조일알미늄 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2020.06.30 현재
제 35 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	141,591,549,770	151,468,983,584

(1)현금및현금성자산	25,784,130,002	31,808,346,268

1.현금	2,299,180	2,073,144

2.현금성자산	25,781,830,822	31,806,273,124

(2)매출채권 및 기타유동채권	62,384,043,575	62,489,082,866

1.매출채권	62,576,909,024	62,401,361,771

대손충당금	(1,021,577,463)	(841,626,813)

2.단기미수금	503,941,628	452,033,091

3.단기선급금	294,880	31,521,860

4.단기선급비용	324,475,506	445,792,957

(3)당기법인세자산	12,415,320	56,535,452

1.당기법인세자산	12,415,320	56,535,452

(4)기타유동금융자산	1,323,589,660	731,685,035

1.단기금융상품	1,250,000,000	650,000,000

2.유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	73,589,660	81,685,035

(5)재고자산	52,087,371,213	56,383,333,963

1.제품	10,742,867,174	13,775,038,527

평가충당금	(319,406,220)	(566,606,327)

2.재공품	32,601,612,165	34,197,080,234

평가충당금	(746,590,260)	(1,330,900,488)

3.원재료	4,964,840,105	6,274,947,260

4.저장품	3,401,735,412	3,425,865,342

5.미착품	1,442,312,837	607,909,415

Ⅱ.비유동자산	136,062,243,183	137,827,290,493

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	159,834,000	159,834,000

1.장기보증금자산	159,834,000	159,834,000

(2)유형자산	79,051,472,421	80,861,311,933

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,829,305,417	30,807,596,987

감가상각누계액	(11,462,566,722)	(11,342,274,345)

손상차손누계액	(11,012,994,996)	(11,030,164,709)

3.구축물	1,746,921,197	1,558,033,377

감가상각누계액	(1,174,162,612)	(1,165,599,250)

손상차손누계액	(222,375,613)	(222,375,613)

4.기계장치	203,011,463,986	202,933,113,526

감가상각누계액	(120,926,039,590)	(118,722,722,947)

손상차손누계액	(46,523,349,138)	(46,523,349,138)

정부보조금	(1,981,100,996)	(2,108,987,266)

5.차량운반구	1,674,159,712	1,693,922,164

감가상각누계액	(1,057,094,048)	(1,189,025,351)

손상차손누계액	(283,828,180)	(286,103,401)

6.기타유형자산	11,245,704,219	11,205,784,219

감가상각누계액	(8,820,860,354)	(8,737,529,307)

손상차손누계액	(1,398,654,352)	(1,398,654,352)

7.리스사용권자산	121,081,544	79,014,138

감가상각누계액	(59,887,649)	(35,117,395)

손상차손누계액	(24,874,404)	(24,874,404)

(3)투자부동산	53,965,421,024	53,975,592,859

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(337,330,666)	(327,158,831)

(4)영업권 이외의 무형자산	674,970,948	710,006,911

1.기타무형자산	674,970,948	710,006,911

(5)기타비유동금융자산	2,210,544,790	2,120,544,790

1.장기금융상품	497,000,000	407,000,000

2.비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	1,713,544,790	1,713,544,790

자산총계	277,653,792,953	289,296,274,077

부채

Ⅰ.유동부채	138,051,346,156	135,946,367,069

(1)매입채무 및 기타유동채무	12,915,215,221	12,905,813,491

1.단기매입채무	6,393,344,462	6,155,997,368

2.단기미지급금	320,164,063	299,188,110

3.단기선수금	64,363,759	98,753,453

4.단기예수금	374,964,099	129,394,740

5.단기미지급비용	5,091,758,836	5,411,767,440

6.미지급배당금	180,380	180,380

7.단기임대보증금	275,650,000	275,650,000

8.유동배출부채	363,594,000	476,935,800

9.단기선수수익	31,195,622	57,946,200

(2)단기차입금	112,284,497,031	117,608,730,260

1.단기차입금	108,184,497,025	112,384,570,256

2.유동성장기차입금	4,100,000,006	5,224,160,004

(3)유동성전환사채	12,851,633,904	5,431,823,318

1.유동성전환사채	16,000,000,000	6,000,000,000

2.사채상환할증금	1,000,592,000	465,798,000

3.사채할인발행차금	(204,172,318)	(48,737,362)

4.전환권조정	(3,944,785,778)	(985,237,320)

Ⅱ.비유동부채	33,139,777,122	39,899,460,044

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	663,568,570	578,841,853

1.장기미지급금	549,177,413	523,556,923

2.장기임대보증금	50,000,000	10,000,000

3.비유동리스부채	64,391,157	45,284,930

(2)장기차입금	20,150,000,000	18,050,000,000

1.장기차입금	20,150,000,000	18,050,000,000

(3)전환사채	2,450,853,085	12,080,597,133

1.전환사채	3,000,000,000	16,000,000,000

2.사채상환할증금	187,611,000	1,000,592,000

3.사채할인발행차금	(203,586)	(238,078,203)

4.전환권조정	(736,554,329)	(4,681,916,664)

