롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 35 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	1,484,073,069,769	959,410,929,424

현금및현금성자산	163,321,575,474	234,580,121,275

금융기관예치금	7,677,165,359	3,284,273,722

매출채권 및 기타채권	176,150,904,326	157,221,343,324

미청구공사	6,130,747,418	9,666,280,224

기타유동금융자산	843,537,635,815	393,560,584,861

당기법인세자산	1,042,408,291	37,485,685

기타유동비금융자산	21,280,745,081	26,194,804,535

재고자산	264,931,888,005	134,866,035,798

비유동자산	989,969,485,604	794,154,162,007

장기금융기관예치금	14,500,000	15,500,000

장기매출채권 및 기타채권	4,186,996,296	7,090,448,171

매도가능금융자산	46,571,588,125	57,834,344,030

이연법인세자산	11,158,940,335	3,580,059,604

관계기업투자	70,158,001,541	42,506,537,738

유형자산	847,645,350,620	673,797,394,766

투자부동산	943,894,084	961,472,488

영업권 이외의 무형자산	9,236,175,379	8,240,547,863

기타비유동자산	54,039,224	127,857,347

자산총계	2,474,042,555,373	1,753,565,091,431

부채

유동부채	154,150,787,836	148,562,451,793

매입채무 및 기타유동채무	81,119,066,894	79,683,346,012

초과청구공사	32,011,988,142	24,558,332,049

단기차입금	11,521,331,827	175,685,386

유동성장기부채	264,280,000	264,280,000

기타유동금융부채	17,233,905,081	20,175,404,363

당기법인세부채	4,431,634,698	6,757,460,448

유동충당부채	5,986,569,399	15,325,848,216

기타유동비금융부채	1,582,011,795	1,622,095,319

비유동부채	259,030,316,700	255,722,473,169

장기매입채무 및 기타비유동채무	153,449,945	770,432,124

장기차입금	549,260,000	747,470,000

전환사채	135,433,701,672	132,974,651,721

신주인수권부사채	47,620,645,645	46,155,361,422

기타비유동금융부채	19,231,209,784	22,958,808,075

이연법인세부채	9,702,044,680	7,123,370,194

순확정급여부채	37,329,763,262	34,530,898,571

비유동충당부채	331,201,703	953,319,009

기타비유동부채비금융부채	8,679,040,009	9,508,162,053

부채총계	413,181,104,536	404,284,924,962

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,520,278,142,848	988,598,686,744

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	1,140,035,693,136	696,945,488,737

이익잉여금(결손금)	292,574,286,141	256,976,116,244

기타자본구성요소	64,612,746,071	11,621,664,263

비지배지분	540,583,307,989	360,681,479,725

자본총계	2,060,861,450,837	1,349,280,166,469

자본과부채총계	2,474,042,555,373	1,753,565,091,431

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	169,696,051,570	558,190,382,198	198,637,300,546	507,721,415,481

매출원가	135,924,546,015	458,294,930,812	166,034,821,765	420,385,441,687

매출총이익	33,771,505,555	99,895,451,386	32,602,478,781	87,335,973,794

판매비와관리비	10,907,107,592	30,240,364,275	9,046,210,659	28,736,505,354

영업이익(손실)	22,864,397,963	69,655,087,111	23,556,268,122	58,599,468,440

금융수익	21,988,113,228	44,135,410,701	2,014,219,396	6,788,425,590

금융비용	38,888,477,769	72,966,585,350	1,795,879,364	4,305,409,868

기타영업외수익	10,223,615,973	25,190,671,911	3,995,559,552	9,105,502,121

기타영업외비용	4,025,644,510	9,394,924,334	949,317,995	4,328,747,521

지분법이익	119,076,058	218,565,093	1,327,572,374	2,292,395,982

법인세비용차감전순이익(손실)	12,281,080,943	56,838,225,132	28,148,422,085	68,151,634,744

법인세비용(이익)	(2,076,614,102)	8,415,897,522	5,190,837,480	11,712,443,679

계속영업당기순이익(손실)	14,357,695,045	48,422,327,610	22,957,584,605	56,439,191,065

당기순이익(손실)	14,357,695,045	48,422,327,610	22,957,584,605	56,439,191,065

기타포괄손익	50,155,584,356	69,442,898,170	12,464,695,563	7,607,505,303

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(7,995,021,064)	(10,657,909,103)	(3,184,720,333)	(11,065,858,127)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	58,150,605,420	80,100,807,273	15,649,415,896	18,673,363,430

총포괄손익	64,513,279,401	117,865,225,780	35,422,280,168	64,046,696,368

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	19,850,287,791	49,431,420,397	22,957,634,637	56,449,444,704

