SBI인베스트먼트 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

(1) 재무상태표

제 32 기 1분기말 2017년 03월 31일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 1분기말	제 31 기 기말	제 30 기 기말

자 산

유동자산	4,749,246,746	5,671,767,577	20,384,787,137

현금및현금성자산	5	249,820,055	38,099,880	12,196,161,243

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	122,091,450	155,286,075	3,638,264,200

대여금및수취채권	9,30,32	1,877,335,241	2,978,201,622	2,007,102,405

당기법인세자산	-	-	43,079,289

기타자산	13	-	180,000	180,000

비유동자산	83,070,249,759	81,466,790,645	65,732,748,354

대여금및수취채권	9,30,32	12,144,628,777	12,011,337,763	7,548,259,046

매도가능금융자산	8,30	10,121,661,540	11,044,661,540	8,642,844,095

종속기업 및 관계기업투자	10	54,486,598,948	52,048,182,930	44,670,908,183

유형자산	11	343,171,707	367,763,052	465,455,255

무형자산	12	2,714,680,000	2,714,680,000	1,253,330,000

기타자산	13	421,000	421,000	421,000

이연법인세자산	3,259,087,787	3,279,744,360	3,151,530,775

자 산 총 계	87,819,496,505	87,138,558,222	86,117,535,491

부 채

유동부채	2,456,478,509	2,522,998,802	3,200,719,979

차입금	14	2,164,033,086	1,900,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	15,30	11,416,413	287,346,504	12,704,974

기타부채	16	206,897,749	199,745,007	188,015,005

당기법인세부채	74,131,261	135,907,291	-

비유동부채	1,367,223,741	1,174,645,560	726,830,484

순확정급여부채	17	1,367,223,741	1,174,645,560	726,830,484

기타금융부채	-	-	-

부 채 총 계	3,823,702,250	3,697,644,362	3,927,550,463

자 본

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(81,449,715,663)	(81,928,312,058)	(83,155,848,585)

기타자본구성요소	22	1,302,372,847	1,226,088,847	1,202,696,542

자 본 총 계	83,995,794,255	83,440,913,860	82,189,985,028

부 채 와 자 본 총 계	87,819,496,505	87,138,558,222	86,117,535,491

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 1분기	제 31 기 1분기	제 31 기	제30기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	2,575,118,102	2,575,118,102	2,606,858,311	2,606,858,311	14,768,271,436	14,227,091,301

당기손익인식금융자산 처분이익	111,326,575	111,326,575	155,454,929	308,950,355

당기손익인식금융자산 평가이익	17,811,750	17,811,750	41,938,575	392,195,700

매도가능금융자산 처분이익	203,411,802	203,411,802	1,584,800	1,584,800	3,569,312,521	6,397,682,520

종속기업 및 관계기업투자처분이익	-	-	1,096,860

종속기업 및 관계기업투자손상차손환입	164,149,510	164,149,510	603,681,911	538,735,124

이자수익	23	38,509,523	38,509,523	66,497,722	66,497,722	171,472,453	268,998,620

배당금수익	24	642,278,810	642,278,810	2,660,251,233	18,108,918

수수료수익	25,32	2,223,472,172	2,223,472,172	1,582,284,917	1,582,284,917	6,989,423,655	5,764,027,561

대손충당금환입	9,32	109,724,605	109,724,605	20,924,227	20,924,227	576,736,159	537,295,643

기타영업수익	-	-	-

II. 영업비용	2,094,496,174	2,094,496,174	2,132,807,820	2,132,807,820	12,872,298,370	12,814,542,024

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	346,652,195	-

당기손익인식금융자산 평가손실	33,194,625	33,194,625	267,358,600	267,358,600	367,097,400

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-

매도가능금융자산 손상차손	-	-	-	-	1,339,446,294	1,134,525,165

종속기업 및 관계기업투자 처분손실	-	-	-	-	-

종속기업 및 관계기업투자 손상차손	-	-	-	-	2,013,022,012	2,147,536,000

대손상각비	9,32	-	-	-	-	1,247,690,566	1,095,481,678

이자비용	23	13,379,953	13,379,953	1,934,058	1,934,058	36,017,011	8,924,918

일반관리비	27	2,036,204,176	2,036,204,176	1,840,965,492	1,840,965,492	7,865,293,262	8,014,490,683

