진로발효 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2023.12.31 현재
제 39 기 2022.12.31 현재
제 38 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	57,649,288,518	57,128,773,502	59,429,888,834

현금및현금성자산	2,197,601,753	6,337,455,022	9,128,686,893

단기금융상품	11,000,000,000	13,500,000,000	17,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,541,050,892	20,970,661,865	17,151,790,695

유동재고자산	22,790,300,796	15,797,867,631	15,393,554,118

기타유동자산	120,335,077	522,788,984	255,857,128

비유동자산	30,275,926,099	33,227,313,961	33,108,548,086

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	124,418,977	110,445,013

기타비유동금융자산	4,316,615,742	6,145,462,387	4,939,898,714

지분법적용 투자지분	1,983,266,241	1,618,621,120	1,288,401,138

유형자산	21,344,553,503	22,691,438,694	24,134,142,611

영업권 이외의 무형자산	2,531,788,667	2,637,299,583	2,616,388,667

기타비유동자산	8,073,200	8,073,200	8,073,200

이연법인세자산	89,628,746	0	9,198,743

자산총계	87,925,214,617	90,356,087,463	92,538,436,920

부채

유동부채	11,050,353,619	15,946,241,658	14,457,136,797

매입채무 및 기타유동채무	8,105,970,344	15,158,254,287	11,643,720,297

유동 차입금	4,344,000,995	6,500,000,000	0

단기매입채무	3,719,969,349	8,606,082,375	11,589,833,707

비유동차입금의 유동성 대체 부분	42,000,000	42,000,000	42,000,000

유동 리스부채	0	10,171,912	11,886,590

당기법인세부채	1,489,057,658	69,248,600	1,129,331,941

기타 유동부채	1,364,783,947	624,340,217	1,017,090,873

유동충당부채	90,541,670	94,398,554	666,993,686

비유동부채	411,999,325	289,166,191	194,587,641

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	84,000,000	170,971,912

장기차입금	42,000,000	84,000,000	126,000,000

비유동 리스부채	0	0	10,171,912

장기기타보증금	0	0	34,800,000

퇴직급여부채	369,999,325	22,873,034	23,615,729

이연법인세부채	0	182,293,157	0

부채총계	11,462,352,944	16,235,407,849	14,651,724,438

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)	(75,552,448)

이익잉여금(결손금)	72,179,536,847	69,191,168,687	73,110,370,827

기타포괄손익누계액	769,466,704	1,415,652,805	1,262,483,533

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	4,752,126,166	4,729,258,850	4,575,644,404

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(3,982,659,462)	(3,313,606,045)	(3,313,160,871)

자본총계	76,462,861,673	74,120,679,614	77,886,712,482

자본과부채총계	87,925,214,617	90,356,087,463	92,538,436,920

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익(매출액)	97,020,046,169	96,194,074,439	87,493,220,491

매출원가	86,210,981,508	90,416,722,083	73,681,247,713

매출총이익	10,809,064,661	5,777,352,356	13,811,972,778

판매비와관리비	3,459,736,276	2,754,218,946	3,075,419,453

영업이익(손실)	7,349,328,385	3,023,133,410	10,736,553,325

금융수익	451,677,978	626,349,674	605,158,765

금융원가	70,888,606	32,472,933	63,611,696

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	364,645,121	330,219,982	227,646,124

기타이익	553,849,644	445,171,615	543,943,111

기타손실	577,363,404	328,256,817	44,039,780

법인세비용차감전순이익(손실)	8,071,249,118	4,064,144,931	12,005,649,849

법인세비용(수익)	1,965,747,106	794,606,416	2,707,453,776

당기순이익(손실)	6,105,502,012	3,269,538,515	9,298,196,073

기타포괄손익	(785,326,153)	574,857,217	(2,395,002,698)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(785,326,153)	574,857,217	(2,395,002,698)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(139,140,052)	421,687,945	38,067,922

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(646,186,101)	153,169,272	(2,433,070,620)

총포괄손익	5,320,175,859	3,844,395,732	6,903,193,375

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	923.0	494.0	1,405.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	923.0	494.0	1,405.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	3,695,554,153	72,708,088,232	79,917,500,507

