서울제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 35 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	24,473,357,662	25,932,819,447

현금및현금성자산	13,873,500,735	15,057,335,300

단기금융상품	0	3,180,632

매출채권	4,392,058,612	3,157,100,824

미수금	0	16,706,505

미수수익	14,238	14,238

선급금	25,645,980	102,564,960

선급비용	29,587,001	25,557,250

단기대여금	0	64,000,000

기타유동자산	14,184,702	2,477,391

재고자산	6,126,830,303	7,454,279,347

반품재고회수권	11,536,091	49,603,000

비유동자산	39,145,954,236	39,154,519,238

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	32,842,536,582	33,729,841,794

무형자산	2,384,808,932	1,107,780,285

사용권자산	1,401,156,586	1,745,840,360

보증금	439,191,200	440,191,200

반품재고회수권	5,282,267	19,957,786

이연법인세자산	2,069,978,669	2,107,907,813

자산총계	63,619,311,898	65,087,338,685

부채

유동부채	25,109,853,541	18,446,589,269

매입채무	1,556,048,505	801,967,767

단기차입금	4,000,000,000	2,000,000,000

미지급금	23,546,000	155,377,700

당기법인세부채	0	146,768,255

미지급비용	3,150,582,691	2,548,296,314

예수금	118,400,743	103,917,823

선수금	406,050,332	407,361,623

기타유동부채	866,310,315	720,926,967

예수보증금	55,000,000	55,000,000

환불부채	601,935,339	1,036,907,269

유동리스부채	461,978,964	470,065,551

유동성장기부채	0	10,000,000,000

유동성전환사채	13,870,000,652	0

비유동부채	14,239,216,590	17,788,280,476

장기차입금	10,000,000,000	0

비유동전환사채	0	13,353,576,451

순확정급여부채	2,960,876,139	2,687,196,808

환불부채	275,620,510	416,935,672

비유동리스부채	987,657,977	1,317,085,279

기타비유동부채	15,061,964	13,486,266

부채총계	39,349,070,131	36,234,869,745

자본

자본금	4,262,261,500	4,262,261,500

주식발행초과금	29,519,351,332	29,519,351,332

기타자본	5,915,001,035	5,915,001,035

이익잉여금(결손금)	(15,426,372,100)	(10,844,144,927)

자본총계	24,270,241,767	28,852,468,940

자본과부채총계	63,619,311,898	65,087,338,685

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,715,956,583	28,913,277,905	21,278,833,699	44,529,052,674

매출원가	4,136,362,018	10,829,540,909	5,995,776,644	15,535,679,470

매출총이익	6,579,594,565	18,083,736,996	15,283,057,055	28,993,373,204

판매비와관리비	7,277,201,654	21,954,146,702	6,531,809,933	20,494,979,229

영업이익(손실)	(697,607,089)	(3,870,409,706)	8,751,247,122	8,498,393,975

기타이익	2,683,652	5,857,738	341,983	21,578,978

기타손실	12,912,413	15,624,718	7,798,971	1,963,593,630

금융수익	84,291,811	182,509,761	93,531,049	295,467,401

금융원가	287,815,451	846,631,104	324,617,921	960,843,510

법인세비용차감전순이익(손실)	(911,359,490)	(4,544,298,029)	8,512,703,262	5,891,003,214

법인세비용(이익)	(59,292,321)	37,929,144	788,208,203	1,134,245,650

당기순이익(손실)	(852,067,169)	(4,582,227,173)	7,724,495,059	4,756,757,564

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(852,067,169)	(4,582,227,173)	7,724,495,059	4,756,757,564

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(538)	909	560

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(538)	909	560

자본변동표
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,745

당기순이익(손실)	0	0	0	4,756,757,564	4,756,757,564

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	127,282,485	127,282,485

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	1,619,929,896	0	1,619,929,896

전환사채의전환	19,512,000	455,728,320	0	0	475,240,320

2020.09.30 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(4,521,425,824)	35,175,188,043

2021.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,582,227,173)	(4,582,227,173)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(15,426,372,100)	24,270,241,767

현금흐름표
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,051,055,729)	8,483,549,654

영업에서 창출된 현금흐름	(664,373,652)	9,571,102,735

이자지급(영업)	(324,353,710)	(464,422,341)

이자수취(영업)	84,439,873	274,938,358

법인세납부(환급)	(146,768,240)	(898,069,098)

투자활동현금흐름	(1,839,002,731)	(68,234,368)

단기금융상품의 취득	0	(3,180,632)

단기금융상품의 처분	3,180,632	0

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 처분	0	358,274,825

단기대여금의 회수	64,000,000	0

장기대여금의 회수	0	0

유형자산의 취득	(592,152,045)	(333,104,140)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(1,315,031,318)	(89,224,421)

보증금의 감소	21,000,000	0

보증금의 증가	(20,000,000)	(1,000,000)

재무활동현금흐름	1,650,564,993	6,941,271,109

단기차입금의 증가	4,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

장기대여금의 지급	0	0

장기대여금의 회수	0	18,000,000

유동성장기부채의 상환	(10,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(349,435,007)	(349,446,406)

장기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	15,000,000,000

전환사채의 감소	0	(5,600,000,000)

배당금지급	0	(127,282,485)

신주발행비 지급	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,239,493,467)	15,356,586,395

기초현금및현금성자산	15,057,335,300	7,665,368,276

환율변동효과	55,658,902	6,244,498

기말현금및현금성자산	13,873,500,735	23,028,199,169