진로발효 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	58,711,495,301	60,180,385,628

현금및현금성자산	11,596,865,827	7,409,491,639

단기금융상품	14,300,000,000	14,400,000,000

매출채권 및 기타유동채권	17,646,960,405	21,484,216,405

유동재고자산	15,080,368,422	16,361,229,032

기타유동자산	87,300,647	525,448,552

비유동자산	30,620,988,032	32,843,592,457

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	5,133,543,040	6,269,881,364

유형자산	22,931,633,125	23,916,338,310

영업권 이외의 무형자산	2,535,738,667	2,637,299,583

기타비유동자산	18,073,200	18,073,200

자산총계	89,332,483,333	93,023,978,085

부채

유동부채	11,419,950,479	16,763,404,410

매입채무 및 기타유동채무	8,694,137,825	15,411,207,462

유동 차입금	0	6,500,000,000

단기매입채무	8,651,109,547	8,859,035,550

비유동차입금의 유동성 대체 부분	42,000,000	42,000,000

유동 리스부채	1,028,278	10,171,912

당기법인세부채	851,933,120	69,248,600

기타 유동부채	1,780,018,249	1,172,608,655

유동충당부채	93,861,285	110,339,693

비유동부채	519,119,011	497,993,217

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	84,000,000

장기차입금	42,000,000	84,000,000

퇴직급여부채	294,451,715	226,719,132

기타비유동금융부채	0	4,606,789

이연법인세부채	182,667,296	182,667,296

부채총계	11,939,069,490	17,261,397,627

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,493,785,816	74,120,679,614

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

기타포괄손익누계액	1,415,657,093	1,415,652,805

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	4,729,263,138	4,729,258,850

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(3,313,606,045)	(3,313,606,045)

이익잉여금(결손금)	70,564,270,601	69,191,168,687

비지배지분	1,899,628,027	1,641,900,844

자본총계	77,393,413,843	75,762,580,458

자본과부채총계	89,332,483,333	93,023,978,085

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,390,916,819	72,214,643,843	19,957,641,102	71,156,225,380

매출원가	18,141,586,208	64,031,721,528	18,933,901,976	63,589,866,174

매출총이익	3,249,330,611	8,182,922,315	1,023,739,126	7,566,359,206

판매비와관리비	948,615,414	3,100,095,184	949,231,855	2,652,296,104

영업이익(손실)	2,300,715,197	5,082,827,131	74,507,271	4,914,063,102

금융수익	175,730,858	436,996,544	238,191,340	629,595,304

금융원가	23,757	58,783,016	228,992	2,753,865

기타이익	175,908,142	465,198,554	96,912,007	168,569,181

기타손실	10,874,928	57,346,208	41,987	98,505,971

법인세비용차감전순이익(손실)	2,641,455,512	5,868,893,005	409,339,639	5,610,967,751

법인세비용(수익)	561,441,137	1,246,954,079	99,881,616	1,263,334,564

당기순이익(손실)	2,080,014,375	4,621,938,926	309,458,023	4,347,633,187

기타포괄손익	3,074,605	(13,111,741)	(5,754,564)	224,575,974

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,074,605	(13,111,741)	(5,754,564)	224,575,974

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,335,789)	(13,116,029)	(5,416,884)	225,224,534

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	16,410,394	4,288	(337,680)	(648,560)

총포괄손익	2,083,088,980	4,608,827,185	303,703,459	4,572,209,161

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,981,314,141	4,364,211,743	213,457,941	4,063,480,741

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	98,700,234	257,727,183	96,000,082	284,152,446

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,984,388,746	4,351,100,002	207,703,377	4,288,056,715

포괄손익, 비지배지분	98,700,234	257,727,183	96,000,082	284,152,446

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	659	32	614

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	299	659	32	614

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,262,483,533	73,110,370,827	77,886,712,482	1,306,891,208	79,193,603,690

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,063,480,741	4,063,480,741	284,152,446	4,347,633,187

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	225,224,534	225,224,534	0	225,224,534

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(648,560)	0	(648,560)	0	(648,560)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,610,428,600)	(7,610,428,600)	0	(7,610,428,600)

2022.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,261,834,973	69,788,647,503	74,564,340,598	1,591,043,653	76,155,384,251

2023.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614	1,641,900,844	75,762,580,458

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,364,211,743	4,364,211,743	257,727,183	4,621,938,926

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(13,116,029)	(13,116,029)	0	(13,116,029)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	4,288	0	4,288	0	4,288

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,977,993,800)	(2,977,993,800)	0	(2,977,993,800)

2023.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,657,093	70,564,270,601	75,493,785,816	1,899,628,027	77,393,413,843

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	13,737,649,573	7,293,723,825

당기순이익(손실)	4,621,938,926	4,347,633,187

당기순이익조정을 위한 가감	3,308,690,755	3,318,348,162

법인세비용 조정	1,246,954,079	1,263,334,564

금융원가의 조정	58,783,016	2,753,865

금융수익의 조정	(369,843,466)	(477,468,240)

감가상각비에 대한 조정	2,157,480,730	2,297,052,467

대손상각비 조정	1,113,570	2,749,667

무형자산상각비에 대한 조정	11,850,000	11,850,000

외화환산이익 조정	(65,070,585)	(152,127,064)

투자자산처분이익 조정	(2,082,493)	0

퇴직급여 조정	259,973,574	370,202,903

유형자산처분이익 조정	(859,000)	0

유형자산처분손실 조정	10,391,330	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,476,934,972	1,413,984,414

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	3,785,171,670	3,829,856,929

재고자산의 감소(증가)	1,280,860,610	4,432,240,451

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(211,120,882)	(6,367,845,181)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	73,243,552	105,598,427

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	625,731,186	(647,853,894)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(464,200,239)	(92,675,047)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	387,249,075	154,662,729

배당금수취(영업)	0	269,396,250

이자지급(영업)	(58,783,016)	(2,428,106)

이자수취	420,022,226	210,114,815

법인세환급(납부)	(31,154,290)	(2,263,324,897)

투자활동현금흐름	(46,801,747)	1,072,536,190

단기금융상품의 처분	13,800,000,000	24,500,000,000

유형자산의 처분	13,345,000	0

무형자산의 처분	53,000,000	0

기타비유동금융자산의 처분	0	24,000,000

유형자산의 취득	(1,227,152,875)	(1,651,464,000)

단기금융상품의 취득	(13,700,000,000)	(20,800,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(999,999,810)

만기보유금융자산의 처분	1,014,006,128	0

재무활동현금흐름	(9,568,544,223)	(7,821,550,368)

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(150,000,000)

장기차입금의 상환	(42,000,000)	(42,000,000)

배당금지급	(2,977,993,800)	(7,610,428,600)

금융리스부채의 지급	(9,143,634)	(8,882,588)

보증금의 감소	(34,800,000)	0

기타비유동금융부채의 감소	(4,606,789)	(10,239,180)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,122,303,603	544,709,647

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,070,585	152,127,064

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,187,374,188	696,836,711

기초현금및현금성자산	7,409,491,639	10,266,204,055

기말현금및현금성자산	11,596,865,827	10,963,040,766