조일알미늄 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 제37기 1분기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 37 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 36 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	148,792,163,587	141,191,520,676

(1)현금및현금성자산	12,684,072,324	22,582,792,148

1.현금	2,558,856	1,892,354

2.현금성자산	12,681,513,468	22,580,899,794

(2)매출채권 및 기타유동채권	71,457,449,642	63,006,102,597

1.매출채권	71,711,509,517	63,084,445,173

대손충당금	(1,076,606,702)	(674,608,679)

2.단기미수금	388,143,458	115,098,607

3.단기선급금	46,259,130	41,183,060

4.단기선급비용	388,144,239	439,984,436

(3)당기법인세자산	20,499,170	20,499,170

1.당기법인세자산	20,499,170	20,499,170

(4)기타유동금융자산	1,326,689,000	1,327,653,700

1.단기금융상품	1,250,000,000	1,250,000,000

2.유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	76,689,000	77,653,700

(5)재고자산	63,303,453,451	54,254,473,061

1.제품	6,423,943,676	8,241,414,291

2.재공품	40,385,563,594	34,077,589,247

3.원재료	5,890,974,884	6,045,171,585

4.저장품	3,034,137,646	3,460,128,546

5.미착품	7,568,833,651	2,430,169,392

Ⅱ.비유동자산	133,001,751,024	133,712,648,836

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	159,834,000	159,834,000

1.장기보증금자산	159,834,000	159,834,000

(2)유형자산	76,400,913,026	77,134,206,941

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,829,305,417	30,829,305,417

감가상각누계액	(11,673,305,288)	(11,603,059,102)

손상차손누계액	(11,012,994,996)	(11,012,994,996)

3.구축물	1,746,921,197	1,746,921,197

감가상각누계액	(1,190,052,524)	(1,184,755,891)

손상차손누계액	(222,375,613)	(222,375,613)

4.기계장치	203,753,463,986	203,011,463,986

정부보조금	(1,789,271,590)	(1,853,214,725)

감가상각누계액	(124,170,765,617)	(123,102,264,739)

손상차손누계액	(46,523,349,138)	(46,523,349,138)

5.차량운반구	1,580,204,135	1,672,254,135

감가상각누계액	(1,014,024,387)	(1,093,733,501)

손상차손누계액	(283,270,476)	(283,828,180)

6.기타유형자산	11,323,244,219	11,280,244,219

감가상각누계액	(8,948,975,704)	(8,906,825,539)

손상차손누계액	(1,398,654,352)	(1,398,654,352)

7.건설중인자산	0	377,000,000

8.리스사용권자산	42,067,406	121,081,544

감가상각누계액	(17,878,649)	(64,758,377)

손상차손누계액	0	(24,874,404)

(3)투자부동산	53,950,163,269	53,955,249,185

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(352,588,421)	(347,502,505)

(4)영업권 이외의 무형자산	622,417,004	639,934,985

1.기타무형자산	622,417,004	639,934,985

(5)기타비유동금융자산	1,868,423,725	1,823,423,725

1.장기금융상품	632,000,000	587,000,000

2.비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,236,423,725	1,236,423,725

자산총계	281,793,914,611	274,904,169,512

부채

Ⅰ.유동부채	138,686,309,530	135,002,980,130

(1)매입채무 및 기타유동채무	18,173,565,414	13,626,810,641

1.단기매입채무	11,978,660,226	6,985,369,261

2.단기미지급금	313,508,380	318,941,829

3.단기선수금	1,076,033	1,076,033

4.단기예수금	71,841,346	328,861,431

5.단기미지급비용	4,877,266,592	5,074,321,103

6.미지급배당금	74,960	74,960

7.단기임대보증금	325,650,000	275,650,000

8.유동배출부채	563,385,000	563,385,000

9.단기선수수익	42,102,877	55,882,000

10.유동리스부채	0	23,249,024

(2)단기차입금	111,414,495,903	111,323,172,492

1.단기차입금	107,614,495,903	107,523,172,492

2.유동성장기차입금	3,800,000,000	3,800,000,000

(3)당기법인세부채	28,172,430	0

1.당기법인세부채	28,172,430	0

(4)유동성전환사채	9,070,075,783	10,052,996,997

1.유동성전환사채	10,400,000,000	11,850,000,000

2.사채상환할증금	650,384,800	741,063,450

3.사채할인발행차금	(68,847,519)	(92,836,533)

