한국카본 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

구 분	당반기	전반기

투자부동산에서 발생한 임대수익	180,540	211,911

임대수익투자부동산 직접운영비용	76,706	67,945

(4) 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치

투자부동산	5,206	8,897

투자부동산에 대하여 독립된 당사자 사이의 거래가격의 사용, 실질적으로 동일한 다른 거래를 참조 및 현금흐름할인 방법 등의 방법을 이용하여 공정가치를 평가하고 있습니다.(5) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석 30-(2) 참조)

13. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 과 목 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부가액 토지 29,467,386 - - - 29,467,386 건물 38,183,868 (9,666,210) - (95,610) 28,422,048 구축물 4,277,794 (2,105,379) - - 2,172,415 기계장치 76,209,831 (56,040,883) - (168,068) 20,000,880 기타유형자산 11,902,994 (9,618,620) - - 2,284,374 건설중인자산 1,929,158 - - - 1,929,158 합 계 161,971,031 (77,431,092) - (263,678) 84,276,261 (단위 : 천원) 과 목 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부가액 토지 26,479,056 - - - 26,479,056 건물 37,026,564 (9,194,119) - (99,296) 27,733,149 구축물 4,257,701 (1,998,619) - - 2,259,082 기계장치 74,294,895 (54,428,688) - (128,980) 19,737,227 기타유형자산 11,483,468 (9,398,716) - - 2,084,752 건설중인자산 938,965 - - - 938,965 합 계 154,480,649 (75,020,142) - (228,276) 79,232,231 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초잔액 26,479,056 27,733,149 2,259,082 19,737,227 2,084,752 938,965 79,232,231 취득 2,998,039 1,157,304 20,093 322,250 601,669 2,746,938 7,846,293 계정대체 - - - 1,754,445 2,300 (1,756,745) - 처분 (9,709) - - (9) (26,429) - (36,147) 감가상각비 - (472,091) (106,760) (1,773,945) (377,918) - (2,730,714) 손상차손 - - - - - - - 기타 - 3,686 - (39,088) - - (35,402) 기말잔액 29,467,386 28,422,048 2,172,415 20,000,880 2,284,374 1,929,158 84,276,261 감가상각비 중 판매비와일반관리비로 인식된 감가상각비는 259,504천원, 제조원가로 인식된 감가상각비는 2,294,994천원, 기타비용으로 인식된 감가상각비는 137,008천원, 정부보조금과 상계된 감가상각비는 14,598천원이며, 과제정산시 개발비로 대체된 감가상각비는 24,610천원입니다.기타는 정부보조금의 수령 50,000천원 및 정부보조금과 상계된 감가상각비 14,598천원입니다. (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초잔액 16,517,203 28,204,811 2,074,127 19,950,770 1,985,985 3,502,462 72,235,358 취득 50,659 294,381 72,552 688,100 516,835 1,332,309 2,954,836 계정대체 - 113,000 5,300 242,300 - (360,600) - 처분 - - - (1,168) (2,692) - (3,860) 감가상각비 - (459,420) (97,864) (1,879,054) (439,000) - (2,875,338) 손상차손 - - - - - - - 기타 - 3,686 - 8,412 - - 12,098 기말잔액 16,567,862 28,156,458 2,054,115 19,009,360 2,061,128 4,474,171 72,323,094 감가상각비 중 판매비와일반관리비로 인식된 감가상각비는 215,929천원, 제조원가로 인식된 감가상각비는 2,478,700천원, 기타비용으로 인식된 감가상각비는 81,947천원, 정부보조금과 상계된 감가상각비는 12,098천원이며, 과제정산시 개발비로 대체된 감가상각비는 86,664천원입니다.기타는 전액 정부보조금과 상계된 감가상각비입니다. (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30-(2) 참조).14. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,486,076 (8,415,705) - - 1,070,371 상표권 5,311 (2,770) - - 2,541 회원권(주1) 1,150,494 - - - 1,150,494 합 계 10,641,881 (8,418,475) - - 2,223,406 (주1) 회원권에 대하여는 이를 이용할수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,486,076 (7,941,610) - - 1,544,466 상표권 5,311 (2,505) - - 2,806 회원권(주1) 1,150,494 - - - 1,150,494 합 계 10,641,881 (7,944,115) - - 2,697,766 (주1) 회원권에 대하여는 이를 이용할수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다.(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 상표권 회원권 합 계 기초 1,544,466 2,806 1,150,494 2,697,766 증가 - - - - 감소 - - - - 상각 (474,095) (265) - (474,360) 기말 1,070,371 2,541 1,150,494 2,223,406 (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 상표권 회원권 합 계 기초 2,473,485 3,337 1,150,494 3,627,316 증가 5,557 - - 5,557 감소 - - - - 상각 (473,659) (265) - (473,924) 기말 2,005,383 3,072 1,150,494 3,158,949 (3) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 잔여상각기간 장부금액 잔여상각기간 산업재산권 (LNG보냉재 관련 특허권) 1,018,344 1년1개월 1,488,348 1년7개월 합 계 1,018,344 1,488,348 (4) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전 반 기 판매비와관리비 474,360 473,924 매출원가 - - 합 계 474,360 473,924 (5) 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당반기와 전반기 중 비한정 내용연수를 가진 무형자산과 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다. 15. 순확정급여부채(1) 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 8,109,992 7,903,408 사외적립자산 공정가치 (5,553,899) (5,023,010) 합 계 2,556,093 2,880,398 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 7,903,408 7,629,189 당기근무원가 125,849 127,086 이자비용 80,735 80,410 재측정요소 - - 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생 하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 퇴직급여지급 - - 기타 - - 기말 8,109,992 7,836,685 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 5,023,010 3,931,803 사외적립자산의 기대수익 49,686 40,062 재측정요소 (18,797) (3,303) 사외적립자산의 수익(이자 수익에 포함된 금액 제외) (18,797) (3,303) 당사의 실제납입액 500,000 500,000 급여지급액 - - 기타 - - 기말 5,553,899 4,468,562 확정급여제도와 관련하여 2017년도에 추가로 납입할 것으로 예상되는 당사 기여금의 합리적인 추정치는 500백만원입니다 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 퇴직신탁상품(정기예금) 5,553,899 5,023,010 3) 사외적립자산의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 퇴직신탁상품(정기예금) 30,889 36,759 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당반기 전반기 확정급여형당기비용 당기근무원가 125,849 127,086 순이자손익 31,049 40,348 소계 156,898 167,434 확정기여형 당기비용 1,055,560 978,982 소계 1,055,560 978,982 합계 1,212,458 1,146,416 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 제조원가 782,044 761,867 판매비와관리비 430,414 384,549 합 계 1,212,458 1,146,416 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세차감전 재측정요소 (18,797) (3,303) 법인세효과 4,135 726 법인세차감후 재측정요소 (14,662) (2,577) (6) 보험수리적가정 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 할인율 1.98% 1.98% 사외적립자산 기대수익률 1.98% 1.98% 16. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 (기타유동부채) 선수금 3,061,985 2,837,500 정부보조금 494,536 494,890 기타 158,237 160,955 소 계 3,714,758 3,493,345 (기타비유동부채) 소 계 - - 합 계 3,714,758 3,493,345 17. 