에너토크 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2018.06.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	23,114,512,211	24,602,939,968

(1)현금및현금성자산	3,175,699,212	3,561,844,199

1.현금	1,985,722	2,052,454

2.현금성자산	3,173,713,490	3,559,791,745

(2)단기금융상품	8,000,000,000	8,000,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	6,356,685,377	6,780,073,477

1.매출채권	6,430,703,707	6,758,239,896

대손충당금	(856,043,269)	(1,046,375,111)

2.단기미수금	490,897,300	155,583,052

3.단기미수수익	121,127,639	55,505,640

4.단기대여금	170,000,000	857,120,000

(4)기타유동금융자산	11,400,000	10,055,000

1.유동만기보유금융자산	11,400,000	10,055,000

(5)재고자산	5,495,133,937	5,473,999,905

1.제품	719,956,082	771,896,073

2.재공품	1,435,466,715	1,544,716,643

3.원재료	3,319,405,285	3,264,786,569

평가충당금	(95,778,224)	(176,422,872)

4.상품	65,175,896	0

5.저장품	50,908,183	69,023,492

(6)기타유동자산	75,593,685	703,126,917

1.단기선급금	64,909,390	698,254,542

2.단기선급비용	10,684,295	4,872,375

(7)당기법인세자산	0	73,840,470

Ⅱ.비유동자산	20,964,539,387	18,194,862,943

(1)장기금융상품	42,034,823	981,036,569

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,519,803,010	656,316,610

1.장기매출채권	59,017,759	317,609,600

대손충당금	(59,017,759)	(288,736,000)

2.장기보증금자산	622,443,010	627,443,010

3.장기대여금	897,360,000	0

(3)유형자산	10,294,477,750	10,139,059,852

1.토지	2,916,598,092	2,916,598,092

2.건물	5,249,367,187	5,425,011,307

감가상각누계액	(1,364,112,972)	(1,360,481,174)

3.구축물	212,033,273	212,033,273

감가상각누계액	(172,119,447)	(167,669,383)

4.기계장치	6,026,681,581	6,168,481,581

감가상각누계액	(4,415,358,201)	(4,287,267,481)

정부보조금	(103,420,128)	(110,659,994)

5.차량운반구	417,903,719	394,240,619

감가상각누계액	(327,603,887)	(365,490,960)

6.공구와기구	6,957,600,157	6,114,300,157

감가상각누계액	(5,264,641,904)	(4,971,546,348)

정부보조금	(51,170,406)	(83,416,051)

7.집기	851,223,404	848,713,404

감가상각누계액	(500,359,198)	(441,208,043)

정부보조금	(138,143,520)	(152,579,147)

(4)영업권 이외의 무형자산	134,512,734	134,512,734

1.기타무형자산	134,512,734	134,512,734

(5)기타비유동금융자산	6,844,788,628	4,510,301,550

1.비유동매도가능금융자산	0	4,479,946,550

2.비유동만기보유금융자산	26,595,000	30,355,000

3.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,234,453,550	0

4.비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,583,740,078	0

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,957,170,106	1,357,170,106

1.종속기업에 대한 투자자산	1,357,170,106	1,357,170,106

2.관계기업에 대한 투자자산	600,000,000	0

(7)이연법인세자산	171,752,336	416,465,522

자산총계	44,079,051,598	42,797,802,911

부채

Ⅰ.유동부채	1,844,484,298	1,576,870,017

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,607,378,155	1,544,482,653

1.단기매입채무	635,077,920	661,190,953

2.단기미지급금	224,332,797	197,883,908

3.단기미지급비용	747,967,438	685,407,792

(2)기타유동부채	42,313,491	32,387,364

1.단기예수금	30,903,866	23,361,001

2.단기선수금	11,409,625	9,026,363

(3)미지급법인세	194,792,652	0

Ⅱ.비유동부채	162,890,190	0

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	162,890,190	0

1.하자보수충당금	162,890,190	0

(2)퇴직급여부채	0	0

1.확정급여채무의현재가치	0	50,552,525

2.퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	(50,552,525)

