동원금속 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성자동차 산업은 철강, 화학, 전기,전자, 고무 등의 산업과 연관되어 있고, 2만개 이상의 부품으로 이루어진 대표적인 조립산업으로 전후방 산업연관효과가 매우 큰 산업입니다. 그러므로 자동차 산업은 한나라의 국가경제력과 기술수준을 나타내며, 국민경제를 선도하는 기간산업이라고 할 수 있습니다.국내자동차산업의 구조는 현재 총 5개사(현대, 기아, 한국지엠, 르노삼성, 쌍용)로 구성되어 있으며, 현대차와 기아차의 관리체계 통합으로 인해 자동차 부품업체도 대형화, 전문화되어 가고 있습니다.국내 자동차 부품업체들은 국내 완성차 업체들의 글로벌 점유율 상승으로 수혜를 받고 있습니다. 한미FTA, 글로벌 완성차 업체들의 부품 구매 다변화 추세는 국내 자동차 부품 기업들에게 기회요인으로 작용하고 있습니다. 반면, 엔고, 대지진으로 어려움을 겪어 왔던 일본차 업체들의 경쟁력 회복은 위협요인입니다.또한, 전세계적인 내연기관에 대한 규제 강화로 인하여 전기차, 수소차 등 새로운 시장의 등장은 위협요인이자 기회요인입니다.자동차 부품산업은 경기에 따라 실적 영향을 크게 받는 산업으로 고객사 자동차 생산량에 직접적인 영향을 받고 있습니다.(2) 산업의 성장성 및 시장여건

삼성증권에 따르면 한국 자동차 산업은 최악의 상황을 지나 세대교체를 통한 격변기에 진입할 전망입니다. 세대교체는 단순한 신차 사이클을 넘어서 파워트레인, 가격 정책 변화를 동반하며, 인력구조, 사업재편 측면의 전면적인 교체로 수익성의 구조적인 변화를 가져올 것입니다. 2018년 신차 출시는 현대차에 집중되어 있습니다. 핵심은 SUV이고, 2018년 출시되는 싼타페가 중요합니다. 4세대 싼타페는 한국을 시작으로 미국, 19년에는 중국시장에 출시될 예정입니다. 또한 현대,기아차는 18년 하반기에 출시되는 투싼, 아반테, 쏘울 신형모델부터 차세대 엔진과 플랫폼을 적용할 계획입니다. 신규 파워트레인을 통해서 평균연비를 15%이상 개선할 계획입니다.2018년 현대/기아차는 장거리 전기차 3차종 및 FCEV(수소연료전지차)를 출시할 예정입니다. 2018년 글로벌 시장에서 EV 출시모델은 7개 차종으로 이 중 3개 모델이 현대/기아차 모델입니다.한국자동차산업협회 보고서에 따르면 2018년 국내 자동차 내수는 전년수준인 182만대와 수출은 전년대비 1.58% 감소한 257만대를 판매하고, 생산은 전년대비 1.4% 감소한 410만대가 될 것이란 분석입니다.2018년 내수는 경제성장(+2.9%) 및 실업률이 개선되며, 노후차 증가에 따른 잠재적 교체수요 확대와 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화 및 전기차 구매 보조금 대상자 확대 등 긍정적 요인이 발생할 것으로 예측했습니다.그러나 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화에 따른 차량 가격 상승이 발생하며, 노후경유차 폐차 지원정책(2016.12~2017.06) 기저효과 및 국제유가 상승에 따른 국내 유류가격 인상 등의 부정적 요인 발생으로 내수 전체 판매는 전년수준인 182만대가 될 것이라고 설명했습니다.수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA효과 등 긍정적 요인에도 불구하고, 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제 불안 가능성, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본산 자동차의 경쟁력 강화, 세계 자동차 시장 성장률 둔화 등 부정적 요인 발생으로 전년대비 1.5% 감소한 257만대가 판매 될 것으로 분석했습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업의 개황