자본금과 주식발행초과금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 60,000,000주 60,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 43,960,757주 43,960,757주 보통주자본금 21,980,379천원 21,980,379천원 2) 당반기 및 전반기 중 자본금의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 일자 증감주식수 주당액면금액 자본금 전기 기초 2016.01.01 40,996,887주 500원 20,498,444천원 기중변동 유상증자 2016.03.14 2,963,870주 500원 1,481,935천원 반기말 2016.06.30 43,960,757주 500원 21,980,379천원 당기 기초 2017.01.01 43,960,757주 500원 21,980,379천원 반기말 2017.06.30 43,960,757주 500원 21,980,379천원 (2) 주식발행초과금1) 주식발행초과금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 주식발행초과금 74,960,107 74,960,107 2) 당반기 중 및 전반기 중 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 일 자 주식발행초과금 전기 기초 2016.01.01 55,031,045 기중변동 유상증자 2016.03.14 19,929,062 반기말 2016.06.30 74,960,107 당기 기초 2017.01.01 74,960,107 반기말 2017.06.30 74,960,107 (3) 유상증자 및 자기주식의 처분당사는 전반기 중 일본의 글로벌 종합상사인 MITSUI CO.,LTD.와 차량 경량화 소재 및 부품공급사업등에 대한 업무제휴를 체결하고, 전략적 파트너쉽을 강화하기 위하여 아래의 방법으로 유상증자 및 자기주식 처분을 이행하였습니다. 구분 유상증자 자기주식의 처분 이사회 결의일 2016년 3월 3일 2016년 3월 3일 거래상대방 MITSUI CO.,LTD. MITSUI CO.,LTD. 구체적 거래방식 제3자배정증자. 장외처분 거래주식수 보통주 2,963,870 주 보통주 1,270,230 주 거래가액 발행가액 21,410,997천원으로 발행 처분가액 9,176,142천원으로 처분 거래일 2016년 3월 9일에 발행가액 전액 납입 2016년 3월 9일에 처분가액으로 처분 18. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 재평가적립금 6,839,721 6,839,721 자기주식 (18,415,482) (18,415,482) 자기주식처분이익 3,016,309 3,016,309 합 계 (8,559,452) (8,559,452) (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 재평가적립금 6,839,721 - - 6,839,721 자기주식 (18,415,482) - - (18,415,482) 자기주식처분이익 3,016,309 - - 3,016,309 합 계 (8,559,452) - - (8,559,452) (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 재평가적립금 6,839,721 - - 6,839,721 자기주식(주1) (18,749,179) (813,958) 8,721,575 (10,841,562) 자기주식처분이익 2,671,748 344,561 - 3,016,309 합 계 (9,237,710) (469,397) 8,721,575 (985,532) (주1) 전반기중에 자기주식 131,882주를 취득하였고, 1,270,230주를 처분하였습니다. 19. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 (82,736) (103,174) (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 평 가 매입/처분 기타 기말 매도가능금융자산평가손익(법인세효과차감전) (132,274) 26,201 - - (106,073) 차감: 법인세효과 29,100 (5,763) - - 23,337 합 계 (103,174) 20,438 - - (82,736) (단위 : 천원) 구 분 기 초 평 가 매입/처분 기타 기말 매도가능금융자산평가손익(법인세효과차감전) (152,752) 9,261 - - (143,491) 차감: 법인세효과 33,605 (2,037) - - 31,568 합 계 (119,147) 7,224 - - (111,923) 20. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 법정적립금 5,304,338 4,771,050 이익준비금(주1) 5,304,338 4,771,050 임의적립금 11,039,181 11,039,181 기업합리화적립금 6,103,664 6,103,664 기타적립금 4,935,517 4,935,517 미처분이익잉여금 228,808,163 222,867,676 합 계 245,151,682 238,677,907 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당사는 당반기 및 전반기에 중간배당을 실시하지 아니하였으므로 본 보고서에서는 배당금과 관련한 주석의 내용을 기재하지 아니하였습니다. 21. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 국내매출 28,491,021 26,031,620 수출매출 88,962,841 112,832,071 임가공수입 8,734 30,308 상품일반매출 305,839 302,108 상품수출매출 - - 원재료등일반매출 1,299,254 453,606 원재료등수출매출 19,473 68,776 합계 119,087,162 139,718,489 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 (제품매출원가) 기초제품재고액 36,045,515 37,313,846 당기제품제조원가 96,693,668 103,550,973 타계정으로대체액 (194,980) (353,200) 관세환급금 (523,281) (431,806) 기말제품재고액 (34,457,799) (28,922,197) 소 계 97,563,123 111,157,616 (상품매출원가) 기초상품재고액 - 6,923 당기상품매입액 283,458 270,174 타계정으로대체액 - (5,760) 기말상품재고액 - (1,163) 소 계 283,458 270,174 (원재료등매출원가) 1,129,681 465,950 합 계 98,976,262 111,893,740 22. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 급료 3,491,853 3,251,474 여비교통비 236,996 259,053 복리후생비 553,997 564,981 세금과공과 125,724 187,459 지급수수료 966,772 887,978 차량유지비 85,118 94,509 수출비용 704,998 1,110,470 접대비 130,258 200,692 운반비 873,107 1,119,653 지급임차료 755,193 946,168 무형자산상각비 474,360 473,925 퇴직급여 430,414 384,549 대손상각 (298,886) 559,790 견본비 198,350 206,142 포장비 522,599 584,444 감가상각비 259,504 215,929 기타 625,264 1,025,548 합 계 10,135,621 12,072,764 23 . 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 임대료수익 237,247 269,624 유형자산처분익 11,731 131 잡수익 1,336,048 283,409 합 계 1,585,026 553,164 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기부금 42,497 35,200 감가상각비 183,965 128,905 유형자산처분손 2,836 3,271 잡손실 4 1,053 합 계 229,302 168,429 24. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 이자수익 1,405,524 1,126,619 외화환산이익 1,056,254 393,860 외환차익 1,436,466 1,652,426 매도가능금융자산처분이익 - 83,332 금융보증부채평가익 17,020 22,512 당기손익인식금융자산처분익 2,771,201 66,198 당기손익인식금융자산평가익 6,928,150 1,919,180 수입배당금 15,504 5,537 합 계 13,630,119 5,269,664 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 외화환산손 583,150 245,952 외환차손 9,128,842 2,213,126 기타의대손상각비 - - 매도가능금융자산손상차손 188,465 78,810 당기손익인식금융자산처분손 71,984 50,690 당기손익인식금융자산평가손 - - 합 계 9,972,441 2,588,578 25. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 1,776,200 3,767,547 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,392,789 545,161 자본에 직접 반영된 법인세비용 (1,629) (111,316) 법인세비용 3,167,360 4,201,391 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매도가능금융자산평가손익 (5,764) (2,037) 보험수리적손익 4,135 726 자기주식처분이익 - (110,005) 합 계 (1,629) (111,316) (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 14,988,679 18,817,805 적용세율(주1)에 따른 법인세 3,396,260 4,322,909 조정사항 비과세수익 (4,549) (1,232) 비공제비용 27,508 148,370 세액공제 (100,841) (107,675) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 일시적 차이 (39,693) - 자기주식처분이익 - (110,005) 기타 (111,325) (50,975) 법인세비용 3,167,360 4,201,391 평균유효세율 21.13% 22.33% (주1) 적용세율은 법인세율(2억원 이하 10%, 2억원 초과 200억원 이하 20%, 200억원 초과 22%)과 지방소득세(법인세분)(법인세의 10%)를 고려한 것임. (4) 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 기초 당기 손익 반영 자본에 직접 반영 기말 미수수익 (1,220,049) (20,492) - (1,199,557) 외화환산손실 61,628 (66,665) - 128,293 외화환산이익 (1,365,816) (1,133,440) - (232,376) 당기손익인식금융자산 930,545 2,454,738 - (1,524,193) 재고자산평가감 128,087 18,726 - 109,360 누적유급휴가 190,875 (20,619) - 211,493 대손충당금 234,329 14,159 - 220,170 대손금 527,752 - - 527,752 퇴직급여부채 1,980,311 (16,946) - 1,997,257 