티에이치엔 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 주석 1. 일반사항 (연결)

주식회사 티에이치엔(이하 '회사')과 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 '연결회사')은 WIRE HARNESS 등 자동차부품의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다.
회사는 1986년 7월에 WIRE HARNESS 등 자동차부품의 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 설립되었고, 대구광역시 달서구 갈산동에 본사와 공장을 두고 있으며, 2008년 3월 28일에 상호를 동해전장주식회사에서 주식회사 티에이치엔으로 변경하였습니다.
회사는 1996년 7월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 9,000백만원으로 주주의 현황은 다음과 같습니다.
1.1 종속기업 현황회사의 연결대상 종속기업의 현황
(*1) 전기 신설 종속기업입니다.연결회사는 제품위탁생산을 위하여 2014년 7월에 필리핀 현지법인인 THN AUTOPARTS PHILIPPINES INC.를, 2015년 12월에 중국 현지법인인 산동삼진전장(유)를, 2021년 1월에 베트남 현지법인인 THN AUTOPARTS VIETNAM CO.,Ltd를 설립하였습니다. 또한 해외생산기지 확대를 위하여 산동삼신전자(유)를 설립하였습니다. 현대자동차 브라질현지법인에 안정적인 부품 공급을 위하여 2010년 3월에 브라질 현지법인인 THN AUTO.PARTS MANUFACTURING BRASIL S.A.를, 2013년 1월에 파라과이 현지법인인 THN PARAGUAY S.A.를 설립하였습니다.
1.2 종속기업 관련 재무정보 요약
연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
상기 요약재무정보는 내부거래 상계전 기준으로 작성되었습니다.

## 주석 2. 중요한 회계정책 (연결)

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으며 FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시는 주석8에서 추가 공시하였습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
연결회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다.
① 주요 영향 평가
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 주석 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 주석 4. 재무위험관리의 목적 및 정책 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험

시장위험	신용위험	유동성위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	연결회사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 환율변동위험에 노출	연결회사는 정기예금 등 이자수익 수취목적의 금융상품으로부터의 이자율위험에 노출되어 있습니다.	연결회사의 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.	연결회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하여 환율변동위험을 관리하고있습니다	연결회사는 매출채권 및기타채권의 신용위험에 대비하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.	연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

공급자금융약정에 대한 공시
당분기말

하위범위	상위범위

약정의 일부인 금융부채의 지급기일	27일	88일

통상적인 지급기일	30일	30일

전기말

하위범위	상위범위

약정의 일부인 금융부채의 지급기일	27일	86일

통상적인 지급기일	30일	30일

공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시
당분기말 (단위 : 원)

공급자금융약정

매입채무 및 기타유동채무	641,115,259

금융제공자가 공급자에게 대금을 지급한 금액	588,751,365

전기말 (단위 : 원)

공급자금융약정

매입채무 및 기타유동채무	505,521,862

금융제공자가 공급자에게 대금을 지급한 금액	327,787,847

## 주석 5. 공정가치 (연결)

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

자산

기타지분증권	MMF

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	34,025,564,100	2,778,835,500	36,804,399,600	17,756,296,464	17,756,296,464

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

자산

기타지분증권	MMF

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	23,749,624,700	2,778,835,500	26,528,460,200	27,248,383,735	27,248,383,735

## 주석 6. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

현금및현금성자산	장기금융자산

거래상대방

RIZAL COMMERCIAL BANKING CORP	국민은행

사용이 제한된 현금 및 현금성자산

사용이 제한된 현금 및 현금성자산, PHP [PHP, 일]	550,000

사용이 제한된 금융자산	50,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	신용카드 발급	임대보증금 담보

전기말 (단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

현금및현금성자산	장기금융자산

거래상대방

RIZAL COMMERCIAL BANKING CORP	국민은행

사용이 제한된 현금 및 현금성자산	0

사용이 제한된 현금 및 현금성자산, PHP [PHP, 일]	550,000

사용이 제한된 금융자산	50,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	신용카드 발급	임대보증금 담보

