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애경산업 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 애경산업(주)
대 표 이 사 : 채동석, 김상준
본 점 소 재 지 : 서울시 마포구 양화로 188
(전 화) 02-768-2000
(홈페이지) http://www.aekyung.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 박진우
(전 화) 02-768-2000
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	0	-	-	0	0

비상장	4	-	-	4	0

합계	4	-	-	4	0

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 「애경산업(주)」 로 표기하며, 영문으로는 「Aekyung Industrial Co., Ltd.」로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1985년 4월 25일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 본사의 주소 : 서울특별시 마포구 양화로 188(2) 전화번호 : 02-768-2000(3) 홈페이지 주소 : http://www.aekyung.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사의 사업과 관련한 주요 법률 또는 제규정은 다음과 같습니다.

구분	법률 및 규정명	해당부처

주방세제	공중위생관리법(시행령, 시행규칙), 세척제의 규격 및 기준	보건복지부

세탁세제, 섬유유연제, 표백제,세정제, 방향제, 탈취제 등	화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행령, 시행규칙),위해우려제품 지정 및 안전표시기준	환경부

화장비누	전기용품 및 생활용품 안전관리법	산업통상자원부

의약외품	약사법(시행령, 시행규칙, 고시)	식약처/보건복지부

의약품 등의 안전에 관한 규칙	식약처

의약외품 범위지정 고시, 표준제조기준, 표시에 관한 규정 등	식약처

화장품	화장품법(시행령, 시행규칙, 고시)	식약처

화장품 안전기준 등에 관한 규정	식약처

기능성화장품 기준 및 시험방법, 기능성화장품 심사에 관한 규정	식약처

동물용의약외품	약사법	식약처/보건복지부

동물용 의약품등 취급규칙	농축산부/해수부

동물용 의약외품의 범위 및 지정 등에 관한 규정	농림축산검역본부

식품,건강기능 식품	건강기능식품에 관한 법률(시행령, 시행규칙)	식약처

식품위생법 (시행령, 시행규칙)	식약처

공통	산업안전보건법	고용노동부

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행령, 시행규칙)	환경부

제조물책임법	공정거래위원회

바. 중소기업 등 해당 여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

(1) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사는 화장품과 생활용품의 제조 및 판매를 사업으로 영위하고 있습니다. 사업부문은 크게 화장품 사업부문과 생활용품 사업부문으로 구분되어 있으며, 2024년 1분기 전체 매출액 중 화장품 매출비중이 37%, 생활용품 매출비중이 63% 를 차 지합니다. 화장품 사업부문은 AGE20'S, 루나, 포인트, 에이솔루션, 포인트앤 등 다양한 브랜드 포트폴리오를 보유하고 있으며, 2022년 상반기 중 기초화장품 브랜드인 (주)원씽의 지분 인수를 통해 화장품 사업부문의 경쟁력을 더욱 강화하였습니다. 생활용품 사업부문은 스파크, 리큐, 울샴푸, 르샤트라, 순샘, 트리오, 케라시스, 2080, 샤워메이트, 랩신 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 화장품 사업부의 주요 판매채널은 홈쇼핑, H, 온라인, 수출 등이며, 생활용품 사업부의 주요 판매채널은 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등입니다.

상세한 내용은 본 공시 서류의 「II.사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항 당사는 설립이후 신용평가를 받은 사실이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2018년 03월 22일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	본점 소재지

1985년 4월 25일 (설립일자)	서울특별시 구로구 가마산로 242

2018년 08월 13일	서울특별시 마포구 양화로 188

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동당사의 최근 5사업연도 중 경영진 변동 현황은 다음과 같습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 12월 02일	임시주총	사외이사 민준기, 사외이사 송흠래, 사외이사 박종민	-	-

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 김남수 기타비상무이사 고준	대표이사 채동석	-

2020년 06월 26일	임시주총	대표이사 임재영	-	-

2021년 03월 25일	정기주총	-	사내이사 송기복	-

2022년 03월 24일	정기주총	기타비상무이사 이장환	사외이사 민준기, 사외이사 송흠래, 사외이사 박종민	-

2023년 03월 23일	정기주총	사내이사 김상준 사내이사 안정태 사외이사 박형명	대표이사 채동석대표이사 임재영	-

2024년 03월 21일	정기주총	사내이사 정창원	-	-

(주1) 2022년 11월 30일 송기복, 김남수 사내이사가 사임하였습니다. (주2) 2023년 02월 24일 박종민 사외이사가 사임하였습니다.(주3) 2023년 11월 30일 임재영 대표이사가 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동당사의 설립 이후 부터 최대주주 및 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다.

