조일알미늄 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 제34기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 34 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	145,643,851,475	144,859,120,482

(1)현금및현금성자산	21,359,932,785	22,604,897,190

1.현금	3,657,033	2,985,844

2.현금성자산	21,356,275,752	22,601,911,346

(2)매출채권 및 기타유동채권	65,839,386,891	66,006,039,195

1.매출채권	64,119,516,953	65,686,811,021

대손충당금	(906,871,816)	(1,621,149,339)

2.단기대여금	1,039,500,000	1,039,500,000

3.단기미수금	1,044,913,448	430,437,266

4.단기미수수익	26,380,239	26,044,551

5.단기선급금	185,081,250	4,940,435

6.단기선급비용	330,866,817	439,455,261

(3)당기법인세자산	54,679,000	44,039,680

1.당기법인세자산	54,679,000	44,039,680

(4)기타유동금융자산	106,494,700	101,331,950

1.유동매도가능금융자산	106,494,700	101,331,950

(5)재고자산	58,283,358,099	56,102,812,467

1.제품	13,312,883,216	12,910,578,799

2.재공품	33,797,098,709	32,186,566,018

3.원재료	7,250,175,143	6,605,340,074

4.저장품	3,189,720,956	2,621,827,643

5.미착품	733,480,075	1,778,499,933

Ⅱ.비유동자산	197,389,950,558	189,417,362,452

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	359,834,000	359,834,000

1.장기보증금자산	359,834,000	359,834,000

(2)유형자산	140,504,044,574	132,553,853,381

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,509,942,228	30,560,442,228

감가상각누계액	(10,145,600,195)	(9,992,365,414)

3.구축물	1,428,447,312	1,428,447,312

감가상각누계액	(1,098,456,291)	(1,089,331,011)

4.기계장치	169,962,151,436	169,935,151,436

감가상각누계액	(101,745,152,768)	(99,583,909,178)

정부보조금	(2,598,496,723)	(2,668,593,560)

5.차량운반구	1,591,634,141	1,572,634,141

감가상각누계액	(1,210,199,992)	(1,188,422,902)

6.기타유형자산	9,483,367,678	9,479,767,678

감가상각누계액	(8,011,400,572)	(7,924,859,750)

7.건설중인자산	16,967,183,320	6,654,267,401

(3)투자부동산	54,011,194,290	54,016,280,206

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(291,557,400)	(286,471,484)

(4)영업권 이외의 무형자산	832,632,782	850,150,763

1.기타무형자산	832,632,782	850,150,763

(5)기타비유동금융자산	1,682,244,912	1,637,244,102

1.장기금융상품	92,000,000	47,000,000

2.비유동매도가능금융자산	1,590,101,279	1,590,101,279

3.비유동만기보유금융자산	143,633	142,823

자산총계	343,033,802,033	334,276,482,934

부채

Ⅰ.유동부채	118,081,309,309	113,355,508,430

(1)매입채무 및 기타유동채무	19,197,150,785	11,583,336,330

1.단기매입채무	12,515,843,391	6,218,269,872

2.단기미지급금	508,094,262	287,954,757

3.단기선수금	1,086,023	90,572,759

4.단기예수금	54,393,805	173,494,280

5.단기미지급비용	4,596,869,824	4,296,181,182

6.미지급배당금	1,044,483,480	483,480

7.단기임대보증금	275,000,000	315,000,000

8.유동배출부채	201,380,000	201,380,000

(2)단기차입금	98,884,158,524	101,772,172,100

1.단기차입금	91,162,518,525	94,675,532,100

2.유동성장기차입금	7,721,639,999	7,096,640,000

Ⅱ.비유동부채	29,847,426,193	25,789,438,528

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	422,158,199	421,973,301

1.장기미지급금	422,158,199	421,973,301

(2)장기차입금	19,001,640,001	15,460,800,000

1.장기차입금	19,001,640,001	15,460,800,000

(3)퇴직급여부채	9,547,748,044	9,299,776,756

1.확정급여채무의현재가치	13,335,923,289	13,184,249,487

2.사외적립자산의공정가치	(3,788,175,245)	(3,884,472,731)

(4)이연법인세부채	875,879,949	606,888,471

1.이연법인세부채	875,879,949	606,888,471

부채총계	147,928,735,502	139,144,946,958

자본

Ⅰ.자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

(1)보통주자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	52,545,784,975	52,545,784,975

(1)주식발행초과금	20,463,194,200	20,463,194,200

(2)기타자본잉여금	32,082,590,775	32,082,590,775

Ⅲ.기타포괄손익누계액	427,715,086	427,715,086

(1)매도가능금융자산평가이익	427,715,086	427,715,086

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	107,331,566,470	107,358,035,915

