SBI인베스트먼트 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

1) 연결재무상태표

제 32 기 1분기말 2017년 03월 31일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 1분기말	제 31 기말	제 30 기말

자 산

유동자산	6,995,475,559	7,868,452,789	20,670,426,668

현금및현금성자산	5	1,866,461,684	1,313,531,873	12,467,348,308

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	122,091,450	155,286,075	3,638,264,200

매도가능금융자산	8,30	600,000,000	900,000,000	-

대여금및수취채권	9,30,32	1,885,891,405	2,987,707,101	2,018,642,131

당기법인세자산	21,031,020	11,747,740	45,992,029

기타자산	13	-	180,000	180,000

비유동자산	82,085,332,280	80,202,453,210	65,322,189,982

대여금및수취채권	9,30,32	12,144,628,777	12,011,337,763	7,548,259,046

매도가능금융자산	8,30	10,844,929,247	11,795,664,216	11,395,976,727

종속기업 및 관계기업투자	10	52,807,778,331	50,097,796,914	40,982,644,573

유형자산	11	343,172,707	367,764,052	465,456,255

무형자산	12	2,714,680,000	2,714,680,000	1,913,330,000

기타자산	13	420,000	420,000	420,000

이연법인세자산	3,229,723,218	3,214,790,265	3,016,103,381

자 산 총 계	89,080,807,839	88,070,905,999	85,992,616,650

부 채

유동부채	2,456,478,509	2,522,998,802	3,200,719,979

차입금	14,30	2,164,033,086	1,900,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	15,30	11,416,413	287,346,504	12,704,974

기타부채	16	206,897,749	199,745,007	188,015,005

당기법인세부채	74,131,261	135,907,291	-

비유동부채	1,367,223,741	1,174,645,560	726,830,484

순확정급여부채	17	1,367,223,741	1,174,645,560	726,830,484

기타금융부채	-	-	-

부 채 총 계	3,823,702,250	3,697,644,362	3,927,550,463

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,112,435,958	84,223,044,395	81,754,423,998

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(80,112,563,620)	(81,074,042,675)	(83,664,378,789)

기타자본구성요소	22	1,081,862,507	1,153,949,999	1,275,665,716

비지배지분	144,669,631	150,217,242	310,642,189

자 본 총 계	85,257,105,589	84,373,261,637	82,065,066,187

부 채 와 자 본 총 계	89,080,807,839	88,070,905,999	85,992,616,650

주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 1분기	제 31 기 1분기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	3,526,831,438	3,526,831,438	3,941,590,305	3,941,590,305	16,788,402,225	14,893,280,347

당기손익인식금융자산 처분이익	-	-	111,326,575	111,326,575	155,454,929	315,432,611

당기손익인식금융자산 평가이익	-	-	17,811,750	17,811,750	41,938,575	392,195,700

매도가능금융자산 처분이익	203,411,802	203,411,802	1,584,800	1,584,800	3,569,312,521	6,397,682,520

관계기업투자이익	10	892,381,441	892,381,441	2,126,047,451	2,126,047,451	5,199,374,686	1,175,802,684

종속기업처분이익	-	-	-	-	-	-

이자수익	23	97,841,418	97,841,418	71,171,585	71,171,585	245,722,700	292,734,710

배당금수익	24,32	-	-	10,439,000	10,439,000	10,439,000	18,108,918

수수료수익	25,32	2,223,472,172	2,223,472,172	1,582,284,917	1,582,284,917	6,989,423,655	5,764,027,561

대손충당금환입	9,32	109,724,605	109,724,605	20,924,227	20,924,227	576,736,159	537,295,643

기타영업수익	26	-	-	-	-	-	-

II. 영업비용	2,563,326,840	2,563,326,840	2,461,142,183	2,461,142,183	13,696,262,478	14,411,200,232

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	-	-	346,652,195	-

당기손익인식금융자산 평가손실	33,194,625	33,194,625	267,358,600	267,358,600	-	367,097,400

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-	-

매도가능금융자산 손상차손	-	-	-	-	2,272,510,853	1,248,053,037

관계기업투자처분손실	10	-	-	-	-	1,900,691,781	-

관계기업투자손실	459,045,466	459,045,466	326,128,363	326,128,363	-	3,622,903,926

종속기업처분손실	-	-	-	-	-	-

대손상각비	9,32	-	-	-	-	1,247,690,566	1,095,481,678

이자비용	23	13,379,953	13,379,953	1,934,058	1,934,058	36,017,011	8,924,918

일반관리비	27,32	2,045,989,376	2,045,989,376	1,843,171,492	1,843,171,492	7,868,523,042	8,022,253,093

