애경산업 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

민준기	예	(현)성문회계법인 공인회계사금융감독원 회계심의 위원회 위원
삼일회계법인 Partner (전무)한국공인회계사, 미국공인회계사
서울대학교 서양사학과 졸업	예	회계사(1호유형)	- 2015.07~현재 성문회계법인 회계사- 2013.09~2014.06 한국공인회계사회 교육위원회 위원- 1999.04~2015.06 삼일회계법인 파트너(전무)

송흠래	예	(현) 애경산업(주) 사외이사거성일렉컴 부사장 (주)두레비즈 대표이사
한국산업은행 성장기업지원실 팀장, 청주지점장, 업무지원부장홍익대학교 경영학과 (학사)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 2014.01~2016.07 한국산업은행 업무지원부장- 2012.01~2014.01 한국산업은행 청주지점장- 2011.01~2012.01 한국산업은행 성장기업지원실

박형명	예	(현) 법무법인 김장리 변호사대법원 재판연구관 서울고등법원 판사
사법연수원 제15기 수료서울대학교 법학과(학사)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 상법 제415조의2, 제542조의11, 제542조의 12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 감사위원 전원은 회사와 거래관계 및 이해관계가 없는 독립성을 갖춘 자로서 회사 감사 업무를 충실히 수행할 수 있는 전문성도 함께 갖춘 자로 선임 하였습니다.감사위원회의 원활한 감사 업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (민준기, 송흠래 2인)	상법제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법제542조의11 제3항

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

민준기	2022.03.24 ~ 2025.03.23(연임/1회)	회계전문가(공인회계사)	이사회	해당없음	해당없음

송흠래	2022.03.24 ~ 2025.03.23(연임/1회)	재무전문가(금융기관 경력)	이사회	해당없음	해당없음

박형명	2023.03.23 ~ 2026.03.22	법률전문가(변호사)	이사회	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 활동

본 공시대상 기간 중 감사위원회의 활동 내역은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

민준기(출석률:100%)	송흠래(출석률:100%)	박형명(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024년 01월 26일	제1호의안 : [보고사항] 제39기 결산재무제표(안) 및 영업보고서(안) 보고의 건	보고	-	-	-

2	2024년 02월 21일	제1호의안 : [보고사항] 제39기 감사결과 보고의 건 제2호의안 : [보고사항] 내부회계관리제도 운영실태 감사 및 보고의 건제3호의안 : [의결사항] 내부감사부서의 2024년 감사계획 검토 및 승인의 건제4호의안 : [보고사항] 제39기 정기주주총회 의안 및 제출서류 검토의 건	보고보고가결보고	--찬성-	--찬성-	--찬성-

3	2024년 05월 09일	제1호의안 : [의결사항] 감사인 준수수항 사후평가의 건제2호의안 : [보고사항] 2024년 1분기 검토결과 보고의 건	가결보고	찬성-	찬성-	찬성-

4	2024년 07월 31일	제1호의안 : [보고사항] 2024년 상반기 검토 결과 보고의 건	보고	-	-	-

5	2024년 10월 31일	제1호의안 : [보고사항] 2024년 3분기 검토 결과 보고의 건제2호의안 : [의결사항] 감사위원회 지원조직 신설의 건	보고가결	-찬성	-찬성	-찬성

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없음

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	6	부문장 1명, 팀장 1명, 팀원 4명(평균근속연수 11.0년)	이사회 및 하부위원회 운영지원

컴플라이언스팀	5	팀장 1명, 팀원 4명( 평균근속연수 11.4년)	감사위원회 관련 데이터 수집 및 보고업무 프로세스 준수 및 이행여부 감독전사 내부통제관리 모니터링

(주1) 당사는 2024년 10월 31일 감사위원회를 통해 감사위원회 지원조직을 신설하였습니다.

바. 준법지원인 현황 (1) 준법지원인의 인적사항 및 경력당사는 준법통제기준 등의 준수 여부를 점검하고 관련 제도 정비를 위해 2024년 10월 31일 이사회를 통해 박찬영 지속가능경영부문장을 준법지원인으로 선임하였습니다.

담당업무	성명	성별	출생년월	주요경력	이사회 결의일	임기

지속가능경영부문총괄	박찬영	남	1974년 10월	- 서울대학교 전기공학부 - 제39기 사법연수원 수료(2010) - ㈜효성 준법지원팀장(2010~2018) - AK홀딩스㈜ 경영개선팀(상무보) (2019) - 애경산업㈜ 지속가능경영부문장(상무) (2019~현재)	2024.10.31	3년

(2) 준법지원인 주요활동 점검 및 실행사항

구 분	일시	점검 및 실행사항	실행결과

리스크 식별	취약점 진단	2024년 11~12월	전사 계약체결 프로세스 점검	계약 관련 리스크 파악 및 진단, 개선방안 수립

리스크 관리	제도 개선	2024년 11~12월	전사 규정·지침 개선TF 진행 - 사규 점검	전사 위임·전결규정 개선(안) 도출

리스크 관리	현황 점검	2024년 12월	연말연시 근무기강 강화 및 법규 준수 공지	근무 실태 모니터링 및 계도 진행

준법 내재화	개선 교육	2024년 12월	계약 프로세스 점검 결과 공유 및 개선 리더 교육	개선 필요사항 공유 및 업무가이드 안내 완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	4	팀장 1명, 팀원 3명(평균근속연수 5.0년)	- 전사 법률 리스크 자문 및 대응- IP 등 기업 자산 보호 및 운영 관리- 준법 모니터링 및 관련 교육 실시

컴플라이언스팀	5	팀장 1명, 팀원 4명(평균근속연수 11.4년)	- 윤리경영 준수 및 반부패 활동 점검- 컴플라이언스 등 법규 준수 교육- 전사 내부통제관리 및 개선 점검

(주1) 상기 부서는 모두 지속가능경영부문 산하에 있습니다.