SBI인베스트먼트 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 36 기 3분기말 2021년 09월 30일 현재
제 35 기말 2020년 12월 31일 현재
제 34 기말 2019년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자 산

유동자산	12,778,826,321	12,988,219,354	8,693,684,490

현금및현금성자산	5	5,145,094,852	4,906,619,983	1,295,348,710

상각후원가측정금융자산	6,8,29,31	7,563,302,799	8,056,904,771	7,353,203,660

당기법인세자산	70,428,670	24,694,600	44,427,480

기타자산	-	-	704,640

비유동자산	125,970,372,940	109,103,081,549	102,027,653,609

상각후원가측정금융자산	8,29,31	20,146,820,562	21,322,248,069	19,034,632,706

당기손익-공정가치측정금융자산	7,29	10,384,748,616	9,993,534,856	9,410,394,055

관계기업투자	9	87,507,960,499	69,240,756,319	64,499,403,400

유형자산	10	42,307,004	36,954,369	46,633,768

사용권자산	11	2,034,790,581	2,444,537,931	2,816,363,877

무형자산	12	2,454,011,000	2,454,011,000	2,454,011,000

기타자산	13	295,000	298,000	307,000

이연법인세자산	3,399,439,678	3,610,741,005	3,765,907,803

자 산 총 계	138,749,199,261	122,091,300,903	110,721,338,099

부 채

유동부채	8,096,510,989	8,013,240,069	10,635,894,532

차입금	14,19,29	7,000,000,000	7,000,000,000	9,626,114,861

기타금융부채	15,29	29,854,992	31,789,516	40,010,778

기타부채	16	423,167,455	383,439,669	382,997,933

리스부채	17,29	643,488,542	598,010,884	586,770,960

비유동부채	3,565,284,465	5,079,352,419	5,545,366,216

순확정급여부채	18	2,239,159,475	3,180,737,245	3,310,206,210

리스부채	17,29	1,326,124,990	1,898,615,174	2,235,160,006

부 채 총 계	11,661,795,454	13,092,592,488	16,181,260,748

자 본

자본금	20	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	21	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	22	(37,055,733,264)	(55,144,428,656)	(69,603,059,720)

자 본 총 계	127,087,403,807	108,998,708,415	94,540,077,351

부 채 와 자 본 총 계	138,749,199,261	122,091,300,903	110,721,338,099

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제36 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제35 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	11,760,694,116	27,730,117,904	9,094,735,821	20,435,197,670	26,395,904,030	23,560,064,229

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	147,060,729	227,502,575	844,870,569	844,873,569	844,873,569	934,281,510

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(76,422,000)	1,068,000,000	81,941,900	844,094,200	2,770,264,102	1,921,329,794

관계기업투자이익	8,845,665,362	18,035,610,257	5,342,857,866	9,554,880,804	11,045,499,273	10,660,130,853

관계기업투자처분이익	-	-	-	-	7,219,701	7,808,061

이자수익	23	47,921,361	155,531,886	55,801,307	210,304,166	261,851,335	301,699,234

수수료수익	25,31	2,790,468,664	8,219,090,386	2,718,201,908	8,904,726,460	11,437,339,850	8,739,980,556

배당금수익	24	6,000,000	24,382,800	3,600,000	28,856,200	28,856,200	23,192,200

신용손실충당금환입액	8	-	-	47,462,271	47,462,271	-	971,642,021

기타영업수익	-	-	-	-	-	-

영업비용	3,408,563,388	10,381,018,207	2,212,061,651	8,655,145,719	12,507,520,378	12,108,865,732

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	3,067	-	1,000	1,000	190,480,358

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	902,500,000	1,267,500,000	33,000,000	701,931,574	862,967,257	228,684,151

관계기업투자손실	391,320,010	1,037,563,728	(53,914,197)	470,557,779	1,554,583,942	2,333,331,434

관계기업투자처분손실	-	110,290,318	-	-	-	-

신용손실충당금전입액	-	-	(67,365,804)	-	366,428,146	645,000

이자비용	23	56,569,825	185,351,696	67,381,284	231,579,200	299,923,649	471,592,397

일반관리비	26	2,058,173,553	7,780,307,398	2,232,960,368	7,251,076,156	9,423,616,374	8,880,659,952

