동원금속 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제 31 기 3분기 : 2015년 12월 31일 현재
제 30 기 : 2015년 03월 31일 현재
동원금속주식회사

1. 당사의 개요

동원금속주식회사(이하 '당사')는 자동차부품 제조를 주목적으로 1985년 12월에 설립되었으며, 1995년 11월 당사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 본사는 경북 경산시 진량읍에 소재하고 있으며, 본사와 충남 아산시 및 경북 영천시의 공장에서 주로 자동차용 Door frame류를 제조하여 국내외에 판 매하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 자본금은 17,145,059천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	관계

이은우	9,934,073	28.97%	대표이사

기타특수관계자	989,304	2.89%

자기주식	10,128	0.03%

기타	23,356,612	68.11%

합 계	34,290,117	100%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 3월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 3월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준기준서 제1019호 종업원급여(개정)

근무연수의 경과와 무관한 기여금을 근무기간에 배분하지 않고 근무용역이 제공되는기간에 근무원가에서 차감하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2010-2012 cycle

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'과 관련하여 '가득조건'과 '시장조건'의 정의를 개정하고 '성과조건'과 '용역제공조건'의 정의를 추가하는 개정사항, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 규정하는 조건부대가의 분류 및 측정에 대한 개정사항, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에서 규정하는 부문자산을 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되는 경우에만 보고부문의 총자산에서 기업전체의 자산으로의 조정을 공시하도록 하는 개정사항 등을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2011-2013 cycle

기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 적용범위에 '공동약정 자체의 재무제표에서공동약정의 구성에 대한 회계처리'는 제외됨을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'과 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나, 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리할 것과 해당기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문별정보당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 지역별 매출액 정보당사는 국내 및 해외에서 영업활동이 이루어지고 있으며, 지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 계속영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국내매출	31,064,277	82,448,948	19,187,253	95,422,099

해외매출

미국	12,602,091	65,394,395	15,164,743	58,813,040

유럽	13,417,873	41,666,164	17,177,445	32,261,821

브라질	290,723	933,083	427,226	3,306,487

중국	330,279	2,714,888	307,773	3,229,555

멕시코	7,804,471	17,715,815	-	-

기타	1,625,869	3,850,540	648,281	2,084,703

합 계	67,135,583	214,723,833	52,912,721	195,117,705

(2) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

매출액	매출비율	매출액	매출비율

현대자동차(주)	59,174,725	27.6%	55,031,397	28.0%

기아자동차(주)	54,309,904	25.3%	58,644,348	30.1%

한국지엠(주)	22,079,191	10.3%	20,237,465	10.4%

5. 현금 및 현금성자산당사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

기타현금성자산	21,635	3,328

보통예금	668,232	464,535

합 계	689,867	467,863

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	55,022,849	52,343,817

미수금	7,869,504	3,380,547

합 계	62,892,353	55,724,364

차감:대손충당금	(37,984)	(210,112)

차감후 합계	62,854,369	55,514,252

상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	6개월 이하	-	-

7~12개월	-	-

1년 초과	2,246	3,886

미수금	6개월 이하	-	-

7~12개월	-	-

1년 초과	35,738	206,226

합 계	37,984	210,112

(3) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	7~12개월	3,352,381	9,316,812

1년 초과	1,606,638	1,896,510

미수금	7~12개월	1,137,115	195,974

1년 초과	1,682,134	894,258

합 계	7,778,268	12,303,554

(4) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변경내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초금액	3,886	206,226	23,309	206,225

손상차손	-	31,000	-	-

손상차손환입	-	-	(11,326)	-

제각	(1,640)	(201,488)	-	-

기말금액	2,246	35,738	11,983	206,226

7. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	904,336	-	1,195,004	-

장기금융상품	-	701,800	-	502,500

대여금	64,539	238,280	411,459	185,139

미수수익	88,546	-	96,972	-

보증금	5,434,567	628,442	6,274,808	625,632

합 계	6,491,988	1,568,522	7,978,243	1,313,271

(2) 상기 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	878,336	700,000	차입금담보

장기금융상품	1,800	2,500	당좌개설보증금

합 계	880,136	702,500

8. 매도가능금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	전분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

지분증권

상장주식	-	306,088	-	350,602

비상장주식	-	1,079,652	-	1,079,652

출자금	-	5,600	-	5,600

합 계	-	1,391,340	-	1,435,854

(2) 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

유동	비유동	유동	비유동

기초금액	-	1,435,854	-	1,493,236

평가이익	-	(44,514)	-	(74,491)

손상차손환입	-	-	-	2,447

기말금액	-	1,391,340	-	1,421,192

(3) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당분기말

구분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

시장성있는지분증권(*1)

대성홀딩스(주)	8,464	0.05%	214,886	90,142	90,142

쌍용자동차(주)	17,859	0.01%	70,578	36,464	36,464

(주)DGB금융지주	4,705	0.00%	246,008	179,482	179,482

시장성없는지분증권(*2)

M.D.I.P.L(*3)	3,418,100	38.00%	764,036	-	-

DONGWON ZS POLAND	-	4.79%	945,879	-	-

UZ-DONGWON(*3)	-	24.00%	578,373	578,373	578,373

(주)제이티비씨	100,000	0.05%	500,000	500,000	500,000

(주)아진카인텍	557	0.00%	279	279	279

대구시민프로축구단	200	0.01%	1,000	1,000	1,000

출자금 등	-	0.00%	5,600	5,600	5,600

합계	3,326,639	1,391,340	1,391,340

2) 전기말

구분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

시장성있는지분증권(*1)

대성홀딩스(주)	8,464	0.05%	214,886	91,834	91,834

쌍용자동차(주)	17,859	0.01%	70,578	42,674	42,674

(주)DGB금융지주	4,705	0.00%	246,008	216,094	216,094

시장성없는지분증권(*2)	-	-	-

M.D.I.P.L(*3)	3,418,100	38.00%	764,036	-	-

DONGWON ZS POLAND	-	4.79%	945,879	-	-

UZ-DONGWON(*3)	-	24.00%	578,373	578,373	578,373

(주)제이티비씨	100,000	0.05%	500,000	500,000	500,000

(주)아진카인텍	557	0.00%	279	279	279

대구시민프로축구단	200	0.01%	1,000	1,000	1,000

출자금 등	-	0.00%	5,600	5,600	5,600

합계	3,326,639	1,435,854	1,435,854

(*1) 당사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*2) 시장성 없는 지분증권에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(*3) M.D.I.P.L과 UZ-DONGWON은 지분율이 20%를 초과하나 중대한 영향력을 행사할 수 없어 매도가능 금융자산으로 계상하였습니다.9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산은 전액 유동자산이며 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

선급금	15,266,098	9,935,552

선급비용	3,238,637	2,784,983

부가세대급금	3,141,994	3,684,481

합 계	21,646,729	16,405,016

10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

상품	1,001,295	859,487

제품	9,490,780	6,975,338

재공품	21,588,734	19,868,913

원부재료	4,089,481	4,610,219

구입부분품	772,610	446,136

저장품	313,789	288,154

미착품	384,096	3,127,180

합 계	37,640,784	36,175,427

한편, 당분기말 현재 재고자산평가손실은 발생하지 않습니다.

11. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	주요영업활동	소재국가	결산월	지분율	장부금액

당분기말	전기말	당분기말	전기말

동원파이프(주)	파이프제조업	대한민국	12월	100%	100%	16,050,463	16,050,463

디에이케이(주)	자동차부품제조업	대한민국	12월	80%	80%	4,191,808	4,191,808

Dongwon Autopart Technology Inc.	자동차부품제조업	미국	12월	81%	81%	4,422,700	4,422,700

DONGWON CZ, s.r.o.	자동차부품제조업	체코	12월	100%	100%	16,946,404	16,946,404

DONGWON SK, s.r.o.	자동차부품제조업	슬로바키아	12월	100%	100%	10,890,827	10,890,827

Dongwon Metal Do Brasil(주1)	자동차부품제조업	브라질	12월	86%	78%	14,184,814	8,046,814

Dongwon Mexico Inc.(주1)	자동차부품제조업	미국	12월	89%	80%	16,318,878	5,068,938

동원금속제일차유한회사(주2)	유동화증권의 발행 및 상환	대한민국	12월	0%	0%	-	-

합 계	83,005,894	65,617,954

(주1) 당사는 당분기 중 Dongwon Metal Do Brasil에 당사의 38% 지분율에 해당하는6,138,000천원을 추가 출자하였습니다. 한편, Dongwon Mexico Inc.는 전기 중 설립되었으며, 당사의 당분기 중 61% 지분율에 해당하는 11,249,940천원을 추가 출자하였습니다. (주2) 당사는 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 종속기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	65,617,954	58,320,216

취득	17,387,940	2,316,840

기말금액	83,005,894	60,637,056

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현재 요약재무상태는 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당분기말

구 분	동원파이프(주)	디에이케이(주)	Dongwon Autopart Technology Inc.	DONGWON CZ, s.r.o.	DONGWON SK, s.r.o.	Dongwon Metal Do Brasil	Dongwon Mexico Inc.	동원금속제일차 유한회사

유동자산	20,141,536	772,304	55,402,537	17,134,697	7,537,034	2,540,635	7,779,703	167,367

비유동자산	15,118,113	3,403,591	96,537,091	35,995,471	15,407,359	9,087,068	34,793,692	28,003,000

자산총계	35,259,649	4,175,895	151,939,628	53,130,168	22,944,393	11,627,702	42,573,395	28,170,367

유동부채	16,406,247	1,646,575	89,320,137	17,915,803	5,574,291	10,757,313	23,874,576	166,199

비유동부채	3,780,010	356,777	32,127,306	16,470,131	5,914,079	102,164	-	28,000,000

부채총계	20,186,257	2,003,352	121,447,443	34,385,934	11,488,370	10,859,477	23,874,576	28,166,199

자본	15,073,392	2,172,543	30,492,185	18,744,234	11,456,022	768,225	18,698,819	4,168

부채및자본총계	35,259,649	4,175,895	151,939,628	53,130,168	22,944,392	11,627,702	42,573,395	28,170,367

2) 전기말

구 분	동원파이프(주)	디에이케이(주)	Dongwon Autopart Technology Inc.	DONGWON CZ, s.r.o.	DONGWON SK, s.r.o.	Dongwon Metal Do Brasil	Dongwon Mexico Inc.	동원금속제일차 유한회사

유동자산	17,542,383	1,067,335	46,625,769	6,998,593	5,629,482	2,923,616	6,220,045	214,760

비유동자산	15,148,551	3,576,432	71,747,832	20,445,687	10,942,970	10,678,745	-	32,003,000

자산총계	32,690,934	4,643,767	118,373,601	27,444,280	16,572,452	13,602,361	6,220,045	32,217,760

유동부채	12,639,528	1,909,525	64,061,845	10,951,513	3,085,622	7,836,190	4,420	213,685

비유동부채	5,056,089	367,299	26,966,958	474,136	3,275,632	5,570,110	-	32,000,000

부채총계	17,695,617	2,276,824	91,028,803	11,425,649	6,361,254	13,406,300	4,420	32,213,685

자본	14,995,317	2,366,943	27,344,798	16,018,631	10,211,198	196,061	6,215,625	4,075

부채및자본총계	32,690,934	4,643,767	118,373,601	27,444,280	16,572,452	13,602,361	6,220,045	32,217,760

(4) 당분기와 전분기 중 종속기업의 현재 요약경영성과는 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당분기

구 분	동원파이프(주)	디에이케이(주)	Dongwon Autopart Technology Inc.	DONGWON CZ, s.r.o.	DONGWON SK, s.r.o.	Dongwon Metal Do Brasil	DongwonMexico Inc	동원금속제일차유한회사

매출액	29,303,958	3,632,476	149,986,736	36,896,322	24,297,920	6,878,970	-	704,964

영업이익	623,613	(151,184)	2,866,594	2,324,507	1,664,188	(2,224)	(124)	90

당기순이익(손실)	232,584	(194,400)	2,184,247	2,205,387	1,500,319	(5,997,367)	(74,621)	93

기타포괄이익(손실)	(154,509)	-	963,140	1,009,683	372,532	431,531	566,639	-

총포괄이익(손실)	78,075	(194,400)	3,147,387	3,215,070	1,872,851	(5,565,836)	492,018	93

2) 전분기

구 분	동원파이프(주)	디에이케이(주)	Dongwon Autopart Technology Inc.	DONGWON CZ, s.r.o.	DONGWON SK, s.r.o.	Dongwon Metal Do Brasil	DongwonMexico Inc	동원금속제일차유한회사

매출액	32,543,784	2,887,869	105,741,706	32,109,469	29,537,594	4,632,910	-	1,027,688

영업이익(손실)	264,367	(325,150)	2,264,885	3,835,058	2,651,473	(996,453)	-	(171)

당기순이익(손실)	(207,068)	(391,032)	1,118,242	3,751,970	2,594,215	(910,930)	-	(168)

