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롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 37기 3분기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데에너지머티리얼즈 주식회사
대 표 이 사 : 김 연 섭
본 점 소 재 지 : 전라북도 익산시 석암로 3길 63-25
(전 화) 063-835-3616
(홈페이지) http://www.lotteenergymaterials.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 박인구
(전 화) 02-707-9130
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	15	3	0	18	4

합계	15	3	0	18	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	롯데에너지소재펀드	당기 중 설립되었습니다.

Lotte EcoWall USA, Inc.	당기 중 설립되었습니다.

LOTTE EM America Corp.	당기 중 설립되었습니다.

연결제외	-	-

-	-

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2011년 03월 04일	-	-

라. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사라고 표기하며, 영문으로는 LOTTE ENERGY MATERIALS CORPORATION 로 표기합니다.

마. 설립일자

당사는 1987년 8월 11일 설립되었습니다. 바. 당사의 본사주소,전화번호,홈페이지주소주소 : 전라북도 익산시 석암로3길 63-25 (팔봉동)전화번호 : 063-835-3616홈페이지 : http://www.lotteenergymaterials.com 사. 주요 사업의 내용

(1) 연결회사의 주요 사업의 내용당사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 사업은 소재부문과 건설부문(유리 및 창호 공사, 건설 등)로 구분되며, 당사를 포함하여 소재부문 산하 7개, 건설부문 산하 11개 종속기업으로 구성되어 있습니다.

구분	주요 제품	당사 및 주요종속회사

소재부문	Elecfoil 등 제조 및 판매	롯데에너지머티리얼즈(주)롯데이엠글로벌(주)LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.LOTTE EM EUROPE S.a r.l.

건설부문	유리 및 창호 공사, 건설 등	롯데에코월(주)

※ 소재부문(7개사) : 롯데에너지머티리얼즈(주), 롯데이엠글로벌(주),LOTTE EM MALAYSIA SDN. BHD., LOTTE EM EUROPE S.a r.l., LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L., LOTTE EM HUNGARY Zrt., LOTTE EM America Corp.※ 건설부문(11개사) : 롯데에코월(주), 롯데테크㈜, 이진코㈜, 오리진앤코㈜, LOTTE TECH MALAYSIA SDN.BHD., ILJIN WALL TECH INC., 롯데테크디앤디㈜, (주)아이알엠, LOTTE TECH SPAIN, S.L., WALLSYS FACADE LTD., LOTTE EcoWall USA, Inc.[소재부문]당사의 소재부문은 핵심기술을 바탕으로 2차전지 핵심소재인 Elecfoil 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 거래처는 국내외 2차전지 생산 기업이며세계 최고 Elecfoil 전문기업으로서의 입지를 확고히 다지고 시장 지배력을 계속 강화할 계획입니다.[건설부문]건설부문은 건축물 외장공사(유리 및 창호 공사), 건축 등 다양한 관련 사업 분야를 영위하고 있습니다. 주요 사업장소는 국내외 다양한 건축현장 등입니다.(2) 연결회사의 각 사업부문 별 매출 내역

(단위:백만원)

사업부문	품목	구분	제37기(2023년 3분기)	제36기(2022년)	제35기(2021년)

소재부문	Elecfoil 등	내수	23,518	65,665	45,000

수출	455,373	558,246	508,360

건설부문	건설 등	내수	100,875	97,948	146,453

수출	43,515	104,531	56,649

연결조정	-	내수	(216)	(4,794)	(71,012)

수출	(43,596)	(92,233)	3,443

합 계	579,469	729,363	688,893

(*) Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다연결회사의 상세한 내용은 본 보고서의 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	37기(2023년 3분기말)	36기(2022년말)	35기(2021년말)

보통주	발행주식총수	46,110,835	46,110,835	46,110,835

액면금액	500	500	500

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500	23,055,417,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	23,055,417,500	23,055,417,500	23,055,417,500

(*) 상기 3분기말 기준일은 2023.9.30. 입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	56,047,855	10,000,000	66,047,855	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	9,937,020	10,000,000	19,937,020	-

1. 감자	800,000	-	800,000	-

2. 이익소각	9,137,020	4,689,342	13,826,362	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	5,310,658	5,310,658	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	46,110,835	-	46,110,835	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	46,110,835	-	46,110,835	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황- 해당사항 없음

다. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음
1. 사업의 개요

당사 및 당사의 종속회사는 리튬이온 이차전지 및 PCB(인쇄회로기판, Printed Circuit Board)의 핵심 소재인 Elecfoil 제품을 주력으로 생산, 판매하는 소재부문과 유리 및 창호 공사, 건설공사 등을 주요사업으로 하는 건설부문으로 구성되어 있습니다.

■ 소재부문

[지배회사의 내용]Elecfoil은 이차전지에서 음극집전체로 작용하는 핵심 소재로서 이차전지 산업과 밀접한 관련이 있으며, 전기차, ESS 및 PCB에 적용되는 제품입니다. Elecfoil산업은 장치산업인 동시에 상당한 기술력이 요구되는 기술집약산업으로서 당사는 설립 이후끊임없는 연구개발을 통해 최고 품질의 Elecfoil을 양산하는 Know-How를 지니고 있습니다.[주요 종속회사의 내용]롯데이엠글로벌㈜는 Elecfoil 해외생산법인의 효율적 관리를 목적으로 2021년 6월에설립하였습니다. 이를 바탕으로 Elecfoil 해외생산법인 관리를 위한 경영전문회사로 사업을 영위하고 있습니다. LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.는 롯데이엠글로벌㈜의 자회사로 2차전지 Elecfoil 부문의 수요확대에 따라 말레이시아에 설립된 해외현지생산법인입니다. LOTTE EM EUROPE S.a r.l.는 롯데이엠글로벌㈜의 자회사로 2차전지 Elecfoil 부문의 수요확대에 따라 유럽에 설립된 해외현지법인으로 2021년 9월에 설립하였습니다. LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L.을 관리하며 유럽생산거점 마련을 위한 사업을 진행하고 있습니다.[기타 회사의 내용]LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L.는 LOTTE EM EUROPE S.a r.l.의 자회사이며, 2022년 상반기에 유럽지역 Elecfoil 해외생산을 위해 스페인에 설립되었습니다. LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L.는 Elecfoil 사업 글로벌 M/S 확대를 위해 Elecfoil 생산능력을 확충할 계획입니다. LOTTE EM HUNGARY Zrt.는 유럽지역 Elecfoil 가공(슬리팅)공장으로 사업을 영위하기 위해 헝가리에 설립되었습니다. LOTTE EM America Corp.은 롯데이엠글로벌(주)의 자회사로 미국에 설립되었습니다 .■ 건설부문건축물 외장공사를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 건축물에 대한 설계, 시공을 진행하고, 공장에서는 설계된 외장형태로 시공이 가능하도록 창호를 제조하고 있습니다. 또한, 롯데테크(주)는 1959년 12월 9일에 설립되어 토목건축공사, 산업환경설비공사 및 조경공사 등을 주 사업목적으로 영위하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

