에너토크 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2016.12.31 현재
제 29 기 2015.12.31 현재
제 28 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

Ⅰ.비유동자산	16,678,195,823	15,160,124,524	13,927,794,117

(1)유형자산	10,945,591,403	11,789,760,839	12,124,396,955

1.토지	2,916,598,092	2,916,598,092	2,916,598,092

2.건물	5,329,011,307	5,329,011,307	5,068,749,107

감가상각누계액	(1,201,960,047)	(1,045,838,920)	(895,682,135)

3.구축물	212,033,273	204,533,273	198,033,273

감가상각누계액	(158,068,256)	(148,815,629)	(140,223,668)

4.기계장치	5,806,346,621	5,717,346,621	5,593,774,121

감가상각누계액	(3,791,047,581)	(3,305,253,654)	(2,822,820,287)

정부보조금	(8,668,852)	(12,314,085)	(15,959,318)

5.차량운반구	434,954,619	540,462,477	558,720,016

감가상각누계액	(381,382,235)	(452,265,611)	(418,458,755)

6.공구와기구	6,035,354,157	5,993,743,729	5,481,743,889

감가상각누계액	(4,415,838,618)	(4,044,978,303)	(3,471,569,558)

정부보조금	(99,142,338)	(156,305,711)	(231,019,157)

7.집기	663,253,313	629,992,672	597,310,583

감가상각누계액	(333,516,716)	(376,155,419)	(294,799,248)

정부보조금	(71,186,261)

8.건설중인자산	8,850,925

(2)영업권 이외의 무형자산	849,912,734	849,912,734	850,138,484

1.산업재산권	225,750

2.기타무형자산	849,912,734	849,912,734	849,912,734

(3)이연법인세자산	375,906,298	193,296,285	256,801,178

(4)기타비유동금융자산	3,756,499,082	2,266,983,656	689,105,000

1.비유동매도가능금융자산	2,241,953,550	191,953,550	191,953,550

2.비유동만기보유금융자산	32,065,000	73,830,000	88,330,000

3.장기금융상품	1,482,480,532	2,001,200,106	408,821,450

(5)기타비유동비금융자산	750,286,306	60,171,010	7,352,500

1.보증금	151,443,010	60,171,010	7,352,500

2.장기선급비용	598,843,296

Ⅱ.유동자산	26,192,612,715	22,556,194,952	22,885,205,586

(1)재고자산	5,148,117,885	5,115,543,404	6,699,123,625

1.제품	628,694,493	651,656,518	1,313,777,959

2.재공품	1,613,409,530	1,538,607,017	1,364,563,671

3.원재료	2,964,783,765	2,934,984,420	3,987,892,067

평가충당금	(131,709,838)	(70,945,990)	(33,850,766)

4.저장품	72,939,935	61,241,439	66,451,750

5.미착품	288,944

(2)매출채권 및 기타유동채권	8,703,076,744	8,408,864,167	11,130,781,363

1.단기매출채권	9,368,536,045	8,703,754,578	10,930,710,667

대손충당금	(1,070,982,158)	(484,721,416)	(282,279,374)

2.단기미수금	74,010,289	1,537,580	33,440,747

3.단기미수수익	58,040,811	7,279,020	12,514,650

4.단기선급금	364,192,021	153,595,950	409,949,520

정부보조금	(99,677,400)

5.단기선급비용	8,957,136	27,418,455	26,445,153

(3)기타유동금융자산	7,051,040,000	384,696,869	767,990,000

1.유동만기보유금융자산	51,040,000	21,015,000	17,990,000

2.단기금융상품	7,000,000,000	363,681,869	750,000,000

(4)현금및현금성자산	5,290,378,086	8,647,090,512	4,287,310,598

자산총계	42,870,808,538	37,716,319,476	36,812,999,703

자본

Ⅰ.납입자본	11,611,565,482	5,844,796,500	5,844,796,500

(1)자본금	4,878,044,000	3,902,435,000	3,902,435,000

1.보통주자본금	4,878,044,000	3,902,435,000	3,902,435,000

(2)주식발행초과금	6,733,521,482	1,942,361,500	1,942,361,500

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	28,730,478,258	27,279,944,094	25,566,867,784

