에너토크 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	23,239,026,334	26,192,612,715

(1)현금및현금성자산	3,662,051,727	5,290,378,086

1.현금	929,270	1,949,521

2.현금성자산	3,661,122,457	5,288,428,565

(2)단기금융상품	7,000,000,000	7,000,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	7,084,437,689	8,703,076,744

1.매출채권	7,685,726,463	9,368,536,045

대손충당금	(1,341,046,536)	(1,070,982,158)

2.단기미수금	142,299,327	74,010,289

3.단기미수수익	31,582,252	58,040,811

4.단기선급금	558,031,830	264,514,621

5.단기선급비용	7,844,353	8,957,136

(4)당기법인세자산	106,918,670	0

(5)재고자산	5,375,118,248	5,148,117,885

1.원재료	3,262,416,673	2,964,783,765

평가충당금	(213,265,948)	(131,709,838)

2.재공품	1,677,350,264	1,613,409,530

3.제품	582,431,298	628,694,493

4.저장품	66,185,961	72,939,935

(6)기타유동금융자산	10,500,000	51,040,000

1.유동만기보유금융자산	10,500,000	51,040,000

Ⅱ.비유동자산	18,221,909,559	16,678,195,823

(1)장기금융상품	2,627,506,041	1,482,480,532

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	756,874,766	750,286,306

1.장기매출채권	317,609,600	0

대손충당금	(288,736,000)	0

2.장기보증금자산	166,443,010	151,443,010

3.장기선급비용	561,558,156	598,843,296

(3)유형자산	11,125,889,016	10,945,591,403

1.토지	2,916,598,092	2,916,598,092

2.건물	5,425,011,307	5,329,011,307

감가상각누계액	(1,320,850,892)	(1,201,960,047)

3.구축물	212,033,273	212,033,273

감가상각누계액	(165,269,851)	(158,068,256)

4.기계장치	6,018,481,581	5,806,346,621

정부보조금	(5,751,328)	(8,668,852)

감가상각누계액	(4,160,699,047)	(3,791,047,581)

5.차량운반구	394,240,619	434,954,619

감가상각누계액	(362,550,881)	(381,382,235)

6.공구와기구	6,110,700,157	6,035,354,157

정부보조금	(99,538,657)	(99,142,338)

감가상각누계액	(4,839,708,473)	(4,415,838,618)

7.집기	815,601,404	663,253,313

정부보조금	(152,579,147)	(71,186,261)

감가상각누계액	(410,862,295)	(333,516,716)

8.건설중인자산	751,033,154	8,850,925

(4)영업권 이외의 무형자산	645,512,734	849,912,734

1.기타무형자산	645,512,734	849,912,734

(5)기타비유동금융자산	2,599,118,550	2,274,018,550

1.비유동매도가능금융자산	2,568,453,550	2,241,953,550

2.비유동만기보유금융자산	30,665,000	32,065,000

(6)이연법인세자산	467,008,452	375,906,298

자산총계	41,460,935,893	42,870,808,538

부채

Ⅰ.유동부채	1,585,353,354	2,155,874,823

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,585,353,354	1,893,990,370

1.단기매입채무	736,192,115	858,837,729

2.단기미지급금	76,683,770	228,589,260

3.단기미지급비용	708,465,164	760,761,753

4.단기예수금	30,160,466	30,137,765

5.단기선수금	33,851,839	15,663,863

(2)미지급법인세	0	261,884,453

Ⅱ.비유동부채	0	0

(1)퇴직급여부채	0	0

1.확정급여채무의현재가치	83,016,838	81,417,297

2.퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(83,016,838)	(81,417,297)

부채총계	1,585,353,354	2,155,874,823

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,875,582,539	40,714,933,715

(1)자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

1.보통주자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

(2)자본잉여금	7,062,594,436	7,062,594,436

1.주식발행초과금	6,733,521,482	6,733,521,482

2.자기주식처분이익	329,072,954	329,072,954

(3)기타자본구성요소	0	0

(4)기타포괄손익누계액	19,063,792	(222,584,837)

1.확정급여제도의 재측정손익	(262,120,926)	(266,401,858)

2.매도가능금융자산평가이익	283,837,320	(8,106,000)

3.해외사업환산이익	51,923,021

4.해외사업환산손실	(2,652,602)

