서울제약 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	27,674,265,985	26,011,922,518

현금및현금성자산	13,227,775,887	11,728,409,082

정부보조금	(22,500,000)

단기금융상품	0	0

매출채권	4,930,168,113	4,924,704,120

미수금	178,750,000	65,457,380

미수수익	0	0

선급금	1,460,380	372,140

선급비용	27,241,779	28,888,989

임차보증금(유동)	6,000,000	6,000,000

단기대여금	0	0

기타유동자산	238,398	1,166,525

선급법인세	69,811,570	50,052,100

재고자산	9,255,319,858	9,198,086,098

반품재고회수권	0	8,786,084

비유동자산	36,058,773,734	36,416,147,184

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

장기선급금	41,283,985	0

유형자산	29,772,506,171	29,774,623,758

무형자산	871,996,072	881,347,832

사용권자산	782,862,705	901,398,825

보증금	466,191,200	466,191,200

반품재고회수권	0	3,885,343

이연법인세자산	4,120,933,601	4,385,700,226

자산총계	63,733,039,719	62,428,069,702

부채

유동부채	11,606,491,600	13,890,764,087

매입채무	2,078,295,967	2,994,862,962

단기차입금	2,000,000,000	4,000,000,000

미지급금	474,956,727	304,187,061

당기법인세부채	0	0

미지급비용	4,145,934,022	3,933,000,926

예수금	23,467,073	23,644,703

선수금	1,058,982,350	751,686,862

기타유동부채	984,610,308	901,041,258

예수보증금	50,000,000	50,000,000

환불부채	356,577,888	466,234,934

유동리스부채	433,667,265	466,105,381

기타충당부채	0	0

유동성장기부채	0	0

유동성전환사채	0	0

비유동부채	13,220,860,007	13,115,626,867

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

비유동전환사채	0	0

순확정급여부채	2,575,478,921	2,417,441,820

환불부채	242,171,081	206,176,370

비유동리스부채	391,737,187	481,281,365

기타비유동부채	11,472,818	10,727,312

부채총계	24,827,351,607	27,006,390,954

자본

자본금	5,829,659,500	5,829,659,500

주식발행초과금	29,592,019,248	44,770,443,593

기타자본	0	4,235,817,035

이익잉여금(결손금)	3,484,009,364	(19,414,241,380)

자본총계	38,905,688,112	35,421,678,748

자본과부채총계	63,733,039,719	62,428,069,702

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,538,285,753	12,538,285,753	12,551,196,803	12,551,196,803

매출원가	4,488,865,289	4,488,865,289	4,615,162,652	4,615,162,652

매출총이익	8,049,420,464	8,049,420,464	7,936,034,151	7,936,034,151

판매비와관리비	7,170,773,371	7,170,773,371	7,731,242,291	7,731,242,291

영업이익(손실)	878,647,093	878,647,093	204,791,860	204,791,860

기타수익	2,811,269,898	2,811,269,898	11,340,106	11,340,106

기타손실	144,094	144,094	60,816	60,816

금융수익	221,195,239	221,195,239	84,004,429	84,004,429

금융원가	162,192,147	162,192,147	292,833,727	292,833,727

법인세비용차감전순이익(손실)	3,748,775,989	3,748,775,989	7,241,852	7,241,852

법인세비용(이익)	264,766,625	264,766,625	231,417,000	231,417,000

당기순이익(손실)	3,484,009,364	3,484,009,364	(224,175,148)	(224,175,148)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,484,009,364	3,484,009,364	(224,175,148)	(224,175,148)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	299	(26)	(26)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	299	299	(26)	(26)

자본변동표
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,738,959,787)	18,957,654,080

당기순이익(손실)	0	0	0	(224,175,148)	(224,175,148)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

결손금처리	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,963,134,935)	18,733,478,932

2023.01.01 (기초자본)	5,829,659,500	44,770,443,593	4,235,817,035	(19,414,241,380)	35,421,678,748

당기순이익(손실)	0	0	0	3,484,009,364	3,484,009,364

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(15,178,424,345)	(4,235,817,035)	19,414,241,380	0

2023.03.31 (기말자본)	5,829,659,500	29,592,019,248	0	3,484,009,364	38,905,688,112

현금흐름표
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	3,609,072,131	(649,661,648)

영업에서 창출된 현금흐름	3,645,002,318	(584,216,726)

이자수취(영업)	128,324,008	55,982,985

이자지급(영업)	(144,494,725)	(112,815,637)

법인세납부(환급)	(19,759,470)	(8,612,270)

투자활동현금흐름	(101,282,260)	(483,336,300)

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	0	0

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

단기대여금의 회수	0	0

장기대여금의 회수	0	0

유형자산의 취득	(100,082,260)	(388,542,000)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(1,200,000)	(94,794,300)

보증금의 감소	0	0

보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(2,099,482,294)	(114,982,998)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(121,982,294)	(114,982,998)

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수취	22,500,000

전환사채의 증가	0	0

전환사채의 감소	0	0

배당금지급	0	0

신주발행비 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,408,307,577	(1,247,980,946)

기초현금및현금성자산	11,728,409,082	13,820,214,548

환율변동효과	91,059,228	22,188,773

기말현금및현금성자산	13,227,775,887	12,594,422,375