조일알미늄 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

※ 제38기 1분기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 38 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	244,262,093,446	211,525,739,717

(1)현금및현금성자산	28,511,105,807	33,195,546,707

1.현금	3,321,178	2,154,246

2.현금성자산	28,507,784,629	33,193,392,461

(2)매출채권 및 기타유동채권	110,575,815,064	90,550,003,607

1.매출채권	107,046,885,564	88,811,197,936

대손충당금	(120,099,700)	(335,447,959)

2.단기미수금	2,123,898,342	1,300,972,047

3.단기선급금	812,991,158	71,123,480

4.단기선급비용	712,139,700	702,158,103

(3)기타유동금융자산	90,313,300	88,081,200

1.유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	90,313,300	88,081,200

(4)재고자산	105,084,859,275	87,692,108,203

1.제품	9,960,199,338	14,853,667,333

2.재공품	70,877,908,668	55,198,359,933

3.원재료	10,264,411,424	5,398,007,426

4.저장품	3,514,457,770	3,389,222,096

5.미착품	10,467,882,075	8,852,851,415

Ⅱ.비유동자산	137,626,091,979	136,411,839,792

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	159,834,000	159,834,000

1.장기보증금자산	159,834,000	159,834,000

(2)유형자산	81,296,694,626	80,048,228,241

1.토지	35,370,625,000	35,370,625,000

2.건물	30,829,305,417	30,829,305,417

감가상각누계액	(11,954,290,044)	(11,884,043,859)

손상차손누계액	(11,012,994,996)	(11,012,994,996)

3.구축물	1,827,921,197	1,827,921,197

감가상각누계액	(1,212,157,076)	(1,206,171,943)

손상차손누계액	(222,375,613)	(222,375,613)

4.기계장치	205,471,039,286	205,456,876,786

감가상각누계액	(128,559,687,363)	(127,450,040,588)

손상차손누계액	(46,517,199,680)	(46,523,349,138)

정부보조금	(1,533,499,050)	(1,597,442,185)

5.차량운반구	1,945,738,535	1,798,910,535

감가상각누계액	(1,111,984,585)	(1,080,141,798)

손상차손누계액	(282,255,497)	(282,255,497)

6.기타유형자산	11,380,487,219	11,365,487,219

감가상각누계액	(9,109,364,977)	(9,075,526,397)

손상차손누계액	(1,398,654,352)	(1,398,654,352)

7.건설중인자산	7,270,507,072	5,006,395,962

8.리스사용권자산	174,086,213	174,086,213

감가상각누계액	(58,552,080)	(48,383,722)

(3)투자부동산	53,929,819,595	53,934,905,512

1.토지	53,285,567,910	53,285,567,910

2.건물	1,017,183,780	1,017,183,780

3.감가상각누계액(투자부동산)	(372,932,095)	(367,846,178)

(4)영업권 이외의 무형자산	600,267,078	617,485,059

1.기타무형자산	600,267,078	617,485,059

(5)기타비유동금융자산	1,639,476,680	1,651,386,980

1.장기금융상품	872,000,000	797,000,000

2.비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	225,350,000	225,350,000

3.종업원장기대여금	542,126,680	629,036,980

자산총계	381,888,185,425	347,937,579,509

부채

Ⅰ.유동부채	175,509,143,821	160,232,629,300

(1)매입채무 및 기타유동채무	24,854,381,093	26,589,691,229

1.단기매입채무	16,475,368,531	18,344,877,883

2.단기미지급금	738,394,333	328,992,357

3.단기선수금	1,878	1,076,033

4.단기예수금	116,146,830	256,855,790

5.단기미지급비용	5,884,176,599	6,360,530,314

6.미지급배당금	74,960	74,960

7.단기임대보증금	325,650,000	325,650,000

8.유동배출부채	414,251,677	414,251,677

9.단기선수수익	43,658,096	57,946,200

10.유동리스부채	12,681,869	16,328,005

11.미지급법인세	843,976,320	483,108,010

(2)단기차입금	149,111,568,802	131,760,264,528

1.단기차입금	141,311,568,802	123,960,264,528

2.유동성장기차입금	7,800,000,000	7,800,000,000

(3)유동성전환사채	1,543,193,926	1,882,673,543

1.유동성전환사채	1,600,000,000	2,000,000,000

2.사채상환할증금	100,059,200	125,074,000

3.사채할인발행차금	(42,934)	(66,344)

