SBI인베스트먼트 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

(1) 연결재무상태표

제 31 기 3분기말 2016년 09월 30일 현재
제 30 기 2015년 12월 31일 현재
제 29 기 2014년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 31 기 3분기말	제 30 기	제 29 기 기말

자 산

유동자산	7,927,020,462	20,670,426,668	24,798,389,830

현금및현금성자산	5	2,475,470,834	12,467,348,308	11,784,052,025

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	3,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	115,128,675	3,638,264,200	6,326,191,367

매도가능금융자산	8,30	1,200,000,000	-	-

대여금및수취채권	9,30,32	1,592,454,123	2,018,642,131	3,099,675,267

당기법인세자산	43,966,830	45,992,029	35,209,171

기타자산	13	-	180,000	53,262,000

비유동자산	78,784,208,606	65,322,189,982	54,517,804,939

대여금및수취채권	9,30,32	7,677,102,853	7,548,259,046	5,412,856,383

매도가능금융자산	8,30	15,471,705,482	11,395,976,727	10,330,705,125

종속기업 및 관계기업투자	10	49,368,037,711	40,982,644,573	33,160,517,608

유형자산	11	387,621,938	465,456,255	97,906,528

무형자산	12	2,709,680,000	1,913,330,000	1,717,721,000

기타자산	13	421,000	420,000	421,000

이연법인세자산	3,169,639,622	3,016,103,381	3,797,677,295

자 산 총 계	86,711,229,068	85,992,616,650	79,316,194,769

부 채

유동부채	3,117,229,071	3,200,719,979	183,619,507

차입금	14,18,30	2,906,791,209	3,000,000,000	-

기타금융부채	15,30	23,644,638	12,704,974	6,757,627

기타부채	16	186,793,224	188,015,005	176,861,880

비유동부채	720,478,420	726,830,484	1,130,401,361

순확정급여부채	17	720,478,420	726,830,484	1,125,401,361

기타금융부채	-	5,000,000

부 채 총 계	3,837,707,491	3,927,550,463	1,314,020,868

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	82,527,191,058	81,754,423,998	77,685,753,775

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	-82,495,978,932	(83,664,378,789)	(85,596,781,501)

기타자본구성요소	22	880,032,919	1,275,665,716	(860,601,795)

비지배지분	346,330,519	310,642,189	316,420,126

자 본 총 계	82,873,521,577	82,065,066,187	78,002,173,901

부 채 와 자 본 총 계	86,711,229,068	85,992,616,650	79,316,194,769

주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 30 기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 31 기 3분기	제 31 기 3분기	제 30 기	제29기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	4	2,288,277,287	9,606,073,392	1,189,322,338	9,424,277,226	14,893,280,347	14,544,997,105

당기손익인식금융자산 처분이익	44,128,354	155,454,929	190,373,304	252,361,156	315,432,611	327,083,645

당기손익인식금융자산 평가이익	(38,453,225)	1,781,175	(800,063,100)	303,349,100	392,195,700	867,623,530

매도가능금융자산 처분이익	226,023,124	227,607,924	-	2,509,999,000	6,397,682,520	6,806,912,234

관계기업투자이익	10	267,685,760	3,910,016,055	497,753,720	999,881,807	1,175,802,684	544,285,760

종속기업처분이익	-	-	-	581,058,515	130,509,905

이자수익	23,32	34,995,459	171,852,039	62,787,650	244,162,212	292,734,710	638,086,680

배당금수익	24	-	10,439,000	-	18,108,918	18,108,918	23,822,724

수수료수익	25,32	1,810,546,332	5,123,308,453	1,356,871,268	4,364,092,643	5,764,027,561	4,433,239,779

대손충당금환입	9,32	(56,648,517)	5,613,817	(118,400,504)	151,263,875	537,295,643	606,011,313

기타영업수익	-	-	-	-	-	167,421,535

II. 영업비용	1,979,380,728	8,414,419,176	1,933,873,686	7,905,216,771	14,411,200,232	12,797,282,530

당기손익인식금융자산 처분손실	346,652,195	346,652,195	-	-	-	2,637,104

당기손익인식금융자산 평가손실	(364,318,225)	-	7,740,700	210,012,025	367,097,400	669,441,173

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-	-	20,109,141

매도가능금융자산 손상차손	-	-	-	-	1,248,053,037	2,659,743,620

관계기업투자처분손실	10	151,365,350	826,964,064	45,728,068	1,576,870,080	-	38,093

관계기업투자손실	-	-	-	-	3,622,903,926	2,074,451,638

종속기업처분손실	-	-	-	-	-	225,701,292

대손상각비	9,32	2,785,061	1,242,587,096	-	-	1,095,481,678	7,116,636

이자비용	23	17,244,132	19,178,190	-	1,515,400	8,924,918	3,033,968

일반관리비	27	1,825,652,215	5,956,487,961	1,880,404,918	6,086,925,936	8,022,253,093	7,134,470,285

