일지테크 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 일지테크(이하 "당사"라 함)는 경상북도 경산시 진량읍 공단 4로 50에 소재하고 있으며 자동차 차체용 부품 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1992년 11월 3일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 주요 주주는 다음과 같이 구성되어 있습니다.

주주명	주식수	지분율

구준모	4,628,959주	34.25%

구본일	700,000주	5.18%

이경옥	400,000주	2.96%

구대희	266,050주	1.97%

구준희	266,050주	1.97%

이윤주	20,550주	0.15%

자기주식	300,374주	2.22%

기 타	6,931,517주	51.29%

합 계	13,513,500주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.비교표시된 재무제표는 종속기업 및 관계기업 투자에 대해 원가법을 적용하여 작성하였습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항이 회사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보(1) 당사는 자동차 부품사업을 영위하고 있으며 하나의 보고부문으로 구성됩니다. 당사가 위치한 지역별로 수익을 창출하는 재화 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니 다.

구 분	재 화	주요 고객

국 내	차체 Parts	현대자동차(주)

미 국	ITAC, INC.

중 국	북경일지차과기유한공사

(2) 당사의 당반기와 전반기의 지역별 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기	전기

국 내	116,680,064,613	102,838,871,425

중 국	499,698,342	523,572,918

미 국	99,148,876,162	55,797,040,115

합 계	216,328,639,117	159,159,484,458

(3) 당사의 당기와 전기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래처	당반기	전반기

A	76,894,695,675	60,891,325,258

B	97,672,113,309	55,797,040,115

5. 종속기업(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	당반기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

북경일지차과기유한공사	중국 북경	자동차 차체부품 생산	100%	-	100%	-

ILJI TECH AMERICA, INC.(*)	미국 ALABAMA	자동차 차체부품 생산	100%	84,507,450,400	100%	79,006,000,000

합 계	84,507,450,400	79,006,000,000

(*) 당사는 당기 중 ILJI TECH AMERICA, INC. 의 유상증자에 참여하여 5,501,450천원을 추가 취득하였으며, 지분율의 변화는 없습니다.

(2) 당반기와 전기의 종속기업의 내부거래제거 전 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 북경일지차과기유한공사

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

자산총계	82,212,748,613	100,279,676,824

부채총계	122,584,749,380	140,576,721,405

자본총계	(40,372,000,767)	(40,297,044,581)

매출액	25,847,096,074	46,791,041,769

당기순이익(손실)	(2,597,989,832)	(7,184,399,811)

총포괄이익(손실)	(74,956,186)	(10,957,318,846)

② ILJI TECH AMERICA, INC와 그 종속기업

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

자산총계	252,129,797,630	240,376,798,218

부채총계	156,545,820,037	145,728,109,383

자본총계	95,583,977,593	94,648,688,835

매출액	277,750,419,428	510,889,840,427

당기순이익(손실)	2,944,424,504	1,858,679,026

총포괄이익(손실)	(4,566,161,642)	13,385,317,252

6. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

보유현금	3,218,110	-

요구불예금	73,505,337,456	555,211,783

합 계	73,508,555,566	555,211,783

7. 매출채권 및 미수금(1) 매출채권 및 미수금은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 미수금과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	56,014,299,412	(660,975,048)	55,353,324,364	51,086,927,557	(569,901,548)	50,517,026,009

미수금	10,901,844,781	(4,529,539,762)	6,372,305,019	15,004,208,422	(3,852,140,057)	11,152,068,365

장기매출채권	26,587,025,891	(18,795,323,686)	7,791,702,205	32,738,406,841	(19,602,700,545)	13,135,706,296

장기미수금	1,394,100,000	-	1,394,100,000	1,394,100,000	-	1,394,100,000

합 계	94,897,270,084	(23,985,838,496)	70,911,431,588	100,223,642,820	(24,024,742,150)	76,198,900,670

상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간 말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각분류별 금액의 합계와 일치합니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 신용손실의 내용은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구 분	연체되지도 손상되지도 않은 채권	개별평가채권	합 계

금액	기대신용손실률	장부금액

매출채권	55,079,641,718	934,657,694	70.72%	273,682,646	55,353,324,364

미수금	4,494,636,410	6,407,208,371	70.69%	1,877,668,609	6,372,305,019

장기매출채권	-	26,587,025,891	70.69%	7,791,702,205	7,791,702,205

장기미수금	1,394,100,000	-	-	-	1,394,100,000

합 계	60,968,378,128	33,928,891,956	9,943,053,460	70,911,431,588

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	연체되지도 손상되지도 않은 채권	개별평가채권	합 계