기타영업비용	26	11,717,420	11,717,420	22,549,670	22,549,670	24,177,030	46,486,180

III. 영업이익(손실)	480,621,928	480,621,928	474,050,491	474,050,491	1,895,973,066	1,412,549,277

IV. 영업외손익	1,021,528	1,021,528	(672,717)	(672,717)	(11,989,496)	765,210,577

기타영업외이익	28	1,208,328	1,208,328	85,600	85,600	26,624,385	767,104,905

기타영업외비용	28	186,800	186,800	758,317	758,317	38,613,881	1,894,328

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	481,643,456	481,643,456	473,377,774	473,377,774	1,883,983,570	2,177,759,854

법인세비용(수익)	-	-	1,650,270	1,650,270	178,479,301	10,740,996

VI. 당기순이익(손실)	481,643,456	481,643,456	471,727,504	471,727,504	1,705,504,269	2,167,018,858

VII. 기타포괄손익	73,236,939	73,236,939	(20,268,148)	(20,268,148)	(454,575,437)	1,459,015,096

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

확정급여제도의 재측정요소	(3,047,061)	(3,047,061)	(1,548,148)	(1,548,148)	(477,967,742)	370,767,944

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

매도가능금융자산관련손익	76,284,000	76,284,000	(18,720,000)	(18,720,000)	23,392,305	1,088,247,152

Ⅷ. 당기총포괄이익(손실)	554,880,395	554,880,395	451,459,356	451,459,356	1,250,928,832	3,626,033,954

Ⅸ. 주당손익	29

기본및희석주당순손익	3	3	3	3	11	13

주석 참조(3) 자본변동표

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

당기순이익	-	-	-	-	-	2,167,018,858	-	2,167,018,858

확정급여제도의 재측정요소의 자본내 대체	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

당기순이익	-	-	-	-	-	1,705,504,269	-	1,705,504,269

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

2016.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,928,312,058)	1,226,088,847	83,440,913,860

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

분기순이익	-	-	-	-	-	471,727,504	-	471,727,504

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(18,720,000)	(18,720,000)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)

2016.03.31.(전분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,685,669,229)	1,183,976,542	82,641,444,384

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,928,312,058)	1,226,088,847	83,440,913,860

분기순이익	-	-	-	-	-	481,643,456	-	481,643,456

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	76,284,000	76,284,000

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(3,047,061)	-	(3,047,061)

2017.03.31 (당분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,449,715,663)	1,302,372,847	83,995,794,255

주석 참조(4) 현금흐름표

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 1분기	제 31 기 1분기	제 31 기	제30기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(48,495,911)	(2,550,614,532)	(9,589,838,203)	(2,601,562,706)

당기순이익(손실)	481,643,456	471,727,504	1,705,504,269	2,167,018,858

법인세비용(수익)	1,650,270	178,479,301	10,740,996

이자비용	13,379,953	1,934,058	36,017,011	8,924,918

이자수익	(38,509,523)	(66,497,722)	(171,472,453)	(268,998,620)

배당금수익	(642,278,810)	(2,660,251,233)	(18,108,918)

당기손익인식금융자산평가이익	(17,811,750)	(41,938,575)	(392,195,700)

당기손익인식금융자산평가손실	33,194,625	267,358,600	367,097,400

당기손익인식금융자산처분이익	(203,411,802)	(111,326,575)	(155,454,929)	(308,950,355)

당기손익인식금융자산처분손실	-	346,652,195	-

당기손익인식금융부채처분이익	-	-

매도가능금융자산손상차손	-	1,339,446,294	1,134,525,165

매도가능금융자산처분이익	(1,584,800)	(3,569,312,521)	(6,397,682,520)

