일지테크 분기보고서 (2017.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 일지테크(이하 "당사")는 1986년 11월 24일에 (주)신아기공으로 설립되어 1992년 10월 27일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며 1997년 7월 15일에 상호를주식회사 일지테크로 변경하였습니다. 2017년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"라 함)으로 구성되어있습니다. 연결실체는 자동차용 프레스 판넬 제조를 주요사업으로 영위하고 있으며, 현재 경상북도 경산시 진량읍 공단4로 50에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주는 구준모(34.25%), 구본일(5.01%), 이경옥(2.95%) 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	소유지분율	주요 영업활동

북경일지차과기유한공사	중국 북경	100%	자동차부품 생산

(3) 당분기와 전기의 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자산총계	251,724,119,699	298,801,217,373

부채총계	206,428,297,842	259,014,928,777

자본총계	45,295,821,857	39,786,288,596

(4) 당분기와 전분기의 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매출액	117,566,902,657	194,627,690,946

분기순이익(손실)	(5,825,101,991)	7,679,441,187

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 15에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책 연결실체는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문(1) 사업별 부문정보연결실체는 자동차 부품사업을 영위하고 있으며 하나의 보고부문으로 구성됩니다. 연결실체가 위치한 지역별로 수익을 창출하는 재화 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재 화	주요 고객

국내	차체 Parts	현대자동차(주)

중국	Beijing-Hyundai Motor Company

(2) 연결실체가 위치한 지역에 따른 영업현황은 다음과 같습니다.

① 당분기(단위 : 원)

구 분	국내	중국	내부거래제거	합 계

외부수익	75,872,420,488	117,566,902,657	(6,587,123,821)	186,852,199,324

법인세차감전 부문수익	9,690,841,834	(6,674,724,449)	4,810,047,518	7,826,164,903

보고부문 분기순이익(손실)	7,580,856,630	(5,825,101,991)	3,544,570,032	5,300,324,671

보고부문 자산총액	207,300,366,708	251,724,119,699	(66,342,369,359)	392,682,117,048

보고부문 부채총액	79,749,341,252	206,428,297,842	(21,462,520,542)	264,715,118,552

② 전분기(단위 : 원)

구 분	국내	중국	내부거래제거	합 계

외부수익	57,829,573,782	194,627,690,946	(6,597,901,345)	245,859,363,383

법인세차감전 부문수익	(3,036,261,361)	10,514,210,201	4,977,995,243	12,455,944,083

보고부문 분기순이익	(2,495,451,078)	7,679,441,187	4,857,632,650	10,041,622,759

보고부문 자산총액	209,199,454,019	271,578,417,132	(78,498,102,647)	402,279,768,504

보고부문 부채총액	98,791,993,885	236,267,537,971	(47,103,219,921)	287,956,311,935

5. 매출채권 및 미수금(1) 매출채권 및 미수금은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었 는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 미수금과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	매출채권	미수금

총장부금액	52,269,262,070	98,650,375	80,750,131,223	1,292,705,801

대손충당금	(495,225,030)	5,220,461	(878,205,270)	(12,156,271)

순장부금액	51,774,037,040	103,870,836	79,871,925,953	1,280,549,530

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초금액	878,205,270	12,156,271	693,914,972	3,768,390

상각(환입)	(374,392,894)	(17,376,732)	207,806,519	8,387,881

외화환산효과	(8,587,346)	-	(23,516,221)	-

기말금액	495,225,030	(5,220,461)	878,205,270	12,156,271

6. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

제품	3,816,738,779	3,055,266,401

상품	-	1,560,380,766

재공품	4,873,006,651	3,610,129,526

원재료	8,979,286,855	7,089,503,929

부재료	4,794,720,153	6,183,506,984

미착품	379,269,446	2,874,161,875

합 계	22,843,021,884	24,372,949,481

(1) 당분기와 전기 중 재고자산 관련 평가손실충당금의 설정 및 환입은 없습니다.(2) 당분기말 현재 한국수출입은행 단기차입금에 대하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 9 참조)

7. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	11,938,156,620	-	11,938,156,620	11,938,156,620	-	11,938,156,620

