엑시큐어하이트론 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 반기말 2023.06.30 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	23,906,569,104	13,505,684,029

현금및현금성자산	469,289,843	492,461,698

현금및현금성자산	469,289,843	492,461,698

매출채권및기타채권	9,937,864,366	9,052,121,531

매출채권	10,289,448,368	9,466,034,663

대손충당금	(465,012,076)	(465,012,076)

미수금	114,245,280	51,916,150

대손충당금	(817,206)	(817,206)

단기대여금	135,000,000	135,000,000

대손충당금	(135,000,000)	(135,000,000)

기타유동성금융자산	9,000,000,000

단기금융자산	9,000,000,000

기타유동자산	792,395,621	303,589,222

선급금	740,375,070	306,719,921

대손충당금	(3,130,699)	(3,130,699)

선급비용	7,251,250

기타의당좌자산	47,900,000

당기법인세자산	3,286,860	3,247,910

재고자산	3,703,732,414	3,654,263,668

상품	507,013,451	677,817,097

평가충당금	(410,445,245)	(410,445,245)

제품	1,490,929,525	1,500,174,832

평가충당금	(1,476,556,488)	(1,476,556,488)

재공품	2,395,286,104	2,395,286,104

평가충당금	(615,430,515)	(615,430,515)

원재료	4,050,355,216	3,820,837,517

평가충당금	(2,237,419,634)	(2,237,419,634)

비유동자산	3,257,425,355	3,331,729,793

기타비유동성금융자산	4,000,000	4,000,000

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	235,736,200	235,736,200

유형자산	1,863,288,636	2,100,553,890

토지	3,229,594	3,229,594

건물	52,604,676	52,604,676

감가상각누계액	(11,397,672)	(10,740,114)

기계장치	382,007,335	382,007,335

감가상각누계액	(374,780,786)	(371,956,478)

차량운반구	52,104,849	52,104,849

감가상각누계액	(52,104,849)	(52,104,849)

사용권자산	1,733,054,465	1,458,370,064

감가상각누계액	(714,112,243)	(482,476,111)

기타의유형자산	8,536,049,606	8,520,049,606

감가상각누계액	(7,757,123,839)	(7,539,534,682)

건설중인자산	13,757,500	89,000,000

무형자산	80,100,002

소프트웨어	89,000,000

감가상각누계액	(8,899,998)

기타비유동자산	1,074,300,517	991,439,703

보증금	1,074,300,517	991,439,703

자산총계	27,163,994,459	16,837,413,822

부채

유동부채	14,732,263,192	2,924,895,308

매입채무및기타채무	2,587,797,330	1,987,588,943

매입채무	342,253,259	380,216,188

미지급금	2,072,477,394	1,521,620,837

미지급비용	173,066,677	85,751,918

단기차입금	2,000,000,000

기타유동부채	9,427,818,487	300,199,369

선수금	9,371,862,568	263,338,109

예수금	55,955,919	36,861,260

유동리스부채	716,647,375	637,106,996

리스부채	726,761,261	665,083,680

현재가치할인차금	(10,113,886)	(27,976,684)

비유동부채	652,994,850	932,105,894

비유동리스부채	139,125,813	307,845,234

리스부채	144,948,190	313,667,611

현재가치할인차금	(5,822,377)	(5,822,377)

확정급여부채	513,869,037	624,260,660

부채총계	15,385,258,042	3,857,001,202

자본

자본금	4,805,612,000	4,805,612,000

자본잉여금	43,304,235,832	43,304,235,832

기타자본조정	(11,805,766,501)	(11,805,766,501)

기타포괄손익누계액	(135,983,052)	(135,983,052)

이익잉여금(결손금)	(24,389,361,862)	(23,187,685,659)

자본총계	11,778,736,417	12,980,412,620

자본과부채총계	27,163,994,459	16,837,413,822

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,25,26,27)	2,047,479,010	2,728,201,658	2,775,374,969	6,949,554,260