기타영업비용	26	11,717,420	11,717,420	22,549,670	22,549,670	24,177,030	46,486,180

III. 영업이익(손실)	963,504,598	963,504,598	1,480,448,122	1,480,448,122	3,092,139,747	482,080,115

IV. 영업외손익	1,021,518	1,021,518	(672,717)	(672,717)	(31,969,502)	735,881,698

기타영업외이익	28	1,208,328	1,208,328	85,600	85,600	26,644,385	767,114,905

기타영업외비용	28	186,810	186,810	758,317	758,317	58,613,887	31,233,207

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	964,526,116	964,526,116	1,479,775,405	1,479,775,405	3,060,170,245	1,217,961,813

법인세비용(수익)	-	-	1,650,270	1,650,270	178,479,301	10,740,996

VI. 당기순이익(손실)	964,526,116	964,526,116	1,478,125,135	1,478,125,135	2,881,690,944	1,207,220,817

VII. 기타포괄손익	(80,682,164)	(80,682,164)	828,241,893	828,241,893	(573,495,494)	2,855,671,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(3,047,061)	(3,047,061)	(1,548,148)	(1,548,148)	(477,967,742)	370,767,944

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	76,284,000	76,284,000	(18,720,000)	(18,720,000)	23,392,305	1,088,247,152

(부의)지분법자본변동	(126,181,050)	(126,181,050)	762,205,452	762,205,452	(249,859,880)	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	(27,738,053)	(27,738,053)	86,304,589	86,304,589	130,939,823	84,636,683

VIII. 당기총포괄이익(손실)	883,843,952	883,843,952	2,306,367,028	2,306,367,028	2,308,195,450	4,062,892,286

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	964,526,116	964,526,116	1,478,125,135	1,478,125,135	2,881,690,944	1,207,220,817

지배기업의 소유주	964,526,116	964,526,116	1,478,125,135	1,478,125,135	3,068,303,856	1,229,926,091

비지배지분	-	-	(186,612,912)	(22,705,274)

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속	883,843,952	883,843,952	2,306,367,028	2,306,367,028	2,308,195,450	4,062,892,286

지배기업의 소유주	889,391,563	889,391,563	2,289,106,110	2,289,106,110	2,468,620,397	4,068,670,223

비지배지분	(5,547,611)	(5,547,611)	17,260,918	17,260,918	(160,424,947)	(5,777,937)

XI. 주당손익	29

기본및희석주당순손익	6	6	9	9	19	8

주석 참조(3) 연결자본변동표

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

분기순이익	-	-	-	-	-	1,478,125,135	-	1,478,125,135	-	1,478,125,135

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(18,720,000)	(18,720,000)	-	(18,720,000)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	762,205,452	762,205,452	-	762,205,452

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	69,043,671	69,043,671	17,260,918	86,304,589

2016.03.31 (전분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,187,801,802)	2,088,194,839	84,043,530,108	327,903,107	84,371,433,215

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

분기순이익	-	-	-	-	-	964,526,116	-	964,526,116	-	964,526,116

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	76,284,000	76,284,000	-	76,284,000

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(3,047,061)	-	(3,047,061)	-	(3,047,061)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(126,181,050)	(126,181,050)	-	(126,181,050)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(22,190,442)	(22,190,442)	(5,547,611)	(27,738,053)

2017.03.31 (당분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,112,563,620)	1,081,862,507	85,112,435,958	144,669,631	85,257,105,589

주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 32 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

과 목	제 32 기 1분기	제 31기 1분기	제 31 기	제 30 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	292,716,809	(2,552,663,000)	(9,225,598,495)	(3,530,293,536)

당기순이익(손실)	964,526,116	1,478,125,135	2,881,690,944	1,207,220,817

법인세비용(수익)	-	1,650,270	178,479,301	10,740,996

이자비용	13,379,953	1,934,058	36,017,011	8,924,918

이자수익	(97,841,418)	(71,171,585)	(245,722,700)	(292,734,710)

배당금수익	-	(10,439,000)	(10,439,000)	(18,108,918)

당기손익인식금융자산평가이익	-	(17,811,750)	(41,938,575)	(392,195,700)

