롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	154,674	197,533	219,937

현금및현금성자산	27,691	27,872	22,362

금융기관예치금	660	462	1,099

매출채권 및 기타채권	51,420	77,112	89,397

미청구공사	12,974	9,408	7,848

기타유동금융자산	1,320	1,500	1,500

당기법인세자산	70	30	716

기타유동비금융자산	9,954	10,608	8,881

재고자산	50,585	70,541	88,134

비유동자산	210,684	239,175	376,158

장기금융기관예치금	169	294	291

장기매출채권 및 기타채권	8,233	13,051	11,941

매도가능금융자산	31,900	33,431	43,388

이연법인세자산	3,781	3,504	22,413

유형자산	157,783	178,718	267,049

투자부동산	3,063	3,113	4,725

무형자산	5,755	7,064	26,351

자산총계	365,358	436,708	596,095

부채

유동부채	76,791	165,851	264,827

매입채무 및 기타채무	36,294	73,064	68,892

초과청구공사	19,845	9,997	9,187

단기차입금	14,124	71,721	175,074

유동성장기부채	492	7,556	7,985

기타유동금융부채	0	0	786

당기법인세부채	947	1,204	368

유동충당부채	635	702	953

기타유동비금융부채	4,454	1,607	1,582

비유동부채	23,888	38,016	38,582

장기매입채무 및 기타채무	391	353	1,210

장기차입금	2,519	14,770	15,066

기타비유동금융부채	0

순확정급여부채	17,482	18,797	17,877

비유동충당부채	128	437	18

기타비유동비금융부채	3,368	3,659	4,411

부채총계	100,679	203,867	303,409

자본

납입자본	212,789	212,789	215,570

자본금	19,600	19,600	19,600

기타불입자본	193,189	193,189	195,970

이익잉여금(결손금)	43,484	16,336	54,338

기타자본구성요소	3,434	3,926	1,376

비지배지분	4,972	(210)	21,402

자본총계	264,679	232,841	292,686

자본과부채총계	365,358	436,708	596,095

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	93,586	295,539	107,378	283,142	458,174	414,835

매출원가	81,472	257,521	97,974	256,747	438,964	400,605

매출총이익	12,114	38,018	9,404	26,395	19,210	14,230

판매비와관리비	5,931	18,032	10,067	21,051	50,052	42,780

영업이익(손실)	6,183	19,986	(663)	5,344	(30,842)	(28,550)

금융수익	818	3,919	267	1,202	3,558	12,581

금융비용	1,723	6,842	1,528	9,640	20,199	18,432

기타영업외수익	627	3,299	2,076	87,139	96,296	63,335

기타영업외비용	2,315	5,297	2,271	7,937	97,159	15,406

법인세비용차감전순이익(손실)	3,590	15,065	(2,119)	76,108	(48,346)	13,528

법인세비용(이익)	(459)	8,515	504	18,103	14,925	15,428

중단영업손익	(27)	21,094	(4,678)	(23,048)	0

당기순이익(손실)	4,022	27,644	(7,301)	34,957	(63,271)	(1,900)

기타포괄손익	798	(358)	593	1,589	3,447	(1,601)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	543	(86)

보험수리적손익	0	0	0	0	543	(86)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	798	(358)	593	1,589	2,904	(1,515)

매도가능증권평가손익	798	(358)	593	1,589	2,908	(1,515)

해외사업환산손익	(4)

총포괄손익	4,820	27,286	(6,708)	36,546	(59,824)	(3,501)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,983	27,148	(5,695)	39,226	(38,323)	3,374

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	39	496	(1,606)	(4,270)	(24,948)	(5,274)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,670	26,435	(5,233)	40,906	(35,452)	1,857

포괄손익, 비지배지분	150	851	(1,475)	(4,360)	(24,372)	(5,358)

주당이익

기본주당이익(손실)	102	693	(145)	1,001	(978)	86

희석주당이익(손실)	102	693	(145)	1,001	(978)	86

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	감자차손	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,182	2,851	195,502	51,008	2,850	268,960	16,470	285,430

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	3,374	3,374	(5,274)	(1,900)

