E1 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

1.1 지배기업의 개요
주식회사 E1(이하 "지배기업")은 1984년 9월 6일 여수에너지 주식회사로 설립되어 1985년 5월 정우에너지 주식회사 및 1998년 12월 원전에너지 주식회사를 흡수합병하고, 1991년 12월 호유에너지 주식회사로, 1996년 6월 LG-Caltex가스 주식회사로상호를 변경한 후 2004년 3월 현재의 상호인 주식회사 E1으로 변경하였으며, 인천과여수 및 대산에 인수기지를 두고 주로 LPG(프로판/부탄)의 수입, 저장, 충전 및 판매사업을 영위하고 있습니다.지배기업은 독점규제및공정거래에관한법률 제14조의 제2항에 의거 2003년 11월 11일자로 기업집단 LG로부터 계열 분리된 후, 독점규제및공정거래에관한법률 제14조 제1항에 의거 2004년 4월 1일자로 신규지정된 기업집단 LS 계열에 편입되었습니다.지배기업은 1997년 8월 27일 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 주식을 상장하였으며, 설립시 자본금은 240억원이었으나 기업공개를 위한 일반공모증자를 통해 당분기말 현재 납입 자본금은 343억원입니다. 지배기업의 최대주주는 구자열(지분율: 12.78%)이고, 최대주주를 포함한 특수관계인이 45.36%의 지분을 소유하고 있습니다.
1.2 종속기업의 현황
1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
1.2.2 당분기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1.2.3 연결대상범위
당분기와 전분기 중 지배기업에 대한 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)

2.1 재무제표 작성기준주식회사 E1과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 추정과 판단
2.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 요약연결중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
2.2.2 공정가치 측정
연결실체의 요약분기연결재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 연결실체의 요약분기연결재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원 단위로 표시되어 있습니다.
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가에 관한 사항을 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용하기에 기재된 사항을 제외하고 이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
2.3.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.
다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.
상기 개정사항이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니 다.
2.4 제정, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준2025년 1월 1일 후에 개시되는 회계연도부터 적용 가능하며, 조기 적용이 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시’(개정) - 금융상품 분류와 측정
동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의
동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정
동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용
동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익
동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 ‘공정가치’를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법
동 개정으로 '원가법' 이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.연결실체는 동 개정사항이 요약분기연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

## 3. 부문정보 (연결)

연결실체는 관리목적상 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 7개의 부문(가스사업, 전력사업, 브랜드사업, 임대업, 유통업, 금융업 및 기타)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며, 각 보고부문별 유의적인 회계정책은 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다.

보고부문 수익 및 영업손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출액	영업이익(손실)

기업 전체 총계	영업부문	부문	보고부문	가스사업	2,133,793,607	59,438,104

전력사업(*1)	184,310,678	27,934,405

브랜드사업	25,721,016	(3,297,429)

임대업	11,561,947	5,379,031

유통업	38,286,165	1,903,443

금융업	369,220,064	16,778,772

기타부문	6,472,269	(2,923,170)

부문 합계	2,769,365,746	105,213,156

전분기 (단위 : 천원)

매출액	영업이익(손실)

기업 전체 총계	영업부문	부문	보고부문	가스사업	2,068,765,270	99,175,468

전력사업(*1)	719,235	162,516

브랜드사업	33,150,532	(4,096,524)

임대업	11,180,453	5,397,564

유통업	40,990,888	1,710,310

금융업	299,100,058	18,081,487

기타부문	6,747,598	(3,388,240)

부문 합계	2,460,654,034	117,042,581

(*1) 전기 중 평택에너지앤파워㈜(구, 평택에너지서비스㈜)를 인수함에 따라 전력사업부문을 주요 영업부문으로 분류하였고, 기존에 기타로 분류하였던 ㈜넥스포에너지, ㈜넥스포 쏠라, ㈜이원쏠라의 사업부문을 전력사업부문으로 재분류하였습니다.

보고부문 손익 조정에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

매출액	2,769,365,746	(3,541,110)	2,765,824,636

영업이익(손실)	105,213,156	16,453	105,229,609

전분기 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

매출액	2,460,654,034	(3,498,130)	2,457,155,904

영업이익(손실)	117,042,581	(124,632)	116,917,949

(*1) 연결조정효과는 영업권과 공정가치조정, 내부거래 조정 등을 반영한 금액입니다.

보고부문 자산 및 부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산	부채

기업 전체 총계	영업부문	부문	보고부문	가스사업	4,633,413,555	2,637,550,981

전력사업	1,169,560,061	782,046,709

브랜드사업	96,073,023	21,725,796

임대업	450,695,551	43,354,102

유통업	249,298,214	134,209,566

금융업	9,203,357,556	8,335,053,686

기타부문	627,844,145	612,641,275

부문 합계	16,430,242,105	12,566,582,115

전기말 (단위 : 천원)

자산	부채

기업 전체 총계	영업부문	부문	보고부문	가스사업	4,867,072,336	2,908,451,654

전력사업	1,152,247,474	784,058,848

브랜드사업	104,060,896	23,647,184

임대업	452,526,200	43,570,300

유통업	224,720,445	112,465,464

금융업	8,779,672,481	7,908,255,209

기타부문	625,222,568	611,540,660

부문 합계	16,205,522,400	12,391,989,319

보고부문 자산 및 부채의 조정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

자산	16,430,242,105	(1,679,920,112)	14,750,321,993

부채	12,566,582,115	(38,697,099)	12,527,885,016

전기말 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

자산	16,205,522,400	(1,665,747,467)	14,539,774,933

부채	12,391,989,319	(41,291,023)	12,350,698,296

(*1) 연결조정효과는 영업권과 공정가치조정, 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가, 내부거래 조정 등을 반영한 금액입니다.

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출액

기업 전체 총계	영업부문	지역	국내	1,497,452,294

해외	1,271,913,452

지역 합계	2,769,365,746

전분기 (단위 : 천원)

매출액

기업 전체 총계	영업부문	지역	국내	1,376,743,225

해외	1,083,910,809

지역 합계	2,460,654,034

지역별 매출 조정에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

매출액	2,769,365,746	(3,541,110)	2,765,824,636

전분기 (단위 : 천원)

영업부문	연결조정효과(*1)	부문간 제거한 금액

매출액	2,460,654,034	(3,498,130)	2,457,155,904

(*1) 연결조정 효과는 공정가치조정 및 내부거래 조정 등을 반영한 금액입니다.

