엑시큐어하이트론 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 39 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	44,487,545,899	53,717,833,734

현금및현금성자산	21,538,083,493	31,660,438,182

매출채권 및 기타유동채권	6,059,183,246	5,635,327,393

기타유동자산	6,791,222,301	6,813,385,481

기타유동금융자산	3,039,516,104	3,199,804,728

유동파생상품자산	6,034,960,084	5,294,931,700

당기법인세자산	10,973,768	10,175,950

재고자산	1,013,606,903	1,103,770,300

비유동자산	24,433,102,092	25,800,449,534

기타비유동자산	1,832,450,835	1,994,266,298

당기손익-공정가치측정금융자산	1,090,889,751	1,090,889,751

기타비유동금융자산	711,606,965	711,606,965

비유동성기타채권	6,008,458,112	3,307,113,801

유형자산	3,774,278,315	12,975,234,293

무형자산	11,015,418,114	5,721,338,426

자산총계	68,920,647,991	79,518,283,268

부채

유동부채	30,188,219,830	37,838,705,988

매입채무 및 기타유동채무	4,142,806,280	3,560,914,011

기타 유동부채	127,356,220	110,485,862

유동성장기부채	10,142,895,771	16,177,522,747

유동파생상품부채	2,095,405,762	3,223,947,063

유동 리스부채	1,429,076,155	2,393,568,736

유동충당부채	12,250,679,642	12,372,267,569

비유동부채	4,439,033,445	7,793,345,043

비유동성장기부채	3,737,414,758	0

비유동 리스부채	701,618,687	7,793,345,043

확정급여부채	0	0

부채총계	34,627,253,275	45,632,051,031

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,239,847,825	26,427,698,376

자본금	38,216,135,000	34,316,135,000

자본잉여금	69,383,013,175	68,854,345,680

자본조정	23,834,153,229	22,417,856,361

기타포괄손익누계액	(10,047,357)	30,684,565

이익잉여금(결손금)	(104,183,406,222)	(99,191,323,230)

비지배지분	7,053,546,891	7,458,533,861

자본총계	34,293,394,716	33,886,232,237

자본과부채총계	68,920,647,991	79,518,283,268

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,155,477,737	1,155,477,737	973,187,965	973,187,965

매출원가	1,403,252,529	1,403,252,529	2,080,016,534	2,080,016,534

매출총이익	(247,774,792)	(247,774,792)	(1,106,828,569)	(1,106,828,569)

판매비와관리비	5,640,521,812	5,640,521,812	1,256,520,505	1,256,520,505

영업이익(손실)	(5,888,296,604)	(5,888,296,604)	(2,363,349,074)	(2,363,349,074)

금융수익	89,960,390	89,960,390	126,295,507	126,295,507

금융비용	734,668,065	734,668,065	707,102,822	707,102,822

기타영업외수익	1,137,788,183	1,137,788,183	33,498,951	33,498,951

기타영업외비용	40,543,975	40,543,975	3,500,798	3,500,798

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,435,760,071)	(5,435,760,071)	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)

법인세비용(수익)	1,458,101,071	1,458,101,071	0	0

당기순이익(손실)	(6,893,861,142)	(6,893,861,142)	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)

기타포괄손익	(65,499,811)	(65,499,811)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

보험수리적평가이익(손실)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

해외사업환산손익	(65,499,811)	(65,499,811)	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	(6,959,360,953)	(6,959,360,953)	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,992,082,992)	(4,992,082,992)	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,901,778,150)	(1,901,778,150)	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,032,814,914)	(5,032,814,914)	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)

포괄손익, 비지배지분	(1,926,546,039)	(1,926,546,039)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(91)	(91)	(106)	(106)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,805,612,000	43,304,235,832	(9,913,125,901)	(251,303,624)	(39,875,913,413)	7,069,504,894	0	7,069,504,894

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,914,158,236)	(2,914,158,236)	0	(2,914,158,236)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 조건변경	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 주식기준보상	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	13,805,612,000	43,304,235,832	(9,913,125,901)	(251,303,624)	(42,790,071,649)	4,155,346,658	0	4,155,346,658

2025.01.01 (기초자본)	34,316,135,000	68,854,345,680	22,417,856,361	30,684,565	(99,191,323,230)	26,427,698,376	7,458,533,861	33,886,232,237

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,992,082,992)	(4,992,082,992)	(1,901,778,150)	(6,893,861,142)

해외사업환산손익	0	0	0	(40,731,922)	0	(40,731,922)	(24,767,889)	(65,499,811)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	1,026,334,143	0	0	1,026,334,143	0	1,026,334,143

전환사채 전환청구	3,900,000,000	528,667,495	(410,072,130)	0	0	4,018,595,365	0	4,018,595,365

전환사채 조건변경	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 주식기준보상	0	0	0	0	0	0	969,434	969,434

비지배지분 변동	0	0	800,034,855	0	0	800,034,855	1,520,589,635	2,320,624,490

2025.03.31 (기말자본)	38,216,135,000	69,383,013,175	23,834,153,229	(10,047,357)	(104,183,406,222)	27,239,847,825	7,053,546,891	34,293,394,716

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,330,951,634)	(3,446,924,493)

당기순이익(손실)	(6,893,861,142)	(2,914,158,236)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,705,188,574	1,882,945,123

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,089,216,711)	(141,484,447)

운전자본의 조정	1,150,948,516	(2,129,087,711)

이자수취	5,853,054	8,502,934

배당금수취	0	0

이자지급	(209,863,925)	(155,792,386)

법인세환급(납부)	0	2,150,230

투자활동현금흐름	(3,407,026,864)	(6,884,354,502)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,447,263,440	300,000,000

차량운반구의 처분	0	0

기타유형자산의 처분	0	0

보증금의 회수	0	300,000,000

건설중인자산의 처분	3,047,263,440	0

단기금융자산의 감소	0	0

장기금융자산의 감소	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

관계기업투자자산의 처분	0	0

미수금의 회수	0	0

회원권의 처분	0	0

대여금의 감소	400,000,000	0

연결범위변동으로 인한 순현금흐름	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,854,290,304)	(7,184,354,502)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	19,999,092	46,800,000

건설중인자산의 취득	592,371,080	192,372,727

소프트웨어의 취득	62,720,000	0

단기대여금의 증가	1,000,000,000	0

장기대여금의 증가	0	800,000,000

장기금융자산의 증가	0	528,185,279

단기금융자산의 취득	0	3,039,516,104

임차보증금의 증가	0	419,978,000

기타보증금의 증가	2,400,000,000	2,157,502,392

종속기업투자주식의 취득	(2,779,200,132)	0

재무활동현금흐름	(2,593,549,958)	(130,741,540)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,320,624,490	2,000,000,000

단기차입금의 증가	0	2,000,000,000

전환사채의 발행	0	0

콜옵션 매도	0	0

유상증자	0	0

비지배지분의 증가	2,320,624,490	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,914,174,448)	(2,130,741,540)

단기차입금의 상환	0	2,000,000,000

리스료의 지급	114,174,448	130,741,540

전환사채의 상환	4,800,000,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,331,528,456)	(10,462,020,535)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	209,173,767	30,484,716

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,122,354,689)	(10,431,535,819)

기초현금및현금성자산	31,660,438,182	16,532,129,749

기말현금및현금성자산	21,538,083,493	6,100,593,930