연도	최대주주	지분율	비고

2014년 04월 30일	에이케이홀딩스(주) (주1)	50.10%	애경유지공업(주)(現 애경자산관리(주)) 1,008,453주(24.55%),
애경개발(주) 218,750주(5.32%)로부터 총 1,227,203주(29.87%) 취득

2015년 12월 01일	에이케이홀딩스(주)	48.27%	우리사주 신주발행

2018년 03월 22일	에이케이홀딩스(주)	39.40%	신규상장

2018년 12월 31일	에이케이홀딩스(주)	39.18%	신주발행으로 인한 지분율 변동 (연간 주식매수선택권 행사)

2019년 05월 03일	에이케이홀딩스(주)	40.06%	장내매수에 따른 지분율 변동

2019년 08월 16일	에이케이홀딩스(주)	45.19%	시간외매매에 따른 지분율 변동

2019년 12월 31일	에이케이홀딩스(주)	45.08%	신주발행으로 인한 지분율 변동 (연간 주식매수선택권 행사)

(주1) 에이케이홀딩스(주)는 애경유화(주) (분할기일 2012년 09월 01일)의 분할 존속법인으로 에이케이홀딩스(주)가 투자사업 부문을 수행함에 따라 2013년 07월 당사 분할합병 시 당사 지분을 보유하게 되었으며, 2014년 애경유지공업(주)(현 애경자산관리(주)) 및 애경개발(주)의 당사 지분을 추가 취득함에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다.

라. 상호의 변경-해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과-해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용-해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화-해당사항 없음 아. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용-해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기 기말(2023년 12월말)	제38기 기말(2022년 12월말)

보통주	발행주식총수	26,409,935	26,409,935	26,409,935

액면금액	1,000	1,000	1,000

자본금	26,409,935,000	26,409,935,000	26,409,935,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	26,409,935,000	26,409,935,000	26,409,935,000

(주1) 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	44,146,720	44,146,720	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	17,736,785	17,736,785	-

1. 감자	4,217,880	4,217,880	(주1)

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	1,518,905	1,518,905	(주2)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	26,409,935	26,409,935	-

Ⅴ. 자기주식수	748,467	748,467	(주3)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	25,661,468	25,661,468	-

(주1) 유니레버사 PLC의 투자금 회수를 위한 유상감자로 유니레버 PLC는 보유지분의 56.43%를 유상감자 하였으며, 이외 지분을 애경유지공업(주), 애경유화(주), 애경개발(주)에 양도함으로써 1993년 유니레버사 PLC는 당사 보유지분을 전액 유상감자 및 양도하였습니다.(주2) 2013년 7월 1일 애경산업(주) 투자사업 부문을 에이케이홀딩스(주)가 합병함에 따라 당사 주주의 주식병합(1주당 0.6031000)절차에 따라 주식수 및 자본금이 감소하였습니다.(주3) 2024년 03월 21일 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 공시에 따라 공시서류 작성기준일까지 취득한 수량을 기재하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	40,000	-	-	40,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	708,457	-	-	-	708,457	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	708,457	40,000	-	-	748,457	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	10	-	-	-	10	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	708,467	40,000	-	-	748,467	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2024년 03월 22일	2024년 09월 23일	10,000	688	6.88	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 22일	제34기 정기주주총회	- 전자증권제도 도입 관련 내용 변경 등	전자증권제도 시행

2021년 03월 25일	제36기 정기주주총회	- 배당기산일에 관한 상법 규정 삭제에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정 정비- 주주명부 및 명의개서대행업무 관련 규정 정비 (폐쇄절차, 기준일, 작성.비치 및 명의개서대행 업무 등)- 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 신설- 상법상 감사위원회 위원의 분리 선임, 전자투표 채택시 결의요건완화, 의결권 제한 요건 변경 반영 등	상법 등의 개정에 따른 변경사항 반영

2022년 03월 24일	제37기 정기주주총회	- 이사회 소집통지 기간 확대	이사회 기능과 사외이사 독립성 강화

2023년 03월 23일	제38기 정기주주총회	- 주식매수선택권 행사 기간 변경	주식매수선택권 부여 대상자들의 사명감과 기여도 고취

2024년 03월 21일	제39기 정기주주총회	- 배당기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 할 수 있도록 이사회에서 배당 시마다 결정하고,이를 공고하도록 개정	"先배당액 확정/後배당기준일"의 유권해석에 근거하여 배당기준일 및 배당 관련 규정을 정비

나. 사업목적 현황 당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	일반 유지 제조	영위

2	합성세제 제조	영위

3	화장품 제조	영위

4	세정, 광택제 제조	영위

5	의약품, 의약외품 및 기타 건강용품의 제조, 판매	영위

6	팬시용품, 문구, 카드제조, 판매	미영위

7	방충제 및 곡물해충 퇴치제 제조	영위

8	칫솔류 제조	영위

9	도소매업 (화학제품, 생활용품, 음료, 식품, 기타 각종 일반잡화)	영위

10	수출입업 (화학제품, 생활용품, 음료, 식품, 기타 각종 일반잡화)	영위

11	부동산 매매 및 임대업	미영위

12	음식 영업업	미영위

13	전자상거래업	영위

14	건강기능식품 제조 및 유통전문판매업	영위

15	면세품 제조 판매업	영위

16	애완동물 사료 및 관련용품 제조, 도소매업	영위

17	전 각호에 부대되는 사업	영위
1. 사업의 개요

당사의 사업은 크게 화장품 사업부문, 생활용품 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 및 주요제품은 다음과 같습니다.

