롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2025.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회의 구성

2025년 12월 31일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2명(김연섭, 정성윤), 사외이사 2명(오세민, 이필재), 기타비상무이사 1명(채진호)로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사의 김연섭 대표이사이며, 이사회 내 ESG위원회가 구성되어 있습니다.

사내이사	사외이사	기타비상무이사	이사회 의장 성명 및 대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유

김연섭, 정성윤	오세민, 이필재	채진호	이사회 의장 : 김연섭대표이사 겸직여부 : 해당	정관 및 이사회 규정

※ 당기말 기준 당사의 이사의 수는 총 5명 입니다.※ 2025년 11월 30일부로 박인구 사내이사가 사임하였습니다.※ 작성기준일 이후 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다.※ 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	1	-	-

(3) 이사회 규정의 주요 내용

구분	세부내용

제4조 (구성)	이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로구성한다.

제5조 (의장)	① 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.
② 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 의장이 회일 1일 전까지 의장직무대행자
를 지정하고, 지정이 불가능한 경우에는 이사로 먼저 선임된 이사가, 선임된 일자가 같은 경우에는 연장자 순으로 한다.

제9조 (이사회의 소집)	① 이사회는 의장 또는 대표이사가 소집한다. 이사회를 소집함에는 회의일 1일 이전에 각 이사 및 감사에게 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다.
다만, 이사 전원 및 감사의 동의가 있는 경우에는 그 절차를 생략할 수 있다.
② 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의장 또는 대표이사의 동의를 얻어 이사회를 소집할 수 있다. 이때에도 제1항의 규정을 준용한다.

제10조
(회의성립 및 결의)	① 이사회는 이사 전원의 과반수 이상 출석에 의하여 성립된다.
② 이사회의 결의는 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 한다 . 다만, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 하며, 관계법령에서 다른 정함이 있는 경우에는 그에 따른다.
③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가
음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해 관계가 있는 이사는 당해 안건에 대해 의결권을 행사하지 못한다.
⑤ 제④항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

제20조
(의사록)	① 이사회의 의사진행에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 이사회의 경과 요령과 그 결과 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사	기타비상무이사

김연섭
(출석률 100%)	박인구(출석률 100%)	정성윤(출석률 100%)	오세민(출석률 100%)	이필재(출석률 100%)	채진호(출석률100%)

1	2025-01-24	1. 제38기 재무제표(안) 승인의 건2. 제38기 영업보고서(안) 승인의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	해당사항없음	찬성찬성	찬성찬성	해당사항없음

2	2025-02-07	(보고사항1) 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	보고	보고	보고	보고

3	2025-02-17	1. ESG위원회 규정 개정(안) 승인의 건(보고사항1) 감사의 감사보고서 보고	가결보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고

4	2025-02-26	1. 이사 등과 회사 간의 거래1-1. 이사 등과 회사 간의 거래_업무협조 합의서에 따른 비용 정산의 건1-2. 이사 등과 회사 간의 거래_인터배터리 전시회 임대료 정산 등의 건1-3. 이사 등과 회사 간의 거래_LEMM과의 창고 임대차 거래2. 신주인수권(LEMG BW) 행사의 건3. 정기주주총회 소집(안) 승인의 건4. 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건① 38기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건② 이사 선임의 건③ 이사 보수한도 승인의 건④ 감사 보수한도 승인의 건(보고사항 1) 24년 실적 및 25년 전망	가결가결가결가결가결찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고

5	2025-03-06	1. 제38기 재무제표 수정(안) 승인의 건2. 제38기 영업보고서 수정(안) 승인의 건(보고사항1) 감사의 감사보고서 보고(보고사항2) 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	가결가결보고보고	찬성찬성보고보고	찬성찬성보고보고	찬성찬성보고보고	찬성찬성보고보고

6	2025-03-24	1. 이사 등과 회사 간의 거래1-1. 이사 등과 회사 간의 거래_화학군HQ 공동업무 추진 및 지원 협약 연장1-2. 이사 등과 회사 간의 거래_평가/분석 서비스 계약2. 대표이사 선임(안) 승인의 건3. 선임 사외이사 선임(안) 승인의 건4. 이사 겸임(안) 승인의 건5. 2025년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건6. 2025년 비등기이사 보수한도(안) 승인의 건(보고사항1) Enwires 투자, 기술 현황 및 의견 요청의 건	가결가결가결가결가결가결가결보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고