매도가능금융자산처분손실	-	-

종속기업및관계기업투자처분이익	-	(1,096,860)

종속기업및관계기업투자처분손실	-	-

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(164,149,510)	(603,681,911)	(538,735,124)

종속기업및관계기업투자손상차손	2,013,022,012	2,147,536,000

퇴직급여	128,374,929	127,186,422	508,745,688	494,466,000

감가상각비	28,408,345	27,691,709	109,935,363	96,529,283

판매비와관리비	-	-

조합출자금손상차손환입	-	-

조합우선손실충당부채환입	-	-

기타투자자산처분이익	-	-

유형자산처분이익	(370,000)

유형자산처분손실	-	-

무형자산손상차손환입	-	(21,000,000)	(20,500,000)

무형자산손상차손	-	16,000,000	-

기타영업외수익	-	-

기타영업외비용	-	-

대손충당금환입	(109,724,605)	(20,924,227)	(576,736,159)	(537,295,643)

대손상각비	1,247,690,566	1,095,481,678

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(350,159,873)	(3,078,807,837)	(12,456,384,760)	(1,878,399,041)

당기손익인식금융자산의 감소	1,540,114,675	3,333,719,434	2,973,380,255

당기손익인식금융자산의증가	-

매도가능금융자산의 감소	1,224,211,802	1,585,800	5,417,664,497	9,947,842,116

매도가능금융자산의 증가	(1,391,728,000)	(5,559,625,580)	(4,383,662,052)

대여금및수취채권의 감소	1,071,687,395	1,030,480,960	92,771,830

대여금및수취채권의 증가	(30,284,850)	(176,249,388)	(152,164,000)

종속기업및관계기업투자의 감소	1,161,583,982	2,536,177,450	5,950,813,486	5,827,648,671

종속기업및관계기업투자의 증가	(3,600,000,000)	(6,774,000,000)	(21,036,000,000)	(15,824,000,000)

기타자산의 감소(증가)	180,000	180,000	53,082,000

순확정급여부채의 증가(감소)	60,296,764	(673,709,769)	(417,693,359)

기타금융부채의 감소	(275,272,558)	8,666,128	275,272,558	(6,757,627)

기타부채의 증가(감소)	7,152,742	-	11,730,002	11,153,125

영업활동으로 발생한 현금	(16,804,495)	(3,205,832,668)	(12,755,109,842)	(2,839,642,483)

이자수익의 수취	44,122,100	40,426,518	541,161,166	242,927,416

이자비용의 지급	(14,037,486)	(9,639,032)	(36,648,039)	(1,219,944)

배당금의 수취	634,839,810	2,660,251,233	18,108,918

법인세의 환급	(61,776,030)	-	(21,736,613)

법인세의 납부	(10,409,160)	507,279

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,817,000)	(181,500)	(1,468,223,160)	1,213,585,663

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,871,770)

유형자산의 처분	370,000	-

유형자산의 취득	(3,817,000)	(181,500)	(12,243,160)	(464,079,010)

무형자산의 취득	(1,456,350,000)	(204,400,000)

대여금및수취채권의 회수	-	1,378,362,673

대여금및수취채권의 증가	-	(496,298,000)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	264,033,086	(3,000,000,000)	(1,100,000,000)	3,000,000,000

차입금의 증가	4,576,374,196	8,419,852,693	3,000,000,000

차입금의 상환	(4,312,341,110)	(3,000,000,000)	(9,519,852,693)

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	211,720,175	(5,550,796,032)	(12,158,061,363)	1,612,022,957

V.기초의 현금및현금성자산	38,099,880	12,196,161,243	12,196,161,243	10,584,138,286

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	-	-

VII.당기말의 현금및현금성자산	249,820,055	6,645,365,211	38,099,880	12,196,161,243

별첨 주석 참조