엑시큐어하이트론 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 35 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	51,141,473,029	24,162,401,435

현금및현금성자산 (주6,33)	20,777,145,705	3,865,054,091

현금및현금성자산	20,777,145,705	3,865,054,091

매출채권및기타채권 (주6,7,33)	5,776,297,051	7,166,818,151

매출채권	10,733,317,358	12,104,449,629

대손충당금	(5,040,836,693)	(5,040,836,693)

미수금	282,337,494	276,825,731

대손충당금	(213,837,967)	(213,837,967)

미수수익	15,316,859	5,217,451

단기대여금	258,960,000	476,560,000

대손충당금	(258,960,000)	(441,560,000)

기타유동성금융자산 (주6,9,33)	9,760,000,000	330,000,000

단기금융자산	9,760,000,000	330,000,000

기타유동자산	1,977,612,045	895,984,930

선급금	1,472,029,990	910,556,484

대손충당금	(309,781,442)	(309,781,442)

선급비용	203,694,400	215,394,040

기타의당좌자산	611,669,097	79,815,848

당기법인세자산 (주29)	2,884,530	2,879,310

재고자산 (주8)	12,847,533,698	11,901,664,953

상품	12,281,014,081	12,457,566,486

평가충당금	(6,186,230,826)	(6,186,230,826)

제품	2,663,141,369	2,243,732,578

평가충당금	(381,883,455)	(381,883,455)

재공품	2,165,198,930	1,184,837,833

원재료	4,942,427,305	5,220,097,961

평가충당금	(2,636,455,624)	(2,636,455,624)

미착품	321,918	0

비유동자산	3,452,029,840	37,199,077,861

기타비유동성금융자산 (주6,9,33)	4,000,000	4,000,000

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 금융자산 (주10)	235,736,200	235,736,200

종속기업및관계기업투자 (주11)	22,900,204	22,900,204

유형자산 (주12,24)	1,957,710,128	36,754,608,807

토지	3,229,594	23,552,111,594

건물	52,604,676	19,190,518,619

감가상각누계액	(8,329,068)	(8,605,575,160)

구축물	0	2,075,864,799

감가상각누계액	0	(1,773,890,566)

기계장치	1,682,191,439	1,682,191,439

감가상각누계액	(1,662,060,423)	(1,660,623,261)

차량운반구	314,666,269	314,666,269

감가상각누계액	(313,089,919)	(312,794,350)

사용권자산 (주30)	159,554,581	379,414,579

감가상각누계액	(128,067,434)	(184,106,969)

기타의유형자산	21,374,587,823	21,374,587,823

감가상각누계액	(19,517,577,410)	(19,277,756,009)

건설중인자산	0	0

무형자산 (주13)	104,200,000	104,200,000

회원권	104,200,000	104,200,000

기타비유동자산 (주6)	1,127,483,308	77,632,650

보증금	1,127,483,308	77,632,650

자산총계	54,593,502,869	61,361,479,296

부채

유동부채	18,112,795,842	26,444,168,365

매입채무및기타채무 (주6,33)	7,189,844,479	6,066,564,642

매입채무	3,938,125,990	3,629,154,377

미지급금	2,824,671,099	1,999,667,646

미지급비용	427,047,390	437,742,619

단기차입금 (주6,14,33)	7,753,493,548	14,889,279,392

기타유동부채	3,136,297,655	1,361,458,072

선수금	1,312,307,700	1,240,331,330

예수금	333,260,054	121,126,742

부가세예수금	1,490,729,901	0

유동성장기사채	0	1,917,650,024

유동성사채	0	2,780,000,000

사채할인발행차금	0	(18,408,864)

전환권조정	0	(1,133,285,745)

사채상환할증금	0	289,344,633

유동파생상품부채 (주6,15,16)	0	2,141,717,560

유동리스부채 (주6,30,33)	33,160,160	67,498,675

리스부채	35,602,259	80,981,904

현재가치할인차금	(2,442,099)	(13,483,229)

비유동부채	17,296,576,623	20,558,532,389

사채 (주6,15,16,33)	8,463,530,095	1,446,978,588

비유동성사채	15,700,000,000	1,450,000,000

사채할인발행차금	0	(3,021,412)

전환권조정	(7,712,195,605)	0

사채상환할증금	475,725,700	0

비유동파생상품부채 (주6,15,16)	7,058,860,500	0

장기차입금	0	10,000,000,000

비유동리스부채 (주6,30,33)	0	127,802,085

리스부채	0	143,880,549

현재가치할인차금	0	(16,078,464)

확정급여부채 (주18)	1,774,186,028	5,073,907,684

이연법인세부채	0	3,909,844,032

부채총계	35,409,372,465	47,002,700,754

자본

자본금 (주19)	16,786,910,000	15,704,370,000

자본잉여금 (주20)	36,696,918,739	36,032,236,776

기타자본조정 (주21)	(11,805,766,501)	(11,805,766,501)