건물	44,289,983,364	(11,679,557,902)	32,610,425,462	44,453,556,349	(10,145,139,218)	34,308,417,131

구축물	3,150,469,713	(1,268,117,491)	1,882,352,222	2,750,469,713	(1,178,198,227)	1,572,271,486

시설장치	1,724,131,870	(456,424,775)	1,267,707,095	1,416,331,870	(323,375,988)	1,092,955,882

기계장치	254,398,038,544	(104,621,134,883)	149,776,903,661	234,424,357,165	(87,097,908,184)	147,326,448,981

차량운반구	570,427,993	(329,651,315)	240,776,678	545,669,213	(471,909,185)	73,760,028

공구와기구	9,175,607,468	(6,002,518,736)	3,173,088,732	8,609,919,814	(5,152,821,962)	3,457,097,852

비품	3,863,009,672	(3,235,822,655)	627,187,017	3,851,598,718	(2,971,502,562)	880,096,156

금형	49,914,539,058	(42,447,845,798)	7,466,693,260	58,848,717,705	(44,914,425,140)	13,934,292,565

건설중인자산	27,006,060,467	-	27,006,060,467	36,222,712,086	-	36,222,712,086

합 계	406,030,424,769	(170,041,073,555)	235,989,351,214	403,061,489,253	(152,255,280,466)	250,806,208,787

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액	감가상각비	순외환차이	기타증(감)액	기말장부금액

토지	11,938,156,620	-	-	-	-	-	11,938,156,620

건물	34,308,417,131	-	-	(1,585,300,574)	(173,005,495)	60,314,400	32,610,425,462

구축물	1,572,271,486	400,000,000	-	(89,919,264)	-	-	1,882,352,222

시설장치	1,092,955,882	307,800,000	-	(133,048,787)	-	-	1,267,707,095

기계장치	147,326,448,981	561,559,320	(6,587,888,018)	(21,561,214,444)	(747,451,244)	30,785,449,066	149,776,903,661

차량운반구	73,760,028	222,092,000	(7,847,220)	(47,228,130)	-	-	240,776,678

공구와기구	3,457,097,852	354,639,695	-	(841,303,551)	(24,960,082)	227,614,818	3,173,088,732

비품	880,096,156	13,380,000	(1,000)	(268,835,754)	(4,941,561)	7,489,176	627,187,017

금형	13,934,292,565	-	(4,830,285,849)	(3,113,194,157)	(16,879,415)	1,492,760,116	7,466,693,260

건설중인자산	36,222,712,086	23,921,675,750	-	-	(564,699,793)	(32,573,627,576)	27,006,060,467

합 계	250,806,208,787	25,781,146,765	(11,426,022,087)	(27,640,044,661)	(1,531,937,590)	-	235,989,351,214

② 전기(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적지출 포함)	처 분 액	감가상각비	순외환차이	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	11,938,156,620	-	-	-	-	-	11,938,156,620

건물	30,148,205,970	-	-	(1,930,617,547)	(889,195,707)	6,980,024,415	34,308,417,131

구축물	1,766,039,149	-	-	(193,767,663)	-	-	1,572,271,486

시설장치	1,250,168,164	-	-	(157,212,282)	-	-	1,092,955,882

기계장치	130,179,080,450	3,657,957,107	(50,000)	(26,768,702,845)	(5,119,532,877)	45,377,697,146	147,326,448,981

차량운반구	131,959,712	-	(10,321,774)	(47,877,910)	-	-	73,760,028

공구와기구	2,357,669,633	906,500,000	-	(950,396,538)	(86,317,276)	1,229,642,033	3,457,097,852

비품	893,840,876	153,675,840	-	(423,722,868)	(14,870,900)	271,173,208	880,096,156

금형	20,056,044,551	5,106,000,000	(19,610,845)	(6,097,541,084)	(541,439,193)	(4,569,160,864)	13,934,292,565

건설중인자산	49,837,344,426	41,810,442,728	-	-	(1,311,298,113)	(54,113,776,955)	36,222,712,086

합 계	248,558,509,551	51,634,575,675	(29,982,619)	(36,569,838,737)	(7,962,654,066)	(4,824,401,017)	250,806,208,787

