서울제약 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2020.12.31 현재
제 34 기 2019.12.31 현재
제 33 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	25,932,819,447	25,218,659,352	25,050,462,498

현금및현금성자산	15,057,335,300	7,665,368,276	4,733,959,029

단기금융상품	3,180,632	0	3,500,000,000

매출채권	3,157,100,824	8,041,377,074	5,378,565,163

미수금	16,706,505	11,880,888	32,500,606

미수수익	14,238	0	20,740,024

선급금	102,564,960	345,776	11,941,380

선급비용	25,557,250	58,042,413	105,234,155

단기대여금	64,000,000	0	0

기타유동자산	2,477,391	21,794,523	0

재고자산	7,454,279,347	9,395,089,133	11,231,930,357

반품재고회수권	49,603,000	24,761,269	35,591,784

비유동자산	39,154,519,238	45,671,688,435	45,139,716,711

장기금융상품	3,000,000	361,274,825	319,526,641

장기대여금	0	88,000,000	112,000,000

유형자산	33,729,841,794	39,369,710,350	41,275,647,096

무형자산	1,107,780,285	938,622,891	1,171,695,966

사용권자산	1,745,840,360	2,028,706,092	0

보증금	440,191,200	495,991,200	494,211,200

반품재고회수권	19,957,786	11,213,656	15,842,179

이연법인세자산	2,107,907,813	2,378,169,421	1,750,793,629

자산총계	65,087,338,685	70,890,347,787	70,190,179,209

부채

유동부채	18,446,589,269	26,728,526,256	15,840,075,282

매입채무	801,967,767	2,449,758,184	2,462,963,373

단기차입금	2,000,000,000	4,000,000,000	0

미지급금	155,377,700	24,172,294	1,967,884,961

당기법인세부채	146,768,255	799,270,418	0

미지급비용	2,548,296,314	2,769,508,089	2,883,543,367

예수금	103,917,823	98,545,514	129,433,280

선수수익	0	131,680	1,168,753

선수금	407,361,623	720,963,239	479,931,517

기타유동부채	720,926,967	3,933,361,969	0

예수보증금	55,000,000	73,000,000	85,000,000

환불부채	1,036,907,269	904,192,636	940,552,570

유동리스부채	470,065,551	470,505,139	0

유동성장기부채	10,000,000,000	4,800,000,000	0

유동성전환사채	0	5,685,117,094	6,889,597,461

비유동부채	17,788,280,476	15,711,278,783	24,040,005,953

장기차입금	0	10,000,000,000	14,800,000,000

비유동전환사채	13,353,576,451	0	5,031,007,421

순확정급여부채	2,687,196,808	3,723,663,951	3,790,351,283

환불부채	416,935,672	409,482,456	418,647,249

비유동리스부채	1,317,085,279	1,578,132,376	0

기타비유동부채	13,486,266	0	0

부채총계	36,234,869,745	42,439,805,039	39,880,081,235

자본

자본금	4,262,261,500	4,242,749,500	4,242,749,500

주식발행초과금	29,519,351,332	29,063,623,012	29,063,623,012

기타자본	5,915,001,035	4,295,071,139	4,295,071,139

이익잉여금(결손금)	(10,844,144,927)	(9,150,900,903)	(7,291,345,677)

자본총계	28,852,468,940	28,450,542,748	30,310,097,974

자본과부채총계	65,087,338,685	70,890,347,787	70,190,179,209

포괄손익계산서
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	52,231,917,419	53,950,359,339	43,568,031,005

매출원가	17,003,642,327	23,346,138,654	20,911,699,225

매출총이익	35,228,275,092	30,604,220,685	22,656,331,780

판매비와관리비	29,116,854,896	26,941,249,182	27,565,510,114

영업이익(손실)	6,111,420,196	3,662,971,503	(4,909,178,334)

기타이익	36,894,388	74,640,533	103,430,532

기타손실	6,167,469,108	1,981,795,541	1,982,385,987

금융수익	324,091,831	166,942,755	147,394,168

금융원가	1,478,957,752	1,535,193,809	1,461,131,108

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,174,020,445)	387,565,441	(8,101,870,729)

