에너토크 반기보고서 (2024.06)
정 정 신 고 (보고)

2024년 4월 4일1. 정정대상 공시서류 : 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 8월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구.명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 1) 연결재무제표	여	종속기업 유형자산의 손상 수정 반영	(주1)	(주1)

2. 연결 재무제표 연결 재무상태표 연결 포괄손익계산서 연결 자본변동표 연결 현금흐름표	(주2)	(주2)

3. 연결 재무제표 주석	(주3)	(주3)

5. 재무제표 주석	(주4)	(주4)

(주1) 1. 요약재무정보 1) 연결재무제표 (단위 : 원) 구 분 제37기 반기 제36기 제35기 (2023년6월말) (2022년12월말) (2021년12월말) I. 유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 22,991,610,376 Ⅱ. 비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 28,948,865,708 (6)유형자산 14,196,332,790 13,786,981,156 15,135,872,881 (9)무형자산 630,563,953 439,291,587 558,670,410 자 산 총 계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,940,476,084 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 3,233,249,185 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 3,704,558,613 부 채 총 계 7,608,451,520 7,340,244,038 6,937,807,798 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,204,468,122 45,002,668,286 Ⅳ. 이익잉여금 30,902,593,175 30,952,625,365 30,858,890,916 Ⅴ. 기타포괄손익 1,373,101,490 1,244,746,435 2,041,390,246 비지배 지분 262,724,053 100,000,000 0 자 본 총 계 42,719,873,454 44,399,758,924 45,002,668,286 종속.관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 자본과 부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,940,476,084 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 2. 영업이익(손실) 10,097,852 945,762,856 1,417,520,715 3. 계속사업이익(손실) 272,002,643 854,736,475 2,383,242,921 4. 당기순이익(손실) 254,974,521 760,093,639 1,840,227,300 5. 지배회사지분순이익(손실) 280,790,160 760,093,639 1,840,227,300 6. 기본주당순이익(손실) 27 80 194 7. 연결에 포함된 회사수 2 2 1 1) 연결재무제표 (단위 : 원) 구 분 제37기 반기 제36기 제35기 (2023년6월말) (2022년12월말) (2021년12월말) I. 유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 22,991,610,376 Ⅱ. 비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 28,189,654,155 (6)유형자산 14,196,332,790 13,787,448,702 14,614,347,400 (9)무형자산 630,563,953 438,824,041 320,984,338 자 산 총 계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,181,264,531 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 3,233,249,185 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 3,704,558,613 부 채 총 계 7,608,451,520 7,340,244,038 6,937,807,798 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,299,758,924 44,243,456,733 Ⅳ. 이익잉여금 30,927,584,316 30,977,616,506 30,099,679,363 Ⅴ. 기타포괄손익 1,348,110,349 1,219,755,294 2,041,390,246 비지배 지분 262,724,053 100,000,000 0 자 본 총 계 42,719,873,454 44,399,758,924 44,243,456,733 종속.관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 자본과 부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,181,264,531 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 2. 영업이익(손실) 10,097,852 1,011,710,533 1,417,520,715 3. 계속사업이익(손실) 272,002,643 1,638,939,169 1,624,031,368 4. 당기순이익(손실) 254,974,521 1,544,296,333 1,081,015,747 5. 지배회사지분순이익(손실) 280,790,160 1,544,296,333 1,081,015,747 6. 기본주당순이익(손실) 27 80 114 7. 연결에 포함된 회사수 2 2 1 (주2) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 37 기 반기말 2023.06.30 현재 제 36 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 반기말 제 36 기말 자산 Ⅰ.유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 Ⅱ.비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 (3)유형자산 14,413,743,646 14,070,925,154 2.건물 8,659,700,200 8,628,970,678 감가상각누계액 (2,426,126,505) (2,304,461,261) 손상차손누계액 (420,032,297) (404,950,347) 3.구축물 555,033,894 554,472,634 감가상각누계액 (292,212,990) (272,645,845) 손상차손누계액 (3,280,436) (3,162,647) 4.기계장치 5,523,950,246 5,450,684,436 감가상각누계액 (362,891,467) (3,619,174,207) 손상차손누계액 (3,763,129,080) (386,795,702) 정부보조금 (232,250,455) (223,911,121) 5.차량운반구 164,694,888 233,177,547 감가상각누계액 (102,495,565) (157,918,884) 손상차손누계액 (17,137,473) (16,522,124) (5)영업권 이외의 무형자산 630,563,953 439,291,587 1.토지사용권 534,992,615 518,448,125 손상차손누계액 (332,495,329) (320,556,538) 자산총계 50,328,324,974 51,740,002,962 부채 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 부채총계 7,608,451,520 7,340,244,038 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,299,758,924 (1)자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 (2)자본잉여금 8,166,299,441 8,154,839,133 (3)기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) (4)기타포괄손익누계액 1,373,101,490 1,244,746,435 1.매도가능금융자산평가이익 1,184,701,022 1,088,035,621 3.해외사업환산이익 188,400,468 156,710,814 (5)이익잉여금(결손금) 30,902,593,175 30,952,625,365 4.미처분이익잉여금(미처리결손금) 16,950,690,865 17,048,320,135 Ⅱ.비지배지분 262,724,053 100,000,000 자본총계 42,719,873,454 44,399,758,924 자본과부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 연결 포괄손익계산서 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,664,980,541 12,193,498,735 Ⅱ.매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,746,972,714 7,936,127,107 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,713,288,132 7,902,442,525 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 0 0 33,684,582 33,684,582 Ⅲ.매출총이익 2,098,542,900 3,436,857,083 1,918,007,827 4,257,371,628 Ⅳ.판매비와관리비 1,867,363,315 3,426,759,231 1,653,932,059 2,891,924,579 (8)감가상각비 80,245,707 160,244,606 74,156,641 136,634,227 (26)무형자산상각비 12,358,829 16,063,155 3,745,408 7,367,568 Ⅴ.영업이익(손실) 231,179,585 10,097,852 264,075,768 1,365,447,049 Ⅵ.기타이익 45,936,658 114,596,741 146,412,672 355,258,632 Ⅶ.기타손실 (34,490,799) 74,891,565 5,167,236 40,933,052 Ⅷ.금융수익 (153,780,731) 264,771,947 202,767,465 418,726,530 Ⅸ.금융원가 4,796,309 42,572,332 (15,066,094) 33,573,504 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 153,030,002 272,002,643 623,154,763 2,064,925,655 XI.법인세비용 17,028,122 17,028,122 104,139,568 335,939,929 XⅡ.당기순이익(손실) 136,001,880 254,974,521 519,015,195 1,728,985,726 XⅢ.기타포괄손익 244,937,965 273,503,555 (448,610,646) (577,871,475) (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 141,752,455 167,317,155 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 141,752,455 167,317,155 XIV.총포괄손익 380,939,845 528,478,076 70,404,549 1,151,114,251 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 161,817,519 280,790,160 519,015,195 1,728,985,726 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVI.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 406,755,484 554,293,715 70,404,549 1,151,114,251 (2)총 포괄손익, 비지배지분 (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 55 182 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 55 182 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 55 182 1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 55 182 연결 자본변동표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 2,041,390,246 30,858,890,916 45,002,668,286 45,002,668,286 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,728,985,726 1,728,985,726 1,728,985,726 Ⅲ.기타포괄손익 (745,188,630) (745,188,630) (745,188,630) Ⅳ.배당금지급 (666,359,190) (666,359,190) (666,359,190) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅵ.종속기업의 유상증자 Ⅶ.환율변동 167,317,155 167,317,155 167,317,155 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 2022.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,463,518,771 31,921,517,452 45,487,423,347 45,487,423,347 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,244,746,435 30,952,625,365 44,299,758,924 100,000,000 44,399,758,924 Ⅱ.당기순이익(손실) 280,790,160 280,790,160 (25,815,639) 254,974,521 Ⅲ.기타포괄손익 241,813,901 241,813,901 241,813,901 Ⅳ.배당금지급 (475,970,850) (475,970,850) (475,970,850) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 (1,932,392,696) (1,932,392,696) (1,932,392,696) Ⅵ.종속기업의 유상증자 11,460,308 11,460,308 188,539,692 200,000,000 Ⅶ.환율변동 31,689,654 31,689,654 31,689,654 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (145,148,500) 145,148,500 2023.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,166,299,441 (2,862,888,705) 1,373,101,490 30,902,593,175 42,457,149,401 262,724,053 42,719,873,454 연결 현금흐름표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,041,716,509 (1,428,706,170) (1)영업에서 창출된 현금 720,457,764 (1,346,231,438) (2)이자지급(영업) 47,832,152 (25,725,760) (3)이자수취(영업) (31,066,386) 55,214,953 (4)배당금수취(영업) 207,394,180 250,169,457 (5)법인세납부(영업) 97,098,799 (362,133,382) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,271,378,781 1,452,020,091 Ⅲ.재무활동현금흐름 (2,484,089,743) (735,316,243) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 26,045,659 31,600,506 Ⅴ.기초현금및현금성자산 5,660,027,412 4,958,473,495 Ⅵ.기말현금및현금성자산 6,515,078,618 4,278,071,679 연결 재무상태표 제 37 기 반기말 2023.06.30 현재 제 36 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 반기말 제 36 기말 자산 Ⅰ.유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 Ⅱ.비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 (3)유형자산 14,413,743,646 14,071,392,700 2.건물 8,659,700,200 8,628,970,678 감가상각누계액 (2,426,126,505) (2,288,634,765) 손상차손누계액 (420,032,297) (421,351,177) 3.구축물 555,033,894 554,472,634 감가상각누계액 (292,212,990) (271,615,123) 손상차손누계액 (3,280,436) (4,197,854) 4.기계장치 5,523,950,246 5,450,684,436 감가상각누계액 (362,891,467) (3,580,463,870) 손상차손누계액 (3,763,129,080) (261,551,660) 정부보조금 (232,250,455) (386,795,702) 5.차량운반구 164,694,888 233,177,547 감가상각누계액 (102,495,565) (155,954,290) 손상차손누계액 (17,137,473) (18,510,151) (5)영업권 이외의 무형자산 630,563,953 438,824,041 1.토지사용권 534,992,615 525,188,028 손상차손누계액 (332,495,329) (327,763,987) 자산총계 50,328,324,974 51,740,002,962 부채 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 부채총계 7,608,451,520 7,340,244,038 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,299,758,924 (1)자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 (2)자본잉여금 8,166,299,441 8,154,839,133 (3)기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) (4)기타포괄손익누계액 1,348,110,349 1,219,755,294 1.매도가능금융자산평가이익 1,184,701,022 1,088,035,621 3.해외사업환산이익 163,409,327 131,719,673 (5)이익잉여금(결손금) 30,927,584,316 30,977,616,506 4.미처분이익잉여금(미처리결손금) 16,975,682,006 17,073,311,276 Ⅱ.비지배지분 262,724,053 100,000,000 자본총계 42,719,873,454 44,399,758,924 자본과부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 연결 포괄손익계산서 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,664,980,541 12,193,498,735 Ⅱ.매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,720,173,252 7,909,327,645 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,686,488,670 7,875,643,063 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 0 0 33,684,582 33,684,582 Ⅲ.매출총이익 2,098,542,900 3,436,857,083 1,944,807,289 4,284,171,090 Ⅳ.판매비와관리비 1,867,363,315 3,426,759,231 1,648,535,651 2,886,528,171 (8)감가상각비 80,245,707 160,244,606 72,137,641 134,614,045 (26)무형자산상각비 12,358,829 16,063,155 368,000 3,991,342 Ⅴ.영업이익(손실) 231,179,585 10,097,852 296,271,638 1,397,642,919 Ⅵ.기타이익 45,936,658 114,596,741 146,412,672 355,258,632 Ⅶ.기타손실 (34,490,799) 74,891,565 5,167,236 40,933,052 Ⅷ.금융수익 (153,780,731) 264,771,947 202,767,465 418,726,530 Ⅸ.금융원가 4,796,309 42,572,332 (15,066,094) 33,573,504 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 153,030,002 272,002,643 655,350,633 2,097,121,525 XI.법인세비용 17,028,122 17,028,122 104,139,568 335,939,929 XⅡ.당기순이익(손실) 136,001,880 254,974,521 551,211,065 1,761,181,596 XⅢ.기타포괄손익 244,937,965 273,503,555 (498,536,155) (627,796,984) (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 91,826,946 117,391,646 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 91,826,946 117,391,646 XIV.총포괄손익 380,939,845 528,478,076 52,674,910 1,133,384,612 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 161,817,519 280,790,160 551,211,065 1,761,181,596 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVI.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 406,755,484 554,293,715 52,674,910 1,133,384,612 (2)총 포괄손익, 비지배지분 (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58.0 185.0 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58 185 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58.0 185.0 1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58 185 연결 자본변동표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 2,041,390,246 30,099,679,363 44,243,456,733 44,243,456,733 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,761,181,596 1,761,181,596 1,761,181,596 Ⅲ.기타포괄손익 (745,188,630) (745,188,630) (745,188,630) Ⅳ.배당금지급 (666,359,190) (666,359,190) (666,359,190) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅵ.종속기업의 유상증자 Ⅶ.환율변동 117,391,646 117,391,646 117,391,646 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 2022.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,413,593,262 31,194,501,769 44,710,482,155 44,710,482,155 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,219,755,294 30,977,616,506 44,299,758,924 100,000,000 44,399,758,924 Ⅱ.당기순이익(손실) 280,790,160 280,790,160 (25,815,639) 254,974,521 Ⅲ.기타포괄손익 241,813,901 241,813,901 241,813,901 Ⅳ.배당금지급 (475,970,850) (475,970,850) (475,970,850) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 (1,932,392,696) (1,932,392,696) (1,932,392,696) Ⅵ.종속기업의 유상증자 11,460,308 11,460,308 188,539,692 200,000,000 Ⅶ.환율변동 31,689,654 31,689,654 31,689,654 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (145,148,500) 145,148,500 2023.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,166,299,441 (2,862,888,705) 1,348,110,349 30,927,584,316 42,457,149,401 262,724,053 42,719,873,454 연결 현금흐름표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,041,716,509 (1,428,706,170) (1)영업에서 창출된 현금 720,457,764 (1,342,621,151) (2)이자지급(영업) 47,832,152 (29,336,047) (3)이자수취(영업) (31,066,386) 55,214,953 (4)배당금수취(영업) 207,394,180 250,169,457 (5)법인세납부(영업) 97,098,799 (362,133,382) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,271,378,781 1,452,020,091 Ⅲ.재무활동현금흐름 (2,484,089,743) (735,316,243) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 26,045,659 31,600,506 Ⅴ.기초현금및현금성자산 5,660,027,412 4,958,473,495 Ⅵ.기말현금및현금성자산 6,515,078,618 4,278,071,679 (주3) 3. 연결재무제표 주석 8. 