서울제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 32 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	40,331,831,768	40,505,426,790

현금및현금성자산	4,045,707,292	4,426,739,560

매출채권	31,227,702,501	30,892,424,120

미수금	11,079,740	89,589,899

미수수익	1,437,164	2,088,702

선급금	97,950,305	20,445,347

선급비용	141,307,908	151,927,183

재고자산	4,806,646,858	4,922,211,979

비유동자산	47,392,545,736	46,426,894,737

장기금융상품	287,762,193	278,897,193

장기대여금	120,000,000	0

유형자산	42,269,884,409	42,756,529,006

무형자산	1,231,756,897	1,282,339,824

보증금	494,461,200	495,461,200

반품자산	816,748,443	0

이연법인세자산	2,171,932,594	1,613,667,514

자산총계	87,724,377,504	86,932,321,527

부채

유동부채	19,816,853,981	18,438,866,671

매입채무	3,245,873,480	3,009,944,222

미지급금	554,333,320	980,227,717

당기법인세부채	113,034,036	296,797,244

미지급비용	2,695,189,267	1,187,125,160

미지급배당금	125,768,145	0

예수금	135,447,540	128,282,670

선수수익	291,336	779,621

선수금	364,410,214	455,406,865

예수보증금	175,000,000	162,000,000

유동성장기부채	5,438,904,000	5,055,573,000

유동성전환사채	6,968,602,643	7,162,730,172

비유동부채	15,791,826,501	14,637,303,128

장기차입금	9,361,096,000	9,777,760,000

순확정급여부채	4,570,045,475	3,941,033,647

반품충당부채	0	918,509,481

반품부채	1,860,685,026	0

부채총계	35,608,680,482	33,076,169,799

자본

자본금	4,211,478,000	4,192,271,500

기타불입자본	31,766,995,190	31,365,524,930

이익잉여금	16,137,223,832	18,298,355,298

자본총계	52,115,697,022	53,856,151,728

자본과부채총계	87,724,377,504	86,932,321,527

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,496,042,949	11,496,042,949	9,516,763,282	9,516,763,282

매출원가	5,488,753,153	5,488,753,153	3,605,312,659	3,605,312,659

매출총이익	6,007,289,796	6,007,289,796	5,911,450,623	5,911,450,623

판매비와관리비	6,649,489,687	6,649,489,687	4,922,496,967	4,922,496,967

영업이익(손실)	(642,199,891)	(642,199,891)	988,953,656	988,953,656

기타이익	36,630,239	36,630,239	5,924,570	5,924,570

기타손실	2,510,397	2,510,397	2,966,300	2,966,300

금융수익	17,227,963	17,227,963	40,294,940	40,294,940

금융원가	331,555,603	331,555,603	684,297,599	684,297,599

법인세비용차감전순이익(손실)	(922,407,689)	(922,407,689)	347,909,267	347,909,267

법인세비용	(533,306,177)	(533,306,177)	(176,454,335)	(176,454,335)

당기순이익(손실)	(389,101,512)	(389,101,512)	524,363,602	524,363,602

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	(389,101,512)	(389,101,512)	524,363,602	524,363,602

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	71	71

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	71	71

자본변동표
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,700,263,000	21,438,379,905	8,475,808	16,922,644,553	42,069,763,266

당기순이익(손실)	0	0	0	524,363,602	524,363,602

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(111,007,890)	(111,007,890)

전환사채의 보통주 전환	8,297,500	191,425,976	0	0	199,723,476

전환권대가	0	(44,643,576)	0	0	(44,643,576)

2017.03.31 (기말자본)	3,708,560,500	21,585,162,305	8,475,808	17,336,000,265	42,638,198,878

2018.01.01 (기초자본)	4,192,271,500	31,365,524,930	0	18,298,355,298	53,856,151,728

당기순이익(손실)	0	0	0	(389,101,512)	(389,101,512)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,646,261,809)	(1,646,261,809)

배당금지급	0	0	0	(125,768,145)	(125,768,145)

전환사채의 보통주 전환	19,206,500	482,060,526	0	0	501,267,026

전환권대가	0	(80,590,266)	0	0	(80,590,266)

2018.03.31 (기말자본)	4,211,478,000	31,766,995,190	0	16,137,223,832	52,115,697,022

현금흐름표
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(194,222,708)	892,081,733

당기순이익(손실)	(389,101,512)	524,363,602

당기순이익조정을 위한 가감	1,094,995,782	1,679,740,185

법인세비용	(533,306,177)	(176,454,335)

퇴직급여	796,021,301	264,037,080

대손상각비	0	(178,271,387)

감가상각비	509,719,097	522,345,270

무형자산상각비	50,582,927	147,566,161

외화환산손실	51,095	1,025,776

재고자산평가손실	0	525,778,073

이자비용	326,802,128	613,963,455

외화환산이익	(8,591)	0

재고자산평가손실환입	(43,232,175)	0

이자수익	(11,633,823)	(40,249,908)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(606,563,451)	(1,081,862,284)

매출채권의 감소(증가)	(439,562,094)	1,235,649,151

미수금의 감소(증가)	78,510,159	63,118,061

선급금의 감소(증가)	(77,504,958)	(268,988,677)

선급비용의 감소(증가)	10,619,275	(218,117,134)

재고자산의 감소(증가)	158,797,296	(1,286,918,889)

반품자산의 감소(증가)	(816,748,443)	0

반품충당부채의 증가(감소)	(918,509,481)	39,120,304

반품부채의 증가(감소)	1,860,685,026	0

퇴직금의 지급액	(205,541,836)	(93,791,090)

예수보증금의 증가(감소)	13,000,000	(10,000,000)

매입채무의 증가(감소)	235,929,258	(1,518,985,725)

미지급금의 증가(감소)	(425,894,397)	(167,036,750)

미지급비용의 증가(감소)	(34,555,553)	72,858,791

예수금의 증가(감소)	7,164,870	97,340,912

선수금의 증가(감소)	(90,996,651)	973,172,819

선수수익의 증가(감소)	(488,285)	0

사외적립자산의 증가(감소)	38,532,363	7,493,343

정부보조금의 증가(감소)	0	(6,777,400)

이자수취	12,285,361	37,983,275

이자지급	(119,847,364)	(197,560,551)

법인세납부(환급)	(185,991,524)	(70,582,494)

투자활동현금흐름	(30,939,500)	(454,805,236)

보증금의 감소	1,000,000	1,350,000

비품의 취득	(5,864,500)	(5,125,064)

건설중인자산의 취득	0	(407,692,400)

공구와기구의 취득	(17,210,000)	(5,100,000)

산업재산권 취득	0	(668,240)

기타무형자산의 취득	0	(28,704,532)

장기금융상품의 취득	(8,865,000)	(8,865,000)

재무활동현금흐름	(155,870,060)	(2,168,846,640)

신주발행비 지급	(2,537,060)	0

단기차입금의 증가	0	300,000,000

단기차입금의 상환	0	(2,300,000,000)

장기대여금의 증가	(120,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(33,333,000)	(167,889,000)

사채발행비 지급	0	(957,640)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(381,032,268)	(1,731,570,143)

기초현금및현금성자산	4,426,739,560	9,737,210,553

기말현금및현금성자산	4,045,707,292	8,005,640,410