법인세비용(이익)	167,529,600	2,256,943,919	(477,894,345)

당기순이익(손실)	(1,341,550,045)	(1,869,378,478)	(7,623,976,384)

기타포괄손익	(224,411,494)	30,485,616	540,628,132

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(224,411,494)	30,485,616	540,628,132

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(224,411,494)	30,485,616	540,628,132

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,565,961,539)	(1,838,892,862)	(7,083,348,252)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(220)	(901)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(220)	(901)

자본변동표
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,192,271,500	27,778,262,307	3,587,262,623	1,564,032,529	37,121,828,959

당기순이익(손실)	(7,623,976,384)	(7,623,976,384)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,646,261,809)	(1,646,261,809)

배당금지급	125,768,145	125,768,145

기타포괄손익	289,091,842	289,091,842

전환사채 발행	888,811,560	888,811,560

전환사채의전환	50,478,000	1,285,360,705	(181,003,047)	1,154,835,658

2018.12.31 (기말자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(7,291,345,677)	30,310,097,974

2019.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(7,291,345,677)	30,310,097,974

당기순이익(손실)	(1,869,378,478)	(1,869,378,478)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(20,662,364)	(20,662,364)

배당금지급

기타포괄손익	30,485,616	30,485,616

전환사채 발행

전환사채의전환

2019.12.31 (기말자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,450,542,748

2020.01.01 (기초자본)	4,242,749,500	29,063,623,012	4,295,071,139	(9,150,900,903)	28,742,569,952

당기순이익(손실)	(1,341,550,045)	(1,341,550,045)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	127,282,485	127,282,485

기타포괄손익	(224,411,494)	(224,411,494)

전환사채 발행	1,679,184,000	1,619,929,896

전환사채의전환	19,512,000	455,728,320	(59,254,104)	415,986,216

2020.12.31 (기말자본)	4,262,261,500	29,519,351,332	5,915,001,035	(10,844,144,927)	28,852,468,940

현금흐름표
제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	5,736,789,925	2,988,615,643	(1,227,317,781)

영업에서 창출된 현금흐름	6,958,089,218	5,555,005,404	(504,841,657)

이자지급(영업)	(591,164,774)	(598,355,508)	(492,948,470)

이자수취(영업)	313,243,391	125,613,547	67,269,590

법인세납부(환급)	(943,377,910)	(2,093,647,800)	(296,797,244)

투자활동현금흐름	(293,153,466)	3,340,373,868	(4,190,464,875)

단기금융상품의 취득	(3,503,180,632)	0	(3,500,000,000)

단기금융상품의 처분	3,500,000,000	3,500,000,000

장기금융상품의 취득	(8,865,000)	(35,460,000)	(40,629,448)

장기금융상품의 처분	367,139,825

장기대여금의 회수	24,000,000	24,000,000

유형자산의 취득	(452,023,238)	(128,790,182)	(575,751,833)

유형자산의 처분	0	10,518,182	16,818,182

무형자산의 취득	(219,224,421)	(28,114,132)	(92,151,776)

보증금의 감소	2,000,000	27,220,000	12,250,000

보증금의 증가	(3,000,000)	(29,000,000)	(11,000,000)

재무활동현금흐름	2,004,598,314	(3,396,275,001)	5,725,002,125

단기차입금의 증가	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

장기대여금의 지급	(112,000,000)

유동성장기부채의 상환	(4,800,000,000)	(33,333,000)

리스부채의 상환	(467,396,721)	(256,711,804)

장기차입금의 상환

전환사채의 증가	15,000,000,000	6,000,000,000

전환사채의 감소	(5,600,000,000)	(7,139,563,197)

배당금지급	(127,282,485)	(125,768,145)

신주발행비 지급	(722,480)	(3,896,730)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,448,234,773	2,932,714,510	307,219,469

기초현금및현금성자산	7,665,368,276	4,733,959,029	4,426,739,560

환율변동효과	(56,267,749)	(1,305,263)	0

기말현금및현금성자산	15,057,335,300	7,665,368,276	4,733,959,029