재고자산 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 897,200 (55,333) 841,867 2,452,640 (202,797) 2,249,843 재공품 1,149,864 (26,412) 1,123,452 1,471,648 (36,590) 1,435,058 원재료 3,366,308 (261,553) 3,104,755 2,890,844 (254,920) 2,635,924 부재료 1,537,173 - 1,537,173 1,396,998 - 1,396,998 합 계 6,950,544 (343,298) 6,607,247 8,212,130 (494,307) 7,717,823 12. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지(주1) 4,848,514 - - 4,848,514 4,848,514 - - 4,848,514 건물(주1) 8,659,700 (2,426,127) (420,032) 5,813,541 8,628,971 (2,304,461) (404,950) 5,919,560 구축물 555,034 (292,213) (3,280) 259,541 554,473 (272,646) (3,163) 278,664 기계장치 5,523,950 (3,763,129) (232,250) 1,528,571 5,438,721 (3,607,211) (223,911) 1,607,599 (정부보조금) (514,487) 151,596 - (362,891) (514,487) 127,692 - (386,795) 차량운반구 164,695 (102,496) (17,137) 45,062 233,178 (157,919) (16,522) 58,737 공구와기구 7,316,700 (5,622,915) - 1,693,785 6,462,350 (5,410,669) - 1,051,681 (정부보조금) (519,153) 424,547 - (94,606) (519,153) 409,809 - (109,344) 비품 892,230 (627,292) - 264,938 842,442 (566,127) - 276,315 (정부보조금) (366,103) 292,483 - (73,620) (366,103) 268,556 - (97,547) 건설중인자산 616,250 - - 616,250 682,350 - - 682,350 (정부보조금) (342,752) - - (342,752) (342,752) - - (342,752) 합 계 26,834,578 (11,965,546) (672,699) 14,196,333 25,948,504 (11,512,976) (648,546) 13,786,982 (주1) 당반기말 현재 연결회사의 차입금과 관련한 담보제공 내역은 주석 37을 참조하시기바랍니다. (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체 처분 감가상각 환율변동 반기말 토지 4,848,514 - - - - - 4,848,514 건물 5,919,559 - - - (115,243) 9,225 5,813,541 구축물 278,664 - - - (19,191) 68 259,541 기계장치 1,607,599 32,380 13,320 - (129,667) 4,939 1,528,571 정부보조금 (386,795) - - - 23,904 - (362,891) 차량운반구 58,736 - - (1,163) (12,881) 370 45,062 공구와기구 1,051,681 398,150 456,200 - (212,246) - 1,693,785 정부보조금 (109,344) - - - 14,738 - (94,606) 비품 276,315 49,788 - - (61,165) - 264,938 정부보조금 (97,546) - - - 23,926 - (73,620) 건설중인자산 682,351 403,419 (469,520) - - - 616,250 정부보조금 (342,752) - - - - - (342,752) 합 계 13,786,982 883,737 - (1,163) (487,825) 14,602 14,196,333 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체(주1) 처분 감가상각 환율변동 반기말 토지 5,519,864 - (440,403) - - - 5,079,461 건물 5,567,671 13,000 1,114,493 - (124,108) 44,355 6,615,411 구축물 139,413 144,350 151,000 - (22,055) 442 413,150 기계장치 1,602,804 46,700 - (116,991) (151,392) 27,731 1,408,852 (정부보조금) (274,406) - - - 16,580 - (257,826) 차량운반구 85,147 6,880 - - (15,804) 1,950 78,173 공구와기구 865,200 116,291 220,000 - (167,021) - 1,034,470 (정부보조금) (111,332) (19,343) - - 13,696 - (116,979) 비품 343,611 42,426 - - (67,257) - 318,780 (정부보조금) (157,852) (13,139) - - 29,703 - (141,288) 건설중인자산 1,555,752 171,007 (1,726,759) - - - - 합계 15,135,872 508,172 (681,669) (116,991) (487,658) 74,478 14,432,204 (주1) 전반기 중 토지 및 건물 일부를 투자부동산으로 대체하였습니다. 15. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권(주1) 41,400 - - 41,400 41,400 - - 41,400 토지사용권 633,104 (98,112) (332,495) 202,497 610,372 (91,924) (320,557) 197,891 통상실시권 200,000 (13,333) - 186,667 - - - - 건설중인자산 200,000 - - 200,000 200,000 - - 200,000 합 계 1,074,504 (111,445) (332,495) 630,564 851,772 (91,924) (320,557) 439,291 (주1) 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과목 기초 취득 상각 환율변동 기말 회원권 41,400 - - - 41,400 토지사용권 197,891 - (2,730) 7,336 202,497 통상실시권 - 200,000 (13,333) - 186,667 건설중인자산 200,000 - - - 200,000 합 계 439,291 200,000 (16,063) 7,336 630,564 (전반기) (단위: 천원) 과목 기초 상각 손상 환율변동 반기말 회원권 41,400 - - - 41,400 토지사용권 517,270 (7,368) - 34,504 544,406 합 계 558,670 (7,368) - 34,504 585,806 25. 이익잉여금 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금(주1) 1,106,902 1,059,305 임의적립금 12,750,000 12,750,000 기업합리화적립금 95,000 95,000 미처분이익잉여금 16,950,691 17,048,320 합 계 30,902,593 30,952,625 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 26. 기타자본구성요소 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 자기주식(주1) (2,862,889) (930,496) 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익 1,184,701 1,088,036 해외사업환산손익 188,400 156,711 합 계 (1,489,787) 314,250 (주1) 당반기말 현재 연결회사는 자사주식의 가격안정을 목적으로 자기주식으로 보통주 436,671주를 보유하고 있습니다. 향후 주가변동추이를 고려하여 처분할 예정으로 자기주식의 평균 취득단가는 주당 6,556원입니다. 28. 매출원가 당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 5,909,361 11,732,696 5,713,288 7,902,443 용역매출원가 - - 33,685 33,685 부품매출원가 22,848 57,845 - - 합 계 5,932,209 11,790,542 5,746,973 7,936,127 29. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 655,373 1,371,480 766,017 1,322,251 잡급 - - 300 300 퇴직급여 55,367 102,850 37,498 71,034 복리후생비 71,272 144,783 50,795 96,699 여비교통비 94,776 156,993 91,909 130,987 접대비 70,894 146,297 60,931 111,211 통신비 5,621 10,691 5,576 10,366 수도광열비 (791) 873 129 363 전력비 - - 2,136 4,265 세금과공과 48,188 85,016 37,423 66,802 지급임차료 7,726 13,612 - 감가상각비 80,246 160,245 74,157 136,634 무형자산상각비 12,359 16,063 3,745 7,368 수선비 4,155 4,155 - - 보험료 28,846 49,360 17,412 28,943 차량유지비 547 1,177 - - 경상연구개발비 255,931 425,804 321,140 553,209 운반비 50,719 93,505 46,281 87,258 교육훈련비 13,699 17,897 1,851 3,459 도서인쇄비 1,029 6,060 334 1,685 사무용품비 1,555 4,307 1,557 3,030 소모품비 13,984 21,438 7,077 10,711 지급수수료 234,031 411,745 178,398 410,075 광고선전비 33,617 48,404 58,717 84,081 대손상각비(환입) 51,917 48,159 -129,055 (277,217) 하자보수비 68,621 68,621 15,905 15,905 수출경비 7,683 17,227 3,698 12,505 합 계 1,867,363 3,426,759 1,653,931 2,891,925 33. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 492,861 1,205,783 (419,938) (2,348,057) 원재료 등 매입액 3,627,367 7,195,711 3,855,278 6,653,845 종업원급여 1,235,088 2,624,042 1,699,048 2,903,119 감가상각비 241,095 509,092 278,320 556,969 복리후생비 150,562 310,237 150,366 274,097 여비교통비 109,996 182,291 106,795 165,715 접대비 74,706 151,349 62,253 113,986 세금과공과 96,950 152,607 85,504 143,999 보험료 46,730 81,386 33,900 59,548 광고선전비 33,617 48,404 58,717 84,081 지급수수료 370,259 655,045 374,866 685,413 소모품비 149,957 302,442 93,719 161,784 대손상각비(환입) 51,917 48,159 (129,055) (277,217) 도서인쇄비 1,857 7,990 334 1,685 운반비 63,450 127,619 82,184 130,155 전력비 33,021 81,058 31,000 70,231 포장비 33,083 56,715 44,835 71,813 경상연구개발비 255,931 425,804 157,940 250,594 설치공사비 464,842 676,823 732,059 932,330 하자보수비 68,621 68,621 15,905 15,905 기타비용 217,063 306,124 86,873 178,057 매출원가 및판매비와관리비 합계 7,818,973 15,217,302 7,400,903 10,828,052 34. 주당순이익 (1) 산정기준 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 지배기업 귀속 당기순손익을 그기간의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당손익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당손익의 계산에 사용된 지배기업 귀속 당기순손익, 유통보통주식수를 조정하여 산정하고 있습니다. (2) 기본주당이익 당반기 및 전반기 중 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 136,002 254,975 519,015 1,728,986 가중평균유통보통주식수 9,322,909 9,410,226 9,491,944 9,491,944 기본주당이익 15 27 55 182 (3) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (당반기) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2023-01-01 ~ 2023-06-30 9,756,088 181 1,765,851,928 자기주식 2023-01-01 ~ 2023-06-30 (236,671) 181 (42,837,451) 자기주식 2023-03-07 ~ 2023-06-30 (20,000) 116 (2,320,000) 자기주식 2023-03-15 ~ 2023-06-30 (15,000) 108 (1,620,000) 자기주식 2023-03-16 ~ 2023-06-30 (15,000) 107 (1,605,000) 자기주식 2023-03-17 ~ 2023-06-30 (16,555) 106 (1,754,830) 자기주식 2023-03-21 ~ 2023-06-30 (20,000) 102 (2,040,000) 자기주식 2023-03-23 ~ 2023-06-30 (10,000) 100 (1,000,000) 자기주식 2023-03-24 ~ 2023-06-30 (15,000) 99 (1,485,000) 자기주식 2023-03-27 ~ 2023-06-30 (20,000) 96 (1,920,000) 자기주식 2023-03-29 ~ 2023-06-30 (20,000) 94 (1,880,000) 자기주식 2023-03-30 ~ 2023-06-30 (24,000) 93 (2,232,000) 자기주식 2023-04-10 ~ 2023-06-30 (20,000) 82 (1,640,000) 자기주식 2023-05-02 ~ 2023-06-30 (4,445) 60 (266,700) 합계 1,703,250,947 가중평균유통보통주식수 9,410,226 (전반기) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2022.01.01 ~ 2022.06.30 9,756,088 181 1,765,851,928 자기주식 2022.01.01 ~ 2022.06.30 (236,671) 181 (42,837,451) 합계 1,723,014,477 가중평균유통보통주식수 9,519,417 36. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 254,975 1,728,986 현금유출입이 없는 비용,수익 조정 387,074 20,243 순운전자본의 변동 78,409 (3,091,850) 영업으로부터 창출된 현금 720,458 (1,346,231) (2) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 현금유출이 없는 수익ㆍ비용 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 현금유출이 없는 비용가산 688,462 642,271 급여 (9,509) - 퇴직급여 5,405 - 이자비용 30,405 29,858 대손상각비(환입) 48,159 (277,217) 감가상각비 561,570 556,970 무형자산상각비 16,063 7,368 당기손익-공정가치금융자산평가손실 11,506 3,716 유형자산처분손실 63 - 지급수수료 5,800 - 하자보수비 - 15,905 외화환산손실 1,972 19,884 재고자산평가손실환입 - (50,153) 법인세비용 17,028 335,940 현금유출이 없는 수익 차감 (301,388) (622,028) 이자수익 39,407 79,006 배당금수익 207,394 250,169 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 15,683 20,281 공정가치측정 금융자산 처분이익 2,288 69,271 외화환산이익 36,616 55,162 유형자산처분이익 - 124,571 기타의 대손상각비환입 - 23,568 합 계 387,074 20,243 (3) 당반기 및 전반기 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (831,261) 100,660 미수금의 감소 95,935 9,019 재고자산의 감소(증가) 1,118,118 (2,330,960) 선급금의 증가 (655,764) (549,009) 부가세대급금의 증가 - (30,849) 선급비용의 증가 (3,136) (8,164) 장기선급비용의 감소 134 58,338 보증금의 증가 (4,060) - 매입채무의 증가 101,676 376,027 미지급금의 증가(감소) 747,053 (528,600) 미지급비용의 감소 (317,047) (27,528) 장기미지급금의 증가 12,374 - 선수금의 감소 (198,506) (142,588) 예수금의 증가(감소) (13,847) 3,767 하자보수충당부채의 증가(감소) 26,740 (21,963) 합 계 78,409 (3,091,850) (4) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채 유동성 대체 49,621 53,245 만기보유증권의 유동성 대체 - 2,040 주임종대여금 유동성 대체 - 6,000 건설중인자산의 본계정 대체 403,520 1,726,759 유형자산처분 미수금 증가 - 47,070 유형자산 투자부동산 대체 - 681,669 임대보증금 미수금 증가 - 10,000 사용권자산 대체 - 89,022 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 251,400 (955,370) 해외사업환산손익 31,690 167,317 (5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 상환 상각 증가 반기말 리스부채 281,839 (68,162) 5,739 - 219,416 장기차입금 3,260,000 3,260,000 합 계 3,541,839 (68,162) 5,739 - 3,479,416 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 상환 상각 증가 환율효과 반기말 리스부채 249,722 (65,969) 4,586 70,637 - 258,976 장기차입금 3,278,203 (2,988) - - 1,222 3,276,437 합 계 3,527,925 (68,957) 4,586 70,637 1,222 3,535,413 위 해당 주석은 사업보고서 본문에 수정하여 기재하였습니다. (주4) 5. 재무제표 주석 8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전기말 정정전 정정후 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 2,316,358 (202,339) 2,114,019 2,316,358 (202,339) 2,114,019 재공품 1,471,648 (36,590) 1,435,058 1,471,648 (36,590) 1,435,058 원재료 2,811,788 (254,920) 2,556,868 3,226,086 (669,218) 2,556,868 저장품 - - - - - - 부재료 1,396,998 - 1,396,998 1,396,998 - 1,396,998 합계 7,996,792 (493,849) 7,502,943 8,411,090 (908,147) 7,502,943 【 대표이사 등의 확인 】 확인서(제37기 반기보고서 정정).jpg 확인서(제37기 반기보고서 정정) 반 기 보 고 서 (제 37 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 06월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 8월 14일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : (주)에너토크 대 표 이 사 : 장기원 본 점 소 재 지 : 경기도 여주시 세종대왕면 능여로 344 (전 화) 031-880-2800 (홈페이지) http://www.enertork.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 강문수 (전 화) 02-3453-8718 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 확인서(제37기 2분기보고서).jpg 확인서(제37기 2분기보고서) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 2 - - 2 - 합계 2 - - 2 - ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 2. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥증권시장 2006년 02월 01일 해당사항 없음 해당사항 없음 4. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 국문으로 '주식회사 에너토크'(약식 : (주)에너토크) 로 표기하고 있으며, 영문으로는 'ENERTORK LTD.'로 표기하고 있습니다.5. 설립일자 및 존속기간 당사는 전량 수입에 의존하던 밸브 및 댐퍼 등의 자동개폐장치인 전동ACTUATOR와 감속기를 개발하여 국내 및 해외에 판매할 목적으로 1987년 5월 16일에 설립되었습니다. 보고서 제출일 현재 정상적인 영업활동을 영위하고 있으며, 당사의 정관에 특별한 해산사유는 없습니다.6. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 가) 주 소 : 경기도 여주군 세종대왕면 능여로 344 나) 전화번호 : 031) 880 - 2800 다) 홈페이지 : http://www.enertork.com 7. 주요사업의 내용 당사는 발전플랜트, 상하수도 시설, 가스 및 석유화학 플랜트, 조선소 및 제철소 등에서 물, 오일 및 스팀과 가스 등 유체의 흐름을 제어하는 Valve를 구동시키는 장비(엑츄에이터)와 동일목적으로 사용되는 감속기의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 수요처에 직접 납품하거나 밸브회사를 통하여 밸브에 부착되어 납품되고 있습니다. 정관에 기재된 사업목적 비고 1. 기계공업제품 제조 및 판매업. 2. 전기공업제품 제조 및 판매업. 3. 자동조정 및 제어장비 제조 및 판매업. 4. 철물 및 관련제품 제조 및 판매업. 5. 수출, 수입업. 6. 물품도매 확약서 발행업. 7. 도시가스와 관련한 기기 국산화. 8. 설비공사업 9. 각항에 부대되는 사업일체. 10. 생명공학 및 바이오관련 사업 11. 대체,청정,신재생에너지의 생산, 공급사업 12. 축전지 및 연료전지의 제조, 공급사업 13. 부동산 및 동산 임대업. 14. DME, 수소에너지 제조, 판매업 15.온실가스관련 시설 및 장비제조,판매업 16.수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업 17.폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 18.전기공사업 및 설계, 시공감리업 19.기계설비공사업 및 설계, 시공감리업 20.전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 2. 회사의 연혁 1. 최근 5년간의 주요 변동내역은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 2007년 01월 혁신형중소기업(이노비즈)인증 (중소기업청) 2007년 11월 신제품(NeP)인증 획득(산업자원부) 2008년 01월 여주 제2공장 준공 2008년 10월 'CE Marking'인증(유럽인증) 획득 2009년 11월 지식경제부장관상 수상(신기술 실용화 공로) 2010년 11월 국무총리상 수상(신기술 실용화 공로) 2011년 03월 상호변경(모건코리아(주) => (주)에너토크) 2011년 07월 사모전환사채 12억원 발행(발행처:신한은행) 2011년 11월 대통령상 수상(신기술 실용화 공로) 2011년 12월 3백만불 수출탑 수상 2012년 01월 여주 제3공장 준공 2015년 12월 여주공장 연구동 준공 2016년 06월 자본금 증자 (39억 => 48.8억) 2016년 11월 ENVACO(베트남 투자법인) 설립 2017년 09월 ENVACO(베트남 투자법인) 공장동 준공 2021년 04월 대구공장 A.B동 준공 2022년 02월 대구공장 C동 준공 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022년 03월 25일 정기주총 3 1 2 2023년 03월 11일 - - - 1 2023년 03월 24일 정기주총 2 - 1 주) 2023년3월11일 감사 김원명은 사망에 따른 감사직 사임입니다. 2-1. 2023년3월24일 정기주주총회 경영진의 변동 내역 성명 선임구분 생년월일 사외이사후보자여부 최대주주와의관계 추천인 비고 김성근 신규선임 1978.06 해당 없음 이사회 박의식 신규선임 1940.08 미해당 없음 이사회 감사 김백식 임기만료 1972.06 해당 없음 - - 총 ( 3 ) 명 3. 자본금 변동사항 1. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당반기말 제36기(2022년말) 제35기(2021년말) 보통주 발행주식총수 9,756,088 9,756,088 9,756,088 액면금액 500 500 500 자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 4,878,044,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타주식 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 4,878,044,000 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 20,000,000 20,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 9,756,088 9,756,088 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - 1. 감자 - - - 2. 이익소각 - - - 3. 상환주식의 상환 - - - 4. 기타 - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 9,756,088 9,756,088 - Ⅴ. 