사업부문	주요제품	주요 브랜드

화장품	기초 및 색조 화장품 등	AGE20'S, 루나, 포인트앤,에이솔루션, 스니키

생활용품	샴푸, 치약, 세탁/주방세제,개인위생용품 등	스파크, 리큐, 울샴푸, 순샘, 트리오, 르샤트라, 케라시스, 2080, 샤워메이트, 랩신 등

2024 년 1분기 각 사업부문별 매출비중은 화 장품 부문이 37%, 생활용품 부문이 63% 를 차지합니다 . 화장품 사업부의 주요 판매채널은 홈쇼핑 , H , 온라인 , 수출 등이며 , 생활용품 사업부의 주요 판매채널은 리테일 , 온라인 , 대리점 , 특판 , 수출 등 입니다 . 2024년 1분기 경로별 매출비중은 국내 67%, 수출 33% 입니다 .

당사의 화장품 사업부문은 화장품 연구소와 디자인 센터 , 생산공장 및 물류센터 등을 자체적으로 운영하고 있습니다 . 화장품의 기획 → 연구 /개발 → 생산 → 유통 →판매에 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 있습니다 . 이에 따라 제품의 기획 단계부터 당사의 개발의도를 반영할 수 있다는 장점이 있습니다 . 더불어 제품의 기획에서 판매에 이르기까지의 의사결정을 신속하게 진행할 수 있어 트렌드가 빠르게 변화하는 소비재 시장에 민첩하게 대응 가능합니다 . 이러한 자체 인프라를 보유함으로서 당사는 2013년 화장품 시장에서 '에센스파운데이션 '이라는 신규 카테고리를 개척하였으며 , 현재까지 '에센스파운데이션 ' 카테고리에서 독보적인 입지를 차지하고 있습니다 . 또한 2022년 상반기 중 (주 )원씽이라는 스킨케어 화장품 기업을 인수하며 비지니스 포트폴리오를 다각화하고 있습니다 .

생활용품 사업부문의 경우 화장품 사업부문과 마찬가지로 제품의 기획에서 판매까지 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 운영하고 있습니다 . 소비트렌드 변화에 발맞추어 당사는 1인 가구들이 자주 이용하는 생활밀착형 채널인 편의점 , H 온라인 채널 중심으로 채널 특성에 맞는 전용제품 개발공급을 위해 원재료의 처방 , 디자인 변경과 마케팅 컨셉 변경 등 R 마케팅에 투자를 강화하고 있습니다 . 또한 , 건강과 환경을 중시하는 소비 트렌드로 내추럴 컨셉의 제품과 진정성을 담아 전성분을 공개한 제품들을 출시하여 소비자와의 신뢰 강화를 추구하고 있습니다 .
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	주요 브랜드 등	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기 기말(2023년 12월말)	제38기 기말(2022년 12월말)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

제품	화장품	AGE20'S, 루나 등	59,580	35.2%	241,905	36.2%	212,805	34.9%

세탁세제	스파크, 리큐 등	11,623	6.9%	77,573	11.6%	102,684	16.8%

헤어케어	케라시스, 더마앤모어 등	24,341	14.4%	97,556	14.6%	80,960	13.3%

주방세제	순샘, 트리오 등	12,558	7.4%	49,071	7.3%	55,458	9.1%

덴탈케어	2080치약, 칫솔 등	15,531	9.2%	56,387	8.4%	47,975	7.9%

기타	샤워메이트, 랩신, 선물세트 등	16,237	9.6%	55,159	8.2%	56,688	9.3%

상 품 (주1)	27,871	16.5%	85,559	12.8%	48,389	7.9%

기 타 (주2)	1,369	0.8%	5,655	0.8%	5,451	0.9%

합 계	169,111	100.0%	668,867	100.0%	610,411	100.0%

(주1) 상기 매출유형 중 상품의 매출액은 화장품, 세탁세제 등 각 품목별 매출액이 합산된 수치입니다.(주2) (주)모두락 애경산업, (주)에이제이피의 연결 매출액입니다.

나. 주요 제품 가격변동 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 원)

사업부문	품 목	제40기 1분기	제39기	제38기	비 고

화장품	AGE20'S 에센스커버팩트	79,000	79,000	79,000	세트 구성 기준

루나 수분광팩트	17,420	17,420	17,420	-

생활용품	리큐	8,000	8,000	8,000	-

르샤트라	6,103	6,103	5,800	-

트리오	6,740	6,740	6,600	-

케라시스	5,939	5,939	5,500	-

주) 상기 제품 가격은 공장도가격 기준입니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

구분	품 목	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기 기말(2023년 12월말)	제38기 기말(2022년 12월말)

화장품부문	내수	20,876	75,728	65,409

수출	42,222	175,551	154,320

합계	63,098	251,279	219,729

생활용품 부문	내수	92,920	360,728	336,571

수출	13,093	56,860	54,111

합계	106,013	417,588	390,682

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직당사의 판매조직은 제품 유형 및 채널별로 구축되어 있습니다. 생활용품 사업부와 화장품 사업부로 구성된 제품유형별 사업부 내에 각 채널별 영업팀이 구성되어 있습니다. 해외 영업을 위한 별도의 글로벌 조직이 있어 해외영업 및 상해 법인 운영 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 조직구성

당사의 판매업무 관련 조직 현황은 다음과 같습니다.

