SBI인베스트먼트 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

(1) 재무상태표

제 38 기 반기말 2023년 06월 30일 현재
제 37 기말 2022년 12월 31일 현재
제 36 기말 2021년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	제 38기 반기말	제 37 기말	제 36 기말

자 산

유동자산	33,564,198,454	21,568,271,006	15,350,954,253

현금및현금성자산	30,338,974,162	15,965,354,524	6,734,084,387

상각후원가측정금융자산	3,225,224,292	5,580,319,885	8,544,373,716

당기법인세자산	-	22,596,597	72,496,150

비유동자산	97,949,237,358	108,305,233,627	128,305,772,050

상각후원가측정금융자산	11,852,547,439	11,698,603,647	19,524,066,266

당기손익-공정가치측정금융자산	9,010,115,768	10,084,239,283	7,804,186,908

관계기업투자	70,337,804,923	79,414,156,471	93,205,120,338

유형자산	42,344,685	51,250,147	58,042,420

사용권자산	1,076,155,492	1,360,061,339	1,869,461,346

무형자산	2,479,573,800	2,479,573,800	2,454,011,000

기타자산	280,000	289,000	294,000

이연법인세자산	3,150,415,251	3,217,059,940	3,390,589,772

자 산 총 계	131,513,435,812	129,873,504,633	143,656,726,303

부 채

유동부채	4,383,161,251	10,165,326,278	7,984,960,950

차입금	-	7,000,000,000	7,000,000,000

기타금융부채	62,928,410	34,401,184	30,767,869

기타부채	3,459,572,888	2,476,855,424	311,436,839

당기법인세부채	159,529,657	-	-

리스부채	701,130,296	654,069,670	642,756,242

비유동부채	876,129,778	2,084,432,681	3,653,119,919

순확정급여부채	512,537,798	1,282,595,862	2,342,312,364

리스부채	363,591,980	801,836,819	1,310,807,555

부 채 총 계	5,259,291,029	12,249,758,959	11,638,080,869

자 본

자본금	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	(37,888,992,288)	(46,519,391,397)	(32,124,491,637)

자 본 총 계	126,254,144,783	117,623,745,674	132,018,645,434

부 채 와 자 본 총 계	131,513,435,812	129,873,504,633	143,656,726,303

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 38 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 37 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	제 38 기 반기	제 37 기 반기	제 37 기	제 36 기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	10,659,747,424	21,178,738,820	6,924,805,625	11,732,943,263	16,919,391,372	38,388,753,408

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	1,224,217,953	1,657,449,868	227,502,575

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	60,500,000	379,000,000	3,225,000,000	3,225,000,000	3,480,446,081	-

관계기업투자이익	103,586,530	3,111,944,632	1,035,043,281	1,856,541,376	821,708,673	27,096,416,768

관계기업투자처분이익	-	-	21,933,413	21,933,413	21,933,413	-

이자수익	247,038,910	436,236,345	105,236,767	172,443,507	466,850,328	213,413,899

수수료수익	2,648,492,912	9,644,228,771	2,522,592,164	5,211,807,014	10,441,003,009	10,827,037,366

배당금수익	-	7,200,000	15,000,000	21,000,000	30,000,000	24,382,800

기타영업수익	7,600,129,072	7,600,129,072	-	-	-	-

영업비용	6,705,609,302	12,625,096,245	9,095,729,592	14,817,773,167	31,941,525,587	16,149,967,573

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	95,500,960	95,500,960	1,000	5,254,338	1,954,300	3,067

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	673,132,930	1,351,386,555	-	-	577,269,250	2,780,061,708

관계기업투자손실	1,967,511,679	3,380,597,449	3,519,962,394	7,190,018,206	16,125,107,778	3,110,347,939

관계기업투자처분손실	-	-	-	-	-	110,290,318

신용손실충당금전입액	-	-	-	-	954,264,281	-

이자비용	24,396,532	139,174,139	71,088,778	139,877,554	306,222,342	247,379,935

일반관리비	3,945,067,201	7,658,437,142	5,504,676,420	7,482,622,069	13,976,704,636	9,901,882,606

기타영업비용	-	-	1,000	1,000	3,000	2,000

영업이익(손실)	3,954,138,122	8,553,642,575	(2,170,923,967)	(3,084,829,904)	(15,022,134,215)	22,238,785,835

영업외손익	(1,027)	474	(18,580)	(8,500)	11,326,416	333,143

기타영업외이익	1,373	11,374	620	10,700	11,364,616	10,275,848

기타영업외비용	2,400	10,900	19,200	19,200	38,200	9,942,705

법인세비용차감전순손익	3,954,137,095	8,553,643,049	(2,170,942,547)	(3,084,838,404)	(15,010,807,799)	22,239,118,978

법인세비용	159,529,657	159,529,657	-	-	(665,907)	(281,850)

당기순이익(손실)	3,794,607,438	8,394,113,392	(2,170,942,547)	(3,084,838,404)	(15,010,141,892)	22,239,400,828

기타포괄손익	186,582,796	236,285,717	264,587,640	436,734,082	615,242,132	780,536,191

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	186,582,796	236,285,717	264,587,640	436,734,082	615,242,132	780,536,191

확정급여제도의 재측정요소	186,582,796	236,285,717	264,587,640	436,734,082	615,242,132	780,536,191

당기총포괄이익(손실)	3,981,190,234	8,630,399,109	(1,906,354,907)	(2,648,104,322)	(14,394,899,760)	23,019,937,019

주당이익

기본및희석주당순이익(손실)	24	52	(13)	(19)	(93)	138

주석 참조(3) 자본변동표

제 38 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 37 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2021.1.1 (전전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

