진로발효 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 41 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	66,453,435,122	58,275,623,101

현금및현금성자산	4,736,436,492	4,107,018,595

단기금융상품	28,000,000,000	16,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	19,512,257,929	20,049,903,203

유동재고자산	14,122,025,405	17,985,271,812

기타유동자산	82,715,296	133,429,491

비유동자산	36,076,489,299	36,328,192,630

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	9,869,158,466	9,926,605,730

지분법적용 투자지분	2,432,562,545	2,234,965,578

유형자산	21,242,296,288	21,634,149,322

영업권 이외의 무형자산	2,530,472,000	2,530,472,000

자산총계	102,529,924,421	94,603,815,731

부채

유동부채	11,111,709,442	6,478,925,275

매입채무 및 기타유동채무	7,776,842,260	3,113,975,838

당기법인세부채	1,662,422,210	1,311,252,313

기타 유동부채	1,537,276,764	1,901,500,717

유동충당부채	135,168,208	152,196,407

비유동부채	2,070,296,013	1,719,563,622

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,931,862	2,832,291

퇴직급여부채	781,141,072	434,508,252

이연법인세부채	1,282,223,079	1,282,223,079

부채총계	13,182,005,455	8,198,488,897

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

이익잉여금(결손금)	80,626,330,020	77,690,885,829

기타포괄손익누계액	5,207,730,824	5,200,582,883

자본총계	89,347,918,966	86,405,326,834

자본과부채총계	102,529,924,421	94,603,815,731

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,504,151,934	72,762,082,009	21,119,814,128	72,717,946,930

매출원가	19,798,195,796	58,777,121,067	18,623,452,096	61,259,598,293

매출총이익	2,705,956,138	13,984,960,942	2,496,362,032	11,458,348,637

판매비와관리비	897,546,896	2,672,397,079	1,008,193,821	2,694,877,508

영업이익(손실)	1,808,409,242	11,312,563,863	1,488,168,211	8,763,471,129

금융수익	201,639,620	934,612,704	148,179,563	801,402,075

금융원가	2,877,717	107,855,539	91,920,833	103,877,363

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	81,590,937	291,919,717	95,045,788	208,391,087

기타이익	70,461,011	160,333,277	53,890,070	71,229,767

기타손실	15	4,290,877	331,022,277	336,886,806

법인세비용차감전순이익(손실)	2,159,223,078	12,587,283,145	1,362,340,522	9,403,729,889

법인세비용(수익)	398,007,241	2,374,818,126	224,916,708	1,288,008,196

당기순이익(손실)	1,761,215,837	10,212,465,019	1,137,423,814	8,115,721,693

기타포괄손익	1,575,043	2,519,572	5,758,661	424,371

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,575,043	2,519,572	5,758,661	424,371

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,657,939	2,519,572	5,982,709	758,835

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(2,082,896)	0	(224,048)	(334,464)

총포괄손익	1,762,790,880	10,214,984,591	1,143,182,475	8,116,146,064

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	266.0	1,543.0	172.0	1,226.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	266.0	1,543.0	172.0	1,226.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,466,704	72,179,536,847	76,462,861,673

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,115,721,693	8,115,721,693

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	758,835	758,835

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(334,464)	0	(334,464)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(4,301,546,600)	(4,301,546,600)

2024.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,132,240	75,994,470,775	80,277,461,137

2025.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,200,582,883	77,690,885,829	86,405,326,834

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,212,465,019	10,212,465,019

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	2,519,572	2,519,572

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	7,147,941	0	7,147,941

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,279,540,400)	(7,279,540,400)

2025.09.30 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	5,207,730,824	80,626,330,020	89,347,918,966

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	21,193,739,527	20,453,871,430

당기순이익(손실)	10,212,465,019	8,115,721,693

당기순이익조정을 위한 가감	3,690,804,395	3,202,743,567

법인세비용 조정	2,374,818,126	1,288,008,196

금융원가의 조정	235	52,798,022

금융수익의 조정	(863,743,886)	(643,036,717)

감가상각비에 대한 조정	2,151,433,497	2,085,781,617

무형자산상각비에 대한 조정	0	1,316,667

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(291,919,717)	(208,391,087)

퇴직급여 조정	340,142,108	293,371,018

유형자산처분이익 조정	(26,517,182)	0

유형자산처분손실 조정	0	331,022,252

투자자산처분손실 조정	4,626,340	0

복리후생비의 조정	1,964,874	1,873,599

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,236,396,219	10,090,781,709

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	406,365,266	5,024,480,432

재고자산의 감소(증가)	3,863,246,407	4,404,826,716

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	4,286,177,522	3,851,402,871

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	50,714,195	(2,738,997,716)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(381,252,152)	(432,112,105)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(138,703,906)	(193,648,914)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	154,948,887	174,830,425

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(5,100,000)	0

이자수취	624,204,373	403,170,605

이자지급(영업)	0	(2,435,922)

배당금수취(영업)	453,517,750	269,396,250

법인세환급(납부)	(2,023,648,229)	(1,625,506,472)

투자활동현금흐름	(13,254,405,516)	(7,548,598,990)

단기금융상품의 처분	23,000,000,000	14,000,000,000

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(19,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	59,968,865	0

유형자산의 취득	(1,340,892,563)	(2,559,823,990)

유형자산의 처분	26,518,182	11,225,000

재무활동현금흐름	(7,321,540,400)	(8,687,547,595)

단기차입금의 상환	0	(4,344,000,995)

장기차입금의 상환	(42,000,000)	(42,000,000)

배당금지급	(7,279,540,400)	(4,301,546,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	617,793,611	4,217,724,845

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,624,286	(50,362,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	629,417,897	4,167,362,745

기초현금및현금성자산	4,107,018,595	2,197,601,753

기말현금및현금성자산	4,736,436,492	6,364,964,498