SBI인베스트먼트 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

(1) 연결재무상태표

제 31 기 1분기말 2016년 03월 31일 현재
제 30 기 2015년 12월 31일 현재
제 29 기 2014년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 31 기 1분기말	제 30 기	제 29 기 기말

자 산

유동자산	13,115,594,547	20,670,426,668	24,798,389,830

현금및현금성자산	5	6,914,508,159	12,467,348,308	11,784,052,025

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	3,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	1,959,929,250	3,638,264,200	6,326,191,367

대여금및수취채권	9,30,32	1,686,377,559	2,018,642,131	3,099,675,267

당기법인세자산	54,779,579	45,992,029	35,209,171

기타자산	13	0	180,000	53,262,000

비유동자산	72,313,084,855	65,322,189,982	54,517,804,939

대여금및수취채권	9,30,32	8,330,643,593	7,548,259,046	5,412,856,383

매도가능금융자산	8,30,32	12,850,002,965	11,395,976,727	10,330,705,125

종속기업 및 관계기업투자	10	45,974,338,896	40,982,644,573	33,160,517,608

유형자산	11	437,946,046	465,456,255	97,906,528

무형자산	12	1,913,330,000	1,913,330,000	1,717,721,000

기타자산	13	421,000	420,000	421,000

이연법인세자산	2,806,402,355	3,016,103,381	3,797,677,295

자 산 총 계	85,428,679,402	85,992,616,650	79,316,194,769

부 채

유동부채	201,681,133	3,200,719,979	183,619,507

차입금	14	3,000,000,000	-

기타금융부채	15,30	5,000,000	12,704,974	6,757,627

기타부채	16	196,681,133	188,015,005	176,861,880

비유동부채	855,565,054	726,830,484	1,130,401,361

순확정급여부채	17	855,565,054	726,830,484	1,125,401,361

기타금융부채	-	-	5,000,000

부 채 총 계	1,057,246,187	3,927,550,463	1,314,020,868

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,043,530,108	81,754,423,998	77,685,753,775

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(82,187,801,802)	(83,664,378,789)	(85,596,781,501)

기타자본구성요소	22	2,088,194,839	1,275,665,716	(860,601,795)

비지배지분	327,903,107	310,642,189	316,420,126

자 본 총 계	84,371,433,215	82,065,066,187	78,002,173,901

부 채 와 자 본 총 계	85,428,679,402	85,992,616,650	79,316,194,769

주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제29기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	3,941,590,305	3,941,590,305	5,065,481,244	5,065,481,244	14,893,280,347	14,544,997,105

당기손익인식금융자산 처분이익	111,326,575	111,326,575	38,512,307	38,512,307	315,432,611	327,083,645

당기손익인식금융자산 평가이익	17,811,750	17,811,750	228,047,800	228,047,800	392,195,700	867,623,530

매도가능금융자산 처분이익	1,584,800	1,584,800	2,509,999,000	2,509,999,000	6,397,682,520	6,806,912,234

관계기업투자이익	10	2,126,047,451	2,126,047,451	414,233,486	414,233,486	1,175,802,684	544,285,760

종속기업처분이익	130,509,905

이자수익	23,32	71,171,585	71,171,585	93,013,941	93,013,941	292,734,710	638,086,680

배당금수익	24	10,439,000	10,439,000	18,108,918	18,108,918	18,108,918	23,822,724

수수료수익	25,32	1,582,284,917	1,582,284,917	1,614,747,527	1,614,747,527	5,764,027,561	4,433,239,779

대손충당금환입	9,32	20,924,227	20,924,227	148,818,265	148,818,265	537,295,643	606,011,313

기타영업수익	167,421,535

II. 영업비용	2,461,142,183	2,461,142,183	2,858,132,209	2,858,132,209	14,411,200,232	12,797,282,530

당기손익인식금융자산 처분손실	2,637,104

당기손익인식금융자산 평가손실	267,358,600	267,358,600	238,294,600	238,294,600	367,097,400	669,441,173

매도가능금융자산 처분손실	20,109,141

매도가능금융자산 손상차손	1,248,053,037	2,659,743,620

관계기업투자처분손실	38,093

관계기업투자손실	10	326,128,363	326,128,363	189,771,767	189,771,767	3,622,903,926	2,074,451,638

종속기업처분손실	225,701,292

대손상각비	1,095,481,678	7,116,636

이자비용	23	1,934,058	1,934,058	1,515,400	1,515,400	8,924,918	3,033,968

일반관리비	27	1,843,171,492	1,843,171,492	2,398,657,112	2,398,657,112	8,022,253,093	7,134,470,285

