서울제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 31 기말 2016.12.31 현재
제 30 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말	제 30 기말

자산

유동자산	35,782,608,951	37,378,410,035	30,022,073,182

현금및현금성자산	8,005,640,410	9,737,210,553	9,375,751,807

정부보조금	(61,244,760)	(68,022,160)

단기금융상품	0

매출채권	20,463,624,906	21,522,028,446	14,484,295,873

미수금	191,401,482	254,519,543	58,106,043

미수수익	9,787,672	7,521,039	2,485,748

선급금	387,348,792	118,360,115	67,469,914

선급비용	266,987,679	48,870,545	37,090,197

재고자산	6,519,062,770	5,757,921,954	5,996,873,600

비유동자산	55,158,903,302	55,162,691,377	52,652,993,110

장기금융상품	247,093,217	238,228,217	197,370,109

매도가능금융자산	301,175,286	301,175,286	296,616,573

유형자산	51,328,725,649	51,433,153,455	47,522,612,943

무형자산	1,445,825,304	1,564,018,693	2,910,231,617

보증금	1,108,581,200	1,109,931,200	549,893,200

이연법인세자산	727,502,646	516,184,526	1,176,268,668

자산총계	90,941,512,253	92,541,101,412	82,675,066,292

부채

유동부채	9,816,248,591	11,949,942,762	23,877,715,339

매입채무	1,612,365,467	3,131,351,192	3,188,130,405

단기차입금	3,200,000,000	5,200,000,000	13,000,000,000

미지급금	755,450,130	922,486,880	1,227,034,229

미지급법인세	90,234,934	125,953,643	43,359,100

미지급비용	1,078,946,090	1,012,162,698	1,157,660,137

예수금	310,169,302	212,828,390	146,270,125

선수금	1,070,936,778	97,763,959	34,955,343

예수보증금	10,000,000	20,000,000	0

유동성장기부채	1,577,138,000	1,227,396,000	5,080,306,000

미지급배당금	111,007,890

비유동부채	38,487,064,784	38,521,395,384	25,268,862,764

전환사채	16,700,316,376	16,433,875,613	3,340,793,433

장기차입금	16,778,442,000	17,296,073,000	16,348,469,000

퇴직급여채무	4,110,655,899	3,932,916,566	5,119,839,261

반품충당부채	892,250,509	853,130,205	459,761,070

장기미지급금	5,400,000	5,400,000

부채총계	48,303,313,375	50,471,338,146	49,146,578,103

자본

자본금	3,708,560,500	3,700,263,000	3,558,995,500

기타불입자본	21,585,162,305	21,438,379,905	14,627,312,147

기타자본구성요소	8,475,808	8,475,808	4,920,012

이익잉여금	17,336,000,265	16,922,644,553	15,337,260,530

자본총계	42,638,198,878	42,069,763,266	33,528,488,189

자본과부채총계	90,941,512,253	92,541,101,412	82,675,066,292

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,516,763,282	9,516,763,282	10,344,406,700	10,344,406,700	45,919,857,419	44,730,694,680

매출원가	3,605,312,659	3,605,312,659	4,831,653,893	4,831,653,893	21,252,632,707	22,823,883,633

매출총이익	5,911,450,623	5,911,450,623	5,512,752,807	5,512,752,807	24,667,224,712	21,906,811,047

판매비와관리비	4,922,496,967	4,922,496,967	5,445,435,403	5,445,435,403	21,694,036,405	21,231,568,263

영업이익(손실)	988,953,656	988,953,656	67,317,404	67,317,404	2,973,188,307	675,242,784

기타수익	5,924,570	5,924,570	51,525,245	51,525,245	78,876,959	31,802,234

기타비용	2,966,300	2,966,300	46,368,397	46,368,397	509,795,535	738,282,950

금융수익	40,294,940	40,294,940	35,382,753	35,382,753	221,231,021	126,300,466

금융비용	684,297,599	684,297,599	370,961,967	370,961,967	2,267,132,136	1,072,272,007

법인세비용차감전순이익(손실)	347,909,267	347,909,267	(263,104,962)	(263,104,962)	496,368,616	(977,209,473)

법인세비용	(176,454,335)	(176,454,335)	(22,060,050)	(22,060,050)	(320,429,142)	(194,148,675)

