서울제약 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

※32기 반기는 검토 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 32 기 반기말 2017.06.30 현재
제 31 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	45,367,746,655	37,378,410,035

현금및현금성자산	7,880,035,966	9,737,210,553

정부보조금	(11,724,056)	(68,022,160)

단기금융상품	500,000,000

매출채권	22,607,161,330	21,522,028,446

미수금	155,293,845	254,519,543

미수수익	10,125,069	7,521,039

선급금	346,362,952	118,360,115

선급비용	29,531,113	48,870,545

재고자산	6,850,960,436	5,757,921,954

매각예정자산	7,000,000,000

비유동자산	46,849,033,626	55,162,691,377

장기금융상품	258,802,320	238,228,217

매도가능금융자산	301,175,286

유형자산	42,919,492,115	51,433,153,455

무형자산	1,962,001,923	1,564,018,693

보증금	528,581,200	1,109,931,200

이연법인세자산	1,180,156,068	516,184,526

자산총계	92,216,780,281	92,541,101,412

부채

유동부채	19,097,134,577	11,949,942,762

매입채무	1,710,573,726	3,131,351,192

단기차입금	2,200,000,000	5,200,000,000

미지급금	717,536,589	922,486,880

미지급법인세	19,818,194	125,953,643

미지급비용	1,064,049,305	1,012,162,698

예수금	247,944,446	212,828,390

선수금	5,086,703,643	97,763,959

예수보증금	22,000,000	20,000,000

유동성장기부채	893,803,000	1,227,396,000

유동성전환사채	7,134,705,674

비유동부채	21,450,420,376	38,521,395,384

전환사채	16,433,875,613

장기차입금	16,293,888,000	17,296,073,000

퇴직급여채무	4,092,316,804	3,932,916,566

반품충당부채	1,058,815,572	853,130,205

장기미지급금	5,400,000	5,400,000

부채총계	40,547,554,953	50,471,338,146

자본

자본금	4,172,588,500	3,700,263,000

기타불입자본	30,968,853,580	21,438,379,905

기타자본구성요소	8,475,808

이익잉여금	16,527,783,248	16,922,644,553

자본총계	51,669,225,328	42,069,763,266

자본과부채총계	92,216,780,281	92,541,101,412

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 31 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,544,292,932	20,061,056,214	11,853,075,191	22,197,481,891

매출원가	4,131,737,036	7,737,049,695	5,495,814,327	10,327,468,220

매출총이익	6,412,555,896	12,324,006,519	6,357,260,864	11,870,013,671

판매비와관리비	5,541,619,081	10,464,116,048	5,930,742,881	11,376,178,284

영업이익(손실)	870,936,815	1,859,890,471	426,517,983	493,835,387

기타수익	14,283,184	20,207,754	7,448,735	58,973,980

기타비용	1,425,262,801	1,428,229,101	5,300,375	51,668,772

금융수익	66,966,935	107,261,875	56,052,760	91,435,513

금융비용	561,706,536	1,246,004,135	666,398,066	1,037,360,033

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,034,782,403)	(686,873,136)	(181,678,963)	(444,783,925)

법인세비용	(98,876,048)	(275,330,383)	(496,244,676)	(474,184,626)

당기순이익(손실)	(935,906,355)	(411,542,753)	(677,923,639)	(918,968,551)

기타포괄손익	119,213,530	119,213,530	325,287,797	325,287,797

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(8,475,808)	(8,475,808)

순확정급여부채의재측정요소	127,689,338	127,689,338	325,287,797	325,287,797

총포괄손익	(816,692,825)	(292,329,223)	(352,635,842)	(593,680,754)

주당이익

기본주당이익(손실)	(126)	(55)	(95)	(129)

희석주당이익(손실)	(126)	(55)	(95)	(129)

자본변동표
제 32 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 31 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,337,260,530	33,528,488,189

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(918,968,551)	(918,968,551)

확정급여제도의 재측정요소	325,287,797	325,287,797

매도가능금융자산평가손익

유상증자

배당금지급	(177,949,775)	(177,949,775)

전환권대가	3,960,356,210	3,960,356,210

전환사채 보통주 전환	119,067,500	3,236,151,179	3,355,218,679

신주발행비	(4,863,620)	(4,863,620)

2016.06.30 (기말자본)	3,678,063,000	21,818,955,916	4,920,012	14,565,630,001	40,067,568,929

