SBI인베스트먼트 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

1) 연결재무상태표

제 32 기 3분기말 2017년 09월 30일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 3분기말	제 31 기말	제 30 기말

자 산

유동자산	6,421,630,004	7,868,452,789	20,670,426,668

현금및현금성자산	5	1,232,652	1,313,531,873	12,467,348,308

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	69,141,975	155,286,075	3,638,264,200

매도가능금융자산	8,30	-	900,000,000	-

대여금및수취채권	9,30,32	3,838,755,377	2,987,707,101	2,018,642,131

당기법인세자산	-	11,747,740	45,992,029

기타자산	13	12,500,000	180,000	180,000

비유동자산	87,499,509,010	80,202,453,210	65,322,189,982

대여금및수취채권	9,30,32	12,060,032,888	12,011,337,763	7,548,259,046

매도가능금융자산	8,30,32	13,057,772,587	11,795,664,216	11,395,976,727

종속기업 및 관계기업투자	10	55,984,041,489	50,097,796,914	40,982,644,573

유형자산	11	308,613,307	367,764,052	465,456,255

무형자산	12	2,722,180,000	2,714,680,000	1,913,330,000

기타자산	13	317,000	420,000	420,000

이연법인세자산	3,366,551,739	3,214,790,265	3,016,103,381

자 산 총 계	93,921,139,014	88,070,905,999	85,992,616,650

부 채

유동부채	5,934,761,479	2,522,998,802	3,200,719,979

차입금	14,30	5,626,969,541	1,900,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	15,30	21,524,420	287,346,504	12,704,974

기타부채	16	286,267,518	199,745,007	188,015,005

당기법인세부채	-	135,907,291	-

비유동부채	2,131,730,213	1,174,645,560	726,830,484

차입금	14,30	500,000,000	-	-

순확정급여부채	17	1,631,730,213	1,174,645,560	726,830,484

부 채 총 계	8,066,491,692	3,697,644,362	3,927,550,463

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,706,804,730	84,223,044,395	81,754,423,998

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(79,363,742,499)	(81,074,042,675)	(83,664,378,789)

기타자본구성요소	22	927,410,158	1,153,949,999	1,275,665,716

비지배지분	147,842,592	150,217,242	310,642,189

자 본 총 계	85,854,647,322	84,373,261,637	82,065,066,187

부 채 와 자 본 총 계	93,921,139,014	88,070,905,999	85,992,616,650

주석 참조(2) 연결포괄손익계산서

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	4	3,429,845,248	12,369,273,164	2,288,277,287	9,606,073,392	16,788,402,225	14,893,280,347

당기손익인식금융자산 처분이익	-	-	44,128,354	155,454,929	155,454,929	315,432,611

당기손익인식금융자산 평가이익	-	-	(38,453,225)	1,781,175	41,938,575	392,195,700

매도가능금융자산 처분이익	96,623,500	484,966,202	226,023,124	227,607,924	3,569,312,521	6,397,682,520

종속기업 및 관계기업투자이익	10	83,177,693	1,028,751,090	267,685,760	3,910,016,055	5,199,374,686	1,175,802,684

종속기업 및 관계기업처분이익	-	2,412,686,737	-	-	-	-

이자수익	23	395,077,067	650,673,574	34,995,459	171,852,039	245,722,700	292,734,710

배당금수익	24,32	-	16,568,974	-	10,439,000	10,439,000	18,108,918

수수료수익	25,32	2,619,186,674	7,471,390,792	1,810,546,332	5,123,308,453	6,989,423,655	5,764,027,561

대손충당금환입	9	235,780,314	304,235,795	(56,648,517)	5,613,817	576,736,159	537,295,643

II. 영업비용	3,352,159,831	10,653,887,595	1,979,380,728	8,414,419,176	13,696,262,478	14,411,200,232

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	346,652,195	346,652,195	346,652,195	-

당기손익인식금융자산 평가손실	61,207,650	86,144,100	(364,318,225)	-	-	367,097,400

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산 손상차손	-	539,299,630	-	-	2,272,510,853	1,248,053,037

관계기업투자처분손실	-	-	-	-	1,900,691,781	-

관계기업투자손실	10	454,965,065	1,634,641,999	151,365,350	826,964,064	-	3,622,903,926

종속기업처분손실	-	-	-	-	-	-

대손상각비	9,32	765,958,295	1,205,759,588	2,785,061	1,242,587,096	1,247,690,566	1,095,481,678

이자비용	23	35,137,313	87,379,498	17,244,132	19,178,190	36,017,011	8,924,918

일반관리비	27	2,033,711,098	7,087,764,950	1,825,652,215	5,956,487,961	7,868,523,042	8,022,253,093

