에너토크 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	24,222,777,887	20,766,720,080

(1)현금및현금성자산	2,753,988,787	4,684,488,944

(2)단기금융상품	7,247,987,347	2,151,973,008

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,785,864,942	5,529,420,762

(4)기타유동금융자산	300,503,579	5,327,055

(5)유동재고자산	8,640,283,599	6,933,172,209

(6)기타유동자산	480,419,022	1,460,344,386

(7)당기법인세자산	13,730,611	1,993,716

Ⅱ.비유동자산	23,625,540,828	23,920,172,393

(1)장기금융상품	21,000,000	21,000,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	212,418,561	485,443,389

(3)유형자산	14,214,268,265	14,388,029,816

(4)투자부동산	790,923,468	798,064,226

(5)영업권 이외의 무형자산	217,500,000	217,500,000

(6)기타비유동금융자산	7,402,221,661	7,404,841,661

(7)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	0

(8)이연법인세자산	767,208,873	605,293,301

(9)기타비유동자산	0	0

자산총계	47,848,318,715	44,686,892,473

부채

Ⅰ.유동부채	7,808,833,316	2,418,107,525

(1)매입채무 및 기타유동채무	4,842,999,553	2,206,672,313

1.단기매입채무	2,079,992,959	2,206,672,313

2.유동성전환사채	2,763,006,594	0

(2)기타 유동부채	635,669,695	211,435,212

(3)기타유동금융부채	2,330,164,068	0

1.유동파생상품부채	2,330,164,068	0

Ⅱ.비유동부채	533,589,015	678,909,925

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	399,430,880	544,382,654

(2)비유동충당부채	134,158,135	134,527,271

부채총계	8,342,422,331	3,097,017,450

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,505,896,384	41,589,875,023

(1)자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

(2)자본잉여금	8,418,231,792	8,418,231,792

(3)기타자본구성요소	(691,842,065)	(1,223,888,705)

(4)기타포괄손익누계액	(159,701,521)	(320,741,342)

(5)이익잉여금(결손금)	27,061,164,178	29,838,229,278

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	39,505,896,384	41,589,875,023

자본과부채총계	47,848,318,715	44,686,892,473

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	4,694,045,154	15,161,001,385	5,261,673,198	16,853,896,177

Ⅱ.매출원가	4,252,688,136	11,910,132,212	4,066,132,346	12,499,920,189

Ⅲ.매출총이익	441,357,018	3,250,869,173	1,195,540,852	4,353,975,988

Ⅳ.판매비와관리비	2,410,531,754	6,078,602,714	1,474,976,111	4,887,289,700

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,969,174,736)	(2,827,733,541)	(279,435,259)	(533,313,712)

Ⅵ.기타이익	31,190,804	103,162,902	(7,662,245)	214,658,047

Ⅶ.기타손실	(39,157,854)	102,791,789	48,775,936	67,893,914

Ⅷ.금융수익	30,525,732	219,730,389	23,930,338	247,675,510

Ⅸ.금융원가	84,044,326	397,570,482	6,483,185	53,260,197

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,952,344,672)	(3,005,202,521)	(318,426,287)	(192,134,266)

XI.법인세비용(수익)	0	(228,137,421)	54,283,271	78,577,598

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,952,344,672)	(2,777,065,100)	(372,709,558)	(270,711,864)

XⅢ.기타포괄손익	(25,251,514)	161,039,821	(214,808,653)	(89,030,230)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(40,500,000)	206,173,350	(205,027,199)	(89,699,399)

1.공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(40,500,000)	206,173,350	(205,027,199)	(89,699,399)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	15,248,486	(45,133,529)	(9,781,454)	669,169

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	15,248,486	(45,133,529)	(9,781,454)	669,169

XIV.총포괄손익	(1,977,596,186)	(2,616,025,279)	(587,518,211)	(359,742,094)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,952,344,672)	(2,777,065,100)	(372,709,558)	(222,869,027)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	(47,842,837)

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,977,596,186)	(2,616,025,279)	(587,518,211)	(311,899,257)

(2)포괄손익, 비지배지분	0	0	0	(47,842,837)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(290)	(40)	(24)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(290)	(40)	(24)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(290)	(40)	(24)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(290)	(40)	(24)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	8,166,299,441	(2,862,888,705)	943,839	29,773,548,349	39,955,946,924	222,361,633	40,178,308,557

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(222,869,027)	(222,869,027)	(47,842,837)	(270,711,864)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(89,699,399)	0	(89,699,399)	0	(89,699,399)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(465,970,850)	(465,970,850)	0	(465,970,850)

Ⅴ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.환율변동	0	0	0	669,169	0	669,169	0	669,169

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	0	265,000,000	1,639,000,000	0	0	1,904,000,000	0	1,904,000,000

Ⅷ.유상감자	0	53,777,659	0	0	0	53,777,659	(53,777,659)	0

Ⅸ.종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	(11,460,308)	0	0	0	(11,460,308)	(120,741,137)	(132,201,445)

2024.09.30 (Ⅹ.기말자본)	4,878,044,000	8,473,616,792	(1,223,888,705)	(88,086,391)	29,084,708,472	41,124,394,168	0	41,124,394,168

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	8,418,231,792	(1,223,888,705)	(320,741,342)	29,838,229,278	41,589,875,023	0	41,589,875,023

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,777,065,100)	(2,777,065,100)	(2,777,065,100)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	206,173,350	0	206,173,350	0	206,173,350

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	532,046,640	0	0	532,046,640	0	532,046,640

Ⅵ.환율변동	0	0	0	(45,133,529)	0	(45,133,529)	0	(45,133,529)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (Ⅹ.기말자본)	4,878,044,000	8,418,231,792	(691,842,065)	(159,701,521)	27,061,164,178	39,505,896,384	0	39,505,896,384

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,093,866,419)	(1,946,705,502)

(1)영업에서 창출된 현금	(1,274,108,437)	(2,065,367,554)

(2)이자지급(영업)	(19,789,776)	(53,949,120)

(3)이자수취	86,823,077	22,919,781

(4)배당금수취(영업)	130,797,767	158,914,711

(5)법인세 납부, 영업활동	(17,589,050)	(9,223,320)

(6)법인세 환급, 영업활동	0	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,726,599,926)	(2,012,142,069)

(1)유동만기보유금융자산의 처분	1,225,000	4,865,000

(2)단기금융상품의 처분	0	741,200,136

(3)임차보증금의 감소	10,000,000	645,978,642

(4)보증금의 증가	30,000,000	211,376,990

(5)유형자산의 처분	0	11,818,185

(6)유형자산의 취득	(611,810,587)	(1,373,067,269)

(7)기타금융자산의 처분	0	250,000,000

(8)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	124,078,217

(9)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	(132,201,445)

(10)단기금융상품의 취득	(11,336,014,339)	(2,073,436,545)

(11)당기손익인식금융자산의 처분	6,240,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,918,825,491	127,863,159

(1)단기차입금의 상환	0	(1,800,000,000)

(2)장기차입금의 증가	0	577,500,000

(3)전환사채의 증가	5,000,000,000	0

(4)배당금지급	0	(465,970,850)

(5)자기주식의 처분	0	1,904,000,000

(6)금융리스부채의 지급	(81,174,509)	(87,665,991)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,859,303)	30,489,860

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,684,488,944	6,759,643,623

Ⅵ.기말현금및현금성자산	2,753,988,787	2,959,149,071