티에이치엔 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2.개요당사는 1986년 7월 23일 한국종합기술금융(주)을 자본참여 파트너로 대구 노원공단에 동해전장(주)를 설립하여 WIRE HARNESS를 주제품으로 자동차 부품산업에 진출하였으며 설립과 동시에 상공부로부터 자동차부품 생산전문업체로 지정되어 국내 최대 자동차 메이커인 현대기아자동차그룹의 자동차 관련 계열사를 주요 고객으로 하는 자동차부품전문 업체입니다.2022년은 지속된 반도체 공급 병목현상과 주요국의 인플레이션 및 금리 인상, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 고유가 등의 요인으로 자동차 산업 내 경기침체가 깊어진 한 해였습니다.

이러한 여파로 지속적인 성장세를 보이던 글로벌 완성차 시장은 2022년에 1% 역성장을 기록하였습니다. 하지만 이러한 상황에도 불구하고 당사의 주 고객사인 현대자동차의 2022년 완성차 판매량은 전년 대비 4.2% 증가하였을 뿐만 아니라 해외 판매량 또한 큰 폭으로 확대되어 역대 최대 수출 실적을 달성하였습니다.

연결회사 또한 신규 차종 판매량 증가 및 매출 다각화 노력으로 2022년 매출액이 전년 대비 16.6% 성장한 4,697억원을 기록하며 창사 이래 최대 매출을 달성하였습니다.

하지만 자국보호주의 강화에 따른 브라질연방세국의 남미 메르코수르조약상 관세해석의 변경으로 279억의 관세가 부가되어 영업이익은 94.3%감소한 11억, 당기순이익은 -63억으로 적자전환 하였습니다. 당사는 관세문제를 해결하기 위하여 소송대리인을 선임하여 법적절차에 따라 적극적으로 대응하며 노력하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 재무상태

(단위 : 천원)

구 분	2022년(37기)	2021년(36기)	증 감	증감율

자산총계	371,353,958	339,937,206	31,416,752	9.2

[유동자산]	188,883,233	177,126,134	11,757,099	6.6

[비유동자산]	182,470,724	162,811,072	19,659,653	12.1

부채총계	279,919,564	252,248,094	27,671,470	11.0

[유동부채]	194,765,622	174,819,273	19,946,349	11.4

[비유동부채]	85,153,942	77,428,822	7,725,121	10.0

자본총계	91,434,393	87,689,112	3,745,282	4.3

부채와 자본총계	371,353,958	339,937,206	31,416,752	9.2

자기자본비율	24.6%	25.8%	-1.2%

부채비율	306.1%	287.7%	18.4%

재고자산회전율	5.0회	5.9회	-0.9회

※ 상기 제37기, 제36기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다

- 제37기 당사의 자산은 전년대비 314억(9.2%) 증가한 3,714억입니다. 자산의 주요증감 원인은 신규 차종 투입 및 코로나19 기저효과에 따른 매출증가, 수입자재 수급의 어려움으로 인한 자재 재고확보, 동남아 생산기지 확대에 따른 재고자산 증가로 235억, 토지재평가 및 생산시설 확충에 따른 유형자산 증가 275억, 보유주식의 주가하락과 관계기업 손상에 따른 감소 -78억, 이자율 상승에 따른 차입금 상환으로 현금 감소 -98억등이 있습니다.- 부채는 전년대비 277억(11.0%) 증가한 2,799억입니다. 부채의 주요증감 원인은 브라질법인 관세부과에 따른 충당부채 279억 증가, 매출증대에 따른 매입채무 증가 183억, 이자율 상승에 따른 차입금 상환으로 174억 감소등이 있습니다.- 자본은 전년대비 37억(9.2%) 증가한 914억으로 연결손익 적자로 이익잉여금이 37억 감소 되었으나 토지재평가로 인하여 재평가잉여금이 87억 증가 하였습니다.- 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 1.2% 감소한 24.6%, 부채비율이 전년대비 18.5% 증가한 306.1%입니다.나. 영업실적

(단위 : 천원)

