서울제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 30 기말 2015.12.31 현재
제 29 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말	제 29 기말

자산

유동자산	28,723,482,408	30,022,073,182	24,777,575,980

현금및현금성자산	8,099,186,919	9,375,751,807	3,918,406,286

단기금융상품	0	0	0

유동성장기금융상품	0	0	0

유동성만기보유금융자산	0	0	0

매출채권	13,475,171,700	14,484,295,873	15,944,292,381

미수금	30,203,196	58,106,043	58,993,120

미수수익	3,863,926	2,485,748	0

선급금	333,119,381	67,469,914	33,835,732

선급비용	237,123,909	37,090,197	45,078,756

재고자산	6,544,813,377	5,996,873,600	4,776,969,705

비유동자산	52,481,804,113	52,652,993,110	54,201,862,644

장기금융상품	206,235,109	197,370,109	160,267,732

매도가능금융자산	296,616,573	296,616,573	296,616,573

유형자산	47,072,279,700	47,522,612,943	47,864,141,629

무형자산	3,168,450,813	2,910,231,617	4,493,143,688

보증금	539,893,200	549,893,200	560,393,200

이연법인세자산	1,198,328,718	1,176,268,668	827,299,822

자산총계	81,205,286,521	82,675,066,292	78,979,438,624

부채

유동부채	24,479,279,042	23,877,715,339	22,399,985,336

매입채무	2,896,792,830	3,188,130,405	3,027,468,170

단기차입금	13,000,000,000	13,000,000,000	14,000,000,000

미지급금	1,427,621,409	1,227,034,229	1,205,801,422

미지급배당금	177,949,775	0	0

미지급법인세	43,359,100	43,359,100	1,006,269,857

미지급비용	1,066,644,812	1,157,660,137	2,085,170,202

예수금	132,362,225	146,270,125	136,501,250

선수수익	0	0	0

선수금	46,117,891	34,955,343	104,414,435

예수보증금	0	0	0

유동성장기부채	5,688,431,000	5,080,306,000	834,360,000

비유동부채	23,616,513,977	25,268,862,764	25,479,355,134

전환사채	3,378,693,932	3,340,793,433	0

장기차입금	15,055,580,000	16,348,469,000	20,802,200,000

퇴직급여채무	4,719,501,249	5,119,839,261	4,311,123,120

반품충당부채	462,738,796	459,761,070	366,032,014

부채총계	48,095,793,019	49,146,578,103	47,879,340,470

자본

자본금	3,558,995,500	3,558,995,500	3,428,884,500

기타불입자본	14,627,312,147	14,627,312,147	11,085,586,581

기타자본구성요소	4,920,012	4,920,012	4,920,012

이익잉여금	14,918,265,843	15,337,260,530	16,580,707,061

자본총계	33,109,493,502	33,528,488,189	31,100,098,154

자본과부채총계	81,205,286,521	82,675,066,292	78,979,438,624

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,344,406,700	10,344,406,700	11,401,782,660	11,401,782,660	44,730,694,680	43,815,703,688

매출원가	4,831,653,893	4,831,653,893	5,432,713,134	5,432,713,134	22,823,883,633	21,273,903,096

매출총이익	5,512,752,807	5,512,752,807	5,969,069,526	5,969,069,526	21,906,811,047	22,541,800,592

판매비와관리비	5,445,435,403	5,445,435,403	5,530,710,207	5,530,710,207	21,231,568,263	21,864,455,269

영업이익(손실)	67,317,404	67,317,404	438,359,319	438,359,319	675,242,784	677,345,323

기타수익	51,525,245	51,525,245	11,016,753	11,016,753	31,802,234	166,181,468

기타비용	46,368,397	46,368,397	169,760,845	169,760,845	738,282,950	107,927,305

금융수익	35,382,753	35,382,753	21,029,921	21,029,921	126,300,466	28,848,233

금융비용	370,961,967	370,961,967	117,089,210	117,089,210	1,072,272,007	239,944,860

법인세비용차감전순이익(손실)	(263,104,962)	(263,104,962)	183,555,938	183,555,938	(977,209,473)	524,502,859

