롯데에너지머티리얼즈 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 반기말 2023.06.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	1,413,190,918,893	1,436,348,000,822

현금및현금성자산	289,512,857,574	200,611,632,210

금융기관예치금	79,994,859,000	22,808,525,789

매출채권 및 기타채권	176,477,049,984	170,393,834,303

미청구공사	10,594,144,633	7,093,927,873

기타유동금융자산	479,106,366,835	711,203,563,882

당기법인세자산	236,157,649	483,024,623

기타유동자산	17,360,979,340	18,680,696,148

재고자산	359,908,503,878	305,072,795,994

비유동자산	1,013,220,499,149	993,931,801,055

장기금융기관예치금	14,500,000	14,500,000

장기기타채권	1,856,269,104	3,774,687,388

기타비유동금융자산	27,468,471,044	49,874,269,969

이연법인세자산	11,967,207,063	13,939,833,195

관계기업투자	0	40,828,708,529

유형자산	961,992,804,206	873,976,217,105

투자부동산	926,315,680	938,034,616

영업권 이외의 무형자산	8,983,017,516	10,543,600,734

기타비유동자산	11,914,536	41,949,519

자산총계	2,426,411,418,042	2,430,279,801,877

부채

유동부채	315,041,696,277	176,543,818,151

매입채무 및 기타유동채무	72,624,568,774	81,707,298,872

초과청구공사	28,653,750,043	27,467,001,861

단기차입금	187,333,116,679	30,607,710,969

유동성장기부채	250,780,000	264,280,000

기타유동금융부채	13,780,711,564	17,706,353,152

당기법인세부채	1,307,642,011	8,627,008,559

유동충당부채	8,858,682,415	7,671,784,790

기타유동부채	2,232,444,791	2,492,379,948

비유동부채	140,528,481,606	263,649,543,311

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,914,382,744	1,674,973,917

장기차입금	7,887,771,557	483,190,000

전환사채	0	136,272,618,272

신주인수권부사채	49,156,659,355	48,130,198,831

기타비유동금융부채	17,887,598,842	31,444,216,072

이연법인세부채	11,158,118,568	10,513,854,775

순확정급여부채	29,162,070,935	28,952,716,557

비유동충당부채	356,792,461	298,582,626

기타비유동부채	23,005,087,144	5,879,192,261

부채총계	455,570,177,883	440,193,361,462

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,440,857,309,802	1,459,906,206,782

자본금	23,055,417,500	23,055,417,500

기타불입자본	1,137,695,753,096	1,140,277,508,136

기타자본구성요소	37,080,912,392	2,832,163,963

이익잉여금(결손금)	243,025,226,814	293,741,117,183

비지배지분	529,983,930,357	530,180,233,633

자본총계	1,970,841,240,159	1,990,086,440,415

자본과부채총계	2,426,411,418,042	2,430,279,801,877

연결 포괄손익계산서
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	198,156,156,712	361,797,326,613	188,424,315,738	388,494,330,628

매출원가	181,388,295,056	327,232,878,389	153,384,772,796	322,370,384,797

매출총이익	16,767,861,656	34,564,448,224	35,039,542,942	66,123,945,831

판매비와관리비	15,248,839,121	26,925,973,380	9,836,958,862	19,333,256,683

영업이익(손실)	1,519,022,535	7,638,474,844	25,202,584,080	46,790,689,148

금융수익	20,806,398,777	27,830,615,732	8,597,876,510	23,759,115,070

금융비용	40,869,157,811	89,418,933,782	30,222,370,697	35,689,925,178

기타영업외수익	6,814,967,414	15,330,321,255	10,087,965,152	14,967,055,938

기타영업외비용	3,016,259,828	11,133,894,223	2,743,145,573	5,369,279,824

관계기업투자손익	0	446,009,305	(1,635,066,893)	99,489,035

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,745,028,913)	(49,307,406,869)	9,287,842,579	44,557,144,189

법인세비용(이익)	(7,178,775,996)	1,201,066,020	2,787,713,924	10,492,511,624

당기순이익(손실)	(7,566,252,917)	(50,508,472,889)	6,500,128,655	34,064,632,565

기타포괄손익	(16,715,970,225)	45,096,523,133	14,187,785,159	19,287,313,814

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(19,805,518,788)	34,829,921,364	14,513,655,840	21,950,201,853

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(19,805,518,788)	34,829,921,364	14,513,655,840	21,950,201,853

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,089,548,563	10,266,601,769	(325,870,681)	(2,662,888,039)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	3,089,548,563	10,266,601,769	(325,870,681)	(2,662,888,039)

총포괄손익	(24,282,223,142)	(5,411,949,756)	20,687,913,814	53,351,946,379

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,271,345,244)	(33,749,113,999)	5,638,229,959	29,581,132,606

