서울제약 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2021.12.31 현재
제 35 기 2020.12.31 현재
제 34 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	24,813,908,337	25,932,819,447	25,218,659,352

현금및현금성자산	13,820,214,548	15,057,335,300	7,665,368,276

단기금융상품	0	3,180,632	0

매출채권	4,437,221,114	3,157,100,824	8,041,377,074

미수금	33,233,092	16,706,505	11,880,888

미수수익	0	14,238	0

선급금	657,140	102,564,960	345,776

선급비용	26,417,335	25,557,250	58,042,413

단기대여금	0	64,000,000	0

기타유동자산	1,299,287	2,477,391	21,794,523

선급법인세	18,773,460

재고자산	6,466,422,479	7,454,279,347	9,395,089,133

반품재고회수권	9,669,882	49,603,000	24,761,269

비유동자산	37,436,116,763	39,154,519,238	45,671,688,435

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	361,274,825

장기대여금	0	0	88,000,000

유형자산	32,770,257,650	33,729,841,794	39,369,710,350

무형자산	865,109,138	1,107,780,285	938,622,891

사용권자산	1,284,478,091	1,745,840,360	2,028,706,092

보증금	439,191,200	440,191,200	495,991,200

반품재고회수권	4,148,852	19,957,786	11,213,656

이연법인세자산	2,069,931,832	2,107,907,813	2,378,169,421

자산총계	62,250,025,100	65,087,338,685	70,890,347,787

부채

유동부채	28,804,687,711	18,446,589,269	26,728,526,256

매입채무	1,975,355,558	801,967,767	2,449,758,184

단기차입금	4,000,000,000	2,000,000,000	4,000,000,000

미지급금	24,376,956	155,377,700	24,172,294

당기법인세부채	0	146,768,255	799,270,418

미지급비용	3,547,442,921	2,548,296,314	2,769,508,089

예수금	122,248,383	103,917,823	98,545,514

선수수익	0	0	131,680

선수금	440,627,607	407,361,623	720,963,239

기타유동부채	897,683,469	720,926,967	3,933,361,969

예수보증금	50,000,000	55,000,000	73,000,000

환불부채	485,669,899	1,036,907,269	904,192,636

유동리스부채	463,094,648	470,065,551	470,505,139

기타충당부채	2,748,900,000	0	0

유동성장기부채	0	10,000,000,000	4,800,000,000

유동성전환사채	14,049,288,270	0	5,685,117,094

비유동부채	14,487,683,309	17,788,280,476	15,711,278,783

장기차입금	10,000,000,000	0	10,000,000,000

비유동전환사채	0	13,353,576,451	0

순확정급여부채	3,396,115,940	2,687,196,808	3,723,663,951

환불부채	208,376,201	416,935,672	409,482,456

비유동리스부채	871,106,809	1,317,085,279	1,578,132,376

기타비유동부채	12,084,359	13,486,266	0

부채총계	43,292,371,020	36,234,869,745	42,439,805,039

자본

자본금	4,262,261,500	4,262,261,500	4,242,749,500

주식발행초과금	29,519,351,332	29,519,351,332	29,063,623,012

기타자본	5,915,001,035	5,915,001,035	4,295,071,139

이익잉여금(결손금)	(20,738,959,787)	(10,844,144,927)	(9,150,900,903)

자본총계	18,957,654,080	28,852,468,940	28,450,542,748

자본과부채총계	62,250,025,100	65,087,338,685	70,890,347,787

포괄손익계산서
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	40,462,650,387	52,231,917,419	53,950,359,339

매출원가	14,979,535,765	17,003,642,327	23,346,138,654

매출총이익	25,483,114,622	35,228,275,092	30,604,220,685

판매비와관리비	31,196,606,833	29,116,854,896	26,941,249,182

영업이익(손실)	(5,713,492,211)	6,111,420,196	3,662,971,503

기타이익	6,113,802	36,894,388	74,640,533

기타손실	2,963,371,889	6,167,469,108	1,981,795,541

금융수익	218,233,017	324,091,831	166,942,755

금융원가	1,139,919,966	1,478,957,752	1,535,193,809

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,592,437,247)	(1,174,020,445)	387,565,441