(4)퇴직급여부채	9,875,355,467	9,190,021,058

1.확정급여채무의현재가치	14,561,192,243	14,090,577,199

2.사외적립자산의공정가치	(4,685,836,776)	(4,900,556,141)

부채총계	171,191,123,278	175,845,827,113

자본

Ⅰ.자본금	35,077,777,500	35,077,777,500

(1)보통주자본금	35,077,777,500	35,077,777,500

Ⅱ.자본잉여금	60,601,126,698	59,822,441,418

(1)주식발행초과금	20,727,436,503	20,727,436,503

(2)전환권대가	3,385,678,920	3,962,507,640

(3)기타자본잉여금	36,488,011,275	35,132,497,275

Ⅲ.기타포괄손익누계액	524,001,024	524,001,024

(1)기타포괄손익-공정가치평가이익	524,001,024	524,001,024

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	10,259,764,453	18,026,227,022

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,918,200,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	7,341,564,453	15,108,027,022

자본총계	106,462,669,675	113,450,446,964

자본과부채총계	277,653,792,953	289,296,274,077

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	80,933,336,403	163,265,949,549	77,558,400,371	153,729,579,110

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	80,921,093,003	163,228,617,409	77,536,988,671	153,680,950,210

1.국내매출액	65,463,051,282	134,271,846,829	61,735,220,569	125,116,833,245

2.수출매출액	15,458,041,721	28,956,770,580	15,801,768,102	28,564,116,965

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	12,243,400	37,332,140	21,411,700	48,628,900

1.임가공매출	12,243,400	37,332,140	21,411,700	48,628,900

Ⅱ.매출원가	79,929,474,894	161,788,434,955	78,024,796,652	153,354,433,227

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	79,922,264,016	161,764,012,799	78,009,236,933	153,316,684,849

1.제품매출원가	79,922,264,016	161,764,012,799	78,009,236,933	153,316,684,849

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,210,878	24,422,156	15,559,719	37,748,378

1.임가공매출원가	7,210,878	24,422,156	15,559,719	37,748,378

Ⅲ.매출총이익	1,003,861,509	1,477,514,594	(466,396,281)	375,145,883

Ⅳ.판매비와관리비	3,302,487,299	5,965,426,286	3,382,098,800	5,846,724,561

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,298,625,790)	(4,487,911,692)	(3,848,495,081)	(5,471,578,678)

Ⅵ.기타이익	265,949,934	822,290,975	403,824,868	933,778,080

(1)수입임대료	219,997,347	438,847,556	194,000,281	394,402,241

(2)당기손익-공정가치평가이익	0	0	375	375

(3)외환차익	29,300,774	172,902,377	178,394,456	239,805,338

(4)외화환산이익	(8,828,102)	6,958,450	(28,780,909)	4,613,024

(5)유형자산처분이익	1,818,182	39,551,531	0	727,272

(6)투자자산처분이익	0	0	481,505	481,505

(7)잡이익	23,661,733	164,031,061	59,729,160	293,748,325

Ⅶ.기타손실	77,932,719	123,578,680	136,978,332	155,101,863

(1)당기손익-공정가치평가손실	(8,872,920)	8,041,990	944,720	6,348,940

(2)외환차손	26,039,824	26,293,461	19,457,947	19,897,930

(3)외화환산손실	56,625,008	70,668,687	101,554,833	103,129,957

(4)유형자산처분손실	830,851	830,851	0	0

(5)투자자산처분손실	2,901,381	2,966,339	20,817	52,150

(6)기부금	0	9,900,000	15,000,000	21,700,000

(7)잡손실	408,575	4,877,352	15	3,972,886

Ⅷ.금융수익	56,653,602	113,902,470	112,910,515	218,994,345

(1)이자수익	34,698,889	80,658,123	94,687,080	178,799,009

(2)배당금수익(금융수익)	1,533,200	1,533,200	1,603,200	1,603,200

(3)외환차익(금융수익)	0	0	0	579,072

(4)외화환산이익(금융수익)	20,421,513	31,711,147	16,620,235	38,013,064

Ⅸ.금융원가	1,975,313,559	3,912,535,429	1,698,666,754	3,267,896,038

(1)이자비용	1,574,155,009	3,188,483,748	1,606,256,644	3,148,366,204

(2)사채상환손실(금융원가)	367,880,663	593,378,608	0	0

(3)외환차손(금융원가)	59,609,713	59,637,092	45,844,165	46,744,721

(4)외화환산손실(금융원가)	(26,331,826)	71,035,981	46,565,945	72,785,113

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,029,268,532)	(7,587,832,356)	(5,167,404,784)	(7,741,804,154)

XI.법인세비용	201,086,936	166,200,965	(452,355,066)	144,936,526

XⅡ.당기순이익(손실)	(4,230,355,468)	(7,754,033,321)	(4,715,049,718)	(7,886,740,680)

XⅢ.기타포괄손익	(8,077,312)	(12,429,248)	(10,299,048)	(17,932,562)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(8,077,312)	(12,429,248)	(10,299,048)	(17,932,562)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(8,077,312)	(12,429,248)	(10,299,048)	(17,932,562)

