서울제약 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2015.12.31 현재
제 29 기 2014.12.31 현재
제 28 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	30,022,073,182	24,777,575,980	19,971,239,659

현금및현금성자산	9,375,751,807	3,918,406,286	163,893,225

매출채권 및 기타유동채권	14,649,447,775	16,082,199,989	14,660,490,859

매출채권	14,484,295,873	15,944,292,381	14,620,478,436

미수금	58,106,043	58,993,120	4,788,266

미수수익	2,485,748	0	0

선급금	67,469,914	33,835,732	4,449,316

선급비용	37,090,197	45,078,756	30,774,841

재고자산	5,996,873,600	4,776,969,705	5,146,855,575

비유동자산	52,652,993,110	54,201,862,644	51,451,742,006

기타비유동금융자산	493,986,682	456,884,305	421,424,305

장기금융상품	197,370,109	160,267,732	124,807,732

매도가능금융자산	296,616,573	296,616,573	296,616,573

유형자산	47,522,612,943	47,864,141,629	45,619,275,673

무형자산	2,910,231,617	4,493,143,688	4,463,882,423

보증금	549,893,200	560,393,200	478,793,200

이연법인세자산	1,176,268,668	827,299,822	468,366,405

자산총계	82,675,066,292	78,979,438,624	71,422,981,665

부채

유동부채	23,877,715,339	22,399,985,336	16,313,862,106

매입채무 및 기타유동채무	5,754,050,239	6,559,355,479	5,941,686,043

매입채무	3,188,130,405	3,027,468,170	3,839,065,454

미지급금	1,227,034,229	1,205,801,422	903,436,930

미지급배당금	0	0	0

미지급비용	1,157,660,137	2,085,170,202	1,058,845,685

예수금	146,270,125	136,501,250	112,531,198

선수금	34,955,343	104,414,435	27,806,776

단기차입금	13,000,000,000	14,000,000,000	6,774,320,185

미지급법인세	43,359,100	1,006,269,857	15,855,878

예수보증금	0	0	5,000,000

유동성장기부채	5,080,306,000	834,360,000	3,577,000,000

비유동부채	25,268,862,764	25,479,355,134	22,857,030,054

전환사채	3,340,793,433	0	0

장기차입금	16,348,469,000	20,802,200,000	18,936,560,000

퇴직급여채무	5,119,839,261	4,311,123,120	3,635,123,872

비유동충당부채	459,761,070	366,032,014	285,346,182

기타장기충당부채	459,761,070	366,032,014	285,346,182

반품충당부채	459,761,070	366,032,014	285,346,182

부채총계	49,146,578,103	47,879,340,470	39,170,892,160

자본

납입자본	3,558,995,500	3,428,884,500	3,428,884,500

자본금	3,558,995,500	3,428,884,500	3,428,884,500

기타자본	14,632,232,159	11,090,506,593	11,090,506,593

기타불입자본	14,627,312,147	11,085,586,581	11,085,586,581

기타자본구성요소	4,920,012	4,920,012	4,920,012

이익잉여금(결손금)	15,337,260,530	16,580,707,061	17,732,698,412

자본총계	33,528,488,189	31,100,098,154	32,252,089,505

자본과부채총계	82,675,066,292	78,979,438,624	71,422,981,665

포괄손익계산서
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 28 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	44,730,694,680	43,815,703,688	42,042,886,082

매출원가	22,823,883,633	21,273,903,096	20,290,775,956

매출총이익	21,906,811,047	22,541,800,592	21,752,110,126

판매비와관리비	21,231,568,263	21,864,455,269	20,417,137,186

영업이익(손실)	675,242,784	677,345,323	1,334,972,940

기타수익	31,802,234	166,181,468	239,221,495

기타비용	738,282,950	107,927,305	601,098,857

금융수익	126,300,466	28,848,233	74,501,230

금융비용	1,072,272,007	239,944,860	618,522,782

법인세비용차감전순이익(손실)	(977,209,473)	524,502,859	429,074,026

법인세비용	(194,148,675)	1,220,468,811	(188,836,759)