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,294,907,673)	(16,759,358,890)	861,898,696	4,483,499,959

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(18,757,647,104)	(2,610,056,440)	17,391,372,972	45,503,560,137

총 포괄손익, 비지배지분	(5,524,576,038)	(2,801,893,316)	3,296,540,842	7,848,386,242

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(71)	(732)	122	642

희석주당순이익 (단위 : 원)	(71)	(732)	122	642

연결 자본변동표
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	696,945,488,737	11,621,664,263	256,976,116,244	988,598,686,744	360,681,479,725	1,349,280,166,469

당기순이익(손실)	0	29,581,132,606	29,581,132,606	4,483,499,959	34,064,632,565

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(2,662,888,039)	(2,662,888,039)	(2,662,888,039)

해외사업환산손익	0	18,585,315,570	18,585,315,570	3,364,886,283	21,950,201,853

배당금지급	0	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자	443,447,832,374	443,447,832,374	164,597,348,322	608,045,180,696

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품처분

종속기업의 자기주식 취득

기타	(193,197,975)	30,614,283	(162,583,692)	(162,583,692)

2022.06.30 (기말자본)	23,055,417,500	1,140,200,123,136	27,574,706,077	272,723,998,350	1,463,554,245,063	533,127,214,289	1,996,681,459,352

2023.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	1,140,277,508,136	2,832,163,963	293,741,117,183	1,459,906,206,782	530,180,233,633	1,990,086,440,415

당기순이익(손실)	(33,749,113,999)	(33,749,113,999)	(16,759,358,890)	(50,508,472,889)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	10,266,601,769	10,266,601,769	10,266,601,769

해외사업환산손익	20,872,455,790	20,872,455,790	13,957,465,574	34,829,921,364

배당금지급	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

종속기업의 유상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품처분	3,133,525,870	(3,133,525,870)	0

종속기업의 자기주식 취득	(2,605,590,040)	(2,605,590,040)	2,605,590,040	0

기타	23,835,000	(23,835,000)	0

2023.06.30 (기말자본)	23,055,417,500	1,137,695,753,096	37,080,912,392	243,025,226,814	1,440,857,309,802	529,983,930,357	1,970,841,240,159

연결 현금흐름표
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	(52,202,144,989)	(16,632,409,379)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(40,885,649,655)	(8,918,396,230)

이자수취(영업)	1,123,173,981	375,660,612

이자지급(영업)	(4,261,949,778)	(102,155,846)

법인세납부(환급)	(8,491,393,753)	(8,369,131,370)

배당금수취(영업)	313,674,216	381,613,455

투자활동현금흐름	142,891,289,787	(738,816,827,118)

단기금융상품의 감소	22,110,887,292	7,088,347,050

단기대여금의 감소	20,217,327	24,730,682

단기보증금의 감소	126,406,439	41,182,400

기타유동금융자산의 감소	245,835,826,279	257,005,309,574

장기대여금의 감소	638,000,000	0

장기보증금의 감소	89,665,450	276,736,900

기타비유동금융자산의 감소	37,733,093,250	0

관계기업투자의 처분	41,274,717,834	22,567,101,290

유형자산의 처분	2,593,674,133	51,821,000

무형자산의 처분	2,207,400,000	2,100,198,181

정부보조금의 수령	16,007,650,356

단기금융상품의 증가	(70,000,000,000)	(21,543,686,773)

단기대여금의 증가	(244,042,011)	(129,754,560)

단기보증금의 증가	(101,713,598)	(796,933,433)

기타유동금융자산의 증가	(480,454,749)	(825,859,606,230)

장기보증금의 증가	(840,387,452)	(1,490,126,600)

기타비유동금융자산의 증가	(2,729,073,750)

관계기업투자의 취득	(50,000,000,000)

유형자산의 증가	(151,907,212,626)	(124,350,315,458)

무형자산의 증가	(2,172,438,137)	(1,072,757,391)

재무활동현금흐름	(2,548,581,352)	613,757,415,674

단기차입금의 차입	211,482,388,610	25,774,122,660

장기차입금의 차입	7,382,571,514

정부보조금의 증가	603,410,000

종속기업의 유상증자	608,045,180,696

단기차입금의 상환	(53,861,519,022)	(175,686,719)

유동성장기부채의 상환	(132,140,000)	(132,140,000)

리스부채의 상환	(4,190,041,954)	(2,844,247,998)

배당금지급	(13,833,250,500)	(13,833,250,500)

전환사채의 상환	(150,000,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유출	(101,220,000)

기타유입(유출)	(2,975,342,465)

현금및현금성자산의순증가(감소)	88,140,563,446	(141,691,820,823)

현금및현금성자산의 환율변동	760,661,918	9,387,019,130

기초현금및현금성자산	200,611,632,210	234,580,121,275

기말현금및현금성자산	289,512,857,574	102,275,319,582