조일알미늄 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 반기말 2019.06.30 현재
제 34 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

Ⅰ.유동자산	158,438,662,536	155,083,979,965

(1)현금및현금성자산	27,720,445,700	29,814,929,488

1.현금	3,241,106	2,099,660

2.현금성자산	27,717,204,594	29,812,829,828

(2)매출채권 및 기타유동채권	66,350,455,398	69,068,146,427

1.매출채권	65,786,318,670	68,308,617,533

대손충당금	(1,208,371,420)	(1,269,990,214)

2.단기대여금	1,039,500,000	1,039,500,000

3.단기미수금	238,394,848	339,131,199

4.단기미수수익	14,624,554	17,214,115

5.단기선급금	145,999,130	234,551,860

6.단기선급비용	333,989,616	399,121,934

(3)당기법인세자산	27,380,512	41,244,900

1.당기법인세자산	27,380,512	41,244,900

(4)기타유동금융자산	3,734,274,953	740,621,968

1.단기금융상품	3,650,000,000	650,000,000

2.유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	84,127,100	90,475,665

3.유동 상각후원가 측정 금융자산	147,853	146,303

(5)재고자산	60,606,105,973	55,419,037,182

1.제품	14,978,650,008	15,834,038,278

평가충당금	(303,091,122)	(859,147,651)

2.재공품	35,417,165,844	30,217,765,937

평가충당금	(527,647,792)	(1,766,127,040)

3.원재료	5,376,040,566	6,875,649,363

평가충당금	(49,104,995)	(293,861,631)

4.저장품	3,301,335,010	3,011,167,337

5.미착품	2,412,758,454	2,399,552,589

Ⅱ.비유동자산	197,708,542,026	200,969,753,908

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	159,834,000	359,834,000

1.장기보증금자산	159,834,000	359,834,000

(2)유형자산	140,792,113,658	143,898,117,742

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,807,596,987	30,807,596,987

감가상각누계액	(10,995,756,611)	(10,649,238,880)

3.구축물	1,558,033,377	1,558,033,377

감가상각누계액	(1,148,563,806)	(1,127,108,364)

4.기계장치	196,480,821,173	195,801,921,173

정부보조금	(2,248,012,539)	(2,388,206,213)

감가상각누계액	(113,782,187,445)	(108,620,470,799)

5.차량운반구	1,701,898,567	1,574,622,291

감가상각누계액	(1,195,964,517)	(1,153,503,742)

6.기타유형자산	11,071,944,219	11,027,699,901

감가상각누계액	(8,512,764,013)	(8,303,852,989)

7.건설중인자산	1,611,879,477	0

8.리스사용권자산	101,230,834	0

감가상각누계액	(28,667,045)	0

(3)투자부동산	53,985,764,698	53,995,936,533

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(316,986,992)	(306,815,157)

(4)영업권 이외의 무형자산	745,042,874	780,078,837

1.기타무형자산	745,042,874	780,078,837

(5)기타비유동금융자산	2,025,786,796	1,935,786,796

1.장기금융상품	317,000,000	227,000,000

2.비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	1,708,786,796	1,708,786,796

자산총계	356,147,204,562	356,053,733,873

부채

Ⅰ.유동부채	146,136,630,444	135,928,646,899

(1)매입채무 및 기타유동채무	16,798,276,318	10,971,961,686

1.단기매입채무	10,917,265,112	4,933,353,303

2.단기미지급금	433,972,311	189,281,541

3.단기선수금	60,546,033	1,076,033

4.단기예수금	72,017,120	122,176,790

5.단기미지급비용	5,069,295,362	5,250,143,639

6.미지급배당금	180,380	180,380

7.단기임대보증금	245,000,000	275,000,000

8.유동배출부채	0	200,750,000

(2)단기차입금	112,265,100,979	108,846,581,024

1.단기차입금	104,442,620,983	99,249,941,028

2.유동성장기차입금	7,822,479,996	9,596,639,996

(3)전환사채	17,073,253,147	16,110,104,189

1.전환사채	20,000,000,000	20,000,000,000

2.사채상환할증금	1,552,660,000	1,552,660,000

3.사채할인발행차금	(211,141,023)	(256,539,948)

