롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2020.12.31 현재
제 33 기 2019.12.31 현재
제 32 기 2018.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	518,895	592,714	357,481

현금및현금성자산	136,680	332,997	53,097

금융기관예치금	14,100	0	22,000

매출채권 및 기타채권	101,650	74,162	69,267

미청구공사	4,693	18,472	12,842

기타유동금융자산	142,882	67,306	121,274

당기법인세자산	378	301	0

기타유동비금융자산	16,718	15,535	27,843

재고자산	101,794	83,941	51,158

비유동자산	562,114	444,215	334,724

장기금융기관예치금	15	17	17

장기매출채권 및 기타채권	2,841	4,500	3,838

매도가능금융자산	69,182	47,710	42,342

이연법인세자산	7,701	10,763	6,665

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	20,389

관계기업에 대한 투자자산	20,389

유형자산	453,674	374,564	271,469

투자부동산	985	1,008	1,032

영업권 이외의 무형자산	7,114	5,576	4,298

기타비유동자산	213	77	5,063

자산총계	1,081,009	1,036,929	692,205

부채

유동부채	108,571	100,985	109,017

매입채무 및 기타유동채무	54,417	62,424	64,073

초과청구공사	21,274	17,881	14,452

단기차입금	666	13,350

유동성장기부채	264	1,514	1,514

기타유동금융부채	17,955	2,344	41

당기법인세부채	1,490	6,871	5,334

유동충당부채	11,067	3,629	3,770

기타유동비금융부채	2,104	5,656	6,483

비유동부채	118,812	120,492	54,775

장기매입채무 및 기타비유동채무	301	153	153

장기차입금	1,012	3,776	5,290

신주인수권부사채	48,415	47,219

기타비유동금융부채	17,359	31,302	18,898

이연법인세부채	2,771	2,175	2,537

순확정급여부채	32,120	27,313	21,679

비유동충당부채	1,014	2,147	401

기타비유동부채비금융부채	15,820	6,407	5,817

부채총계	227,383	221,477	163,792

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	611,215	571,319	528,413

자본금	23,055	23,055	23,055

기타불입자본	386,859	385,139	385,444

이익잉여금(결손금)	203,027	163,843	109,756

기타자본구성요소	(1,726)	(718)	10,158

비지배지분	242,411	244,132	0

자본총계	853,626	815,451	528,413

자본과부채총계	1,081,009	1,036,928	692,205

(*) 제34기(당기) 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생하는 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	536,917	550,214	502,008

매출원가	450,521	472,815	422,495

매출총이익	86,396	77,399	79,513

판매비와관리비	35,526	30,549	30,792

영업이익(손실)	50,870	46,850	48,721

금융수익	16,271	8,549	10,553

금융비용	18,238	5,613	5,657

기타영업외수익	8,834	13,493	4,063

기타영업외비용	12,890	8,200	3,977

지분법이익	389

법인세비용차감전순이익(손실)	45,236	55,079	53,703

법인세비용(이익)	2,502	10,739	12,374

계속영업당기순이익(손실)	42,734	44,340	41,329

중단영업손익	0	2,499	(19)

당기순이익(손실)	42,734	46,839	41,310

기타포괄손익	(2,252)	(3,910)	(16,310)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,132	(2,469)	(640)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,096)	(2,469)	(640)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	16,228	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(17,384)	(1,441)	(15,670)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(17,384)	(3,681)	1,108

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	2,240	(16,778)

총포괄손익	40,482	42,929	25,000

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	42,734	46,839	41,310

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	40,482	42,929	25,000

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0

주당이익

계속영업주당손익 (단위 : 원)	927	962	897

중단영업주당손익 (단위 : 원)	0	54	0

(*) 제34기(당기) 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생하는 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,000	383,868	35	(4,577)	2,851	382,177	95,867	29,386	530,430	530,430

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,154	(3,559)	(405)	(405)

유상증자	55	4,879	1,239	6,118	6,173	6,173

배당금지급	(29,900)	(29,900)	(29,900)

당기순이익(손실)	41,311	41,311	41,310

매도가능증권평가손익

유형자산재평가손익

주식선택권의 부여	(2,851)	(2,851)	(2,851)	(2,851)

보험수리적손익	(640)	(640)	(640)

전기오류수정손익/재평가잉여금

해외사업환산손익	1,108	1,108	1,108

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(16,778)	(16,778)	(16,778)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류	(6)	(6)	(6)

신종자본증권의 발행

신주인수권대가

기타

연결범위의 변동	(29)	(29)	(29)