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,813,800,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	104,413,366,470	104,544,235,915

자본총계	195,105,066,531	195,131,535,976

자본과부채총계	343,033,802,033	334,276,482,934

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	77,011,927,055	77,011,927,055	75,607,354,182	75,607,354,182

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	76,984,109,495	76,984,109,495	75,532,811,452	75,532,811,452

1.국내매출액	57,430,036,933	57,430,036,933	61,419,560,208	61,419,560,208

2.수출매출액	19,554,072,562	19,554,072,562	14,113,251,244	14,113,251,244

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	27,817,560	27,817,560	74,542,730	74,542,730

1.임가공매출	27,817,560	27,817,560	74,542,730	74,542,730

Ⅱ.매출원가	74,117,163,796	74,117,163,796	70,854,675,541	70,854,675,541

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	74,097,595,334	74,097,595,334	70,805,487,786	70,805,487,786

1.제품매출원가	74,097,595,334	74,097,595,334	70,805,487,786	70,805,487,786

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	19,568,462	19,568,462	49,187,755	49,187,755

1.임가공매출원가	19,568,462	19,568,462	49,187,755	49,187,755

Ⅲ.매출총이익	2,894,763,259	2,894,763,259	4,752,678,641	4,752,678,641

Ⅳ.판매비와관리비	1,698,048,822	1,698,048,822	2,533,894,074	2,533,894,074

Ⅴ.영업이익(손실)	1,196,714,437	1,196,714,437	2,218,784,567	2,218,784,567

Ⅵ.기타이익	1,035,584,977	1,035,584,977	336,246,278	336,246,278

(1)수입임대료	190,467,285	190,467,285	214,407,165	214,407,165

(2)당기손익인식금융자산평가이익	5,265,150	5,265,150	0	0

(3)외환차익	24,860,226	24,860,226	12,120,048	12,120,048

(4)외화환산이익	33,012,985	33,012,985	12,409,802	12,409,802

(5)유형자산처분이익	37,680,000	37,680,000	0	0

(6)잡이익	744,299,331	744,299,331	97,309,263	97,309,263

Ⅶ.기타손실	79,595,044	79,595,044	609,446,611	609,446,611

(1)당기손익인식금융자산평가손실	102,400	102,400	3,135,750	3,135,750

(2)외환차손	45,326,197	45,326,197	357,190,066	357,190,066

(3)외화환산손실	13,466,438	13,466,438	43,338,024	43,338,024

(4)유형자산처분손실	0	0	189,792,796	189,792,796

(5)투자자산처분손실	0	0	35,613	35,613

(7)기부금	20,700,000	20,700,000	15,700,000	15,700,000

(8)잡손실	9	9	254,362	254,362

Ⅷ.금융수익	85,009,087	85,009,087	102,209,343	102,209,343

(1)이자수익	72,626,527	72,626,527	83,318,275	83,318,275

(2)외환차익(금융수익)	786,278	786,278	18,891,068	18,891,068

(3)외화환산이익(금융수익)	11,596,282	11,596,282	0	0

Ⅸ.금융원가	930,770,862	930,770,862	824,691,879	824,691,879

(1)이자비용	913,841,892	913,841,892	725,323,288	725,323,288

(2)외환차손(금융원가)	359,585	359,585	0	0

(3)외화환산손실(금융원가)	16,569,385	16,569,385	99,368,591	99,368,591

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,306,942,595	1,306,942,595	1,223,101,698	1,223,101,698

XI.법인세비용	275,802,076	275,802,076	269,280,362	269,280,362

XⅡ.당기순이익(손실)	1,031,140,519	1,031,140,519	953,821,336	953,821,336

XⅢ.기타포괄손익	(13,609,964)	(13,609,964)	(6,772,406)	(6,772,406)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(13,609,964)	(13,609,964)	(6,772,406)	(6,772,406)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(13,609,964)	(13,609,964)	(6,772,406)	(6,772,406)

XIV.총포괄손익	1,017,530,555	1,017,530,555	947,048,930	947,048,930

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	14	14

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	345,861,729	109,640,476,097	197,332,122,801

Ⅱ.당기순이익(손실)	953,821,336	953,821,336

Ⅲ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	(6,772,406)	(6,772,406)

Ⅳ.배당금지급	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

2017.03.31 (Ⅴ.기말자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	345,861,729	109,543,525,027	197,235,171,731

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,358,035,915	195,131,535,976

