엑시큐어하이트론 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 32 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	35,216,433,259	34,265,072,887

현금및현금성자산 (주5,30,31)	1,658,491,248	2,935,178,191

현금및현금성자산	1,658,491,248	2,935,178,191

국고보조금	0	0

매출채권및기타채권 (주6,23,30,31)	14,969,201,131	13,454,625,458

매출채권	17,546,174,974	15,959,939,047

대손충당금	(2,830,192,771)	(2,843,795,371)

미수금	337,736,657	414,683,972

대손충당금	(183,849,394)	(183,849,394)

미수수익	14,331,665	22,647,204

단기대여금	115,000,000	115,000,000

대손충당금	(30,000,000)	(30,000,000)

기타유동성금융자산 (주8,21,30,31)	1,000,000,000	1,000,000,000

단기금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

파생상품자산 (주20,30)	0	0

기타유동자산	1,500,946,206	1,460,119,861

선급금	1,051,853,809	1,011,466,809

대손충당금(선급금)	0	0

선급비용	366,052,483	161,371,522

기타의당좌자산	83,039,914	287,281,530

당기법인세자산 (주27)	19,016,110	16,754,180

재고자산 (주7)	16,068,778,564	15,398,395,197

상품	9,894,514,122	9,381,293,953

평가손실충당금	(2,867,901,604)	(2,867,901,604)

제품	2,429,305,922	2,388,902,351

평가손실충당금	(834,815,755)	(834,815,755)

재공품	2,767,030,605	2,367,695,917

원재료	8,975,648,315	9,139,067,479

평가손실충당금	(4,299,149,593)	(4,299,149,593)

미착품	4,146,552	123,302,449

비유동자산	23,344,837,882	23,616,504,002

기타비유동금융자산 (주8,30,31)	184,000,000	184,000,000

장기금융상품	184,000,000	184,000,000

매도가능금융자산 (주9,30)	472,205,785	472,205,785

관계기업투자 (주10)	1,153,759,192	1,153,759,192

유형자산 (주11,21)	21,146,921,443	21,132,963,413

토지	5,782,660,971	5,782,660,971

건물	19,263,072,323	19,263,072,323

감가상각누계액	(7,560,271,146)	(7,463,555,300)

구축물	2,060,864,799	2,035,864,799

감가상각누계액	(1,663,926,996)	(1,654,353,399)

기계장치	1,653,648,221	1,653,648,221

감가상각누계액	(1,653,193,840)	(1,652,382,779)

차량운반구	361,896,978	374,823,478

감가상각누계액	(353,605,720)	(356,904,868)

기타유형자산	19,648,477,848	19,302,446,790

감가상각누계액	(16,979,336,025)	(16,744,271,813)

건설중인자산	586,634,030	591,914,990

무형자산 (주12)	204,723,489	204,931,071

회원권	201,315,300	201,315,300

기타의무형자산	3,408,189	3,615,771

기타비유동자산 (주30)	183,227,973	468,644,541

보증금	183,227,973	468,644,541

자산총계	58,561,271,141	57,881,576,889

부채

유동부채	21,397,179,276	20,931,040,757

매입채무및기타채무 (주23,30,31)	9,836,257,971	10,751,121,664

매입채무	8,145,336,203	9,097,676,785

미지급금	1,288,755,097	1,258,822,362

미지급비용	402,166,671	394,622,517

단기차입금 (주13,29,30,31)	10,869,756,213	9,450,000,000

파생상품부채 (주20,30)	0	0

기타유동금융부채	691,165,092	729,919,093

선수금	640,841,337	704,660,553

예수금	20,371,987	24,805,377

부가세예수금	29,951,768	453,163

비유동부채	4,428,343,272	4,271,836,988

확정급여부채 (주14)	4,428,343,272	4,271,836,988

임대보증금 (주30,31)	0	0

부채총계	25,825,522,548	25,202,877,745

자본

자본금 (주15)	13,826,837,500	13,826,837,500

자본잉여금 (주16)	34,676,561,082	34,676,561,082

자본조정 (주17)	(14,812,659,784)	(14,812,659,784)

기타포괄손익누계액 (주10,14,18)	(515,723,568)	(541,544,454)

이익잉여금 (주19)	(439,266,637)	(470,495,200)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,735,748,593	32,678,699,144

비지배지분	0	0

자본총계	32,735,748,593	32,678,699,144

자본과부채총계	58,561,271,141	57,881,576,889

나. 연 결포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,23,24)	11,018,489,538	11,018,489,538	11,032,856,954	11,032,856,954