퇴직연금운용자산 (1,104,141) 120,931 (4,135) (1,220,934) 토지재평가 (882,261) - - (882,261) 감가상각비 (3,509,008) 84,226 - (3,593,234) 보증금 44,000 - - 44,000 매도가능금융자산 990,313 (41,462) 5,764 1,026,011 기타 221,583 (1,994) - 223,578 합 계 (2,771,853) 1,391,162 1,629 (4,164,642) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 과목 기초 당기 손익 반영 자본에 직접 반영 기말 미수수익 (972,107) 141,568 - (1,113,676) 외화환산손실 29,202 (24,907) - 54,109 외화환산이익 (335,935) (249,286) - (86,649) 당기손익인식금융자산 112,860 535,080 - (422,220) 재고자산평가감 68,667 (37,258) - 105,925 누적유급휴가 124,137 (40,942) - 165,079 대손충당금 123,644 (109,508) - 233,152 대손금 483,021 14,599 - 468,422 퇴직급여부채 1,871,308 120,704 - 1,750,604 퇴직연금운용자산 (864,073) 118,816 (727) (982,162) 토지재평가 (882,261) - - (882,261) 감가상각비 (3,355,482) 82,661 - (3,438,142) 매도가능금융자산 1,985,270 (17,338) 2,038 2,000,570 기타 (861,513) 9,661 - (871,174) 합 계 (2,473,262) 543,850 1,311 (3,018,423) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (5) 일시적차이의 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니한 일시적차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 일시적차이 법인세효과 일시적차이 법인세효과 종속기업투자 7,000,000 1,540,000 7,000,000 1,540,000 대손충당금 5,266,505 1,158,631 5,446,929 1,198,324 합 계 12,266,505 2,698,631 12,446,929 2,738,324 26. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 원재료및부재료변동분 62,406,221 65,794,601 제품변동분 869,456 7,606,643 재공품변동분 (1,469,141) (3,976,482) 기타재고자산변동분 1,413,139 736,124 종업원급여 13,897,539 13,113,349 감가상각비 2,554,498 2,694,629 무형자산상각비 474,360 473,925 대손상각비 (298,886) 559,790 복리후생비 1,904,888 1,816,650 기타비용 27,359,810 35,147,275 합계(주1) 109,111,884 123,966,504 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 구 분 당반기 전반기 기본주당순이익 보통주반기순이익 11,821,319,345 원 14,616,413,551 원 가중평균유통보통주식수 41,022,165 주 40,674,936 주 기본주당순이익 288 원 359 원 2) 보통주반기순이익 구 분 당반기 전반기 보통주반기순이익 반기순이익 11,821,319,346 원 14,616,413,551 원 차감 : 우선주배당금 - - 보통주반기순이익 11,821,319,346 원 14,616,413,551 원 3) 가중평균유통보통주식수 구 분 당반기 전반기 기초 발행주식수 43,960,757 주 40,996,887 주 차감: 가중평균자기주식수 (2,938,592) 주 (2,097,016)주 가산: 가중평균유상증자주식수 - 1,775,065 주 가중평균유통보통주식수 41,022,165 주 40,674,936 주 (2) 희석주당순이익당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으므로, 당반기 및 전반기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 2,738,463,511 2,823,533,626 대손상각비 (298,885,686) 559,790,394 유형자산처분손실 2,835,529 3,271,268 외화환산손실 583,149,811 245,951,879 법인세비용 3,167,359,860 4,201,391,342 무형자산상각비 474,360,426 473,924,782 퇴직급여 156,898,194 167,434,239 당기손익금융자산처분손실 71,984,682 50,690,000 매도가능금융자산손상차손 188,465,000 78,810,000 유형자산처분이익 (11,730,599) (130,500) 배당금수익 (15,503,677) (5,536,600) 외화환산이익 (1,056,254,065) (393,860,110) 이자수익 (1,405,523,860) (1,126,618,663) 금융보증부채평가이익 (17,020,118) (22,511,559) 당기손익인식금융자산평가이익 (6,928,150,000) (1,919,180,000) 당기손익인식금융자산처분이익 (2,771,201,431) (66,197,718) 매도가능금융자산처분이익 - (83,332,500) 합 계 (5,120,752,423) 4,987,429,880 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 미수금의 (증가)감소 445,998,937 8,864,255 선급금의 (증가)감소 16,067,814 (365,133,267) 선급비용의 (증가)감소 (71,634,076) (1,226,777,765) 매출채권의 (증가)감소 4,430,403,978 (8,059,759,941) 재고자산의 (증가)감소 (537,428,969) 6,401,149,153 매입채무의 증가(감소) (7,642,706,663) (57,725,659) 미지급금의 증가(감소) (429,708,074) 3,487,053,536 선수금의 증가(감소) 224,485,855 17,408,051 예수금의 증가(감소) (2,718,200) 20,353,910 미지급비용의 증가(감소) (511,384,991) (681,956,483) 퇴직연금자산의 (증가)감소 (500,000,000) (500,000,000) 합 계 (4,578,624,389) (956,524,210) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 만기보유금융자산의 유동성 대체 - 20,380 건설중인자산의 본계정 대체 1,756,745 360,600 매출채권의 출자전환 197,002 100,450 29. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 당반기 전기 행사하는 기업> 종속기업 ㈜에이치씨네트웍스, HC Networks Hong Kong Co., Ltd.G.B.I (H.K.) International Ltd.Horizon Agriculture Development Co.,Ltd. ㈜에이치씨네트웍스, HC Networks Hong Kong Co., Ltd.G.B.I (H.K.) International Ltd.Horizon Agriculture Development Co.,Ltd. 관계기업 한국복합소재(주) - 당사에 유의적인 영향력이 있는 개인의 가까운 가족에 의하여 지배되는 기업 ㈜한국화이바, ㈜한국신소재, ㈜월드, ㈜ADS레일, ㈜일산카본, ㈜태림(구, ㈜화이바엑스) ㈜한국화이바, ㈜한국신소재, ㈜월드, ㈜ADS레일, ㈜일산카본, ㈜태림(구, ㈜화이바엑스) (2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기 전반기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 604,406 312,459 535,781 3,831 340,459 358,195 54,664 ㈜한국화이바 기타특수관계자 123,731 - 1,045,454 889,253 178,155 74,381 10,563 861,735 ㈜한국신소재 기타특수관계자 1,259,146 6,527,989 51,900 42,266 447,640 5,030,404 53,471 16,032 ㈜ADS레일 기타특수관계자 37,783 - - - 45,688 - - - ㈜일산카본 기타특수관계자 - 520,858 - - - 501,730 - 2,700 ㈜태림 기타특수관계자 1,650 - - - - - - - 합계 1,422,310 7,653,253 1,409,813 1,467,300 675,314 5,946,974 422,229 935,131 (3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 - 25,344 - 13,044 ㈜한국화이바 기타특수관계자 78,165 171,995 136,438 4,589,303 ㈜한국신소재 기타특수관계자 798,981 2,412,385 2,437,312 2,858,478 ㈜ADS레일 기타특수관계자 10,444 - 10,089 - ㈜일산카본 기타특수관계자 - 147,016 - 132,083 ㈜태림 기타특수관계자 - - - - 합 계 887,590 2,756,740 2,583,839 7,592,908 상기 특수관계자에 대한 채권 중 손상된 채권은 없습니다. (4) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 단기대여금및기타수취채권 장기대여금및기타수취채권 단기대여금및기타수취채권 장기대여금및기타수취채권 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 688 18,282,668 727 18,509,860 한국복합소재(주) 관계기업 463,000 - - - ㈜한국화이바 기타특수관계자 - - - - ㈜한국신소재 기타특수관계자 9,515 - 375,106 - ㈜태림 기타특수관계자 1,260,000 - 1,260,000 - 합 계 1,733,203 18,282,668 1,635,833 18,509,860 상기 특수관계자에 대한 채권 중 (주)에이치씨네트웍스에 대한 장기대여금및기타수취채권에 당반기말 현재 5,266,505천원, 전기말 현재 5,446,929천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 미지급금 임대보증금 미지급금 임대보증금 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 114,585 50,000 65,213 50,000 ㈜한국화이바 기타특수관계자 398 - - - ㈜한국신소재 기타특수관계자 220 64,500 220 64,500 합 계 115,203 114,500 65,433 114,500 (5) 특수관계자와의 중요한 자금거래에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 발생일 상환일 이율 기초 증가 감소(주1) 기말 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 장기대여금 2010.12.20 2042.8.26 4.6%,6.9%,8.5% 13,868,341 - 401,276 13,467,065 한국복합소재㈜ 관계기업 단기대여금 2017.06.13 2018.06.14 4.60% - 463,000 - 463,000 (주1) 기중 감소는 전액 환율변동으로 인한 감소입니다.