법인세비용(이익)	96,144,340	167,529,600	2,256,943,919

당기순이익(손실)	(9,688,581,587)	(1,341,550,045)	(1,869,378,478)

기타포괄손익	(206,233,273)	(224,411,494)	30,485,616

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(206,233,273)	(224,411,494)	30,485,616

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(206,233,273)	(224,411,494)	30,485,616

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	(9,894,814,860)	(1,565,961,539)	(1,838,892,862)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,137)	(158)	(220)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,137)	(158)	(220)

자본변동표
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(7,291,345,677)	30,310,097,974

당기순이익(손실)	(1,869,378,478)	(1,869,378,478)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(20,662,364)	(20,662,364)

배당금지급

기타포괄손익	30,485,616	30,485,616

전환사채 발행

전환사채의전환

2019.12.31 (기말자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,748

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,748

당기순이익(손실)	(1,341,550,045)	(1,341,550,045)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	127,282,485	127,282,485

기타포괄손익	(224,411,494)	(224,411,494)

전환사채 발행	1,679,184,000	1,679,184,000

전환사채의전환	19,512,000	455,728,320	(59,254,104)	0	415,986,216

2020.12.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

2021.01.01 (기초자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,688,581,587)	(9,688,581,587)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	(206,233,273)	(206,233,273)

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채의전환	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(20,738,959,787)	18,957,654,080

현금흐름표
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	(1,674,579,352)	5,736,789,925	2,988,615,643

영업에서 창출된 현금흐름	(1,173,248,941)	6,958,089,218	5,555,005,404

이자수취(영업)	122,112,955	313,243,391	125,613,547

이자지급(영업)	(457,901,651)	(591,164,774)	(598,355,508)

법인세납부(환급)	(165,541,715)	(943,377,910)	(2,093,647,800)

투자활동현금흐름	(1,099,414,446)	(293,153,466)	3,340,373,868

단기금융상품의 취득	0	(3,503,180,632)	0

단기금융상품의 처분	3,180,632	3,500,000,000	3,500,000,000

장기금융상품의 취득	0	(8,865,000)	(35,460,000)

장기금융상품의 처분	0	367,139,825	0

단기대여금의 회수	64,000,000	0

장기대여금의 회수	0	24,000,000	24,000,000

유형자산의 취득	(1,156,889,545)	(452,023,238)	(128,790,182)

유형자산의 처분	0	0	10,518,182

무형자산의 취득	(10,705,533)	(219,224,421)	(28,114,132)

보증금의 감소	24,000,000	2,000,000	27,220,000

보증금의 증가	(23,000,000)	(3,000,000)	(29,000,000)

재무활동현금흐름	1,535,129,509	2,004,598,314	(3,396,275,001)

단기차입금의 증가	4,000,000,000	0	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(10,000,000,000)	(4,800,000,000)	0

리스부채의 상환	(464,870,491)	(467,396,721)	(256,711,804)

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0	0

전환사채의 증가	0	15,000,000,000	0

전환사채의 감소	0	(5,600,000,000)	(7,139,563,197)

배당금지급	0	(127,282,485)	0

신주발행비 지급	0	(722,480)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,238,864,289)	7,448,234,773	2,932,714,510

기초현금및현금성자산	15,057,335,300	7,665,368,276	4,733,959,029

환율변동효과	1,743,537	(56,267,749)	(1,305,263)

기말현금및현금성자산	13,820,214,548	15,057,335,300	7,665,368,276

(안)>

제 36 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 35 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 36(당) 기	제 35(전) 기

Ⅰ.미처리결손금	(31,087,715,312)	(21,192,900,452)

1. 회계정책변경효과	-	-

2.전기이월미처리결손금	(21,192,900,452)	(19,626,938,913)

3.확정급여제도의 재측정요소	(206,233,273)	(224,411,494)

4.당기순손실	(9,688,581,587)	(1,341,550,045)

Ⅱ.결손금처리액	-	-

1.이익준비금	-	-

2.배당금	-	-

가.현금배당 (주당배당금(률): 보통주: 당기: -원(-%) 보통주: 전기: -원(-%)

3.감채적립금	-	-

4.사업확장적립금	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	(31,087,715,312)	(21,192,900,452)