SBI인베스트먼트 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 33 기 3분기말 2018년 09월 30일 현재
제 32 기말 2017년 12월 31일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 33 기 3분기말	제 32 기	제 31 기

자 산

유동자산	8,708,537,504	7,233,757,315	7,868,452,789

현금및현금성자산	5	1,522,403,638	77,194	1,313,531,873

단기금융상품	5,6,29	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익금융자산	7,29	-	54,082,950	1,055,286,075

대여금및기타채권	8,29,31	4,625,002,906	4,568,488,591	2,987,707,101

당기법인세자산	61,130,960	608,580	11,747,740

기타자산	12	-	110,500,000	180,000

비유동자산	90,975,576,922	81,808,981,048	80,202,453,210

대여금및기타채권	8,29,31	11,204,958,755	11,927,992,676	12,011,337,763

당기손익금융자산	7,29,31	8,897,286,256	8,818,312,430	11,795,664,216

관계기업투자	9	64,660,390,462	54,281,048,642	50,097,796,914

유형자산	10	207,562,703	279,948,742	367,764,052

무형자산	11	2,534,180,000	2,733,680,000	2,714,680,000

기타자산	12	315,000	316,000	420,000

이연법인세자산	3,470,883,746	3,767,682,558	3,214,790,265

자 산 총 계	99,684,114,426	89,042,738,363	88,070,905,999

부 채

유동부채	13,906,693,916	1,394,091,757	2,522,998,802

차입금	13,29	13,462,174,098	1,096,579,151	1,900,000,000

기타금융부채	14,29	175,400,667	11,368,378	287,346,504

기타부채	15	269,119,151	286,144,228	199,745,007

당기법인세부채	-	-	135,907,291

비유동부채	1,098,358,313	2,395,938,727	1,174,645,560

차입금	13	-	125,000,006	-

순확정급여부채	16	1,098,358,313	2,270,938,721	1,174,645,560

부 채 총 계	15,005,052,229	3,790,030,484	3,697,644,362

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	-	85,252,692,585	84,223,044,395

자본금	18	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	19	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	20	(79,464,074,874)	(78,826,068,436)	(81,074,042,675)

기타자본구성요소	21	-	(64,376,050)	1,153,949,999

비지배지분	-	15,294	150,217,242

자 본 총 계	84,679,062,197	85,252,707,879	84,373,261,637

부 채 와 자 본 총 계	99,684,114,426	89,042,738,363	88,070,905,999

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.(2) 포괄손익계산서

제 33 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 33 기 3분기	제 32기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4	6,949,020,263	13,136,093,644	3,429,845,248	12,369,273,164	18,192,161,413	16,788,402,225

당기손익금융자산처분이익	696,028,135	696,028,135	96,623,500	484,966,202	2,784,480,736	155,454,929

당기손익금융자산 평가이익	31,075,500	871,544,500	-	-	-	41,938,575

관계기업투자이익	9	1,592,437,053	1,771,266,837	83,177,693	1,028,751,090	1,838,719,255	5,199,374,686

관계기업처분이익	4,449,472	162,057,692	-	2,412,686,737	2,412,686,737	-

이자수익	22,31	44,328,621	138,839,266	395,077,067	650,673,574	688,812,735	245,722,700

수수료수익	23	2,583,902,482	7,476,202,514	2,619,186,674	7,471,390,792	10,155,678,931	6,989,423,655

배당금수익	24,31	-	23,355,700	-	16,568,974	33,064,574	10,439,000

대손충당금환입	8	-	-	235,780,314	304,235,795	278,718,445	576,736,159

기타영업수익	25	1,996,799,000	1,996,799,000	-	-	-	-

영업비용	2,283,861,164	9,877,902,341	3,352,159,831	10,653,887,595	15,668,830,597	13,696,262,478

당기손익금융자산처분손실	-	31,920,405	-	-	-	346,652,195

당기손익금융자산평가손실	75,000,000	129,081,950	61,207,650	625,443,730	101,203,125	-

당기손익금융자산손상차손	1,371,242,036	2,272,510,853

관계기업투자손실	9	5,796,984	1,321,700,538	454,965,065	1,634,641,999	3,497,593,154	1,900,691,781

대손상각비	8	(57,669,211)	838,943,638	765,958,295	1,205,759,588	1,396,905,478	1,247,690,566

이자비용	22	132,333,988	220,953,136	35,137,313	87,379,498	125,240,195	36,017,011

일반관리비	26	2,128,399,403	7,334,811,514	2,033,711,098	7,087,764,950	9,163,525,399	7,868,523,042

