SBI인베스트먼트 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 33 기 1분기말 2018년 03월 31일 현재
제 32 기말 2017년 12월 31일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 33 기 1분기말	제 32 기	제 31 기

자 산

유동자산	6,220,034,220	7,233,757,315	7,868,452,789

현금및현금성자산	5	385,762,541	77,194	1,313,531,873

단기금융상품	5,6	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익금융자산	7,28	1,000	54,082,950	1,055,286,075

대여금및기타채권	8,28,30	3,333,318,759	4,568,488,591	2,987,707,101

당기법인세자산	951,920	608,580	11,747,740

기타자산	12	-	110,500,000	180,000

비유동자산	79,787,528,228	81,808,981,048	80,202,453,210

대여금및기타채권	8,28,30	11,479,004,694	11,927,992,676	12,011,337,763

당기손익금융자산	7.28	9,244,597,380	8,818,312,430	11,795,664,216

관계기업투자	9	52,326,706,131	54,281,048,642	50,097,796,914

유형자산	10	252,760,089	279,948,742	367,764,052

무형자산	11	2,733,680,000	2,733,680,000	2,714,680,000

기타자산	12	316,000	316,000	420,000

이연법인세자산	3,750,463,934	3,767,682,558	3,214,790,265

자 산 총 계	86,007,562,448	89,042,738,363	88,070,905,999

부 채

유동부채	3,865,064,457	1,394,091,757	2,522,998,802

차입금	6,13,28	1,610,531,610	1,096,579,151	1,900,000,000

기타금융부채	14,28	1,934,156,928	11,368,378	287,346,504

기타부채	15	320,375,919	286,144,228	199,745,007

당기법인세부채	-	-	135,907,291

비유동부채	718,884,509	2,395,938,727	1,174,645,560

차입금	6,13,28	-	125,000,006	-

순확정급여부채	16	718,884,509	2,270,938,721	1,174,645,560

부 채 총 계	4,583,948,966	3,790,030,484	3,697,644,362

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	81,423,613,482	85,252,692,585	84,223,044,395

자본금	18	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	19	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	20	(82,719,523,589)	(78,826,068,436)	(81,074,042,675)

기타자본구성요소	21	-	(64,376,050)	1,153,949,999

비지배지분	-	15,294	150,217,242

자 본 총 계	81,423,613,482	85,252,707,879	84,373,261,637

부 채 와 자 본 총 계	86,007,562,448	89,042,738,363	88,070,905,999

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다.

(2) 포괄손익계산서

제 33 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 33 기 1분기	제 32기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업수익	4	3,316,090,803	3,526,831,438	18,192,161,413	16,788,402,225

당기손익금융자산처분이익	426,284,950	203,411,802	2,784,480,736	155,454,929

당기손익금융자산 평가이익	-	-	-	41,938,575

관계기업투자이익	9	225,466,793	892,381,441	1,838,719,255	5,199,374,686

관계기업처분이익	-	-	2,412,686,737	-

이자수익	22	45,445,738	97,841,418	688,812,735	245,722,700

수수료수익	23,30	2,473,444,427	2,223,472,172	10,155,678,931	6,989,423,655

배당금수익	-	-	33,064,574	10,439,000

대손충당금환입	8,30	145,448,895	109,724,605	278,718,445	576,736,159

영업비용	4,025,449,895	2,563,326,840	15,668,830,597	13,696,262,478

당기손익금융자산처분손실	-	-	-	346,652,195

당기손익금융자산평가손실	54,081,950	33,194,625	101,203,125	-

당기손익금융자산손상차손	-	-	1,371,242,036	2,272,510,853

관계기업투자손실	9	782,722,948	459,045,466	3,497,593,154	1,900,691,781

대손상각비	8,30	808,322,818	-	1,396,905,478	1,247,690,566

이자비용	22	19,936,200	13,379,953	125,240,195	36,017,011

일반관리비	25,30	2,359,894,819	2,045,989,376	9,163,525,399	7,868,523,042

기타영업비용	24	491,160	11,71,420	13,121,210	24,177,030

영업손익	(709,359,092)	963,504,598	2,523,330,816	3,092,139,747

영업외손익	(18,857,924)	1,021,518	22,094,833	(31,969,502)

