일지테크 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 39 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	345,204,916,881	267,259,922,124

현금및현금성자산	105,477,508,713	31,009,594,808

단기금융상품	14,062,000,000	34,154,280,409

매출채권 및 기타유동채권	94,524,788,871	75,514,148,888

당기법인세자산	1,273,104,840	88,494,000

유동재고자산	71,418,056,427	73,016,747,333

기타유동금융자산	1,377,424,144	776,000,000

기타유동자산	57,072,033,886	52,700,656,686

비유동자산	282,515,056,738	308,138,226,678

유형자산	258,342,907,874	278,133,235,268

영업권 이외의 무형자산	16,768,209,315	23,404,491,146

이연법인세자산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,528,864,116	1,540,577,047

기타비유동금융자산	169,032,280	186,571,600

기타비유동자산	5,706,043,153	4,873,351,617

자산총계	627,719,973,619	575,398,148,802

부채

유동부채	319,639,585,548	284,834,677,988

매입채무 및 기타유동채무	113,470,432,013	105,393,796,436

유동 차입금(사채 포함)	98,741,825,000	111,550,190,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	784,920,000

당기법인세부채	6,051,655,832	2,206,209,206

기타유동금융부채	42,553,854,485	35,901,605,897

기타 유동부채	58,821,818,218	28,997,956,449

비유동부채	140,897,920,458	140,230,772,660

장기차입금(사채 포함), 총액	138,738,955,259	136,369,978,984

기타비유동금융부채	1,037,810,220	912,459,595

퇴직급여부채	0	0

기타 비유동 부채	1,121,154,979	2,948,334,081

부채총계	460,537,506,006	425,065,450,648

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	167,182,467,613	150,332,698,154

자본금	6,756,750,000	6,756,750,000

자본잉여금	5,502,835,652	5,502,835,652

기타자본구성요소	140,797,391	3,487,680,558

이익잉여금(결손금)	154,782,084,570	134,585,431,944

비지배지분

자본총계	167,182,467,613	150,332,698,154

자본과부채총계	627,719,973,619	575,398,148,802

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	203,115,595,815	625,062,835,818	185,967,186,988	564,049,270,476

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	203,115,595,815	625,062,835,818	185,967,186,988	564,049,270,476

매출원가	158,836,858,308	513,551,800,208	157,897,491,193	482,359,804,802

매출총이익	44,278,737,507	111,511,035,610	28,069,695,795	81,689,465,674

판매비와관리비	36,539,351,815	85,364,710,567	22,101,430,175	57,376,549,517

영업이익(손실)	7,739,385,692	26,146,325,043	5,968,265,620	24,312,916,157

금융수익	578,550,496	2,212,273,001	145,000,193	465,630,513

금융원가	2,830,123,691	8,525,799,323	2,708,796,850	9,209,463,643

기타이익	1,816,109,449	22,964,863,464	2,699,454,969	10,349,724,479

기타손실	796,082,737	17,195,305,290	2,808,659,925	3,310,071,093

법인세비용차감전순이익(손실)	6,507,839,209	25,602,356,895	3,295,264,007	22,608,736,413

법인세비용(수익)	1,350,021,124	4,084,391,669	1,373,429,897	(512,188,081)

계속영업이익(손실)	5,157,818,085	21,517,965,226	1,921,834,110	23,120,924,494

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	5,157,818,085	21,517,965,226	1,921,834,110	23,120,924,494

기타포괄손익	1,653,408,861	(3,346,883,167)	(4,274,828,498)	462,295,114

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,432,900)	(14,173,078)	(22,133,807)	(78,569,600)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,654,841,761	(3,332,710,089)	(4,252,694,691)	540,864,714

총포괄손익	6,811,226,946	18,171,082,059	(2,352,994,388)	23,583,219,608

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,157,818,085	21,517,965,226	1,921,834,110	23,120,924,494

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,811,226,946	18,171,082,059	(2,352,994,388)	23,583,219,608

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	390.0	1,629.0	145.0	1,750.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	390.0	1,629.0	145.0	1,750.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,756,750,000	5,502,835,652	(4,228,492,157)	114,634,782,723	122,665,876,218	122,665,876,218

당기순이익(손실)	23,120,924,494	23,120,924,494	23,120,924,494

기타포괄손익	462,295,114	462,295,114	462,295,114

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)