## 주석 7. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	대손충당금	장부금액 합계

총 금융자산	113,781,080,510	(345,798,287)	113,435,282,223

총 금융자산	유동매출채권	103,933,849,174	0	103,933,849,174

유동대여금	37,599,035	0	37,599,035

유동미수금	1,684,279,058	(345,798,287)	1,338,480,771

유동미수수익	0	0	0

유동예치보증금	0	0	0

유동임차보증금	1,343,862,875	0	1,343,862,875

비유동대여금	5,697,056,544	0	5,697,056,544

비유동대여금	0	0	0

비유동예치보증금	1,763,700	0	1,763,700

비유동임차보증금	1,082,670,124	0	1,082,670,124

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	대손충당금	장부금액 합계

총 금융자산	90,178,428,541	(345,798,287)	89,832,630,254

총 금융자산	유동매출채권	80,721,121,619	0	80,721,121,619

유동대여금	66,261,608	0	66,261,608

유동미수금	1,512,117,196	(345,798,287)	1,166,318,909

유동미수수익	3,996,172	0	3,996,172

유동예치보증금	107,229,743	0	107,229,743

유동임차보증금	827,120,501	0	827,120,501

비유동대여금	5,423,220,680	0	5,423,220,680

비유동대여금	0	0	0

비유동예치보증금	1,825,700	0	1,825,700

비유동임차보증금	1,515,535,322	0	1,515,535,322

## 주석 8. 기타금융자산 (연결)

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

지분투자	MMF

기타유동금융자산	17,756,296,464

기타비유동금융자산	36,804,399,600

전기말 (단위 : 원)

지분투자	MMF

기타유동금융자산	27,248,383,735

기타비유동금융자산	26,528,460,200

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산

MMF	17,756,296,464

전기말 (단위 : 원)

의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산

MMF	27,248,383,735

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치	기타포괄손익

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금	현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금	현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	539,632,926	274,114,823	690,266,358	1,000,000,000	344,037,402	1,000,000	2,000,000	2,851,051,509	31,581,495,000	734,069,100	1,710,000,000	1,898,600,000	877,235,500	1,000,000	2,000,000	36,804,399,600	31,041,862,074	459,954,277	1,019,733,642	898,600,000	533,198,098	0	0	33,953,348,091

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치	기타포괄손익

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금	현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금	현대자동차(주)	현대위아(주)	(주)코렌텍	(주)조선방송	(주)한국경제신문	대구시민축구단	한국자동차공업협동조합 출자금

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	21,018,885,000	720,739,700	2,010,000,000	1,898,600,000	877,235,500	1,000,000	2,000,000	26,528,460,200

## 주석 9. 영업부문 정보 (연결)

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

남미	기타

수익(매출액)	245,101,865,360	30,304,455,637	868,254,519	276,274,575,516

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산	94,770,458,611	20,960,272,951	65,290,590,991	181,021,322,553

전분기 (단위 : 원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

남미	기타

수익(매출액)	142,246,098,287	26,221,475,056	1,918,820,228	170,386,393,571

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산	97,631,115,252	17,359,979,353	68,178,302,970	183,169,397,575

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

A사	B사

수익(매출액)	159,412,364,802	60,228,653,712

전분기 (단위 : 원)

A사	B사

수익(매출액)	115,727,234,926	24,240,618,084

## 주석 10. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권	장단기금융자산	기타채권	기타금융자산

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	59,115,035,641	103,933,849,174	1,059,196,625	9,501,433,049	36,804,399,600	17,756,296,464	228,170,210,553

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권	장단기금융자산	기타채권	기타금융자산

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산	62,635,134,906	80,721,121,619	2,401,721,894	11,579,924,589	26,528,460,200	27,248,383,735	211,114,746,943

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무	기타지급채무	단기차입금	기타 차입금	장기 차입금	자산유동화채무

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	161,730,058,177	81,672,634,828	69,430,739,209	6,696,726,770	3,861,893,860	25,500,000,000	348,892,052,844

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무	기타지급채무	단기차입금	기타 차입금	장기 차입금	자산유동화채무

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	156,220,412,829	75,054,379,156	70,473,334,328	8,730,533,463	3,728,201,429	27,000,000,000	341,206,861,205

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 원)

자산과 부채

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

상각후원가측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	단기매매금융자산으로 분류된 당기손익인식금융자산	기타금융부채

평가손익(기타포괄손익)	10,275,939,400

배당금수익(금융수익)	213,775,200

외화환산이익	1,338,858,187	1

외화환산손실	(507,989,115)	(1,107,132,421)

외화환산이익(금융수익)	554,135,230

외화환산손실(금융원가)	(87,169,888)	(543,799,930)

순외환차익	3,032,042,355	(2,640,457,563)

이자수익(금융수익)	568,946,565

이자비용(금융원가)	(1,327,284,552)

파생상품평가이익(금융수익)

파생상품평가손실(금융원가)

파생상품거래이익(금융수익)

파생상품거래손실(금융원가)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	18,455,424

금융보증(계약)수익

금융보증비용(손실)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(50,993,112)

전분기 (단위 : 원)

자산과 부채

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

상각후원가측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	단기매매금융자산으로 분류된 당기손익인식금융자산	기타금융부채

평가손익(기타포괄손익)	(652,237,600)

