조일알미늄 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 반기말 2018.06.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	165,397,448,485	144,859,120,482

(1)현금및현금성자산	35,517,612,521	22,604,897,190

1.현금	2,892,593	2,985,844

2.현금성자산	35,514,719,928	22,601,911,346

(2)매출채권 및 기타유동채권	67,238,035,641	66,006,039,195

1.매출채권	65,356,743,087	65,686,811,021

대손충당금	(1,140,024,339)	(1,621,149,339)

2.단기대여금	1,039,500,000	1,039,500,000

3.단기미수금	1,404,487,088	430,437,266

4.단기미수수익	39,190,836	26,044,551

5.단기선급금	195,844,920	4,940,435

6.단기선급비용	342,294,049	439,455,261

(3)당기법인세자산	20,347,470	44,039,680

1.당기법인세자산	20,347,470	44,039,680

(4)기타유동금융자산	95,643,025	101,331,950

1.당기손익인식금융자산	0	101,331,950

2.유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	95,643,025	0

(5)재고자산	62,525,809,828	56,102,812,467

1.제품	14,954,402,810	12,910,578,799

2.재공품	35,486,291,645	32,186,566,018

3.원재료	7,057,049,357	6,605,340,074

4.저장품	3,394,778,209	2,621,827,643

5.미착품	1,633,287,807	1,778,499,933

Ⅱ.비유동자산	201,578,479,088	189,417,362,452

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	359,834,000	359,834,000

1.장기보증금자산	359,834,000	359,834,000

(2)유형자산	144,670,176,017	132,553,853,381

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,459,992,228	30,560,442,228

감가상각누계액	(10,298,028,480)	(9,992,365,414)

3.구축물	1,428,447,312	1,428,447,312

감가상각누계액	(1,109,297,562)	(1,089,331,011)

4.기계장치	170,705,471,031	169,935,151,436

정부보조금	(2,528,399,886)	(2,668,593,560)

감가상각누계액	(103,913,649,475)	(99,583,909,178)

5.차량운반구	1,591,634,141	1,572,634,141

감가상각누계액	(1,233,665,609)	(1,188,422,902)

6.기타유형자산	9,798,394,978	9,479,767,678

감가상각누계액	(8,096,614,685)	(7,924,859,750)

7.건설중인자산	22,495,267,024	6,654,267,401

(3)투자부동산	54,006,108,371	54,016,280,206

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(296,643,319)	(286,471,484)

(4)영업권 이외의 무형자산	815,114,800	850,150,763

1.기타무형자산	815,114,800	850,150,763

(5)기타비유동금융자산	1,727,245,900	1,637,244,102

1.장기금융상품	137,000,000	47,000,000

2.비유동매도가능금융자산	0	1,590,101,279

3.비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	1,590,101,279	0

4.비유동만기보유금융자산	144,621	142,823

자산총계	366,975,927,573	334,276,482,934

부채

Ⅰ.유동부채	117,144,816,634	113,355,508,430

(1)매입채무 및 기타유동채무	16,516,263,279	11,583,336,330

1.단기매입채무	10,707,844,355	6,218,269,872

2.단기미지급금	505,852,890	287,954,757

3.단기선수금	1,076,033	90,572,759

4.단기예수금	85,494,230	173,494,280

5.단기미지급비용	4,960,474,811	4,296,181,182

6.미지급배당금	520,960	483,480

7.단기임대보증금	255,000,000	315,000,000

8.유동배출부채	0	201,380,000

(2)단기차입금	100,285,014,775	101,772,172,100

1.단기차입금	91,938,374,777	94,675,532,100

2.유동성장기차입금	8,346,639,998	7,096,640,000

(3)당기법인세부채	343,538,580	0

1.당기법인세부채	343,538,580	0

Ⅱ.비유동부채	52,886,742,817	25,789,438,528

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	465,567,536	421,973,301

1.장기미지급금	445,567,536	421,973,301

2.장기임대보증금	20,000,000	0

(2)장기차입금	27,392,480,002	15,460,800,000

1.장기차입금	27,392,480,002	15,460,800,000

(3)전환사채	15,190,974,729	0

1.전환사채	20,000,000,000	0

2.전환사채상환할증금	1,552,660,000	0

3.전환사채할인발행차금	(299,863,973)	0

4.전환사채전환권조정	(6,061,821,298)	0

(4)퇴직급여부채	8,521,459,166	9,299,776,756

1.확정급여채무의현재가치	12,598,602,941	13,184,249,487

2.사외적립자산의공정가치	(4,077,143,775)	(3,884,472,731)

(5)이연법인세부채	1,316,261,384	606,888,471

1.이연법인세부채	1,316,261,384	606,888,471

부채총계	170,031,559,451	139,144,946,958

자본

Ⅰ.자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

(1)보통주자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	56,070,121,375	52,545,784,975

