SBI인베스트먼트 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 38 기 1분기말 2023년 03월 31일 현재
제 37 기말 2022년 12월 31일 현재
제 36 기말 2021년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	제 38기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말

자 산

유동자산	27,068,227,010	21,568,271,006	15,350,954,253

현금및현금성자산	20,009,600,088	15,965,354,524	6,734,084,387

상각후원가측정금융자산	7,036,030,325	5,580,319,885	8,544,373,716

당기법인세자산	22,596,597	22,596,597	72,496,150

비유동자산	109,272,735,264	108,305,233,627	128,305,772,050

상각후원가측정금융자산	11,748,887,236	11,698,603,647	19,524,066,266

당기손익-공정가치측정금융자산	9,724,485,658	10,084,239,283	7,804,186,908

관계기업투자	80,876,836,848	79,414,156,471	93,205,120,338

유형자산	46,678,716	51,250,147	58,042,420

사용권자산	1,192,942,838	1,360,061,339	1,869,461,346

무형자산	2,479,573,800	2,479,573,800	2,454,011,000

기타자산	289,000	289,000	294,000

이연법인세자산	3,203,041,168	3,217,059,940	3,390,589,772

자 산 총 계	136,340,962,274	129,873,504,633	143,656,726,303

부 채

유동부채	12,947,330,222	10,165,326,278	7,984,960,950

차입금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

기타금융부채	30,169,513	34,401,184	30,767,869

기타부채	5,265,060,837	2,476,855,424	311,436,839

리스부채	652,099,872	654,069,670	642,756,242

비유동부채	1,120,677,503	2,084,432,681	3,653,119,919

순확정급여부채	536,996,098	1,282,595,862	2,342,312,364

리스부채	583,681,405	801,836,819	1,310,807,555

부 채 총 계	14,068,007,725	12,249,758,959	11,638,080,869

자 본

자본금	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	(41,870,182,522)	(46,519,391,397)	(32,124,491,637)

자 본 총 계	122,272,954,549	117,623,745,674	132,018,645,434

부 채 와 자 본 총 계	136,340,962,274	129,873,504,633	143,656,726,303

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 38 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 37 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

영업수익	10,518,991,396	4,808,137,638	16,919,391,372	38,388,753,408

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	1,224,217,953	1,657,449,868	227,502,575

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	318,500,000	-	3,480,446,081	-

관계기업투자이익	3,008,358,102	821,498,095	821,708,673	27,096,416,768

관계기업투자처분이익	-	-	21,933,413	-

이자수익	189,197,435	67,206,740	466,850,328	213,413,899

수수료수익	6,995,735,859	2,689,214,850	10,441,003,009	10,827,037,366

배당금수익	7,200,000	6,000,000	30,000,000	24,382,800

영업비용	5,919,486,943	5,722,043,575	31,941,525,587	16,149,967,573

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	5,253,338	1,954,300	3,067

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	678,253,625	-	577,269,250	2,780,061,708

관계기업투자손실	1,413,085,770	3,670,055,812	16,125,107,778	3,110,347,939

관계기업투자처분손실	-	-	-	110,290,318

신용손실충당금전입액	-	-	954,264,281	-

이자비용	114,777,607	68,788,776	306,222,342	247,379,935

일반관리비	3,713,369,941	1,977,945,649	13,976,704,636	9,901,882,606

기타영업비용	-	-	3,000	2,000

영업이익(손실)	4,599,504,453	(913,905,937)	(15,022,134,215)	22,238,785,835

영업외손익	1,501	10,080	11,326,416	333,143

기타영업외이익	10,001	10,080	11,364,616	10,275,848

기타영업외비용	8,500	-	38,200	9,942,705

법인세비용차감전순손익	4,599,505,954	(913,895,857)	(15,010,807,799)	22,239,118,978

법인세비용	-	-	(665,907)	(281,850)

당기순이익(손실)	4,599,505,954	(913,895,857)	(15,010,141,892)	22,239,400,828

기타포괄손익	49,702,921	172,146,442	615,242,132	780,536,191

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	49,702,921	172,146,442	615,242,132	780,536,191

확정급여제도의 재측정요소	49,702,921	172,146,442	615,242,132	780,536,191

당기총포괄이익(손실)	4,649,208,875	(741,749,415)	(14,394,899,760)	23,019,937,019

주당이익

기본및희석주당순이익(손실)	29	(6)	(93)	138

주석 참조(3) 자본변동표

제 38 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 37 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2021.1.1 (전전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

당기순이익	-	-	-	-	-	22,239,400,828	22,239,400,828

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	780,536,191	780,536,191

2021.12.31 (전전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

2022.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

당기순이익	-	-	-	-	-	(15,010,141,892)	(15,010,141,892)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	615,242,132	615,242,132

2022.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(46,519,391,397)	117,623,745,674

