동원금속 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성자동차 산업은 철강, 화학, 전기,전자, 고무 등의 산업과 연관되어 있고, 2만개 이상의 부품으로 이루어진 대표적인 조립산업으로 전후방 산업연관효과가 매우 큰 산업입니다. 그러므로 자동차 산업은 한나라의 국가경제력과 기술수준을 나타내며, 국민경제를 선도하는 기간산업이라고 할 수 있습니다.국내자동차산업의 구조는 현재 총 5개사(현대, 기아, 한국지엠, 르노삼성, 쌍용)로 구성되어 있으며, 현대차와 기아차의 관리체계 통합으로 인해 자동차 부품업체도 대형화, 전문화되어 가고 있습니다.국내 자동차 부품업체들은 국내 완성차 업체들의 글로벌 점유율 상승으로 수혜를 받고 있습니다. 한미FTA, 글로벌 완성차 업체들의 부품 구매 다변화 추세는 국내 자동차 부품 기업들에게 기회요인으로 작용하고 있습니다. 반면, 엔고, 대지진으로 어려움을 겪어 왔던 일본차 업체들의 경쟁력 회복은 위협요인입니다.또한, 전세계적인 내연기관에 대한 규제 강화로 인하여 전기차, 수소차 등 새로운 시장의 등장은 위협요인이자 기회요인입니다.자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 최종 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 자동차 부품산업 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 시장여건

산업통상자원부가 발표한 2018 자동차산업 연간 동향에 따르면 지난해 자동차 생산과 수출은 전년 동기 대비 각각 2.1%, 3.2% 줄어든 것으로 잠정 집계됐습니다. 다만 내수 판매량은 지난해보다 1.1% 소폭 증가했습니다.자동차 생산량은 2016년 422만9000여대, 2017년 411만5000여대, 2018년 402만9000여대로 3년 연속 감소세를 보이고 있습니다. 수출 또한 2016년 262만2000여대, 2017년 253만3000여대, 2018년 244만9000여대로 지속적으로 줄고 있습니다.지난해 자동차 생산은 국산차의 내수와 수출 동반 부진, 한국GM 군산공장 생산중단 등으로 인해 감소했습니다.작년 자동차 수출은 최대시장인 미국에서의 정체, 중동·중남미 지역의 경제불안 등으로 줄었습니다.미국을 포함한 북미지역에서는 시장정체와 SUV로의 수요구조 변화, 중동·중남미지역은 경기불안, 아시아지역에서는 역내 보호무역주의 강화 등으로 수출이 감소했습니다.한편 승용차 중 SUV 및 대형·경형차의 수출 비중이 증가했으며 상대적으로 중소형은 감소추세에 있습니다. 특히 SUV의 비중은 전년 대비 6.7% 증가한 59.2%를 기록했습니다.내수는 신차효과, 개별소비세 인하, 수입차 업계의 적극적 마케팅 등으로 인해 전년 대비 1.1% 증가한 181만3000여대를 기록했습니다. 국산차는 SUV 판매량 증가에도 불구하고, 경차시장 위축, 소·중·대형 세단의 수요감소 등으로 인해 전년 동기 대비 0.7% 감소한 153만2000여대가 판매됐습니다.친환경차는 국내외 수요 증가에 따라 내수 판매·수출이 전년 대비 각각 26.3%, 10.1% 증가했습니다. 친환경차 내수 판매는 정부보조금, 신차 출시 등 전년 대비 26.3% 증가한 12만3601대로 전체 내수시장의 6.8%를 점유했습니다. 친환경차 수출은 전기차 수출이 큰 폭으로 증가하는 등 전년 동기에 비해 10.1% 증가한 19만5361대로 전체 수출 중 8.0%를 점유했습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업의 개황

당사는 국내 최대의 자동차 생산업체인 현대·기아자동차 및 한국지엠과 회사의 창립 초기부터 현재에 이르기까지 자동차 설계 단계부터 개발, 생산, A/S에 이르기까지 유기적인 협조체제로 참여하고 있습니다. 또한 동사는 모기업인 현대·기아자동차, 한국지엠의 년생산계획에 발맞추어 동사의 주제품인 DOOR FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 등의 차종별 제품 생산체제를 갖추기 위해 매년 50억원 이상의 투자를 하고 있습니다. 그리고 50PPM을통한 제품의 품질 및 기술 경쟁력의 기반을 확고히 다졌으며 ISO / TS16949 인증획득으로 고객으로부터 제품품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 또한 전기차용 배터리프레임 개발, 생산 및 차량경량화 관련 신소재 적용을 위한 연구 개발이 이루어지고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사는 창업초기부터 자동차부품 분야에서의 핵심적인 기술력을 바탕으로 자동차 DOOR FRAME 류를 생산하여 높은 시장점유율을 차지하고 있으며, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER, BATTERY FRAME 등 자동차용 부품 시장에서 지속적인 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(3) 강점

