SBI인베스트먼트 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

(1) 재무상태표

제 30 기 2015년 12월 31일 현재
제 29 기 2014년 12월 31일 현재
제 28 기 2013년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 30 기 기말	제 29 기 기말	제 28 기 기말

자 산

유동자산	20,384,787,137	23,534,080,652	19,344,571,023

현금및현금성자산	5	12,196,161,243	10,584,138,286	4,129,386,686

단기금융상품	5,6,31	2,500,000,000	3,500,000,000	3,102,503,218

당기손익인식금융자산	7,31	3,638,264,200	6,277,595,800	8,487,567,345

대여금및수취채권	9,31,33	2,007,102,405	3,087,000,894	3,543,830,604

당기법인세자산	43,079,289	32,083,672	81,283,170

기타자산	13	180,000	53,262,000	-

비유동자산	65,732,748,354	56,343,891,290	57,869,567,252

대여금및수취채권	9,31,33	7,548,259,046	5,412,856,383	5,044,440,690

매도가능금융자산	8,31,33	8,642,844,095	7,548,677,147	20,337,414,342

종속기업 및 관계기업투자	10	44,670,908,183	38,692,552,378	28,243,383,274

유형자산	11	465,455,255	97,905,528	292,156,377

무형자산	12	1,253,330,000	1,028,430,000	658,430,000

기타자산	13	421,000	422,000	531,519

이연법인세자산	29	3,151,530,775	3,563,047,854	3,293,211,050

자 산 총 계	86,117,535,491	79,877,971,942	77,214,138,275

부 채

유동부채	3,200,719,979	183,619,507	146,964,988

차입금	14	3,000,000,000	-	-

기타금융부채	15,31	12,704,974	6,757,627	19,296,368

기타부채	16	188,015,005	176,861,880	127,668,620

비유동부채	726,830,484	1,130,401,361	462,863,681

순확정급여부채	17	726,830,484	1,125,401,361	457,863,681

기타금융부채	15,31	-	5,000,000	5,000,000

부 채 총 계	3,927,550,463	1,314,020,868	609,828,669

자 본

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(83,155,848,585)	(86,025,344,064)	(88,941,679,651)