기타영업비용	26	22,549,670	22,549,670	29,893,330	29,893,330	46,486,180	539,580

III. 영업이익(손실)	4	1,480,448,122	1,480,448,122	2,207,349,035	2,207,349,035	482,080,115	1,747,714,575

IV. 영업외손익	(672,717)	(672,717)	(2,908,600)	(2,908,600)	735,881,698	(60,656,941)

기타영업외이익	28	85,600	85,600	72,000	72,000	767,114,905	5,491,403

기타영업외비용	28	758,317	758,317	2,980,600	2,980,600	31,233,207	66,148,344

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,479,775,405	1,479,775,405	2,204,440,435	2,204,440,435	1,217,961,813	1,687,057,634

법인세비용(수익)	1,650,270	1,650,270	10,740,996	3,077,878

VI. 당기순이익(손실)	1,478,125,135	1,478,125,135	2,204,440,435	2,204,440,435	1,207,220,817	1,683,979,756

VII. 기타포괄손익	828,241,893	828,241,893	343,064,055	343,064,055	2,855,671,469	(1,871,685,786)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,548,148)	(1,548,148)	(411,954)	(411,954)	370,767,944	(106,331,370)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	(18,720,000)	(18,720,000)	145,645,375	145,645,375	1,088,247,152	(850,362,749)

(부의)지분법자본변동	762,205,452	762,205,452	197,624,302	197,624,302	1,312,019,690	(911,228,015)

해외사업장환산외환차이	86,304,589	86,304,589	206,332	206,332	84,636,683	(3,763,652)

VIII. 당기총포괄이익(손실)	2,306,367,028	2,306,367,028	2,547,504,490	2,547,504,490	4,062,892,286	(187,706,030)

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	1,478,125,135	1,478,125,135	2,204,440,435	2,204,440,435	1,207,220,817	1,683,979,756

지배기업의 소유주	1,478,125,135	1,478,125,135	2,204,782,741	2,204,782,741	1,229,926,091	1,819,539,178

비지배지분	(342,306)	(342,306)	(22,705,274)	(135,559,422)

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속	2,306,367,028	2,306,367,028	2,547,504,490	2,547,504,490	4,062,892,286	(187,706,030)

지배기업의 소유주	2,289,106,110	2,289,106,110	2,547,463,223	2,547,463,223	4,068,670,223	(167,702,593)

비지배지분	17,260,918	17,260,918	41,267	41,267	(5,777,937)	(20,003,437)

XI. 주당손익	29

기본및희석주당순손익	9	9	14	14	8	11

주석 참조(3) 연결자본변동표

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2014.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(87,416,320,679)	1,170,085,490	77,896,901,882	464,872,853	78,361,774,735

당기순이익	-	-	-	-	-	1,819,539,178	-	1,819,539,178	(135,559,422)	1,683,979,756

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(850,362,749)	(850,362,749)	-	(850,362,749)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(106,331,370)	(106,331,370)	-	(106,331,370)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(911,228,015)	(911,228,015)	-	(911,228,015)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(32,255,246)	(32,255,246)	28,491,594	(3,763,652)

연결범위 변동	-	-	-	-	-	-	(130,509,905)	(130,509,905)	(41,384,899)	(171,894,804)

2014.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

2015.01.01

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

분기순이익	-	-	-	-	-	2,204,782,741	-	2,204,782,741	(342,306)	2,204,440,435

전환사채의 발행	-	-	-	-	-	-	-	84,469,497	3,941,910	88,411,407

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	145,645,375	145,645,375	-	145,645,375

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(411,954)	(411,954)	-	(411,954)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	197,624,302	197,624,302	-	197,624,302

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	165,064	165,064	41,267	206,331

사업결합 관련 비지배지분	-	-	-	-	-	-	-	-	35,000,000	35,000,000

2015.03.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,391,998,760)	(517,579,008)	80,318,028,800	355,060,997	80,673,089,797

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

분기순이익	-	-	-	-	-	1,478,125,135	-	1,478,125,135	-	1,478,125,135

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(18,720,000)	(18,720,000)	-	(18,720,000)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	762,205,452	762,205,452	-	762,205,452

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	69,043,671	69,043,671	17,260,918	86,304,589

2016.03.31.(당기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,187,801,802)	2,088,194,839	84,043,530,108	327,903,107	84,371,433,215

주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지

과 목	주석	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제29기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,552,663,000)	2,860,549,121	(3,530,293,536)	5,720,601,977

당기순이익(손실)	1,478,125,135	2,204,440,435	1,207,220,817	1,683,979,756

법인세비용(수익)	1,650,270	-	10,740,996	3,077,878

이자비용	1,934,058	1,515,400	8,924,918	3,033,968

이자수익	(71,171,585)	(93,013,941)	(292,734,710)	(638,086,680)

