엑시큐어하이트론 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 반기말 2019.06.30 현재
제 33 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	44,035,898,010	39,362,104,587

현금및현금성자산 (주4,29)	2,947,629,979	1,241,238,367

현금및현금성자산	2,947,629,979	1,241,238,367

매출채권및기타채권 (주4,5,23,29)	14,787,162,957	12,841,878,708

매출채권	16,448,339,553	14,691,789,066

대손충당금	(2,446,147,302)	(2,435,162,704)

미수금	226,170,163	246,873,698

대손충당금	(179,057,368)	(181,598,336)

미수수익	18,907,911	29,546,984

단기대여금	748,950,000	520,430,000

대손충당금	(30,000,000)	(30,000,000)

기타유동성금융자산 (주4,7,29)	1,000,000,000	1,180,000,000

단기금융자산	1,000,000,000	1,180,000,000

기타유동자산	1,866,634,786	1,693,328,664

선급금	1,370,338,988	952,303,567

선급비용	220,360,272	410,918,995

기타의당좌자산	275,935,526	330,106,102

당기법인세자산	3,198,500	2,637,130

재고자산 (주6)	23,431,271,788	22,403,021,718

상품	11,984,758,572	11,301,947,661

평가충당금	(2,636,582,213)	(2,483,062,073)

제품	2,389,285,908	3,030,615,572

평가충당금	(653,691,562)	(578,481,311)

재공품	3,798,957,103	3,882,619,345

원재료	12,980,627,371	11,275,880,635

평가충당금	(4,432,083,391)	(4,328,562,890)

미착품	0	302,064,779

비유동자산	24,162,140,577	24,765,384,436

기타비유동성금융자산 (주4,7,29)	184,000,000	4,000,000

장기금융자산	184,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4,8)	2,810,833,285	2,875,336,605

관계기업투자 (주9)	326,919,806	634,806,187

유형자산 (주10,19)	20,512,059,541	20,848,968,390

토지	5,782,660,971	5,782,660,971

건물	19,263,072,323	19,263,072,323

감가상각누계액	(8,043,850,371)	(7,850,418,681)

구축물	2,060,864,799	2,060,864,799

감가상각누계액	(1,712,463,531)	(1,693,064,450)

기계장치	1,653,948,221	1,653,648,221

감가상각누계액	(1,653,578,210)	(1,653,538,212)

차량운반구	314,666,269	314,666,269

감가상각누계액	(311,020,936)	(310,416,445)

사용권자산	242,957,275	0

감가상각누계액	(50,936,771)	0

기타의유형자산	21,119,545,787	20,965,969,520

감가상각누계액	(18,190,136,285)	(17,760,658,304)

건설중인자산	36,330,000	76,182,379

무형자산 (주11)	203,003,358	203,603,754

회원권	201,315,300	201,315,300

기타의무형자산	1,688,058	2,288,454

기타비유동자산 (주4)	125,324,587	198,669,500

보증금	125,324,587	198,669,500

자산총계	68,198,038,587	64,127,489,023

부채

유동부채	25,864,882,349	25,299,507,547

매입채무및기타채무 (주4,23,29)	8,546,016,355	9,432,431,459

매입채무	6,075,642,219	7,666,367,447

미지급금	1,943,666,424	1,323,699,524

미지급비용	526,707,712	442,364,488

단기차입금 (주4,12,29)	13,450,662,674	12,602,718,545

기타유동부채	982,164,306	364,615,632

선수금	957,922,979	353,994,295

예수금	24,241,327	10,621,337

유동성장기사채 (주4,14,29)	1,449,919,206	2,899,741,911

유동성사채	1,450,000,000	2,900,000,000

사채할인발행차금	(80,794)	(258,089)