해외에 소재하는 종속기업이 보유하고 있는 비유동자산
(단위 : 천원)

비유동자산

지역	미국	전체 종속기업	종속기업	E1 America LLC	114,967,817

Hydrogen Canada Corp.

E1 GAS VIETNAM

캐나다	E1 America LLC

Hydrogen Canada Corp.	5,536,661

E1 GAS VIETNAM

베트남	E1 America LLC

Hydrogen Canada Corp.

E1 GAS VIETNAM	3,173,296

주요 고객에 대한 공시
(단위 : 천원)

고객 A

수익(매출액)	379,403,983

기업전체 수익에 대한 비율	0.1372

## 4. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류	파생상품자산(*1)	59,832,351

매출채권(*2)	65,543,953

기타수취채권(*3),(*6)	3,308,836

기타금융자산(*7)	457,678,664

현금및현금성자산(*4)

금융기관예치금(*5)

금융업채권(*8)

금융자산, 분류 합계	586,363,804

상각후원가측정금융자산	금융자산, 분류	파생상품자산(*1)

매출채권(*2)	1,106,875,871

기타수취채권(*3),(*6)	2,145,711,326

기타금융자산(*7)	5,163,507,323

현금및현금성자산(*4)	368,936,286

금융기관예치금(*5)	711,675,344

금융업채권(*8)	1,187,299,788

금융자산, 분류 합계	10,684,005,938

금융자산, 범주 합계	11,270,369,742

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류	파생상품자산(*1)	96,791,874

매출채권(*2)	127,034,227

기타수취채권(*3),(*6)	3,308,836

기타금융자산(*7)	526,617,144

현금및현금성자산(*4)

금융기관예치금(*5)

금융업채권(*8)

금융자산, 분류 합계	753,752,081

상각후원가측정금융자산	금융자산, 분류	파생상품자산(*1)

매출채권(*2)	1,008,265,959

기타수취채권(*3),(*6)	1,776,329,352

기타금융자산(*7)	5,149,347,727

현금및현금성자산(*4)	279,535,807

금융기관예치금(*5)	646,195,369

금융업채권(*8)	1,174,978,512

금융자산, 분류 합계	10,034,652,726

금융자산, 범주 합계	10,788,404,807

(*1) 거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다.(*2) 지수변동에 따라 미확정된 매출채권은 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.(*3) 콜옵션이 내재된 복합상품으로 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다(주석 7.4참조).(*4) 연결실체의 현금및현금성자산은 당좌예금, 보통예금, 정기예금 및 환매조건부채권 등으로 구성되어 있습니다.(*5) 금융기관예치금은 당좌개설보증금 등 사용이 제한된 금융자산으로 구성되어 있습니다.(*6) 물량교환거래에 따른 미수교환잔액 및 정부로부터 환급받을 세금과 관련된 금액 등은 제외되어 있습니다.(*7) 기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미수미결제현물환 등으로 구성되어 있습니다.(*8) 금융업채권은 증권업에서 발생한 대출채권 등으로 구성되어 있습니다.

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

금융부채, 범주	당기손익-공정가치측정금융부채	금융부채, 분류	파생상품부채(*1)	8,681,482

매입채무(*2)	107,437,945

기타금융부채	334,810,965

차입금

사채

기타지급채무(*3)

금융리스부채

금융보증부채

금융부채, 분류 합계	450,930,392

상각후원가측정금융부채	금융부채, 분류	파생상품부채(*1)

매입채무(*2)	561,656,332

기타금융부채

차입금	6,083,607,670

사채	1,018,157,459

기타지급채무(*3)	1,811,353,987

금융리스부채	530,530,503

금융보증부채	5,312,067

금융부채, 분류 합계	10,010,618,018

금융부채, 범주 합계	10,461,548,410

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

금융부채, 범주	당기손익-공정가치측정금융부채	금융부채, 분류	파생상품부채(*1)	9,391,383

매입채무(*2)	194,507,931

기타금융부채	204,390,082

차입금

사채

기타지급채무(*3)

금융리스부채

금융보증부채

금융부채, 분류 합계	408,289,396

상각후원가측정금융부채	금융부채, 분류	파생상품부채(*1)

매입채무(*2)	499,569,053

기타금융부채

차입금	6,308,093,870

사채	997,853,322

기타지급채무(*3)	1,520,568,299

금융리스부채	564,149,918

금융보증부채	5,664,337

금융부채, 분류 합계	9,895,898,799

금융부채, 범주 합계	10,304,188,195

(*1) 거래일평가손익조정액이 가감되어 있습니다.(*2) 지수변동에 따라 미확정된 매입채무은 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류하였습니다.(*3) 물량교환거래에 따른 미지급교환잔액, 종업권급여제도에 따른 사용자의 의무와 관련된 금액 및 정부로부터 부과받은 세금과 관련된 금액 등은 제외되어 있습니다.

금융자산의 금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	상각후원가측정금융자산(*1)

금융수익

금융수익	평가이익	26,485,535	0

처분및상환이익	198,303,058	0

이자수익(*1)	32,023,149	23,658,352

배당및분배금수익	5,822,907	0

신용손실충당금환입(*2)	0	825,260

금융원가

금융원가	평가손실	(30,768,133)	0

처분및상환손실	(183,039,094)	0

이자비용	0	0

신용손실충당금전입(*3)	0	(15,926,611)

합계	48,827,422	8,557,001

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

금융자산

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	상각후원가측정금융자산(*1)

금융수익

금융수익	평가이익	93,309,768	0

처분및상환이익	140,784,713	0

이자수익(*1)	23,017,210	16,712,226

배당및분배금수익	4,385,671	0

신용손실충당금환입(*2)	0	758,328

금융원가

금융원가	평가손실	0	0

처분및상환손실	(139,524,883)	0

이자비용	0	0

신용손실충당금전입(*3)	0	(7,767,336)

합계	121,972,479	9,703,218

당분기:(*1) 현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다.(*2) 매입약정/확약충당부채환입액 624,849천원은 제외하였습니다.(*3) 매입약정/확약충당부채전입액 33,104천원은 제외하였습니다.전분기:(*1) 현금성자산에 대한 이자수익이 포함된 금액입니다.(*2) 매입약정/확약충당부채환입액 175,013천원은 제외하였습니다.(*3) 매입약정/확약충당부채전입액 131,697천원은 제외하였습니다.