2018.12.31 (기말자본)	23,055	388,747	35	(3,338)	0	385,444	109,757	10,157	528,413	528,413

2019.01.01 (기초자본)	23,055	388,747	35	(3,338)	0	385,444	109,757	10,157	528,413	528,413

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	46,839	46,839	46,839

매도가능증권평가손익

유형자산재평가손익

주식선택권의 부여

보험수리적손익

전기오류수정손익/재평가잉여금

해외사업환산손익	(3,680)	(3,680)	(3,680)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,469)	(2,469)	(2,469)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	2,240	2,240	2,240

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류	(304)	(304)	9,739	(9,435)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류	(24)	(24)	(24)

신종자본증권의 발행	244,132	244,132

신주인수권대가

기타	1,689

연결범위의 변동	2	2	2

2019.12.31 (기말자본)	23,055	388,747	35	(3,643)	0	385,139	163,843	(718)	571,319	244,132	815,451

2020.01.01 (기초자본)	23,055	388,747	35	(3,643)	0	385,139	163,843	(718)	571,319	244,132	815,451

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자

배당금지급	(2,306)	(2,306)	(2,306)

당기순이익(손실)	42,735	42,735	42,734

매도가능증권평가손익

유형자산재평가손익

주식선택권의 부여

보험수리적손익

전기오류수정손익/재평가잉여금

해외사업환산손익	(17,384)	(17,384)	(17,384)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,096)	(1,096)	(1,096)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	16,228	16,228	16,228

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 평가손익 재분류

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류	(149)	149

신종자본증권의 발행

신주인수권대가

기타	1,720	1,720	1,720	(1,720)

연결범위의 변동

2020.12.31 (기말자본)	23,055	388,747	35	(1,923)	386,859	203,027	(1,725)	611,216	242,412	853,626

(*) 제34기(당기) 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생하는 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	49,479	48,242	86,016

영업으로부터 창출된 현금흐름	55,579	61,436	85,981

이자수취(영업)	3,096	1,934	2,445

이자지급(영업)	(10)	(1,515)	(400)

법인세납부(환급)	(9,439)	(14,025)	(2,646)

배당금수취(영업)	253	412	636

투자활동현금흐름	(213,956)	(46,889)	(61,902)

단기금융상품의 감소	130,000	27,000	154,360

장기금융기관예치금의 감소	1

단기대여금의 감소	61	50

장기대여금의 감소	23	15

단기보증금의 감소	98	1,218

장기보증금의 감소	1,855	228

기타유동금융자산의 감소	154,958	318,622

기타비유동금융자산의 감소	695	46	210

유형자산의 처분	7	16,890	44

무형자산의 처분	358	30

정부보조금의 수령	10,000

파생상품금융자산의 감소	263

당기손익-공정가치금융자산의 감소	237,965

선물거래예치금의 감소

단기금융상품의 증가	(144,100)	(5,000)	(134,090)

단기대여금의 증가	0	(540)	(55)

장기대여금의 증가	(5,308)

단기보증금의 증가	(20)	(311)	(615)

장기보증금의 증가	(811)	(681)

기타유동금융자산의 증가	(228,132)	(262,632)

기타비유동금융자산의 증가	0	(2,571)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(20,000)

유형자산의 취득	(116,557)	(132,024)	(119,037)

무형자산의 취득	(2,308)	(1,940)	(360)

선물거래예치금의 증가	(214)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가

당기손익-공정가치금융자산의 증가

투자부동산의 처분

연결범위 변동으로 인한 현금유입	165

만기보유금융자산의 취득	(195,500)

장기금융상품의 취득

매도가능금융자산 취득	(1,091)

기타유동자산의 취득	(4,012)

재무활동현금흐름	(10,618)	283,260	(18,135)

단기차입금의 차입	6,609	105,061	79,911

신주인수권부사채의 발행	50,000

신종자본증권의 발행	250,000

장기차입금의 차입	3,000

유상증자	3,322

단기차입금의 상환	(7,277)	(117,745)

유동성장기부채의 상환	(1,827)	(1,514)	(314)

리스부채의 상환	(3,419)	(2,542)

장기차입금의 상환	(2,187)	(74,104)

배당금지급	(2,305)	(29,900)

보증금의 증가	(50)

연결자본거래로 인한 현금유출

정부보조금의 상환	(212)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(192,599)	279,898	6,896

기초현금및현금성자산	332,995	53,097	46,201

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,504)	(4,715)	917

기말현금및현금성자산	136,681	332,995	53,097

(*) 제34기(당기) 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생하는 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.