[연결회사의 내용] 가. 주요 제품에 관한 사항1. 주요 제품별 매출현황

(단위:백만원)

사업부문	품목	구분	제37기(2023년 3분기)	제36기(2022년)	제35기(2021년)

소재부문	Elecfoil 등	내수	23,518	65,665	45,000

수출	455,373	558,246	508,360

건설부문	건설 등	내수	100,875	97,948	146,453

수출	43,515	104,531	56,649

연결조정	-	내수	(216)	(4,794)	(71,012)

수출	(43,596)	(92,233)	3,443

합 계	579,469	729,363	688,893

(*) Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다

나. 주요 제품등의 가격변동 추이연결회사의 주요 제품은 고객의 요구, 원재료 가격, 제품 구성 등 여러가지 요인에 따라 제품가격이 다르게 책정되므로 정확한 가격변동의 추이를 기재하기가 어렵습니다. 매년 가격변동은 존재하며, 수익성이 상이한 제품이 다양하게 존재합니다. 자세한 제품의 가격 관련 사항은 경영 보안 상 기재를 생략합니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항(1) 사업부문 및 수출 등 매출현황

(단위:백만원)

사업부문	품목	구분	제37기(2023년 3분기)	제36기(2022년)	제35기(2021년)

소재부문	Elecfoil 등	내수	23,518	65,665	45,000

수출	455,373	558,246	508,360

건설부문	건설 등	내수	100,875	97,948	146,453

수출	43,515	104,531	56,649

연결조정	-	내수	(216)	(4,794)	(71,012)

수출	(43,596)	(92,233)	3,443

합 계	579,469	729,363	688,893

(*) Elecfoil 등 매출액은 롯데에너지머티리얼즈 주식회사의 매출액과 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 매출액을 포함한 내용입니다.

나. 판매 경로 및 수주 상황 ■ 소재부문(1) 판매조직 영업조직은 일반Elecfoil을 판매하는 영업1팀, 영업2팀2개의 영업팀으로 구성되어 있습니다. 영업1팀은 국내 외PCB용 업체들을 주로 담당하고 있으며 국내에서는 소규모PCB업체를 대응하기 위해 대리점을 운영하고 있습니다. 영업2팀은 국내와 해외시장의2차전지업체를 대상으로 영업활동을 하고 있습니다.

(2) 판매경로

판매정책은 기본적으로 고객사와의 직거래를 원칙으로 하고 있습니다. 국내/해외/특수박 모두 주요 거래처와는 직거래로 거래를 하고 있으며, 예외적으로 국내 소규모 PCB업체에 대해서는 국내대리점을 통해 판매가 이루어지고 있습니다.

또한, 중국, 대만, 일본, 유럽 등 지역적으로 광범위한 곳에 흩어져 있어 직거래가 불가능한 소규모 PCB업체는 Agent를 운용하고 대응하고 있으며, 해외 Agent에게는 판매액에 따른 일정 수수료를 지급하고 있습니다. 다만, 납품 및 대금결제는 직거래 형태를 취하여 만일의 위험에 대비하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건 국내 거래처의 경우, 판매 월의 마감일을 기준으로 통상 30일內 결제를 원칙으로 진행하고 있습니다. 회수 방법은 전자 어음, Local L/C, 구매확인서 등을 통해 대금 회수가 이루어지고 있으며, 일부 소형 업체의 경우 선결제 진행 후 판매하는 방식을 통해 매출채권 관리를 하고 있습니다.

해외 거래처의 경우, 수입자의 지불 능력 및 신용도가 중요한 관리 포인트이며 기본적으로 수출보험 공사를 통해 신용조사 및 업체 보험가입한도를 부여 받고 그 한도 내에서 매출을 진행하고 있습니다. 업체의 부도 시에도 수출대금의 95%는 수출보험 공사를 통해 회수가 가능하며, 전체 매출의 70% 정도는 L/C 거래를 통해 매출 중입니다. 해외 거래처의 기본적인 거래조건은 CIF 조건입니다.

(4) 판매전략 전기차 및 에너지저장장치 용 중대형 2차 전지 시장의 성장에 따른 중장기 수요 증가에 대응하고자 글로벌 생산 거점의 생산설비 증설을 통한 공급능력을 확보하여

High-End 동박 Global No.1 를 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다.

2차전지용 동박의 경우, 기존 글로벌 Top 5 고객에 대한 영업활동에 더하여 신규 글로벌 고객사들에 대한 영업을 강화하여 프리미엄 고기능 신제품의 점유율

확대 및 고객사별 특화된 신제품 판매를 통해 수익성을 극대화하겠습니다.

회로용 동박의 경우, 거래처의 고품위 동박(PKG Substrate용, HDI용, 네트워크용 등)의 수요가 증가하고 있습니다.

이에 대응하기 위해 신제품의 개발 및 품질관리시스템을 강화하여 고객의 Needs를 충족하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

회로용 Copper foil의 경우, 거래처의 고품위 Copper foil(PKG Substrate용, HDI용, 네트워크용 등)의 수요가 증가하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 신제품의 개발 및 품질관리시스템을 강화하여 거래처의 Needs를 충족하고 있습니다.

(5) 수주상황

일반적으로 수시주문 및 납품방식으로 수주를 하고 있으며 공시서류작성일 기준 4건의 공급계약 체결건에 따른 수주내역이 있습니다.당반기말 현재 연결회사는 주요 거래처와 2차전지용 일렉포일 장기공급계약 및 투자계약을 체결하고 있으며 이와 관련한 내용은 아래와 같습니다.