4.전환권조정	(156,822,340)	(242,334,113)

Ⅱ.비유동부채	20,084,173,582	20,837,155,217

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	799,983,454	757,324,242

1.장기미지급금	641,211,720	642,605,562

2.장기임대보증금	50,000,000	0

3.비유동리스부채	108,771,734	114,718,680

(2)장기차입금	9,500,000,000	10,450,000,000

1.장기차입금	9,500,000,000	10,450,000,000

(3)퇴직급여부채	9,784,190,128	9,629,830,975

1.확정급여채무의현재가치	15,484,354,746	15,357,400,732

2.사외적립자산의공정가치	(5,700,164,618)	(5,727,569,757)

부채총계	195,593,317,403	181,069,784,517

자본

Ⅰ.자본금	61,715,860,500	61,315,860,500

(1)보통주자본금	61,715,860,500	61,315,860,500

Ⅱ.자본잉여금	80,701,511,032	80,710,032,592

(1)주식발행초과금	43,988,795,917	43,933,254,517

(2)전환권대가	256,251,840	320,314,800

(3)기타자본잉여금	36,456,463,275	36,456,463,275

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	43,877,496,490	24,841,901,900

(1)이익준비금	2,918,200,000	2,918,200,000

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	40,959,296,490	21,923,701,900

자본총계	186,294,868,022	166,867,794,992

자본과부채총계	381,888,185,425	347,937,579,509

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	165,996,555,138	165,996,555,138	96,997,441,966	96,997,441,966

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	165,954,637,238	165,954,637,238	96,897,029,866	96,897,029,866

1.국내매출액	140,552,733,177	140,552,733,177	83,826,847,018	83,826,847,018

2.수출매출액	25,401,904,061	25,401,904,061	13,070,182,848	13,070,182,848

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	41,917,900	41,917,900	100,412,100	100,412,100

1.임가공매출	41,917,900	41,917,900	100,412,100	100,412,100

Ⅱ.매출원가	142,295,032,986	142,295,032,986	90,913,937,081	90,913,937,081

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	142,267,935,477	142,267,935,477	90,849,671,259	90,849,671,259

1.제품매출원가	142,267,935,477	142,267,935,477	90,849,671,259	90,849,671,259

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	27,097,509	27,097,509	64,265,822	64,265,822