XIV.총포괄손익	(4,238,432,780)	(7,766,462,569)	(4,725,348,766)	(7,904,673,242)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(111)	(68)	(113)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(111)	(68)	(113)

자본변동표
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	95,376,814,033	186,767,225,197

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(7,886,740,680)	(7,886,740,680)

Ⅲ.전환권대가	0	0	0	0	0

Ⅳ.전환권대가의변동	0	0	0	0	0

Ⅴ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(17,932,562)	(17,932,562)

2019.06.30 (Ⅵ.기말자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	87,472,140,791	178,862,551,955

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	35,077,777,500	59,822,441,418	524,001,024	18,026,227,022	113,450,446,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(7,754,033,321)	(7,754,033,321)

Ⅲ.전환권대가	0	0	0	0	778,685,280

Ⅳ.전환권대가의변동	0	778,685,280	0	0	778,685,280

Ⅴ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(12,429,248)	(12,429,248)

2020.06.30 (Ⅵ.기말자본)	35,077,777,500	60,601,126,698	524,001,024	10,259,764,453	106,462,669,675

현금흐름표
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,727,857,861	2,969,941,051

(1)영업에서 창출된 현금	3,556,004,545	4,971,854,150

1.당기순이익(손실)	(7,754,033,321)	(7,886,740,680)

2.조정	7,547,254,414	9,906,353,195

가.법인세비용	166,200,965	144,936,526

나.이자비용	3,100,572,790	3,148,366,204

다.외환환산손실	141,704,648	175,915,070

라.감가상각비	2,381,383,102	5,691,708,222

마.무형자산상각비	35,035,963	35,035,963

바.퇴직급여	1,061,846,598	989,364,858

사.유가증권처분손실	0	52,150

아.사채상환손실	593,378,608	0

자.당기손익-공정가치평가손실	8,041,990	6,348,940

차.대손상각비(대손충당금환입)	179,950,650	(61,618,794)

카.이자수익	(80,658,123)	(178,799,009)

타.배당금수익	(1,533,200)	(1,603,200)

파.외환환산이익	(38,669,577)	(42,626,088)

하.당기손익-공정가치평가이익	0	(375)

거.유형자산처분이익	0	(727,272)

3.자산및부채의증감	3,762,783,452	2,952,241,635

가.매출채권의감소(증가)	(245,964,870)	2,445,997,401

나.미수금의감소(증가)	(51,908,537)	100,736,351

다.선급금의감소(증가)	31,226,980	88,552,730

라.선급비용의감소(증가)	63,732,135	65,249,742

마.재고자산의감소(증가)	4,295,962,750	(5,187,068,791)

바.매입채무의증가(감소)	244,054,474	5,961,696,338

사.미지급금의증가(감소)	46,596,443	294,344,117

아.선수금의증가(감소)	(34,389,694)	59,470,000

자.예수금의증가(감소)	245,569,359	(50,159,670)

차.미지급비용의증가(감소)	(299,556,088)	(164,558,163)

카.선수수익의증가(감소)	(26,750,578)	0

타.퇴직급여의지급	(644,082,980)	(767,578,910)

파.사외적립자산의감소(증가)	251,635,858	306,310,490

하.배출부채의증가(감소)	(113,341,800)	(200,750,000)

(2)이자수취(영업)	80,658,123	181,387,020

(3)이자지급(영업)	(1,954,458,139)	(2,198,767,707)

(4)배당금수취(영업)	1,533,200	1,603,200

(5)법인세납부(영업)	44,120,132	13,864,388

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,169,250,964)	(5,393,626,347)

(1)투자활동으로인한현금유입액	54,923,614	227,920,122

1.만기보유금융자산의상환	53,385	2,192,850

2.유형자산의 처분	14,870,229	727,272

3.임차보증금의 감소	0	200,000,000

4.임대보증금의 증가	40,000,000	25,000,000

(2)투자활동으로인한현금유출액	(1,224,174,578)	(5,621,546,469)

1.단기금융상품의증가	600,000,000	3,000,000,000

2.장기금융상품의 증가	90,000,000	90,000,000

3.만기보유금융자산의취득	0	2,245,000

4.유형자산의 취득	534,174,578	2,474,301,469

5.임대보증금의 감소	0	55,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,531,000,109)	387,135,701

(1)재무활동으로인한현금유입액	110,279,419,316	104,996,650,150

1.단기차입금의차입	103,279,639,316	104,996,650,150

2.장기차입금의차입	4,000,000,000	0

3.전환사채의증가	2,999,780,000	0

(2)재무활동으로인한현금유출액	(116,810,419,425)	(104,609,514,449)

1.단기차입금의상환	107,467,214,327	99,780,808,051

2.유동성장기부채의 상환	3,024,159,998	4,798,319,998

3.리스부채의 상환	25,455,100	30,386,400

4.전환사채의 상환	6,293,590,000	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,972,393,212)	(2,036,549,595)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,823,054)	(57,934,193)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,024,216,266)	(2,094,483,788)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	31,808,346,268	29,814,929,488

Ⅷ.기말현금및현금성자산	25,784,130,002	27,720,445,700