롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2024.09)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

(*) 공시대상기간 중 해당 사항 없습니다.

나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항 (1) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제 1회차 무기명식 무보증 자본인정형 영구사모 전환사채(*1)	1	2021년 10월 19일	2039년 11월 27일	250,000,000,000	기명식
보통주	2021.10.19 ~ 2039.11.27	100	9,872	250,000,000,000	25,324,149	-

합 계	-	-	-	250,000,000,000	-	-	-	-	250,000,000,000	-	-

(*) 상기 제 1회차 전환사채의 발행회사는 롯데이엠글로벌㈜ 입니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

제 1회차 신주인수권부사채	1	2021년 10월 19일	2024년 11월 27일	50,000,000,000	기명식
보통주	2021.10.19 ~ 2049.11.27	100	9,872	50,000,000,000	5,064,829	-

제 2회차신주인수권부사채(*)	2	2022년 03월 10일	2025년 03월 10일	100,000,000,000	기명식
보통주	2022.03.10 ~ 2052.03.10	100	49,360	100,000,000,000	2,025,931	-

합 계	-	-	-	150,000,000,000	-	-	-	-	150,000,000,000	-	-

(*) 발행자는 회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜이며, 인수자는 모회사인 롯데에너지머티리얼즈(주) 입니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(*) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지 채무증권 발행 실적은 없으며, 작성기준일 기준 미상환 채무증권은 아래 별도 기재하였습니다.(2) 채무증권 종류별 미상환잔액1) (연결)기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) (연결)단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) (연결)회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	150,000	-	-	-	-	-	-	150,000

합계	150,000	-	-	-	-	-	-	150,000

(*) 해당금액은 회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권부사채 발행금액 1,500억원 입니다.

(별도)회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

4) (연결)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	250,000	-	-	250,000

합계	-	-	-	-	250,000	-	-	250,000

(별도)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) (연결)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 내역 회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌(주) 신종자본증권 250,000백만원을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산을 인도하기로 하는계약상 의무가 존재하지 아니한 243,587백만원은 자본(비지배지분)으로 분류하였으며, 계약상 의무가 있는 부채요소 해당금액 485백만원은 기타금융부채로 분류하였습니다.

발행일(*)	2019년 11월 27일

발행금액	250,000 백만원

발행목적	신 공장 및 설비투자 등 사용

상장여부	비상장

미상환잔액	250,000 백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	신종자본증권 중 상대방에게 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 존재하지 부분은 발행시점에 자본(비지배지분)으로 분류하였으며, 계약상 의무가 있는 부채요소(이자비용 상각액 포함)는 기타금융부채로 분류하였습니다.

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2039년 11월 27일
다만, 본건 전환사채가 상환 또는 전환되지 않는 한 동일한 발행조건으로 만기는 20년 기간 동안 자동 연장됨. 각각의 연장은 20년 동안으로 한다.
발행일로 부터 4년이 경과된 2025년 11월 27일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

차입금리	발행시점부터 2025년 11월 27일까지 : 2.00%, 이후 Step-up 조항에 따라 2026년 11월 27일까지 8.00%적용(이후 매 1년마다 1.00% 가산, 금리 상한 20.00%)

우선순위	동순위: 통상적으로 법률에 따라 의무적으로 선순위가 부여되는 채무를 제외하고, 거래서류들에 따라 발행회사가 부담하는 지급채무들(본건 전환사채 및 본건 신주인수권부사채 포함)은 해당 지급채무들 간에 모든 측면에서 순위가 동일하며, 최소한 발행회사의 모든 무담보 선순위 채권자들의 청구와 동순위로 한다.

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2024년 3분기말 롯데에너지머티리얼즈(주) 연결재무제표 기준 28%에서 47%로 상승)

(*) 동 신종자본증권은 회사의 손자기업인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD에서 2019년11월27일 최초 발행하였습니다. 이후 2021년10월19일에 회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜이 거래상대방과의 계약을 통하여 기존 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD이 발행한 신종자본증권을 인수하여 전환하였으며, 동일한 조건의 신종자본증권을 거래상대방에게 발행하였습니다.