구 분	주요 내용

기간	2018.08.23 ~ 2023.12.31	2020.06.24 ~ 2025.12.31	2021.04.07 ~ 2031.04.06	2022.06.24 ~ 2030.12.31

물량	60,000톤	30,000톤	17,147톤	거래처가 필요로 하는연간 이차전지용 일렉포일 전체 물량의 60%

비고	-	-	-	상호합의하 연간 공급의무물량을 5% 범위내 혹은20% 범위내 증가가능

수주 업체와의 계약상 거래처 및 수주의 월별 수량 및 금액은 공개하고 있지 않으며, 공시내용에서 변동 사항이 발생되는 경우 즉시 정정공시를 할 예정입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

계약상대방	계약체결시기 및 계약기간	계약의 목적 및 내용	비고

주식회사하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	2023년 6월 7일 ~ 2026년 6월 6일	임대차계약(사무실)	3년 계약

A 외 5인	2021년 ~	A계약 주1)	2021년 4분기(2023년 2분기 수정계약)

주1) 연결회사의 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 그 내용을 생략합니다.

나. 연구개발활동■ 소재부문(1) 연구개발 담당조직지배회사의 기술연구소는 Elecfoil의 시장 및 기술 선도를 담당하는 선행기술팀과 부품,소재군의 신규사업 Seed Item을 개발을 담당하는 차세대기술팀으로 구성되어 있으며, 기술연구소를 통해 주력사업의 기술경쟁력 강화와 미래성장동력의 밑바탕이 될 유망성장 분야에 대한 연구개발 방향 제시 및 창의적 R 체제를 구축하고 있습니다.

■ 건설부문- 해당 없음
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표(단위:백만원)

구 분	제37기 3분기	제36기	제35기

[유동자산]	1,387,347	1,436,348	959,411

현금및현금성자산	461,995	200,612	234,580

단기금융상품	57,867	22,808	3,284

매출채권 및 기타채권	226,607	170,394	157,222

미청구공사	12,679	7,094	9,666

기타유동금융자산	225,784	711,203	393,561

당기법인세자산	1,756	483	37

기타유동비금융자산	20,525	18,681	26,195

재고자산	380,134	305,073	134,866

[비유동자산]	1,044,340	993,932	794,154

장기금융기관예치금	15	15	16

장기매출채권 및 기타채권	2,316	3,774	7,090

기타비유동금융자산	26,079	49,874	57,834

이연법인세자산	11,847	13,940	3,580

관계기업투자	-	40,829	42,507

유형자산	993,145	873,976	673,797

투자부동산	920	938	961

무형자산	9,955	10,544	8,241

기타 비유동자산	63	42	128

자산총계	2,431,687	2,430,280	1,753,565

[유동부채]	303,087	176,544	148,562

[비유동부채]	144,834	263,649	255,723

부채총계	447,921	440,193	404,285

[지배기업지분]	1,450,090	1,459,906	988,599

자본금	23,055	23,055	23,055

기타불입자본	1,137,696	1,140,278	696,945

이익잉여금(결손금)	245,702	293,741	256,977

기타자본구성요소	43,637	2,832	11,622

[비지배지분]	533,676	530,181	360,681

자본총계	1,983,766	1,990,087	1,349,280

제37기 3분기	제36기	제35기

매출액	579,469	729,363	688,893

영업이익	10,674	84,773	69,926

연결당기순이익	(43,527)	48,987	63,176

지배기업 소유주지분	(30,478)	43,827	62,775

비지배지분	(13,049)	5,160	401

계속영업주당이익(원)	(661)	950	1,361

연결에 포함된 회사수	18	15	11

나. 요약별도재무제표(단위:백만원)

구 분	제37기 3분기	제36기	제35기

[유동자산]	292,133	341,571	471,261

현금및현금성자산	37,278	92,444	25,520

금융기관예치금	31,066	4,400	717

매출채권 및 기타채권	98,844	118,339	201,279

당기법인세자산	247	-	-

기타유동금융자산	506	3,799	165,228

기타유동자산	14,075	9,136	10,432

재고자산	110,117	113,453	68,085

[비유동자산]	480,180	493,850	393,143

장기금융기관예치금	11	11	11

장기기타채권	1,363	1,846	1,988

기타비유동금융자산	116,513	140,275	47,824

기타비유동자산	44	-	-

종속기업투자	149,517	141,617	141,617

관계기업투자	-	-	10,000

이연법인세자산	10,191	11,866	1,385

유형자산	195,684	191,310	183,461

투자부동산	920	938	961

무형자산	5,937	5,987	5,896

자 산 총 계	772,314	835,421	864,404

[유동부채]	136,369	42,182	55,997

[비유동부채]	39,379	183,343	188,726

부 채 총 계	175,748	225,525	244,723

[자본금]	23,055	23,055	23,055

[기타불입자본]	414,471	414,471	414,471

[이익잉여금(결손금)]	151,230	174,529	177,389

[기타자본구성요소]	7,810	- 2,159	4,766

자 본 총 계	596,566	609,896	619,681

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

기 간	2023.01.01~2023.09.30	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	234,514	312,422	352,951

영업이익	(12,112)	22,540	33,043

당기순이익	(7,882)	4,885	33,089

기본주당순이익(원)	(171)	106	718
6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경, 재무구조, 회사의 경영실적 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당의 방향성 또한 회사의 경영실적과 경영환경에 따라 검토할 예정이며 안정적인 사업구조를 기반으로, 회사의 성장이 주주가치 향상으로 이어질 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 당사는 정관 제54조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제54조의 2(분기배당)

① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월, 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에 관한법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기의 정관의 규정 또는 정기주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제37기 3분기	제36기	제35기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-30,478	43,827	62,775

(별도)당기순이익(백만원)	-7,882	4,885	33,089

(연결)주당순이익(원)	-661	950	1,361

현금배당금총액(백만원)	-	13,833	13,833

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	28.2	21.9

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.6	0.2

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	300	300

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(*) (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	0.4	0.3

