엑시큐어하이트론 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 34 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	35,139,679,312	33,833,596,074

현금및현금성자산	675,472,183	1,268,133,870

현금및현금성자산 (주6,33)	675,472,183	1,268,133,870

매출채권및기타채권 (주6,7,33)	15,092,014,545	11,551,146,832

매출채권	19,777,008,039	16,269,427,762

대손충당금	(4,826,954,258)	(4,826,954,258)

미수금	304,422,220	258,053,329

대손충당금	(200,103,006)	(200,103,006)

미수수익	2,641,550	15,723,005

단기대여금	766,010,000	766,010,000

대손충당금	(731,010,000)	(731,010,000)

기타유동성금융자산 (주6,9,33)	40,000,000	1,010,000,000

단기금융자산	40,000,000	1,010,000,000

파생상품자산 (주6,17)	46,577,653	49,445,066

기타유동자산	3,211,947,408	1,554,421,952

선급금	2,372,274,354	1,026,990,260

대손충당금	(224,740,000)	(224,740,000)

선급비용	832,732,157	472,617,733

기타의당좌자산	231,680,897	279,553,959

당기법인세자산 (주29)	6,973,880	4,220,700

재고자산 (주8)	16,066,693,643	18,396,227,654

상품	10,163,071,875	9,021,814,850

평가충당금	(2,347,861,775)	(2,347,861,775)

제품	1,167,378,685	1,431,556,321

평가충당금	(583,064,197)	(583,064,197)

재공품	2,962,477,712	2,364,118,200

원재료	7,065,928,956	10,851,247,836

평가충당금	(2,361,237,613)	(2,361,237,613)

미착품	0	19,654,032

비유동자산	39,178,475,476	21,747,399,904

기타비유동성금융자산 (주6,9,33)	184,000,000	184,000,000

장기금융자산	184,000,000	184,000,000

당기손익-공정가치 금융자산 (주10)	292,764,785	359,720,785

관계기업투자 (주11)	229,000,266	229,000,266

유형자산 (주12)	38,171,609,933	20,673,903,193

토지	23,554,679,300	5,782,660,971

건물	19,263,072,323	19,263,072,323

감가상각누계액	(8,333,997,906)	(8,237,282,061)

구축물	2,075,864,799	2,075,864,799

감가상각누계액	(1,742,704,110)	(1,732,308,624)

기계장치	1,682,191,439	1,680,309,621

감가상각누계액	(1,656,311,775)	(1,654,874,613)

차량운반구	314,666,269	314,666,269

감가상각누계액	(311,907,643)	(311,612,074)

사용권자산 (주30)	420,913,218	431,288,386

감가상각누계액	(132,498,890)	(106,996,877)

기타의유형자산	22,083,343,425	21,902,093,857

감가상각누계액	(19,066,812,664)	(18,754,042,241)

건설중인자산	21,112,148	21,063,457

무형자산 (주13)	202,008,038	202,314,059

회원권	201,315,300	201,315,300

기타의무형자산	692,738	998,759

기타비유동자산 (주6)	99,092,454	98,461,601

보증금	99,092,454	98,461,601

자산총계	74,318,154,788	55,580,995,978

부채

유동부채	27,133,001,745	26,756,421,830

매입채무및기타채무 (주6,33)	9,757,229,141	9,546,420,354

매입채무	6,118,710,606	7,182,987,603

미지급금	3,041,726,825	1,794,271,397

미지급비용	596,791,710	569,161,354

단기차입금 (주6,14,33)	15,656,689,815	15,305,480,190

파생상품부채	15,698,947	0

기타유동부채	872,842,850	1,065,540,732

선수금	772,023,443	1,039,558,615

예수금	100,819,407	25,982,117

유동파생상품부채 (주6,15,16)	716,220,700	716,220,700

유동리스부채 (주6,30,33)	114,320,292	122,759,854

리스부채	133,415,904	144,204,404

현재가치할인차금	(19,095,612)	(21,444,550)

비유동부채	11,823,048,526	11,726,896,191

사채 (주6,15,16,33)	5,178,765,907	5,036,046,246

비유동성사채	7,850,000,000	7,850,000,000

사채할인발행차금	(58,151,106)	(61,889,059)

전환권조정	(3,133,487,003)	(3,272,468,711)

사채상환할증금	520,404,016	520,404,016

비유동파생상품부채 (주6,15,16)	1,710,391,000	1,710,391,000

비유동리스부채 (주6,30,33)	170,163,399	195,300,760

리스부채	195,778,727	224,862,453

현재가치할인차금	(25,615,328)	(29,561,693)

확정급여부채 (주18)	4,763,728,220	4,785,158,185

부채총계	38,956,050,271	38,483,318,021

자본

자본금 (주19)	13,826,837,500	13,826,837,500

자본잉여금 (주20)	34,882,766,426	34,882,766,426

자본조정 (주21)	(13,598,361,864)	(13,598,361,864)

