삼성에스디에스 분기보고서 (2019.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 정관에서 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회를 2014년 7월 29일에 설립, 위원 3인으로 감사위원회를 구성하였습니다. 나. 감사위원회의 인적사항

성 명	주요경력	결격요건 여부	비 고	타회사 겸직현황

이재은
(59.11.18)	2004 ~ 2007 삼일회계법인 회계감사심리실장
2011 ~ 2015 한국공인회계사회 감사인증기준위원회 위원
2010 ~ 현재 홍익大경영대학 교수	없음	위원장
(사외이사)	-

박영열
(57.10.24)	2012 ~ 2015 연세大경영대학장 兼)경영전문대학원장
2014 ~ 2015 제14代한국경영사학회 회장
2018 ~ 현재 제6代한국경영교육인증원 원장1995 ~ 현재 연세大경영대학 교수	없음	위원(사외이사)	-

유재만(63.01.19)	2005 ~ 2006 서울중앙지방검찰청 특수1부 부장검사 2006 ~ 2007 유재만법률사무소 변호사 2007 ~ 2009 법무법인조은 대표변호사 2010 ~ 2013 법무법인(유한)원 변호사 2014 ~ 현재 법무법인광장 변호사	없음	위원(사외이사)	(주)서연사외이사(2014년~현재)

다. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 정관과 감사위원회 직무규정을 제정하여 아래와 같이 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하여 감사의 독립성을 보장하고 있습니다. (1) 감사위원회 구성방법

① 본 회사는 감사에 갈음하여 제34조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사를 두되 주주총회에서 이를 선임한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이재은 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이재은 이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는

신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

(2) 감사위원회 직무규정

구 분	감사위원회 운영규정 세부내용

제7조
(직무와권한)	위원회는 다음 각 항의 권한을 행사할 수 있다.
1. 업무감사권
- 이사의 직무 집행 감사
2. 영업보고 요구권 및 업무와 재산상태 조사권
- 회사에 대한 영업보고요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사
3. 자회사의 조사권
- 자회사에 대한 영업보고요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사
4. 이사의 위법행위에 대한 유지청구권
- 이사의 법령 또는 정관에 위반한 행위로 회사에 손해가 생길 염려가 있는 경우, 그러한 행위의 금지를 청구할 수 있는 권리
5. 임시주주총회 소집 청구
6. 전문가의 조력요청권
- 회사의 비용으로 전문가의 조력을 요청
7. 외부감사인의 선정, 변경 및 해임
8. 기타 관계법령에서 정하는 사항 및 회사의 중요 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항

제14조
(의견청취)	1. 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취하거나, 감사업무수행에 필요한 관련서류 등의 제출을 요구할 수 있다.
2. 위원회는 필요하다고 인정할 때에는 위원회 결의 후 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다.

라. 감사위원회 주요활동내역 본 보고서 제출일 현재 감사위원회 주요 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박영열 (출석률:100%)	이재은(출석률:100%)	유재만(출석률:100%)

찬 반 여 부

2019-1	2019.01.24	[보고사항]- 2018사업연도 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2018사업연도 재무제표 및 영업보고서 보고- 2018년 4분기 후원금 집행실적 보고[부의안건]- 내부회계관리규정 개정의 건	-가결	-찬성	-찬성	-찬성

2019-2	2019.03.05	[보고사항]- 감사위원회의 감사보고서 확정 보고- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고- 내부감시장치 가동현황 보고- 정기주주총회 부의안건 검토 보고	-	-	-	-

마 . 감사위원회 교 육실시 계획 및 현황 당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원을 대상으로 교육계획을 수립하고, 이를 바탕으로 교육을 실시하 고 있 습 니다 .

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.01.24	내부교육	전원	-	2019년 회사 경영방침 및 사업목표

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무관리팀	5	상무 1명(6년)직원(Principal Professional) 2명(6년)직원(Senior Professional) 2명(6년)	- 감사위원회 운영- 내부회계관리제도 운영

※ 상기 근속연수는 지원업무 담당 기간입니다. 사 . 준법지원 인 인 적사항 및 주요경력

성 명	주요경력	결격요건 여부	비 고

유병규(64년생)	- 사법연수원 제 22기 수료 ('91~'93)- 서울중앙지방검찰청 검사('01~'05)- 삼성 SDS 법무팀장_상무('05 ~'10)- 삼성 SDS 준법경영팀장_전무('10~현재)	없음	-

아 . 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검결과	처리결과

2019.2월	SW 라이선스 사용 현황 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.3월	Compliance Program 운영 현황 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

자 . 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance그룹	9	변호사 2명(12년) 직원(Principal Professional) 3명(6년) 직원(Senior Professional) 3명(5년)직원(Professional) 1명(5년)	- 임직원 대상 교육 실시 - 준법경영시스템 운영 - 법규 준수 관련 점검 실시 - 컴플라이언스 위원회 운영 - 준법우수 활동자 시상 - 준법통제체제 유효성 평가 - 준법지원 활동 현황 이사회 보고

※ 상기 근속연수는 지원업무 담당 기간입니다.