기타영업외수익	26	82,914	1,208,328	29,846,363	26,644,385

기타영업외비용	26	18,940,838	186,810	7,751,530	58,613,887

법인세비용차감전순손익	(728,217,016)	964,526,116	2,545,425,649	3,060,170,245

법인세비용	-	-	4,051,543	178,479,301

당기순손익	(728,217,016)	964,526,116	2,541,374,106	2,881,690,944

기타포괄손익	(3,323,915)	(80,682,164)	(1,732,070,365)	(573,495,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,323,915)	(3,047,061)	(439,502,088)	(477,967,742)

확정급여제도의 재측정요소	(3,323,915)	(3,047,061)	(439,502,088)	(477,967,742)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	(77,635,103)	(1,292,568,277)	(95,527,752)

매도가능금융자산관련손익	-	76,284,000	(884,051,229)	23,392,305

(부의)지분법자본변동	-	(126,181,050)	(388,018,411)	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	(27,738,053)	(20,498,637)	130,939,823

당기총포괄손익	(731,540,931)	883,843,952	809,303,741	2,308,195,450

당기순손익의 귀속	(728,217,016)	964,526,116	2,541,374,106	2,881,690,944

지배기업의 소유주	(728,217,016)	964,526,116	2,687,476,327	3,068,303,856

비지배지분	-	-	(146,102,221)	(186,612,912)

당기총포괄손익의 귀속	(731,540,931)	883,843,952	809,303,741	2,308,195,450

지배기업의 소유주	(731,540,931)	889,391,563	959,505,689	2,468,620,397

비지배지분	-	(5,547,611)	(150,201,948)	(160,424,947)

주당손익	27

기본및희석주당순이익(손실)	(5)	6	17	19

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다.

(3) 자본변동표

제 33 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2017.01.01	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

당기순이익	-	-	-	-	-	2,687,476,327	-	2,687,476,327	(146,102,221)	2,541,374,106

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(884,051,229)	(884,051,229)	-	(884,051,229)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(388,018,411)	(388,018,411)	-	(388,018,411)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	53,743,591	53,743,591	(4,099,727)	49,643,864

2017.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

2017.01.01.(제 32기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

당기순이익	-	-	-	-	-	964,526,116	-	964,526,116	-	964,526,116

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	76,284,000	76,284,000	-	76,284,000

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(3,047,061)	-	(3,047,061)	-	(3,047,061)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(126,181,050)	(126,181,050)	-	(126,181,050)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(22,190,442)	(22,190,442)	(5,547,611)	(27,738,053)

2017.03.31(제 32기 1분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,112,563,620)	1,081,862,507	85,112,435,958	144,669,631	85,257,105,589

2018.01.01(제 33기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

회계정책의 변경	-	-	-	-	-	(2,913,227,174)	(184,310,998)	(3,097,538,172)	-	(3,097,538,172)

재작성 금액	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,739,295,610)	(248,687,048)	82,155,154,413	15,294	82,155,169,707

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(248,671,754)	248,687,048	15,294	(15,294)	-

당기순이익	-	-	-	-	-	(728,232,310)	-	(728,232,310)	-	(728,232,310)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(3,323,915)	-	(3,323,915)	-	(3,323,915)

2018.03.31(제 33기 1분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,719,523,589)	-	81,423,613,482	-	81,423,613,482

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. (4) 현금흐름표

제 33 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,857,183)	292,716,809	(609,538,146)	(9,225,598,495)

1. 당기순이익(손실)	(728,217,016)	964,526,116	2,541,374,106	2,881,690,944

2. 조정사항	(25,509,538)	(84,461,465)	(563,572,540)	(209,705,689)

법인세비용(수익)	-	-	4,051,543	178,479,301

이자비용	19,936,200	13,379,953	125,240,195	36,017,011

이자수익	(45,445,738)	(97,841,418)	(688,812,735)	(245,722,700)