회사명	부문	주요판매채널

애경산업(주)	생활용품 사업부	리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등

화장품 사업부	홈쇼핑, H, 온라인, 수출 등

(3) 판매경로별 매출 비중

경로	화장품	생활용품

국내	수출	국내	수출

비중	33%	67%	88%	12%

(4) 판매방법 및 조건① 지역별 물류센터에서 운송차량으로 대형할인점, 슈퍼, H 등에 납품, 진열활동을 통해 최종 소비자에게 판매함② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함

(5) 판매전략① 오프라인 채널

성숙기 시장인 생활용품 오프라인 시장은 전통적인 채널의 경우 기존 브랜드 수익성 개선을 위한 활동을 강화하고 있습니다. 제품별 제조원가 절감을 비롯하여, 제품 리뉴얼, 신규브랜드, 카테고리 확장 및 프리미엄 제품 등 Smart In 통해 수익성 강화 전략을 전개하고 있습니다. 신성장 채널 중 대형 창고형매장, H, 편의점 등은 채널 전용제품을 별도 개발하여 입점 확대에 역량을 주력하고 있습니다.당사의 주된 화장품 오프라인 시장 중 하나는 H, 트렌디한 제품을 지속적으로 출시하며 브랜드 이미지에 적합한 프로모션 및 광고를 통해 브랜드력을 강화하고 있습니다.

② 온라인 채널신성장 채널의 하나인 온라인 채널의 경우 온라인 판매 전용 브랜드를 출시하고 채널에 특화된 제품을 개발하는 등 마케팅 부문과 함께 공격적인 판촉과 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 생활용품 사업부는 온라인 채널에 특화된 샴푸, 치약, 바디워시 제품을 중심으로 각 온라인 몰별로 지표분석관리를 통해 채널 대응력을 강화하고 있습니다. 화장품 사업부에서는 최근 급변하는 온라인 시장에 대응하기 위해 온라인 마케팅 조직을 따로 신설하여 그동안 쌓아온 노하우를 바탕으로 브랜드별 자사몰을 운영하며 디지털 역량을 강화하기 위해 힘쓰고 있습니다.

③ 수출

화장품 사업부의 경우 중국시장을 중심으로 영업활동을 하고 있습니다. 특히, 중국 시장의 경우 온라인을 통한 역직구 형태 및 상해 법인을 통해 매출이 발생하고 있으며, 티몰 글로벌 등 중국 내 주요 온라인 몰에 입점하여 제품을 판매하고 있습니다. 중국 시장에서의 브랜드 인지도 강화를 위해 해외영업팀과 해외마케팅팀이 협업하여 왕홍마케팅(중국의 인터넷 스타를 일컫는 '왕홍'을 이용한 마케팅으로 한국 파워블로거와 유사)을 지속 시행하고 있습니다. 또한, 기존의 채널 외에도 동영상 플랫폼으로 매출 채널을 확장하며 디지털 채널을 다각화하고 있습니다 . 더불어 중국 외에도 동남아시아 및 일본, 미주 등 신규 시장을 개척하여 시장 확대 및 지역 다변화를 시도하고 있습니다.생활용품 사업부 또한 글로벌 수출 활성화를 위해 생활글로벌사업부를 신설하였으며, '케라시스', '2080' 등 퍼스널 케어를 중심으로 중국과 일본, 동남아시아를 포함한 아시아 전역과 북미 지역 등 글로벌 영역을 확장해 나가고 있습니다.

④ 홈쇼핑

사업부는 매년 평균 2회 제품의 시즌 업그레이드를 통해 홈쇼핑 채널 내 소비자들의 관심을 지속시키기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 최근에는 AGE20'S 브랜드의 주요 제품인 에센스 팩트와 신제품인 쿠션 등 베이스 메이크업 중심으로 편성하여 판매하고 있습니다.

다. 주요 매출처

거래처명	매출비중

A사	18.1%

B사	4.4%

C사	4.1%

D사	4.0%

(주1) 2024년 1분기 매출액 기준으로 작성하였으며, 당기 매출액 비중 3% 이상인 업체들을 기재하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

연결회사의 시장위험과 위험관리는 연결재무제표 주석의 '3. 재무위험관리' 항목을 참고해주시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황공시서류작성기준일(2024년 03월 31일) 현재 당사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다.

- 원씽 주식에 대한 옵션

구분	내용

계약의 명칭	주주간계약서(SHA)

거래상대방	배우주(주1), 최유미

계약일	2022.04.28

만기일	2025.04.30

계약 체결 목적	기초화장품 사업의 경쟁력 제고

계약 내용 및 조건	매수인과 매도인은 잔여지분 30%에 대하여 2025년에 매수/매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐.