1.임가공매출원가	27,097,509	27,097,509	64,265,822	64,265,822

Ⅲ.매출총이익	23,701,522,152	23,701,522,152	6,083,504,885	6,083,504,885

Ⅳ.판매비와관리비	2,913,208,784	2,913,208,784	2,981,511,756	2,981,511,756

Ⅴ.영업이익(손실)	20,788,313,368	20,788,313,368	3,101,993,129	3,101,993,129

Ⅵ.기타이익	336,202,891	336,202,891	714,668,917	714,668,917

(1)수입임대료	170,291,622	170,291,622	200,035,689	200,035,689

(2)당기손익-공정가치측정평가이익	1,268,650	1,268,650	1,175,000	1,175,000

(3)외환차익	48,478,915	48,478,915	50,021,299	50,021,299

(4)외화환산이익	20,947,386	20,947,386	45,403,230	45,403,230

(5)유형자산처분이익	0	0	7,887,098	7,887,098

(6)잡이익	95,216,318	95,216,318	410,146,601	410,146,601

Ⅶ.기타손실	74,177,008	74,177,008	14,474,891	14,474,891

(1)당기손익-공정가치측정평가손실	380,000	380,000	2,139,700	2,139,700

(2)외환차손	28,430,688	28,430,688	3,349,967	3,349,967

(3)외화환산손실	8,047,594	8,047,594	1,083,215	1,083,215

(4)유형자산처분손실	3,222,050	3,222,050	0	0

(5)유가증권처분손실	56,658	56,658	0	0

(6)매출채권처분손실	19,120,018	19,120,018	0	0

(7)기부금	14,920,000	14,920,000	7,902,000	7,902,000

(8)잡손실	0	0	9	9

Ⅷ.금융수익	62,327,447	62,327,447	17,676,398	17,676,398

(1)이자수익	47,712,299	47,712,299	14,689,841	14,689,841

(2)외화환산이익(금융수익)	14,615,148	14,615,148	2,986,557	2,986,557

Ⅸ.금융원가	1,446,985,058	1,446,985,058	1,199,162,968	1,199,162,968

(1)이자비용	1,333,804,005	1,333,804,005	1,131,192,994	1,131,192,994

(2)외환차손(금융원가)	113,181,053	113,181,053	67,969,974	67,969,974

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	19,665,681,640	19,665,681,640	2,620,700,585	2,620,700,585

XI.법인세비용	615,524,848	615,524,848	107,481,174	107,481,174

XⅡ.당기순이익(손실)	19,050,156,792	19,050,156,792	2,513,219,411	2,513,219,411

XⅢ.기타포괄손익	(14,562,202)	(14,562,202)	(9,886,264)	(9,886,264)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(14,562,202)	(14,562,202)	(9,886,264)	(9,886,264)

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(14,562,202)	(14,562,202)	(9,886,264)	(9,886,264)

XIV.총포괄손익	19,035,594,590	19,035,594,590	2,503,333,147	2,503,333,147

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	154	154	30	30

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	154	154	30	30

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150	150	24	24

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150	150	24	24

자본변동표
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	41,887,296,500	60,176,241,380	151,846,593	9,657,235,600	111,872,620,073

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	2,513,219,411	2,513,219,411

Ⅲ.전환사채의전환	1,380,951,000	0	0	0	1,380,951,000

Ⅳ.주식발행초과금의변동	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환권대가의변동	0	(79,773,803)	0	0	(79,773,803)

Ⅵ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(9,886,264)	(9,886,264)

2021.03.31 (Ⅶ.기말자본)	43,268,247,500	60,096,467,577	151,846,593	12,160,568,747	115,677,130,417

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	61,315,860,500	80,710,032,592	0	24,841,901,900	166,867,794,992

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	19,050,156,792	19,050,156,792

Ⅲ.전환사채의전환	400,000,000	0	0	0	400,000,000

Ⅳ.주식발행초과금의변동	0	55,541,400	0	0	55,541,400

Ⅴ.전환권대가의변동	0	(64,062,960)	0	0	(64,062,960)

Ⅵ.기타포괄손익	(1)순확정급여부채의채측정요소	0	0	0	(14,562,202)	(14,562,202)

2022.03.31 (Ⅶ.기말자본)	61,715,860,500	80,701,511,032	0	43,877,496,490	186,294,868,022

현금흐름표
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(18,694,878,454)	(8,567,502,856)

(1)영업에서 창출된 현금	(17,218,205,227)	(7,723,837,007)

1.당기순이익(손실)	19,050,156,792	2,513,219,411

2.조정	3,378,545,540	3,226,798,581

가.법인세비용	615,524,848	107,481,174

나.이자비용	1,323,153,860	1,107,784,774

다.외환환산손실	8,047,594	745,054

라.감가상각비	1,212,499,092	1,155,839,656

마.무형자산상각비	17,217,981	17,517,981

바.퇴직급여	498,391,857	497,208,686

사.당기손익-공정가치평가손실	380,000	2,139,700

아.유형자산처분손실	3,222,050	0

자.대손상각비(대손충당금환입)	(215,348,259)	401,998,023

차.이자수익	(47,712,299)	(14,689,841)

