롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2021.12)
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 Elecfoil이란 얇은 Copper Foil로, Copper Wire를 용해 시킨 CuSO4 전해액으로부터 Copper를 석출시켜 고객의 요구에 맞도록 첨단 프로세스를 거쳐 TV, 컴퓨터, 스마트폰을 비롯한 전자제품 , 전기자동차, ESS 전반에 사용하는 핵심 소재입니다. Elecfoil은 2차 전지(충전해서 반영구적으로 사용하는 전지)의 음극을 구성하는 음극 집전체 역할을 수행하며, PCB(인쇄회로기판)에서는 도체 역할을 합니다. 최근 모바일 IT산업, 전기자동차 산업, 지능형 로봇 산업, 친환경 에너지 산업 등의 고속성장에 따라, 이들 산업의 핵심부품인 2차전지 시장도 폭발적으로 성장하고 있습니다. 이에 따라 2차전지 음극집전체용 Elecfoil의 수요가 확대되고 있습니다. 2차전지 음극집전체용 Elecfoil 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는 소형 전지시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지시장으로 분류됩니다. (2) 산업의 성장성 2차전지는 일회성인 1차전지와는 달리 전기를 저장했다가 반복사용이 가능한 전지입니다. 당사가 제조하는 Elecfoil은 2차전지의 음극집전체로서 전기화학반응에 의해 발생되는 전자를 모으거나, 전기화학반응에 필요한 전자를 공급하는 역할을 수행합니다. 현재 생산/판매되고 있는 대부분의 모바일 IT제품(휴대전화, 노트북PC, 디지털카메라, 캠코더 등)에는 2차전지가 사용되고 있습니다. 2차전지 산업은 IT기기의 융·복합화, 전기자동차(xEV,하이브리드 자동차) 및 에너지 저장분야(ESS) 등 새로운 응용분야의 등장으로 인하여 향후 성장가능성이 높은 분야입니다. 특히 기후변화 대응을 위해 세계적 온실가스 의무감축 등 대기오염에 따른 환경규제 강화로 인하여 자동차시장의 패러다임이 높은 효율과 연비를 지향하는 친환경 자동차로 전환되고 있으며, 이는 친환경 자동차 판매의무화 확대로 이어지고 있습니다. 2차전지 산업은 전기자동차 및 ESS에 적용되는 중대형 배터리가 시장의 성장을 주도적으로 이끌어가는 한편, IT중심의 소형 전지도 성숙기에 접어든 모바일 외에 전동공구, 무선이어폰, E-모빌리티 등 분야로 꾸준히 성장할 전망입니다.

(3) 경기변동의 특성 Elecfoil사업은 IT산업 및 자동차산업의 변동과 매우 밀접한 관계에 있습니다. IT산업의 경우 세계경제의 경기변동에 따라 영향을 받기 때문에, Elecfoil사업은 궁극적으로 세계경제의 경기변동에 영향을 받는다고 할 수 있습니다. 스마트폰 시장의 성장률 둔화에도 2차전지 수요는 전기자동차의 성장과 함께 폭발적으로 증가하고 있어 당사의 Elecfoil은 자동차 산업의 영향을 많이 받고 있습니다. (4) 경쟁 요소

Elecfoil산업은 고도의 생산기술을 요구하고 신규 진입시 대규모의 설비투자를 요구하는 장치산업으로 진입장벽이 높습니다.이러한 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 국내에서도 당사외 극히 소수 업체가 시장을 주도하고 있으며, 해외의 경우 일본 및 중국 등에 주요경쟁업체들이 분포하고 있습니다. 참고로, 국내외 시장점유률은 과점체계 등 산업 특성상 정확히 산출하기가 어렵습니다. Elecfoil 생산 시 첨단 프로세스를 거쳐 생산수율을 높이는 일은 상당한 고난이도의 작업입니다. 당사는 초고밀도의 세밀하고 정교한 기술력을 보유하고 있어 30년 이상의 노하우를 통해 우수한 품질과 생산성을 확보하였습니다.