계약 금액	{(옵션행사 직전 3개 사업연도 평균 EBITDA X 9)-옵션행사 직전 사업연도말 순차입금} X 옵션 대상 주식 비율

결제 방법	현금

중도상환 가능여부 및 상환조건	없음

(주1) 2023년 12월 31일 배우주 대표이사가 사임함에 따라 대상자의 옵션 만기일이 2024년 04월 30일로 변경되었습니다. 회사는 대상자로부터 해당 콜옵션을 행사하여공시제출일 현재 당사가 보유한 원씽의 지분율은 85% 입니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기(2023년 12월말)	제38기(2022년 12월말)

[유동자산]	291,222	268,473	275,604

·당좌자산	204,250	185,361	196,587

·재고자산	81,987	78,127	79,017

·매각예정자산	4,985	4,985	-

[비유동자산]	208,817	213,900	207,036

·투자자산	4,905	4,876	3,729

·유형자산	146,622	147,347	140,686

·사용권자산	24,663	24,875	25,956

·투자부동산	2,518	2,518	2,518

·무형자산	13,304	13,487	17,553

·기타비유동자산	5,204	7,374	9,967

·파생상품자산	2,535	2,535	1,217

·순확정급여자산	9,064	10,887	5,410

자산총계	500,039	482,373	482,640

[유동부채]	109,856	90,411	116,976

[비유동부채]	4,398	4,335	6,690

부채총계	114,255	94,746	123,666

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	385,324	387,143	358,343

[자본금]	26,410	26,410	26,410

[자본잉여금]	143,420	143,348	143,348

[자본조정]	△20,639	△19,902	△9,987

[이익잉여금]	235,694	236,991	198,251

[기타포괄손익누계액]	439	296	321

Ⅱ. 비지배지분	460	484	631

자본총계	385,785	387,627	358,974

2024년 01월~03월	2023년 01월~12월	2022년 01월~12월

매출액	169,111	668,867	610,411

영업이익(손실)	16,473	61,938	39,039

당기순이익(손실)	13,586	48,605	16,682

총포괄이익(손실)	13,730	46,694	21,643

주당순이익(손실) (단위 : 원)	530	1,897	632

당기순이익의 귀속	-	-	-

-지배기업소유주지분	13,610	48,752	16,557

-비지배기업소유주지분	△24	△147	125

총포괄이익의 귀속	-	-	-

-지배기업소유주지분	13,753	46,841	21,518

-비지배기업소유주지분	△24	△147	125

연결에 포함된 회사수(단위 : 개)	4개 사	4개 사	4개 사

(주1) △는 음(-)의 수치임나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기(2023년 12월말)	제38기(2022년 12월말)

[유동자산]	284,092	261,818	268,385

·당좌자산	202,278	183,865	194,076

·재고자산	76,828	72,969	74,309

·매각예정자산	4,985	4,985	-

[비유동자산]	210,185	214,913	208,932

·투자자산	15,732	15,703	20,451

·유형자산	146,484	147,206	140,588

·사용권자산	24,056	24,162	25,535

·투자부동산	2,518	2,518	2,518

·무형자산	5,411	5,515	5,236

·기타비유동자산	4,361	6,361	7,975

·파생상품자산	2,535	2,535	1,217

·순확정급여자산	9,088	10,913	5,412

자산총계	494,277	476,731	477,317

[유동부채]	105,942	86,457	113,142

[비유동부채]	3,416	3,443	4,029

부채총계	109,358	89,901	117,171

[자본금]	26,410	26,410	26,410

[자본잉여금]	143,420	143,348	143,348

[이익잉여금]	231,464	232,711	196,111

[기타자본항목]	△16,375	△15,638	△5,723

자본총계	384,918	386,830	360,146

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024년 01월~03월	2023년 01월~12월	2022년 01월~12월

매출액	162,799	646,116	589,759

영업이익(영업손실)	16,188	62,504	37,546

당기순이익(당기순손실)	13,660	46,611	16,499

주당순이익(주당순손실) (단위 : 원)	532	1,814	629

(주1) △는 음(-)의 수치임
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 등당사는 주주가치 제고와 주주환원 개선을 위해 투자, 재무구조, 배당 안정성, 시가배당율 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 상장 이후 배당성향 20% 이상의 배당정책을 실시해왔으며, 투자자의 배당가능금액 예측 가능성 제공을 통한 주주가치 제고를 위해 2023년에서 2025년까지 배당성향 30% 수준의 배당정책을 실시할 계획입니다.

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제11조 (동등배당)
이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
제14조(기준일)
① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
제55조(이익의배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 이 회사는 이사회 결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제55조의2(중간배당)
① 이 회사는 6월 30일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제40기 1분기	제39기	제38기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	13,586	48,605	16,682

(별도)당기순이익(백만원)	13,660	46,611	16,499

(연결)주당순이익(원)	530	1,897	632

현금배당금총액(백만원)	-	14,907	8,126

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	30.6	49.1

현금배당수익률(%)	-	-	3.1	1.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	580	310

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	6	1.9	1.6

(주1) 배당 수익률 : 제39기: 3.1%, 제 38기: 1.5%, 제37기:1.0%, 제36기 0.8%, 제35기 1.6%. 제34기 0.9%

(주2) 연속 배당횟수는 2018년 3월 22일 주식 상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 01월 04일	주식분할	보통주	17,057,868	1,000	-	-

2018년 03월 17일	유상증자(일반공모)	보통주	4,800,000	1,000	-	신규상장

2018년 04월 10일	주식매수선택권행사	보통주	96,000	1,000	12,000	-

2018년 10월 17일	주식매수선택권행사	보통주	47,800	1,000	12,000	-

2019년 01월 15일	주식매수선택권행사	보통주	23,000	1,000	12,000	-

2019년 02월 26일	주식매수선택권행사	보통주	10,000	1,000	12,000	-

2019년 04월 23일	주식매수선택권행사	보통주	47,400	1,000	12,000	-

2019년 09월 24일	주식매수선택권행사	보통주	63,400	1,000	12,000	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항

당사는 2016년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입ㆍ적용하였습니다.