(1)이익준비금	723,856,170	669,572,290	592,023,880

(2)임의적립금	95,000,000	95,000,000	95,000,000

(3)기업합리화적립금	12,750,000,000	12,750,000,000	12,750,000,000

(4)기타포괄손익	(266,401,858)	(288,099,941)	(773,191,945)

(5)미처분이익잉여금	15,428,023,946	14,053,471,745	12,903,035,849

Ⅲ.기타자본구성요소	372,889,975	126,205,359	126,205,359

(1)기타자본잉여금	329,072,954	(204,217,975)	(204,217,975)

(2)자기주식	330,423,334	330,423,334

(3)매도가능증권평가손익	(8,106,000)

(4)기타자본	51,923,021

자본총계	40,714,933,715	33,250,945,953	31,537,869,643

부채

Ⅰ.비유동부채	181,915,678	660,887,677

(1)퇴직급여채무	181,915,678	660,887,677

Ⅱ.유동부채	2,155,874,823	4,283,457,845	4,614,242,383

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,893,990,370	3,967,414,253	2,783,799,845

1.단기매입채무	858,837,729	937,644,455	1,304,802,164

2.단기미지급금	228,589,260	430,670,346	369,042,510

3.단기선수금	15,663,863	2,507,404,764	1,026,029,464

4.단기예수금	30,137,765	52,667,883	68,544,260

5.단기미지급비용	760,761,753	39,026,805	15,381,447

(2)유동금융부채	1,391,415,255

1.전환사채	1,200,000,000

2.전환권조정	(4,804,710)

3.상환할증금	196,219,965

(3)미지급법인세	261,884,453	316,043,592	439,027,283

부채총계	2,155,874,823	4,465,373,523	5,275,130,060

자본과부채총계	42,870,808,538	37,716,319,476	36,812,999,703

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.수익(매출액)	26,023,692,148	28,667,714,286	32,010,303,452