7	2025-04-24	1. 이사회 의장 선임(안) 승인의 건2. 해외계열사와의 거래2-1. 해외계열사와의 거래_LEMM 원료 공급 거래의 건2-2. 해외계열사와의 거래_LEMM 보유 자재 매입 거래의 건3. 이사 등과 회사 간의 거래_롯데케미칼과의 임차 계약 체결 등의 건(보고사항1) 2025년 1분기 롯데에너지머티리얼즈 실적 보고(보고사항2) 2025년 제1차 ESG위원회 결의사항 보고	가결가결가결가결보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고

8	2025-06-23	1. 2025년 은행 신규 차입한도(안) 승인의 건(보고사항1) 2025년 제2차 ESG위원회 결의사항 보고 등	가결보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고	찬성보고

9	2025-07-29	1. 부패방지 및 규범준수 경영방침 제정 승인의 건2. LEMG 유상증자 참여(안) 승인의 건(보고사항1) 2025년 2분기 롯데에너지머티리얼즈 실적 보고	가결가결보고	찬성찬성보고	찬성찬성보고	찬성찬성보고	찬성찬성보고	찬성찬성보고	찬성찬성보고

10	2025-08-28	1. 이사 등과 회사 간의 거래1-1. 이사 등과 회사 간의 거래_화학군 공동 안전환경 업무 추진 및 지원 협약 체결의 건1-2. 이사 등과 회사 간의 거래_특허분석 솔루션 계약의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

11	2025-10-27	(보고사항1) 부패방지 및 규범준수 통합 인증 완료 보고(보고사항2) 2025년 3분기 롯데에너지머티리얼즈 실적 보고	보고보고	보고보고	보고보고	보고보고	보고보고	보고보고	보고보고

12	2025-11-26	(보고사항1) 2026년 임원인사(안) 보고의 건	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고

13	2025-12-23	1. 이사 등과 회사 간의 거래_롯데케미칼 시스템 이용료 지급의 건2. 해외계열사와의 거래2-1. 해외계열사와의 거래_LEMM과의 로열티 매출 거래의 건2-2. 해외계열사와의 거래_LEMM과의 원료 공급 거래의 건2-3. 해외계열사와의 거래_LEMM과의 자산매각 거래의 건(보고사항1) 2026년 경영계획(안) 보고(보고사항2) 2025년 준법지원 활동 보고 및 2026년 계획 보고 등	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	-	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고	찬성찬성찬성찬성보고보고

※ 2025년 11월 30일부로 박인구 사내이사가 사임하였습니다. ※ 작성기준일 이후 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다. 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회내 ESG 위원회를 갖추고 있습니다. 당사 ESG위원회의 상세내역은 아래와 같습니다.

(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한(2025.12.31 기준)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

ESG 위원회	사내이사 1명사외이사 2명	김연섭 (상근)오세민 (비상근)이필재 (비상근)	ESG관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의	위원장(김연섭 사내이사)

(2) 위원회 활동내용① ESG 위원회 (2025.01.01~2025.12.31 기준)

개최일자	의안내용	가결여부	ESG위원회 위원의 성명

김연섭	오세민	이필재

(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)

찬 반 여 부

2025.02.17	제1호. 사회공헌 추진 방향 및 연간 사업계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호. 해외사업장 재생원료 사용 목표 수립의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2025.04.24	제1호. 지속가능경영보고서 발간 계획 승인의 건 *컨설팅 업체 선정 결과 보고 포함	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항1. 이중 중대성 평가 결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2025.07.29	보고사항1. 기후변화 대응 컨설팅 결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

보고사항2. 탄소중립 로드맵 수립 및 이행 전략 보고의 건	보고	보고	보고	보고

보고사항3. 2024 지속가능경영보고서 발간 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2025.08.28	보고사항1. ZWTL(Zero Waste to Landfill) 인증 취득 결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

보고사항2. 내부탄소가격 제도 적용 보고의 건	보고	보고	보고	보고

라. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 및 운영하는 경우 그 기준에 대한 설명, 이사별 기준 충족여부 등 당사는 이사의 독립성을 확보를 위하여 상법 등 관련 법령 및 정관에서 요구하는 자격 요건을 확인하고 있으며, 해당 법령상 절차를 준수하고 있습니다. 또한 당사는 이사 독립성 확보를 위하여 주주총회를 통해 최종적인 이사를 선임을 결정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

2025년 12월 31일 기준 당사의 이사회 구성원 현황은 아래와 같습니다.