부채총계	2,007,374,488	1,576,870,017

자본

Ⅰ.자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

(1)보통주자본금	4,878,044,000	4,878,044,000

Ⅱ.자본잉여금	7,062,594,436	7,062,594,436

(1)주식발행초과금	6,733,521,482	6,733,521,482

(2)자기주식처분이익	329,072,954	329,072,954

Ⅲ.기타자본구성요소	0	0

Ⅳ.기타포괄손익누계액	492,951,487	407,926,027

(1)매도가능금융자산평가이익	492,951,487	407,926,027

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	29,638,087,187	28,872,368,431

(1)이익준비금	840,929,220	792,148,780

(2)기타법정적립금	95,000,000	95,000,000

(3)임의적립금	12,750,000,000	12,750,000,000

(4)미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,952,157,967	15,235,219,651

자본총계	42,071,677,110	41,220,932,894

자본과부채총계	44,079,051,598	42,797,802,911

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	6,309,132,960	10,752,370,146	7,195,367,584	12,379,720,826

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,302,249,560	10,745,486,746	7,190,547,384	12,370,847,126

1.제품매출액	6,280,913,386	10,724,150,572	7,190,547,384	12,370,847,126

2.상품매출액	21,336,174	21,336,174	0	0

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,883,400	6,883,400	4,820,200	8,873,700

1.용역매출액	6,883,400	6,883,400	4,820,200	8,873,700

Ⅱ.매출원가	4,175,624,145	7,438,294,631	5,729,005,396	9,395,155,752

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,173,154,211	7,435,824,697	5,727,730,208	9,392,139,984

1.제품매출원가	4,152,884,846	7,415,555,332	5,727,730,208	9,392,139,984

2.상품매출원가	20,269,365	20,269,365	0	0

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,469,934	2,469,934	1,275,188	3,015,768