(5)이익잉여금(결손금)	27,915,880,311	28,996,880,116

1.이익준비금	792,148,780	723,856,170

2.기타법정적립금	95,000,000	95,000,000

3.임의적립금	12,750,000,000	12,750,000,000

4.미처분이익잉여금(미처리결손금)	14,278,731,531	15,428,023,946

자본총계	39,875,582,539	40,714,933,715

자본과부채총계	41,460,935,893	42,870,808,538

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	5,887,573,278	18,267,294,104	6,574,041,667	18,426,664,083

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,881,388,516	18,252,235,642	6,574,041,667	18,380,389,883

1.제품매출액	5,881,388,516	18,252,235,642	6,574,041,667	18,380,389,883

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,184,762	15,058,462	0	46,274,200

1.용역매출액	6,184,762	15,058,462	0	46,274,200

Ⅱ.매출원가	4,471,613,396	13,866,769,148	4,704,314,530	13,020,376,048

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,469,768,496	13,861,908,480	4,704,314,530	12,984,376,048

1.제품매출원가	4,469,768,496	13,861,908,480	4,704,314,530	12,984,376,048

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,844,900	4,860,668	0	36,000,000

1.용역매출원가	1,844,900	4,860,668	0	36,000,000

Ⅲ.매출총이익	1,415,959,882	4,400,524,956	1,869,727,137	5,406,288,035

Ⅳ.판매비와관리비	2,023,028,696	5,091,372,015	1,547,765,198	4,150,996,759

(1)급여	494,527,386	1,559,309,490	576,037,700	1,698,749,375

(2)퇴직급여	30,116,989	103,724,448	38,494,363	110,834,729

(3)복리후생비	39,671,048	123,621,838	36,527,313	137,787,767

(4)보험료	10,487,504	24,873,951	9,393,877	19,931,914

(5)감가상각비	19,610,171	56,832,994	22,571,363	63,118,890

(6)대손상각비(대손충당금환입)	319,522,564	558,800,378	228,645,445	415,813,480

(7)지급수수료	310,445,754	712,966,409	158,582,378	313,935,186

(8)광고선전비	74,070,907	118,330,833	67,654,945	114,704,681

(9)교육훈련비	0	5,690,000	11,818,182	11,818,182

(10)차량유지비	32,400	165,390	556,400	13,835,360

(11)도서인쇄비	5,625,740	46,772,280	352,600	7,869,702

(12)접대비	64,367,181	218,610,974	87,499,546	243,245,075

(13)임차료	0	24,933,510	316,280	6,001,655

(14)통신비	7,104,981	23,733,866	9,195,610	29,483,437

(15)운반비	38,324,147	128,758,647	42,229,167	117,535,522

(16)세금과공과	20,354,654	63,443,175	23,545,630	71,884,090

(17)소모품비	1,151,898	2,794,657	5,046,861	6,586,962

(18)경상개발비	353,449,964	719,730,115	121,667,440	470,402,068

(19)여비교통비	50,468,725	158,777,567	99,523,737	276,439,593

(20)견본품비	0	2,537,850	0	0

(21)하자보수비	173,486,048	408,648,429	0	0

(22)수출제비용	4,702,903	9,573,132	6,363,560	14,740,154

(23)사무관리비	748,690	4,209,172	1,742,801	6,278,937

(24)기타판매비와관리비	4,759,042	14,532,910

Ⅴ.영업이익(손실)	(607,068,814)	(690,847,059)	321,961,939	1,255,291,276

Ⅵ.기타이익	31,787,880	136,382,672	15,484,683	106,244,608

(1)유형자산처분이익	0	1,483,046	0	1,499,000

(2)잡이익	31,787,880	134,899,626	15,484,683	104,745,608

Ⅶ.기타손실	4,925,295	79,038,374	14,229,493	66,538,284

(1)유형자산처분손실	0	0	0	30,458,985

(2)재고자산처분손실	0	5,664,245	13,678,123	13,678,123

(3)매도가능금융자산손상차손	0	45,500,000	0	0

(4)기부금	525,000	1,975,000	525,000	1,575,000

(5)잡손실	4,400,295	25,899,129	26,370	20,826,176

Ⅷ.금융수익	37,735,421	207,824,625	152,710,838	241,121,125

(1)이자수익	12,585,667	83,176,805	45,312,587	85,794,864

(2)배당금수익(금융수익)	0	86,120,000	0	0

(3)외화환산이익(금융수익)	13,524,649	18,746,037	0	466,316

(4)외환차익(금융수익)	11,625,105	19,781,783	107,398,251	154,859,945

Ⅸ.금융원가	3,940,187	60,163,057	149,843,195	45,621,365

(1)외화환산손실(금융원가)	0	39,125,030	119,793,772	12,585,851

(2)외환차손(금융원가)	3,940,187	21,038,027	30,049,423	33,035,514

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(546,410,995)	(485,841,193)	326,084,772	1,490,497,360