당기순이익(손실)	524,363,602	524,363,602	(241,044,912)	(241,044,912)	816,797,758	(783,060,798)

기타포괄손익	950,091,836	(220,363,818)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

매도가능금융상품평가이익	3,555,796

순확정급여부채의재측정요소	946,536,040	(220,363,818)

총포괄손익	524,363,602	524,363,602	(241,044,912)	(241,044,912)	1,766,889,594	(1,003,424,616)

주당이익

기본주당이익(손실)	71	71	(34)	(34)	112	(111)

희석주당이익(손실)	71	71	(34)	(34)	112	(111)

자본변동표
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(783,060,798)	(783,060,798)

보험수리적손익	0	0	(220,363,818)	(220,363,818)

매도가능증권평가이익

유상증자	130,111,000	3,369,874,900	0	0	3,499,985,900

배당금지급	0	0	(240,021,915)	(240,021,915)

전환권대가	0	215,613,666	0	0	215,613,666

전환사채 보통주 전환

신주발행비	(43,763,000)	0	0	(43,763,000)

2015.12.31 (기말자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,337,260,530	33,528,488,189

2016.01.01 (기초자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,337,260,530	33,528,488,189

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	816,797,758	816,797,758

보험수리적손익	0	0	0	946,536,040	946,536,040

매도가능증권평가이익	3,555,796	3,555,796

유상증자

배당금지급	(177,949,775)	(177,949,775)

전환권대가	0	2,972,836,363	0	0	2,972,836,363

전환사채 보통주 전환	141,267,500	3,844,731,895	3,985,999,395

신주발행비	(6,500,500)	(6,500,500)

2016.12.31 (기말자본)	3,700,263,000	21,438,379,905	8,475,808	16,922,644,553	42,069,763,266

2016.01.01 (기초자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,337,260,530	33,528,488,189

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(241,044,912)	(241,044,912)

보험수리적손익

매도가능증권평가이익

유상증자

배당금지급	(177,949,775)	(177,949,775)

전환권대가

전환사채 보통주 전환

신주발행비

2016.03.31 (기말자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	14,918,265,843	33,109,493,502

2017.01.01 (기초자본)	3,700,263,000	21,438,379,905	8,475,808	16,922,644,553	42,069,763,266

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	524,363,602	524,363,602

보험수리적손익

매도가능증권평가이익

유상증자

배당금지급	(111,007,890)	(111,007,890)

전환권대가	(44,643,576)	(44,643,576)

전환사채 보통주 전환	8,297,500	191,425,976	199,723,476

신주발행비

2017.03.31 (기말자본)	3,708,560,500	21,585,162,305	8,475,808	17,336,000,265	42,638,198,878

현금흐름표
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 31 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	892,081,733	16,832,862	(1,890,258,849)	1,421,479,096

당기순이익(손실)	524,363,602	(241,044,912)	816,797,758	(783,060,798)

당기순이익조정을 위한 가감	690,953,048	1,218,164,321	16,545,743	5,366,562,248

법인세비용	(176,454,335)	(22,060,050)	(320,429,142)	(194,148,675)

퇴직급여	264,037,080	260,876,120	1,694,149,234	1,305,952,738

감가상각비	522,345,270	563,438,516	2,164,798,577	1,928,691,522

무형자산상각비	147,566,161	5,572,874	818,058,636	1,856,608,764

대손상각비	(178,271,387)	10,794,277	(412,575,829)	213,373,564

이자비용	613,963,455	364,284,546	2,229,236,939	1,050,032,764

유형자산처분손실

무형자산처분손실	39,932,096	39,932,096

무형자산손상차손	449,259,885	5,000,000

경상연구개발비	194,737,311

외화환산손실	1,025,776	342,517

이자수익	(40,249,908)	(29,997,588)	(162,223,854)	(103,277,020)

유형자산처분이익	(1,798,000)	(1,798,000)	(348,598)

외화환산이익	(508,130)	(1,984,153)	(37,823)

재고자산평가손실	525,778,073	210,150,861	1,030,512,082	140,077,232

재고자산평가손실충당금환입	(140,077,232)	(52,685,187)