카.외환환산이익	(35,562,534)	(48,051,626)

타.당기손익-공정가치평가이익	(1,268,650)	(1,175,000)

3.자산및부채의증감	(39,646,907,559)	(13,463,854,999)

가.매출채권의감소(증가)	(18,224,049,236)	(8,581,952,126)

나.미수금의감소(증가)	(822,926,295)	(273,044,851)

다.선급금의감소(증가)	(741,867,678)	(5,076,070)

라.선급비용의감소(증가)	38,116,270	35,986,881

마.재고자산의감소(증가)	(17,392,751,072)	(9,048,980,390)

바.매입채무의증가(감소)	(1,868,247,952)	4,992,836,923

사.미지급금의증가(감소)	408,008,134	(6,718,351)

아.선수금의증가(감소)	(1,074,155)	0

자.예수금의증가(감소)	(140,708,960)	(257,020,085)

차.미지급비용의증가(감소)	(524,416,317)	(188,888,107)

카.선수수익의증가(감소)	(14,288,104)	(13,779,123)

타.퇴직급여의지급	(411,016,640)	(153,397,470)

파.사외적립자산의감소(증가)	48,314,446	36,177,770

(2)이자수취(영업)	47,712,299	14,689,841

(3)이자지급(영업)	(1,291,905,316)	(856,095,070)

(4)법인세납부(영업)	(232,480,210)	(2,260,620)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,398,534,760)	(462,459,825)

(1)투자활동으로인한현금유입액	136,910,300	340,175

1.유형자산의 처분	0	340,175

2.종업원장기대여금의감소	86,910,300	0

3.임대보증금의 증가	50,000,000	0

(2)투자활동으로인한현금유출액	(2,535,445,060)	(462,800,000)

1.장기금융상품의 증가	75,000,000	45,000,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산의취득	1,343,450	0

3.유형자산의 취득	2,459,101,610	417,800,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	16,395,371,533	(870,660,593)

(1)재무활동으로인한현금유입액	114,921,643,625	62,707,626,619

1.단기차입금의차입	114,921,643,625	62,707,626,619

(2)재무활동으로인한현금유출액	(98,526,272,092)	(63,578,287,212)

1.단기차입금의상환	97,569,324,984	62,615,558,262

2.유동성장기부채의 상환	950,000,000	950,000,000

3.리스부채의 상환	9,593,082	12,722,450

4.단주대금	(2,645,974)	6,500

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,698,041,681)	(9,900,623,274)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,600,781	1,903,450

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,684,440,900)	(9,898,719,824)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	33,195,546,707	22,582,792,148

Ⅷ.기말현금및현금성자산	28,511,105,807	12,684,072,324

이익잉여금 처분계산서
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지(처분확정일 : 2022.03.25)
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지(처분확정일 : 2021.03.26)
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지(처분확정일 : 2020.03.20)
(단위 : 원)

과 목	제 37 기	제 36 기	제 35 기

I.미처분이익잉여금	21,923,701,900	6,739,035,600	15,108,027,022

1.전기이월미처분이익잉여금	6,739,035,600	15,108,027,022	92,458,614,033

2.확정급여제도의 재측정요소	(642,704,227)	471,449,118	(639,117,232)

3.기타포괄손익-공정가치측정평가이익	151,846,593

4.당기순이익(손실)	15,675,523,934	(8,840,440,540)	(76,711,469,779)

II.임의적립금의이입액	-	-	-

III.이익잉여금처분액	-	-	-

1.이익준비금	-	-	-

2.배당금 (현금배당 주당배당금(률) : 보통주 제 37 기 : 무배당 제 36 기 : 무배당 제 35 기 : 무배당)	-	-	-

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	21,923,701,900	6,739,035,600	15,108,027,022