일지테크 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 일지테크(이하 "당사")는 1986년 11월 24일에 (주)신아기공으로 설립되어 1992년 10월 27일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며 1997년 7월 15일에 상호를주식회사 일지테크로 변경하였습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "당사"라 함)으로 구성되어 있습니다. 당사는 자동차용 프레스 판넬 제조를 주요사업으로 영위하고 있으며, 현재 경상북도 경산시 진량읍 공단4로 50번지에 소재하고 있습니다.당분기말 현재 주요 주주는 구준모(34.25%), 구본일(5.01%), 이경옥(2.95%) 등으로 구성되어 있습니다.2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 15에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 매출채권 및 미수금(1) 매출채권 및 미수금은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 미수금과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	매출채권	미수금

총액	43,936,481,797	12,171,365,164	42,898,070,990	9,571,941,880

대손충당금	(135,044,744)	(3,655,868)	(125,332,749)	(3,768,390)

순장부금액	43,801,437,053	12,167,709,296	42,772,738,241	9,568,173,490

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초금액	125,332,749	3,768,390	154,376,828	3,213,960

상각(환입)	9,711,995	(112,522)	(29,044,079)	554,430

제각	-	-	-	-

사업부 양도시 이전	-	-	-	-

기말금액	135,044,744	3,655,868	125,332,749	3,768,390

5. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같으며 당분기와 전기 중 재고자산 관련 평가손실충당금의 설정 및 환입은 없습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

제품	321,186,840	798,822,369

상품	-	-

재공품	1,200,604,311	913,614,060

원재료	6,289,409,321	6,085,652,175

부재료	83,687,591	117,754,809

합 계	7,894,888,063	7,915,843,413

6. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	11,938,156,620	-	11,938,156,620	11,938,156,620	-	11,938,156,620

건물	13,309,978,839	(5,556,405,488)	7,753,573,351	13,309,978,839	(5,400,969,741)	7,909,009,098

구축물	2,750,469,713	(1,042,399,610)	1,708,070,103	2,750,469,713	(984,430,564)	1,766,039,149

시설장치	1,416,331,870	(205,466,769)	1,210,865,101	1,416,331,870	(166,163,706)	1,250,168,164

기계장치	69,250,694,877	(40,112,747,329)	29,137,947,548	56,587,694,877	(38,688,020,549)	17,899,674,328

차량운반구	599,542,363	(495,640,909)	103,901,454	637,647,133	(505,687,421)	131,959,712

공구와기구	3,422,248,470	(3,150,235,955)	272,012,515	3,226,248,470	(3,120,452,606)	105,795,864

비품	2,935,559,716	(2,379,029,056)	556,530,660	2,808,159,716	(2,303,363,369)	504,796,347

금형	49,617,610,842	(38,276,554,013)	11,341,056,829	44,203,805,141	(37,803,043,900)	6,400,761,241

건설중인자산	10,372,180,000	-	10,372,180,000	18,871,266,000	-	18,871,266,000

합 계	165,612,773,310	(91,218,479,129)	74,394,294,181	155,749,758,379	(88,972,131,856)	66,777,626,523

(2) 당분기과 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적	처 분 액(*)	감가상각비	기타증(감)액	기말장부잔액

지출 포함)

토지	11,938,156,620	-	-	-	-	11,938,156,620

건물	7,909,009,098	-	-	(155,435,747)	-	7,753,573,351

구축물	1,766,039,149	-	-	(57,969,046)	-	1,708,070,103

시설장치	1,250,168,164	-	-	(39,303,063)	-	1,210,865,101

기계장치	17,899,674,328	4,163,914,000	-	(1,424,726,780)	8,499,086,000	29,137,947,548

차량운반구	131,959,712	-	(10,320,774)	(17,737,484)	-	103,901,454

공구와기구	105,795,864	196,000,000	-	(29,783,349)	-	272,012,515

비품	504,796,347	127,400,000	-	(75,665,687)	-	556,530,660

금형	6,400,761,241	5,993,190,770	(3,374,770)	(1,049,520,412)	-	11,341,056,829

건설중인자산	18,871,266,000	-	-	-	(8,499,086,000)	10,372,180,000

합 계	66,777,626,523	10,480,504,770	(13,695,544)	(2,850,141,568)	-	74,394,294,181

② 전기(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적	처 분 액(*)	감가상각비	기타증(감)액	기말장부잔액

지출 포함)