재고자산폐기손실	1,671,607	8,439,233	6,830,244

매출채권의 감소(증가)	1,235,649,151	997,987,379	(6,623,172,591)	1,246,660,767

미수금의 감소(증가)	63,118,061	27,902,847	(196,413,500)	887,077

선급금의 감소(증가)	(268,988,677)	(265,649,467)	(50,890,201)	(33,634,182)

선급비용의 감소(증가)	(218,117,134)	(200,033,712)	(11,780,348)	7,988,559

재고자산의 감소(증가)	(1,286,918,889)	(759,762,245)	(659,922,437)	(1,314,126,184)

매입채무의 증가(감소)	(1,518,985,725)	(290,829,445)	(56,779,213)	160,662,235

미지급금의 증가(감소)	(167,036,750)	200,587,180	(311,547,349)	21,232,807

선수금의 증가(감소)	973,172,819	11,162,548	62,808,616	(69,459,092)

예수금의 증가(감소)	97,340,912	(13,907,900)	66,558,265	9,768,875

예수보증금의 증가(감소)	(10,000,000)	20,000,000

미지급비용의 증가(감소)	72,858,791	(89,707,547)	(10,983,106)	(913,217,195)

반품추정부채의 증가	39,120,304	2,977,726	393,369,135	93,729,056

정부보조금의사용	(6,777,400)	(16,577,840)

이자수취	37,983,275	28,619,410	157,188,563	100,791,272

이자지급	(197,560,551)	(327,691,825)	(1,153,289,787)	(1,427,482,283)

법인세납부(환급)	(70,582,494)	(43,359,100)	(1,055,577,031)

퇴직금 지급액	(93,791,090)	(686,598,440)	(1,909,108,020)	(892,120,800)

사외적립자산 납부	(5,578,294)

사외적립자산 지급	7,493,343	25,384,308	247,122,128	112,366,488

투자활동현금흐름	(454,805,236)	(608,633,750)	(6,635,474,890)	(1,428,906,560)

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득	(8,865,000)	(8,865,000)	(40,858,108)	(37,102,377)

구축물의 취득

기계장치의 취득	(15,000,000)	(372,600,000)	(164,800,000)

차량운반구의 처분	431,964

기계장치의 처분	1,800,000	1,800,000

차량운반구의 취득	(16,782,000)	(41,731,180)

공구와기구의 취득	(5,100,000)	(8,393,000)	(102,217,000)	(108,505,000)

비품의 취득	(5,125,064)	(3,932,273)	(39,242,908)	(13,317,000)

건설중인자산의 취득	(407,692,400)	(69,000,000)	(5,519,550,001)	(837,417,454)

산업재산권의 취득	(668,240)	(319,120)	(957,360)	(5,373,313)

기타무형자산의 취득	(28,704,532)	(79,960,539)	(128,698,515)	(273,323,380)

시설이용권의 처분	181,818,182	181,818,182

시설이용권의 취득	(600,000,000)	(13,200,000)

보증금의 감소	1,350,000	10,000,000	39,962,000	19,600,000

보증금의 증가	(600,000,000)	(9,100,000)

재무활동현금흐름	(2,168,846,640)	(684,764,000)	8,887,192,485	5,464,772,985

단기차입금의 증가	300,000,000	2,000,000,000	10,251,000,000	12,970,000,000

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	(2,000,000,000)	(18,051,000,000)	(13,970,000,000)

유동성장기부채의 상환	(167,889,000)	(684,764,000)	(7,330,306,000)	(1,207,785,000)

장기차입금의 증가	16,800,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(12,375,000,000)

전환사채의 증가	20,000,000,000	3,500,000,000

사채발행비	(957,640)	(313,051,240)	(43,643,000)

배당금의 지급	(177,949,775)	(240,021,915)

유상증자	3,499,985,900

신주발행비	(6,500,500)	(43,763,000)

정부보조금의 수취	90,000,000

정부보조금의 사용

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,731,570,143)	(1,276,564,888)	361,458,746	5,457,345,521

기초현금및현금성자산	9,737,210,553	9,375,751,807	9,375,751,807	3,918,406,286

기말현금및현금성자산	8,005,640,410	8,099,186,919	9,737,210,553	9,375,751,807