롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	521,107	518,895

현금및현금성자산	126,219	136,680

금융기관예치금	475	14,100

매출채권 및 기타채권	105,554	101,650

미청구공사	10,697	4,693

기타유동금융자산	139,542	142,882

당기법인세자산	25	378

기타유동비금융자산	21,561	16,718

재고자산	117,034	101,794

비유동자산	575,277	562,114

장기금융기관예치금	16	15

장기매출채권 및 기타채권	2,938	2,841

매도가능금융자산	59,758	69,182

이연법인세자산	10,293	7,701

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,837	20,389

유형자산	482,698	453,674

투자부동산	979	985

영업권 이외의 무형자산	7,588	7,114

기타비유동자산	170	213

자산총계	1,096,384	1,081,009

부채

유동부채	131,486	108,571

매입채무 및 기타유동채무	71,692	54,417

초과청구공사	22,027	21,274

단기차입금	97

유동성장기부채	264	264

기타유동금융부채	17,681	17,955

당기법인세부채	3,479	1,490

유동충당부채	14,186	11,067

기타유동비금융부채	2,060	2,104

비유동부채	110,663	118,812

장기매입채무 및 기타비유동채무	153	301

장기차입금	946	1,012

신주인수권부사채	48,719	48,415

기타비유동금융부채	10,460	17,359

이연법인세부채	2,379	2,771

순확정급여부채	32,879	32,120

비유동충당부채	1,066	1,014

기타비유동부채비금융부채	14,061	15,820

부채총계	242,149	227,383

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	611,824	611,215

자본금	23,055	23,055

기타불입자본	386,859	386,859

이익잉여금(결손금)	(7,435)	203,027

기타자본구성요소	209,345	(1,726)

비지배지분	242,411	242,411

자본총계	854,235	853,626

자본과부채총계	1,096,384	1,081,009

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	137,984	137,984	137,388	137,388

매출원가	113,269	113,269	119,070	119,070

매출총이익	24,715	24,715	18,318	18,318

판매비와관리비	11,060	11,060	7,362	7,362

영업이익(손실)	13,655	13,655	10,956	10,956

금융수익	2,845	2,845	7,796	7,796

금융비용	1,101	1,101	3,756	3,756

기타영업외수익	4,676	4,676	6,987	6,987

기타영업외비용	1,921	1,921	2,794	2,794

지분법이익	579	579

법인세비용차감전순이익(손실)	18,733	18,733	19,189	19,189

법인세비용(이익)	3,194	3,194	1,105	1,105

계속영업당기순이익(손실)	15,539	15,539	18,084	18,084

당기순이익(손실)	15,539	15,539	18,084	18,084

기타포괄손익	(5,709)	(5,709)	(10,861)	(10,861)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,622)	(9,622)	(8,711)	(8,711)

공정가치 측정 지분상품 평가손익	(9,622)	(9,622)	(8,711)	(8,711)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,913	3,913	(2,150)	(2,150)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,913	3,913	(2,150)	(2,150)

총포괄손익	9,830	9,830	7,223	7,223

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,539	15,539	18,084	18,084

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,829	9,829	7,224	7,224

주당이익

계속영업주당손익 (단위 : 원)	337	337	392	392

중단영업주당손익 (단위 : 원)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	385,444	154,104	8,717	571,320	244,132	815,452

배당금지급	(2,306)	(2,306)	(2,306)

당기순이익(손실)	18,084	18,084	18,084

해외사업환산손익	(2,150)	(2,150)	(2,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(8,711)	(8,711)	(8,711)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류	(22)	(22)	(22)

2020.03.31 (기말자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	385,444	169,860	(2,144)	576,215	244,132	820,347

2021.01.01 (기초자본)	23,055	388,748	35	(1,924)	386,859	203,028	(1,726)	611,216	242,412	853,628

배당금지급	(9,222)	(9,222)	(9,222)

당기순이익(손실)	15,539	15,539	15,539

해외사업환산손익	3,913	3,913	3,913

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(9,622)	(9,622)	(9,622)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분이익 재분류

2021.03.31 (기말자본)	23,055	388,748	35	(1,924)	386,859	209,345	(7,435)	611,824	242,412	854,235

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,297)	8,353

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,596)	8,083

이자수취(영업)	228	536

이자지급(영업)	(108)	(306)

법인세납부(환급)	(821)	35

배당금수취(영업)	0	5

투자활동현금흐름	(4,749)	(230,647)

장기대여금의 감소	21

단기보증금의 감소	326

장기보증금의 감소	98	296

기타유동금융자산의 감소	134,327	279,566

기타비유동금융자산의 감소	20

유형자산의 처분	3

단기금융상품의 증가	(255,600)

단기대여금의 증가	(19)	(11)

장기대여금의 증가	(60)

단기보증금의 증가	(180)

장기보증금의 증가	(203)	(495)

기타유동금융자산의 증가	(106,180)	(223,748)

기타비유동금융자산의 증가	(3,210)

유형자산의 증가	(28,923)	(30,486)

무형자산의 증가	(639)	(299)

당기손익-공정가치금융자산의 증가

재무활동현금흐름	(1,705)	(1,608)

단기차입금의 차입	85	6,609

장기차입금의 증가

유상증자

단기차입금의 상환	(7,066)

유동성장기부채의 상환	(66)	(379)

리스부채의 상환	(1,070)	(772)

장기차입금의 상환

배당금지급

보증금의 증가

연결자본거래로 인한 현금유출

정부보조금의 상환	(654)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,461)	(219,303)

기초현금및현금성자산	136,680	332,997

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	290	4,599

기말현금및현금성자산	126,219	113,694