배당금수익	-	-	(33,064,574)	(10,439,000)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	1,028,035,512	(556,494,483)	(339,858,729)	(3,141,960,424)

당기손익금융자산평가이익	-	-	-	(41,938,575)

당기손익금융자산평가손실	54,081,950	33,194,625	101,203,125	-

당기손익금융자산처분이익	(426,284,950)	(203,411,802)	(4,552,730,736)	(3,724,767,450)

당기손익금융자산처분손실	-	-	-	346,652,195

당기손익금융자산손상차손	-	-	1,371,242,036	2,272,510,853

관계기업투자처분이익	-	-	(644,436,737)	-

관계기업투자이익	(225,466,793)	(892,381,441)	(1,838,719,255)	(5,199,374,686)

관계기업투자손실	782,722,948	459,045,466	3,497,593,154	1,900,691,781

퇴직급여	151,525,152	128,374,929	513,499,716	508,745,688

감가상각비	28,583,282	28,408,345	113,484,935	109,935,363

유형자산처분이익	-	-	(191,000)	(370,000)

유형자산처분손실	-	-	9,000	-

무형자산손상차손환입	-	-	(24,500,000)	(21,000,000)

무형자산손상차손	-	-	5,500,000	16,000,000

무형자산처분손실	-	-	-	20,000,000

대손충당금환입	(145,448,895)	(109,724,605)	(278,718,445)	(576,736,159)

대손상각비	808,322,818	-	1,396,905,478	1,247,690,566

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(290,665,226)	(50,159,873)	(2,617,378,099)	(12,156,384,760)

당기손익금융자산의 감소	-	1,524,211,802	7,798,053,902	9,051,383,931

당기손익금융자산의 증가	-	-	(500,000,000)	(5,559,625,580)

대여금및기타채권의 감소	1,293,089,614	1,071,687,395	-	-

대여금및기타채권의 증가	-	-	(1,681,103,801)	(176,249,388)

관계기업투자의 감소	443,748,184	1,161,583,982	4,629,805,675	5,950,813,486

관계기업투자의 증가	(2,400,000,000)	(3,600,000,000)	(12,587,089,887)	(21,036,000,000)

기타자산의 감소 (증가)	110,500,000	180,000	(110,320,000)	-

기타금융부채의 감소 (증가)	1,931344,649	(275,272,558)	(275,272,558)	275,272,558

순확정급여부채의 감소(증가)	(1,703,579,364)	60,296,764	19,329,229	(673,709,769)

기타부채의 증가	34,231,691	7,152,742	89,219,341	11,730,002

5. 이자수익의 수취	29,440,015	104,403,310	645,112,497	617,445,660

6. 이자비용의 지급	(14,597,590)	(14,037,486)	(125,945,763)	(36,648,039)

7. 배당금의 수취	-	-	33,064,574	2,660,251,233

8. 법인세의 환급	(343,340)	(71,059,310)	(153,321,161)	(8,327,721)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,409,923)	(3,817,000)	(25,488,625)	(828,223,160)

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	1,773,371	-	195,000	370,000

유형자산의 취득	(3,168,000)	(3,817,000)	(25,683,625)	(12,243,160)

무형자산의 취득	-	-	-	(1,456,350,000)

무형자산의 처분	-	-	-	640,000,000

연결범위의 변동	(15,294)	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	388,952,453	264,033,086	(678,420,843)	(1,100,000,000)

차입금의 증가	3,173,732,985	4,576,374,196	18,203,822,846	8,419,852,693

차입금의 상환	(2,784,780,532)	(4,312,341,110)	(18,882,243,689)	(9,519,852,693)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	385,685,347	552,932,895	(1,313,447,614)	(11,153,821,655)

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 29)	77,194	1,313,531,873	1,313,531,873	12,467,348,308

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	(3,084)	(7,065)	5,220

VII.당기말의 현금및현금성자산 (주석 29)	385,762,541	1,866,461,684	77,194	1,313,531,873

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다.