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분	관련 계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제40기 1분기말(2024년 03월말)	매출채권	67,864,159	72,991	0.11%

기타수취채권	4,407,417	1,927,780	43.74%

기타장기수취채권	4,560,525	-	0.00%

합계	76,832,101	2,000,771	2.60%

제39기 기말(2023년 12월말)	매출채권	63,782,215	96,173	0.15%

기타수취채권	5,069,363	1,927,780	38.03%

기타장기수취채권	4,518,492	-	0.00%

합계	73,370,070	2,023,953	2.76%

제38기 기말(2022년 12월말)	매출채권	51,459,501	251,332	0.49%

기타수취채권	4,185,153	1,927,780	46.06%

기타장기수취채권	4,170,609	-	0.00%

합계	59,815,264	2,179,112	3.64%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기 기말(2023년 12월말)	제38기 기말(2022년 12월말)

1. 기초대손충당금 잔액 합계	2,024	2,179	2,211

2. 순대손처리액(①+②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입액)	(23)	(155)	(32)

4. 기말대손충당금 잔액합계	2,001	2,024	2,179

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거(거래처의 부도, 연대보증인의무재산등)가 있으며, 매출채권의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 매출채권이 손상되었다고 판단합니다.2) 매출채권 손상평가 결과 손상되지 않았다고 평가된 매출채권에 대해서는 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.

(4) 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 천원)

구 분	연체되지않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상채권	계

3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과	3개월 이하	6개월 초과

매출채권 금액	53,443,750	14,334,490	27,331	22,160	-	36,428	67,864,159

구성비율	78.75%	21.12%	0.04%	0.03%	0.00%	0.05%	100.00%

다. 재고자산 현황 등 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제40기 1분기말(2024년 03월말)	제39기 기말(2023년 12월말)	제38기 기말(2022년 12월말)	비고

생활용품및화장품사업부문	상품 및 제품	59,339,005	55,710,873	57,998,711	-

평가손실충당금	(248,293)	(262,516)	(709,885)	-

반제품	2,399,615	3,045,102	2,045,049	-

평가손실충당금	(6,213)	(7,415)	(9,087)	-

재공품	1,419,439	952,609	950,971	-

평가손실충당금	(21,619)	(23,056)	(83,234)	-

원재료	9,281,933	8,758,068	10,289,669	-

부재료	7,126,460	6,176,261	5,837,237	-

미착품	2,696,519	3,777,029	2,697,824	-

합 계	81,986,846	78,126,955	79,017,254	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	16.40%	16.20%	16.35%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.46회	4.51회	4.30회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자① 2021년 기말 재고자산 실사 : 2022년 01월 09일② 2022년 기말 재고자산 실사 : 2023년 01월 02일(공장), 2023년 01월 08일 (물류센터) ③ 2023년 기말 재고자산 실사 : 2024년 01월 06일~07일(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 입회여부

- 당사는 연말 결산시 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.- 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회하여 재고자산에 대하여 확인하였으며, 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.- 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 입출고내역서 등으로 확인하였습니다.

(다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 순실현가치로 대차대조표 가액을 결정하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고

상품 및 제품	59,339,005	59,339,005	(248,293)	59,090,712	-

반제품	2,399,615	2,399,615	(6,213)	2,393,402	-

재공품	1,419,439	1,419,439	(21,619)	1,397,820	-

원재료	9,366,460	9,366,460	(84,527)	9,281,933	-

부재료	7,261,065	7,261,065	(134,605)	7,126,460	-

미착품	2,696,519	2,696,519	0	2,696,519	-

합계	82,482,103	82,482,103	(495,257)	81,986,846	-

라. 공정가치 평가내역 당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석의 '6. 금융상품의 공정가치' 항목을 참고 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

해당 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 연 1회 공시(사업보고서)하고 있습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견*연결

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제40기 1분기(당기)	안진회계법인	-	-	-

제39기 (당기)	안진회계법인	적정	-	영업권에 대한 손상평가

제38기 (전기)	한영회계법인	적정	-	고객에게 지급할 대가 인식 오류로 인한 수익의 과대 계상

*별도

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제40기 1분기(당기)	안진회계법인	-	-	-

제39기 (당기)	안진회계법인	적정	-	종속기업투자주식에 대한 손상평가

제38기 (전기)	한영회계법인	적정	-	고객에게 지급할 대가 인식 오류로 인한 수익의 과대 계상

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제40기 1분기(당기)	안진회계법인	개별 및 연결 재무제표에 대한 감사, 내부회계관리제도 검토	330,000	2,920	330,000	202

제39기 (당기)	안진회계법인	개별 및 연결 재무제표에 대한 감사, 내부회계관리제도 검토	310,000	2,850	310,000	2,960

제38기 (전기)	한영회계법인	개별 및 연결 재무제표에 대한 감사, 내부회계관리제도 검토	250,000	2,739	250,000	3,524

(주1) 감사용역의 실제수행내역 보수는 연간 총액으로 기재되었습니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제39기 (당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제38기 (전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 21일	회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 감사팀 2인	대면회의	- 2023년 기말 감사 결과, 유의적 미비점 등 감사절차 및 주요 검토사항 보고- 내부회계관리제도 검토결과보고

5. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조, 동법 시행령 제17조, 외부감사 및 회계등에 관한 규정 제10조, 제15조에 의거하여 금융감독원으로부터 안진회계법인을 감사인으로 지정받았습니다. 이에 제39기부터 제41기 사업연도에 대해 안진회계법인과 외부 감사 계약을 체결하였습니다.

