티에이치엔 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 :백만원, % )

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제32기2분기	매출채권	36,154	0	0%

미수금	1,746	149	8.5%

선급금	357	0	0%

합 계	38,257	149	0.4%

제31기	매출채권	35,213	0	0%

미수금	1,457	149	10.2%

선급금	175	0	0%

합 계	36,845	149	0.4%

제30기	매출채권	32,854	184	0.6%

미수금	1,196	143	12.0%

선급금	142	0	0%

합 계	34,192	327	1.0%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 :백만원)

구 분	제32기 2분기	제31기	제30기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	149	327	400

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(184)	(73)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	(184)	(73)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	6	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	149	149	327

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사 및 연결대상 종속회사는보고기간종료일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석하여 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있을때 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	34,777	-	-	-	34,777

특수관계자	1,377	-	-	-	1,377

계	36,154	-	-	-	36,154

구성비율	100%	-	-	-	100%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제32기 2분기	제31기	제30기

자동차부품	제 품	6,584,020	7,689,259	8,789,204

재공품	3,144,037	3,203,047	2,422,145

원재료	7,848,574	10,600,750	10,416,407

부재료	1,604,728	1,481,234	2,065,091

저장품	1,966,142	1,667,371	1,848,962

미착품	5,265,380	5,051,416	4,504,130

합 계	26,412,881	29,693,077	30,045,939

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	12.89%	14.81%	15.20%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	9.97	8.47회	8.50회

(2) 재고자산의 실사내용

1) 실사일자당사 및 연결대상 종속회사는 2017년 2분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 06월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 하였습니다. 또한 중국 및 브라질 , 파라과이, 필리핀 현지법인의 재고자산 실사도 동일한 방법으로 실사하였습니다2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인 입회여부 등당사 및 연결대상 종속회사의 2분기말 재고실사시에는 외부감사인이 입회하지 않은 자체 실사하였으며, 기말실사 시에는 외부감사인 입회예정입니다. 또한 당사 및 연결대상 종속회사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기체화재고 및 진부화재고는 아래와 같습니다

(단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	당기 평가손실	기말잔액	비 고

제품	6,926,295	(342,275)	6,584,020	-

재공품	3,163,713	(19,676)	3,144,037	-

원재료	8,216,946	(368,372)	7,848,574	-

부재료	1,604,728	-	1,604,728	-

저장품	1,966,142	-	1,966,142	-

미착품	5,265,380	-	5,265,380	-

합 계	27,143,204	(730,323)	26,412,881	-

다. 공정가치(연결기준) 2017년 당반기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

1) 금융상품 종류별 공정가치(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	18,660,269	18,660,269	13,593,579	13,593,579

단기금융자산	1,226,829	1,226,829	6,071,941	6,071,941

장기금융자산	10,000	10,000	-	-

매출채권	36,154,424	36,154,424	35,213,395	35,213,395

장기매도가능금융자산(*1)	16,276,521	16,276,521	15,289,973	15,289,973

기타유동수취채권	2,286,779	2,286,779	2,363,570	2,363,570

기타비유동수취채권	3,208,791	3,208,791	2,061,188	2,061,188

소 계	77,823,613	77,823,613	74,593,646	74,593,646

금융부채

매입채무	54,897,102	54,897,102	55,582,033	55,582,033

단기차입금	48,590,357	48,590,357	39,578,371	39,578,371

사채(*2)	-	-	4,000,000	4,000,000

유동성장기차입금	4,164,394	4,164,394	614,994	614,994

기타유동지급채무	11,392,129	11,392,129	8,005,371	8,005,371

기타비유동지급채무	287,000	287,000	330,000	330,000

장기차입금(*2)	28,325,495	28,325,495	22,409,035	22,409,035

유동성자산유동화채무(*2)	-	-	11,000,000	11,000,000

자산유동화채무(*2)	-	-	4,000,000	4,000,000

소 계	147,656,477	147,656,477	145,519,804	145,519,804

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 장기차입금, 자산유동화채무의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않 기 때문에 장부금액과 동일합니다.

2) 원가로 측정되는 금융 상품

당반기말과 전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융상품 범주	보유형태	피투자회사명	당반기말(주1)	전기말

비유동	지분증권	(주)조선방송	1,000,000	1,000,000

(주)한국경제신문	344,037	344,037

대구시민축구단	1,000	1,000

출자금	한국자동차공업협동조합	2,000	2,000

합계	1,347,037	1,347,037

(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.

3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당 반 기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은다음과 같습니다.

(단위:천원)

당반기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

장기매도가능금융자산(*1)	16,276,521	-	-	16,276,521

(단위:천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

장기매도가능금융자산(*1)	15,289,973	-	-	15,289,973

(*1) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정.

라 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-