4.전환권조정	(1,911,461,498)	(2,445,229,920)

Ⅱ.비유동부채	27,430,474,664	28,028,569,309

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	615,358,162	656,116,490

1.장기미지급금	588,503,583	589,788,485

2.장기임대보증금	0	50,000,000

3.비유동리스부채	26,854,579	16,328,005

(2)장기차입금	17,300,000,000	18,250,000,000

1.장기차입금	17,300,000,000	18,250,000,000

(3)퇴직급여부채	9,515,116,502	9,122,452,819

1.확정급여채무의현재가치	14,380,328,671	14,011,231,473

2.사외적립자산의공정가치	(4,865,212,169)	(4,888,778,654)

부채총계	166,116,784,194	163,031,549,439

자본

Ⅰ.자본금	43,268,247,500	41,887,296,500

(1)보통주자본금	43,268,247,500	41,887,296,500

Ⅱ.자본잉여금	60,096,467,577	60,176,241,380

(1)주식발행초과금	21,815,873,994	21,632,363,438

(2)전환권대가	1,824,130,308	2,087,414,667

(3)기타자본잉여금	36,456,463,275	36,456,463,275

Ⅲ.기타포괄손익누계액	151,846,593	151,846,593

(1)기타포괄손익-공정가치평가이익	151,846,593	151,846,593

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	12,160,568,747	9,657,235,600

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,918,200,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,242,368,747	6,739,035,600

자본총계	115,677,130,417	111,872,620,073

자본과부채총계	281,793,914,611	274,904,169,512

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 36 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	96,997,441,966	96,997,441,966	82,332,613,146	82,332,613,146

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	96,897,029,866	96,897,029,866	82,307,524,406	82,307,524,406

1.국내매출액	83,826,847,018	83,826,847,018	68,808,795,547	68,808,795,547

2.수출매출액	13,070,182,848	13,070,182,848	13,498,728,859	13,498,728,859

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	100,412,100	100,412,100	25,088,740	25,088,740

1.임가공매출	100,412,100	100,412,100	25,088,740	25,088,740

Ⅱ.매출원가	90,913,937,081	90,913,937,081	81,858,960,061	81,858,960,061

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	90,849,671,259	90,849,671,259	81,841,748,783	81,841,748,783

1.제품매출원가	90,849,671,259	90,849,671,259	81,841,748,783	81,841,748,783

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	64,265,822	64,265,822	17,211,278	17,211,278

1.임가공매출원가	64,265,822	64,265,822	17,211,278	17,211,278

Ⅲ.매출총이익	6,083,504,885	6,083,504,885	473,653,085	473,653,085

Ⅳ.판매비와관리비	2,981,511,756	2,981,511,756	2,662,938,987	2,662,938,987

Ⅴ.영업이익(손실)	3,101,993,129	3,101,993,129	(2,189,285,902)	(2,189,285,902)

