에너토크 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	23,546,941,469	24,602,939,968

(1)현금및현금성자산	3,542,240,613	3,561,844,199

1.현금	1,395,132	2,052,454

2.현금성자산	3,540,845,481	3,559,791,745

(2)단기금융상품	8,000,000,000	8,000,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	6,097,040,756	6,780,073,477

1.매출채권	6,044,131,328	6,758,239,896

대손충당금	(935,918,042)	(1,046,375,111)

2.단기미수금	486,600,450	155,583,052

3.단기미수수익	85,227,020	55,505,640

4.단기대여금	417,000,000	857,120,000

(4)기타유동금융자산	9,855,000	10,055,000

1.유동만기보유금융자산	9,855,000	10,055,000

(5)재고자산	5,642,063,582	5,473,999,905

1.제품	797,687,128	771,896,073

2.재공품	1,501,488,516	1,544,716,643

3.원재료	3,325,929,098	3,264,786,569

평가충당금	(95,778,224)	(176,422,872)

4.상품	54,052,251	0

5.저장품	58,684,813	69,023,492

(6)기타유동자산	255,741,518	703,126,917

1.단기선급금	246,835,850	698,254,542

2.단기선급비용	8,905,668	4,872,375

(7)당기법인세자산	0	73,840,470

Ⅱ.비유동자산	21,122,862,762	18,194,862,943

(1)장기금융상품	42,034,823	981,036,569

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,512,603,010	656,316,610

1.장기매출채권	58,871,011	317,609,600

대손충당금	(58,871,011)	(288,736,000)

2.장기보증금자산	622,443,010	627,443,010

3.장기대여금	890,160,000	0

(3)유형자산	9,986,164,109	10,139,059,852

1.토지	2,916,598,092	2,916,598,092

2.건물	5,249,367,187	5,425,011,307

감가상각누계액	(1,402,250,277)	(1,360,481,174)

3.구축물	212,033,273	212,033,273

감가상각누계액	(174,327,478)	(167,669,383)

4.기계장치	6,026,681,581	6,168,481,581

감가상각누계액	(4,533,716,768)	(4,287,267,481)

정부보조금	(99,800,194)	(110,659,994)

5.차량운반구	417,903,719	394,240,619

감가상각누계액	(334,031,794)	(365,490,960)

6.공구와기구	6,957,600,157	6,114,300,157

감가상각누계액	(5,411,859,844)	(4,971,546,348)

정부보조금	(36,214,550)	(83,416,051)

7.집기	858,085,404	848,713,404

감가상각누계액	(528,978,695)	(441,208,043)

정부보조금	(130,925,704)	(152,579,147)

(4)영업권 이외의 무형자산	134,512,734	134,512,734

1.기타무형자산	134,512,734	134,512,734

(5)기타비유동금융자산	7,166,312,458	4,510,301,550

1.비유동매도가능금융자산	0	4,479,946,550

2.비유동만기보유금융자산	25,415,000	30,355,000

3.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,788,453,550	0

4.비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,352,443,908	0

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,957,170,106	1,357,170,106

1.종속기업에 대한 투자자산	1,357,170,106	1,357,170,106

2.관계기업에 대한 투자자산	600,000,000	0

(7)이연법인세자산	324,065,522	416,465,522

자산총계	44,669,804,231	42,797,802,911

부채

Ⅰ.유동부채	1,897,737,716	1,576,870,017

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,561,466,519	1,544,482,653

1.단기매입채무	724,421,046	661,190,953

2.단기미지급금	168,880,290	197,883,908

3.단기미지급비용	668,165,183	685,407,792

(2)기타유동부채	64,624,210	32,387,364

1.단기예수금	29,562,863	23,361,001

2.단기선수금	35,061,347	9,026,363

(3)미지급법인세	271,646,987	0

Ⅱ.비유동부채	58,708,792	0

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	58,708,792	0

1.하자보수충당금	58,708,792	0

(2)퇴직급여부채	0	0

1.확정급여채무의현재가치	0	50,552,525

2.퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	(50,552,525)

