일지테크 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 일지테크(이하 "당사"라 함)는 경상북도 경산시 진량읍 공단 4로 50에 소재하고 있으며 자동차 차체용 부품 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2022년3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업 (이하 "연결실체"라 함)으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 자동차 차체용 부품 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1992년 11월 3일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같이 구성되어 있습니다.

주주명	주식수	지분율

구준모	4,628,959주	34.25%

구본일	690,000주	5.11%

이경옥	400,000주	2.96%

구대희	266,050주	1.97%

구준희	266,050주	1.97%

이윤주	20,550주	0.15%

자기주식	298,034주	2.21%

기 타	6,943,857주	51.38%

합 계	13,513,500주	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석 에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계 정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.

(3) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며, 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 15에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 종속기업

(1) 당분기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	소유지분율	주요 영업활동

북경일지차과기유한공사	중국 북경	100%	자동차부품 생산

(2) 당분기말과 전기말의 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

자산총계	170,186,704,126	180,932,320,850

부채총계	180,055,741,012	187,291,062,474

자본총계	(9,869,036,886)	(6,358,741,624)

매출액	12,395,079,772	56,595,174,384

당기순이익(손실)	(3,375,169,272)	(9,083,175,543)

영업활동으로 인한 현금흐름	529,209,150	6,861,642,987

투자활동으로 인한 현금흐름	742,909,602	9,150,209,491

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,049,959,357)	(7,988,039,412)

5. 영업부문

( 1) 사업별 부문정보연결실체는 자동차 부품사업을 영위하고 있으며 하나의 보고부문으로 구성됩니다. 연결실체가 위치한 지역별로 수익을 창출하는 재화 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재 화	주요 고객

국 내	차체 Parts	현대자동차(주)

중 국	Beijing-Hyundai Motor Company

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	국 내	중 국	내부거래제거	합 계

외부수익	37,484,721,520	12,395,079,772	(333,512,318)	49,546,288,974

법인세차감전 부문수익(손실)	2,588,175,943	(3,375,169,272)	871,078,564	84,085,235

보고부문 분기순이익(손실)	2,056,822,936	(3,375,169,272)	322,061,707	(996,284,629)

보고부문 자산총액	275,418,186,618	170,186,704,126	(69,050,193,355)	376,554,697,389

보고부문 부채총액	141,630,601,442	180,055,741,012	(43,780,672,355)	277,905,670,099

② 전분기

(단위 : 원)

구 분	국 내	중 국	내부거래제거	합 계

외부수익	42,563,325,567	14,359,896,251	(5,721,794,165)	51,201,427,653

법인세차감전 부문수익(손실)	8,355,615,897	(5,510,184,228)	677,385,951	3,522,817,620

보고부문 분기순이익(손실)	6,352,837,792	(4,912,177,005)	662,097,273	2,102,758,060

보고부문 자산총액	231,982,736,984	201,398,679,884	(71,514,200,165)	361,867,216,703

보고부문 부채총액	77,757,815,341	203,383,036,096	(28,502,255,801)	252,638,595,636

(3) 연결실체는 자동차 부품사업을 영위하고 있으며 하나의 보고부문으로 구성됩니다. 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래처	당분기	전분기

A	23,368,141,161	26,423,750,434

B	11,580,226,388	13,417,119,408

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	5,157,759	1,256,268

요구불예금	16,586,887,730	20,016,702,052

합 계	16,592,045,489	20,017,958,320

7. 매출채권 및 미수금 (1) 매출채권 및 미수금은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 미수금과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	선급금	장기미수금	매출채권	미수금	선급금	장기미수금

총장부금액	38,042,239,284	949,800,279	61,320,281,158	797,800,000	39,583,967,643	394,637,200	54,685,904,831	797,800,000

대손충당금	-	-	(511,756,631)	-	-	-	(501,630,303)	-

순장부금액	38,042,239,284	949,800,279	60,808,524,527	797,800,000	39,583,967,643	394,637,200	54,184,274,528	797,800,000

상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간 말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각분류별 금액의 합계와 일치합니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 신용손실의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	연체되지도 손상되지도 않은 채권	개별평가채권	합 계