기타영업비용	-	2,000	-	10	10	3,472,440

영업이익(손실)	8,352,130,728	17,349,099,697	6,882,674,170	11,780,051,951	13,888,383,652	11,451,198,497

영업외손익	(9,923,705)	(9,563,556)	12,153,133	10,133,833	19,881,023	(26,576,649)

기타영업외수익	27	10,000	378,349	12,158,333	13,143,433	22,890,623	2,950,230

기타영업외비용	27	9,933,705	9,941,905	5,200	3,009,600	3,009,600	29,526,879

법인세비용차감전순손익	8,342,207,023	17,339,536,141	6,894,827,303	11,790,185,784	13,908,264,675	11,424,621,848

법인세비용	-	-	-	-	(229,560)	(307,540)

당기순이익(손실)	8,342,207,023	17,339,536,141	6,894,827,303	11,790,185,784	13,908,494,235	11,424,929,388

기타포괄손익	126,651,230	749,159,251	63,429,296	375,707,512	550,136,829	(33,559,718)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	550,136,829	(33,559,718)

확정급여제도의 재측정요소	126,651,230	749,159,251	63,429,296	375,707,512	550,136,829	(33,559,718)

당기총포괄이익(손실)	8,468,858,253	18,088,695,392	6,958,256,599	12,165,893,296	14,458,631,064	11,391,369,670

주당이익	28

기본및희석주당순이익(손실)	52	108	43	73	86	71

주석 참조(3) 자본변동표

제36 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제35 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2019.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,889,857,735)	83,253,279,336

회계정책변경	-	-	-	-	-	(104,571,655)	(104,571,655)

당기순이익	-	-	-	-	-	11,424,929,388	11,424,929,388

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(33,559,718)	(33,559,718)

2019.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

2020.1.1 (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

당기순이익	-	-	-	-	-	13,908,494,235	13,908,494,235

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	550,136,829	550,136,829

2020.12.31 (당기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

2020.01.01.(제 35기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

분기순이익	-	-	-	-	-	11,790,185,784	11,790,185,784

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	375,707,512	375,707,512

2020.09.30.(제 35기 3분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(57,437,166,424)	106,705,970,647

2021.01.01.(제 36기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

분기순이익	-	-	-	-	-	17,339,536,141	17,339,536,141

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	749,159,251	749,159,251

2021.09.30.(제 36기 3분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(37,055,733,264)	127,087,403,807

주석 참조(4) 현금흐름표

제36 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제35 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	970,857,706	7,419,597,394	6,899,886,847	3,940,305,156

1. 당기순이익(손실)	17,339,536,141	11,790,185,784	13,908,494,235	11,424,929,388

2. 조정사항	5,437,010	(7,581,166)	8,986,554	146,393,423

법인세비용(수익)	-	-	(229,560)	(307,540)

이자비용	185,351,696	231,579,200	299,923,649	471,592,397

이자수익	(155,531,886)	(210,304,166)	(261,851,335)	(301,699,234)

배당금수익	(24,382,800)	(28,856,200)	(28,856,200)	(23,192,200)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(15,890,079,149)	(8,995,382,781)	(10,395,703,823)	(10,186,275,120)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,068,000,000)	(844,094,200)	(2,770,264,102)	(1,921,329,794)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,267,500,000	701,931,574	862,967,257	228,684,151

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(227,502,575)	(844,873,569)	(844,873,569)	(934,281,510)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,067	1,000	1,000	190,480,358

기타영업수익	-	-

기타영업비용	2,000	-	-	-

관계기업투자처분이익	-	-	(7,219,701)	(7,808,061)

관계기업투자처분손실	110,290,318	-

관계기업투자이익	(18,035,610,257)	(9,554,880,804)	(11,045,499,273)	(10,660,130,853)

