조일알미늄 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 제35기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 35 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 34 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

Ⅰ.유동자산	154,067,383,447	155,083,979,965

(1)현금및현금성자산	22,972,420,593	29,814,929,488

1.현금	1,326,886	2,099,660

2.현금성자산	22,971,093,707	29,812,829,828

(2)매출채권 및 기타유동채권	69,853,297,382	69,068,146,427

1.매출채권	69,149,594,034	68,308,617,533

대손충당금	(1,034,373,742)	(1,269,990,214)

2.단기대여금	1,039,500,000	1,039,500,000

3.단기미수금	309,321,295	339,131,199

4.단기미수수익	21,160,644	17,214,115

5.단기선급금	24,901,000	234,551,860

6.단기선급비용	343,194,151	399,121,934

(3)당기법인세자산	52,263,650	41,244,900

1.당기법인세자산	52,263,650	41,244,900

(4)기타유동금융자산	3,735,218,476	740,621,968

1.단기금융상품	3,650,000,000	650,000,000

2.유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	85,071,445	90,475,665

3.유동 상각후원가 측정 금융자산	147,031	146,303

(5)재고자산	57,454,183,346	55,419,037,182

1.제품	13,619,813,016	15,834,038,278

평가충당금	0	(859,147,651)

2.재공품	32,468,856,271	30,217,765,937

평가충당금	0	(1,766,127,040)

3.원재료	5,665,043,666	6,875,649,363

평가충당금	0	(293,861,631)

4.저장품	3,354,645,773	3,011,167,337

5.미착품	2,345,824,620	2,399,552,589

Ⅱ.비유동자산	199,980,974,348	200,969,753,908

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	159,834,000	359,834,000

1.장기보증금자산	159,834,000	359,834,000

(2)유형자산	143,086,942,079	143,898,117,742

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,807,596,987	30,807,596,987

감가상각누계액	(10,822,497,744)	(10,649,238,880)

3.구축물	1,558,033,377	1,558,033,377

감가상각누계액	(1,140,046,083)	(1,127,108,364)

4.기계장치	196,400,821,173	195,801,921,173

정부보조금	(2,318,109,376)	(2,388,206,213)

감가상각누계액	(111,198,649,591)	(108,620,470,799)

5.차량운반구	1,589,192,567	1,574,622,291

감가상각누계액	(1,167,174,328)	(1,153,503,742)

6.기타유형자산	11,056,799,901	11,027,699,901

감가상각누계액	(8,407,389,434)	(8,303,852,989)

7.건설중인자산	1,357,739,630	0

(3)투자부동산	53,990,850,617	53,995,936,533

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(311,901,073)	(306,815,157)

(4)영업권 이외의 무형자산	762,560,856	780,078,837

1.기타무형자산	762,560,856	780,078,837

(5)기타비유동금융자산	1,980,786,796	1,935,786,796

1.장기금융상품	272,000,000	227,000,000

2.비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	1,708,786,796	1,708,786,796

자산총계	354,048,357,795	356,053,733,873

부채

Ⅰ.유동부채	138,772,952,068	135,928,646,899

(1)매입채무 및 기타유동채무	17,847,965,336	10,971,961,686

1.단기매입채무	12,057,559,217	4,933,353,303

2.단기미지급금	440,017,901	189,281,541

3.단기선수금	1,076,033	1,076,033

4.단기예수금	109,329,700	122,176,790

5.단기미지급비용	4,764,052,105	5,250,143,639

6.미지급배당금	180,380	180,380

7.단기임대보증금	275,000,000	275,000,000

8.유동배출부채	200,750,000	200,750,000

(2)단기차입금	104,337,832,098	108,846,581,024

1.단기차입금	94,741,192,102	99,249,941,028

2.유동성장기차입금	9,596,639,996	9,596,639,996

(3)전환사채	16,587,154,634	16,110,104,189

1.전환사채	20,000,000,000	20,000,000,000

2.사채상환할증금	1,552,660,000	1,552,660,000

3.사채할인발행차금	(234,053,730)	(256,539,948)

4.전환권조정	(4,731,451,636)	(5,186,015,863)

Ⅱ.비유동부채	31,687,505,006	33,357,861,777

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	554,007,898	518,297,703

1.장기미지급금	503,357,898	467,647,703

2.장기임대보증금	50,650,000	50,650,000

(2)장기차입금	20,875,000,005	23,274,160,004

1.장기차입금	20,875,000,005	23,274,160,004

(3)퇴직급여부채	8,169,520,732	8,071,566,248

1.확정급여채무의현재가치	12,918,057,524	13,028,455,452

2.사외적립자산의공정가치	(4,748,536,792)	(4,956,889,204)