금액	기대신용손실률	장부금액

매출채권	50,135,136,823	951,790,734	59.88%	381,889,186	50,517,026,009

미수금	8,570,761,760	6,433,446,662	59.88%	2,581,306,605	11,152,068,365

장기매출채권	-	32,738,406,841	59.88%	13,135,706,296	13,135,706,296

장기미수금	1,394,100,000	-	-	-	1,394,100,000

합 계	60,099,998,583	40,123,644,237	16,098,902,087	76,198,900,670

(3) 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

매출채권	미수금	장기매출채권	매출채권	미수금	장기매출채권

기초금액	569,901,548	3,852,140,057	19,602,700,545	266,258,310	3,080,255,545	21,183,091,010

대손상각비(환입)	91,073,500	677,399,705	(807,376,859)	303,643,238	771,884,512	(1,580,390,465)

기말금액	660,975,048	4,529,539,762	18,795,323,686	569,901,548	3,852,140,057	19,602,700,545

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

유동	지분증권	678,400,000	511,200,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

기 업 명	당반기말	전기말

보유주식수(주)	취득원가	장부금액(공정가치)	장부금액(공정가치)

삼성에스디에스(주)	4,000	972,844,000	678,400,000	511,200,000

(*) 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익은 168,984천원이며, 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실은 86,903천원입니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 지분증권	170,465,180	186,571,600

(2) 당반기말과 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부금액	취득원가	공정가치	장부금액

(주)매일방송	1,001,250,000	168,741,280	168,741,280	1,001,250,000	184,897,500	184,897,500

출자금 등	51,540,000	1,723,900	1,723,900	51,540,000	1,674,100	1,674,100

합 계	1,052,790,000	170,465,180	170,465,180	1,052,790,000	186,571,600	186,571,600

10. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

제품	3,952,374,227	4,767,987,693

상품	20,575,232,574	26,370,734,544

상품평가충당금	(9,397,076,965)	(6,300,298,840)

재공품	5,734,257,547	4,141,580,648

원재료	7,607,769,866	6,590,553,313

부재료	438,940,385	514,005,675

합 계	28,911,497,634	36,084,563,033

(2) 당반기 중 재고자산 관련하여 재고자산평가충당금 3,096,778천원을 설정하였으며, 전기 중 재고자산 관련하여 상품에서 유형자산으로 대체된 금액은 7,915,652천원이며, 상품평가충당금은 1,312,801천원을 설정하였습니다.(3) 당반기말 현재 한국수출입은행 단기차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 14 참조)

11. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	감가상각누계액(*)	장부금액	취득원가	감가상각누계액(*)	장부금액

토지	28,362,355,156	-	28,362,355,156	28,362,355,156	-	28,362,355,156

건물	31,364,116,891	(18,027,461,658)	13,336,655,233	31,364,116,891	(17,392,990,780)	13,971,126,111

구축물	12,385,986,401	(5,035,510,693)	7,350,475,708	12,385,986,401	(4,660,510,916)	7,725,475,485

시설장치	2,167,381,690	(1,928,986,556)	238,395,134	2,143,381,690	(1,890,392,439)	252,989,251

기계장치	159,329,855,777	(112,826,348,706)	46,503,507,071	142,941,031,551	(105,874,202,758)	37,066,828,793

차량운반구	774,844,675	(489,516,412)	285,328,263	638,189,299	(418,510,665)	219,678,634

공구와기구	4,839,704,057	(4,461,436,138)	378,267,919	4,887,068,056	(4,348,778,348)	538,289,708

비품	3,646,923,698	(2,875,690,219)	771,233,479	3,576,593,698	(2,726,081,569)	850,512,129

금형	35,402,949,021	(31,565,624,159)	3,837,324,862	34,854,348,017	(30,463,255,609)	4,391,092,408

건설중인자산	16,614,849,496	-	16,614,849,496	26,360,367,424	-	26,360,367,424

합 계	294,888,966,862	(177,210,574,541)	117,678,392,321	287,513,438,183	(167,774,723,084)	119,738,715,099

(*) 감가상각누계액에는 정부보조금이 포함되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부잔액

토지	28,362,355,156	-	-	-	-	28,362,355,156

건물	13,971,126,111	-	-	(634,470,878)	-	13,336,655,233

구축물	7,725,475,485	-	-	(374,999,777)	-	7,350,475,708

시설장치	252,989,251	24,000,000	-	(38,594,117)	-	238,395,134

기계장치	37,066,828,793	4,380,455,069	(72,305,172)	(7,924,788,776)	13,053,317,157	46,503,507,071