기타포괄손실	(15,102)	-	482,344	(1,393,232)	(705,038)	(43,734)	-	-

총포괄이익(손실)	(222,170)	(391,032)	1,600,586	2,358,738	1,889,177	(954,664)	-	(168)

12. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	주요영업활동	소재지	지분율	장부금액

당분기말	전기말	당분기말	전기말

북경링윈동원과기유한공사	자동차부품제조업	중국	30%	30%	5,085,523	5,085,523

강소링윈동원과기유한공사	자동차부품제조업	중국	30%	30%	1,547,692	1,547,692

합 계	6,633,215	6,633,215

(2) 당분기와 전분기의 관계기업투자의 기중 변동은 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현재 요약재무상태는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	북경링윈동원과기유한공사	강소링윈동원과기유한공사

당분기말	전기말	당분기말	전기말

유동자산	31,967,109	37,531,416	6,581,909	8,271,635

비유동자산	5,242,745	5,405,446	4,985,907	2,481,676

자산총계	37,209,854	42,936,862	11,567,816	10,753,310

유동부채	17,809,391	19,525,397	4,454,515	3,868,566

비유동부채	-	-	-	-

부채총계	17,809,391	19,525,397	4,454,515	3,868,566

자본	19,400,463	23,411,465	7,113,301	6,884,744

부채및자본총계	37,209,854	42,936,862	11,567,816	10,753,310

(4) 당분기와 전분기 중 관계기업의 현재 요약경영성과는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	북경링윈동원과기유한공사	강소링윈동원과기유한공사

당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	42,502,970	47,826,544	11,832,141	25,329,353

영업이익	2,953,235	6,260,741	344,551	883,344

당기순이익	2,524,644	5,350,207	302,442	660,844

기타포괄이익(손실)	425,954	308,022	742,470	(80,013)

총포괄이익	2,950,598	5,658,229	1,044,912	580,831

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	15,140,862	-	15,140,862	15,140,862	-	15,140,862

건물	16,414,022	(5,406,928)	11,007,094	16,309,122	(5,100,593)	11,208,529

구축물	2,628,258	(1,356,966)	1,271,292	2,600,758	(1,263,420)	1,337,338

기계장치	170,425,005	(101,225,125)	69,199,880	155,358,803	(92,313,660)	63,045,143

차량운반구	557,748	(430,607)	127,141	564,059	(371,550)	192,509

기타의유형자산	28,126,058	(21,117,448)	7,008,610	26,144,573	(18,797,646)	7,346,927

건설중인자산	14,859,325	-	14,859,325	12,915,095	-	12,915,095

합 계	248,151,278	(129,537,074)	118,614,204	229,033,272	(117,846,869)	111,186,403

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

1) 당분기

구 분	기초금액	취득	대체	처분	감가상각비	기말금액

토지	15,140,862	-	-	-	-	15,140,862

건물	11,208,529	104,900	-	-	(306,335)	11,007,094

구축물	1,337,338	27,500	-	-	(93,546)	1,271,292

기계장치	63,045,143	6,446,725	9,202,070	(128,908)	(9,365,150)	69,199,880

차량운반구	192,509	-	-	(1)	(65,367)	127,141

기타의유형자산	7,346,927	1,353,152	926,798	(5,651)	(2,612,616)	7,008,610

건설중인자산	12,915,094	18,086,871	(16,142,640)	-	-	14,859,325

합 계	111,186,402	26,019,148	(6,013,772)	(134,560)	(12,443,014)	118,614,204

2) 전분기

구 분	기초금액	취득	대체	처분	감가상각비	기말금액

토지	15,159,129	-	-	-	-	15,159,129

건물	11,578,174	77,500	-	-	(308,870)	11,346,804

구축물	1,341,408	58,300	-	-	(90,049)	1,309,659

기계장치	59,278,580	1,821,656	9,948,346	(252,014)	(8,904,362)	61,892,206

차량운반구	170,596	95,713	-	-	(51,730)	214,579

기타의유형자산	9,009,431	398,062	1,166,207	(191,703)	(2,309,686)	8,072,311

건설중인자산	10,278,302	14,117,289	(12,100,281)	-	-	12,295,310

합 계	106,815,620	16,568,520	(985,728)	(443,717)	(11,664,697)	110,289,998

(3) 담보제공유형자산 및 화재보험가입 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 대구은행 등에 담보로 제공되어 있으며(채권최고액: 59,216,080천원, 2,140천미불포함), 상기 유형자산과 관련하여 54,012,507천원의 화재보험에 가입하고 있습니다.

14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

개발비	소프트웨어	회원권	합 계	개발비	소프트웨어	회원권	합 계

취득원가	21,904,087	1,399,730	1,035,812	24,339,629	19,406,133	1,399,730	973,086	21,778,949

상각누계액	(13,763,780)	(1,306,384)	-	(15,070,164)	(12,212,505)	(1,255,956)	-	(13,468,461)

손상차손누계액	-	-	(41,248)	(41,248)	-	-	(39,888)	(39,888)

장부금액	8,140,307	93,346	994,564	9,228,217	7,193,628	143,774	933,198	8,270,600

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

개발비	소프트웨어	회원권	합 계	개발비	소프트웨어	회원권	합 계

기초금액	7,193,628	143,775	933,198	8,270,601	6,770,561	180,879	827,262	7,778,702

취득	2,497,954	-	-	2,497,954	1,897,858	29,750	96,422	2,024,030

손상차손환입	-	-	61,366	61,366	-	-	-	-

상각비	(1,551,276)	(50,428)	-	(1,601,704)	(1,542,135)	(50,045)	-	(1,592,180)

기말금액	8,140,306	93,347	994,564	9,228,217	7,126,284	160,584	923,684	8,210,552

한편, 무형자산상각비는 전액 관리비에 계상되어 있습니다.