2024.09.30 (기말자본)	6,756,750,000	5,502,835,652	(3,766,197,043)	136,434,394,617	144,927,783,226	144,927,783,226

2025.01.01 (기초자본)	6,756,750,000	5,502,835,652	3,487,680,558	134,585,431,944	150,332,698,154	150,332,698,154

당기순이익(손실)	21,517,965,226	21,517,965,226	21,517,965,226

기타포괄손익	(3,346,883,167)	(3,346,883,167)	(3,346,883,167)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)

2025.09.30 (기말자본)	6,756,750,000	5,502,835,652	140,797,391	154,782,084,570	167,182,467,613	167,182,467,613

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	96,151,027,121	17,610,828,843

당기순이익(손실)	21,517,965,226	23,120,924,494

당기순이익조정을 위한 가감	55,102,716,823	59,096,810,535

법인세비용 조정	4,084,391,669	(512,188,081)

이자비용 조정	8,525,799,323	9,103,781,524

외화환산손실 조정	1,540,371,012	1,273,418,044

감가상각비에 대한 조정	40,507,584,099	43,239,011,668

퇴직급여 조정	893,263,050	743,435,882

대손상각비 조정	(15,086,906)	551,555,022

무형자산상각비에 대한 조정	7,600,430,437	7,715,427,261

유형자산처분손실 조정	2,001,014,144	973,224,913

잡손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	95,282,119

이자수익에 대한 조정	(2,048,398,001)	(448,029,373)

외화환산이익 조정	(1,395,092,982)	(1,066,581,766)

유형자산처분이익 조정	(326,555,230)	(2,564,325,538)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(145,600,000)	0

파생금융자산평가손실	0	10,400,000

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(6,119,403,792)	(17,601,140)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	25,994,198,652	(52,067,744,619)

매출채권의 감소(증가)	(47,578,337,617)	(25,971,748,916)

미수금의 감소(증가)	7,654,805,456	21,033,034,587

선급금의 감소(증가)	(17,193,380,968)	(13,229,179,241)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	1,253,479,253	(1,366,998,266)

재고자산의 감소(증가)	(144,621,074)	(1,706,338,059)

장기선급비용의 감소(증가)	66,252,779	63,558,888

매입채무의 증가(감소)	36,105,826,383	(26,290,023,489)

미지급금의 증가(감소)	6,031,045,957	(15,710,501,124)

선수금의 증가(감소)	37,365,936,499	1,848,099,043

예수금의 증가(감소)	(244,013,957)	(17,419,034)

미지급비용의 증가(감소)	3,900,128,531	9,129,110,482

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(971,614,450)	661,895,002

퇴직급여채무의 증가(감소)	(251,308,140)	(511,234,492)

이자수취	2,108,396,506	483,423,388

이자지급(영업)	(6,290,587,512)	(9,106,434,862)

법인세환급(납부)	(2,299,937,574)	(3,933,625,093)

배당금수취(영업)	18,275,000	17,475,000

투자활동현금흐름	(10,614,317,992)	(6,183,941,471)

대여금의 감소	165,600,000	1,208,400,000

기타유동금융자산의 처분	0	933,733,664

유형자산의 처분	1,863,903,827	11,801,850,238

임차보증금의 감소	11,701,278	759,099,453

단기금융상품의 처분	20,092,280,409	0

장기금융상품의 처분	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

대여금의 증가	(621,993,803)	(1,413,534,950)

유형자산의 취득	(32,116,798,603)	(19,467,608,476)

무형자산의 취득	(9,011,100)	(5,881,400)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(9,916,625,091)	11,467,285,783

장기차입금의 증가	5,501,450,400	10,000,000,000

단기차입금의 증가	119,400,000,000	7,268,337,500

사채의 증가	0	0

임대보증금의 증가	12,000,000	500,000,000

정부보조금의 수취	0	2,096,537,000

단기차입금의 상환	(131,324,240,000)	(5,054,227,500)

장기차입금의 상환	(1,101,460,000)	(954,940,000)

임대보증금의 감소	(87,984,000)	0

금융리스부채의 지급	(995,078,891)	(1,067,108,617)

배당금지급	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,152,170,133)	(1,067,792,371)

현금및현금성자산의순증가(감소)	74,467,913,905	21,826,380,784

기초현금및현금성자산	31,009,594,808	17,201,259,205

기말현금및현금성자산	105,477,508,713	39,027,639,989