기타포괄손익누계액 (주22)	(324,676,104)	13,537,339,612

이익잉여금(결손금) (주23)	(22,169,255,730)	(39,109,401,345)

자본총계	19,184,130,404	14,358,778,542

자본과부채총계	54,593,502,869	61,361,479,296

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,25,26,27)	4,544,529,983	4,544,529,983	10,115,555,569	10,115,555,569

상품매출액	412,361,554	412,361,554	2,605,881,542	2,605,881,542

제품매출액	4,132,168,429	4,132,168,429	7,509,674,027	7,509,674,027

매출원가 (주8,26,28)	6,082,076,629	6,082,076,629	8,849,154,012	8,849,154,012

상품매출원가	351,142,369	351,142,369	2,274,231,092	2,274,231,092

제품매출원가	5,730,934,260	5,730,934,260	6,574,922,920	6,574,922,920

매출총이익	(1,537,546,646)	(1,537,546,646)	1,266,401,557	1,266,401,557

판매비와관리비 (주28)	2,550,419,081	2,550,419,081	1,815,508,403	1,815,508,403

급여	1,238,878,699	1,238,878,699	1,172,990,145	1,172,990,145

퇴직급여	123,083,394	123,083,394	107,248,446	107,248,446

복리후생비	340,873,951	340,873,951	131,661,322	131,661,322

임차료	113,112,949	113,112,949	28,774,099	28,774,099

여비교통비	8,967,977	8,967,977	12,886,200	12,886,200

통신비	10,415,223	10,415,223	4,769,152	4,769,152

수도광열비	8,275,367	8,275,367	9,333,527	9,333,527

세금과공과	20,877,837	20,877,837	11,088,850	11,088,850

단체공납금	9,200,000	9,200,000	3,697,096	3,697,096

감가상각비 (주12)	151,068,341	151,068,341	176,776,427	176,776,427

수선비	9,621,160	9,621,160	1,475,436	1,475,436

보험료	948,830	948,830	8,576,256	8,576,256

소모품비	24,783,957	24,783,957	6,345,298	6,345,298

도서인쇄비	2,689,742	2,689,742	6,685,230	6,685,230

접대비	27,454,775	27,454,775	25,303,524	25,303,524

차량유지비	4,323,300	4,323,300	3,677,099	3,677,099

광고선전비	7,200,000	7,200,000	7,831,507	7,831,507

운반비	43,858,191	43,858,191	30,714,915	30,714,915

지급수수료 (주25)	325,553,124	325,553,124	32,064,608	32,064,608

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

교육훈련비	0	0	2,429,290	2,429,290

견본품비	78,453,590	78,453,590	31,151,780	31,151,780

잡비	778,674	778,674	28,196	28,196

영업이익(손실)	(4,087,965,727)	(4,087,965,727)	(549,106,846)	(549,106,846)

금융수익 (주6)	356,016,419	356,016,419	1,660,710,881	1,660,710,881

이자수익	10,608,094	10,608,094	4,797,743	4,797,743

외환차익	172,906,342	172,906,342	242,046,749	242,046,749

외화환산이익	167,701,983	167,701,983	431,044,736	431,044,736

배당금수익	4,800,000	4,800,000	3,200,000	3,200,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	0	933,044,000	933,044,000

파생상품평가이익	0	0	46,577,653	46,577,653

금융원가	1,587,523,053	1,587,523,053	726,190,012	726,190,012

이자비용	425,635,266	425,635,266	268,909,282	268,909,282

외환차손	97,050,855	97,050,855	144,221,628	144,221,628

외화환산손실	32,877,592	32,877,592	247,915,089	247,915,089

파생상품평가손실	1,031,959,340	1,031,959,340	65,144,013	65,144,013

기타영업외수익	3,835,365,876	3,835,365,876	115,180,390	115,180,390

유형자산처분이익	3,538,332,835	3,538,332,835	0	0

기타대손충당금환입	182,600,000	182,600,000	0	0

사채상환이익	68,554,658	68,554,658	0	0

잡이익	45,878,383	45,878,383	115,180,390	115,180,390

기타영업외비용	27,485,863	27,485,863	141,896,585	141,896,585

매출채권처분손실	0	0	7,228,869	7,228,869

잡손실	27,485,863	27,485,863	134,667,716	134,667,716

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,511,592,348)	(1,511,592,348)	358,697,828	358,697,828

법인세비용 (주29)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,511,592,348)	(1,511,592,348)	358,697,828	358,697,828

기타포괄손익	158,581	158,581	332,235	332,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	158,581	158,581	332,235	332,235

