롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
제 35 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	267,748,756,906	341,570,965,018	471,261,817,580

현금및현금성자산 (주4,5,6)	59,334,961,916	92,444,213,435	25,519,949,769

단기금융상품 (주4,5)	0	4,399,705,789	716,573,722

매출채권및기타채권 (주4,5,7,35)	97,946,628,222	118,339,144,535	201,279,583,202

당기법인세자산	386,304,753	0	0

기타유동금융자산 (주4,5,10)	1,556,159,159	3,798,849,171	165,228,017,305

기타유동자산 (주9,20,35)	10,978,788,993	9,135,586,850	10,432,489,522

재고자산 (주8)	97,545,913,863	113,453,465,238	68,085,204,060

비유동자산	507,507,467,805	493,849,328,586	393,142,604,182

장기금융기관예치금 (주4,5,36)	10,500,000	10,500,000	10,500,000

장기매출채권및기타채권 (주4,5,7,35)	1,586,051,507	1,845,871,825	1,988,093,347

기타비유동금융자산 (주4,5,10)	134,129,495,669	140,274,613,831	47,823,552,080

기타비유동자산 (주9)	30,928,980	0	141,617,411,376

종속기업투자 (주15)	149,517,411,376	141,617,411,376	10,000,000,000

이연법인세자산 (주33)	16,426,917,010	11,866,360,597	1,384,872,951

유형자산 (주11,12,35)	197,775,605,417	191,309,677,766	183,460,974,706

투자부동산 (주13)	914,596,744	938,034,616	961,472,488

무형자산 (주14)	7,115,961,102	5,986,858,575	5,895,727,234

자산총계	775,256,224,711	835,420,293,604	864,404,421,762

부채

유동부채	126,050,004,968	42,181,626,337	55,997,495,435

매입채무및기타채무 (주4,5,16,35,37)	20,003,511,532	27,677,975,590	35,798,132,470

단기차입금 (주4,5,7,17,37)	100,000,000,000	193,270,854	175,685,386

유동성장기부채 (주4,5,17,37)	212,640,000	264,280,000	264,280,000

기타유동금융부채 (주4,5,21,35,37)	3,421,925,079	6,692,059,711	11,206,928,782

당기법인세부채	0	5,373,391,749	5,450,585,713

유동충당부채 (주20)	1,177,899,834	1,071,854,534	2,225,232,802

기타유동부채 (주19)	1,234,028,523	908,793,899	876,650,282

비유동부채	35,796,846,300	183,342,574,247	188,725,986,109

장기차입금 (주4,5,17,37)	270,550,000	483,190,000	747,470,000

기타비유동금융부채 (주4,5,21,35,37)	6,319,604,347	16,718,867,691	16,439,370,776

비유동충당부채 (주20)	140,822,333	0	0

전환사채	0	136,272,618,272	132,974,651,721

순확정급여부채 (주22)	23,752,788,976	24,492,554,850	29,584,402,873

기타비유동부채 (주19)	5,313,080,644	5,375,343,434	8,980,090,739

부채총계	161,846,851,268	225,524,200,584	244,723,481,544

자본

자본금 (주23)	23,055,417,500	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본 (주24)	414,470,602,168	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소 (주25)	5,411,941,537	(2,159,238,111)	4,766,228,864

이익잉여금 (주26)	170,471,412,238	174,529,311,463	177,388,691,686

자본총계	613,409,373,443	609,896,093,020	619,680,940,218

자본과부채총계	775,256,224,711	835,420,293,604	864,404,421,762

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액 (주28)	328,068,532,170	312,422,244,292	352,950,947,336

매출원가 (주30)	315,309,134,593	269,820,935,224	298,529,245,882

매출총이익	12,759,397,577	42,601,309,068	54,421,701,454

판매비와관리비 (주29,30)	28,084,583,364	20,061,450,412	21,379,066,208

영업이익	(15,325,185,787)	22,539,858,656	33,042,635,246

금융수익 (주5,31)	38,907,471,983	22,087,678,923	8,840,890,909

금융비용 (주5,31)	15,529,193,883	48,823,466,284	4,318,289,332

기타영업외수익 (주5,32)	8,548,403,864	16,910,015,120	8,427,022,214

기타영업외비용 (주5,32)	8,088,263,588	5,712,544,264	3,357,853,233

법인세비용차감전순이익	8,513,232,589	7,001,542,151	42,634,405,804

법인세비용(수익) (주32)	(3,122,478,412)	2,117,030,374	9,544,957,186

당기순이익	11,635,711,001	4,884,511,777	33,089,448,618

기타포괄손익	5,710,819,922	(836,108,475)	(12,761,852,624)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,710,819,922	(836,108,475)	(12,761,852,624)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (주10,25,33)	8,523,200,231	(7,013,158,596)	(17,202,083,961)

유형자산재평가이익 (주11,25,33)	0	87,691,621	3,985,844,419

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,33)	(2,812,380,309)	6,089,358,500	454,386,918

당기총포괄손익	17,346,530,923	4,048,403,302	20,327,595,994

주당손익 (주34)

기본주당순이익 (단위 : 원)	252	106	718

희석주당순이익 (단위 : 원)	252	106	687

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	390,021,299,468	17,982,468,406	153,067,023,150	584,126,208,524

당기순이익	0	0	0	33,089,448,618	33,089,448,618

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(17,202,083,961)	0	(17,202,083,961)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