15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매입채무	55,322,107	51,822,674

미지급금	34,466,331	23,621,206

합 계	89,788,438	75,443,880

16. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

차입의종류	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

매출채권양도	대구은행 등	4.99%	1,271,912	2,422,005

무역금융	대구은행 등	4.13~5.21%	48,650,000	48,650,000

운전자금	대구은행 등	4.73~5.39%	41,680,000	33,666,000

구매자금	대구은행 등	4.73~4.80%	4,817,317	4,995,003

단기차입금 합계	96,419,229	89,733,008

가산:유동성장기차입금 대체	18,185,682	21,214,769

유동성차입금 합계	114,604,911	110,947,777

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

차입의 종류	차입처	연이자율	당분기말	전기말

시설자금	대구은행 등	3.35~5.73%	23,666,209	15,889,767

운영자금	대구은행 등	4.92~5.80%	7,422,671	14,966,420

운영자금	동원금속제일차유한회사	3.54~5.23%	22,000,000	28,666,667

유동성대체전	장기차입금 총액	53,088,880	59,522,854

현재가치할인차금	(211,814)	(384,164)

유동성대체	장기차입금 총액	18,343,200	21,437,762

현재가치할인차금	(157,518)	(222,993)

유동성대체후	장기차입금 총액	34,745,680	38,085,092

현재가치할인차금	(54,296)	(161,171)

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

종류	이자율	당분기말	전기말	인수기관

30회 사모사채	6.80%	2,000,000	2,000,000	대구은행

합 계	2,000,000	2,000,000

차감 : 유동성대체	-	-

차감잔액	2,000,000	2,000,000

(4) 상기 차입금, 사채와 무역금융약정(한도액: 48,650,000천원), 전자외담대약정(한도액: 14,600,000천원) 및 구매자금약정(한도액: 5,000,000천원)등과 관련하여 당사의 예금과 유형자산이 근저당 설정(채권최고액 합계: 59,216,080천원, 2,140천미불상당액 포함)되어 있습니다(주석7,13참조). 또한, 종속기업인 동원파이프(주)로부터 6,153,264천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 한국무역보험공사로부터 1,800,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당사는 당기 중 유동화채무를 담보하기 위하여 예금채권 및 전자방식결제채권을 신탁원본으로 한국산업은행과 금전채권신탁계약을 체결하고 제1종 및 제2종 수익권에 대한 수익자를 동원금속제일차유한회사로 지정하였습니다. 상기 유동화채무와 관련하여 당사의 매출채권 10,520,950천원이 담보제공되어 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:천원).

상환기간	장기차입금	사 채	합 계

2017.1.1~2017.12.31	19,896,363	2,000,000	21,896,363

2018.1.1~2018.12.31	6,274,716	-	6,274,716

2019.1.1~2019.12.31	4,978,946	-	4,978,946

2020.1.1~2020.12.31	3,595,655	-	3,595,655

합계	34,745,680	2,000,000	36,745,680

17. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

종 류	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말	인수기관

제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채	2014.09.30	2017.09.30	1.00%	3,000,000	3,000,000	산업은행

가산:상환할증금	469,200	469,200

차감:전환권조정	(780,446)	(1,057,877)

장부가액	2,688,754	2,411,323

(2) 회사는 2014년 9월 30일 이사회 결의에 따라 무기명식 이권부사모전환사채를 발행한 바 있으며, 동 전환사채는 상환기일까지 5.8%의 수익을 보장하며, 상환기일까지 조기상환청구권이 행사되지 아니할 경우 115.64%를 일시상환하도록 되어 있습니다. 한편, 전환권 행사가격은 1,802원으로 전환권이 행사될 경우 발행할 보통주식의 총수는 1,664,816주입니다.

18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	8,470,985	-	3,382,204	-

장기미지급금	-	1,736,389	-	-

미지급배당금	61	-	47	-

예수보증금	300,000	-	300,000	-

금융보증부채	440,821	1,022,541	525,336	1,027,034

합 계	9,211,867	2,758,930	4,207,587	1,027,034

19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

선수금	620,187	332,729

예수금	555,141	609,074

합 계	1,175,328	941,803

20. 퇴직급여제도(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	25,237,401	22,878,278

사외적립자산의 공정가치	(13,561)	(13,561)

국민연금전환금	(46,002)	(50,122)

순확정급여부채	25,177,839	22,814,595

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

확정급여채무	사외적립자산	합 계	확정급여채무	사외적립자산	합 계

기초금액	22,878,278	(13,561)	22,864,717	18,856,103	(13,034)	18,843,069

당기근무원가	3,287,621	-	3,287,621	2,776,664	-	2,776,664

이자비용(이자수익)	378,910	(224)	378,686	231,128	-	231,128

소 계	26,544,809	(13,785)	26,531,024	21,863,895	(13,034)	21,850,861

재측정요소

가정변경으로 인한 차이	(83,405)	-	(83,405)	1,036,042	-	1,036,042

가정과 실제로 발생한 결과의 차이	588,647	224	588,871	770,561	-	770,561

소 계	505,242	224	505,466	1,806,603	-	1,806,603

기여금	-	-

관계사전입액	70,853	-	70,853	136,246	-	136,246

소 계	70,853	-	70,853	136,246	-	136,246

제도에서 지급한 금액	-	-	-	-

지급액	(1,883,503)	-	(1,883,503)	(1,405,630)	-	(1,405,630)

소 계	(1,883,503)	-	(1,883,503)	(1,405,630)	-	(1,405,630)

기말금액	25,237,401	(13,561)	25,223,840	22,401,114	(13,034)	22,388,080

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.41%	2.41%

미래임금상승률	5.54%	5.54%

21. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	80,000,000주	80,000,000주

발행한 주식의 총수	34,290,117주	29,223,542주

1주당 금액	500원	500원

자본금	17,145,059	14,611,771

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

발행주식수	자본금	발행주식수	자본금

기초	29,223,542	14,611,771	26,800,000	13,400,000

신주인수권행사(주)	5,066,575	2,533,288	2,423,542	1,211,771

기말	34,290,117	17,145,059	29,223,542	14,611,771

(주) 당사가 발행한 제27회 및 제28회 신주인수권부사채와 관련된 신주인수권 중 일부가 당분기 중 행사됨에 따라 각각 4,027,919주(주당 발행금액: 1,862원) 및 1,038,656주(주당 발행금액: 1,733원)의 보통주가 발행된 바 있으며, 이로 인하여 증가한 자본금 및 주식발행초과금은 각각 2,533,288천원과8,309,656천원입니다.

