롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 32 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	346,974	357,482

현금및현금성자산	60,100	53,097

금융기관예치금	22,000

매출채권 및 기타채권	107,268	69,267

미청구공사	15,380	12,842

기타유동금융자산	67,090	121,275

당기법인세자산	540

기타유동비금융자산	15,076	27,843

재고자산	81,520	51,158

비유동자산	404,335	334,724

장기금융기관예치금	17	17

장기매출채권 및 기타채권	3,969	3,838

매도가능금융자산	49,852	42,342

이연법인세자산	5,729	6,665

유형자산	338,129	271,469

투자부동산	1,014	1,032

영업권 이외의 무형자산	5,520	4,298

기타비유동자산	105	5,063

자산총계	751,309	692,206

부채

유동부채	116,667	109,017

매입채무 및 기타유동채무	75,181	64,073

초과청구공사	16,607	14,452

단기차입금	2,510	13,350

유동성장기부채	1,514	1,514

기타유동금융부채	1,669	41

당기법인세부채	9,190	5,334

유동충당부채	4,384	3,770

기타유동비금융부채	5,612	6,483

비유동부채	59,110	54,776

장기매입채무 및 기타비유동채무	153	153

장기차입금	4,155	5,290

기타비유동금융부채	22,343	18,898

이연법인세부채	2,027	2,537

순확정급여부채	23,450	21,680

비유동충당부채	908	401

기타비유동부채비금융부채	6,074	5,817

부채총계	175,777	163,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	575,532	528,413

자본금	23,055	23,055

기타불입자본	385,445	385,444

이익잉여금(결손금)	147,772	109,756

기타자본구성요소	19,260	10,158

비지배지분	0	0

자본총계	575,532	528,413

자본과부채총계	751,309	692,206

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	150,219	423,367	129,714	364,840

매출원가	126,328	356,923	105,973	304,393

매출총이익	23,891	66,444	23,741	60,447

판매비와관리비	8,232	21,584	6,307	21,215

영업이익(손실)	15,659	44,860	17,434	39,232

금융수익	(689)	6,560	1,704	7,449

금융비용	(24)	3,413	1,834	3,555

기타영업외수익	3,549	6,413	489	3,510

기타영업외비용	207	4,955	1,245	3,282

법인세비용차감전순이익(손실)	18,336	49,465	16,548	43,354

법인세비용(이익)	4,838	13,943	4,223	10,060

계속영업당기순이익(손실)	13,498	35,522	12,325	33,294

중단영업손익	2,501	(18)	(18)

당기순이익(손실)	13,498	38,023	12,307	33,276

기타포괄손익	(16)	9,103	2,494	(9,455)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(16)	9,103	2,494	(9,455)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,266	4,593	(94)	94

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(5,282)	4,510	2,588	(9,549)

총포괄손익	13,482	47,126	14,801	23,821

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,498	38,023	12,307	33,276

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,482	47,126	14,801	23,821

총 포괄손익, 비지배지분	0	0

주당이익

계속영업주당손익 (단위 : 원)	293	770	268	723

중단영업주당손익 (단위 : 원)	55	0	0

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,000	383,869	35	(4,578)	2,851	382,177	95,866	29,387	530,430	530,430

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(405)	(405)	(405)

유상증자	55	4,879	1,239	6,118	6,173	6,173

배당금지급	29,900	29,900	29,900

당기순이익(손실)	33,276	33,276	33,276

매도가능증권평가손익	(9,549)	(9,549)	(9,549)

주식선택권의 부여	(2,851)	(2,851)	(2,851)	(2,851)

해외사업환산손익	94	94	94

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분이익 재분류

연결범위의 변동

2018.09.30 (기말자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	385,444	99,242	19,527	527,268	527,268

2019.01.01 (기초자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	385,444	109,756	10,157	528,412	528,412

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	38,024	38,024	38,023

매도가능증권평가손익	4,510	4,510	4,510

주식선택권의 부여

해외사업환산손익	4,593	4,593	4,593

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분이익 재분류	(7)	(7)	(7)

연결범위의 변동

2019.09.30 (기말자본)	23,055	388,748	35	(3,339)	385,444	147,773	19,260	575,532	575,532

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	26,788	67,766

당기순이익(손실)	38,024	33,275

당기순이익조정을 위한 가감	40,139	27,670

운전자본의 변동	(40,669)	6,279

이자수취(영업)	1,517	1,878

이자지급(영업)	(2,409)	(254)

법인세납부(환급)	(10,226)	(1,663)

배당금수취(영업)	412	581

투자활동현금흐름	(6,248)	(38,258)

단기금융상품의 처분	27,000	72,604

장기금융상품의 처분

단기보증금의 감소	1,210

당기손익-공정가치금융자산의 감소	262,006	237,956

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	15	267

만기보유금융자산의 처분

파생상품금융자산의 감소	263

유형자산의 처분	14,261	56

무형자산의 처분	3

단기대여금의 회수

장기대여금의 회수	20	3

단기금융상품의 취득	(5,000)	(72,090)

만기보유금융자산의 취득	(205,500)	(185,978)

장기금융상품의 취득

선물거래예치금의 증가	(1,351)	(214)

매도가능금융자산 취득	(2,571)	(1,316)

유형자산의 취득	(93,223)	(53,505)

기타유동자산의 취득	(36,010)

무형자산의 취득	(1,608)	(294)

단기대여금의 증가	(498)

단기보증금의 증가	(355)

장기대여금의 증가	(83)

장기보증금의 증가	(574)

재무활동현금흐름	(26,592)

단기차입금의 증가	76,034	60,487

장기차입금의 증가	3,000

유상증자	3,322

단기차입금의 상환	(86,873)	(63,204)

배당금지급	(29,900)

보증금의 증가	(50)

장기차입금의 상환	(938)

유동성장기부채의 상환	(198)	(247)

리스부채의 상환	1,892

연결자본거래로 인한 현금유출

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,663

기초현금및현금성자산	46,201

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(253)

기말현금및현금성자산	48,864