차량운반구	219,678,634	136,655,376	-	(71,005,747)	-	285,328,263

공구와기구	538,289,708	32,560,001	(126,000)	(192,455,790)	-	378,267,919

비품	850,512,129	72,030,000	(1,000)	(151,307,650)	-	771,233,479

금형	4,391,092,408	404,001,004	-	(1,102,368,550)	144,600,000	3,837,324,862

건설중인자산	26,360,367,424	3,452,399,229	-	-	(13,197,917,157)	16,614,849,496

합 계	119,738,715,099	8,502,100,679	(72,432,172)	(10,489,991,285)	-	117,678,392,321

② 전기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액(*)	감가상각비	기타증(감)액	기말장부잔액

토지	28,362,355,156	-	-	-	-	28,362,355,156

건물	15,240,067,895	-	-	(1,268,941,784)	-	13,971,126,111

구축물	8,475,475,257	-	-	(749,999,772)	-	7,725,475,485

시설장치	332,335,344	-	-	(79,346,093)	-	252,989,251

기계장치	48,314,264,856	2,013,290,000	(145,918,530)	(14,301,067,517)	1,186,259,984	37,066,828,793

차량운반구	338,914,423	-	-	(119,235,789)	-	219,678,634

공구와기구	994,041,768	117,800,000	(475,000)	(573,077,060)	-	538,289,708

비품	290,507,590	797,091,673	(16,000)	(237,071,134)	-	850,512,129

금형	6,167,362,745	560,530,000	(2,000)	(3,094,168,337)	757,370,000	4,391,092,408

건설중인자산	5,305,966,984	17,393,915,310	-	-	3,660,485,130	26,360,367,424

합 계	113,821,292,018	20,882,626,983	(146,411,530)	(20,422,907,486)	5,604,115,114	119,738,715,099

(*) 전기 중 상품에서 7,915,652천원이 건설중인자산으로 대체되었으며 정부보조금 2,311,537천원을 인식하였습니다.

(3) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 제공하고 있는 담보를 제공하고 있습니다 (주석14 참조).

12. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	39,778,429,257	39,769,418,157

상각누계액	(17,785,909,621)	(13,355,629,704)

장부금액	21,992,519,636	26,413,788,453

(2) 당반기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계

취득원가:

기초금액	150,521,219	367,204,600	3,852,066,020	35,399,626,318	39,769,418,157

취득금액	9,011,100	-	-	9,011,100

기말금액	159,532,319	367,204,600	3,852,066,020	35,399,626,318	39,778,429,257

상각누계액:

기초금액	(80,769,834)	-	-	(13,274,859,870)	(13,355,629,704)

무형자산상각비	(5,326,627)	-	-	(4,424,953,290)	(4,430,279,917)

기말금액	(86,096,461)	-	-	(17,699,813,160)	(17,785,909,621)

② 전기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계

취득원가:

기초금액	141,239,819	367,204,600	3,852,066,020	35,399,626,318	39,760,136,757

취득금액	9,281,400	-	-	-	9,281,400

기말금액	150,521,219	367,204,600	3,852,066,020	35,399,626,318	39,769,418,157

상각누계액:

기초금액	(69,558,079)	-	-	(4,424,953,290)	(4,494,511,369)

무형자산상각비	(11,211,755)	-	-	(8,849,906,580)	(8,861,118,335)

기말금액	(80,769,834)	-	-	(13,274,859,870)	(13,355,629,704)

(3) 당반기와 전반기 중 제조원가로 인식한 경상연구개발비는 각각 8,840,229천원 및 12,510,375천원입니다.

13. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

취득금액	2,512,841,973	3,593,801,225

감가상각누계액	(1,043,185,497)	(3,070,346,384)

장부금액	1,469,656,476	523,454,841

사용권자산 금액은 부동산 및 기계설비로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

사용권자산상각비	357,850,330	540,577,605	167,866,799	326,249,861

리스부채 이자비용	33,020,922	37,109,803	2,122,204	4,334,330

단기리스 및 소액리스 관련 비용	100,355,000	209,459,000	113,705,000	222,098,000

당반기와 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 774,073천원 및 564,252천원 입니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

최소리스료	1,531,218,000	534,058,000

차감 : 현재가치 조정금액	(47,529,947)	(9,644,557)