자기주식수 436,671 436,671 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 9,319,417 9,319,417 - 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 236,671 200,000 - - 436,671 - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 236,671 200,000 - - 436,671 - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 236,671 200,000 - - 436,671 - - - - - - - - 3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2023년 02월 27일 2023년 05월 24일 200,000 200,000 100 2023년 05월 02일 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력 최근 3사업년도 정기주주총회에서 변경된 사업목적의 내용은 다음과 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 26일 제34기 정기주총 추가사항 : 1. 온실가스관련 시설 및 장비 제조,판매업 추가 2. 수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업 추가 3. 폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 추가 변경사항 : 신주배당기산일, 주주명부의 폐쇄 및 기준일, 주총소집시기, 재무제표의 제출기한, 이익배당 기준일 등 사업다각화관련법률 개정 반영 2022년 03월 25일 제35기 정기주총 추가사항 : 1. 전기공사업 및 설계, 시공감리업 추가 2. 기계설비공사업 및 설계, 시공감리업 추가 3. 전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 추가 사업다각화 2. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 기계공업제품 제조 및 판매업. 영위 2 전기공업제품 제조 및 판매업. 영위 3 자동조정 및 제어장비 제조 및 판매업. 영위 4 철물 및 관련제품 제조 및 판매업. 영위 5 수출, 수입업. 영위 6 물품도매 확약서 발행업. 영위 7 도시가스와 관련한 기기 국산화. 영위 8 설비공사업 영위 9 각항에 부대되는 사업일체. 영위 10 생명공학 및 바이오관련 사업 미영위 11 대체,청정,신재생에너지의 생산, 공급사업 영위 12 축전지 및 연료전지의 제조, 공급사업 미영위 13 부동산 및 동산 임대업 영위 14 DME, 수소에너지 제조, 판매업 미영위 1 온실가스관련 시설 및 장비제조,판매업 영위 1 수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업 영위 1 폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 영위 1 전기공사업 및 설계, 시공감리업 영위 1 기계설비공사업 및 설계, 시공감리업 영위 1 전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 영위 3. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021년 03월 26일 - 1.온실가스관련 시설 및 장비제조,판매업1.수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업1.폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 추가 2022년 06월 25일 - 1.전기공사업 및 설계, 시공감리업1.기계설비공사업 및 설계, 시공감리업1.전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 3-1. 변경 사유 변경된 사업목적 취지 및 목적 제안주체 주된 사업에 미치는 영향 온실가스관련 시설 및 장비제조,판매업 신규사업진출 이사회 해당 사업을 진행하는 자회사를 설립하고신사업을 통한 연결매출 및 이익 증가 수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업 폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 전기공사업 및 설계, 시공감리업 매출증대 제품 납품에 관련 설치공사 등을 추가하여 매출 및 이익 상승 기계설비공사업 및 설계, 시공감리업 전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 4. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 1.온실가스관련 시설 및 장비제조,판매업1.수소생산시설 및 충전소 구축, 운영사업1.폐기물 소각, 처리장치 제조, 판매업 2021년 03월 26일 2 1.전기공사업 및 설계, 시공감리업1.기계설비공사업 및 설계, 시공감리업1.전기통신공사업 및 설계, 시공감리업 2022년 03월 25일 ★ 구분1 사업목적에 대한 내용 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 2105년 기후변화 대응을 위한 파리협정 이행을 위한 온실가스 감축 의무 이행 및 탄소중립 실현과 관련하여 활성화되고 있는 산업 분야로 미래 성장 모멘텀을 확 보하기 위한 수단으로 사업추진을 계획하고 진행하고 있습니다. 대기 중에 배출 되는 이산화탄소를 줄이기 위한 탄소 포집 설비의 제작, 시공 및 운영, 에너지 전 환을 위한 수소 생산 및 공급, 환경 친화적인 폐기물 처리 및 관련 설비 등은 온실 가스 감축 의무 이행 및 탄소중립 실현과 관련된 미래 성장성이 우수한 분야의 사 업입니다. 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 현재는 정부주도의 시장 형성을 위한 지원사업 중심으로 추진이 이루어지고 있 으나 국가 온실가스 감축 목표(NDC) 달성 및 탄소중립 실현을 위해서는 민간분 야의 투자로 확산이 될 것으로 예상하고 있습니다. 전세계적으로 정부주도의 시 장형성 및 관련 산업 육성을 통해 시장규모의 확대 및 10% 수준의 고성장을 이 룰 것으로 예상되는 특징을 가지고 있습니다. 실례로 시장조사전문기관인 Mark etsandmarkets에 따르면 전 세계 수소 생산 시장은 2020년 1,300억 달러에서 연평균 성장률 9.2%로 증가하여, 2025년에는 2,010억 달러에 이를 것으로 전망 하고 있습니다. 3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 투자자금 규모는 시장의 특성 및 밸류체인 역할에 따라 가변적이나 연간 5~20억 원 규모에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 순차적인 투자의 진행 및 투자에 따른 보상 등을 종합적으로 판단하여 신사업 투자에 따른 리스크를 최소화할 계획이고 2030년을 기점으로 투자회수가 가능할 것으로 예상합니다. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진 척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 신사업추진본부를 별도로 조직하고 CO2 포집 및 기후변화 관련 사업을 전담하고 있으며, 화학제품인 CO2 흡수제 제조 및 판매를 위해 자회사인 ㈜지오에이치텍을 설립하여 사업화를 진행 중에 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성 : 회사의 핵심 아이템인 액추에이터 제조 및 판매 사업과 직접적인 연관성은 약한 편이나, 해당 사업을 추진함에 있어서 액추에이터를 설비를 도입하여 플랜트를 구축 및 운영하게 되므로 회사의 매출 확대에도 일부 도움이 됩니다. 6. 주요 위험 : 시장 활성화 시기에 따른 시기적인 위험 가능성은 있으나 사업 추진의 실패 위험 은 거의 없을 것으로 판단하고 있습니다. 7. 향후 추진계획 : 연구개발사업을 통해 추진 중인 CO2 포집 플랜트 구축 및 운영 프로젝트 실적을 토대로 상용급 규모 플랜트 구축 및 운영을 위한 사업으로 확장하여 동남아시아 및 중동 지역을 중심으로 기술수출을 추진할 계획입니다. 8. 미추진 사유 : 해당사항 없습니다. ★ 구분2 사업목적에 대한 내용 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 제품의 단순 설치에서 해당 면허와 관련한 공사업 매출을 추가하여 이익 증대가 예상됩니다. 2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 제품의 납품과 동시에 공사 매출을 병행할 수 있으며 꾸준한 규모를 유지되고 있습니다.3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 기존 사업과 병행하기에 추가적인 투자나 자금소요가 없습니다. 4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진 척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 건설면허를 통해 제품 납품 및 관련공사를 진행하고 있으며 그에 따른 공사 매출 도 발생하고 있습니다.. 5. 기존 사업과의 연관성 : 현재 영위하는 주된 사업과 병행하는 사업으로 기존의 설비 및 인원으로 운영되고 있습니다.6. 주요 위험 : 설치공사 작업 중에 발생하는 인적 사고의 위험성은 있습니다. 7. 향후 추진계획 : 현재 영위하는 사업과 지속적인 병행 진행되고 있습니다. 8. 미추진 사유 : 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 발전플랜트, 상하수도 시설, 정수장, 가스회사(정유사), 조선소 및 제철소 등에서 액체 및 기체 등 유체의 흐름을 제어하는 Valve를 구동시키는 장비(엑츄에이터)와 동일목적으로 사용되는 감속기의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 수요처에 직접 납품하거나 밸브회사를 통하여 밸브에 부착되어 납품되고 있습니다.해외 플랜트에의 수출과 국가 기간산업(상하수, 발전, 가스, 제철, 정유 등)이 주요 목표시장(80% 이상)이며 나머지는 산업플랜트 일반입니다. 액츄에이터 오작동시 플랜트 전반의 운전 중단 사태가 발생할 가능성이 예상되는 바, 수요자 측은 가격에 우선하여 지명도가 높고 신뢰할 수 있는 제품을 선호하고 있습니다. 국가 기반산업이 주 수요처인 바, 일반 경기 변동과는 무관하게 지속적인 수요 발생이 됩니다. 현재 당사를 비롯한 국내사와 수입 4개사 이상(Rotork, auma, Limitorque, Biffi 등)이 있으나, 사실상 경쟁은 수요자가 일반적으로 품질을 인정하는 당사, 독일 아우마사, 영국 로토크사, 미국 리미토크사 등 4사 간에 이루어지고 있습니다. 엑츄에이터는 제품 설계, 제작에 고도의 정밀도, 신뢰도 및 내구성이 요구되는 바, 상당한 개발비 투자 및 기계, 전기, 전자, 통신 분야에 있어서 높은 기술 수준이 요구되며, 개발 후에도 지명도를 얻기까지 오랜 시일이 걸리는 바, 신규업체의 시장 진입에는 상당한 어려움이 있습니다.제품의 사용특성상(수요처가 주로 기반산업 위주이며, 고도의 정밀도, 신뢰도가 요구됨), 경쟁수단의 우선 순위는 다음과 같습니다. 첫째, 품질 및 기술력이 우수해야 하고,둘째, 유사시 즉각적인 A/S(부품 투입 포함)가 가능하여야 하고셋째, 가격이 적정하여야 함(그러나 저렴한 가격이 판매를 보장하지는 않음).현재 당사는 국내에 16개 대리점의 판매망을 가지고 있으며 해외 판매확대를 위해 미국,인도네시아, 중동 등 해외 대리점이 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사의 보고서 작성기준일 현재 개별기준의 매출유형별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 제품 전동액츄에이터및관련장비 국가기반 시설(전력 상하수 가스 제철 등) 및 산업전반에서 사용되는 밸브 수문 등에 부착하여 동 설비들을 자동제어하는자동화 요소 기계 15,227,399(100) 합계 15,227,399(100) 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 국내에서 생산되는 원재료중 당사 기준에 미달하거나 생산이 안 되는 극소수의 요소 부품들(토오크 스프링 등)이외에는 전부 국내에서 조달하고 있습니다.주요원재료인 알루미늄, 구리, 철 등의 국제시장 가격, 유류가, 환율 변동에 따라 가격이 변동하고 있는 바, 미래 예측은 불가합니다. 다만, 당사는 원재료를 가공한 형태로 공급 받고 있어 공급업체와 협력(공급량 조절, 지불형태개선 등)을 통해 충격을 최소화해오고 있습니다. 주요원재료별 구매현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 구체적용도 매입액 비고 금액 비율(%) 전기모터 구동력 제공 756,878 9.4% WORM WORM WHEEL 감속 및 배력 583,533 7.3% GEAR CASE 소재 액츄에이터 본체 453,539 5.6% COMMON CASE 소재 액츄에이터 본체 200,301 2.5% STEM BUSH 액츄에이터와 밸브연결 147,160 1.8% 기타 - 5,895,324 73.4% 합 계 - 8,036,735 0 2. 생산설비에 관한 사항 1) 연간 생산능력 및 산출근거 가) 생산능력 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 제36기 제35기 엑츄에이터및 관련장비 액츄에이터 여주공장 22,000 22,000 22,000 감속기 여주공장 - - 4,000 대구공장 2,000 - - 합 계 24,000 22,000 26,000 나) 생산능력의 산출근거 ㄱ) 전동엑츄에이터 생산능력 - 산출기준 : 다회전 및 90도 회전형 엑츄에이터를 기준으로 하였습니다. - LEAD TIME : 다회전형 평균 40분/1대, 90도 회전형 평균 26분/1대 - 작업시간 : 일9시간, 년 평균 243일 ▶ 다회전 : 9(시간)*60(분)/30(분)*4(Line)*243(일) = 17,496대 ▶ 90도회전 : 9(시간)*60(분)/25(분)*1(Line)*243(일) = 5,249대 ㄴ) 감속기 생산능력 -LEAD TIME : 감속기 평균조립시간 120분/1대(인) -작업시간 : 일9시간, 년 평균 243일 감속기 : 9(시간) * 60(분)/150(분) * 2.5(명) * 243(일) = 2,000대 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제37기 반기 제36기 제35기 엑츄에이터및 관련장비 액츄에이터 여주공장 5,400 10,999 8,704 감속기 여주공장 0 0 1 대구공장 0 0 0 합 계 5,400 10,999 8,705 나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 여주공장(전동엑츄에이터 및 감속기) 1,176(147일*8시간) 968(121일*8시간) 82.3% 합 계 1,176 968 82.3% 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적(개별기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 반기 제36기 제35기 전동액츄에이터및관련장비 제품 엑츄에이터및감속기 수출 1,079,834 2,299,515 1,795,608 내수 14,147,565 23,982,891 20,713,826 소계 15,227,399 26,282,406 22,509,434 합 계 수출 1,079,834 2,299,515 1,795,608 내수 14,147,565 23,982,891 20,713,826 소계 15,227,399 26,282,406 22,509,434 2. 판매방법 및 조건 내수판매는 홈페이지, 카달로그, 전국 대리점을 통하여 고객으로부터 주문을 받고 현금 및 어음 또는 매입금액과의 상계의 방법으로 판매를 하고 있습니다.액츄에이터의 판매는 일반적으로 다음과 같은 방법으로 이루어집니다. ① 액츄에이터를 구입하여 자사 제품과 조립하여 최종 수요가에 납품하는 밸브, 수문 업체에 대한 판매② 입찰(조달청, 지자체, 한국전력, 수자원공사 등 정부 출연공사)을 통한 판매③ 지자체, 정부 출연공사와의 수의 계약(3천만원 이하의 소량 구매)에 의한 판매④ 일반 설비 업체, 중간상에 대한 판매 수출판매는 외국 현지 대리점의 주문에 의한 판매와 국내 플랜트 수출업체에 납품하여 같이 수출되는 형태를 가지고 있습니다. 3. 판매전략 당사의 판매전략은 전통적인 영업활동 - 우수 제품공급, 적정 가격 판매, 빠른 납기,즉각적인 A/S제공 등을 종합적으로 일관되게 지속해 가는 것입니다. 당사의 영업전략을 경쟁사들과 비교하면 다음과 같습니다.① 품질 : 경쟁사들과 마찬가지로 ‘일관된 품질’을 유지해 왔습니다.② 가격 : 당사는 일관된 가격을 유지해온 반면, 경쟁사들은 경쟁 여건(예 : 자사가 단독으로 선정된 경우, 가격을 올리고, 경쟁이 심한 경우에는 대폭 인하)과 환율변동에 따라 가격을 상당 폭으로 조정하고 있습니다.③ 납기 : 당사는 고객의 단 납기 요구에 대응해 왔으나, 수입에 의존하는 경쟁사들은 대응치 못해 왔습니다(액츄에이터는 전량 주문 생산품인 바, 완제품 재고를 가질 수 없음).④ A/S : 당사는 모든 부품을 자체 생산하고 A/S전담 팀 및 전국의 대리점을 운영하여 즉각적인 A/S가 가능한 반면, 경쟁사들은 부품을 수입해야 하고 즉각적인 A/S에 어려움이 있습니다.⑤ 기타 : 당사 영업부서 및 A/S팀원 들은 입사 후 평균 10년 이상 해당분야에 근무하여 고객 현장의 역사 및 현장별 특성을 잘 알아 대 고객맞춤 써비스가 가능한 반면, 경쟁사들은 잦은 이직 등으로 그렇지 못한 것으로 추정됩니다 4. 수주상황 (단위 : 백만원,대) 품목 수주년도 납기 수주총액 기납품 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전동 액츄에이터 이월분 2023 2,110 4,525 1,645 3,805 465 720 감속기 0 0 0 0 0 0 소 계 2,110 4,525 1,645 3,805 465 720 전동 액츄에이터 2023 2023 5,893 12,900 3,755 10,171 2,138 2,729 감속기 0 0 0 0 0 0 소 계 5,893 12,900 3,755 10,171 2,138 2,729 합 계 8,003 17,425 5,400 13,976 2,603 3,449 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계(A) 7,608,452 7,340,244 자본총계(B) 42,719,873 44,399,759 부채비율(A/B) 17.81% 16.53% (2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 6,515,079 5,660,027 단기금융상품 1,243,579 3,157,297 장기금융상품 21,000 21,000 매출채권및기타채권 7,609,152 6,673,999 장기매출채권및기타채권 2,307 - 만기보유금융자산 19,900 20,480 기타유동금융자산 306,911 15,891 기타비유동금융자산 651,899 938,257 합계 16,369,826 16,486,951 (3) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 3,379,646 - 3,379,646 유동성장기차입금 3,270,045 - 3,270,045 유동성리스부채 119,828 - 119,828 비유동성리스부채 - 113,981 113,981 비유동금융부채 - 196,840 196,840 합 계 6,769,519 310,820 7,080,339 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 2,829,768 - 2,829,768 단기차입금 6,408 - 6,408 유동성리스부채 134,854 - 134,854 유동성장기차입금 3,294,891 - 3,294,891 비유동성리스부채 - 167,122 167,122 장기차입금 - 8,182 8,182 비유동금융부채 - 195,620 195,620 합 계 6,265,921 370,924 6,636,845 (4) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 금융자산 USD 790,031 1,312.80 1,037,153 USD 1,216,890 1,267.30 1,542,165 JPY 24,749,930 9.0697 224,474 JPY 25,269,814 9.5318 240,867 EUR 146,826 1,426.55 209,455 EUR 43,382 1,351.20 58,618 합계 1,471,082 1,841,649 금융부채 USD 63,856 1,313 83,831 USD 35,286 1,267.30 44,718 JPY - - - JPY 348,900 9.5318 3,326 EUR 79,750 1,427 113,767 EUR 6,598 1,351.20 8,915 합계 197,598 56,959 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 95,332 (95,332) 149,745 (149,745) JPY 22,447 (22,447) 23,754 (23,754) EUR 9,569 (9,569) 4,970 (4,970) 합 계 127,348 (127,348) 178,469 (178,469) 상기 민감도 분석은 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결회사의 당반기말 현재 차입금은 고정이자율 차입금으로 이자율변동에 노출된 금융부채는 없습니다. 동 차입금의 이자율이 1% 증가할 경우 연결회사의 세전이익은 32,600천원 감소합니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 보고서 제출일 현재 주요한 계약사항은 없습니다. 2. 연구개발활동의 개요당사는 자체 부설연구소를 보유하고 있습니다. 신제품의 기계적구조의 구조해석에 따른 최적화 설계 및 관련 제품의 구조 및 부품 개발 설계를 하며, 전자 전기제어회로의 개발과 통신제어기술의 개발로써 엑츄에이터가 현장에서 운전하는데 요구되는 각각의 조건에 맞는 제어 소프트웨어 및 하드웨어의 개발을 수행하고 있습니다.3. 연구개발 조직 기업부설 기술연구소(소장 1명) 기계개발(4명) 제어개발(4명) 4. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제37기 반기 제36기 제35기 비 고 원 재 료 비 17,814 457,970 103,561 인 건 비 231,166 265,579 428,612 감 가 상 각 비 52,478 60,359 58,665 기 타 124,346 625,079 55,252 연구개발비용 계 425,804 1,408,987 646,090 회계처리 판매비와 관리비 425,804 1,408,987 646,090 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.80% 5.36% 2.87% 5. 연구개발 실적당사의 최근 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연도 연구과제명 기대효과 2008년 쓰레기 자동집하설비용 배출밸브 신제품개발 웜감속기 개발(MW-Series) 신제품개발 보일러과열 저감기용 전동엑츄에이터 신제품개발 슬립타입 영점조절장치 성능개선 산업용 필스버스 개발(Modbus) 성능개선 2009년 IGBT를 이용한 모터속도 제어형 엑츄에이터 성능개선 토크 자기유지 기능을 갖는 전동식 엑츄에이터 성능개선 2010년 웜기어를 장착한 전동식 관로 개폐장치 성능개선 2010년 FOUNDATION-FIELD BUS 개발 성능개선 2011년 MOVAC(MOV Auto Calibraton) System 개발 성능개선 2012년 산업용밸브 제어용 지능형 전동엑츄에치터 개발 신제품개발 2013년 TM, TQ Series FM방폭 인증 성능개선 캠 타입의 스위치 유닛 성능개선 2014년 멀티드롭 유선통신용 착탈식 커버 성능개선 록킹레버를 갖는 비관통형 방수스위치를 구비한 액추에이터 성능개선 토크 센서부를 포함하는 밸브 액추에이터 장치 성능개선 세팅 장치(SETTING DEVICE) 성능개선 2015년 TX Series 개발 신제품개발 수명 예측 장치(Apparatus for predicting lifetime) 성능개선 2016년 백래시 방지 기어 장치(ANTI-BACKLASH GEAR DEVICE) 성능개선 2017년 작동 제한점 세팅 장치(SETTING DEVICE) 성능개선 터미널 장치(TERMINAL DEVICE) 성능개선 2019년 밸브 어셈블리 성능개선 2020년 프로토콜 이중화 장치 성능개선 데이터서버 기능을 탑재한 통신형 엑츄에이터 성능개선 마이크로 스위치의 홀딩 기능을 갖는 컨트롤 유닛을 구비한 밸브 개폐용 액추에이터 성능개선 2023년 신형 EW감속기 개발 신제품개발 7. 기타 참고사항 보고서 제출일 현재 기타 참고 할 사항은 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 제35(전전)기부터 제36(전)기의 개별 및 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인에게 감사를 받은 재무제표이며, 제37기(당)반기의 개별 및 연결재무제표는 K-IFRS 기준서를 적용하여 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다., 1) 연결재무제표 (단위 : 원) 구 분 제37기 반기 제36기 제35기 (2023년6월말) (2022년12월말) (2021년12월말) I. 유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 22,991,610,376 (1)현금 및 현금성자산 6,515,078,618 5,660,027,412 4,958,473,495 (2)단기금융상품 1,243,579,058 3,157,296,662 6,084,538,234 (3)매출채권 및 기타채권 7,609,151,847 6,673,999,426 5,967,979,738 (4)당기손익-공정가치측정금융자산 0 1,007,535,486 697,298,000 (5)만기보유금융자산 5,430,000 6,385,000 6,295,000 (6)기타유동금융자산 306,910,514 15,890,781 0 (7)재고자산 6,607,246,192 7,717,822,319 4,922,220,026 (8)기타유동자산 1,105,503,347 591,877,309 354,805,883 (9)당기법인세자산 1,967,369 115,597,081 0 Ⅱ. 