진로발효 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	55,115,464,915	57,128,773,502

현금및현금성자산	10,526,616,789	6,337,455,022

단기금융상품	13,000,000,000	13,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,994,109,504	20,970,661,865

유동재고자산	14,510,952,337	15,797,867,631

기타유동자산	83,786,285	522,788,984

비유동자산	31,381,405,817	33,227,313,961

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	124,418,977

기타비유동금융자산	5,133,543,040	6,145,462,387

지분법적용 투자지분	1,872,663,560	1,618,621,120

유형자산	21,829,387,350	22,691,438,694

영업권 이외의 무형자산	2,535,738,667	2,637,299,583

기타비유동자산	8,073,200	8,073,200

자산총계	86,496,870,732	90,356,087,463

부채

유동부채	10,639,664,184	15,946,241,658

매입채무 및 기타유동채무	8,492,037,008	15,158,254,287

유동 차입금	0	6,500,000,000

단기매입채무	8,449,008,730	8,606,082,375

비유동차입금의 유동성 대체 부분	42,000,000	42,000,000

유동 리스부채	1,028,278	10,171,912

당기법인세부채	775,287,175	69,248,600

기타 유동부채	1,296,069,157	624,340,217

유동충당부채	76,270,844	94,398,554

비유동부채	363,420,732	289,166,191

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	84,000,000

장기차입금	42,000,000	84,000,000

퇴직급여부채	139,127,575	22,873,034

이연법인세부채	182,293,157	182,293,157

부채총계	11,003,084,916	16,235,407,849

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

이익잉여금(결손금)	70,564,270,601	69,191,168,687

기타포괄손익누계액	1,415,657,093	1,415,652,805

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	4,729,263,138	4,729,258,850

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(3,313,606,045)	(3,313,606,045)

자본총계	75,493,785,816	74,120,679,614

자본과부채총계	86,496,870,732	90,356,087,463

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,505,938,640	69,805,276,567	19,042,260,370	68,534,045,445

매출원가	17,696,160,357	62,897,673,844	18,497,556,735	62,388,245,726

매출총이익	2,809,778,283	6,907,602,723	544,703,635	6,145,799,719

판매비와관리비	732,527,493	2,413,608,045	705,601,713	1,935,664,295

영업이익(손실)	2,077,250,790	4,493,994,678	(160,898,078)	4,210,135,424

금융수익	163,300,000	399,708,194	236,010,628	624,634,112

금융원가	23,757	58,738,764	109,951	438,206

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	97,289,109	254,042,440	94,627,561	280,089,900

기타이익	170,519,932	461,069,255	96,995,791	170,888,083

기타손실	10,464,201	53,597,606	13,207	96,872,467

법인세비용차감전순이익(손실)	2,497,871,873	5,496,478,197	266,612,744	5,188,436,846

법인세비용(수익)	516,557,732	1,132,266,454	53,154,803	1,124,956,105

당기순이익(손실)	1,981,314,141	4,364,211,743	213,457,941	4,063,480,741

기타포괄손익	3,074,605	(13,111,741)	(5,754,564)	224,575,974

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,074,605	(13,111,741)	(5,754,564)	224,575,974

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,290,077	(13,116,029)	(5,416,884)	225,224,534

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(215,472)	4,288	(337,680)	(648,560)

총포괄손익	1,984,388,746	4,351,100,002	207,703,377	4,288,056,715

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	659	32	614

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	299	659	32	614

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,262,483,533	73,110,370,827	77,886,712,482

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,063,480,741	4,063,480,741

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	225,224,534	225,224,534

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(648,560)	0	(648,560)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,610,428,600)	(7,610,428,600)

2022.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,261,834,973	69,788,647,502	74,564,340,597

2023.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,364,211,743	4,364,211,743

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(13,116,029)	(13,116,029)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	4,288	0	4,288

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,977,993,800)	(2,977,993,800)

2023.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,657,093	70,564,270,601	75,493,785,816

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	13,327,036,726	6,753,937,278

당기순이익(손실)	4,364,211,743	4,063,480,741

당기순이익조정을 위한 가감	2,839,665,291	2,747,730,115

법인세비용 조정	1,132,266,454	1,124,956,105

금융원가의 조정	58,738,764	438,206

금융수익의 조정	(332,555,116)	(472,507,048)

감가상각비에 대한 조정	2,058,533,252	2,174,007,068

무형자산상각비에 대한 조정	11,850,000	11,850,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(254,042,440)	(280,089,900)

외화환산이익 조정	(65,070,585)	(152,127,064)

퇴직급여 조정	222,495,125	341,202,748

투자자산처분이익 조정	(2,082,493)	0

유형자산처분이익 조정	(859,000)	0

유형자산처분손실 조정	10,391,330	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,762,538,998	1,713,049,893

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	3,896,635,409	4,102,597,092

재고자산의 감소(증가)	1,286,915,294	4,405,251,225

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(161,060,524)	(6,310,405,537)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	42,598,346	106,201,557

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	688,401,230	(652,582,126)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(378,199,832)	(92,675,047)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	387,249,075	154,662,729

배당금수취(영업)	0	269,396,250

이자지급(영업)	(58,738,764)	(438,206)

이자수취	412,472,068	208,114,582

법인세환급(납부)	6,887,390	(2,247,396,097)

투자활동현금흐름	360,991,890	1,460,684,190

단기금융상품의 처분	13,500,000,000	24,500,000,000

유형자산의 처분	13,345,000	0

무형자산의 처분	53,000,000	0

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)	(20,500,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(999,999,810)

만기보유금융자산의 처분	1,014,006,128	0

유형자산의 취득	(1,219,359,238)	(1,539,316,000)

재무활동현금흐름	(9,563,937,434)	(7,661,311,188)

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	0

배당금지급	(2,977,993,800)	(7,610,428,600)

금융리스부채의 지급	(9,143,634)	(8,882,588)

보증금의 감소	(34,800,000)	0

장기차입금의 상환	(42,000,000)	(42,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,124,091,182	553,310,280

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,070,585	152,127,064

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,189,161,767	705,437,344

기초현금및현금성자산	6,337,455,022	9,128,686,893

기말현금및현금성자산	10,526,616,789	9,834,124,237