SBI인베스트먼트 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 33 기말 2018년 12월 31일 현재
제 32 기말 2017년 12월 31일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 33 기말	제 32 기	제 31 기

자 산

유동자산	8,319,444,851	7,233,757,315	7,868,452,789

현금및현금성자산	5	1,003,456,795	77,194	1,313,531,873

단기금융상품	5,6,31	-	2,500,000,000	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산	6,9	7,254,264,506	-	-

당기손익인식금융자산	7,31	-	54,082,950	1,055,286,075

대여금및수취채권	9,31	-	4,568,488,591	2,987,707,101

당기법인세자산	61,723,550	608,580	11,747,740

기타자산	13	-	110,500,000	180,000

비유동자산	90,622,324,931	81,808,981,048	80,202,453,210

대여금및수취채권	9,31	-	11,927,992,676	12,011,337,763

상각후원가측정금융자산	9,31	11,762,030,969	-	-

매도가능금융자산	8,31	-	8,818,312,430	11,795,664,216

당기손익-공정가치측정금융자산	8,31	8,148,417,936	-	-

관계기업투자	10	64,275,134,627	54,281,048,642	50,097,796,914

유형자산	11	181,973,157	279,948,742	367,764,052

무형자산	12	2,498,011,000	2,733,680,000	2,714,680,000

기타자산	13	315,000	316,000	420,000

이연법인세자산	29	3,756,442,242	3,767,682,558	3,214,790,265

자 산 총 계	98,941,769,782	89,042,738,363	88,070,905,999

부 채

유동부채	13,106,636,038	1,394,091,757	2,522,998,802

차입금	14,18,31	12,621,990,395	1,096,579,151	1,900,000,000

기타금융부채	15,31	201,750,358	11,368,378	287,346,504

기타부채	16	282,895,285	286,144,228	199,745,007

당기법인세부채	-	-	135,907,291

비유동부채	2,581,854,408	2,395,938,727	1,174,645,560

차입금	14	-	125,000,006	-

순확정급여부채	17	2,581,854,408	2,270,938,721	1,174,645,560

부 채 총 계	15,688,490,446	3,790,030,484	3,697,644,362

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,253,279,336	85,252,692,585	84,223,044,395

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

이익잉여금(결손금)	21	(80,889,857,735)	(78,826,068,436)	(81,074,042,675)

기타자본구성요소	22	-	(64,376,050)	1,153,949,999

비지배지분	-	15,294	150,217,242

자 본 총 계	83,253,279,336	85,252,707,879	84,373,261,637

부 채 와 자 본 총 계	98,941,769,782	89,042,738,363	88,070,905,999

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.(2) 포괄손익계산서

제 33 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업수익	16,855,821,521	18,192,161,413	16,788,402,225

당기손익인식금융자산처분이익	-	2,784,480,736	155,454,929

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	718,724,802	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	796,870,025	-	41,938,575

관계기업투자이익	2,999,560,193	1,838,719,255	5,199,374,686

관계기업투자 처분이익	162,057,692	2,412,686,737	-

이자수익	23	202,144,568	688,812,735	245,722,700

수수료수익	25,32	9,956,309,541	10,155,678,931	6,989,423,655

배당금수익	24	23,355,700	33,064,574	10,439,000

대손충당금환입	-	278,718,445	576,736,159

기타영업수익	26	1,996,799,000	-	-

영업비용	13,977,751,630	15,668,830,597	13,696,262,478

당기손익인식금융자산처분손실	-	-	346,652,195

당기손익인식금융자산평가손실	-	101,203,125	-

매도가능금융자산손상차손	-	1,371,242,036	2,272,510,853

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	79,144,908	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	322,023,693	-	-

관계기업투자손실	1,738,926,145	3,497,593,154	1,900,691,781

대손상각비	-	1,396,905,478	1,247,690,566

신용손실충당금전입액	1,962,158,718	-	-

이자비용	23	325,994,091	125,240,195	36,017,011

일반관리비	27	9,549,012,915	9,163,525,399	7,868,523,042

기타영업비용	26	491,160	13,121,210	24,177,030

영업이익(손실)	2,878,069,891	2,523,330,816	3,092,139,747

영업외손익	(256,692,970)	22,094,833	(31,969,502)

기타영업외수익	28	99,621,889	29,846,363	26,644,385

기타영업외비용	28	356,314,859	7,751,530	58,613,887

법인세비용차감전순손익	2,621,376,921	2,545,425,649	3,060,170,245

법인세비용	29	(249,260)	4,051,543	178,479,301

당기순이익(손실)	2,621,626,181	2,541,374,106	2,881,690,944

기타포괄손익	(868,097,350)	(1,732,070,365)	(573,495,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(868,097,350)	(439,502,088)	(477,967,742)

확정급여제도의 재측정요소	(868,097,350)	(439,502,088)	(477,967,742)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	(1,292,568,277)	(95,527,752)

매도가능금융자산관련손익	-	(884,051,229)	23,392,305

(부의)지분법자본변동	-	(388,018,411)	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	(20,498,637)	130,939,823

당기총포괄이익(손실)	1,753,528,831	809,303,741	2,308,195,450

주당이익

기본및희석주당순이익(손실)	16	17	19

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(3) 자본변동표

제 33 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2017.01.01	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

당기순이익	-	-	-	-	-	2,687,476,327	-	2,687,476,327	(146,102,221)	2,541,374,106

당기손익금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(884,051,229)	(884,051,229)	-	(884,051,229)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)	-	(439,502,088)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(388,018,411)	(388,018,411)	-	(388,018,411)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	53,743,591	53,743,591	(4,099,727)	49,643,864