4.전환권조정	(4,268,265,830)	(5,186,015,863)

Ⅱ.비유동부채	31,148,022,163	33,357,861,777

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	641,652,561	518,297,703

1.장기미지급금	517,301,050	467,647,703

2.장기임대보증금	50,650,000	50,650,000

3.비유동리스부채	73,701,511	0

(2)장기차입금	20,250,000,006	23,274,160,004

1.장기차입금	20,250,000,006	23,274,160,004

(3)퇴직급여부채	8,622,653,151	8,071,566,248

1.확정급여채무의현재가치	13,312,255,426	13,028,455,452

2.사외적립자산의공정가치	(4,689,602,275)	(4,956,889,204)

(4)이연법인세부채	1,633,716,445	1,493,837,822

1.이연법인세부채	1,633,716,445	1,493,837,822

부채총계	177,284,652,607	169,286,508,676

자본

Ⅰ.자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

(1)보통주자본금	34,800,000,000	34,800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	56,070,121,375	56,070,121,375

(1)주식발행초과금	20,463,194,200	20,463,194,200

(2)전환권대가	3,524,336,400	3,524,336,400

(3)기타자본잉여금	32,082,590,775	32,082,590,775

Ⅲ.기타포괄손익누계액	520,289,789	520,289,789

(1)기타포괄손익-공정가치평가이익	520,289,789	520,289,789

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	87,472,140,791	95,376,814,033

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,918,200,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	84,553,940,791	92,458,614,033

자본총계	178,862,551,955	186,767,225,197

자본과부채총계	356,147,204,562	356,053,733,873

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	77,558,400,371	153,729,579,110	82,826,868,407	159,838,795,462

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	77,536,988,671	153,680,950,210	82,792,410,737	159,776,520,232

1.국내매출액	61,735,220,569	125,116,833,245	61,115,511,147	118,545,548,080

2.수출매출액	15,801,768,102	28,564,116,965	21,676,899,590	41,230,972,152

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	21,411,700	48,628,900	34,457,670	62,275,230

1.임가공매출	21,411,700	48,628,900	34,457,670	62,275,230

Ⅱ.매출원가	78,024,796,652	153,354,433,227	81,171,505,507	155,288,669,303

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	78,009,236,933	153,316,684,849	81,147,069,379	155,244,664,713

1.제품매출원가	78,009,236,933	153,316,684,849	81,147,069,379	155,244,664,713

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	15,559,719	37,748,378	24,436,128	44,004,590

1.임가공매출원가	15,559,719	37,748,378	24,436,128	44,004,590

Ⅲ.매출총이익	(466,396,281)	375,145,883	1,655,362,900	4,550,126,159

Ⅳ.판매비와관리비	3,382,098,800	5,846,724,561	3,337,730,169	5,035,778,991

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,848,495,081)	(5,471,578,678)	(1,682,367,269)	(485,652,832)