리스부채의 현재가치	1,483,688,053	524,413,443

유동	1,049,299,039	477,259,688

비유동	434,389,014	47,153,755

14. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당기말	전기말

(주)하나은행	운전자금	4.23%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)아이엠뱅크	시설자금	4.19%	3,100,000,000	3,100,000,000

무역금융	3.78%	15,300,000,000	8,300,000,000

한국수출입은행	수출포괄금융	4.20%	10,000,000,000	15,000,000,000

(주)우리은행	무역금융	3.77~3.81%	8,000,000,000	8,000,000,000

(주)농협은행	일반자금	3.88%	5,000,000,000	-

(주)국민은행	무역금융	3.89%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)신한은행	시설자금	4.18%	7,000,000,000	7,500,000,000

운전자금	3.92%	5,501,450,400	-

무역금융	3.78%	7,400,000,000	14,000,000,000

한국산업은행	산업운전자금	4.18%	6,000,000,000	6,000,000,000

합 계	77,301,450,400	71,900,000,000

② 장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당기말	전기말

(주)신한은행	운전자금	3.66%	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)아이엠뱅크	운전자금	4.39%	195,000,000	585,000,000

운전자금	4.39%	50,000,000,000	50,000,000,000

시설자금	4.39%	416,500,000	516,460,000

소 계	60,611,500,000	61,101,460,000

차감 : 유동성장기부채	(394,920,000)	(784,920,000)

장기차입금	60,216,580,000	60,316,540,000

③ 사채

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당기말	전기말

사모사채	일지테크 제1회 무보증 사모사채	3.96%	15,000,000,000	15,000,000,000

(2) 당반기말 현재 장기차입금과 사채의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

장기차입금과 사채	394,920,000	6,433,260,000	24,391,660,000	44,391,660,000	75,611,500,000

(3) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 제공되어 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자

재고자산	28,750,000,000	10,000,000,000	한국수출입은행

토지ㆍ건물	34,800,000,000	19,901,450,400	(주)신한은행

9,600,000,000	3,711,500,000	(주)아이엠뱅크

24,000,000,000	50,000,000,000	(주)아이엠뱅크

종속기업투자주식(ILJI TECH AMERICA, INC)	50,000,000,000

합 계	147,150,000,000	83,612,950,400

(4) 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 무역보험공사로부터 한도 2,850,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 상기 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

15. 충당부채당반기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위 : 원)

구 분	화재충당부채	사고충당부채	합 계

기초	5,125,621,970	1,516,918,688	6,642,540,658

증가	-	-	-

감소	(5,125,621,970)	(1,516,918,688)	(6,642,540,658)

기말	-	-	-

전기 중 화재와 사고로 인하여 설정한 충당부채의 경우 당반기 중 관련 의무가 모두 종료되어, 본 계정 대체 및 잡이익으로 계상하였습니다.② 전기

(단위 : 원)

구 분	화재충당부채	사고충당부채	합 계

기초	-	-	-

증가	5,125,621,970	1,516,918,688	6,642,540,658

감소	-	-	-

기말	5,125,621,970	1,516,918,688	6,642,540,658

전기 중 화재와 사고로 인하여 비용이 집행되지는 않았지만 미래현금유출가능성이 높은 금액을 추정하여 충당부채로 계상하였으며 상기 전입액은 잡손실에 반영되어 있습니다.16. 자본금과 자본잉여금 및 기타자본(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

수권주식수	26,400,000주	26,400,000주

주당금액	500	500

발행주식수	13,513,500주	13,513,500주

보통주자본금	6,756,750,000	6,756,750,000

(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

주식발행초과금	3,690,230,176	3,690,230,176

자기주식처분이익	1,812,605,476	1,812,605,476

합 계	5,502,835,652	5,502,835,652

(3) 기타자본당반기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

자기주식	(2,505,817,450)	(2,505,817,450)

공정가치금융자산평가손익	(627,618,817)	(614,878,639)

합 계	(3,133,436,267)	(3,120,696,089)

17. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

이익준비금(*)	2,432,066,520	2,299,935,260

임의적립금	127,175,822,028	127,175,822,028

미처분이익잉여금	52,936,399,226	40,736,879,791

합 계	182,544,287,774	170,212,637,079

(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

기초금액	170,212,637,079	139,373,752,036

배당금 지급	(1,321,312,600)	(1,321,312,600)

당기순이익	13,652,963,295	33,396,552,488

확정급여제도의 재측정요소	-	(1,236,354,845)