유동파생상품부채 (주4,13,14)	1,429,799,000	0

유동리스부채 (주4,29,30)	6,320,808	0

리스부채	6,484,500	0

현재가치할인차금	(163,692)	0

비유동부채	10,631,565,560	4,490,839,763

사채 (주4,13,14,29)	4,418,169,144	0

비유동성사채	7,150,000,000	0

사채할인발행차금	(63,894,674)	0

전환권조정	(3,188,340,198)	0

사채상환할증금	520,404,016	0

비유동파생상품부채 (주4,13,14)	1,328,706,000	0

비유동리스부채 (주4,29,30)	189,140,078	0

리스부채	206,751,259	0

현재가치할인차금	(17,611,181)	0

확정급여부채 (주15)	4,695,550,338	4,490,839,763

부채총계	36,496,447,909	29,790,347,310

자본

자본금 (주16)	13,826,837,500	13,826,837,500

자본잉여금 (주17)	34,882,766,426	34,876,891,456

자본조정 (주18)	(13,660,561,864)	(14,111,463,864)

기타포괄손익누계액 (주19)	(461,030,272)	(501,762,431)

이익잉여금 (주20)	(2,886,421,112)	246,639,052

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,701,590,678	34,337,141,713

비지배지분	0	0

자본총계	31,701,590,678	34,337,141,713

자본과부채총계	68,198,038,587	64,127,489,023

연결 포괄손익계산서
제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 33 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,25,26,27)	7,003,120,306	15,551,693,722	11,921,683,594	22,940,173,132

상품매출액	4,702,006,428	7,159,839,471	6,112,283,875	11,717,771,919

제품매출액	2,301,113,878	8,391,854,251	5,809,399,719	11,222,401,213

매출원가 (주9,28)	6,167,898,248	13,305,034,034	9,005,760,781	17,609,412,970

상품매출원가	3,650,680,215	5,334,527,788	4,519,999,240	8,564,374,673

제품매출원가	2,517,218,033	7,970,506,246	4,485,761,541	9,045,038,297

매출총이익	835,222,058	2,246,659,688	2,915,922,813	5,330,760,162

판매비와관리비 (주28)	2,340,994,299	4,663,213,351	2,632,048,088	4,974,034,046

급여	1,194,484,067	2,383,397,031	1,313,045,087	2,500,651,045

퇴직급여	111,667,263	202,996,602	101,899,287	204,184,582

복리후생비	196,028,594	361,914,678	209,634,541	386,151,595

임차료	21,183,909	78,853,968	59,846,582	140,440,386

여비교통비	71,051,437	134,853,542	124,789,166	218,779,986

통신비	9,221,893	17,942,466	13,677,684	26,445,762

수도광열비	9,674,751	21,581,303	8,831,791	25,694,532

세금과공과	13,844,358	29,121,496	12,627,612	31,154,894

단체공납금	1,362,669	11,895,287	5,600,000	25,583,173

감가상각비 (주13)	159,788,900	293,405,931	121,661,635	214,160,823

무형자산상각비 (주14)	343,042	677,487	340,170	678,733

수선비	12,561,019	15,323,109	4,941,284	11,785,675

보험료	4,818,818	9,581,615	4,574,818	10,160,743

소모품비	16,116,420	47,119,677	23,183,344	46,868,068

도서인쇄비	3,621,740	7,611,790	3,316,993	7,429,348

접대비	69,799,210	126,755,169	86,028,836	198,387,201

차량유지비	17,476,624	35,670,832	19,731,624	39,340,121

광고선전비	(1,363,912)	12,186,088	72,277,388	107,989,000

운반비	61,286,802	124,448,925	56,985,605	118,712,803

지급수수료 (주25)	316,712,735	638,960,889	246,784,526	492,794,403

대손상각비(환입) (주7,8)	10,984,598	10,984,598	101,679,822	88,077,222

교육훈련비	2,257,650	3,272,440	590,250	2,738,500

견본품비	37,629,769	85,303,833	38,915,676	74,108,132

잡비	441,943	9,354,595	1,084,367	1,717,319

영업이익(손실)	(1,505,772,241)	(2,416,553,663)	283,874,725	356,726,116

금융수익 (주7)	(17,298,208)	466,379,738	323,490,699	429,925,063

이자수익	9,571,095	10,267,382	6,211,510	12,655,246

외환차익	207,994,361	283,068,635	76,642,331	113,914,727

외화환산이익	59,003,836	169,843,721	240,636,858	303,355,090

배당금수익	0	3,200,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(293,867,500)	0	0	0