금액	기대신용손실률	장부금액

매출채권	38,042,239,284	-	0.00%	-	38,042,239,284

미수금	949,800,279	-	0.00%	-	949,800,279

선급금	60,808,524,527	511,756,631	100.00%	-	60,808,524,527

장기미수금	797,800,000	-	0.00%	-	797,800,000

합 계	100,598,364,090	511,756,631	-	100,598,364,090

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	연체되지도 손상되지도 않은 채권	개별평가채권	합 계

금액	기대신용손실률	장부금액

매출채권	39,583,967,643	-	0.00%	-	39,583,967,643

미수금	394,637,200	-	0.00%	-	394,637,200

선급금	54,184,274,528	501,630,303	100.00%	-	54,184,274,528

장기미수금	797,800,000	-	0.00%	-	797,800,000

합 계	94,960,679,371	501,630,303	-	94,960,679,371

(3) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

선급금	선급금

기초금액	501,630,303	273,872,001

대손상각비	-	158,331,889

외화환산효과	10,126,328	69,426,413

기말금액	511,756,631	501,630,303

8. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	지분증권	554,000,000	626,000,000

수익증권	2,850,028,500	-

비유동	지분증권	926,795,000	926,795,000

보험상품	415,774,534	346,376,854

합 계	4,746,598,034	1,899,171,854

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

기 업 명	당분기말	전기말

보유주식수(주)	취득원가	장부금액(공정가치)	장부금액(공정가치)

삼성에스디에스㈜	4,000	972,844,000	554,000,000	626,000,000

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합	-	1,000,000,000	926,795,000	926,795,000

안다로지스일반사모부동산투자신탁	-	2,850,057,000	2,850,028,500	-

저축성보험	-	469,062,960	415,774,534	346,376,854

합 계	5,291,963,960	4,746,598,034	1,899,171,854

(*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익과 손실은 28천원, 72,000천원이며, 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익은 60,000천원입니다. 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 지분증권	226,643,800	241,342,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부금액	취득원가	공정가치	장부금액

(주)매일방송	1,001,250,000	224,947,500	224,947,500	1,001,250,000	239,632,500	239,632,500

출자금 등	1,500,000	1,696,300	1,696,300	1,500,000	1,709,500	1,709,500

합 계	1,002,750,000	226,643,800	226,643,800	1,002,750,000	241,342,000	241,342,000

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같으며 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

제품	5,470,051,212	6,336,028,551

재공품	7,261,915,506	6,301,852,314

원재료	9,950,737,588	9,014,931,413

부재료	7,987,817,003	7,236,715,527

미착품	-	116,126,218

합 계	30,670,521,309	29,005,654,023

(2) 당분기 중 재고자산 관련 평가손실충당금의 설정 및 환입은 없었으며 전기 중 재고자산관련 평가손실충당금은 53,282천원이었습니다.(3) 당분기말 현재 한국수출입은행 단기차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14 참조).

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액 등	장부금액	취득원가	감가상각누계액 등	장부금액

토지	21,900,226,771	-	21,900,226,771	21,908,986,771	-	21,908,986,771

건물	44,635,665,558	(20,788,187,856)	23,847,477,702	44,133,740,724	(20,095,375,259)	24,038,365,465

구축물	8,435,381,438	(2,874,250,891)	5,561,130,547	8,435,381,438	(2,751,935,846)	5,683,445,592

시설장치	2,036,381,690	(1,391,457,724)	644,923,966	2,036,381,690	(1,334,948,516)	701,433,174

기계장치	283,942,512,586	(192,052,946,180)	91,889,566,407	280,667,489,499	(184,943,309,308)	95,724,180,191

차량운반구	381,970,148	(304,459,060)	77,511,088	439,043,195	(407,750,969)	31,292,226

공구와기구	10,472,043,632	(7,319,348,315)	3,152,695,317	10,143,183,801	(7,185,186,185)	2,957,997,616

비품	4,022,575,006	(3,597,723,655)	424,851,351	3,923,927,165	(3,473,024,311)	450,902,854

금형	62,729,503,687	(36,700,866,830)	26,028,636,857	64,001,742,630	(35,882,640,280)	28,119,102,350

건설중인자산	18,883,854,899	-	18,883,854,899	14,298,726,201	-	14,298,726,201

합 계	457,440,115,415	(265,029,240,511)	192,410,874,905	449,988,603,114	(256,074,170,674)	193,914,432,440