기말금액	182,544,287,774	170,212,637,079

18. 주당이익(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기본주당이익 :

보통주순이익	8,382,685,581	13,652,963,295	12,993,284,515	18,093,880,299

가중평균유통보통주식수	13,213,126주	13,213,126주	13,215,466주	13,215,466주

기본주당이익(손실)	634	1,033	983	1,369

(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

내 역	당반기	전반기

기초발행보통주식수	13,513,500	13,513,500

자기주식효과	(300,374)	(300,374)

가중평균유통보통주식수	13,213,126	13,213,126

(3) 희석주당순이익당반기와 전반기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

19. 성격별비용당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,740,006,314)	(7,173,065,399)	973,575,409	(2,089,434,378)

원재료의 사용액	59,344,668,449	114,733,943,738	40,936,789,215	88,282,168,807

종업원급여	14,422,605,145	28,797,171,702	10,787,471,119	22,468,876,369

감가상각비와 기타상각비	8,294,748,876	15,460,848,807	7,809,343,817	15,074,469,165

기타비용	24,976,382,608	50,517,386,906	9,303,152,029	24,196,863,984

합 계	105,298,398,764	202,336,285,754	69,810,331,589	147,932,943,947

20. 종업원급여(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	19,815,359,682	19,041,603,660

사외적립자산의 공정가치	(21,317,978,229)	(19,955,349,177)

재무상태표상 확정급여부채(자산)	(1,502,618,547)	(913,745,517)

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

기초금액	19,041,603,660	16,427,722,001

당기근무원가	699,260,679	1,235,798,823

이자비용	258,472,353	491,414,412

퇴직금지급액	(183,977,010)	(650,295,372)

확정급여제도의 재측정요소	-	1,536,963,796

기말금액	19,815,359,682	19,041,603,660

(3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

기초금액	19,955,349,177	18,530,606,911

기대수익	362,224,332	768,413,100

기여금불입액	1,300,000,000	1,500,000,000

지급액	(299,595,280)	(817,607,012)

사외적립자산의 재측정요소	-	(26,063,822)

기말금액	21,317,978,229	19,955,349,177

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

정기예금	21,312,902,229	19,950,273,177

국민연금전환금	5,076,000	5,076,000

합 계	21,317,978,229	19,955,349,177

(5) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

당반기근무원가	349,630,343	699,260,679	308,949,706	617,899,412

순이자원가	(51,875,993)	(103,751,979)	(38,274,656)	(107,524,328)

합 계	297,754,350	595,508,700	270,675,050	510,375,084

(6) 당반기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말

할인율	4.30%	4.30%

미래임금인상률	3.5%~5.22%	3.5%~5.22%

(7) 당반기와 전반기에 확정기여제도와 관련하여 당기에 비용으로 인식한 금액은 779,504천원 및 820,770천원입니다.(8) 당반기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당반기말	전기말

기타장기종업원급여부채	801,708,385	801,708,385

21. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,103,445,290	4,222,572,520	1,188,081,552	2,389,689,017

퇴직급여	212,422,760	422,872,310	133,899,509	276,149,219

용역비	1,860,000	3,720,000	1,545,336	2,842,109

수출제비용	11,553,041,036	18,572,598,016	2,775,513,346	6,717,823,717

세금과공과	16,436,710	469,548,140	15,927,100	22,298,870

지급수수료	274,461,490	1,290,104,932	174,551,370	526,072,401

여비교통비	74,716,220	162,565,661	53,341,740	119,147,929

복리후생비	197,453,523	383,483,309	169,611,751	326,065,405

소모품비	31,685,664	119,330,943	35,755,137	79,495,797

감가상각비	428,158,620	687,120,757	241,989,373	474,495,000

업무추진비,접대비	31,545,604	65,151,513	35,695,950	66,633,230

교육훈련비	15,549,000	30,903,273	9,718,512	13,265,102

수도광열비	33,088,715	59,313,699	30,239,692	55,854,035

잡비	34,349,655	60,829,469	31,166,072	47,958,478

차량유지비	2,468,359	6,606,170	2,870,656	7,019,862

통신비	6,557,877	12,972,664	6,600,102	13,259,141

회의비	4,777,066	10,543,911	5,313,434	13,370,054

운반비	1,979,385,664	3,712,800,104	1,871,134,813	3,556,942,673

무형자산상각비	2,212,476,645	4,424,953,290	2,212,476,645	4,424,953,290

사무용품비	3,895,536	7,079,558	5,107,791	10,527,146

인쇄료	982,913	11,598,552	3,347,085	5,506,176

보험료	1,343,174	2,588,349	1,542,706	2,720,525

수선비	650,000	1,534,546	-	408,002

대손상각비	(38,903,654)	(38,903,654)	23,543,548	23,543,548

합 계	19,181,847,867	34,701,888,032	9,028,973,220	19,176,040,726

22. 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 기타이익과 기타손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

