엑시큐어하이트론 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2018.12.31 현재
제 32 기 2017.12.31 현재
제 31 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	39,362,104,587	34,265,072,887	39,793,528,675

현금및현금성자산 (주6,30,31)	1,241,238,367	2,935,178,191	2,945,582,609

현금및현금성자산	1,241,238,367	2,935,178,191	2,945,582,609

매출채권및기타채권 (주7,23,29,30)	12,841,878,708	13,454,625,458	16,476,969,348

매출채권	14,691,789,066	15,959,939,047	17,903,539,209

대손충당금	(2,435,162,704)	(2,843,795,371)	(1,631,803,553)

미수금	246,873,698	414,683,972	279,076,943

대손충당금	(181,598,336)	(183,849,394)	(179,091,140)

미수수익	29,546,984	22,647,204	75,247,889

단기대여금	520,430,000	115,000,000	30,000,000

대손충당금	(30,000,000)	(30,000,000)

기타유동성금융자산 (주9,29,30)	1,180,000,000	1,000,000,000	6,000,000,000

단기금융자산	1,180,000,000	1,000,000,000	6,000,000,000

파생상품자산	18,532,349

기타유동자산	1,693,328,664	1,460,119,861	1,348,498,569

선급금	952,303,567	1,011,466,809	1,305,742,460

선급비용	410,918,995	161,371,522	21,924,531

기타의당좌자산	330,106,102	287,281,530	20,831,578

당기법인세자산 (주26)	2,637,130	16,754,180	4,520,370

재고자산 (주8)	22,403,021,718	15,398,395,197	12,999,425,430

상품	11,301,947,661	9,381,293,953	4,773,318,043

평가충당금	(2,483,062,073)	(2,867,901,604)	(1,349,073,644)

제품	3,030,615,572	2,388,902,351	2,109,979,139

평가충당금	(578,481,311)	(834,815,755)	(423,855,492)

재공품	3,882,619,345	2,367,695,917	1,658,565,073

원재료	11,275,880,635	9,139,067,479	7,557,249,397

평가충당금	(4,328,562,890)	(4,299,149,593)	(1,444,475,025)

미착품	302,064,779	123,302,449	117,717,939

비유동자산	24,765,384,436	23,616,504,002	24,096,149,240

기타비유동성금융자산 (주9,29,30)	4,000,000	184,000,000	4,000,000

장기금융자산	4,000,000	184,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주10,29,30)	2,875,336,605

매도가능금융자산 (주10,29,30)	472,205,785	589,115,785

관계기업투자 (주11)	634,806,187	1,153,759,192	2,116,334,012

유형자산 (주12)	20,848,968,390	21,132,963,413	20,671,329,505

토지	5,782,660,971	5,782,660,971	5,782,660,971

건물	19,263,072,323	19,263,072,323	19,263,072,323

감가상각누계액	(7,850,418,681)	(7,463,555,300)	(7,076,691,921)

구축물	2,060,864,799	2,035,864,799	1,772,277,499

감가상각누계액	(1,693,064,450)	(1,654,353,399)	(1,633,278,241)

기계장치	1,653,648,221	1,653,648,221	1,653,648,221

감가상각누계액	(1,653,538,212)	(1,652,382,779)	(1,643,037,037)

차량운반구	314,666,269	374,823,478	368,912,115

감가상각누계액	(310,416,445)	(356,904,868)	(335,458,633)

기타의유형자산	20,965,969,520	19,302,446,790	18,333,883,138

감가상각누계액	(17,760,658,304)	(16,744,271,813)	(15,846,390,711)

건설중인자산	76,182,379	591,914,990	31,731,781

무형자산 (주13)	203,603,754	204,931,071	206,535,412

회원권	201,315,300	201,315,300	201,315,300

기타의무형자산	2,288,454	3,615,771	5,220,112

기타비유동자산 (주9,29,30)	198,669,500	468,644,541	508,834,526

보증금	198,669,500	468,644,541	508,834,526

자산총계	64,127,489,023	57,881,576,889	63,889,677,915

부채

유동부채	25,299,507,547	20,931,040,757	15,365,790,776

매입채무및기타채무 (주23,29,30)	9,432,431,459	10,751,121,664	11,000,081,468

매입채무	7,666,367,447	9,097,676,785	8,723,119,463

미지급금	1,323,699,524	1,258,822,362	1,892,221,122

미지급비용	442,364,488	394,622,517	384,740,883

단기차입금 (주14,29,30)	12,602,718,545	9,450,000,000	3,465,159,948

파생상품부채	37,316,871

기타유동부채	364,615,632	729,919,093	863,232,489

선수금	353,994,295	704,660,553	753,318,012

예수금	10,621,337	24,805,377	59,569,597

부가세예수금	453,163	50,344,880

유동성장기부채 (주14,29,30)	2,899,741,911

유동성장기사채	2,900,000,000

사채할인발행차금	(258,089)