비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 28,189,654,155 (1)장기금융상품 21,000,000 21,000,000 21,000,000 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 654,205,598 0 6,000,000 (3)당기손익 공정가치측정금융자산 3,387,312,405 3,329,531,156 4,109,384,794 (4)기타포괄 공정가치측정금융자산 6,260,879,289 6,390,479,289 8,183,193,436 (5)만기보유금융자산 14,470,000 14,095,000 13,165,000 (6)유형자산 14,196,332,790 13,787,448,702 14,614,347,400 (7)투자부동산 1,208,329,729 1,215,410,778 0 (8)사용권자산 217,410,856 283,943,998 243,585,552 (9)무형자산 630,563,953 438,824,041 320,984,338 (10)기타투자자산 250,000,000 250,000,000 0 (11)기타비유동금융자산 0 938,257,290 677,993,635 (12)이연법인세자산 92,953,409 124,581,232 0 자 산 총 계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,181,264,531 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 3,233,249,185 (1)매입채무 및 기타채무 3,379,645,871 2,829,768,197 2,171,684,737 (2)유동금융부채 10,000,000 (3)기타유동부채 255,436,406 521,076,861 632,048,064 (4)유동성장기차입금 3,260,000,000 3,265,772,535 0 (5)리스부채 111,725,573 124,527,366 101,207,572 (6)법인세부채 30,931,298 0 328,308,812 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 3,704,558,613 (1)장기차입금 0 7,216,528 3,278,202,594 (2)비유동금융부채 196,839,553 10,000,000 0 (3)기타비유동부채 256,182,252 424,571,090 140,770,655 (4)리스부채 107,690,567 157,311,461 148,514,515 (5)이연법인세부채 0 0 137,070,849 부 채 총 계 7,608,451,520 7,340,244,038 6,937,807,798 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,299,758,924 44,243,456,733 Ⅰ. 자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 4,878,044,000 Ⅱ. 자본잉여금 8,166,299,441 8,154,839,133 8,154,839,133 Ⅲ. 기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) (930,496,009) Ⅳ. 이익잉여금 30,927,584,316 30,977,616,506 30,099,679,363 Ⅴ. 기타포괄손익 1,348,110,349 1,219,755,294 2,041,390,246 비지배 지분 262,724,053 100,000,000 0 자 본 총 계 42,719,873,454 44,399,758,924 44,243,456,733 종속.관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 자본과 부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 51,181,264,531 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 1. 매출액 15,227,398,995 26,287,076,336 22,574,208,001 2. 영업이익(손실) 10,097,852 1,011,710,533 1,417,520,715 3. 계속사업이익(손실) 272,002,643 1,638,939,169 1,624,031,368 4. 당기순이익(손실) 254,974,521 1,544,296,333 1,081,015,747 5. 지배회사지분순이익(손실) 280,790,160 1,544,296,333 1,081,015,747 6. 기본주당순이익(손실) 27 80 114 7. 연결에 포함된 회사수 2 2 1 2) 개별재무제표 (단위 : 원) 구 분 제37기 반기 제36기 제35기 (2023년6월말) (2022년12월말) (2021년12월말) I. 유동자산 22,483,304,063 23,732,238,899 23,192,860,151 (1)현금 및 현금성자산 5,836,856,351 4,818,082,641 4,838,921,317 (2)단기금융상품 1,243,579,058 3,157,296,662 6,084,538,234 (3)매출채권 및 기타채권 7,565,824,412 6,665,592,251 5,894,309,925 (4)당기손익-공정가치측정금융자산 0 1,007,535,486 697,298,000 (5)만기보유금융자산 5,430,000 6,385,000 6,295,000 (6)기타유동금융자산 6,420,957,431 15,890,781 0 (7)재고자산 1,103,746,297 7,502,941,395 5,201,011,106 (8)기타유동자산 306,910,514 442,917,602 470,486,569 (9)당기법인세자산 0 115,597,081 0 Ⅱ. 비유동자산 27,648,941,339 27,794,589,893 28,264,731,999 (1)장기금융상품 21,000,000 21,000,000 21,000,000 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 646,123,010 936,033,139 6,000,000 (3)당기손익 공정가치측정금융자산 3,387,312,405 3,329,531,156 4,109,384,794 (4)기타포괄 공정가치측정금융자산 6,260,879,289 6,390,479,289 8,183,193,436 (5)만기보유금융자산 14,470,000 14,095,000 13,165,000 (6)종속기업투자자산 1,598,265,599 1,598,265,599 970,277,791 (7)유형자산 13,710,797,042 13,389,849,702 14,000,889,673 (8)투자부동산 1,208,329,729 1,215,410,778 0 (9)사용권자산 217,410,856 283,943,998 243,585,552 (10)무형자산 241,400,000 241,400,000 41,400,000 (11)기타투자자산 250,000,000 250,000,000 0 (12)기타비유동금융자산 0 0 675,835,753 (13)이연법인세자산 92,953,409 124,581,232 0 자 산 총 계 50,132,245,402 51,526,828,792 51,457,592,150 Ⅰ.유동부채 7,028,376,267 6,591,841,381 2,934,869,872 (1)매입채무 및 기타채무 3,372,053,019 2,693,340,628 1,975,067,690 (2)유동금융부채 10,000,000 0 0 (3)기타유동부채 243,666,377 513,973,387 530,285,798 (4)유동성장기차입금 3,260,000,000 3,260,000,000 0 (5)리스부채 111,725,573 124,527,366 101,207,572 (6)법인세부채 30,931,298 0 328,308,812 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 591,882,551 3,686,356,019 (1)장기차입금 0 0 3,260,000,000 (2)비유동금융부채 196,839,553 195,619,765 0 (3)기타비유동부채 256,182,252 238,951,325 140,770,655 (4)리스부채 107,690,567 157,311,461 148,514,515 (5)이연법인세부채 0 0 137,070,849 부 채 총 계 7,589,088,639 7,183,723,932 6,621,225,891 Ⅰ. 자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 4,878,044,000 Ⅱ. 자본잉여금 8,154,839,133 8,154,839,133 8,154,839,133 Ⅲ. 기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) (930,496,009) Ⅳ. 이익잉여금 31,188,461,313 31,152,682,115 30,807,162,120 Ⅴ. 기타포괄손익 1,184,701,022 1,088,035,621 1,926,817,015 자 본 총 계 42,543,156,763 44,343,104,860 44,836,366,259 종속.관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 부채 및 자본총계 50,132,245,402 51,526,828,792 51,457,592,150 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 1. 매출액 15,227,398,995 26,282,406,391 22,509,433,830 2. 영업이익(손실) 122,228,280 375,377,061 1,879,435,500 3. 계속사업이익(손실) 383,629,670 1,106,522,021 2,010,585,488 4. 당기순이익(손실) 366,601,548 1,011,879,185 1,467,569,867 5. 기본주당순이익(손실) 39 106 155 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 37 기 반기말 2023.06.30 현재 제 36 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 반기말 제 36 기말 자산 Ⅰ.유동자산 23,394,866,945 24,946,431,476 (1)현금및현금성자산 6,515,078,618 5,660,027,412 1.현금 4,160,604 250,020 2.현금성자산 6,510,918,014 5,659,777,392 (2)단기금융상품 1,243,579,058 3,157,296,662 (3)매출채권 및 기타유동채권 7,609,151,847 6,673,999,426 1.매출채권 8,025,459,667 7,180,683,256 대손충당금 (660,225,932) (558,477,018) 2.단기미수금 54,278,245 770,175 3.단기미수수익 39,639,867 51,023,013 4.단기대여금 150,000,000 0 (4)기타유동금융자산 312,340,514 1,029,811,267 1.유동만기보유금융자산 5,430,000 6,385,000 2.유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 0 1,007,535,486 3.유동당기손익인식지정금융자산 306,910,514 15,890,781 (5)재고자산 6,607,246,192 7,717,822,319 1.제품 897,199,706 2,452,640,421 평가충당금 (55,332,869) (202,797,224) 2.재공품 1,149,863,779 1,471,648,291 평가충당금 (26,412,338) (36,590,384) 3.원재료 3,366,308,140 3,305,141,688 평가충당금 (261,552,745) (669,218,200) 4.부재료 1,537,172,519 1,396,997,727 평가충당금 0 0 (6)기타유동자산 1,105,503,347 591,877,309 1.단기선급금 1,092,935,672 437,171,592 2.단기선급비용 12,567,675 9,323,054 3.선납부가세 0 145,382,663 (7)당기법인세자산 1,967,369 115,597,081 Ⅱ.비유동자산 26,933,458,029 26,793,571,486 (1)장기금융상품 21,000,000 21,000,000 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 654,205,598 938,257,290 1.장기미수금 2,306,988 2,224,151 2.장기보증금자산 651,898,610 936,033,139 3.장기대여금 0 0 (3)유형자산 14,413,743,646 14,071,392,700 1.토지 4,848,513,774 4,848,513,774 2.건물 8,659,700,200 8,628,970,678 감가상각누계액 (2,426,126,505) (2,288,634,765) 손상차손누계액 (420,032,297) (421,351,177) 3.구축물 555,033,894 554,472,634 감가상각누계액 (292,212,990) (271,615,123) 손상차손누계액 (3,280,436) (4,197,854) 4.기계장치 5,523,950,246 5,450,684,436 감가상각누계액 (362,891,467) (3,580,463,870) 손상차손누계액 (3,763,129,080) (261,551,660) 정부보조금 (232,250,455) (386,795,702) 5.차량운반구 164,694,888 233,177,547 감가상각누계액 (102,495,565) (155,954,290) 손상차손누계액 (17,137,473) (18,510,151) 6.공구와기구 7,316,700,314 6,462,350,314 감가상각누계액 (5,622,914,773) (5,410,668,954) 정부보조금 (94,605,713) (109,344,108) 7.집기 892,229,975 842,442,011 감가상각누계액 (627,292,193) (566,126,817) 정부보조금 (73,620,013) (97,546,680) 8.건설중인자산 616,250,000 682,350,000 정부보조금 (342,751,541) (342,751,541) 9.렌탈자산 504,735,291 504,735,291 감가상각누계액 (293,201,202) (231,203,208) 10.사용권자산 5,876,767 10,411,915 (4)투자부동산 1,237,834,098 1,237,834,098 손상차손누계액 (29,504,369) (22,423,320) (5)영업권 이외의 무형자산 630,563,953 438,824,041 1.토지사용권 534,992,615 525,188,028 손상차손누계액 (332,495,329) (327,763,987) 2.개발 중인 무형자산 200,000,000 200,000,000 3.기타무형자산 228,066,667 41,400,000 (6)기타비유동금융자산 9,662,661,694 9,734,105,445 1.비유동만기보유금융자산 14,470,000 14,095,000 2.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6,260,879,289 6,390,479,289 3.비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 3,387,312,405 3,329,531,156 (7)이연법인세자산 92,953,409 124,581,232 (8)기타비유동자산 250,000,000 250,000,000 자산총계 50,328,324,974 51,740,002,962 부채 Ⅰ.유동부채 7,047,739,148 6,741,144,959 (1)매입채무 및 기타유동채무 6,649,645,871 6,095,540,732 1.단기매입채무 2,102,988,392 1,995,456,107 2.단기미지급금 765,917,916 12,647,200 3.단기미지급비용 510,739,563 821,664,890 4.미지급배당금 0 0 5.단기임대보증금 10,000,000 0 6.유동성장기차입금 3,260,000,000 3,265,772,535 (2)기타유동부채 367,161,979 645,604,227 1.단기예수금 39,169,129 52,713,304 2.단기선수금 216,267,277 468,363,557 3.유동리스부채 111,725,573 124,527,366 (3)미지급법인세 30,931,298 0 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 599,099,079 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 453,374,580 482,252,658 1.장기미지급금 196,839,553 185,619,765 2.장기임대보증금 0 10,000,000 3.장기차입금 0 7,216,528 4.하자보수충당금 148,844,460 122,104,904 5.비유동리스부채 107,690,567 157,311,461 (2)비유동충당부채 107,337,792 116,846,421 1.비유동종업원급여충당부채 107,337,792 116,846,421 부채총계 7,608,451,520 7,340,244,038 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 42,457,149,401 44,299,758,924 (1)자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 1.보통주자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 (2)자본잉여금 8,166,299,441 8,154,839,133 1.주식발행초과금 6,744,981,790 6,733,521,482 2.자기주식처분이익 1,421,317,651 1,421,317,651 (3)기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) 1.자기주식 (2,862,888,705) (930,496,009) (4)기타포괄손익누계액 1,348,110,349 1,219,755,294 1.매도가능금융자산평가이익 1,184,701,022 1,088,035,621 2.매도가능금융자산평가손실 0 0 3.해외사업환산이익 163,409,327 131,719,673 4.해외사업환산손실 0 0 (5)이익잉여금(결손금) 30,927,584,316 30,977,616,506 1.이익준비금 1,106,902,310 1,059,305,230 2.기타법정적립금 95,000,000 95,000,000 3.임의적립금 12,750,000,000 12,750,000,000 4.미처분이익잉여금(미처리결손금) 16,975,682,006 17,073,311,276 Ⅱ.비지배지분 262,724,053 100,000,000 자본총계 42,719,873,454 44,399,758,924 자본과부채총계 50,328,324,974 51,740,002,962 연결 포괄손익계산서 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,664,980,541 12,193,498,735 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,605,345,451 12,133,863,645 1.제품매출액 8,050,153,814 15,227,398,995 7,605,345,451 12,133,863,645 2.상품매출액 0 0 0 0 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 0 0 59,635,090 59,635,090 1.용역매출액 0 0 59,635,090 59,635,090 Ⅱ.매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,720,173,252 7,909,327,645 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,686,488,670 7,875,643,063 1.제품매출원가 5,951,610,914 11,790,541,912 5,686,488,670 7,875,643,063 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 0 0 33,684,582 33,684,582 1.용역매출원가 0 0 33,684,582 33,684,582 Ⅲ.매출총이익 2,098,542,900 3,436,857,083 1,944,807,289 4,284,171,090 Ⅳ.판매비와관리비 1,867,363,315 3,426,759,231 1,648,535,651 2,886,528,171 (1)급여 655,373,284 1,371,480,218 766,317,363 1,322,551,111 (2)퇴직급여 55,366,532 102,849,503 37,498,458 71,033,907 (3)복리후생비 71,271,848 144,782,643 50,794,561 96,698,768 (4)여비교통비 94,775,566 156,993,362 91,908,550 130,987,032 (5)접대비 70,893,895 146,296,747 60,931,159 111,211,374 (6)통신비 5,620,811 10,690,706 5,575,957 10,366,185 (7)세금과공과 48,187,537 85,015,720 37,422,621 66,802,306 (8)감가상각비 80,245,707 160,244,606 72,137,641 134,614,045 (9)보험료 28,845,643 49,359,511 17,411,500 28,943,364 (10)광고선전비 33,617,017 48,403,508 58,716,830 84,081,249 (11)차량유지비 546,500 1,176,500 0 0 (12)지급수수료 241,757,517 425,356,838 178,398,477 410,074,750 (13)소모품비 13,983,838 21,438,234 7,077,358 10,711,417 (14)사무관리비 1,555,437 4,306,740 1,556,785 3,029,800 (15)수선비 4,155,000 4,155,000 0 0 (16)대손상각비(대손충당금환입) 51,917,160 48,158,641 (129,055,022) (277,217,464) (17)도서인쇄비 1,028,857 6,060,174 333,740 1,684,765 (18)교육훈련비 13,699,241 17,897,297 1,851,427 3,458,557 (19)운반비 50,718,990 93,504,920 46,280,730 87,257,997 (20)하자보수비 68,620,596 68,620,596 15,905,482 15,905,482 (21)수도광열비 (791,214) 873,321 129,360 363,360 (22)경상개발비 255,931,450 425,804,107 321,140,226 553,208,803 (23)견본품비 0 0 0 0 (24)전력비 0 0 2,136,388 4,265,397 (25)수출제비용 7,683,274 17,227,184 3,698,060 12,504,624 (26)무형자산상각비 12,358,829 16,063,155 368,000 3,991,342 Ⅴ.영업이익(손실) 231,179,585 10,097,852 296,271,638 1,397,642,919 Ⅵ.기타이익 45,936,658 114,596,741 146,412,672 355,258,632 (1)유형자산처분이익 0 0 1,123,333 124,570,860 (2)수입임대료 3,000,000 6,000,000 2,000,000 2,000,000 (3)외환차익 1,783,969 56,481,193 93,647,125 110,021,317 (4)외화환산이익 35,741,044 36,615,917 32,863,904 55,161,760 (5)잡이익 5,411,645 15,499,631 16,778,310 39,936,695 (6)기타의대손상각비환입 0 0 0 23,568,000 Ⅶ.기타손실 (34,490,799) 74,891,565 5,167,236 40,933,052 (1)유형자산처분손실 0 62,609 0 0 (2)무형자산처분손실 0 0 0 0 (3)외화환산손실 (45,670,547) 1,971,781 10,200,451 19,884,064 (4)외환차손 8,402,592 15,679,009 (6,422,704) 8,402,179 (5)기부금 1,050,000 55,381,000 1,050,000 2,300,000 (6)잡손실 1,727,156 1,797,166 339,489 10,346,809 Ⅷ.금융수익 (153,780,731) 264,771,947 202,767,465 418,726,530 (1)이자수익 15,070,806 39,406,917 28,785,518 79,005,235 (2)당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) (183,500,000) 2,287,811 69,270,995 69,270,995 (3)당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 14,648,463 15,683,039 (49,189,048) 20,280,843 (4)배당금수익(금융수익) 0 207,394,180 153,900,000 250,169,457 Ⅸ.금융원가 4,796,309 42,572,332 (15,066,094) 33,573,504 (1)이자비용 15,573,527 31,066,386 14,925,614 29,858,052 (2)당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) (10,777,218) 11,505,946 (29,991,708) 3,715,452 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 153,030,002 272,002,643 655,350,633 2,097,121,525 XI.법인세비용 17,028,122 17,028,122 104,139,568 335,939,929 XⅡ.당기순이익(손실) 136,001,880 254,974,521 551,211,065 1,761,181,596 XⅢ.기타포괄손익 244,937,965 273,503,555 (498,536,155) (627,796,984) (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) 1.공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 91,826,946 117,391,646 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (30,375,936) 31,689,654 91,826,946 117,391,646 XIV.총포괄손익 380,939,845 528,478,076 52,674,910 1,133,384,612 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 161,817,519 280,790,160 551,211,065 1,761,181,596 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVI.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 406,755,484 554,293,715 52,674,910 1,133,384,612 (2)총 포괄손익, 비지배지분 (25,815,639) (25,815,639) 0 0 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58.0 185.0 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58 185 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58.0 185.0 1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 27 58 185 연결 자본변동표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 2,041,390,246 30,099,679,363 44,243,456,733 44,243,456,733 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,761,181,596 1,761,181,596 1,761,181,596 Ⅲ.기타포괄손익 (745,188,630) (745,188,630) (745,188,630) Ⅳ.배당금지급 (666,359,190) (666,359,190) (666,359,190) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅵ.종속기업의 유상증자 Ⅶ.환율변동 117,391,646 117,391,646 117,391,646 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 2022.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,413,593,262 31,194,501,769 44,710,482,155 44,710,482,155 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,219,755,294 30,977,616,506 44,299,758,924 100,000,000 44,399,758,924 Ⅱ.당기순이익(손실) 280,790,160 280,790,160 (25,815,639) 254,974,521 Ⅲ.기타포괄손익 241,813,901 241,813,901 241,813,901 Ⅳ.배당금지급 (475,970,850) (475,970,850) (475,970,850) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 (1,932,392,696) (1,932,392,696) (1,932,392,696) Ⅵ.종속기업의 유상증자 11,460,308 11,460,308 188,539,692 200,000,000 Ⅶ.환율변동 31,689,654 31,689,654 31,689,654 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (145,148,500) 145,148,500 2023.06.30 (Ⅸ.기말자본) 4,878,044,000 8,166,299,441 (2,862,888,705) 1,348,110,349 30,927,584,316 42,457,149,401 262,724,053 42,719,873,454 연결 현금흐름표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,041,716,509 (1,428,706,170) (1)영업에서 창출된 현금 720,457,764 (1,342,621,151) (2)이자지급(영업) 47,832,152 (29,336,047) (3)이자수취(영업) (31,066,386) 55,214,953 (4)배당금수취(영업) 207,394,180 250,169,457 (5)법인세납부(영업) 97,098,799 (362,133,382) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,271,378,781 1,452,020,091 (1)임차보증금의 감소 0 23,832,900 (2)임차보증금의 증가 0 (291,714,857) (3)유형자산의 처분 1,100,000 194,491,727 (4)유형자산의 취득 (883,737,964) (508,172,349) (5)무형자산의 처분 0 0 (6)대여금의 감소 0 30,568,000 (7)단기대여금및수취채권의 취득 (150,000,000) (8)기타유동금융자산의 처분 0 0 (9)유동만기보유금융자산의 처분 955,000 4,325,000 (10)단기금융상품의 처분 2,017,296,662 2,120,000,000 (11)당기손익인식금융자산의 처분 1,009,823,297 1,770,858,742 (12)비유동만기보유금융자산의 취득 (375,000) (3,065,000) (13)단기금융상품의 취득 (103,579,058) (2,087,296,662) (14)당기손익인식금융자산의 취득 (53,604,156) (51,807,410) (15)기타 장기성 자산의 취득 0 (250,000,000) (16)정부보조금의 수취 0 0 (17)기타포괄손익금융자산의 증가 0 0 (18)기타포괄손익금융자산의 감소 433,500,000 500,000,000 Ⅲ.재무활동현금흐름 (2,484,089,743) (735,316,243) (1)단기차입금의 증가 0 0 (2)장기차입금의 증가 0 0 (3)장기차입금의 상환 (13,303,510) (2,988,389) (4)자기주식의 처분 (1,932,392,696) 0 (5)금융리스부채의 지급 (62,422,687) (65,968,664) (6)배당금지급 (475,970,850) (666,359,190) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 26,045,659 31,600,506 Ⅴ.기초현금및현금성자산 5,660,027,412 4,958,473,495 Ⅵ.기말현금및현금성자산 6,515,078,618 4,278,071,679 3. 연결재무제표 주석 제37(당) 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제36(전) 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 주식회사 에너토크와 그 종속기업 1. 연결회사의 개요 2023년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 에너토크(이하 "지배기업")와 지배기업의 종속기업(이하 "연결회사")으로 구성되어 있습니다. (1) 지배기업의 개요지배기업은 자동조정 및 제어 장비 제조판매업을 주요사업으로 하여 1987년 5월에 설립하였으며, 경기도 여주시에 본사 및 공장이 소재하고 있습니다.지배기업은 2006년 2월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2011년 상호를 모건코리아 주식회사에서 주식회사 에너토크로 변경하였습니다.지배기업의 설립시 자본금은 691백만원이었으나, 수차례 증자를 통하여 당반기말 현재의 보통주 자본금은 4,878백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 소유주식수 지분율(%) 서부전기㈜ 1,161,715 11.91% 한우리나눔재단 961,002 9.85% 삼호개발㈜ 560,000 5.74% 장기원 140,398 1.44% 장덕인 60,935 0.62% 현예자 54,506 0.56% 신현철 2,000 0.02% 우리사주조합 35,558 0.36% ㈜에너토크(자기주식) 436,671 4.48% 이충열 외 10인(연명보고자) 584,993 6.00% 기타 5,758,310 59.02% 합계 9,756,088 100.00% (2) 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 법인명 업종 소재지 결산월 지분율 당반기말 전기말 엔바코(ENVACO) 제조 베트남 12월 100% 100% ㈜지오에이치텍 제조 한국 12월 70% 87.5% 당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 법인명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 엔바코(ENVACO) 963,387 59,035 350,171 9,757 ㈜지오에이치텍 885,059 9,312 - (118,453) (전기말) (단위 : 천원) 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 엔바코(ENVACO) 2,014,110 182,653 423,503 (67,213) ㈜지오에이치텍 800,000 - - - 2. 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준연결회사의 요약반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 해당 기준서 등의 제ㆍ개정 사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서제1001호 '재무제표표시’및 국제회계기준실무서2 '중요성에 대한판단' (개정) - 회계정책공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보' 로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. (3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하'약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성시 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계(A) 7,608,452 7,340,244 자본총계(B) 42,719,873 44,399,759 부채비율(A/B) 17.81% 16.53% (2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 6,515,079 5,660,027 단기금융상품 1,243,579 3,157,297 장기금융상품 21,000 21,000 매출채권및기타채권 7,609,152 6,673,999 장기매출채권및기타채권 2,307 - 만기보유금융자산 19,900 20,480 기타유동금융자산 306,911 15,891 기타비유동금융자산 651,899 938,257 합계 16,369,826 16,486,951 (3) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 3,379,646 - 3,379,646 유동성장기차입금 3,270,045 - 3,270,045 유동성리스부채 119,828 - 119,828 유동금융부채 10,000 - 10,000 비유동성리스부채 - 113,980 113,980 비유동금융부채 - 196,840 196,840 합 계 6,779,519 310,820 7,090,339 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 2,829,768 - 2,829,768 단기차입금 6,408 - 6,408 유동성리스부채 134,854 - 134,854 유동성장기차입금 3,294,891 - 3,294,891 비유동성리스부채 - 167,122 167,122 장기차입금 - 8,182 8,182 비유동금융부채 - 195,620 195,620 합 계 6,265,921 370,924 6,636,845 (4) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 금융자산 USD 790,031 1,312.80 1,037,153 USD 1,216,890 1,267.30 1,542,165 JPY 24,749,930 9.0697 224,474 JPY 25,269,814 9.5318 240,867 EUR 146,826 1,426.55 209,455 EUR 43,382 1,351.20 58,618 합계 1,471,082 1,841,649 금융부채 USD 63,856 1,313 83,831 USD 35,286 1,267.30 44,718 JPY - - - JPY 348,900 9.5318 3,326 EUR 79,750 1,427 113,767 EUR 6,598 1,351.20 8,915 합계 197,598 56,959 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 95,332 (95,332) 149,745 (149,745) JPY 22,447 (22,447) 23,754 (23,754) EUR 9,569 (9,569) 4,970 (4,970) 합 계 127,348 (127,348) 178,469 (178,469) 상기 민감도 분석은 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 연결회사의 당반기말 현재 차입금은 고정이자율 차입금으로 이자율변동에 노출된 금융부채는 없습니다. 동 차입금의 이자율이 1% 증가할 경우 연결회사의 세전이익은 32,600천원 감소합니다. 5. 영업부문(1) 사업별 부문에 대한 일반정보회사의 영업부문은 액츄에이터의 제조 및 판매 사업부 단일 부문으로 구성되어 있습니다.(2) 지역별 부문의 정보 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 내수 수출 합계 내수 수출 합계 매출액 14,147,565 1,079,834 15,227,399 11,193,010 1,000,489 12,193,499 당반기 중 연결회사의 매출에서 국내매출이 차지하는 비중은 약 93%(전반기 92%)입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 전반기 거래처 매출액 비율(%) 거래처 매출액 비율(%) S사 3,266,182 21.45% - - - 6. 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합계 현금및현금성자산 6,515,079 - - 6,515,079 단기금융상품 1,243,579 - - 1,243,579 매출채권및기타채권 7,609,152 - - 7,609,152 만기보유금융자산 5,430 - - 5,430 기타유동금융자산 306,911 - - 306,911 장기금융상품 21,000 - - 21,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,387,312 - 3,387,312 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,260,879 6,260,879 비유동만기보유금융자산 14,470 - - 14,470 장기매출채권및기타채권 2,307 - - 2,307 기타비유동금융자산 651,899 - - 651,899 합 계 16,369,827 3,387,312 6,260,879 26,018,018 (전기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합계 현금및현금성자산 5,660,027 - - 5,660,027 단기금융상품 3,157,297 - - 3,157,297 매출채권및기타채권 6,673,999 - - 6,673,999 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,007,535 - 1,007,535 만기보유금융자산 6,385 - - 6,385 기타유동금융자산 15,891 - - 15,891 장기금융상품 21,000 - - 21,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,329,531 - 3,329,531 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,390,479 6,390,479 비유동만기보유금융자산 14,095 - - 14,095 기타비유동금융자산 938,257 - - 938,257 합 계 16,486,951 4,337,066 6,390,479 27,214,496 (주1) 상각후원가측정금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액은 공정가치에 해당합니다. 2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융부채(주1) 기타 상각후원가측정금융부채(주1) 기타 매입채무및기타채무 3,004,898 374,748 2,829,768 - 유동금융부채 10,000 - - - 유동성리스부채 - 111,726 - 124,527 단기차입금 - - 5,773 - 유동성장기차입금 3,260,000 - 3,260,000 - 장기차입금 - - 7,217 - 비유동금융부채 196,840 - 195,620 - 비유동성리스부채 - 107,691 - 157,311 합 계 6,471,738 594,165 6,298,378 281,838 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용 평가함으로써 도출되는 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,387,312 - 2,318,232 1,069,080 3,387,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,260,879 2,964,600 - 3,296,279 6,260,879 합 계 9,648,191 2,964,600 2,318,232 4,365,359 9,648,191 (전기말) (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,007,535 - 1,007,535 - 1,007,535 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 3,329,531 - 2,260,451 1,069,080 3,329,531 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,390,479 3,094,200 - 3,296,279 6,390,479 합 계 10,727,545 3,094,200 3,267,986 4,365,359 10,727,545 7. 매출채권 및 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당반기말 전기말 매출채권 8,025,460 7,180,683 대손충당금 (660,226) (558,477) 미수금 54,278 146,153 미수수익 39,640 51,023 단기대여금 250,000 100,000 대손충당금 (100,000) (100,000) 소 계 7,609,152 6,819,382 장기매출채권 2,307 - 소 계 2,307 - 합 계 7,611,459 6,819,382 (2) 매출채권 손실충당금연결회사의 매출에 대한 신용공여기간은 3~6개월이며, 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 손실충당금(대손충당금)의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 6개월 미만정상 및 연체 6개월 초과연체 12개월 초과연체 합계 매출채권 6,825,661 634,771 567,334 8,027,767 기대손실율 0.46% 9.71% 100.00% 8.22% 대손충당금 (31,286) (61,605) (567,334) (660,226) 합 계 6,794,375 573,166 - 7,367,541 (전기말) (단위 : 천원) 구분 6개월 미만정상 및 연체 6개월 초과연체 12개월 초과연체 합계 매출채권 6,112,875 578,537 489,272 7,180,683 기대손실율 0.15% 10.42% 100.00% 7.78% 대손충당금 (8,898) (60,307) (489,272) (558,477) 합 계 6,103,976 518,230 - 6,622,207 당반기 및 전반기 중 매출채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 (558,477) (590,784) 환입(설정액) (48,159) 277,217 기타 (53,590) (967) 기말금액 (660,226) (314,534) (3) 기타채권 손실충당금상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 (100,000) (123,568) 환입(설정액) - 23,568 기말금액 (100,000) (100,000) 8. 재고자산 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 897,200 (55,333) 841,867 2,452,640 (202,797) 2,249,843 재공품 1,149,864 (26,412) 1,123,452 1,471,648 (36,590) 1,435,058 원재료 3,366,308 (261,553) 3,104,755 3,305,142 (669,218) 2,635,923 부재료 1,537,173 - 1,537,173 1,396,998 - 1,396,998 합 계 6,950,545 (343,298) 6,607,247 8,626,428 (908,605) 7,717,822 9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 저축성보험 - 1,007,535 코람코 사모부동산신탁 85호 993,560 1,001,590 코람코 사모부동산신탁 63호 989,390 975,850 SGI유니콘스타트업투자조합 958,360 958,360 변액보험 335,282 283,011 출자금 110,720 110,720 소 계 3,387,312 3,329,531 합 계 3,387,312 4,337,066 10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손익 장부금액 취득원가 평가손익 장부금액 삼호개발㈜(주1) 3,103,207 (138,608) 2,964,599 3,103,207 (9,007) 3,094,200 대구시민프로축구단 500 (500) - 500 (500) - ㈜명품글로벌홀딩스 45,000 (45,000) - 45,000 (45,000) - ㈜어핀텍 - - - 250,000 (250,000) - ㈜파워빌트씨앤이 100,000 (100,000) - 100,000 (100,000) - ㈜바이오프랜즈 962,791 1,530,746 2,493,537 962,791 1,530,746 2,493,537 ㈜마이벨로 499,980 302,763 802,743 499,980 302,763 802,743 소 계 1,608,271 1,688,009 3,296,280 1,858,271 1,438,009 3,296,280 합 계 4,711,478 1,549,401 6,260,879 4,961,478 1,429,002 6,390,480 (주1) 연결회사는 단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품에 대하여 투자자산의 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소불가능한 선택을 하였습니다. 11. 장,단기 금융상품 및 만기보유금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품은 정기예적금 및 RCMS계좌로 구성되어 있으며, 장기금융상품은 중소기업중앙회 공제부금입니다. 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 사용제한내역 당반기말 전기말 단기금융상품 RCMS가상계좌 기술개발자금 3,579 - (2) 당반기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 5,430 14,470 6,385 14,095 12. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지(주1) 4,848,514 - - 4,848,514 4,848,514 - - 4,848,514 건물(주1) 8,659,700 (2,426,127) (420,032) 5,813,541 8,628,971 (2,288,635) (421,351) 5,918,985 구축물 555,034 (292,213) (3,280) 259,541 554,473 (271,615) (4,198) 278,660 기계장치 5,523,950 (3,763,129) (232,250) 1,528,571 5,438,721 (3,568,501) (261,552) 1,608,669 (정부보조금) (514,487) 151,596 - (362,891) (514,487) 127,692 - (386,796) 차량운반구 164,695 (102,496) (17,137) 45,062 233,178 (155,954) (18,510) 58,713 공구와기구 7,316,700 (5,622,915) - 1,693,785 6,462,350 (5,410,669) - 1,051,681 (정부보조금) (519,153) 424,547 - (94,606) (519,153) 409,809 - (109,344) 비품 892,230 (627,292) - 264,938 842,442 (566,127) - 276,316 (정부보조금) (366,103) 292,483 - (73,620) (366,103) 268,556 - (97,547) 건설중인자산 616,250 - - 616,250 682,350 - - 682,350 (정부보조금) (342,752) - - (342,752) (342,752) - - (342,752) 합 계 26,834,578 (11,965,546) (672,699) 14,196,333 25,948,504 (11,455,444) (705,611) 13,787,449 (주1) 당반기말 현재 연결회사의 차입금과 관련한 담보제공 내역은 주석 37을 참조하시기바랍니다. (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체 처분 감가상각 환율변동 반기말 토지 4,848,514 - - - - - 4,848,514 건물 5,918,985 - - - (115,243) 9,800 5,813,541 구축물 278,660 - - - (19,191) 72 259,541 기계장치 1,608,669 32,380 13,320 - (129,667) 3,868 1,528,571 정부보조금 (386,796) - - - 23,904 - (362,891) 차량운반구 58,713 - - (1,163) (12,881) 394 45,062 공구와기구 1,051,681 398,150 456,200 - (212,246) - 1,693,785 정부보조금 (109,344) - - - 14,738 - (94,606) 비품 276,316 49,788 - - (61,165) - 264,938 정부보조금 (97,547) - - - 23,926 - (73,620) 건설중인자산 682,350 403,419 (469,520) - - - 616,250 정부보조금 (342,752) - - - - - (342,752) 합 계 13,787,449 883,737 - (1,163) (487,825) 14,134 14,196,333 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체(주1) 처분 감가상각 환율변동 반기말 토지 5,519,864 - (440,403) - - - 5,079,461 건물 5,260,337 13,000 1,114,493 - (116,180) 23,974 6,295,624 구축물 136,133 144,349 151,000 - (21,538) 239 410,183 기계장치 1,405,712 46,700 - (116,991) (132,001) 15,139 1,218,559 (정부보조금) (274,406) - - - 16,580 - (257,826) 차량운반구 71,329 6,880 - - (14,820) 1,053 64,442 공구와기구 865,199 116,292 220,000 - (167,021) - 1,034,470 (정부보조금) (111,332) (19,343) - - 13,696 - (116,979) 비품 343,612 42,426 - - (67,257) - 318,781 (정부보조금) (157,852) (13,139) - - 29,704 - (141,287) 건설중인자산 1,555,751 171,007 (1,726,758) - - - - 합계 14,614,347 508,172 (681,668) (116,991) (458,837) 40,405 13,905,428 (주1) 전반기 중 토지 및 건물 일부를 투자부동산으로 대체하였습니다. 