상품매출액	5,605,488,044	5,605,488,044	5,677,207,994	5,677,207,994

제품매출액	5,413,001,494	5,413,001,494	5,355,648,960	5,355,648,960

매출원가 (주7,23,25)	8,603,652,189	8,603,652,189	8,471,997,799	8,471,997,799

상품매출원가	4,044,375,433	4,044,375,433	4,032,857,741	4,032,857,741

제품매출원가	4,559,276,756	4,559,276,756	4,439,140,058	4,439,140,058

매출총이익	2,414,837,349	2,414,837,349	2,560,859,155	2,560,859,155

판매비와관리비 (주25)	2,341,985,958	2,341,985,958	2,518,983,614	2,518,983,614

급여	1,187,605,958	1,187,605,958	1,328,025,485	1,328,025,485

퇴직급여	102,285,295	102,285,295	118,723,264	118,723,264

복리후생비	176,517,054	176,517,054	162,701,009	162,701,009

임차료	80,593,804	80,593,804	85,362,870	85,362,870

여비교통비	93,990,820	93,990,820	141,887,306	141,887,306

통신비	12,768,078	12,768,078	9,604,293	9,604,293

수도광열비	16,862,741	16,862,741	17,830,825	17,830,825

세금과공과	18,527,282	18,527,282	24,213,414	24,213,414

단체공납금	19,983,173	19,983,173	11,140,629	11,140,629

감가상각비 (주11)	92,499,188	92,499,188	80,440,831	80,440,831

무형자산상각비 (주12)	338,563	338,563	337,539	337,539

수선비	6,844,391	6,844,391	3,164,345	3,164,345

보험료	5,585,925	5,585,925	5,954,413	5,954,413

소모품비	23,684,724	23,684,724	25,740,473	25,740,473

도서인쇄비	4,112,355	4,112,355	4,028,497	4,028,497

접대비	112,358,365	112,358,365	116,405,918	116,405,918

차량유지비	19,608,497	19,608,497	23,198,040	23,198,040

광고선전비	35,711,612	35,711,612	17,060,860	17,060,860

운반비	61,727,198	61,727,198	61,302,228	61,302,228

지급수수료 (주22)	246,009,877	246,009,877	220,095,326	220,095,326

대손상각비(환입) (주6)	(13,602,600)	(13,602,600)	0	0

교육훈련비	2,148,250	2,148,250	44,000	44,000

견본품비	35,192,456	35,192,456	60,737,006	60,737,006

잡비	632,952	632,952	985,043	985,043

영업이익(손실)	72,851,391	72,851,391	41,875,541	41,875,541

금융수익 (주26)	106,434,364	106,434,364	1,487,595,165	1,487,595,165

이자수익	6,443,736	6,443,736	22,270,921	22,270,921

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

외화차익	37,272,396	37,272,396	170,920,856	170,920,856

외화환산이익(금융수익)	62,718,232	62,718,232	37,412,583	37,412,583

매도가능금융자산처분이익(금융수익) (주9)	0	0	908,760,000	908,760,000

파생상품거래이익(금융수익) (주20)	0	0	73,017,259	73,017,259

파생상품평가이익(금융수익) (주20)	0	0	275,213,546	275,213,546

금융원가 (주26)	156,350,800	156,350,800	861,528,953	861,528,953

이자비용	79,354,744	79,354,744	34,838,395	34,838,395

외환차손(금융원가)	33,061,603	33,061,603	337,343,791	337,343,791

외화환산손실(금융원가)	43,934,453	43,934,453	485,796,767	485,796,767

파생상품거래손실(금융원가) (주20)	0	0	3,550,000	3,550,000

파생상품평가손실(금융원가) (주20)	0	0	0	0

기타영업외수익	17,522,740	17,522,740	70,030,555	70,030,555

임대료	0	0	6,000,000	6,000,000

유형자산처분이익	418,453	418,453	0	0

잡이익	17,104,287	17,104,287	64,030,555	64,030,555

기타영업외비용	9,229,132	9,229,132	45,031,321	45,031,321

기타의대손상각비 (주6)	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

지분법손실 (주10)	0	0	0	0

매출채권처분손실	972,504	972,504	0	0

잡손실	8,256,628	8,256,628	45,031,321	45,031,321

법인세비용차감전순이익(손실)	31,228,563	31,228,563	692,940,987	692,940,987

법인세비용 (주27)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	31,228,563	31,228,563	692,940,987	692,940,987

기타포괄손익	25,820,886	25,820,886	(50,571,423)	(50,571,423)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	26,045,092	26,045,092	(50,369,999)	(50,369,999)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (주10)	0	0	0	0

해외사업환산이익	26,045,092	26,045,092	(50,369,999)	(50,369,999)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(224,206)	(224,206)	(201,424)	(201,424)

순확정급여제도의 재측정요소 (주14)	(224,206)	(224,206)	(201,424)	(201,424)

총포괄손익	57,049,449	57,049,449	642,369,564	642,369,564

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	31,228,563	31,228,563	692,940,987	692,940,987