당사는 신차종 부품개발을 위한 지속적인 설비투자와 노후화된 시설의 보수 개체 및 공장자동화를 통한 생산효율화와 3정 5S를 통한 생산현장내의 철저한 LOSS 제거 및 공장작업 환경 개선에 전력을 기울이고 있습니다. 아산공장 설립에 따라 당사는 안정적인 판로 확보와 납품소요시간의 단축, 물류비용 감소등을 통한 경쟁력 확보와 아울러 부품생산능력을 감안한 전용공장이 설립됨으로써 제품의 설계에서부터 생산에 이르는 일련의 과정에 대한 KNOW-HOW를 축적하여 우수한 제품으로서 시장점유율 및 시장지위는 더욱 확고해 질 것으로 전망되며 당사의 꾸준한 연구개발 성과와철저한 원가절감을 통한 수익구조 개선, 계속적인 매출신장을 고려해 볼 때 동사는 자동차부품업계의 선두주자로서 발돋움할 것으로 확신합니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 자동차의 안전성 강화와 경량화를 통한 연비 향상을 위하여 연구개발활동을 강화하여 초고장력강을 이용한 롤포밍기술로 DOOR FRAME, CHANNEL, IMPACT BEAM, BUMPER BEAM, COWL CROSS MEMBER 및 전기차용 BATTERY FRAME 제품 등을 개발하여 국내외 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 자동차부품의 생산에 롤포밍 기술의 적용은 가격 및 품질 경쟁력에서 탁월한 우위를 점하고 있어 점점 확대 되어 가고 있으며, 또한 원소재의 경쟁력은 자동차 경쟁력의 관건이므로 고장력강 활용을 위한 기술과 제품 수요는 급격히 증가 할 것으로 전망하고 있습니다.(5) 조직도

2. 주요제품, 서비스등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

매출유형	사업부문	품목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

제품	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	98,646,861	91.5

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	7,655,902	7.1

소 계	106,302,763	98.6

상품	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	35,338	0.0

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	1,047,764	1.0

소 계	1,083,102	1.0

기타	자동차부품	DOOR FRAME 외	자동차부품	현대,기아,한국지엠,쌍용 등	77,357	0.1

강관	산업용 강관 외	건설,부품용	시판	296,809	0.3

소 계	374,166	0.3

합 계	107,760,031	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 :원/대당 )

사업부분문	품 목	제 35기 1분기	제 34기 연간	제 33기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	44,734	41,070	41,218

BUMPER BEAM	9,885	9,869	9,881

CHANNEL	2,046	2,526	2,772

COWL CROSS MEMBER	26,598	29,391	31,858

강관	PIPE	1,018	1,190	1,183

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 천원)

사업부분문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비고

자동차부품	상품	BRACKET외	자동차부품	7,069,146	디어포스 외

원재료	코일등	제품제조	39,692,299	현대자동차 외

구입부분품	자동차부품외	제품제조	39,203,170	효령 외

부재료	NUT외	제품제조	130,967	한국지엠 외

강관	원재료	코일등	파이프제조	5,929,079	포스코 외

상품	PIPE	파이프	1,001,396	삼양강업 외

합 계	93,026,057

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원/KG당 )

사업부문	품 목	제 35기 1분기	제 34기 연간	제 33기 연간

자동차부품	아연도 코일	1,275	1,275	1,275

AUTO BEAM	1,605	1,605	1,605

스텐레스 강관	22,000	22,000	22,000

알루미늄 코일	800	800	800

스텐레스 냉연코일	4,105	4,105	4,105

강관	열연코일	666	803	803

냉연코일	772	777	777

스텐레스 코일	1,798	1,795	1,795

- 산출기준 : 원재료 재질별 단가

- 주요 가격변동원인 자동차부품 사업부 : 주요 원자재(COIL)은 현대.기아자동차와 한국지엠으로 부터 일괄 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음.

