롯데에너지머티리얼즈 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2024.12.31 현재
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	320,097,814,807	267,748,756,906	341,570,965,018

현금및현금성자산 (주4,5,6,37,38)	52,358,881,251	59,334,961,916	92,444,213,435

단기금융상품	0	0	4,399,705,789

매출채권및기타채권 (주4,5,7,35)	77,719,406,516	97,946,628,222	118,339,144,535

당기법인세자산	1,055,404,270	386,304,753	0

기타유동금융자산 (주4,5,10,18)	102,415,597,345	1,556,159,159	3,798,849,171

기타유동자산 (주9,20,35)	5,886,509,937	10,978,788,993	9,135,586,850

재고자산 (주8)	80,662,015,488	97,545,913,863	113,453,465,238

비유동자산	401,917,929,694	507,507,467,805	493,849,328,586

장기금융기관예치금 (주4,5,36)	3,000,000	10,500,000	10,500,000

장기매출채권및기타채권 (주4,5,7,35)	841,204,192	1,586,051,507	1,845,871,825

기타비유동금융자산 (주4,5,10)	11,170,262,382	134,129,495,669	140,274,613,831

기타비유동자산 (주9)	0	30,928,980	0

종속기업투자 (주15)	136,216,670,689	149,517,411,376	141,617,411,376

순이연법인세자산 (주33)	22,168,328,324	16,426,917,010	11,866,360,597

유형자산 (주11,12,35,36)	211,035,079,876	197,775,605,417	191,309,677,766

투자부동산 (주13)	891,158,872	914,596,744	938,034,616

무형자산 (주14)	19,592,225,359	7,115,961,102	5,986,858,575

자산총계	722,015,744,501	775,256,224,711	835,420,293,604

부채

유동부채	15,678,344,762	126,050,004,968	42,181,626,337

매입채무 및 기타채무 (주4,5,16,35,37)	10,501,854,086	20,003,511,532	27,677,975,590

단기차입금 (주4,5,17,37)	0	100,000,000,000	193,270,854

유동성장기부채 (주4,5,17,37)	186,650,000	212,640,000	264,280,000

기타유동금융부채 (주4,5,12,21,37)	2,912,601,229	3,421,925,079	6,692,059,711

당기법인세부채	0	0	5,373,391,749

유동성충당부채 (주20)	803,194,559	1,177,899,834	1,071,854,534

기타유동부채 (주19)	1,274,044,888	1,234,028,523	908,793,899

비유동부채	138,225,181,711	35,796,846,300	183,342,574,247

장기차입금 (주4,5,17,37)	100,083,900,000	270,550,000	483,190,000

기타비유동금융부채 (주4,5,12,21,37)	9,391,219,184	6,319,604,347	16,718,867,691

비유동충당부채 (주20)	222,700,000	140,822,333	0

전환사채	0	0	136,272,618,272

순확정급여부채 (주22)	20,365,724,377	23,752,788,976	24,492,554,850

기타비유동부채 (주19)	8,161,638,150	5,313,080,644	5,375,343,434

부채총계	153,903,526,473	161,846,851,268	225,524,200,584

자본

자본금 (주1,23)	23,055,417,500	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본 (주24)	414,470,602,168	414,470,602,168	414,470,602,168

기타자본구성요소 (주25)	6,323,367,785	5,411,941,537	(2,159,238,111)

이익잉여금 (주26)	124,262,830,575	170,471,412,238	174,529,311,463

자본총계	568,112,218,028	613,409,373,443	609,896,093,020

자본과부채총계	722,015,744,501	775,256,224,711	835,420,293,604

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액 (주28)	285,935,478,481	328,068,532,170	312,422,244,292

매출원가 (주30)	285,183,141,042	315,309,134,593	269,820,935,224

매출총이익	752,337,439	12,759,397,577	42,601,309,068

판매비와관리비 (주29,30)	43,298,122,275	28,084,583,364	20,061,450,412

영업이익(손실)	(42,545,784,836)	(15,325,185,787)	22,539,858,656

금융수익 (주5,31)	30,763,492,727	38,907,471,983	22,087,678,923

금융비용 (주5,31)	29,186,517,012	15,529,193,883	48,823,466,284

기타영업외수익 (주5,32)	9,518,416,048	8,548,403,864	16,910,015,120

기타영업외비용 (주5,32)	8,824,312,451	8,088,263,588	5,712,544,264

법인세비용차감전순이익(손실)	(40,274,705,524)	8,513,232,589	7,001,542,151

법인세비용(수익) (주33)	(5,451,038,881)	(3,122,478,412)	2,117,030,374

당기순이익	(34,823,666,643)	11,635,711,001	4,884,511,777

기타포괄손익	(1,251,321,772)	5,710,819,922	(836,108,475)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,251,321,772)	5,710,819,922	(836,108,475)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (주10,25,33)	988,122,372	8,523,200,231	(7,013,158,596)

자산재평가손익	87,691,621

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,33)	(2,239,444,144)	(2,812,380,309)	6,089,358,500