전환권대가	0	24,449,302,700	0	0	24,449,302,700

유형자산재평가이익	0	0	3,985,844,419	0	3,985,844,419

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	454,386,918	454,386,918

배당금의 지급	0	0	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

2021.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	4,766,228,864	177,388,691,686	619,680,940,218

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	4,766,228,864	177,388,691,686	619,680,940,218

당기순이익	0	0	0	4,884,511,777	4,884,511,777

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(7,013,158,596)	0	(7,013,158,596)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분

전환권대가

유형자산재평가이익	0	0	87,691,621	0	87,691,621

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	6,089,358,500	6,089,358,500

배당금의 지급	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2022.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

당기순이익	0	0	0	11,635,711,001	11,635,711,001

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	8,523,200,231	0	8,523,200,231

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분	0	0	(952,020,583)	952,020,583	0

전환권대가

유형자산재평가이익	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,812,380,309)	(2,812,380,309)

배당금의 지급	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.12.31 (기말자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	164,010,626,579	613,409,373,443

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(42,400,739,467)	11,245,404,587	23,962,224,375

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주38)	(42,456,790,290)	18,502,547,642	26,704,243,175

이자의 수취	10,350,959,878	4,892,320,170	142,319,002

이자의 지급	(4,691,637,787)	(48,184,599)	(138,531,362)

법인세의 납부	(5,812,722,414)	(12,341,263,841)	(2,931,910,240)

배당금의 수취	209,451,146	239,985,215	186,103,800

투자활동으로 인한 현금흐름	58,156,148,088	73,486,089,705	(235,373,844,516)

투자활동으로 인한 현금유입액	218,756,636,728	355,043,774,613	287,138,425,147

단기금융상품의 감소	93,309,324,681	20,955,000	685,191,140

단기대여금의 감소	55,700,000,000	54,300,000,000	2,800,000,000

장기대여금의 감소	638,000,000	10,000,000	10,000,000

단기보증금의 감소	397,400,800	51,182,400	273,485,400

기타유동금융자산의 감소	386,199,038	237,768,584,937	282,260,715,807

기타비유동금융자산의 처분	37,147,712,473	0	0

관계기업투자의 처분	0	12,395,546,447	0

종속기업투자자산의 처분	79,319,482	0	0

장기보증금의 감소	21,623,000	907,805,400	221,425,400

기타유동자산의 감소	26,147,288,509	47,489,502,248	0

유형자산의 처분	2,587,304,200	0	887,607,400

무형자산의 처분	1,737,400,000	2,100,198,181	0

정부보조금의 수령	605,064,545	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(160,600,488,640)	(281,557,684,908)	(522,512,269,663)

단기금융상품의 증가	90,000,000,000	5,350,955,000	540,778,568

단기대여금의 증가	27,780,000	28,014,000,000	84,811,000,000

단기보증금의 증가	34,200,000	672,805,400	67,619,900

기타유동금융자산의 증가	0	101,239,731,530	360,971,833,920

기타비유동금융자산의 증가	0	102,085,514,950	13,133,072,567

종속기업의 취득	7,900,000,000	0	200,000,000

기타유동자산의 증가	29,302,657,585	3,066,137,031	19,917,201,262

장기보증금의 증가	974,779,000	560,000,000	667,700,000

유형자산의 증가	29,334,507,147	38,681,702,376	40,408,548,302

무형자산의 증가	3,026,564,908	1,886,838,621	1,794,515,144

재무활동으로 인한 현금흐름	(48,112,055,228)	(17,435,376,831)	137,066,496,833

재무활동으로 인한 현금유입액	180,054,464,859	29,410,261,799	150,287,890,771

단기차입금의 차입	179,451,054,859	28,842,756,799	287,890,771

전환사채 발행	0	0	150,000,000,000

국고보조금의 수령	603,410,000	567,505,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(228,166,520,087)	(46,845,638,630)	(13,221,393,938)

단기차입금의 상환	60,000,000,000	28,825,171,331	112,205,385

유동성장기부채의 상환	264,280,000	264,280,000	264,280,000

전환사채의 상환	150,000,000,000	0	0

리스부채의 상환	3,406,629,807	3,875,236,550	2,869,891,441

배당금 지급 (주27)	13,833,250,500	13,833,250,500	9,222,167,000

정부보조금의 감소	662,359,780	47,700,249	752,850,112

현금및현금성자산의 증가(감소)	(32,356,646,607)	67,296,117,461	(74,345,123,308)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(752,604,912)	(371,853,795)	(111,694,107)

기초현금및현금성자산	92,444,213,435	25,519,949,769	99,976,767,184

기말현금및현금성자산	59,334,961,916	92,444,213,435	25,519,949,769

4-5 이익잉여금처분계산서

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 37 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 36 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
롯데에너지머티리얼즈주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37(당)기	제 36(전)기

I. 미처분이익잉여금	153,418,614,890	157,476,514,115

1. 전기이월미처분이익잉여금	143,643,263,615	146,502,643,838

2. 당기순이익	11,635,711,001	4,884,511,777

3. 순확정급여부채의 재측정요소	(2,812,380,309)	6,089,358,500

4. 기타포괄손익 금융자산 처분	952,020,583

II. 임의적립금 등의 이입액	-

III. 이익잉여금처분액	9,222,167,000	13,833,250,500

1. 이익준비금	-

2. 현금배당	9,222,167,000	13,833,250,500

주당배당금(률)

당기: 200원(40%)

전기: 300원(60%)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	144,196,447,890	143,643,263,615

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 2024년 3월 25일 주주총회에서 확정될 예정입니다 (전기 처분확정일: 2023년 3월 31일)