강관 사업부 : 주요 원자재는 포스코, 포스코강판, 아세아스틸 등에서 90%이상 공급받고 있어 안정적인 구입가격을 유지하고 있으나, 국내공급업체의 공급물량 및 운송단가변경에 의하여 영향을 받을 수 있음. 3. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	사업장	제 35기 1분기	제 34기 연간	제 33기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	경산공장 외	62,500	250,000	250,000

IMPACT BEAM	경산공장 외	7,500	30,000	30,000

BUMPER BEAM	경산공장 외	6,250	25,000	25,000

COWL CROSS MEMBER	경산공장 외	21,250	85,000	85,000

소 계	97,500	390,000	390,000

강관	PIPE 외	대구공장	15,000	60,000	60,000

소 계	15,000	60,000	60,000

합 계	112,500	450,000	450,000

(2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등

① 산출기준 : 작업시간 9.5시간 기준

② 산출방법 : 일일CAPA*근무일수=월간능력(대)*3개월=년간생산CAPA

나) 평균가동시간 : 평균근무일수( 61 일)*평균인원( 39,406명 )*작업시간(9.5HR)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 35기 1분기	제 34기 연간	제 33기 연간

자동차부품	DOOR FRAME	경산공장 외	44,839	201,863	189,034

IMPACT BEAM	경산공장 외	4,711	21,209	19,862

BUMPER BEAM	경산공장 외	6,717	30,239	28,317

COWL CROSS MEMBER	경산공장 외	15,879	71,488	66,945

소 계	72,146	324,799	304,158

강관	PIPE 외	대구공장	35,614	35,614	31,559

소 계	35,614	35,614	31,559

합 계	107,760	360,413	335,717

(2) 당해 사업년도의 가동률(단위 : HR )

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

자동차부품	474,318	464,832	98%

강관	8,640	8,051	93%

합 계	482,958	472,883	98%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

(단위 : 천원 )

구분	사업부문	소유 형태	사업소	기 초 장부가액	당기 증감	당기상각	기타	기말 장부가액

증가	감소

토지	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	20,521,819	0	0	0	107,891	20,629,710

강관	대구	11,038,920	0	0	0	0	11,038,920

합 계	31,560,739	0	0	0	107,891	31,668,630

건물	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	68,574,473	872,980	(428,134)	(870,538)	1,377,597	69,515,360

강관	대구	985,495	0	0	(11,018)	0	974,477

합 계	69,548,950	872,980	(428,134)	(881,556)	1,377,597	70,489,837

구축물	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	1,153,575	21,000	0	(37,022)	2,983	1,139,052

강관	대구	45,217	0	0	(1,484)	0	43,733

합 계	1,197,308	21,000	0	(38,506)	2,983	1,182,785

기계장치	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	168,297,549	16,178,485	(1,625,214)	(7,809,512)	(8,276,666)	166,785,769

강관	대구	1,568,810	76,827	0	(55,700)	0	1,589,937

합 계	169,887,486	16,255,312	(1,625,214)	(7,865,212)	(8,276,666)	168,375,706

차량운반구	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	364,994	26,485	(2,904)	(42,246)	5,727	351,478

강관	대구	9,227	0	0	(578)	0	8,649

합 계	373,643	26,485	(2,904)	(42,824)	5,727	360,127

기타유형자산	자동차부품	자가보유	경산,아산,김해,영천,군산,미국,유럽,브라질	6,005,872	214,572	(1,555,596)	(415,506)	(16,636)	4,231,462

강관	대구	28,207	2,200	0	(3,444)	0	26,963

합 계	6,032,835	216,772	(1,555,596)	(418,950)	(16,636)	4,258,425

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비 고

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원 )

사업부문	품목	매출유형	현황	제35기 1분기	제34기	제33기

자동차부품	DOOR FRAMEBUMPER BEAMIMPACT BEAMCOWL CROSS MEMBER 및자동차부품 등	제품	수출	82,123,237	357,982,060	313,301,519

