SBI인베스트먼트 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 37 기 3분기말 2022년 9월 30일 현재
제 36 기말 2021년 12월 31일 현재
제 35 기말 2020년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 37 기 3분기말	제 36 기말	제 35 기말

자 산

유동자산	25,408,751,679	15,350,954,253	12,988,219,354

현금및현금성자산	5	20,796,584,737	6,734,084,387	4,906,619,983

상각후원가측정금융자산	6,8,30,32	4,590,236,252	8,544,373,716	8,056,904,771

당기법인세자산	21,930,690	72,496,150	24,694,600

비유동자산	111,351,058,980	128,305,772,050	109,103,081,549

상각후원가측정금융자산	8,30,32	12,560,642,129	19,524,066,266	21,322,248,069

당기손익-공정가치측정금융자산	7,30	9,566,063,452	7,804,186,908	9,993,534,856

관계기업투자	9	82,030,536,824	93,205,120,338	69,240,756,319

유형자산	10	54,714,212	58,042,420	36,954,369

사용권자산	11	1,431,265,043	1,869,461,346	2,444,537,931

무형자산	12	2,479,573,800	2,454,011,000	2,454,011,000

기타자산	13	293,000	294,000	298,000

이연법인세자산	28	3,227,970,520	3,390,589,772	3,610,741,005

자 산 총 계	136,759,810,659	143,656,726,303	122,091,300,903

부 채

유동부채	8,168,882,194	7,984,960,950	8,013,240,069

차입금	14,19,30,32	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

기타금융부채	15,30	33,262,006	30,767,869	31,789,516

기타부채	16	474,391,308	311,436,839	383,439,669

리스부채	17,30	661,228,880	642,756,242	598,010,884

비유동부채	2,676,619,268	3,653,119,919	5,079,352,419

순확정급여부채	18	1,954,721,776	2,342,312,364	3,180,737,245

리스부채	17,30	721,897,492	1,310,807,555	1,898,615,174

부 채 총 계	10,845,501,462	11,638,080,869	13,092,592,488

자 본

자본금	20	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	21	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	22	(38,228,827,874)	(32,124,491,637)	(55,144,428,656)

자 본 총 계	125,914,309,197	132,018,645,434	108,998,708,415

부 채 와 자 본 총 계	136,759,810,659	143,656,726,303	122,091,300,903

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제37(당) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제36(전) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,861,019,921	13,593,963,184	11,760,694,116	27,730,117,904	38,388,753,408	26,395,904,030

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	433,231,915	1,657,449,868	147,060,729	227,502,575	227,502,575	844,873,569

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(840,000,000)	2,385,000,000	(76,422,000)	1,068,000,000	-	2,770,264,102

관계기업투자이익	(434,633,820)	1,421,907,556	8,845,665,362	18,035,610,257	27,096,416,768	11,045,499,273

관계기업투자처분이익	-	21,933,413	-	-	-	7,219,701

이자수익	23	97,883,473	270,326,980	47,921,361	155,531,886	213,413,899	261,851,335

수수료수익	25,31	2,595,538,353	7,807,345,367	2,790,468,664	8,219,090,386	10,827,037,366	11,437,339,850

배당금수익	24	9,000,000	30,000,000	6,000,000	24,382,800	24,382,800	28,856,200

영업비용	5,459,075,868	20,276,849,035	3,408,563,388	10,381,018,207	16,149,967,573	12,507,520,378

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(3,300,038)	1,954,300	-	3,067	3,067	1,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	902,500,000	1,267,500,000	2,780,061,708	862,967,257

관계기업투자손실	3,168,745,955	10,358,764,161	391,320,010	1,037,563,728	3,110,347,939	1,554,583,942

관계기업투자처분손실	-	-	-	110,290,318	110,290,318	-

신용손실충당금전입액	-	-	-	-	-	366,428,146

이자비용	23	76,528,175	216,405,729	56,569,825	185,351,696	247,379,935	299,923,649

일반관리비	26	2,217,101,776	9,699,723,845	2,058,173,553	7,780,307,398	9,901,882,606	9,423,616,374

기타영업비용	-	1,000	-	2,000	2,000	10

영업이익(손실)	(3,598,055,947)	(6,682,885,851)	8,352,130,728	17,349,099,697	22,238,785,835	13,888,383,652

영업외손익	1,998,948	1,990,448	(9,923,705)	(9,563,556)	333,143	19,881,023

기타영업외이익	27	2,004,148	2,014,848	10,000	378,349	10,275,848	22,890,623

기타영업외비용	27	5,200	24,400	9,933,705	9,941,905	9,942,705	3,009,600

법인세비용차감전순손익	(3,596,056,999)	(6,680,895,403)	8,342,207,023	17,339,536,141	22,239,118,978	13,908,264,675

법인세비용	-	-	-	-	(281,850)	(229,560)

당기순이익(손실)	(3,596,056,999)	(6,680,895,403)	8,342,207,023	17,339,536,141	22,239,400,828	13,908,494,235

기타포괄손익	139,825,084	576,559,166	126,651,230	749,159,251	780,536,191	550,136,829

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	780,536,191	550,136,829

확정급여제도의 재측정요소	139,825,084	576,559,166	126,651,230	749,159,251	780,536,191	550,136,829

당기총포괄이익(손실)	(3,456,231,915)	(6,104,336,237)	8,468,858,253	18,088,695,392	23,019,937,019	14,458,631,064

주당이익	28

기본및희석주당순이익(손실)	(22)	(41)	52	108	138	86

주석 참조(3) 자본변동표

제37(당) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제36(전) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2020.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351

