SBI인베스트먼트 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제 32 기 3분기말 2017년 09월 30일 현재
제 31 기말 2016년 12월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 3분기말	제 31 기 기말	제 30 기 기말

자 산

유동자산	6,421,547,789	5,671,767,577	20,384,787,137

현금및현금성자산	5	1,150,437	38,099,880	12,196,161,243

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	69,141,975	155,286,075	3,638,264,200

대여금및수취채권	9,30,32	3,838,755,377	2,978,201,622	2,007,102,405

당기법인세자산	-	-	43,079,289

기타자산	13	12,500,000	180,000	180,000

비유동자산	86,659,092,986	81,466,790,645	65,732,748,354

대여금및수취채권	9,30,32	12,060,032,888	12,011,337,763	7,548,259,046

매도가능금융자산	8,30	12,318,641,840	11,044,661,540	8,642,844,095

종속기업 및 관계기업투자	10	56,326,747,536	52,048,182,930	44,670,908,183

유형자산	11	308,613,307	367,763,052	465,455,255

무형자산	12	2,722,180,000	2,714,680,000	1,253,330,000

기타자산	13	318,000	421,000	421,000

이연법인세자산	2,922,559,415	3,279,744,360	3,151,530,775

자 산 총 계	93,080,640,775	87,138,558,222	86,117,535,491

부 채

유동부채	5,934,761,479	2,522,998,802	3,200,719,979

차입금	14,18,30	5,626,969,541	1,900,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	15,30	21,524,420	287,346,504	12,704,974

기타부채	16	286,267,518	199,745,007	188,015,005

당기법인세부채	-	135,907,291	-

비유동부채	2,131,730,213	1,174,645,560	726,830,484

차입금	14,30	500,000,000

순확정급여부채	17	1,631,730,213	1,174,645,560	726,830,484

기타금융부채	-	-	-

부 채 총 계	8,066,491,692	3,697,644,362	3,927,550,463

자 본

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(81,630,557,038)	(81,928,312,058)	(83,155,848,585)

기타자본구성요소	22	2,501,569,050	1,226,088,847	1,202,696,542

자 본 총 계	85,014,149,083	83,440,913,860	82,189,985,028

부 채 와 자 본 총 계	93,080,640,775	87,138,558,222	86,117,535,491

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지

에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제30기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	3,346,667,555	9,898,995,201	2,015,354,876	7,905,767,745	14,768,271,436	14,227,091,301

당기손익인식금융자산 처분이익	-	-	44,128,354	155,454,929	155,454,929	308,950,355

당기손익인식금융자산 평가이익	-	-	(38,453,225)	1,781,175	41,938,575	392,195,700

매도가능금융자산 처분이익	96,623,500	484,966,202	226,023,124	227,607,924	3,569,312,521	6,397,682,520

종속기업 및 관계기업투자처분이익	10	-	183,646,392	-	375,426,543	1,096,860

종속기업 및 관계기업투자손상차손환입	-	-	-	-	603,681,911	538,735,124

이자수익	23,32	395,077,067	472,332,876	29,758,808	138,566,001	171,472,453	268,998,620

배당금수익	24,32	-	982,423,144	-	1,878,008,903	2,660,251,233	18,108,918

수수료수익	25,32	2,619,186,674	7,471,390,792	1,810,546,332	5,123,308,453	6,989,423,655	5,764,027,561

대손충당금환입	9	235,780,314	304,235,795	(56,648,517)	5,613,817`	576,736,159	537,295,643

II. 영업비용	3,139,076,333	9,600,207,351	1,827,679,578	7,696,771,509	12,872,298,370	12,814,542,024

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	346,652,195	346,652,195	346,652,195	-

당기손익인식금융자산 평가손실	61,207,650	86,144,100	(364,318,225)	-	-	367,097,400

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	-	-	-

매도가능금융자산 손상차손	10	-	539,299,630	-	-	1,339,446,294	1,134,525,165

종속기업 및 관계기업투자 처분손실	-	-	-	-	-	-

종속기업 및 관계기업투자 손상차손	9,32	241,881,567	603,203,695	-	112,546,177	2,013,022,012	2,147,536,000

