SBI인베스트먼트 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

(1) 연결재무상태표

제 30 기 2015년 12월 31일 현재
제 29 기 2014년 12월 31일 현재
제 28 기 2013년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 30 기	제 29 기 기말	제 28 기 기말

자 산

유동자산	20,670,426,668	24,798,389,830	21,987,411,264

현금및현금성자산	5	12,467,348,308	11,784,052,025	6,712,421,177

단기금융상품	5,6,31	2,500,000,000	3,500,000,000	3,102,503,218

당기손익인식금융자산	7,31	3,638,264,200	6,326,191,367	8,544,273,875

대여금및수취채권	9,31,33	2,018,642,131	3,099,675,267	3,543,831,004

당기법인세자산	45,992,029	35,209,171	84,381,990

기타자산	13	180,000	53,262,000	-

비유동자산	65,322,189,982	54,517,804,939	56,994,882,140

대여금및수취채권	9,31,33	7,548,259,046	5,412,856,383	5,044,440,690

매도가능금융자산	8,31,33	11,395,976,727	10,330,705,125	22,438,001,012

관계기업투자	10	40,982,644,573	33,160,517,608	24,512,289,983

유형자산	11	465,456,255	97,906,528	293,035,740

무형자산	12	1,913,330,000	1,717,721,000	1,347,721,000

기타자산	13	420,000	421,000	530,519

이연법인세자산	29	3,016,103,381	3,797,677,295	3,358,863,196

자 산 총 계	85,992,616,650	79,316,194,769	78,982,293,404

부 채

유동부채	3,200,719,979	183,619,507	157,654,988

차입금	14	3,000,000,000	-	-

기타금융부채	15,31	12,704,974	6,757,627	29,986,368

기타부채	16	188,015,005	176,861,880	127,668,620

비유동부채	726,830,484	1,130,401,361	462,863,681

순확정급여부채	17	726,830,484	1,125,401,361	457,863,681

기타금융부채	15,31	-	5,000,000	5,000,000

부 채 총 계	3,927,550,463	1,314,020,868	620,518,669

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	81,754,423,998	77,685,753,775	77,896,901,882

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(83,664,378,789)	(85,596,781,501)	(87,416,320,679)

