서울제약 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2022.12.31 현재
제 36 기 2021.12.31 현재
제 35 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	26,011,922,518	24,813,908,337	25,932,819,447

현금및현금성자산	11,728,409,082	13,820,214,548	15,057,335,300

단기금융상품	0	0	3,180,632

매출채권	4,924,704,120	4,437,221,114	3,157,100,824

미수금	65,457,380	33,233,092	16,706,505

미수수익	0	0	14,238

선급금	372,140	657,140	102,564,960

선급비용	28,888,989	26,417,335	25,557,250

임차보증금(유동)	6,000,000	0	0

단기대여금	0	0	64,000,000

기타유동자산	1,166,525	1,299,287	2,477,391

선급법인세	50,052,100	18,773,460	0

재고자산	9,198,086,098	6,466,422,479	7,454,279,347

반품재고회수권	8,786,084	9,669,882	49,603,000

비유동자산	36,416,147,184	37,436,116,763	39,154,519,238

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

유형자산	29,774,623,758	32,770,257,650	33,729,841,794

무형자산	881,347,832	865,109,138	1,107,780,285

사용권자산	901,398,825	1,284,478,091	1,745,840,360

보증금	466,191,200	439,191,200	440,191,200

반품재고회수권	3,885,343	4,148,852	19,957,786

이연법인세자산	4,385,700,226	2,069,931,832	2,107,907,813

자산총계	62,428,069,702	62,250,025,100	65,087,338,685

부채

유동부채	13,890,764,087	28,804,687,711	18,446,589,269

매입채무	2,994,862,962	1,975,355,558	801,967,767

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000	2,000,000,000

미지급금	304,187,061	24,376,956	155,377,700

당기법인세부채	0	0	146,768,255

미지급비용	3,933,000,926	3,547,442,921	2,548,296,314

예수금	23,644,703	122,248,383	103,917,823

선수금	751,686,862	440,627,607	407,361,623

기타유동부채	901,041,258	897,683,469	720,926,967

예수보증금	50,000,000	50,000,000	55,000,000

환불부채	466,234,934	485,669,899	1,036,907,269

유동리스부채	466,105,381	463,094,648	470,065,551

기타충당부채	0	2,748,900,000	0

유동성장기부채	0	0	10,000,000,000

유동성전환사채	0	14,049,288,270	0

비유동부채	13,115,626,867	14,487,683,309	17,788,280,476

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000	0

비유동전환사채	0	0	13,353,576,451

순확정급여부채	2,417,441,820	3,396,115,940	2,687,196,808

환불부채	206,176,370	208,376,201	416,935,672

비유동리스부채	481,281,365	871,106,809	1,317,085,279

기타비유동부채	10,727,312	12,084,359	13,486,266

부채총계	27,006,390,954	43,292,371,020	36,234,869,745

자본

자본금	5,829,659,500	4,262,261,500	4,262,261,500

주식발행초과금	44,770,443,593	29,519,351,332	29,519,351,332

기타자본	4,235,817,035	5,915,001,035	5,915,001,035

이익잉여금(결손금)	(19,414,241,380)	(20,738,959,787)	(10,844,144,927)

자본총계	35,421,678,748	18,957,654,080	28,852,468,940

자본과부채총계	62,428,069,702	62,250,025,100	65,087,338,685

포괄손익계산서
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	50,056,724,915	40,462,650,387	52,231,917,419

매출원가	17,910,473,785	14,979,535,765	17,003,642,327

매출총이익	32,146,251,130	25,483,114,622	35,228,275,092

판매비와관리비	30,407,525,839	31,196,606,833	29,116,854,896

영업이익(손실)	1,738,725,291	(5,713,492,211)	6,111,420,196

기타수익	45,660,742	6,113,802	36,894,388

기타손실	2,177,296,088	2,963,371,889	6,167,469,108

금융수익	612,110,753	218,233,017	324,091,831

금융원가	1,338,717,847	1,139,919,966	1,478,957,752

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,119,517,149)	(9,592,437,247)	(1,174,020,445)

법인세비용(이익)	(1,974,610,690)	96,144,340	167,529,600

당기순이익(손실)	855,093,541	(9,688,581,587)	(1,341,550,045)

기타포괄손익	469,624,866	(206,233,273)	(224,411,494)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	469,624,866	(206,233,273)	(224,411,494)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	469,624,866	(206,233,273)	(224,411,494)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	1,324,718,407	(9,894,814,860)	(1,565,961,539)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	95	(1,137)	(158)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	(1,137)	(158)

자본변동표
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,748

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,341,550,045)	(1,341,550,045)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(127,282,485)	(127,282,485)

기타포괄손익	0	0	0	(224,411,494)	(224,411,494)

전환사채 발행	0	0	1,679,184,000	0	1,679,184,000

전환사채의전환	19,512,000	455,728,320	(59,254,104)	0	415,986,216

2020.12.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

2021.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,688,581,587)	(9,688,581,587)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	(206,233,273)	(206,233,273)

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,738,959,787)	18,957,654,080

2022.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,738,959,787)	18,957,654,080

당기순이익(손실)	0	0	0	855,093,541	855,093,541

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	469,624,866	469,624,866

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	1,567,398,000	15,251,092,261	(1,679,184,000)	0	15,139,306,261

2022.12.31 (기말자본)	5,829,659,500	44,770,443,593	4,235,817,035	(19,414,241,380)	35,421,678,748

현금흐름표
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	(78,214,941)	(1,674,579,352)	5,736,789,925

영업에서 창출된 현금흐름	119,722,818	(1,173,248,941)	6,958,089,218

이자수취(영업)	325,218,801	122,112,955	313,243,391

이자지급(영업)	(491,877,920)	(457,901,651)	(591,164,774)

법인세납부(환급)	(31,278,640)	(165,541,715)	(943,377,910)

투자활동현금흐름	(1,332,054,228)	(1,099,414,446)	(293,153,466)

단기금융상품의 취득	0	0	(3,503,180,632)

단기금융상품의 처분	0	3,180,632	3,500,000,000

장기금융상품의 취득	0	0	(8,865,000)

장기금융상품의 처분	0	0	367,139,825

단기대여금의 회수	0	64,000,000	0

장기대여금의 회수	0	0	24,000,000

유형자산의 취득	(1,232,826,000)	(1,156,889,545)	(452,023,238)

유형자산의 처분	0	0	0

무형자산의 취득	(66,228,228)	(10,705,533)	(219,224,421)

보증금의 감소	3,000,000	24,000,000	2,000,000

보증금의 증가	(36,000,000)	(23,000,000)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(483,186,236)	1,535,129,509	2,004,598,314

단기차입금의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(10,000,000,000)	(4,800,000,000)

리스부채의 상환	(474,246,356)	(464,870,491)	(467,396,721)

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	0	15,000,000,000

전환사채의 감소	0	0	(5,600,000,000)

배당금지급	0	0	(127,282,485)

신주발행비 지급	(8,939,880)	0	(722,480)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,893,455,405)	(1,238,864,289)	7,448,234,773

기초현금및현금성자산	13,820,214,548	15,057,335,300	7,665,368,276

환율변동효과	(198,350,061)	1,743,537	(56,267,749)

기말현금및현금성자산	11,728,409,082	13,820,214,548	15,057,335,300