엑시큐어하이트론 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	44,796,688,530	4,113,497,588

현금및현금성자산	39,712,979,497	492,476,459

매출채권및기타채권	1,888,095,273	1,003,295,249

기타유동자산	1,291,687,465	189,013,700

당기법인세자산	3,459,840	3,247,910

유동재고자산	1,900,466,455	2,425,464,270

비유동자산	3,149,389,593	2,769,281,035

기타비유동성금융자산	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	235,736,200	235,736,200

유형자산	1,461,770,325	1,544,622,583

무형자산	80,100,002	0

기타비유동자산	1,367,783,066	984,922,252

자산총계	47,946,078,123	6,882,778,623

부채

유동부채	11,971,766,045	2,732,120,543

매입채무및기타채무	2,000,334,036	1,821,942,742

기타 유동부채	9,230,318,567	248,604,738

유동 리스부채	694,049,179	614,508,800

기타유동충당부채	47,064,263	47,064,263

비유동부채	18,541,882,738	918,057,752

비유동 전환사채	18,000,000,000

비유동 리스부채	123,482,452	292,201,873

확정급여부채	418,400,286	625,855,879

부채총계	30,513,648,783	3,650,178,295

자본

자본금	13,805,612,000	4,805,612,000

자본잉여금	52,304,235,832	43,304,235,832

기타자본조정	(11,805,766,501)	(11,805,766,501)

기타포괄손익누계액	(233,027,450)	(233,027,450)

이익잉여금(결손금)	(36,638,624,541)	(32,838,453,553)

자본총계	17,432,429,340	3,232,600,328

자본과부채총계	47,946,078,123	6,882,778,623

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,087,716,638	4,815,918,296	1,480,560,192	8,430,114,452

매출원가	2,329,525,483	4,645,302,548	3,117,126,421	10,156,396,441

매출총이익	(241,808,845)	170,615,748	(1,636,566,229)	(1,726,281,989)

판매비와관리비	2,020,134,309	3,963,756,658	1,265,712,763	4,879,186,329

영업이익(손실)	(2,261,943,154)	(3,793,140,910)	(2,902,278,992)	(6,605,468,318)

금융수익	(320,448,677)	80,340,914	1,280,990,521	2,561,264,466

금융원가	(22,266,411)	64,231,273	325,490,934	1,364,740,923

기타영업외수익	15,736,330	40,068,260	84,110,502	1,954,347,483

기타영업외비용	54,105,695	63,207,979	129,540,369	2,257,796,636

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,598,494,785)	(3,800,170,988)	(1,992,209,272)	(5,712,393,928)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,598,494,785)	(3,800,170,988)	(1,992,209,272)	(5,712,393,928)

기타포괄손익	0	0	0	(140,736,642)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	199,123,175

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	199,123,175

후석적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	(339,859,817)

지분법자본변동	0	0	0	(339,859,817)

총포괄손익	(2,598,494,785)	(3,800,170,988)	(1,992,209,272)	(5,853,130,570)

기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(255)	(208)	(595)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,028,060,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(91,109,291)	(42,595,327,878)	12,840,092,162

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	2,174,558,978	2,174,558,978

유상증자

지분법자본변동	0

순확정급여제도의 재측정요소	(55,317,182)	(55,317,182)

2022.09.30 (기말자본)	24,028,060,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(146,426,473)	(40,420,768,900)	14,959,333,958

2023.01.01 (기초자본)	4,805,612,000	43,304,235,832	(11,805,766,501)	(233,027,450)	(32,838,453,553)	3,232,600,328

자본의 변동	총포괄이익(손실)	당기순이익(손실)	(3,800,170,988)	(3,800,170,988)

유상증자	9,000,000,000	9,000,000,000	18,000,000,000

지분법자본변동

순확정급여제도의 재측정요소	0	0

2023.09.30 (기말자본)	13,805,612,000	52,304,235,832	(11,805,766,501)	(233,027,450)	(36,638,624,541)	17,432,429,340

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,716,286,031)	5,790,292,763

당기순이익(손실)	(3,800,170,988)	(5,712,393,928)

현금의 유출이 없는 비용등의가산	588,383,546	4,066,155,905

퇴직급여 조정	362,439,499

감가상각비에 대한 조정	561,620,750	1,256,516,662

무형자산처분손실 조정	4,200,000

대손상각비 조정	31,696,773

기타의 대손상각비 조정	1,709,529,890

외화환산손실 조정	17,897,974

무형자산상각비에 대한 조정	8,899,998	0

파생상품평가손실	211,704,000

이자비용 조정	17,862,798	472,171,107

현금의 유입이 없는 수익등의차감	(118,200,226)	(3,656,192,912)

외화환산이익	(1,816,344,934)

유형자산처분이익	(1,470,056)

이자수익	(17,545,215)	(29,552,192)

배당금수익	(4,800,175)

투자자산처분이익	(582,140,897)

사채상환이익	(1,171,884,658)

재고자산평가충당금환입	(79,455,011)

기타대손충당금환입	(21,200,000)	(50,000,000)

운전자본의 조정	(1,362,404,675)	11,058,450,711

매출채권의 감소(증가)	(607,141,866)	1,127,205,381

미수금의 감소(증가)	(256,458,158)	14,654,519,133

기타의유동자산의 감소(증가)	(97,993,066)

미수수익의 증가	(1,742,914)

선급금의 감소(증가)	(1,008,977,145)	0

선급비용의 감소(증가)	(40,388,920)

보증금의 감소(증가)	(30,222,700)

재고자산의 감소(증가)	604,452,826	2,853,958,194

매입채무의 증가(감소)	671,256,704	(2,371,110,620)

기타유동부채의 증가(감소)	(833,744,966)

미지급금의 증가(감소)	(469,837,521)	(3,624,794,675)

미지급비용의 증가(감소)	2,396,783	0

선수금의 증가(감소)	(81,082,470)	0

예수금의 증가(감소)	62,796,299	0

퇴직금의 지급	(207,455,593)	(649,588,670)

이자의 수취	1,742,914	29,552,192

배당금수취(영업)	4,800,175

이자지급(영업)	(25,424,672)

법인세의 납부(환급)	(211,930)	(79,380)

투자활동으로 인한 현금흐름	(716,169,091)	3,688,695,343

투자활동으로 인한 현금유입액	15,000,000,000	4,831,319,890

단기금융상품의 처분	14,600,000,000	80,000,000

단기대여금의 감소	360,000,000

기타의유형자산의처분	7,000,000

무형자산의 처분	100,000,000

임차보증금의회수	400,000,000	4,027,211,400

관계기업투자주식의 처분	257,108,490

투자활동으로 인한 현금유출액	(15,716,169,091)	(1,142,624,547)

기타유형자산의취득	(293,084,091)	(239,624,547)

단기금융자산의 증가	(14,600,000,000)	0

보증금의 증가	(823,085,000)	(903,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	44,652,958,160	(11,705,437,719)

재무활동으로 인한 현금유입액	45,000,000,000	0

유상증자	18,000,000,000	0

전환사채의발행	18,000,000,000	0

선수금의 증가	9,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(347,041,840)	(11,705,437,719)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)

리스부채의 감소	(347,041,840)	(705,437,719)

현금및현금성자산의 증가(감소)	39,220,503,038	(2,226,449,613)

기초현금및현금성자산	492,476,459	2,354,038,380

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	242,076,428

기말현금및현금성자산	39,712,979,497	396,665,195