금융원가 (주7)	494,930,143	760,555,827	176,586,158	332,936,958

이자비용	246,998,853	401,090,902	95,379,151	174,733,895

외환차손	142,660,733	210,639,899	48,299,175	81,360,778

외화환산손실	40,767,237	84,321,706	32,907,832	76,842,285

당기손익-공정가치금융자산평가손실	64,503,320	64,503,320	0	0

기타영업외수익	57,140,868	80,924,497	33,632,699	51,155,439

유형자산처분이익	0	0	13,727,273	14,145,726

기타의대손충당금환입	2,540,968	2,540,968	2,098,838	2,098,838

잡이익	54,599,900	78,383,529	17,806,588	34,910,875

기타영업외비용	435,681,283	503,254,909	359,934,211	369,163,343

기부금	0	0	9,000,000	9,000,000

매출채권처분손실	2,737,458	11,663,527	1,080,098	2,052,602

지분법손실	330,373,023	330,373,023	347,110,610	347,110,610

잡손실	102,570,802	161,218,359	2,743,503	11,000,131

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,396,541,007)	(3,133,060,164)	104,477,754	135,706,317

법인세비용 (주29)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,396,541,007)	(3,133,060,164)	104,477,754	135,706,317

기타포괄손익	20,798,752	40,732,159	43,716,838	69,537,724

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익	20,459,704	40,026,318	43,934,731	69,979,823

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	22,486,642	22,486,642	45,342,680	45,342,680

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,026,938)	17,539,676	(1,407,949)	24,637,143

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	339,048	705,841	(217,893)	(442,099)

순확정급여제도의 재측정요소	339,048	705,841	(217,893)	(442,099)

총포괄손익	(2,375,742,255)	(3,092,328,005)	148,194,592	205,244,041

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,396,541,007)	(3,133,060,164)	104,477,754	135,706,317

비지배지분	0	0	0	0

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,375,742,255)	(3,092,328,005)	148,194,592	205,244,041

비지배지분	0	0	0	0

기본주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(472)	(626)	22	29

연결 자본변동표
제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 33 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(541,544,454)	(470,495,200)	32,678,699,144	0	32,678,699,144

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	135,706,317	135,706,317	0	135,706,317

지분법자본변동	0	0	0	45,342,680	0	45,342,680	0	45,342,680

해외사업환산손익	0	0	0	24,637,143	0	24,637,143	0	24,637,143

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(442,099)	0	(442,099)	0	(442,099)

전환사채의 발행	0	124,462	0	0	0	124,462	124,462

자기주식의 처분	0	0	1,534,886,520	0	0	1,534,886,520	0	1,534,886,520

자기주식의 처분손실	0	0	(1,058,848,320)	0	0	(1,058,848,320)	0	(1,058,848,320)

2018.06.30 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,685,544	(14,336,621,584)	(472,006,730)	(334,788,883)	33,360,105,847	0	33,360,105,847

2019.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(14,111,463,864)	(501,762,431)	246,639,052	34,337,141,713	0	34,337,141,713

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,133,060,164)	(3,133,060,164)	0	(3,133,060,164)

지분법자본변동	0	0	0	22,486,642	0	22,486,642	0	22,486,642

해외사업환산손익	0	0	0	17,539,676	0	17,539,676	0	17,539,676

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	705,841	0	705,841	0	705,841

전환사채의 발행	5,874,970	0	0	0	5,874,970	0	5,874,970

자기주식의 처분	0	0	1,682,712,860	0	0	1,682,712,860	0	1,682,712,860

자기주식의 처분손실	0	0	(1,231,810,860)	0	0	(1,231,810,860)	0	(1,231,810,860)

