삼성에스디에스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 정관에서 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회를 2014년 7월 29일에 설립, 위원 3인으로 감사위원회를 구성하였습니다. 나. 감사위원회의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이재은
(59.11.18)	예	공인회계사고려대학교 회계학 박사2004 ~ 2007 삼일회계법인 회계감사심리실장
2011 ~ 2015 한국공인회계사회 감사인증기준위원회 위원
2010 ~ 현재 홍익大경영대학 교수	예	회계사	2004 ~ 2007 삼일회계법인 회계감사심리실장
2011 ~ 2015 한국공인회계사회 감사인증기준위원회 위원

박영열
(57.10.24)	예	2012 ~ 2015 연세大경영대학장 兼)경영전문대학원장
2014 ~ 2015 제14代한국경영사학회 회장
2018 ~ 현재 제6代한국경영교육인증원 원장1995 ~ 현재 연세大경영대학 교수	-	-	해당사항 없음

유재만(63.01.19)	예	2005 ~ 2006 서울중앙지방검찰청 특수1부 부장검사 2006 ~ 2007 유재만법률사무소 변호사 2007 ~ 2009 법무법인조은 대표변호사 2010 ~ 2013 법무법인(유한)원 변호사 2014 ~ 현재 법무법인광장 변호사	-	-	해당사항 없음

※ 2020년 3월 18일 주주총회에서 신현한(회계ㆍ재무분야 학위보유자), 조승아 사외이사가 신규 선임 되었고, 유재만 사외이사는 재선임 되었습니다. 이재은, 박영열 사외이사는 사임하였습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 정관과 감사위원회 직무규정을 제정하여 아래와 같이 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하여 감사의 독립성을 보장하고 있습니다. (1) 감사위원회 구성방법

① 본 회사는 감사에 갈음하여 제34조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사를 두되 주주총회에서 이를 선임한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 , 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이재은 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이재은 이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

(2) 감사위원회 직무규정

구 분	감사위원회 운영규정 세부내용

제7조
(직무와권한)	위원회는 다음 각 항의 권한을 행사할 수 있다.
1. 업무감사권
- 이사의 직무 집행 감사
2. 영업보고 요구권 및 업무와 재산상태 조사권
- 회사에 대한 영업보고요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사
3. 자회사의 조사권
- 자회사에 대한 영업보고요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사
4. 이사의 위법행위에 대한 유지청구권
- 이사의 법령 또는 정관에 위반한 행위로 회사에 손해가 생길 염려가 있는 경우, 그러한 행위의 금지를 청구할 수 있는 권리
5. 임시주주총회 소집 청구
6. 전문가의 조력요청권
- 회사의 비용으로 전문가의 조력을 요청
7. 외부감사인의 선정, 변경 및 해임
8. 기타 관계법령에서 정하는 사항 및 회사의 중요 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항

제14조
(의견청취)	1. 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취하거나, 감사업무수행에 필요한 관련서류 등의 제출을 요구할 수 있다.
2. 위원회는 필요하다고 인정할 때에는 위원회 결의 후 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다.

라. 감사위원회 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박영열 (출석률:100%)	이재은(출석률:100%)	유재만(출석률:100%)

찬 반 여 부

2019-1	2019.01.24	[보고사항]- 2018사업연도 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2018사업연도 재무제표 및 영업보고서 보고- 2018년 4분기 후원금 집행실적 보고[부의안건]- 내부회계관리규정 개정의 건	-가결	-찬성	-찬성	-찬성

2019-2	2019.03.05	[보고사항]- 감사위원회의 감사보고서 확정 보고- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고- 내부감시장치 가동현황 보고- 정기주주총회 부의안건 검토 보고	-	-	-	-

2019-3	2019.04.17	[보고사항]- 2019년 1분기 실적 검토- 2019년 회계감사 계획 보고- 2019년 내부감사 계획 보고	-	-	-	-

2019-4	2019.04.25	[보고사항]- 2019년 1분기 후원금 집행실적 보고	-	-	-	-

2019-5	2019.07.10	[보고사항]- 2019년 상반기 실적 검토- 2019년 내부회계관리제도 운영점검 추진계획 보고- 2019년 상반기 내부감사 실적보고 - 2019년 회계검토 중점항목 및 내부회계관리제도 감사계획 보고	-	-	-	-

2019-6	2019.07.23	[보고사항]- 2019년 2분기 후원금 집행실적 보고	-	-	-	-

2019-7	2019.10.15	[보고사항]- 2019년 3분기 실적 검토- 2019년 내부회계관리제도 설계 및 상반기 운영실태 점검결과 보고- 2019년 3분기 내부감사 실적보고- 2019년 상반기 내부회계관리제도 평가 및 보고 - 2019년 3분기 회계검토와 내부회계관리제도 감사에 대한 진행경과 및 계획보고	-	-	-	-

2019-8	2019.10.24	[보고사항]- 2019년 3분기 누계 후원금 집행실적 및 4분기 집행계획 보고	-	-	-	-

마 . 감사위원회 교 육실시 계획 및 현황 당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원을 대상으로 교육계획을 수립하고, 이를 바탕으로 교육을 실시하 고 있 습 니다 .

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 01월 24일	내부교육	전원	-	2019년 회사 경영방침 및 사업목표

2019년 04월 17일	내부교육	전원	-	내부회계관리제도 관련 보수교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무관리팀	7	상무 1명직원(Principal Professional) 1명직원(Senior Professional) 4명직원(Professional) 1명※ 지원업무 담당기간 : 평균 3년	- 감사위원회 운영- 내부회계관리제도 운영

진단팀	2	상무 1명직원(Principal Professional) 1명※ 지원업무 담당기간 : 평균 1년	- 내부감사 수행 및 예방감사 활동의 결과보고 등

법무팀	2	변호사 1명직원(Principal Professional) 1명※ 지원업무 담당기간 : 평균 1년	- 내부회계관리제도 감독ㆍ평가

사 . 준법지원 인 인 적사항 및 주요경력

성 명	주요경력	결격요건 여부	비 고

유병규(64년생)	- 사법연수원 제 22기 수료 ('91~'93)- 서울중앙지방검찰청 검사('01~'05)- 삼성 SDS 법무팀장_상무('05 ~'10)- 삼성 SDS 준법경영팀장_전무('10~현재)	없음	-

아 . 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검결과	처리결과

2019.2월	SW 라이선스 사용 현황 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.3월	Compliance Program 운영 현황 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.4월	상생협력법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.5월	파견법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.6월	하도급법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.7월	하도급법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.8월	파견법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.9월	파견법 준수 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

2019.10월	개인정보 안전조치 여부 점검	이상 없음	임직원 대상 교육실시 및 가이드 제공

자 . 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance그룹	11	변호사 3명 직원(Principal Professional) 3명 직원(Senior Professional) 3명직원(Professional) 2명※ 지원업무 담당기간 : 평균 6년	- 임직원 대상 교육 실시 - 준법경영시스템 운영 - 법규 준수 관련 점검 실시 - 컴플라이언스위원회 운영 - 준법우수 활동자 시상 - 준법통제체제 유효성 평가 - 준법지원 활동 현황 이사회 보고