당기순이익	-	-	-	-	-	22,239,400,828	22,239,400,828

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	780,536,191	780,536,191

2021.12.31 (전전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

2022.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

당기순이익	-	-	-	-	-	(15,010,141,892)	(15,010,141,892)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	615,242,132	615,242,132

2022.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(46,519,391,397)	117,623,745,674

2022.01.01.(제 37기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

반기순이익	-	-	-	-	-	(3,084,838,404)	(3,084,838,404)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	436,734,082	436,734,082

2022.06.30.(제37기 반기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(34,772,595,959)	129,370,541,112

2023.01.01.(제 38기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(46,519,391,397)	117,623,745,674

반기순이익	-	-	-	-	-	8,394,113,392	8,394,113,392

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	236,285,717	236,285,717

2023.06.30.(제38기 반기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(37,888,992,288)	126,254,144,783

주석 참조(4) 현금흐름표

제 38 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 37 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 38 기 반기	제 37 기 반기	제 37 기	제 36 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	21,814,778,648	4,291,072,507	9,919,753,296	2,674,650,666

1. 당기순이익(손실)	8,394,113,392	(3,084,838,404)	(15,010,141,892)	22,239,400,828

2. 조정사항	(144,732,549)	(53,565,953)	(191,293,893)	9,301,386

법인세비용(이익)	159,529,657	-	(665,907)	(281,850)

이자비용	139,174,139	139,877,554	306,222,342	247,379,935

이자수익	(436,236,345)	(172,443,507)	(466,850,328)	(213,413,899)

배당금수익	(7,200,000)	(21,000,000)	(30,000,000)	(24,382,800)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(5,730,045,861)	2,728,210,666	12,875,414,990	(19,983,765,187)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(379,000,000)	(3,225,000,000)	(3,480,446,081)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,351,386,555	-	577,269,250	2,780,061,708

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	(1,657,449,868)	(227,502,575)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	95,500,960	1,000	1,954,300	3,067

기타영업수익	(7,600,129,072)	-	-	-

기타영업비용	-	-	3,000	2,000

관계기업투자처분이익	-	-	(21,933,413)	-

관계기업투자처분손실	-	-	-	110,290,318

관계기업투자이익	(3,111,944,632)	(1,856,541,376)	(821,708,673)	(27,096,416,768)

관계기업투자손실	3,380,597,449	7,190,018,206	16,125,107,778	3,110,347,939

퇴직급여	190,756,773	277,984,554	516,899,085	659,289,279

감가상각비	342,786,106	341,748,282	681,455,331	680,159,845

유형자산처분이익	-	-	-	-

유형자산처분손실	-	-	-	-

무형자산처분손실	-	-	-	-

신용손실충당금환입	-	-	-	-

신용손실충당금전입	-	-	954,264,281	-

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	19,078,736,888	4,618,345,379	11,986,628,015	389,533,525

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	6,240,000	76,476,404	2,278,620,024	-

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	-	-	(147,214,252)

상각후원가측정금융자산의감소	2,310,164,648	4,043,078,617	10,084,159,559	2,649,896,125

상각후원가측정금융자산의증가	-	-	-	-

관계기업투자의감소	8,807,698,731	286,702,228	-	-

관계기업투자의증가	-	-	(1,757,361,845)	(1,544,120,782)

기타자산의감소(증가)	7,600,134,072	1,000	2,000	2,000

기타금융부채의증가(감소)	29,666,404	(1,737,534)	3,633,315	(72,016,250)

퇴직급여채무의증가(감소)	(657,884,431)	(31,251,885)	(787,843,623)	(497,026,736)

기타부채의증가(감소)	982,717,464	245,076,549	2,165,418,585	13,420

5. 이자수익의 수취	327,223,498	151,232,913	484,802,958	213,765,906

6. 이자비용의 지급	(140,313,317)	(139,877,554)	(306,222,342)	(170,448,892)

7. 배당금의 수취	7,200,000	21,000,000	30,000,000	24,382,800

8. 법인세의 환급	-	-	-	-

9. 법인세의 납부	22,596,597	50,565,460	50,565,460	(47,519,700)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	(32,932,800)	(37,684,800)	(139,396,500)

상각후원가측정금융자산의 회수	-	-	-	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	-	-	-	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	-	-	-	-

유형자산의 취득	-	(7,370,000)	(12,122,000)	(39,396,500)

무형자산의 처분	-	-	-	-

무형자산의 취득	-	(25,562,800)	(25,562,800)

보증금의 증가	-	-	-	(100,000,000)

보증금의 감소	-	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(7,441,159,010)	(418,900,359)	(650,798,359)	(707,789,762)

차입금의 상환	(7,000,000,000)	-	-	-

리스부채의 상환	(441,159,010)	(418,900,359)	(650,798,359)	(707,789,762)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	14,373,619,638	3,839,239,348	9,231,270,137	1,827,464,404

V. 기초의 현금및현금성자산	15,965,354,524	6,734,084,387	6,734,084,387	4,906,619,983

VI.당기말의 현금및현금성자산	30,338,974,162	10,573,323,735	15,965,354,524	6,734,084,387

주석 참조(5) 결손금처리계산서

제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

(단위: 원)

과 목	제 37 기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ. 미처리결손금	(51,675,193,665)	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)

1. 전기이월미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)

2. 회계정책변경	-	-	-

3. 당기순이익	(15,010,141,892)	22,239,400,828	13,908,494,235

4. 확정급여제도의 재측정요소	615,242,132	780,536,191	550,136,829

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(51,675,193,665)	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)