서울제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 34기 1분기는 감사(검토)받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 34 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 33 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	45,636,056,953	44,109,046,125

현금및현금성자산	8,647,945,976	4,733,959,029

단기금융상품	1,000,000,000	3,500,000,000

매출채권	30,856,846,027	29,443,650,182

미수금	16,917,984	32,500,606

미수수익	17,012,128	20,740,024

선급금	107,856,825	11,941,380

선급비용	93,575,885	105,234,155

재고자산	4,692,160,773	6,037,791,882

반품재고회수권	203,741,355	223,228,867

비유동자산	46,588,726,181	46,459,772,730

장기금융상품	328,391,641	319,526,641

장기대여금	106,000,000	112,000,000

유형자산	40,839,208,725	41,275,647,096

무형자산	1,130,758,495	1,171,695,966

사용권자산	174,696,285

보증금	502,211,200	494,211,200

반품재고회수권	1,421,776,287	1,171,907,106

이연법인세자산	2,085,683,548	1,914,784,721

자산총계	92,224,783,134	90,568,818,855

부채

유동부채	15,018,754,607	14,020,841,762

매입채무	3,713,684,438	2,462,963,373

단기차입금	3,000,000,000

미지급금	813,202,214	621,513,110

당기법인세부채	14,155,548

미지급비용	2,823,713,920	2,883,543,367

예수금	173,067,820	129,433,280

선수금	413,475,208	479,931,517

예수보증금	85,000,000	85,000,000

환불부채	429,432,127	467,690,901

유동리스부채	125,940,946

유동성전환사채	3,426,652,459	6,889,597,461

선수수익	429,927	1,168,753

비유동부채	26,932,316,138	26,234,051,249

장기차입금	14,800,000,000	14,800,000,000

비유동전환사채	5,124,579,666	5,031,007,421

순확정급여부채	3,769,623,014	3,790,351,283

환불부채	3,175,436,371	2,612,692,545

비유동리스부채	62,677,087

부채총계	41,951,070,745	40,254,893,011

자본

자본금	4,242,749,500	4,242,749,500

기타불입자본	33,541,174,745	33,358,694,151

이익잉여금(결손금)	12,489,788,144	12,712,482,193

자본총계	50,273,712,389	50,313,925,844

자본과부채총계	92,224,783,134	90,568,818,855

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,144,926,164	14,144,926,164	11,496,042,949	11,496,042,949

매출원가	6,855,713,581	6,855,713,581	5,488,753,153	5,488,753,153

매출총이익	7,289,212,583	7,289,212,583	6,007,289,796	6,007,289,796

판매비와관리비	7,074,930,810	7,074,930,810	6,649,489,687	6,649,489,687

영업이익(손실)	214,281,773	214,281,773	(642,199,891)	(642,199,891)

기타이익	12,556,335	12,556,335	36,630,239	36,630,239

기타손실	93,060,940	93,060,940	2,510,397	2,510,397

금융수익	30,162,586	30,162,586	17,227,963	17,227,963

금융원가	340,234,124	340,234,124	331,555,603	331,555,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(176,294,370)	(176,294,370)	(922,407,689)	(922,407,689)

법인세비용(이익)	25,737,315	25,737,315	(533,306,177)	(533,306,177)

당기순이익(손실)	(202,031,685)	(202,031,685)	(389,101,512)	(389,101,512)

총포괄손익	(202,031,685)	(202,031,685)	(389,101,512)	(389,101,512)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(46)	(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(46)	(46)

자본변동표
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,192,271,500	31,365,524,930	18,298,355,298	53,856,151,728

당기순이익(손실)	(389,101,512)	(389,101,512)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,646,261,809)	(1,646,261,809)

배당금지급	125,768,145	125,768,145

전환사채 발행	(80,590,266)	(80,590,266)

출자전환	19,206,500	482,060,526	501,267,026

2018.03.31 (기말자본)	4,211,478,000	31,766,995,190	16,137,223,832	52,115,697,022

2019.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	33,358,694,151	12,712,482,193	50,313,925,844

당기순이익(손실)	(202,031,685)	(202,031,685)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(20,662,364)	(20,662,364)

배당금지급

전환사채 발행	182,480,594	182,480,594

출자전환

2019.03.31 (기말자본)	4,242,749,500	33,541,174,745	12,489,788,144	50,273,712,389

현금흐름표
제 34 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	2,101,727,905	(194,222,708)

당기순이익(손실)	(202,031,685)	(389,101,512)

당기순이익조정을 위한 가감	1,706,615,940	1,094,995,782

법인세비용	25,737,315	(533,306,177)

퇴직급여	333,650,373	796,021,301

대손상각비	20,741,000

감가상각비	514,100,371	509,719,097

무형자산상각비	101,452,537	50,582,927

외화환산손실	51,095

이자비용	339,672,223	326,802,128

외화환산이익	(144,405)	(8,591)

재고자산평가손실충당금설정	452,903,004

재고자산평가손실충당금환입	(7,765,691)	(43,232,175)

리스제반비용	(59,898,543)

이자수익	(13,832,244)	(11,633,823)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	694,201,589	(606,563,451)

매출채권의 감소(증가)	(1,433,792,440)	(439,562,094)

미수금의 감소(증가)	15,582,622	78,510,159

선급금의 감소(증가)	(95,915,445)	(77,504,958)

선급비용의 감소(증가)	11,658,270	10,619,275

반품재고회수권의 감소(증가)	(230,381,669)	(816,748,443)

재고자산의 감소(증가)	900,493,796	158,797,296

환불부채의 증가(감소)	524,485,052	1,860,685,026

반품충당부채의 증가(감소)	(918,509,481)

예수보증금의 증가(감소)	13,000,000

매입채무의 증가(감소)	1,250,721,065	235,929,258

미지급금의 증가(감소)	191,689,104	(425,894,397)

미지급비용의 증가(감소)	(62,399,529)	(34,555,553)

예수금의 증가(감소)	43,634,540	7,164,870

선수금의 증가(감소)	(66,456,309)	(90,996,651)

선수수익의 증가(감소)	(738,826)	(488,285)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(354,378,642)	(205,541,836)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	38,532,363

이자지급(영업)	(114,618,079)	(119,847,364)

이자수취(영업)	17,560,140	12,285,361

법인세납부(환급)	(185,991,524)

투자활동현금흐름	2,396,114,930	(30,939,500)

단기금융상품의 처분	2,500,000,000

장기금융상품의 취득	(8,865,000)	(8,865,000)

기계장치의 취득	(38,000,000)

공구와기구의 취득	(37,908,000)	(17,210,000)

비품의 취득	(1,754,000)	(5,864,500)

산업재산권의 취득	(2,350,600)

기타무형자산의 취득	(7,007,470)

보증금의 감소	5,000,000	1,000,000

보증금의 증가	(13,000,000)

재무활동현금흐름	(583,855,888)	(155,870,060)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

장기대여금의 지급	(120,000,000)

장기대여금의 회수	6,000,000

유동성장기부채의 상환	(33,333,000)

전환사채의 감소	(3,589,855,888)

신주발행비 지급	(2,537,060)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,913,986,947	(381,032,268)

기초현금및현금성자산	4,733,959,029	4,426,739,560

기말현금및현금성자산	8,647,945,976	4,045,707,292