비유동부채	4,490,839,763	4,271,836,988	4,340,768,067

확정급여부채 (주15)	4,490,839,763	4,271,836,988	4,320,768,067

임대보증금	20,000,000

부채총계	29,790,347,310	25,202,877,745	19,706,558,843

자본

자본금 (주16)	13,826,837,500	13,826,837,500	13,826,837,500

자본잉여금 (주17)	34,876,891,456	34,676,561,082	34,676,561,082

자본조정 (주18)	(14,111,463,864)	(14,812,659,784)	(14,871,419,784)

기타포괄손익누계액 (주19)	(501,762,431)	(541,544,454)	(348,617,823)

이익잉여금 (주20)	246,639,052	(470,495,200)	10,899,758,097

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,337,141,713	32,678,699,144	44,183,119,072

비지배지분

자본총계	34,337,141,713	32,678,699,144	44,183,119,072

자본과부채총계	64,127,489,023	57,881,576,889	63,889,677,915

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 32 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액 (주5,22,23,24)	40,770,079,433	37,570,264,508	41,132,053,816

상품매출액	20,345,502,414	17,019,412,254	13,174,430,790

제품매출액	20,424,577,019	20,550,852,254	27,957,623,026

매출원가 (주8,24,25)	32,885,096,401	37,593,769,206	39,129,019,542

상품매출원가	15,026,503,886	14,960,520,957	10,574,927,557

제품매출원가	17,858,592,515	22,633,248,249	28,554,091,985

매출총이익	7,884,983,032	(23,504,698)	2,003,034,274

판매비와관리비 (주25)	8,861,866,999	11,385,253,533	10,011,710,227

급여	4,557,754,550	5,137,196,363	4,467,219,653

퇴직급여	407,983,096	465,728,300	502,154,384

복리후생비	735,675,112	756,253,727	1,054,659,353

임차료	266,297,140	370,148,013	247,853,549

여비교통비	377,361,457	480,073,387	407,618,611

통신비	50,572,666	40,886,360	35,069,623

수도광열비	53,311,062	61,588,474	51,588,319

세금과공과	59,197,300	65,709,288	25,436,678

단체공납금	25,973,173	22,614,629	21,095,197

감가상각비 (주12)	493,981,985	339,175,265	298,151,162

무형자산상각비 (주13)	1,336,898	1,345,414	3,677,615

수선비	26,954,064	9,041,165	6,074,932

보험료	27,873,656	30,862,112	37,038,481

소모품비	97,938,308	169,503,100	142,833,072

도서인쇄비	17,559,252	13,031,815	9,677,161

접대비	320,398,579	450,831,188	463,437,125

차량유지비	83,411,329	81,757,243	91,938,678

광고선전비	243,477,855	242,422,677	166,553,520

운반비	256,897,336	258,023,654	253,283,610

지급수수료 (주22)	960,804,726	892,224,289	1,183,523,994

대손상각비(환입) (주7)	(408,632,667)	1,211,991,818	205,227,590

교육훈련비	6,757,332	15,711,549	15,398,245

견본품비	153,917,083	264,914,055	318,800,785

잡비	45,065,707	4,219,648	3,398,890

영업이익(손실)	(976,883,967)	(11,408,758,231)	(8,008,675,953)