기타영업비용	25	-	491,160	1,180,410	12,897,830	13,121,210	24,177,030

영업손익	4,665,159,099	3,258,191,303	77,685,417	1,715,385,569	2,523,330,816	3,092,139,747

영업외손익	10,013	(223,216,926)	1,233,461	8,063,370	22,094,833	(31,969,502)

기타영업외수익	27	10,013	96,928,933	1,287,361	11,996,300	29,846,363	26,644,385

기타영업외비용	27	-	320,145,859	53,900	3,932,930	7,751,530	58,613,887

법인세비용차감전순손익	4,665,169,112	3,034,974,377	78,918,878	1,723,448,939	2,545,425,649	3,060,170,245

법인세비용	-	-	-	4,051,543	4,051,543	178,479,301

당기순손익	4,665,169,112	3,034,974,377	78,918,878	1,719,397,396	2,541,374,106	2,881,690,944

기타포괄손익	(4,791,891)	144,337,315	148,500,162	(306,636,143)	(1,732,070,365)	(573,495,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,791,891)	144,337,315	411,032,884	(9,097,220)	(439,502,088)	(477,967,742)

확정급여제도의 재측정요소	(4,791,891)	144,337,315	411,032,884	(9,097,220)	(439,502,088)	(477,967,742)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	(262,532,722)	(297,538,923)	(1,292,568,277)	(95,527,752)

매도가능금융자산관련손익	21	-	-	(955,266,000)	(605,294,797)	(884,051,229)	23,392,305

(부의)지분법자본변동	21	-	-	690,654,192	319,629,123	(388,018,411)	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	21	-	-	2,079,086	(11,873,249)	(20,498,637)	130,939,823

당기총포괄손익	4,660,377,221	3,179,311,692	227,419,040	1,412,761,253	809,303,741	2,308,195,450

당기순손익의 귀속	4,665,169,112	3,034,974,377	78,918,878	1,719,397,396	2,541,374,106	2,881,690,944

지배기업의 소유주	4,665,169,112	3,034,974,377	78,918,878	1,719,397,396	2,687,476,327	3,068,303,856

비지배지분	-	-	-	-	(146,102,221)	(186,612,912)

당기총포괄손익의 귀속	4,660,377,221	3,179,311,692	227,419,040	1,412,761,253	809,303,741	2,308,195,450

지배기업의 소유주	4,660,377,221	3,179,311,692	227,003,223	1,415,135,903	959,505,689	2,468,620,397

비지배지분	-	-	415,817	(2,374,650)	(150,201,948)	(160,424,947)

주당손익	28

기본및희석주당순이익(손실)	29.	19	1	11	17	19

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(3) 자본변동표

제 33 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2017.01.01	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

당기순이익	-	-	-	-	-	2,687,476,327	-	2,687,476,327	(146,102,221)	2,541,374,106

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(884,051,229)	(884,051,229)	-	(884,051,229)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(388,018,411)	(388,018,411)	-	(388,018,411)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	53,743,591	53,743,591	(4,099,727)	49,643,864

2017.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

분기순이익	-	-	-	-	-	1,719,397,396	-	1,719,397,396	-	1,719,397,396

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(605,294,797)	(605,294,797)	-	(605,294,797)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(9,097,220)	-	(9,097,220)	-	(9,097,220)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	319,629,123	319,629,123	-	319,629,123

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	59,125,833	59,125,833	(2,374,650)	56,751,183

2017.09.30	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(79,363,742,499)	927,410,158	85,706,804,730	147,842,592	85,854,647,322

2018.01.01	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

회계정책의 변경	-	(3,631,372,344)	(184,310,998)	(3,815,683,342)	(3,815,683,342)

재작성 금액	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,457,440,780)	(248,687,048)	81,437,009,243	15,294	81,437,024,537

연결범위의 변동	(185,945,786)	248,687,048	62,741,262	(15,294)	62,725,968

분기순이익	-	-	-	-	-	3,034,974,377	-	3,034,974,377	3,034,974,377

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	144,337,315	-	144,337,315	-	144,337,315

2018.09.30	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(79,464,074,874)	-	84,679,062,197	-	84,679,062,197

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. (4) 현금흐름표

제 33 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(10,993,744,398)	(5,513,778,817)	(609,538,146)	(9,225,598,495)

1. 당기순이익(손실)	3,034,974,377	1,719,397,396	2,541,374,106	2,881,690,944

2. 조정사항	58,758,170	(575,811,507)	(563,572,540)	(209,705,689)

법인세비용(수익)	-	4,051,543	4,051,543	178,479,301

이자비용	220,953,136	87,379,498	125,240,195	36,017,011

이자수익	(138,839,266)	(650,673,574)	(688,812,735)	(245,722,700)