배당금수익(금융수익)	460,938,100

외화환산이익	994,426,229	1

외화환산손실	(832,378,569)	(499,696,637)

외화환산이익(금융수익)	2,339,630	41,500,000

외화환산손실(금융원가)	(28,000,000)

순외환차익	542,567,463	(969,107,347)

이자수익(금융수익)	358,231,586

이자비용(금융원가)	(1,314,583,277)

파생상품평가이익(금융수익)

파생상품평가손실(금융원가)	(54,645,153)

파생상품거래이익(금융수익)

파생상품거래손실(금융원가)	(4,904,779)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

금융보증(계약)수익

금융보증비용(손실)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

## 주석 11. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	112,285,379,366	(3,335,160,508)	108,950,218,858

부재료	29,068,809,763	0	29,068,809,763

재공품	5,076,584,683	0	5,076,584,683

제품	46,945,170,300	(4,075,105,397)	42,870,064,903

저장품	2,445,411,372	0	2,445,411,372

미착품	10,575,821,493	0	10,575,821,493

합계	206,397,176,977	(7,410,265,905)	198,986,911,072

재고자산 평가손실	2,555,169,029

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	120,605,293,040	(1,342,343,966)	119,262,949,074

부재료	34,296,752,215	0	34,296,752,215

재공품	4,380,533,364	0	4,380,533,364

제품	22,390,373,659	(3,512,752,910)	18,877,620,749

저장품	3,144,956,779	0	3,144,956,779

미착품	12,089,611,243	0	12,089,611,243

합계	196,907,520,300	(4,855,096,876)	192,052,423,424

재고자산 평가손실

연결회사의 재고자산은 한국수출입은행 차입약정 9,000,000,000원 (전기말 : 9,000,000,000원)과 관련하여 양도담보로 제공되어 있습니다.

담보제공 재고자산
당분기말 (단위 : 원)

한국수출입은행	현대자동차(주)

담보제공 재고자산	10,350,000,000	20,040,000,000

약정 및 우발부채에 대한 공시	양도담보	근담보권

전기말 (단위 : 원)

한국수출입은행	현대자동차(주)

담보제공 재고자산	10,350,000,000	20,040,000,000

약정 및 우발부채에 대한 공시	양도담보	근담보권

## 주석 12. 관계기업투자 (연결)

(1) 관계기업투자에 대한 현황
(*1) 심양동해삼명전장(유), 청도D.H전선(유)와 해양삼현전기과기(유)는 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 주석 13. 유형자산 (연결)

전기말 현재 매각예정유동자산은 당분기 중 처분 완료되었으며 매각예정으로 분류된 처분자산과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액 2,199,564,329원은 당분기 중 이익잉여금으로 대체되었습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 순장부금액	175,437,413,627

취득	6,803,445,716

처분	(1,681,740,491)

상각	(5,126,655,255)

건설중인자산의 본계정대체 등

영업양수도

매각예정자산 대체

외화환산조정	3,483,541,991

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)합계, 유형자산

보고기간말 순장부금액	178,916,005,588

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 순장부금액	177,952,889,943

취득	7,905,124,177

처분	(121,496,439)

상각	(4,477,744,238)

건설중인자산의 본계정대체 등

영업양수도

매각예정자산 대체

외화환산조정	(208,038,341)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)합계, 유형자산	(20,433,463)

보고기간말 순장부금액	181,030,301,639

## 주석 14. 무형자산 (연결)

무형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 장부금액	2,108,167,213

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

상각	(5,511,141)

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	2,660,893

기말 장부금액	2,105,316,965

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 장부금액	2,126,427,134

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

상각	(8,505,573)

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	20,433,463

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	740,912

기말 장부금액	2,139,095,936

## 주석 15-1. 차입금 및 자산유동화채무-차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

단기차입금(사채 제외)	69,430,739,209	0	69,430,739,209

유동성장기차입금(사채 제외)	6,696,726,770	0	6,696,726,770

총 유동 차입금(사채포함)	76,127,465,979	0	76,127,465,979

장기차입금(사채 제외)	3,872,453,588	(10,559,728)	3,861,893,860

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	3,872,453,588	(10,559,728)	3,861,893,860

차입금(사채 포함) 합계	79,999,919,567	(10,559,728)	79,989,359,839

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

단기차입금(사채 제외)	70,473,334,328	0	70,473,334,328

유동성장기차입금(사채 제외)	8,730,533,463	0	8,730,533,463

총 유동 차입금(사채포함)	79,203,867,791	0	79,203,867,791

장기차입금(사채 제외)	3,765,066,973	(36,865,544)	3,728,201,429

총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	3,765,066,973	(36,865,544)	3,728,201,429

