애경산업 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박형명	예	(현) 법무법인 김장리 변호사대법원 재판연구관 서울고등법원 판사
사법연수원 제15기 수료서울대학교 법학과(학사)	-	-	-

진인식	예	(현) 케이디비인베스트먼트 운용지원실장
한국산업은행 대구 · 경북지역본부장
한국산업은행 투자관리실장 및 한국GM T/F 단장
한국산업은행 심사1부 수석심사전문위원경희대학교 경제학과 학사	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 2022~2025 케이디비인베스트먼트 운용지원실장- 2020~2022 한국산업은행 대구·경북지역본부장- 2018~2019 한국산업은행 투자관리실장 및 한국GM T/F 단장- 2017 한국산업은행 심사1부 수석심사전문위원- 2014~2016 한국산업은행 기획조정부 예산팀장- 2012~2013 한국산업은행 기획조정부 기획조정팀 파트장

박상은	예	(현) 김·장 법률 사무소 위원
씨엘에스에이 증권 해외기관 주식 세일즈 부문장
씨엘에스에이 증권 시니어 애널리스트
미국 University of Pennsylvania, Wharton School 경영학 석사
연세대학교 영문학과 학사	-	-	-

(주) 2025년 04월 16일 박상은 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 상법 제415조의2, 제542조의11, 제542조의 12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 감사위원 전원은 회사와 거래관계 및 이해관계가 없는 독립성을 갖춘 자로서 회사 감사 업무를 충실히 수행할 수 있는 전문성도 함께 갖춘 자로 선임 하였습니다.감사위원회의 원활한 감사 업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (진인식 1인)	상법제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법제542조의11 제3항

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

박형명	2023.03.23 ~ 2026.03.22	법률전문가(변호사)	사외이사후보추천위원회/이사회	해당없음	해당없음

진인식	2025.03.26 ~ 2028.03.25	재무전문가(금융기관 경력)	사외이사후보추천위원회/이사회	해당없음	해당없음

박상은	2025.03.26 ~ 2028.03.25	지배구조전문가	사외이사후보추천위원회/이사회	해당없음	해당없음

(주) 2025년 04월 16일 박상은 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

다. 감사위원회의 활동

본 공시대상 기간 중 감사위원회의 활동 내역은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

민준기(주1)(출석률:100%)	송흠래(주1)(출석률:100%)	박형명(출석률:100%)	진인식(주2)(출석률:100%)	박상은(주2, 주3)(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025년 01월 23일	제1호의안 : [보고사항] 제40기 결산재무제표(안) 및 영업보고서(안) 보고의 건	보고	-	-	-	선임 전	선임 전

2	2025년 02월 24일	제1호의안 : [보고사항] 제40기 감사결과 보고의 건 제2호의안 : [보고사항] 내부회계관리제도 운영실태 감사 및 보고의 건제3호의안 : [의결사항] 내부감사부서의 2025년 감사계획 검토 및 승인의 건제4호의안 : [보고사항] 제40기 정기주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	보고보고가결보고	--찬성-	--찬성-	--찬성-	선임 전	선임 전

3	2025년 03월 26일	제1호의안 : [의결사항] 위원장 선임의 건	가결	해당없음	해당없음	찬성	찬성	찬성

(주1) 2025년 03월 26일 민준기 사외이사, 송흠래 사외이사의 임기가 만료되었습니다.(주2) 2025년 03월 26일 진인식 사외이사, 박상은 사외이사가 신규 선임되었습니다.(주3) 2025년 04월 16일 박상은 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없음

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	7	부문장 1명, 팀장 1명, 팀원 5명(평균근속연수 7.1년)	이사회 및 하부위원회 운영지원

컴플라이언스팀	5	팀장 1명, 팀원 4명( 평균근속연수 11.7년 )	감사위원회 관련 데이터 수집 및 보고업무 프로세스 준수 및 이행여부 감독전사 내부통제관리 모니터링

바. 준법지원인 현황 (1) 준법지원인의 인적사항 및 경력당사는 준법통제기준 등의 준수 여부를 점검하고 관련 제도 정비를 위해 2024년 10월 31일 이사회를 통해 박찬영 지속가능경영부문장을 준법지원인으로 선임하였습니다.

담당업무	성명	성별	출생년월	주요경력	이사회 결의일	임기

지속가능경영부문총괄	박찬영	남	1974년 10월	- 서울대학교 전기공학부 - 제39기 사법연수원 수료(2010) - ㈜효성 준법지원팀장(2010~2018) - AK홀딩스㈜ 경영개선팀(상무보) (2019) - 애경산업㈜ 지속가능경영부문장(상무) (2019~현재)	2024.10.31	3년

(2) 준법지원인 주요활동 점검 및 실행사항

구 분	일시	점검 및 실행사항	실행결과

리스크 관리	제도 개선	2025년 1월	전사 '위임·전결규정' 개정사항 안내	업무 정합성 개선, 업무 효율성 및 사내 규정 활용성 제고

준법 내재화	제도 개선	2025년 3월	계약 체결 및 계약서 보관 가이드라인 공지	계약 검토 예외, 소액거래 요건 안내 및 계약서 보관주체 명확화

준법 내재화	개선교육	2025년 3월	컴플라이언스 뉴스레터 임직원 공지 및 배포	윤리 이슈를 컨텐츠 형식으로 작성 및 배포를 통해 임직원 준법 윤리 실천활동 강화

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	4	팀장 1명, 팀원 2명(평균근속연수 5.4년)	- 전사 법률 리스크 자문 및 대응- IP 등 기업 자산 보호 및 운영 관리- 준법 모니터링 및 관련 교육 실시

컴플라이언스팀	5	팀장 1명, 팀원 4명(평균근속연수 11.7년)	- 윤리경영 준수 및 반부패 활동 점검- 컴플라이언스 등 법규 준수 교육- 전사 내부통제관리 및 개선 점검

(주1) 상기 부서는 모두 지속가능경영부문 산하에 있습니다.