6. 조정협의회 주요사항 - 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도내부회계관리자는 2023년 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.독립된 감사인은 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2023년 12월 31일 현재 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 적정의견을 표명하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가 2023년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

민준기	예	(현)성문회계법인 공인회계사금융감독원 회계심의 위원회 위원
삼일회계법인 Partner (전무)한국공인회계사, 미국공인회계사
서울대학교 서양사학과 졸업	예	회계사(1호유형)	- 2015.07~현재 성문회계법인 회계사- 2013.09~2014.06 한국공인회계사회 교육위원회 위원- 1999.04~2015.06 삼일회계법인 파트너(전무)

송흠래	예	(현) 애경산업(주) 사외이사거성일렉컴 부사장 (주)두레비즈 대표이사
한국산업은행 성장기업지원실 팀장, 청주지점장, 업무지원부장홍익대학교 경영학과 (학사)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 2014.01~2016.07 한국산업은행 업무지원부장- 2012.01~2014.01 한국산업은행 청주지점장- 2011.01~2012.01 한국산업은행 성장기업지원실

박형명	예	(현) 법무법인 김장리 변호사대법원 재판연구관 서울고등법원 판사
사법연수원 제15기 수료서울대학교 법학과(학사)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성상법 제415조의2, 제542조의11, 제542조의 12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 감사위원 전원은 회사와 거래관계 및 이해관계가 없는 독립성을 갖춘 자로서 회사 감사 업무를 충실히 수행할 수 있는 전문성도 함께 갖춘 자로 선임 하였습니다.감사위원회의 원활한 감사 업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (민준기, 송흠래 2인)	상법제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법제542조의11 제3항

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

민준기	2022.03.24 ~ 2025.03.23(연임/1회)	회계전문가(공인회계사)	이사회	해당없음	해당없음

송흠래	2022.03.24 ~ 2025.03.23(연임/1회)	재무전문가(금융기관 경력)	이사회	해당없음	해당없음

박형명	2023.03.23 ~ 2026.03.22	법률전문가(변호사)	이사회	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 활동

본 공시대상 기간 중 감사위원회의 활동 내역은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

민준기(출석률:100%)	송흠래(출석률:100%)	박형명(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024년 01월 26일	제1호의안 : [보고사항] 제39기 결산재무제표(안) 및 영업보고서(안) 보고의 건	보고	-	-	-

2	2024년 02월 21일	제1호의안 : [보고사항] 제39기 감사결과 보고의 건 제2호의안 : [보고사항] 내부회계관리제도 운영실태 감사 및 보고의 건제3호의안 : [의결사항] 내부감사부서의 2024년 감사계획 검토 및 승인의 건제4호의안 : [보고사항] 제39기 정기주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	보고보고가결보고	--찬성-	--찬성-	--찬성-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	-	-	-

(주1) 당분기 중 감사위원회 대상 교육이 실시되지 않았습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	6	부문장 1명, 팀장 1명, 팀원 4명(평균근속연수 10.3년)	이사회 및 하부위원회 운영지원

바. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 (요약)

(1) 기업집단의 개요 - 명 칭 : 애경 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)

(2) 관련법령상의 규제내용 등

- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조에 따른 공시대상기업집단 지정- 지정시기 : 2019년 5월 1일 지정을 받은 이후, 현재까지 매년 5월 지정 받고 있음.- 규제내용

법(공정거래법)	내용

제26조	대규모내부거래의 이사회의결 및 공시

제27조	비상장회사 등의 중요사항 공시

제28조	기업집단현황 등에 관한 공시

(3)계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

애경	4	27	31

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도공시작성일 기준 계열회사간 계통도는 아래와 같습니다.

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일: 2024년 03월 31일)

겸직자	겸직회사

성 명	직위	회사명	직위	상근/비상근 여부

채동석	대표이사	애경개발㈜	기타비상무이사	비상근

에이케이홀딩스㈜	기타비상무이사	비상근

애경자산관리㈜	기타비상무이사	비상근

김상준	대표이사	애경에스티㈜	대표이사	상근

㈜원씽	기타비상무이사	비상근

안정태	상무(보)	애경에스티㈜	사내이사	비상근

이신영	상무(보)	㈜원씽	기타비상무이사	비상근

이현정	상무(보)	에이케이(상해)무역유한공사	법인장	비상근

㈜원씽	기타비상무이사	비상근

이장환	기타비상무이사	에이케이홀딩스㈜	사내이사	상근

애경케미칼㈜	기타비상무이사	비상근

주식회사 제주항공	기타비상무이사	비상근

박진우	미래전략실 실장경영지원부문장	㈜원씽	감사	비상근

㈜모두락애경산업	사내이사	비상근

애경에스티㈜	감사	비상근

에이케이(상해)무역유한공사	감사	비상근

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	11,009	-	-40	10,969

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	5	5	11,009	-	-40	10,969

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 신용거래본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 자산양수도본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 영업거래당사는 생활용품 및 화장품 제조, 유통업을 영위하고 있으며, 계열회사들로 부터 원재료, 부재료 등 매입 거래가 발생하고 있습니다. 이중 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당되는 거래는 아래와 같습니다.