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액	감가상각비	순외환차이	기타증(감)액	기말장부잔액

토지	21,908,986,771	-	(8,760,000)	-	-	-	21,900,226,771

건물	24,038,365,465	-	(1,000)	(507,543,398)	316,656,635	-	23,847,477,702

구축물	5,683,445,592	-	-	(122,315,045)	-	-	5,561,130,547

시설장치	701,433,174	-	-	(56,509,208)	-	-	644,923,966

기계장치	95,724,180,191	1,627,440,000	(2,518,502,929)	(4,876,567,459)	1,171,816,604	761,200,000	91,889,566,407

차량운반구	31,292,226	52,782,503	(1,000)	(6,562,641)	-	-	77,511,088

공구와기구	2,957,997,616	37,549,112	(57,109,897)	(257,296,921)	26,039,844	445,515,563	3,152,695,317

비품	450,902,854	35,028,891	-	(65,327,843)	4,247,449	-	424,851,351

금형	28,119,102,350	81,400,000	-	(618,710,966)	456,235,863	(2,009,390,390)	26,028,636,857

건설중인자산	14,298,726,201	6,208,127,535	-	-	471,336	(1,623,470,173)	18,883,854,899

합 계	193,914,432,440	8,042,328,041	(2,584,374,826)	(6,510,833,481)	1,975,467,731	(2,426,145,000)	192,410,874,905

당분기 중 건설중인 자산에서 잡이익으로 2,426백만원이 대체되었습니다.

② 전기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액	감가상각비	순외환차이	기타증(감)액	기말장부잔액

토지	15,554,862,373	6,411,784,398	(57,660,000)	-	-	-	21,908,986,771

건물	24,267,007,487	-	(2,073,986)	(1,952,789,869)	1,697,270,877	28,950,956	24,038,365,465

구축물	5,475,038,532	667,539,045	-	(459,131,985)	-	-	5,683,445,592

시설장치	917,470,580	9,473,830	-	(225,511,236)	-	-	701,433,174

기계장치	99,217,215,054	4,577,034,556	(908,526,270)	(28,769,092,224)	7,032,993,935	14,574,555,140	95,724,180,191

차량운반구	65,279,621	1,942,860	-	(35,930,255)	-	-	31,292,226

공구와기구	1,918,441,591	1,101,960,000	(99,144,629)	(1,090,985,573)	87,940,689	1,039,785,538	2,957,997,616

비품	555,246,194	127,718,155	(221,000)	(262,367,617)	25,777,122	4,750,000	450,902,854

금형	4,302,330,922	2,201,000,000	(73,452,875)	(2,557,282,097)	1,198,945,269	23,047,561,131	28,119,102,350

건설중인자산	42,744,947,735	11,458,465,703	-	-	1,404,395,528	(41,309,082,765)	14,298,726,201

합 계	195,017,840,089	26,556,918,547	(1,141,078,760)	(35,353,090,856)	11,447,323,420	(2,613,480,000)	193,914,432,440

(*) 전기 중 건설중인 자산에서 상품, 잡이익, 잡손실로 각각 548백만원, 2,055백만원,11백만원이 대체되었으며, 전기 중 기계장치와 관련하여 정부보조금 300백만원을 수령하였습니다.(3) 당분기말 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 14 참조)

12. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	684,077,519	682,836,819

상각누계액	(56,768,507)	(55,334,749)

장부금액	627,309,012	627,502,070

(2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가:

기초금액	80,572,219	602,264,600	682,836,819

취득금액	1,240,700	-	1,240,700

기말금액	81,812,919	602,264,600	684,077,519

상각누계액:

기초금액	(55,334,749)	-	(55,334,749)

무형자산상각비	(1,433,758)	-	(1,433,758)

기말금액	(56,768,507)	-	(56,768,507)

② 전기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가:

기초금액	73,835,019	602,264,600	676,099,619

취득금액	6,737,200	-	6,737,200

기말금액	80,572,219	602,264,600	682,836,819

상각누계액:

기초금액	(49,714,628)	-	(49,714,628)

무형자산상각비	(5,620,121)	-	(5,620,121)

기말금액	(55,334,749)	-	(55,334,749)

(3) 당분기와 전분기 중 제조원가로 인식한 경상연구개발비는 각각 2,364,041천원 및2,650,068천원입니다.13. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득금액	9,796,608,954	9,569,506,042