순확정급여제도의 재측정요소 (주18)	158,581	158,581	332,235	332,235

총포괄손익	(1,511,433,767)	(1,511,433,767)	359,030,063	359,030,063

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	226	226	72	72

자본변동표
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,882,766,426	(13,598,361,864)	(594,634,448)	(17,341,493,896)	17,175,113,718

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	358,697,828	358,697,828

자산재평가이익	0	0	0	17,772,018,329	0	17,772,018,329

전환사채의 보통주전환

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	332,235	0	332,235

2020.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,882,766,426	(13,598,361,864)	17,177,716,116	(16,982,796,068)	35,306,162,110

2021.01.01 (기초자본)	15,704,370,000	36,032,236,776	(11,805,766,501)	13,537,339,612	(39,109,401,345)	14,358,778,542

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	(1,511,592,348)	(1,511,592,348)

자산재평가이익	(13,862,174,297)	18,451,737,963	4,589,563,666

전환사채의 보통주전환	1,082,540,000	664,681,963	1,747,221,963

순확정급여제도의 재측정요소	158,581	158,581

2021.03.31 (기말자본)	16,786,910,000	36,696,918,739	(11,805,766,501)	(324,676,104)	(22,169,255,730)	19,184,130,404

현금흐름표
제 36 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,984,898,233)	(2,822,122,118)

당기순이익(손실)	(1,511,592,348)	358,697,828

현금의 유출이 없는 비용등의가산	1,938,366,079	1,204,050,042

퇴직급여	307,817,600	201,112,461

감가상각비	256,619,839	413,740,328

사채할인발행차금 상각	(116,543,558)	0

외화환산손실	32,877,592	247,915,089

매출채권처분손실	0	7,228,869

파생상품평가손실	1,031,959,340	65,144,013

이자비용	425,635,266	268,909,282

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(3,904,042,912)	(1,418,664,132)

외화환산이익	(167,701,983)	(431,044,736)

파생상품평가이익	0	(46,577,653)

유형자산처분이익	(3,538,332,835)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(933,044,000)

이자수익	(10,608,094)	(4,797,743)

배당금수익	(4,800,000)	(3,200,000)

기타대손충당금환입	(182,600,000)	0

운전자본의 조정	(1,217,715,694)	(2,846,041,034)

매출채권의 감소(증가)	1,505,956,662	(3,108,282,827)

미수금의 감소(증가)	(5,511,763)	(96,769,956)

선급금의 감소(증가)	(561,473,506)	(1,141,186,536)

기타의 당좌자산의 감소(증가)	(531,853,249)	91,787,056

선급비용의 감소(증가)	11,699,640	(360,114,424)

재고자산의 감소(증가)	(945,868,745)	(1,456,055,107)

매입채무의 증가(감소)	308,971,613	1,847,570,134

미지급금의 증가(감소)	825,003,453	1,304,217,712

미지급비용의 증가(감소)	7,901,293	46,226,878

선수금의 증가(감소)	71,976,370	173,938,937

예수금의 증가(감소)	212,133,312	74,837,290

부가세예수금의 증가(감소)	1,490,729,901	0

퇴직금의 지급	(3,607,380,675)	(222,210,191)

이자의 수취	508,686	17,879,198

배당금의 수취	4,800,000	3,200,000

이자의 지급	(295,216,824)	(138,490,840)

법인세의 납부(환급)	(5,220)	(2,753,180)

투자활동으로 인한 현금흐름	28,001,001,189	1,818,651,040

투자활동으로 인한 현금유입액	38,480,851,847	2,010,375,168

단기대여금의 감소	217,600,000	0

단기금융자산의 감소	0	1,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	1,000,000,000

토지의 처분	23,733,522,172	0

건물의 처분	14,014,825,770	0

구축물의 처분	295,043,907	0

사용권자산의 감소	219,859,998	10,375,168

투자활동으로 인한 현금유출액	(10,479,850,658)	(191,724,128)

단기금융자산의 증가	(9,430,000,000)	(30,000,000)

기계장치의 취득	0	(1,881,818)

기타의유형자산의 취득	0	(69,721,795)

건설중인자산의 증가	0	(90,120,515)

보증금의 증가	(1,049,850,658)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,104,011,342)	311,337,399

재무활동으로 인한 현금유입액	15,154,930,595	4,346,209,625

전환사채의발행	15,154,930,595	0

단기차입금의 차입	0	4,346,209,625

재무활동으로 인한 현금유출액	(21,258,941,937)	(4,034,872,226)

전환사채의 상환	(4,077,776,448)	0

단기차입금의 상환	(17,135,785,844)	(3,995,000,000)

리스부채의 감소	(45,379,645)	(39,872,226)

현금및현금성자산의 증가(감소)	16,912,091,614	(692,133,679)

기초현금및현금성자산	3,865,054,091	1,236,438,863

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	0	410,347

기말현금및현금성자산	20,777,145,705	544,715,531