진로발효 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

아래 제33기 분기 및 비교표시된 제32기 분기 개별(별도)재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니한 재무제표이며 비교표시된 제32기 및 제31기 개별(별도)재무제표는 감사인의 감사를 받은 제무제표입니다.

재무상태표
제 33 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	63,710,746,838	68,045,041,318	53,830,565,198

현금및현금성자산	2,990,512,848	4,332,468,131	3,149,260,595

단기금융상품	36,997,154,795	36,000,000,000	20,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,194,990,891	19,871,722,077	20,453,916,361

재고자산	8,705,831,985	6,133,344,097	9,700,035,438

기타유동비금융자산	1,822,256,319	1,707,507,013	27,352,804

비유동자산	32,671,452,766	23,807,127,244	24,310,989,898

장기금융상품	5,502,000,000	202,000,000	202,000,000

비유동매도가능금융자산	3,264,780,085	3,264,780,085	2,850,866,605

지분법적용 투자지분	1,028,023,568	929,807,037	1,120,358,946

유형자산	19,703,181,146	16,225,222,155	16,912,606,380

영업권 이외의 무형자산	3,108,844,767	3,120,694,767	3,136,494,767

기타비유동금융자산	64,623,200	64,623,200	88,663,200

자산총계	96,382,199,604	91,852,168,562	78,141,555,096

부채

유동부채	14,622,083,998	15,209,870,177	11,072,066,147

단기차입금	4,027,471,539	5,519,083,026	5,500,000,000

매입채무 및 기타유동채무	6,900,352,676	4,333,376,830	1,416,094,656

당기법인세부채	2,830,014,898	3,651,327,758	2,507,767,759

유동성장기차입금	42,000,000

기타유동비금융부채	822,244,885	1,706,082,563	1,648,203,732

비유동부채	2,524,105,724	2,340,486,531	2,905,724,549

장기차입금	336,000,000	420,000,000	420,000,000

퇴직급여채무	1,428,683,434	1,052,309,535	1,466,232,305

이연법인세부채	759,422,290	868,176,996	1,019,492,244

부채총계	17,146,189,722	17,550,356,708	13,977,790,696

자본

납입자본	3,984,450,000	3,984,450,000	3,984,450,000

자본금	3,984,450,000	3,984,450,000	3,984,450,000

기타자본구성요소	35,376,308	35,376,308	35,376,308

기타자본잉여금	56,400,570	56,400,570	56,400,570

자기주식	(21,024,262)	(21,024,262)	(21,024,262)

이익잉여금(결손금)	75,216,183,574	70,281,985,546	60,143,938,092

자본총계	79,236,009,882	74,301,811,854	64,163,764,400

자본과부채총계	96,382,199,604	91,852,168,562	78,141,555,096

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,998,488,843	61,884,717,366	20,035,732,296	65,593,220,722	88,652,273,567	85,704,503,984

매출원가	12,641,664,197	43,898,791,455	15,331,763,166	46,060,873,195	64,865,159,722	64,499,270,676

매출총이익	4,356,824,646	17,985,925,911	4,703,969,130	19,532,347,527	23,787,113,845	21,205,233,308

판매비와관리비	444,043,924	1,456,239,153	415,738,693	1,423,439,513	2,129,746,762	1,783,820,209

영업이익(손실)	3,912,780,722	16,529,686,758	4,288,230,437	18,108,908,014	21,657,367,083	19,421,413,099

금융수익	170,446,657	678,245,078	161,812,141	646,733,541	816,716,539	396,005,782

금융비용	55,963,777	90,971,898	16,796,526	44,283,830	71,409,819	77,456,543

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	73,040,631	98,216,531	17,567,070	19,948,207	(190,551,909)	7,256,217

기타차익및차손	(97,089,957)	(195,410,694)	66,339,280	53,313,515	54,600,820	(182,729,222)

기타영업외손익	108,430,358	246,718,749	65,484,256	403,875,856	881,674,484	1,079,317,867

법인세비용차감전순이익(손실)	4,111,644,634	17,266,484,524	4,582,636,658	19,188,495,303	23,148,397,198	20,643,807,200

법인세비용	885,961,551	3,782,557,656	1,001,756,475	4,217,604,211	5,572,002,292	4,361,544,774

당기순이익(손실)	3,225,683,083	13,483,926,868	3,580,880,183	14,970,891,092	17,576,394,906	16,282,262,426

기타포괄손익	18,776,563	(275,142,740)	(14,251,657)	268,328,142	84,003,548	(597,368,620)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	18,776,563	(275,142,740)	(14,251,657)	268,328,142	84,003,548	(597,368,620)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	18,776,563	(275,142,740)	(14,251,657)	268,328,142	84,003,548	(597,368,620)

총포괄손익	3,244,459,646	13,208,784,128	3,566,628,526	15,239,219,234	17,660,398,454	15,684,893,806

주당이익

기본주당이익(손실)	429	1,793	476	1,990	2,337	2,165

희석주당이익(손실)	429	1,793	476	1,990	2,337	2,165

자본변동표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자기주식	기타자본잉여금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	15,989,170,286	56,001,221,594

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,282,262,426	16,282,262,426

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	(597,368,620)	(597,368,620)