관계기업투자손실	1,037,563,728	470,557,779	1,554,583,942	2,333,331,434

퇴직급여	515,909,544	590,896,992	781,274,727	815,666,646

감가상각비	509,765,026	532,713,718	707,070,750	715,592,312

유형자산처분이익	-	(173,000)	(173,000)	-

유형자산처분손실	-	-	-	20,982,218

무형자산처분이익	-	-	-	-

무형자산손상차손환입	-	-	-	-

무형자산손상차손	-	-	-	-

무형자산처분손실	-	-	-	3,535,000

신용손실충당금환입	-	(47,462,271)	-	(971,642,021)

신용손실충당금전입	-	-	366,428,146	645,000

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(425,866,830)	4,623,963,051	3,399,005,202	2,891,005,690

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	197,700,566	1,799,707,069	2,169,029,613	2,274,470,676

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	-	(1,100,000,000)

상각후원가측정금융자산의감소	2,380,675,091	969,091,820	1,496,276,130	106,778,846

상각후원가측정금융자산의증가	(815,592,799)	(3,556,223)

관계기업투자의감소	-	2,037,788,934	16,072,165,443	12,484,609,010

관계기업투자의증가	(2,546,943,537)	-	(15,313,700,000)	(10,845,250,000)

기타자산의감소(증가)	-	710,640	712,640	(696,640)

기타금융부채의증가(감소)	(72,016,250)	(4,887,496)	(4,887,496)	4,887,496

퇴직급여채무의증가(감소)	(497,026,736)	(112,657,918)	(133,423,815)	(130,340,123)

기타부채의증가(감소)	111,744,036	(65,789,998)	(71,574,514)	100,102,648

5. 이자수익의 수취	150,468,024	189,907,864	233,543,454	256,675,438

6. 이자비용의 지급	(187,286,220)	(236,696,738)	(303,257,415)	(633,219,473)

7. 배당금의 수취	24,382,800	28,856,200	28,856,200	23,192,200

8. 법인세의 환급	-	26,345,180	-	-

9. 법인세의 납부	45,734,070	-	19,962,440	17,603,610

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(118,595,500)	(56,879,000)	(32,113,400)	60,783,364

상각후원가측정금융자산의 회수	2,500,000,000	-	2,500,000,000	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	(2,500,000,000)	-	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	-	181,000	181,000	13,636,364

유형자산의 취득	(18,595,500)	(18,423,000)	(20,491,000)	(5,555,000)

무형자산의 처분	-	-	-	40,465,000

보증금의 감소	100,000,000	51,963,000	(11,803,400)	12,237,000

보증금의 증가	(200,000,000)	(90,600,000)	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(613,787,337)	(3,239,432,189)	(3,256,502,174)	(3,709,196,605)

차입금의 상환	-	(3,750,759,267)	(3,750,759,267)	(33,140,279,433)

차입금의 차입	-	1,124,644,406	1,124,644,406	30,144,403,899

임대보증금의 감소	-	-	-	(5,000,000)

리스부채의 상환	(613,787,337)	(613,317,328)	(630,387,313)	(708,321,071)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	238,474,869	4,123,286,205	3,611,271,273	291,891,915

V. 기초의 현금및현금성자산	4,906,619,983	1,295,348,710	1,295,348,710	1,003,456,795

VI.당기말의 현금및현금성자산	5,145,094,852	5,418,634,915	4,906,619,983	1,295,348,710

주석 참조(5) 결손금처리계산서

제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 33 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

(단위: 원)

과 목	제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ. 미처리결손금	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)	(86,045,660,003)

1. 전기이월미처리결손금	(74,758,861,988)	(86,045,660,003)	(84,989,329,027)

2. 기초미처리결손금차이(주1)	-	-	1,007,458,323

3. 연결범위변동	-	-	(185,945,786)

4. 회계정책변경	-	(104,571,655)	(3,631,372,344)

5. 당기순이익	13,908,494,235	11,424,929,388	2,621,626,181

6. 확정급여제도의 재측정요소	550,136,829	(33,559,718)	(868,097,350)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)	(86,045,660,003)

(주1) 주재무제표가 전전전기에는 연결재무제표였으나 전전기에 개별재무제표로 변경됨에 따라 발생한 차이임