기타자본구성요소	22	1,275,665,716	(860,601,795)	1,170,085,490

비지배지분	310,642,189	316,420,126	464,872,853

자 본 총 계	82,065,066,187	78,002,173,901	78,361,774,735

부 채 와 자 본 총 계	85,992,616,650	79,316,194,769	78,982,293,404

별첨 주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 30 기	제29기	제28기

I. 영업수익	14,893,280,347	14,544,997,105	14,964,741,141

당기손익인식금융자산 처분이익	315,432,611	327,083,645	2,271,920,964

당기손익인식금융자산 평가이익	392,195,700	867,623,530	1,918,084,000

매도가능금융자산 처분이익	6,397,682,520	6,806,912,234	3,667,706,659

관계기업투자손상차손환입	-	-	237,977,939

관계기업투자이익	10	1,175,802,684	544,285,760	754,204,109

종속기업처분이익	-	130,509,905	-

당기손익인식금융부채처분이익	-	-	30,651,075

이자수익	23,33	292,734,710	638,086,680	2,109,508,582

배당금수익	24	18,108,918	23,822,724	58,105,030

수수료수익	25,33	5,764,027,561	4,433,239,779	3,049,008,291

대손충당금환입	9,33	537,295,643	606,011,313	321,407,108

기타영업수익	26	-	167,421,535	546,167,384

II. 영업비용	14,411,200,232	12,797,282,530	11,713,596,301

당기손익인식금융자산 처분손실	-	2,637,104	618,085,750

당기손익인식금융자산 평가손실	367,097,400	669,441,173	1,713,095,435

매도가능금융자산 처분손실	-	20,109,141	724,177,159

매도가능금융자산 손상차손	1,248,053,037	2,659,743,620	1,391,288,742

관계기업투자처분손실	-	38,093	-

관계기업투자손실	10	3,622,903,926	2,074,451,638	224,668,616

종속기업처분손실	-	225,701,292	-

대손상각비	9,33	1,095,481,678	7,116,636	64,141,514

이자비용	23	8,924,918	3,033,968	507,617

일반관리비	27	8,022,253,093	7,134,470,285	6,949,129,552

기타영업비용	26	46,486,180	539,580	28,501,916

III. 영업이익(손실)	4	482,080,115	1,747,714,575	3,251,144,840

IV. 영업외손익	735,881,698	(60,656,941)	643,677,410

기타영업외이익	28	767,114,905	5,491,403	3,187,472,701

기타영업외비용	28	31,233,207	66,148,344	2,543,795,291

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,217,961,813	1,687,057,634	3,894,822,250

법인세비용(수익)	29	10,740,996	3,077,878	1,840,953

VI. 당기순이익(손실)	1,207,220,817	1,683,979,756	3,892,981,297

VII. 기타포괄손익	2,855,671,469	(1,871,685,786)	(710,071,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	370,767,944	(106,331,370)	221,963,798

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	1,088,247,152	(850,362,749)	(554,556,742)

(부의)지분법자본변동	1,312,019,690	(911,228,015)	49,118,237

해외사업장환산외환차이	84,636,683	(3,763,652)	(426,596,839)

VIII. 당기총포괄이익(손실)	4,062,892,286	(187,706,030)	3,182,909,751

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	1,207,220,817	1,683,979,756	3,892,981,297

지배기업의 소유주	1,229,926,091	1,819,539,178	3,856,464,955

비지배지분	(22,705,274)	(135,559,422)	36,516,342

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속	4,062,892,286	(187,706,030)	3,182,909,751

지배기업의 소유주	4,068,670,223	(167,702,593)	3,249,121,554

비지배지분	(5,777,937)	(20,003,437)	(66,211,803)

XI. 주당손익	30

기본및희석주당순손익	8	11	24

별첨 주석 참조(3) 연결자본변동표

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2013.01.01 (전전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(90,995,764,802)	1,561,352,642	74,708,724,911	559,830,924	75,268,555,835

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	(277,020,832)	216,076,249	(60,944,583)	-	(60,944,583)

수정 후 재작성된 금액	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(91,272,785,634)	1,777,428,891	74,647,780,328	559,830,924	75,207,611,252

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	3,856,464,955	-	3,856,464,955	36,516,342	3,892,981,297

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(554,556,742)	(554,556,742)	-	(554,556,742)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	221,963,798	221,963,798	-	221,963,798

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	49,118,237	49,118,237	-	49,118,237

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(323,868,694)	(323,868,694)	(102,728,145)	(426,596,839)

종속기업지분의 처분	-	-	-	-	-	-	-	-	(28,746,268)	(28,746,268)

2013.12.31 (전전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(87,416,320,679)	1,170,085,490	77,896,901,882	464,872,853	78,361,774,735

2014.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(87,416,320,679)	1,170,085,490	77,896,901,882	464,872,853	78,361,774,735

당기순이익	-	-	-	-	-	1,819,539,178	-	1,819,539,178	(135,559,422)	1,683,979,756

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(850,362,749)	(850,362,749)	-	(850,362,749)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(106,331,370)	(106,331,370)	-	(106,331,370)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(911,228,015)	(911,228,015)	-	(911,228,015)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	(32,255,246)	(32,255,246)	28,491,594	(3,763,652)

연결범위 변동	-	-	-	-	-	-	(130,509,905)	(130,509,905)	(41,384,899)	(171,894,804)

2014.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

별첨 주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 28 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 30 기	제29기	제28기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,530,293,536)	5,720,601,977	(6,455,170,223)

당기순이익(손실)	1,207,220,817	1,683,979,756	3,892,981,297

법인세비용(수익)	10,740,996	3,077,878	1,840,953

이자비용	8,924,918	3,033,968	507,617

이자수익	(292,734,710)	(638,086,680)	(2,109,508,582)

배당금수익	(18,108,918)	(23,822,724)	(58,105,030)

당기손익인식금융자산평가이익	(392,195,700)	(867,623,530)	(1,918,084,000)

당기손익인식금융자산평가손실	367,097,400	669,441,173	1,713,095,435

당기손익인식금융자산처분이익	(315,432,611)	(327,083,645)	(2,271,920,964)

