티에이치엔 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 :백만원, % )

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제33기3분기	매출채권	24,795	0	0%

미수금	3,685	149	4.0%

선급금	761	0	0%

합 계	29,241	149	0.5%

제32기	매출채권	30,904	0	0%

미수금	1,830	149	8.1%

선급금	946	0	0%

합 계	33,680	149	0.4%

제31기	매출채권	35,213	0	0%

미수금	1,457	149	10.2%

선급금	175	0	0%

합 계	36,845	149	0.4%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 :백만원)

구 분	제33기 3분기	제32기	제31기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	149	149	327

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(184)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	(184)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	6

4. 기말 대손충당금 잔액합계	149	149	149

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사 및 연결대상 종속회사는보고기간종료일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석하여 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있을때 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	23,075	-	-	-	23,075

특수관계자	1,720	-	-	-	1,720

계	24,795	-	-	-	24,795

구성비율	100%	-	-	-	100%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제33기 3분기	제32기	제31기

자동차부품	제 품	6,754,560	7,768,812	7,689,259

재공품	1,936,852	2,963,796	3,203,047

원재료	12,612,305	14,291,313	10,600,750

부재료	2,630,661	3,352,430	1,481,234

저장품	2,910,370	3,108,041	1,667,371

미착품	5,112,256	6,492,635	5,051,416

합 계	31,957,004	37,977,027	29,693,077

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	16.26%	18.34%	14.81%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	8.39회	7.93회	8.47회

(2) 재고자산의 실사내용

1).실사일자당사 및 연결대상 종속회사는 2018년 3분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 09월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 하였습니다. 또한 중국 및 브라질 , 파라과이, 필리핀 현지법인의 재고자산 실사도 동일한 방법으로 실사하였습니다2).재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인 입회여부 등 당사 및 연결대상 종속회사의 3분기말 재고실사시에는 외부감사인이 입회하지 않은 자체 실사하였으며, 기말실사 시에는 외부감사인 입회예정입니다. 또한 당사 및 연결대상 종속회사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기체화재고 및 진부화재고는 아래와 같습니다

(단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	당기 평가손실	기말잔액	비 고

제품	7,025,387	(270,827)	6,754,560	-

재공품	1,937,380	(528)	1,936,852	-

원재료	12,958,012	(345,707)	12,612,305	-

부재료	2,630,661	2,630,661	-

저장품	2,910,370	2,910,370	-

미착품	5,112,256	5,112,256	-

합 계	32,574,066	(617,062)	31,957,004	-

다. 공정가치(연결기준)

1). 금융상품 종류별 공정가치(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	7,991,331	7,991,331	14,938,882	14,938,882

단기금융자산	13,654,100	13,654,100	1,154,735	1,154,735

매출채권	24,794,830	24,794,830	30,904,072	30,904,072

장기금융자산	-	-	40,000	40,000

매도가능금융자산(*1)	-	-	15,202,705	15,202,705

기타포괄손익-공정가치금융자산	13,186,507	13,186,507	-	-

기타유동수취채권	4,166,227	4,166,227	1,989,393	1,989,393

기타비유동수취채권	3,980,629	3,980,629	4,023,159	4,023,159

소 계	67,773,624	67,773,624	68,252,946	68,252,946

금융부채

매입채무	59,286,031	59,286,031	60,717,058	60,717,058

단기차입금	38,925,029	38,925,029	47,663,329	47,663,329

유동성장기차입금	10,400,464	10,400,464	11,539,916	11,539,916

기타유동지급채무	8,276,480	8,276,480	10,691,950	10,691,950

장기차입금(*2)	26,611,042	26,611,042	20,294,935	20,294,935

기타비유동지급채무	403,993	403,993	261,381	261,381

소계	143,903,039	143,903,039	151,168,569	151,168,569

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 장기차입금, 자산유동화채무의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않 기 때문에 장부금액과 동일합니다.

2). 원가로 측정되는 금융 상품

전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융상품 범주	보유형태	피투자회사명	전기말(*1)

비유동	지분증권	(주)조선방송	1,000,000

(주)한국경제신문	344,037

대구시민축구단	1,000

출자금	한국자동차공업협동조합	2,000

합계	1,347,037

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.

3). 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시 가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당 분 기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치금융자산	11,839,469	-	1,347,037	13,186,506

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

장기매도가능금융자산	15,202,705	-	-	15,202,705

라 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-