토지	11,938,156,620	-	-	-	-	11,938,156,620

건물	8,814,396,922	281,794,715	-	(1,187,182,539)	-	7,909,009,098

구축물	1,903,562,083	-	-	(137,522,934)	-	1,766,039,149

시설장치	1,345,383,965	57,232,000	-	(152,447,801)	-	1,250,168,164

기계장치	9,127,147,318	-	(32,585,279)	(4,982,342,251)	13,787,454,540	17,899,674,328

차량운반구	118,325,861	95,541,705	(2,139,471)	(79,768,383)	-	131,959,712

공구와기구	244,088,270	65,000,000	-	(203,292,406)	-	105,795,864

비품	655,763,459	138,520,130	(1,000)	(289,486,242)	-	504,796,347

금형	4,846,418,402	491,600,000	-	(3,316,057,161)	4,378,800,000	6,400,761,241

건설중인자산	11,935,294,540	25,102,226,000	-	-	(18,166,254,540)	18,871,266,000

합 계	50,928,537,440	26,231,914,550	(34,725,750)	(10,348,099,717)	-	66,777,626,523

7. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	503,143,338	503,143,338

상각누계액	(24,070,154)	(22,456,435)

장부금액	479,073,184	480,686,903

(2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가

기초금액	64,398,738	438,744,600	503,143,338

취득금액	-	-	-

기말금액	64,398,738	438,744,600	503,143,338

상각누계액

기초금액	(22,456,435)	-	(22,456,435)

무형자산상각비	(1,613,719)	-	(1,613,719)

기말금액	(24,070,154)	-	(24,070,154)

② 전기(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가:

기초금액	41,785,338	438,744,600	480,529,938

취득금액	22,613,400	-	22,613,400

기말금액	64,398,738	438,744,600	503,143,338

상각누계액:

기초금액	(16,878,370)	-	(16,878,370)

무형자산상각비	(5,578,065)	-	(5,578,065)

기말금액	(22,456,435)	-	(22,456,435)

(3) 당분기와 전분기 중 제조원가로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,203,670천원 및 2,133,840천원입니다.8. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당기말	전기말	비 고

(주)하나은행	무역어음대출	2.10%	10,000,000,000	10,000,000,000	단기차입금

(주)국민은행	2.28%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)신한은행	2.26%	1,000,000,000	1,000,000,000

(주)우리은행	2.25%	4,000,000,000	4,000,000,000

한국수출입은행	수출포괄금융	2.15%	15,000,000,000	15,000,000,000

소 계	35,000,000,000	35,000,000,000

(주)대구은행	일반대출	1.85%	160,000,000	160,000,000	유동성장기부채

1.85%	280,000,000	320,000,000	장기차입금

합 계	35,440,000,000	35,480,000,000

(2) 당분기말 현재 한국수출입은행 단기차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 19,500,000천원입니다.(3) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.9. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	26,400,000주	26,400,000주

주당금액	500	500

발행주식수	13,513,500주	13,513,500주

보통주자본금	6,756,750,000	6,756,750,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	3,690,230,176	3,690,230,176

자기주식처분이익	1,812,605,476	1,812,605,476

합 계	5,502,835,652	5,502,835,652

10. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당분기	전분기

기본주당이익 :

보통주순이익	709,134,400	6,010,142,244

가중평균유통보통주식수(*)	13,513,500주	13,513,500주

기본주당이익	52	445

(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.(2) 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 잠재적보통주가 없으므로 각각 당분기와 전분기의 기본주당순이익과 동일합니다.11. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

확정급여채무의 현재가치	9,700,534,217	9,464,480,847

사외적립자산의 공정가치	(9,905,054,320)	(9,961,750,914)

재무상태표상 확정급여부채(자산)	(204,520,103)	(497,270,067)

(2) 당(분)기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	9,464,480,847	8,404,417,975

당기근무원가	294,900,000	1,084,949,364

이자비용	24,510,000	84,855,100

퇴직금지급액	(83,356,630)	(228,577,440)

확정급여제도의 재측정요소	-	118,835,848

기말금액	9,700,534,217	9,464,480,847

(3) 당(분)기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	9,961,750,914	8,944,921,051

기대수익	51,356,836	266,493,668

당기기여금불입액	6,710,040	1,002,284,084

지급액	(114,763,470)	(162,417,140)

사외적립자산의 재측정요소	-	(89,530,749)

기말금액	9,905,054,320	9,961,750,914

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

정기예금	9,899,978,320	9,956,674,914

국민연금전환금	5,076,000	5,076,000

합 계	9,905,054,320	9,961,750,914

(5) 당(분)기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당(분)기	전(분)기

당기근무원가	294,900,000	254,697,267

순이자원가	(26,846,836)	(51,198,969)

합 계	268,053,164	203,498,298

(6) 당(분)기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.89%	2.89%

미래임금인상률	5.00% + 승급률	5.00% + 승급률

12. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 26.94%(전분기 : 19.69%)입니다.