법인세비용	(22,060,050)	(22,060,050)	(12,999,270)	(12,999,270)	(194,148,675)	1,220,468,811

당기순이익(손실)	(241,044,912)	(241,044,912)	196,555,208	196,555,208	(783,060,798)	(695,965,952)

기타포괄손익	0	0	0	0	(220,363,818)	(113,136,949)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(220,363,818)	(113,136,949)

총포괄손익	(241,044,912)	(241,044,912)	196,555,208	196,555,208	(1,003,424,616)	(809,102,901)

주당이익

기본주당이익(손실)	(34)	(34)	29	29	(111)	(101)

희석주당이익(손실)	(34)	(34)	29	29	(111)	(101)

자본변동표
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	17,732,698,412	32,252,089,505

자본의 변동	총포괄손익

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(695,965,952)	(695,965,952)

기타포괄손익	0	0	0	(113,136,949)	(113,136,949)

유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(342,888,450)	(342,888,450)

주식매수선택권	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

2015.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

자본의 변동	총포괄손익

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(783,060,798)	(783,060,798)

기타포괄손익	0	0	0	(220,363,818)	(220,363,818)

유상증자	130,111,000	3,326,111,900	0	0	3,456,222,900

배당금지급	0	0	0	240,021,915	240,021,915

주식매수선택권	0	0	0	0	0

전환권대가	0	215,613,666	0	0	215,613,666

2015.12.31 (기말자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,341,343,240	33,528,488,189

2015.01.01 (기초자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,580,707,061	31,100,098,154

자본의 변동	총포괄손익

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	196,555,208	196,555,208

기타포괄손익	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	240,021,915	240,021,915

주식매수선택권	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	3,428,884,500	11,085,586,581	4,920,012	16,537,240,354	31,056,631,447

2016.01.01 (기초자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	15,337,260,530	33,528,488,189

자본의 변동	총포괄손익

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(241,044,912)	(241,044,912)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	177,949,775	177,949,775

주식매수선택권	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	3,558,995,500	14,627,312,147	4,920,012	14,918,265,843	33,109,493,502

현금흐름표
제 31 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 30 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 29 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

영업활동현금흐름	16,832,862	(626,213,202)	1,421,479,096	1,478,492,635

당기순이익(손실)	(241,044,912)	196,555,208	(783,060,798)	(695,965,952)

당기순이익조정을 위한 가감	1,218,164,321	52,402,765	5,366,562,248	4,688,931,719

법인세비용	(22,060,050)	(12,999,270)	(194,148,675)	1,220,468,811

퇴직급여	260,876,120	189,299,990	1,305,952,738	1,297,194,053

감가상각비	563,438,516	375,989,683	1,928,691,522	1,511,235,309

무형자산상각비	5,572,874	2,193,190	1,856,608,764	965,737,860

대손상각비	10,794,277	10,254,649	213,373,564	469,818,429

지급수수료	0	0	0

이자비용	364,284,546	90,528,696	1,050,032,764	214,299,068

유형자산처분손실	0	0	2,000

무형자산처분손실	39,932,096	0	0	1,181,778

무형자산손상차손	0	5,000,000	0

주식보상비용

경상연구개발비	194,737,311	270,204,498	0	0

외화환산손실	342,517	0	0	476,568

이자수익	(29,997,588)	(14,095,178)	(103,277,020)	(3,283,701)

유형자산처분이익	(1,798,000)	(348,598)	(348,598)	(3,999,000)

외화환산이익	(508,130)	(58,108)	(37,823)	(78,516)

채무면제이익

재고자산평가손실	210,150,861	140,077,232	140,077,232	32,186,912

재고자산평가손실충당금환입	0	(52,685,187)	0

재고자산폐기손실	1,671,607	0	6,830,244	0

매출채권의 감소(증가)	997,987,379	129,261,663	1,246,660,767	(1,794,030,426)

미수금의 감소(증가)	27,902,847	19,083,007	887,077	(54,204,854)

선급금의 감소(증가)	(265,649,467)	(173,243,718)	(33,634,182)	(29,386,416)