기타포괄손익누계액 (주22)	17,370,091,120	(434,759,664)

이익잉여금 (주23)	(17,119,228,665)	(17,578,804,441)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,362,104,517	17,097,677,957

비지배지분	0	0

자본총계	35,362,104,517	17,097,677,957

자본과부채총계	74,318,154,788	55,580,995,978

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,25,26,27)	12,228,436,547	12,228,436,547	8,548,573,416	8,548,573,416

상품매출액	2,605,881,542	2,605,881,542	2,457,833,043	2,457,833,043

제품매출액	9,622,555,005	9,622,555,005	6,090,740,373	6,090,740,373

매출원가 (주8,26,28)	10,711,843,250	10,711,843,250	7,137,135,786	7,137,135,786

상품매출원가	2,274,231,092	2,274,231,092	1,683,847,573	1,683,847,573

제품매출원가	8,437,612,158	8,437,612,158	5,453,288,213	5,453,288,213

매출총이익	1,516,593,297	1,516,593,297	1,411,437,630	1,411,437,630

판매비와관리비 (주28)	1,980,372,973	1,980,372,973	2,322,219,052	2,322,219,052

급여	1,255,618,111	1,255,618,111	1,188,912,964	1,188,912,964

퇴직급여	107,248,446	107,248,446	91,329,339	91,329,339

복리후생비	151,591,463	151,591,463	165,886,084	165,886,084

임차료	45,088,324	45,088,324	57,670,059	57,670,059

여비교통비	15,483,836	15,483,836	63,802,105	63,802,105

통신비	5,575,568	5,575,568	8,720,573	8,720,573

수도광열비	11,755,468	11,755,468	11,906,552	11,906,552

세금과공과	12,290,936	12,290,936	15,277,138	15,277,138

단체공납금	3,697,096	3,697,096	10,532,618	10,532,618

감가상각비 (주12)	179,274,870	179,274,870	133,617,031	133,617,031

무형자산상각비 (주13)	343,183	343,183	334,445	334,445

수선비	1,483,979	1,483,979	2,762,090	2,762,090

보험료	8,576,256	8,576,256	4,762,797	4,762,797

소모품비	7,593,567	7,593,567	31,003,257	31,003,257

도서인쇄비	6,685,230	6,685,230	3,990,050	3,990,050

접대비	25,303,524	25,303,524	56,955,959	56,955,959

차량유지비	13,236,292	13,236,292	18,194,208	18,194,208

광고선전비	7,831,507	7,831,507	13,550,000	13,550,000

운반비	45,805,559	45,805,559	63,162,123	63,162,123

지급수수료 (주25)	39,427,246	39,427,246	322,248,154	322,248,154

교육훈련비	2,429,290	2,429,290	1,014,790	1,014,790

견본품비	31,151,780	31,151,780	47,674,064	47,674,064

잡비	2,881,442	2,881,442	8,912,652	8,912,652

영업이익(손실)	(463,779,676)	(463,779,676)	(910,781,422)	(910,781,422)

금융수익 (주6)	1,660,910,165	1,660,910,165	483,677,946	483,677,946

이자수익	4,997,027	4,997,027	696,287	696,287

외환차익	242,046,749	242,046,749	75,074,274	75,074,274

외화환산이익	431,044,736	431,044,736	110,839,885	110,839,885

배당금수익	3,200,000	3,200,000	3,200,000	3,200,000

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	0	293,867,500	293,867,500

당기손익-공정가치금융자산처분이익	933,044,000	933,044,000	0	0

파생상품평가이익	46,577,653	46,577,653	0	0

금융원가 (주6)	727,924,518	727,924,518	265,625,684	265,625,684

이자비용	268,909,282	268,909,282	154,092,049	154,092,049

외환차손	145,956,134	145,956,134	67,979,166	67,979,166

외화환산손실	247,915,089	247,915,089	43,554,469	43,554,469

파생상품평가손실	65,144,013	65,144,013	0	0

기타영업외수익	132,266,390	132,266,390	23,783,629	23,783,629

잡이익	132,266,390	132,266,390	23,783,629	23,783,629

기타영업외비용	141,896,585	141,896,585	67,573,626	67,573,626

매출채권처분손실	7,228,869	7,228,869	8,926,069	8,926,069

잡손실	134,667,716	134,667,716	58,647,557	58,647,557

법인세비용차감전순이익(손실)	459,575,776	459,575,776	(736,519,157)	(736,519,157)

법인세비용 (주29)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	459,575,776	459,575,776	(736,519,157)	(736,519,157)

기타포괄손익	32,832,455	32,832,455	19,933,407	19,933,407

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익	32,500,220	32,500,220	19,566,614	19,566,614