차입금(사채 포함) 합계	82,968,934,764	(36,865,544)	82,932,069,220

차입금의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초	82,932,069,220

차입거래, 차입	15,197,740,000

차입거래, 상환	(19,500,680,613)

기타 변동에 따른 증가(감소), 차입금	1,360,231,232

기말	79,989,359,839

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초	88,265,852,224

차입거래, 차입	1,862,999,115

차입거래, 상환	(1,267,179,047)

기타 변동에 따른 증가(감소), 차입금	(939,416,382)

기말	87,922,255,910

## 주석 15-2. 차입금 및 자산유동화채무-자산유동화채무 (연결)

자산유동화채무에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

ABL 대출약정

거래상대방

산업은행

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

상환방법	분할상환

차입금, 만기	2024-06-28	2027-06-28

차입금, 이자율	0.0457

자산유동화채무(유동)	6,000,000,000	6,000,000,000

자산유동화채무(비유동)	19,500,000,000	19,500,000,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

ABL 대출약정

거래상대방

산업은행

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

상환방법	분할상환

차입금, 만기	2024-06-28	2027-06-28

차입금, 이자율	0.0361

자산유동화채무(유동)	6,000,000,000	6,000,000,000

자산유동화채무(비유동)	21,000,000,000	21,000,000,000

연결회사는 현대모비스(주)에 대한 양도가능한 확정채권 또는 장래매출채권을 담보로 한차입으로 회사는 자동차부품 등의 제조 및 판매 등의 사업을 영위하면서 보유하게 되는 현대모비스(주)에 대한 결제대금채권, 결제대금채권의 결제 관련 전자방식결제채권, 이와 관련한 결제대금계좌 예금반환채권 등을 신탁원본으로 신탁기산일(2024년 6월 28일)로부터 신탁종료일(2027년 6월 28일)까지 산업은행과 신탁계약을 체결하였습니다. 해당 대출에는 유형자산 일부가 담보로 제공되었습니다.

자산유동화채무의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 자산유동화채무	27,000,000,000

차입	0

상환	(1,500,000,000)

기말 자산유동화채무	25,500,000,000

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 자산유동화채무	30,000,000,000

차입	0

상환	0

기말 자산유동화채무	30,000,000,000

## 주석 16. 순확정급여부채 (연결)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

순확정급여부채(자산)	33,621,428,352	(30,677,902,397)	2,943,525,955

전기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

순확정급여부채(자산)	32,521,034,348	(30,806,683,578)	1,714,350,770

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 44,962,080원(전기말: 44,962,080원)이 포함된 금액입니다.

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정급여제도

퇴직급여비용, 확정급여제도	당기근무원가, 확정급여제도	865,132,775	203,989,654	1,069,122,429

순이자비용(수익), 확정급여제도	9,224,577	9,224,577

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정급여제도

퇴직급여비용, 확정급여제도	당기근무원가, 확정급여제도	792,954,514	162,259,949	955,214,463

순이자비용(수익), 확정급여제도	52,957,008	52,957,008

확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

확정기여제도	72,946,500	0	72,946,500

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

확정기여제도	28,330,178	27,118,991	55,449,169

## 주석 17. 기타자본항목 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타자본잉여금	(3,275,024,617)

자기주식처분이익	2,062,451,771

기타자본항목	(1,212,572,846)

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타자본잉여금	(3,275,024,617)

자기주식처분이익	2,062,451,771

기타자본항목	(1,212,572,846)