- 최근 3년간 평균 배당수익률은 제34기 ~ 제36기의 배당수익률을 단순평균법으로 계산하여 산출하였습니다.- 최근 5년간 평균 배당수익률은 제32기 ~ 제36기의 배당수익률을 단순평균법으로 계산하여 산출하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자	1	2017.09.07	2차전지 Elecfoil 신규라인 증설2차전지 Elecfoil 사업운영자금	200,940	시설자금운영자금	200,940	-

(*) 당사는 2017년 9월 7일 유상증자를 통해 200,940백만원의 자금을 모집하였습니다. 조달금액으로 LOTTE EM Malaysia SDN.BHD.의 신규공장 1만톤 증설을 완료하고 사업운영자금으로 사용하였습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

신종자본증권(자본인정형 전환사채)및 제 1회차 신주인수권부사채(*1)	1	2021.10.19	2차전지 Elecfoil 신규라인 증설	300,000	시설자금운영자금	300,000	증설진행 및 자금집행 완료

제1회차 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채(*2)	1	2021.12.01	전고체 등 신규사업 및 Elecfoil 증설 등	150,000	시설자금운영자금	150,000	증설진행 및 자금집행 완료

주주배정 유상증자(*3)	11	2022.02.25	2차전지 Elecfoil 신규라인 증설	151,392	시설자금	151,392	증설진행 및 자금집행 완료

제 2회차신주인수권부사채(*4)	2	2022.03.10	전고체 등 신규사업 및 Elecfoil 증설 등	100,000	시설자금운영자금	100,000	증설진행 및 자금집행 완료(해외자회사 증설 집행)

제3자 배정 유상증자(*5)	2	2022.01.03	신규사업 및 Elecfoil 증설 등	608,045	시설자금운영자금	102,089	증설진행 준비중으로, 금융상품 등으로 자금 유보중임

주주배정 유상증자(*5)	1	2021.11.29	신규사업 및 Elecfoil 증설 등	50,373	기타자금	50,373	증설진행 및 자금집행 완료

제3자 배정 유상증자(*6)	2	2021.12.10	신규사업 및 Elecfoil 증설 등	400,000	시설자금운영자금	343,113	증설진행 중이며, 미집행한 금액은 금융상품 등으로 자금 유보중임.

(*1) 상기 신종자본증권(자본인정형 전환사채) 및 제1회차 신주인수권부사채의 발행회사는 롯데이엠글로벌㈜ 입니다.(*2) 상기 제 1회차 전환사채의 발행회사는 롯데에너지머티리얼즈㈜입니다.(*3) 상기 제 11회차 주주배정 유상증자는 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 발행내역입니다.(*4) 상기 제 2회차 신주인수권부사채의 발행회사는 롯데이엠글로벌㈜ 입니다.(*5) 상기 제3자 배정 및 주주배정 유상증자는 LOTTE EM EUROPE S.a r.l.의 발행내역입니다.(*6) 상기 제3자 배정 유상증자는 롯데이엠글로벌㈜ 의 발행내역입니다
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에는 동 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제37기 3분기(당기)	안진회계법인	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

제36기(전기)	삼일회계법인	적정	-	별도재무제표-수출매출의 수익인식 기간귀속연결재무제표- 수출매출의 수익인식 기간귀속- 투입법에 따른 수익인식

제35기(전전기)	삼일회계법인	적정	COVID-19 영향	별도재무제표-수출매출의 수익인식 기간귀속연결재무제표- 수출매출의 수익인식 기간귀속- 투입법에 따른 수익인식

나. 감사용역 체결현황(단위 : 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제37기 3분기(당기)	안진회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토,별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사, 내부회계감사	260,000	2,900	183,000	2,041

제36기(전기)	삼일회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토,별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사, 내부회계감사	365,000	3,330	365,000	3,456

제35기(전전기)	삼일회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토,별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사, 내부회계감사	350,000	3,330	350,000	3,336

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제37기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제36기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제35기(전전기)	2021.11.29	세무자문	2021.11.29~ 2022..2.28	55,000	-

-	-	-	-	-

라. 외부감사인 선임연결회사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조'에 의하여 2023년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 3회계기간에 대한 연결회사의 외부감사를 수행할 외부감사인을 안진회계법인으로 선임하였고, 제36기 정기주주총회에서 보고하였습니다.

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 03월 22일	회사측: 감사 외 1명감사인측: 업무수행이사 외 2명	서면회의	핵심감사사항, 그룹감사와 관련한 사항, 감사인의 독립성 등

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사감사는 제36기에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다. 나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견]

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	지적사항

제36기	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

제35기	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

제34기	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가제36기에 대해 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2023년 3월 14일 임시주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인(박성근)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건	비 고

기간	내용

박성근	2019. ~ 2022.2011. ~ 2017.2007. ~ 2010.	유베스타 대표이사
롯데캐피탈 RM본부장
롯데캐피탈 경영전략본부장	해당사항없음	상근감사

나. 감사의 독립성

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2023년 3월 14일 임시주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인(박성근)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 해당 부서에 관련 장부 및 관계서류 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	안건가결여부	감사의 성명

박성근(출석률 100%)	김용석(출석률 25%)

1	2023-02-16	1. 제 36기 재무제표(안)승인의 건2. 제 36기 영업보고서(안) 승인의 건3. 특수관계인에 대한 자산 양도(안)승인의 건(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	해당사항없음	불참

2	2023-02-27	1. 2023년 임시주주총회 소집 승인의 건2. 정관변경(안) 승인3. 이사 선임(안) 승인4. 감사 선임(안) 승인	가결	참석

3	2023-03-09	1. 제 36기 재무제표 수정(안)승인의 건 (배당)2. 특수관계인에 대한 자산 양도 및 계약 승계 승인의 건(보고사항)내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(보고사항) 감사의 감사보고서	가결	불참

4	2023-03-14	1. 특수관계인에 대한 주식의 처분 승인2. 특수관계인에 대한 주식의 처분 승인	가결	불참

5	2023-03-14	1. 이사회의장 선임의 건2. 대표이사 선임의 건3. 사외이사 보수집행 승인의 건	가결	참석	해당사항없음

6	2023-03-16	1.제 36기 재무제표 수정(안) 승인의 건2.제 36기 영업보고서(안)수정의 건3.제 36기 정기주주총회 소집 승인의 건4.제 36기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건(보고사항1) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항2) 내부회계관리제도 평가보고서(보고사항3) 감사의 감사보고서 보고	가결	참석