(1)주식발행초과금	20,463,194,200	20,463,194,200

(2)전환권대가	3,524,336,400	0

(3)기타자본잉여금	32,082,590,775	32,082,590,775

Ⅲ.기타포괄손익누계액	427,715,086	427,715,086

(1)매도가능금융자산평가이익	0	427,715,086

(2)기타포괄손익-공정가치평가이익	427,715,086	0

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	105,646,531,661	107,358,035,915

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,813,800,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	102,728,331,661	104,544,235,915

자본총계	196,944,368,122	195,131,535,976

자본과부채총계	366,975,927,573	334,276,482,934

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	82,826,868,407	159,838,795,462	67,626,965,112	143,234,319,294

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	82,792,410,737	159,776,520,232	67,602,784,062	143,135,595,514

1.국내매출액	61,115,511,147	118,545,548,080	54,127,910,693	115,547,470,901

2.수출매출액	21,676,899,590	41,230,972,152	13,474,873,369	27,588,124,613

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	34,457,670	62,275,230	24,181,050	98,723,780

1.임가공매출	34,457,670	62,275,230	24,181,050	98,723,780

Ⅱ.매출원가	81,171,505,507	155,288,669,303	65,109,239,863	135,963,915,404

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	81,147,069,379	155,244,664,713	65,089,909,919	135,895,397,705

1.제품매출원가	81,147,069,379	155,244,664,713	65,089,909,919	135,895,397,705

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	24,436,128	44,004,590	19,329,944	68,517,699

1.임가공매출원가	24,436,128	44,004,590	19,329,944	68,517,699

Ⅲ.매출총이익	1,655,362,900	4,550,126,159	2,517,725,249	7,270,403,890

Ⅳ.판매비와관리비	3,337,730,169	5,035,778,991	3,450,190,719	5,984,084,793

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,682,367,269)	(485,652,832)	(932,465,470)	1,286,319,097

Ⅵ.기타이익	815,031,591	1,850,616,568	406,304,844	703,173,584

(1)수입임대료	166,311,594	356,778,879	200,956,446	415,363,611

(2)당기손익인식금융자산평가이익	0	0	12,952,000	12,952,000

(3)당기손익-공정가치평가이익	(4,553,750)	711,400	0	0

(4)외환차익	165,145,655	190,005,881	63,368,830	75,488,878

(5)외화환산이익	161,288,762	194,301,747	61,986,428	35,018,692

(6)유형자산처분이익	31,032,000	68,712,000

(7)잡이익	295,807,330	1,040,106,661	67,041,140	164,350,403

Ⅶ.기타손실	75,703,390	155,298,434	115,465,706	685,534,779

(1)당기손익인식금융자산평가손실	0	0	231,625	3,367,375

(2)당기손익-공정가치평가손실	6,297,925	6,400,325	0	0

(3)외환차손	71,433,050	116,759,247	108,502,645	465,692,711

(4)외화환산손실	(2,027,602)	11,438,836	0	3,960,486

(5)유형자산처분손실	0	0	2,814,220	192,607,016

(6)투자자산처분손실	0	0	3,460,980	3,496,593

(7)기부금	0	20,700,000	0	15,700,000

(8)잡손실	17	26	456,236	710,598

Ⅷ.금융수익	52,246,701	137,255,788	176,482,234	190,061,957

(1)이자수익	43,810,934	116,437,461	72,112,262	155,430,537

(2)배당금수익(금융수익)	1,552,000	1,552,000	1,699,900	1,699,900

(3)외환차익(금융수익)	2,605,365	3,391,643	18,891,068

(4)외화환산이익(금융수익)	4,278,402	15,874,684	102,670,072	14,040,452

Ⅸ.금융원가	994,193,036	1,924,963,898	741,884,051	1,477,946,310

(1)이자비용	919,197,323	1,833,039,215	741,884,051	1,467,207,339

(2)외환차손(금융원가)	22,833,923	23,193,508	0	0

(3)외화환산손실(금융원가)	52,161,790	68,731,175	0	10,738,971

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,884,985,403)	(578,042,808)	(1,207,028,149)	16,073,549

XI.법인세비용	(210,203,601)	65,598,475	(274,871,223)	(5,590,861)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,674,781,802)	(643,641,283)	(932,156,926)	21,664,410

XⅢ.기타포괄손익	(10,253,007)	(23,862,971)	(6,908,054)	(13,680,460)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(10,253,007)	(23,862,971)	(6,908,054)	(13,680,460)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(10,253,007)	(23,862,971)	(6,908,054)	(13,680,460)

XIV.총포괄손익	(1,685,034,809)	(667,504,254)	(939,064,980)	7,983,950

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(10)	(13)	0

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(10)	(13)	0

자본변동표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	345,861,729	109,640,476,097	197,332,122,801

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	21,664,410	21,664,410

Ⅲ.전환사채의발행	0	0	0	0	0

Ⅳ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(13,680,460)	(13,680,460)

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	1,044,000,000	1,044,000,000

2017.06.30 (Ⅵ.기말자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	345,861,729	108,604,460,047	196,296,106,751

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,358,035,915	195,131,535,976

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(643,641,283)	(643,641,283)

Ⅲ.전환사채의발행	0	3,524,336,400	0	0	3,524,336,400

Ⅳ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(23,862,971)	(23,862,971)