## 주석 18. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	7,005,228,786

장기종업원급여, 판관비	13,770,260

퇴직급여, 판관비	223,165,424

복리후생비, 판관비	570,572,374

여비교통비, 판관비	155,542,748

세금과공과, 판관비	628,459,756

임차료, 판관비	124,716,999

감가상각비, 판관비	467,544,895

보험료, 판관비	29,886,897

접대비, 판관비	55,384,586

운반비, 판관비	1,423,003,304

소모품비, 판관비	367,786,032

차량유지비, 판관비	313,955,722

지급수수료, 판관비	6,685,166,439

판매보증비, 판관비	588,920,108

기타판매비와관리비	1,569,103,880

판매비와관리비합계	20,222,208,210

전분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	3,446,018,643

장기종업원급여, 판관비	10,219,434

퇴직급여, 판관비	242,335,948

복리후생비, 판관비	292,301,482

여비교통비, 판관비	72,933,952

세금과공과, 판관비	558,330,931

임차료, 판관비	68,262,071

감가상각비, 판관비	227,119,399

보험료, 판관비	39,487,212

접대비, 판관비	37,268,196

운반비, 판관비	714,227,954

소모품비, 판관비	273,786,505

차량유지비, 판관비	229,405,219

지급수수료, 판관비	6,007,313,941

판매보증비, 판관비	394,943,131

기타판매비와관리비	1,477,111,095

판매비와관리비합계	14,091,065,113

## 주석 19. 기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익 합계	8,938,017,841

기타이익 합계	임대료수입	783,258,000

배당금수익	213,775,200

외환차익	4,078,935,203

외화환산이익	1,338,858,188

유형자산처분이익	84,443,200

수수료수익	44,310,000

잡이익	2,394,438,050

기타손실 합계	5,443,089,296

기타손실 합계	외환차손	3,687,350,411

외화환산손실	1,615,121,536

유형자산처분손실	22,530,417

기부금	0

잡손실	118,086,932

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익 합계	4,609,291,066

기타이익 합계	임대료수입	726,574,000

배당금수익	460,938,100

외환차익	688,839,065

외화환산이익	994,426,230

유형자산처분이익

수수료수익

잡이익	1,738,513,671

기타손실 합계	2,526,210,224

기타손실 합계	외환차손	1,115,378,949

외화환산손실	1,332,075,206

유형자산처분손실	2,000

기부금	0

잡손실	78,754,069

## 주석 20. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	1,141,537,219

금융수익	이자수익	568,946,565

외환차익(금융)	0

외화환산이익(금융)	554,135,230

당기손익인식금융자산평가이익	18,455,424

금융원가	2,009,247,482

금융원가	이자비용	1,327,284,552

당기손익인식금융자산평가손실	50,993,112

외화환산손실(금융)	630,969,818

파생상품평가손실(금융원가)	0

파생상품거래손실	0

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	402,071,216

금융수익	이자수익	358,231,586

외환차익(금융)	0

외화환산이익(금융)	43,839,630

당기손익인식금융자산평가이익	0

금융원가	1,402,133,209

금융원가	이자비용	1,314,583,277

당기손익인식금융자산평가손실	0

외화환산손실(금융)	28,000,000

파생상품평가손실(금융원가)	54,645,153

파생상품거래손실	4,904,779

## 주석 21. 법인세비용 (연결)

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(전분기: 12%)입니다.

## 주석 22. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

보통주

보통주에 지급된 주당배당금	120

총 배당액	2,160,000,000

전분기 (단위 : 원)

보통주

보통주에 지급된 주당배당금	60

총 배당액	1,080,000,000

## 주석 23. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액

영업활동으로부터의 현금유출 분류

영업활동으로부터의 현금유출 분류	당기순이익(손실)	15,752,179,936

수익비용의 조정	12,214,140,191

수익비용의 조정	법인세비용 조정	4,378,138,990

감가상각비	5,126,655,255

무형자산상각비에 대한 조정	5,511,141

퇴직급여	1,151,293,506

장기종업원급여	95,335,563

판매보증비	588,920,108

기타의 대손상각비 조정

외화환산손실	1,615,121,536

관계기업손실에 따른 지분

이자비용	1,327,284,552

파생상품평가손실 조정	0

외화환산손실(금융)	630,969,818

유형자산처분손실 조정	22,530,417

매각예정비유동자산손상차손

잡손실

파생상품거래손실	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	50,993,112

외화환산이익	(1,338,858,188)

배당수익	(213,775,200)

외화환산이익(금융)	(554,135,230)

관계기업투자자산처분이익	0

파생상품평가이익

이자수익	(568,946,565)

유형자산처분이익	(84,443,200)

무형자산손상차손환입

지분법이익

종속기업투자자산처분이익

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(18,455,424)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,176,946,269)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(21,815,407,362)

기타유동수취채권	81,650,020

기타유동자산의 취득	(6,492,547,108)

재고자산	(6,340,666,442)

기타비유동자산	470,088,346

매입채무	4,201,775,394

기타지급채무	(906,241,767)

기타유동부채	(1,502,693,384)

충당부채	(701,562,075)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(124,043,224)

기타비유동지급채무	351,333

기타비유동부채의 증가(감소)	(47,650,000)

정부보조금

영업에서 창출된 현금흐름	(5,210,626,142)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

영업활동으로부터의 현금유출 분류

영업활동으로부터의 현금유출 분류	당기순이익(손실)	3,993,890,484

수익비용의 조정	7,359,065,365

수익비용의 조정	법인세비용 조정	536,128,646

감가상각비	4,477,744,238

무형자산상각비에 대한 조정	8,505,573

퇴직급여	1,055,919,041

장기종업원급여	72,946,446

판매보증비	394,943,131

기타의 대손상각비 조정

외화환산손실	1,332,075,206

관계기업손실에 따른 지분

이자비용	1,314,583,277

파생상품평가손실 조정	54,645,153

외화환산손실(금융)	28,000,000

유형자산처분손실 조정	2,000

매각예정비유동자산손상차손

잡손실

파생상품거래손실	4,904,779

당기손익인식금융자산평가손실 조정

외화환산이익	(994,426,230)

