진로발효 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 42 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	69,841,078,545	62,827,513,668

현금및현금성자산	7,762,502,629	2,046,457,497

단기금융상품	32,000,000,000	26,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,443,396,560	19,548,335,842

유동재고자산	13,463,564,592	15,126,511,675

기타유동자산	171,614,764	106,208,654

비유동자산	35,828,550,091	36,088,299,966

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	10,271,054,636	10,271,054,636

지분법적용 투자지분	2,554,455,574	2,523,813,508

유형자산	20,470,567,881	20,760,959,822

영업권 이외의 무형자산	2,530,472,000	2,530,472,000

자산총계	105,669,628,636	98,915,813,634

부채

유동부채	17,871,699,795	5,763,943,201

매입채무 및 기타유동채무	6,911,599,414	2,138,856,344

당기법인세부채	791,359,044	1,963,459,820

기타 유동부채	9,937,403,966	1,488,136,664

유동충당부채	231,337,371	173,490,373

비유동부채	1,662,991,592	1,584,210,002

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,695,388	8,411,996

퇴직급여부채	223,107,976	145,609,778

이연법인세부채	1,430,188,228	1,430,188,228

부채총계	19,534,691,387	7,348,153,203

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

이익잉여금(결손금)	77,101,441,837	82,534,165,019

기타포괄손익누계액	5,519,637,290	5,519,637,290

자본총계	86,134,937,249	91,567,660,431

자본과부채총계	105,669,628,636	98,915,813,634

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,852,187,758	20,852,187,758	25,555,876,852	25,555,876,852

매출원가	17,191,903,360	17,191,903,360	20,659,266,874	20,659,266,874

매출총이익	3,660,284,398	3,660,284,398	4,896,609,978	4,896,609,978

판매비와관리비	890,407,994	890,407,994	856,338,577	856,338,577

영업이익(손실)	2,769,876,404	2,769,876,404	4,040,271,401	4,040,271,401

금융수익	796,184,264	796,184,264	545,140,848	545,140,848

금융원가	45,621,535	45,621,535	54,823,091	54,823,091

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	124,964,816	124,964,816	134,550,350	134,550,350

기타이익	20,960,310	20,960,310	28,918,154	28,918,154

기타손실	14	14	2,190,021	2,190,021

법인세비용차감전순이익(손실)	3,666,364,245	3,666,364,245	4,691,867,641	4,691,867,641

법인세비용(수익)	801,100,134	801,100,134	787,337,327	787,337,327

당기순이익(손실)	2,865,264,111	2,865,264,111	3,904,530,314	3,904,530,314

기타포괄손익	(25,782,293)	(25,782,293)	4,287,215	4,287,215

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(25,782,293)	(25,782,293)	4,287,215	4,287,215

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(25,782,293)	(25,782,293)	4,308,655	4,308,655

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	(21,440)	(21,440)

총포괄손익	2,839,481,818	2,839,481,818	3,908,817,529	3,908,817,529

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	433	433	590	590

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	433	433	590	590

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,200,582,883	77,690,885,829	86,405,326,834

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,904,530,314	3,904,530,314

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	4,308,655	4,308,655

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(21,440)	0	(21,440)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,279,540,400)	(7,279,540,400)

2025.03.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,200,561,443	74,320,184,398	83,034,603,963

2026.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,519,637,290	82,534,165,019	91,567,660,431

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,865,264,111	2,865,264,111

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(25,782,293)	(25,782,293)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,272,205,000)	(8,272,205,000)

2026.03.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,519,637,290	77,101,441,837	86,134,937,249

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	11,616,681,979	13,448,234,988

당기순이익(손실)	2,865,264,111	3,904,530,314

당기순이익조정을 위한 가감	614,419,119	962,307,931

법인세비용 조정	801,100,134	787,337,327

금융원가의 조정	676,827	12

금융수익의 조정	(796,184,264)	(545,140,848)

감가상각비에 대한 조정	678,391,941	741,992,653

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(124,964,816)	(134,550,350)

퇴직급여 조정	54,784,911	112,669,137

복리후생비의 조정	614,386	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,544,071,036	9,277,917,915

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	3,319,277,693	597,243,228

재고자산의 감소(증가)	1,662,947,083	2,890,435,809

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	4,394,743,070	5,866,135,664

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(65,406,110)	42,036,538

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	234,909,300	(129,078,305)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(285,943,496)	(132,413,833)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	285,943,496	143,558,814

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(2,400,000)	0

이자수취	63,255,623	80,109,591

이자지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	502,873,000	359,195,000

법인세환급(납부)	(1,973,200,910)	(1,135,825,763)

투자활동현금흐름	(6,010,000,000)	(8,000,000,000)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	2,000,000,000

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(10,000,000)	0

재무활동현금흐름	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,606,681,979	5,448,234,988

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	109,363,153	8,095,977

기초현금및현금성자산	2,046,457,497	4,107,018,595

기말현금및현금성자산	7,762,502,629	9,563,349,560