2017.01.01 (기초자본)	3,700,263,000	21,438,379,905	8,475,808	16,922,644,553	42,069,763,266

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(411,542,753)	(411,542,753)

확정급여제도의 재측정요소	127,689,338	127,689,338

매도가능금융자산평가손익	(8,475,808)	(8,475,808)

유상증자

배당금지급	(111,007,890)	(111,007,890)

전환권대가	(1,642,472,257)	(1,642,472,257)

전환사채 보통주 전환	472,325,500	11,172,945,932	11,645,271,432

신주발행비

2017.06.30 (기말자본)	4,172,588,500	30,968,853,580	16,527,783,248	51,669,225,328

현금흐름표
제 32 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 31 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	4,299,833,223	(202,904,106)

당기순이익(손실)	(411,542,753)	(918,968,551)

당기순이익조정을 위한 가감	3,869,098,639	4,393,010,799

법인세비용	(275,330,383)	474,184,626

퇴직급여	680,278,397	788,572,953

감가상각비	1,087,892,586	1,098,972,517

무형자산상각비	235,308,823	442,537,355

대손상각비	(378,271,387)	100,846,615

이자비용	1,212,029,491	1,013,812,446

유형자산처분손실	2,000

매각예정손상차손	1,374,053,295

무형자산처분손실	39,932,096

무형자산손상차손	51,124,529

경상연구개발비

외화환산손실	718,753	891,889

이자수익	(95,625,598)	(68,828,577)

유형자산처분이익	(1,798,000)

외화환산이익	(3,137,216)

사채상환이익	(6,912,272)

재고자산평가손실

재고자산평가손실충당금설정	(126,715,209)	503,857,274

재고자산평가손실충당금환입	110,545,614	(2,464,205)

재고자산폐기손실	5,631,026

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,255,405,059	(3,060,572,172)

매출채권 증감	(707,580,250)	(812,813,038)

미수금 증감	99,225,698	46,981,759

선급금 증감	(338,252,837)	(139,431,476)

선급비용 증감	19,339,432	5,837,542

재고자산 증감	(1,076,868,887)	(843,960,481)

매입채무 증감	(1,420,777,466)	72,406,021

미지급금 증감	(204,950,291)	(404,929,554)

선수금 증감	4,988,939,684	10,266,976

예수금 증감	35,116,056	28,437,420

예수보증금 증감	2,000,000	15,000,000

미지급비용 증감	67,000,536	(34,447,745)

반품추정부채 증감	205,685,367	114,582,864

퇴직금 지급	(274,462,019)	(1,304,197,400)

사외적립자산 증감	(82,711,860)	185,694,940

정부보조금 증감	(56,298,104)

이자수취	90,177,465	66,185,226

이자지급	(377,351,544)	(639,200,308)

법인세납부(환급)	(125,953,643)	(43,359,100)

투자활동현금흐름	(1,168,524,258)	(5,972,786,515)

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(4,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(17,730,000)	(17,730,000)

건물의 취득	(407,692,400)

구축물의 취득

기계장치의 취득	(30,000,000)	(32,600,000)

차량운반구의 처분

기계장치의 처분	1,800,000

차량운반구의 취득	(16,782,000)

공구와기구의 취득	(11,370,000)	(65,125,000)

비품의 취득	(68,665,276)	(19,044,091)

건설중인자산의 취득	(30,000,000)	(815,550,000)

산업재산권의 취득	(2,858,600)	(957,360)

기타무형자산의 취득	(81,557,982)	(106,148,246)

시설이용권의 처분	181,818,182

시설이용권의 취득	(613,200,000)

보증금의 감소	30,732,000

보증금의 증가	(18,650,000)

재무활동현금흐름	(4,988,483,552)	12,092,932,365

단기차입금의 증가	1,600,000,000	2,001,000,000

단기차입금의 상환	(4,600,000,000)	(7,001,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,308,026,000)	(2,494,528,000)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(27,752,000)

전환사채의 증가	20,000,000,000

전환사채의감소	(500,000,000)

사채발행비	(313,051,240)

배당금의 지급	(111,007,890)	(177,949,775)

유상증자

신주발행비	(10,898,162)	(4,863,620)

정부보조금의 수취	90,000,000

정부보조금의 사용	(6,675,000)

사채상환할증금의 증가	(30,799,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,857,174,587)	5,917,241,744

기초현금및현금성자산	9,737,210,553	9,375,751,807

기말현금및현금성자산	7,880,035,966	15,292,993,551