롯데에너지머티리얼즈 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 반기말 2024.06.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	391,423,831,585	267,748,756,906

현금및현금성자산	82,081,686,722	59,334,961,916

매출채권및기타채권 (주5,27)	96,891,776,009	97,946,628,222

당기법인세자산	154,519,463	386,304,753

기타유동금융자산 (주4,8,16)	122,830,143,629	1,556,159,159

기타유동자산 (주7)	9,140,868,238	10,978,788,993

재고자산 (주6)	80,324,837,524	97,545,913,863

비유동자산	386,587,253,986	507,507,467,805

장기금융기관예치금 (주28)	3,000,000	10,500,000

장기매출채권및기타채권 (주5)	1,470,802,226	1,586,051,507

기타비유동금융자산 (주4,8)	12,933,647,437	134,129,495,669

기타비유동자산 (주7)	4,439,218	30,928,980

종속기업투자 (주9)	149,517,411,376	149,517,411,376

이연법인세자산 (주25)	15,448,091,530	16,426,917,010

유형자산 (주10,11,28)	192,333,322,340	197,775,605,417

투자부동산 (주10)	902,877,808	914,596,744

무형자산 (주10)	13,973,662,051	7,115,961,102

자산총계	778,011,085,571	775,256,224,711

부채

유동부채	18,823,348,464	126,050,004,968

매입채무및기타채무 (주12,13,27)	12,166,316,965	20,003,511,532

단기차입금 (주13,15)	100,000,000,000

유동성장기부채 (주13,15)	187,550,000	212,640,000

기타유동금융부채 (주11,13,18,27)	3,539,100,591	3,421,925,079

유동성충당부채 (주17)	1,422,465,441	1,177,899,834

기타유동부채 (주14)	1,507,915,467	1,234,028,523

비유동부채	137,543,139,329	35,796,846,300

장기차입금 (주13,15)	100,177,000,000	270,550,000

기타비유동금융부채 (주11,13,18,27)	5,068,314,632	6,319,604,347

비유동충당부채 (주17)	189,426,030	140,822,333

순확정급여부채 (주19)	25,140,659,821	23,752,788,976

기타비유동부채 (주14)	6,967,738,846	5,313,080,644

부채총계	156,366,487,793	161,846,851,268

자본

자본금 (주1)	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,335,245,413	5,411,941,537

이익잉여금	178,783,332,697	170,471,412,238

자본총계	621,644,597,778	613,409,373,443

자본과부채총계	778,011,085,571	775,256,224,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,27)	83,690,081,766	178,175,158,073	86,371,795,203	155,151,685,983

매출원가 (주27)	75,922,610,349	165,781,038,470	80,521,493,873	149,153,202,408

매출총이익	7,767,471,417	12,394,119,603	5,850,301,330	5,998,483,575

판매비와관리비 (주22,27)	10,284,753,630	20,122,919,028	6,123,794,182	11,253,346,820

영업이익	(2,517,282,213)	(7,728,799,425)	(273,492,852)	(5,254,863,245)

금융수익 (주23,27)	2,633,280,648	25,250,175,147	4,672,701,733	12,340,655,926

금융비용 (주23,27)	2,105,319,553	4,058,943,456	1,997,480,141	10,721,331,313

기타영업외수익 (주24,27)	2,525,301,522	6,093,899,608	1,805,726,605	5,393,158,357

기타영업외비용 (주24,27)	146,914,491	991,673,988	1,001,467,008	4,382,321,349

법인세비용차감전순이익	389,065,913	18,564,657,886	3,205,988,337	(2,624,701,624)

법인세비용(수익) (주25)	169,588,767	1,131,493,663	(7,218,866,543)	(546,762,390)

당기순이익(손실)	219,477,146	17,433,164,223	10,424,854,880	(2,077,939,234)

기타포괄손익	1,275,077,019	8,353,499,838

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,275,077,019	8,353,499,838

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	1,275,077,019	8,353,499,838

당기총포괄손익	219,477,146	17,433,164,223	11,699,931,899	6,275,560,604

주당손익 (주26)

기본주당순이익 (단위 : 원)	5	378	226	(45)

희석주당순이익 (단위 : 원)	5	378	226	(45)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

당기순이익(손실)	(2,077,939,234)	(2,077,939,234)

유형자산 처분

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	8,353,499,838	8,353,499,838

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분	988,653,534	(988,653,534)

연차배당	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.06.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	7,182,915,261	157,629,468,195	602,338,403,124

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

당기순이익(손실)	17,433,164,223	17,433,164,223

유형자산 처분	(76,696,124)	100,923,236	24,227,112

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

연차배당	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

2024.06.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,335,245,413	178,783,332,697	621,644,597,778

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	47,622,980,677	(19,129,908,759)

영업에서 창출된 순현금흐름 (주29)	26,965,297,296	(18,211,908,931)

이자의 수취	3,391,274,853	5,535,867,605

이자의 지급	(2,836,935,691)	(1,168,358,003)

법인세의 환급(납부)	103,344,219	(5,494,960,576)

배당금의 수취	20,000,000,000	209,451,146

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,258,842,537)	27,950,902,312

투자활동으로 인한 현금유입액	9,357,162,422	111,688,301,430

장기금융기관예치금의 감소	7,500,000

단기금융상품의 감소	1,978,958,799

단기대여금의 감소	55,700,000,000

장기대여금의 감소	638,000,000

단기보증금의 감소	78,881,105	121,959,800

기타유동금융자산의 감소	308,815,379	102,711,600

기타비유동금융자산의 처분	35,995,716,621

장기보증금의 감소	21,623,000

기타유동자산의 감소	8,961,965,938	12,326,127,410

유형자산의 처분	2,587,304,200

무형자산의 처분	1,737,400,000

정부보조금의 수령	478,500,000

투자활동으로부터의 현금유출	(23,616,004,959)	(83,737,399,118)

단기금융상품의 증가	60,000,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	2,780,000

단기보증금의 증가	24,100,000

기타유동금융자산의 취득	102,711,600

기타유동자산의 증가	11,756,843,058

임차보증금의 증가	174,914,000	640,403,000

유형자산의 취득	15,926,286,973	10,454,057,625

무형자산의 취득	7,089,090,606	756,503,835

정부보조금의 감소	425,713,380

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,755,653,852)	(35,226,306,341)

재무활동으로 인한 현금유입액	100,403,000,000	147,138,341,901

단기차입금의 차입	146,534,931,901

국고보조금의 수령	403,000,000	603,410,000

장기차입금의 차입	100,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(111,158,653,852)	(182,364,648,242)

단기차입금의 상환	100,000,000,000	16,728,202,755

유동성장기부채의 상환	118,640,000	132,140,000

전환사채의 감소	150,000,000,000

리스부채의 상환	1,817,846,852	1,671,054,987

배당금 지급	9,222,167,000	13,833,250,500

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,608,484,288	(26,405,312,788)

현금및현금성자산의 환율변동효과	138,240,518	(417,184,327)

기초현금및현금성자산	59,334,961,916	92,444,213,435

기말현금및현금성자산	82,081,686,722	65,621,716,320