상품매출액	29,056,611	259,986,220	259,633,777	685,940,054

제품매출액	1,952,252,399	2,401,089,577	2,475,741,192	6,223,614,206

용역매출	955,861

기타매출	66,170,000	66,170,000	40,000,000	40,000,000

매출원가	1,326,648,777	2,315,777,065	2,823,310,032	7,039,270,020

상품매출원가	3,409,645	240,314,988	(435,269,942)	347,592,784

제품매출원가	1,323,239,132	2,075,462,077	3,258,579,974	6,691,677,236

매출총이익	720,830,233	412,424,593	(47,935,063)	(89,715,760)

판매비와관리비	923,288,175	1,943,622,349	1,968,417,823	3,613,473,566

급여	366,898,720	702,252,015	564,498,306	1,231,909,340

퇴직급여	56,005,455	130,226,860

복리후생비	29,758,837	57,315,047	78,806,250	185,171,442

임차료	(32,672,910)	56,715,790	51,510,501	119,139,307

여비교통비	4,002,401	16,180,415	18,608,234	39,951,265

통신비	9,637,373	15,715,298	4,932,825	9,790,701

수도광열비	204,000	383,500	7,658,401	21,370,706

전력비	3,560,700	9,113,800

세금과공과	20,146,419	46,166,776	7,675,464	15,920,625

단체공납금	1,000,000	13,976,000

감가상각비	117,811,051	287,579,319	170,173,289	321,611,628

무형자산상각비	8,899,998	8,899,998

수선비	3,787,546	3,787,546	429,091	429,091

보험료	9,368,873	19,084,853	2,190,800	18,234,812

소모품비	3,274,650	7,020,516	6,960,366	20,610,858

도서인쇄비	366,900	366,900	2,225,458	2,839,968

접대비	1,232,000	1,246,000	24,076,178	145,907,889

차량유지비	4,177,026	9,053,241	3,910,900	7,340,680

경상연구개발비	149,324,139	289,861,159

광고선전비	2,250,000	2,970,000	163,636

운반비	16,649,535	20,406,024	17,477,227	39,701,393

지급수수료	204,610,917	389,504,152	654,811,184	1,092,396,182

대손상각비(대손충당금환입)	272,002,488	162,866,258

교육훈련비	1,025,610	1,025,610

견본품비	22,439,796	32,861,119

잡비	28,196

영업이익(손실)	(202,457,942)	(1,531,197,756)	(2,016,352,886)	(3,703,189,326)

금융수익	393,138,668	400,789,591	977,038,938	1,280,273,945

이자수익	17,737,014	17,807,775	14,658,522	21,211,278

외환차익	21,577,011	29,157,173	279,160,576	357,876,082

외화환산이익	353,824,643	353,824,643	683,219,665	896,386,410

배당금수익	175	4,800,175

금융원가	79,319,199	86,497,684	315,809,981	1,039,249,989

이자비용	33,577,866	36,602,524	73,515,707	459,592,899

외환차손	8,847,323	13,001,150	137,775,521	189,385,270

외화환산손실	36,894,010	36,894,010	104,518,753	178,567,820

파생상품평가손실	0	211,704,000

기타영업외수익	2,338,093	24,331,930	963,449,483	1,870,236,981

투자자산처분이익	339,859,817	582,140,897

유형자산처분이익	1,470,056	1,470,056

사채상환이익	526,104,764	1,171,884,658

기타대손충당금환입	2,300,000	21,100,000

잡이익	38,093	3,231,930	96,014,846	114,741,370

기타영업외비용	4,994,015	9,102,284	1,993,128,484	2,128,326,267

기타의대손상각비	1,763,244,637	1,775,661,311

무형자산처분손실	59,525,800	59,525,800

기부금	4,200,000	4,200,000

잡손실	4,994,015	9,102,284	166,158,047	288,939,156

법인세비용차감전순이익(손실)	108,705,605	(1,201,676,203)	(2,384,802,930)	(3,720,254,656)

법인세비용

계속기업의 영업이익(손실)	108,705,605	(1,201,676,203)	(2,384,802,930)	(3,720,254,656)

중단사업의 영업이익(손실)

당기순이익(손실)	108,705,605	(1,201,676,203)	(2,384,802,930)	(3,720,254,656)

기타포괄손익	(140,736,642)	(140,736,642)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

해외사업환산이익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여제도의 재측정요소 (주18)	(140,736,642)	(140,736,642)