기타영업비용	26	-	22,549,670	-	29,893,330	46,486,180	539,580

III. 영업이익(손실)	4	308,896,559	1,191,654,216	(744,551,348)	1,519,060,455	482,080,115	1,747,714,575

IV. 영업외손익	3,199,430	(15,634,436)	(488,280)	705,025,935	735,881,698	(60,656,941)

기타영업외이익	28	3,423,530	21,643,985	18,030	729,256,742	767,114,905	5,491,403

기타영업외비용	28	224,100	37,278,421	506,310	24,230,807	31,233,207	66,148,344

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	312,095,989	1,176,019,780	(745,039,628)	2,224,086,390	1,217,961,813	1,687,057,634

법인세비용(수익)	-	1,650,270	-	12,530,335	10,740,996	3,077,878

VI. 당기순이익(손실)	312,095,989	1,174,369,510	(745,039,628)	2,211,556,055	1,207,220,817	1,683,979,756

VII. 기타포괄손익	286,080,029	(365,914,120)	(961,802,955)	2,491,769,806	2,855,671,469	(1,871,685,786)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	392,723,888	(5,969,653)	33,607,828	(1,175,298)	370,767,944	(106,331,370)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	10,732,800	116,282,400	(69,798,581)	36,580,104	1,088,247,152	(850,362,749)

(부의)지분법자본변동	(39,924,644)	(654,668,515)	(1,062,624,957)	2,324,493,289	1,312,019,690	(911,228,015)

해외사업장환산외환차이	(77,452,015)	178,441,648	137,012,755	131,871,711	84,636,683	(3,763,652)

VIII. 당기총포괄이익(손실)	598,176,018	808,455,390	(1,706,842,583)	4,703,325,861	4,062,892,286	(187,706,030)

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	1,207,220,817	1,683,979,756

지배기업의 소유주	312,095,989	1,174,369,510	(745,039,628)	2,211,898,361	1,229,926,091	1,819,539,178

비지배지분	-	-	-	(342,306)	(22,705,274)	(135,559,422)

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속	4,062,892,286	(187,706,030)

지배기업의 소유주	613,666,419	772,767,060	(1,734,245,134)	4,677,293,825	4,068,670,223	(167,702,593)

비지배지분	(15,490,403)	35,688,330	27,402,551	26,032,036	(5,777,937)	(20,003,437)

XI. 주당손익

기본및희석주당순손익	2	7	(5)	14	8	11

주석 참조(3) 연결자본변동표

제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 30 기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2014.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(87,416,320,679)	1,170,085,490	77,896,901,882	464,872,853	78,361,774,735

당기순이익	-	-	-	-	-	1,819,539,178	-	1,819,539,178	(135,559,422)	1,683,979,756

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(850,362,749)	(850,362,749)	-	(850,362,749)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(106,331,370)	(106,331,370)	-	(106,331,370)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(911,228,015)	(911,228,015)	-	(911,228,015)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(32,255,246)	(32,255,246)	28,491,594	(3,763,652)

연결범위 변동	-	-	-	-	-	-	(130,509,905)	(130,509,905)	(41,384,899)	(171,894,804)

2014.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

분기순이익	-	-	-	-	-	2,211,898,361	-	2,211,898,361	(342,306)	2,211,556,055

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	36,580,104	36,580,104	-	36,580,104

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(1,175,298)	(1,175,298)	-	(1,175,298)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	2,324,493,289	2,324,493,289	-	2,324,493,289

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	105,497,369	105,497,369	26,374,342	131,871,711

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	342,306	342,306

2015.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,384,883,140)	1,604,793,669	82,363,047,600	342,794,468	82,705,842,068

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

분기순이익	-	-	-	-	-	1,174,369,510	-	1,174,369,510	-	1,174,369,510

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	116,282,400	116,282,400	-	116,282,400

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(5,969,653)	-	(5,969,653)	-	(5,969,653)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(654,668,515)	(654,668,515)	-	(654,668,515)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	142,753,318	142,753,318	35,688,330	178,441,648

2016.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,495,978,932)	880,032,919	82,527,191,058	346,330,519	82,873,521,577

주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 30 기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지

과 목	주석	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기	제 30 기	제29기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,078,178,880)	(5,065,802,063)	(3,530,293,536)	5,720,601,977

당기순이익(손실)	1,174,369,510	2,211,556,055	1,207,220,817	1,683,979,756

법인세비용(수익)	1,650,270	12,530,335	10,740,996	3,077,878

이자비용	19,178,190	1,515,400	8,924,918	3,033,968

이자수익	(171,852,039)	(244,162,212)	(292,734,710)	(638,086,680)

배당금수익	(10,439,000)	(18,108,918)	(18,108,918)	(23,822,724)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,781,175)	(303,349,100)	(392,195,700)	(867,623,530)