선급비용의 감소(증가)	(200,033,712)	(334,561,508)	7,988,559	(14,303,915)

재고자산의 감소(증가)	(759,762,245)	(93,761,347)	(1,314,126,184)	337,698,958

매입채무의 증가(감소)	(290,829,445)	206,790,964	160,662,235	(811,597,284)

미지급금의 증가(감소)	200,587,180	(82,275,144)	21,232,807	302,364,492

선수금의 증가(감소)	11,162,548	(57,129,368)	(69,459,092)	76,607,659

선수수익의 감소(증가)	0	0	0

예수금의 증가(감소)	(13,907,900)	(13,973,140)	9,768,875	23,970,052

예수보증금의 증가(감소)	0	0	(5,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	(89,707,547)	(632,194,561)	(913,217,195)	870,888,050

반품추정부채의 증가	2,977,726	33,359,133	93,729,056	80,685,832

이자수취	28,619,410	14,095,178	100,791,272	3,283,701

이자지급	(327,691,825)	(377,949,574)	(1,427,482,283)	(1,317,075,540)

법인세납부(환급)	(362,559,787)	(1,055,577,031)	(434,439,118)

퇴직금 지급액	(686,598,440)	(173,851,390)	(892,120,800)	(859,292,170)

사외적립자산 납부	0	0	(40,000,000)

사외적립자산 지급	25,384,308	25,094,398	112,366,488	133,049,995

투자활동현금흐름	(608,633,750)	(992,076,817)	(1,428,906,560)	(3,729,770,939)

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	0	0

유동성장기금융상품의 처분	0	0	0

유동성장기금융상품의 취득	0	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	0	0

장기금융상품의 취득	(8,865,000)	(8,865,000)	(37,102,377)	(35,460,000)

매도가능금융자산의 처분	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

구축물의 취득	0	0	(190,000,000)

기계장치의 취득	(15,000,000)	0	(164,800,000)	(397,956,820)

차량운반구의 처분	1,800,000	431,964	431,964	4,000,000

차량운반구의 취득	0	0	0

공구와기구의 취득	(16,782,000)	(17,065,000)	(108,505,000)	(164,624,969)

비품의 취득	(8,393,000)	(1,648,446)	(13,317,000)	(70,413,291)

건설중인자산의 취득	(3,932,273)	(300,859,326)	(837,417,454)	(1,797,534,956)

산업재산권의 취득	(69,000,000)	(1,991,853)	(5,373,313)	(6,060,760)

기타무형자산의 처분	(319,120)	0	0	0

기타무형자산의 취득	(79,960,539)	(157,379,156)	(273,323,380)	(1,026,938,325)

무형자산의 처분	0	0	0

무형자산의 취득	0	0	0

시설이용권의 처분	181,818,182	0	0	36,818,182

시설이용권의 취득	(600,000,000)	0	0	0

보증금의 감소	10,000,000	300,000	19,600,000	35,300,000

보증금의 증가	(5,000,000)	(9,100,000)	(116,900,000)

미착기계의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	(684,764,000)	1,537,860,000	5,464,772,985	6,005,791,365

단기차입금의 증가	2,000,000,000	5,000,000,000	12,970,000,000	24,366,830,555

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(4,000,000,000)	(13,970,000,000)	(17,141,150,740)

유동성장기부채의 증가	0	0	0

유동성장기부채의 상환	(684,764,000)	(255,390,000)	(1,207,785,000)	(3,577,000,000)

장기차입금의 증가	793,250,000	1,000,000,000	2,700,000,000

장기차입금의 상환	0	0	0

전환사채의 증가	0	3,500,000,000	0

사채발행비	(43,643,000)

배당금의 지급	0	(240,021,915)	(342,888,450)

유상증자	0	3,499,985,900	0

주식선택권의 행사

신주발행비	0	(43,763,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,276,564,888)	(80,430,019)	5,457,345,521	3,754,513,061

기초현금및현금성자산	9,375,751,807	3,918,406,286	3,918,406,286	163,893,225

기말현금및현금성자산	8,099,186,919	3,837,976,267	9,375,751,807	3,918,406,286