감가상각누계액	(4,422,432,282)	(4,063,912,160)

외화환산효과	734,778,048	626,124,579

장부금액	6,108,954,720	6,131,718,461

사용권자산 금액은 건물로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사용권자산상각비	358,520,122	358,520,122	218,662,341	218,662,341

리스부채 이자비용	(8,247,630)	(8,247,630)	56,504,588	56,504,588

단기리스 및 소액리스 관련 비용	134,202,500	134,202,500	70,270,000	70,270,000

당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 359,9100천원 및 138,330천원 입니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	7,337,225,028	6,764,208,285

차감 : 현재가치 조정금액	(1,989,904,802)	(1,500,512,327)

리스부채의 현재가치	5,347,320,226	5,263,695,958

유동	1,121,505,752	1,274,173,835

비유동	4,225,814,474	3,989,522,123

14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)KEB하나은행	무역금융	2.80%	7,000,000,000	6,000,000,000

운전자금	3.13%	1,000,000,000	1,000,000,000

운전자금	5.36%	14,251,500,000	14,248,890,000

(주)대구은행	운전자금	3.36%	1,400,000,000	250,000,000

무역금융	3.15%	2,000,000,000	2,000,000,000

운전자금	5.40%	6,080,640,000	5,960,320,000

운전자금	5.20%	9,120,960,000	13,038,200,000

운전자금	5.20%	13,301,400,000	8,940,480,000

(주)신한은행	무역금융	2.74%	14,000,000,000	-

운전자금	5.50%	11,971,260,000	11,734,380,000

운전자금	4.35%	4,560,480,000	15,031,182,000

한국수출입은행	수출포괄금융	2.92%	15,000,000,000	15,000,000,000

2.37%	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)우리은행	무역금융	3.43%	3,900,000,000	2,000,000,000

(주)국민은행	무역금융	2.76%	5,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	산업운영자금	3.02%	3,000,000,000	3,000,000,000

3.03%	3,000,000,000	3,000,000,000

합 계	124,586,240,000	116,203,452,000

② 장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	시설자금	-	4,300,000,000	-

(주)KEB하나은행	시설자금	2.23%	150,000,000	225,000,000

시설자금	2.69%	875,000,000	1,000,000,000

(주)농협은행	운전자금	3.79%	7,500,000,000	8,750,000,000

한국산업은행	신디케이트론	4.08%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)대구은행	운전자금	3.44%	2,730,000,000	2,925,000,000

시설자금	3.52%	3,100,000,000	3,100,000,000

운전자금	3.20%	1,760,000,000	1,760,000,000

시설자금	3.21%	1,000,000,000	1,000,000,000

신디케이트론	4.08%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	36,415,000,000	33,760,000,000

차감 : 유동성장기부채	(22,003,680,000)	(22,028,700,000)

장기차입금	14,411,320,000	11,731,300,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

장기차입금	22,003,680,000	7,394,920,000	5,719,920,000	1,296,480,000	36,415,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 제공되어 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자

재고자산	28,750,000,000	25,000,000,000	한국수출입은행

장기금융상품	3,511,569,600	-	(주)신한은행

토지ㆍ건물	17,160,000,000	18,300,000,000	(주)신한은행

30,474,248,478	14,251,500,000	(주)KEB하나은행

3,480,000,000	875,000,000

9,600,000,000	7,481,300,000	(주)대구은행

24,000,000,000	10,000,000,000

12,000,000,000	5,000,000,000	한국산업은행

합 계	128,975,818,078	80,907,800,000

(4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 무역보험공사와 신용보증기금 (한도 45.3억)으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 한국산업은행과 대구은행으로부터 차입한 신디케이트론과 관련하여 "당사가 가입되어 있거나 가입할" 보험에 대한 포괄적인 질권이 설정되어 있습니다. 또한 동차입금과 관련하여 대구은행 자금관리계좌에 질권이 설정되어 있으며, 당분말 현재 질권설정금액은 1천원입니다.