당기순이익	-	-	-	-	-	13,908,494,235	13,908,494,235

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	550,136,829	550,136,829

2020.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

2021.1.1 (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

당기순이익	-	-	-	-	-	22,239,400,828	22,239,400,828

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	780,536,191	780,536,191

2021.12.31 (당기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

2021.01.01.(제 36기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415

분기순이익	-	-	-	-	-	17,339,536,141	17,339,536,141

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	749,159,251	749,159,251

2021.09.30.(제36기 3분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(37,055,733,264)	127,087,403,807

2022.01.01.(제 37기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(32,124,491,637)	132,018,645,434

분기순이익	-	-	-	-	-	(6,680,895,403)	(6,680,895,403)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	576,559,166	576,559,166

2022.09.30.(제37기 3분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(38,228,827,874)	125,914,309,197

주석 참조(4) 현금흐름표

제37(당) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제36(전) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	14,730,400,977	970,857,706	2,674,650,666	6,899,886,847

1. 당기순이익(손실)	(6,680,895,403)	17,339,536,141	22,239,400,828	13,908,494,235

2. 당기순이익 조정사항	(83,921,251)	5,437,010	9,301,386	8,986,554

법인세비용(이익)	(281,850)	(229,560)

이자비용	216,405,729	185,351,696	247,379,935	299,923,649

이자수익	(270,326,980)	(155,531,886)	(213,413,899)	(261,851,335)

배당금수익	(30,000,000)	(24,382,800)	(24,382,800)	(28,856,200)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	2,728,210,666	(8,510,720,906)	(19,983,765,187)	(10,395,703,823)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,385,000,000)	(1,068,000,000)	-	(2,770,264,102)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	1,267,500,000	2,780,061,708	862,967,257

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(227,502,575)	(227,502,575)	(844,873,569)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	3,067	3,067	1,000

기타영업수익	-	-	-	-

기타영업비용	1,000	2,000	2,000	-

관계기업투자처분이익	-	-	-	(7,219,701)

관계기업투자처분손실	-	110,290,318	110,290,318

관계기업투자이익	(1,421,907,556)	(18,035,610,257)	(27,096,416,768)	(11,045,499,273)

관계기업투자손실	10,358,764,161	1,037,563,728	3,110,347,939	1,554,583,942

퇴직급여	400,135,386	515,909,544	659,289,279	781,274,727

감가상각비	513,424,913	509,765,026	680,159,845	707,070,750

유형자산처분이익	-	-	-	(173,000)

유형자산처분손실	-	-	-	-

무형자산처분손실	-	-	-	-

신용손실충당금환입	-	-	-	-

신용손실충당금전입	-	-	-	366,428,146

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	13,785,134,587	(425,866,830)	389,533,525	3,399,005,202

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	623,122,456	197,700,566	-	2,169,029,613

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	-	-	(147,214,252)

상각후원가측정금융자산의감소	11,074,243,192	2,380,675,091	2,649,896,125	1,496,276,130

상각후원가측정금융자산의증가	-	-	-	(815,592,799)

관계기업투자의감소	1,970,866,889	-	-	16,072,165,443

관계기업투자의증가	-	(2,546,943,537)	(1,544,120,782)	(15,313,700,000)

기타자산의감소(증가)	1,000	-	2,000	712,640

기타금융부채의증가(감소)	2,494,137	(72,016,250)	(72,016,250)	(4,887,496)

퇴직급여채무의증가(감소)	(48,547,556)	(497,026,736)	(497,026,736)	(133,423,815)

기타부채의증가(감소)	162,954,469	111,744,036	13,420	(71,574,514)

5. 이자수익의 수취	380,505,409	150,468,024	213,765,906	233,543,454

6. 이자비용의 지급	(216,405,729)	(187,286,220)	(170,448,892)	(303,257,415)

7. 배당금의 수취	30,000,000	24,382,800	24,382,800	28,856,200

8. 법인세의 환급	50,565,460	-	-	-

9. 법인세의 납부	-	(45,734,070)	(47,519,700)	19,962,440

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(36,551,800)	(118,595,500)	(139,396,500)	(32,113,400)

상각후원가측정금융자산의 회수	-	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	-	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	-	-	-	181,000

유형자산의 취득	(10,989,000)	(18,595,500)	(39,396,500)	(20,491,000)

무형자산의 처분	-	-	-	-

무형자산의 취득	(25,562,800)	-

보증금의 증가	-	(200,000,000)	(100,000,000)	(11,803,400)

보증금의 감소	-	100,000,000	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(631,348,827)	(613,787,337)	(707,789,762)	(3,256,502,174)

차입금의 상환	-	-	-	(3,750,759,267)

차입금의 차입	-	-	-	1,124,644,406

임대보증금의 감소	-	-	-	-

리스부채의 상환	(631,348,827)	(613,787,337)	(707,789,762)	(630,387,313)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	14,062,500,350	238,474,869	1,827,464,404	3,611,271,273

V. 기초의 현금및현금성자산	6,734,084,387	4,906,619,983	4,906,619,983	1,295,348,710

VI.당기말의 현금및현금성자산	20,796,584,737	5,145,094,852	6,734,084,387	4,906,619,983

주석 참조(5) 결손금처리계산서

제 36 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

(단위: 원)

과 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

Ⅰ. 미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)

1. 전기이월미처리결손금	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)	(86,045,660,003)

2. 회계정책변경	-	-	(104,571,655)

3. 당기순이익	22,239,400,828	13,908,494,235	11,424,929,388

4. 확정급여제도의 재측정요소	780,536,191	550,136,829	(33,559,718)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

III. 차기이월미처리결손금	(37,280,293,905)	(60,300,230,924)	(74,758,861,988)