(5) 현 황 및 전망 당사는 2차전지 산업 성장에 따른 Elecfoil 수요 증대와 말레이시아 해외현지법인의 성공적인 글로벌 경영으로 매출 및 영업이익이 견조한 실적을 달성하였습니다. 당사는 말레이시아 해외현지법인에 대규모 증설을 진행 중에 있으며, 전력비, 인건비 등의 여러가지 요소들을 고려하여 경쟁력을 높이기 위한 노력을 다하고 있습니다. 최근 강력해진 유럽의 배출가스 규제와 글로벌 완성차 업체의 전기차 개발과 경쟁적인 판매계획으로 전기차 시장의 확대가 예상됩니다. 그러나 글로벌 무역 갈등의 지속과 코로나19 등 대내외 불확실성도 존재합니다. 당사는 대내외 환경을 면밀히 파악하여 올해 양적 확장을 위해 총력을 다할 것이며, 30년 이상 쌓아온 노하우와 업력을 바탕으로 Elecfoil 시장을 선두하겠습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가)영업개황 당사가 제조하여 판매하는 Elecfoil제품의 고객은 2차전지 제조업체와 PCB 업체입니다.

Elecfoil산업은 장치산업인 동시에 상당한 기술력이 요구되는 기술집약산업으로서 당사는 설립 이후 끊임없는 연구개발을 통해 최고 품질의 Elecfoil을 양산하는 Know-How를 지니고 있으며, 지속적인 설비 확장을 통해 국내 Elecfoil 시장에서 높은 성장률을 보이고 있습니다.

최근 경향으로 주요 완성차업체와 전기차업체가 전기차 시장을 선도하며 당사의 Elecfoil도 IT 제품보다는 전기자동차용 및 ESS용 등 중대형 전지용 매출이 증가하고 있습니다.

당사는 이러한 산업 내 수요 증가를 정확히 예측하여, 말레이시아 해외현지법인의 성공적인 투자 및 운영을 통해 세계적 수준의 Elecfoil 생산능력을 확보하였습니다. 향후, 지속적인 투자를 통해 유럽, 미국 지역에도 신규투자를 확대하여 회사 성장을 견인할 것 입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분당사의 사업부문은 Elecfoil 이며, 주요제품은 다음과 같습니다. ① Elecfoil Elecfoil 주요생산제품은 I2B, ICS 등으로 구성되어 있으며, 다양한 고객의 요구사항에 맞추어 2차전지 제조업체와 PCB 업체에 제품을 생산 판매하고 있습니다. ② 기타기타 제품 등으로 구성되어 있습니다.(다) 주요 종속회사 현황○ 아이엠지테크놀로지㈜아이엠지테크놀로지㈜(IMG TECHNOLOGY.Co.Ltd)는 해외 자회사(말레이시아, 유럽 등)의 효율적 관리를 목적으로 2021년 6월에 설립하였습니다.○ IMM TECHNOLOGY SDN. BHD.아이엠지테크놀로지㈜의 자회사로 2차전지 Elecfoil 부문의 수요확대에 따라 말레이시아에 설립된 해외현지생산법인입니다. 현재, Elecfoil 핵심생산시설을 갖추어 글로벌 생산거점으로 발돋음 하였습니다.○ 일진유니스코 일진유니스코는 건축물 외장공사를 전문으로하는 회사로서 건축물에 대한 설계, 시공을 진행하고, 공장에서는 설계된 외장형태로 시공이 가능하도록 창호를 제조하고 있습니다.

다. 안전보건 경영 활동당사는 근로자 안전보건을 전 사업영역에서 최우선 과제임을 인식하고 다양한 활동을 추진하고 있습니다.또한 연 1회 이사회에 안전 및 보건에 관한 계획과 실적을 보고하고 있습니다.2022년 안전보건 주요활동 계획>

구분	활동 계획	주기	비고

안전	산업안전보건위원회 운영	1회이상/분기

안전보건협의체 회의	1회이상/매월

정기안전보건 교육	매분기	생산직/사무직 분기별 실시

작업환경측정	1회/반기

정밀/특별점검	1회/분기	현장 순찰

보건	무재해기록/관리	상시관리

무재해포상금 제도실시	1회/분기

근로자 건강검진	1회/년

작업시작전 스트레칭 체조	매일	작업시작 전

환경	유해화학물질 누출사고 훈련 및 교육	1회/년	환경관리자 담당

유해화학물질 정기검사	1회/년

소방	소방계획서 작성	1회/년

위험물 취급기준 제/개정	1회/년

화재예방 특별점검	1회/반기

소방시설 유지 관리	상시관리