금융부채의 금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

금융부채

금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	기타

금융수익

금융수익	평가이익	30,549,240	0	0

처분및상환이익	8,223,096	0	0

이자수익	0	0	0

배당및분배금수익	0	0	0

신용손실충당금환입(*2)	0	0	0

금융원가

금융원가	평가손실	(6,480,637)	0	0

처분및상환손실	(22,382,333)	0	0

이자비용	0	(45,519,618)	(297,900)

신용손실충당금전입(*3)	0	0	0

합계	9,909,366	(45,519,618)	(297,900)

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

금융부채

금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	기타

금융수익

금융수익	평가이익	0	0	0

처분및상환이익	4,476,090	0	0

이자수익	0	0	0

배당및분배금수익	0	0	0

신용손실충당금환입(*2)	0	0	0

금융원가

금융원가	평가손실	(63,015,080)	0	0

처분및상환손실	(11,192,908)	0	0

이자비용	0	(34,869,572)	(198,711)

신용손실충당금전입(*3)	0	0	0

합계	(69,731,898)	(34,869,572)	(198,711)

당분기:(*2) 매입약정/확약충당부채환입액 624,849천원은 제외하였습니다.(*3) 매입약정/확약충당부채전입액 33,104천원은 제외하였습니다.전분기:(*2) 매입약정/확약충당부채환입액 175,013천원은 제외하였습니다.(*3) 매입약정/확약충당부채전입액 131,697천원은 제외하였습니다.

금융상품의 금융수익 및 금융비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산 및 금융부채

금융수익

금융수익	평가이익	57,034,775

처분및상환이익	206,526,154

이자수익	55,681,501

배당금수익(금융수익)	5,822,907

신용손실충당금환입(*2)	825,260

금융원가

금융원가	평가손실	(37,248,770)

처분및상환손실	(205,421,427)

이자비용	(45,817,518)

신용손실충당금전입(*3)	(15,926,611)

합계	21,476,271

전분기 (단위 : 천원)

금융자산 및 금융부채

금융수익

금융수익	평가이익	93,309,768

처분및상환이익	145,260,803

이자수익	39,729,436

배당금수익(금융수익)	4,385,671

신용손실충당금환입(*2)	758,328

금융원가

금융원가	평가손실	(63,015,080)

처분및상환손실	(150,717,791)

이자비용	(35,068,283)

신용손실충당금전입(*3)	(7,767,336)

합계	26,875,516

## 5. 매출채권 및 기타수취채권 (연결)

기타수취채권의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 대여금	39,517,847

유동 미수금	1,794,995,997

유동 미수수익	31,753,526

유동 보증금	44,616,012

유동 금융리스채권	55,983,387

매출채권 외의 유동채권	1,966,866,769

비유동 대여금	26,034,841

비유동 미수금	2,721,685

비유동 미수수익	836,521

비유동 보증금	63,331,965

비유동 금융리스채권	120,159,263

매출채권 외의 비유동채권	213,084,275

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 대여금	39,551,678

유동 미수금	1,447,883,206

유동 미수수익	35,566,028

유동 보증금	44,371,248

유동 금융리스채권	31,970,190

매출채권 외의 유동채권	1,599,342,350

비유동 대여금	25,005,235

비유동 미수금	450,490

비유동 미수수익	405,141

비유동 보증금	62,425,317

비유동 금융리스채권	114,936,816

매출채권 외의 비유동채권	203,222,999

상기 기타수취채권의 금액은 현재가치할인차금, 대손충당금을 포함한 금액입니다.

기타수취채권의 구성내역, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

대여금	65,552,688

미수금	1,797,717,682

미수수익	32,590,047

보증금	107,947,977

금융리스채권	176,142,650

합계	2,179,951,044

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

대여금	64,556,913

미수금	1,448,333,696

미수수익	35,971,169

보증금	106,796,565

금융리스채권	146,907,006

합계	1,802,565,349

상기 기타수취채권의 금액은 현재가치할인차금, 대손충당금을 포함한 금액입니다.

매출채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유동매출채권	비유동매출채권	매출채권

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	매출채권	장부금액	채권액(*1)	1,263,963,147	1,120,897	1,265,084,044

대손충당금	(93,785,117)	0	(93,785,117)

장부금액 합계	1,170,178,030	1,120,897	1,171,298,927

전기말 (단위 : 천원)

유동매출채권	비유동매출채권	매출채권

금융자산, 분류	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	매출채권	장부금액	채권액(*1)	1,243,460,978	0	1,243,460,978

대손충당금	(108,160,792)	0	(108,160,792)

장부금액 합계	1,135,300,186	0	1,135,300,186

(*1) 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.

기타수취채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기타 유동채권	기타 비유동채권	기타채권

금융자산, 분류	기타채권	장부금액	채권액(*1)	2,008,378,984	260,920,603	2,269,299,587

대손충당금	(41,512,215)	(47,836,328)	(89,348,543)

장부금액 합계	1,966,866,769	213,084,275	2,179,951,044

전기말 (단위 : 천원)

기타 유동채권	기타 비유동채권	기타채권

금융자산, 분류	기타채권	장부금액	채권액(*1)	1,638,100,676	249,110,457	1,887,211,133

대손충당금	(38,758,326)	(45,887,458)	(84,645,784)

장부금액 합계	1,599,342,350	203,222,999	1,802,565,349

(*1) 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.

