SBI인베스트먼트 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

(1) 재무상태표

제 31 기 1분기말 2016년 03월 31일 현재
제 30 기말 2015년 12월 31일 현재
제 29 기말 2014년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 31 기 1분기말	제 30 기 기말	제 29 기 기말

자 산

유동자산	12,827,482,802	20,384,787,137	23,534,080,652

현금및현금성자산	5	6,645,365,211	12,196,161,243	10,584,138,286

단기금융상품	5,6,30	2,500,000,000	2,500,000,000	3,500,000,000

당기손익인식금융자산	7,30	1,959,929,250	3,638,264,200	6,277,595,800

대여금및수취채권	9,30,32	1,670,350,162	2,007,102,405	3,087,000,894

당기법인세자산	51,838,179	43,079,289	32,083,672

기타자산	13	-	180,000	53,262,000

비유동자산	70,871,207,769	65,732,748,354	56,343,891,290

대여금및수취채권	9,30,32	8,330,643,593	7,548,259,046	5,412,856,383

매도가능금융자산	8,30,32	10,010,570,095	8,642,844,095	7,548,677,147

종속기업 및 관계기업투자	10	47,681,486,260	44,670,908,183	38,692,552,378

유형자산	11	437,945,046	465,455,255	97,905,528

무형자산	12	1,253,330,000	1,253,330,000	1,028,430,000

기타자산	13	422,000	421,000	422,000

이연법인세자산	3,156,810,775	3,151,530,775	3,563,047,854

자 산 총 계	83,698,690,571	86,117,535,491	79,877,971,942

부 채

유동부채	201,681,133	3,200,719,979	183,619,507

차입금	14	-	3,000,000,000	-

기타금융부채	15,30	5,000,000	12,704,974	6,757,627

기타부채	16	196,681,133	188,015,005	176,861,880

비유동부채	855,565,054	726,830,484	1,130,401,361

순확정급여부채	17	855,565,054	726,830,484	1,125,401,361

기타금융부채	-	-	5,000,000

부 채 총 계	1,057,246,187	3,927,550,463	1,314,020,868

자 본

자본금	19	83,533,287,500	83,533,287,500	83,533,287,500

기타불입자본	20	80,609,849,571	80,609,849,571	80,609,849,571

결손금	21	(82,685,669,229)	(83,155,848,585)	(86,025,344,064)

기타자본구성요소	22	1,183,976,542	1,202,696,542	446,158,067

자 본 총 계	82,641,444,384	82,189,985,028	78,563,951,074

부 채 와 자 본 총 계	83,698,690,571	86,117,535,491	79,877,971,942

주석 참조(2) 포괄손익계산서

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지

에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제29기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	2,606,858,311	4,637,783,457	14,227,091,301	13,834,095,258