(*) 전기 중 금형에서 매각예정비유동자산으로 8,317,011천원이 대체 되었습니다. (주석 20 참조) 또한, 전기 중 금융리스 계약으로 3,492,160천원 건물이 증가 하였습니다. (주석 21 참조)8. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	507,040,538	504,766,738

상각누계액	(33,071,732)	(28,809,193)

장부금액	473,968,806	475,957,545

(2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가

기초금액	66,022,138	438,744,600	504,766,738

취득금액	2,273,800	-	2,273,800

분기말금액	68,295,938	438,744,600	507,040,538

상각누계액

기초금액	(28,809,193)	-	(28,809,193)

무형자산상각비	(4,262,539)	-	(4,262,539)

분기말금액	(33,071,732)	-	(33,071,732)

② 전기(단위 : 원)

구 분	특허권	회원권	합 계

취득원가

기초금액	64,398,738	438,744,600	503,143,338

취득금액	1,623,400	-	1,623,400

기말금액	66,022,138	438,744,600	504,766,738

상각누계액

기초금액	(22,456,435)	-	(22,456,435)

무형자산상각비	(6,352,758)	-	(6,352,758)

기말금액	(28,809,193)	-	(28,809,193)

(3) 당분기와 전분기 중 제조원가로 인식한 경상연구개발비는 각각 2,920,632천원 및 3,395,065천원입니다.

9. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말	비고

(주)하나은행	무역어음대출	2.43%	10,000,000,000	10,000,000,000	단기차입금

-	-	2,000,000,000

(주)대구은행	운전자금	4.90%	36,107,325,000	36,297,970,000

(주)국민은행	무역어음대출	2.63%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)신한은행	무역어음대출	2.61%	1,000,000,000	1,000,000,000

2.39%	5,000,000,000	5,000,000,000

2.44%	10,000,000,000	-

운전자금	4.89%	16,114,725,000	16,979,480,000

(주)우리은행	무역어음대출	2.55%	4,000,000,000	4,000,000,000

(주)한국스탠다드차타드은행	운전자금	4.80%	8,086,409,208	12,619,449,210

(주)한국씨티은행	4.60%	21,530,313,310	15,230,190,573

중소기업은행	5.37%	2,585,250,000	4,331,500,000

(주)하나은행	5.30%	13,452,703,506	9,053,263,141

(주)신한은행	일반대출	-	-	10,000,000,000

한국수출입은행	수출포괄금융	2.63%	15,000,000,000	15,000,000,000

소 계	147,876,726,024	146,511,852,924

(주)대구은행	일반대출	1.75%	40,000,000	160,000,000	유동성장기부채

1.75%	160,000,000	160,000,000	장기차입금

소 계	200,000,000	320,000,000

합 계	148,076,726,024	146,831,852,924

(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 제공되어 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입금	담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자

무역어음대출	토지ㆍ건물	12,000,000,000	10,000,000,000	(주)신한은행

수출포괄금융	재고자산	17,250,000,000	15,000,000,000	한국수출입은행

무역어음대출	단기금융상품	3,476,208,287	10,000,000,000	(주)하나은행

합 계	32,726,208,287	35,000,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

10. 자본금과 자본잉여금 및 기타자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	26,400,000주	26,400,000주

주당금액	500	500

발행주식수	13,513,500주	13,513,500주

보통주자본금	6,756,750,000	6,756,750,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	3,690,230,176	3,690,230,176

자기주식처분이익	1,812,605,476	1,812,605,476

합 계	5,502,835,652	5,502,835,652

(3) 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(2,498,776,390)	(2,498,776,390)

(4) 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 1주당 150원 (전분기 100원)	1,982,319,900	1,351,350,000

11. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	5,864,857,307	5,300,324,671	950,096,428	10,041,622,759

가중평균유통보통주식수	13,215,466주	13,215,466주	13,418,987주	13,481,649주

기본주당이익(손실)	444	401	71	745

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초발행보통주식수	13,513,500	13,513,500	13,513,500	13,513,500

자기주식	(298,034)	(298,034)	(94,513)	(31,851)

가중평균유통보통주식수	13,215,466	13,215,466	13,418,987	13,481,649

(3) 희석주당이익당분기와 전분기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다.

