서울제약 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2021.06.30 현재
제 35 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	22,752,491,059	25,932,819,447

현금및현금성자산	11,997,061,033	15,057,335,300

단기금융상품	3,180,632	3,180,632

매출채권	4,025,644,659	3,157,100,824

미수금	31,250,000	16,706,505

미수수익	14,238	14,238

선급금	28,832,140	102,564,960

선급비용	19,609,841	25,557,250

단기대여금	0	64,000,000

기타유동자산	10,737,843	2,477,391

재고자산	6,624,624,582	7,454,279,347

반품재고회수권	11,536,091	49,603,000

비유동자산	39,315,539,569	39,154,519,238

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	33,278,687,562	33,729,841,794

무형자산	2,059,356,150	1,107,780,285

사용권자산	1,519,336,042	1,745,840,360

보증금	439,191,200	440,191,200

반품재고회수권	5,282,267	19,957,786

이연법인세자산	2,010,686,348	2,107,907,813

자산총계	62,068,030,628	65,087,338,685

부채

유동부채	32,671,178,072	18,446,589,269

매입채무	1,096,015,274	801,967,767

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

미지급금	107,011,780	155,377,700

당기법인세부채	0	146,768,255

미지급비용	3,327,192,648	2,548,296,314

예수금	115,432,713	103,917,823

선수금	433,102,287	407,361,623

기타유동부채	778,138,919	720,926,967

예수보증금	55,000,000	55,000,000

환불부채	601,935,339	1,036,907,269

유동리스부채	462,403,490	470,065,551

유동성장기부채	10,000,000,000	10,000,000,000

유동성전환사채	13,694,945,622	0

비유동부채	4,274,543,620	17,788,280,476

비유동전환사채	0	13,353,576,451

순확정급여부채	2,880,787,735	2,687,196,808

환불부채	275,620,510	416,935,672

비유동리스부채	1,103,073,411	1,317,085,279

기타비유동부채	15,061,964	13,486,266

부채총계	36,945,721,692	36,234,869,745

자본

자본금	4,262,261,500	4,262,261,500

주식발행초과금	29,519,351,332	29,519,351,332

기타자본	5,915,001,035	5,915,001,035

이익잉여금(결손금)	(14,574,304,931)	(10,844,144,927)

자본총계	25,122,308,936	28,852,468,940

자본과부채총계	62,068,030,628	65,087,338,685

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,154,549,645	18,197,321,322	13,143,132,541	23,250,218,975

매출원가	3,369,368,852	6,693,178,891	4,299,468,619	9,539,902,826

매출총이익	6,785,180,793	11,504,142,431	8,843,663,922	13,710,316,149

판매비와관리비	7,805,914,114	14,676,945,048	7,106,952,840	13,963,169,296

영업이익(손실)	(1,020,733,321)	(3,172,802,617)	1,736,711,082	(252,853,147)

기타이익	323,197	3,174,086	5,274,784	21,236,995

기타손실	631,177	2,712,305	1,783,700,639	1,955,794,659

금융수익	23,475,919	98,217,950	120,177,960	201,936,352

금융원가	276,754,409	558,815,653	321,700,084	636,225,589

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,274,319,791)	(3,632,938,539)	(243,236,897)	(2,621,700,048)

법인세비용(이익)	56,502,022	97,221,465	163,201,609	346,037,447

당기순이익(손실)	(1,330,821,813)	(3,730,160,004)	(406,438,506)	(2,967,737,495)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,330,821,813)	(3,730,160,004)	(406,438,506)	(2,967,737,495)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(438)	(48)	(350)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(438)	(48)	(350)

자본변동표
제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,745

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,967,737,495)	(2,967,737,495)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	127,282,485	127,282,485

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	1,679,184,000	0	1,679,184,000

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	8,877,563,339	(12,245,920,883)	27,034,706,768

2021.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,730,160,004)	(3,730,160,004)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(14,574,304,931)	25,122,308,936

현금흐름표
제 36 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	(1,388,408,147)	19,779,575,388

영업에서 창출된 현금흐름	(1,089,863,915)	20,731,560,225

이자지급(영업)	(210,679,212)	(319,942,445)

이자수취(영업)	58,903,220	167,228,026

법인세납부(환급)	(146,768,240)	(799,270,418)

투자활동현금흐름	(1,439,835,759)	98,569,297

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	0	0

장기금융상품의 취득	0	(8,865,000)

장기금융상품의 처분	0	367,139,825

단기대여금의 회수	64,000,000

장기대여금의 회수	0	12,000,000

유형자산의 취득	(527,054,545)	(257,806,700)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(977,781,214)	(13,898,828)

보증금의 감소	21,000,000	0

보증금의 증가	(20,000,000)	0

재무활동현금흐름	(233,595,047)	7,040,846,242

단기차입금의 증가	2,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

장기대여금의 지급	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(233,595,047)	(231,871,273)

장기차입금의 상환	0	0

전환사채의 증가	0	15,000,000,000

전환사채의 감소	0	(5,600,000,000)

배당금지급	0	(127,282,485)

신주발행비 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,061,838,953)	26,918,990,927

기초현금및현금성자산	15,057,335,300	7,665,368,276

환율변동효과	1,564,686	24,596,864

기말현금및현금성자산	11,997,061,033	34,608,956,067