당사는 국내 최대의 자동차 생산업체인 현대·기아자동차 및 한국지엠과 회사의 창립 초기부터 현재에 이르기까지 자동차 설계 단계부터 개발, 생산, A/S에 이르기까지 유기적인 협조체제로 참여하고 있습니다. 또한 동사는 모기업인 현대·기아자동차, 한국지엠의 년생산계획에 발맞추어 동사의 주제품인 DOOR FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 등의 차종별 제품 생산체제를 갖추기 위해 매년 50억원 이상의 투자를 하고 있습니다. 그리고 50PPM을통한 제품의 품질 및 기술 경쟁력의 기반을 확고히 다졌으며 ISO / TS16949 인증획득으로 고객으로부터 제품품질의 우수성을 인정받고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사는 창업초기부터 자동차부품 분야에서의 핵심적인 기술력을 바탕으로 자동차 DOOR FRAME 류를 생산하여 높은 시장점유율을 차지하고 있으며, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 등 자동차용 부품 시장에서 지속적인 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(3) 시장의 특성

당사는 신차종 부품개발을 위한 지속적인 설비투자와 노후화된 시설의 보수 개체 및 공장자동화를 통한 생산효율화와 3정 5S를 통한 생산현장내의 철저한 LOSS 제거 및 공장작업 환경 개선에 전력을 기울이고 있습니다. 아산공장 설립에 따라 당사는 안정적인 판로 확보와 납품소요시간의 단축, 물류비용 감소등을 통한 경쟁력 확보와 아울러 부품생산능력을 감안한 전용공장이 설립됨으로써 제품의 설계에서부터 생산에 이르는 일련의 과정에 대한 KNOW-HOW를 축적하여 우수한 제품으로서 시장점유율 및 시장지위는 더욱 확고해 질 것으로 전망되며 당사의 꾸준한 연구개발 성과와철저한 원가절감을 통한 수익구조 개선, 계속적인 매출신장을 고려해 볼 때 동사는 자동차부품업계의 선두주자로서 발돋움할 것으로 확신합니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 자동차의 안전성 강화와 경량화를 통한 연비 향상을 위하여 연구개발활동을 강화하여 초고장력강을 이용한 롤포밍기술로 DOOR FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 제품등을 개발하여 국내외 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 자동차부품의 생산에 롤포밍 기술의 적용은 가격 및 품질 경쟁력에서 탁월한 우위를 점하고 있어 점점 확대 되어 가고 있으며, 또한 원소재의 경쟁력은 자동차 경쟁력의 관건이므로 고장력강 활용을 위한 기술과 제품 수요는 급격히 증가 할 것으로 전망하고 있습니다.

(5) 조직도2. 주요제품, 서비스등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

매출유형	사업부문	품목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

제품	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	96,218,134	92.1

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	6,481,141	6.2

소 계	102,699,275	98.3

상품	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	261,419	0.3

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	915,723	0.9

소 계	1,177,142	1.1

기타	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	385,241	0.4

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	176,354	0.2

소 계	561,595	0.5

합 계	104,438,012	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 :원/대당 )

사업부분문	품 목	제 34기 1분기	제 33기 연간	제 32기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	41,218	41,218	40,560

BUMPER BEAM	9,881	9,881	9,649

CHANNEL	2,772	2,772	2,759

COWL CROSS MEMBER	31,858	31,858	31,752

강관	PIPE	1,179	1,183	1,113

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 천원)

사업부분문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비고

자동차부품	상품	BRACKET외	자동차부품	1,407,227	디어포스 외

원재료	코일등	제품제조	36,144,140	현대자동차 외

구입부분품	자동차부품외	제품제조	31,333,691	효령 외

부재료	NUT외	제품제조	937,074	한국지엠 외

강관	원재료	코일등	파이프제조	4,874,053	포스코 외

상품	PIPE	파이프	776,882	삼양강업 외

합 계	75,473,067

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원/KG당 )

사업부문	품 목	제 34기 1분기	제 33기 연간	제 32기 연간

자동차부품	아연도 코일	1,275	1,275	1,275

AUTO BEAM	1,605	1,605	1,605

스텐레스 강관	22,000	22,000	22,000

알루미늄 코일	800	800	800

스텐레스 냉연코일	4,105	4,105	4,105

강관	열연코일	801	803	701

냉연코일	807	777	728

스텐레스 코일	1,807	1,795	1,865

- 산출기준 : 원재료 재질별 단가

- 주요 가격변동원인 자동차부품 사업부 : 주요 원자재(COIL)은 현대.기아자동차와 한국지엠으로 부터 일괄 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음.