7	2023-04-17	1. 이사 겸임(안)승인의 건 2. 경영임원 선임(안) 승인의 건 3. 이사 등과 회사 간의 거래(안) 승인의 건4. 이사회 규정 개정(안) 승인5. 감사 규정 개정(안) 승인	가결	참석

8	2023-05-19	1. 2023 년은행 차입(안) 승인의 건2. 준법지원인 선임 및 준법통제기준 개정(안) 승인의건3. 이사회 규정 개정(안) 승인의 건4. 계약 체결(안) 승인의 건(보고사항 1) 투자심의위원회 신설 보고(보고사항 2) 경영위원회 규정 개정 보고	가결	참석

9	2023-07-06	1. 특수관계인과의 내부거래 승인의 건2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건3. 롯데벤처스 특수목적펀드 출자(안)의 건	가결	참석

10	2023-08-07	1. 스페인 증설 투자(안) 승인의 건	가결	참석

11	2023-09-07	1. 이사 겸임(안) 승인의 건2. 미국 법인 설립(안) 승인의 건	가결	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 04월 30일	삼일아카데미	감사(위원회)의 법률상 역할과 책임ESG가 재무제표에 미치는 영향내부회계관리제도 평가 체크 포인트연결재무제표 이해를 위한 회계기준 핵심 요약

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	5	부장(4개월). 차장(8년 6개월), 사원(4년), 사원(3년 6개월), 사원(2년 6개월)	회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명 / 생년월	주 요 경 력	결격요건 여부

주상희
(1983년 02월)	2014 경북대학교 법학전문대학원 졸업
2014 제3회 변호사시험 합격
2014.08.~2017.09. 롯데쇼핑 지원실 법무팀 변호사
2017.10.~2023.05. 롯데지주 법무팀 책임변호사
2023.06.~ 현재 롯데에너지머티리얼즈 법무팀장	해당사항
없음

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의13 제5항

(2) 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2023년 01월	거래처 부도시 거래관계 및 채권채무의 정리에 대한 교육 실시	재무부서 담당자 전원

2023년 01월	국가 또는 지방자치단체의 보조금에 대한 신청 및 교부받은 보조금의 관리에 대한 점검	위반사항 없음

2023년 02월	계열회사간 자금 거래에 대한 법령 적합성 검토	위반사항 없음

2023년 03월	최대주주의 변경에 따른 공정거래법상의 필요 조치 등 점검 및 교육 실시	기획부서 및 공시 담당자 전원

2023년 03월	계열분리 신고 및 계열편입 신고	공시 담당자 전원

2023년 04월	성희롱 예방, 개인정보보호, 직장내 괴롭힘 예방 교육 실시	전 임직원

2023년 05월	퇴직자 및 재직자 영업비밀준수, 경업금지의무 등 이행점검	위반사항 없음

2023년 06월	산업안전보건법 관련 준법 교육 실시	전 임직원

2023년 07월	하도급거래 법령 준수 여부 점검	시정조치 완료

2023년 08월	법인카드 사용 점검 및 사용 가이드라인 안내	전 임직원

2023년 09월	행동강령 준법교육 실시	전 임직원

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀 및컴플라이언스팀	4	차장(5개월)차장(3년)과장(2개월)대리(1년 9개월)	○일반 주요 활동- 중요 거래의 결정 전 위법성 여부 검토- 이사회, 주주총회 결의사항 사전 검토- 사규 검토/해석/제개정- 위법(위반 행위) 감시/감독
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	실시

나. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	46,110,835	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	46,110,835	-

우선주	-	-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
2. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴 등의 경영상 필요에 의하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 사업의 효율성 제고, 시너지 창출, 계열회사의 지배구조 개선 및 효율적 관리 등의 경영상 필요에 의하여 사업적 관련성이 있는 재산(주식 또는 지분증권 포함)을 현물출자 받기 위한 경우
7. 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
제11조(주식매수선택권)
① 회사는 임직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 관계법령이 정하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다.
다만 관계법령이 정하는 범위 내에서 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의하여 주식매수선택권을 부여함에 있어서 회사는 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과 연동형으로 부과할 수 있다.
② 주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.
③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기 주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제9조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.
④ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.
1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 주식을 발행하여 교부하는 방법
2. 주식매수선택권의 행사가격으로 자기주식을 교부하는 방법
3. 주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법
⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각 호의 가액 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.
1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액
가. 주식매수선택권의 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질 가액
나. 당해 주식의 권면액
2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매입선택권 부여 일을 기준으로 한 주식의 실질가액
⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하고 제1항의 결의일로부터 2년이 경과한 날로부터 8년 내에서 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의 결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다
다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.
⑦ (2021.03.31) ⑧ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김연섭	남	1963년 10월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	현) 롯데에너지머티리얼즈 대표이사 부사장 롯데케미칼 ESG경영본부 본부장(CSO) 서울대학교 화학공학 학사	-	-	계열회사 등기임원	7개월	2025.03.14

박인구	남	1967년 10월	전무	사내이사	상근	경영기획	현) 롯데에너지머티리얼즈 경영기획본부장 전무 롯데케미칼 전지소재사업단 전지소재사업부문장 서울대학교 국제경제학 학사	-	-	계열회사 등기임원	7개월	2025.03.14

조계연	남	1976년 02월	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	기타비상무이사	현) 롯데케미칼 전지소재사업단 신규사업개발 서울대학교 화학공학 학사	-	-	계열회사 등기임원	7개월	2025.03.14

오세민	남	1961년 03월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	전) ㈜포스코케미칼 상무 ㈜카보닉스 대표이사 KAIST 재료공학과 공학박사	-	-	계열회사 등기임원	7개월	2025.03.14

박성근	남	1962년 08월	상근감사	감사	상근	상근감사	전) ㈜유베스타 대표이사 롯데캐피탈㈜ RM본부 본부장 경기대학교 경영학 학사	-	-	계열회사 등기임원	7개월	2026.03.14

양점식	남	1959년 02월	사장	미등기	상근	신규사업	현) 롯데에너지머티리얼즈 신규사업 사장일진머티리얼즈 대표이사 IMM Technology Sdn. Bhd. 법인장 서울대학교 금속공학 박사	-	-	계열회사 미등기임원	23년9개월	-