당기순이익(손실)	(783,060,798)	(695,965,952)	617,910,785

기타포괄손익	(220,363,818)	(113,136,949)	(297,501,894)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(220,363,818)	(113,136,949)	(297,501,894)

총포괄손익	(1,003,424,616)	(809,102,901)	320,408,891

주당이익

기본주당이익(손실)	(111)	(101)	93

희석주당이익(손실)	(111)	(101)	93

자본변동표
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 28 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	4,438,388,761	4,920,012	17,790,289,521	25,383,598,294

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	617,910,785	617,910,785

기타포괄손익	0	0	0	(297,501,894)	(297,501,894)

총포괄손익	0	0	0	320,408,891	320,408,891

유상증자	278,884,500	6,647,197,820	0	0	6,926,082,320

배당금지급	0	0	0	(378,000,000)	(378,000,000)

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	278,884,500	6,647,197,820	0	(57,591,109)	6,868,491,211

2013.12.31 (기말자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	17,732,698,412	32,252,089,505

2014.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	17,732,698,412	32,252,089,505

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(695,965,952)	(695,965,952)

기타포괄손익	0	0	0	(113,136,949)	(113,136,949)

총포괄손익	0	0	0	(809,102,901)	(809,102,901)

유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(342,888,450)	(342,888,450)

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(1,151,991,351)	(1,151,991,351)

2014.12.31 (기말자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

2015.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(783,060,798)	(783,060,798)

기타포괄손익	0	0	0	(220,363,818)	(220,363,818)

총포괄손익	0	0	0	(1,003,424,616)	(1,003,424,616)

유상증자	130,111,000	3,326,111,900	0	0	3,456,222,900

배당금지급	0	0	0	(240,021,915)	(240,021,915)

전환권대가	0	215,613,666	0	0	215,613,666

자본 증가(감소) 합계	130,111,000	3,541,725,566	0	(1,243,446,531)	2,428,390,035

2015.12.31 (기말자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,341,343,240	33,528,488,189

현금흐름표
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 28 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	1,421,479,096	1,478,492,635	(425,214,858)

당기순이익(손실)	(783,060,798)	(695,965,952)	617,910,785

당기순이익조정을 위한 가감	5,366,562,248	4,688,931,719	(299,414,056)

법인세비용	(194,148,675)	1,220,468,811	(188,836,759)

퇴직급여	1,305,952,738	1,297,194,053	1,030,578,558

감가상각비	1,928,691,522	1,511,235,309	1,660,882,399

무형자산상각비	1,856,608,764	965,737,860	818,680,478

대손상각비	213,373,564	469,818,429	368,923,234

이자비용	1,050,032,764	214,299,068	385,872,108

이자수익	(103,277,020)	(3,283,701)	(67,337,500)

유형자산처분손실	0	2,000	2,000

유형자산처분이익	(348,598)	(3,999,000)	0

무형자산처분손실	0	1,181,778	0

무형자산손상차손	5,000,000	0	35,250,000

경상연구개발비	0	0	0

외화환산손실	0	476,568	1,844,150

외화환산이익	(37,823)	(78,516)	(727,824)

재고자산평가손실	140,077,232	32,186,912	19,456,567

재고자산평가충당금환입	(52,685,187)	0	(7,351,583)

재고자산폐기손실	6,830,244	0	538,050,787

매출채권의 감소(증가)	1,246,660,767	(1,794,030,426)	(4,710,513,813)

미수금의 감소(증가)	887,077	(54,204,854)	73,344,277

미수수익의 감소(증가)	0	0	0

선급금의 감소(증가)	(33,634,182)	(29,386,416)	17,278,768

선급비용의 감소(증가)	7,988,559	(14,303,915)	56,315,731

재고자산의 감소(증가)	(1,314,126,184)	337,698,958	(854,085,293)

