엑시큐어하이트론 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 33 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	38,093,539,911	39,362,104,587

현금및현금성자산 (주6,30,31)	973,918,166	1,241,238,367

현금및현금성자산	973,918,166	1,241,238,367

매출채권및기타채권 (주7,23,29,30)	12,618,590,819	12,841,878,708

매출채권	14,201,142,330	14,691,789,066

대손충당금	(2,435,162,704)	(2,435,162,704)

미수금	295,472,626	246,873,698

대손충당금	(181,598,336)	(181,598,336)

미수수익	19,786,903	29,546,984

단기대여금	748,950,000	520,430,000

대손충당금	(30,000,000)	(30,000,000)

기타유동성금융자산 (주9,29,30)	1,180,000,000	1,180,000,000

단기금융자산	1,180,000,000	1,180,000,000

기타유동자산	1,561,887,580	1,693,328,664

선급금	1,005,353,467	952,303,567

선급비용	366,256,282	410,918,995

기타의당좌자산	190,277,831	330,106,102

당기법인세자산 (주26)	4,236,880	2,637,130

재고자산 (주8)	21,754,906,466	22,403,021,718

상품	11,133,013,449	11,301,947,661

평가충당금	(2,483,062,073)	(2,483,062,073)

제품	2,442,876,014	3,030,615,572

평가충당금	(578,481,311)	(578,481,311)

재공품	3,612,788,304	3,882,619,345

원재료	11,956,334,973	11,275,880,635

평가충당금	(4,328,562,890)	(4,328,562,890)

미착품	0	302,064,779

비유동자산	24,868,517,558	24,765,384,436

기타비유동성금융자산 (주9,29,30)	4,000,000	4,000,000

장기금융자산	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주10,29,30)	3,169,204,105	2,875,336,605

관계기업투자 (주11)	634,806,187	634,806,187

유형자산 (주12)	20,671,226,407	20,848,968,390

토지	5,782,660,971	5,782,660,971

건물	19,263,072,323	19,263,072,323

감가상각누계액	(7,947,134,525)	(7,850,418,681)

구축물	2,060,864,799	2,060,864,799

감가상각누계액	(1,702,776,934)	(1,693,064,450)

기계장치	1,653,948,221	1,653,648,221

감가상각누계액	(1,653,553,211)	(1,653,538,212)

차량운반구	314,666,269	314,666,269

감가상각누계액	(310,725,367)	(310,416,445)

기타의유형자산	21,103,198,931	20,965,969,520

감가상각누계액	(17,926,762,173)	(17,760,658,304)

건설중인자산	33,767,103	76,182,379

무형자산 (주13)	203,348,911	203,603,754

회원권	201,315,300	201,315,300

기타의무형자산	2,033,611	2,288,454

기타비유동자산 (주9,29,30)	185,931,948	198,669,500

보증금	185,931,948	198,669,500

자산총계	62,962,057,469	64,127,489,023

부채

유동부채	24,596,198,510	25,299,507,547

매입채무및기타채무 (주23,29,30)	7,225,056,674	9,432,431,459

매입채무	5,202,146,012	7,666,367,447

미지급금	1,534,575,628	1,323,699,524

미지급비용	488,335,034	442,364,488

단기차입금 (주14,29,30)	13,478,665,219	12,602,718,545

기타유동부채	992,659,943	364,615,632

선수금	881,232,566	353,994,295

예수금	111,427,377	10,621,337

유동성장기부채 (주14,29,30)	2,899,816,674	2,899,741,911

유동성장기사채	2,900,000,000	2,900,000,000

사채할인발행차금	(183,326)	(258,089)

비유동부채	4,594,400,996	4,490,839,763

확정급여부채 (주15)	4,594,400,996	4,490,839,763

부채총계	29,190,599,506	29,790,347,310

자본

자본금 (주16)	13,826,837,500	13,826,837,500

자본잉여금 (주17)	34,876,891,456	34,876,891,456

자본조정 (주18)	(13,960,561,864)	(14,111,463,864)

기타포괄손익누계액 (주19)	(481,829,024)	(501,762,431)

이익잉여금 (주20)	(489,880,105)	246,639,052

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,771,457,963	34,337,141,713

비지배지분	0	0

자본총계	33,771,457,963	34,337,141,713

자본과부채총계	62,962,057,469	64,127,489,023

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,22,23,24)	8,548,573,416	8,548,573,416	11,018,489,538	11,018,489,538

