SK가스 분기보고서 (2021.09)
7. 기타 참고사항

가. 사업부문 현황지배회사인 SK가스는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

당기의 연결기업 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	재화 또는 용역

가스사업부	LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매

기타	에너지 발전 등

주) 당사의 주요종속회사인 울신지피에스(주)는 기타부문에 포함되어 있으며, 해당 종속회사는 상업가동 전으로 현재는 사업추진과정에서의 제반 비용만 발생하고 있습니다. 향후 사업이 본격화됨에 따라 회사에 미치는 영향을 상세히 기재 예정입니다.

[가스사업부](1) 산업의 특성LPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 프로판 (Propane)과 부탄(Butane)으로 나누어지며, 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로 부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사(Naphtha)를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다.국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 47%수준이므로 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다.LPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기 부터 2000년까지 전기,수도,가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유및 석유대체연료사업법 23조). 그러나, 2001년부터는 상기고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와달리 LPG도입비 상승 / 하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다.(2) 성장성

LPG는 국내 총 1차 에너지 수요의 약 3.3%를 차지하고 있으며, 2021년 3분기말 기준 국내 LPG수요는 수송용(25%), 가정상업용(15%), 석유화학용(48%), 산업용 및 기타(12%)의 비중으로 구성되어 있습니다.

2021년 국내 LPG 총수요는 전년동기대비 1.3% 증가하였으며, 이는 코로나19지속에 따른 수송용LPG 수요 감소에도 불구하고, 전년대비 경기 침체가 다소 회복되면서 가정상업용 및 산업용 수요가 증가한데 기인합니다.LPG는 경쟁 연료/연료 대비 가격경쟁력이 꾸준히 유지되며 석유화학용 및 산업용 중심으로 수요가 증가하고 있으며, 최근에는 친환경 수송용 연료로도 주목받고 있습니다.수송용 LPG 수요의 경우 2010년도 이후 지속 감소 중이나, 2019년 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법 개정' 내 LPG 연료의 사용자 제한 규정이 전면 폐지된 이후 감소폭이 둔화되었습니다. 전기/수소차 등 친환경차로의 전환 과정에서 수송용 LPG는 브릿지 연료로서의 성장 동력도 지니고 있으며, 한국형 그린뉴딜 정책에 따라 1톤 LPG트럭, LPG 통학차의 보급은 점차 확대될 것으로 예상됩니다.이외에도 기존 용도 외 친환경 LPG 선박 연료, 발전용 연료등 신규 수요 창출 가능성도 가지고 있어, 향후 LPG 산업의 성장성이 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성LPG는 일반유류와 비슷한 계절적인 수요편차가 있어, 통상적으로 난방용 수요가 많은 동절기의 소비량이 하절기보다 늘어나는 수요패턴을 가지고 있으나, 자동차용 수요와 석유화학용 수요 증가로 동하절기 수요격차가 많이 줄었습니다.LPG 수요 중 가정상업용 수요는 동절기에 수요가 증가하고, 하절기에 수요가 낮은 계절적 영향을 받습니다. 석유화학용 수요는 대부분 PDH(프로판 탈수소화 공정, 프로판에서 프로필렌 제조) 공급용이며, 경기 변동 및 프로필렌 시황의 영향을 받을 수 있습니다. 이외 산업용, 수송용 수요의 경우는 경기 및 계절성 영향이 제한적입니다.

(4) 경쟁요소

정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화 계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스(주)와 (주)E1 양사가 수입하고 있습니다.

신규업체가 진출하기 위해서는 사업초기에 견고한 지층구조를 가진 지하 암반내에 대용량의 저장시설(Cavern) 또는 대용량의 지상저장시설을 건설하여 초기투자비가 많이 소요되며, 전년도 내수 판매량의 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 하는 등 법령상의 요건도 갖추어야 하므로 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.보고기간말 기준 국내 LPG 총수요는 국제 LPG가격 상승과 COVID-19 영향이 지속되는 와중에도 전년동기대비 +1.4%(+96천톤) 증가하였으며, 당사 M/S는 43.2%를 기록하였습니다.