XI.법인세비용	(118,935,693)	(67,767,548)	(10,367,673)	229,783,347

XⅡ.당기순이익(손실)	(427,475,302)	(398,073,645)	336,452,445	1,260,714,013

XⅢ.기타포괄손익	(387,658,943)	241,648,629	0	30,197,163

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,351,630	4,280,932	0	30,197,163

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,351,630	4,280,932	0	30,197,163

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(391,010,573)	237,367,697	0	0

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(397,800,000)	291,943,320	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	6,789,427	(54,575,623)	0	0

XIV.총포괄손익	(815,134,245)	(156,425,016)	336,452,445	1,290,911,176

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(427,475,302)	(398,073,645)	336,452,445	1,260,714,013

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(815,134,245)	(156,425,016)	336,452,445	1,290,911,176

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(44)	(41)	35	162

1.계속영업기본주당이익(손실)	(44)	(41)	35	162

(2)희석주당이익(손실)	(44)	(41)	35	162

1.계속영업희석주당이익(손실)	(44)	(41)	35	162

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,902,435,000	2,272,784,834	(204,217,975)	(288,099,941)	27,568,044,035	33,250,945,953	0	33,250,945,953

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,260,714,013	1,260,714,013	0	1,260,714,013

Ⅲ.기타포괄손익	30,197,163	30,197,163	0	30,197,163

Ⅳ.지분의 발행	975,609,000	4,791,159,982	5,766,768,982	0	5,766,768,982

Ⅴ.배당금지급	(542,838,870)	(542,838,870)	0	(542,838,870)

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,063,944,816	(204,217,975)	(257,902,778)	28,285,919,178	39,765,787,241	0	39,765,787,241

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	(222,584,837)	28,996,880,116	40,714,933,715	0	40,714,933,715

Ⅱ.당기순이익(손실)	(398,073,645)	(398,073,645)	0	(398,073,645)

Ⅲ.기타포괄손익	241,648,629	241,648,629	0	241,648,629

Ⅳ.지분의 발행	0	0

Ⅴ.배당금지급	(682,926,160)	(682,926,160)	0	(682,926,160)

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,106,411,457	0	19,063,792	27,915,880,311	39,875,582,539	0	39,875,582,539

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,140,896,482	(840,836,268)

(1)영업에서 창출된 현금	1,469,589,848	(421,656,331)

(2)이자수취(영업)	109,635,364	29,328,453

(3)법인세납부(영업)	(438,328,730)	(448,508,390)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,047,171,651)	(11,957,957,437)

(1)임차보증금의 감소	0	9,028,000

(2)임차보증금의 증가	0	(100,300,000)

(3)차량운반구의 처분	14,545,454	17,863,636

(4)기타유형자산의 처분	0	495,000

(5)무형자산의 처분	200,000,000	0

(6)장기금융상품의 처분	0	1,417,479,256

(7)유동만기보유금융자산의 처분	45,510,000	16,685,000

(8)단기대여금및수취채권의 처분	0	500,000,000

(9)단기금융상품의 처분	9,000,000,000	1,000,000,000

(10)건물의 취득	(96,000,000)	0

(11)기계장치의 취득	(212,134,960)	(80,500,000)

(12)차량운반구의 취득	0	(36,377,722)

(13)집기의 취득	(152,348,091)	(160,515,160)

(14)건설중인자산의 취득	(742,182,229)	0

(15)기타유형자산의 취득	(75,346,000)	(204,077,728)

(16)비유동매도가능금융자산의 취득	0	(1,357,170,106)

(17)비유동만기보유금융자산의 취득	(3,570,000)	(3,175,000)

(18)장기금융상품의 취득	(1,148,424,550)	(1,156,380,613)

(19)단기대여금및수취채권의 취득	0	(900,000,000)

(20)단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(11,000,000,000)

(21)정부보조금의 수취	137,778,725	78,988,000

(22)제3자에 대한 선급금 및 대여금	(15,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(682,926,160)	5,223,930,112

(1)주식의 발행	0	5,766,768,982

(2)배당금지급	(682,926,160)	(542,838,870)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,125,030)	(425,238)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	5,290,378,086	8,647,090,512

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,662,051,727	1,071,801,681