채무	1,871	2,395

기타비유동금융부채	0

이연법인세부채	4,639

순확정급여부채	14,806	13,721

기타비유동부채비금융부채	3,688	3,660

부채총계	45,841	51,843

자본

자본금	23,000	19,600

기타불입자본	383,906	187,469

이익잉여금(결손금)	87,144	48,867

기타포괄손익누계액	21,607	5,157

기타자본구성요소	2,851	2,851

자본총계	518,508	263,944

자본과부채총계	564,349	315,787

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	79,405	224,752	63,100	188,842

매출원가	60,493	168,039	53,837	160,826

매출총이익	18,912	56,713	9,263	28,016

판매비와관리비	4,987	15,372	4,069	12,284

영업이익(손실)	13,925	41,341	5,194	15,732

금융수익	988	3,315	761	4,088

금융비용	527	2,808	1,525	4,544

기타영업외수익	604	1,609	566	2,576

기타영업외비용	528	3,179	1,962	4,935

법인세비용차감전순이익(손실)	14,462	40,278	3,034	12,917

법인세비용(이익)	3,285	40	(568)	8,423

당기순이익(손실)	11,177	40,238	3,602	4,494

기타포괄손익	9,012	16,449	149	(1,008)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	9,012	16,449	149	(1,008)

매도가능금융자산평가손익	9,012	16,449	149	(1,008)

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정

총포괄손익	20,189	56,687	3,751	3,486

주당이익

기본주당이익(손실)	243	875	78	98

희석주당이익(손실)	243	875	78	98

자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	합병차익	감자차손	주식선택권	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	34,434	2,727	247,081

당기순이익(손실)	4,494	4,494

유상증자

매도가능증권평가손익	(1,008)	(1,008)

연차배당

기타거래

주식기준보상거래

2016.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	38,928	1,719	250,567

2017.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,851	190,320	48,867	5,157	263,944

당기순이익(손실)	40,238

유상증자	3,400	196,436	40,238	240,074

매도가능증권평가손익	16,449	16,449

연차배당	1,960	1,960

기타거래

주식기준보상거래

2017.09.30 (기말자본)	23,000	383,870	35	0	2,851	386,756	87,145	21,606	518,508

현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	42,618	37,803

당기순이익(손실)	40,238	4,494

당기순이익조정을 위한 가감	18,076	27,444

운전자본의 변동	(16,468)	13,850

이자수취(영업)	105	109

배당금수취(영업)	606	948

이자지급(영업)	(75)	(164)

법인세납부(환급)	136	(8,878)

투자활동현금흐름	(227,788)	(20,201)

보험금의 수령	0

금융기관예치금의 감소	0

장기대여금의 감소	10

매도가능금융자산의 처분	0

유형자산의 처분	965	8

무형자산의 처분	0

정부보조금의 수령	0

단기금융상품의 취득	(40,000)

만기보유금융자산의 취득	(160,000)

장기대여금및수취채권의 취득

단기대여금의 증가	(1,000)	(5,000)

매도가능금융자산 취득	(998)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(15,702)	0

유형자산의 취득	(11,020)	(15,170)

무형자산의 취득	(33)	(49)

정부보조금의 상환	0

재무활동현금흐름	190,575	(17,851)

유상증자	199,836

단기차입금의 증가	15,362	41,225

장기차입금의 증가	3,105

정부보조금의 수취	0

단기차입금의 상환	(22,000)	(58,762)

유동성장기부채의 상환	(3,768)	(314)

배당금지급	(1,960)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,503	(1,083)

기초현금및현금성자산	11,593	10,670

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(902)	(834)

기말현금및현금성자산	16,096	9,587