배당수익	(460,938,100)

외화환산이익(금융)	(43,839,630)

관계기업투자자산처분이익

파생상품평가이익

이자수익	(358,231,586)

유형자산처분이익

무형자산손상차손환입

지분법이익	(63,896,579)

종속기업투자자산처분이익

당기손익-공정가치금융자산평가이익

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(17,760,162,783)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권	(1,581,828,849)

기타유동수취채권	246,306,829

기타유동자산의 취득	(7,576,816,768)

재고자산	(14,109,119,586)

기타비유동자산	279,475,558

매입채무	8,904,396,413

기타지급채무	2,070,090,909

기타유동부채	(5,703,521,894)

충당부채	(167,377,054)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(76,178,286)

기타비유동지급채무	529,945

기타비유동부채의 증가(감소)	(46,120,000)

정부보조금

영업에서 창출된 현금흐름	(6,407,206,934)

현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	2,764,006,365

기타포괄손익-공정가치금융자산 변동	(10,275,939,400)

장기차입금의 유동성 대체	(1,906,203,253)

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	(876,977,751)

리스부채의 유동성대체	1,394,276,430

사용권자산으로의 대체	2,224,370,783

미지급배당금	2,160,000,000

장기임차보증금의 유동성 재분류	691,050,000

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	1,506,036,823

기타포괄손익-공정가치금융자산 변동	1,113,175,700

장기차입금의 유동성 대체	(2,741,461,856)

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	264,333,988

리스부채의 유동성대체	647,931,816

사용권자산으로의 대체	649,121,645

미지급배당금	1,080,000,000

장기임차보증금의 유동성 재분류

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

기초 부채	재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	비현금변동	기말 부채

유동성대체	사용권자산	그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무활동에서 생기는 부채	단기차입금	70,473,334,328	(1,719,940,934)	0	0	677,345,815	69,430,739,209

유동성장기차입금	8,730,533,463	(2,582,999,679)	406,203,253	0	142,989,733	6,696,726,770

장기 차입금	3,728,201,429	0	(406,203,253)	0	539,895,684	3,861,893,860

장기미지급금	1,030,260,222	0	0	0	351,333	1,030,611,555

유동성사채

사채

자산유동화채무(유동)	6,000,000,000	(1,500,000,000)	1,500,000,000	0	0	6,000,000,000

자산유동화채무(비유동)	21,000,000,000	0	(1,500,000,000)	0	0	19,500,000,000

기타지급채무(임대보증금, 리스부채)	3,660,447,109	(864,643,873)	1,394,276,430	0	158,281,743	4,348,361,409

기타비유동지급채무(임대보증금, 리스부채)	6,955,496,184	0	(1,394,276,430)	2,224,370,783	218,294,929	8,003,885,466

재무활동에서 생기는 부채 합계	121,578,272,735	(6,667,584,486)	0	2,224,370,783	1,737,159,237	118,872,218,269

전분기 (단위 : 원)

기초 부채	재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	비현금변동	기말 부채

유동성대체	사용권자산	그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무활동에서 생기는 부채	단기차입금	51,422,797,548	1,862,999,115	0	0	(160,226,282)	53,125,570,381

유동성장기차입금	12,641,626,154	(1,267,179,047)	1,241,461,856	0	14,718,829	12,630,627,792

장기 차입금	24,201,428,522	0	(1,241,461,856)	0	(793,908,929)	22,166,057,737

장기미지급금	1,105,346,833	(124,965,308)	0	0	529,945	980,911,470

유동성사채

사채

자산유동화채무(유동)	3,000,000,000	0	1,500,000,000	0	0	4,500,000,000

자산유동화채무(비유동)	27,000,000,000	0	(1,500,000,000)	0	0	25,500,000,000

기타지급채무(임대보증금, 리스부채)	3,382,959,898	(535,102,113)	656,331,816	0	(8,191,434)	3,495,998,167

기타비유동지급채무(임대보증금, 리스부채)	8,757,689,451	0	(656,331,816)	649,121,645	21,997,874	8,772,477,154

재무활동에서 생기는 부채 합계	131,511,848,406	(64,247,353)	0	649,121,645	(925,079,997)	131,171,642,701