기타영업비용	26	1,180,410	12,897,830	-	22,549,670	24,177,030	46,486,180

III. 영업이익(손실)	4	77,685,417	1,715,385,569	308,896,559	1,191,654,216	3,092,139,747	482,080,115

IV. 영업외손익	1,233,461	8,063,370	3,199,430	(15,634,436)	(31,969,502)	735,881,698

기타영업외이익	28	1,287,361	11,996,300	3,423,530	21,643,985	26,644,385	767,114,905

기타영업외비용	28	53,900	3,932,930	224,100	37,278,421	58,613,887	31,233,207

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	78,918,878	1,723,448,939	312,095,989	1,176,019,780	3,060,170,245	1,217,961,813

법인세비용(수익)	-	4,051,543	-	1,650,270	178,479,301	10,740,996

VI. 당기순이익(손실)	78,918,878	1,719,397,396	312,095,989	1,174,369,510	2,881,690,944	1,207,220,817

VII. 기타포괄손익	148,500,162	(306,636,143)	286,080,029	(365,914,120)	(573,495,494)	2,855,671,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	411,032,884	(9,097,220)	392,723,888	(5,969,653)	(477,967,742)	370,767,944

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	22	(955,266,000)	(605,294,797)	10,732,800	116,282,400	23,392,305	1,088,247,152

(부의)지분법자본변동	22	690,654,192	319,629,123	(39,924,644)	(654,668,515)	(249,859,880)	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	22	2,079,086	(11,873,249)	(77,452,015)	178,441,648	130,939,823	84,636,683

VIII. 당기총포괄이익(손실)	227,419,040	1,412,761,253	598,176,018	808,455,390	2,308,195,450	4,062,892,286

IX. 당기순이익(손실)의 귀속	2,881,690,944	1,207,220,817

지배기업의 소유주	78,918,878	1,719,397,396	312,095,989	1,174,369,510	3,068,303,856	1,229,926,091

비지배지분	(186,612,912)	(22,705,274)

X. 당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	227,003,223	1,415,135,903	613,666,419	772,767,060	2,468,620,397	4,068,670,223

비지배지분	415,817	(2,374,650)	(15,490,403)	35,688,330	(160,424,947)	(5,777,937)

XI. 주당손익

기본및희석주당순손익	29	1	11	2	7	19	8

주석 참조(3) 연결자본변동표

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	결손금	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(85,596,781,501)	(860,601,795)	77,685,753,775	316,420,126	78,002,173,901

당기순이익	-	-	-	-	-	1,229,926,091	-	1,229,926,091	(22,705,274)	1,207,220,817

확정급여제도의 재측정요소의	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-	-	-

자본내 대체	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152	-	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944	-	370,767,944

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	1,312,019,690	1,312,019,690	-	1,312,019,690

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	67,709,346	67,709,346	16,927,337	84,636,683

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

당기순이익	-	-	-	-	-	3,068,303,856	-	3,068,303,856	(186,612,912)	2,881,690,944

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305	-	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(249,859,880)	(249,859,880)	-	(249,859,880)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	104,751,858	104,751,858	26,187,965	130,939,823

2016.12.31	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,664,378,789)	1,275,665,716	81,754,423,998	310,642,189	82,065,066,187

분기순이익	-	-	-	-	-	1,174,369,510	-	1,174,369,510	-	1,174,369,510

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	116,282,400	116,282,400	-	116,282,400

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(5,969,653)	-	(5,969,653)	-	(5,969,653)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	(654,668,515)	(654,668,515)	-	(654,668,515)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	142,753,318	142,753,318	35,688,330	178,441,648

2016.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,495,978,932)	880,032,919	82,527,191,058	346,330,519	82,873,521,577

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,074,042,675)	1,153,949,999	84,223,044,395	150,217,242	84,373,261,637

분기순이익	-	-	-	-	-	1,719,397,396	-	1,719,397,396	-	1,719,397,396

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	(605,294,797)	(605,294,797)	-	(605,294,797)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(9,097,220)	-	(9,097,220)	-	(9,097,220)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	319,629,123	319,629,123	-	319,629,123

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-	-	-	59,125,833	59,125,833	(2,374,650)	56,751,183

2017.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(79,363,742,499)	927,410,158	85,706,804,730	147,842,592	85,854,647,322

주석 참조(4) 연결현금흐름표

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

과 목	제 32 기 3분기	제 31기 3분기	제 31 기	제 30 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(5,513,778,817)	(9,078,178,880)	(9,225,598,495)	(3,530,293,536)

당기순이익(손실)	1,719,397,396	1,174,369,510	2,881,690,944	1,207,220,817

법인세비용(수익)	4,051,543	1,650,270	178,479,301	10,740,996

이자비용	87,379,498	19,178,190	36,017,011	8,924,918

이자수익	(650,673,574)	(171,852,039)	(245,722,700)	(292,734,710)

배당금수익	(16,568,974)	(10,439,000)	(10,439,000)	(18,108,918)