Ⅵ.기타이익	403,824,868	933,778,080	815,031,591	1,850,616,568

(1)수입임대료	194,000,281	394,402,241	166,311,594	356,778,879

(2)당기손익-공정가치평가이익	375	375	(4,553,750)	711,400

(3)외환차익	178,394,456	239,805,338	165,145,655	190,005,881

(4)외화환산이익	(28,780,909)	4,613,024	161,288,762	194,301,747

(5)유형자산처분이익	0	727,272	31,032,000	68,712,000

(6)투자자산처분이익	481,505	481,505	0	0

(7)잡이익	59,729,160	293,748,325	295,807,330	1,040,106,661

Ⅶ.기타손실	136,978,332	155,101,863	75,703,390	155,298,434

(1)당기손익-공정가치평가손실	944,720	6,348,940	6,297,925	6,400,325

(2)외환차손	19,457,947	19,897,930	71,433,050	116,759,247

(3)외화환산손실	101,554,833	103,129,957	(2,027,602)	11,438,836

(4)투자자산처분손실	15,000,000	21,700,000	0	0

(5)기부금	20,817	52,150	0	20,700,000

(6)잡손실	15	3,972,886	17	26

Ⅷ.금융수익	112,910,515	218,994,345	52,246,701	137,255,788

(1)이자수익	94,687,080	178,799,009	43,810,934	116,437,461

(2)배당금수익(금융수익)	1,603,200	1,603,200	1,552,000	1,552,000

(3)외환차익(금융수익)	0	579,072	2,605,365	3,391,643

(4)외화환산이익(금융수익)	16,620,235	38,013,064	4,278,402	15,874,684

Ⅸ.금융원가	1,698,666,754	3,267,896,038	994,193,036	1,924,963,898

(1)이자비용	1,606,256,644	3,148,366,204	919,197,323	1,833,039,215

(2)외환차손(금융원가)	45,844,165	46,744,721	22,833,923	23,193,508

(3)외화환산손실(금융원가)	46,565,945	72,785,113	52,161,790	68,731,175

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,167,404,784)	(7,741,804,154)	(1,884,985,403)	(578,042,808)

XI.법인세비용	(452,355,066)	144,936,526	(210,203,601)	65,598,475

XⅡ.당기순이익(손실)	(4,715,049,718)	(7,886,740,680)	(1,674,781,802)	(643,641,283)

XⅢ.기타포괄손익	(10,299,048)	(17,932,562)	(10,253,007)	(23,862,971)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(10,299,048)	(17,932,562)	(10,253,007)	(23,862,971)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(10,299,048)	(17,932,562)	(10,253,007)	(23,862,971)

XIV.총포괄손익	(4,725,348,766)	(7,904,673,242)	(1,685,034,809)	(667,504,254)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	(113)	(24)	(10)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	(113)	(24)	(10)

자본변동표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	52,545,784,975	427,715,086	107,358,035,915	195,131,535,976

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(643,641,283)	(643,641,283)

Ⅲ.전환사채의발행	0	3,524,336,400	0	0	3,524,336,400

Ⅳ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(23,862,971)	(23,862,971)

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	1,044,000,000	1,044,000,000

2018.06.30 (Ⅵ.기말자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	427,715,086	105,646,531,661	196,944,368,122

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	95,376,814,033	186,767,225,197

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(7,886,740,680)	(7,886,740,680)

Ⅲ.전환사채의발행

Ⅳ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(17,932,562)	(17,932,562)

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	0	0

2019.06.30 (Ⅵ.기말자본)	34,800,000,000	56,070,121,375	520,289,789	87,472,140,791	178,862,551,955

현금흐름표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,969,941,051	811,315,663

(1)영업에서 창출된 현금	4,971,854,150	2,428,076,424

1.당기순이익(손실)	(7,886,740,680)	(643,641,283)

2.조정	9,906,353,195	6,880,024,088

가.법인세비용	144,936,526	65,598,475

나.이자비용	3,148,366,204	1,833,039,215

다.외환환산손실	175,915,070	80,170,011

라.감가상각비	5,691,708,222	4,778,507,717

마.무형자산상각비	35,035,963	35,035,963

바.퇴직급여	989,364,858	959,986,674

사.유가증권처분손실	52,150	0

아.당기손익-공정가치평가손실	6,348,940	6,400,325

자.대손상각비(대손충당금환입)	(61,618,794)	(481,125,000)

차.이자수익	(178,799,009)	(116,437,461)

카.배당금수익	(1,603,200)	(1,552,000)

타.외환환산이익	(42,626,088)	(210,176,431)

파.당기손익-공정가치평가이익	(375)	(711,400)