상품매출액	2,457,833,043	2,457,833,043	5,605,488,044	5,605,488,044

제품매출액	6,090,740,373	6,090,740,373	5,413,001,494	5,413,001,494

매출원가 (주8,24,25)	7,137,135,786	7,137,135,786	8,603,652,189	8,603,652,189

상품매출원가	1,683,847,573	1,683,847,573	4,044,375,433	4,044,375,433

제품매출원가	5,453,288,213	5,453,288,213	4,559,276,756	4,559,276,756

매출총이익	1,411,437,630	1,411,437,630	2,414,837,349	2,414,837,349

판매비와관리비 (주25)	2,322,219,052	2,322,219,052	2,341,985,958	2,341,985,958

급여	1,188,912,964	1,188,912,964	1,187,605,958	1,187,605,958

퇴직급여	91,329,339	91,329,339	102,285,295	102,285,295

복리후생비	165,886,084	165,886,084	176,517,054	176,517,054

임차료	57,670,059	57,670,059	80,593,804	80,593,804

여비교통비	63,802,105	63,802,105	93,990,820	93,990,820

통신비	8,720,573	8,720,573	12,768,078	12,768,078

수도광열비	11,906,552	11,906,552	16,862,741	16,862,741

세금과공과	15,277,138	15,277,138	18,527,282	18,527,282

단체공납금	10,532,618	10,532,618	19,983,173	19,983,173

감가상각비 (주12)	133,617,031	133,617,031	92,499,188	92,499,188

무형자산상각비 (주13)	334,445	334,445	338,563	338,563

수선비	2,762,090	2,762,090	6,844,391	6,844,391

보험료	4,762,797	4,762,797	5,585,925	5,585,925

소모품비	31,003,257	31,003,257	23,684,724	23,684,724

도서인쇄비	3,990,050	3,990,050	4,112,355	4,112,355

접대비	56,955,959	56,955,959	112,358,365	112,358,365

차량유지비	18,194,208	18,194,208	19,608,497	19,608,497

광고선전비	13,550,000	13,550,000	35,711,612	35,711,612

운반비	63,162,123	63,162,123	61,727,198	61,727,198

지급수수료 (주22)	322,248,154	322,248,154	246,009,877	246,009,877

대손상각비(환입) (주7)	0	0	(13,602,600)	(13,602,600)

교육훈련비	1,014,790	1,014,790	2,148,250	2,148,250

견본품비	47,674,064	47,674,064	35,192,456	35,192,456

잡비	8,912,652	8,912,652	632,952	632,952

영업이익(손실)	(910,781,422)	(910,781,422)	72,851,391	72,851,391

금융수익 (주29)	483,677,946	483,677,946	106,434,364	106,434,364

이자수익	696,287	696,287	6,443,736	6,443,736

외환차익	75,074,274	75,074,274	37,272,396	37,272,396

외화환산이익	110,839,885	110,839,885	62,718,232	62,718,232

배당금수익	3,200,000	3,200,000	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	293,867,500	293,867,500	0	0

금융원가 (주29)	265,625,684	265,625,684	156,350,800	156,350,800

이자비용	154,092,049	154,092,049	79,354,744	79,354,744

외환차손	67,979,166	67,979,166	33,061,603	33,061,603

외화환산손실	43,554,469	43,554,469	43,934,453	43,934,453

기타영업외수익	23,783,629	23,783,629	17,522,740	17,522,740

유형자산처분이익	0	0	418,453	418,453

잡이익	23,783,629	23,783,629	17,104,287	17,104,287

기타영업외비용	67,573,626	67,573,626	9,229,132	9,229,132

매출채권처분손실	8,926,069	8,926,069	972,504	972,504

잡손실	58,647,557	58,647,557	8,256,628	8,256,628

법인세비용차감전순이익(손실)	(736,519,157)	(736,519,157)	31,228,563	31,228,563

법인세비용 (주26)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(736,519,157)	(736,519,157)	31,228,563	31,228,563

기타포괄손익	19,933,407	19,933,407	25,820,886	25,820,886

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	19,566,614	19,566,614	26,045,092	26,045,092

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	19,566,614	19,566,614	26,045,092	26,045,092

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	366,793	366,793	(224,206)	(224,206)

순확정급여제도의 재측정요소	366,793	366,793	(224,206)	(224,206)

총포괄손익	(716,585,750)	(716,585,750)	57,049,449	57,049,449

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(736,519,157)	(736,519,157)	31,228,563	31,228,563