상기 특수관계자에 대한 대여금에는 당반기말 현재 759,490천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 발생일 상환일 이율 기초 증가 감소 기말 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 장기대여금 2010.12.20 2042.8.26 4.6%,6.9%,8.5% 13,655,764 - 42,516 13,613,248 기중 변동내용은 전액 환율변동으로 인한 증가입니다.상기 특수관계자에 대한 대여금 중 손상된 채권은 없습니다. (6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자와의 담보내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 제공한 내용 ㈜에이치씨네트웍스 종속회사 정기예금 4,400,000 경남은행 차입금 담보 5,172,000 산림조합중앙회 5,000,000 수협은행 2,000,000 하나은행 기한부 신용장 500,000 하나은행 외담대 합 계 17,072,000 2) 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 보증기간 내용 제공한 내용 ㈜에이치씨네트웍스 종속회사 4,400,000 경남은행 2016.07.12-2017.07.12 차입금지급보증 6,016,400 산림조합.중앙회 2011.05.03-2024.06.13 5,500,000 수협은행 2017.04.06-2018.04.05 2,200,000 하나은행 2017.05.29-2018.05.28 기한부신용장 550,000 하나은행 2016.07.22-2017.07.21 외담대 합계 18,666,400 (7) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 368,161 368,052 퇴직급여 151,975 119,841 합 계 520,136 487,893 30. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당반기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 하나 2,704,000 8,675,000 차입금 담보 2,000,000 2,000,000 기한부신용장 500,000 500,000 외담대 수협 5,000,000 - 차입금 담보 우리 - 2,468,000 경남 4,400,000 4,400,000 소 계 14,604,000 18,043,000 장기금융상품 정기예금 우리 2,468,000 - 차입금 담보 하나 - 29,000 소 계 2,468,000 29,000 합 계 17,072,000 18,072,000 (2) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 담보제공자산 계정과목 장부금액 설정금액 설정권자 내용 토지 및 건물 등 유형자산 570,558 672,000 국민은행 차입금질권설정 223,280 노동부 보조금질권설정 투자부동산 5,205,662 440,000 하나은행외 1 보증금질권설정 합 계 5,776,220 1,335,280 (3) 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공내용1) 타인을 위한 담보제공내용특수관계자를 위하여 정기예금을 경남은행, 하나은행, 산림조합중앙회, 수협은행에 담보(설정금액 : 17,072,000천원)로 제공하고 있습니다. (주석 29-(6)참조) 2) 타인을 위한 지급보증제공내용특수관계자를 위하여 하나은행, 경남은행 및 산림조합중앙회, 수협은행에 지급보증 (보증금액: 18,666,400천원)을 제공하고 있습니다. (주석 29-(6)참조) (4) 보험가입내용 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험회사명 화재보험 (주1) 건물 및 재고자산등 176,419,730 메리츠화재㈜외 가스사고배상 책임보험 건물 등 1,387,000 롯데손해보험㈜ 환경책임보험 건물 및 재고자산등 10,000,000 동부화재보험㈜ 합 계 187,806,730 (주1) 부보액 중 1,020,000천원에 대하여 건물 임차조건 등과 관련하여 하나은행이 질권을 설정하고 있습니다.또한 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. (5) 금융기관 여신한도약정 (단위 : USD, 천원) 금융기관 구분 한도약정액 사용액 미사용액 경남은행 무역어음대츨 3,000,000 - 3,000,000 수협은행 무역어음대출 3,000,000 77,561 2,922,439 신용장개설 USD 2,000,000.00 USD 952,292.09 USD 1,047,708 하나은행 무역어음대출 6,000,000 1,105,600 4,894,400 외상채권담보대출 10,000,000 2,282,090 7,717,910 신용장개설 USD 4,000,000.00 USD 1,524,355.02 USD 2,475,644.98 합계 원화 22,000,000 3,465,251 18,534,749 외화 USD 6,000,000.00 USD 2,476,647.11 USD 3,523,352.89 (6) 미결제파생약정당사는 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련된 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 등과 통화선도계약 등을 체결하고 있으며, 당기말 현재 미결제된 계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약처 Buy/Sell 계약금액 공정가치 경남은행 USD Sell 23,593,800 801,800 우리은행 USD Sell 75,950,550 3,016,150 수협은행 USD Sell 3,483,900 65,100 씨티은행 USD Sell 35,508,050 750,250 계 138,536,300 4,633,300 상기 파생계약과 관련하여 당기손익인식금융자산평가이익 6,928,150천원을 금융수익에 계상하였습니다. 31. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 일반재 사업부문 일반범용 제품 위주의 사업임. 카본프리프레그 등의 구매, 제조 및 판매 산업재 사업부문 산업재 위주의 사업임. DRY FILM, GP, 전자, 폼, HP, LNG선박용 단열판넬의 제조 및 판매 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 일반재 사업부문 산업재 사업부문 합계 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 외부매출액 12,201,584 13,214,645 106,885,578 126,503,843 119,087,162 139,718,488 부문간매출액 - - - - - - 영업이익 (1,023,382) 98,722 10,998,659 15,653,263 9,975,277 15,751,985 당기순이익 (527,612) 311,468 12,348,931 14,304,945 11,821,319 14,616,413 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 일반재 사업부문 산업재 사업부문 합계 1.매출채권 3,796,331 15,787,077 19,583,408 2.유형자산 12,684,944 71,591,317 84,276,261 3.무형자산 - 2,223,405 2,223,405 4.재고자산등 32,770,925 239,707,804 272,478,729 보고부문 자산총액 49,252,200 329,309,603 378,561,803 보고부문 부채총액 4,377,180 40,734,643 45,111,823 (단위:천원) 구분 일반재 사업부문 산업재 사업부문 합계 1.매출채권 5,724,126 18,164,878 23,889,004 2.유형자산 12,411,767 66,820,464 79,232,231 3.무형자산 - 2,697,766 2,697,766 4.재고자산등 31,889,937 248,023,856 279,913,793 보고부문 자산총액 50,025,830 335,706,964 385,732,794 보고부문 부채총액 6,561,890 52,215,138 58,777,028 (3) 해외지사는 없으므로 보고부문별 정보는 모두 국내에 해당합니다. 32. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전 기 말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 단기금융상품 27,296,771 27,296,771 58,731,000 58,731,000 매출채권 19,583,409 19,583,409 23,889,004 23,889,004 단기대여금및기타수취채권 6,128,954 6,128,954 5,796,821 5,796,821 당기손익인식금융자산 4,637,890 4,637,890 219,940 219,940 만기보유금융자산 445,925 445,925 382,935 382,935 장기금융상품 9,844,000 9,844,000 6,975,444 6,975,444 장기대여금및기타수취채권 13,097,262 13,097,262 13,160,032 13,160,032 매도가능금융자산 1,730,691 1,730,691 987,377 987,377 합 계 82,764,902 82,764,902 110,142,553 110,142,553 주석 3에서 설명하고 있는 범주별 금융상품 중 현금및현금성자산의 경우 신용위험에대한 위험이 극히 미미하다고 판단되어 포함하지 아니하였습니다. 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 3-5년 5년초과 매입채무및기타금융부채 32,967,284 32,967,284 32,967,284 - - - - 당기손익인식금융부채 4,590 4,590 4,590 - - - - 금융보증부채 138,326 138,326 3,734 21,476 - - 113,116 합 계 33,110,200 33,110,200 32,975,608 21,476 - - 113,116 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6-12개월 1-2년 3-5년 5년초과 매입채무및기타지급채무 41,504,640 41,504,640 41,504,640 - - - - 당기손익인식금융부채 4,145,280 4,145,280 567,450 1,905,380 1,672,450 - - 금융보증부채 155,347 155,347 5,047 26,077 - - 124,223 합 계 45,805,267 45,805,267 42,077,137 1,931,457 1,672,450 - 124,223 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 환율 변동 당반기 전 기 자본변동 예상액 손익변동 예상액 자본변동예상액 손익변동예상액 USD 환율 1% 상승할 경우 1,233,727 1,233,727 1,359,050 1,359,050 환율 1% 하락할 경우 (1,233,727) (1,233,727) (1,359,050) (1,359,050) JPY 환율 1% 상승할 경우 5,440 5,440 (1,610) (1,610) 환율 1% 하락할 경우 (5,440) (5,440) 1,610 1,610 EUR 환율 1% 상승할 경우 (1,211) (1,211) (1,990) (1,990) 환율 1% 하락할 경우 1,211 1,211 1,990 1,990 CNY 환율 1% 상승할 경우 73 73 - - 환율 1% 하락할 경우 (73) (73) - - (나) 이자율위험관리당사는 당반기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다. 