강관 사업부 : 주요 원자재는 포스코, 포스코강판, 아세아스틸 등에서 90%이상 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 3. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	사업장	제 34기 1분기	제 33기 연간	제 32기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	경산공장 외	62,500	250,000	250,000

IMPACT BEAM	경산공장 외	7,500	30,000	30,000

BUMPER BEAM	경산공장 외	6,250	25,000	25,000

COWL CROSS MEMBER	경산공장 외	21,250	85,000	85,000

소 계	97,500	390,000	390,000

강관	PIPE 외	대구공장	15,000	60,000	60,000

소 계	15,000	60,000	60,000

합 계	112,500	450,000	450,000

(2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등

① 산출기준 : 작업시간 9.5시간 기준

② 산출방법 : 일일CAPA*근무일수=월간능력(대)*3개월=년간생산CAPA

나) 평균가동시간 : 평균근무일수( 59 일)*평균인원( 680명 )*작업시간(9.5HR)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 34기 1분기	제 33기 연간	제 32기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	경산공장 외	78,989	189,034	208,864

IMPACT BEAM	경산공장 외	1,787	19,862	21,945

BUMPER BEAM	경산공장 외	9,565	28,317	31,288

COWL CROSS MEMBER	경산공장 외	7,866	66,945	73,968

소 계	98,208	304,158	336,064

강관	PIPE 외	대구공장	6,230	31,559	34,148

소 계	6,230	31,559	34,148

합 계	104,438	335,717	370,212

(2) 당해 사업년도의 가동률(단위 : HR )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

자동차부품	473,500	469,748	99%

강관	7,200	6,657	92%

합 계	480,700	476,405	99%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

(단위 : 천원 )

구분	사업부문	소유 형태	사업소	기 초 장부가액	당기 증감	당기상각	기타	기말 장부가액

증가	감소

토지	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	20,645,849	0	0	0	(131,097)	20,514,752

강관	대구	11,038,920	0	0	11,038,920

합 계	31,684,769	0	0	0	(131,097)	31,553,672

건물	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	69,173,495	201,206	0	(621,642)	1,098,662	69,851,721

강관	대구	1,029,568	0	(11,018)	1,018,550

합 계	70,203,063	201,206	0	(632,660)	1,098,662	70,870,271

구축물	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	1,227,798	71,000	0	(26,944)	(6,336)	1,265,518

강관	대구	51,152	0	(1,484)	49,668

합 계	1,278,950	71,000	0	(28,428)	(6,336)	1,315,186

기계장치	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	172,093,072	2,641,558	(4,051,920)	(7,994,915)	1,707,165	164,394,960

강관	대구	1,556,570	186,000	(52,446)	1,690,124

합 계	173,649,642	2,827,558	(4,051,920)	(8,047,361)	1,707,165	166,085,084

차량운반구	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	490,781	13,212	0	(43,428)	15,157	475,722

강관	대구	4,411	(1)	(254)	4,156

합 계	495,192	13,212	(1)	(43,682)	15,157	479,878

기타유형자산	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	7,265,208	126,671	(182,453)	(530,426)	(9,579)	6,669,421

강관	대구	44,180	(4,161)	40,019

합 계	7,309,388	126,671	(182,453)	(534,587)	(9,579)	6,709,440

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비 고

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원 )

사업부문	품목	매출유형	현황	제34기 1분기	제33기	제32기

자동차부품	DOOR FRAMEBUMPER BEAMIMPACT BEAMCOWL CROSS MEMBER 및자동차부품 등	제품	수출	81,006,885	313,301,519	354,213,722