## 6. 기타금융자산 (연결)

기타 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기타유동금융자산	기타비유동금융자산	기타금융자산 합계

금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	307,236,893	150,441,771	457,678,664

상각후원가측정금융자산	3,146,874,756	2,016,632,567	5,163,507,323

금융자산, 범주 합계	3,454,111,649	2,167,074,338	5,621,185,987

전기말 (단위 : 천원)

기타유동금융자산	기타비유동금융자산	기타금융자산 합계

금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	384,433,463	142,183,681	526,617,144

상각후원가측정금융자산	3,248,007,344	1,901,340,383	5,149,347,727

금융자산, 범주 합계	3,632,440,807	2,043,524,064	5,675,964,871

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

엠원에스㈜	삼천리미드스트림사모 3호펀드	E신산업LB펀드1호	현성엠씨티	인터베스트그로스세컨더리펀드	러시아 Vostok LPG LLC	㈜엔씽(*1)	㈜리카본(*1)	인터베스트 미래차 투자조합	리벨리온 주식회사(*2)	코하이젠㈜(*3)	㈜한국경제신문	KB 법인용 MMF I-2호(*4)	IBK그랑프리국공채MMF법인1호(*4)	BNK법인MMF1호(*4)	우리큰만족법인MMF1호	현대국공채법인MMF1호(*4)	한국투자법인용MMF2호(*4)	키움법인 MMF 1호	흥국세이프MMF(*5)	삼성스마트MMF법인 제1호(*5)	증권업 상품주식(*6)	증권업 상환우선주(*6)	증권업 외화증권(*6)

지분율	0.1280	0.0896	0.0896	0.0435	0.0493	0.0800	0.0102	0.0227	0.1000	0.0036	0.0525	0.0002	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000

취득원가	24,980	30,000,000	3,000,000	300,000	3,580,000	400,390	999,646	3,579,001	2,000,000	4,129,080	2,185,000	129,997	30,000,000	60,000,000	25,000,000	30,000,000	20,000,000	50,000,000	15,794,791	0	0	102,002,245	39,522,241	3,739,502	426,386,873

누적평가손익	(24,980)	28,922,700	4,892,248	(300,000)	2,120,570	(400,390)	(652,413)	(3,579,001)	0	0	0	(119,630)	142,395	91,370	16,658	29,984	1,644	24,658	125,978	0	0	0	0	0	31,291,791

장부금액	0	58,922,700	7,892,248	0	5,700,570	0	347,233	0	2,000,000	4,129,080	2,185,000	10,367	30,142,395	60,091,370	25,016,658	30,029,984	20,001,644	50,024,658	15,920,769	0	0	102,002,245	39,522,241	3,739,502	457,678,664

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

기타금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

엠원에스㈜	삼천리미드스트림사모 3호펀드	E신산업LB펀드1호	현성엠씨티	인터베스트그로스세컨더리펀드	러시아 Vostok LPG LLC	㈜엔씽(*1)	㈜리카본(*1)	인터베스트 미래차 투자조합	리벨리온 주식회사(*2)	코하이젠㈜(*3)	㈜한국경제신문	KB 법인용 MMF I-2호(*4)	IBK그랑프리국공채MMF법인1호(*4)	BNK법인MMF1호(*4)	우리큰만족법인MMF1호	현대국공채법인MMF1호(*4)	한국투자법인용MMF2호(*4)	키움법인 MMF 1호	흥국세이프MMF(*5)	삼성스마트MMF법인 제1호(*5)	증권업 상품주식(*6)	증권업 상환우선주(*6)	증권업 외화증권(*6)

지분율

취득원가

누적평가손익

장부금액	0	58,043,400	7,904,792	0	4,606,444	0	347,233	0	2,000,000	4,129,080	2,185,000	10,367	0	0	0	60,120,098	0	0	15,794,790	20,014,426	45,804,242	267,898,295	32,309,393	5,449,583	526,617,143

(*1) 전량 보통주가 아닌 의결권 있는 우선주로 구성되어 있습니다.(*2) 전기 중 SAPEON,INC.의 전환어음은 SAPEON, INC.의 종속회사인 SAPEON KOREA와 리벨리온이 합병함에 따라 합병기업인 리벨리온 주식회사의 상환전환우선주로 전환되었습니다.(*3) 전기 중 피투자자의 이사회에 참여가 제한되어 유의적 영향력을 상실함에 따라 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다.(*4) 당분기 중 신규 취득하였습니다.(*5) 당분기 중 전량 매각하였습니다.(*6) 매수와 매도가 빈번히 발생하는 상품성 주식, 상환우선주 및 외화증권으로 구성되어 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 중 상각후원가측정금융자산은 정기예금 및 국공채등으로 구성되어 있으며, 만기 구조는 다음과 같습니다.

기타금융자산 중 상각후원가 측정 금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

기타유동금융자산	기타비유동금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	합계 구간	1년 이내	3,146,874,756	0	3,146,874,756

1년 초과 5년 이내	0	2,016,539,422	2,016,539,422

5년 초과	0	186,290	186,290

합계 구간 합계	3,146,874,756	2,016,725,712	5,163,600,468

전기말 (단위 : 천원)

기타유동금융자산	기타비유동금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	합계 구간	1년 이내	3,248,007,344	0	3,248,007,344

1년 초과 5년 이내	0	1,901,247,238	1,901,247,238

5년 초과	0	93,145	93,145

합계 구간 합계	3,248,007,344	1,901,340,383	5,149,347,727

## 7. 파생상품 (연결)

미결제된 통화선도계약에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

포지션, 통화선도계약	계약금액, 통화선도계약	파생상품평가손익, 통화선도계약

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	통화선도	계약처	Societe Generale 외 3사	기능통화 또는 표시통화	USD	266,815,656

EUR

원화	383,454,769	2,432,138

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

하나은행	기능통화 또는 표시통화	USD

EUR

원화

기능통화 또는 표시통화 합계

국민은행1	기능통화 또는 표시통화	USD	178,695

EUR

원화	260,394	309

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

국민은행2	기능통화 또는 표시통화	USD

EUR	802,741

원화	1,205,068	50,679

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

계약처 합계	384,920,231	2,483,126

전기말 (단위 : 천원)

포지션, 통화선도계약	계약금액, 통화선도계약	파생상품평가손익, 통화선도계약

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	통화선도	계약처	Societe Generale 외 3사	기능통화 또는 표시통화	USD	280,970,381

EUR

원화	384,889,560	26,863,594

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

하나은행	기능통화 또는 표시통화	USD	2,400,000

EUR

원화	3,205,230	346,897

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

국민은행1	기능통화 또는 표시통화	USD	178,695

EUR

원화	260,394	85

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

국민은행2	기능통화 또는 표시통화	USD

EUR	1,182,100

원화	1,757,279	50,223

기능통화 또는 표시통화 합계	BUY

계약처 합계	390,112,463	27,260,799

한편, 상기 계약은 위험회피수단으로 지정된 파생상품에 해당되지 아니하여 연결실체는 관련 평가손익을 기타영업외손익으로 인식하고 있습니다.