## 주석 24-1. 우발상황 (연결)

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

무역금융	외상매출채권전자대출약정	전자외상매출채권담보약정	일반시설자금	일반운전자금	ABL 대출약정

거래상대방

신한은행	국민은행	기업은행	농협은행	한국수출입은행	국민은행	신한은행	하나은행	기업은행	신한은행	국민은행	기업은행	농협은행	산업은행	한국씨티은행	BANCO CONTINENTAL	신한은행(하남)	하나은행(차이나)	우리은행	산업은행

총 대출약정금액	5,000,000,000	6,000,000,000	4,000,000,000	6,000,000,000	9,000,000,000	1,000,000,000	4,000,000,000	2,300,000,000	14,200,000,000	15,600,000,000	12,354,000,000	1,000,000,000	4,000,000,000	15,000,000,000	7,000,000,000	8,200,000,000	25,500,000,000

총 대출약정금액, PHP [PHP, 일]	121,496,001

총 대출약정금액, CNY [CNY, 일]	5,477,769

총 대출약정금액, VND	18,229,615,617

총 대출약정금액, PYG	42,312,855,000

약정에 대한 설명

전기말 (단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

무역금융	외상매출채권전자대출약정	전자외상매출채권담보약정	일반시설자금	일반운전자금	ABL 대출약정

거래상대방

신한은행	국민은행	기업은행	농협은행	한국수출입은행	국민은행	신한은행	하나은행	기업은행	신한은행	국민은행	기업은행	농협은행	산업은행	한국씨티은행	BANCO CONTINENTAL	신한은행(하남)	하나은행(차이나)	우리은행	산업은행

총 대출약정금액	5,000,000,000	6,000,000,000	4,000,000,000	6,000,000,000	9,000,000,000	1,000,000,000	2,300,000,000	14,200,000,000	15,600,000,000	8,354,000,000	1,000,000,000	4,000,000,000	15,000,000,000	7,000,000,000	9,100,000,000	27,000,000,000

총 대출약정금액, PHP [PHP, 일]	117,580,001

총 대출약정금액, CNY [CNY, 일]	5,477,769

총 대출약정금액, VND	20,901,883,216	78,198,839,140

총 대출약정금액, PYG	42,806,075,000

약정에 대한 설명

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

도시가스공급계약	국가지원사업 원금 반환 지급보증	전기공급계약	운전자금대출

피보증처명	(주)삼천리	(주)한국탄소산업진흥원	한국전력공사	KB국민은행

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	900,000	150,000,000	4,140,000	4,000,000,000

보증처	SGI서울보증	SGI서울보증	SGI서울보증	기술보증기금

전기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

도시가스공급계약	국가지원사업 원금 반환 지급보증	전기공급계약	운전자금대출

피보증처명	(주)삼천리	(주)한국탄소산업진흥원	한국전력공사

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	900,000	150,000,000	4,140,000

보증처	SGI서울보증	SGI서울보증	SGI서울보증

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

제소(원고)	피소(피고)

소송 건수	1	1

소송 금액

소송 금액, BRL [BRL, 일]	155,314,657

소송 금액, CNY [CNY, 일]	13,332,024

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	법률자문에 근거하여 추가 지급될 것으로 예상되는 최선의 추정치를 부채로 인식했습니다.	법률자문에 근거하여 추가 지급될 것으로 예상되는 최선의 추정치를 부채로 인식했습니다.

## 주석 24-2. 우발상황-담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

한국수출입은행	현대자동차(주)	신한은행	국민은행	농협은행	기업은행	산업은행	BANCO CONTINENTAL	기업은행 2	신한은행(하남)

담보제공 재고자산	10,350,000,000	20,040,000,000

담보로 제공된 유형자산	13,370,000,000	11,600,000,000	4,800,000,000	17,040,000,000	9,000,000,000	9,335,712,923	10,896,480,000	7,264,320,000

담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	2,087,500,007	15,600,000,000	7,500,000,000	4,000,000,000	1,000,000,000	40,500,000,000	9,335,712,923	3,027,680,351	1,046,379,936

약정 및 우발부채에 대한 공시	국내외 재고	울산, 대구공장 재고	대구공장	울산, 대구공장(2순위)	울산공장(2순위)	군포공장	구지공장(지상권포함)	THN PARAGUAY S.A. 공장	THN AUTOPARTS PHILIPPINES INC.공장	THN AUTOPARTS VIETNAM CO.,Ltd 공장

보험가입내용
(단위 : 원)