(1)제품매출액	25,954,385,747	28,599,597,329	31,847,576,178

(2)용역매출액	69,306,401	68,116,957	162,727,274

Ⅱ.매출원가	18,361,341,885	20,060,007,093	22,952,778,702

(1)제품매출원가	18,310,631,402	20,006,392,843	22,827,566,232

(2)용역매출원가	50,710,483	53,614,250	125,212,470

Ⅲ.매출총이익	7,662,350,263	8,607,707,193	9,057,524,750

Ⅳ.판매비와관리비	5,570,349,319	5,775,889,560	5,435,076,860

(1)급여	1,888,864,082	2,160,918,842	2,178,201,935

(2)퇴직급여	136,813,483	205,449,877	83,902,668

(3)복리후생비	177,214,799	180,866,190	210,011,862

(4)여비교통비	367,276,509	206,520,434	225,189,052

(5)접대비	326,403,181	338,024,340	380,936,381

(6)통신비	37,908,546	31,322,374	30,874,363

(7)세금과공과	91,971,806	72,751,305	89,581,070

(8)감가상각비	86,553,917	109,778,194	104,160,097

(9)보험료	29,596,001	50,424,747	54,852,197

(10)광고선전비	152,816,841	100,451,911	93,881,297

(11)차량유지비	14,511,760	45,621,140	46,267,350

(12)지급수수료	554,439,112	678,621,633	715,537,116

(13)소모품비	9,575,169	6,177,824	13,704,585

(14)사무용품비	9,076,041	6,501,517	4,699,921

(15)수선비	2,689,000

(16)대손상각비(대손충당금환입)	586,260,742	210,556,421	26,979,322

(17)도서인쇄비	16,483,954	258,189,102	28,408,190

(18)교육훈련비	12,268,182	15,870,000	38,483,000

(19)운반비	152,243,844	173,824,352	205,763,580

(20)임차료	6,001,655	8,668,000	6,087,500

(21)무형자산상각비	225,750	451,500

(22)경상개발비	666,399,261	891,543,102	866,672,086

(23)수출경비	24,306,370	23,582,505	27,742,788

(24)하자보수비	217,960,913

(25)잡비	5,403,151

Ⅴ.영업이익(손실)	2,092,000,944	2,831,817,633	3,622,447,890

Ⅵ.기타수익	140,261,140	59,955,549	92,141,989

(1)유형자산처분이익	2,314,181	4,544,455	15,066,725

(2)잡이익	137,946,959	55,411,094	77,075,264

Ⅶ.기타비용	159,587,777	301,568,434	227,151,312

(1)재고자산처분손실	46,885,001	274,633,373	121,886,733

(2)유형자산처분손실	39,527,615	21,077,091	1,150,937

(3)매도가능증권감액손실	50,000,000	100,000,000

(4)기부금	2,100,000	5,800,000	4,100,000

(5)잡손실	21,075,161	57,970	13,642

Ⅷ.금융수익	291,344,853	168,949,603	124,729,913

(1)이자수익	96,111,312	73,317,276	81,202,309

(2)외화환산이익	24,772,151	34,016,869	11,008,133

(3)외환차익	170,461,390	52,959,355	32,519,471

(4)사채상환이익	8,656,103

Ⅸ.금융비용	65,134,438	23,007,720	128,042,273

(1)이자비용	5,775,019	73,019,679

(2)외화환산손실	20,792,366	41,418	19,398,334

(3)외환차손	44,342,072	17,191,283	35,624,260

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,298,884,722	2,736,146,631	3,484,126,207

XI.법인세비용	327,209,771	732,678,225	712,812,958

XⅡ.당기순이익	1,971,674,951	2,003,468,406	2,771,313,249

XⅢ.기타포괄손익	65,515,104	485,092,004	(238,742,244)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	21,698,083	485,092,004	(238,742,244)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	21,698,083	485,092,004	(238,742,244)

(2)매도가능증권평가손익(손실)	(8,106,000)

(3)해외사업환산이익	51,923,021

XIV.총포괄손익	2,037,190,055	2,488,560,410	2,532,571,005

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	225	258	356

(2)희석주당이익(손실)	225	258	354

연결 자본변동표
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	기타적립금	기타포괄손익	미처분이익잉여금	기타자본잉여금	자기주식	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,902,435,000	1,942,361,500	537,731,710	10,850,000,000	95,000,000	(534,449,701)	12,628,936,520	339,662,372	(244,320,658)	29,517,356,743	29,517,356,743

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익	2,771,313,249	2,771,313,249	2,771,313,249

(2)지분의 발행

(3)배당금지급	(542,921,750)	(542,921,750)	(542,921,750)

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

(5)해외사업환산이익

(6)보험수리적손익	(238,742,244)	(238,742,244)	(238,742,244)

(7)대체와 기타 변동	54,292,170	1,900,000,000	(1,954,292,170)

(8)자기주식 거래	(9,239,038)	40,102,683	30,863,645	30,863,645

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	3,902,435,000	1,942,361,500	592,023,880	12,750,000,000	95,000,000	(773,191,945)	12,903,035,849	330,423,334	(204,217,975)	31,537,869,643	31,537,869,643

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,902,435,000	1,942,361,500	592,023,880	12,750,000,000	95,000,000	(773,191,945)	12,903,035,849	330,423,334	(204,217,975)	31,537,869,643	31,537,869,643

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익	2,003,468,406	2,003,468,406	2,003,468,406

(2)지분의 발행

(3)배당금지급	(775,484,100)	(775,484,100)	(77,548,100)

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

(5)해외사업환산이익

(6)보험수리적손익	485,092,004	485,092,004	485,092,004

(7)대체와 기타 변동	77,548,410	(77,548,410)

(8)자기주식 거래

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	3,902,435,000	1,942,361,500	669,572,290	12,750,000,000	95,000,000	(288,099,941)	14,053,471,745	330,423,334	(204,217,975)	33,250,945,953	33,250,945,953