부채총계	1,956,446,508	1,576,870,017

자본

Ⅰ.자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

(1)보통주자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

Ⅱ.자본잉여금	7,062,594,436	7,062,594,436

(1)주식발행초과금	6,733,521,482	6,733,521,482

(2)자기주식처분이익	329,072,954	329,072,954

Ⅲ.기타자본구성요소	0	0

Ⅳ.기타포괄손익누계액	934,071,487	407,926,027

(1)매도가능금융자산평가이익	934,071,487	407,926,027

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	29,838,647,800	28,872,368,431

(1)이익준비금	840,929,220	792,148,780

(2)기타법정적립금	95,000,000	95,000,000

(3)임의적립금	12,750,000,000	12,750,000,000

(4)미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,152,718,580	15,235,219,651

자본총계	42,713,357,723	41,220,932,894

자본과부채총계	44,669,804,231	42,797,802,911

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	5,365,991,999	16,118,362,145	5,887,573,278	18,267,294,104

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,361,298,839	16,106,785,585	5,881,388,516	18,252,235,642

1.제품매출액	5,349,589,739	16,073,740,311	5,881,388,516	18,252,235,642

2.상품매출액	11,709,100	33,045,274	0	0

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,693,160	11,576,560	6,184,762	15,058,462

1.용역매출액	4,693,160	11,576,560	6,184,762	15,058,462

Ⅱ.매출원가	3,969,030,000	11,407,324,631	4,471,613,396	13,866,769,148

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,967,350,061	11,403,174,758	4,469,768,496	13,861,908,480

1.제품매출원가	3,956,226,416	11,371,781,748	4,469,768,496	13,861,908,480

2.상품매출원가	11,123,645	31,393,010	0	0

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,679,939	4,149,873	1,844,900	4,860,668

1.용역매출원가	1,679,939	4,149,873	1,844,900	4,860,668

Ⅲ.매출총이익	1,396,961,999	4,711,037,514	1,415,959,882	4,400,524,956

Ⅳ.판매비와관리비	1,169,814,642	3,721,692,175	1,975,365,154	4,954,387,989

(1)급여	454,625,989	1,360,175,722	468,133,820	1,483,039,930

(2)퇴직급여	32,281,171	98,849,415	30,116,989	103,724,448

(3)복리후생비	44,012,258	131,966,335	39,671,048	123,621,838

(4)여비교통비	70,075,180	187,877,114	50,468,725	158,777,567

(5)접대비	70,009,282	189,151,764	64,367,181	218,610,974

(6)통신비	7,118,936	23,066,067	7,104,981	23,733,866

(7)세금과공과	2,552,440	66,346,480	20,019,620	62,910,160

(8)감가상각비	25,069,988	71,234,407	19,610,171	56,832,994

(9)보험료	8,456,263	26,409,188	10,487,504	24,873,951

(10)광고선전비	42,814,364	86,662,172	74,070,907	118,330,833

(11)차량유지비	370,970	2,470,970	32,400	165,390

(12)지급수수료	88,536,720	458,207,304	294,666,412	667,851,463

(13)소모품비	1,668,954	3,132,228	755,340	2,261,062

(14)사무관리비	1,442,617	2,955,798	748,690	4,209,172

(15)대손상각비(대손충당금환입)	79,728,025	(120,492,058)	319,522,564	558,800,378

(16)도서인쇄비	2,866,580	37,830,400	5,625,740	46,772,280

(17)교육훈련비	(286,360)	5,006,160	0	5,690,000

(18)운반비	30,128,400	99,073,580	38,324,147	128,758,647

(19)임차료	0	0	0	24,933,510

(20)하자보수비	26,655,827	434,980,580	173,486,048	408,648,429

(21)경상개발비	173,456,402	532,061,422	353,449,964	719,730,115

(22)견본품비	1,465,000	4,656,608	0	2,537,850

(23)수출제비용	6,765,636	20,070,519	4,702,903	9,573,132

Ⅴ.영업이익(손실)	227,147,357	989,345,339	(559,405,272)	(553,863,033)