12. 종업원급여(1) 연결실체의 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

확정급여채무의 현재가치

기초	10,743,032,136	9,464,480,847

당기근무원가	875,350,000	1,179,596,878

이자비용	98,900,000	98,063,207

퇴직금지급액	(57,186,640)	(292,135,924)

확정급여제도의 재측정요소	-	293,027,128

기말	11,660,095,496	10,743,032,136

사외적립자산의 공정가치	(11,327,755,768)	(11,055,349,317)

재무상태표상 확정급여부채(자산)	332,339,728	(312,317,181)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가	299,350,000	875,350,000	294,900,000	884,700,000

순이자원가	(85,197,003)	(26,697,003)	(47,490,000)	(142,470,000)

합 계	214,152,997	848,652,997	247,410,000	742,230,000

(3) 확정기여제도와 관련하여 당분기에 비용으로 인식 한 금액은 686,250천 원입 니다.

13. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

세전이익	7,826,164,903	12,455,944,083

법인세비용	2,525,840,232	2,414,321,324

유효법인세율	32.27%	19.38%

14. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,128,720,506	3,333,402,743	1,018,138,394	3,057,498,411

잡급	(362,320)	-	-	-

퇴직급여	307,679,150	928,987,567	248,447,200	743,809,790

복리후생비	241,878,637	689,935,706	256,626,408	732,153,294

여비교통비	42,685,015	138,094,928	51,834,671	173,361,452

통신비	18,962,565	55,875,712	17,224,574	53,971,315

세금과공과	396,633,937	1,381,621,663	112,326,866	1,481,365,860

감가상각비	67,064,482	255,138,277	62,883,058	261,866,620

토지사용료	46,988,436	84,585,442	46,591,392	87,353,297

수선비	3,260,523	6,106,381	388,268	6,578,304

보험료	2,104,105	59,710,081	(284,645)	61,461,272

접대비	31,315,193	91,365,790	36,750,377	135,151,266

운반비	1,638,218,820	5,063,275,823	1,861,671,589	6,147,147,064

대손상각비	(140,370,457)	(391,769,626)	(71,852,805)	(18,539,186)

소모품비	7,080,150	20,938,188	28,458,358	38,627,016

사무용품비	8,359,454	76,386,715	25,583,024	92,578,133

차량유지비	42,433,925	123,417,782	39,541,563	124,129,910

도서인쇄비	10,257,583	19,343,275	15,998,067	124,915,336

지급임차료	22,212,242	67,667,354	21,259,883	97,789,630

지급수수료	226,245,181	622,546,170	257,582,159	667,176,557

교육훈련비	45,927,587	148,490,124	41,639,732	123,761,742

수도광열비	18,188,687	49,974,522	23,183,766	64,198,990

용역비	124,354,458	518,628,677	160,880,182	806,093,789

회의비	8,542,251	28,328,690	6,538,864	18,006,495

수출제비용	106,060,589	232,429,741	217,029,558	380,274,403

잡비	13,151,565	34,119,985	12,677,964	39,238,701

합 계	4,417,592,264	13,638,601,710	4,491,118,467	15,499,969,461

15. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	62,806,603,208	16,704,845,508

당기손익인식금융자산

시장성지분증권	656,000,000	279,000,000

매도가능금융자산

국채및공채	111,600,000	122,865,000

지분증권	1,065,290,000	1,065,290,000

출자금	1,500,000	1,500,000

소 계	1,178,390,000	1,189,655,000

대여금및수취채권

매출채권	51,774,037,040	79,871,925,953

미수금	103,870,836	1,280,549,530

미수수익	21,629,117	40,069,301

단기대여금	521,250,000	366,250,000

단기금융상품	3,676,208,287	8,692,700,000

기타비유동금융자산	784,654,720	756,461,680

임차보증금	67,424,653	57,553,988

소 계	56,949,074,653	91,065,510,452

금융자산 합계	121,590,067,861	109,239,010,960

상각후원가측정금융부채

매입채무	42,842,766,656	69,692,909,362

단기차입금	147,876,726,024	146,511,852,924

유동성장기부채	40,000,000	160,000,000

장기차입금	160,000,000	160,000,000

미지급금	58,991,319,996	60,183,675,210

미지급비용	5,795,010,664	5,556,192,145

보증금	1,680,491,000	1,707,275,600

금융리스부채	3,702,141,528	3,583,284,312

소 계	261,088,455,868	287,555,189,553

금융부채 합계	261,088,455,868	287,555,189,553

(2) 공정가치① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[자산]