22. 기타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	11,990,247	3,680,591

자기주식	(8,627)	(8,627)

전환권대가	594,268	594,268

신주인수권대가	193,386	1,396,901

합 계	12,769,274	5,663,133

(2) 당분기말과 전기말 현재 자기주식은 당사 주식의 가격안정을 위하여 취득한 보통주입니다.23. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 전액 매도가능금융자산평가손익이며, 당분기와 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	(22,122)	22,636

매도가능금융자산평가손익	(44,514)	(73,222)

법인세효과	9,793	16,109

기말금액	(56,843)	(34,477)

24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	750,443	503,414

미처분이익잉여금	40,361,391	36,008,392

합 계	41,111,834	36,511,806

(2) 법정적립금법정준비금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(3) 당분기와 전분기의 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	36,511,806	33,142,447

배당금의 지급	(2,470,287)	(1,339,494)

분기순이익	7,464,578	5,210,517

재측정요소	(394,263)	(1,409,151)

기말금액	41,111,834	35,604,319

(4) 당분기와 전분기 중 보험수리적손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

기초금액	(7,493,418)	(6,968,021)

당기변동	(505,465)	(1,806,604)

법인세효과	111,202	397,453

기말금액	(7,887,681)	(8,377,172)

25. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	52,168,706	202,883,964	65,422,930	189,554,481

상품매출	1,971,653	6,350,304	768,782	2,449,402

기타매출	2,181,907	5,489,565	1,119,047	3,113,822

합 계	56,322,266	214,723,833	67,310,759	195,117,705

(2) 당분기와 전분기의 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	45,555,776	175,651,437	57,682,635	164,840,758

상품매출원가	1,494,712	4,791,861	615,076	1,933,351

합 계	47,050,488	180,443,298	58,297,711	166,774,109

26. 판매비와 관리비(1) 당분기와 전분기의 판매비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

광고선전비	1,670	5,670	1,670	5,670

운반비	763,968	2,085,344	717,604	2,077,569

포장비	14,643	34,674	10,568	31,770

수출비	3,631,671	12,367,161	3,168,016	10,009,735

합 계	4,411,952	14,492,849	3,897,858	12,124,744

(2) 당분기와 전분기의 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,380,047	4,362,262	1,530,623	3,873,528

퇴직급여	149,331	447,993	116,091	402,805

복리후생비	256,543	655,648	328,349	656,270

여비교통비	221,378	731,573	90,395	392,530

통신비	26,855	84,248	20,725	61,625

세금과공과	9,172	43,810	7,758	31,110

감가상각비	223,468	666,557	229,843	671,822

무형자산상각비	546,503	1,601,703	527,112	1,592,180

차량유지비	124,084	376,458	136,548	423,592

접대비	58,678	172,161	50,036	133,687

지급수수료	261,196	893,576	216,423	621,016

경상연구개발비	397,252	1,302,654	774,651	1,107,995

대손상각비	0	31,000	224	(11,326)

소모품비	40,794	97,459	35,290	91,081

기타	47,406	139,029	37,062	110,234

합 계	3,742,707	11,606,131	4,101,130	10,158,149

27. 기타수익 및 비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료수익	7,636	22,909	27,567	104,801

외환차익	757,908	3,769,493	1,365,775	1,582,925

외화환산이익	(1,653,164)	862,888	555,850	1,198,081

유형자산처분이익	3,969	35,073	4,222	6,150

수수료수익	73,291	207,554	188,850	288,619

무형자산손상차손환입	500	5,500	1,000	6,500

잡이익	311,003	898,362	140,905	358,287

합 계	(498,857)	5,801,779	2,284,169	3,545,363

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	776,425	1,118,991	140,088	1,751,200

외화환산손실	334,797	554,426	(132,156)	124,479

기부금	18,143	51,216	10,942	77,727

무형자산손상차손	35,891	37,482	3,028	3,030

유형자산처분손실	-	-

잡손실	128,104	850,525	46,228	170,874

합 계	1,293,360	2,612,640	68,130	2,127,310

28. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융원가

이자비용	2,006,638	6,051,443	2,160,082	6,652,441

매도가능금융자산손상차손	-	(10,115)	-

매도가능금융자산처분손실	-	1,269	1,269

금융원가 소계	2,006,638	6,051,443	2,151,236	6,653,710

금융수익

이자수익	13,455	53,371	17,331	51,194

배당금수익	-	3,480,594	260,445	3,991,810

매도가능금융자산손상차손환입	-	(12,788)	2,447

금융수익 소계	13,455	3,533,965	264,988	4,045,451

순금융원가(수익)	1,993,183	2,517,478	1,886,248	2,608,259

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융자산	11,398	48,526	16,550	48,673

기타	2,057	4,845	781	2,521

합 계	13,455	53,371	17,331	51,194

(3) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

차입금	1,823,474	5,598,656	2,033,219	6,456,195

사채	128,927	376,243	126,862	196,245

기타	54,238	76,545	-	-

합 계	2,006,639	6,051,443	2,160,081	6,652,441

29. 법인세

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	608,120	190,701

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	320,069	(928,989)

자본에 직접 반영된 법인세비용	460,448	398,268

법인세비용(이익)	1,388,637	(340,020)

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순손익	8,853,214	4,870,497

적용세율에 따른 세부담액	1,925,707	1,066,009

조정사항

비공제수익	-	(152,320)

비공제비용	19,367	10,422

세액공제효과	(1,933,655)	(1,373,333)

과거미인식일시적차이등	1,086,861	-

법인세추납액(환급액)	295,485	190,701

기타	(5,128)	(81,500)

법인세비용	1,388,637	(340,021)

30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당분기

구 분	판매비와관리비	제조원가	계

재화의변동	-	(2,876,348)	(2,876,348)

상품매출원가	-	4,791,862	4,791,862

종업원급여	4,810,255	28,003,014	32,813,269

감가상각비	666,557	11,750,466	12,417,023

무형자산상각비	1,601,703	-	1,601,703

외주비 및 용역비	-	1,903,418	1,903,418

재료비	-	125,059,863	125,059,863

임차료	13,173	376,480	389,653

수수료	893,576	4,158,226	5,051,802

전력비	-	1,795,497	1,795,497

제세공과	43,810	253,306	297,116

경상연구비	1,302,654	-	1,302,654

운반비	2,085,344	1,101,826	3,187,170

수출비	12,367,161	-	12,367,161

기타	2,314,748	4,125,689	6,440,437

합 계	26,098,981	180,443,299	206,542,280

2) 전분기

구 분	판매비와관리비	제조원가	계

재화의변동	-	(2,865,939)	(2,865,939)

상품매출원가	-	1,933,351	1,933,351

종업원급여	4,276,334	26,497,814	30,774,148

감가상각비	671,822	11,214,005	11,885,827

무형자산상각비	1,592,180	-	1,592,180

외주비 및 용역비	-	1,912,175	1,912,175

재료비	-	115,559,433	115,559,433

임차료	7,213	391,399	398,612

수수료	621,016	4,347,594	4,968,610

전력비	-	1,866,789	1,866,789

제세공과	31,110	244,026	275,136

경상연구비	1,107,995	-	1,107,995

운반비	2,077,569	1,212,499	3,290,068

수출비	10,009,735	-	10,009,735

기타	1,887,920	4,460,961	6,348,881

합 계	22,282,894	166,774,107	189,057,001

31. 주당이익(1) 기본주당순이익1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구 분	당분기	전분기

