우진비앤지 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

Ⅰ. 유 동 자 산	14,615,795,708	12,334,014,107

1. 현금및현금성자산	2,953,992,864	404,253,565

정부보조금, 현금및현금성자산	(24,576,501)	(132,402)

2. 당기손익공정가치측정금융자산	491,173,286	506,196,498

3. 매출채권	3,481,960,553	3,690,693,504

4. 미수금	46,560,617	79,875,978

5. 선급금	57,457,242	99,726,888

6. 선급비용	41,823,734	39,226,882

7. 환불자산	94,245,577	83,805,686

8. 당기법인세자산	1,136,330	3,687,510

9. 재고자산	7,322,022,006	6,836,671,998

10. 단기대여금	150,000,000	165,000,000

11. 파생상품자산	425,008,000

Ⅱ. 비 유 동 자 산	33,873,181,217	34,841,218,394

1. 장기금융상품	3,000,000	3,000,000

2. 당기손익공정가치측정금융자산	1,930,291,070	1,930,291,070

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산	134,240,172	134,240,172

4. 종속기업투자	14,000,343,750	14,000,343,750

5. 관계기업투자	1,875,557,526	2,399,700,000

6. 장기매출채권	20,000	20,000

7. 유형자산	15,252,831,209	15,597,712,071

8. 무형자산	199,973,421	249,978,119

9. 사용권자산	414,540,194	466,107,671

10. 보증금	62,383,875	59,825,541

자산총계	48,488,976,925	47,175,232,501

부채

Ⅰ. 유 동 부 채	12,187,415,909	13,750,690,323

1. 매입채무	1,342,256,511	1,110,923,228

2. 단기차입금	2,500,000,000	2,550,000,000

3. 유동성장기차입금	1,391,893,333	1,066,560,000

4. 미지급금	382,060,650	418,852,871

5. 선수금	70,586,485	4,501,185

6. 예수금	54,300	312,930

7. 미지급비용	474,953,187	354,954,498

8. 파생상품부채	1,101,553,600	2,364,024,000

9. 환불부채	126,899,062	105,846,600

10. 리스부채	211,050,228	231,261,847

11. 전환사채	4,586,108,553	5,543,453,164

Ⅱ. 비 유 동 부 채	8,862,349,404	7,628,300,594

1. 장기차입금	4,548,766,667	3,615,760,000

2. 리스부채	220,454,457	256,525,426

3. 확정급여부채	3,225,244,746	2,888,131,634

4. 이연법인세부채	867,883,534	867,883,534

부채총계	21,049,765,313	21,378,990,917

자본

Ⅰ. 자본금	14,444,646,500	14,444,646,500

Ⅱ. 자본잉여금	31,517,151,651	31,517,151,651

Ⅲ. 자본조정	(11,044,570)	(11,044,570)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(85,559,828)	(85,559,828)

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(18,425,982,141)	(20,068,952,169)

자본총계	27,439,211,612	25,796,241,584

자본과부채총계	48,488,976,925	47,175,232,501

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	5,725,287,165	19,266,516,598	4,868,237,511	17,456,933,513

1. 제품매출	5,045,013,314	16,262,175,242	3,933,772,766	14,256,378,387

2. 상품매출	478,986,651	2,525,983,156	862,964,745	2,995,957,035

3. 용역매출	201,287,200	478,358,200	71,500,000	204,598,091

Ⅱ. 매출원가	3,390,510,308	13,246,749,911	4,079,798,644	13,990,703,166

1. 제품매출원가	2,975,559,861	11,327,546,067	3,452,856,594	11,857,467,038

2. 상품매출원가	414,950,447	1,919,203,844	626,942,050	2,133,236,128

Ⅲ. 매출총이익	2,334,776,857	6,019,766,687	788,438,867	3,466,230,347

Ⅳ. 판매비와관리비	1,495,329,207	4,425,277,776	1,498,647,472	4,371,744,616

Ⅴ. 영업이익(손실)	839,447,650	1,594,488,911	(710,208,605)	(905,514,269)