당기손익인식금융자산평가손실	-	210,012,025	367,097,400	669,441,173

당기손익인식금융자산처분이익	(155,454,929)	(252,361,156)	(315,432,611)	(327,083,645)

당기손익인식금융자산처분손실	346,652,195	-	-	2,637,104

매도가능금융자산손상차손	1,248,053,037	2,659,743,620

매도가능금융자산처분이익	(227,607,924)	(2,509,999,000)	(6,397,682,520)	(6,806,912,234)

매도가능금융자산처분손실	-	20,109,141

당기손익인식금융부채처분이익	-	-

관계기업투자처분손실	-	38,093

관계기업투자이익	(3,910,016,055)	(999,881,807)	(1,175,802,684)	(544,285,760)

관계기업투자손실	826,964,064	1,576,870,080	3,622,903,926	2,074,451,638

기타투자자산처분이익	-	(167,421,535)

관계기업투자손상차손환입	-	-

종속기업처분이익	-	(581,058,515)	-	(130,509,905)

종속기업처분손실	-	225,701,292

퇴직급여	494,466,000	-

감가상각비	96,529,283	-

일반관리비	463,912,383	439,664,614	-	734,632,552

기타투자자산처분이익	-	-

조합우선손실충당부채환입	-	-

유형자산처분이익	(370,000)	-	-

무형자산손상차손환입	(16,000,000)	(12,500,000)	(20,500,000)	-

무형자산손상차손	16,000,000	22,291,000	29,291,000	-

무형자산처분손실	20,000,000	-	-	-

기타영업외비용	-	62,126,650

대손충당금환입	(5,613,817)	(151,263,875)	(537,295,643)	(606,011,313)

대손상각비	1,242,587,096	-	1,095,481,678	7,116,636

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(11,110,582,070)	(4,728,292,621)	(2,823,495,718)	7,112,755,606

당기손익인식금융자산의 감소	3,333,719,434	2,493,540,223	3,028,458,078	6,341,188,286

당기손익인식금융자산의 증가	-	(3,600,476,880)

매도가능금융자산의 감소	327,057,900	3,010,000,000	9,947,842,116	18,258,156,838

매도가능금융자산의 증가	(5,047,667,080)	(1,998,857,052)	(4,383,662,052)	(3,158,273,020)

대여금및수취채권의 감소	1,167,214,311	278,446,815	92,772,230	598,486,206

대여금및수취채권의 증가	-	(700,235,709)	(152,164,000)	(94,541,260)

관계기업투자의 감소	4,447,249,877	4,152,909,460	4,824,752,651	1,895,703,569

관계기업투자의 증가	(14,952,000,000)	(11,608,000,000)	(15,824,000,000)	(13,286,243,347)

기타자산의 감소(증가)	180,000	50,634,000	53,082,000	107,142,899

기타금융부채의 감소	10,450,000	(4,250,000)	(4,036,507)	(13,575,365)

순확정급여부채의 감소(증가)	(395,564,731)	(400,000,000)	(417,693,359)	15,994,420

기타부채의 감소(증가)	(1,221,781)	(2,480,358)	11,153,125	49,193,260

영업활동으로 발생한 현금	(11,498,403,301)	(5,326,537,695)	(3,792,539,449)	5,147,087,781

이자수익의 수취	560,529,115	223,762,241	267,797,753	506,759,379

배당금의 수취	1,878,008,903	18,108,918	(1,219,944)	23,822,724

이자비용의 지급	(18,688,526)	-	18,108,918	(3,033,968)

법인세의 환급	374,929	18,864,473	(22,440,814)	45,966,061

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(820,498,800)	(65,614,110)	1,213,585,663	(648,964,455)

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	1,000,000,000	5,660,871,770	8,089,995,087

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	-	(4,660,871,770)	(8,487,491,869)

유형자산의 처분	370,000	-	-	1,023,000

유형자산의 취득	(4,518,800)	(462,331,110)	(464,079,010)	(25,432,000)

무형자산의 취득	(1,456,350,000)	(204,400,000)	(204,400,000)	(432,000,000)

무형자산의 처분	640,000,000	-

대여금및수취채권의 감소	-	46,887,000	1,378,362,673	2,536,949,000

대여금및수취채권의 증가	-	(445,770,000)	(496,298,000)	(2,332,007,673)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(93,208,791)	750,000,000	3,000,000,000	-

차입금의 증가	(4,117,400,247)	715,000,000	3,000,000,000	-

차입금의 상환	4,024,191,456	-

비지배지분의 증가	-	35,000,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	(9,991,886,471)	(4,381,416,173)	683,292,127	5,071,637,522

V. 기초의 현금및현금성자산	12,467,348,308	11,784,052,025	11,784,052,025	6,712,421,177

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	8,997	6,053	4,156	(6,674)

VII.연결범위변동으로 인한 효과	-	(1,493,840,808)

VIII.당기말의 현금및현금성자산	31	2,475,470,834	5,908,801,097	12,467,348,308	11,784,052,025

별첨 주석 참조