대손상각비	32	765,958,295	1,205,759,588	2,785,061	1,242,587,096	1,247,690,566	1,095,481,678

이자비용	23	35,137,313	87,379,498	17,244,132	19,178,190	36,017,011	8,924,918

일반관리비	27	2,033,711,098	7,065,523,010	1,825,316,415	5,953,258,181	7,865,293,262	8,014,490,683

기타영업비용	26	1,180,410	12,897,830	-	22,549,670	24,177,030	46,486,180

III. 영업이익(손실)	207,591,222	298,787,850	187,675,298	208,996,236	1,895,973,066	1,412,549,277

IV. 영업외손익	1,233,461	8,064,390	3,179,430	4,345,564	(11,989,496)	765,210,577

기타영업외이익	28	1,287,361	11,996,300	3,403,530	21,623,985	26,624,385	767,104,905

기타영업외비용	28	53,900	3,931,910	224,100	17,278,421	38,613,881	1,894,328

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	208,824,683	306,852,240	190,854,728	213,341,800	1,883,983,570	2,177,759,854

법인세비용(수익)	-	-	-	1,650,270	178,479,301	10,740,996

VI. 당기순이익(손실)	208,824,683	306,852,240	190,854,728	211,691,530	1,705,504,269	2,167,018,858

VII. 기타포괄손익	(544,233,116)	1,266,382,983	403,456,688	110,312,747	(454,575,437)	1,459,015,096

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	411,032,884	(9,097,220)	392,723,888	(5,969,653)	(477,967,742)	370,767,944

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산관련손익	8	(955,266,000)	1,275,480,203	10,732,800	116,282,400	23,392,305	1,088,247,152

Ⅷ. 당기총포괄이익(손실)	(335,408,433)	1,573,235,223	594,311,416	322,004,277	1,250,928,832	3,626,033,954

Ⅸ. 주당손익	29

기본및희석주당순손익	1	2	1	1	11	13

주석 참조(3) 자본변동표

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

당기순이익	-	-	-	-	-	2,167,018,858	-	2,167,018,858

확정급여제도의 재측정요소의 자본내 대체	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

당기순이익	-	-	-	-	-	1,705,504,269	-	1,705,504,269

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	23,392,305	23,392,305

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(477,967,742)	-	(477,967,742)

2016.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,928,312,058)	1,226,088,847	83,440,913,860

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

분기순이익	-	-	-	-	-	211,691,530	-	211,691,530

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	116,282,400	116,282,400

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(5,969,653)	-	(5,969,653)

2016.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,950,126,708)	1,318,978,942	82,511,989,305

2017.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,928,312,058)	1,226,088,847	83,440,913,860

분기순이익	-	-	-	-	-	306,852,240	-	306,852,240

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,275,480,203	1,275,480,203

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(9,097,220)	-	(9,097,220)

2017.09.30.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(81,630,557,038)	2,501,569,050	85,014,149,083

주석 참조(4) 현금흐름표

제 32 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 31 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 31 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제30기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(4,238,430,359)	(9,094,610,459)	(9,589,838,203)	(2,601,562,706)

당기순이익(손실)	306,852,240	211,691,530	1,705,504,269	2,167,018,858

법인세비용(수익)	-	1,650,270	178,479,301	10,740,996

이자비용	87,379,498	19,178,190	36,017,011	8,924,918

이자수익	(472,332,876)	(138,566,001)	(171,472,453)	(268,998,620)

배당금수익	(982,423,144)	(1,878,008,903)	(2,660,251,233)	(18,108,918)

당기손익인식금융자산평가이익	-	(1,781,175)	(41,938,575)	(392,195,700)

당기손익인식금융자산평가손실	86,144,100	-	367,097,400

당기손익인식금융자산처분이익	-	(155,454,929)	(155,454,929)	(308,950,355)

당기손익인식금융자산처분손실	-	346,652,195	346,652,195	-

당기손익인식금융부채처분이익	-

매도가능금융자산손상차손	539,299,630	-	1,339,446,294	1,134,525,165

매도가능금융자산처분이익	(484,966,202)	(227,607,924)	(3,569,312,521)	(6,397,682,520)

매도가능금융자산처분손실	-

종속기업및관계기업투자처분이익	(183,646,392)	-	(1,096,860)