기타자본구성요소	22	1,202,696,542	446,158,067	1,402,852,186

자 본 총 계	82,189,985,028	78,563,951,074	76,604,309,606

부 채 와 자 본 총 계	86,117,535,491	79,877,971,942	77,214,138,275

별첨 주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지

에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 30 기	제29기	제28기

I. 영업수익	14,227,091,301	13,834,095,258	14,249,864,294

당기손익인식금융자산 처분이익	308,950,355	327,083,645	2,271,363,997

당기손익인식금융자산 평가이익	392,195,700	867,437,530	1,918,084,000

매도가능금융자산 처분이익	6,397,682,520	6,806,912,234	3,667,706,659

당기손익인식금융부채 평가이익	-	-	30,651,075

종속기업 및 관계기업투자처분이익	1,096,860	-	-

종속기업 및 관계기업투자손상차손환입	538,735,124	-	-

이자수익	23,33	268,998,620	602,166,498	2,087,370,750

배당금수익	24	18,108,918	23,822,724	358,105,030

수수료수익	25,33	5,764,027,561	4,433,239,779	3,049,008,291

대손충당금환입	9,33	537,295,643	606,011,313	321,407,108

기타영업수익	26	-	167,421,535	546,167,384

II. 영업비용	12,814,542,024	10,854,039,231	12,904,793,256

당기손익인식금융자산 처분손실	-	2,637,104	618,085,750

당기손익인식금융자산 평가손실	367,097,400	661,144,210	1,648,571,175

매도가능금융자산 처분손실	-	20,109,141	30,337,159

매도가능금융자산 손상차손	1,134,525,165	2,289,649,721	1,391,288,742

종속기업 및 관계기업투자 처분손실	-	41,212,441	-

종속기업 및 관계기업투자 손상차손	2,147,536,000	732,136,402	2,213,889,011

대손상각비	9,33	1,095,481,678	-	64,141,514

이자비용	23	8,924,918	3,033,968	507,617

일반관리비	27	8,014,490,683	7,103,576,664	6,911,480,768

기타영업비용	26	46,486,180	539,580	26,491,520

III. 영업이익(손실)	1,412,549,277	2,980,056,027	1,345,071,038

IV. 영업외손익	765,210,577	(60,642,562)	677,930,262

기타영업외이익	28	767,104,905	5,461,403	3,187,422,701

기타영업외비용	28	1,894,328	66,103,965	2,509,492,439

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,177,759,854	2,919,413,465	2,023,001,300

법인세비용(수익)	29	10,740,996	3,077,878	-

VI. 당기순이익(손실)	2,167,018,858	2,916,335,587	2,023,001,300

VII. 기타포괄손익	1,459,015,096	(956,694,119)	(332,592,944)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	370,767,944	(106,331,370)	221,963,798

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	1,088,247,152	(850,362,749)	(554,556,742)

Ⅷ. 당기총포괄이익(손실)	3,626,033,954	1,959,641,468	1,690,408,356

Ⅸ. 주당손익	30

기본및희석주당순손익	13	18	13

별첨 주석 참조(3) 자본변동표

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2013.01.01.(전전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(90,687,660,119)	1,519,368,881	74,974,845,833

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	(277,020,832)	216,076,249	(60,944,583)

수정 후 재작성된 금액	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(90,964,680,951)	1,735,445,130	74,913,901,250

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	2,023,001,300	2,023,001,300

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(554,556,742)	(554,556,742)

확정급여제도의재측정요소	-	-	-	-	-	-	221,963,798	221,963,798

2013.12.31.(전전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(88,941,679,651)	1,402,852,186	76,604,309,606

2014.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(88,941,679,651)	1,402,852,186	76,604,309,606

당기순이익	-	-	-	-	-	2,916,335,587	-	2,916,335,587

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(850,362,749)	(850,362,749)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(106,331,370)	(106,331,370)

2014.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

당기순이익	-	-	-	-	-	2,167,018,858	-	2,167,018,858

확정급여제도의 재측정요소의 자본내 대체	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

별첨 주석 참조(4) 현금흐름표

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 30 기	제29기	제28기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,601,562,706)	7,103,716,055	(8,205,628,488)

당기순이익(손실)	2,167,018,858	2,916,335,587	2,023,001,300

법인세비용(수익)	10,740,996	3,077,878	-

이자비용	8,924,918	3,033,968	507,617

이자수익	(268,998,620)	(602,166,498)	(2,087,370,750)

배당금수익	(18,108,918)	(23,822,724)	(358,105,030)

당기손익인식금융자산평가이익	(392,195,700)	(867,437,530)	(1,918,084,000)

당기손익인식금융자산평가손실	367,097,400	661,144,210	1,648,571,175

당기손익인식금융자산처분이익	(308,950,355)	(327,083,645)	(2,271,363,997)

당기손익인식금융자산처분손실	-	2,637,104	618,085,750

당기손익인식금융부채처분이익	-	-	(30,651,075)

매도가능금융자산손상차손	1,134,525,165	2,289,649,721	1,391,288,742

매도가능금융자산처분이익	(6,397,682,520)	(6,806,912,234)	(3,667,706,659)

매도가능금융자산처분손실	-	20,109,141	30,337,159

종속기업및관계기업투자처분이익	(1,096,860)	-	-

종속기업및관계기업투자처분손실	-	41,212,441	-

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(538,735,124)	-	-

종속기업및관계기업투자손상차손	2,147,536,000	732,136,402	2,213,889,011

퇴직급여	494,466,000	-	-

감가상각비	96,529,283	-	-

판매비와관리비	-	733,754,189	685,246,279

조합출자금손상차손환입	-	-	-

조합우선손실충당부채환입	-	-	(546,167,384)