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,902,435,000	1,942,361,500	669,572,290	12,750,000,000	95,000,000	(288,099,941)	14,053,471,745	330,423,334	(204,217,975)	33,250,945,953	33,250,945,953

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익	1,971,674,951	1,971,674,951	1,971,674,951

(2)지분의 발행	975,609,000	4,791,159,982	5,766,768,982	5,766,768,982

(3)배당금지급	(542,838,870)	(542,838,870)	(542,838,870)

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(8,106,000)	(8,106,000)	(8,106,000)

(5)해외사업환산이익	51,923,021	51,923,021	51,923,021

(6)보험수리적손익	21,698,083	21,698,083	21,698,083

(7)대체와 기타 변동	54,283,880	(54,283,880)

(8)자기주식 거래	(1,350,380)	204,217,975	202,867,595	202,867,595

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,878,044,000	6,733,521,482	723,856,170	12,750,000,000	95,000,000	(266,401,858)	15,428,023,946	372,889,975	40,714,933,715	40,714,933,715

연결 현금흐름표
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	643,887,875	8,791,483,843	1,315,878,445

(1)영업활동현금유입의 분류

1.재화판매와 용역제공	1,375,851,078	9,626,386,759	1,668,183,429

(2)이자수취	(146,873,103)	99,479,003	69,571,985

(3)이자지급	(970,309)	(13,477,809)

(4)법인세납부(환급)	(585,090,100)	(933,411,610)	(408,399,160)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,431,316,135)	(2,286,363,309)	(1,279,032,263)

(1)유동만기보유금융자산의 처분	16,685,000	17,990,000	17,595,000

(2)단기금융상품의 처분	6,471,787,869	1,080,000,000	1,020,000,000

(3)장기금융상품의 처분	1,717,479,256

(4)보증금의 감소	9,028,000	181,490	120,000,000

(5)기계장치의 처분	800,000

(6)차량운반구의 처분	33,227,271	4,545,455	24,272,725

(7)집기의 처분

(8)기타유형자산의 처분	495,000	1,661,900

(9)정부보조금의 수취	78,988,000

(10)단기대여금및수취채권의 처분	900,000,000

(11)토지의 취득

(12)건물의 취득	(260,262,200)

(13)구축물의 취득	(7,500,000)	(6,500,000)	(25,627,273)

(14)기계장치의 취득	(89,000,000)	(123,572,500)	(125,622,400)

(15)차량운반구의 취득	(36,377,722)	(140,536,315)

(16)집기의 취득	(167,073,760)	(32,682,089)	(116,692,236)

(17)건설중인자산의 취득	(8,850,925)

(18)기타유형자산의 취득	(352,004,428)	(622,149,840)	(626,902,364)

(19)무형자산의 취득	(511,000,000)

(20)비유동매도가능금융자산의 취득	(2,108,106,000)

(21)비유동만기보유금융자산의 취득	(4,945,000)	(6,515,000)	(14,420,000)

(22)장기금융상품의 취득	(1,177,899,400)	(1,592,378,656)	(207,899,400)

(23)단기금융상품의 취득	(13,108,106,000)	(693,681,869)	(690,000,000)

(24)단기대여금및수취채권의 취득	(900,000,000)

(25)퇴직연금운용자산의 증가

(26)보증금의 증가	(100,300,000)	(53,000,000)	(3,000,000)

(27)장기선급비용의 증가	(598,843,296)

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,426,797,707	(2,163,047,962)	(512,058,105)

(1)주식의 발행	5,766,768,982

(2)자기주식의 취득	(204,072,918)

(3)자기주식의 처분	202,867,595	234,936,563

(4)배당금지급	(542,838,870)	(775,484,100)	(542,921,750)

(5)전환사채의 상환	(1,387,563,862)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,918,127	17,707,342	(16,183,307)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,647,090,512	4,287,310,598	4,778,705,828

Ⅵ.기말현금및현금성자산	5,290,378,086	8,647,090,512	4,287,310,598