미결제된 LPG 선도계약에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

포지션, LPG선도계약	계약물량(MT), LPG선도계약	계약금액, LPG선도계약	파생상품평가손익(*1), LPG선도계약

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	LPG선도	계약처	Societe Generale 1	BUY	4,370,627	2,643,365,773	83,898,896

Societe Generale 2	SELL	3,789,267	2,220,819,513	(100,721,795)

BNP Paribas 1	BUY	751,595	607,170,148	18,235,993

BNP Paribas 2	SELL	530,800	419,511,067	(15,982,920)

KNOC 한국석유공사	SELL	30,551	27,551,080	(412,383)

계약처 합계	9,472,840	5,918,417,581	(14,982,209)

전기말 (단위 : 천원)

포지션, LPG선도계약	계약물량(MT), LPG선도계약	계약금액, LPG선도계약	파생상품평가손익(*1), LPG선도계약

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	LPG선도	계약처	Societe Generale 1	BUY	4,630,038	2,961,734,917	65,164,376

Societe Generale 2	SELL	3,354,263	2,183,115,151	(24,786,337)

BNP Paribas 1	BUY	659,141	514,463,625	9,506,145

BNP Paribas 2	SELL	502,046	427,016,882	(10,023,869)

KNOC 한국석유공사	SELL	26,044	23,441,543	1,545,951

계약처 합계	9,171,532	6,109,772,118	41,406,266

당기:(*1) 당분기말 현재 미지급금에는 선도금액이 확정되었으나 결제되지 않은 파생상품부채 5,354,624천원이 포함되어 있습니다.전기:(*1) 전기말 현재 미수금 및 미지급금에는 선도금액이 확정되었으나 결제되지 않은 생상품자산 6,298,141천원 및 파생상품부채 1,113,585천원이 포함되어 있습니다.한편, 상기 계약은 위험회피수단으로 지정된 파생상품에 해당되지 아니하여 연결실체는 관련 평가손익을 당기손익 중 기타영업외손익으로 인식하고 있습니다.

확정되었으나 미결제상태인 파생상품의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

선도계약

파생상품의 미결제약정에 대한 기술	당분기말 현재 미지급금에는 선도금액이 확정되었으나 결제되지 않은 파생상품부채 5,354,624천원이 포함되어 있습니다.

파생상품자산

파생상품부채	5,354,624

전기말 (단위 : 천원)

선도계약

파생상품의 미결제약정에 대한 기술	전기말 현재 미수금 및 미지급금에는 선도금액이 확정되었으나 결제되지 않은 생상품자산 6,298,141천원 및 파생상품부채 1,113,585천원이 포함되어 있습니다.

파생상품자산	6,298,141

파생상품부채	1,113,585

미결제된 LNG선도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

포지션, LNG선도계약	계약물량(MT), LNG선도계약	계약금액, LNG선도계약	파생상품평가손익, LNG선도계약(*1)

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	LNG선도	계약처	Societe Generale	SELL	17,400	14,190,954	1,440,507

전기말 (단위 : 천원)

포지션, LNG선도계약	계약물량(MT), LNG선도계약	계약금액, LNG선도계약	파생상품평가손익, LNG선도계약(*1)

금융자산, 분류	공정가치로 측정하는 금융자산	파생상품	선도계약	LNG선도	계약처	Societe Generale	SELL	41,929	38,377,290	(3,985,954)

상기 계약은 위험회피수단으로 지정된 파생상품에 해당되지 아니하여 연결실체는 관련 평가손익을 기타영업외손익으로 인식하고 있습니다.

지분옵션계약의 공시
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

파생상품

옵션계약

콜옵션 1(*1)

지분옵션, 계약일	2024-08-30

지분옵션, 보유자	㈜E1

지분옵션, 행사대상	세이브에너지 주식회사가 보유한 영월에코윈드㈜ 보통주식 894,782주 중에서 213,043주, 구래주민풍력㈜보통주식 111,874주 중에서 26,637주

지분옵션, 행사시기	대여금 계약체결일로부터 피담보채무를 전액 상환하는 이전기간까지

지분옵션, 행사가격	1주당 5,000원

(*1) 콜옵션은 연결실체의 세이브에너지 주식회사에 대한 대여금에 내재된 파생상품으로 금융자산을 주계약으로 하는 복합상품이기에 주계약과 분리하여 인식하고 있지않습니다(주석4.1 참조).

지분옵션계약의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지분옵션, 계약금액	파생상품자산	파생상품부채	파생상품평가손익

금융자산, 분류	파생상품	옵션계약	풋옵션

콜옵션	1,198,400	0	0

금융자산, 분류 합계

전기말 (단위 : 천원)

지분옵션, 계약금액	파생상품자산	파생상품부채	파생상품평가손익

금융자산, 분류	파생상품	옵션계약	풋옵션	9,206,000	567,904	0	567,904

콜옵션	9,206,000	0	(551,004)	(551,004)

금융자산, 분류 합계	18,412,000	567,904	(551,004)	16,900

한편, 상기 계약은 위험회피수단으로 지정된 파생상품에 해당되지 아니하여 연결실체는 관련 평가손익을 기타영업외손익으로 인식하고 있습니다.연결실체는 2020년에 ㈜신영포르투의 주식 51%를 취득할 수 있는 콜옵션을 16,000백만원에 취득하였으며, 해당 콜옵션과 관련하여 당분기말 현재 파생상품자산 5,015,405천원(전기말: 5,015,405천원)을 당분기 요약연결재무제표에 인식하였습니다.

콜옵션에 관한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 유형

옵션계약

매입 콜옵션

거래상대방

신영포르투

취득 금액, 콜옵션	16,000,000

파생상품자산	5,015,405

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 유형

옵션계약

매입 콜옵션

거래상대방

신영포르투

취득 금액, 콜옵션	16,000,000

파생상품자산	5,015,405

연결실체는 전기 중 G 잔여재산분배에 따라 G 보유하고 있던 LS증권㈜ 우선주와 관련된 주주간계약(Call option)을 승계하였으며, 해당 콜옵션과 관련하여 당분기말 현재 파생상품자산 4,975,464천원(전기말 4,975,464천원)을 인식하고 있으며, 당분기말 인식한 평가손익은 없습니다.