당기손익인식금융자산평가손실	33,194,625	267,358,600	-	367,097,400

당기손익인식금융자산처분이익	(203,411,802)	(111,326,575)	(155,454,929)	(315,432,611)

당기손익인식금융자산처분손실	-	-	346,652,195	-

매도가능금융자산손상차손	-	-	2,272,510,853	1,248,053,037

매도가능금융자산처분이익	-	(1,584,800)	(3,569,312,521)	(6,397,682,520)

매도가능금융자산처분손실	-	-	-	-

관계기업투자처분손실	-	-	-	-

관계기업투자이익	(892,381,441)	(2,126,047,451)	(5,199,374,686)	(1,175,802,684)

관계기업투자손실	459,045,466	326,128,363	1,900,691,781	3,622,903,926

기타투자자산처분이익	-	-	-	-

종속기업처분이익	-	-	-	-

종속기업처분손실	-	-	-	-

퇴직급여	128,374,929	127,186,422	508,745,688	494,466,000

감가상각비	28,408,345	27,691,709	109,935,363	96,529,283

일반관리비	-	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	(370,000)	-

무형자산손상차손환입	-	-	(21,000,000)	(20,500,000)

무형자산손상차손	-	-	16,000,000	29,291,000

무형자산처분손실	-	-	20,000,000	-

기타영업외비용	-	-	-	-

대손충당금환입	(109,724,605)	(20,924,227)	(576,736,159)	(537,295,643)

대손상각비	-	-	1,247,690,566	1,095,481,678

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(50,159,873)	(3,078,807,837)	(12,156,384,760)	(2,823,495,718)

당기손익인식금융자산의 감소	-	1,540,114,675	3,333,719,434	3,028,458,078

당기손익인식금융자산의 증가	-	-	-	-

매도가능금융자산의 감소	1,524,211,802	1,585,800	5,717,664,497	9,947,842,116

매도가능금융자산의 증가	-	(1,391,728,000)	(5,559,625,580)	(4,383,662,052)

대여금및수취채권의 감소	1,071,687,395	1,030,480,960	-	92,772,230

대여금및수취채권의 증가	-	(30,284,850)	(176,249,388)	(152,164,000)

관계기업투자의 감소	1,161,583,982	2,536,177,450	5,950,813,486	4,824,752,651

관계기업투자의 증가	(3,600,000,000)	(6,774,000,000)	(21,036,000,000)	(15,824,000,000)

기타자산의 감소(증가)	180,000	180,000	-	53,082,000

기타금융부채의 감소 (증가)	(275,272,558)	8,666,128	275,272,558	(4,036,507)

순확정급여부채의 감소(증가)	60,296,764	-	(673,709,769)	(417,693,359)

기타부채의 감소(증가)	7,152,742	-	11,730,002	11,153,125

영업활동으로 발생한 현금	273,410,295	(3,208,038,668)	(12,458,319,628)	(3,792,539,449)

이자수익의 수취	104,403,310	40,612,710	617,445,660	267,797,753

배당금의 수취	-	634,839,810	2,660,251,233	(1,219,944)

이자비용의 지급	(14,037,486)	(9,639,032)	(36,648,039)	18,108,918

법인세의 환급	(71,059,310)	(10,437,820)	(8,327,721)	(22,440,814)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,817,000)	(181,500)	(828,223,160)	1,213,585,663

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,871,770)

유형자산의 처분	(181,500)	370,000	-

유형자산의 취득	(3,817,000)	-	(12,243,160)	(464,079,010)

무형자산의 취득	-	-	(1,456,350,000)	(204,400,000)

무형자산의 처분	-	-	640,000,000

대여금및수취채권의 감소	-	-	1,378,362,673

대여금및수취채권의 증가	-	-	(496,298,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	-	(3,000,000,000)	(1,100,000,000)	3,000,000,000

차입금의 증가	4,576,374,196	-	8,419,852,693	3,000,000,000

차입금의 상환	(4,312,341,110)	(3,000,000,000)	(9,519,852,693)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	552,932,895	(5,552,844,500)	(11,153,821,655)	683,292,127

V. 기초의 현금및현금성자산	1,313,531,873	12,467,348,308	12,467,348,308	11,784,052,025

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,084)	4,351	5,220	4,156

VII.당기말의 현금및현금성자산	1,866,461,684	6,914,508,159	1,313,531,873	12,467,348,308

별첨 주석 참조