(6) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 특수관계자로부터 제공되고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자	담보제공자산	주식수량	차입금액	담보설정금액	담보권자

대표이사	당사 주식	4,628,959	15,000,000,000	36,000,000,000	(주)대구은행, 한국산업은행

상기차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

15. 자본금과 자본잉여금 및 기타자본구성요소

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	26,400,000주	26,400,000주

주당금액	500	500

발행주식수	13,513,500주	13,513,500주

보통주자본금	6,756,750,000	6,756,750,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	3,690,230,176	3,690,230,176

자기주식처분이익	1,812,605,476	1,812,605,476

합 계	5,502,835,652	5,502,835,652

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(2,498,776,390)	(2,498,776,390)

공정가치금융자산평가손익	(583,019,849)	(571,555,253)

해외사업환산손익	(725,510,553)	(590,384,563)

합 계	(3,807,306,792)	(3,660,716,206)

16. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	2,167,804,000	2,167,804,000

임의적립금	127,175,822,028	127,175,822,028

미처분이익잉여금	(39,146,877,598)	(38,150,592,969)

합 계	90,196,748,430	91,193,033,059

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	91,193,033,059	92,130,114,971

당분기순이익	(996,284,629)	(607,781,446)

확정급여제도의 재측정요소	-	(329,300,466)

기말금액	90,196,748,430	91,193,033,059

17. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기본주당이익 :

보통주순이익(손실)	(996,284,629)	(996,284,629)	2,102,758,060	2,102,758,060

가중평균유통보통주식수(*)	13,215,466주	13,215,466주	13,215,466주	13,215,466주

기본주당이익(손실)	(75)	(75)	159	159

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

내 역	당 기	전 기

기초발행보통주식수	13,513,500	13,513,500

자기주식효과	(298,034)	(298,034)

가중평균유통보통주식수	13,215,466	13,215,466

(3) 당분기와 전분기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

18. 성격별비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,664,867,286)	(1,664,867,286)	(4,602,833,060)	(4,602,833,060)

원재료의 사용액	21,250,472,295	21,250,472,295	21,114,040,408	21,114,040,408

종업원급여	10,798,999,278	10,798,999,278	9,739,624,546	9,739,624,546

감가상각비와 기타상각비	6,512,267,239	6,512,267,239	9,651,125,562	9,651,125,562

기타비용	13,258,721,932	13,258,721,932	15,177,533,279	15,177,533,279

합 계	50,155,593,458	50,155,593,458	51,079,490,735	51,079,490,735

19. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	15,933,430,064	15,588,529,524

사외적립자산의 공정가치	(14,872,927,367)	(15,014,344,540)

재무상태표상 확정급여부채(자산)	1,060,502,697	574,184,984

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	15,588,529,524	14,793,731,577

당분기근무원가	350,607,900	1,221,896,240

이자비용	34,764,000	201,236,385

퇴직금지급액	(40,471,360)	(758,478,840)

확정급여제도의 재측정요소	-	130,144,162

기말금액	15,933,430,064	15,588,529,524

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	15,014,344,540	14,797,699,643

기대수익	91,071,900	434,670,586

당분기기여금불입액	-	600,000,000

지급액	(232,489,073)	(525,989,767)

사외적립자산의 재측정요소	-	(292,035,922)

기말금액	14,872,927,367	15,014,344,540

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	14,867,851,367	15,009,268,540

국민연금전환금	5,076,000	5,076,000

합 계	14,872,927,367	15,014,344,540

(5) 당분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당분기근무원가	385,371,900	385,371,900	397,692,000	397,692,000

순이자원가	(91,071,900)	(91,071,900)	(108,667,500)	(108,667,500)

합 계	294,300,000	294,300,000	289,024,500	289,024,500

(6) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.94%	2.94%

미래임금인상률	3.5%~4.26%	3.5%~4.26%

(7) 당분기와 전분기에 확정기여제도와 관련하여 당분기에 비용으로 인식한 금액은 143,150천원 및 130,759천원입니다.

20. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,037,966,693	1,037,966,693	953,007,561	953,007,561

퇴직급여	111,178,600	111,178,600	102,921,020	102,921,020

용역비	41,946,397	41,946,397	41,070,294	41,070,294

수출제비용	76,796,731	76,796,731	72,974,228	72,974,228

세금과공과	154,415,024	154,415,024	140,539,705	140,539,705

지급수수료	249,166,798	249,166,798	246,394,262	246,394,262

여비교통비	16,081,192	16,081,192	13,368,639	13,368,639

복리후생비	145,893,728	145,893,728	145,476,780	145,476,780

소모품비	9,546,331	9,546,331	8,162,639	8,162,639

감가상각비	316,239,025	316,239,025	245,373,069	245,373,069

접대비	48,239,033	48,239,033	70,957,248	70,957,248

교육훈련비	8,118,000	8,118,000	1,819,282	1,819,282

수도광열비	18,837,399	18,837,399	20,809,448	20,809,448

잡비	14,905,774	14,905,774	13,978,181	13,978,181

차량유지비	22,572,289	22,572,289	32,596,789	32,596,789

지급임차료	-	-	19,110,948	19,110,948

통신비	15,763,116	15,763,116	15,028,192	15,028,192

회의비	4,316,917	4,316,917	1,512,276	1,512,276

운반비	1,469,446,041	1,469,446,041	1,386,832,827	1,386,832,827

사무용품비	6,127,989	6,127,989	6,726,295	6,726,295

인쇄료	1,073,455	1,073,455	1,028,010	1,028,010

보험료	965,570	965,570	22,430,616	22,430,616

수선비	5,504,007	5,504,007	5,080,914	5,080,914

대손상각비	120,016,105	120,016,105	(6,226,718)	(6,226,718)

합 계	3,895,116,214	3,895,116,214	3,560,972,505	3,560,972,505

21. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 기타이익과 기타손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

수입수수료	10,050,000	10,050,000	31,050,000	31,050,000

유형자산처분이익	126,011,064	126,011,064	2,066,762,065	2,066,762,065

잡이익	1,210,799,938	1,210,799,938	1,454,025,229	1,454,025,229

외환차익	341,236,005	341,236,005	313,492,564	313,492,564

외화환산이익	1,145,702,408	1,145,702,408	1,275,010,037	1,275,010,037

합 계	2,833,799,415	2,833,799,415	5,140,339,895	5,140,339,895

기타비용

외환차손	60,070,159	60,070,159	7,841,556	7,841,556

잡손실	11,854,975	11,854,975	52,182,374	52,182,374

기부금	54,500,000	54,500,000	39,400,000	39,400,000

유형자산처분손실	332,667,183	332,667,183	-	-

외화환산손실	259,548,016	259,548,016	522,497,151	522,497,151

합 계	718,640,333	718,640,333	621,921,081	621,921,081

22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

세전이익	84,085,235	3,522,817,620

법인세	1,080,369,864	1,420,059,560

유효법인세율	1,284.85%	40.31%

23. 금융손익당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가

이자수익	98,216,426	98,216,426	27,507,051	27,507,051

이자비용	(1,588,062,289)	(1,588,062,289)	(1,205,045,163)	(1,205,045,163)

소 계	(1,489,845,863)	(1,489,845,863)	(1,177,538,112)	(1,177,538,112)

당기손익-공정가치금융상품

당기손익-공정가치금융자산평가이익	28,500	28,500	60,000,000	60,000,000

당기손익-공정가치자산처분이익	138,448,000	138,448,000	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	(72,000,000)	(72,000,000)	-	-

파생상품거래이익	1,600,000	1,600,000	-	-

소 계	68,076,500	68,076,500	60,000,000	60,000,000

당분기손익에 인식된 순금융원가	(1,421,769,363)	(1,421,769,363)	(1,117,538,112)	(1,117,538,112)

24. 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산됩니다.연결실체의 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	277,905,670,099	281,592,467,349