당기총포괄손익	(36,074,988,415)	17,346,530,923	4,048,403,302

주당이익 (주34)

기본주당손익 (단위 : 원)	(755)	252	106

희석주당손익 (단위 : 원)	(755)	252	106

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	4,766,228,864	177,388,691,686	619,680,940,218

당기순이익	0	0	0	4,884,511,777	4,884,511,777

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	(7,013,158,596)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

자산재평가손익	0	0	87,691,621	0	87,691,621

유형자산재평가손익이익잉여금대체

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	6,089,358,500	6,089,358,500

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2022.12.31 (기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	(2,159,238,111)	174,529,311,463	609,896,093,020

당기순이익	0	0	0	11,635,711,001	11,635,711,001

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	8,523,200,231

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	952,020,583	0

자산재평가손익

유형자산재평가손익이익잉여금대체

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,812,380,309)	(2,812,380,309)

연차배당	0	0	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

2023.12.31 (기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

당기순이익	0	0	0	(34,823,666,643)	(34,823,666,643)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0	988,122,372

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

자산재평가손익

유형자산재평가손익이익잉여금대체	0	0	0	76,696,124	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,239,444,144)	(2,239,444,144)

연차배당	0	0	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

2024.12.31 (기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	6,323,367,785	124,262,830,575	568,112,218,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	45,242,027,278	(42,400,739,467)	11,245,404,587

영업에서 창출된 현금흐름 (주38)	24,916,233,424	(42,456,790,290)	18,502,547,642

이자의 수취	6,847,037,047	10,350,959,878	4,892,320,170

이자의 지급	(5,684,990,321)	(4,691,637,787)	(48,184,599)

법인세의 납부	(836,252,872)	(5,812,722,414)	(12,341,263,841)

배당금의 수취	20,000,000,000	209,451,146	239,985,215

투자활동현금흐름	(39,487,142,068)	58,156,148,088	73,486,089,705

투자활동으로부터의 현금유입	18,828,057,647	218,756,636,728	355,043,774,613

장기금융기관예치금의 감소	7,500,000	0	0

단기금융상품의 감소	0	93,309,324,681	20,955,000

단기대여금의 감소	0	55,700,000,000	54,300,000,000

장기대여금의 감소	0	638,000,000	10,000,000

단기보증금의 감소	78,881,105	397,400,800	51,182,400

기타유동금융자산의 감소	1,565,982,076	386,199,038	237,768,584,937

기타비유동금융자산의 감소	1,201,432,576	37,147,712,473	0

종속기업투자자산의 처분	7,414,533,993	79,319,482	0

관계기업투자의 처분	0	0	12,395,546,447

장기보증금의 감소	0	21,623,000	907,805,400

기타유동자산의 감소	8,335,727,897	26,147,288,509	47,489,502,248

유형자산의 처분	224,000,000	2,587,304,200	0

무형자산의 처분	0	1,737,400,000	2,100,198,181

정부보조금의 수령	0	605,064,545	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(58,315,199,715)	(160,600,488,640)	(281,557,684,908)

단기금융상품의 증가	0	90,000,000,000	5,350,955,000

단기대여금의 증가	0	27,780,000	28,014,000,000

단기보증금의 증가	0	34,200,000	672,805,400

종속기업투자자산의 취득	0	7,900,000,000	0

기타유동자산의 증가	8,689,406,415	29,302,657,585	3,066,137,031

기타유동금융자산의 증가	0	0	101,239,731,530

기타비유동금융자산의 증가	0	0	102,085,514,950

장기보증금의 증가	174,914,000	974,779,000	560,000,000

유형자산의 취득	36,227,708,061	29,334,507,147	38,681,702,376

무형자산의 취득	12,797,457,859	3,026,564,908	1,886,838,621

정부보조금의 감소	425,713,380	0	0

재무활동현금흐름	(12,820,552,782)	(48,112,055,228)	(17,435,376,831)

재무활동으로부터의 현금유입	100,403,000,000	180,054,464,859	29,410,261,799

단기차입금의 차입	0	179,451,054,859	28,842,756,799

정부보조금의 수령	403,000,000	603,410,000	567,505,000

장기차입금의 차입	100,000,000,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(113,223,552,782)	(228,166,520,087)	(46,845,638,630)

단기차입금의 상환	100,000,000,000	60,000,000,000	28,825,171,331

유동성장기부채의 상환	212,640,000	264,280,000	264,280,000

전환사채의 상환	0	150,000,000,000	0

리스부채의 상환	3,520,671,780	3,406,629,807	3,875,236,550

배당금의 지급	9,222,167,000	13,833,250,500	13,833,250,500

정부보조금의 감소	268,074,002	662,359,780	47,700,249

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,065,667,572)	(32,356,646,607)	67,296,117,461

현금및현금성자산의 환율변동효과	89,586,907	(752,604,912)	(371,853,795)

기초 현금및현금성자산	59,334,961,916	92,444,213,435	25,519,949,769

기말 현금및현금성자산	52,358,881,251	59,334,961,916	92,444,213,435