13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 671,350 - 671,350 671,350 - 671,350 건물 566,484 (29,504) 536,980 558,223 (14,162) 544,061 합 계 1,237,834 (29,504) 1,208,330 1,229,573 (14,162) 1,215,411 (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체 처분 감가상각 반기말 토지 671,350 - - - - 671,350 건물 544,061 - - - (7,081) 536,980 합 계 1,215,411 - - - (7,081) 1,208,330 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체(주1) 처분 감가상각 반기말 토지 - - 440,403 - - 440,403 건물 - - 241,266 - (3,060) 238,206 합 계 - - 681,669 - (3,060) 678,609 (주1) 전반기 중 토지 및 건물 일부가 유형자산에서 대체되었습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 투자부동산 감가상각비 7,081 3,060 수입임대료 6,000 2,000 14. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차량 505,503 (293,889) 211,614 505,503 (231,795) 273,708 부동산(주1) 17,912 (12,115) 5,797 18,385 (8,149) 10,236 합 계 523,415 (306,004) 217,411 523,888 (239,944) 283,944 (주1) 임차보증금의 현재가치할인차금 설정액입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 반기말 차량 273,708 - - (62,094) 211,614 부동산 10,236 133 - (4,572) 5,797 합 계 283,944 133 - (66,666) 217,411 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 반기말 차량 243,473 70,637 - (62,537) 251,573 부동산 113 18,385 - (3,715) 14,783 합 계 243,586 89,022 - (66,252) 266,356 (3) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 이자비용 지급 반기말 리스부채 281,839 - 5,739 (68,162) 219,416 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 이자비용 지급 반기말 리스부채 249,722 70,637 4,586 (65,969) 258,976 (4) 사용권자산과 리스부채를 산정하기 위하여 사용된 증분차입이자율은 1.55%~9.12%입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 66,666 66,252 리스부채 이자비용 5,739 4,586 단기리스 관련 비용 13,215 1,394 소액자산리스 관련 비용 7,324 2,477 (6) 총리스료당반기말과 전기말 현재 취소불능리스계약의 최소리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 1년 이내 119,828 134,854 1년 초과 5년 미만 113,981 167,122 합 계 233,809 301,976 (7) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 각각 88,701천원 및 69,840천원입니다. 15. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권(주1) 41,400 - - 41,400 41,400 - - 41,400 토지사용권 633,104 (98,112) (332,495) 202,497 610,372 (85,185) (327,763) 197,424 통상실시권 200,000 (13,333) - 186,667 - - - - 건설중인자산 200,000 - - 200,000 200,000 - - 200,000 합 계 1,074,504 (111,445) (332,495) 630,564 851,772 (85,185) (327,763) 438,824 (주1) 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과목 기초 취득 상각 환율변동 반기말 회원권 41,400 - - - 41,400 토지사용권 197,424 - (2,730) 7,336 202,497 통상실시권 - 200,000 (13,333) - 186,667 건설중인자산 200,000 - - - 200,000 합 계 438,824 200,000 (16,063) 7,336 630,564 (전반기) (단위: 천원) 과목 기초 상각 손상 환율변동 반기말 회원권 41,400 - - - 41,400 토지사용권 279,584 -3,991 - 18,649 294,242 합 계 320,984 -3,991 - 18,649 335,642 16. 기타투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 미술품(주1) 250,000 250,000 (주1) 미술품을 비한정내용연수를 가진 기타투자자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 기타투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 증가 감소 반기말 미술품 250,000 - - 250,000 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 증가 감소 반기말 미술품 - 250,000 - 250,000 17. 기타금융자산 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 306,911 651,899 15,891 936,033 장기미수금 - - - 2,224 합 계 306,911 651,899 15,891 938,257 18. 기타유동자산 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 1,092,935 437,172 선급비용 12,568 9,323 부가세대급금 - 145,383 합 계 1,105,503 591,877 19. 매입채무 및 기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 1,653,268 1,401,780 지급어음 449,721 593,676 미지급금 765,918 12,647 미지급비용 510,739 821,665 합 계 3,379,646 2,829,768 20. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선수금 216,267 468,364 예수금 39,169 45,610 합 계 255,436 513,974 21. 충당부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장기종업원급여 107,338 116,846 하자보수충당부채 148,844 122,105 합 계 256,182 238,951 (2) 당반기 및 전반기 중 하자보수충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 122,105 140,771 전입금액 67,058 15,905 사용금액 (40,319) (21,963) 기말금액 148,844 134,713 22. 차입금당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당 반기말 전기말 시설자금대출 KB국민은행 1.51% 1,800,000 1,800,000 1.57% 1,460,000 1,460,000 자동차구매대출 베트남OCB은행 11% - 12,990 합 계 3,260,000 3,272,990 유동성장기차입금(주1) 3,260,000 3,265,773 장기차입금 - - 7,217 (주1) 당반기말 현재 연결회사의 차입금과 관련한 담보제공 내역은 주석 37을 참조하시기바랍니다. 23. 기타금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 10,000 - - 10,000 장기미지급금(주1) - 196,840 - 185,620 합 계 10,000 196,840 - 195,620 (주1) 수취한 정부보조금에 대한 기술료 상당액 중 상환의무가 있다고 추정되는 금액입니다. 24. 납입자본(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당 반기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000 20,000,000 1주당 금액 500원 500원 발행한 주식수 9,756,088 9,756,088 자본금 4,878,044 4,878,044 (2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 발행주식수 및 납입자본의 변동은 없습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 반기말 전기말 주식발행초과금 6,733,521 6,733,521 자기주식처분이익 1,421,318 1,421,318 기타자본잉여금 11,460 - 합 계 8,166,299 8,154,839 25. 이익잉여금 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금(주1) 1,106,902 1,059,305 임의적립금 12,750,000 12,750,000 기업합리화적립금 95,000 95,000 미처분이익잉여금 16,975,682 17,073,311 합 계 30,927,584 30,977,616 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 26. 기타자본구성요소 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 자기주식(주1) (2,862,889) (930,496) 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익 1,184,702 1,088,036 해외사업환산손익 188,400 131,720 합 계 (1,489,787) 289,260 (주1) 당반기말 현재 연결회사는 자사주식의 가격안정을 목적으로 자기주식으로 보통주 436,671주를 보유하고 있습니다. 향후 주가변동추이를 고려하여 처분할 예정으로 자기주식의 평균 취득단가는 주당 6,556원입니다. 27. 매출액당반기 및 전반기 중 기타수익 및 금융이익을 제외한 영업으로부터 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 7,924,583 15,011,027 7,600,786 12,129,304 용역매출 - - 59,635 59,635 부품매출 125,571 216,372 4,560 4,560 합 계 8,050,154 15,227,399 7,665 12,193,499 연결회사의 매출은 전액 고객과의 계약에서 발생한 수익에 해당하며, 한 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 28. 매출원가 당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 5,909,361 11,732,696 5,686,488 7,875,643 용역매출원가 - - 33,685 33,685 부품매출원가 22,848 57,845 - - 합 계 5,932,209 11,790,541 5,720,173 7,909,328 29. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 655,373 1,371,480 766,017 1,322,251 잡급 - - 300 300 퇴직급여 55,367 102,850 37,498 71,034 복리후생비 71,272 144,783 50,795 96,699 여비교통비 94,776 156,993 91,909 130,987 접대비 70,894 146,297 60,931 111,211 통신비 5,621 10,691 5,576 10,366 수도광열비 (791) 873 129 363 전력비 - - 2,136 4,265 세금과공과 48,188 85,016 37,423 66,802 지급임차료 7,726 13,612 감가상각비 80,246 160,245 72,137 134,615 무형자산상각비 12,359 16,063 369 3,992 수선비 4,155 4,155 보험료 28,846 49,360 17,412 28,943 차량유지비 547 1,177 경상연구개발비 255,929 425,801 321,140 553,209 운반비 50,719 93,505 46,281 87,258 교육훈련비 13,699 17,897 1,851 3,459 도서인쇄비 1,029 6,060 334 1,685 사무용품비 1,555 4,307 1,557 3,030 소모품비 13,984 21,438 7,077 10,711 지급수수료 234,031 411,745 178,398 410,075 광고선전비 33,617 48,404 58,717 84,081 대손상각비(환입) 51,917 48,159 -129,055 -277,217 하자보수비 68,621 68,621 15,905 15,905 수출경비 7,683 17,227 3,698 12,505 합 계 1,867,363 3,426,759 1,648,535 2,886,529 30. 금융수익 및 금융비용 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 15,071 39,407 28,786 79,005 배당금수익 - 207,394 153,900 250,169 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 14,648 15,683 (49,189) 20,281 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (183,500) 2,288 69,271 69,271 합 계 (153,781) 264,772 202,768 418,727 이자비용 15,574 31,066 14,926 29,858 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (10,778) 11,506 (29,992) 3,715 합 계 4,796 42,572 (15,066) 33,574 31. 기타수익 및 기타비용 당반기 및 전반기 중 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 35,741 36,616 32,864 55,162 외환차익 1,784 56,481 93,647 110,021 유형자산처분이익 - - 1,123 124,571 수입임대료 3,000 6,000 2,000 2,000 기타의대손상각비환입 - - - 23,568 잡이익 5,412 15,500 16,778 39,937 합 계 45,937 114,597 146,412 355,259 외화환산손실 (45,671) 1,972 10,200 19,884 외환차손 8,403 15,679 (6,423) 8,402 유형자산처분손실 - 63 - 기부금 1,050 55,381 1,050 2,300 잡손실 1,727 1,797 339 10,347 합 계 (34,491) 74,892 5,166 40,933 32. 법인세법인세비용은 당반기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세자산 및 부채의 증감 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 33. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 492,861 1,205,783 (419,938) (2,348,057) 원재료 등 매입액 3,627,367 7,195,711 3,855,278 6,653,845 종업원급여 1,235,088 2,624,042 1,699,048 2,903,119 감가상각비 241,095 509,092 249,500 528,149 복리후생비 150,562 310,237 150,366 274,097 여비교통비 109,996 182,291 106,795 165,715 접대비 74,706 151,349 62,253 113,986 세금과공과 96,950 152,607 85,504 143,999 보험료 46,730 81,386 33,900 59,548 광고선전비 33,617 48,404 58,717 84,081 지급수수료 370,259 655,045 374,866 685,413 소모품비 149,957 302,442 93,719 161,784 대손상각비(환입) 51,917 48,159 (129,055) (277,217) 도서인쇄비 1,857 7,990 - - 운반비 63,450 127,619 82,184 130,155 전력비 33,021 81,058 31,000 70,231 포장비 33,083 56,715 44,835 71,813 경상연구개발비 255,931 425,804 157,940 250,594 설치공사비 464,842 676,823 732,059 932,330 하자보수비 68,621 68,621 15,905 15,905 기타비용 217,063 306,124 83,828 176,365 매출원가 및판매비와관리비 합계 7,818,973 15,217,302 7,368,704 10,795,855 34. 주당순이익 (1) 산정기준 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 지배기업 귀속 당기순손익을 그기간의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당손익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당손익의 계산에 사용된 지배기업 귀속 당기순손익, 유통보통주식수를 조정하여 산정하고 있습니다. (2) 기본주당이익 당반기 및 전반기 중 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 136,002 254,975 551,211 1,761,182 가중평균유통보통주식수 9,322,909 9,410,226 9,519,417 9,519,417 기본주당이익 15 27 58 185 (3) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (직전 3개월) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2023-04-01 ~ 2023-06-30 9,756,088 91 887,804,008 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (236,671) 91 (21,537,061) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (20,000) 91 (1,820,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (15,000) 91 (1,365,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (15,000) 91 (1,365,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (16,555) 91 (1,506,505) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (20,000) 91 (1,820,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (10,000) 91 (910,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (15,000) 91 (1,365,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (20,000) 91 (1,820,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (20,000) 91 (1,820,000) 자기주식 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (24,000) 91 (2,184,000) 자기주식 2023-04-10 ~ 2023-06-30 (20,000) 82 (1,640,000) 자기주식 2023-05-02 ~ 2023-06-30 (4,445) 60 (266,700) 합 계 848,384,742 가중평균유통보통주식수 9,322,909 (누적) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2023-01-01 ~ 2023-06-30 9,756,088 181 1,765,851,928 자기주식 2023-01-01 ~ 2023-06-30 (236,671) 181 (42,837,451) 자기주식 2023-03-07 ~ 2023-06-30 (20,000) 116 (2,320,000) 자기주식 2023-03-15 ~ 2023-06-30 (15,000) 108 (1,620,000) 자기주식 2023-03-16 ~ 2023-06-30 (15,000) 107 (1,605,000) 자기주식 2023-03-17 ~ 2023-06-30 (16,555) 106 (1,754,830) 자기주식 2023-03-21 ~ 2023-06-30 (20,000) 102 (2,040,000) 자기주식 2023-03-23 ~ 2023-06-30 (10,000) 100 (1,000,000) 자기주식 2023-03-24 ~ 2023-06-30 (15,000) 99 (1,485,000) 자기주식 2023-03-27 ~ 2023-06-30 (20,000) 96 (1,920,000) 자기주식 2023-03-29 ~ 2023-06-30 (20,000) 94 (1,880,000) 자기주식 2023-03-30 ~ 2023-06-30 (24,000) 93 (2,232,000) 자기주식 2023-04-10 ~ 2023-06-30 (20,000) 82 (1,640,000) 자기주식 2023-05-02 ~ 2023-06-30 (4,445) 60 (266,700) 합 계 1,703,250,947 가중평균유통보통주식수 9,410,226 2) 전반기 (직전3개월) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2022.04.01 ~ 2022.06.30 9,756,088 91 887,804,008 자기주식 2022.04.01 ~ 2022.06.30 (236,671) 91 (21,537,061) 합 계 866,266,947 가중평균유통보통주식수 9,519,417 (누적) 항목 기간 유통주식수 일수 적수 보통주 2022.01.01 ~ 2022.06.30 9,756,088 181 1,765,851,928 자기주식 2022.01.01 ~ 2022.06.30 (236,671) 181 (42,837,451) 합 계 1,723,014,477 가중평균유통보통주식수 9,519,417 (4) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. 35. 특수관계자거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 주주 서부전기㈜, 삼호개발㈜,기타 기타특수관계자 Enertork Middle East General Trading LCC㈜내강산업 주요경영진 이사 및 감사 (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래내용 당반기 전반기 주주 서부전기㈜ 매출 25,762 31,073 매입 22,408 21,159 기타수익 439 - 기타비용 7,870 2,154 대손상각비 25 - 지배주주의 친족 이자수익 170 - 기타특수관계자 Enertork Middle East General Trading LCC 매출 81,052 124,872 대손상각비 11,741 - ㈜내강산업 매출 810,894 35,433 매입 607,787 - 기타수익 6,000 - 기타비용 71,032 3,123 대손상각비 4,228 - 임직원 임직원 이자수익 - 382 (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 계정명 당반기말 전기말 주주 서부전기㈜ 매출채권 7,168 7,397 대손충당금 (29) (4) 지배주주의 친족 단기대여금 150,000 - 미수수익 170 - 기타특수관계자 Enertork Middle East General Trading LCC 매출채권 265,273 277,776 대손충당금 (24,220) (12,478) ㈜내강산업 매출채권 399,944 548,300 대손충당금 (4,521) (294) 매입채무 69,578 - 미지급금 33,913 - 임대보증금 10,000 10,000 임직원 임직원 선급금 - 1,975 미지급비용 - 262,337 장기종업원급여 - 116,846 (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래내역 금액 주주 삼호개발㈜(주1) 배당수익 153,900 지배주주의 친족 대여금 증가 150,000 지배주주의 친족 이자수익 170 (주1) 회사의 주주이면서 회사가 지분을 보유하고 있는 피투자회사에 해당합니다. (전반기) (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래내역 금액 임직원 임직원 대여금 회수 7,000 (5) 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 384,265 328,694 퇴직급여 22,170 17,227 합계 406,435 345,921 36. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 254,975 1,761,182 현금유출입이 없는 비용,수익 조정 387,074 (11,955) 순운전자본의 변동 78,409 (3,091,850) 영업으로부터 창출된 현금 720,458 (1,342,623) (2) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 현금유출이 없는 수익ㆍ비용 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 현금유출이 없는 비용가산 688,462 610,073 급여 (9,509) - 퇴직급여 5,405 - 이자비용 30,405 29,858 대손상각비(환입) 48,159 (277,217) 감가상각비 561,570 528,150 무형자산상각비 16,063 3,990 당기손익-공정가치금융자산평가손실 11,506 3,716 유형자산처분손실 63 - 지급수수료 5,800 - 하자보수비 - 15,905 외화환산손실 1,972 19,884 재고자산평가손실환입 - (50,153) 법인세비용 17,028 335,940 현금유출이 없는 수익 차감 (301,388) (622,028) 이자수익 39,407 79,006 배당금수익 207,394 250,169 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 15,683 20,281 공정가치측정 금융자산 처분이익 2,288 69,271 외화환산이익 36,616 55,162 유형자산처분이익 - 124,571 기타의 대손상각비환입 - 23,568 합 계 387,074 (11,955) (3) 당반기 및 전반기 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (831,261) 100,660 미수금의 감소 95,935 9,019 재고자산의 감소(증가) 1,118,118 (2,330,960) 선급금의 증가 (655,764) (549,009) 선급비용의 증가 (3,136) (8,164) 장기선급비용의 감소 134 58,338 보증금의 증가 (4,060) - 매입채무의 증가 101,676 376,027 미지급금의 증가(감소) 747,053 (528,600) 미지급비용의 감소 (317,047) (27,528) 장기미지급금의 증가 12,374 - 선수금의 감소 (198,506) (142,588) 예수금의 증가(감소) (13,847) (27,082) 하자보수충당부채의 증가(감소) 26,740 (21,963) 합 계 78,409 (3,091,850) (4) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채 유동성 대체 49,621 53,245 만기보유증권의 유동성 대체 - 2,040 주임종대여금 유동성 대체 - 6,000 건설중인자산의 본계정 대체 403,520 1,726,759 유형자산처분 미수금 증가 - 47,070 유형자산 투자부동산 대체 - 681,669 임대보증금 미수금 증가 - 10,000 사용권자산 대체 - 89,022 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 251,400 (955,370) 해외사업환산손익 31,690 117,392 (5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 상환 상각 증가 반기말 리스부채 281,839 (68,162) 5,739 - 219,416 장기차입금 3,260,000 3,260,000 합 계 3,541,839 (68,162) 5,739 - 3,479,416 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 상환 상각 증가 환율효과 반기말 리스부채 249,722 (65,969) 4,586 70,637 - 258,976 장기차입금 3,278,203 (2,988) - - 1,222 3,276,437 합 계 3,527,925 (68,957) 4,586 70,637 1,222 3,535,413 37. 우발채무 및 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 보증제공자 보증금액 당반기말 전기말 이행보증 등 서울보증보험 1,766,010 1,517,581 (2) 당반기말 현재 금융기관 한도거래 관련 약정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정내용 통화 약정금액 대출금액 우리은행 우리상생파트너론 KRW 200,000 - 국민은행 담보부대출 KRW 3,260,000 3,260,000 (3) 당반기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 차입금액 담보권자 여주 공장(토지 건물) 4,023,971 3,912,000 유동성장기차입금 3,260,000 KB국민은행 37. 연결재 무제표 재작성 연결회사는 재고자산과 유무형자산의 손상 등과 관련된 오류를 수정하여 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 비교 연결재무제표와 2022년 06월 30일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표 (단위 : 천원) 구 분 수정전 수정후 차이 제37(당)반기말 제37(당)반기말 제37(당)반기말 지배기업주주지분 42,457,149 42,457,149 - III. 기타자본구성요소 (1,489,787) (1,514,778) 24,991 IV. 이익잉여금 30,902,593 30,927,584 (24,991) 비지배지분 262,724 262,724 - 자본총계 42,719,873 42,719,873 - 부채및자본총계 50,328,325 50,328,325 - (단위 : 천원) 구 분 수정전 수정후 차이 제36(전)기말 제36(전)기말 제36(전)기말 Ⅰ. 유동자산 24,946,431 24,946,431 - 재고자산(취득원가) 8,212,130 8,626,428 414,298 재고자산(평가손실충당금) (494,307) (908,605) (414,298) Ⅱ. 비유동자산 26,793,571 26,793,571 - 유형자산 13,786,981 13,787,449 468 무형자산 439,292 438,824 (468) 자산총계 51,740,003 51,740,003 - 지배기업주주지분 44,299,759 44,299,759 - III. 기타자본구성요소 314,250 289,259 (24,991) IV. 이익잉여금 30,952,625 30,977,617 24,991 자본총계 44,399,759 44,399,759 - 부채및자본총계 51,740,003 51,740,003 - (2) 연결포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구분 수정전 수정후 차이 제36(전)반기 제36(전)반기 제36(전)반기 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 Ⅱ.매출원가 5,746,973 7,936,127 5,720,173 7,909,328 (26,800) (26,799) Ⅲ.매출총이익 1,918,008 4,257,372 1,944,807 4,284,171 26,799 26,799 Ⅳ.판매비와관리비 1,653,932 2,891,925 1,648,536 2,886,528 (5,396) (5,397) Ⅴ.영업이익 264,076 1,365,447 296,272 1,397,643 32,196 32,196 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 623,155 2,064,926 655,351 2,097,122 32,196 32,196 ⅩⅡ.당기순이익 519,015 1,728,986 551,211 1,761,182 32,196 32,196 당기순이익의 귀속 지배기업주주지분 519,015 1,728,986 551,211 1,761,182 32,196 32,196 ⅩⅢ.기타포괄손익 (448,611) (577,871) (498,536) (627,797) (49,925) (49,926) 해외사업환산손익 141,752 167,317 91,827 117,392 (49,925) (49,925) ⅩⅣ.총포괄손익 70,405 1,151,114 52,675 1,133,385 (17,730) (17,729) 총포괄손익의 귀속 지배기업주주지분 70,405 1,151,114 52,675 1,133,385 (17,730) (17,729) ⅩⅤ.주당손익 기본주당순이익 55 182 58 185 3 3 희석주당순이익 55 182 58 185 3 3 (3) 연결자본변동표 (단위 : 천원) 구분 과 목 지배기업소유주지분 지배기업소유주지분 합 계 기타자본구성요소 이익잉여금 수정전 2022년 01월 01일(전기초) 1,110,894 30,858,891 45,002,668 총포괄이익: 당기순이익 - 1,728,986 1,728,986 해외사업환산손익 167,317 - 167,317 소계 167,317 1,728,986 1,896,303 2022년 06월 30일(전반기말) 533,023 31,921,517 45,487,423 2023년 01월 01일(당기초) 314,250 30,952,625 44,299,759 2023년 06월 30일(당반기말) (1,489,787) 30,902,593 42,457,149 수정후 2022년 01월 01일(전기초) 1,110,894 30,099,679 44,243,457 총포괄이익: 당기순이익 - 1,761,182 1,761,182 해외사업환산손익 117,392 - 117,392 소계 117,392 1,761,182 1,878,573 2022년 06월 30일(전반기말) 483,097 31,194,502 44,710,482 2023년 01월 01일(당기초) 289,259 30,977,617 44,299,759 2023년 06월 30일(당반기말) (1,514,778) 30,927,584 42,457,149 차이 2022년 01월 01일(전기초) - 759,212 759,211 총포괄이익: 당기순이익 - (32,196) (32,196) 해외사업환산손익 49,925 - 49,925 소계 49,925 (32,196) 17,730 2022년 06월 30일(전반기말) 49,926 727,015 776,941 2023년 01월 01일(당기초) 24,991 (24,992) - 2023년 06월 30일(당반기말) 24,991 (24,991) - (4) 주석상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 및 연결자본변동표 수정과 관련된 주석을 재작성 하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 반기말 2023.06.30 현재 제 36 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 반기말 제 36 기말 자산 Ⅰ.유동자산 22,483,304,063 23,732,238,899 (1)현금및현금성자산 5,836,856,351 4,818,082,641 1.현금 3,761,780 0 2.현금성자산 5,833,094,571 4,818,082,641 (2)단기금융상품 1,243,579,058 3,157,296,662 (3)매출채권 및 기타유동채권 7,565,824,412 6,665,592,251 1.매출채권 8,025,459,667 7,172,628,256 대손충당금 (660,225,932) (558,477,018) 2.단기미수금 10,950,810 418,000 3.단기미수수익 39,639,867 51,023,013 4.단기대여금 150,000,000 0 (4)기타유동금융자산 312,340,514 1,029,811,267 1.유동만기보유금융자산 5,430,000 6,385,000 2.유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 0 1,007,535,486 3.유동당기손익인식지정금융자산 306,910,514 15,890,781 (5)재고자산 6,420,957,431 7,502,941,395 1.제품 755,841,214 2,316,357,638 평가충당금 (54,857,964) (202,339,371) 2.재공품 1,149,863,779 1,471,648,291 평가충당금 (26,412,338) (36,590,384) 3.원재료 3,320,902,966 2,811,787,766 평가충당금 (261,552,745) (254,920,272) 4.부재료 1,537,172,519 1,396,997,727 평가충당금 0 0 (6)기타유동자산 1,103,746,297 442,917,602 1.단기선급금 1,092,935,672 437,171,592 2.단기선급비용 10,810,625 5,746,010 (7)당기법인세자산 0 115,597,081 Ⅱ.비유동자산 27,648,941,339 27,794,589,893 (1)장기금융상품 21,000,000 21,000,000 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 646,123,010 936,033,139 1.장기보증금자산 646,123,010 936,033,139 (3)유형자산 13,928,207,898 13,673,793,700 1.토지 4,848,513,774 4,848,513,774 2.건물 7,803,882,990 7,803,882,990 감가상각누계액 (2,242,825,068) (2,134,314,973) 3.구축물 539,402,803 539,402,803 감가상각누계액 (281,460,587) (262,691,081) 4.기계장치 4,756,339,661 4,710,639,661 감가상각누계액 (362,891,467) (3,238,028,806) 정부보조금 (3,351,664,731) (386,795,702) 5.차량운반구 129,217,026 198,973,576 감가상각누계액 (93,888,415) (150,436,765) 6.공구와기구 7,316,700,314 6,462,350,314 감가상각누계액 (5,622,914,773) (5,410,668,954) 정부보조금 (94,605,713) (109,344,108) 7.집기 890,479,975 842,442,011 감가상각누계액 (627,117,193) (566,126,817) 정부보조금 (73,620,013) (97,546,680) 8.건설중인자산 520,000,000 682,350,000 정부보조금 (342,751,541) (342,751,541) 9.렌탈자산 504,735,291 504,735,291 감가상각누계액 (293,201,202) (231,203,208) 10.사용권자산 5,876,767 10,411,915 (4)투자부동산 1,237,834,098 1,237,834,098 감가상각누계액(투자부동산) (29,504,369) (22,423,320) (5)영업권 이외의 무형자산 241,400,000 241,400,000 1.개발 중인 무형자산 200,000,000 200,000,000 2.기타무형자산 41,400,000 41,400,000 (6)기타비유동금융자산 9,662,661,694 9,734,105,445 1.비유동만기보유금융자산 14,470,000 14,095,000 2.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6,260,879,289 6,390,479,289 3.비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 3,387,312,405 3,329,531,156 (7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,598,265,599 1,598,265,599 1.종속기업에 대한 투자자산 1,598,265,599 1,598,265,599 (8)기타비유동자산 250,000,000 250,000,000 (9)이연법인세자산 92,953,409 124,581,232 자산총계 50,132,245,402 51,526,828,792 부채 Ⅰ.유동부채 7,028,376,267 6,591,841,381 (1)매입채무 및 기타유동채무 6,642,053,019 5,953,340,628 1.단기매입채무 2,112,234,294 1,880,946,117 2.단기미지급금 755,637,952 0 3.단기미지급비용 504,180,773 812,394,511 4.미지급배당금 0 0 5.단기임대보증금 10,000,000 0 6.유동성장기차입금 3,260,000,000 3,260,000,000 (2)기타유동부채 355,391,950 638,500,753 1.단기예수금 27,399,100 45,609,830 2.단기선수금 216,267,277 468,363,557 3.유동리스부채 111,725,573 124,527,366 (3)미지급법인세 30,931,298 0 Ⅱ.비유동부채 560,712,372 591,882,551 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 453,374,580 475,036,130 1.장기미지급금 196,839,553 185,619,765 2.장기임대보증금 0 10,000,000 3.비유동리스부채 107,690,567 157,311,461 4.하자보수충당금 148,844,460 122,104,904 (2)비유동충당부채 107,337,792 116,846,421 1.비유동종업원급여충당부채 107,337,792 116,846,421 (3)이연법인세부채 0 0 부채총계 7,589,088,639 7,183,723,932 자본 Ⅰ.자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 (1)보통주자본금 4,878,044,000 4,878,044,000 Ⅱ.자본잉여금 8,154,839,133 8,154,839,133 (1)주식발행초과금 6,733,521,482 6,733,521,482 (2)자기주식처분이익 1,421,317,651 1,421,317,651 Ⅲ.기타자본구성요소 (2,862,888,705) (930,496,009) (1)자기주식 (2,862,888,705) (930,496,009) Ⅳ.기타포괄손익누계액 1,184,701,022 1,088,035,621 (1)매도가능금융자산평가이익 1,184,701,022 1,088,035,621 (2)매도가능금융자산평가손실 0 0 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 31,188,461,313 31,152,682,115 (1)이익준비금 1,106,902,310 1,059,305,230 (2)기타법정적립금 95,000,000 95,000,000 (3)임의적립금 12,750,000,000 12,750,000,000 (4)미처분이익잉여금(미처리결손금) 17,236,559,003 17,248,376,885 자본총계 42,543,156,763 44,343,104,860 자본과부채총계 50,132,245,402 51,526,828,792 포괄손익계산서 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,653,412,424 12,181,930,618 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액) 8,050,153,814 15,227,398,995 7,653,412,424 12,181,930,618 1.제품매출액 8,050,153,814 15,227,398,995 7,653,412,424 12,181,930,618 Ⅱ.매출원가 5,999,391,552 11,894,850,778 5,448,907,292 8,154,510,733 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 5,999,391,552 11,894,850,778 5,448,907,292 8,154,510,733 1.제품매출원가 5,999,391,552 11,894,850,778 5,448,907,292 8,154,510,733 Ⅲ.매출총이익 2,050,762,262 3,332,548,217 2,204,505,132 4,027,419,885 Ⅳ.판매비와관리비 1,747,939,438 3,210,319,937 1,621,238,470 2,814,081,206 (1)급여 562,974,017 1,240,906,007 744,554,950 1,275,355,736 (2)퇴직급여 49,961,672 97,444,643 37,498,458 71,033,907 (3)복리후생비 69,244,754 141,775,286 50,653,889 96,698,768 (4)여비교통비 94,171,643 155,728,978 91,908,550 130,987,032 (5)접대비 69,792,221 141,690,873 60,931,159 111,211,374 (6)통신비 5,187,444 9,862,302 5,575,957 10,366,185 (7)세금과공과 46,818,420 82,629,630 37,045,380 65,904,149 (8)감가상각비 76,966,960 158,488,394 75,129,621 144,428,337 (9)무형자산상각비 0 0 0 0 (10)보험료 28,583,563 48,830,861 17,411,500 28,943,364 (11)광고선전비 33,221,042 46,289,858 56,895,228 71,955,059 (12)차량유지비 0 0 0 0 (13)지급수수료 272,912,191 386,795,029 169,223,128 390,080,115 (14)소모품비 7,904,999 13,554,824 10,280,633 12,655,859 (15)사무관리비 1,553,529 4,183,740 1,556,785 3,029,800 (16)수선비 4,155,000 4,155,000 0 0 (17)대손상각비(대손충당금환입) 51,917,160 48,158,641 (129,055,022) (277,217,464) (18)도서인쇄비 1,028,857 5,898,446 333,740 1,684,765 (19)교육훈련비 13,699,241 17,897,297 1,851,427 3,458,557 (20)운반비 50,718,990 93,504,920 46,280,730 87,257,997 (21)하자보수비 26,027,623 68,620,596 15,905,482 15,905,482 (22)경상개발비 273,160,188 425,804,107 321,293,067 553,208,803 (23)견본품비 0 0 0 0 (24)수도광열비 256,650 873,321 129,360 363,360 (25)전력비 0 0 2,136,388 4,265,397 (26)수출제비용 7,683,274 17,227,184 3,698,060 12,504,624 Ⅴ.영업이익(손실) 302,822,824 122,228,280 583,266,662 1,213,338,679 Ⅵ.기타이익 56,800,286 112,234,632 144,721,424 353,747,699 (1)유형자산처분이익 0 0 1,123,333 124,570,860 (2)수입임대료 3,000,000 6,000,000 2,000,000 2,000,000 (3)외화환산이익 35,741,000 36,615,917 32,563,799 54,828,154 (4)외환차익 12,651,118 54,125,420 92,255,982 108,843,990 (5)기타의대손상각비환입 0 0 0 23,568,000 (6)잡이익 5,408,168 15,493,295 16,778,310 39,936,695 Ⅶ.기타손실 (34,671,268) 73,406,057 17,856,083 39,855,970 (1)유형자산처분손실 0 62,609 0 0 (2)무형자산처분손실 0 0 0 0 (3)외화환산손실 (45,671,000) 1,971,781 10,200,451 19,884,064 (4)외환차손 8,225,070 14,195,995 6,266,143 7,325,097 (5)기부금 1,050,000 55,381,000 1,050,000 2,300,000 (6)잡손실 1,724,662 1,794,672 339,489 10,346,809 Ⅷ.금융수익 (154,064,877) 264,483,516 202,762,802 418,718,342 (1)이자수익 14,786,660 39,118,486 28,780,855 78,997,047 (2)당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 14,648,463 15,683,039 (49,189,048) 20,280,843 (3)당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) (183,500,000) 2,287,811 69,270,995 69,270,995 (4)배당금수익(금융수익) 0 207,394,180 153,900,000 250,169,457 Ⅸ.금융원가 4,440,571 41,910,701 (15,518,548) 32,692,845 (1)이자비용 15,217,789 30,404,755 14,473,160 28,977,393 (2)당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) (10,777,218) 11,505,946 (29,991,708) 3,715,452 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 235,788,930 383,629,670 928,413,353 1,913,255,905 XI.법인세비용 17,028,122 17,028,122 104,139,568 335,939,929 XⅡ.당기순이익(손실) 218,760,808 366,601,548 824,273,785 1,577,315,976 XⅢ.기타포괄손익 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) 1.공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 275,313,901 241,813,901 (590,363,101) (745,188,630) XIV.총포괄손익 494,074,709 608,415,449 233,910,684 832,127,346 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 23 39 87 166 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 23 39 87 166 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 23 39 87 166 1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 23 39 87 166 자본변동표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,926,817,015 30,807,162,120 44,836,366,259 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,577,315,976 1,577,315,976 Ⅲ.기타포괄손익 (745,188,630) (745,188,630) Ⅳ.배당금지급 (666,359,190) (666,359,190) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 2022.06.30 (Ⅶ.기말자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,181,628,385 31,718,118,906 45,002,134,415 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (930,496,009) 1,088,035,621 31,152,682,115 44,343,104,860 Ⅱ.당기순이익(손실) 366,601,548 366,601,548 Ⅲ.기타포괄손익 241,813,901 241,813,901 Ⅳ.