이자율이 100bp(베이시스포인트) 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. 당사는 이자부 금융자산이 금융부채보다 크기 때문에 이자율이 상승할 경우 당사의 자본과 손익은 증가할 것으로 분석하고 있습니다. 그러나 당사의 금융자산, 금융부채는 대부분 고정금리이므로 그 효과는 크지 않을 것으로 분석하고 있습니다. 이자율이 100bp(베이시스포인트) 변동할 경우(고정금리변동치와 변동금리변동치가 동일하다면), 당반기 와 전기의 자본 및 손익 변동예상액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 자본변동예상액 손익변동예상액 자본변동예상액 손익변동예상액 100bp상승할 경우 1,842,462 1,842,462 1,952,081 1,952,081 100bp하락할 경우 (1,842,462) (1,842,462) (1,952,081) (1,952,081) 상기 자본 및 손익변동액은 모든 당사 금융자산 및 금융부채가 동일시점에 동일한 변동을 할 것으로 가정하여 산출된 금액이므로 실제치와 차이가 발생될 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기타가격위험요소당사는 시장성 있는 지분증권, 채무증권 및 기타금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익인식금융자산, 장단기매도가능금융자산 및 당기손익인식금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 당기손익인식금융자산 4,637,890 4,637,890 219,940 219,940 장기매도가능금융자산 190,015 190,015 163,813 163,813 당기손익인식금융부채 4,590 4,590 4,145,280 4,145,280 상기 금융자산 및 금융부채에 대하여 다른변수가 일정하고 금융자산 및 금융부채의 가격이 10% 상승(하락)할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당반기말 및 전기말 현재 각각 376,218천원 증가(감소) 및 293,399천원 감소(증가)입니다. (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계 45,111,823 58,777,027 차감: 현금및현금성자산 (125,560,438) (113,936,342) 순부채 (80,448,615) (55,159,315) 자본총계 333,449,980 326,955,767 부채비율 0.0% 0.0% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황 (연결기준) (1) 매출채권과 장단기대여금및기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 20,739,523 1,058,376 19,681,147 단기대여금및기타수취채권 6,139,628 - 6,139,628 소 계 26,879,151 1,058,376 25,820,775 장기대여금및기타수취채권 532,058 532,058 소 계 532,058 - 532,058 합 계 27,411,209 1,058,376 26,352,833 (단위 : 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 25,464,521 1,355,762 24,108,759 단기대여금및기타수취채권 5,811,586 - 5,811,586 소 계 31,276,107 1,355,762 29,920,345 장기대여금및기타수취채권 747,533 747,533 소 계 747,533 - 747,533 합 계 32,023,640 1,355,762 30,667,878 (2) 장단기대여금및기타수취채권의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동항목 단기대여금 1,073,344 64,411 미수금 2,052,907 2,498,867 미수수익 636,930 904,158 보증금 2,375,428 2,343,070 기타 1,019 1,080 소 계 6,139,628 5,811,586 비유동항목 장기대여금 7,000 8,000 보증금 525,058 739,533 소 계 532,058 747,533 합 계 6,671,686 6,559,119 (3) 매출채권과 장단기대여금및기타수취채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권(주1) 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 소 계 매출채권 19,268,848 125,419 79,255 140,936 66,689 412,299 1,058,376 20,739,523 단기대여금및기타수취채권 6,139,628 - - - - - - 6,139,628 장기대여금및기타수취채권 532,058 - - - - - - 532,058 합 계 25,940,534 125,419 79,255 140,936 66,689 412,299 1,058,376 27,411,209 (주1) 당반기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권과 장단기대여금및기타수취채권의 연령분석내용임. (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권(주1) 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 소 계 매출채권 22,822,926 226,402 65,166 135,404 858,861 1,285,833 1,355,762 25,464,521 단기대여금및기타수취채권 5,811,586 - - - - - - 5,811,586 장기대여금및기타수취채권 747,533 - - - - - - 747,533 합 계 29,382,045 226,402 65,166 135,404 858,861 1,285,833 1,355,762 32,023,640 (주1) 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권과 장단기대여금및기타수취채권의 연령분석내용임. (4) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 1,355,762 - 1,500 (298,886) 1,058,376 단기대여금및기타수취채권 - - - - - 소 계 1,355,762 - 1,500 (298,886) 1,058,376 장기대여금및기타수취채권 - - - - - 소 계 - - - - - 합 계 1,355,762 - 1,500 (298,886) 1,058,376 (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 환 입 기 말 매출채권 1,152,754 559,790 17,987 - 1,730,531 단기대여금및기타수취채권 - - - - - 소 계 1,152,754 559,790 17,987 - 1,730,531 장기대여금및기타수취채권 - - - - - 소 계 - - - - - 합 계 1,152,754 559,790 17,987 - 1,730,531 (5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침은 다음과 같습니다.1) 매출채권 대손충당금 설정방침연결실체는 보고기간종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 경험률에 의하여 대손 추정된 금액을 대손충당금으로 설정하며, 담보설정, 기타신용보강된 채권 및 부가가치세 미환급금 등은 대손충당금 설정에서 제외함.2) 과거의 대손경험률 산정근거과거 3개년간 매출채권 평균잔액과 대손발생 평균금액을 산출하여 과거 대손경험률을 산정하고, 대손예상액은 거래처의 신용등급에 따라 과거경험률을 적용합니다.(6) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 손상차손 차감전장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강 내 용 공정가치 매출채권 1,932,792 1,058,376 부동산 등 747,000 단기대여금및기타수취채권 - - - - 합 계 1,932,792 1,058,376 - 747,000 (단위 : 천원) 구 분 손상차손 차감전장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강 내 용 공정가치 매출채권 2,258,395 1,355,762 부동산 등 967,203 다. 재고자산 현황 (연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제34기 2분기 제33기 제32기 비고 일반재 제품 2,204,158 1,495,999 1,021,090 상품 - - - 재공품 - - - 원재료 9,427,574 8,010,154 5,257,009 부재료 625,477 575,032 729,782 저장품 40,889 24,127 46,395 미착원재료 - - - 소계 12,298,098 10,105,312 7,054,276 산업재 제품 32,253,640 34,549,517 36,292,756 상품 - - 6,923 재공품 15,024,179 13,574,605 7,278,314 원재료 8,870,082 8,263,760 12,729,943 부재료 2,640,556 3,341,432 3,425,019 저장품 707,991 754,013 849,964 미착원재료 869,166 1,513,142 2,301,604 소계 60,365,614 61,996,469 62,884,523 기타 제품 95,461 154,670 112,599 상품 - - - 원재료 28,302 14,064 9,123 부재료 77,095 73,668 64,366 저장품 2,354 2,150 1,773 미착원재료 - - 39,619 소계 203,212 244,552 227,480 합 계 제품 34,553,259 36,200,186 37,426,445 상품 - - 6,923 재공품 15,024,179 13,574,605 7,278,314 원재료 18,325,958 16,287,978 17,986,952 부재료 3,343,128 3,990,132 4,154,801 저장품 751,234 780,290 896,359 미착원재료 869,166 1,513,142 2,341,223 합계 72,866,924 72,346,333 70,091,017 총자산대비 재고자산 구성비율(%) (재고자산합계/기말자산총계*100) 19.09% 18.57% 20.17% 재고자산회전율(회수) (연환산매출원가/((기초재고+기말재고)/2)) 2.7회 2.9회 2.