롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	1,387,347,590,553	1,436,348,000,822

현금및현금성자산	461,995,471,816	200,611,632,210

단기금융상품	57,867,231,380	22,808,525,789

매출채권및기타채권 (주5)	226,606,672,462	170,393,834,303

미청구공사 (주22)	12,678,825,249	7,093,927,873

기타유동금융자산 (주4,8)	225,783,437,551	711,203,563,882

당기법인세자산	1,756,470,773	483,024,623

기타유동자산 (주7)	20,525,486,818	18,680,696,148

재고자산 (주6)	380,133,994,504	305,072,795,994

비유동자산	1,044,339,616,841	993,931,801,055

장기금융기관예치금 (주28)	14,500,000	14,500,000

장기매출채권및기타채권 (주5)	2,315,831,220	3,774,687,388

기타비유동금융자산 (주4,8)	26,079,154,745	49,874,269,969

이연법인세자산	11,846,715,442	13,939,833,195

관계기업투자 (주9)	40,828,708,529

유형자산 (주10,11,28)	993,144,869,397	873,976,217,105

투자부동산 (주10)	920,456,212	938,034,616

무형자산 (주10)	9,954,887,985	10,543,600,734

기타비유동자산 (주7)	63,201,840	41,949,519

자산총계	2,431,687,207,394	2,430,279,801,877

부채

유동부채	303,087,227,653	176,543,818,151

매입채무및기타채무 (주12,13,27)	84,077,498,620	81,707,298,872

초과청구공사 (주22)	35,301,150,992	27,467,001,861

단기차입금 (주13,14,28)	155,807,570,561	30,607,710,969

유동성장기부채 (주13,14,28)	231,710,000	264,280,000

기타유동금융부채 (주4,11,13,18,28)	13,775,839,839	17,706,353,152

당기법인세부채	2,249,966	8,627,008,559

유동충당부채 (주17)	8,565,848,893	7,671,784,790

기타 유동부채 (주16)	5,325,358,782	2,492,379,948

비유동부채	144,834,408,919	263,649,543,311

장기매입채무및기타채무 (주12,13)	1,999,165,287	1,674,973,917

장기차입금 (주13,14)	7,815,299,502	483,190,000

전환사채 (주13,15)	136,272,618,272

신주인수권부사채 (주13,15,27,28)	49,690,842,224	48,130,198,831

기타비유동금융부채 (주4,11,13,18,28)	15,174,533,946	31,444,216,072

이연법인세부채	16,487,998,359	10,513,854,775

순확정급여부채 (주19)	30,669,077,384	28,952,716,557

비유동충당부채 (주17)	576,106,457	298,582,626

기타 비유동 부채 (주16)	22,421,385,760	5,879,192,261

부채총계	447,921,636,572	440,193,361,462

자본

지배기업의 소유지분	1,450,089,830,171	1,459,906,206,782

자본금 (주1)	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	1,137,695,753,096	1,140,277,508,136

기타자본구성요소	43,636,850,020	2,832,163,963

이익잉여금	245,701,809,555	293,741,117,183

비지배지분 (주31)	533,675,740,651	530,180,233,633

자본총계	1,983,765,570,822	1,990,086,440,415

자본과부채총계	2,431,687,207,394	2,430,279,801,877

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,22,30)	217,671,724,682	579,469,051,295	169,696,051,570	558,190,382,198

매출원가 (주27)	(199,127,357,218)	(526,360,235,607)	(135,924,546,015)	(458,294,930,812)

매출총이익	18,544,367,464	53,108,815,688	33,771,505,555	99,895,451,386

판매비와관리비 (주23,27)	(15,509,236,687)	(42,435,210,067)	(10,907,107,592)	(30,240,364,275)

영업이익 (주30)	3,035,130,777	10,673,605,621	22,864,397,963	69,655,087,111

금융수익 (주24)	58,318,451,922	54,537,086,148	21,988,113,228	44,135,410,701

금융비용 (주24,27)	(50,482,448,683)	(108,289,400,959)	(38,888,477,769)	(72,966,585,350)

기타영업외수익 (주24)	2,351,063,257	17,510,179,190	10,223,615,973	25,190,671,911

기타영업외비용 (주24,27)	(1,048,944,397)	(12,011,633,298)	(4,025,644,510)	(9,394,924,334)

관계기업투자손익 (주9)	446,009,305	119,076,058	218,565,093

법인세비용차감전순이익(손실)	12,173,252,876	(37,134,153,993)	12,281,080,943	56,838,225,132

법인세비용(수익) (주25)	5,191,341,602	6,392,407,622	(2,076,614,102)	8,415,897,522

분기순이익(손실)	6,981,911,274	(43,526,561,615)	14,357,695,045	48,422,327,610

기타포괄손익	5,862,419,389	50,958,942,522	50,155,584,356	69,442,898,170

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	5,347,845,777	40,177,767,141	58,150,605,420	80,100,807,273

해외사업환산손익	5,347,845,777	40,177,767,141	58,150,605,420	80,100,807,273

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	514,573,612	10,781,175,381	(7,995,021,064)	(10,657,909,103)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	514,573,612	10,781,175,381	(7,995,021,064)	(10,657,909,103)