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	57,049,449	57,049,449	642,369,564	642,369,564

비지배지분	0	0	0	0

지배기업지분 기본주당손익 (주28)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	148	148

다. 연 결자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,871,419,784)	(348,617,823)	10,899,758,097	44,183,119,072	0	44,183,119,072

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	692,940,987	692,940,987	0	692,940,987

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(50,369,999)	0	(50,369,999)	0	(50,369,999)

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(201,424)	0	(201,424)	0	(201,424)

2017.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,871,419,784)	(399,189,246)	11,592,699,084	44,825,488,636	44,825,488,636

2018.01.01 (기초자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(541,544,454)	(470,495,200)	32,678,699,144	0	32,678,699,144

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	0	0	0	0	31,228,563	31,228,563	0	31,228,563

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	26,045,092	0	26,045,092	0	26,045,092

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(224,206)	0	(224,206)	0	(224,206)

2018.03.31 (기말자본)	13,826,837,500	34,676,561,082	(14,812,659,784)	(515,723,568)	(439,266,637)	32,735,748,593	0	32,735,748,593

라. 연 결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,682,134,502)	(5,485,012,620)

당기순이익(손실)	31,228,563	692,940,987

현금의유출이없는비용등의가산	644,736,476	1,073,948,009

퇴직급여	183,671,859	217,119,880

감가상각비	336,464,353	335,855,428

무형자산상각비	338,563	337,539

대손상각비	0	0

기타의 대손상각비	0	0

외화환산손실	43,934,453	485,796,767

매출채권처분손실	972,504	0

지분법손실	0	0

파생상품평가손실	0	0

이자비용	79,354,744	34,838,395

현금의유입이없는수익등의차감	(83,183,021)	(1,243,657,050)

대손충당금환입	(13,602,600)	0

외화환산이익	(62,718,232)	(37,412,583)

파생상품평가이익	0	(275,213,546)

유형자산처분이익	(418,453)	0

매도가능금융자산처분이익	0	(908,760,000)

이자수익	(6,443,736)	(22,270,921)

배당금수익	0	0

운전자본의조정	(3,337,751,658)	(6,025,348,210)

매출채권의감소(증가)	(1,626,195,893)	(1,397,638,902)

미수금의감소(증가)	76,565,905	(103,614,424)

선급금의감소(증가)	(40,387,000)	699,869,195

선급부가세의감소(증가)	204,241,616	(110,534,420)

선급비용의감소(증가)	(204,680,961)	(645,376,657)

재고자산의감소(증가)	(670,383,367)	(1,819,558,795)

매입채무의증가(감소)	(891,523,487)	(1,962,880,033)

미지급금의증가(감소)	2,903,694	(242,177,975)

미지급비용의증가(감소)	(122,148,383)	(16,458,938)

선수금의증가(감소)	(63,819,216)	(426,447,765)

예수금의증가(감소)	(4,433,390)	18,188,810

부가세예수금의증가(감소)	29,498,605	116,171,310

파생상품의변동	0	8,532,741

퇴직금의지급	(27,389,781)	(143,422,357)

이자수취	14,759,275	52,303,324

배당금수취	0	0

이자지급	50,337,793	(27,163,110)

법인세환급(납부)	(2,261,930)	(8,036,570)

투자활동현금흐름	(27,179,147)	2,884,917,449

투자활동으로인한현금유입액	1,300,909,573	5,073,283,007

단기금융자산의감소	1,000,000,000	4,000,000,000

단기대여금의감소	0	0

매도가능금융자산의감소	0	1,020,000,000

장기금융상품의감소	0	0

토지의처분	0	0

건물의처분	0	0

차량운반구의처분	4,727,273	0

보증금의감소	296,182,300	53,283,007

투자활동으로인한현금유출액	(1,328,088,720)	(2,188,365,558)

단기금융자산의증가	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기대여금의증가	0	(100,181,672)

매도가능금융자산의 증가	0	0

장기금융상품의증가	0	0

기계장치의취득	0	0

기타의유형자산의취득	(214,147,200)	(7,662,886)

건설중인자산의취득	(105,141,520)	(80,521,000)

보증금의증가	(8,800,000)	0

임대보증금의감소	0	0

재무활동현금흐름	1,419,756,213	1,671,609,343

재무활동으로인한현금유입액	1,419,756,213	4,136,769,291

단기차입금의차입	1,419,756,213	4,136,769,291

자기주식의처분	0	0

재무활동으로인한현금유출액	0	(2,465,159,948)

단기차입금의상환	0	(2,465,159,948)

현금및현금성자산의증가(감소)	(1,289,557,436)	(928,485,828)

기초현금및현금성자산	2,935,178,191	2,945,582,609

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	12,870,493	(29,635,737)

기말현금및현금성자산	1,658,491,248	1,987,461,044