와이지-원 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 30 기말 2015.12.31 현재
제 29 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말	제 29 기말

자산

유동자산	226,442,675,846	204,595,891,575	213,704,381,396

현금및현금성자산	5,668,951,886	7,116,965,842	1,871,281,616

단기금융상품	5,210,371,818	1,003,400,586	16,186,901,604

매출채권 및 기타채권	111,170,511,618	91,460,189,552	76,597,882,579

매도가능금융자산	14,290,000	318,420,000	1,128,091,243

재고자산	100,888,991,141	103,021,293,038	114,450,869,116

기타유동자산	3,489,559,383	1,675,622,557	3,469,355,238

비유동자산	327,514,931,691	281,950,250,132	251,540,238,012

장기금융상품	1,191,911,400	955,979,980	633,000,000

매출채권 및 기타채권	3,861,115,481	1,955,501,400	1,913,082,499

매도가능금융자산	919,500,000	919,500,000	9,500,000

만기보유금융자산	33,550,000	47,480,000	365,900,000

종속기업투자	77,649,132,414	73,709,906,277	70,902,751,141

지분법적용 투자지분	3,033,216,786	3,017,705,125	3,004,922,243

유형자산	237,597,065,562	199,400,274,709	173,189,215,289

영업권 이외의 무형자산	3,212,940,048	1,943,902,641	1,521,866,840

기타비유동금융자산	16,500,000

자산총계	553,957,607,537	486,546,141,707	465,244,619,408

부채

유동부채	217,785,347,985	169,219,958,566	191,986,560,661

유동당기손익인식금융부채	72,583,974	64,551,460

매입채무 및 기타채무	45,189,241,740	36,534,533,365	27,324,821,092

단기차입금	154,549,609,559	115,381,997,015	105,259,346,888

유동성사채	12,998,678,246	12,983,104,247	24,988,779,259

금융보증부채	492,570,526	413,301,830	322,952,962

기타유동부채	1,432,419,936	764,730,660	855,944,175

충당부채	64,681,628	171,675,729	316,638,282

당기법인세부채	2,985,562,376	2,906,064,260	1,193,150,207

유동성신주인수권부사채	31,724,927,796

비유동부채	91,717,674,624	79,947,936,605	84,605,608,644

장기매입채무 및 기타채무	308,239,953	145,900,737	67,980,717

장기차입금	45,395,343,688	34,768,727,169	46,458,831,210

사채	29,961,024,263	29,946,352,113	24,862,030,083

금융보증부채	209,239,518	435,184,471	567,473,626

퇴직급여채무	5,388,169,591	3,942,741,609	2,787,306,758

이연법인세부채	10,455,657,611	10,709,030,506	9,861,986,250

부채총계	309,503,022,609	249,167,895,171	276,592,169,305

자본

자본금	14,307,760,000	14,307,760,000	12,414,777,000

기타불입자본	51,448,074,150	101,518,474,150	64,489,082,418

이익잉여금	178,698,750,778	121,552,012,386	111,748,590,685

자본총계	244,454,584,928	237,378,246,536	188,652,450,103

자본과부채총계	553,957,607,537	486,546,141,707	465,244,619,408

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 30 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,524,093,588	213,243,209,777	85,461,395,943	214,336,105,361	280,514,866,346	261,341,583,239

매출원가	61,590,799,045	157,468,978,117	63,422,308,720	160,985,174,170	210,619,472,850	197,765,050,825

매출총이익	19,933,294,543	55,774,231,660	22,039,087,223	53,350,931,191	69,895,393,496	63,576,532,414

판매비	4,785,093,874	14,391,736,284	4,610,766,721	12,338,407,142	16,513,075,410	14,860,765,193

관리비	5,145,312,810	15,055,438,036	4,896,699,289	13,952,108,595	18,999,530,360	17,592,738,653

영업이익	10,002,887,859	26,327,057,340	12,531,621,213	27,060,415,454	34,382,787,726	31,123,028,568

기타수익	2,081,734,777	7,781,807,320	5,693,981,610	11,533,020,768	10,954,865,296	10,946,888,341

기타비용	5,520,983,729	12,095,301,595	1,677,278,562	8,512,621,574	13,659,720,118	17,430,192,162

금융수익	4,100,140,293	5,855,786,838	559,073,087	3,108,536,814	3,968,748,755	6,247,020,565