하.유형자산처분이익	(727,272)	(68,712,000)

3.자산및부채의증감	2,952,241,635	(3,808,306,381)

가.매출채권의감소(증가)	2,445,997,401	524,369,681

나.미수금의감소(증가)	100,736,351	(974,049,822)

다.선급금의감소(증가)	88,552,730	(190,904,485)

라.선급비용의감소(증가)	65,249,742	59,101,755

마.재고자산의감소(증가)	(5,187,068,791)	(6,422,997,361)

바.매입채무의증가(감소)	5,961,696,338	4,478,135,647

사.미지급금의증가(감소)	294,344,117	241,492,368

아.선수금의증가(감소)	59,470,000	(89,496,726)

자.예수금의증가(감소)	(50,159,670)	(88,000,050)

차.미지급비용의증가(감소)	(164,558,163)	624,282,949

카.미지급배당금의증가(감소)	0	37,480

타.퇴직급여의지급	(767,578,910)	(1,603,639,450)

파.사외적립자산의감소(증가)	306,310,490	(165,258,367)

하.배출부채의증가(감소)	(200,750,000)	(201,380,000)

(2)이자수취(영업)	181,387,020	103,289,378

(3)이자지급(영업)	(2,198,767,707)	(1,745,294,349)

(4)배당금수취(영업)	1,603,200	1,552,000

(5)법인세환급(영업)	13,864,388	23,692,210

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,393,626,347)	(16,945,946,518)

(1)투자활동으로인한현금유입액	227,920,122	133,000,000

1.만기보유금융자산의상환	2,192,850	0

2.유형자산의 처분	727,272	133,000,000

3.임차보증금의 감소	200,000,000	0

4.임대보증금의 증가	25,000,000	0

(2)투자활동으로인한현금유출액	(5,621,546,469)	(17,078,946,518)

1.단기금융장품의 증가	3,000,000,000	0

2.장기금융상품의 증가	90,000,000	90,000,000

3.만기보유금융자산의취득	2,245,000	0

4.유형자산의 취득	2,474,301,469	16,948,946,518

5.임대보증금의 감소	55,000,000	40,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	387,135,701	29,031,471,502

(1)재무활동으로인한현금유입액	104,996,650,150	137,414,197,917

1.단기차입금의차입	104,996,650,150	100,984,517,917

2.장기차입금의차입	0	16,730,000,000

3.전환사채의증가	0	19,699,680,000

(2)재무활동으로인한현금유출액	(104,609,514,449)	(108,382,726,415)

1.단기차입금의상환	99,780,808,051	103,790,406,415

2.유동성장기부채의 상환	4,798,319,998	3,548,320,000

3.배당금의지급	0	1,044,000,000

4.리스부채의 상환	30,386,400	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,036,549,595)	12,896,840,647

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(57,934,193)	15,874,684

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,094,483,788)	12,912,715,331

Ⅶ.기초현금및현금성자산	29,814,929,488	22,604,897,190

Ⅷ.기말현금및현금성자산	27,720,445,700	35,517,612,521

이익잉여금 처분계산서
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019.03.15)
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018.03.16)
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017.03.17)
(단위 : 원)

과 목	제 34 기	제 33 기	제 32 기

I.미처분이익잉여금	92,458,614,033	104,544,235,915	106,931,076,097

1.전기이월미처분이익잉여금	103,395,835,915	105,782,676,097	73,558,867,408

2.확정급여제도의 재측정요소	(521,906,983)	594,412,400	249,007,590

3.당기순이익(손실)	(10,415,314,899)	(1,832,852,582)	33,123,201,099

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	-	(1,148,400,000)	(1,148,400,000)

1.이익준비금	-	(104,400,000)	(104,400,000)

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 34 기 : 무배당 제 33 기 : 15원(3%) 제 32 기 : 15원(3%))	-	(1,044,000,000)	(1,044,000,000)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	92,458,614,033	103,395,835,915	105,782,676,097