매입채무의 증가(감소)	160,662,235	(811,597,284)	687,626,631

미지급금의 증가(감소)	21,232,807	302,364,492	(466,389,893)

선수금의 증가(감소)	(69,459,092)	76,607,659	(15,188,956)

선수수익의 증가(감소)	0	0	(40,000,000)

예수금의 증가(감소)	9,768,875	23,970,052	22,785,180

예수보증금의 증가(감소)	0	(5,000,000)	(17,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	(913,217,195)	870,888,050	336,279,663

반품추정부채의증가(감소)	93,729,056	80,685,832	14,847,034

이자수취	100,791,272	3,283,701	91,303,301

이자지급	(1,427,482,283)	(1,317,075,540)	(357,480,034)

법인세납부(환급)	(1,055,577,031)	(434,439,118)	(208,576,388)

퇴직금 지급액	(892,120,800)	(859,292,170)	(268,958,466)

사외적립자산 납부	0	(40,000,000)	0

사외적립자산 지급	112,366,488	133,049,995	0

투자활동현금흐름	(1,428,906,560)	(3,729,770,939)	(11,515,739,347)

단기금융상품의 처분	0	0	0

단기금융상품의 취득	0	0	0

유동성장기금융상품의 처분	0	0	180,000,000

유동성장기금융상품의 취득	0	0	(30,000,000)

만기보유금융자산의 처분	0	0	2,655,000

장기금융상품의 취득	(37,102,377)	(35,460,000)	(35,460,000)

매도가능금융자산의 처분	0	0	4,900,000

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

건물의 처분	0	0	0

건물의 취득	0	0	0

구축물의 처분	0	0	0

구축물의 취득	0	(190,000,000)	0

기계장치의 처분	0	0	0

기계장치의 취득	(164,800,000)	(397,956,820)	(379,500,000)

차량운반구의 처분	431,964	4,000,000	0

차량운반구의 취득	0	0	(39,748,001)

공구와기구의 처분	0	0	0

공구와기구의 취득	(108,505,000)	(164,624,969)	(79,859,000)

비품의 처분	0	0	0

비품의 취득	(13,317,000)	(70,413,291)	(93,585,028)

건설중인자산의 처분	0	0	0

건설중인자산의 취득	(837,417,454)	(1,797,534,956)	(1,219,765,278)

산업재산권의 처분	0	0	0

산업재산권의 취득	(5,373,313)	(6,060,760)	(5,715,280)

기타무형자산의 처분	0	0	300,000,000

기타무형자산의 취득	(273,323,380)	(1,026,938,325)	(1,026,066,391)

무형자산의 처분	0	0	0

무형자산의 취득	0	0	(317,962,195)

시설이용권의 처분	0	36,818,182	0

시설이용권의 취득	0	0	0

보증금의 감소	19,600,000	35,300,000	45,610,000

보증금의 증가	(9,100,000)	(116,900,000)	(96,800,000)

미착기계의 취득	0	0	(8,724,443,174)

재무활동현금흐름	5,464,772,985	6,005,791,365	8,858,662,505

단기차입금의 증가	12,970,000,000	24,366,830,555	23,138,040,185

단기차입금의 상환	(13,970,000,000)	(17,141,150,740)	(19,783,720,000)

유동성장기부채의 증가	0	0	0

유동성장기부채의 상환	(1,207,785,000)	(3,577,000,000)	(4,910,380,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	2,700,000,000	5,033,260,000

장기차입금의 상환	0	0	(1,166,620,000)

전환사채의 증가	3,500,000,000	0	0

사채발행비	(43,643,000)	0	0

배당금지급	(240,021,915)	(342,888,450)	(378,000,000)

유상증자	3,499,985,900	0	7,000,000,950

신주발행비	(43,763,000)	0	(73,918,630)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,457,345,521	3,754,513,061	(3,082,291,700)

기초현금및현금성자산	3,918,406,286	163,893,225	3,246,184,925

기말현금및현금성자산	9,375,751,807	3,918,406,286	163,893,225