자산재평가이익

총포괄손익	108,705,605	(1,201,676,203)	(2,525,539,572)	(3,860,991,298)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	(125)	(248)	(388)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,028,060,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(102,688,388)	(34,708,374,972)	20,715,465,971

반기순이익(손실)	(3,720,254,656)	(3,720,254,656)

지분법자본변동	(339,859,817)	(339,859,817)

순확정급여제도재측정요소	199,123,175	199,123,175

2022.06.30 (기말자본)	24,028,060,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(243,425,030)	(38,428,629,628)	16,854,474,673

2023.01.01 (기초자본)	4,805,612,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(135,983,052)	(23,187,685,659)	12,980,412,620

반기순이익(손실)	(1,201,676,203)	(1,201,676,203)

지분법자본변동

순확정급여제도재측정요소

2023.06.30 (기말자본)	4,805,612,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(135,983,052)	(24,389,361,862)	11,778,736,417

현금흐름표
제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,546,372,515)	10,233,582,071

당기순이익(손실)	(1,201,676,203)	(3,720,254,656)

현금의 유출이 없는 비용등의가산	498,209,677	4,000,182,571

퇴직급여	247,698,316

감가상각비	452,707,155	959,891,967

무형자산상각비	8,899,998

대손상각비(대손충당금환입)	162,866,258

기타의 대손상각비	1,775,661,311

외화환산손실	178,567,820

무형자산처분손실	4,200,000

파생상품평가손실	211,704,000

이자비용	36,602,524	459,592,899

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(38,907,775)	(2,677,893,474)

외화환산이익	(896,386,410)

유형자산처분이익	(1,470,056)

투자자산처분이익	(582,140,897)

이자수익	(17,807,775)	(21,211,278)

배당금수익	(4,800,175)

사채상환이익	(1,171,884,658)

기타대손충당금환입	(21,100,000)

운전자본의 조정	(804,221,824)	12,628,194,688

매출채권의 감소(증가)	(802,313,705)	85,453,416

미수금의 감소(증가)	(62,329,130)

기타채권의 감소(증가)	14,336,038,875

기타유동자산의 감소(증가)	1,378,920

선급금의 감소(증가)	(433,655,149)

기타의 당좌자산의 감소(증가)	(47,900,000)

선급비용의 감소(증가)	(7,251,250)

재고자산의 감소(증가)	(49,468,746)	1,847,348,429

매입채무의 증가(감소)	(37,962,929)	(2,384,660,816)

기타채무의 증가(감소)	410,521,912

기타유동부채의 증가(감소)	(1,053,961,448)

미지급금의 증가(감소)	550,856,557

미지급비용의 증가(감소)	51,947,153

선수금의 증가(감소)	108,524,459

예수금의 증가(감소)	19,094,659

퇴직금의 지급	(93,763,743)	(613,924,600)

이자의 수취	262,560	22,766,454

배당금의 수취	4,800,175

이자의 지급	(24,142,077)

법인세의 납부(환급)	(38,950)	(71,610)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,129,757,500)	2,940,127,743

투자활동으로 인한 현금유입액	400,000,000	3,953,666,701

단기대여금의 감소	280,000,000

단기금융자산의 감소	80,000,000

기타유형자산의 처분	7,000,000

무형자산의 감소	100,000,000

보증금의 감소	400,000,000	3,229,558,211

관계기업투자주식의 처분	257,108,490

투자활동으로 인한 현금유출액	(9,529,757,500)	(1,013,538,958)

기타의유형자산의 취득	(29,757,500)	(70,887,000)

단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)

사용권자산의 증가	(42,651,958)

보증금의 증가	(500,000,000)	(900,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,652,958,160	(11,517,807,423)

재무활동으로 인한 현금유입액	11,000,000,000

단기차입금의 차입	2,000,000,000

선수금의 증가	9,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(347,041,840)	(11,517,807,423)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)

리스부채의 감소	(347,041,840)	(517,807,423)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(23,171,855)	1,655,902,391

기초현금및현금성자산	492,461,698	2,354,038,380

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	270,224,064

기말현금및현금성자산	469,289,843	4,280,164,835