(단위: 천톤, %)

품명	회사명	2021년3분기	2020년 3분기	2020년	2019년

판매량	M/S	판매량	M/S	판매량	M/S	판매량	M/S

LPG	SK가스	2,982	43.2%	2,799	41.1%	3,759	41.4%	4,138	42.7%

E1	2,031	29.4%	2,121	31.2%	2,768	30.5%	2,791	28.8%

SK에너지	514	7.5%	508	7.5%	701	7.7%	694	7.2%

GS-Caltex	585	8.5%	596	8.8%	791	8.7%	913	9.4%

S-OIL	463	6.7%	473	7.0%	635	7.0%	676	7.0%

현대오일뱅크	214	3.1%	211	3.1%	294	3.2%	320	3.3%

기타 석유화학사	112	1.6%	97	1.4%	137	1.5%	151	1.6%

합 계	6,902	100.0%	6,806	100.0%	9,086	100.0%	9,682	100.0%

(주1) 출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계- 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되며 정유사 간접판매는 제외되었습니다.- 사별 판매물량 통계에는 정유사 및 석유화학업체의 자체 생산ㆍ사용물량은 제외되었습니다.- 상기 판매량 및 점유율은 PEDSIS 통계자료 재산정 결과에 따라 일부 수치가 변경될 수 있습니다

(5) 회사의 경쟁우위 요소

SK가스는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립된 LPG 수입, 저장, 판매회사입니다. 당사는 대부분의 LPG를 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역으로부터 장기공급계약을 통한 수입 및 SPOT 거래처로부터 수입하여 정유사, 석유화학업체, 산업체, LPG 충전소 등에 공급하고 있습니다. 해당 수입거래의 기준이되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.당사는 1988년부터 울산에 27만톤 규모의 LPG 저장기지를 보유하고 전국에 걸쳐 LPG를 공급해왔으며, 1999년 7월에는 경기도 평택에 13만6천톤 규모의 프로판가스저장시설과 4만톤 규모의 부탄가스 저장시설을 완공하여 LPG 최대 수요처인 경인지역으로의 원활한 LPG 공급이 가능하게 되었고, 2007년 6월에 평택기지 부탄저장탱크를 증설하여 저장용량을 2만톤 증가시켰습니다. 국내매출은 일반용(가정상업용,수송용,산업용 등)과 석유화학용(석유화학업체의 원료용)으로 대별될 수 있습니다.

또한 당사는 냉동 LPG를 LPG 도입처인 중동에서 해외 Buyer에게 직접 판매하거나, LPG 시장으로부터 구매하여 판매하는 LPG 해외수출 사업을 영위하고 있습니다.

[기타]기타 사업부문은 에너지 발전 등 내용이며, 당사의 종속회사인 울산지피에스(주) (구 당진에코파워(주))가 속해 있습니다.울산지피에스(주)는 LNG/LPG가스 복합화력발전 사업을 추진하는 회사로 본사는 울산광역시 남구에 소재하고 있으며, 보고기간 말 현재 당사는 울산지피에스(주)의 지분을 98.7% 소유하고 있습니다.울산지피에스(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수 하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 또한 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 51% 지분을 소유하게 되었습니다.당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과, 당진에코파워(주)는 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다.당사와 한국동서발전은 각각 울산발전(울산지피에스(주))과 음성발전(음성천연가스발전(주))을 독립 경영하기로 합의하였으며, 2019년 6월 27일 당진에코파워(주)의 이사회에서 분할을 의결하고, 존속법인인 당진에코파워(주)의 사명을 울산지피에스(주)로 변경하였습니다.(☞ 2019.07.03 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조)2019년 10월 18일 당사는 당진에코파워(주)의 주식분할 이후 발행된 음성천연가스발전(주)의 당사 지분전량(51%)을 한국동서발전에 매각하는 한편, 울산지피에스(주)에 대한 한국동서발전의 지분전량(34%)을 매입하였습니다.(☞ 2019.10.18(2019.10.21 정정) SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 처분 결정/타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조)2019년 12월 17일과 2021년 3월 4일 본격적인 사업 준비를 위해 울산지피에스(주)가 추진 중인 유상증자에 참여를 결정한 바 있습니다. 발전 사업 추진이 본격화됨에 따라 향후 구체적 진행 현황을 투자자에게 상세하게 공시할 예정입니다.(☞ 2019.12.17 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조)(☞ 2021.03.04 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정 공시 참조)(☞ 2021.07.16 SK가스(주)의 타법인주식및출자증권 취득 결정(자율공시) 참조)

[울산지피에스(주) (구 당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용]

공시일	공시명	주요 공시내용

2014-11-04	타법인 주식 및 출자증권취득결정	- 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45%

2014-12-12	지배회사의주요종속회사편입	- 지분취득에 따른 주요종속회사 편입- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경

2014-12-15	타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)	- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2015-12-24	최대주주 등의 주식보유 변동[※ 당진에코파워(주) 공시]	- SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동- 변동일 : 2015년 12월 21일