배당금지급	(7,522,351,000)	(7,522,351,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	24,151,713,092	64,163,764,400

2015.01.01 (기초자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	24,151,713,092	64,163,764,400

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,576,394,906	17,576,394,906

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	84,003,548	84,003,548

배당금지급	(7,522,351,000)	(7,522,351,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	34,289,760,546	74,301,811,854

2015.01.01 (기초자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	24,151,713,092	64,163,764,400

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,970,891,092	14,970,891,092

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	268,328,142	268,328,142

배당금지급	(7,522,351,000)	(7,522,351,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.09.30 (기말자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	31,868,581,326	71,880,632,634

2016.01.01 (기초자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	34,289,760,546	74,301,811,854

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,483,926,868	13,483,926,868

기타포괄손익

총포괄손익

보험수리적손익	(275,142,740)	(275,142,740)

배당금지급	(8,274,586,100)	(8,274,586,100)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.09.30 (기말자본)	3,984,450,000	(21,024,262)	56,400,570	1,992,225,000	34,000,000,000	39,223,958,574	79,236,009,882

현금흐름표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	18,820,010,251	26,960,561,155	25,271,647,044	21,758,125,834

당기순이익(손실)	13,483,926,868	14,970,891,092	17,576,394,906	16,282,262,426

당기순이익조정을 위한 가감	9,201,052,245	14,923,887,341	11,789,764,277	9,436,396,381

법인세비용	3,782,557,656	4,217,604,211	5,572,002,292	4,361,544,774

금융비용	40,808,547	44,283,830	71,409,819	77,456,543

금융수익	(678,245,078)	(618,810,262)	(645,511,123)	(385,583,215)

감가상각비	1,109,747,941	1,042,191,701	1,397,022,724	1,416,617,988

대손상각비	(1,857,631)	(1,857,631)	(37,699,870)

무형자산상각비	11,850,000	11,850,000	15,800,000	14,483,333

관계기업이익에 대한 지분	(98,216,531)	(19,948,207)	190,551,909	(7,256,217)

외화환산이익	(27,923,279)	(9,610,416)	(10,422,567)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	129,218,902

외화환산손실	50,163,351

퇴직급여	262,380,006	274,248,450	365,664,600	327,955,221

유형자산처분이익	(599,000)	(4,730,029)	(10,355,857)

유형자산처분손실	11,341,869	44,948,000

투자자산처분손실	74,632,460

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	6,535,138,712	3,945,864,019	651,012,409	(877,840,470)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(706,749,306)	(1,259,928,999)	(1,680,154,209)	247,587,196

재고자산의 감소(증가)	(2,572,487,888)	4,245,417,271	3,566,691,341	3,918,069,040

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,575,952,853	3,888,392,734	2,786,265,371	(188,130,851)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(883,837,678)	(374,401,969)	57,878,831	769,636,190

퇴직금의 지급	(73,786,165)	(357,283,146)	(474,479,131)	35,049,672

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(164,967,044)	(85,811,382)	(197,411,382)	(334,294,989)

이자수취	604,320,552	555,525,838	578,550,629	117,491,663

이자지급	(49,785,554)	(51,437,716)	(69,611,918)	(86,425,516)

배당금수취	215,517,000	161,595,000

법인세납부(환급)	(4,635,020,860)	(3,599,900,400)	(4,603,450,850)	(3,991,599,120)

투자활동현금흐름	(10,303,604,596)	(17,193,415,170)	(16,594,781,950)	(13,950,212,341)

단기금융상품의 처분	24,000,060,274	23,500,000,000	26,000,000,000	11,500,000,000

단기금융상품의 취득	(24,997,215,069)	(40,500,000,000)	(41,500,000,000)	(24,500,000,000)

장기금융상품의 처분	200,000,000	2,000,000

장기금융상품의 취득	(5,500,000,000)

매도가능금융자산의 처분	168,267,540

기타비유동금융자산의 처분	24,040,000	24,040,000	1,600,000

매도가능금융자산의 취득	(413,913,480)

유형자산의 취득	(4,019,777,074)	(217,455,170)	(713,455,170)	(529,682,873)

유형자산의 처분	13,327,273	8,546,700	28,109,092

무형자산의 취득	(620,506,100)

재무활동현금흐름	(9,808,197,587)	(11,091,461,323)	(7,503,267,974)	(4,995,055,260)

단기차입금의 증가	7,595,542,375	6,493,925,714	12,013,008,740	8,057,678,694

단기차입금의 상환	(9,087,153,862)	(10,063,036,037)	(11,993,925,714)	(5,530,382,954)

장기차입금의 상환	(42,000,000)

배당금지급	(8,274,586,100)	(7,522,351,000)	(7,522,351,000)	(7,522,351,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,291,791,932)	(1,324,315,338)	1,173,597,120	2,812,858,233

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,163,351)	27,923,279	9,610,416	10,422,567

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,341,955,283)	(1,296,392,059)	1,183,207,536	2,823,280,800

기초현금및현금성자산	4,332,468,131	3,149,260,595	3,149,260,595	325,979,795

기말현금및현금성자산	2,990,512,848	1,852,868,536	4,332,468,131	3,149,260,595