주주간계약 승계에 관한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

계약의 유형

주주간계약

파생상품 유형

옵션계약

매입 콜옵션

대상자산, 콜옵션	LS증권 우선주

파생상품자산	4,975,464

파생상품평가이익	0

전기말 (단위 : 천원)

계약의 유형

주주간계약

파생상품 유형

옵션계약

매입 콜옵션

대상자산, 콜옵션	LS증권 우선주

파생상품자산	4,975,464

파생상품평가이익

교환사채에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

교환사채

교환사채에 대한 서술	연결실체의 종속기업인 ㈜LS네트웍스는 2023년 9월 22일에 ㈜LS네트웍스의 기명식 보통주를 교환 대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 교환사채 발행과 관련하여 발생한 교환권 및 조기상환 청구권을 내재파생상품으로 보아 주계약인 사채권과 분리하여 별도로 계상하였습니다. 전기 중 전액 자기주식으로 교환되었으며, 당분기말 현재 해당 교환사채와 관련하여 인식하고 있는 파생상품부채(전기말: 0원) 및 당분기 중 인식한 파생상품평가순손익(전분기: (-)8,431,409천원)은 없습니다.

파생상품평가순손실, 교환사채	0

전분기 (단위 : 천원)

교환사채

교환사채에 대한 서술

파생상품평가순손실, 교환사채	8,431,409

전환사채에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전환사채

전환사채에 대한 서술	연결실체의 종속기업인 ㈜이원평택에너지는 전기 중 발행한 전환사채의 공정가치와 전환시 발행되는 우선주 가치의 차이를 계산하여 당분기말 현재 파생상품자산으로 420,000천원(전기말: 750,000천원) 인식하고 있으며, 당분기 중 파생상품평가손실 330,000천원(전분기: 0원)을 인식하였습니다.

파생상품자산	420,000

파생상품평가손실	330,000

전분기 (단위 : 천원)

전환사채

전환사채에 대한 서술

파생상품자산	750,000

파생상품평가손실	0

파생상품 관련 현황,장내, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장내파생상품(*1)	파생상품 계약 유형	주식 관련	파생상품 유형	매수주가지수옵션	218,993	0

매수개별주식옵션	82,240	0

매도주가지수옵션	0	196,483

매도개별주식옵션	0	51,473

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장내파생상품(*1)	파생상품 계약 유형	주식 관련	파생상품 유형	매수주가지수옵션	0	0

매수개별주식옵션	132,034	0

매도주가지수옵션	0	0

매도개별주식옵션	0	76,777

(*1) 선물 관련 자산 및 부채는 기타금융자산(부채)에 포함되어 있습니다.

파생상품 관련 현황,장외, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장외	파생상품 유형	주식스왑	1,151,992	274,020

통화선도	12,820,318	295,695

매수주식옵션	225,986	0

기타파생상품	0	81,899

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장외	파생상품 유형	주식스왑	57,763	0

통화선도	13,664,713	0

매수주식옵션	658,452	0

기타파생상품	0	86,998

파생상품 관련 현황,합계, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장내	301,233	247,956

장외	14,198,296	651,614

거래일평가손익조정액	0	10,253

파생상품 거래유형 합계	14,499,529	909,823

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 금융자산	파생상품 금융부채

파생상품 거래유형	장내	132,034	76,777

장외	14,380,928	86,998

거래일평가손익조정액	0	384,992

파생상품 거래유형 합계	14,512,962	548,767

파생상품 평가손익 내역에 대한 공시, 금융업
당분기 (단위 : 천원)

장내	장외	파생상품 거래유형 합계

평가이익	14,194,865	4,355,420	18,550,285

평가손실	17,000,911	949,202	17,950,113

전분기 (단위 : 천원)

장내	장외	파생상품 거래유형 합계

평가이익	1,102,518	264,477	1,366,995

평가손실	37,382,398	830,280	38,212,678

파생상품 처분손익 내역에 대한 공시, 금융업
당분기 (단위 : 천원)

장내	장외	파생상품 거래유형 합계

처분이익	128,370,014	533,479	128,903,493

처분손실	145,541,624	1,394,269	146,935,893

전분기 (단위 : 천원)

장내	장외	파생상품 거래유형 합계

처분이익	91,143,103	932,271	92,075,374

처분손실	113,560,572	643,499	114,204,071

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금(*2)	장부금액 합계

상품(*1)	163,012,600	(6,088,468)	156,924,132

제품	0	0	0

원재료	769,144	0	769,144

저장품	7,628,652	0	7,628,652

미착품	235,901,780	0	235,901,780

재고자산	407,312,176	(6,088,468)	401,223,708

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금(*2)	장부금액 합계

상품(*1)	194,824,392	(5,462,110)	189,362,282

제품	29,481	0	29,481

원재료	1,242,398	0	1,242,398

저장품	7,327,258	0	7,327,258

미착품	402,736,458	0	402,736,458

재고자산	606,159,987	(5,462,110)	600,697,877

(*1) 당분기말 현재 자동차와 관련된 재고자산은 한국토요타자동차㈜와 매입거래에 따른 매입채무의 지급보증을 위해 27,000백만원을 한도로 하여 양도담보계약이 체결되어 있습니다.(*2) 당분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실충당금 순전입액은 626,358천원(전분기: 순환입액은 4,756,845천원)입니다.

재고관련 양도담보계약에 대한 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

양도담보계약에 대한 설명	당기말 현재 자동차와 관련된 재고자산은 한국토요타자동차㈜와 매입거래에 따른 매입채무의 지급보증을 위해 27,000백만원을 한도로 하여 양도담보계약이 체결되어 있습니다.