내수	16,523,624	53,552,695	70,531,142

합계	98,646,861	411,534,755	383,832,661

상품	수출	35,337	6,465,441	3,169,517

내수	0	0	0

합계	35,337	6,465,441	3,169,517

기타	수출	0	0	0

내수	77,357	4,960,302	1,308,848

합계	77,357	4,960,320	1,308,848

합계	수출	82,158,574	346,770,211	316,471,036

내수	16,600,981	76,190,287	71,839,990

합계	98,759,555	422,960,498	388,311,026

강관	산업용 강관 PIPE 외	제품	수출	546,850	2,093,680	5,355,097

내수	7,109,052	28,505,574	29,204,417

합계	7,655,902	30,599,254	34,559,514

상품	수출	1,047,765	4,305,395	5,259,452

내수	0	0

합계	1,047,765	4,305,395	5,259,452

기타	수출	0	0	0

내수	296,809	710,096	759,631

합계	296,809	710,096	759,631

합계	수출	1,594,615	6,399,075	10,614,549

내수	7,405,861	29,215,670	29,964,048

합계	9,000,476	35,614,745	40,578,597

합계	제품	수출	82,670,087	360,075,740	318,656,616

내수	23,632,676	82,058,269	99,735,559

합계	106,302,763	442,134,009	418,392,175

상품	수출	1,083,102	10,770,836	8,428,969

내수	0	0	0

합계	1,083,102	10,770,836	8,428,969

기타	수출	0	0	0

내수	374,166	5,670,398	2,068,479

합계	374,166	5,670,398	2,068,479

합계	수출	83,753,189	380,846,576	327,085,585

내수	24,006,842	77,728,667	101,804,038

합계	107,760,031	458,575,243	428,889,623

*제33기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익' 등에 따라 작성되었습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

구 분	사 업 장	인 원	비 고

동원금속과 연결회사	경산영업팀, 울산,소하리상주원아산영업팀,군산,부평상주원대구 이현공단 영업팀미국 및 유럽, 브라질법인 영업팀	15명6명6명20명	-

계	47명	-

(2) 판매경로

모업체(현대 기아자동차 및 한국지엠)의 연간 생산계획에 의거 거래처에 주문자상표부착(OEM)방식으로 납품함. 수출물량은 거래처의 MASTER L/C에 의한 LOCAL L/C(또는 구매확인서)수출임.(3) 판매방법 및 조건

모업체의 생산계획에 의거해 거래처에 납품하며 월간 현금 및 전자채권으로 수령함.단, 수출물량은 구매확인서 방식에 의거 납품.(4) 판매전략

지속적인 신제품 개발로 소비자 수요 창출AFTER SERVICE 및 TECHNICAL SERVICE의 강화적기 납품을 통한 영업력 강화 소비자 지향운동을 통한 영업력 강화품목별 적정 재고의 확보

5. 수주상황

완성차 메이커와 년간 및 월간단위의 기본협약에 의한 OEM방식의 납품 6. 시장위험과 위험관리 당사의 외환관리정책은 미래의 환율변동으로 인한 환리스크의 발생가능성을 예방하는것이 기본원칙이며, 필요시 헤지거래를 통해 환위험을 제거 또는 최소화합니다. 환리스크를 효율적으로 관리하기 위해서 외환시장의 변동성을 실시간으로 주시하고,환리스크를 측정한 후 헤지전략을 수립 및 적용하고 있습니다. 또한 투기 목적의 환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 7. 경영상의 주요계약 등 당사는 현대.기아자동차, 한국지엠과 부품개발 기본계약에 의거하여 납품이 이루어 지며, 특별문제가 없는한 계약은 연단위로 자동 연장됩니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

구 분	조 직	인 원	비 고

연구 및 개발	연구팀,개발팀,원가관리팀,선행기술팀	41명	동원금속 외 종속회사

(2) 연구개발비용(단위 : 천원 )

과 목	제 35기 1분기	제 34기	제 33기	비 고

원 재 료 비	29,901	175,519	452,868	-

인 건 비	568,537	1,957,210	2,553,525	-

감 가 상 각 비	1,475	5,898	6,047	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	157,615	2,283,817	1,515,271	-

연구개발비용 계	757,528	4,422,444	4,527,711	-

회계처리	판매비와 관리비	157,615	2,283,817	1,515,271	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	599,913	2,138,627	3,012,440	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.70%	0.96%	1.06%	-

나. 연구개발 실적

연구실적	목 적	주요내용 (용도)	비 고

IMPACT BEAM	신제품개발	자동차의 측면 충격완화 장치	특허권 취득 (국내외)

BUMPER BEAM	신제품개발	차량용 고장력강범퍼 빔 제조 방법	특허권 취득 (국내)

DOOR FRAME	신제품개발	차량용 도어 프레임 벤딩 장치 및벤딩 방법	특허권 취득 (국내)

9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 기타 특이사항 없음.