롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	396,871,941,848	267,748,756,906

현금및현금성자산	75,189,286,861	59,334,961,916

매출채권및기타채권 (주5,27)	111,819,902,702	97,946,628,222

당기법인세자산	56,320,566	386,304,753

기타유동금융자산 (주4,8,16)	122,242,576,024	1,556,159,159

기타유동자산 (주7)	8,802,063,581	10,978,788,993

재고자산 (주6)	78,761,792,114	97,545,913,863

비유동자산	394,008,034,027	507,507,467,805

장기금융기관예치금 (주28)	10,500,000	10,500,000

장기매출채권및기타채권 (주5)	1,627,662,499	1,586,051,507

기타비유동금융자산 (주4,8)	13,479,043,249	134,129,495,669

기타비유동자산 (주7)	17,684,099	30,928,980

종속기업투자 (주9)	149,517,411,376	149,517,411,376

이연법인세자산 (주25)	15,529,170,341	16,426,917,010

유형자산 (주10,11,28)	203,679,631,433	197,775,605,417

투자부동산 (주10)	908,737,276	914,596,744

무형자산 (주10)	9,238,193,754	7,115,961,102

자산총계	790,879,975,875	775,256,224,711

부채

유동부채	134,544,524,413	126,050,004,968

매입채무및기타채무 (주12,13,20,27)	27,580,961,196	20,003,511,532

단기차입금 (주13,15)	100,000,000,000	100,000,000,000

유동성장기부채 (주13,15)	193,570,000	212,640,000

기타유동금융부채 (주11,13,18,27)	3,596,672,682	3,421,925,079

유동성충당부채 (주17)	1,414,491,506	1,177,899,834

기타유동부채 (주14)	1,758,829,029	1,234,028,523

비유동부채	34,934,557,942	35,796,846,300

장기차입금 (주13,15)	223,550,000	270,550,000

기타비유동금융부채 (주11,13,18,27)	5,747,046,540	6,319,604,347

비유동충당부채 (주17)	143,750,376	140,822,333

순확정급여부채 (주19)	23,969,759,561	23,752,788,976

기타비유동부채 (주14)	4,850,451,465	5,313,080,644

부채총계	169,479,082,355	161,846,851,268

자본

자본금 (주1)	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,411,941,537	5,411,941,537

이익잉여금	178,462,932,315	170,471,412,238

자본총계	621,400,893,520	613,409,373,443

자본과부채총계	790,879,975,875	775,256,224,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,27)	94,485,076,307	94,485,076,307	68,779,890,780	68,779,890,780

매출원가 (주27)	89,858,428,121	89,858,428,121	68,631,708,535	68,631,708,535

매출총이익	4,626,648,186	4,626,648,186	148,182,245	148,182,245

판매비와관리비 (주22,27)	9,838,165,398	9,838,165,398	5,129,552,638	5,129,552,638

영업이익	(5,211,517,212)	(5,211,517,212)	(4,981,370,393)	(4,981,370,393)

금융수익 (주23,27)	22,616,894,499	22,616,894,499	7,667,954,193	7,667,954,193

금융비용 (주23,27)	1,953,623,903	1,953,623,903	8,723,851,172	8,723,851,172

기타영업외수익 (주24,27)	3,568,598,086	3,568,598,086	3,587,431,752	3,587,431,752

기타영업외비용 (주24,27)	844,759,497	844,759,497	3,380,854,341	3,380,854,341

법인세비용차감전순이익	18,175,591,973	18,175,591,973	(5,830,689,961)	(5,830,689,961)

법인세비용(수익) (주25)	961,904,896	961,904,896	6,672,104,153	6,672,104,153

당기순이익(손실)	17,213,687,077	17,213,687,077	(12,502,794,114)	(12,502,794,114)

기타포괄손익	7,078,422,819	7,078,422,819

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,078,422,819	7,078,422,819

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	7,078,422,819	7,078,422,819

당기총포괄손익	17,213,687,077	17,213,687,077	(5,424,371,295)	(5,424,371,295)

주당손익 (주26)

기본주당순이익 (단위 : 원)	373	373	(271)	(271)

희석주당순이익 (단위 : 원)	373	373	(271)	(271)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

당기순이익(손실)	(12,502,794,114)	(12,502,794,114)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	7,078,422,819	7,078,422,819

전환사채의 상환	7,597,561,680	7,597,561,680

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분	5,560,422,112	(5,560,422,112)

연차배당	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.03.31 (기말자본)	23,055,417,500	422,068,163,848	10,479,606,820	142,632,844,737	598,236,032,905

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

당기순이익(손실)	17,213,687,077	17,213,687,077

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

전환사채의 상환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

연차배당	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

2024.03.31 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	178,462,932,315	621,400,893,520

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	23,238,915,814	(28,959,387,522)

영업에서 창출된 순현금흐름 (주29)	23,155,068,341	(31,331,309,355)

이자의 수취	1,589,643,152	5,314,228,237

이자의 지급	(1,438,198,459)	(596,780,950)

법인세의 납부	(67,597,220)	(2,345,525,454)

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,527,836,197)	79,578,456,386

투자활동으로 인한 현금유입액	8,627,053,824	89,451,409,335

기타유동금융자산의 감소	308,815,379

단기대여금의 감소	55,700,000,000

장기대여금의 감소	180,000,000

단기보증금의 감소	114,436,800

매도가능금융자산의 처분	27,092,578,934

기타유동자산의 감소	8,318,238,445	2,029,917,270

유형자산의 처분	2,587,304,200

무형자산의 처분	1,747,172,131

투자활동으로 인한 현금유출액	15,154,890,021	9,872,952,949

단기보증금의 증가	95,400,000	900,000

장기보증금의 증가	44,914,000	63,378,000

기타유동자산의 증가	1,742,117,668

유형자산의 취득	12,373,870,380	7,640,086,087

무형자산의 취득	2,214,992,261	426,471,194

정부보조금의 반환	425,713,380

재무활동으로 인한 현금흐름	(957,018,202)	(99,753,236,292)

재무활동으로 인한 현금유입액	47,048,531,901

단기차입금의 차입	46,534,931,901

국고보조금의 수령	513,600,000

재무활동으로 인한 현금유출액	957,018,202	146,801,768,193

유동성장기부채의 상환	66,070,000	66,070,000

전환사채의 상환	146,000,000,000

리스부채의 상환	890,948,202	735,698,193

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,754,061,415	(49,134,167,428)

현금및현금성자산의 환율변동효과	100,263,530	(491,530,803)

기초현금및현금성자산	59,334,961,916	92,444,213,435

기말현금및현금성자산	75,189,286,861	42,818,515,204