정길수	남	1959년 12월	부사장	미등기	상근	영업구매	현) 롯데에너지머티리얼즈 영업구매담당 부사장 (주)두산 전자BG 기판소재 사업부장 세종대학교 경영학 석사	-	-	계열회사 미등기임원	9년5개월	-

송기덕	남	1968년 03월	전무	미등기	상근	생산/기술	현) 롯데에너지머티리얼즈 생산/기술담당 상무 일진머티리얼즈 기술연구소장 연세대학교 금속공학 박사	-	-	계열회사 미등기임원	9년9개월	-

류종호	남	1973년 12월	상무	미등기	상근	융복합사업	현) 롯데에너지머티리얼즈 융복합사업팀장 상무 서울대학교 재료공학 박사	-	-	계열회사 미등기임원	6년9개월	-

성대현	남	1968년 07월	상무보	미등기	상근	개발영업	현) 롯데에너지머티리얼즈 영업 상무보 수원대학교 생물학 학사	2,910	-	계열회사 미등기임원	5년9개월	-

임태일	남	1969년 01월	상무보	미등기	상근	품질	현) 롯데에너지머티리얼즈 통합품질담당 상무보 전북대학교 금속재료공학 학사	-	-	계열회사 미등기임원	1년9개월	-

이윤형	남	1973년 08월	상무보	미등기	상근	영업	현) 롯데에너지머티리얼즈 영업담당 상무보 일진머티리얼즈 영업팀장 숭실대학교 화학 학사	-	-	계열회사 미등기임원	7개월	-

(*) 상기 임기만료일은 등기임원 임기만료일입니다. (*) 우리사주조합의 조합원 주식은 소유에서 제외함.(*)2023년 10월 5일자로 김연섭 대표이사는 당사주식 2,500주를 소유하고 있습니다.(*) 2023년 10월 4일자로 정길수 부사장은 당사주식 1,000주를 소유하고 있습니다.

나. 미등기임원의 변동내역

보고기간종료일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원은 없습니다.

다. 등기임원 겸직 현황

겸직자	회사명	직위

김연섭(대표이사)	롯데이엠글로벌(주)	기타비상무이사

LOTTE EM EUROPE S.a r.l.	대표이사

LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L.	대표이사

LOTTE EM America Corp.	이사

박인구(사내이사)	롯데이엠글로벌(주)	대표이사

LOTTE ENERGY MATERIALS SPAIN, S.L.	이사

(주)아이알엠	사내이사

오리진앤코(주)	사내이사

LOTTE EM America Corp.	이사

LOTTE Battery Materials USA Corporation	이사

LOTTE EM MALAYSIA SDN. BHD. 국내영업소	대표자

조계연(기타비상무이사)	LOTTE Aluminium materials USA	이사

라. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전체	남	493	-	14	5	507	13.6	24,580	48	60	20	80	-

전체	여	27	-	9	9	36	7.4	1,058	29	-

합 계	520	-	23	14	543	12.8	25,638	47	-

(*) 상기 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	1,041	149	-

* 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.* 연간급여총액은 당해 사업연도중 신규 선임 및 퇴임한 임원의 보수 금액을 포함하여 산정하였습니다. * 1인당 평균보수액은 인원수로 단순계산한 금액입니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	1,750	사외이사 포함

감사	1	85	-

나. 보수지급금액작성일 기준 현재 이사 및 감사 인원수는 총 5명이며, 1인당 평균보수액은 인원수로 단순 평균한 금액입니다.보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 및 퇴임한 임원의 보수 금액을 포함하여 산정하였습니다. 1인당 평균보수액의 평균 산출 시 퇴임한 이사(4명)를 인원수에서 제외하고 산출한 금액입니다

(1) 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	749	150	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	667	222	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	40	40	-

감사위원회 위원	0	0	0	-

감사	1	41	41	-

* 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.* 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 및 퇴임한 임원의 보수 금액을 포함하여 산정하였습니다.* 1인당 평균보수액은 인원수로 단순계산한 금액입니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2023년 9월 30일 기준 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2023년 9월 30일 기준 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다. 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당사는 보고서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황계열회사의 현황은 당사를 제외한 롯데계열사의 현황이며, 당사는 당기 중 최대주주 변경에 따라 기존 일진그룹기업집단에서 롯데그룹기업집단으로 편입되었습니다.

(1) 국내계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

롯데	11	88	99

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2) 해외 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	해외 계열회사

계

롯데	236

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	0	6	6	141,617	0	0	141,617

일반투자	0	0	0	0	0	0	0

단순투자	5	11	16	40,244	-29,809	12,172	22,607

계	5	17	22	181,861	-29,809	12,172	164,224

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
1. 공시내용 진행 및 변경사항

주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 다음과 같습니다.

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2022.05.13	ㆍ장래사업, 경영 계획(공정공시)	□ 사업추진 계획 - 스페인 해외현지법인(IMS TECHNOLOGY EUROPE)을 통해 Elecfoil 사업 글로벌 M/S 확대 . 유럽 지역 내 10만톤 계획으로, 1단계 투자금액(약 5천억원)을 통해 연산 2.5만톤의 Elecfoil 생산능력 확충 계획 □ 투자 활동 - 2024년까지 약 5천억원 투자 계획	(2023.08.07 정정공시)□ 사업추진 계획 - 스페인 해외현지법인(LOTTE EM SPAIN, S.L.)을 통해 Elecfoil 사업 글로벌 M/S 확대 . 유럽 지역 내 10만톤 계획으로, 1단계 투자금액(약 5.6천억원)을 통해 연산 3만톤의 Elecfoil 생산능력 확충 계획 □ 투자 활동 - 2025년까지 약 5.6천억원 투자 계획- 정정사유 : 경영환경 등의 변화를 반영하여 2022년에 계획하였던 투자계획 변경
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).