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	32,500,220	32,500,220	19,566,614	19,566,614

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	332,235	332,235	366,793	366,793

순확정급여제도의 재측정요소	332,235	332,235	366,793	366,793

총포괄손익	492,408,231	492,408,231	(716,585,750)	(716,585,750)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	459,575,776	459,575,776	(736,519,157)	(736,519,157)

비지배지분	0	0	0	0

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	492,408,231	492,408,231	(716,585,750)	(716,585,750)

비지배지분	0	0	0	0

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	92	92	(151)	(151)

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(14,111,463,864)	(501,762,431)	246,639,052	34,337,141,713	0	34,337,141,713

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(736,519,157)	(736,519,157)	0	(736,519,157)

재평가차익	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	19,566,614	0	19,566,614	0	19,566,614

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	366,793	0	366,793	0	366,793

자기주식의 처분	0	0	549,787,600	0	0	549,787,600	0	549,787,600

자기주식의 처분손실	0	0	(398,885,600)	0	0	(398,885,600)	0	(398,885,600)

2019.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(13,960,561,864)	(481,829,024)	(489,880,105)	33,771,457,963	0	33,771,457,963

2020.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,882,766,426	(13,598,361,864)	(434,759,664)	(17,578,804,441)	17,097,677,957	0	17,097,677,957

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	459,575,776	0	0	459,575,776

재평가차익	0	0	0	17,772,018,329	0	0	0	17,772,018,329

해외사업환산손익	0	0	0	32,500,220	0	0	0	32,500,220

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	332,235	0	0	0	332,235

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,882,766,426	(13,598,361,864)	17,370,091,120	(17,119,228,665)	35,362,104,517	0	35,362,104,517

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,733,436,729)	(971,799,100)

당기순이익(손실)	459,575,776	(736,519,157)

현금의 유출이 없는 비용등의가산	1,237,769,395	820,586,339

퇴직급여	201,112,461	189,846,426

감가상각비	447,116,498	272,856,118

무형자산상각비	343,183	334,445

사채할인발행차금 상각	0	74,763

외화환산손실	247,915,089	43,554,469

매출채권처분손실	7,228,869	8,926,069

파생상품평가손실	65,144,013	0

급여	0	150,902,000

이자비용	268,909,282	154,092,049

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(1,418,863,416)	(408,603,672)

외화환산이익	(431,044,736)	(110,839,885)

파생상품평가이익	(46,577,653)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	(293,867,500)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(933,044,000)	0

이자수익	(4,997,027)	(696,287)

배당금수익	(3,200,000)	(3,200,000)

운전자본의 조정	(2,891,952,946)	(505,227,179)

매출채권의 감소(증가)	(3,142,168,011)	589,955,218

미수금의 감소(증가)	(43,491,173)	(47,704,465)

선급금의 감소(증가)	(1,345,284,094)	(53,049,900)

기타의 당좌자산의 감소(증가)	47,873,062	139,828,271

선급비용의 감소(증가)	(360,114,424)	44,662,713

재고자산의 감소(증가)	2,329,534,011	648,115,252

매입채무의 증가(감소)	(1,250,717,332)	(2,504,902,327)

미지급금의 증가(감소)	1,241,096,210	89,771,602

미지급비용의 증가(감소)	46,226,878	45,970,546

선수금의 증가(감소)	(267,535,172)	527,238,271

예수금의 증가(감소)	74,837,290	100,806,040

퇴직금의 지급	(222,210,191)	(85,918,400)

이자의 수취	18,078,482	10,456,368

배당금의 수취	3,200,000	3,200,000

이자의 지급	(138,490,840)	(154,092,049)

법인세의 납부(환급)	(2,753,180)	(1,599,750)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,818,651,040	(300,626,264)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,010,375,168	26,000,000

단기금융자산의 감소	1,000,000,000	0

공정가치측정 금융자산의 감소	1,000,000,000	0

사용권자산의 감소	10,375,168	0

보증금의 감소	0	26,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(191,724,128)	(326,626,264)

단기금융자산의 증가	(30,000,000)	(228,520,000)

기계장치의 취득	(1,881,818)	(300,000)

기타의유형자산의 취득	(69,721,795)	(56,080,757)

건설중인자산의 취득	(90,120,515)	(30,467,507)

보증금의 증가	0	(11,258,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	311,337,399	875,946,674

재무활동으로 인한 현금유입액	4,346,209,625	3,835,946,674

단기차입금의 차입	4,346,209,625	3,835,946,674

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,034,872,226)	(2,960,000,000)

단기차입금의 상환	(3,995,000,000)	(2,960,000,000)

리스부채의 감소	(39,872,226)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(603,448,290)	(396,478,690)

기초현금및현금성자산	1,268,133,870	1,241,238,367

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	10,786,603	129,158,489

기말현금및현금성자산	675,472,183	973,918,166