비지배지분	0	0	0	0

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(716,585,750)	(716,585,750)	57,049,449	57,049,449

비지배지분	0	0	0	0

기본주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(151)	7	7

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(541,544,454)	(470,495,200)	32,678,699,144	0	32,678,699,144

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	31,228,563	31,228,563	0	31,228,563

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손실	0	0	0	26,045,092	0	26,045,092	0	26,045,092

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(224,206)	0	(224,206)	0	(224,206)

2018.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(515,723,568)	(439,266,637)	32,735,748,593	0	32,735,748,593

2019.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(14,111,463,864)	(501,762,431)	246,639,052	34,337,141,713	0	34,337,141,713

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(736,519,157)	(736,519,157)	0	(736,519,157)

자기주식의 처분	0	0	549,787,600	0	0	549,787,600	0	549,787,600

자기주식의 처분손실	0	0	(398,885,600)	0	0	(398,885,600)	0	(398,885,600)

해외사업환산손실	0	0	0	19,566,614	0	19,566,614	0	19,566,614

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	366,793	0	366,793	0	366,793

2019.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(13,960,561,864)	(481,829,024)	(489,880,105)	33,771,457,963	0	33,771,457,963

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(971,799,100)	(2,682,134,502)

당기순이익(손실)	(736,519,157)	31,228,563

현금의 유출이 없는 비용등의가산	820,586,339	644,736,476

퇴직급여	189,846,426	183,671,859

감가상각비	272,856,118	336,464,353

무형자산상각비	334,445	338,563

사채할인발행차금 상각	74,763	0

외화환산손실	43,554,469	43,934,453

매출채권처분손실	8,926,069	972,504

상여금	150,902,000	0

이자비용	154,092,049	79,354,744

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(408,603,672)	(83,183,021)

대손충당금환입	0	(13,602,600)

외화환산이익	(110,839,885)	(62,718,232)

유형자산처분이익	0	(418,453)

공정가치측정 금융자산 평가이익	(293,867,500)	0

이자수익	(696,287)	(6,443,736)

배당금수익	(3,200,000)	0

운전자본의 조정	(505,227,179)	(3,337,751,658)

매출채권의 감소(증가)	589,955,218	(1,626,195,893)

미수금의 감소(증가)	(47,704,465)	76,565,905

선급금의 감소(증가)	(53,049,900)	(40,387,000)

선급부가세의 감소(증가)	139,828,271	204,241,616

선급비용의 감소(증가)	44,662,713	(204,680,961)

재고자산의 감소(증가)	648,115,252	(670,383,367)

매입채무의 증가(감소)	(2,504,902,327)	(891,523,487)

미지급금의 증가(감소)	89,771,602	2,903,694

미지급비용의 증가(감소)	45,970,546	(122,148,383)

선수금의 증가(감소)	527,238,271	(63,819,216)

예수금의 증가(감소)	100,806,040	(4,433,390)

부가세예수금의 증가(감소)	0	29,498,605

퇴직금의 지급	(85,918,400)	(27,389,781)

이자의 수취	10,456,368	14,759,275

배당금의 수취	3,200,000	0

이자의 지급	(154,092,049)	50,337,793

법인세의 납부(환급)	(1,599,750)	(2,261,930)

투자활동으로 인한 현금흐름	(300,626,264)	(27,179,147)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,000,000	1,300,909,573

단기금융자산의 감소	0	1,000,000,000

차량운반구의 처분	0	4,727,273

보증금의 감소	26,000,000	296,182,300

투자활동으로 인한 현금유출액	(326,626,264)	(1,328,088,720)

단기금융자산의 증가	(228,520,000)	(1,000,000,000)

기계장치의 취득	(300,000)	0

기타의유형자산의 취득	(56,080,757)	(214,147,200)

건설중인자산의 취득	(30,467,507)	(105,141,520)

보증금의 증가	(11,258,000)	(8,800,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	875,946,674	1,419,756,213

재무활동으로 인한 현금유입액	3,835,946,674	1,419,756,213

단기차입금의 차입	3,835,946,674	1,419,756,213

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,960,000,000)	0

단기차입금의 상환	(2,960,000,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(396,478,690)	(1,289,557,436)

기초현금및현금성자산	1,241,238,367	2,935,178,191

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	129,158,489	12,870,493

기말현금및현금성자산	973,918,166	1,658,491,248