2019.06.30 (기말자본)	13,826,837,500	34,882,766,426	(13,660,561,864)	(461,030,272)	(2,886,421,112)	31,701,590,678	0	31,701,590,678

연결 현금흐름표
제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 33 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,661,452,020)	(4,506,473,657)

당기순이익(손실)	(3,133,060,164)	135,706,317

현금의 유출이 없는 비용등의가산	2,238,114,832	1,757,563,630

퇴직급여	379,692,852	367,343,718

감가상각비	803,905,417	700,724,565

무형자산상각비	677,487	678,733

대손상각비	10,984,598	88,077,222

외화환산손실	84,321,706	76,842,285

매출채권처분손실	11,663,527	2,052,602

지분법손실	330,373,023	347,110,610

이자비용	401,090,902	174,733,895

당기손익-공정가치금융자산평가손실	64,503,320	0

급여	150,902,000	0

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(185,852,071)	(332,254,900)

기타의대손충당금환입	(2,540,968)	(2,098,838)

외화환산이익	(169,843,721)	(303,355,090)

유형자산처분이익	0	(14,145,726)

이자수익	(10,267,382)	(12,655,246)

배당금수익	(3,200,000)	0

운전자본의 조정	(3,312,359,112)	(5,935,099,634)

매출채권의 감소(증가)	(1,678,634,897)	(5,681,537,988)

미수금의 감소(증가)	21,694,601	(3,800,306)

선급금의 감소(증가)	(418,035,421)	81,928,067

기타의 당좌자산의 감소(증가)	54,170,576	242,772,835

선급비용의 감소(증가)	190,558,723	(87,944,701)

재고자산의 감소(증가)	(1,028,250,070)	(2,073,483,604)

매입채무의 증가(감소)	(1,590,575,570)	1,677,942,087

미지급금의 증가(감소)	617,381,036	(10,800,254)

미지급비용의 증가(감소)	76,059,672	9,518,033

선수금의 증가(감소)	603,928,684	(37,318,778)

예수금의 증가(감소)	13,619,990	(2,180,500)

부가세예수금의 증가(감소)	0	59,495,125

퇴직금의 지급	(174,276,436)	(109,689,650)

이자의 수취	20,906,455	15,512,080

배당금의 수취	3,200,000	0

이자의 지급	(291,840,590)	(162,322,340)

법인세의 납부(환급)	(561,370)	14,421,190

투자활동으로 인한 현금흐름	(378,163,293)	63,909,173

투자활동으로 인한 현금유입액	265,654,000	1,314,636,846

단기금융자산의 감소	180,000,000	1,000,000,000

차량운반구의 처분	0	18,454,546

보증금의 감소	85,654,000	296,182,300

투자활동으로 인한 현금유출액	(643,817,293)	(1,250,727,673)

단기금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

단기대여금의 증가	(228,520,000)	(10,000,000)

장기금융상품의 증가	(180,000,000)	0

기계장치의 취득	(300,000)	0

기타의유형자산의 취득	(141,526,510)	(123,301,627)

건설중인자산의 취득	(82,212,783)	(105,568,195)

보증금의 증가	(11,258,000)	(11,857,851)

재무활동으로 인한 현금흐름	6,732,207,389	2,976,038,200

재무활동으로 인한 현금유입액	13,912,544,129	7,929,038,200

사채의 발행	7,389,600,000	1,000,000,000

단기차입금의 차입	6,522,944,129	6,453,000,000

자기주식의 처분	0	476,038,200

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,180,336,740)	(4,953,000,000)

사채의 상환	(1,450,000,000)	0

단기차입금의 상환	(5,675,000,000)	(4,953,000,000)

리스부채의 감소	(55,336,740)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,692,592,076	(1,466,526,284)

기초현금및현금성자산	1,241,238,367	2,935,178,191

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	13,799,536	22,159,243

기말현금및현금성자산	2,947,629,979	1,490,811,150