자본총계	98,649,027,290	99,791,902,505

부채비율	281.71%	282.18%

25. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가금융자산

현금및현금성자산	16,592,045,489	20,017,958,320

기타단기금융상품	1,274,141,780	1,272,963,356

매출채권	38,042,239,284	39,583,967,643

미수금	949,800,279	394,637,200

미수수익	2,303,554	87,037,122

단기대여금	637,500,000	400,000,000

장기금융상품	3,192,336,000	10,810,674,157

기타비유동금융자산	40,000,000	60,000,000

임차보증금	1,338,250,539	1,348,599,374

장기미수금	797,800,000	797,800,000

소 계	62,866,416,925	74,773,637,172

당기손익-공정가치금융자산

상장주식	554,000,000	626,000,000

조합출자금	3,776,823,500	926,795,000

저축성보험	415,774,534	346,376,854

소 계	4,746,598,034	1,899,171,854

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	226,643,800	241,342,000

금융자산 합계	67,839,658,759	76,914,151,026

상각후원가측정금융부채

매입채무	19,491,887,121	26,202,755,045

단기차입금	124,586,240,000	116,203,452,000

유동성장기부채	22,003,680,000	22,028,700,000

장기차입금	14,411,320,000	11,731,300,000

미지급금	65,102,346,010	64,444,627,502

미지급비용	10,638,246,519	10,459,540,602

보증금	1,455,840,400	1,412,245,200

장기미지급비용	446,357,645	446,357,645

리스부채	5,347,320,226	5,263,695,958

금융부채 합계	263,483,237,921	258,192,673,952

(2) 공정가치① 공정가치와 장부금액당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[자산]

상각후원가금융자산

현금및현금성자산	16,592,045,489	16,592,045,489	20,017,958,320	20,017,958,320

기타단기금융상품	1,274,141,780	1,274,141,780	1,272,963,356	1,272,963,356

매출채권	38,042,239,284	38,042,239,284	39,583,967,643	39,583,967,643

미수금	949,800,279	949,800,279	394,637,200	394,637,200

미수수익	2,303,554	2,303,554	87,037,122	87,037,122

단기대여금	637,500,000	637,500,000	400,000,000	400,000,000

장기금융상품	3,192,336,000	3,192,336,000	10,810,674,157	10,810,674,157

기타비유동금융자산	40,000,000	40,000,000	60,000,000	60,000,000

임차보증금	1,338,250,539	1,338,250,539	1,348,599,374	1,348,599,374

장기미수금	797,800,000	797,800,000	797,800,000	797,800,000

소 계	62,866,416,925	62,866,416,925	74,773,637,172	74,773,637,172

당기손익-공정가치측정금융자산

상장주식	554,000,000	554,000,000	626,000,000	626,000,000

조합출자금	3,776,823,500	3,776,823,500	926,795,000	926,795,000

저축성보험	415,774,534	415,774,534	346,376,854	346,376,854

소 계	4,746,598,034	4,746,598,034	1,899,171,854	1,899,171,854

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권	226,643,800	226,643,800	241,342,000	241,342,000

합 계	67,839,658,759	67,839,658,759	76,914,151,026	76,914,151,026

[부채]

상각후원가측정금융부채

매입채무	19,491,887,121	19,491,887,121	26,202,755,045	26,202,755,045

단기차입금	124,586,240,000	124,586,240,000	116,203,452,000	116,203,452,000

유동성장기부채	22,003,680,000	22,003,680,000	22,028,700,000	22,028,700,000

장기차입금	14,411,320,000	14,411,320,000	11,731,300,000	11,731,300,000

미지급금	65,102,346,010	65,102,346,010	64,444,627,502	64,444,627,502

미지급비용	10,638,246,519	10,638,246,519	10,459,540,602	10,459,540,602

보증금	1,455,840,400	1,455,840,400	1,412,245,200	1,412,245,200

장기미지급비용	446,357,645	446,357,645	446,357,645	446,357,645

리스부채	5,347,320,226	5,347,320,226	5,263,695,958	5,263,695,958

합 계	263,483,237,921	263,483,237,921	258,192,673,952	258,192,673,952

② 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산

시장성지분증권	554,000,000	-	-	554,000,000

조합출자금	-	-	3,776,823,500	3,776,823,500

저축성보험	-	-	415,774,534	415,774,534

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	-	225,103,800	1,540,000	226,643,800

합 계	554,000,000	225,103,800	4,194,138,034	4,973,241,834

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산

시장성지분증권	626,000,000	-	-	626,000,000

조합출자금	-	-	926,795,000	926,795,000

저축성보험	-	-	346,376,854	346,376,854

기타포괄손익-공정가치금융자산

지분증권	-	239,632,500	1,709,500	241,342,000

합 계	626,000,000	239,802,000	1,274,711,854	2,140,513,854

(3) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

26. 약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액, 실행금액 및 한도잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관	약정내용	한도금액	실행금액	실행후 잔액