(단위 : 원)

당분기	전분기

세전이익	970,611,456	7,484,105,582

법인세	261,477,056	1,473,963,338

유효법인세	26.94%	19.69%

13. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기	전분기

운반비	813,974,854	1,330,788,540

급여	670,860,340	677,764,970

퇴직급여	246,861,150	167,538,294

용역비	319,991,979	348,725,638

수출제비용	106,843,860	230,906,304

세금과공과	4,045,910	7,736,730

지급수수료	143,893,723	93,018,708

여비교통비	42,660,715	59,385,119

복리후생비	77,672,574	68,792,868

소모품비	7,308,107	44,552,036

감가상각비	28,667,735	39,829,224

접대비	26,745,385	38,703,843

교육훈련비	24,802,500	44,008,401

수도광열비	5,734,192	3,403,942

잡비	9,245,167	15,392,686

차량유지비	13,981,150	12,980,046

통신비	7,442,668	8,361,362

회의비	6,192,907	6,455,755

광고선전비	-	6,100,000

사무용품비	1,632,302	1,517,710

인쇄료	3,662,637	4,010,788

보험료	1,446,335	1,162,318

수선비	650,000	5,226,364

무형자산상각비	-	-

대손상각비(환입)	9,599,473	(24,069,747)

합 계	2,573,915,663	3,192,291,899

14. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	11,868,950,893	16,243,774,779

당기손익인식금융자산

시장성지분증권	357,000,000	508,000,000

매도가능금융자산

국채및공채	130,700,000	130,700,000

지분증권	1,065,290,000	1,065,290,000

출자금	1,500,000	1,500,000

소 계	1,197,490,000	1,197,490,000

대여금및수취채권

매출채권	43,801,437,053	42,772,738,241

미수금	12,167,709,296	9,568,173,490

미수수익	1,045,558,686	1,210,540,982

단기대여금	539,228,762	641,915,060

단기금융상품	1,000,000,000	6,328,800,000

기타유동금융자산	1,100,000,000	1,040,000,000

기타비유동금융자산	1,462,010,858	1,486,836,205

보증금	116,500,000	116,500,000

소 계	61,232,444,655	63,165,503,978

금융자산 합계	74,655,885,548	81,114,768,757

당기손익인식금융부채

통화선도부채	-	-

상각후원가측정금융부채

매입채무	15,466,821,812	13,602,903,568

단기차입금	35,000,000,000	35,000,000,000

유동성장기부채	160,000,000	160,000,000

장기차입금	280,000,000	320,000,000

미지급금	7,712,496,000	10,181,930,000

미지급비용	3,680,482,789	1,961,497,469

보증금	1,165,100,000	1,153,100,000

소 계	63,464,900,601	62,379,431,037

금융부채 합계	63,464,900,601	62,379,431,037

(2) 공정가치① 공정가치와 장부금액당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[자산]

공정가치로측정되는금융자산:

시장성지분증권	357,000,000	357,000,000	508,000,000	508,000,000

공정가치로측정되지않는금융자산:

매도가능금융자산	1,197,490,000	1,197,490,000	1,197,490,000	1,197,490,000

대여금및수취채권	61,232,444,655	61,232,444,655	63,165,503,978	63,165,503,978

현금및현금성자산	11,868,950,893	11,868,950,893	16,243,774,779	16,243,774,779

소 계	74,298,885,548	74,298,885,548	80,606,768,757	80,606,768,757

금융자산 합계	74,655,885,548	74,655,885,548	81,114,768,757	81,114,768,757

[부채]

공정가치로인식된부채

통화선도부채	-	-	-	-

공정가치로측정되지않는금융부채:

매입채무	15,466,821,812	15,466,821,812	13,602,903,568	13,602,903,568

단기차입금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

유동성장기부채	160,000,000	160,000,000	160,000,000	160,000,000

장기차입금	280,000,000	280,000,000	320,000,000	320,000,000

미지급금	7,712,496,000	7,712,496,000	10,181,930,000	10,181,930,000

미지급비용	3,680,482,789	3,680,482,789	1,961,497,469	1,961,497,469

보증금	1,165,100,000	1,165,100,000	1,153,100,000	1,153,100,000

금융보증부채	1,737,768,779	1,737,768,779	1,910,303,484	1,910,303,484

소계	65,202,669,380	65,202,669,380	64,289,734,521	64,289,734,521

금융부채 합계	65,202,669,380	65,202,669,380	64,289,734,521	64,289,734,521

공정가치로 인식된 자산 및 부채 중 통화선도자산 및 부채는 시장에서 거래되지 않는선도계약으로 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 이자율에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 시장성지분증권은 보고기간말의 종가로 평가하고 있습니다.공정가치로 인식되는 않는 금융자산 및 금융부채의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 원가로 인식하였습니다.② 공정가치 서열체계당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

시장성지분증권	357,000,000	-	-	357,000,000

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

시장성지분증권	508,000,000	-	-	508,000,000

당분기 및 전기 중 수준간의 이동은 없었습니다.(3) 금융수익과 금융원가당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	28,575,396	78,454,944