당기순이익	7,464,577	5,210,517

가중평균유통보통주식수(주)	31,626,730	27,653,534

주당순이익	236	188

2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).(당분기)

구 분	발행주식수	가중치	가중발행주식수

기초유통보통주식수	29,223,542	275	8,036,474,050

자기주식	(10,128)	275	(2,785,200)

신주인수권의 행사	5,066,575	143	663,661,818

주식수 합계	8,697,350,668

가중평균일수	275

가중평균유통보통주식수	31,626,730

(전분기)

구 분	발행주식수	가중치	가중발행주식수

기초유통보통주식수	26,800,000	275	7,370,000,000

자기주식	(10,128)	275	(2,785,200)

신주인수권의 행사	2,423,542	98	237,507,116

주식수 합계	7,604,721,916

가중평균일수	275

가중평균유통보통주식수	27,653,534

(2) 희석주당순이익당분기와 전분기의 희석주당순이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구 분	당분기	전분기

당기순이익	7,464,577	5,210,517

희석증권으로 인한 비용	190,160	-

조정 후 분기순이익	7,654,737	5,210,517

희석가중평균유통보통주식수(주)	33,658,636	27,728,675

희석주당순이익	227	188

(주) 희석가중평균유통보통주식수

구분	당분기	전분기

기본가중평균유통보통주식수	31,626,730	27,653,534

희석주식수

신주인수권	367,090	75,141

전환사채	1,664,816

희석가중평균유통보통주식수	33,658,636	27,728,675

32. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금융기관	여신한도	사용금액

무역금융약정	농협은행 등	48,650,000	48,650,000

구매자금약정	대구은행 등	5,000,000	4,817,317

매출채권할인약정	대구은행 등	14,600,000	1,271,912

(2) 당분기말 현재 당사는 차입금 등과 관련하여 대구은행에 백지수표 5매를 견질로 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	보증제공자	보증금액

계약이행보증	서울보증보험	21,535

차입금지급보증	한국무역보험공사	1,800,000

차입금지급보증	동원파이프(주)	6,153,264

(4) 당분기말 현재 당사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 35참조).

33. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	대여금및수취채권	합 계	매도가능금융자산	대여금및수취채권	합 계

현금및현금성자산	-	689,867	689,867	-	467,863	467,863

매출채권및기타채권	-	62,854,369	62,854,369	-	55,514,252	55,514,252

매도가능금융자산	1,391,340	-	1,391,340	1,435,854	-	1,435,854

기타금융자산	-	8,060,509	8,060,509	-	9,291,514	9,291,514

합 계	1,391,340	71,604,745	72,996,085	1,435,854	65,273,629	66,709,483

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	-	89,788,438	89,788,438	-	75,443,881	75,443,881

차입금및사채	-	153,985,049	153,985,049	-	153,283,021	153,283,021

기타금융부채	-	11,970,799	11,970,799	-	5,234,620	5,234,620

합 계	-	255,744,286	255,744,286	-	233,961,522	233,961,522

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

구분

매도가능금융자산

기중인식기타포괄손익	(24,096)	(34,721)	(76,615)	(57,113)

매도가능금융자산손상차손환입	-	-	(16,504)	(1,269)

매도가능금융자산손상차손	-	-	12,563	2,447

대여금및수취채권

대손상각비	-	(31,000)	(224)	11,326

이자수익	13,455	53,371	17,331	51,194

외화환산손익	(1,903,428)	602,143	747,675	1,125,474

상각후원가로측정하는금융부채

이자비용	(1,559,084)	(6,051,443)	(2,160,082)	(6,652,441)

외화환산손익	(84,533)	(293,681)	(59,669)	(51,872)

합계	(3,557,686)	(5,755,331)	(1,535,525)	(5,572,254)

(4) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

범 주	내 역	당분기말	전기말

수준1	상장주식	306,088	350,603

수준2	-	-	-

수준3	-	-	-

합 계	336,980	350,602

(5) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

범주	내역	당분기말	전기말

매도가능금융자산	비상장주식	1,079,652	1,079,652

매도가능금융자산	출자금	5,600	5,600

당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(6) 금융자산의 양도 당분기에 발생한 금융자산의 제거조건을 충족하는 양도거래는 보고기간에 걸쳐 균등하게 발생하지 않았으며, 당분기 중 발생한 금융자산의 양도거래 중 가장 큰 양도거래는 2015년 9월 30일 은행에 매출채권 745,937천원을 할인양도한 거래입니다. 당해 양도거래로부터 수취한 대가는 14,386,428천원이며 매출채권처분손실 76,545천원을 인식하였습니다.

(7) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).1) 금융자산

구분	2015.12.31	2015.03.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

현금및현금성자산

현금및현금성자산	689,867	689,867	467,863	467,863

대여금및수취채권

매출채권	55,020,603	55,020,603	52,339,931	52,339,931

미수금	7,833,765	7,833,765	3,174,321	3,174,321

매도가능금융자산

상장주식	306,088	306,088	350,603	350,603

비상장주식	1,079,652	1,079,652	1,079,652	1,079,652

출자금	5,600	5,600	5,600	5,600

기타금융자산

단기금융상품	904,336	904,336	1,195,004	1,195,004

장기금융상품	701,800	701,800	502,500	502,500

미수수익	88,546	88,546	96,972	96,972

장기대여금	302,819	302,819	596,598	596,598

보증금	6,063,009	6,063,009	6,900,440	6,900,440

합계	72,996,085	72,996,085	66,709,484	66,709,484

2) 금융부채

구분	2015.12.31	2015.03.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

매입채무및기타채무

매입채무	55,322,107	55,322,107	51,822,674	51,822,674

미지급금	34,466,331	34,466,331	23,621,206	23,621,206

차입금및사채

차입금	149,296,295	149,296,295	148,871,699	148,871,699

사채	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000

전환사채	2,688,754	2,688,754	2,411,323	2,411,323

기타금융부채

미지급비용	8,470,985	8,470,985	3,382,204	3,382,204

장기미지급금	1,736,389	1,736,389	-	-

미지급배당금	61	61	47	47

예수보증금	300,000	300,000	300,000	300,000

금융보증부채	1,463,363	1,463,363	1,552,369	1,552,369

합계	255,744,285	255,744,285	233,961,522	233,961,522

당사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 매도가능금융자산을 제외한 금융자산 및 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.34. 리스(1) 리스이용계약당사는 2014년 1월 신한캐피탈, 2015년 11월 디지비캐피탈과의 판매 후 리스계약을 통하여 기계장치 일부를 금융리스로 이용하고 있습니다. 리스기간은 각각 2년, 4년이며 종료시점에 무상으로 양수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.금융리스자산 장부금액 2,248,000천원, 2,569,554천원이 유형자산(주석 13참조)에 계상되어 있으며, 이와 관련된 지급금액을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 또한 당사는 2009년 1월부터 특수관계자인 디에이치코리아(주)로 부터 공장을 리스하여 사용중입니다.