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,298,196,073	9,298,196,073

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	38,067,922	38,067,922

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(2,433,070,620)	0	(2,433,070,620)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,933,981,400)	(8,933,981,400)

2021.12.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,262,483,533	73,110,370,827	77,886,712,482

2022.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,262,483,533	73,110,370,827	77,886,712,482

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,269,538,515	3,269,538,515

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	421,687,945	421,687,945

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	153,169,272	0	153,169,272

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,610,428,600)	(7,610,428,600)

2022.12.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614

2023.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,105,502,012	6,105,502,012

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(139,140,052)	(139,140,052)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(646,186,101)	0	(646,186,101)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,977,993,800)	(2,977,993,800)

2023.12.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,466,704	72,179,536,847	76,462,861,673

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	(1,267,709,152)	(2,963,689,685)	8,027,974,981

당기순이익(손실)	6,105,502,012	3,269,538,515	9,298,196,073

당기순이익조정을 위한 가감	4,290,506,037	3,443,341,268	5,313,572,459

법인세비용 조정	1,965,747,106	794,606,416	2,707,453,776

금융원가의 조정	65,617,316	18,561,747	21,902,912

금융수익의 조정	(449,595,485)	(591,198,559)	(592,936,215)

감가상각비에 대한 조정	2,751,863,809	2,870,745,499	2,851,975,422

무형자산상각비에 대한 조정	15,800,000	15,800,000	15,800,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(364,645,121)	(330,219,982)	(227,646,124)

외화환산이익 조정	0	(35,151,115)	(12,222,550)

외화환산손실 조정	5,271,290	13,911,186	41,708,784

퇴직급여 조정	292,993,995	465,011,658	532,884,290

투자자산처분이익 조정	(2,082,493)	0	0

유형자산처분이익 조정	(859,000)	0	(25,347,836)

유형자산처분손실 조정	10,394,620	221,274,418	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,843,267,108)	(7,900,179,572)	(3,028,317,305)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(543,204,605)	(3,722,490,249)	(5,509,572,962)

재고자산의 감소(증가)	(6,992,433,165)	(404,313,513)	(1,799,749,412)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(5,092,384,797)	(2,953,137,566)	5,623,253,280

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	6,049,554	129,472,497	(160,050,022)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	771,386,846	(1,000,145,788)	(100,214,902)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(379,930,016)	(104,227,682)	(4,891,190)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	387,249,075	154,662,729	(1,077,092,097)

이자수취	422,411,063	213,497,563	230,228,198

이자지급(영업)	(65,617,316)	(11,080,372)	(21,081,024)

배당금수취(영업)	0	269,396,250	359,195,000

법인세환급(납부)	(177,243,840)	(2,248,203,337)	(4,123,818,420)

투자활동현금흐름	2,354,091,890	1,350,684,190	1,949,777,159

단기금융상품의 처분	15,500,000,000	24,500,000,000	22,500,000,000

만기보유금융자산의 처분	1,014,006,128	0	0

유형자산의 처분	13,345,000	0	61,545,454

무형자산의 처분	53,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)	(20,500,000,000)	(17,500,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(999,999,810)	0

유형자산의 취득	(1,226,259,238)	(1,649,316,000)	(3,299,018,295)

정부보조금의 수취	0	0	187,250,000

재무활동현금흐름	(5,220,964,717)	(1,164,315,190)	(8,987,528,632)

단기차입금의 증가	9,800,000,000	6,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(11,955,999,005)	0	0

배당금지급	(2,977,993,800)	(7,610,428,600)	(8,933,981,400)

금융리스부채의 지급	(10,171,912)	(11,886,590)	(11,547,232)

보증금의 감소	(34,800,000)	0	0

장기차입금의 상환	(42,000,000)	(42,000,000)	(42,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,134,581,979)	(2,777,320,685)	990,223,508

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,271,290)	(13,911,186)	12,222,550

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,139,853,269)	(2,791,231,871)	1,002,446,058

기초현금및현금성자산	6,337,455,022	9,128,686,893	8,126,240,835

기말현금및현금성자산	2,197,601,753	6,337,455,022	9,128,686,893