구 분	원고	피고	소송가액	진행상황

공사대금	세화내장건설	롯데에코월(주)(구, 유니스코㈜)	1,218,378	1심 선고 후 항소

상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 추정하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 보증보험의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지급보증을 하는자	금액	지급보증내역

서울보증보험㈜	2,780,050	한국자원광물공사 해외자원개발자금 차입금 지급보증

19,243,406	공사이행보증 등

건설공제조합(*)	13,539,428	공사이행보증 등

에이제이오티스㈜	2,781,600	근저당설정

자본재공제조합	41,154,433	공사이행보증 등

전문건설공제조합(*)	3,905,022	공사이행보증 등

(*) 당분기말 현재 주요 경영진으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	보증금액	보증내역

씨제이오티스 주식회사	20,170,373	책임준공보증

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말	사용제한 내용

단기금융상품	18,800,825	17,835,840	정부보조금 관련 인출제한

장기금융기관예치금	14,500	14,500	당좌개설보증금 등

라. 채무인수약정 현황

1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 차입금 등 한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, JPY)

제공처	무역금융 등	구매자금 등	외화수입신용장발행 등	전자채권발행	전자채권할인	지급보증	융자한도 등

한국에너지공단	2,644,000	-	-	-	-	-	-

㈜신한은행	33,700,000	-	-	58,000,000	-	-	-

㈜KEB하나은행	40,000,000	20,000,000	USD 7,160,000	3,000,000	24,040,000	-	-

㈜우리은행	-	-	USD 18,000,000	700,000	-	USD 500,000	-

JPY 10,635,000,000

한국산업은행	103,000,000	-	-	-	-	-	-

농협은행㈜	-	-	-	4,000,000	-	-	-

건설공제조합	-	-	-	-	-	-	52,247,760

전문건설공제조합	-	-	-	-	-	148,010	-

원화합계	179,344,000	20,000,000	-	65,700,000	24,040,000	148,010	52,247,760

외화합계(USD)	-	-	USD 25,160,000	-	-	USD 500,000	-

외화합계(JPY)	-	-	JPY 10,635,000,000	-	-	-	-

마. 그 밖의 우발채무 등「 III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 28. 우발채무 및 약정사항」 을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 일자 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 금전적 제재 조취 사유 및 근거법령 조취에 대한 이행 결과 대책 2022.06.29 롯데에너지머티리얼즈 주식회사 법인세 등 총 363백만원부과 법인세 등 총 363백만원부과 정기세무조사 (법인세법 및 조세특례제한법) O 납부완료 - 제재 부분 : 363백만원 (8월) - 자진 납부 : 196백만원 (7월) - 법인세 및 가산세 등 납부- 세무 관련 내부교육 및 관리 강화 - 제재 통지 상 미조사 대상기간의 유사 사안에 대해 자진 납부완료(196백만원) 2022.01.26(주1) 롯데에너지머티리얼즈 주식회사 행정처분(경고) 2건,과태료 2건총 4백만원부과 과태료 2건총 4백만원부과 환경청의 배출사업장 지도 점검 (대기환경보전법) O 납부완료 - 제재 부분 : 320만원(1월, 과태료 자진납부에 따른 20% 감경) - 과태료 자진 납부 - 위반사항(방지시설 부속 기계류 고장 등) 즉시 개선- 시설 점검 및 관리 강화 (주1) 당사는 2023. 10. 26.자로 전북지방환경청으로부터 대기환경보전법 등 위반으로 행정처분 및 과태료처분 사전통지를 받았으며, 과태료 총액은 720만원(200만원 3건, 60만원 2건)입니다. 2023년 11월 의견 제출 기간 내 자진 납부로 20% 감경된 금액인 576만원을 납부완료하였으며, 정기적 점검 및 교육 강화, 규정 제정 등을 통하여 개선 예정입니다. 일자 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 대책 2022.08.02 롯데테크 주식회사 영업정지2개월 (주1)(`22.8.9. ~ `22.9.30) 「산업안전보건법」을 위반 하여 중대재해를 발생시킨 건설사업자에 대하여 고용 노동부장관이 영업정지 요청 (’17.8.10. 청풍호 그린케이블카 조성 공사 현장에서 작업자 2명 사망 3명 부상 )* 처분근거법령 : 건설산업기본법 제82조 1항 제7호 * 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 행정처분 및 산업안전보건법 준수* 재발방지를 위한 회사의 대책 - 지속적인 현장점검 및 안전교육 강화 (주1) 일진건설 대표자의 교육 이수에 따른 영업정지 기간 감경 ( `22.10.8.에서 `22.9.30.로 변경) 나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 공시대상 기간중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다. 나. 합병 등의 사후 정보- 해당사항 없습니다. 다. 보호예수 현황- 해당사항 없습니다. 라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

롯데테크㈜(구, 일진건설㈜)	1959.12.09	경기도 용인시 기흥구 흥덕1로 30	토목, 건설업	19,207	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

롯데에코월㈜(구, ㈜일진유니스코)	1975.03.01	서울시 강남구 영동대로 333	창호 공사업	128,639	의결권의 과반수 보유	해당(자산총액 750억 이상)

아이알엠㈜	2014.11.05	서울특별시서초구 서초대로396, 17층	제조업	3	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

이진코㈜(구, ㈜오리진앤코)	2015.12.15	서울특별시서초구 서초대로396, 17층	부동산업	87	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

오리진앤코㈜(구, 일진오리진앤코㈜)	2020.11.12	경기도 용인시 기흥구 흥덕1로 30	부동산업	13,530	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

롯데이엠글로벌㈜(구, 아이엠지테크놀로지㈜)	2021.06.11	서울특별시서초구 서초대로396, 17층	금융업	1,255,988	의결권의 과반수 보유	해당(자산총액 750억 이상)

LOTTE EM EUROPE S.A.R.L.(구, IME TECHNOLOGY S.a.r.l.)	2021.09.10	7, rue Robert Stumper L-2557 Luxembourg	제조업	656,209	의결권의 과반수 보유	해당(자산총액 750억 이상)

LOTTE EM Malaysia SDN.BHD.(구, IMM TECHNOLOGY SDN.BHD.)	2017.07.31	Lot 3971, 3972 4219 Block 12, MTLD, Sama Jaya Free Industrial Zone, 93450 Kuching, Sarawak, Malaysia	제조업	928,726	의결권의 과반수 보유	해당(자산총액 750억 이상)

LOTTE EM SPAIN EUROPE S.L.(구, IMS Technology S.L.)	2022.05.02	CALLE CONDE DE SALVATIERRA, NUM, 10	제조업	22,599	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