2022.01.01. (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	(913,895,857)	(913,895,857)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	172,146,442	172,146,442

2022.03.31. (전분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,866,241,052)	131,276,896,019

2023.01.01. (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(46,519,391,397)	117,623,745,674

분기순이익	-	-	-	-	-	4,599,505,954	4,599,505,954

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	49,702,921	49,702,921

2023.03.31. (당분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(41,870,182,522)	122,272,954,549

주석 참조(4) 현금흐름표

제 38 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 37 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,264,370,776	6,889,686,993	9,919,753,296	2,674,650,666

1. 당기순이익(손실)	4,599,505,954	(913,895,857)	(15,010,141,892)	22,239,400,828

2. 조정사항	(81,619,828)	(4,417,964)	(191,293,893)	9,301,386

법인세비용(이익)	-	-	(665,907)	(281,850)

이자비용	114,777,607	68,788,776	306,222,342	247,379,935

이자수익	(189,197,435)	(67,206,740)	(466,850,328)	(213,413,899)

배당금수익	(7,200,000)	(6,000,000)	(30,000,000)	(24,382,800)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(958,571,423)	3,162,152,018	12,875,414,990	(19,983,765,187)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(318,500,000)	-	(3,480,446,081)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	678,253,625	-	577,269,250	2,780,061,708

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	(1,657,449,868)	(227,502,575)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	1,954,300	3,067

기타영업수익	-	-	-	-

기타영업비용	-	-	3,000	2,000

관계기업투자처분이익	-	-	(21,933,413)	-

관계기업투자처분손실	-	-	-	110,290,318

관계기업투자이익	(3,008,358,102)	(821,498,095)	(821,708,673)	(27,096,416,768)

관계기업투자손실	1,413,085,770	3,670,055,812	16,125,107,778	3,110,347,939

퇴직급여	105,257,352	143,082,108	516,899,085	659,289,279

감가상각비	171,689,932	170,512,193	681,455,331	680,159,845

유형자산처분이익	-	-	-	-

유형자산처분손실	-	-	-	-

무형자산처분손실	-	-	-	-

신용손실충당금환입	-	-	-	-

신용손실충당금전입	-	-	954,264,281	-

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	628,788,889	4,638,994,408	11,986,628,015	389,533,525

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	-	776,475,404	2,278,620,024	-

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(147,214,252)

상각후원가측정금융자산의감소	-	5,040,694,487	10,084,159,559	2,649,896,125

상각후원가측정금융자산의증가	(1,500,641,385)	-	-

관계기업투자의감소	132,591,955	-	-	-

관계기업투자의증가	-	(1,193,936,849)	(1,757,361,845)	(1,544,120,782)

기타자산의감소(증가)	-	-	2,000	2,000

기타금융부채의증가(감소)	(4,231,671)	22,000,000	3,633,315	(72,016,250)

퇴직급여채무의증가(감소)	(1,874,373)	(31,251,885)	(787,843,623)	(497,026,736)

기타부채의증가(감소)	2,002,944,363	25,013,251	2,165,418,585	13,420

5. 이자수익의 수취	183,844,791	73,143,154	484,802,958	213,765,906

6. 이자비용의 지급	(114,777,607)	(68,788,776)	(306,222,342)	(170,448,892)

7. 배당금의 수취	7,200,000	6,000,000	30,000,000	24,382,800

8. 법인세의 환급	-	-	-	-

9. 법인세의 납부	-	(3,499,990)	50,565,460	(47,519,700)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	(25,562,800)	(37,684,800)	(139,396,500)

상각후원가측정금융자산의 회수	-	-	-	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	-	-	-	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	-	-	-	-

유형자산의 취득	-	-	(12,122,000)	(39,396,500)

무형자산의 처분	-	-	-	-

무형자산의 취득	-	(25,562,800)	(25,562,800)

보증금의 증가	-	-	-	(100,000,000)

보증금의 감소	-	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(220,125,212)	(208,010,034)	(650,798,359)	(707,789,762)

차입금의 상환	-	-	-	-

리스부채의 상환	(220,125,212)	(208,010,034)	(650,798,359)	(707,789,762)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	4,044,245,564	6,656,114,159	9,231,270,137	1,827,464,404

V. 기초의 현금및현금성자산	15,965,354,524	6,734,084,387	6,734,084,387	4,906,619,983

VI.당기말의 현금및현금성자산	20,009,600,088	13,390,198,546	15,965,354,524	6,734,084,387

주석 참조(5) 결손금처리계산서

제 37 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

(단위: 원)

과 목	제 37 기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ. 미처리결손금	(51,675,193,665)	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)

1. 전기이월미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)

2. 회계정책변경	-	-	-

3. 당기순이익	(15,010,141,892)	22,239,400,828	13,908,494,235

4. 확정급여제도의 재측정요소	615,242,132	780,536,191	550,136,829

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(51,675,193,665)	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)