한도금액, 지급보증	27,000

재고자산평가충당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 순감액(환입)	626,358

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 순감액(환입)	(4,756,845)

## 9. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	캐번	구축물	하역기구	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	기타의유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	759,580,125	0	0	759,580,125	165,079,005	(82,431,646)	(1,676,205)	80,971,154	131,298,482	(95,294,320)	0	36,004,162	401,026,769	(233,066,692)	(5,439,628)	162,520,449	19,858,714	(19,728,088)	0	130,626	892,386,840	(402,852,807)	(7,405,449)	482,128,584	6,038,261	(4,093,708)	(340,650)	1,603,903	7,873,734	(2,557,834)	(3,998,607)	1,317,293	127,856,341	(92,058,360)	(10,745,570)	25,052,411	793,397	(173,682)	(599,898)	19,817	1,311,070	(183,676)	(195,325)	932,069	74,574,079	0	0	74,574,079

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	캐번	구축물	하역기구	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	기타의유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	759,577,714	0	0	759,577,714	164,830,843	(81,149,932)	(1,676,205)	82,004,706	131,298,482	(94,658,732)	0	36,639,750	401,189,338	(229,575,555)	(5,439,628)	166,174,155	19,858,714	(19,722,026)	0	136,688	889,387,262	(395,949,527)	(7,405,448)	486,032,287	6,166,397	(4,044,635)	(340,650)	1,781,111	7,831,495	(2,541,399)	(3,998,607)	1,291,489	126,766,780	(89,629,866)	(11,191,940)	25,944,974	772,897	(172,999)	(599,898)	0	1,311,070	(183,676)	(195,325)	932,069	56,856,255	0	0	56,856,255

유형자산에 대한 세부 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	2,587,676,817	(932,440,813)	(30,401,332)	1,624,834,671

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	2,565,847,247	(917,628,347)	(30,847,701)	1,617,371,199

유형자산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	캐번	구축물	하역기구	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	기타의유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초금액	759,577,714	82,004,706	36,639,750	166,174,155	136,688	486,032,287	1,781,111	1,291,489	25,944,975	0	932,069	56,856,255	1,617,371,199

연결범위변동

취득	0	156,431	0	154,329	0	4,141,689	0	78,981	1,604,951	20,500	0	18,820,533	24,977,414

처분	0	0	0	(24,698)	0	(14,052)	(15,631)	0	0	0	0	0	(54,381)

감가상각비	0	(1,306,949)	(635,588)	(3,783,337)	(6,062)	(8,436,612)	(161,578)	(16,435)	(2,497,281)	(683)	0	0	(16,844,525)

기타(*1)	2,411	116,966	0	0	0	405,272	0	(36,742)	(234)	0	0	(1,102,709)	(615,036)

분기말금액	759,580,125	80,971,154	36,004,162	162,520,449	130,626	482,128,584	1,603,903	1,317,293	25,052,411	19,817	932,069	74,574,079	1,624,834,671

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	캐번	구축물	하역기구	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	기타의유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초금액	652,766,975	65,681,807	39,182,100	80,010,796	165,519	35,154,837	2,312,833	1,215,436	7,482,676	617,069	16,090,509	900,680,557

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	109,660	0	16,531,853	0	0	16,641,513

취득	344,768	348,738	0	187,196	0	1,770,715	98,993	600,181	1,393,463	0	3,338,730	8,082,784

처분	0	0	0	(56,251)	0	(1,001)	(148,729)	0	(134,832)	(140)	0	(340,953)

감가상각비	0	(1,051,247)	(635,588)	(2,832,949)	(7,780)	(2,222,122)	(196,914)	(30,241)	(1,909,095)	140	0	(8,885,796)

기타(*1)	10,980,743	1,389,771	0	7,942	0	1,816,214	0	(46,368)	307,689	0	(12,300,998)	2,154,993

분기말금액	664,092,486	66,369,069	38,546,512	77,316,734	157,739	36,518,643	2,175,843	1,739,008	23,671,754	617,069	7,128,241	918,333,098

당분기:(*1) 건설중인자산의 유형자산 및 무형자산 본계정 대체와 투자부동산으로의 대체 및 해외사업장유형자산의 외화환산 조정 효과 등으로 구성되어 있습니다.전분기:(*1) 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체와 해외사업장 유형자산의 외화환산 조정효과 등으로 구성되어 있습니다.

## 10. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산

취득 완료 투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

투자부동산	352,015,085	0	352,015,085	149,288,800	(130,613,394)	18,675,406

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산

취득 완료 투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

투자부동산	352,025,416	0	352,025,416	149,247,534	(128,869,935)	20,377,599

투자부동산에 대한 세부 정보 공시,합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

투자부동산	501,303,885	(130,613,394)	370,690,491

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

투자부동산	501,272,950	(128,869,935)	372,403,015

투자부동산의 변동에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

기초금액	감가상각비	대체(*1)	분기말금액

투자부동산	취득 완료 투자부동산	토지	352,025,416	(10,331)	0	352,015,085

건물	20,377,599	(1,763,460)	61,267	18,675,406

투자부동산 합계	372,403,015	(1,773,791)	61,267	370,690,491

전분기 (단위 : 천원)

기초금액	감가상각비	대체(*1)	분기말금액

투자부동산	취득 완료 투자부동산	토지	349,596,565	0	83,314	349,679,879

건물	25,143,316	(1,677,309)	(38,638)	23,427,369

투자부동산 합계	374,739,881	(1,677,309)	44,676	373,107,248

당분기:(*1) 사용권자산과 투자부동산 간의 대체내역으로 구성되어 있습니다.전분기:(*1) 유형자산으로부터의 대체내역과 전대리스의 금융리스 변경으로 인한 리스채권으로의 계정대체내역으로 구성되어 있습니다.

중요한 투자부동산의 공정가치에 대한 공시
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산

LS용산타워의 토지 및 건물

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

공정가치	920,000	1,028,000

평가자	적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 가람감정평가법인이 수행하였습니다.

수준	수준 3

평가방법	투자부동산 공정가치의 하한과 상한선은 각각 수익 환원 방식과 유사사례 비교 방식에 의한 가액을 중심으로 가치추정액을 결정하되, 보수적 측면에서 비용성의 원가방식에 의한 가액을 종합 참작하여 산정되었습니다.ㆍ수익 환원 방식은 대상물건이 장래 산출할 것으로 기대되는 미래의 현금흐름을 적정한 할인율로 할인하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. ㆍ유사사례 비교방식은 대상물건과 비교가능한 거래사례를 수집, 검토하여 대상물건과 동일성 또는 유사성이 있는 적절한 사례를 선택하고 대상물건의 현황에 맞게 가격형성요인의 비교 및 시점 등을 평가하여 투자부동산의 공정가치를 측정합니다.ㆍ원가방식은 건물신축단가표상 재조달원가 분석, 물리적, 경제적, 기능적 감가에 대한 고려 등을 추정하여 가치범위를 제시합니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익 및 수입임대료(*1)	10,900,900

운영비용(감가상각비 포함)	(6,279,914)

합계	4,620,986

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익 및 수입임대료(*1)	9,709,880

운영비용(감가상각비 포함)	(5,904,941)

합계	3,804,939

(*1) 연결실체는 투자부동산으로 분류된 건물에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있으며, 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 1년에서 5년입니다.