수입수수료	197,983,560	405,323,648	205,287,717	396,062,285

유형자산처분이익	29,751,750	30,067,300	-	25,840,092

잡이익	12,169,325,360	14,247,200,582	1,301,868,579	3,349,114,411

외환차익	2,788,747,716	5,369,544,499	800,421,714	1,292,816,957

외화환산이익	(586,845,867)	-	1,211,818,867	2,603,179,945

합 계	14,598,962,519	20,052,136,029	3,519,396,877	7,667,013,690

기타비용

외환차손	8,152,463,715	10,639,059,446	1,547,575	57,598,110

잡손실	188,825,616	235,199,001	25,994,241	41,491,751

기부금	14,400,000	96,015,000	14,900,000	88,450,000

유형자산처분손실	58,975,172	58,976,172	16,000	72,316,872

외화환산손실	5,249,251,705	5,352,953,499	(493,944,619)	98,841,319

합 계	13,663,916,208	16,382,203,118	(451,486,803)	358,698,052

23. 법인세비용법인세비용(수익)은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

세전이익	15,635,591,549	15,023,396,754

법인세비용(수익)	1,982,628,254	(3,070,483,545)

유효법인세율	12.68%	-

24. 금융손익당반기와 전반기 중 손익과 기타포괄손익으로 인식된 금융수익과 금융비용은 다음과같습니다.(1) 당반기

(단위 : 원)

구 분	당기손익 - 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

이자수익	-	1,064,880,664	-	-	1,064,880,664

배당금수익	18,275,000	-	-	-	18,275,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	168,983,977	-	-	-	168,983,977

금융수익 합계	187,258,977	1,064,880,664	-	-	1,252,139,641

이자비용	-	-	-	(3,278,834,366)	(3,278,834,366)

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(12,740,178)	-	(12,740,178)

금융비용 합계	-	-	(12,740,178)	(3,278,834,366)	(3,291,574,544)

당기손익에 인식된 순금융손익	187,258,977	1,064,880,664	-	(3,278,834,366)	(2,026,694,725)

기타포괄에 인식된 순금융손익	-	-	(12,740,178)	-	(12,740,178)

(2) 전반기

(단위 : 원)

구 분	당기손익 - 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

이자수익	-	77,502,195	-	-	77,502,195

배당금수익	17,475,000	-	-	-	17,475,000

금융수익 합계	17,475,000	77,502,195	-	-	94,977,195

이자비용	-	-	-	(3,509,133,140)	(3,509,133,140)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(86,903,450)	-	-	-	(86,903,450)

파생상품자산거래손실	(10,400,000)	-	-	-	(10,400,000)

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(56,435,793)	-	(56,435,793)

금융비용 합계	(97,303,450)	-	(56,435,793)	(3,509,133,140)	(3,662,872,383)

당기손익에 인식된 순금융손익	(79,828,450)	77,502,195	-	(3,509,133,140)	(3,511,459,395)

기타포괄에 인식된 순금융손익	-	-	(56,435,793)	-	(56,435,793)

25. 자본위험관리당사의 자본위험관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표에 공시된 숫자로 계산됩니다.당사의 당반기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

부채총계	243,141,752,665	220,158,404,311

자본총계	191,670,437,159	179,351,526,642

부채비율	126.85%	122.75%

26. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

상각후원가금융자산

현금및현금성자산	73,508,555,566	555,211,783

매출채권	55,353,324,364	50,517,026,009

미수금	6,372,305,019	11,152,068,365

미수수익	591,618,462	735,277,936

단기대여금	499,200,000	264,800,000

단기금융상품	10,000,000	34,154,280,409

기타비유동금융자산	1,410,141,852	1,770,449,289

임차보증금	130,144,073	145,328,070

장기매출채권	7,791,702,205	13,135,706,296

장기미수금	1,394,100,000	1,394,100,000

소 계	147,061,091,541	113,824,248,157

당기손익-공정가치금융자산

상장주식	678,400,000	511,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	170,465,180	186,571,600

