SBI인베스트먼트 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

1) 연결재무상태표

제 32 기 반기말 2017년 06월 30일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 반기말	제 31 기말	제 30 기말

자 산

유동자산	4,587,564,712	7,868,452,789	20,670,426,668

현금및현금성자산	5	209,218,841	1,313,531,873	12,467,348,308

단기금융상품	5,6,31	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,31	130,349,625	155,286,075	3,638,264,200

매도가능금융자산	8,31	-	900,000,000	-

대여금및수취채권	9,31,33	1,747,996,246	2,987,707,101	2,018,642,131

당기법인세자산	-	11,747,740	45,992,029

기타자산	13	-	180,000	180,000

비유동자산	83,934,538,395	80,202,453,210	65,322,189,982

대여금및수취채권	9,30,32	11,666,790,624	12,011,337,763	7,548,259,046

매도가능금융자산	8,30,32	13,780,393,732	11,795,664,216	11,395,976,727

종속기업 및 관계기업투자	10	52,024,240,255	50,097,796,914	40,982,644,573

유형자산	11	332,297,872	367,764,052	465,456,255

무형자산	12	2,722,180,000	2,714,680,000	1,913,330,000

기타자산	13	420,000	420,000	420,000

이연법인세자산	29	3,408,215,912	3,214,790,265	3,016,103,381

자 산 총 계	88,522,103,107	88,070,905,999	85,992,616,650

부 채

유동부채	864,188,384	2,522,998,802	3,200,719,979

차입금	14	569,653,329	1,900,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	15,31	15,949,903	287,346,504	12,704,974

기타부채	16	278,585,152	199,745,007	188,015,005

당기법인세부채	-	135,907,291	-

비유동부채	2,030,320,521	1,174,645,560	726,830,484

순확정급여부채	17	2,030,320,521	1,174,645,560	726,830,484

기타금융부채	-	-	-

부 채 총 계	2,894,508,905	3,697,644,362	3,927,550,463

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,480,167,427	84,223,044,395	81,754,423,998

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(79,853,694,261)	(81,074,042,675)	(83,664,378,789)

기타자본구성요소	22	1,190,724,617	1,153,949,999	1,275,665,716

비지배지분	147,426,775	150,217,242	310,642,189

자 본 총 계	85,627,594,202	84,373,261,637	82,065,066,187

부 채 와 자 본 총 계	88,522,103,107	88,070,905,999	85,992,616,650

주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 32 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 31 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 반기	제 31 기 반기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	4	5,412,596,478	8,939,427,916	3,376,205,800	7,317,796,105	16,788,402,225	14,893,280,347

당기손익인식금융자산 처분이익	-	-	-	111,326,575	155,454,929	315,432,611

당기손익인식금융자산 평가이익	-	-	22,422,650	40,234,400	41,938,575	392,195,700

매도가능금융자산 처분이익	184,930,900	388,342,702	-	1,584,800	3,569,312,521	6,397,682,520

종속기업 및 관계기업투자이익	10	53,191,956	945,573,397	1,516,282,844	3,642,330,295	5,199,374,686	1,175,802,684

종속기업 및 관계기업처분이익	2,412,686,737	2,412,686,737	-	-	-	-

이자수익	23,33	157,755,089	255,596,507	65,684,995	136,856,580	245,722,700	292,734,710

배당금수익	24	16,568,974	16,568,974	-	10,439,000	10,439,000	18,108,918

수수료수익	25,33	2,628,731,946	4,852,204,118	1,730,477,204	3,312,762,121	6,989,423,655	5,764,027,561

대손충당금환입	9	(41,269,124)	68,455,481	41,338,107	62,262,334	576,736,159	537,295,643

기타영업수익	-	-	-	-	-	-

II. 영업비용	4,738,400,924	7,301,727,764	3,973,896,265	6,435,038,448	13,696,262,478	14,411,200,232

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	-	-	346,652,195	-

당기손익인식금융자산 평가손실	(8,258,175)	24,936,450	96,959,625	364,318,225	-	367,097,400

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-	-

매도가능금융자산 손상차손	539,299,630	539,299,630	-	-	2,272,510,853	1,248,053,037

관계기업투자처분손실	-	-	-	-	1,900,691,781	-

관계기업투자손실	10	720,631,468	1,179,676,934	349,470,351	675,598,714	-	3,622,903,926

종속기업처분손실	-	-	-	-	-	-

대손상각비	9	439,801,293	439,801,293	1,239,802,035	1,239,802,035	1,247,690,566	1,095,481,678