배당금수익	(23,355,700)	(16,568,974)	(33,064,574)	(10,439,000)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(2,465,706,296)	(302,531,350)	(339,858,729)	(3,141,960,424)

당기손익금융자산평가이익	(871,544,500)	-	-	(41,938,575)

당기손익금융자산평가손실	129,081,950	625,443,730	101,203,125	-

당기손익금융자산처분이익	(696,028,135)	(484,966,202)	(4,552,730,736)	(3,724,767,450)

당기손익금융자산처분손실	31,920,405	-	-	346,652,195

당기손익금융자산손상차손	-	-	1,371,242,036	2,272,510,853

관계기업투자처분이익	(162,057,692)	(2,412,686,737)	(644,436,737)	-

관계기업투자이익	(1,771,266,837)	(1,028,751,090)	(1,838,719,255)	(5,199,374,686)

관계기업투자손실	1,321,700,538	1,634,641,999	3,497,593,154	1,900,691,781

기타영업수익	(1,996,799,000)	-	-	-

퇴직급여	404,290,944	-	513,499,716	508,745,688

감가상각비	83,911,668	-	113,484,935	109,935,363

일반관리비	-	469,954,157	-	-

유형자산처분이익	-	(191,000)	(191,000)	(370,000)

무형자산처분이익	(91,250,000)	-	-	-

유형자산처분손실	-	-	9,000	-

무형자산손상차손환입	(5,500,000)	(9,500,000)	(24,500,000)	(21,000,000)

무형자산손상차손	-	2,000,000	5,500,000	16,000,000

무형자산처분손실	-	20,000,000

대손충당금환입	-	(304,235,795)	(278,718,445)	(576,736,159)

대손상각비	838,943,638	1,205,759,588	1,396,905,478	1,247,690,566

해외사업장손실	318,890,725	-

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(11,611,034,730)	(6,806,177,695)	(2,617,378,099)	(12,156,384,760)

당기손익금융자산의 감소	3,640,590,928	2,457,020,302	7,798,053,902	9,051,383,931

당기손익금융자산의 증가	(1,289,533,012)	(500,000,000)	(500,000,000)	(5,559,625,580)

대여금및기타채권의 감소	475,766,989	-	-	-

대여금및기타채권의 증가	(660,488,371)	(925,191,193)	(1,681,103,801)	(176,249,388)

관계기업투자의 감소	3,348,646,990	22,056,027	4,629,805,675	5,950,813,486

관계기업투자의 증가	(15,856,700,000)	(7,722,109,668)	(12,587,089,887)	(21,036,000,000)

기타자산의 감소 (증가)	110,500,000	(12,320,000)	(110,320,000)	-

기타금융부채의 증가 (감소)	29,030,335	(275,272,558)	(275,272,558)	275,272,558

순확정급여부채의 증가 (감소)	(1,391,823,512)	60,296,764	19,329,229	(673,709,769)

기타부채의 증가 (감소)	(17,025,077)	89,342,631	89,219,341	11,730,002

5. 이자수익의 수취	112,381,943	665,791,630	645,112,497	617,445,660

6. 이자비용의 지급	(85,951,182)	(77,929,024)	(125,945,763)	(36,648,039)

7. 배당금의 수취	23,355,700	16,568,974	33,064,574	2,660,251,233

8. 법인세의 환급	(60,522,380)	(153,087,241)	(153,321,161)	(8,327,721)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	275,475,901	(25,488,625)	(25,488,625)	(828,223,160)

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	1,773,371	195,000	195,000	370,000

유형자산의 취득	(13,299,000)	(25,683,625)	(25,683,625)	(12,243,160)

무형자산의 취득	-	-	-	(1,456,350,000)

무형자산의 처분	296,250,000	-	-	640,000,000

투자자산의 취득	90,828,000	-	-	-

투자자산의 처분	(100,000,000)	-	-	-

연결범위의 변동	(76,470)	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	12,240,594,941	4,226,969,541	(678,420,843)	(1,100,000,000)

차입금의 증가	24,707,932,998	14,831,990,569	18,203,822,846	8,419,852,693

차입금의 상환	(12,467,338,057)	(10,605,021,028)	(18,882,243,689)	(9,519,852,693)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	1,522,326,444	(1,312,297,901)	(1,313,447,614)	(11,153,821,655)

V. 기초의 현금및현금성자산	77,194	1,313,531,873	1,313,531,873	12,467,348,308

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	(1,320)	(7,065)	5,220

VII.당기말의 현금및현금성자산 (주석 32)	1,522,403,638	1,232,652	77,194	1,313,531,873

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.