구 분	2022년(37기)	2021년(36기)	증 감	증감율

매 출 액	469,666,791	402,733,099	66,933,692	16.6

매 출 원 가	398,344,480	348,709,833	49,634,648	14.2

매출 총이익	71,322,310	54,023,266	17,299,044	32.0

판매비와 관리비	70,193,718	34,187,180	36,006,538	105.3

영 업 이 익	1,128,593	19,836,087	(18,707,494)	(94.3)

기타수익	29,281,292	52,815,745	(23,534,453)	(44.6)

기타비용	19,863,830	46,235,270	(26,371,440)	(57.0)

금융수익	1,667,051	1,910,013	(242,962)	(12.7)

금융비용	7,300,404	4,999,109	2,301,295	46.0

관계기업투자수익	(2,585,170)	378,242	(2,963,412)	(783.5)

법인세비용차감전순이익	2,327,531	23,705,707	(21,378,176)	(90.2)

법인세비용	8,654,286	6,942,787	1,711,499	24.7

당기순이익	(6,326,755)	16,762,920	(23,089,675)	(137.7)

※ 상기 제37기, 제36기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다

- 제37기 연결회사는 고객사 생산량 증가와 CE1차종 신규수주로 매출액은 전년대비 16.6% 증가한 4,697억원을 기록 하였습니다. 하지만 브라질연방세국의 남미 메르코수르조약상 관세해석의 차이에 따라 279억의 관세부과로 인하여 영업이익은 94.3%감소한 11억, 당기순이익은 -63억으로 적자전환 하였습니다. 당사는 관세문제를 해결하기 위하여 소송대리인을 선임하여 법적절차에 따라 적극적으로 대응하며 노력하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성

최근 2 사업연도의 유동성 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2022년	2021년

유동자산	188,883,233	177,126,134

유동부채	194,765,622	174,819,273

유동비율	97.0%	101.3%

나. 자금조달

당사의 2022년과 2021년 12월 31일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	차입처	최장만기일	연이자율(%)(2022.12.31)	당기말	전기말

운전자금	국민은행	2023-05-31	4.2~5.14	5,500,000	5,500,000

한국산업은행	2023-08-16	4.3	4,000,000	5,600,000

기간산업협력업체지원기구(유)(*1)	2022-09-29	2.5	-	14,400,000

중소기업은행	2023-12-06	2.78~5.14	4,500,000	6,000,000

농협은행	2023-09-26	5.3	4,000,000	4,000,000

현대커머셜	2023-03-29	3.8	3,200,000	3,600,000

우리은행	2023-04-19	5.84	1,500,000	-

신한은행(싱가폴)	2023-09-18	6.09	7,580,989	7,091,661

현대자동차	2026-06-30	-	15,459,112	-

중소기업은행	2028-12-15	4.3~7.44	5,378,790	5,766,347

하나은행	2021-04-19	2.4	-	8,311,932

BANCO CONTINENTAL	2026-10-03	6.5~7.0	12,053,079	12,476,153

신한은행(싱가폴)	2026-07-15	1.6 + 3M Libor1.7 + 3M Sofr	7,160,246	3,556,500

무역금융	중소기업은행	2022-06-22	3.1	-	3,400,000

농협은행	2022-09-13	4.3	-	2,800,000

국민은행	2022-10-11	3.4	-	3,000,000

한국수출입은행	2022-05-04	3.1	-	5,500,000

신한은행	2022-02-23	3.3	-	3,300,000

시설자금	중소기업은행	2027-06-24	2.3~4.3	10,607,240	11,599,580

우리은행	2023-07-10	5.18	1,300,000	1,300,000

국민은행	2023-04-12	3.9	3,600,000	-

사모사채	신보2019제5차유동화전문(유)	2022-05-30	4.0	-	5,500,000

신보2019제7차유동화전문(유)	2022-06-27	3.9	-	1,500,000

신보2020제9차유동화전문(유)	2023-06-25	3.3	5,000,000	5,000,000

신보글로벌2022제1차유동화전문(유)	2025-05-22	5.5	3,500,000	-

신보2022제9차유동화전문(유)	2025-05-30	5.8	3,500,000	-

ABL대출	중소기업은행	2024-05-28	5.5	17,000,000	29,000,000

중소기업은행	2025-02-12	7.0	16,000,000	-

은행차입금 계	130,839,456	148,202,173

5. 부외거래에 관한 사항-해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항-해당사항 없습니다.