진로발효 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	60,096,811,693	57,649,288,518

현금및현금성자산	6,364,964,498	2,197,601,753

단기금융상품	16,000,000,000	11,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,487,040,322	21,541,050,892

유동재고자산	18,385,474,080	22,790,300,796

기타유동자산	2,859,332,793	120,335,077

비유동자산	31,186,407,249	30,275,926,099

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	4,324,354,478	4,324,688,942

지분법적용 투자지분	2,191,657,328	1,983,266,241

유형자산	22,048,294,697	21,344,553,503

영업권 이외의 무형자산	2,530,472,000	2,531,788,667

이연법인세자산	89,628,746	89,628,746

자산총계	91,283,218,942	87,925,214,617

부채

유동부채	10,363,247,012	11,050,353,619

매입채무 및 기타유동채무	8,188,474,118	8,105,970,344

단기매입채무	8,146,474,118	3,719,969,349

유동 차입금(사채 포함)	0	4,344,000,995

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	42,000,000	42,000,000

당기법인세부채	1,151,559,382	1,489,057,658

기타 유동부채	950,835,117	1,364,783,947

유동충당부채	72,378,395	90,541,670

비유동부채	642,510,793	411,999,325

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,204,736	42,000,000

장기미지급비용, 총액	1,204,736	0

장기차입금(사채 포함), 총액	0	42,000,000

퇴직급여부채	641,306,057	369,999,325

부채총계	11,005,757,805	11,462,352,944

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

기타포괄손익누계액	769,132,240	769,466,704

이익잉여금(결손금)	75,994,470,775	72,179,536,847

자본총계	80,277,461,137	76,462,861,673

자본과부채총계	91,283,218,942	87,925,214,617

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,119,814,128	72,717,946,930	20,505,938,640	69,805,276,567

매출원가	18,623,452,096	61,259,598,293	17,696,160,357	62,897,673,844

매출총이익	2,496,362,032	11,458,348,637	2,809,778,283	6,907,602,723

판매비와관리비	1,008,193,821	2,694,877,508	732,527,493	2,413,608,045

영업이익(손실)	1,488,168,211	8,763,471,129	2,077,250,790	4,493,994,678

금융수익	148,179,563	801,402,075	315,171,852	836,876,839

금융원가	91,920,833	103,877,363	96,607	89,664,502

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	95,045,788	208,391,087	97,289,109	254,042,440

기타이익	53,890,070	71,229,767	18,648,080	23,900,610

기타손실	331,022,277	336,886,806	10,391,351	22,671,868

법인세비용차감전순이익(손실)	1,362,340,522	9,403,729,889	2,497,871,873	5,496,478,197

법인세비용(수익)	224,916,708	1,288,008,196	516,557,732	1,132,266,454

당기순이익(손실)	1,137,423,814	8,115,721,693	1,981,314,141	4,364,211,743

기타포괄손익	5,758,661	424,371	3,074,605	(13,111,741)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,758,661	424,371	3,074,605	(13,111,741)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	5,982,709	758,835	3,290,077	(13,116,029)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(224,048)	(334,464)	(215,472)	4,288

총포괄손익	1,143,182,475	8,116,146,064	1,984,388,746	4,351,100,002

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	172.0	1,226.0	299.0	659.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	172.0	1,226.0	299.0	659.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,364,211,743	4,364,211,743

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(13,116,029)	(13,116,029)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	4,288	0	4,288

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,977,993,800)	(2,977,993,800)

2023.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,657,093	70,564,270,601	75,493,785,816

2024.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,466,704	72,179,536,847	76,462,861,673

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,115,721,693	8,115,721,693

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	758,835	758,835

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(334,464)	0	(334,464)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(4,301,546,600)	(4,301,546,600)

2024.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,132,240	75,994,470,775	80,277,461,137

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	20,453,871,430	13,327,036,726

당기순이익(손실)	8,115,721,693	4,364,211,743

당기순이익조정을 위한 가감	3,202,743,567	2,839,665,291

법인세비용 조정	1,288,008,196	1,132,266,454

금융원가의 조정	2,435,922	58,738,764

금융수익의 조정	(643,036,717)	(332,555,116)

감가상각비에 대한 조정	2,085,781,617	2,058,533,252

무형자산상각비에 대한 조정	1,316,667	11,850,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(208,391,087)	(254,042,440)

외화환산이익 조정	0	(65,070,585)

외화환산손실 조정	50,362,100	0

퇴직급여 조정	293,371,018	222,495,125

투자자산처분이익 조정	0	(2,082,493)

유형자산처분이익 조정	0	(859,000)

유형자산처분손실 조정	331,022,252	10,391,330

복리후생비의 조정	1,873,599	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	10,090,781,709	5,762,538,998

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	5,024,480,432	3,896,635,409

재고자산의 감소(증가)	4,404,826,716	1,286,915,294

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,851,402,871	(161,060,524)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(2,738,997,716)	42,598,346

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(432,112,105)	688,401,230

퇴직급여채무의 증가(감소)	(193,648,914)	(378,199,832)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	174,830,425	387,249,075

이자수취	403,170,605	412,472,068

이자지급(영업)	(2,435,922)	(58,738,764)

배당금수취(영업)	269,396,250	0

법인세환급(납부)	(1,625,506,472)	6,887,390

투자활동현금흐름	(7,548,598,990)	360,991,890

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	13,500,000,000

유형자산의 처분	11,225,000	13,345,000

무형자산의 처분	0	53,000,000

만기보유금융자산의 처분	0	1,014,006,128

단기금융상품의 취득	(19,000,000,000)	(13,000,000,000)

유형자산의 취득	(2,559,823,990)	(1,219,359,238)

재무활동현금흐름	(8,687,547,595)	(9,563,937,434)

단기차입금의 상환	(4,344,000,995)	(6,500,000,000)

장기차입금의 상환	(42,000,000)	(42,000,000)

배당금지급	(4,301,546,600)	(2,977,993,800)

금융리스부채의 지급	0	(9,143,634)

보증금의 감소	0	(34,800,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,217,724,845	4,124,091,182

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,362,100)	65,070,585

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,167,362,745	4,189,161,767

기초현금및현금성자산	2,197,601,753	6,337,455,022

기말현금및현금성자산	6,364,964,498	10,526,616,789