서울제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 36 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	26,339,562,249	24,813,908,337

현금및현금성자산	13,015,640,905	13,820,214,548

단기금융상품	0	0

매출채권	5,181,889,437	4,437,221,114

미수금	169,631,880	33,233,092

미수수익	0	0

선급금	119,516,700	657,140

선급비용	30,377,118	26,417,335

단기대여금	0	0

기타유동자산	877,010	1,299,287

선급법인세	31,480,760	18,773,460

재고자산	7,781,640,164	6,466,422,479

반품재고회수권	8,508,275	9,669,882

비유동자산	36,419,915,023	37,436,116,763

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

장기대여금	0	0

유형자산	32,154,340,522	32,770,257,650

무형자산	891,901,812	865,109,138

사용권자산	1,020,716,118	1,284,478,091

보증금	472,191,200	439,191,200

반품재고회수권	3,973,164	4,148,852

이연법인세자산	1,873,792,207	2,069,931,832

자산총계	62,759,477,272	62,250,025,100

부채

유동부채	29,724,830,696	28,804,687,711

매입채무	2,011,671,209	1,975,355,558

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

미지급금	23,484,500	24,376,956

당기법인세부채	0	0

미지급비용	3,702,766,870	3,547,442,921

예수금	134,482,039	122,248,383

선수수익	0	0

선수금	743,479,120	440,627,607

기타유동부채	790,653,658	897,683,469

예수보증금	50,000,000	50,000,000

환불부채	453,886,682	485,669,899

유동리스부채	472,888,814	463,094,648

기타충당부채	2,748,900,000	2,748,900,000

유동성장기부채	0	0

유동성전환사채	14,592,617,804	14,049,288,270

비유동부채	13,726,463,928	14,487,683,309

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

비유동전환사채	0	0

순확정급여부채	2,903,715,959	3,396,115,940

환불부채	211,954,459	208,376,201

비유동리스부채	595,994,319	871,106,809

기타비유동부채	14,799,191	12,084,359

부채총계	43,451,294,624	43,292,371,020

자본

자본금	4,262,261,500	4,262,261,500

주식발행초과금	29,519,351,332	29,519,351,332

기타자본	5,915,001,035	5,915,001,035

이익잉여금(결손금)	(20,388,431,219)	(20,738,959,787)

자본총계	19,308,182,648	18,957,654,080

자본과부채총계	62,759,477,272	62,250,025,100

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,191,286,572	37,006,598,608	10,715,956,583	28,913,277,905

매출원가	4,244,682,352	12,988,351,895	4,136,362,018	10,829,540,909

매출총이익	7,946,604,220	24,018,246,713	6,579,594,565	18,083,736,996

판매비와관리비	7,338,351,527	23,109,783,002	7,277,201,654	21,954,146,702

영업이익(손실)	608,252,693	908,463,711	(697,607,089)	(3,870,409,706)

기타이익	23,539,320	41,741,412	2,683,652	5,857,738

기타손실	292,073	361,082	12,912,413	15,624,718

금융수익	282,661,453	510,694,006	84,291,811	182,509,761

금융원가	320,529,907	913,869,854	287,815,451	846,631,104

법인세비용차감전순이익(손실)	593,631,486	546,668,193	(911,359,490)	(4,544,298,029)

법인세비용(이익)	(18,201,510)	196,139,625	(59,292,321)	37,929,144

당기순이익(손실)	611,832,996	350,528,568	(852,067,169)	(4,582,227,173)

기타포괄손익	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0

총포괄손익	611,832,996	350,528,568	(852,067,169)	(4,582,227,173)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	72	41	(100)	(538)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	41	(100)	(538)

자본변동표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,582,227,173)	(4,582,227,173)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(15,426,372,100)	24,270,241,767

2022.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,738,959,787)	18,957,654,080

당기순이익(손실)	0	0	0	350,528,568	350,528,568

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,388,431,219)	19,308,182,648

현금흐름표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	426,941,821	(1,051,055,729)

영업에서 창출된 현금흐름	589,670,096	(664,373,652)

이자수취(영업)	204,596,269	84,439,873

이자지급(영업)	(354,617,244)	(324,353,710)

법인세납부(환급)	(12,707,300)	(146,768,240)

투자활동현금흐름	(1,055,212,228)	(1,839,002,731)

단기금융상품의 취득	(32,355,447,271)	0

단기금융상품의 처분	32,355,447,271	3,180,632

장기금융상품의 취득	0

장기금융상품의 처분	0

단기대여금의 회수	64,000,000

장기대여금의 회수	0

유형자산의 취득	(955,984,000)	(592,152,045)

유형자산의 처분	0

무형자산의 취득	(66,228,228)	(1,315,031,318)

보증금의 감소	3,000,000	21,000,000

보증금의 증가	(36,000,000)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(352,749,969)	1,650,564,993

단기차입금의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(10,000,000,000)

리스부채의 상환	(352,749,969)	(349,435,007)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

전환사채의 증가

전환사채의 감소	0

배당금지급

신주발행비 지급	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(981,020,376)	(1,239,493,467)

기초현금및현금성자산	13,820,214,548	15,057,335,300

환율변동효과	176,446,733	55,658,902

기말현금및현금성자산	13,015,640,905	13,873,500,735