이자비용	23	38,862,232	52,242,185	-	1,934,058	36,017,011	8,924,918

일반관리비	27	3,008,064,476	5,054,053,852	2,287,664,254	4,130,835,746	7,868,523,042	8,022,253,093

기타영업비용	26	-	11,717,420	-	22,549,670	24,177,030	46,486,180

III. 영업이익(손실)	4	674,195,554	1,637,700,152	(597,690,465)	882,757,657	3,092,139,747	482,080,115

IV. 영업외손익	5,808,391	6,829,909	(18,161,149)	(18,833,866)	(31,969,502)	735,881,698

기타영업외이익	28	9,500,611	10,708,939	18,134,855	18,220,455	26,644,385	767,114,905

기타영업외비용	28	3,692,220	3,879,030	36,296,004	37,054,321	58,613,887	31,233,207

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	680,003,945	1,644,530,061	(615,851,614)	863,923,791	3,060,170,245	1,217,961,813

법인세비용(수익)	29	4,051,543	4,051,543	-	1,650,270	178,479,301	10,740,996

VI. 당기순이익(손실)	675,952,402	1,640,478,518	(615,851,614)	862,273,521	2,881,690,944	1,207,220,817

VII. 기타포괄손익	(374,454,141)	(455,136,305)	(1,480,236,040)	(651,994,147)	(573,495,494)	2,855,671,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(417,083,043)	(420,130,104)	(397,145,393)	(398,693,541)	(477,967,742)	370,767,944

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	22,29	273,687,203	349,971,203	124,269,600	105,549,600	23,392,305	1,088,247,152

(부의)지분법자본변동	22,29	(244,844,019)	(371,025,069)	(1,376,949,323)	(614,743,871)	(249,859,880)	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	22,29	13,785,718	(13,952,335)	169,589,076	255,893,665	130,939,823	84,636,683

VIII. 당기총포괄이익(손실)	301,498,261	1,185,342,213	(2,096,087,654)	210,279,374	2,308,195,450	4,062,892,286

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	2,881,690,944	1,207,220,817

지배기업의 소유주	675,952,402	1,640,478,518	(615,851,614)	862,273,521	3,068,303,856	1,229,926,091

비지배지분	-	-	(186,612,912)	(22,705,274)

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	298,741,117	1,188,132,680	(2,130,005,469)	159,100,641	2,468,620,397	4,068,670,223

비지배지분	2,757,144	(2,790,467)	33,917,815	51,178,733	(160,424,947)	(5,777,937)

XI. 주당손익	30

기본및희석주당순손익	4	10	(4)	5	19	8

주석 참조(3) 연결자본변동표

제 32 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 31 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

반기순이익	-	-	-	-	-	862,273,521	-	862,273,521	-	862,273,521

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	105,549,600	105,549,600	-	105,549,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(398,693,541)	-	(398,693,541)	-	(398,693,541)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(614,743,871)	(614,743,871)	-	(614,743,871)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	204,714,932	204,714,932	51,178,733	255,893,665

2016.06.30.(전반기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,200,798,809)	971,186,377	81,913,524,639	361,820,922	82,275,345,561

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

반기순이익	-	-	-	-	-	1,640,478,518	-	1,640,478,518	-	1,640,478,518

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	349,971,203	349,971,203	-	349,971,203

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(420,130,104)	-	(420,130,104)	-	(420,130,104)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(371,025,069)	(371,025,069)	-	(371,025,069)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	57,828,484	57,828,484	(2,790,467)	55,038,017

2017.06.30.(당반기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(79,853,694,261)	1,190,724,617	85,480,167,427	147,426,775	85,627,594,202

주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 32 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 31 기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

과 목	제 32 기 반기	제 31기 반기	제 31 기	제 30 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	246,746,815	(3,141,310,751)	(9,225,598,495)	(3,530,293,536)

당기순이익(손실)	1,640,478,518	862,273,521	2,881,690,944	1,207,220,817

법인세비용(수익)	4,051,543	1,650,270	178,479,301	10,740,996

이자비용	52,242,185	1,934,058	36,017,011	8,924,918

이자수익	(255,596,507)	(136,856,580)	(245,722,700)	(292,734,710)

배당금수익	(16,568,974)	(10,439,000)	(10,439,000)	(18,108,918)

당기손익인식금융자산평가이익	-	(40,234,400)	(41,938,575)	(392,195,700)

당기손익인식금융자산평가손실	24,936,450	364,318,225	-	367,097,400

당기손익인식금융자산처분이익	-	(111,326,575)	(155,454,929)	(315,432,611)