1.용역매출원가	2,469,934	2,469,934	1,275,188	3,015,768

Ⅲ.매출총이익	2,133,508,815	3,314,075,515	1,466,362,188	2,984,565,074

Ⅳ.판매비와관리비	1,541,081,077	2,551,877,533	1,472,527,937	2,979,022,835

(1)급여	413,012,403	905,549,733	490,944,840	1,014,906,110

(2)퇴직급여	30,620,690	66,568,244	39,118,816	73,607,459

(3)복리후생비	37,684,712	87,954,077	41,083,247	83,950,790

(4)여비교통비	63,391,268	117,801,934	65,163,444	108,308,842

(5)접대비	61,784,103	119,142,482	61,644,997	154,243,793

(6)통신비	8,760,254	15,947,131	7,409,112	16,628,885

(7)세금과공과	36,723,540	63,794,040	16,919,960	42,890,540

(8)감가상각비	25,741,333	46,164,419	16,521,806	37,222,823

(9)보험료	9,718,822	17,952,925	8,432,918	14,386,447

(10)광고선전비	16,980,420	43,847,808	38,564,380	44,259,926

(11)차량유지비	2,100,000	2,100,000	132,990	132,990

(12)지급수수료	222,753,982	369,670,584	196,730,960	373,185,051

(13)소모품비	858,237	1,463,274	1,187,472	1,505,722

(14)사무관리비	684,699	1,513,181	1,448,572	3,460,482

(15)대손상각비(대손충당금환입)	29,355,779	(200,220,083)	133,029,278	239,277,814

(16)도서인쇄비	31,821,220	34,963,820	11,099,650	41,146,540

(17)교육훈련비	4,712,520	5,292,520	3,390,000	5,690,000

(18)운반비	36,015,500	68,945,180	52,046,000	90,434,500

(19)임차료	0	0	0	24,933,510

(20)하자보수비	311,170,746	408,324,753	116,215,958	235,162,381

(21)경상개발비	184,855,089	358,605,020	165,463,852	366,280,151

(22)견본품비	3,191,608	3,191,608	2,537,850	2,537,850

(23)수출제비용	9,144,152	13,304,883	3,441,835	4,870,229

Ⅴ.영업이익(손실)	592,427,738	762,197,982	(6,165,749)	5,542,239

Ⅵ.기타이익	38,082,087	340,357,518	26,578,558	104,594,792

(1)유형자산처분이익	22,873,247	262,871,944	1,483,046	1,483,046

(2)잡이익	15,208,840	77,485,574	25,095,512	103,111,746

Ⅶ.기타손실	33,943,843	34,468,844	69,154,684	74,113,079

(1)유형자산처분손실	31,268,230	31,268,230	0	0

(2)재고자산처분손실	0	0	1,670,850	5,664,245

(3)매도가능금융자산손상차손	0	0	45,500,000	45,500,000

(4)기부금	675,000	1,200,000	525,000	1,450,000

(5)잡손실	2,000,613	2,000,614	21,458,834	21,498,834

Ⅷ.금융수익	295,974,973	446,087,694	156,662,000	171,271,052

(1)이자수익	36,178,884	82,034,390	40,634,178	70,591,138

(2)당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	18,508,830	18,508,830	0	0

(3)배당금수익(금융수익)	126,881,076	162,992,188	86,120,000	86,120,000

(4)외화환산이익(금융수익)	108,391,331	102,741,797	25,356,459	7,962,772

(5)외환차익(금융수익)	6,014,852	79,810,489	4,551,363	6,597,142

Ⅸ.금융원가	2,541,889	6,231,118	6,554,614	52,453,682

(1)외화환산손실(금융원가)	0	127,204	0	38,599,614

(2)외환차손(금융원가)	2,541,889	6,103,914	6,554,614	13,854,068

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	889,999,066	1,507,943,232	101,365,511	154,841,322

XI.법인세비용	242,113,702	356,061,418	27,302,000	31,168,145

XⅡ.당기순이익(손실)	647,885,364	1,151,881,814	74,063,511	123,673,177

XⅢ.기타포괄손익	(144,776,096)	312,397,904	313,932,622	690,672,622

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(144,776,096)	312,397,904	929,302	929,302

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,517,904	3,517,904	929,302	929,302

2.공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(148,294,000)	308,880,000	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	313,003,320	689,743,320

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	313,003,320	689,743,320

XIV.총포괄손익	503,109,268	1,464,279,718	387,996,133	814,345,799

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	118	8	13

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	118	8	13

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	118	8	13

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	118	8	13

자본변동표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	(8,106,000)	28,750,714,428	40,683,246,864

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	123,673,177	123,673,177

Ⅳ.기타포괄손익	689,743,320	929,302	690,672,622

Ⅴ.배당금지급	(682,926,160)	(682,926,160)

2017.06.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	681,637,320	28,192,390,747	40,814,666,503

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	407,926,027	28,872,368,431	41,220,932,894

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(223,854,540)	98,123,438	(125,731,102)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,151,881,814	1,151,881,814

Ⅳ.기타포괄손익	308,880,000	3,517,904	312,397,904

Ⅴ.배당금지급	(487,804,400)	(487,804,400)

2018.06.30 (Ⅵ.기말자본)	4,878,044,000	7,062,594,436	0	492,951,487	29,638,087,187	42,071,677,110

현금흐름표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,587,661,243	1,930,268,727

(1)영업에서 창출된 현금	2,346,572,850	2,205,812,180

(2)이자수취(영업)	16,412,391	24,536,447

(3)이자지급(영업)	0	0

(4)배당금수취(영업)	154,511,112	0

(5)법인세납부(영업)	0	(300,079,900)

(6)법인세환급(영업)	70,164,890	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,510,801,250)	(3,165,619,337)

(1)유동만기보유금융자산의 처분	4,455,000	42,225,000

(2)단기금융상품의 처분	0	1,000,000,000

(3)보증금의 감소	5,000,000	0

(4)유형자산의 처분	351,300,000	14,545,454

(5)유형자산의 취득	(992,566,550)	(204,205,091)

(6)비유동만기보유금융자산의 취득	(2,040,000)	(2,555,000)

(7)대여금의 증가	(170,000,000)	(905,680,000)

(8)장기금융상품의 취득	0	(94,949,700)

(9)단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

(10)당기손익인식금융자산의 취득	(1,106,949,700)	0

(11)보증금의 증가	0	(15,000,000)

(12)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(600,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(487,804,400)	(682,926,160)

(1)배당금지급	(487,804,400)	(682,926,160)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,799,420	(38,526,966)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,561,844,199	4,554,827,089

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,175,699,212	2,598,023,353