구분	상세 내용

이해관계자 명	애경케미칼(주)

당사와의 관계	계열회사

거래종류	매입 거래 등

거래일자	1년 중 수시 발생

거래내용	계면활성제 등원재료 매입

거래금액	(주1)

(주1) 최근 3개년 거래내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

성명
(법인명)	관계	구분	2024년 1분기	2023년	2022년도

금액	내용	금액	내용	금액	내용

애경케미칼(주)	계열회사	매출거래 등	135	원료판매	190	원료판매	5,336	원료판매

매입거래 등	6,804	원료매입, 유틸리티	27,808	원료매입, 유틸리티	37,660	원료매입, 유틸리티

(주1) 주요 거래 내역은 「 연결재무제표주석 - 33. 특수관계자 」 항목을 참고해 주시기 바랍니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

에이케이(상해)무역유한공사	2017년 09월 15일	Room 501, house C, No.1799-6,Wuzhong Road, Minhang District,Shanghai, China	생활용품, 화장품 등판매유통	22,662	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

(주)모두락 애경산업	2018년 06월 01일	서울특별시 마포구 양화로 188, 7층	휴게음식업 등	424	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

(주)에이제이피	2018년 08월 01일	서울특별시 금천구 벚꽃로 278, 1510호	판촉서비스업 등	3,325	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

(주)원씽	2021년 07월 01일	서울특별시 마포구 월드컵북로6길 41, 3층	화장품 등 판매유통	4,487	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

(주1) 최근사업연도말 자산총액은 2024년 03월 31일 현재의 금액입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사 현황☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	에이케이홀딩스(주)	110111-0029721

애경케미칼(주)	110111-4951243

애경산업(주)	110111-0398275

(주)제주항공	220111-0050575

비상장	27	애경바이오팜(주)	160111-0236186

애경중부컨트리클럽(주)	134211-0099310

애경특수도료(주)	110111-7474375

애경에스티(주)	110111-3624122

(주)모두락애경산업	110111-6769058

(주)에이제이피	110111-6829365

(주)원씽	124411-0299364

(주)모두락	110111-6291605

퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사	110114-0193835

(주)제이에이에스	150111-0048608

에이케이플라자(주)	131311-0029384

(주)마포애경타운	110111-4007541

에이엠플러스자산개발(주)	110111-3851478

에이엠플러스피에프브이기흥(주)	110111-5560415

에이엠플러스피에프브이산곡(주)	110111-6168854

에이엠플러스피에프브이위례(주)	110111-5150688

여주제이비물류센터(주)	110111-7442158

에이엠플러스인덕원(주)	134111-0006995

애경자산관리(주)	110111-0028575

에이케이아이에스(주)	110111-8073796

(주)에이텍	160111-0004492

(주)에이텍세종	164711-0118180

코스파(주)	154511-0002686

(주)애드미션	110111-2681751

우영운수(주)	110111-1138696

비컨로지스틱스(주)	150111-0076740

에이엘오(주)	150111-0106092

인셋(주)	110111-5274991

주) 2024년 3월 18일에 인셋(주)는 청산종결 사유로 계열제외 되었습니다.

나. 해외 계열회사 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명

비상장	10	Aekyung (Ningbo) Chemical Co., Ltd.

Aekyung (Haiyang) Chemical Co., Ltd.

AEKYUNG HONG KONG COMPANY LIMITED

AEKYUNG(SHANGHAI) INVESTMENT CO.,LTD.

AK VINA CO., LTD.

VINA Plasticizers Chemical Company LIMITED

AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD.

AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED

Aekyung (Shanghai) Trade Co.,Ltd

AMPLUS USA, LLC
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

애경에스티(비상장)	비상장	2007년 02월 20일	투자	2,550	255,000	51	182	-	-	-40	255,000	51	142	1,033	-66

에이케이(상해)무역유한공사(비상장)	비상장	2017년 09월 30일	투자	1,971	-	100	1,971	-	-	-	-	100	1,971	22,662	-122

㈜모두락 애경산업(비상장)	비상장	2018년 06월 01일	투자	300	60,000	100	300	-	-	-	60,000	100	300	424	19

(주)에이제이피(비상장)	비상장	2018년 08월 01일	투자	500	100,000	100	500	-	-	-	100,000	100	500	3,325	44

(주)원씽(비상장)	비상장	2022년 05월 16일	투자	14,000	350,000	70	8,056	-	-	-	350,000	70	8,056	4,487	-32

합 계	765,000	-	11,009	-	-	-40	765,000	-	10,969	31,931	-157
1. 전문가의 확인

-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음