금융수익 (주29)	626,264,623	2,383,394,823	1,755,607,785

이자수익	24,550,236	64,347,182	102,132,929

배당금수익	4,000,000

외환차익	512,764,210	412,026,581	1,158,394,096

외화환산이익	88,950,177	100,146,538	319,629,064

매도가능금융자산처분이익 (주29)	1,483,140,000

파생상품거래이익 (주29)	319,734,522	156,919,347

파생상품평가이익	18,532,349

금융원가 (주29)	800,944,220	1,554,345,467	1,626,335,502

이자비용	415,958,329	218,778,846	84,343,194

외환차손	301,041,172	965,177,980	1,253,469,504

외화환산손실	83,944,719	356,538,641	143,408,369

파생상품거래손실 (주29)	13,850,000	107,797,564

파생상품평가손실	37,316,871

기타영업외수익	2,633,884,684	211,783,450	11,939,003,990

임대료	16,000,000	24,000,000

기타의대손충당금환입 (주7)	2,251,058

유형자산처분이익	14,145,726	11,758,102,606

공정가치측정 금융자산 평가이익 (주29)	2,412,465,820

잡이익	205,022,080	195,783,450	156,901,384

기타영업외비용	765,186,868	1,002,327,872	1,046,785,940

기타의대손상각비 (주7)	34,758,254	5,711,062

기부금	12,000,000	3,000,000	15,300,000

매출채권처분손실	15,623,510

지분법손실 (주11)	563,618,347	755,468,776	1,006,078,742

잡손실	173,945,011	209,100,842	19,696,136

법인세비용차감전순이익(손실)	717,134,252	(11,370,253,297)	3,012,814,380

법인세비용 (주26)

당기순이익(손실)	717,134,252	(11,370,253,297)	3,012,814,380

기타포괄손익	39,782,023	(192,926,631)	175,854,752

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	42,615,282	(252,123,700)	15,130,670

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	44,665,342	(207,106,044)	55,107,364

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,050,060)	(45,017,656)	(39,976,694)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,833,259)	59,197,069	160,724,082

순확정급여제도의 재측정요소	(2,833,259)	59,197,069	160,724,082

총포괄손익	756,916,275	(11,563,179,928)	3,188,669,132

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	717,134,252	(11,370,253,297)	3,012,814,380

비지배지분

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	756,916,275	(11,563,179,928)	3,188,669,132

비지배지분

기본주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150	(2,423)	654

연결 자본변동표
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 32 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(17,190,137,862)	(524,472,575)	7,886,943,717	38,675,731,862	38,675,731,862

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	3,012,814,380	3,012,814,380	3,012,814,380

자기주식의 처분	4,017,238,071	4,017,238,071	4,017,238,071

자기주식의 처분손실	(1,698,519,993)	(1,698,519,993)	(1,698,519,993)

전환사채의 발행

주주로부터의 수증

지분법자본변동	55,107,364	55,107,364	55,107,364

해외사업환산손실	(39,976,694)	(39,976,694)	(39,976,694)

순확정급여제도의 재측정요소	160,724,082	160,724,082	160,724,082

2016.12.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,871,419,784)	(348,617,823)	10,899,758,097	44,183,119,072	44,183,119,072

2017.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,871,419,784)	(348,617,823)	10,899,758,097	44,183,119,072	44,183,119,072

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	(11,370,253,297)	(11,370,253,297)	(11,370,253,297)

자기주식의 처분	181,396,306	181,396,306	181,396,306

자기주식의 처분손실	(122,636,306)	(122,636,306)	(122,636,306)

전환사채의 발행

주주로부터의 수증

지분법자본변동	(207,106,044)	(207,106,044)	(207,106,044)

해외사업환산손실	(45,017,656)	(45,017,656)	(45,017,656)

순확정급여제도의 재측정요소	59,197,069	59,197,069	59,197,069

2017.12.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(541,544,454)	(470,495,200)	32,678,699,144	32,678,699,144

2018.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(541,544,454)	(470,495,200)	32,678,699,144	32,678,699,144

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	717,134,252	717,134,252	717,134,252

자기주식의 처분	2,240,083,157	2,240,083,157	2,240,083,157

자기주식의 처분손실	(1,538,887,237)	(1,538,887,237)	(1,538,887,237)

전환사채의 발행	330,374	330,374	330,374

주주로부터의 수증	200,000,000	200,000,000	200,000,000

지분법자본변동	44,665,342	44,665,342	44,665,342

해외사업환산손실	(2,050,060)	2,050,060	2,050,060

순확정급여제도의 재측정요소	(2,833,259)	2,833,259	2,833,259

2018.12.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,876,891,456	(14,111,463,864)	(501,762,431)	246,639,052	34,337,141,713	34,337,141,713

연결 현금흐름표
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 32 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,931,441,737)	(11,031,844,410)	(8,884,201,119)

당기순이익(손실)	717,134,252	(11,370,253,297)	3,012,814,380

현금의 유출이 없는 비용등의가산	3,473,892,107	4,892,672,110	4,929,402,979

퇴직급여	735,632,336	902,726,232	1,109,460,172

감가상각비	1,432,547,963	1,340,979,491	1,387,129,364

무형자산상각비	1,336,898	1,345,414	3,677,615

대손상각비	1,211,991,818	205,227,590

기타의 대손상각비	34,758,254	5,711,062

사채할인발행차금 상각	72,285

외화환산손실	83,944,719	356,538,641	143,408,369

매출채권처분손실	15,623,510

지분법손실	563,618,347	755,468,776	1,006,078,742

파생상품평가손실	37,316,871

상여금	225,157,720	9,040,000

복리후생비	49,720,000	947,050,000

잡손실	11,324,638

이자비용	415,958,329	218,778,846	84,343,194

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(2,950,995,684)	(1,651,633,720)	(12,198,396,948)