LOTTE TECH MALAYSIA SND.BHD.(구, Samyoung Global Construction SDN.BHD.)	2017.08.01	43A-01-11, JALAN 3/4BA SENTUL PERDANA, BANDAR BARU SENTUL KUALA UMPUR WILAYAH PERSEKUTUTUAN, MALAYSIA	건설업	21,940	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

롯데테크디앤디㈜(구, 삼영디앤디㈜)	2022.03.03	경기도 용인시 기흥구 홍덕1로 30	부동산개발	29,176	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

LOTTE TECH SPAIN S.L.(구, SAMYOUNG GLOBAL CONSTRUCTION ENGINEERING EUROPE, S.L.)	2022.09.29	Conde de Salvatierra, 10, 1º 2ª08006 Barcelona, Spain	건설업	631	의결권의 과반수보유	해당사항없음

IMH TECHNOLOGY Zrt.	2020.08.05	1011 Budapest, Bem rakpart 23.	제조업	3,733	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

ILJIN WALL TECH INC.	2014.03.14	Unit 2503, 25th Floor, The Orient Square Building, F. Ortigas Jr. Avenue (Emerald Avenue) Ortigas Center, Pasig City, Metro Manila, Philippines	건설업	237	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

WALLSYS FACADE LTD.	2017.01.24	Suite 1700, Park Place 666 Burrard Street Vancouver, BC V6C 2X8 Canada	건설업	0	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

LOTTE EcoWall USA, Inc.	2023.07.25	2020 Camino del Rio N, Suite 310 San Diego CA 92108	유리 및 창호 공사업	0	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

롯데에너지소재펀드	2023.07.12	전라북도 익산시 석암로3길 63-25	투자	0	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

LOTTE EM America Corp.	2023.09.18	16300 Katy Fwy Ste 222, Houston, TX 77094, USA	제조업	0	의결권의 과반수 보유	해당사항없음

(주1) 최근사업연도말 자산총액은 2022년 12월 31일 현재의 금액입니다.(주2) 주요종속회사 여부는 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상 기준으로 판단하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

롯데에코월(주)	비상장	2006.06.01	경영참여	5,990	611,800	100	27,578	0	0	0	611,800	100	27,578	128,639	12,466

롯데테크㈜	비상장	2008.03.11	경영참여	6,403	430,000	100	6,403	0	0	0	430,000	100	6,403	19,207	-2,513

오리진앤코㈜	비상장	2020.11.12	경영참여	9,600	96,000	80	9,600	0	0	0	96,000	80	9,600	13,530	-232

롯데이엠글로벌㈜	비상장	2021.06.22	경영참여	200	50,645,839	86.21	98,036	0	0	0	50,645,839	86.21	98,036	1,255,988	-9,834

㈜아이알엠	비상장	2014.11.05	경영참여	3,550	877,779	50.97	0	0	0	0	877,779	50.97	0	3	245

이진코㈜	비상장	2015.12.15	경영참여	6,500	28,000	100	0	0	0	0	28,000	100	0	87	-2

일진다이아몬드㈜	상장	2003.12.19	단순출자	3,308	389,946	2.75	6,473	-389,946	-7,751	1,278	0	0	0	599,306	-3,857

일진홀딩스㈜	상장	2008.07.01	단순출자	1,321	303,242	0.61	1,158	-303,242	-1,352	194	0	0	0	1,586,115	28,692

일진디스플레이㈜	상장	2009.09.29	단순출자	21,631	5,762,674	11.19	6,944	-5,762,674	-5,630	-1,314	0	0	0	117,304	-3,263

일진제강㈜	비상장	2006.12.27	단순출자	11,022	75,126	10.35	10,563	-75,126	-21,462	10,899	0	0	0	270,123	38,350

미쓰이금속공업	상장	2017.07.19	단순출자	1,926	37,000	0.06	1,088	-37,000	-1,152	64	0	0	0	-	-

㈜에스엘에스바이오	상장	2020.07.19	단순출자	1,165	99,720	1.45	496	-39,414	-362	372	60,306	0.88	506	11,753	2,826

Cambridge Medicine	비상장	2002.06.27	단순출자	14	4,504,864	27.2	0	0	0	0	4,504,864	27.2	0	-	-

㈜나노스퀘어	비상장	2006.07.11	단순출자	100	40,000	9.35	0	0	0	0	40,000	9.35	0	-	-

Life Science Enterprises	비상장	2014.09.24	단순출자	779	4,410,965	16.5	0	0	0	0	4,410,965	16.5	0	-	-

Stent Technology(일본)	비상장	2008.04.30	단순출자	2,024	800	5.96	0	0	0	0	800	5.96	0	-	-

일자리 방송	비상장	2007.11.07	단순출자	1,205	240,000	19.35	0	0	0	0	240,000	19.35	0	-	-

KBC주식	비상장	2010.09.15	단순출자	11,062	109,547,710	2.68	0	0	0	0	109,547,710	2.68	0	-	-

FACTORIAL	비상장	2021.12.29	단순출자	0	264,603	0.89	10,680	0	0	0	264,603	0.89	10,680	6,832	-7,519

엘아이비소부장 신기술 투자조합	비상장	2021.11.29	단순출자	5,000	3,409	4.48	2,352	0	0	679	3,409	4.48	3,031	-	-

㈜유성에스티	비상장	2017.12.28	단순출자	490	4,900	19.68	490	0	0	0	4,900	19.68	490	8,181	150

롯데에너지소재펀드	비상장	2023.07.12	단순출자	7,900	0	0	0	7,900	7,900	0	7,900	99	7,900	-	-

합 계	-	-	181,861	-	-29,809	12,172	-	-	164,224	-	-

※ 별도재무제표 기준입니다.※ 상기 상장여부는 국내외 상장 (유가증권시장, 코스닥, 해외)기준입니다.※ 최근사업연도 재무 현황은 일부 법인의 자료 확보가 현실적으로 곤란하여, 유성에스티는 2019년 12월 31일, 기타 비상장회사는 최근일 현재 입수가능한 최근 재무 현황을 기재하였습니다. 단, 자료의 확보가 현실적으로 곤란한 법인(장부가액이 "0" 인 법인 등)의 경우 재무현황 기재를 생략하였습니다.
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음