(4)이연법인세부채	2,088,976,371	1,493,837,822

1.이연법인세부채	2,088,976,371	1,493,837,822

부채총계	170,460,457,074	169,286,508,676

자본

Ⅰ.자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

(1)보통주자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	56,070,121,375	56,070,121,375

(1)주식발행초과금	20,463,194,200	20,463,194,200

(2)전환권대가	3,524,336,400	3,524,336,400

(3)기타자본잉여금	32,082,590,775	32,082,590,775

Ⅲ.기타포괄손익누계액	520,289,789	520,289,789

(1)기타포괄손익-공정가치평가이익	520,289,789	520,289,789

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	92,197,489,557	95,376,814,033

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,918,200,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	89,279,289,557	92,458,614,033

자본총계	183,587,900,721	186,767,225,197

자본과부채총계	354,048,357,795	356,053,733,873

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	76,171,178,739	76,171,178,739	77,011,927,055	77,011,927,055

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	76,143,961,539	76,143,961,539	76,984,109,495	76,984,109,495

1.국내매출액	63,381,612,676	63,381,612,676	57,430,036,933	57,430,036,933

2.수출매출액	12,762,348,863	12,762,348,863	19,554,072,562	19,554,072,562

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	27,217,200	27,217,200	27,817,560	27,817,560

1.임가공매출	27,217,200	27,217,200	27,817,560	27,817,560

Ⅱ.매출원가	75,329,636,575	75,329,636,575	74,117,163,796	74,117,163,796

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	75,307,447,916	75,307,447,916	74,097,595,334	74,097,595,334

1.제품매출원가	75,307,447,916	75,307,447,916	74,097,595,334	74,097,595,334

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,188,659	22,188,659	19,568,462	19,568,462

1.임가공매출원가	22,188,659	22,188,659	19,568,462	19,568,462

Ⅲ.매출총이익	841,542,164	841,542,164	2,894,763,259	2,894,763,259

Ⅳ.판매비와관리비	2,464,625,761	2,464,625,761	1,698,048,822	1,698,048,822

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,623,083,597)	(1,623,083,597)	1,196,714,437	1,196,714,437

Ⅵ.기타이익	529,953,212	529,953,212	1,035,584,977	1,035,584,977

(1)수입임대료	200,401,960	200,401,960	190,467,285	190,467,285

(2)당기손익인식금융자산평가이익	0	0	5,265,150	5,265,150

(3)외환차익	61,410,882	61,410,882	24,860,226	24,860,226

(4)외화환산이익	33,393,933	33,393,933	33,012,985	33,012,985

(5)유형자산처분이익	727,272	727,272	37,680,000	37,680,000

(6)잡이익	234,019,165	234,019,165	744,299,331	744,299,331

Ⅶ.기타손실	18,123,531	18,123,531	79,595,044	79,595,044

(1)당기손익인식금융자산평가손실	0	0	102,400	102,400

(2)당기손익-공정가치평가손실	5,404,220	5,404,220	0	0

(3)외환차손	439,983	439,983	45,326,197	45,326,197

(4)외화환산손실	1,575,124	1,575,124	13,466,438	13,466,438

(5)투자자산처분손실	31,333	31,333	0	0

(6)기부금	6,700,000	6,700,000	20,700,000	20,700,000

(7)잡손실	3,972,871	3,972,871	9	9

Ⅷ.금융수익	106,083,830	106,083,830	85,009,087	85,009,087

(1)이자수익	84,111,929	84,111,929	72,626,527	72,626,527

(2)외환차익(금융수익)	579,072	579,072	786,278	786,278

(3)외화환산이익(금융수익)	21,392,829	21,392,829	11,596,282	11,596,282

Ⅸ.금융원가	1,569,229,284	1,569,229,284	930,770,862	930,770,862

(1)이자비용	1,542,109,560	1,542,109,560	913,841,892	913,841,892

(2)외환차손(금융원가)	900,556	900,556	359,585	359,585

(3)외화환산손실(금융원가)	26,219,168	26,219,168	16,569,385	16,569,385

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,574,399,370)	(2,574,399,370)	1,306,942,595	1,306,942,595

XI.법인세비용	597,291,592	597,291,592	275,802,076	275,802,076

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,171,690,962)	(3,171,690,962)	1,031,140,519	1,031,140,519

XⅢ.기타포괄손익	(7,633,514)	(7,633,514)	(13,609,964)	(13,609,964)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(7,633,514)	(7,633,514)	(13,609,964)	(13,609,964)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(7,633,514)	(7,633,514)	(13,609,964)	(13,609,964)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

1.매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(3,179,324,476)	(3,179,324,476)	1,017,530,555	1,017,530,555

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	15	15

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	15	15

자본변동표
제 35 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,358,035,915	195,131,535,976

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	1,031,140,519	1,031,140,519