금융리스계약에 따른 향후 당사가 지급할 리스료는 다음과 같습니다(단위:천원).

연 도	원화리스

1년 이내	983,853

1년~5년 이내	1,870,089

합 계	2,853,942

35. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	동원파이프(주)

디에이케이(주)

동원금속제일차유한회사

Dongwon Autopart Technology Inc.

Dongwon Autopart Technology Alabama. LLC

Dongwon Autopart Technology Georgia. LLC

Dongwon SK, s.r.o.

Dongwon CZ, s.r.o.

Dongwon Metal Do Brasil

Dongwon Mexico Inc

관계기업	북경링윈동원과기유한공사

강소링윈동원과기유한공사

기타특수관계자	디젠스(주)

디에이치코리아(주)

DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED

DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED

연대동원기차배건유한회사

(*) Dongwon Autopart Technology Alabama. LLC와 Dongwon Autopart Technology Georgia. LLC.는 Dongwon Autopart Technology Inc.의 종속기업입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 매출 등

구분	특수관계자명	당분기	전분기

매출	배당금수익	기타	매출	배당금수익	기타

종속기업	동원파이프(주)	56,247	-	40,050	81,523	-	40,050

디에이케이(주)	18,000	-	64	18,000	-	-

동원금속제일차유한회사	-	-	-	-	-	-

D.A.T.A	39,898,467	-	288,906	26,427,459	-	1,660

D.A.T.G	25,495,929	-	3,116	32,385,580	-	2,601

Dongwon SK, s.r.o.	14,885,654	628,027	23,722	13,738,187	476,805	39,962

Dongwon CZ, s.r.o.	26,780,510	489,467	9,063	18,523,634	1,031,110	105,550

Dongwon Brasil	933,083	-	-	3,308,449	-	-

Dongwon Mexico Inc	17,715,815	-	93	-	-	-

관계기업	북경륑윈동원유한공사	610,949	2,088,480	25,953	1,678,409	2,223,450	274

상해륑윈동원유한공사	2,103,939	274,620	83,901	956,152	260,445	76,022

기타특수관계자	디젠스㈜	-	-	8,276	-	-	84,046

디에이치코리아(주)	-	-	-	-	-	-

2) 매입 등

구분	특수관계자명	당분기	전분기

매입	유형자산취득	이자비용	기타	매입	유형자산취득	이자비용	기타

종속기업	동원파이프(주)	1,802,288	95,122	204,841	2,811	259,080	62,658	-	1,766

디에이케이(주)	1,155,809	-	-	-	1,126,468	-	-	-

동원금속제일차유한회사	-	-	1,004,008	65,600	-	-	1,514,048	80,595

D.A.T.A	-	-	-	35,139	181,351	-	-	15,402

D.A.T.G	4,477	94,533	-	-	-	-	-	-

Dongwon SK, s.r.o.	-	-	-	9,152	-	-	-	39,191

Dongwon CZ, s.r.o.	-	-	-	61,763	-	-	-	39,406

Dongwon Brasil	-	-	-	-	-	-	-	2,875

Dongwon Mexico Inc	-	-	-	-	-	-	-	-

관계기업	북경륑윈동원유한공사	47,903	-	-	-	5,596	-	-	-

상해륑윈동원유한공사	2,088	-	-	-	-	-	-	-

기타특수관계자	디젠스㈜	13,760	-	-	452,735	38,233	-	-	1,759,827

디에이치코리아(주)	-	-	-	156,330	-	-	-	175,130

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	특수관계자명	2015.03.31	2015.03.31

매출채권	미수금등	매입채무	미지급금등	매출채권	미수금등	매입채무	미지급금등

종속기업	동원파이프(주)	-	-	1,483,659	-	37,210	-	254,350	-

디에이케이(주)	-	-	433,630	-	-	-	893,840	-

동원금속제일차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	-

D.A.T.A	10,921,842	-	2,086,947	-	10,431,470	-	1,817,963	-

D.A.T.G	7,413,761	-	164,362	-	7,476,118	-	150,227	-

Dongwon SK, s.r.o.	1,083,741	-	95,866	-	928,270	-	77,242	-

Dongwon CZ, s.r.o.	10,085,033	-	80,875	-	3,710,591	-	17,504	317,300

Dongwon Brasil	3,538,696	-	143,815	-	7,278,687	-	135,594	-

Dongwon Mexico Inc	7,991,381	-	-	-	4,017	-	-	-

관계기업	북경륑윈동원유한공사	459,759	-	2,669	-	193,943	-	-	-

상해륑윈동원유한공사	19,829	-	-	-	139,736	-	-	-

기타특수관계자	디젠스㈜	-	-	55,472	-	-	-	1,554,501	-

디에이치코리아(주)	-	270,000	19,107	-	-	270,000	19,107	-

DONGWON TECH INDIA	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 발생되지 않았으며, 차입거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당분기

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말

동원파이프(주)	차입금	2,500,000	4,200,000	(1,000,000)	5,700,000

동원금속제일차유한회사	차입금	28,666,667	-	(6,666,667)	22,000,000

2) 전기

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말

동원파이프(주)	차입금	-	2,500,000	-	2,500,000

동원금속제일차유한회사	차입금	36,666,667	-	(8,000,000)	28,666,667

(5) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	특수관계자명	거래내역	당분기	전분기

출자	Dongwon Metal Do Brasil	현금	6,138,000	2,228,800

출자	Dongwon Mexico Inc	현금	11,249,940	88,040

(6) 당분기말 현재 특수관계자간의 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:USD,EUR,천원).