금융자산 합계	147,909,956,721	114,522,019,757

상각후원가측정금융부채

매입채무	32,688,771,293	24,868,729,336

단기차입금	77,301,450,400	71,900,000,000

유동성장기부채	394,920,000	784,920,000

장기차입금	60,216,580,000	60,316,540,000

미지급금	10,010,090,400	4,718,115,025

미지급비용	13,875,908,982	10,311,049,213

사채	15,000,000,000	15,000,000,000

보증금	1,584,000,000	1,584,000,000

금융보증부채	2,001,760,314	2,440,026,405

리스부채	1,483,688,053	524,413,443

금융부채 합계	214,557,169,442	192,447,793,422

(2) 공정가치① 공정가치와 장부금액당반기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[자산]

상각후원가금융자산

현금및현금성자산	73,508,555,566	73,508,555,566	555,211,783	555,211,783

매출채권	55,353,324,364	55,353,324,364	50,517,026,009	50,517,026,009

미수금	6,372,305,019	6,372,305,019	11,152,068,365	11,152,068,365

미수수익	591,618,462	591,618,462	735,277,936	735,277,936

단기대여금	499,200,000	499,200,000	264,800,000	264,800,000

단기금융상품	10,000,000	10,000,000	34,154,280,409	34,154,280,409

기타비유동금융자산	1,410,141,852	1,410,141,852	1,770,449,289	1,770,449,289

임차보증금	130,144,073	130,144,073	145,328,070	145,328,070

장기매출채권	7,791,702,205	7,791,702,205	13,135,706,296	13,135,706,296

장기미수금	1,394,100,000	1,394,100,000	1,394,100,000	1,394,100,000

소 계	147,061,091,541	147,061,091,541	113,824,248,157	113,824,248,157

당기손익-공정가치측정금융자산

상장주식	678,400,000	678,400,000	511,200,000	511,200,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권	170,465,180	170,465,180	186,571,600	186,571,600

합 계	147,909,956,721	147,909,956,721	114,522,019,757	114,522,019,757

[부채]

상각후원가측정금융부채

매입채무	32,688,771,293	32,688,771,293	24,868,729,336	24,868,729,336

단기차입금	77,301,450,400	77,301,450,400	71,900,000,000	71,900,000,000

유동성장기부채	394,920,000	394,920,000	784,920,000	784,920,000

장기차입금	60,216,580,000	60,216,580,000	60,316,540,000	60,316,540,000

미지급금	10,010,090,400	10,010,090,400	4,718,115,025	4,718,115,025

미지급비용	13,875,908,982	13,875,908,982	10,311,049,213	10,311,049,213

사채	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000	15,000,000,000

보증금	1,584,000,000	1,584,000,000	1,584,000,000	1,584,000,000

금융보증부채	2,001,760,314	2,001,760,314	2,440,026,405	2,440,026,405

리스부채	1,483,688,053	1,483,688,053	524,413,443	524,413,443

합 계	214,557,169,442	214,557,169,442	192,447,793,422	192,447,793,422

② 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

당반기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산

시장성지분증권	678,400,000	-	-	678,400,000

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	-	168,741,280	1,723,900	170,465,180

합 계	678,400,000	168,741,280	1,723,900	848,865,180

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산

시장성지분증권	511,200,000	-	-	511,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	-	184,897,500	1,674,100	186,571,600

합 계	511,200,000	184,897,500	1,674,100	697,771,600

(3) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당반기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

27. 약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액, 실행금액 및 한도잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관	약정내용	한도금액	실행금액	실행후 잔액

(주)아이엠뱅크	무역금융	20,000,000,000	15,300,000,000	4,700,000,000

(주)아이엠뱅크	시설자금	3,100,000,000	3,100,000,000	-

(주)아이엠뱅크	외환한도	2,000,000,000	-	2,000,000,000

(주)하나은행	운전자금	5,000,000,000	5,000,000,000	-

(주)하나은행	WOR외담대	2,000,000,000	626,065,000	1,373,935,000

(주)국민은행	무역금융	5,000,000,000	5,000,000,000	-

한국산업은행	산업운영자금	6,000,000,000	6,000,000,000	-

(주)신한은행	운전자금	6,000,000,000	6,000,000,000	-

(주)신한은행	운전자금	1,000,000,000	1,000,000,000	-

(주)신한은행	무역금융	14,000,000,000	7,400,000,000	6,600,000,000

(주)신한은행	E-BIZ제휴업체승인내역	3,000,000,000	154,202,000	2,845,798,000

한국수출입은행	수출포괄금융	15,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행	수출포괄금융	10,000,000,000	-	10,000,000,000

