롯데에너지머티리얼즈 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	169,422	199,216	219,937

현금및현금성자산	25,180	27,872	22,362

금융기관예치금	228	462	1,099

매출채권 및 기타채권	64,533	78,795	89,397

미청구공사	13,006	9,408	7,848

기타유동금융자산	1,500	1,500	1,500

당기법인세자산	36	30	716

기타유동비금융자산	10,172	10,608	8,881

재고자산	54,767	70,541	88,134

비유동자산	202,823	237,492	376,158

장기금융기관예치금	169	294	291

장기매출채권 및 기타채권	8,119	11,368	11,941

매도가능금융자산	32,000	33,431	43,388

이연법인세자산	4,221	3,504	22,413

유형자산	149,069	178,718	267,049

투자부동산	3,097	3,113	4,725

무형자산	6,148	7,064	26,351

자산총계	372,245	436,708	596,095

부채

유동부채	86,877	165,851	264,827

매입채무 및 기타채무	48,973	73,064	68,892

초과청구공사	14,690	9,997	9,187

단기차입금	19,493	71,721	175,074

유동성장기부채	462	7,556	7,985

기타유동금융부채	0	0	786

당기법인세부채	1,624	1,204	368

유동충당부채	587	702	953

기타유동비금융부채	1,048	1,607	1,582

비유동부채	24,131	38,016	38,582

장기매입채무 및 기타채무	360	354	1,210

장기차입금	2,769	14,769	15,066

기타비유동금융부채	0	0

순확정급여부채	16,447	18,797	17,877

비유동충당부채	198	437	18

기타비유동비금융부채	4,357	3,659	4,411

부채총계	111,008	203,867	303,409

자본

납입자본	212,782	212,789	215,570

자본금	19,600	19,600	19,600

기타불입자본	193,182	193,189	195,970

이익잉여금(결손금)	41,051	16,336	54,338

기타자본구성요소	2,555	3,926	1,376

비지배지분	4,849	(210)	21,402

자본총계	261,237	232,841	292,686

자본과부채총계	372,245	436,708	596,095

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	105,086	105,086	103,632	103,632	458,174	414,835

매출원가	91,671	91,671	96,436	96,436	438,964	400,605

매출총이익	13,415	13,415	7,196	7,196	19,210	14,230

판매비와관리비	7,525	7,525	11,286	11,286	50,052	42,780

영업이익(손실)	5,890	5,890	(4,090)	(4,090)	(30,842)	(28,550)

금융수익	1,352	1,352	660	660	3,558	12,581

금융비용	1,937	1,937	1,433	1,433	20,199	18,432

기타영업외수익	21,710	21,710	83,893	83,893	96,296	63,335

기타영업외비용	1,766	1,766	3,999	3,999	97,159	15,406

법인세비용차감전순이익(손실)	25,249	25,249	75,031	75,031	(48,346)	13,528

법인세비용(이익)	38	38	17,762	17,762	14,925	15,428

당기순이익(손실)	25,211	25,211	57,269	57,269	(63,271)	(1,900)

기타포괄손익	(1,542)	(1,542)	508	508	3,447	(1,601)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	543	(86)

보험수리적손익	0	0	0	0	543	(86)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,542)	(1,542)	508	508	2,904	(1,515)

매도가능증권평가손익	(1,542)	(1,542)	508	508	2,908	(1,515)

해외사업환산손익	0	0	(4)

총포괄손익	23,669	23,669	57,777	57,777	(59,824)	(3,501)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	24,747	24,747	57,883	57,883	(38,323)	3,374

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	463	463	(614)	(614)	(24,948)	(5,274)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	23,376	23,376	58,319	58,319	(35,452)	1,857

포괄손익, 비지배지분	293	293	(542)	(542)	(24,372)	(5,358)

주당이익

기본주당이익(손실)	631	631	1,477	1,477	(978)	86

희석주당이익(손실)	631	631	1,477	1,477	(978)	86

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	합병차익	감자차손	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,182	2,851	195,502	51,008	2,850	268,960	16,470	285,430

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	3,374	3,374	(5,274)	(1,900)

주식선택권의 부여	10	10	10	2	12

매도가능금융자산평가손익	(1,474)	(1,474)	(42)	(1,516)