보증제공자	피보증인	보증제공처	보증금액	지급보증내역	비고

동원금속(주)	D.A.T.A	수출입은행	3,516,000	차입금 지급보증	USD 3,000,000

동원금속(주)	D.A.T.A	기업은행	552,460	차입금 지급보증	USD 471,383

동원금속(주)	D.A.T.A	신한은행	3,516,000	차입금 지급보증	USD 3,000,000

동원금속(주)	D.A.T.I	기업은행	5,492,235	차입금 지급보증	USD 4,686,207

동원금속(주)	D.A.T.I	외환은행	5,274,000	차입금 지급보증	USD 4,500,000

동원금속(주)	D.A.T.I	외환은행	3,164,400	차입금 지급보증	USD 2,700,000

동원금속(주)	D.A.T.I	기업은행	2,337,583	차입금 지급보증	USD 1,994,525

동원금속(주)	D.A.T.I	BBCN BANK	15,236,000	차입금 지급보증	USD 13,000,000

동원금속(주)	D.A.T.I	BBCN BANK	7,394,587	차입금 지급보증	USD 6,309,375

동원금속(주)	D.A.T.G	신한은행	2,109,600	차입금 지급보증	USD 1,800,000

동원금속(주)	D.A.T.G	신한은행	2,344,000	차입금 지급보증	USD 2,000,000

동원금속(주)	D.A.T.G	FIRST INTERCONTINENTAL BANK	4,688,000	차입금 지급보증	USD 4,000,000

동원금속(주)	Dongwon Metal Do Brasil	수출입은행	4,922,400	차입금 지급보증	USD 4,200,000

동원금속(주)	Dongwon Metal Do Brasil	우리은행	1,992,400	차입금 지급보증	USD 1,700,000

동원금속(주)	Dongwon Mexico Inc	우리은행	11,720,000	차입금 지급보증	USD 10,000,000

동원파이프(주)	동원금속(주)	대구은행	1,733,264	차입금 지급보증	-

동원파이프(주)	동원금속(주)	우리은행	4,420,000	차입금 지급보증	-

상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채(주석 18참조)를 계상하고 있으며, DongwonAutopart Technology Alabama. LLC.의 지급보증과 관련하여 당사가 보유하고 있는Dongwon Autopart Technology Inc. 주식 4,768,702주를 담보 제공하고 있습니다.(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,799,517	1,377,100

퇴직급여 전입액	121,612	103,325

상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

분기순이익	7,464,577	5,210,517

현금의 유출이 없는 비용의 가산	25,774,014	22,798,420

퇴직급여	3,666,308	2,527,573

감가상각비	12,443,015	11,908,784

무형자산상각비	1,601,703	1,592,180

대손상각비	31,001	(11,326)

이자비용	6,051,443	6,652,441

유형자산처분손실	37,482	3,030

매도가능금융자산손상차손	-	1,269

외화환산손실	554,426	124,469

법인세비용	1,388,636	-

현금의 유입이 없는 수익의 차감	(4,423,991)	(5,596,202)

매도가능금융자산손상차손환입	-	2,447

유형자산처분이익	35,073	6,150

무형자산손상차손환입	5,500	6,500

외화환산이익	862,888	1,198,081

배당금수익	3,480,594	3,991,810

이자수익	39,916	51,194

잡이익	20	-

법인세이익	-	340,020

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	4,782,072	(3,797,072)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(6,771,849)	(12,819,067)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,317,451)	(2,817,121)

재고자산의 감소(증가)	(625,118)	(4,773,489)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	13,981,487	14,166,142

기타금융부채의 감소	5,090,007	2,967,839

기타부채의 증가(감소)	233,525	249,961

퇴직금의 지급	(1,808,529)	(771,337)

법인세납부	(745,429)	(327,166)

영업으로부터 창출된 현금흐름	32,851,243	18,288,497

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

거래내용	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정대체	10,186,348	11,427,583

장기차입금 유동성대체	16,023,012	18,040,399

37. 위험관리

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

차입금및사채총계	153,985,049	153,283,021

차감:현금및현금성자산	689,867	467,863

순차입금및사채	153,295,182	152,815,158

자본총계	70,969,324	56,764,589

총자본부채비율	216.00%	269.21%

(2) 금융위험관리당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(이자율위험 및 환율위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

1) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말

차입금	133,662,859

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	1%상승시	1%하락시

손익	순자산	손익	순자산

차입금	(1,336,629)	(1,336,629)	1,336,629	1,336,629

2) 환율위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:USD,CNY,EUR,AUD,BRL,JPY,천원).

구분	2015.12.31	2015.03.31

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

자산

현금및현금성자산	USD 16,242	19,035	USD 0	-

매출채권	USD 20,496,770	24,022,215	USD 21,723,924	24,004,935

EUR 7,741,397	9,913,091	EUR 3,554,659	4,254,109

CNY 2,317,555	418,435	1,549,418	275,827

AUD 78,587	67,043	AUD 106,066	89,690

미수금	USD 5,270,649	6,177,201	USD 2,344,768	2,590,968

EUR 980,596	1,255,682	EUR 321,492	384,751

CNY 25,000	4,514	CNY 25,000	4,451

BRL 3,429	1,015	BRL 3,429	1,173

외화자산계	41,878,231	31,605,904

부채

미지급금	USD 3,205,687	3,757,066	USD 3,172,549	3,505,667

JPY 14,780	2,669	-	-

EUR 138,022	176,742	EUR 79,168	94,746

AUD 12,078	10,304	AUD 12,078	10,213

외화부채계	3,946,781	3,610,626

당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

통 화	10% 상승시	10% 하락시

USD	2,646,139	(2,646,139)

EUR	1,099,203	(1,099,203)

AUD	5,674	(5,674)

CNY	42,295	(42,295)

JPY	(267)	267

BRL	101	(101)

합계	3,793,145	(3,793,145)

3) 가격위험 당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 매도가능지분상품은 336,980천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 33,698천원입니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 손상검사 수행대상 채권합계액 및 금융보증금액으로 나타내며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

금융보증계약(주1)	80,412,930	57,702,558

(주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 1,463,362천원이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다(주석 17 참조).신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말)

구 분	1년이내	1년초과~5년이내	합 계

원금(*)	무이자	98,559,484	1,736,389	100,295,873

변동이자율상품	104,167,179	29,495,680	133,662,859

고정이자율상품	15,595,250	5,250,000	20,845,250

금융부채 소계	218,321,913	36,482,069	254,803,982

지급이자	변동이자율상품	3,033,509	3,634,910	6,668,419

고정이자율상품	685,670	276,339	962,009

지급이자 소계	3,719,179	3,911,249	7,630,428

합 계	222,041,092	40,393,318	262,434,410

(전기말)

구 분	1년이내	1년초과~5년이내	합 계

원금(*)	무이자	79,126,131	-	79,126,131

변동이자율상품	106,670,770	33,835,092	140,505,862

고정이자율상품	9,500,000	4,250,000	13,750,000

금융부채 소계	195,296,901	38,085,092	233,381,993

지급이자	변동이자율상품	2,911,132	3,790,027	6,701,159

고정이자율상품	295,306	65,158	360,464

지급이자 소계	3,206,438	3,855,185	7,061,623

합 계	198,503,339	41,940,277	240,443,616

(*) 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.