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1)실사일자:2017.01.02① 재무상태표일 사이의 재고자산 차이는 출하일보 및 생산일보, 거래명세서, 세금계산서등을 통해 확인함. ② 분기재고실사는 자체검사로 갈음함2)독립적인 감사인등의 참여 및 입회 여부: 성산회계법인 입회3)장기체화재고 등 현황 (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 재고자산 410,634 410,634 238,454 172,180 소 계 410,634 410,634 238,454 172,180 라. 공정가치평가 내역 및 절차 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 2) 수준별 공정가치 (가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 4,637,890 - 4,637,890 - 4,637,890 당기손익인식지정금융자산 - - - - - 장기매도가능금융자산 1,730,691 24,078 165,937 - 190,015 합계 6,368,581 24,078 4,803,827 - 4,827,905 당기손익인식금융부채 : 단기매매금융부채 4,590 - 4,590 - 4,590 당기손익인식지정금융부채 - - - - - 합계 4,590 - 4,590 - 4,590 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 자산 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산 219,940 - 219,940 - 219,940 당기손익인식지정금융자산 - - - - - 매도가능금융자산 987,377 17,466 146,347 - 163,813 합 계 1,207,317 17,466 366,287 - 383,753 부채 당기손익인식금융부채 단기매매금융부채 4,145,280 - 4,145,280 - 4,145,280 당기손익인식지정금융부채 - - - - - 합 계 4,145,280 - 4,145,280 - 4,145,280 (나) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 당기손익인식금융자산: 통화선도 등 4,637,890 219,940 현금흐름 할인모형 통화선도가격, 할인율 등 소 계 4,637,890 219,940 매도가능금융자산: 기 타 165,937 146,347 평가기준일의 최근일에 공고된 기준가격을 투자원금을 고려하여 환산한 평가액 소 계 165,937 146,347 합 계 4,803,827 366,287 당기손익인식금융부채: 통화선도 등 4,590 4,145,280 현금흐름 할인모형 통화선도가격, 할인율 등 소 계 4,590 4,145,280 합 계 4,590 4,145,280 (다) 당반기와 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없습니다. 3) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간말 현재 연결재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [공정가치로 인식된 자산] 매도가능지분증권 24,078 24,078 17,466 17,466 펀드 165,937 165,937 146,347 146,347 통화선도계약 등 4,637,890 4,637,890 219,940 219,940 합 계 4,827,905 4,827,905 383,753 383,753 [상각후원가로 인식된 자산] 현금및현금성자산 125,817,376 125,817,376 114,031,773 114,031,773 단기예치금 27,296,771 27,296,771 58,731,000 58,731,000 장기예치금 9,844,000 9,844,000 6,975,444 6,975,444 매출채권 19,681,147 19,681,147 24,108,759 24,108,759 장단기대여금및기타채권 6,671,686 6,671,686 6,559,119 6,559,119 장단기만기보유금융자산 445,925 445,925 382,935 382,935 합 계 189,756,905 189,756,905 210,789,030 210,789,030 [공정가치로 인식된 부채] 통화선도계약 등 4,590 4,590 4,145,280 4,145,280 합 계 4,590 4,590 4,145,280 4,145,280 [상각후원가로 인식된 부채] 매입채무 17,408,841 17,408,841 25,111,898 25,111,898 차입금 13,745,438 13,745,438 13,597,180 13,597,180 기타단기금융부채 15,809,085 15,809,085 16,803,308 16,803,308 합 계 46,963,364 46,963,364 55,512,386 55,512,386 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다. (가) 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타단기금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. (나) 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 당기말 현재 공시가격에 기초하여 산정되었습니다. 다만, 일부 매도가능금융자산은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 공시를 생략하였습니다.(다) 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다.(라) 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여, 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다. 마. 기업어음증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제34기 반기(당기) 성산회계법인 - - 제33기(전기) 성산회계법인 적정 - 제32기(전전기) 성산회계법인 적정 - ※ 성산회계법인은 회사의 제32기, 제33기 감사 및 제34기 반기 검토를 수행하였습니다. 감사 관련하여 제32기, 제33기에 대한 감사의견은 적정이며, 제34기 반기 검토결과 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제34기(당기) 성산회계법인 반기재무제표 및 연결 반기재무제표 검토기말재무제표 및 연결 기말재무제표에 대한 감사 145,000 263 제33기(전기) 성산회계법인 반기재무제표 및 연결 반기재무제표 검토기말재무제표 및 연결 기말재무제표에 대한 감사 145,000 1,264 제32기(전전기) 성산회계법인 반기재무제표 및 연결 반기재무제표 검토기말재무제표 및 연결 기말재무제표에 대한 감사 145,000 883 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제34기(당기) - - - - - 제33기(전기) - - - - - 제32기(전전기) - - - - - 2. 회계감사인의 변경 가. 변경사유해당사항없음 3. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제특이사항없음나. 내부회계관리제도회계감사인은 당사의 제33기, 제32기, 제31기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.다. 내부통제구조의 평가특이사항없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사등 4인의 이사로 구성 되어있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2017.02.16 1. 제33기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고2. 제33기 재무상태표,손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인 및 이익배당에 관한 건 가결 - 2 2017.03.13 1. 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 2. 지배인 선임의 건3. 지점설치의 건 가결 - 3 2017.03.31 1. 대표이사선임의 건2. 담보제공 변경의 건3. 수입신용장 개설의 건 가결 - 4 2017.05.23 1.한국복합소재 주식 취득의 건2.단기대여금 지급의 건 가결 - 5 2017.06.22 1.한국복합소재 주식 추가취득의 건2.대여한도 설정의 건 가결 - 다. 이사회내 위원회 - 해당사항 없음 라. 이사의 독립성 - 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 : 주주총회 소집통지.공고사항에 기재, 비치(2017.03.16) - 주주의 추천여부 : 해당사항없음. - 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 : 해당사항없음. 마. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 이건리 대검찰청 공판송무부장법무법인 동인 변호사 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 경영지원부 바. 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 이건리 1 2017.02.16 1. 제33기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고2. 제33기 재무상태표,손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인 및 이익배당에 관한 건 찬성 - 2 2017.03.13 1. 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 2. 지배인 선임의 건3. 지점설치의 건 찬성 - 3 2017.03.31 1. 대표이사선임의 건2. 담보제공 변경의 건3. 수입신용장 개설의 건 찬성 - 4 2017.05.23 1.한국복합소재 주식 취득의 건2.단기대여금 지급의 건 찬성 - 5 2017.06.22 1.한국복합소재 주식 추가취득의 건2.대여한도 설정의 건 찬성 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 - 별도의 감사위원회는 없으며, 상근감사 1인으로 구성 나. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이귀동 前 (주)서원통상 대표이사前 (주)삼보유통 대표이사 - 다. 감사의 독립성 감사는 독립된 지위로서 이사회 및 회계처리를 포함한 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 정관 제 35조에 근거하여 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있고 적절할 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 제35조 (감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비고 1 2017.02.16 1. 제33기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고2. 