당기손익인식금융자산 처분이익	111,326,575	32,030,051	308,950,355	327,083,645

당기손익인식금융자산 평가이익	17,811,750	228,047,800	392,195,700	867,437,530

매도가능금융자산 처분이익	1,584,800	2,509,999,000	6,397,682,520	6,806,912,234

종속기업 및 관계기업투자처분이익	-	-	1,096,860	-

종속기업 및 관계기업투자손상차손환입	164,149,510	-	538,735,124	-

이자수익	66,497,722	86,031,896	268,998,620	602,166,498

배당금수익	642,278,810	18,108,918	18,108,918	23,822,724

수수료수익	1,582,284,917	1,614,747,527	5,764,027,561	4,433,239,779

대손충당금환입	20,924,227	148,818,265	537,295,643	606,011,313

기타영업수익	-	-	-	167,421,535

II. 영업비용	2,132,807,820	2,661,867,902	12,814,542,024	10,854,039,231

당기손익인식금융자산 처분손실	-	-	-	2,637,104

당기손익인식금융자산 평가손실	267,358,600	238,294,600	367,097,400	661,144,210

매도가능금융자산 처분손실	-	-	-	20,109,141

매도가능금융자산 손상차손	-	-	1,134,525,165	2,289,649,721

종속기업 및 관계기업투자 처분손실	-	-	-	41,212,441

종속기업 및 관계기업투자 손상차손	-	-	2,147,536,000	732,136,402

대손상각비	-	-	1,095,481,678	-

이자비용	1,934,058	-	8,924,918	3,033,968

일반관리비	1,840,965,492	2,393,679,972	8,014,490,683	7,103,576,664

기타영업비용	22,549,670	29,893,330	46,486,180	539,580

III. 영업이익(손실)	474,050,491	1,975,915,555	1,412,549,277	2,980,056,027

IV. 영업외손익	(672,717)	(740,200)	765,210,577	(60,642,562)

기타영업외이익	85,600	72,000	767,104,905	5,461,403

기타영업외비용	758,317	812,200	1,894,328	66,103,965

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	473,377,774	1,975,175,355	2,177,759,854	2,919,413,465

법인세비용(수익)	1,650,270	-	10,740,996	3,077,878

VI. 당기순이익(손실)	471,727,504	1,975,175,355	2,167,018,858	2,916,335,587

VII. 기타포괄손익	(20,268,148)	145,233,421	1,459,015,096	(956,694,119)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

확정급여제도의 재측정요소	(1,548,148)	(411,954)	370,767,944	(106,331,370)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

매도가능금융자산관련손익	(18,720,000)	145,645,375	1,088,247,152	(850,362,749)

Ⅷ. 당기총포괄이익(손실)	451,459,356	2,120,408,776	3,626,033,954	1,959,641,468

Ⅸ. 주당손익

기본및희석주당순손익	3	12	13	18

주석 참조(3) 자본변동표

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금

2014.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(88,941,679,651)	1,402,852,186	76,604,309,606

당기순이익	-	-	-	-	-	2,916,335,587	-	2,916,335,587

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(850,362,749)	(850,362,749)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(106,331,370)	(106,331,370)

2014.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

당기순이익	-	-	-	-	-	2,167,018,858	-	2,167,018,858

확정급여제도의 재측정요소의 자본내 대체	-	-	-	-	-	331,708,677	(331,708,677)	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	1,088,247,152	1,088,247,152

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	370,767,944	-	370,767,944

2015.12.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

2015.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(86,025,344,064)	446,158,067	78,563,951,074

분기순이익	-	-	-	-	-	1,975,175,355	-	1,975,175,355

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	145,645,375	145,645,375

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(411,954)	(411,954)

2015.03.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(84,050,168,709)	591,391,488	80,684,359,850

2016.01.01.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(83,155,848,585)	1,202,696,542	82,189,985,028

분기순이익	-	-	-	-	-	471,727,504	-	471,727,504

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	-	(18,720,000)	(18,720,000)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(1,548,148)	-	(1,548,148)

2016.03.31.	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(82,685,669,229)	1,183,976,542	82,641,444,384

주석 참조(4) 현금흐름표

제 31 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 30 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 30 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 29 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제29기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,550,614,532)	2,060,490,417	(2,601,562,706)	7,103,716,055

당기순이익(손실)	471,727,504	1,975,175,355	2,167,018,858	2,916,335,587

법인세비용(수익)	1,650,270	-	10,740,996	3,077,878

이자비용	1,934,058	-	8,924,918	3,033,968

이자수익	(66,497,722)	(86,031,896)	(268,998,620)	(602,166,498)

배당금수익	(642,278,810)	(18,108,918)	(18,108,918)	(23,822,724)

당기손익인식금융자산평가이익	(17,811,750)	(228,047,800)	(392,195,700)	(867,437,530)

당기손익인식금융자산평가손실	267,358,600	238,294,600	367,097,400	661,144,210

당기손익인식금융자산처분이익	(111,326,575)	(32,030,051)	(308,950,355)	(327,083,645)

당기손익인식금융자산처분손실	-	-	-	2,637,104

당기손익인식금융부채처분이익	-	-	-	-

매도가능금융자산손상차손	-	-	1,134,525,165	2,289,649,721

매도가능금융자산처분이익	(1,584,800)	(2,509,999,000)	(6,397,682,520)	(6,806,912,234)