내수	15,211,249	70,531,142	96,093,977

합계	96,218,134	383,832,661	450,307,699

상품	수출	261,419	3,169,517	3,633,185

내수	0	0	0

합계	261,419	3,169,517	3,633,185

기타	수출	0	0	0

내수	385,241	1,308,848	793,557

합계	385,241	1,308,848	793,557

합계	수출	81,268,304	316,471,036	357,846,907

내수	15,596,490	71,839,990	96,887,534

합계	96,864,794	388,311,026	454,734,441

강관	산업용 강관 PIPE 외	제품	수출	293,996	5,355,097	1,188,666

내수	6,187,145	29,204,417	32,276,629

합계	6,481,141	34,559,514	33,465,295

상품	수출	915,723	5,259,452	4,089,370

내수	0	0	0

합계	915,723	5,259,452	4,089,370

기타	수출	0	0	0

내수	176,354	759,631	652,302

합계	176,354	759,631	652,302

합계	수출	1,209,719	10,614,549	5,278,036

내수	6,363,499	29,964,048	32,928,931

합계	7,573,218	40,578,597	38,206,967

합계	제품	수출	81,300,881	318,656,616	355,402,388

내수	21,398,394	99,735,559	128,370,606

합계	102,699,275	418,392,175	483,772,994

상품	수출	1,177,142	8,428,969	7,722,555

내수	0	0	0

합계	1,177,142	8,428,969	7,722,555

기타	수출	0	0	0

내수	561,595	2,068,479	1,445,859

합계	561,595	2,068,479	1,445,859

합계	수출	82,478,023	327,085,585	363,124,943

내수	21,959,989	101,804,038	129,816,465

합계	104,438,012	428,889,623	492,941,408

*제33기(전기) 및 제32기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익' 등에 따라 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

구 분	사 업 장	인 원	비 고

동원금속과 연결회사	경산영업팀, 울산,소하리상주원아산영업팀,군산,부평상주원대구 이현공단 영업팀미국 및 유럽, 브라질법인 영업팀	13명6명6명20명	-

계	45명	-

(2) 판매경로

모업체(현대 기아자동차 및 한국지엠)의 연간 생산계획에 의거 거래처에 주문자상표부착(OEM)방식으로 납품함. 수출물량은 거래처의 MASTER L/C에 의한 LOCAL L/C(또는 구매확인서)수출임.(3) 판매방법 및 조건

모업체의 생산계획에 의거해 거래처에 납품하며 월간 현금 및 전자채권으로 수령함.단, 수출물량은 구매확인서 방식에 의거 납품.(4) 판매전략

지속적인 신제품 개발로 소비자 수요 창출AFTER SERVICE 및 TECHNICAL SERVICE의 강화적기 납품을 통한 영업력 강화 소비자 지향운동을 통한 영업력 강화품목별 적정 재고의 확보

5. 수주상황

완성차 메이커와 년간 및 월간단위의 기본협약에 의한 OEM방식의 납품 6. 시장위험과 위험관리 당사의 외환관리정책은 미래의 환율변동으로 인한 환리스크의 발생가능성을 예방하는것이 기본원칙이며, 필요시 헤지거래를 통해 환위험을 제거 또는 최소화합니다. 환리스크를 효율적으로 관리하기 위해서 외환시장의 변동성을 실시간으로 주시하고,환리스크를 측정한 후 헤지전략을 수립 및 적용하고 있습니다. 또한 투기 목적의 환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 7. 경영상의 주요계약 등 당사는 현대.기아자동차, 한국지엠과 부품개발 기본계약에 의거하여 납품이 이루어 지며, 특별문제가 없는한 계약은 연단위로 자동 연장됩니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

구 분	조 직	인 원	비 고

연구 및 개발	연구팀,개발팀,원가관리팀,선행기술팀	44명	동원금속 외 종속회사

(2) 연구개발비용(단위 : 천원 )

과 목	제 34기 1분기	제 33기	제 32기	비 고

원 재 료 비	26,205	452,868	370,571	-

인 건 비	582,214	2,553,525	2,723,262	-

감 가 상 각 비	1,475	6,047	29,630	-

위 탁 용 역 비	-

기 타	330,194	1,515,271	1,403,360	-

연구개발비용 계	940,088	4,527,711	4,526,823	-

회계처리	판매비와 관리비	330,194	1,515,271	1,403,360	-

제조경비	-

개발비(무형자산)	609,894	3,012,440	3,123,463	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.90%	1.06%	0.92%	-

나. 연구개발 실적

연구실적	목 적	주요내용 (용도)	비 고

IMPACT BEAM	신제품개발	자동차의 측면 충격완화 장치	특허권 취득 (국내외)

BUMPER BEAM	신제품개발	차량용 고장력강범퍼 빔 제조 방법	특허권 취득 (국내)

DOOR FRAME	신제품개발	차량용 도어 프레임 벤딩 장치 및벤딩 방법	특허권 취득 (국내)

9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 기타 특이사항 없음.