2016-02-24	특수관계인에 대한 출자	- 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여

2017-11-22	특수관계인에 대한 출자	- 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여

2018-01-17	투자판단 관련 주요경영사항	- 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 전환 추진- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할 (음성법인, 울산법인, 당진법인)ㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% 주식 매도)

2018-04-13	기타 경영사항(자율공시)	- 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외)ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 승인, '19년 12월 준공

2019-10-18(2019-10-21정정)	타법인 주식 및 출자증권취득결정	- 울산지피에스(주) 지분 추가 인수: 한국동서발전지분 전량(34%) 인수- 취득금액 291억원, 취득 후 당사 총 지분비율 85%

2019-12-17	타법인 주식 및 출자증권취득결정	- 울산지피에스(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 950억('19년~'20년)- 취득 후 당사 총 지분비율 88.02% ('19년말 기준)

특수관계인에 대한 출자	- (상기내용 동일)

2021-03-04	타법인 주식 및 출자증권취득결정	- 울산지피에스(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 600억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 98.7%

특수관계인에 대한 출자	- (상기내용 동일)

2021-07-16	타법인 주식 및 출자증권취득결정(자율공시)	- 울산지피에스(주)의 사업운영 및 투자 자금 조달을 위한 유상증자 참여- 증자 예상금액 : 400억- 취득 후 당사 총 지분비율 : 99.01%

특수관계인에 대한 출자	- (상기내용 동일)

[보고부문별 요약 재무현황]

(단위 : 백만원, %)

부문	구분	제37기 3분기	제36기	제35기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

가스사업부	매출액	4,660,141	100.0%	4,412,319	100.0%	4,931,074	100.0%

영업이익	120,912	102.7%	194,142	102.1%	193,468	102.1%

총자산	5,149,257	95.2%	4,337,995	96.4%	3,974,696	97.4%

기타	매출액	-	-	-	-	-	-

영업이익	-3,163	-2.7%	-3,955	-2.1%	-3,890	-2.1%

총자산	258,215	4.8%	160,925	3.6%	107,721	2.6%

주1) 가스사업부에는 본사 및 연결대상 해외법인간의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.주2) 사업부문별 요약재무현황은 감사보고서에 기준하여 작성되었습니다.

나. 법률 규정등에 의한 규제사항당사와 투자회사 울산지피에스㈜/에스케이디앤디(주)/에스케이어드밴스드(주) 등은 2021년 3분기말 현재 “독점규제 및 공정거래에 관한 법률”상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다. 다. 환경관련 규제사항(1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항당사는 LPG 사업과 관련하여 환경보호를 위한 법적인 사항을 충족하기 위해 대기및 수질 등 배출시설에 대한 관리를 철저히 하고 있습니다. 지속적으로 강화되고 관련 법규를 준수하기 위해 사업장에 대한 환경 자체 감사를 실시하여, 선제적으로 위험요소를 발굴 및 개선을 하고 있습니다.(가) 대기 오염물질관리대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG)를 사용하고 있으며 모니터 및 검지기등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하여 대기배출시설 운영 시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사의 울산기지 사업장의 경우 '18년 12월 31일 부로 온실가스?에너지 목표관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축목표 및 에너지 절약목표를 설정 하여 준수하고 있으며, 2035년 탄소 중립을 달성하기 위한 로드맵을 수립하고 설비의 에너지효율 개선 등 기후변화에 적극적으로 대응해나가고 있습니다.(나) 수질 오염물질관리당사는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있으며 우수로 인하여 사업장에서 외부로 배출되는 비점오염물질을 관리하기 위하여 비점오염저감시설을 설치하여 수질오염물질에 의한 오염도 사전에 예방하고 있습니다. 또한, 물 절약 차원에서 생활 하수를 자체 정화하여 재사용하는 중수도 시스템을 도입하고자 세부 계획을 구체화하고 있습니다.(다 폐기물 관리사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리하고 있으며 적절하게 분리 배출된 폐기물은 폐기물 보관장에 보관되어 반출하고 있으며 정부의 올바로시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 실제적인 폐기물 발생량 감축과 재활용 활동을 통해 전년 대비 30% 이상 재활용율이 개선되었고, 차기 년도에는 매립폐기물 제로 (Zero Waste To Landfill) 글로벌 인증을 추진할 계획입니다.각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다.(라) 화학물질 관리사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 구성원 모두에게 화관/화평법에서 요구하는 법정교육을 이수하도록 하고 있으며 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있으며 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다. 라. 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부 대기오염물질의 배출 저감을 위한 질소산화물 저감시설 및 태양광 발전설비 등 재생에너지 설비 도입도 검토하고 있습니다.