(주)우리은행	무역금융	3,000,000,000	3,000,000,000	-

(주)우리은행	운전자금	5,000,000,000	5,000,000,000	-

(주)신한은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000	-

(주)신한은행	운전자금	10,000,000,000	5,501,450,400	4,498,549,600

(주)아이엠뱅크	운전자금	50,000,000,000	50,000,000,000

(주)아이엠뱅크	운전자금	390,000,000	195,000,000

(주)아이엠뱅크	시설자금	1,000,000,000	416,500,000	583,500,000

(주)농협은행	일반자금	5,000,000,000	5,000,000,000	-

합 계	176,490,000,000	138,693,217,400	37,601,782,600

(2) 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행보증 등과 관련하여 8,967,900천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 상기 차입금과 관련하여 유형자산, 재고자산, 종속기업투자주식 및 금융상품이 담보로 제공되어 있습니다.(4) 당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 무역보험공사로부터 한도 2,850,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 상기 차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

28. 특수관계자(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

종속기업	북경일지차과기유한공사, ILJI TECH AMERICA, INC

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨, (주)디앤피, (주)아이제이에스

(2) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당반기	전반기

급여	807,180,540	627,303,990

(3) 특수관계자 거래당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당반기	전반기

종속기업	북경일지차과기유한공사	매출 등	499,698,342	523,572,918

매입 등	56,102,377	61,354,572

ILJI TECH AMERICA, INC	매출 등	99,148,876,162	55,797,040,115

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출 등	8,984,509,644	8,926,573,750

매입 등	10,531,080,511	10,224,558,511

(주)디앤피	매출 등	3,600,000	3,600,000

매입 등	27,476,352	17,897,838

(주)아이제이에스	매출 등	94,544,124	39,193,653

매입 등	1,296,580,002	1,825,632,133

합 계	매출 등	108,731,228,272	65,289,980,436

매입 등	11,911,239,242	12,129,443,054

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	회사명	계정명	당반기말	전기말

[채권]

종속기업	북경일지차과기유한공사	매출채권 등	33,928,891,956	40,123,644,238

ILJI TECH AMERICA, INC	매출채권 등	45,271,063,851	39,760,863,120

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출채권 등	2,090,000	2,090,000

(주)디앤피	매출채권 등	660,000	660,000

(주)아이제이에스	매출채권 등	2,090,000	4,878,514

합 계	79,204,795,807	79,892,135,872

[채무]

종속기업	북경일지차과기유한공사	매입채무 등	635,076,992	41,094,101

ILJI TECH AMERICA, INC	매입채무 등	75,634,091	284,512,428

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매입채무 등	18,992,161	191,794,832

(주)디앤피	매입채무 등	30,223,987	15,739,416

(주)아이제이에스	매입채무 등	877,500,000	1,005,466,477

합 계	1,637,427,231	1,538,607,254

(5) 당반기말 현재 종속기업을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, CNH)

제공받은회사	보증제공처	보증금액

북경일지차과기유한공사	(주)하나은행	CNH 47,700,000

(주)아이엠뱅크	CNH 79,200,000

(주)우리은행	CNH 12,000,000

ITAC, INC.	HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING ALABAMA, LLC.	USD 41,532,952

합 계	CNH 198,900,000

USD 41,532,952

상기 지급보증과 관련하여 종속기업으로부터 지급보증관련 수수료를 약정 만기일까지 정상요율로 수취할 예정이며 미수수익 및 유동성금융보증부채에 591,618천원과 장기미수수익 및 금융보증채무 1,410,142천원이 계상되어 있습니다.

29. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

건설중인자산의 유형자산 대체	13,197,917,157	32,497,563,377

(2) 재무활동에서 발생한 부채의 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

환율변동	대체 등

단기차입금	71,900,000,000	5,401,450,400	-	-	77,301,450,400

유동성금융보증부채	669,577,116	-	-	(77,958,654)	591,618,462

보증금	1,584,000,000	-	-	-	1,584,000,000

사채	15,000,000,000	-	-	-	15,000,000,000

유동성장기부채	784,920,000	(489,960,000)	-	99,960,000	394,920,000

유동금융리스부채	477,259,688	(564,614,433)	-	1,136,653,784	1,049,299,039

장기차입금	60,316,540,000	-	-	(99,960,000)	60,216,580,000

리스부채	47,153,755	-	-	387,235,259	434,389,014

비유동금융보증부채	1,770,449,289	-	-	(360,307,437)	1,410,141,852