매도가능금융자산처분손실	-	-	-	20,109,141

종속기업및관계기업투자처분이익	-	-	(1,096,860)	-

종속기업및관계기업투자처분손실	-	-	-	41,212,441

종속기업및관계기업투자손상차손환입	(164,149,510)	-	(538,735,124)	-

종속기업및관계기업투자손상차손	2,147,536,000	732,136,402

퇴직급여	127,186,422	123,616,500	494,466,000	-

감가상각비	27,691,709	6,201,386	96,529,283	-

판매비와관리비	-	-	-	733,754,189

조합출자금손상차손환입	-	-	-	-

조합우선손실충당부채환입	-	-	-	-

기타투자자산처분이익	-	-	-	(167,421,535)

유형자산처분손실	-	-	-	-

무형자산손상차손환입	-	-	(20,500,000)	-

무형자산손상차손	-	-	-	-

기타영업외수익	-	-	-	-

기타영업외비용	-	-	-	62,126,650

대손충당금환입	(20,924,227)	(148,818,265)	(537,295,643)	(606,011,313)

대손상각비	1,095,481,678	-

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(3,078,807,837)	2,611,717,246	(1,878,399,041)	8,488,930,697

당기손익인식금융자산의 감소	1,540,114,675	1,162,463,551	2,973,380,255	6,341,188,286

당기손익인식금융자산의증가	-	(3,600,476,880)

매도가능금융자산의 감소	1,585,800	3,010,000,000	9,947,842,116	18,258,156,838

매도가능금융자산의 증가	(1,391,728,000)	-	(4,383,662,052)	(1,958,273,020)

대여금및수취채권의 감소	1,030,480,960	898,941,899	92,771,830	598,486,206

대여금및수취채권의 증가	(30,284,850)	(763,795,771)	(152,164,000)	(94,541,260)

종속기업및관계기업투자의 감소	2,536,177,450	692,902,453	5,827,648,671	2,063,725,400

종속기업및관계기업투자의 증가	(6,774,000,000)	(2,439,000,000)	(15,824,000,000)	(13,286,243,347)

기타자산의 감소(증가)	180,000	53,262,000	53,082,000	114,259,535

순확정급여부채의 증가(감소)	(417,693,359)	15,994,420

기타금융부채의 감소	8,666,128	(4,250,000)	(6,757,627)	(12,538,741)

기타부채의 증가(감소)	-	1,193,114	11,153,125	49,193,260

영업활동으로 발생한 현금	(3,205,832,668)	1,931,969,157	(2,839,642,483)	6,553,292,509

이자수익의 수취	40,426,518	110,412,342	242,927,416	483,513,170

이자비용의 지급	(9,639,032)	-	(1,219,944)	(3,033,968)

배당금의 수취	634,839,810	18,108,918	18,108,918	23,822,724

법인세의 환급	-	-	(21,736,613)	46,121,620

법인세의 납부	(10,409,160)	-

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(181,500)	(2,025,546,721)	1,213,585,663	(648,964,455)

단기금융상품의 회수	2,500,000,000	2,500,000,000	5,660,871,770	8,089,995,087

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(3,654,569,571)	(4,660,871,770)	(8,487,491,869)

유형자산의 처분	-	1,023,000

유형자산의 취득	(181,500)	(449,732,150)	(464,079,010)	(25,432,000)

무형자산의 취득	(204,400,000)	(432,000,000)

대여금및수취채권의 회수	-	255,745,000	1,378,362,673	1,556,949,000

대여금및수취채권의 증가	-	(676,990,000)	(496,298,000)	(1,352,007,673)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,000,000,000)	-	3,000,000,000	-

차입금의 증가	3,000,000,000	-

차입금의 상환	(3,000,000,000)	-

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	(5,550,796,032)	34,943,696	1,612,022,957	6,454,751,600

V.기초의 현금및현금성자산	12,196,161,243	10,584,138,286	10,584,138,286	4,129,386,686

VI.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	-	-	-

VII.당기말의 현금및현금성자산	6,645,365,211	10,619,081,982	12,196,161,243	10,584,138,286

별첨 주석 참조