이자수익	97,214,089	323,761,234	199,453,860	517,149,656	686,411,354	775,276,163

외환차익	1,244,565,859	1,835,217,875	201,924,106	1,891,662,711	2,313,008,017	3,880,232,285

외화환산이익	2,666,450,596	3,522,723,660	133,766,121	255,838,724	515,272,054	506,886,632

파생상품거래이익	13,478,000	97,878,400	23,929,000	42,661,000	54,051,000	870,227,992

파생상품평가이익	78,356,720

단기금융상품평가이익	75,029	75,029	93,956	3,331,010	170,407,365

단기금융상품처분이익	107,980,000	107,980,000

매도가능증권손상차손환입	4,455,447

배당금수익	76,130,640	288,695,320	288,695,320	43,990,128

금융비용	2,938,794,587	8,615,665,109	6,810,490,450	14,049,725,457	16,252,498,674	17,644,947,586

이자비용	2,076,842,944	5,880,812,584	2,157,391,687	7,262,658,599	9,272,150,063	12,774,435,007

외환차손	750,302,600	2,237,516,592	1,501,297,885	1,920,476,878	3,600,004,322	2,342,386,221

외화환산손실	130,122,307	2,606,802,528	4,227,057,451	1,729,858,400	2,217,958,451

파생상품거래손실	83,135,000	205,502,140	85,098,000	145,327,500	251,517,500	38,690,560

파생상품평가손실	72,583,974	118,186,353	106,941,784	64,551,460

단기금융상품처분손실	3,802,620	3,802,620

단기금융상품평가손실	21,879,120	50,840,000

매도가능증권감액손실	186,238,244	186,238,244	1,084,711,243

매출채권처분손실	28,514,043	89,127,512	42,680,452	107,833,201	149,657,052	136,132,507

사채상환손실	47,934,122	52,328,325

매도가능증권손상차손	90,916,181	89,389,180	32,176,515

종속기업투자자산처분손실	48,311,892

법인세비용차감전순이익	7,724,984,613	19,253,684,794	10,296,906,898	19,139,626,005	19,394,182,985	13,241,797,726

법인세비용	1,753,008,510	8,011,738,257	2,304,323,245	4,207,226,165	(4,878,146,916)	3,831,321,834

당기순이익	5,971,976,103	11,241,946,537	7,992,583,653	14,932,399,840	14,516,036,069	9,410,475,892

기타포괄손익	(1,029,570,018)	999,713,550

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,029,570,018)	999,713,550

확정급여제도의 재측정요소	(1,319,961,562)	1,281,684,039

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	290,391,544	(281,970,489)

당기총포괄손익	5,971,976,103	11,241,946,537	7,992,583,653	14,932,399,840	13,486,466,051	10,410,189,442

주당이익

기본주당이익	244	452	329	614	589	388

희석주당이익	209	395	281	552	529	379

자본변동표
제 31 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 30 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,414,777,000	64,600,130,882	2,579,423,906	104,946,759,779	184,541,091,567

연차배당	(3,608,358,536)	(3,608,358,536)

자본준비금의 감소

기타 변동

유상증자

자기주식취득	(2,690,472,370)	(2,690,472,370)

총포괄손익	당기순이익	9,410,475,892	9,410,475,892

보험수리적이익	999,713,550	999,713,550

2014.12.31 (기말자본)	12,414,777,000	64,600,130,882	(111,048,464)	111,748,590,685	188,652,450,103

2015.01.01 (기초자본)	12,414,777,000	64,600,130,882	(111,048,464)	111,748,590,685	188,652,450,103

연차배당	(3,683,044,350)	(3,683,044,350)

자본준비금의 감소

기타 변동

유상증자	1,892,983,000	37,029,391,732	38,922,374,732

자기주식취득

총포괄손익	당기순이익	14,516,036,069	14,516,036,069

보험수리적이익	(1,029,570,018)	(1,029,570,018)

2015.12.31 (기말자본)	14,307,760,000	101,629,522,614	(111,048,464)	121,552,012,386	237,378,246,536

2015.01.01 (기초자본)	12,414,777,000	64,600,130,882	(111,048,464)	111,748,590,685	188,652,450,103

연차배당	(3,683,044,350)	(3,683,044,350)

자본준비금의 감소

기타 변동

유상증자	1,892,983,000	37,029,391,732	38,922,374,732

자기주식취득

총포괄손익	당기순이익	14,932,399,840	14,932,399,840

보험수리적이익

2015.09.30 (기말자본)	14,307,760,000	101,629,522,614	(111,048,464)	122,997,946,175	238,824,180,325