당기손익인식금융자산처분손실	-	2,637,104	618,085,750

매도가능금융자산손상차손	1,248,053,037	2,659,743,620	1,391,288,742

매도가능금융자산처분이익	(6,397,682,520)	(6,806,912,234)	(3,667,706,659)

매도가능금융자산처분손실	-	20,109,141	724,177,159

당기손익인식금융부채처분이익	-	-	(30,651,075)

관계기업투자처분손실	-	38,093	-

관계기업투자이익	(1,175,802,684)	(544,285,760)	(754,204,109)

관계기업투자손실	3,622,903,926	2,074,451,638	224,668,616

기타투자자산처분이익	-	(167,421,535)	-

관계기업투자손상차손환입	-	-	(237,977,939)

종속기업처분이익	-	(130,509,905)	-

종속기업처분손실	-	225,701,292	-

퇴직급여	494,466,000

감가상각비	96,529,283

일반관리비	-	734,632,552	686,205,585

기타투자자산처분이익	-

조합우선손실충당부채환입	-	-	(546,167,384)

무형자산손상차손환입	(20,500,000)

무형자산손상차손	29,291,000

기타영업외수익	-	-	(3,068,723,268)

기타영업외비용	-	62,126,650	416,368,887

대손충당금환입	(537,295,643)	(606,011,313)	(321,407,108)

대손상각비	1,095,481,678	7,116,636	64,141,514

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,823,495,718)	7,112,755,606	(2,558,685,018)

당기손익인식금융자산의 감소	3,028,458,078	6,341,188,286	10,981,747,604

당기손익인식금융자산의 증가	-	(3,600,476,880)	(13,512,529,650)

매도가능금융자산의 감소	9,947,842,116	18,258,156,838	15,184,285,126

매도가능금융자산의 증가	(4,383,662,052)	(3,158,273,020)	(9,858,338,910)

대여금및수취채권의 감소	92,772,230	598,486,206	1,170,983,949

대여금및수취채권의 증가	(152,164,000)	(94,541,260)	-

종속기업및관계기업투자의 감소	4,824,752,651	1,895,703,569	3,185,692,860

종속기업및관계기업투자의 증가	(15,824,000,000)	(13,286,243,347)	(8,931,009,107)

기타자산의 감소(증가)	53,082,000	107,142,899	13,952,700

기타금융부채의 감소	(4,036,507)	(13,575,365)	(229,609,238)

순확정급여부채의 감소(증가)	(417,693,359)	15,994,420	(552,259,690)

기타부채의 감소(증가)	11,153,125	49,193,260	(11,600,662)

영업활동으로 발생한 현금	(3,792,539,449)	5,147,087,781	(7,809,779,581)

이자수익의 수취	267,797,753	506,759,379	932,840,269

배당금의 수취	(1,219,944)	23,822,724	358,105,030

이자비용의 지급	18,108,918	(3,033,968)	(507,617)

법인세의 환급	(22,440,814)	45,966,061	64,171,676

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,213,585,663	(648,964,455)	4,743,713,434

단기금융상품의 회수	5,660,871,770	8,089,995,087	7,598,522,952

단기금융상품의 증가	(4,660,871,770)	(8,487,491,869)	(3,077,856,518)

매도가능금융자산의 처분	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	-

유형자산의 처분	-	1,023,000	640,000

유형자산의 취득	(464,079,010)	(25,432,000)	(266,267,000)

무형자산의 취득	(204,400,000)	(432,000,000)	-

대여금및수취채권의 감소	1,378,362,673	2,536,949,000	770,193,000

대여금및수취채권의 증가	(496,298,000)	(2,332,007,673)	(281,519,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,000,000,000	-	-

차입금의 증가	3,000,000,000	-	-

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	683,292,127	5,071,637,522	(1,711,456,789)

V. 기초의 현금및현금성자산	11,784,052,025	6,712,421,177	8,423,992,077

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	4,156	(6,674)	(114,111)

VIII.당기말의 현금및현금성자산	12,467,348,308	11,784,052,025	6,712,421,177

별첨 주석 참조