기타투자자산처분이익	-	(167,421,535)	-

유형자산처분손실	-	-	-

무형자산손상차손환입	(20,500,000)	-	-

무형자산손상차손	-	-	-

기타영업외수익	-	-	(3,068,723,268)

기타영업외비용	-	62,126,650	416,159,190

대손충당금환입	(537,295,643)	(606,011,313)	(321,407,108)

대손상각비	1,095,481,678	-	64,141,514

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,878,399,041)	8,488,930,697	(4,317,341,985)

당기손익인식금융자산의 감소	2,973,380,255	6,341,188,286	10,981,190,637

당기손익인식금융자산의증가	-	(3,600,476,880)	(13,512,529,650)

매도가능금융자산의 감소	9,947,842,116	18,258,156,838	13,816,285,126

매도가능금융자산의 증가	(4,383,662,052)	(1,958,273,020)	(9,858,338,910)

대여금및수취채권의 감소	92,771,830	598,486,206	770,983,949

대여금및수취채권의 증가	(152,164,000)	(94,541,260)	-

종속기업및관계기업투자의 감소	5,827,648,671	2,063,725,400	3,185,692,860

종속기업및관계기업투자의 증가	(15,824,000,000)	(13,286,243,347)	(8,931,009,107)

기타자산의 감소(증가)	53,082,000	114,259,535	13,952,700

순확정급여부채의 증가(감소)	(417,693,359)	15,994,420	(552,259,690)

기타금융부채의 감소	(6,757,627)	(12,538,741)	(219,709,238)

기타부채의 증가(감소)	11,153,125	49,193,260	(11,600,662)

영업활동으로 발생한 현금	(2,839,642,483)	6,553,292,509	(9,495,693,519)

이자수익의 수취	242,927,416	483,513,170	876,609,286

이자비용의 지급	(1,219,944)	(3,033,968)	(507,617)

배당금의 수취	18,108,918	23,822,724	358,105,030

법인세의 환급	(21,736,613)	46,121,620	55,858,332

II.투자활동으로 인한 현금흐름	1,213,585,663	(648,964,455)	4,743,713,434

단기금융상품의 회수	5,660,871,770	8,089,995,087	7,598,522,952

단기금융상품의 증가	(4,660,871,770)	(8,487,491,869)	(3,077,856,518)

유형자산의 처분	-	1,023,000	640,000

유형자산의 취득	(464,079,010)	(25,432,000)	(266,267,000)

무형자산의 취득	(204,400,000)	(432,000,000)	-

대여금및수취채권의 회수	1,378,362,673	1,556,949,000	770,193,000

대여금및수취채권의 증가	(496,298,000)	(1,352,007,673)	(281,519,000)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	3,000,000,000	-	-

차입금의 증가	3,000,000,000	-	-

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	1,612,022,957	6,454,751,600	(3,461,915,054)

V.기초의 현금및현금성자산	10,584,138,286	4,129,386,686	7,591,301,740

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	-	-

VII.당기말의 현금및현금성자산	12,196,161,243	10,584,138,286	4,129,386,686

별첨 주석 참조(5) 결손금처리계산서

제 30 기 2015년 01월 01일 부터 제 29 기 2014년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처리예정일 2016년 3월 25일 처리확정일 2015년 3월 26일

에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	제 30(당) 기	제 29(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(88,311,650,853)	(91,181,146,332)

1. 전기이월미처리결손금	(91,181,146,332)	(94,097,481,919)

2. 확정급여제도의 재측정 요소의 자본 내 대체	331,708,677	-

3. 당기순이익	2,167,018,858	2,916,335,587

4. 확정급여제도의 재측정요소	370,767,944	-

Ⅱ. 결손금처리액	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(88,311,650,853)	(91,181,146,332)