2017.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

2018.01.01. (제33기 기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,826,068,436)	(64,376,050)	85,252,692,585	15,294	85,252,707,879

회계정책의 변경	-	(3,631,372,344)	(184,310,998)	(3,815,683,342)	(3,815,683,342)

재작성 후 금액	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,457,440,780)	(248,687,048)	81,437,009,243	15,294	81,437,024,537

연결범위의 변동	(185,945,786)	248,687,048	62,741,262	(15,294)	62,725,968

당기순이익	-	-	-	-	-	2,621,626,181	-	2,621,626,181	-	2,621,626,181

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(868,097,350)	-	(868,097,350)	-	(868,097,350)

2018.12.31. (제33기 기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,889,857,735)	-	83,253,279,336	-	83,253,279,336

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. (4) 현금흐름표

제 33 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 32 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 기	제 32 기	제 31 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(10,670,654,038)	(609,538,146)	(9,225,598,495)

1. 당기순이익(손실)	2,621,626,181	2,541,374,106	2,881,690,944

2. 조정사항	100,244,563	(592,585,571)	(209,705,689)

법인세비용(수익)	(249,260)	4,051,543	178,479,301

이자비용	325,994,091	125,240,195	36,017,011

이자수익	(202,144,568)	(688,812,735)	(245,722,700)

배당금수익	(23,355,700)	(33,064,574)	(10,439,000)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(1,595,993,201)	(339,858,729)	(3,141,960,424)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(796,870,025)	-	-

당기손익인식금융자산평가이익	-	-	(41,938,575)

당기손익인식금융자산평가손실	-	101,203,125	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	322,023,693	-	-

매도가능금융자산처분이익	-	(4,552,730,736)	(3,724,767,450)

매도가능금융자산처분손실	-	-	346,652,195

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(718,724,802)	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	79,144,908	-	-

매도가능금융자산손상차손	-	1,371,242,036	2,272,510,853

기타영업수익	(1,996,799,000)	-	-

관계기업투자처분이익	(162,057,692)	(644,436,737)	-

관계기업투자이익	(2,999,560,193)	(1,838,719,255)	(5,199,374,686)

관계기업투자손실	1,738,926,145	3,497,593,154	1,900,691,781

퇴직급여	606,100,608	513,499,716	508,745,688

감가상각비	111,354,714	113,484,935	109,935,363

해외사업장손실	318,890,725	-	-

유형자산처분이익	-	(191,000)	(370,000)

유형자산처분손실	-	9,000	-

무형자산처분이익	(91,250,000)	-	-

무형자산손상차손환입	(5,500,000)	(24,500,000)	(21,000,000)

무형자산손상차손	36,169,000	5,500,000	16,000,000

무형자산처분손실	-	-	20,000,000

대손충당금환입	-	(278,718,445)	(576,736,159)

대손상각비	-	1,396,905,478	1,247,690,566

신용손실충당금전입액	1,962,158,718	-	-

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(11,873,717,464)	(2,617,378,099)	(12,156,384,760)

당기손익금융자산의 감소	-	7,798,053,902	9,051,383,931

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	4,097,315,194	-	-

당기손익금융자산의 증가	-	(500,000,000)	(5,559,625,580)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(1,289,533,012)	-

대여금및기타채권의 증가	-	(1,681,103,801)	(176,249,388)

상각후원가측정금융자산의감소	451,144,087	-	-

상각후원가측정금융자산의증가	(866,265,457)	-	-

종속기업및관계기업투자의감소	4,675,970,574	4,629,805,675	5,950,813,486

종속기업및관계기업투자의증가	(17,670,500,000)	(12,587,089,887)	(21,036,000,000)

기타자산의감소(증가)	110,500,000	(110,320,000)	-

기타금융부채의증가(감소)	29,030,335	(275,272,558)	275,272,558

퇴직급여채무의증가(감소)	(1,408,130,242)	19,329,229	(673,709,769)

기타부채의증가(감소)	(3,248,943)	89,219,341	11,730,002

5. 이자수익의 수취	279,338,339	645,112,497	617,445,660

6. 이자비용의 지급	(164,642,446)	(125,945,763)	(36,648,039)

7. 배당금의 수취	23,355,700	33,064,574	2,660,251,233

8. 법인세의 환급	-	(153,321,161)	(8,327,721)

9. 법인세의 납부	(60,865,710)	-	-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	273,622,401	(25,488,625)	(828,223,160)

단기금융상품의 회수	-	2,500,000,000	2,500,000,000

상각후원가측정금융자산의 회수	2,500,000,000	-	-

단기금융상품의 증가	-	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(2,500,000,000)	-	-

유형자산의 처분	1,773,371	195,000	370,000

유형자산의 취득	(15,152,500)	(25,683,625)	(12,243,160)

무형자산의 취득	-	(1,456,350,000)

무형자산의 처분	296,250,000	-	640,000,000

보증금의 감소	90,828,000	-	-

보증금의 증가	(100,000,000)	-	-

연결범위의 변동	(76,470)	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	11,400,411,238	(678,420,843)	(1,100,000,000)

차입금의 상환	(16,821,485,961)	(18,882,243,689)	(9,519,852,693)

차입금의 차입	28,221,897,199	18,203,822,846	8,419,852,693

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	1,003,379,601	(1,313,447,614)	(11,153,821,655)

V. 기초의 현금및현금성자산	77,194	1,313,531,873	12,467,348,308

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	(7,065)	5,220

VII.당기말의 현금및현금성자산	1,003,456,795	77,194	1,313,531,873

주석 참조

※ 연결범위 변동에 따른 개별재무제표 작성으로 전기 및 전전기 재무제표는 연결재무제표가 기재되어 있습니다. ※제32기(전기) 및 제31기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.