SBI인베스트먼트 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 36 기말 2021년 12월 31일 현재
제 35 기말 2020년 12월 31일 현재
제 34 기말 2019년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 36 기말	제 35 기말	제 34 기말

자 산

유동자산	15,350,954,253	12,988,219,354	8,693,684,490

현금및현금성자산	5	6,734,084,387	4,906,619,983	1,295,348,710

상각후원가측정금융자산	6,8,30,32	8,544,373,716	8,056,904,771	7,353,203,660

당기법인세자산	72,496,150	24,694,600	44,427,480

기타자산	-	-	704,640

비유동자산	128,305,772,050	109,103,081,549	102,027,653,609

상각후원가측정금융자산	8,30,32	19,524,066,266	21,322,248,069	19,034,632,706

당기손익-공정가치측정금융자산	7,30	7,804,186,908	9,993,534,856	9,410,394,055

관계기업투자	9	93,205,120,338	69,240,756,319	64,499,403,400

유형자산	10	58,042,420	36,954,369	46,633,768

사용권자산	11	1,869,461,346	2,444,537,931	2,816,363,877

무형자산	12	2,454,011,000	2,454,011,000	2,454,011,000

기타자산	13	294,000	298,000	307,000

이연법인세자산	28	3,390,589,772	3,610,741,005	3,765,907,803

자 산 총 계	143,656,726,303	122,091,300,903	110,721,338,099

부 채

유동부채	7,984,960,950	8,013,240,069	10,635,894,532

차입금	14,19,30,32	7,000,000,000	7,000,000,000	9,626,114,861

기타금융부채	15,30	30,767,869	31,789,516	40,010,778

기타부채	16	311,436,839	383,439,669	382,997,933

리스부채	17,30	642,756,242	598,010,884	586,770,960

비유동부채	3,653,119,919	5,079,352,419	5,545,366,216

순확정급여부채	18	2,342,312,364	3,180,737,245	3,310,206,210

리스부채	17,30	1,310,807,555	1,898,615,174	2,235,160,006

부 채 총 계	11,638,080,869	13,092,592,488	16,181,260,748

자 본

자본금	20	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	21	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	22	(32,124,491,637)	(55,144,428,656)	(69,603,059,720)

자 본 총 계	132,018,645,434	108,998,708,415	94,540,077,351

부 채 와 자 본 총 계	143,656,726,303	122,091,300,903	110,721,338,099

주석 참조

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임.(2) 포괄손익계산서

제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업수익	4	38,388,753,408	26,395,904,030	23,560,064,229

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	227,502,575	844,873,569	934,281,510

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	2,770,264,102	1,921,329,794

관계기업투자이익	9	27,096,416,768	11,045,499,273	10,660,130,853

관계기업투자처분이익	-	7,219,701	7,808,061

이자수익	23	213,413,899	261,851,335	301,699,234

수수료수익	25,32	10,827,037,366	11,437,339,850	8,739,980,556

배당금수익	24	24,382,800	28,856,200	23,192,200

신용손실충당금환입액	-	-	971,642,021

기타영업수익	-	-	-

영업비용	16,149,967,573	12,507,520,378	12,108,865,732

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,067	1,000	190,480,358

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,780,061,708	862,967,257	228,684,151

관계기업투자손실	9	3,110,347,939	1,554,583,942	2,333,331,434

관계기업투자처분손실	110,290,318	-	-

신용손실충당금전입액	8	-	366,428,146	645,000

이자비용	23	247,379,935	299,923,649	471,592,397

일반관리비	26	9,901,882,606	9,423,616,374	8,880,659,952

기타영업비용	2,000	10	3,472,440

영업이익(손실)	22,238,785,835	13,888,383,652	11,451,198,497

영업외손익	333,143	19,881,023	(26,576,649)

기타영업외이익	27	10,275,848	22,890,623	2,950,230

기타영업외비용	27	9,942,705	3,009,600	29,526,879

법인세비용차감전순손익	22,239,118,978	13,908,264,675	11,424,621,848

법인세비용	28	(281,850)	(229,560)	(307,540)

당기순이익(손실)	22,239,400,828	13,908,494,235	11,424,929,388

기타포괄손익	780,536,191	550,136,829	(33,559,718)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	780,536,191	550,136,829	(33,559,718)

확정급여제도의 재측정요소	780,536,191	550,136,829	(33,559,718)

당기총포괄이익(손실)	23,019,937,019	14,458,631,064	11,391,369,670

주당이익	29

기본및희석주당순이익(손실)	138	86	71

주석 참조

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임.