Ⅵ.기타이익	714,668,917	714,668,917	556,341,041	556,341,041

(1)수입임대료	200,035,689	200,035,689	218,850,209	218,850,209

(2)당기손익-공정가치평가이익	1,175,000	1,175,000	0	0

(3)외환차익	50,021,299	50,021,299	143,601,603	143,601,603

(4)외화환산이익	45,403,230	45,403,230	15,786,552	15,786,552

(5)유형자산처분이익	7,887,098	7,887,098	37,733,349	37,733,349

(6)잡이익	410,146,601	410,146,601	140,369,328	140,369,328

Ⅶ.기타손실	14,474,891	14,474,891	45,645,961	45,645,961

(1)당기손익-공정가치평가손실	2,139,700	2,139,700	16,914,910	16,914,910

(2)외환차손	3,349,967	3,349,967	253,637	253,637

(3)외화환산손실	1,083,215	1,083,215	14,043,679	14,043,679

(4)투자자산처분손실	0	0	64,958	64,958

(5)기부금	7,902,000	7,902,000	9,900,000	9,900,000

(6)잡손실	9	9	4,468,777	4,468,777

Ⅷ.금융수익	17,676,398	17,676,398	57,248,868	57,248,868

(1)이자수익	14,689,841	14,689,841	45,959,234	45,959,234

(2)외화환산이익(금융수익)	2,986,557	2,986,557	11,289,634	11,289,634

Ⅸ.금융원가	1,199,162,968	1,199,162,968	1,937,221,870	1,937,221,870

(1)이자비용	1,131,192,994	1,131,192,994	1,614,328,739	1,614,328,739

(2)사채상환손실(금융원가)	0	0	225,497,945	225,497,945

(3)외환차손(금융원가)	67,969,974	67,969,974	27,379	27,379

(4)외화환산손실(금융원가)	0	0	97,367,807	97,367,807

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,620,700,585	2,620,700,585	(3,558,563,824)	(3,558,563,824)

XI.법인세비용	(107,481,174)	(107,481,174)	34,885,971	34,885,971

XⅡ.당기순이익(손실)	2,513,219,411	2,513,219,411	(3,523,677,853)	(3,523,677,853)

XⅢ.기타포괄손익	(9,886,264)	(9,886,264)	(4,351,936)	(4,351,936)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(9,886,264)	(9,886,264)	(4,351,936)	(4,351,936)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(9,886,264)	(9,886,264)	(4,351,936)	(4,351,936)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	2,503,333,147	2,503,333,147	(3,528,029,789)	(3,528,029,789)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	(50)	(50)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	30	(50)	(50)

자본변동표
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 36 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	35,077,777,500	59,822,441,418	524,001,024	18,026,227,022	113,450,446,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(3,523,677,853)	(3,523,677,853)

Ⅲ.전환권대가	0	579,876,560	0	0	579,876,560

Ⅳ.전환사채의전환	0	0	0	0

Ⅴ.전환권대가의변동	0	0	0	0	0

Ⅵ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(4,351,936)	(4,351,936)

Ⅶ.배당금지급	0	0	0	0	0

2020.03.31 (Ⅷ.기말자본)	35,077,777,500	60,402,317,978	524,001,024	14,498,197,233	110,502,293,735

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	35,077,777,500	60,176,241,380	151,846,593	9,657,235,600	111,872,620,073

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	2,513,219,411	2,513,219,411

Ⅲ.전환권대가	0	0	0	0

Ⅳ.전환사채의전환	1,380,951,000	0	0	0	1,380,951,000

Ⅴ.전환권대가의변동	0	(79,773,803)	0	0	(79,773,803)

Ⅵ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(9,886,264)	(9,886,264)

Ⅶ.배당금지급	0	0	0	0	0

2021.03.31 (Ⅷ.기말자본)	43,268,247,500	60,096,467,577	151,846,593	12,160,568,747	115,677,130,417

현금흐름표
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 36 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(8,567,502,856)	(1,741,420,477)

(1)영업에서 창출된 현금	(7,723,837,007)	(745,707,740)

1.당기순이익(손실)	2,513,219,411	(3,523,677,853)

2.조정	3,226,798,581	3,569,552,791

가.법인세비용	107,481,174	(34,885,971)

나.이자비용	1,107,784,774	1,573,917,781

다.외환환산손실	745,054	111,411,486

라.감가상각비	1,155,839,656	1,203,865,105

마.무형자산상각비	17,517,981	17,517,981

바.퇴직급여	497,208,686	530,923,299

사.유가증권처분손실	0	52,150

아.사채상환손실	0	225,497,945

자.당기손익-공정가치평가손실	2,139,700	16,914,910

차.대손상각비(대손충당금환입)	401,998,023	(2,626,475)