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(13,609,964)	(13,609,964)

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	1,044,000,000	0

2018.03.31 (Ⅴ.기말자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,331,566,470	195,105,066,531

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	95,376,814,033	186,767,225,197

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(3,171,690,962)	(3,171,690,962)

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0

(2)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(7,633,514)	(7,633,514)

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	0	0

2019.03.31 (Ⅴ.기말자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	92,197,489,557	183,587,900,721

현금흐름표
제 35 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 34 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,927,591,209	6,465,732,790

(1)영업에서 창출된 현금	5,664,474,623	7,211,448,190

1.당기순이익(손실)	(3,171,690,962)	1,031,140,519

2.조정	5,138,911,330	3,265,605,684

가.법인세비용	597,291,592	275,802,076

나.이자비용	1,542,109,560	913,841,892

다.외환환산손실	27,794,292	30,035,823

라.감가상각비	2,828,572,883	2,385,090,642

마.무형자산상각비	17,517,981	17,517,981

바.퇴직급여	494,682,429	479,993,337

사.유가증권처분손실	53,536	0

아.당기손익금융자산평가손실	0	102,400

자.당기손익-공정가치평가손실	5,404,220	0

차.대손상각비(대손충당금환입)	(235,616,472)	(714,277,523)

카.이자수익	(84,111,929)	(72,626,527)

타.외환환산이익	(54,786,762)	(44,609,267)

파.당기손익금융자산평가이익	0	(5,265,150)

3.자산및부채의증감	3,697,254,255	2,914,701,987

가.매출채권의감소(증가)	(808,691,818)	1,553,933,855

나.미수금의감소(증가)	29,809,904	(614,476,182)

다.선급금의감소(증가)	209,650,860	(180,140,815)

라.선급비용의감소(증가)	(228,631,075)	34,414,796

마.재고자산의감소(증가)	(2,035,146,164)	(2,180,545,632)

바.매입채무의증가(감소)	7,123,740,040	4,273,834,877

사.미지급금의증가(감소)	286,446,555	220,324,403

아.선수금의증가(감소)	0	(89,486,736)

자.예수금의증가(감소)	(12,847,090)	(119,100,475)

차.미지급비용의증가(감소)	(460,562,455)	265,414,617

카.퇴직급여의지급	(636,087,370)	(357,322,650)

타.사외적립자산의감소(증가)	229,572,868	107,851,929

(2)이자수취(영업)	80,164,672	72,290,029

(3)이자지급(영업)	(806,029,336)	(804,394,219)

(4)법인세납부(영업)	(11,018,750)	(13,611,210)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,857,364,840)	(8,358,550,517)

(1)투자활동으로인한현금유입액	201,111,464	32,320,000

1.만기보유금융자산의상환	1,111,464	0

2.유형자산의 처분	0	32,320,000

3.임차보증금의 감소	200,000,000	0

(2)투자활동으로인한현금유출액	(5,058,476,304)	(8,390,870,517)

1.단기금융장품의 증가	3,000,000,000	0

2.장기금융상품의 증가	45,000,000	45,000,000

3.만기보유금융자산의취득	1,165,000	0

4.유형자산의 취득	2,012,311,304	8,305,870,517

5.임대보증금의 감소	0	40,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,934,128,093)	662,926,325

(1)재무활동으로인한현금유입액	49,643,681,616	53,973,939,591

1.단기차입금의차입	49,643,681,616	48,033,939,591

2.장기차입금의차입	0	5,940,000,000

(2)재무활동으로인한현금유출액	(56,577,809,709)	(53,311,013,266)

1.단기차입금의상환	54,178,649,710	51,536,853,266

2.유동성장기부채의 상환	2,399,159,999	1,774,160,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,863,901,724)	(1,229,891,402)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,392,829	(15,073,003)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,842,508,895)	(1,244,964,405)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	29,814,929,488	22,604,897,190

Ⅷ.기말현금및현금성자산	22,972,420,593	21,359,932,785

이익잉여금 처분계산서
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019.03.15)
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018.03.16)
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017.03.17)
(단위 : 원)

과 목	제 34 기	제 33 기	제 32 기

I.미처분이익잉여금	92,458,614,033	104,544,235,915	106,931,076,097

1.전기이월미처분이익잉여금	103,395,835,915	105,782,676,097	73,558,867,408

2.확정급여제도의 재측정요소	(521,906,983)	594,412,400	249,007,590

3.당기순이익(손실)	(10,415,314,899)	(1,832,852,582)	33,123,201,099

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	-	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)

1.이익준비금	-	(104,400,000)	(104,400,000)

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 34 기 : 무배당 제 33 기 : 15원(3%) 제 32 기 : 15원(3%))	-	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	92,458,614,033	103,395,835,915	105,782,676,097