대손충당금환입	(408,632,667)

외화환산이익	(88,950,177)	(100,146,538)	(319,629,064)

파생상품평가이익	(18,532,349)

유형자산처분이익	(14,145,726)	(11,758,102,606)

공정가치측정 금융자산 평가이익	(2,412,465,820)

매도가능금융자산처분이익	(1,483,140,000)

이자수익	(24,550,236)	(64,347,182)	(102,132,929)

배당금수익	(4,000,000)

기타의대손충당금환입	(2,251,058)

운전자본의 조정	(8,787,281,589)	(2,830,952,272)	(4,575,148,511)

매출채권의 감소(증가)	1,301,419,751	1,613,163,901	(5,171,129,076)

미수금의 감소(증가)	170,872,814	(140,425,197)	60,449,464

선급금의 감소(증가)	59,163,242	294,275,651	(785,926,261)

선급부가세의 감소(증가)	(42,824,572)	(266,449,952)	202,704,475

선급비용의 감소(증가)	(249,547,473)	(139,446,991)	56,401,330

재고자산의 감소(증가)	(7,719,052,001)	(2,953,183,885)	(240,413,952)

매입채무의 증가(감소)	(1,472,516,708)	468,290,546	2,523,598,811

미지급금의 증가(감소)	2,227,668	(634,112,261)	218,346,401

미지급비용의 증가(감소)	47,741,971	(28,505,924)	(81,156,681)

선수금의 증가(감소)	(350,666,258)	(48,657,459)	145,457,071

예수금의 증가(감소)	(14,184,040)	(34,764,220)	(6,449,890)

부가세예수금의 증가(감소)	(453,163)	(49,891,717)	50,344,880

파생상품의 변동	(18,784,522)	(125,421,783)

퇴직금의 지급	(519,462,820)	(892,460,242)	(1,421,953,300)

이자의 수취	17,650,456	116,947,867	31,010,329

배당금의 수취	4,000,000

이자의 지급	(415,958,329)	(180,391,288)	(81,584,838)

법인세의 납부(환급)	14,117,050	(12,233,810)	(2,298,510)

투자활동으로 인한 현금흐름	(411,656,420)	5,085,925,225	7,925,497,556

투자활동으로 인한 현금유입액	1,800,010,046	15,940,553,112	17,388,169,020

단기금융자산의 감소	1,476,038,200	14,000,000,000	2,381,278,180

단기대여금의 감소	226,376,447

공정가치측정 금융자산의 감소	9,335,000

매도가능금융자산의 감소	1,650,050,000

차량운반구의 처분	18,454,546

장기금융상품의 감소	1,000,000

토지의 처분	12,500,000,000

건물의 처분	2,500,000,000

보증금의 감소	296,182,300	64,126,665	5,890,840

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,211,666,466)	(10,854,627,887)	(9,462,671,464)

단기금융자산의 증가	(1,476,038,200)	(9,000,000,000)	(8,378,407,088)

단기대여금의 증가	(407,050,000)	(311,376,447)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(180,000,000)

기계장치의 취득	(200,000)

기타의유형자산의 취득	(187,732,968)	(238,025,469)	(143,427,051)

건설중인자산의 취득	(115,845,298)	(1,028,178,611)	(485,439,082)

보증금의 증가	(25,000,000)	(27,047,360)	(453,188,243)

임대보증금의 감소	(20,000,000)	(2,010,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	6,728,756,745	5,984,840,052	1,835,228,246

재무활동으로 인한 현금유입액	13,611,756,745	9,450,000,000	8,041,828,026

단기차입금의 차입	10,035,718,545	9,450,000,000	6,670,159,948

전환사채의 발행	2,900,000,000

주주로부터의 수증	200,000,000

자기주식의 처분	476,038,200	1,371,668,078

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,883,000,000)	(3,465,159,948)	(6,206,599,780)

단기차입금의 상환	(6,883,000,000)	(3,465,159,948)	(6,206,599,780)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,614,341,412)	38,920,867	876,524,683

기초현금및현금성자산	2,935,178,191	2,945,582,609	2,093,140,205

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(79,598,412)	(49,325,285)	(24,082,279)

기말현금및현금성자산	1,241,238,367	2,935,178,191	2,945,582,609