롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	209,800,562,771	320,097,814,807

현금및현금성자산 (주29)	50,388,835,009	52,358,881,251

매출채권및기타채권 (주5,25)	71,059,526,502	77,719,406,516

당기법인세자산	290,052,501	1,055,404,270

기타유동금융자산 (주4,8)	0	102,415,597,345

기타유동자산 (주7,25)	8,755,279,848	5,886,509,937

재고자산 (주6)	79,306,868,911	80,662,015,488

비유동자산	842,513,594,655	401,917,929,694

장기금융기관예치금 (주27)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권및기타채권 (주5,25)	724,945,534	841,204,192

기타비유동금융자산 (주4,8)	11,170,262,382	11,170,262,382

종속기업투자 (주9)	563,553,097,286	136,216,670,689

이연법인세자산	25,540,024,186	22,168,328,324

유형자산 (주10,11,25)	216,441,855,510	211,035,079,876

투자부동산 (주10)	885,299,404	891,158,872

무형자산 (주10)	24,195,110,353	19,592,225,359

자산총계	1,052,314,157,426	722,015,744,501

부채

유동부채	30,652,137,671	15,678,344,762

매입채무 및 기타채무 (주8,12,25)	24,909,610,411	10,501,854,086

유동성장기부채 (주8,14)	0	186,650,000

기타유동금융부채 (주8,15,25)	2,798,311,569	2,912,601,229

유동성충당부채 (주16)	1,219,887,099	803,194,559

기타유동부채 (주13)	1,724,328,592	1,274,044,888

비유동부채	136,861,167,785	138,225,181,711

장기차입금 (주8,14)	100,000,000,000	100,083,900,000

기타비유동금융부채 (주8,15,25)	8,824,161,418	9,391,219,184

비유동충당부채 (주16)	222,700,000	222,700,000

순확정급여부채 (주17)	20,257,383,280	20,365,724,377

기타비유동부채 (주13)	7,556,923,087	8,161,638,150

부채총계	167,513,305,456	153,903,526,473

자본

자본금 (주1)	26,182,731,500	23,055,417,500

기타불입자본	736,025,129,668	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,967,486,274	6,323,367,785

이익잉여금	116,625,504,528	124,262,830,575

자본총계	884,800,851,970	568,112,218,028

자본과부채총계	1,052,314,157,426	722,015,744,501

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,25)	47,496,129,797	47,496,129,797	94,485,076,307	94,485,076,307

매출원가 (주25)	56,645,049,152	56,645,049,152	89,858,428,121	89,858,428,121

매출총이익	(9,148,919,355)	(9,148,919,355)	4,626,648,186	4,626,648,186

판매비와관리비 (주20,25)	13,982,600,854	13,982,600,854	9,838,165,398	9,838,165,398

영업이익(손실)	(23,131,520,209)	(23,131,520,209)	(5,211,517,212)	(5,211,517,212)

금융수익 (주21,25)	11,789,849,260	11,789,849,260	22,616,894,499	22,616,894,499

금융비용 (주21,25)	1,276,544,840	1,276,544,840	1,953,623,903	1,953,623,903

기타영업외수익 (주22,25)	2,798,222,548	2,798,222,548	3,568,598,086	3,568,598,086

기타영업외비용 (주22,25)	1,055,516,591	1,055,516,591	844,759,497	844,759,497

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,875,509,832)	(10,875,509,832)	18,175,591,973	18,175,591,973

법인세비용(수익) (주23)	(3,238,183,785)	(3,238,183,785)	961,904,896	961,904,896

당기순이익	(7,637,326,047)	(7,637,326,047)	17,213,687,077	17,213,687,077

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기총포괄손익	(7,637,326,047)	(7,637,326,047)	17,213,687,077	17,213,687,077

주당이익 (주24)

기본주당손익 (단위 : 원)	(158)	(158)	373	373

희석주당손익 (단위 : 원)	(158)	(158)	373	373

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

당기순이익	0	0	0	17,213,687,077	17,213,687,077

연차배당	0	0	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

유상증자

신종자본증권의 발행

지분증권처분

2024.03.31 (기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	178,462,932,315	621,400,893,520

2025.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	6,323,367,785	124,262,830,575	568,112,218,028

당기순이익	0	0	0	(7,637,326,047)	(7,637,326,047)

연차배당

유상증자	3,127,314,000	171,554,527,500	0	0	174,681,841,500

신종자본증권의 발행	0	150,000,000,000	0	0	150,000,000,000

지분증권처분	0	0	(355,881,511)	0	(355,881,511)

2025.03.31 (기말)	26,182,731,500	736,025,129,668	5,967,486,274	116,625,504,528	884,800,851,970

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	7,861,640,459	23,238,915,814

영업에서 창출된 현금흐름 (주29)	(3,447,926,577)	23,155,068,341

당기순이익	(7,637,326,047)	17,213,687,077

조정	(4,876,123,972)	(11,941,322,926)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,065,523,442	17,882,704,190

이자의 수취	1,883,466,018	1,589,643,152

이자의 지급	(1,310,539,284)	(1,438,198,459)

법인세의 납부	736,640,302	(67,597,220)

배당금의 수취	10,000,000,000	0

투자활동현금흐름	(8,620,781,226)	(6,527,836,197)

투자활동으로부터의 현금유입	9,864,887,682	8,627,053,824

보증금의 감소	11,000,000	0

기타금융자산의 감소	45,840	308,815,379

기타유동자산의 감소	9,850,205,478	8,318,238,445

유형자산의 처분	3,636,364	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,485,668,908)	(15,154,890,021)

보증금의 증가	15,000,000	140,314,000

기타유동자산의 증가	12,074,703,637	0

유형자산의 취득	1,514,439,356	12,373,870,380

무형자산의 취득	4,881,525,915	2,214,992,261

정부보조금의 감소	0	425,713,380

재무활동현금흐름	(1,273,542,930)	(957,018,202)

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,273,542,930)	(957,018,202)

유동성장기부채의 상환	186,650,000	66,070,000

장기차입금의 상환	83,900,000	0

리스부채의 상환	867,961,971	890,948,202

기타재무활동으로 인한 현금유출	135,030,959	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,032,683,697)	15,754,061,415

현금및현금성자산의 환율변동효과	62,637,455	100,263,530

기초 현금및현금성자산	52,358,881,251	59,334,961,916

기말 현금및현금성자산	50,388,835,009	75,189,286,861