롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	386,476	147,804

현금및현금성자산	25,001	26,526

금융기관예치금	40,300	453

매출채권 및 기타채권	69,608	55,645

미청구공사	11,538	4,050

기타유동금융자산	161,080	1,206

당기법인세자산	28	573

기타유동비금융자산	16,968	7,849

재고자산	61,953	51,502

비유동자산	266,871	242,963

장기금융기관예치금	257	442

장기매출채권 및 기타채권	1,818	2,519

매도가능금융자산	74,052	46,882

이연법인세자산	8,894	8,478

유형자산	173,361	176,234

투자부동산	2,755	2,800

영업권 이외의 무형자산	5,146	5,608

기타비유동자산	588

자산총계	653,347	390,767

부채

유동부채	81,364	68,620

매입채무 및 기타유동채무	46,948	41,477

초과청구공사	8,990	13,853

단기차입금	22,423	10,310

유동성장기부채	361	500

기타유동금융부채	0	0

당기법인세부채	43	128

유동충당부채	860	604

기타유동비금융부채	1,739	1,748

비유동부채	34,214	27,446

장기매입채무 및 기타채무	242	183

장기차입금	1,871	2,395

기타비유동금융부채	0	0

이연법인세부채	9,031	3,200

순확정급여부채	18,928	17,622

비유동충당부채	229	129

기타비유동부채비금융부채	3,913	3,917

부채총계	115,578	96,066

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	529,543	286,351

자본금	23,000	19,600

기타불입자본	389,626	193,189

이익잉여금(결손금)	78,638	55,787

기타자본구성요소	38,279	17,775

비지배지분	8,226	8,350

자본총계	537,769	294,701

자본과부채총계	653,347	390,767

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	124,377	335,980	93,586	295,539

매출원가	103,219	271,783	81,472	257,521

매출총이익	21,158	64,197	12,114	38,018

판매비와관리비	7,200	21,853	5,931	18,032

영업이익(손실)	13,958	42,344	6,183	19,986

금융수익	1,107	3,152	818	3,919

금융비용	854	3,501	1,723	6,842

기타영업외수익	683	1,904	627	3,299

기타영업외비용	403	3,309	2,315	5,297

법인세비용차감전순이익(손실)	14,491	40,590	3,590	15,065

법인세비용(이익)	3,198	72	(459)	8,515

계속영업당기순이익(손실)	11,293	40,518	4,049	6,550

중단영업손익	1	(4)	(27)	21,094

당기순이익(손실)	11,294	40,514	4,022	27,644

기타포괄손익	10,715	20,503	798	(358)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,715	20,503	798	(358)

매도가능금융자산평가손익	10,715	20,503	798	(358)

총포괄손익	22,009	61,017	4,820	27,286

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,433	40,514	3,983	27,148

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(139)	39	496

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	22,646	61,017	4,670	26,435

총 포괄손익, 비지배지분	(637)	150	851

주당이익

기본주당이익(손실)	249	881	102	693

희석주당이익(손실)	249	881	102	693

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	감자차손	기타자본잉여금	주식선택권	자본잉여금 합계

2016.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	16,336	3,926	233,051	(210)	232,841

유상증자

연차배당	206	206

당기순이익(손실)	27,148	27,148	496	27,644

매도가능증권평가손익	(493)	(493)	134	(359)

연결범위의변동	4,759	4,759

2016.09.30 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	43,484	3,433	259,706	4,973	264,679

2017.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	55,786	17,775	286,351	8,350	294,701

유상증자	3,400	196,436	196,436	199,836	199,836

연차배당	1,960	1,960	124	2,084

당기순이익(손실)	40,514	40,514	40,514

매도가능증권평가손익	20,504	20,504	20,504

연결범위의변동	(15,702)	(15,702)	(15,702)

2017.09.30 (기말자본)	23,000	383,870	35	0	2,869	2,851	389,625	78,638	38,279	529,543	8,226	537,769

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	20,512	57,374

당기순이익(손실)	40,514	27,644

당기순이익조정을 위한 가감	20,862	9,883

운전자본의 변동	(40,775)	28,028

이자수취(영업)	109	260

배당금수취(영업)	81	121

이자지급(영업)	(289)	(294)

법인세납부(환급)	10	(8,268)

투자활동현금흐름	(214,430)	(37,536)

보험금의 수령	0

단기금융상품감소	153

금융기관예치금의 회수	288	123

매도가능금융자산의 처분	247	179

유형자산의 처분	974	8

무형자산의 처분	0

투자부동산의 처분	0

단기대여금의 감소	618	132

장기대여금의 감소	15

정부보조금의 수령	0

금융기관예치금의 증가	(40,000)	(198)

만기보유금융자산의 취득	(160,000)

장기금융기관예치금의 증가	(102)

매도가능금융자산 취득	(1,212)	(849)

연결범위 변동으로 인한 현금유출	(2,963)

유형자산의 취득	(14,099)	(28,481)

무형자산의 취득	(169)	(93)

단기대여금의 증가	(1,128)	(5,309)

보험소송비용	(100)

재무활동현금흐름	193,296	(19,120)

단기차입금의 증가	79,763	45,474

장기차입금의 증가	3,105

유상증자	199,836

단기차입금의 상환	(68,650)	(64,073)

장기차입금의 감소	(3,216)

배당금지급	(2,084)	(206)

유동성장기부채의 상환	(551)	(315)

연결자본거래로 인한 현금유출	(14,907)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,524)	(181)

기초현금및현금성자산	26,526	27,872

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(902)	(899)

기말현금및현금성자산	25,002	27,691