당기손익인식금융자산평가이익	-	(1,781,175)	(41,938,575)	(392,195,700)

당기손익인식금융자산평가손실	86,144,100	-	-	367,097,400

당기손익인식금융자산처분이익	-	(155,454,929)	(155,454,929)	(315,432,611)

당기손익인식금융자산처분손실	-	346,652,195	346,652,195	-

매도가능금융자산손상차손	539,299,630	-	2,272,510,853	1,248,053,037

매도가능금융자산처분이익	(484,966,202)	(227,607,924)	(3,569,312,521)	(6,397,682,520)

매도가능금융자산처분손실	-	-

관계기업투자처분이익	(2,412,686,737)	-	-	-

관계기업투자처분손실	-	-	-	-

관계기업투자이익	(1,028,751,090)	(3,910,016,055)	(5,199,374,686)	(1,175,802,684)

관계기업투자손실	1,634,641,999	826,964,064	1,900,691,781	3,622,903,926

기타투자자산처분이익	-	-	-	-

종속기업처분이익	-	-	-	-

종속기업처분손실	-	-	-	-

퇴직급여	-	-	508,745,688	494,466,000

감가상각비	-	-	109,935,363	96,529,283

일반관리비	469,954,157	463,912,383	-	-

유형자산처분이익	(191,000)	(370,000)	(370,000)	-

무형자산손상차손환입	(9,500,000)	(16,000,000)	(21,000,000)	(20,500,000)

무형자산손상차손	2,000,000	16,000,000	16,000,000	29,291,000

무형자산처분손실	-	20,000,000	20,000,000	-

기타영업외비용	-	-	-	-

대손충당금환입	(304,235,795)	(5,613,817)	(576,736,159)	(537,295,643)

대손상각비	1,205,759,588	1,242,587,096	1,247,690,566	1,095,481,678

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(6,806,177,695)	(11,110,582,070)	(12,156,384,760)	(2,823,495,718)

당기손익인식금융자산의 감소	-	3,333,719,434	3,333,719,434	3,028,458,078

당기손익인식금융자산의 증가	-	-

매도가능금융자산의 감소	2,457,020,302	327,057,900	5,717,664,497	9,947,842,116

매도가능금융자산의 증가	(500,000,000)	(5,047,667,080)	(5,559,625,580)	(4,383,662,052)

대여금및수취채권의 감소	-	1,167,214,311	-	92,772,230

대여금및수취채권의 증가	(925,191,193)	-	(176,249,388)	(152,164,000)

관계기업투자의 감소	22,056,027	4,447,249,877	5,950,813,486	4,824,752,651

관계기업투자의 증가	(7,722,109,668)	(14,952,000,000)	(21,036,000,000)	(15,824,000,000)

기타자산의 감소(증가)	(12,320,000)	180,000	-	53,082,000

기타금융부채의 감소 (증가)	(275,272,558)	10,450,000	275,272,558	(4,036,507)

순확정급여부채의 감소(증가)	60,296,764	(395,564,731)	(673,709,769)	(417,693,359)

기타부채의 감소(증가)	89,342,631	(1,221,781)	11,730,002	11,153,125

영업활동으로 발생한 현금	(5,965,123,156)	(11,498,403,301)	(12,458,319,628)	(3,792,539,449)

이자수익의 수취	665,791,630	560,529,115	617,445,660	267,797,753

배당금의 수취	16,568,974	1,878,008,903	2,660,251,233	(1,219,944)

이자비용의 지급	(77,929,024)	(18,688,526)	(36,648,039)	18,108,918

법인세의 환급	(153,087,241)	374,929	(8,327,721)	(22,440,814)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(25,488,625)	(820,498,800)	(828,223,160)	1,213,585,663

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,871,770)

유형자산의 처분	195,000	370,000	370,000	-

유형자산의 취득	(25,683,625)	(4,518,800)	(12,243,160)	(464,079,010)

무형자산의 취득	-	(1,456,350,000)	(1,456,350,000)	(204,400,000)

무형자산의 처분	-	640,000,000	640,000,000

대여금및수취채권의 감소	-	-	1,378,362,673

대여금및수취채권의 증가	-	-	(496,298,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,226,969,541	(93,208,791)	(1,100,000,000)	3,000,000,000

차입금의 증가	(10,605,021,028)	(4,117,400,247)	8,419,852,693	3,000,000,000

차입금의 상환	14,831,990,569	4,024,191,456	(9,519,852,693)

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	(1,312,297,901)	(9,991,886,471)	(11,153,821,655)	683,292,127

V. 기초의 현금및현금성자산	1,313,531,873	12,467,348,308	12,467,348,308	11,784,052,025

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,320)	8,997	5,220	4,156

VII.당기말의 현금및현금성자산	1,232,652	2,475,470,834	1,313,531,873	12,467,348,308

별첨 주석 참조