Ⅵ. 기타수익	1,204,136,102	1,361,923,706	57,534,955	206,725,902

Ⅶ. 금융수익	8,580,113	819,447,042	27,597,102	1,064,314,217

Ⅷ. 기타비용	129,558,060	236,498,532	55,963,000	163,559,956

Ⅸ. 금융비용	641,725,198	1,786,703,724	382,300,857	1,235,295,589

X. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,280,880,607	1,752,657,403	(1,063,340,405)	(1,033,329,695)

XI. 법인세비용

XII. 분기순이익(손실)	1,280,880,607	1,752,657,403	(1,063,340,405)	(1,033,329,695)

XIII. 기타포괄손익	(109,687,375)	(617,409,244)

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(109,687,375)	(617,409,244)

XIV. 총포괄손익	1,280,880,607	1,642,970,028	(1,063,340,405)	(1,650,738,939)

XV. 주당손익

1. 기본주당이익 (단위 : 원)	45.0	61.0	(37.00)	(36.00)

2. 희석주당이익 (단위 : 원)	45.0	61.0	(37.00)	(36.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초)	14,444,646,500	31,517,151,651	(11,044,570)	(85,559,828)	(18,503,523,267)	27,361,670,486

분기순이익	(1,033,329,695)	(1,033,329,695)

확정급여제도의재측정요소	(617,409,244)	(617,409,244)

2023.09.30 (분기말)	14,444,646,500	31,517,151,651	(11,044,570)	(85,559,828)	(20,154,262,206)	25,710,931,547

2024.01.01 (기초)	14,444,646,500	31,517,151,651	(11,044,570)	(85,559,828)	(20,068,952,169)	25,796,241,584

분기순이익	1,752,657,403	1,752,657,403

확정급여제도의재측정요소	(109,687,375)	(109,687,375)

2024.09.30 (분기말)	14,444,646,500	31,517,151,651	(11,044,570)	(85,559,828)	(18,425,982,141)	27,439,211,612

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	2,531,071,406	396,106,751

1. 영업에서 창출된 현금흐름	2,724,073,567	574,046,744

가. 분기순이익	1,752,657,403	(1,033,329,695)

나. 조정	989,247,685	1,449,813,831

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(17,831,521)	157,562,608

2. 이자의 수취	12,820,010	28,484,080

3. 이자의 지급	(208,373,351)	(213,129,833)

4. 배당금 수령	913,300

5. 법인세 환급(납부)	2,551,180	5,792,460

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	1,622,506,096	29,586,536

1. 투자활동으로부터의 현금유입	1,762,007,900	108,431,991

가. 장기금융상품의 처분	3,635,200

나. 당기손익-공정가치금융자산의 처분	17,121,500	100,433,154

다. 단기대여금의 상환	15,000,000

라. 관계기업투자주식의 처분	1,729,886,400

마. 유형자산의 처분	4,363,637

2. 투자활동으로부터의 현금유출	(139,501,804)	(78,845,455)

가. 유형자산의 취득	(139,501,804)	(72,845,455)

나. 무형자산의 취득	(6,000,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(1,579,978,372)	(2,453,992,385)

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액	5,547,038,700	9,100,000,000

가. 단기차입금의 차입	3,547,038,700	1,000,000,000

나. 장기차입금의 차입	2,000,000,000	100,000,000

다. 전환사채의 발행	8,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(7,127,017,072)	(11,553,992,385)

가. 단기차입금의 상환	(3,597,038,700)	(1,500,000,000)

나. 유동성장기차입금의 상환	(741,660,000)	(741,680,000)

다. 전환사채의 상환	(2,547,648,000)	(9,081,022,200)

라. 리스부채 상환	(240,670,372)	(231,290,185)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(23,859,831)	8,878,695

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,549,739,299	(2,019,420,403)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	404,253,565	3,254,465,265

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,953,992,864	1,235,044,862