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	1,031,140,519	1,031,140,519

Ⅲ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(13,609,964)	(13,609,964)

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

2018.03.31 (Ⅴ.기말자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,331,566,470	195,105,066,531

현금흐름표
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,465,732,790	(632,029,191)

(1)영업에서 창출된 현금	7,211,448,190	(27,976,874)

1.당기순이익(손실)	1,031,140,519	953,821,336

2.조정	3,265,605,684	4,255,442,115

가.법인세비용	275,802,076	269,280,362

나.이자비용	913,841,892	725,323,288

다.외환환산손실	30,035,823	142,706,615

라.감가상각비	2,385,090,642	2,418,379,042

마.무형자산상각비	17,517,981	17,517,981

바.퇴직급여	479,993,337	515,974,092

사.유가증권처분손실	0	35,613

아.유형자산처분손실	0	189,792,796

자.당기손익금융자산평가손실	102,400	3,135,750

차.대손상각비(대손충당금환입)	(714,277,523)	69,024,653

카.이자수익	(72,626,527)	(83,318,275)

타.외환환산이익	(44,609,267)	(12,409,802)

파.당기손익금융자산평가이익	(5,265,150)	0

3.자산및부채의증감	2,914,701,987	(5,237,240,325)

가.매출채권의감소(증가)	1,553,933,855	(370,336,434)

나.미수금의감소(증가)	(614,476,182)	187,063,446

다.선급금의감소(증가)	(180,140,815)	(190,028,040)

라.선급비용의감소(증가)	34,414,796	48,925,794

마.재고자산의감소(증가)	(2,180,545,632)	(4,019,367,905)

바.매입채무의증가(감소)	4,273,834,877	(294,407,330)

사.미지급금의증가(감소)	220,324,403	(211,025,583)

아.선수금의증가(감소)	(89,486,736)	394,680

자.예수금의증가(감소)	(119,100,475)	(76,803,769)

차.미지급비용의증가(감소)	265,414,617	(268,966,379)

카.배출부채의증가(감소)	0	115,685,500

타.퇴직급여의지급	(357,322,650)	(209,949,500)

파.사외적립자산의감소(증가)	107,851,929	51,575,195

(2)이자수취(영업)	72,290,029	75,506,127

(3)이자지급(영업)	(804,394,219)	(667,837,334)

(4)법인세납부(영업)	(13,611,210)	(11,721,110)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,358,550,517)	(3,918,804,548)

(1)투자활동으로인한현금유입액	32,320,000	1,544,052

1.만기보유금융자산의상환	0	1,044,052

2.장기금융상품의 감소	0	500,000

3.유형자산의 처분	32,320,000	0

(2)투자활동으로인한현금유출액	(8,390,870,517)	(3,920,348,600)

1.만기보유금융자산의취득	0	995,000

2.장기금융상품의 증가	45,000,000	0

3.유형자산의 취득	8,305,870,517	3,919,353,600

4.임대보증금의 감소	40,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	662,926,325	6,005,136,870

(1)재무활동으로인한현금유입액	53,973,939,591	45,300,207,110

1.단기차입금의차입	48,033,939,591	45,300,207,110

2.장기차입금의차입	5,940,000,000	0

(2)재무활동으로인한현금유출액	(53,311,013,266)	(39,295,070,240)

1.단기차입금의상환	51,536,853,266	37,520,910,240

2.유동성장기부채의 상환	1,774,160,000	1,774,160,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,229,891,402)	1,454,303,131

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,073,003)	(99,368,591)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,244,964,405)	1,354,934,540

Ⅶ.기초현금및현금성자산	22,604,897,190	24,919,635,403

Ⅷ.기말현금및현금성자산	21,359,932,785	26,274,569,943

이익잉여금 처분계산서
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018.03.16)
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017.03.17)
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지(처분확정일 : 2016.03.18)
(단위 : 원)

과 목	제 33 기	제 32 기	제 31 기

I.미처분이익잉여금	104,544,235,915	106,931,076,097	74,707,267,408

1.전기이월미처분이익잉여금	105,782,676,097	73,558,867,408	80,103,570,400

2.확정급여제도의 재측정요소	594,412,400	249,007,590	297,680,541

3.당기순이익(손실)	(1,832,852,582)	33,123,201,099	(5,693,983,533)

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)

1.이익준비금	(104,400,000)	(104,400,000)	(104,400,000)

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 33 기 : 15원(3%) 제 32 기 : 15원(3%) 제 31 기 : 15원(3%))	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	103,395,835,915	105,782,676,097	73,558,867,408