롯데에너지머티리얼즈 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 반기말 2025.06.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	174,506,568,188	320,097,814,807

현금및현금성자산 (주29)	16,217,404,288	52,358,881,251

매출채권및기타채권 (주5,25)	67,489,019,864	77,719,406,516

당기법인세자산	331,034,287	1,055,404,270

기타유동금융자산 (주4,8)	0	102,415,597,345

기타유동자산 (주7,25)	10,584,270,936	5,886,509,937

재고자산 (주6)	79,884,838,813	80,662,015,488

비유동자산	845,143,830,252	401,917,929,694

장기금융기관예치금 (주27)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권및기타채권 (주5,25)	601,099,402	841,204,192

기타비유동금융자산 (주4,8)	11,170,262,382	11,170,262,382

종속기업투자 (주9)	563,553,097,286	136,216,670,689

이연법인세자산	30,774,391,338	22,168,328,324

유형자산 (주10,11,25)	213,772,044,147	211,035,079,876

투자부동산 (주10)	879,439,936	891,158,872

무형자산 (주10)	24,390,495,761	19,592,225,359

자산총계	1,019,650,398,440	722,015,744,501

부채

유동부채	116,322,551,118	15,678,344,762

매입채무및기타채무 (주8,12,25)	10,183,137,275	10,501,854,086

유동성장기부채 (주8,14)	100,000,000,000	186,650,000

기타유동금융부채 (주8,15,25)	2,539,741,390	2,912,601,229

유동성충당부채 (주16)	1,601,998,217	803,194,559

기타유동부채 (주13)	1,997,674,236	1,274,044,888

비유동부채	37,391,832,234	138,225,181,711

장기차입금 (주8,14)	0	100,083,900,000

기타비유동금융부채 (주8,15,25)	8,605,860,854	9,391,219,184

비유동충당부채 (주16)	222,700,000	222,700,000

순확정급여부채 (주17)	20,771,908,978	20,365,724,377

기타비유동부채 (주13)	7,791,362,402	8,161,638,150

부채총계	153,714,383,352	153,903,526,473

자본

자본금 (주1)	26,182,731,500	23,055,417,500

기타불입자본	736,025,129,668	414,470,602,168

기타자본구성요소	5,967,486,274	6,323,367,785

이익잉여금	97,760,667,646	124,262,830,575

자본총계	865,936,015,088	568,112,218,028

자본과부채총계	1,019,650,398,440	722,015,744,501

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,25)	80,261,265,419	127,757,395,216	83,690,081,766	178,175,158,073

매출원가 (주25)	88,717,355,154	145,362,404,306	75,922,610,349	165,781,038,470

매출총이익(손실)	(8,456,089,735)	(17,605,009,090)	7,767,471,417	12,394,119,603

판매비와관리비 (주20,25)	11,540,885,877	25,523,486,731	10,284,753,630	20,122,919,028

영업이익(손실)	(19,996,975,612)	(43,128,495,821)	(2,517,282,213)	(7,728,799,425)

금융수익 (주21,25)	315,359,122	12,105,208,382	2,633,280,648	25,250,175,147

금융비용 (주21,25)	1,224,586,694	2,501,131,534	2,105,319,553	4,058,943,456

기타영업외수익 (주22,25)	875,902,526	3,674,125,074	2,525,301,522	6,093,899,608

기타영업외비용 (주22,25)	4,004,205,174	5,059,721,765	146,914,491	991,673,988

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,034,505,832)	(34,910,015,664)	389,065,913	18,564,657,886

법인세비용(수익) (주23)	(5,169,668,950)	(8,407,852,735)	169,588,767	1,131,493,663

반기순이익(손실)	(18,864,836,882)	(26,502,162,929)	219,477,146	17,433,164,223

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

반기총포괄이익(손실)	(18,864,836,882)	(26,502,162,929)	219,477,146	17,433,164,223

주당손익 (주24)

기본주당손익 (단위 : 원)	(360.0)	(526.0)	5.0	378.0

희석주당손익 (단위 : 원)	(360.0)	(526.0)	5.0	378.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,411,941,537	170,471,412,238	613,409,373,443

반기순이익(손실)	0	0	0	17,433,164,223	17,433,164,223

유형자산 처분	0	0	(76,696,124)	100,923,236	24,227,112

연차배당	0	0	0	(9,222,167,000)	(9,222,167,000)

유상증자	0	0	0	0	0

신종자본증권의발행	0	0	0	0	0

지분증권처분	0	0	0	0	0

2024.06.30 (반기말)	23,055,417,500	414,470,602,168	5,335,245,413	178,783,332,697	621,644,597,778

2025.01.01 (기초자본)	23,055,417,500	414,470,602,168	6,323,367,785	124,262,830,575	568,112,218,028

반기순이익(손실)	0	0	0	(26,502,162,929)	(26,502,162,929)

유형자산 처분	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0

유상증자	3,127,314,000	171,554,527,500	0	0	174,681,841,500

신종자본증권의발행	0	150,000,000,000	0	0	150,000,000,000

지분증권처분	0	0	(355,881,511)	0	(355,881,511)

2025.06.30 (반기말)	26,182,731,500	736,025,129,668	5,967,486,274	97,760,667,646	865,936,015,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(21,961,881,190)	47,622,980,677

영업에서 창출된 현금흐름 (주29)	(32,194,861,689)	26,965,297,296

반기순이익(손실)	(26,502,162,929)	17,433,164,223

조정	(341,693,384)	(5,083,124,554)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,351,005,376)	14,615,257,627

이자의 수취	2,149,595,917	3,391,274,853

이자의 지급	(2,547,575,732)	(2,836,935,691)

법인세의 납부	630,960,314	103,344,219

배당금의 수취	10,000,000,000	20,000,000,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,282,669,741)	(14,258,842,537)

투자활동으로 인한 현급유입액	23,003,044,217	9,357,162,422

장기금융기관예치금의 감소	0	7,500,000

단기보증금의 감소	397,999,000	78,881,105

기타유동금융자산의 감소	45,840	308,815,379

기타유동자산의 감소	22,565,963,013	8,961,965,938

유형자산의 처분	3,636,364	0

정부보조금의 수령	35,400,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(35,285,713,958)	(23,616,004,959)

장기보증금의 증가	15,000,000	174,914,000

기타유동자산의 증가	12,074,703,637	0

유형자산의 취득	17,299,914,476	15,926,286,973

무형자산의 취득	5,896,095,845	7,089,090,606

정부보조금의 감소	0	425,713,380

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,896,926,032)	(10,755,653,852)

재무활동으로부터의 현금유입액	0	100,403,000,000

국고보조금의 수령	0	403,000,000

장기차입금의 차입	0	100,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,896,926,032)	(111,158,653,852)

단기차입금의 상환	0	100,000,000,000

유동성장기부채의 상환	186,650,000	118,640,000

장기차입금의 상환	83,900,000	0

리스부채의 상환	1,491,345,073	1,817,846,852

배당금의 지급	0	9,222,167,000

기타재무활동으로 인한 현금유출액	135,030,959	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(36,141,476,963)	22,608,484,288

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	138,240,518

기초 현금및현금성자산	52,358,881,251	59,334,961,916

반기말 현금및현금성자산	16,217,404,288	82,081,686,722