2016.01.01 (기초자본)	14,307,760,000	101,629,522,614	(111,048,464)	121,552,012,386	237,378,246,536

연차배당	(4,095,208,145)	(4,095,208,145)

자본준비금의 감소	(50,000,000,000)	50,000,000,000

기타 변동	(70,400,000)	(70,400,000)

유상증자

자기주식취득

총포괄손익	당기순이익	11,241,946,537	11,241,946,537

보험수리적이익

2016.09.30 (기말자본)	14,307,760,000	51,559,122,614	(111,048,464)	178,698,750,778	244,454,584,928

현금흐름표
제 31 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 30 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기	제 30 기	제 29 기

영업활동으로인한현금흐름	18,469,721,329	21,006,967,453	55,182,501,399	43,880,399,532

영업에서 창출된 현금흐름	26,579,203,725	22,646,460,746	56,846,732,593	44,120,738,877

당기순이익	11,241,946,537	14,932,399,840	14,516,036,069	9,410,475,892

가감	29,585,874,869	24,406,413,199	36,502,673,352	39,032,414,368

자산,부채의 증감	(14,248,617,681)	(16,692,352,293)	5,828,023,172	(4,322,151,383)

배당금수취	76,130,640	288,695,320	288,695,320	43,990,128

법인세납부	(8,185,613,036)	(1,928,188,613)	(1,952,926,514)	(284,329,473)

투자활동으로인한현금흐름	(63,062,164,391)	(29,340,205,934)	(34,334,485,030)	(37,977,105,596)

이자수취	369,463,845	263,887,333	749,609,565	766,799,486

단기금융상품의 처분	11,003,400,586	43,097,882,099	55,291,078,984	27,992,800,000

장기금융상품의 처분	2,500,000	180,000,000

보증금의 감소	14,826,000

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	7,322,570

매도가능증권의 처분	318,060,000	188,288,244	43,380,000	4,370,000

유형자산의 처분	757,374,951	347,326,831	463,798,767	3,449,635,197

단기금융상품의 취득	(15,210,296,789)	(38,746,187,764)	(40,000,069,576)	(41,560,134,239)

장기금융상품의 취득	(238,431,420)	(243,502,840)	(322,979,980)	(328,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(5,244,621,000)	(2,503,551,000)	(7,103,951,000)	(3,317,690,999)

관계기업투자주식의 취득	(11,025,336)

장기대여금의 취득	(657,792,500)

매도가능증권의 취득	(600,000,000)	(910,000,000)

보증금의 증가	(1,226,130,927)	(70,174,000)	(275,689,550)

만기보유증권의취득	(31,480,000)

유형자산의 취득	(52,122,026,299)	(30,605,730,351)	(41,772,515,541)	(24,328,820,270)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(802,639,502)	(553,444,486)	(709,984,819)	(528,895,221)

재무활동으로인한현금흐름	43,174,303,549	9,887,468,681	(15,597,171,392)	(17,894,011,134)

유상증자	38,922,374,732	38,922,374,732

단기차입금의 차입	35,610,956,159	34,249,348,582	26,115,793,889	38,429,080,000

장기차입금의 차입	32,934,390,000	20,000,000,000	20,000,000,000	30,799,377,846

사채의 발행	19,959,800,000	29,939,700,000	24,848,480,000

이자지급	(5,785,228,665)	(5,774,109,060)	(8,571,310,265)	(10,185,879,810)

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(28,380,210,000)	(28,380,210,000)	(30,717,847,720)

장기차입금의 상환	(5,420,205,800)	(8,088,516,223)	(10,003,281,353)	(13,181,285,830)

유동성장기부채의상환	(10,619,019,045)	(11,587,104,714)

신주인수권부사채의 상환	(32,318,175,000)	(32,318,175,000)

사채의 상환	(25,000,000,000)	(37,000,000,000)	(40,000,000,000)

자기주식의 취득	(2,690,472,370)

배당금지급	(4,095,208,145)	(3,683,044,350)	(3,683,044,350)	(3,608,358,536)

주식발행비

기타	(70,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,874,443)	28,112,208	(5,160,751)	(9,457,286)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,448,013,956)	1,582,342,408	5,245,684,226	(12,000,174,484)

기초현금및현금성자산	7,116,965,842	1,871,281,616	1,871,281,616	13,871,456,100

기말현금및현금성자산	5,668,951,886	3,453,624,024	7,116,965,842	1,871,281,616