해외사업환산손익

보험수리적손익	(44)	(44)	(41)	(85)

종속회사지분 추가취득 등	458	458	458	10,287	10,745

2014.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	(38,323)	(38,323)	(24,948)	(63,271)

주식선택권의 부여	(10)	(10)	(10)	(2)	(12)

매도가능금융자산평가손익	2,553	2,553	355	2,908

해외사업환산손익	(3)	(3)	(1)	(4)

보험수리적손익	321	321	222	543

종속회사지분 추가취득 등	(2,771)	(2,771)	(2,771)	2,762	(9)

2015.12.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	16,336	3,926	233,051	(210)	232,841

2015.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,861	195,970	54,338	1,376	271,284	21,402	292,686

자본의 변동	연차배당

당기순이익(손실)	57,882	57,882	(614)	57,268

주식선택권의 부여	4	4	4	1	5

매도가능금융자산평가손익	437	437	72	509

해외사업환산손익

보험수리적손익

종속회사지분 추가취득 등

2015.03.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	5,640	2,865	195,974	112,220	1,813	329,607	20,861	350,468

2016.01.01 (기초자본)	19,600	187,434	35	0	2,869	2,851	193,189	16,336	3,926	233,051	(210)	232,841

자본의 변동	연차배당	31	31	31

당기순이익(손실)	24,747	24,747	463	25,210

주식선택권의 부여

매도가능금융자산평가손익	(1,371)	(1,371)	(171)	(1,542)

해외사업환산손익

보험수리적손익

종속회사지분 추가취득 등	(7)	(7)	4,766	4,759

2016.03.31 (기말자본)	19,600	187,434	35	0	2,862	2,851	193,182	41,052	2,555	256,389	4,849	261,237

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	21,456	(2,853)	34,857	(55,451)

당기순이익(손실)	25,211	57,269	(63,271)	(1,900)

당기순이익조정을 위한 가감	(18,896)	(50,604)	84,083	64,237

운전자본의 변동	15,013	(8,345)	11,969	(79,848)

영업활동으로 발생한 현금	128	(1,173)	2,076	(37,940)

이자수익 수취	58	10	197	1,471

배당수익 수취	2	0	264	495

이자비용 지급	(59)	(1,169)	(3,191)	(5,311)

법인세 납부	127	(14)	4,806	(34,595)

투자활동현금흐름	(7,929)	80,495	75,536	(19,508)

보험금의 수령	0	82,131	86,715	0

금융기관예치금의 회수	123	858	1,099	352

매도가능금융자산 처분	0	7	683	14,539

유형자산의 처분	2,387	297	15	1,402

무형자산의 처분	37	0	300	72

투자부동산의 처분	0	0	1,806	0

단기대여금의 감소	132	0	0	21

장기대여금의 감소	12	0	0	78

정부보조금의 수령	0	185	241	420

금융기관예치금의 증가	(66)	(24)	(465)	(949)

매도가능금융자산 취득	(550)	0	(400)	(4,711)

유형자산의 취득	(4,524)	(2,757)	(12,724)	(22,113)

무형자산의 취득	(71)	(39)	(671)	(557)

보증금의 증가	0	0	0	0

단기대여금의 증가	(5,309)	(110)	(581)	(2,212)

장기대여금의 증가	0	0	(482)	(150)

정부보조금의 감소	0	(53)	0	0

사업결합 등	(100)	0	0	(5,700)

재무활동현금흐름	(13,325)	(76,519)	(104,870)	90,463

단기차입금의 증가	25,843	43,041	103,576	325,873

장기차입금의 증가	0	7,260	19,000	616

연결자본거래로 인한 현금유입	0	0	0	10,745

단기차입금의 상환	(39,073)	(119,121)	(207,712)	(238,448)

장기차입금의 상환	(95)	(7,699)	(19,725)	(8,323)

배당금지급	0	0	0	0

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(9)

현금및현금성자산의순증가(감소)	202	1,123	5,523	15,504

기초현금및현금성자산	25,209	22,362	22,362	6,658

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(231)	40	(13)	200

기말현금및현금성자산	25,180	23,525	27,872	22,362