제33기 재무상태표,손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인 및 이익배당에 관한 건 참석 - 2 2017.03.13 1. 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 2. 지배인 선임의 건3. 지점설치의 건 불참 - 3 2017.03.31 1. 대표이사선임의 건2. 담보제공 변경의 건3. 수입신용장 개설의 건 참석 - 4 2017.05.23 1.한국복합소재 주식 취득의 건2.단기대여금 지급의 건 불참 - 5 2017.06.22 1.한국복합소재 주식 추가취득의 건2.대여한도 설정의 건 불참 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 - 보고서 제출일 현재 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있습니다. (전자투표제도는 제32기, 제31기 정기주주총회에서 도입하였습니다.)나. 소수주주권 - 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 - 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁은 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조문수 본인 보통주 7,886,235 17.94 7,886,235 17.94 - (주)한국신소재 계열회사 보통주 1,695,126 3.86 1,695,126 3.86 - 조연호 친인척 보통주 1,633,442 3.72 1,633,442 3.72 - 조경은 친인척 보통주 123,500 0.28 123,500 0.28 - 조혜진 친인척 보통주 120,000 0.27 120,000 0.27 - 이명화 친인척 보통주 84,296 0.19 84,296 0.19 - 계 보통주 11,542,599 26.26 11,542,599 26.26 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 주요경력 최대주주명 직위 주요경력(최근 5년) 기간 경력사항 겸임현황 조문수 대표이사 2008년 8월 ~ 현재 (주)한국카본 대표이사 한국복합소재주식회사 사내이사 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - - - - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 MITSUI CO.,LTD. 4,234,100 9.63 - 신영자산운용(주) 2,200,154 5.00 - 우리사주조합 - - - * 보고기준일 이후 최근 금융감독원 전자공시시스템에 신고된 주식등의 대량보유상황보고서를 토대로 작성된 주식 보유현황이며, 결산기준일 현재 주식 소유현황과는 차이가 발생할 수 있습니다. 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 12,614 99.90 24,618,436 56.00 - * 상기의 소액주주현황은 최근 주주명부폐쇄일 (2016.12.31)기준으로 작성된 자료입니다. 6. 주식사무 결 산 일 매년 12월 31일 주주명부 폐쇄기간 1월1일부터 1월31일까지 기준일 매년 12월 31일 공고방법 www.hcarbon,com / 한국경제신문 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 주식업무대행기관 대리인 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의2길 22-1번지 제9조(신주인수권)① 이사회의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로써 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 배정할 수 있다.1. 주주우선공모 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식 총 수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 기술도입 목적상의 필요에 의해 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 대주주, 기관투자자 및 계열회사에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항의 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적가. 국내 증권시장 (단위 : 원, 주) 종류 17년 1월 17년 2월 17년 3월 17년 4월 17년 5월 17년 6월 보통주 최고 6,420 6,670 7,080 6,840 6,740 6,680 최저 6,010 6,400 6,600 6,500 6,510 6,440 월간거래량 2,660,068 4,684,388 9,512,913 3,181,185 3,325,946 4,199,504 * 최저, 최고가는 종가 기준임나. 해외증권시장해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조문수 남 1958.09 대표이사 등기임원 상근 총괄 동국대 수료 7,886,235 - 33 2020.03.30 조정미 여 1960.07 고문 등기임원 상근 고문 - - - 7 2020.03.30 박장우 남 1958.02 이사 등기임원 비상근 관리이사 명지대 졸 - - 7 2020.03.30 이건리 남 1963.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 졸 - - 4 2020.03.30 이귀동 남 1956.01 감사 등기임원 상근 상근감사 동아대 졸 - - 3 2019.03.24 이명화 여 1962.10 부사장 미등기임원 상근 총괄 고려대 대학원 84,296 - 8 - 박기성 남 1962.12 부사장 미등기임원 상근 총괄 서울대 대학원 졸 - - 3 - 박원일 남 1969.10 상무 미등기임원 상근 관리이사 경남대 졸 - - 23 - 장현춘 남 1955.04 전무 미등기임원 상근 생산이사 청주기공 졸 - - 14 - 박재호 남 1961.04 전무 미등기임원 상근 생산이사 인하대 졸 - - 16 - 김형진 남 1960.08 상무 미등기임원 상근 관리이사 동아대 졸 - - 30 - 권기엽 남 1968.10 상무 미등기임원 상근 생산이사 서울대 졸 - - 8 - 김정철 남 1969.08 이사 미등기임원 상근 관리이사 경상대졸 - - 22 - 안병일 남 1961.03 고문 미등기임원 상근 고문 경남공업대 졸 - - 8 - 이재홍 남 1952.08 고문 미등기임원 상근 고문 부산대 졸 - - 7 - 권영수 남 1964.08 상무 미등기임원 상근 생산이사 영남대 졸 - - 19 - 박병준 남 1961.08 전무 미등기임원 상근 생산이사 충남대 졸 - - 4 - 문창모 남 1960.01 전무 미등기임원 상근 생산이사 인하대 졸 - - 4 - 홍순명 남 1960.09 상무 미등기임원 상근 영업이사 밀양대 졸 - - 3 - 호리고메 남 1956.06 전무 미등기임원 상근 생산이사 National Tokyo college of Technology - - 3 - 홍학기 남 1955.08 고문 미등기임원 상근 고문 단국대 대학원 졸 - - 3 - 박장호 남 1964.02 전무 미등기임원 상근 관리이사 창원문성대 졸 - - 2 - 임동건 남 1970.09 상무 미등기임원 상근 생산이사 연세대 졸 - - 2 - 박상균 남 1968.06 이사 미등기임원 상근 생산이사 부산공업고등학교 졸 - - 31 - 김기환 남 1964.08 이사 미등기임원 상근 영업이사 한국해양대학교 졸 - - 3 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 207 - 7 - 214 6.27 4,702,180 3,662 - 관리 여 24 - 4 - 28 5.71 472,030 2,810 - 생산 남 211 - 3 - 214 12.40 4,597,662 3,581 - 생산 여 23 - - - 23 10.88 463,984 3,362 - 합 계 465 - 14 - 479 8.82 10,235,856 3,562 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,500,000,000 - 감사 1 100,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 380,160,920 76,032,184 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 355,360,920 118,453,640 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12,800,000 12,800,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000,000 12,000,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 당사는 보고서작성기준일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제2조에서 정하는 기업집단에 속해있으며, 기업집단의 명칭은 별도로 존재하지 않습니다. (1) 기업집단에 소속된 회사 회사명 법인등록번호 상장여부 소재지 (주)한국카본 1801110054691 유가증권시장 상장 국내 (주)에이치씨네트웍스 1101114220169 비상장 국내 HC Networks HongKong Co.,Ltd. - 〃 해외 G.B.I(H.K.) International Ltd. - 〃 해외 Horizon Agriculture Development Co.,Ltd. - 〃 해외 (주)한국신소재 1913110000564 〃 국내 한국복합소재주식회사 1954110022637 〃 국내 (2) 국내법인 계통도 (단위 : %) 출자회사피출자회사 (주)한국카본 (주)한국신소재 (주)한국카본 - 3.86 (주)에이치씨네트웍스 100 - 한국복합소재주식회사 45.38 - * 보고서 작성기준일 이후 (주)한국카본은 7/31 이사회를 통해 한국복합소재주식회사의 지분 3.36%를 추가취득하여, 48.74%의 지분을 보유하게 되었습니다.(3) 해외법인 계통도 (단위 : %) 출자회사피출자회사 (주)에이치씨네트웍스 HC Networks HongKong Co.,Ltd. G.B.I(H.K.) International Ltd. HC Networks HongKong Co.,Ltd 100 - - G.B.I(H.K.) International Ltd. - 100 - Horizon Agriculture Development Co.,Ltd - - 100 (4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 직위 성명 회사명 직위 대표이사 조문수 한국복합소재주식회사 사내이사 사내이사 이명화 (주)한국신소재 대표이사 사내이사 이명화 한국복합소재주식회사 사내이사 사내이사 권기엽 (주)에이치씨네트웍스 사내이사 사내이사 박원일 (주)에이치씨네트웍스 대표이사 사내이사 박원일 한국복합소재주식회사 감사 상근감사 이귀동 (주)에이치씨네트웍스 감사 2. