진로발효 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	58,859,429,699	57,649,288,518

현금및현금성자산	7,825,333,248	2,197,601,753

단기금융상품	12,000,000,000	11,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	19,304,418,232	21,541,050,892

유동재고자산	19,639,413,974	22,790,300,796

기타유동자산	90,264,245	120,335,077

비유동자산	30,190,461,235	30,275,926,099

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	4,316,582,510	4,316,615,742

지분법적용 투자지분	2,056,913,096	1,983,266,241

유형자산	21,186,791,683	21,344,553,503

영업권 이외의 무형자산	2,530,472,000	2,531,788,667

기타비유동자산	8,073,200	8,073,200

이연법인세자산	89,628,746	89,628,746

자산총계	89,049,890,934	87,925,214,617

부채

유동부채	13,937,607,735	11,050,353,619

매입채무 및 기타유동채무	6,988,638,320	8,105,970,344

유동 차입금	0	4,344,000,995

단기매입채무	6,946,638,320	3,719,969,349

비유동차입금의 유동성 대체 부분	42,000,000	42,000,000

당기법인세부채	632,829,532	1,489,057,658

기타 유동부채	6,230,732,627	1,364,783,947

유동충당부채	85,407,256	90,541,670

비유동부채	510,792,670	411,999,325

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	42,000,000

장기차입금	42,000,000	42,000,000

퇴직급여부채	468,792,670	369,999,325

부채총계	14,448,400,405	11,462,352,944

자본

자본금	3,533,010,000	3,533,010,000

자본잉여금	56,400,570	56,400,570

기타자본구성요소	(75,552,448)	(75,552,448)

이익잉여금(결손금)	70,318,198,935	72,179,536,847

기타포괄손익누계액	769,433,472	769,466,704

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	4,752,126,166	4,752,126,166

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(3,982,692,694)	(3,982,659,462)

자본총계	74,601,490,529	76,462,861,673

자본과부채총계	89,049,890,934	87,925,214,617

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,533,569,665	24,533,569,665	23,802,912,821	23,802,912,821

매출원가	21,226,614,026	21,226,614,026	23,753,498,094	23,753,498,094

매출총이익	3,306,955,639	3,306,955,639	49,414,727	49,414,727

판매비와관리비	788,376,707	788,376,707	846,370,371	846,370,371

영업이익(손실)	2,518,578,932	2,518,578,932	(796,955,644)	(796,955,644)

금융수익	416,869,239	416,869,239	119,009,809	119,009,809

금융원가	2,426,995	2,426,995	63,181,731	63,181,731

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	73,646,855	73,646,855	92,578,200	92,578,200

기타이익	81,004,263	81,004,263	256,790,365	256,790,365

기타손실	4,877,501	4,877,501	6,906,627	6,906,627

법인세비용차감전순이익(손실)	3,082,794,793	3,082,794,793	(398,665,628)	(398,665,628)

법인세비용(수익)	638,804,112	638,804,112	0	0

당기순이익(손실)	2,443,990,681	2,443,990,681	(398,665,628)	(398,665,628)

기타포괄손익	(3,815,225)	(3,815,225)	(15,688,315)	(15,688,315)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,815,225)	(3,815,225)	(15,688,315)	(15,688,315)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,781,993)	(3,781,993)	(16,230,747)	(16,230,747)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(33,232)	(33,232)	542,432	542,432

총포괄손익	2,440,175,456	2,440,175,456	(414,353,943)	(414,353,943)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	369.00	369.0	(60.00)	(60.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	369.00	369.0	(60.00)	(60.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,415,652,805	69,191,168,687	74,120,679,614

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(398,665,628)	(398,665,628)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(16,230,747)	(16,230,747)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	542,432	0	542,432

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,977,993,800)	(2,977,993,800)

2023.03.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	1,416,195,237	65,798,278,512	70,728,331,871

2024.01.01 (기초자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,466,704	72,179,536,847	76,462,861,673

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,443,990,681	2,443,990,681

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,781,993)	(3,781,993)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(33,232)	0	(33,232)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(4,301,546,600)	(4,301,546,600)

2024.03.31 (기말자본)	3,533,010,000	56,400,570	(75,552,448)	769,433,472	70,318,198,935	74,601,490,529

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	11,140,033,666	546,103,933

당기순이익(손실)	2,443,990,681	(398,665,628)

당기순이익조정을 위한 가감	940,880,237	604,820,392

법인세비용 조정	638,804,112	0

금융원가의 조정	2,426,995	56,176,760

금융수익의 조정	(381,770,415)	(114,160,069)

감가상각비에 대한 조정	689,561,820	675,992,238

무형자산상각비에 대한 조정	1,316,667	3,950,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	(73,646,855)	(92,578,200)

외화환산이익 조정	(35,098,824)	(2,767,247)

외화환산손실 조정	0	7,004,971

퇴직급여 조정	99,286,737	73,284,432

투자자산처분이익 조정	0	(2,082,493)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,944,426,908	444,481,621

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	2,310,208,002	3,183,898,529

재고자산의 감소(증가)	3,150,886,822	(2,923,082,180)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,895,943,586	(222,023,942)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	30,070,832	5,854,384

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	559,267,666	390,030,061

퇴직급여채무의 증가(감소)	(7,568,312)	(24,109,425)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	5,618,312	33,914,194

이자수취	38,798,823	13,411,533

이자지급(영업)	(2,426,995)	(48,695,385)

배당금수취(영업)	269,396,250	0

법인세환급(납부)	(1,495,032,238)	(69,248,600)

투자활동현금흐름	(1,203,400,000)	(13,652,265)

유형자산의 취득	(203,400,000)	(25,575,900)

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	0

만기보유금융자산의 처분	0	1,011,923,635

재무활동현금흐름	(4,344,000,995)	(3,025,834)

단기차입금의 상환	(4,344,000,995)	0

금융리스부채의 지급	0	(3,025,834)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,592,632,671	529,425,834

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,098,824	2,767,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,627,731,495	532,193,081

기초현금및현금성자산	2,197,601,753	6,337,455,022

기말현금및현금성자산	7,825,333,248	6,869,648,103