배당금지급 (475,970,850) (475,970,850) Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감 (1,932,392,696) (1,932,392,696) Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (145,148,500) 145,148,500 2023.06.30 (Ⅶ.기말자본) 4,878,044,000 8,154,839,133 (2,862,888,705) 1,184,701,022 31,188,461,313 42,543,156,763 현금흐름표 제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,096,211,861 (1,451,906,486) (1)영업에서 창출된 현금 772,636,734 (1,366,693,938) (2)이자지급(영업) (30,404,755) (28,455,388) (3)이자수취(영업) 47,543,721 55,206,765 (4)배당금수취(영업) 207,394,180 250,169,457 (5)법인세납부(영업) 99,041,981 (362,133,382) Ⅱ.투자활동현금흐름 2,369,378,781 1,452,020,091 (1)임차보증금의 감소 0 23,832,900 (2)유동만기보유금융자산의 처분 955,000 4,325,000 (3)단기금융상품의 처분 2,017,296,662 2,120,000,000 (4)유형자산의 처분 1,100,000 194,491,727 (5)유형자산의 취득 (785,737,964) (508,172,349) (6)무형자산의 처분 0 0 (7)대여금의 감소 0 30,568,000 (8)단기대여금및수취채권의 처분 (150,000,000) 0 (9)기타유동금융자산의 처분 0 0 (10)당기손익인식금융자산의 처분 1,009,823,297 1,770,858,742 (11)비유동만기보유금융자산의 취득 (375,000) (3,065,000) (12)단기금융상품의 취득 (103,579,058) (2,087,296,662) (13)당기손익인식금융자산의 취득 (53,604,156) (51,807,410) (14)임차보증금의 증가 0 (291,714,857) (15)기타 장기성 자산의 취득 0 (250,000,000) (16)정부보조금의 수취 0 0 (17)기타포괄손익금융자산의 증가 0 0 (18)기타포괄손익금융자산의 감소 433,500,000 500,000,000 Ⅲ.재무활동현금흐름 (2,470,786,233) (732,327,854) (1)자기주식의 처분 (1,932,392,696) 0 (2)배당금지급 (475,970,850) (666,359,190) (3)금융리스부채의 지급 (62,422,687) (65,968,664) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 23,969,301 30,044,077 Ⅴ.기초현금및현금성자산 4,818,082,641 4,838,921,317 Ⅵ.기말현금및현금성자산 5,836,856,351 4,136,751,145 5. 재무제표 주석 제37(당) 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제36(전) 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 주식회사 에너토크 1. 회사의 개요 주식회사 에너토크(이하 "회사")는 자동조정 및 제어 장비 제조판매업을 주요사업으로하여 1987년 5월에 설립하였으며, 경기도 여주시에 본사 및 공장이 소재하고 있습니다.회사는 2006년 2월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2011년 상호를 모건코리아 주식회사에서 주식회사 에너토크로 변경하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 691백만원이었으나, 수차례 증자를 통하여 당반기말 현재의보통주 자본금은 4,878백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 소유주식수 지분율(%) 서부전기㈜ 1,161,715 11.91% 한우리나눔재단 961,002 9.85% 삼호개발㈜ 560,000 5.74% 장기원 140,398 1.44% 장덕인 60,935 0.62% 현예자 54,506 0.56% 신현철 2,000 0.02% 우리사주조합 35,558 0.36% ㈜에너토크(자기주식) 436,671 4.48% 이충열 외 10인(연명보고자) 584,993 6.00% 기타 5,758,310 59.02% 합계 9,756,088 100.00% 2. 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용회사의 요약반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 해당 기준서 등의 제ㆍ개정 사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서제1001호 '재무제표표시’및 국제회계기준실무서2 '중요성에 대한판단' (개정) - 회계정책공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보' 로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. (3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하'약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성시 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 자본위험, 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환율변동위험, 이자율위험, 가격위험)과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.(1) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당반기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계(A) 7,589,089 7,183,724 자본총계(B) 42,543,157 44,343,105 부채비율(A/B) 17.84% 16.20% (2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는신용등급이 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 5,836,856 4,818,083 단기금융상품 1,243,579 3,157,297 장기금융상품 21,000 21,000 매출채권및기타채권 7,565,824 6,665,592 만기보유금융자산 19,900 20,480 기타유동금융자산 306,911 15,891 기타비유동금융자산 646,123 936,033 합계 15,640,193 15,634,376 (3) 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 3,372,053 - 3,372,053 유동성리스부채 119,828 - 119,828 유동성장기차입금 3,270,045 - 3,270,045 유동금융부채 10,000 - 10,000 비유동성리스부채 - 113,981 113,981 비유동금융부채 - 196,840 196,840 합 계 6,771,926 310,821 7,082,747 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1년 미만 1년 이상 합계 매입채무및기타채무 2,693,341 - 2,693,341 유동성리스부채 134,854 - 134,854 유동성장기차입금 3,294,891 - 3,294,891 비유동성리스부채 - 167,122 167,122 비유동금융부채 - 195,620 195,620 합 계 6,123,086 362,742 6,485,828 (4) 시장위험 1) 환율변동위험 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 외화단위 외화 환율(원) 원화환산액 금융자산 USD 755,716 1,312.80 992,104 USD 1,216,890 1,267.30 1,542,165 JPY 24,749,930 9.0697 224,474 JPY 25,269,814 9.5318 240,867 EUR 146,826 1,426.55 209,455 EUR 43,382 1,351.20 58,618 합계 1,426,033 1,841,650 금융부채 USD 63,856 1,312.80 83,831 USD 35,286 1,267.30 44,718 JPY - - - JPY 348,900 9.5318 3,326 EUR 79,750 1,426.55 113,767 EUR 6,598 1,351.20 8,915 합계 197,598 56,959 회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 90,827 (90,827) 149,745 (149,745) JPY 22,447 (22,447) 23,754 (23,754) EUR 9,569 (9,569) 4,970 (4,970) 합 계 122,844 (122,844) 178,469 (178,469) 상기 민감도 분석은 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험 회사의 당반기말 현재 차입금은 고정이자율 차입금으로 이자율변동에 노출된 금융부채는 없습니다. 동 차입금의 이자율이 1% 증가할 경우 회사의 세전이익은 32,600천원 감소합니다. 5. 영업부문(1) 사업별 부문에 대한 일반정보회사의 영업부문은 액츄에이터의 제조 및 판매 사업부 단일 부문으로 구성되어 있습니다. (2) 지역별 부문의 정보 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 내수 수출 합계 내수 수출 합계 매출액 14,147,565 1,079,834 15,227,399 11,193,010 988,921 12,181,931 당반기 중 회사의 매출에서 국내매출이 차지하는 비중은 약 93%(전반기 92%)입니다.(3) 당반기 및 전반기 중 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 전반기 거래처 매출액 비율(%) 거래처 매출액 비율(%) S사 3,266,182 21.45% - - - 6. 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합계 현금및현금성자산 5,836,856 - - 5,836,856 단기금융상품 1,243,579 - - 1,243,579 매출채권및기타채권 7,565,824 - - 7,565,824 만기보유금융자산 5,430 - - 5,430 기타유동금융자산 306,911 - - 306,911 장기금융상품 21,000 - - 21,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,387,312 - 3,387,312 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,260,879 6,260,879 비유동만기보유금융자산 14,470 - - 14,470 기타비유동금융자산 646,123 - - 646,123 합 계 15,640,193 3,387,312 6,260,879 25,288,384 (전기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2) 합계 현금및현금성자산 4,818,083 - - 4,818,083 단기금융상품 3,157,297 - - 3,157,297 매출채권및기타채권 6,665,592 - - 6,665,592 유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,007,535 1,007,535 만기보유금융자산 6,385 - - 6,385 기타유동금융자산 15,891 - - 15,891 장기금융상품 21,000 - - 21,000 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,329,531 - 3,329,531 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 6,390,479 6,390,479 비유동만기보유금융자산 14,095 - - 14,095 기타비유동금융자산 936,033 - - 936,033 합 계 15,634,376 4,337,066 6,390,479 26,361,921 (주1) 상각후원가측정금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액은 공정가치에 해당합니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융부채(주1) 기타 상각후원가측정금융부채(주1) 기타 매입채무및기타채무 3,002,710 369,343 2,693,341 - 유동성금융부채 10,000 - - - 유동성리스부채 - 111,726 - 124,527 유동성장기차입금 3,260,000 - 3,260,000 - 비유동금융부채 196,840 - 195,620 - 비유동성리스부채 - 107,691 - 157,311 합 계 6,469,550 588,760 6,148,961 281,838 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용 평가함으로써 도출되는 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,387,312 - 2,318,232 1,069,080 3,387,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,260,879 2,964,600 - 3,296,279 6,260,879 합 계 9,648,191 2,964,600 2,318,232 4,365,359 9,648,191 (전기말) (단위 : 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 유동당기손익-공정가치측정금융자산 1,007,535 - 1,007,535 - 1,007,535 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 3,329,531 - 2,260,451 1,069,080 3,329,531 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,390,479 3,094,200 - 3,296,279 6,390,479 합 계 10,727,545 3,094,200 3,267,986 4,365,359 10,727,545 7. 매출채권 및 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당반기말 전기말 매출채권 8,025,460 7,172,628 대손충당금 (660,226) (558,477) 미수금 10,950 418 미수수익 39,640 51,023 단기대여금 250,000 100,000 대손충당금 (100,000) (100,000) 합 계 7,565,824 6,665,592 (2) 매출채권 손실충당금매출에 대한 신용공여기간은 3~6개월이며, 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 손실충당금(대손충당금)의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구분 6개월 미만정상 및 연체 6개월 초과연체 12개월 초과연체 합계 매출채권 6,825,662 632,464 567,334 8,025,460 기대손실율 0.46% 9.74% 100.00% 8.23% 대손충당금 (31,287) (61,605) (567,334) (660,226) 합 계 6,794,375 570,859 - 7,365,234 (전기말) (단위 : 천원) 구분 6개월 미만정상 및 연체 6개월 초과연체 12개월 초과연체 합계 매출채권 6,104,820 578,537 489,272 7,172,629 기대손실율 0.15% 10.42% 100.00% 7.79% 대손충당금 (8,898) (60,307) (489,272) (558,477) 합 계 6,095,921 518,230 - 6,614,151 당반기 및 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 (558,477) (590,784) 환입(설정액) (48,159) 277,217 기타 (53,590) (967) 기말금액 (660,226) (314,534) (3) 기타채권 손실충당금상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 단기대여금 당반기 전반기 기초금액 (100,000) (123,568) 환입(설정액) - 23,568 기말금액 (100,000) (100,000) 8. 재고자산 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 755,841 (54,858) 700,983 2,316,358 (202,339) 2,114,019 재공품 1,149,864 (26,412) 1,123,452 1,471,648 (36,590) 1,435,058 원재료 3,320,903 (261,553) 3,059,350 2,811,788 (254,920) 2,556,868 부재료 1,537,173 - 1,537,173 1,396,998 - 1,396,998 합 계 6,763,781 (342,823) 6,420,958 7,996,792 (493,849) 7,502,943 9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 저축성보험 - 1,007,535 소 계 - 1,007,535 코람코 사모부동산신탁 85호 993,560 1,001,590 코람코 사모부동산신탁 63호 989,390 975,850 SGI유니콘스타트업투자조합 958,360 958,360 변액보험 335,282 283,011 출자금 110,720 110,720 소 계 3,387,312 3,329,531 합 계 3,387,312 4,337,066 10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손익 장부금액 취득원가 평가손익 장부금액 삼호개발㈜(주1) 3,103,207 (138,608) 2,964,599 3,103,207 (9,007) 3,094,200 대구시민프로축구단 500 (500) - 500 (500) - ㈜명품글로벌홀딩스 45,000 (45,000) - 45,000 (45,000) - ㈜어핀텍 - - - 250,000 (250,000) - ㈜파워빌트씨앤이 100,000 (100,000) - 100,000 (100,000) - ㈜바이오프랜즈 962,791 1,530,746 2,493,537 962,791 1,530,746 2,493,537 ㈜마이벨로 499,980 302,763 802,743 499,980 302,763 802,743 소 계 1,608,271 1,688,009 3,296,280 1,858,271 1,438,009 3,296,280 합 계 4,711,478 1,549,401 6,260,879 4,961,478 1,429,002 6,390,480 (주1) 단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품에 대하여 투자자산의 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소불가능한 선택을 하였습니다. 11. 장,당기 금융상품 및 만기보유금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품은 정기예적금 및 RCMS계좌로 구성되어 있으며, 장기금융상품은 중소기업중앙회 공제부금입니다. 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 사용제한내역 당반기말 전기말 단기금융상품 RCMS가상계좌 기술개발자금 3,579 - (2) 당반기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 5,430 14,470 6,385 14,095 12. 종속기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 엔바코(ENVACO) 베트남 100.00 898,266 100.00 898,266 (주)지오에이치텍 한국 70.00 700,000 87.50 700,000 합 계 1,598,266 1,598,266 (2) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 회사명 당반기말 당반기 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 엔바코(ENVACO) 963,387 59,035 350,171 9,757 (주)지오에이치텍 885,059 9,312 - (118,453) (전기말) (단위 : 천원) 회사명 전기말 전반기 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 엔바코(ENVACO)(주1) 2,014,110 182,653 423,503 (67,214) (주)지오에이치텍 800,000 - - - (주1) 해당 재무정보는 손상차손 인식 전 재무제표입니다. 13. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지(주1) 4,848,514 - 4,848,514 4,848,514 - 4,848,514 건물(주1) 7,803,883 (2,242,825) 5,561,058 7,803,883 (2,134,315) 5,669,568 구축물 539,403 (281,461) 257,942 539,403 (262,691) 276,712 기계장치 4,756,340 (3,351,665) 1,404,675 4,710,640 (3,238,029) 1,472,611 (정부보조금) (514,487) 151,596 (362,891) (514,487) 127,692 (386,795) 차량운반구 129,217 (93,888) 35,329 198,974 (150,437) 48,537 공구와기구 7,316,700 (5,622,915) 1,693,785 6,462,350 (5,410,669) 1,051,681 (정부보조금) (519,153) 424,547 (94,606) (519,153) 409,809 (109,344) 비품 890,480 (627,117) 263,363 842,442 (566,127) 276,315 (정부보조금) (366,103) 292,483 (73,620) (366,103) 268,556 (97,547) 건설중인자산 520,000 - 520,000 682,350 - 682,350 (정부보조금) (342,752) - (342,752) (342,752) - (342,752) 합 계 25,062,042 (11,351,245) 13,710,797 24,346,061 (10,956,211) 13,389,850 (주1) 당반기말 현재 회사의 차입금과 관련한 담보제공 내역은 주석 38을 참조하시기바랍니다. (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체 처분 감가상각 반기말 토지 4,848,514 - - - - 4,848,514 건물 5,669,568 - - - (108,510) 5,561,058 구축물 276,712 - - - (18,770) 257,942 기계장치 1,472,611 32,380 13,320 - (113,636) 1,404,675 (정부보조금) (386,795) - - - 23,904 (362,891) 차량운반구 48,537 - - (1,162) (12,046) 35,329 공구와기구 1,051,681 398,150 456,200 - (212,246) 1,693,785 (정부보조금) (109,344) - - - 14,738 (94,606) 비품 276,315 48,038 - - (60,990) 263,363 (정부보조금) (97,547) - - - 23,927 (73,620) 건설중인자산 682,350 307,170 (469,520) - - 520,000 (정부보조금) (342,752) - - - - (342,752) 합 계 13,389,850 785,738 - (1,162) (463,629) 13,710,797 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체(주1) 처분 감가상각 반기말 토지 5,519,864 - (440,403) - - 5,079,461 건물 4,898,827 13,000 1,114,493 - (106,855) 5,919,465 구축물 132,274 144,350 151,000 - (20,931) 406,693 기계장치 1,173,878 46,700 - (116,991) (109,634) 993,953 (정부보조금) (274,406) - - - 16,580 (257,826) 차량운반구 55,073 6,880 - - (13,661) 48,292 공구와기구 865,200 116,292 220,000 - (167,021) 1,034,471 (정부보조금) (111,332) (19,343) - - 13,696 (116,979) 비품 343,612 42,426 - - (67,256) 318,782 (정부보조금) (157,853) (13,140) - - 29,703 (141,290) 건설중인자산 1,555,752 171,007 (1,726,759) - - - 합 계 14,000,889 508,172 (681,669) (116,991) (425,379) 13,285,022 (주1) 전반기 중 토지 및 건물 일부를 투자부동산으로 대체하였습니다. 14. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 671,350 - 671,350 671,350 - 671,350 건물 566,484 (29,504) 536,980 558,223 (14,162) 544,061 합 계 1,237,834 (29,504) 1,208,330 1,229,573 (14,162) 1,215,411 (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체 처분 감가상각 반기말 토지 671,350 - - - - 671,350 건물 544,061 - - - (7,081) 536,980 합 계 1,215,411 - - - (7,081) 1,208,330 (전반기) (단위 : 천원) 과목 기초 취득 대체(주1) 처분 감가상각 반기말 토지 - - 440,403 - - 440,403 건물 - - 241,266 - (3,060) 238,206 합 계 - - 681,669 - (3,060) 678,609 (주1) 전반기 중 토지 및 건물 일부가 유형자산에서 대체되었습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 투자부동산 감가상각비 7,081 3,060 수입임대료 6,000 2,000 15. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차량 505,503 (293,889) 211,614 505,503 (231,795) 273,708 부동산(주1) 17,912 (12,115) 5,797 18,385 (8,149) 10,236 합 계 523,415 (306,004) 217,411 523,888 (239,944) 283,944 (주1) 임차보증금의 현재가치할인차금 설정액입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원)