보험계약의 유형

일반보험

거래상대방

(주)KB손해보험	DB손해보험(주)	현대해상화재보험	메리츠화재보험

보험가입자산	유형자산	유형자산, 재고자산	유형자산, 재고자산	유형자산, 재고자산

부보금액	28,646,972,469	33,990,561,317	2,918,717,984	30,437,093,250

담보로 제공된 보험수익권	신한은행, 국민은행, 산업은행	기업은행	국민은행, 농협은행

## 주석 25. 특수관계자 거래 (연결)

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

서상전자장배(유)	해양삼현전장(유)	(주)제이에스엔

특수관계자거래

특수관계자거래	매출, 특수관계자거래	2,052,253,298	2,052,253,298

유형자산 및 소모품 처분, 특수관계자거래	21,025,875	78,953,567	4,914,545	104,893,987

기타수익, 특수관계자거래(*1)	816,217,229	816,217,229

매입, 특수관계자거래	2,708,539,136	2,708,539,136

외주가공비, 특수관계자거래	5,362,450,544	4,071,953,063	9,434,403,607

기타매입,특수관계자거래(*2)	147,240,265	147,240,265

특수관계자거래에 대한 기술	당분기말 현재 회사는 특수관계자인 (주)제이에스엔과 종속회사인 THN AUTO.PARTS MANUFACTURING BRASIL S.A. 및 THN PARAGUAY S.A.에 원부재료 공급 업무 및 신제품개발 등 제반 업무에 대한 업무협력계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따라 당기에 0원(전기: 56,225,045원)을 지급수수료(판매비와관리비)로 계상하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

서상전자장배(유)	해양삼현전장(유)	(주)제이에스엔

특수관계자거래

특수관계자거래	매출, 특수관계자거래	14,006,194,807	14,006,194,807

유형자산 및 소모품 처분, 특수관계자거래	48,829,661	13,891,269	6,932,200	69,653,130

기타수익, 특수관계자거래(*1)	1,442,970,492	1,442,970,492

매입, 특수관계자거래	1,471,706,485	1,471,706,485

외주가공비, 특수관계자거래	4,256,712,359	2,401,083,133	1,297,984,741	7,955,780,233

기타매입,특수관계자거래(*2)	3,460,648,373	3,460,648,373

특수관계자거래에 대한 기술

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

심양동해삼명전장(유)	서상전자장배(유)	해양삼현전장(유)	해양삼현전기과기(유)	(주)제이에스엔

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	매출채권, 특수관계자거래	820,405,826	820,405,826

기타채권, 특수관계자거래	148,843,584	122,698,116	66,131,993	54,291,200	260,735,565	652,700,458

매입채무, 특수관계자거래	2,824,527,506	2,257,478,122	7,534,162,037	12,616,167,665

차입금, 특수관계자거래	150,658,211	150,658,211

기타채무, 특수관계자거래	2,606,677,428	251,600,000	2,858,277,428

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	203,134,784

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

심양동해삼명전장(유)	서상전자장배(유)	해양삼현전장(유)	해양삼현전기과기(유)	(주)제이에스엔

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	매출채권, 특수관계자거래	1,137,874,325	1,137,874,325

기타채권, 특수관계자거래	148,843,584	95,392,997	307,886,063	54,291,200	606,413,844

매입채무, 특수관계자거래	2,929,020,502	2,374,126,597	4,465,916,146	9,769,063,245

차입금, 특수관계자거래

기타채무, 특수관계자거래	2,606,677,428	251,600,000	2,858,277,428

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	203,134,784

또한, 전기중 기타특수관계자 (주)제이에스엔은 THN AUTOPARTS MEXICO, S.A. DE C.V. 에 대한 지분 1,948,487,068원(지분율 39.5%)을 취득하였습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기말 (단위 : 원)

(주)제이에스엔	종업원 등

대여거래

대여거래	대여거래, 기초	58,300,360

대여거래, 기말	53,500,360

차입거래

차입거래	차입거래, 기초	0

차입거래, 차입	150,495,611

차입거래, 상환

차입거래, 기타	162,600

차입거래, 기말	150,658,211

현금출자

전기말 (단위 : 원)

(주)제이에스엔	종업원 등

대여거래

대여거래	대여거래, 기초	62,400,360

대여거래, 기말	58,300,360

차입거래

차입거래	차입거래, 기초

차입거래, 차입

차입거래, 상환

차입거래, 기타

차입거래, 기말

현금출자

특수관계자간의 지급보증내역
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

대표이사

보증종류	채무 연대보증

피보증처명	산업은행 등

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래	86,542,400,000

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래,USD

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래,CNY

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

대표이사

보증종류	채무 연대보증

피보증처명	산업은행 등

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래	86,542,400,000

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래,USD

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래,CNY

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	1,719,583,797

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	264,584,187

주요 경영진에 대한 보상	1,984,167,984

전분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	921,969,221

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	241,614,000

주요 경영진에 대한 보상	1,163,583,221