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,492,592,746)	(1,009,092,787)	(50,032)	(10,253,639)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	57,057,185,701	102,560,745,838	35,422,330,200	64,056,950,007

총 포괄손익, 비지배지분	7,456,093,700	15,304,479,942	(50,032)	(10,253,639)

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	430	1,072	498	1,224

희석주당순이익 (단위 : 원)	430	1,072	498	1,224

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,922,996,030)	0	386,859,366,662	(1,725,554,577)	203,027,752,658	611,216,982,243	242,411,417,673	853,628,399,916

당기순이익(손실)	0	56,449,444,704	56,449,444,704	(10,253,639)	56,439,191,065

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(11,065,858,127)	(11,065,858,127)	(11,065,858,127)

해외사업환산손익	0	18,673,363,430	18,673,363,430	18,673,363,430

배당금지급	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

종속기업의 유상증자

기타	851,561,535	851,561,535	851,561,535	(995,159,045)	(143,597,510)

2021.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	(1,071,434,495)	0	387,710,928,197	5,881,950,726	250,255,030,362	666,903,326,785	241,406,004,989	908,309,331,774

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	308,163,126,045	0	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

당기순이익(손실)	0	49,431,420,397	49,431,420,397	(1,009,092,787)	48,422,327,610

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	(10,657,909,103)	(10,657,909,103)	(10,657,909,103)

해외사업환산손익	0	63,787,234,544	63,787,234,544	16,313,572,729	80,100,807,273

배당금지급	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자	443,447,832,374	443,447,832,374	443,447,832,374	164,597,348,322	608,045,180,696

기타	(357,627,975)	(357,627,975)	(138,243,633)	(495,871,608)	(495,871,608)

2022.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	388,747,720,901	34,641,791	751,253,330,444	0	1,140,035,693,136	64,612,746,071	292,574,286,141	1,520,278,142,848	540,583,307,989	2,060,861,450,837

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	29,302,953,855	(77,457,875)

영업으로부터 창출된 현금흐름	43,361,077,974	4,855,199,668

이자수취(영업)	858,175,251	389,103,112

이자지급(영업)	(861,883,518)	(105,892,151)

법인세납부(환급)	(14,436,029,307)	(5,436,487,304)

배당금수취(영업)	381,613,455	220,618,800

투자활동현금흐름	(715,859,311,839)	(46,733,759,546)

단기금융상품의 감소	20,955,000	32,885,191,140

단기대여금의 감소	32,513,973	87,403,725

단기보증금의 감소	338,944,997	6,080,305

기타유동금융자산의 감소	539,803,159,386	260,516,429,025

장기금융기관예치금의 감소	1,000,000	0

장기보증금의 감소	853,859,900	353,725,400

기타비유동금융자산의 감소	0	0

관계기업투자의 처분	22,567,101,290	0

유형자산의 감소	52,376,830	887,588,400

무형자산의 처분	2,100,198,181	0

단기금융상품의 증가	(9,350,955,000)	(33,610,000,000)

단기대여금의 증가	(160,488,696)	(55,332,236)

단기보증금의 증가	(1,924,774,729)	(60,875,403)

기타유동금융자산의 증가	(999,135,058,496)	(161,189,110,208)

장기대여금의 증가	0	0

장기보증금의 증가	(1,586,094,854)	(530,020,000)

기타비유동금융자산의 증가	(2,729,073,750)	(3,209,711,130)

관계기업투자의 취득	(50,000,000,000)	0

유형자산의 증가	(215,064,815,827)	(141,282,571,087)

무형자산의 증가	(1,678,160,044)	(1,532,557,477)

재무활동현금흐름	596,879,149,403	(17,649,056,856)

단기차입금의 차입	28,842,756,799	311,034,643

종속기업의 유상증자	608,045,180,696	0

전환사채의 발행	0	0

단기차입금의 상환	(17,497,110,358)	(311,034,643)

유동성장기부채의 상환	(198,210,000)	(198,210,000)

리스부채의 상환	(4,427,140,957)	(3,475,592,530)

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	(13,833,250,500)	(9,222,167,000)

정부보조금의 상환	(47,700,249)	(654,147,365)

연결자본거래로 인한 현금유출	(265,650,000)	(143,597,510)

기타유입(유출)	(3,739,726,028)	(3,955,342,451)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(89,677,208,581)	(64,460,274,277)

현금및현금성자산의 환율변동	18,418,662,780	2,212,816,855

기초현금및현금성자산	234,580,121,275	136,680,455,025

기말현금및현금성자산	163,321,575,474	74,432,997,603