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익인식금융자산	656,000,000	656,000,000	279,000,000	279,000,000

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

매도가능금융자산	1,178,390,000	1,178,390,000	1,189,655,000	1,189,655,000

대여금및수취채권	56,949,074,653	56,949,074,653	91,065,510,452	91,065,510,452

현금및현금성자산	62,806,603,208	62,806,603,208	16,704,845,508	16,704,845,508

소 계	120,934,067,861	120,934,067,861	108,960,010,960	108,960,010,960

금융자산 합계	121,590,067,861	121,590,067,861	109,239,010,960	109,239,010,960

[부채]

공정가치로 측정되는 금융부채:

통화선도부채	-	-	-	-

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	42,842,766,656	42,842,766,656	69,692,909,362	69,692,909,362

단기차입금	147,876,726,024	147,876,726,024	146,511,852,924	146,511,852,924

유동성장기부채	40,000,000	40,000,000	160,000,000	160,000,000

장기차입금	160,000,000	160,000,000	160,000,000	160,000,000

미지급금	58,991,319,996	58,991,319,996	60,183,675,210	60,183,675,210

미지급비용	5,795,010,664	5,795,010,664	5,556,192,145	5,556,192,145

보증금	1,680,491,000	1,680,491,000	1,707,275,600	1,707,275,600

금융리스부채	3,702,141,528	3,702,141,528	3,583,284,312	3,583,284,312

소 계	261,088,455,868	261,088,455,868	287,555,189,553	287,555,189,553

금융부채 합계	261,088,455,868	261,088,455,868	287,555,189,553	287,555,189,553

공정가치로 인식된 자산 및 부채 중 통화선도자산 및 부채는 시장에서 거래되지 않는선도계약으로 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 이자율에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 시장성지분증권은 보고기간말의 종가로 평가하고 있습니다. 공정가치로 인식되는 않는 금융자산 및 금융부채의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 원가로 인식하였습니다.② 공정가치 서열체계 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

시장성지분증권	656,000,000	-	-	656,000,000

전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

시장성지분증권	279,000,000	-	-	279,000,000

당분기 및 전기 중 수준간의 이동은 없었습니다.

(3) 금융손익

당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	63,062,934	253,205,375	137,892,681	269,109,154

배당금수익	-	1,500,000	-	1,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(78,296,000)	704,000	-	-

합 계	(15,233,066)	255,409,375	137,892,681	270,109,154

금융비용

이자비용	1,566,195,374	4,575,191,008	1,330,377,331	3,889,431,984

당기손익인식금융자산평가손실	11,000,000	-	(39,000,000)	193,000,000

합 계	1,577,195,374	4,575,191,008	1,291,377,331	4,082,431,984

순금융손익	(1,592,428,440)	(4,319,781,633)	(1,153,484,650)	(3,812,322,830)

16. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 기타수익과 기타비용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	3,045,088,796	5,085,953,438	23,495,374	596,385,602

외화환산이익	2,888,768,215	298,147,057	128,127,044	3,746,448,202

유형자산처분이익	6,734,746,658	7,124,518,100	13,961,008	63,378,829

수입수수료	36,450,000	75,150,000	-	-

매각예정비유동자산처분이익	102,443	-	-	-

잡이익	210,874,194	3,500,614,310	729,838,434	6,098,678,005

합 계	12,916,030,306	16,084,382,905	895,421,860	10,504,890,638

기타비용

외환차손	860,559,124	4,903,659,041	725,669,066	2,101,102,156

외화환산손실	3,472,077,224	837,457,257	3,639,799,614	10,520,392,213

기부금	13,900,000	80,100,000	2,000,000	67,000,000

유형자산처분손실	3,027,249	1,000	-	-

매각예정비유동자산처분손실	102,443	-	-	-

잡손실	115,213,523	328,522,547	11,249,774	130,085,513

합 계	4,464,879,563	6,149,739,845	4,378,718,454	12,818,579,882

17. 성격별비용

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(448,583,180)	1,529,927,597	(211,638,465)	2,146,391,792