총포괄손익	12,844,330,663	7,432,380,907	64,513,279,401	117,865,225,780

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	3,271,699,065	(30,477,414,934)	19,850,287,791	49,431,420,397

비지배지분	3,710,212,209	(13,049,146,681)	(5,492,592,746)	(1,009,092,787)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	9,232,520,369	6,622,463,929	57,057,185,701	102,560,745,838

비지배지분	3,611,810,294	809,916,978	7,456,093,700	15,304,479,942

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) (주26)	71.00	(661.00)	430.00	1,072.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 계 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

분기순이익(손실)	0	0	0	49,431,420,397	49,431,420,397	(1,009,092,787)	48,422,327,610

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	(10,657,909,103)	0	(10,657,909,103)	0	(10,657,909,103)

해외사업환산손익	0	0	63,787,234,544	0	63,787,234,544	16,313,572,729	80,100,807,273

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	0	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자	0	443,447,832,374	0	0	443,447,832,374	164,597,348,322	608,045,180,696

기타포괄손익공정가치 측정 지분상품 처분

종속기업의 자기주식 취득

기타	0	(357,627,975)	(138,243,633)	0	(495,871,608)	0	(495,871,608)

2022.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	1,140,035,693,136	64,612,746,071	292,574,286,141	1,520,278,142,848	540,583,307,989	2,060,861,450,837

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	1,140,277,508,136	2,832,163,963	293,741,117,183	1,459,906,206,782	530,180,233,633	1,990,086,440,415

분기순이익(손실)	0	0	0	(30,477,414,934)	(30,477,414,934)	(13,049,146,681)	(43,526,561,615)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	10,781,175,381	0	10,781,175,381	0	10,781,175,381

해외사업환산손익	0	0	26,318,703,482	0	26,318,703,482	13,859,063,659	40,177,767,141

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	0	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	80,000,000	80,000,000

기타포괄손익공정가치 측정 지분상품 처분	0	0	3,728,642,194	(3,728,642,194)	0	0	0

종속기업의 자기주식 취득	0	(2,605,590,040)	0	0	(2,605,590,040)	2,605,590,040	0

기타	0	23,835,000	(23,835,000)	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	23,055,417,500	1,137,695,753,096	43,636,850,020	245,701,809,555	1,450,089,830,171	533,675,740,651	1,983,765,570,822

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(74,179,023,341)	29,302,953,855

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주29)	(56,109,389,692)	43,361,077,974

이자의 수취	5,254,727,389	858,175,251

이자의 지급	(12,126,681,482)	(861,883,518)

법인세의 납부	(11,511,353,772)	(14,436,029,307)

배당금의 수취	313,674,216	381,613,455

투자활동으로 인한 현금흐름	373,523,985,696	(715,859,311,839)

투자활동으로 인한 현금유입액	693,776,460,497	565,770,109,557

단기금융상품의 감소	80,127,148,493	20,955,000

단기대여금의 감소	59,149,713	32,513,973

단기보증금의 감소	1,445,772,246	338,944,997

기타유동금융자산의 감소	503,593,387,890	539,803,159,386

장기금융기관예치금의 감소	0	1,000,000

장기대여금의 감소	708,000,000	0

장기보증금의 감소	140,119,111	853,859,900

기타비유동금융자산의 감소	45,425,209,332	0

관계기업투자의 처분	41,274,717,834	22,567,101,290

유형자산의 처분	2,682,631,044	52,376,830

무형자산의 처분	2,207,400,000	2,100,198,181

정부보조금의 수령	16,112,924,834	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(320,252,474,801)	(1,281,629,421,396)

단기금융상품의 증가	106,719,689,332	9,350,955,000

단기대여금의 증가	242,035,128	160,488,696

단기보증금의 증가	114,553,155	1,924,774,729

기타유동금융자산의 증가	3,204,929,938	999,135,058,496

장기대여금의 증가	70,000,000	0

장기보증금의 증가	1,414,723,411	1,586,094,854

기타비유동금융자산의 증가	7,229,829,950	2,729,073,750

관계기업투자의 취득	0	50,000,000,000

유형자산의 취득	197,970,544,986	215,064,815,827

무형자산의 취득	3,286,168,901	1,678,160,044

재무활동으로 인한 현금흐름	(40,097,232,921)	596,879,149,403

재무활동으로부터의 현금유입	271,703,899,551	636,887,937,495

단기차입금의 차입	263,587,870,459	28,842,756,799

장기차입금의 차입	7,432,619,092	0

정부보조금의 증가	603,410,000	0

종속기업의 유상증자	80,000,000	608,045,180,696

재무활동으로 인한 현금유출액	(311,801,132,472)	(40,008,788,092)

단기차입금의 상환	141,461,000,103	17,497,110,358

유동성장기부채의 상환	198,210,000	198,210,000

리스부채의 상환	6,295,052,089	4,427,140,957

배당금의 지급	13,833,250,500	13,833,250,500

정부보조금의 감소	13,619,780	47,700,249

전환사채의 상환	150,000,000,000	0

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(265,650,000)

기타	0	(3,739,726,028)

현금및현금성자산의 증가(감소)	259,247,729,434	(89,677,208,581)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,136,110,172	18,418,662,780

기초현금및현금성자산	200,611,632,210	234,580,121,275

분기말 현금및현금성자산	461,995,471,816	163,321,575,474