서울제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 34 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	35,538,483,125	25,218,659,352

현금및현금성자산	23,028,199,169	7,665,368,276

단기금융상품	3,180,632	0

매출채권	3,678,954,476	8,041,377,074

미수금	0	11,880,888

미수수익	6,622	0

선급금	119,286,338	345,776

선급비용	31,591,091	58,042,413

재고자산	7,663,540,064	9,395,089,133

반품재고회수권	126,642,987	0

기타유동자산	887,081,746	46,555,792

비유동자산	43,144,236,066	45,671,688,435

장기금융상품	3,000,000	361,274,825

장기대여금	70,000,000	88,000,000

유형자산	38,305,617,240	39,369,710,350

무형자산	990,666,342	938,622,891

사용권자산	1,868,703,457	2,028,706,092

보증금	440,191,200	495,991,200

반품재고회수권	40,713,814	11,213,656

이연법인세자산	1,425,344,013	2,378,169,421

자산총계	78,682,719,191	70,890,347,787

부채

유동부채	15,953,787,565	26,728,526,256

매입채무	2,927,761,876	2,449,758,184

단기차입금	2,000,000,000	4,000,000,000

미지급금	150,453,837	24,172,294

당기법인세부채	539,524,866	799,270,418

미지급배당금	0	0

미지급비용	2,887,717,778	2,769,508,089

예수금	120,228,753	98,545,514

선수수익	435,272	131,680

선수금	790,596,404	720,963,239

예수보증금	55,000,000	73,000,000

환불부채	1,207,490,414	904,192,636

유동성장기부채	4,800,000,000	4,800,000,000

유동리스부채	474,578,365	470,505,139

기타유동부채	0	3,933,361,969

유동성전환사채	0	5,685,117,094

비유동부채	27,553,743,583	15,711,278,783

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

비유동전환사채	13,183,167,042	0

순확정급여부채	2,551,863,757	3,723,663,951

환불부채	388,190,004	409,482,456

비유동리스부채	1,430,522,780	1,578,132,376

부채총계	43,507,531,148	42,439,805,039

자본

자본금	4,262,261,500	4,242,749,500

기타불입자본	35,434,352,367	33,358,694,151

이익잉여금(결손금)	(4,521,425,824)	(9,150,900,903)

자본총계	35,175,188,043	28,450,542,748

자본과부채총계	78,682,719,191	70,890,347,787

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,278,833,699	44,529,052,674	13,826,705,835	38,418,330,036

매출원가	5,995,776,644	15,535,679,470	5,349,200,836	16,366,520,235

매출총이익	15,283,057,055	28,993,373,204	8,477,504,999	22,051,809,801

판매비와관리비	6,531,809,933	20,494,979,229	6,394,403,746	19,939,962,946

영업이익(손실)	8,751,247,122	8,498,393,975	2,083,101,253	2,111,846,855

기타이익	341,983	21,578,978	8,068,550	48,493,788

기타손실	7,798,971	1,963,593,630	3,776,826	97,394,084

금융수익	93,531,049	295,467,401	60,975,165	147,750,075

금융원가	324,617,921	960,843,510	250,777,235	877,853,517

법인세비용차감전순이익(손실)	8,512,703,262	5,891,003,214	1,897,590,907	1,332,843,117

법인세비용(이익)	788,208,203	1,134,245,650	1,064,571,450	785,221,213

당기순이익(손실)	7,724,495,059	4,756,757,564	833,019,457	547,621,904

기타포괄손익	0	0	0	(87,524,201)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(87,524,201)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(87,524,201)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	7,724,495,059	4,756,757,564	833,019,457	460,097,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	909	560	98	54

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	909	560	98	54

자본변동표
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	33,358,694,151	(7,291,345,677)	30,310,097,974

당기순이익(손실)	0	0	547,621,904	547,621,904

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(20,662,364)	(20,662,364)

배당금지급	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	(87,524,201)	(87,524,201)

전환사채 발행	0	0	0	0

전환사채 전환

2019.09.30 (기말자본)	4,242,749,500	33,358,694,151	(6,851,910,338)	30,749,533,313

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	33,358,694,151	(9,150,900,903)	28,450,542,748

당기순이익(손실)	0	0	4,756,757,564	4,756,757,564

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(127,282,485)	(127,282,485)