직명	성명	선임배경	경력사항	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

사내이사	김연섭	폭넓은 업무 전문지식과 뛰어난 리더십을 바탕으로 하여, 당사의 지속적인 성장과 구성원들의 통합에 있어서 중요한 역할을 할 것으로 기대	2023. ~ 현재 롯데에너지머티리얼즈 대표이사2019. ~ 2023. 롯데그룹 화학군HQ ESG경영본부 본부장(CSO)2016. ~ 2019. 롯데첨단소재 경영기획본부 본부장2015. ~ 2016. 롯데케미칼 S사 인수TF팀 팀장(퇴임)2014. ~ 2015. 롯데케미칼 안전환경기술부문 부문장2012. ~ 2013. 롯데케미칼 기술경영/정보전략담당 담당	경영 총괄(대표이사,이사회 의장)	-	-	2년	25년 3월 연임(1회)

정성윤	재무회계 분야에서 리스크 관리 역량과 실무경험을 통해 회계투명성 제고, 자금 집행관리 등 경영상 주요 의사결정에 기여할 것으로 기대	2023. ~ 현재 롯데에너지머티리얼즈 재무회계부문장2017. ~ 2023. 롯데지주 재무3팀2016. ~ 2017. 롯데쇼핑 재무팀장	재무회계부문장	-	-	2년	25년 3월 선임

사외이사	오세민	포스코케미칼 2차전지 소재개발센터장, 음극소재실장 및 카보닉스 대표이사를 역임한 2차전지 소재 분야 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 중요 의사결정 및 업무추진에 있어 중요한 역할을 할 것으로 기대	2017. ~ 2020. 포스코케미칼 전문임원(상무)2011. ~ 2016. 포스코케미칼 음극소재사업소장(상무)2001. ~ 2010. 카보닉스 대표이사	사외이사	-	-	2년	25년 3월 연임(1회)

이필재	환경부, 대한 LPG협회회장 등 환경분야에서 30여년간 직간접적 경력을 보유하여 당사의 환경보전을 위한 다양한 이니셔티비 추진 등을 통해 ESG경영(환경분야)에서의 한단계 도약하는데 중추적 역할을 기대	2019. ~ 2022. 대한LPG협회 회장2013. ~ 2015. 중앙환경분쟁조정위원회 위원장2013. ~ 2013. 제15대 한강유역환경청 청장	사외이사	-	-	2년	24년 3월 선임

기타비상무이사	채진호	전문적 식견과 경험을 바탕으로 당사의 수익성과 안정성을 높이는 의사결정에 기여할 것으로 기대	2010.~ 현재 스틱인베스트먼트 PE부문대표2004. ~ 2010. 골든폴주식회사 총괄2000. ~ 2004. (주)케이아이파트너스 기업구조조정 팀장	기타비상무이사	-	-	2년	25년 3월 선임

※ 작성기준일 이후 2026년 2월 28일 정성윤 사내이사가 사임하였습니다.(2) 사외이사 후보추천 위원회당사는 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.

마. 사외이사의 전문성 회사 내의 조직은 사외이사가 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 직무에 필요한 자료를 제공하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 하고 있습니다.

(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요활동내역

업무지원팀	3	수석 1명(4년)수석 1명(2년)사원 1명(2년)	-사외이사의 이사회 개최 관련 내용 통보 및 설명.- 이사회 전반 업무 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 06월 17일	당사	오세민, 이필재	-	롯데 화학군 글로벌 사업방향

2025년 11월 27일	당사	오세민, 이필재	-	동박 및 차세대 소재기술 소개