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 하나금융지주 (상장) 2013.04.26 단순투자 16 433 0.0001 13 - - 6 433 0.0001 19 19,004,689 268,183 OCI㈜ 2011.04.27 단순투자 31 50 0.0002 4 - - 0 50 0.0002 4 5,159,099 347,625 삼성증권㈜-거취식 펀드 2011.05.31 단순투자 119 0 0 97 - - 18 0 0 115 - - ㈜하나금융 블랙록자유적립펀드 2010.12.23 단순투자 129 0 0 49 - - 2 0 0 51 - - FRP SERVICE(주1) (비상장) 2001.08.13 지분참여 53 10,000 3.47 53 - - - 10,000 3.47 53 42,286 148 동양텔레콤㈜(주1),(주2) (비상장) 2012.04.04 출자전환 68 10,957 0.62 6 - - - 10,957 0.62 6 24,509 364 전문건설공제조합 출자좌(주1) 2009.07.02 건설면허 40 45 0 40 - - - 45 0 40 - - 자본재공제조합(주1) 2014.02.05 보증보험 200 3,500 0 708 - 9 - 3,500 0 717 274,747 3,448 ㈜에이치씨네트웍스 (비상장) 2009.11.17 경영참여 7,000 14,000,000 100 0 - - - 14,000,000 100 0 11,661 -21,362 (주)모스퍼실리티 (비상장) 2010.09.08 지분참여 1,500 60,000 4.78 0 - - - 60,000 4.78 0 2,130 -12 한맥투자증권㈜ (비상장) 2009.12.07 지분참여 2,000 200,000 4.19 0 - - - 200,000 4.19 0 - - ㈜나라썸 (비상장) 2010.12.14 지분참여 728 141,400 10.10 0 - - - 141,400 10.10 0 8,158 -194 (주)이엔에이치(주1) (비상장) 2016.03.31 채권회수 29 1,148 0.18 6 - - - 1,148 0.18 6 36,758 -14,715 ㈜오코(주1) (비상장) 2016.05.31 채권회수 31 348 0.88 3 - - - 348 0.88 3 7,948 -4,081 ㈜우정특수기업(주1) (비상장) 2016.05.31 채권회수 36 755 0.54 8 - - - 755 0.54 8 36,019 -173 ㈜세일전자(주1,3) (비상장) 2017.01.31 채권회수 131 - - - 1,050 5 - 1,050 0.19 5 137,534 -56,389 ㈜씨에스티(주1,4) (비상장) 2017.03.31 채권회수 65 - - - 3,287 3 - 3,287 0.18 3 44,099 -59,450 ㈜그리드스페이스(주1) (비상장) 2017.03.21 사업관련 700 - - - 25,455 700 - 25,455 38.89 700 1,827 84 한국복합소재㈜ (비상장) 2017.05.24 경영참여 3,442 - - - 674,664 3,442 - 674,664 45.38 3,442 18,783 -1,270 합 계 - 987 - 4,159 26 - - 5,172 - - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (1) 특수관계자와의 중요한 자금거래에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 발생일 상환일 이율 기초 증가 감소(주1) 기말 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 장기대여금 2010.12.20 2042.08.26 4.6%,6.9%,8.5% 13,868,341 - 401,276 13,467,065 한국복합소재㈜ 관계기업 단기대여금 2017.06.13 2018.06.14 4.60% - 463,000 - 463,000 (주1) 기중 감소는 전액 환율변동으로 인한 감소입니다.상기 특수관계자에 대한 대여금에는 당반기말 현재 759,490천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 발생일 상환일 이율 기초 증가 감소 기말 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 장기대여금 2010.12.20 2042.8.26 4.6%,6.9%,8.5% 13,655,764 - 42,516 13,613,248 기중 변동내용은 전액 환율변동으로 인한 증가입니다.상기 특수관계자에 대한 대여금 중 손상된 채권은 없습니다. (2) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자와의 담보내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 제공한 내용 ㈜에이치씨네트웍스 종속회사 정기예금 4,400,000 경남은행 차입금 담보 5,172,000 산림조합중앙회 5,000,000 수협은행 2,000,000 하나은행 기한부 신용장 500,000 하나은행 외담대 합 계 17,072,000 2) 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 보증기간 내용 제공한 내용 ㈜에이치씨네트웍스 종속회사 4,400,000 경남은행 2016.07.12-2017.07.12 차입금지급보증 6,016,400 산림조합.중앙회 2011.05.03-2024.06.13 5,500,000 수협은행 2017.04.06-2018.04.05 2,200,000 하나은행 2017.05.29-2018.05.28 기한부신용장 550,000 하나은행 2016.07.22-2017.07.21 외담대 합계 18,666,400 2. 대주주등과의 영업거래 (1) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기 전반기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 604,406 312,459 535,781 3,831 340,459 358,195 54,664 ㈜한국화이바 기타특수관계자 123,731 - 1,045,454 889,253 178,155 74,381 10,563 861,735 ㈜한국신소재 기타특수관계자 1,259,146 6,527,989 51,900 42,266 447,640 5,030,404 53,471 16,032 ㈜ADS레일 기타특수관계자 37,783 - - - 45,688 - - - ㈜일산카본 기타특수관계자 - 520,858 - - - 501,730 - 2,700 ㈜태림 기타특수관계자 1,650 - - - - - - - 합계 1,422,310 7,653,253 1,409,813 1,467,300 675,314 5,946,974 422,229 935,131 (2) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 - 25,344 - 13,044 ㈜한국화이바 기타특수관계자 78,165 171,995 136,438 4,589,303 ㈜한국신소재 기타특수관계자 798,981 2,412,385 2,437,312 2,858,478 ㈜ADS레일 기타특수관계자 10,444 - 10,089 - ㈜일산카본 기타특수관계자 - 147,016 - 132,083 ㈜태림 기타특수관계자 - - - - 합 계 887,590 2,756,740 2,583,839 7,592,908 상기 특수관계자에 대한 채권 중 손상된 채권은 없습니다. (3) 특수관계자와의 기타의 채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 단기대여금및기타수취채권 장기대여금및기타수취채권 단기대여금및기타수취채권 장기대여금및기타수취채권 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 688 18,282,668 727 18,509,860 한국복합소재(주) 관계기업 463,000 - - - ㈜한국화이바 기타특수관계자 - - - - ㈜한국신소재 기타특수관계자 9,515 - 375,106 - ㈜태림 기타특수관계자 1,260,000 - 1,260,000 - 합 계 1,733,203 18,282,668 1,635,833 18,509,860 상기 특수관계자에 대한 채권 중 (주)에이치씨네트웍스에 대한 장기대여금및기타수취채권에 당반기말 현재 5,266,505천원, 전기말 현재 5,446,929천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당반기말 전 기 말 미지급금 임대보증금 미지급금 임대보증금 ㈜에이치씨네트웍스 종속기업 114,585 50,000 65,213 50,000 ㈜한국화이바 기타특수관계자 398 - - - ㈜한국신소재 기타특수관계자 220 64,500 220 64,500 합 계 115,203 114,500 65,433 114,500 3. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행.변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행.변경상황 해당사항 없음나.주주총회 의사록 요약 주 총 일 자 안 건 결 의 내 용 비 고 제33기정기주주총회(2017.03.31) 1. 연결재무제표·재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 이사 선임의 건 - 사내이사 조문수 - 사내이사 조정미 - 사내이사 박장우 - 사외이사 이건리3. 이사보수한도 승인의 건 - 한도액 \1,500,000,0004. 감사보수한도 승인의 건 - 한도액 \100,000,000 원안대로 승인 - 제32기정기주주총회(2016.03.25) 1. 연결재무제표·재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 감사 선임의 건 - 상근감사 이귀동3. 이사보수한도 승인의 건 - 한도액 \1,500,000,0004. 감사보수한도 승인의 건 - 한도액 \100,000,000 원안대로 승인 - 제31기정기주주총회(2015.03.27) 1. 연결재무제표·재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건2. 감사 선임의 건 - 신동하3. 정관 일부변경의 건4. 이사보수한도 승인의 건 - 한도액 \1,100,000,0005. 감사보수한도 승인의 건 - 한도액 \50,000,000 원안대로 승인 - 2. 우발채무등 가. 중요한 소송사건해당사항없음나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음 라. 채무보증내역당반기말 현재 당사는 하나은행, 경남은행, 산림조합중앙회(산림투자정책자금)에 18,666,400천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.마. 그 밖의 우발채무 등보고기간 종료일 현재 연결실체는 캄보디아 주재 대한민국 대사관, 캄보디아 국토부, 주정부 관계자가 참석하는 회의를 수차례 열어 원주민들의 토지 무단점유에 대한 보상을 요구하는 등, 고무 농장 부지 문제 해결을 위한 협의를 계속 진행 중이며 그 최종 결과 및 재무적 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없으며, 관련된 상세한 사항은 연결재무제표의 주석 '31. 우발상황과 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 해당사항 없음 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 6월 30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음