티에이치엔 사업보고서 (2017.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 :백만원, % )

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제32기	매출채권	30,904	0	0%

미수금	1,830	149	8.1%

선급금	946	0	0%

합 계	33,680	149	0.4%

제31기	매출채권	35,213	0	0%

미수금	1,457	149	10.2%

선급금	175	0	0%

합 계	36,845	149	0.4%

제30기	매출채권	32,854	184	0.6%

미수금	1,196	143	12.0%

선급금	142	0	0%

합 계	34,192	327	1.0%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 :백만원)

구 분	제32기	제31기	제30기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	149	327	400

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(184)	(73)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	(184)	(73)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	6	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	149	149	327

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사 및 연결대상 종속회사는보고기간종료일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석하여 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있을때 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	29,300	-	-	-	23,395

특수관계자	1,604	-	-	-	2,248

계	30,904	-	-	-	30,904

구성비율	100%	-	-	-	100%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제32기	제31기	제30기

자동차부품	제 품	7,768,812	7,689,259	8,789,204

재공품	2,963,796	3,203,047	2,422,145

원재료	14,291,313	10,600,750	10,416,407

부재료	3,352,430	1,481,234	2,065,091

저장품	3,108,041	1,667,371	1,848,962

미착품	6,492,635	5,051,416	4,504,130

합 계	37,977,027	29,693,077	30,045,939

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	18.34%	14.81%	15.20%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.93회	8.47회	8.50회

(2) 재고자산의 실사내용

1).실사일자당사 및 연결대상 종속회사는 2017년말 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 12월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 하였습니다. 또한 중국 및 브라질 , 파라과이, 필리핀 현지법인의 재고자산 실사도 동일한 방법으로 실사하였습니다2).재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인 입회여부 등당사 및 연결대상 종속회사의 기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하에 실시되었습니다. 또한 당사 및 연결대상 종속회사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기체화재고 및 진부화재고는 아래와 같습니다

(단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	당기 평가손실	기말잔액	비 고

제품	7,820,713	(51,901)	7,768,812	-

재공품	2,964,412	(616)	2,963,796	-

원재료	14,566,289	(274,977)	14,291,312	-

부재료	3,352,430	3,352,430	-

저장품	3,108,041	3,108,041	-

미착품	6,492,635	6,492,635	-

합 계	38,304,520	(327,493)	37,977,027	-

다. 공정가치(연결기준)

1). 금융상품 종류별 공정가치(단위:천원)

구 분	제32기	제31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	14,938,882	14,938,882	13,593,579	13,593,579

단기금융자산	1,154,735	1,154,735	6,071,941	6,071,941

매출채권	30,904,072	30,904,072	35,213,395	35,213,395

장기금융자산	40,000	40,000	-	-

장기매도가능금융자산(*1)	15,202,705	15,202,705	15,289,973	15,289,973

기타유동수취채권	1,989,393	1,989,393	2,363,570	2,363,570

기타비유동수취채권	4,023,159	4,023,159	2,061,188	2,061,188

소계	68,252,946	68,252,946	74,593,646	74,593,646

금융부채

매입채무	60,717,058	60,717,058	55,582,033	55,582,033

단기차입금	47,663,329	47,663,329	39,578,371	39,578,371

사채(*2)	-	-	4,000,000	4,000,000

유동성장기차입금	11,539,916	11,539,916	614,994	614,994

기타유동지급채무	10,691,950	10,691,950	8,005,371	8,005,371

자산유동화채무(유동포함)(*2)	-	-	15,000,000	15,000,000

장기차입금(*2)	20,294,935	20,294,935	22,409,035	22,409,035

기타비유동지급채무	261,381	261,381	330,000	330,000

소계	151,168,569	151,168,569	145,519,804	145,519,804

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 장기차입금,사채와 자산유동화채무의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이 지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

2). 원가로 측정되는 금융상품(단위:천원)

금융상품 범주	구분	제32기	제31기

매도가능금융자산	(주)조선방송 주식(주1)	1,000,000	1,000,000

(주)한국경제신문 주식	344,037	344,037

대구시민축구단 주식	1,000	1,000

한국자동차공업협동조합 출자금	2,000	2,000

합계	1,347,037	1,347,037

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.3). 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

제32기	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

(비유동)매도가능금융자산(*1)	15,202,705	-	-	15,202,705

제31기	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

(비유동)매도가능금융자산(*1)	15,289,973	-	-	15,289,973

(*1) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시 장가격에 기초하여 산정.

라 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※해당사항 없습니다.