단기손익인식자산처분이익	-	-

파생상품거래이익	-	6,433,490

매도가능증권처분이익	-	-

당기손익인식금융자산평가이익	-	-

금융수익 합계	28,575,396	84,888,434

금융원가

이자비용	192,210,430	171,537,370

당기손익인식금융자산평가손실	151,000,000	9,116,000

파생상품거래손실	-	-

파생상품자산평가손실	-	-

금융원가 합계	343,210,430	180,653,370

순금융손익	(314,635,034)	(95,764,936)

15. 기타이익과 기타손실당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 기타이익과 기타손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기타이익

수입수수료	2,345,124,616	2,023,597,912

유형자산처분이익	37,019,290	1,115,550

잡이익	354,558,933	151,061,846

외환차익	428,255,204	48,306,455

외화환산이익	-	267,016,888

수입임대료	-	-

기타이익 합계	3,164,958,043	2,491,098,651

기타손실

외환차손	4,403,793	3,648,000

잡손실	108,581,354	46,863,491

기부금	3,000,000	30,000,000

유형자산처분손실	-	-

외화환산손실	896,687,385	-

기타손실 합계	1,012,672,532	80,511,491

16. 성격별비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	20,955,350	(1,129,934,574)

원재료의 사용액	10,206,397,805	3,405,083,869

종업원급여	6,636,818,272	5,946,133,714

감가상각비와 기타상각비	2,851,755,287	2,296,764,432

기타비용	6,646,146,646	18,243,899,047

합 계	26,362,073,360	28,761,946,488

17. 약정사항

당분기말 현재 당사가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액, 실행금액 및 한도잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관	약정내용	한도금액	실행금액	실행후 잔액

㈜하나은행	외상채권담보대출	3,000,000,000	-	3,000,000,000

무역어음대출	10,000,000,000	10,000,000,000	-

한국수출입은행	수출포괄금융	15,000,000,000	15,000,000,000	-

(주)신한은행	무역금융	1,000,000,000	1,000,000,000	-

외상채권담보대출	3,000,000,000	-	3,000,000,000

(주)국민은행	무역금융	5,000,000,000	5,000,000,000	-

(주)대구은행	3,000,000,000	-	3,000,000,000

(주)우리은행	4,000,000,000	4,000,000,000	-

합 계	44,000,000,000	35,000,000,000	9,000,000,000

18. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

종속기업	북경일지차과기유한공사

기타의 특수관계자	(주)디앤피, (주)케이앤씨, (주)아이제이에스

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당분기	전분기

급여 및 상여	300,000,000	300,000,000

(3) 특수관계자거래당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

종속기업	북경일지차과기유한공사	매출	2,709,468,291	16,461,202,184

수수료수입	2,342,874,616	2,021,347,912

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출	2,539,218,868	2,086,713,995

기타	-	-

매입	1,413,409,258	1,657,907,873

(주)디앤피	매출	720,152,954	124,178,431

매입	594,908,446	-

(주)아이제이에스	매출	-	107,073,372

매입 등	3,468,165,000	22,667,756

합 계	매출 등	8,311,714,729	20,800,515,894

매입 등	5,476,482,704	1,680,575,629

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정명	당분기말	전기말

[채권]

종속기업	북경일지차과기유한공사	매출채권	30,432,007,273	30,364,795,988

미수금	12,134,286,694	9,576,998,000

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출채권	1,968,877,428	1,380,306,669

(주)디앤피	매출채권	216,022,896	1,140,937,561

(주)아이제이에스	매출채권	1,508,316,700	454,484,700

채권 합계	46,259,510,991	42,917,522,918

[채무]

종속기업	북경일지차과기유한공사	매입채무	-	-

선수금	372,818,241

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매입채무	-	296,305,669

미지급비용	6,666,000	6,600,000

선수금	165,309,000	-

(주)디앤피	매입채무	78,253,937	-

(주)아이제이에스	매입채무	376,622,400	9,147,463

미지급금	4,158,368,100	665,338,300

선수금	459,605,000	-

채무 합계	5,617,642,678	977,391,432

(5) 당분기말 현재 지배기업이 종속기업인 북경일지차과기유한공사를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입금	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	담보권자

시설자금	토지ㆍ건물	5,708,826,303	USD 26,000,000	USD 6,666,667	한국수출입은행

(6) 당분기말 현재 당사 내 회사간의 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

제공받은 회사	보증제공처	보증금액

북경일지차과기유한공사	한국수출입은행	USD 20,000,000

(주)신한은행	CNY 80,000,000

(주)한국스탠다드차타드은행	USD 15,000,000

(주)한국씨티은행	USD 9,500,000

(주)대구은행	USD 30,000,000

중소기업은행	CNY 55,000,000

㈜하나은행	USD 27,000,000

합 계	USD 101,500,000

CNY 135,000,000