원재료의 사용액	34,736,948,358	106,638,867,494	36,694,777,057	144,573,217,842

종업원급여	10,573,053,482	33,072,426,018	10,012,602,305	30,574,595,882

감가상각비와 기타상각비	9,480,476,130	27,644,307,200	9,217,291,674	27,045,006,870

기타비용	6,417,428,672	15,755,367,539	6,078,886,260	22,938,194,840

합 계	60,759,323,462	184,640,895,848	61,791,918,831	227,277,407,226

18. 약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정 한도금액, 실행금액 및 한도잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관	약정내용	한도금액	실행금액	실행후 잔액

(주)하나은행	무역금융	10,000,000,000	10,000,000,000	-

한국수출입은행	수출포괄금융	15,000,000,000	15,000,000,000	-

(주)신한은행	무역금융	1,000,000,000	1,000,000,000	-

5,000,000,000	5,000,000,000	-

일반대출	10,000,000,000	10,000,000,000	-

(주)국민은행	무역금융	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)우리은행	무역금융	4,000,000,000	4,000,000,000

(주)대구은행	일반대출	200,000,000	200,000,000

합 계	50,200,000,000	50,200,000,000

19. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실 체와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

기타의 특수관계자	(주)디앤피, (주)케이앤씨, (주)아이제이에스

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	당분기	전분기

급여 및 상여	927,000,000	900,000,000

(3) 특수관계자 거래

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

기타의특수관계자	(주)케이앤씨	매출 등	1,946,095,576	3,330,620,321

매입 등	14,018,340,712	7,701,244,433

(주)디앤피	매출 등	1,284,652,043	1,433,898,594

매입 등	3,874,550,265	17,272,195,352

(주)아이제이에스	매출 등	399,368,504	6,131,771

매입 등	5,373,686,266	16,768,915,653

합 계	매출 등	3,630,116,123	4,770,650,686

매입 등	23,266,577,243	41,742,355,438

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정명	당분기말	전기말

[채권]

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매출채권 등	834,998,283	4,191,858,694

(주)디엔피	매출채권 등	258,015,757	522,943,575

(주)아이제이에스	매출채권 등	3,359,265,810	4,846,776,700

합 계	4,452,279,850	9,561,578,969

[채무]

기타의 특수관계자	(주)케이앤씨	매입채무 등	18,364,915,026	24,746,643,407

(주)디앤피	매입채무 등	21,118,402,963	20,183,466,772

(주)아이제이에스	매입채무 등	19,280,040,801	20,880,494,400

합 계	58,763,358,790	65,810,604,579

(5) 당기말 현재 종속회사를 위하여 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, CNY)

제공받은회사	보증제공처	보증금액

북경일지차과기유한공사	(주)신한은행	CNY 117,600,000

(주)한국스탠다드차타드은행	USD 16,000,000

(주)한국씨티은행	USD 22,800,000

(주)대구은행	CNY 251,400,000

중소기업은행	CNY 30,000,000

KEB하나은행	CNY 120,000,000

합 계	USD 38,800,000

CNY 519,000,000

20. 금융리스(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	연이자율	당분기말	전기말

북경일치자과기유한공사 3공장	5.15%	3,702,141,528	3,583,284,312

(2) 당분기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급 할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

1년 이내

1년 ~ 5년	800,253,000	554,432,000

5년 초과	5,145,822,000	5,423,038,000

합 계	5,946,075,000	5,977,470,000

현재가치할인차금	(2,243,933,472)	(2,394,185,688)

환율변동으로 인한 차이	-	-

차감잔액	3,702,141,528	3,583,284,312

유동성대체	-	-

금융리스부채 잔액	3,702,141,528	3,583,284,312

21. 현금흐름표당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래내용	당분기	전분기

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	(14,739,543,277)	20,151,965,541

건설중인 자산의 본계정 대체	33,068,317,086	54,113,776,955

매각예정비유동자산으로 대체	88,632,253	3,492,610,404