당기손익인식금융자산처분손실	-	-	346,652,195	-

매도가능금융자산손상차손	539,299,630	-	2,272,510,853	1,248,053,037

매도가능금융자산처분이익	(388,342,702)	(1,584,800)	(3,569,312,521)	(6,397,682,520)

매도가능금융자산처분손실	-	-	-	-

관계기업투자처분손실	-	-	-	-

관계기업투자이익	(945,573,397)	(3,642,330,295)	(5,199,374,686)	(1,175,802,684)

관계기업투자손실	1,179,676,934	675,598,714	1,900,691,781	3,622,903,926

기타투자자산처분이익	-	-	-	-

종속기업처분이익	(2,412,686,737)	-	-	-

종속기업처분손실	-	-	-	-

퇴직급여	256,749,858	254,372,844	508,745,688	494,466,000

감가상각비	56,176,805	54,997,750	109,935,363	96,529,283

일반관리비	-	-	-	-

유형자산처분이익	-	(370,000)	(370,000)	-

무형자산손상차손환입	(9,500,000)	(16,000,000)	(21,000,000)	(20,500,000)

무형자산손상차손	2,000,000	16,000,000	16,000,000	29,291,000

무형자산처분손실	-	20,000,000	20,000,000	-

기타영업외비용	-	-	-	-

대손충당금환입	(68,455,481)	(62,262,334)	(576,736,159)	(537,295,643)

대손상각비	439,801,293	1,239,802,035	1,247,690,566	1,095,481,678

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(903,626,841)	(5,034,276,399)	(12,156,384,760)	(2,823,495,718)

당기손익인식금융자산의 감소	-	1,540,114,675	3,333,719,434	3,028,458,078

당기손익인식금융자산의 증가	-	-	-	-

매도가능금융자산의 감소	2,360,293,802	1,585,800	5,717,664,497	9,947,842,116

매도가능금융자산의 증가	-	(3,526,867,080)	(5,559,625,580)	(4,383,662,052)

대여금및수취채권의 감소	1,215,824,126	936,627,018	-	92,772,230

대여금및수취채권의 증가	(18,030,000)	-	(176,249,388)	(152,164,000)

관계기업투자의 감소	22,056,027	4,447,249,877	5,950,813,486	4,824,752,651

관계기업투자의 증가	(4,350,635,267)	(8,139,000,000)	(21,036,000,000)	(15,824,000,000)

기타자산의 감소(증가)	180,000	180,000	-	53,082,000

기타금융부채의 감소 (증가)	(275,272,558)	10,450,000	275,272,558	(4,036,507)

순확정급여부채의 감소(증가)	60,296,764	(329,451,098)	(673,709,769)	(417,693,359)

기타부채의 감소(증가)	81,660,265	24,834,409	11,730,002	11,153,125

영업활동으로 발생한 현금	(804,937,423)	(5,564,732,966)	(12,458,319,628)	(3,792,539,449)

이자수익의 수취	270,714,563	554,569,685	617,445,660	267,797,753

배당금의 수취	982,423,144	1,878,008,903	2,660,251,233	(1,219,944)

이자비용의 지급	(48,366,228)	(9,639,032)	(36,648,039)	18,108,918

법인세의 환급	(153,087,241)	482,659	(8,327,721)	(22,440,814)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(20,711,625)	(818,942,300)	(828,223,160)	1,213,585,663

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,871,770)

유형자산의 처분	-	370,000	370,000	-

유형자산의 취득	(20,711,625)	(2,962,300)	(12,243,160)	(464,079,010)

무형자산의 취득	-	(1,456,350,000)	(1,456,350,000)	(204,400,000)

무형자산의 처분	-	640,000,000	640,000,000

대여금및수취채권의 감소	1,378,362,673

대여금및수취채권의 증가	(496,298,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,330,346,671)	(3,000,000,000)	(1,100,000,000)	3,000,000,000

차입금의 증가	7,840,594,067	8,419,852,693	3,000,000,000

차입금의 상환	(9,170,940,738)	(3,000,000,000)	(9,519,852,693)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	(1,104,311,481)	(6,960,253,051)	(11,153,821,655)	683,292,127

V. 기초의 현금및현금성자산	1,313,531,873	12,467,348,308	12,467,348,308	11,784,052,025

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,551)	12,902	5,220	4,156

VII.당기말의 현금및현금성자산	209,218,841	5,507,108,159	1,313,531,873	12,467,348,308

별첨 주석 참조