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	1,044,000,000	1,044,000,000

2018.06.30 (Ⅵ.기말자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	427,715,086	105,646,531,661	196,944,368,122

현금흐름표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	811,315,663	2,087,886,074

(1)영업에서 창출된 현금	2,428,076,424	3,241,548,522

1.당기순이익(손실)	(643,641,283)	21,664,410

2.조정	6,880,024,088	7,995,818,775

가.법인세비용	65,598,475	(5,590,861)

나.이자비용	1,833,039,215	1,467,207,339

다.외환환산손실	80,170,011	14,699,457

라.감가상각비	4,778,507,717	4,866,743,993

마.무형자산상각비	35,035,963	35,035,963

바.퇴직급여	959,986,674	1,031,948,183

사.유가증권처분손실	0	3,496,593

아.유형자산처분손실	0	192,607,016

자.당기손익금융자산평가손실	0	3,367,375

차.당기손익-공정가치평가손실	6,400,325	0

카.대손상각비(대손충당금환입)	(481,125,000)	605,445,298

타.이자수익	(116,437,461)	(155,430,537)

파.배당금수익	(1,552,000)	(1,699,900)

하.외환환산이익	(210,176,431)	(49,059,144)

거.당기손익금융자산평가이익	0	(12,952,000)

너.당기손익-공정가치평가이익	(711,400)	0

더.유형자산처분이익	(68,712,000)	0

3.자산및부채의증감	(3,808,306,381)	(4,775,934,663)

가.매출채권의감소(증가)	524,369,681	4,428,177,218

나.미수금의감소(증가)	(974,049,822)	380,868,287

다.선급금의감소(증가)	(190,904,485)	(97,222,450)

라.선급비용의감소(증가)	59,101,755	81,748,799

마.재고자산의감소(증가)	(6,422,997,361)	(7,904,894,235)

바.매입채무의증가(감소)	4,478,135,647	(1,810,557,860)

사.미지급금의증가(감소)	241,492,368	(283,466,356)

아.선수금의증가(감소)	(89,496,726)	612,692,795

자.예수금의증가(감소)	(88,000,050)	164,789,951

차.미지급비용의증가(감소)	624,282,949	199,419,510

카.미지급배당금의증가(감소)	37,480	37,480

타.배출부채의증가(감소)	(201,380,000)	23,961,300

파.퇴직급여의지급	(1,603,639,450)	(716,164,380)

하.사외적립자산의감소(증가)	(165,258,367)	144,675,278

(2)이자수취(영업)	103,289,378	151,220,169

(3)이자지급(영업)	(1,745,294,349)	(1,427,073,007)

(4)배당금수취(영업)	1,552,000	1,699,900

(5)법인세환급(영업)	23,692,210	120,490,490

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,945,946,518)	(4,969,367,049)

(1)투자활동으로인한현금유입액	133,000,000	171,010,342

1.만기보유금융자산의상환	0	167,783,072

2.장기금융상품의 감소	0	500,000

3.유형자산의 처분	133,000,000	2,727,270

(2)투자활동으로인한현금유출액	(17,078,946,518)	(5,140,377,391)

1.만기보유금융자산의취득	0	171,195,000

2.장기금융상품의 증가	90,000,000	0

3.유형자산의 취득	16,948,946,518	4,969,182,391

4.임대보증금의 감소	40,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	29,031,471,502	619,781,174

(1)재무활동으로인한현금유입액	137,414,197,917	85,948,951,047

1.단기차입금의차입	100,984,517,917	85,948,951,047

2.장기차입금의차입	16,730,000,000	0

3.전환사채의증가	19,699,680,000	0

(2)재무활동으로인한현금유출액	(108,382,726,415)	(85,329,169,873)

1.단기차입금의상환	103,790,406,415	80,736,849,873

2.유동성장기부채의 상환	3,548,320,000	3,548,320,000

3.배당금의지급	1,044,000,000	1,044,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,896,840,647	(2,261,699,801)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,874,684	12,769,713

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	12,912,715,331	(2,248,930,088)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	22,604,897,190	24,919,635,403

Ⅷ.기말현금및현금성자산	35,517,612,521	22,670,705,315

이익잉여금 처분계산서
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018.03.16)
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017.03.17)
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지(처분확정일 : 2016.03.18)
(단위 : 원)

과 목	제 33 기	제 32 기	제 31 기

I.미처분이익잉여금	104,544,235,915	106,931,076,097	74,707,267,408

1.전기이월미처분이익잉여금	105,782,676,097	73,558,867,408	80,103,570,400

2.확정급여제도의 재측정요소	594,412,400	249,007,590	297,680,541

3.당기순이익(손실)	(1,832,852,582)	33,123,201,099	(5,693,983,533)

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)

1.이익준비금	(104,400,000)	(104,400,000)	(104,400,000)

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 33 기 : 15원(3%) 제 32 기 : 15원(3%) 제 31 기 : 15원(3%))	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	103,395,835,915	105,782,676,097	73,558,867,408