롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	362,228,499,969	267,748,756,906

현금및현금성자산	78,867,300,111	59,334,961,916

매출채권및기타채권 (주5,27)	70,191,319,891	97,946,628,222

당기법인세자산	248,277,540	386,304,753

기타유동금융자산 (주4,8,16,27)	122,246,679,674	1,556,159,159

기타유동자산 (주7)	7,829,076,209	10,978,788,993

재고자산 (주6)	82,845,846,544	97,545,913,863

비유동자산	412,341,160,649	507,507,467,805

장기금융기관예치금 (주28)	3,000,000	10,500,000

장기매출채권및기타채권 (주5)	884,004,233	1,586,051,507

기타비유동금융자산 (주4,8)	11,170,262,382	134,129,495,669

기타비유동자산 (주7)	30,928,980

종속기업투자 (주9)	149,517,411,376	149,517,411,376

이연법인세자산 (주25)	18,825,229,593	16,426,917,010

유형자산 (주10,11,28)	212,056,425,267	197,775,605,417

투자부동산 (주10)	897,018,340	914,596,744

무형자산 (주10)	18,987,809,458	7,115,961,102

자산총계	774,569,660,618	775,256,224,711

부채

유동부채	22,243,330,804	126,050,004,968

매입채무및기타채무 (주12,13,27)	16,354,524,993	20,003,511,532

단기차입금 (주13,15)	100,000,000,000

유동성장기부채 (주13,15)	187,100,000	212,640,000

기타유동금융부채 (주11,13,18,27)	3,087,338,914	3,421,925,079

유동성충당부채 (주17)	974,172,284	1,177,899,834

기타유동부채 (주14)	1,640,194,613	1,234,028,523

비유동부채	143,077,872,261	35,796,846,300

장기차입금 (주13,15)	100,130,450,000	270,550,000

기타비유동금융부채 (주11,13,18,27)	10,038,992,807	6,319,604,347

비유동충당부채 (주17)	222,700,000	140,822,333

순확정급여부채 (주19)	26,089,070,294	23,752,788,976

기타비유동부채 (주14)	6,596,659,160	5,313,080,644

부채총계	165,321,203,065	161,846,851,268

자본

자본금 (주1)	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,335,245,413	5,411,941,537

이익잉여금	166,387,192,472	170,471,412,238

자본총계	609,248,457,553	613,409,373,443

자본과부채총계	774,569,660,618	775,256,224,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,27)	52,132,499,052	230,307,657,125	79,362,445,729	234,514,131,712

매출원가 (주27)	56,190,276,876	221,971,315,346	77,753,307,246	226,906,509,654

매출총이익	(4,057,777,824)	8,336,341,779	1,609,138,483	7,607,622,058

판매비와관리비 (주22,27)	11,399,732,978	31,522,652,006	8,466,551,300	19,719,898,120

영업이익	(15,457,510,802)	(23,186,310,227)	(6,857,412,817)	(12,112,276,062)

금융수익 (주23,27)	3,696,051,083	28,115,540,709	4,142,957,443	16,483,613,369

금융비용 (주23,27)	2,786,015,237	6,014,273,172	4,906,905,360	15,628,236,673

기타영업외수익 (주24,27)	734,903,505	6,828,803,113	2,301,122,973	7,694,281,330

기타영업외비용 (주24,27)	1,928,550,614	2,920,224,602	744,696,197	5,127,017,546

법인세비용차감전순이익	(15,741,122,065)	2,823,535,821	(6,064,933,958)	(8,689,635,582)

법인세비용(수익) (주25)	(3,369,208,952)	(2,237,715,289)	(260,659,060)	(807,421,450)

당기순이익(손실)	(12,371,913,113)	5,061,251,110	(5,804,274,898)	(7,882,214,132)

기타포괄손익	31,963,695	8,385,463,533

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	31,963,695	8,385,463,533

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	31,963,695	8,385,463,533

당기총포괄손익	(12,371,913,113)	5,061,251,110	(5,772,311,203)	503,249,401

주당손익 (주26)

기본주당순이익 (단위 : 원)	(268.0)	110.0	(126.0)	(171.0)

희석주당순이익 (단위 : 원)	(268.0)	110.0	(126.0)	(171.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

당기순이익(손실)	(7,882,214,132)	(7,882,214,132)

유형자산 처분

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	8,385,463,533	8,385,463,533

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분	1,583,769,858	(1,583,769,858)

연차배당	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	7,809,995,280	151,230,076,973	596,566,091,921

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

당기순이익(손실)	5,061,251,110	5,061,251,110

유형자산 처분	(76,696,124)	76,696,124

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

연차배당	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

2024.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,335,245,413	166,387,192,472	609,248,457,553

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	64,686,280,031	(20,498,189,468)

영업에서 창출된 순현금흐름 (주29)	43,650,362,339	(20,719,881,924)

이자의 수취	5,055,944,286	8,635,628,151

이자의 지급	(3,997,456,513)	(2,950,395,550)

법인세의 환급(납부)	(22,570,081)	(5,672,991,291)

배당금의 수취	20,000,000,000	209,451,146

투자활동으로 인한 현금흐름	(33,614,915,808)	31,485,341,007

투자활동으로 인한 현금유입액	12,670,290,274	169,052,503,790

장기금융기관예치금의 감소	7,500,000

단기금융상품의 감소	60,000,000,000

단기대여금의 감소	55,700,000,000

장기대여금의 감소	708,000,000

단기보증금의 감소	78,881,105	821,323,800

기타유동금융자산의 감소	1,565,982,076	386,199,038

기타비유동금융자산의 처분	1,201,432,576	37,147,712,473

장기보증금의 감소	21,623,000

기타유동자산의 감소	9,592,494,517	9,459,321,279

유형자산의 처분	224,000,000	2,592,424,200

무형자산의 처분	1,737,400,000

정부보조금의 수령	478,500,000

투자활동으로부터의 현금유출	(46,285,206,082)	(137,567,162,783)

단기금융상품의 증가	88,719,689,332

단기대여금의 증가	27,780,000

장기대여금의 증가	70,000,000

단기보증금의 증가	24,100,000

종속기업 투자자산의 취득	7,900,000,000

기타유동자산의 증가	16,978,681,212

임차보증금의 증가	174,914,000	1,074,403,000

유형자산의 취득	33,443,149,039	20,896,097,419

무형자산의 취득	12,241,429,663	1,876,411,820

정부보조금의 상환	425,713,380

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,633,752,357)	(66,156,382,901)

재무활동으로 인한 현금유입액	100,403,000,000	147,138,341,901

단기차입금의 차입	146,534,931,901

정부보조금의 수령	403,000,000	603,410,000

장기차입금의 차입	100,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(112,036,752,357)	(213,294,724,802)

단기차입금의 상환	100,000,000,000	46,728,202,755

유동성장기부채의 상환	165,640,000	198,210,000

전환사채의 감소	150,000,000,000

리스부채의 상환	2,648,945,357	2,521,441,767

배당금 지급	9,222,167,000	13,833,250,500

정부보조금의 상환	13,619,780

현금및현금성자산의 증가(감소)	19,437,611,866	(55,169,231,362)

현금및현금성자산의 환율변동효과	94,726,329	3,183,671

기초현금및현금성자산	59,334,961,916	92,444,213,435

기말현금및현금성자산	78,867,300,111	37,278,165,744