종속기업및관계기업투자처분손실	-

종속기업및관계기업투자손상차손환입	-	(375,426,543)	(603,681,911)	(538,735,124)

종속기업및관계기업투자손상차손	603,203,695	112,546,177	2,013,022,012	2,147,536,000

퇴직급여	385,124,787	381,559,266	508,745,688	494,466,000

감가상각비	84,829,370	82,353,117	109,935,363	96,529,283

판매비와관리비	-	-	-	-

조합출자금손상차손환입	-	-	-	-

조합우선손실충당부채환입	-	-	-	-

기타투자자산처분이익	-	-	-	-

유형자산처분이익	(191,000)	(370,000)	(370,000)

유형자산처분손실	-

무형자산손상차손환입	(9,500,000)	(16,000,000)	(21,000,000)	(20,500,000)

무형자산손상차손	2,000,000	16,000,000	16,000,000	-

기타영업외수익	-	-	-	-

기타영업외비용	-	-	-	-

대손충당금환입	(304,235,795)	(5,613,817)	(576,736,159)	(537,295,643)

대손상각비	1,205,759,588	1,242,587,096	1,247,690,566	1,095,481,678

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(5,382,405,970)	(11,110,582,070)	(12,456,384,760)	(1,878,399,041)

당기손익인식금융자산의 감소	-	3,333,719,434	3,333,719,434	2,973,380,255

당기손익인식금융자산의증가	-

매도가능금융자산의 감소	1,557,020,302	327,057,900	5,417,664,497	9,947,842,116

매도가능금융자산의 증가	(500,000,000)	(5,047,667,080)	(5,559,625,580)	(4,383,662,052)

대여금및수취채권의 감소	-	1,167,214,311	92,771,830

대여금및수취채권의 증가	(925,191,193)	-	(176,249,388)	(152,164,000)

종속기업및관계기업투자의 감소	2,348,647,872	4,447,249,877	5,950,813,486	5,827,648,671

종속기업및관계기업투자의 증가	(7,722,109,668)	(14,952,000,000)	(21,036,000,000)	(15,824,000,000)

기타자산의 감소(증가)	(12,320,000)	180,000	53,082,000

순확정급여부채의 증가(감소)	60,296,764	(395,564,731)	(673,709,769)	(417,693,359)

기타금융부채의 증가(감소)	(275,272,558)	10,450,000	275,272,558	(6,757,627)

기타부채의 증가(감소)	86,522,511	(1,221,781)	11,730,002	11,153,125

영업활동으로 발생한 현금	(4,519,108,471)	(11,495,193,521)	(12,755,109,842)	(2,839,642,483)

이자수익의 수취	477,945,453	540,755,406	541,161,166	242,927,416

이자비용의 지급	(77,929,024)	(18,688,526)	(36,648,039)	(1,219,944)

배당금의 수취	16,568,974	1,878,008,903	2,660,251,233	18,108,918

법인세의 환급	(21,736,613)

법인세의 납부	(135,907,291)	507,279	507,279

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(25,488,625)	(1,460,498,800)	(1,468,223,160)	1,213,585,663

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,871,770)

유형자산의 처분	195,000	370,000	370,000	-

유형자산의 취득	(25,683,625)	(4,518,800)	(12,243,160)	(464,079,010)

무형자산의 취득	-	(1,456,350,000)	(1,456,350,000)	(204,400,000)

대여금및수취채권의 회수	-	-	1,378,362,673

대여금및수취채권의 증가	-	-	(496,298,000)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	4,226,969,541	(93,208,791)	(1,100,000,000)	3,000,000,000

차입금의 증가	14,831,990,569	4,024,191,456	8,419,852,693	3,000,000,000

차입금의 상환	(10,605,021,028)	(4,117,400,247)	(9,519,852,693)

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	(36,949,443)	(10,648,318,050)	(12,158,061,363)	1,612,022,957

V.기초의 현금및현금성자산	38,099,880	12,196,161,243	12,196,161,243	10,584,138,286

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	-	-	-

VII.당기말의 현금및현금성자산	1,150,437	1,547,843,193	38,099,880	12,196,161,243

별첨 주석 참조