동원금속 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

- 감사위원회 설치 : 제30기 정기주주총회에서 감사위원회 도입됨.

- 구성방법 : 사외이사 3명

(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 이사의 직무집행감독

- 일상감사, 정기감사, 수시감사를 수행- 이사회 및 중요한 회의에 출석하여 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항보고서 제출일 현재 감사위원회 구성은 아래와 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김예경(위원장)	예	- (전)산동/안건회계법인 근무('92.11~98.06)- (현)경상국립대학교 회계세무학부 교수('02.03~)	예	공인회계사	'92.11~02.03

김순화	예	- 현대자동차 근무 ('77.01~04.08)- (전)현대모비스 구매본부장('04.08~11.12)	-	운영관리전문가	'77.01~11.12

도은회	예	- 대구은행 근무- (전)대구은행 경산공단영업부장	예	금융전문가	'88.01~20.07

다. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다.참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 당사 충족여부	관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	- 충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	- 충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가	- 충족 (김예경 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	- 충족 (김예경 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	- 충족 (해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	이사 등의 성명

이은우(출석률:100%)	박승룡(출석률:88%)	이덕교(출석률:100%)	박우호(출석률:100%)	김예경(출석률:100%)	김순화(출석률:100%)	도은회(출석률:100%)

찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부

2024-04-19	제48회 무보증 사모사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2024-05-09	기업운전 외상매출채권담보대출 차입의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2024-06-03	Dongwon Mexico INC 채무에 대한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2024-06-12	제39기 정기주주총회 개최 건	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2024-06-12	보통주 현금배당 결의	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2024-06-27	제39기 정기주주총회 의사록	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-06-27	대표이사 선임의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-07-23	수출입은행 대출연장	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-07-24	산업운영자금대출 차입의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-08-12	기업은행 무역어음대출 총 20억원 대출진행의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-08-28	멕시코 현지 법인 DONGWON MEXICO S. DE R. L. DE C.V. 차입에 대한 연대 보증의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-08-29	아이엠뱅크 무역금융대출 20억 대출연장	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-09-23	미국현지법인 채무에 대한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-10-02	제49회 무보증 사모사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-10-02	제50회 무보증 사모사채 발행의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-10-31	우리운영자금대출 차입의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-11-11	멕시코 현지 법인 DONGWON MEXICO S. DE R. L. DE C.V. 차입에 대한 연대 보증의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-11-15	미주현지법인 채무에 대한 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

2024-12-02	산업시설자금대출 및 산업운영자금대출 차입의 건	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 06월 07일	회사(내부교육)	박우호,김순화,도은회	-	내부회계관리제도 개요 및 내용

2024년 06월 27일	회사(내부교육)	박우호,김순화,도은회	-	제39기 재무제표 승인절차 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	9	책임매니저 4명, 선임매니저 1명, 매니저 4명(평균 6.5년)	감사위원회 회의 준비 및운영 관련 제반 업무 지원 등

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다.