카.이자수익	(14,689,841)	(45,959,234)

타.외환환산이익	(48,051,626)	(27,076,186)

파.당기손익-공정가치평가이익	(1,175,000)	0

3.자산및부채의증감	(13,463,854,999)	(791,582,678)

가.매출채권의감소(증가)	(8,581,952,126)	(1,327,075,475)

나.미수금의감소(증가)	(273,044,851)	79,284,557

다.선급금의감소(증가)	(5,076,070)	(38,387,230)

라.선급비용의감소(증가)	35,986,881	39,185,585

마.재고자산의감소(증가)	(9,048,980,390)	610,720,108

바.매입채무의증가(감소)	4,992,836,923	635,285,909

사.미지급금의증가(감소)	(6,718,351)	257,153,811

아.선수금의증가(감소)	0	60,135,893

자.예수금의증가(감소)	(257,020,085)	(56,263,480)

차.미지급비용의증가(감소)	(188,888,107)	(878,998,561)

카.선수수익의증가(감소)	(13,779,123)	(12,343,189)

타.퇴직급여의지급	(153,397,470)	(357,845,920)

파.사외적립자산의감소(증가)	36,177,770	197,565,314

(2)이자수취(영업)	14,689,841	45,959,234

(3)이자지급(영업)	(856,095,070)	(1,034,596,801)

(4)법인세납부(영업)	(2,260,620)	(7,075,170)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(462,459,825)	(978,521,368)

(1)투자활동으로인한현금유입액	340,175	55,376,522

1.만기보유금융자산의상환	0	2,246,235

2.유형자산의 처분	340,175	13,130,287

3.임대보증금의 증가	0	40,000,000

(2)투자활동으로인한현금유출액	(462,800,000)	(1,033,897,890)

1.단기금융상품의증가	0	600,000,000

2.장기금융상품의 증가	45,000,000	45,000,000

3.만기보유금융자산의취득	0	2,245,000

4.유형자산의 취득	417,800,000	386,652,890

Ⅲ.재무활동현금흐름	(870,660,593)	(1,920,463,031)

(1)재무활동으로인한현금유입액	62,707,626,619	61,124,833,719

1.단기차입금의차입	62,707,626,619	54,125,053,719

2.장기차입금의차입	0	4,000,000,000

3.전환사채의증가	0	2,999,780,000

(2)재무활동으로인한현금유출액	(63,578,287,212)	(63,045,296,750)

1.단기차입금의상환	62,615,558,262	58,547,532,951

2.유동성장기부채의 상환	950,000,000	2,399,159,999

3.리스부채의 상환	12,722,450	9,445,800

4.전환사채의 상환	0	2,089,158,000

5.주식발행초과금의감소	6,500	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,900,623,274)	(4,640,404,876)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,903,450	11,289,634

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,898,719,824)	(4,629,115,242)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	22,582,792,148	31,808,346,268

Ⅷ.기말현금및현금성자산	12,684,072,324	27,179,231,026

이익잉여금 처분계산서
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지(처분확정일 : 2021.03.26)
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지(처분확정일 : 2020.03.20)
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019.03.15)
(단위 : 원)

과 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

I.미처분이익잉여금	6,739,035,600	15,108,027,022	92,458,614,033

1.전기이월미처분이익잉여금	15,108,027,022	92,458,614,033	103,395,835,915

2.확정급여제도의 재측정요소	471,449,118	(639,117,232)	(521,906,983)

3.당기순이익(손실)	(8,840,440,540)	(76,711,469,779)	(10,415,314,899)

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	-	-	-

1.이익준비금	-	-	-

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 36 기 : 무배당 제 35 기 : 무배당 제 34 기 : 무배당)	-	-	-

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	6,739,035,600	15,108,027,022	92,458,614,033