(3) 자본변동표

제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2019.1.1 (전전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,889,857,735)	83,253,279,336

회계정책변경	-	-	-	-	-	(104,571,655)	(104,571,655)

당기순이익	-	-	-	-	-	11,424,929,388	11,424,929,388

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(33,559,718)	(33,559,718)

2019.12.31 (전전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

2020.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

당기순이익	-	-	-	-	-	13,908,494,235	13,908,494,235

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	550,136,829	550,136,829

2020.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

2021.1.1 (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

당기순이익	-	-	-	-	-	22,239,400,828	22,239,400,828

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	780,536,191	780,536,191

2021.12.31 (당기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

주석 참조

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임. (4) 현금흐름표

제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,674,650,666	6,899,886,847	3,940,305,156

1. 당기순이익(손실)	22,239,400,828	13,908,494,235	11,424,929,388

2. 당기순이익 조정사항	9,301,386	8,986,554	146,393,423

법인세비용(이익)	(281,850)	(229,560)	(307,540)

이자비용	247,379,935	299,923,649	471,592,397

이자수익	(213,413,899)	(261,851,335)	(301,699,234)

배당금수익	(24,382,800)	(28,856,200)	(23,192,200)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(19,983,765,187)	(10,395,703,823)	(10,186,275,120)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	(2,770,264,102)	(1,921,329,794)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,780,061,708	862,967,257	228,684,151

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(227,502,575)	(844,873,569)	(934,281,510)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,067	1,000	190,480,358

기타영업수익	-	-	-

기타영업비용	2,000	-	-

관계기업투자처분이익	-	(7,219,701)	(7,808,061)

관계기업투자처분손실	110,290,318

관계기업투자이익	(27,096,416,768)	(11,045,499,273)	(10,660,130,853)

관계기업투자손실	3,110,347,939	1,554,583,942	2,333,331,434

퇴직급여	659,289,279	781,274,727	815,666,646

감가상각비	680,159,845	707,070,750	715,592,312

유형자산처분이익	-	(173,000)	-

유형자산처분손실	-	-	20,982,218

무형자산처분손실	-	-	3,535,000

신용손실충당금환입	-	-	(971,642,021)

신용손실충당금전입	-	366,428,146	645,000

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	389,533,525	3,399,005,202	2,891,005,690

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	-	2,169,029,613	2,274,470,676

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(147,214,252)	-	(1,100,000,000)

상각후원가측정금융자산의감소	2,649,896,125	1,496,276,130	106,778,846

상각후원가측정금융자산의증가	-	(815,592,799)	(3,556,223)

관계기업투자의감소	-	16,072,165,443	12,484,609,010

관계기업투자의증가	(1,544,120,782)	(15,313,700,000)	(10,845,250,000)

기타자산의감소(증가)	2,000	712,640	(696,640)

기타금융부채의증가(감소)	(72,016,250)	(4,887,496)	4,887,496

순확정급여부채의증가(감소)	(497,026,736)	(133,423,815)	(130,340,123)

기타부채의증가(감소)	13,420	(71,574,514)	100,102,648

5. 이자수익의 수취	213,765,906	233,543,454	256,675,438

6. 이자비용의 지급	(170,448,892)	(303,257,415)	(633,219,473)

7. 배당금의 수취	24,382,800	28,856,200	23,192,200

8. 법인세의 환급	-	-	-

9. 법인세의 납부	(47,519,700)	19,962,440	17,603,610

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(139,396,500)	(32,113,400)	60,783,364

상각후원가측정금융자산의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	-	181,000	13,636,364

유형자산의 취득	(39,396,500)	(20,491,000)	(5,555,000)

무형자산의 처분	-	-	40,465,000

보증금의 증가	(100,000,000)	(11,803,400)	-

보증금의 감소	-	-	12,237,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(707,789,762)	(3,256,502,174)	(3,709,196,605)

차입금의 상환	-	(3,750,759,267)	(33,140,279,433)

차입금의 차입	-	1,124,644,406	30,144,403,899

임대보증금의 감소	-	-	(5,000,000)

리스부채의 상환	(707,789,762)	(630,387,313)	(708,321,071)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	1,827,464,404	3,611,271,273	291,891,915

V. 기초의 현금및현금성자산	4,906,619,983	1,295,348,710	1,003,456,795

VI.당기말의 현금및현금성자산	6,734,084,387	4,906,619,983	1,295,348,710

주석 참조

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임.(5) 결손금처리계산서

제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

(단위: 원)

과 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

Ⅰ. 미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)

1. 전기이월미처리결손금	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)	(86,045,660,003)

2. 회계정책변경	-	-	(104,571,655)

3. 당기순이익	22,239,400,828	13,908,494,235	11,424,929,388

4. 확정급여제도의 재측정요소	780,536,191	550,136,829	(33,559,718)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임.