롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	403,839	394,515

현금및현금성자산	48,864	46,201

금융기관예치금	42,360	42,270

매출채권 및 기타채권	70,516	59,109

미청구공사	12,236	11,540

기타유동금융자산	111,160	161,258

당기법인세자산	14	2

기타유동비금융자산	66,720	15,603

재고자산	51,969	58,532

비유동자산	276,785	255,769

장기금융기관예치금	16	16

장기매출채권 및 기타채권	3,350	2,713

매도가능금융자산	51,919	63,336

이연법인세자산	4,612	7,526

유형자산	211,305	175,752

투자부동산	1,047	1,677

영업권 이외의 무형자산	4,331	4,399

기타비유동자산	205	350

자산총계	680,624	650,284

부채

유동부채	97,945	89,045

매입채무 및 기타유동채무	64,915	53,683

초과청구공사	12,908	15,069

단기차입금	5,358	7,543

유동성장기부채	264	314

기타유동금융부채	0	0

당기법인세부채	3,695	260

유동충당부채	4,025	1,298

기타유동비금융부채	6,780	10,878

비유동부채	55,411	30,809

장기매입채무 및 기타비유동채무	194	203

장기차입금	6,606	3,805

기타비유동금융부채	0	0

이연법인세부채	2,966	3,605

순확정급여부채	20,228	19,376

비유동충당부채	322	260

기타비유동부채비금융부채	25,095	3,560

부채총계	153,356	119,854

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	527,268	530,430

자본금	23,055	23,000

기타불입자본	385,444	382,177

이익잉여금(결손금)	99,242	95,867

기타자본구성요소	19,527	29,386

비지배지분	0	0

자본총계	527,268	530,430

자본과부채총계	680,624	650,284

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	129,714	364,840	124,376	335,980

매출원가	105,973	304,393	103,219	271,783

매출총이익	23,741	60,447	21,157	64,197

판매비와관리비	6,307	21,215	7,200	21,853

영업이익(손실)	17,434	39,232	13,957	42,344

금융수익	1,704	7,449	1,106	3,151

금융비용	1,834	3,555	854	3,500

기타영업외수익	489	3,510	683	1,904

기타영업외비용	1,245	3,282	402	3,309

법인세비용차감전순이익(손실)	16,548	43,354	14,490	40,590

법인세비용(이익)	4,223	10,060	(39)	(3,164)

계속영업당기순이익(손실)	12,325	33,294	14,529	43,754

중단영업손익	(18)	(18)	1	(4)

당기순이익(손실)	12,307	33,276	14,530	43,750

기타포괄손익	2,494	(9,455)	10,715	20,504

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,494	(9,455)	10,715	20,504

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(94)	94	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	2,588	(9,549)	10,715	20,504

총포괄손익	14,801	23,821	25,245	64,254

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,307	33,275	14,669	43,750

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(139)	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,801	23,821	25,882	64,254

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(637)	0

주당이익

계속영업주당손익 (단위 : 원)	268	723	319	951

중단영업주당손익 (단위 : 원)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	2,869	2,851	193,189	55,786	17,775	286,350	8,351	294,701

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자	3,400	196,436	196,436	199,836	199,836

배당금지급	(1,960)	(1,960)	(124)	(2,084)

당기순이익(손실)	43,750	43,750	43,750

매도가능증권평가손익	20,504	20,504	20,504

주식선택권의 부여

해외사업환산손익

연결범위의 변동	(15,702)	(15,702)	(15,702)

2017.09.30 (기말자본)	23,000	383,870	35	2,869	2,851	389,625	81,874	38,279	532,778	8,227	541,005

2018.01.01 (기초자본)	23,000	383,869	35	(4,578)	2,851	382,177	95,866	29,387	530,430	530,430

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(405)	(405)	(405)

유상증자	55	4,879	1,239	6,118	6,173	6,173

배당금지급	(29,900)	(29,900)	(29,900)

당기순이익(손실)	33,276	33,276	33,276

매도가능증권평가손익	(9,549)	(9,549)	(9,549)

주식선택권의 부여	(2,851)	(2,851)	(2,851)	(2,851)

해외사업환산손익	94	94	94

연결범위의 변동

2018.09.30 (기말자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	0	385,444	99,242	19,527	527,268	527,268

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	67,766	20,512

당기순이익(손실)	33,275	43,750

당기순이익조정을 위한 가감	27,670	17,626

운전자본의 변동	6,279	(40,775)

이자수취(영업)	1,878	109

이자지급(영업)	(254)	(289)

법인세납부(환급)	(1,663)	10

배당금수취(영업)	581	81

투자활동현금흐름	(38,258)	(214,430)

단기금융상품의 처분	72,604	153

장기금융상품의 처분	288

당기손익-공정가치금융자산의 감소	237,956

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	267	247

만기보유금융자산의 처분

파생상품금융자산의 감소	263

유형자산의 처분	56	974

단기대여금의 회수	618

장기대여금의 회수	3

단기금융상품의 취득	(72,090)	(40,000)

만기보유금융자산의 취득	(185,978)	(160,000)

장기금융상품의 취득	(102)

선물거래예치금의 증가	(214)

매도가능금융자산 취득	(1,316)	(1,212)

유형자산의 취득	(53,505)	(14,099)

기타유동자산의 취득	(36,010)

무형자산의 취득	(294)	(169)

단기대여금의 증가	(1,128)

재무활동현금흐름	(26,592)	193,296

단기차입금의 증가	60,487	79,763

장기차입금의 증가	3,000	3,105

유상증자	3,322	199,836

단기차입금의 상환	(63,204)	(68,650)

배당금지급	(29,900)	(2,084)

보증금의 증가	(50)

장기차입금의 상환	(3,216)

유동성장기부채의 상환	(247)	(551)

연결자본거래로 인한 현금유출	(14,907)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,663	(1,525)

기초현금및현금성자산	46,201	26,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(253)	(903)

기말현금및현금성자산	48,864	25,001