배당금수익	(10,439,000)	(18,108,918)	(18,108,918)	(23,822,724)

당기손익인식금융자산평가이익	(17,811,750)	(228,047,800)	(392,195,700)	(867,623,530)

당기손익인식금융자산평가손실	267,358,600	238,294,600	367,097,400	669,441,173

당기손익인식금융자산처분이익	(111,326,575)	(38,512,307)	(315,432,611)	(327,083,645)

당기손익인식금융자산처분손실	-	2,637,104

매도가능금융자산손상차손	1,248,053,037	2,659,743,620

매도가능금융자산처분이익	(1,584,800)	(2,509,999,000)	(6,397,682,520)	(6,806,912,234)

매도가능금융자산처분손실	-	20,109,141

당기손익인식금융부채처분이익	-	-

관계기업투자처분손실	-	38,093

관계기업투자이익	(2,126,047,451)	(414,233,486)	(1,175,802,684)	(544,285,760)

관계기업투자손실	326,128,363	189,771,767	3,622,903,926	2,074,451,638

기타투자자산처분이익	-	(167,421,535)

관계기업투자손상차손환입	-	-

종속기업처분이익	-	(130,509,905)

종속기업처분손실	-	225,701,292

퇴직급여	127,186,422	123,616,500	494,466,000

감가상각비	27,691,709	6,201,386	96,529,283

일반관리비	-	734,632,552

기타투자자산처분이익	-

조합우선손실충당부채환입	-	-

무형자산손상차손환입	(20,500,000)

무형자산손상차손	29,291,000

기타영업외수익	-	-

기타영업외비용	-	62,126,650

대손충당금환입	(20,924,227)	(148,818,265)	(537,295,643)	(606,011,313)

대손상각비	1,095,481,678	7,116,636

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(3,078,807,837)	3,416,811,229	(2,823,495,718)	7,112,755,606

당기손익인식금융자산의 감소	1,540,114,675	1,217,541,374	3,028,458,078	6,341,188,286

당기손익인식금융자산의 증가	-	(3,600,476,880)

매도가능금융자산의 감소	1,585,800	3,010,000,000	9,947,842,116	18,258,156,838

매도가능금융자산의 증가	(1,391,728,000)	-	(4,383,662,052)	(3,158,273,020)

대여금및수취채권의 감소	1,030,480,960	887,986,637	92,772,230	598,486,206

대여금및수취채권의 증가	(30,284,850)	(752,840,509)	(152,164,000)	(94,541,260)

종속기업및관계기업투자의 감소	2,536,177,450	692,902,453	4,824,752,651	1,895,703,569

종속기업및관계기업투자의 증가	(6,774,000,000)	(1,689,000,000)	(15,824,000,000)	(13,286,243,347)

기타자산의 감소(증가)	180,000	53,262,000	53,082,000	107,142,899

기타금융부채의 감소	8,666,128	(4,250,000)	(4,036,507)	(13,575,365)

순확정급여부채의 감소(증가)	(417,693,359)	15,994,420

기타부채의 감소(증가)	-	1,209,274	11,153,125	49,193,260

영업활동으로 발생한 현금	(3,208,038,668)	2,729,917,600	(3,792,539,449)	5,147,087,781

이자수익의 수취	40,612,710	112,906,716	267,797,753	506,759,379

배당금의 수취	634,839,810	18,108,918	(1,219,944)	23,822,724

이자비용의 지급	(9,639,032)	-	18,108,918	(3,033,968)

법인세의 환급	(10,437,820)	(384,113)	(22,440,814)	45,966,061

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(181,500)	(2,025,546,721)	1,213,585,663	(648,964,455)

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	-	5,660,871,770	8,089,995,087

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(1,154,569,571)	(4,660,871,770)	(8,487,491,869)

매도가능금융자산의 처분	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	-

유형자산의 처분	(181,500)	(449,732,150)	-	1,023,000

유형자산의 취득	(464,079,010)	(25,432,000)

무형자산의 취득	(204,400,000)	(432,000,000)

대여금및수취채권의 감소	1,378,362,673	2,536,949,000

대여금및수취채권의 증가	-	(421,245,000)	(496,298,000)	(2,332,007,673)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,000,000,000)	750,000,000	3,000,000,000	-

차입금의 증가	-	715,000,000	3,000,000,000	-

차입금의 상환	(3,000,000,000)	-

비지배지분의 증가	-	35,000,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	(5,552,844,500)	1,585,002,400	683,292,127	5,071,637,522

V. 기초의 현금및현금성자산	12,467,348,308	11,784,052,025	11,784,052,025	6,712,421,177

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	4,351	10	4,156	(6,674)

VIII.당기말의 현금및현금성자산	6,914,508,159	13,369,054,435	12,467,348,308	11,784,052,025