기타포괄손익	0	0	0	0

전환사채 발행	0	1,695,896,696	0	1,695,896,696

전환사채 전환	19,512,000	379,761,520	0	399,273,520

2020.09.30 (기말자본)	4,262,261,500	35,434,352,367	(4,521,425,824)	35,175,188,043

현금흐름표
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 34 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	8,483,549,654	837,784,541

당기순이익(손실)	4,756,757,564	547,621,904

당기순이익조정을 위한 가감	4,843,265,070	3,512,090,800

법인세비용	1,134,245,650	(213,793,677)

퇴직급여	806,922,106	677,546,606

대손상각비	(11,035,303)	74,012,641

감가상각비	1,403,327,250	1,530,239,257

무형자산상각비	93,980,970	151,524,618

사용권자산상각비	368,959,566	70,309,355

외화환산손실	3,754,040	0

유형자산처분손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

차입금(사채)상환손실	167,314,020	91,922,475

매각예정비유동자산손상차손	0	0

이자비용	947,958,269	867,311,530

외화환산이익	(9,998,538)	(59,190)

재고자산평가손실충당금설정	229,953,844	509,731,150

재고자산평가손실충당금환입	(14,124,929)	(150,340,532)

리스제반비용	0	0

잡손실	0	0

유형자산처분이익	0	(4,363,781)

사용권자산상환이익	(3,046,895)	0

차입금(사채)상환이익	0	0

이자수익	(274,944,980)	(78,355,905)

잡이익	0	(13,593,747)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,919,899)	(2,897,855,806)

매출채권의 감소(증가)	4,373,457,901	(2,816,600,555)

미수금의 감소(증가)	33,675,411	15,803,214

선급금의 감소(증가)	(119,667,042)	(173,048,378)

선급비용의 감소(증가)	26,451,322	28,725,146

반품재고회수권의 감소(증가)	(131,381,876)	(790,136,743)

기타유동자산의 감소(증가)	(887,081,746)	0

정부보조금의 증가(감소)	0	0

재고자산의 감소(증가)	1,515,720,154	(156,748,644)

환불부채의 증가(감소)	282,005,326	1,829,887,179

반품충당부채의 증가(감소)	0	0

예수보증금의 증가(감소)	(18,000,000)	(12,000,000)

매입채무의 증가(감소)	478,003,692	(62,216,029)

미지급금의 증가(감소)	(3,813,210,426)	124,126,410

미지급비용의 증가(감소)	118,209,689	(210,412,208)

예수금의 증가(감소)	21,683,239	(22,537,516)

선수금의 증가(감소)	69,633,165	209,353,349

선수수익의 증가(감소)	303,592	1,669,774

기타유동부채의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,186,923,704)	(902,503,013)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	208,201,404	38,782,208

이자지급(영업)	(464,422,341)	(405,802,890)

이자수취(영업)	274,938,358	81,730,533

법인세납부(환급)	(898,069,098)	0

투자활동현금흐름	(68,234,368)	3,334,399,431

단기금융상품의 취득	(3,180,632)

단기금융상품의 처분	0	3,500,000,000

장기금융상품의 취득	0	(26,595,000)

장기금융상품의 처분	358,274,825	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 취득	(158,000,000)	0

건물의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	1,818,182

기계장치의 취득	(102,080,000)	(69,000,000)

차량운반구의 처분	0	8,700,000

공구와기구의 취득	(53,627,000)	(47,538,000)

비품의 취득	(19,397,140)	(7,259,000)

건설중인자산의 취득	0	0

산업재산권의 취득	0	(470,120)

기타무형자산의 취득	(89,224,421)	(23,256,631)

보증금의 감소	2,000,000	0

보증금의 증가	(3,000,000)	(2,000,000)

재무활동현금흐름	6,941,271,109	(3,205,230,645)

단기차입금의 증가	0	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

장기대여금의 지급	0	0

장기대여금의 회수	18,000,000	18,000,000

유동성장기부채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(349,446,406)	(83,667,448)

장기차입금의 상환	0	0

전환사채의 증가	15,000,000,000	0

전환사채의 감소	(5,600,000,000)	(7,139,563,197)

사채상환할증금의 감소	0	0

배당금지급	(127,282,485)	0

신주발행비 지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,356,586,395	966,953,327

기초현금및현금성자산	7,665,368,276	4,733,959,029

환율변동효과	6,244,498	0

기말현금및현금성자산	23,028,199,169	5,700,912,356