(주)대구은행	일반자금(통장대출)	2,500,000,000	1,400,000,000	1,100,000,000

(주)대구은행	무역금융	2,000,000,000	2,000,000,000	-

(주)하나은행	무역금융	7,000,000,000	7,000,000,000	-

(주)하나은행	운전자금	1,000,000,000	1,000,000,000	-

(주)국민은행	무역금융	5,000,000,000	5,000,000,000	-

한국산업은행	산업운영자금	3,000,000,000	3,000,000,000	-

한국산업은행	무역금융	3,000,000,000	3,000,000,000	-

(주)신한은행	무역금융	14,000,000,000	14,000,000,000	-

한국수출입은행	수출포괄금융	15,000,000,000	15,000,000,000	-

한국수출입은행	수출포괄금융	10,000,000,000	10,000,000,000	-

(주)대구은행	운전자금	3,900,000,000	3,900,000,000	-

(주)신한은행 북경	운전자금	16,531,740,000	16,531,740,000	-

(주)대구은행 상해	운전자금	28,503,000,000	28,503,000,000	-

(주)하나은행 북경	운전자금	14,251,500,000	14,251,500,000	-

(주)대구은행	운전자금	2,730,000,000	2,730,000,000	-

(주)대구은행	운전자금	1,760,000,000	1,760,000,000	-

(주)대구은행	시설자금	1,000,000,000	1,000,000,000	-

(주)대구은행	시설자금	3,100,000,000	3,100,000,000	-

(주)하나은행	시설자금	875,000,000	875,000,000	-

(주)하나은행	시설자금	150,000,000	150,000,000	-

(주)신한은행	시설자금	4,300,000,000	4,300,000,000	-

농협은행(주)	시설자금	7,500,000,000	7,500,000,000

(주)대구은행	신디케이트론	20,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

한국산업은행	신디케이트론	10,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)대구은행	외화한도	2,000,000,000	2,000,000,000	-

(주)하나은행	WOR외담대 직접익스포져	2,000,000,000	42,419,000	1,957,581,000

(주)신한은행	동반전자방식외담대	2,000,000,000	-	2,000,000,000

(주)신한은행	외화지급보증	4,560,480,000	4,560,480,000	-

신한은행 북경	지급어음	26,602,800,000	12,546,981,372	14,055,818,628

합 계	214,264,520,000	180,151,120,372	34,113,399,628

27. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨, (주)디앤피, (주)아이제이에스

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당분기	전분기

급여	313,713,720	313,713,720

(3) 특수관계자 거래당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출 등	2,140,170,610	26,690,000

매입 등	2,978,286,039	1,082,176,656

(주)디앤피	매출 등	1,800,000	409,160,830

매입 등	1,197,775,312	3,371,647,638

(주)아이제이에스	매출 등	89,360,163	63,728,052

매입 등	10,737,288,216	1,948,110,000

합 계	매출 등	2,231,330,773	499,578,882

매입 등	14,913,349,567	6,401,934,294

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	회사명	계정명	당분기말	전기말

[채권]

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출채권 등	60,041,938	10,487,868

(주)디엔피	매출채권 등	660,000	660,000

(주)아이제이에스	매출채권 등	27,328,212	50,209,101

합 계	88,030,150	61,356,969

[채무]

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매입채무 등	13,703,118,511	13,707,168,818

(주)디엔피	매입채무 등	18,576,694,725	17,800,426,316

(주)아이제이에스	매입채무 등	22,301,886,613	22,322,357,065

합 계	54,581,699,849	53,829,952,199

(6) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 특수관계자로부터 제공되고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자	담보제공자산	주식수량	차입금액	담보설정금액	담보권자

대표이사	당사 주식	4,628,959 주	15,000,000,000	36,000,000,000	(주)대구은행, 한국산업은행

28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	(643,335,000)	487,520,000

건설중인자산의 계정 대체	3,187,345,000	5,718,740,000

(2) 재무활동에서 발생한 부채의 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

환율변동	대체 등

단기차입금	116,203,452,000	7,012,952,000	1,369,836,000	-	124,586,240,000

임대보증금	36,000,000	36,000,000	-	-	72,000,000

유동성장기부채	22,028,700,000	(1,645,000,000)	-	1,619,980,000	22,003,680,000

유동금융리스부채	1,274,173,835	(212,796,000)	13,875,409	46,252,508	1,121,505,752

장기차입금	11,731,300,000	4,300,000,000	-	(1,619,980,000)	14,411,320,000

리스부채	3,989,522,123	(12,911,357)	76,600,934	172,602,774	4,225,814,474