Ⅵ.기타이익	31,322,390	371,679,908	31,787,880	136,382,672

(1)유형자산처분이익	14,946,420	277,818,364	0	1,483,046

(2)잡이익	16,375,970	93,861,544	31,787,880	134,899,626

Ⅶ.기타손실	15,697,029	50,165,873	4,925,295	79,038,374

(1)유형자산처분손실	14,946,420	46,214,650	0	0

(2)재고자산처분손실	0	0	0	5,664,245

(3)매도가능금융자산손상차손	0	0	0	45,500,000

(4)기부금	750,000	1,950,000	525,000	1,975,000

(5)잡손실	609	2,001,223	4,400,295	25,899,129

Ⅷ.금융수익	145,365,655	537,120,422	52,524,257	223,795,309

(1)이자수익	71,277,874	153,312,264	30,660,767	101,251,905

(2)당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	10,168,366	0	0

(3)배당금수익(금융수익)	50,532,619	213,524,807	0	86,120,000

(4)외화환산이익(금융수익)	0	56,749,334	10,783,265	18,746,037

(5)외환차익(금융수익)	23,555,162	103,365,651	11,080,225	17,677,367

Ⅸ.금융원가	87,666,791	39,564,982	2,736,565	55,190,247

(1)당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	30,002,003	21,661,539	0	0

(2)외화환산손실(금융원가)	57,564,580	11,699,321	525,416	39,125,030

(3)외환차손(금융원가)	100,208	6,204,122	2,211,149	16,065,217

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	300,471,582	1,808,414,814	(482,754,995)	(327,913,673)

XI.법인세비용	99,910,969	455,972,387	(118,935,693)	(87,767,548)

XⅡ.당기순이익(손실)	200,560,613	1,352,442,427	(363,819,302)	(240,146,125)

XⅢ.기타포괄손익	441,120,000	753,517,904	(394,448,370)	296,224,252

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	441,120,000	753,517,904	3,351,630	4,280,932

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	3,517,904	3,351,630	4,280,932

2.공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	441,120,000	750,000,000	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(397,800,000)	291,943,320

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(397,800,000)	291,943,320

XIV.총포괄손익	641,680,613	2,105,960,331	(758,267,672)	56,078,127

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	139	(37)	(25)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	139	(37)	(25)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	139	(37)	(25)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	139	(37)	(25)

자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	(8,106,000)	28,750,714,428	40,683,246,864

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(240,146,125)	(240,146,125)

Ⅳ.기타포괄손익	291,943,320	4,280,932	296,224,252

Ⅴ.배당금지급	(682,926,160)	(682,926,160)

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	283,837,320	27,831,923,075	40,056,398,831

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	407,926,027	28,872,368,431	41,220,932,894

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(223,854,540)	98,123,438	(125,731,102)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,352,442,427	1,352,442,427

Ⅳ.기타포괄손익	750,000,000	3,517,904	753,517,904

Ⅴ.배당금지급	(487,804,400)	(487,804,400)

2018.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	934,071,487	29,838,647,800	42,713,357,723

현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,750,352,881	1,396,412,842

(1)영업에서 창출된 현금	2,431,322,120	1,707,031,108

(2)이자수취(영업)	123,590,884	127,710,464

(3)이자지급(영업)	0	0

(4)배당금수취(영업)	213,524,807	0

(5)법인세납부(영업)	(18,084,930)	(438,328,730)

(6)법인세환급(영업)	0	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,275,398,629)	(2,210,669,422)

(1)유동만기보유금융자산의 처분	7,605,000	45,510,000

(2)단기금융상품의 처분	0	9,000,000,000

(3)보증금의 감소	5,000,000	0

(4)유형자산의 처분	350,545,454	0

(5)유형자산의 취득	(513,428,550)	(535,829,051)

(6)차량운반구의 처분	0	14,545,454

(7)무형자산의 처분	0	200,000,000

(8)당기손익인식금융자산의 처분	245,949,017	0

(9)비유동만기보유금융자산의 취득	(2,465,000)	(3,570,000)

(10)대여금의 증가	(417,000,000)	(920,680,000)

(11)장기금융상품의 취득	0	(1,148,424,550)

(12)단기금융상품의 취득	0	(9,000,000,000)

(13)당기손익인식금융자산의 취득	(1,151,604,550)	0

(14)보증금의 증가	0	0

(15)지분법적용 투자지분의 취득	(200,000,000)	0

(16)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(600,000,000)	0

(17)정부보조금의 수취	0	137,778,725

Ⅲ.재무활동현금흐름	(487,804,400)	(682,926,160)

(1)배당금지급	(487,804,400)	(682,926,160)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,753,438)	(39,125,030)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,561,844,199	4,554,827,089

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,542,240,613	3,018,519,319