주식선택권의 부여	10	10	10	2	12

매도가능금융자산평가손익	(1,474)	(1,474)	(42)	(1,516)

해외사업환산손익

보험수리적손익	(44)	(44)	(41)	(85)

종속회사지분 추가취득 등	458	458	458	10,287	10,745

연결?위의변동

2014.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	(38,323)	(38,323)	(24,948)	(63,271)

주식선택권의 부여	(10)	(10)	(10)	(2)	(12)

매도가능금융자산평가손익	2,553	2,553	355	2,908

해외사업환산손익	(3)	(3)	(1)	(4)

보험수리적손익	321	321	222	543

종속회사지분 추가취득 등	(2,771)	(2,771)	(2,771)	2,762	(9)

연결?위의변동

2015.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	16,336	3,926	233,051	(210)	232,841

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	39,226	39,226	(4,270)	34,956

주식선택권의 부여	8	8	8	2	10

매도가능금융자산평가손익	1,679	1,679	(90)	1,589

해외사업환산손익

보험수리적손익

종속회사지분 추가취득 등

연결?위의변동

2015.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,869	195,978	93,564	3,055	312,197	17,044	329,242

2016.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	16,336	3,926	233,051	(210)	232,841

자본의 변동	연차배당	(206)	(206)

당기순이익(손실)	27,148	27,148	496	27,644

주식선택권의 부여

매도가능금융자산평가손익	(493)	(493)	134	(359)

해외사업환산손익

보험수리적손익

종속회사지분 추가취득 등

연결?위의변동	4,759	4,759

2016.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	43,484	3,433	259,706	4,973	264,679

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	57,374	12,568	34,857	(55,451)

당기순이익(손실)	27,644	34,956	(63,271)	(1,900)

당기순이익조정을 위한 가감	9,883	(15,185)	84,083	64,237

운전자본의 변동	28,028	(4,648)	11,969	(79,848)

영업활동으로 발생한 현금	(8,181)	(2,555)	2,076	(37,940)

이자수익 수취	260	135	197	1,471

배당수익 수취	121	263	264	495

이자비용 지급	(294)	(2,426)	(3,191)	(5,311)

법인세 납부	(8,268)	(527)	4,806	(34,595)

투자활동현금흐름	(37,536)	71,179	75,536	(19,508)

보험금의 수령	0	80,431	86,715	0

금융기관예치금의 회수	123	858	1,099	352

매도가능금융자산 처분	179	190	683	14,539

유형자산의 처분	8	2	15	1,402

무형자산의 처분	0	300	300	72

투자부동산의 처분	0	390	1,806	0

단기대여금의 감소	132	0	0	21

장기대여금의 감소	15	52	0	78

정부보조금의 수령	0	228	241	420

금융기관예치금의 증가	(198)	(209)	(465)	(949)

매도가능금융자산 취득	(849)	(301)	(400)	(4,711)

연결?위 변동으로 인한 현금유출	(2,963)

유형자산의 취득	(28,481)	(10,023)	(12,724)	(22,113)

무형자산의 취득	(93)	(213)	(671)	(557)

단기대여금의 증가	(5,309)	(458)	(581)	(2,212)

장기대여금의 증가	(68)	(482)	(150)

정부보조금의 감소	0	0	0

보험소송비용	(100)

사업결합 등	0	0	(5,700)

재무활동현금흐름	(19,120)	(87,171)	(104,870)	90,463

단기차입금의 증가	45,474	64,849	103,576	325,873

장기차입금의 증가	2,510	19,000	616

연결자본거래로 인한 현금유입	0	0	10,745

정부보조금의 수취	0	0

단기차입금의 상환	(64,073)	(151,376)	(207,712)	(238,448)

배당금 지급	(206)

유동성장기부채의 상환	(315)	(3,154)	(19,725)	(8,323)

연결자본거래로 인한 현금유출	(9)

현금및현금성자산의순증가(감소)	718	(3,424)	5,523	15,504

기초현금및현금성자산	27,872	22,362	22,362	6,658

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(899)	74	(13)	200

기말현금및현금성자산	27,691	19,012	27,872	22,362