유형자산과 투자부동산의 담보제공 내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

삼일회계법인 외 16개사	한국산업은행 외 4개사	㈜우리은행 1	㈜우리은행 2	한국토요타자동차㈜	케이에스에너지㈜	담보제공처 합계

담보제공자산	LS용산타워	평택에너지앤파워㈜ 토지, 건물, 기계장치	㈜넥스포쏠라 구축물	㈜넥스포에너지 구축물	일산서비스센터	렉서스청라점

담보제공 장부금액	434,017,823	481,128,676	9,343,996	9,813,576	7,360,817	2,031,062	943,695,950

담보설정액	568,137,756	408,000,000	13,440,000	14,172,000	6,500,000	600,000	1,010,849,756

담보제공목적	대출약정담보	대출약정담보	대출약정담보	딜러판매담보	근저당권

유형자산과 투자부동산 담보제공 내역에 대한 공시, LS용산타워
(단위 : 천원)

삼일회계법인 외 4개사	(주)쥴릭파마코리아 외 4개사	삼성SRA자산운용 외 6개사(*1)	담보제공처 합계

담보제공자산	LS용산타워	LS용산타워	LS용산타워

담보제공장부금액	434,017,823	434,017,823	434,017,823	434,017,823

담보설정액	5,219,939	10,917,817	552,000,000	568,137,756

담보제공목적	전세권	근저당권	담보신탁

(*1) 담보부차입금(주석13.2 참조)과 관련된 담보제공 내역입니다. 2024년 7월 LS용산타워를 부동산 담보신탁의 방식으로 제공하였고, 해당 담보신탁 만기일은 2027년 7월 입니다.

## 11. 사용권자산과 리스부채 (연결)

사용권자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

충전소	건물	토지	구축물	선박	차량운반구	비품	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	48,162,414	(30,916,140)	0	17,246,274	65,052,008	(24,920,676)	(5,326,235)	34,805,097	4,932,481	(1,560,798)	0	3,371,683	14,359,353	(5,985,341)	0	8,374,012	352,770,427	(82,874,076)	0	269,896,351	8,683,136	(2,860,742)	(328,892)	5,493,502	141,310	(117,005)	0	24,305

전기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

충전소	건물	토지	구축물	선박	차량운반구	비품	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	49,110,056	(28,997,179)	0	20,112,877	65,560,986	(24,309,269)	(5,363,597)	35,888,120	4,916,492	(1,574,491)	0	3,342,001	14,114,316	(5,753,597)	0	8,360,719	380,769,240	(74,740,496)	0	306,028,744	8,260,905	(2,905,344)	(367,438)	4,988,123	39,147	(14,236)	(4,754)	20,157	141,310	(98,530)	0	42,780

사용권자산에 대한 장부금액 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	494,101,129	(149,234,778)	(5,655,127)	339,211,224

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	522,912,452	(138,393,142)	(5,735,789)	378,783,522

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	연결범위변동	증가	감소	감가상각비	기타(*1)	분기말 사용권자산

자산	사용권자산	충전소	20,112,877	387,612	0	(3,254,215)	0	17,246,274

건물	35,888,120	1,161,776	(255,894)	(1,988,307)	(598)	34,805,097

토지	3,342,001	157,509	0	(118,236)	(9,591)	3,371,683

구축물	8,360,719	604,522	0	(591,229)	0	8,374,012

선박	306,028,744	0	(18,438,243)	(17,694,150)	0	269,896,351

차량운반구	4,988,123	1,124,462	(129,670)	(524,881)	35,467	5,493,502

비품	20,157	0	(20,157)	0	0	0

기타	42,780	0	0	(18,475)	0	24,305

자산 합계	378,783,522	3,435,881	(18,843,964)	(24,189,493)	25,278	339,211,224

전분기 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	연결범위변동	증가	감소	감가상각비	기타(*1)	분기말 사용권자산

자산	사용권자산	충전소	26,809,050	0	2,431,404	(287,065)	(3,205,379)	0	25,748,010

건물	16,738,207	23,233,147	3,653,666	(54,899)	(2,112,577)	0	41,457,544

토지	1,991,958	0	128,686	0	(87,847)	0	2,032,797

구축물	4,385,122	0	7,362	0	(287,179)	0	4,105,305

선박	273,219,590	0	59,101,096	0	(21,944,921)	0	310,375,765

차량운반구	4,153,959	180,633	1,654,365	(373,725)	(442,343)	1,210	5,174,099

비품	14,918	0	0	0	0	0	14,918

기타	116,678	0	0	0	(18,475)	0	98,203

자산 합계	327,429,482	23,413,780	66,976,579	(715,689)	(28,098,721)	1,210	389,006,641

(*1) 해외사업장 사용권자산의 외화환산 조정 효과 등으로 구성되어 있습니다.

금융리스채권의 변동내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 금융리스채권	증가	감소	이자수익	외화환산	리스료수취	분기말 금융리스채권

장부금액	공시금액	146,907,006	41,061,002	0	2,449,932	(46,263)	(14,229,026)	176,142,650

전분기 (단위 : 천원)

기초 금융리스채권	증가	감소	이자수익	외화환산	리스료수취	분기말 금융리스채권

장부금액	공시금액	153,068,796	114,980	(39,781)	2,185,187	6,150,982	(7,985,649)	153,494,515

리스부채의 변동내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 리스부채	연결범위변동	증가	감소	이자비용	외화환산	리스료지급	기타	분기말 리스부채

장부금액	공시금액	564,149,918	0	3,034,314	(572,857)	6,504,496	(1,103,623)	(39,701,469)	69,171	532,379,950

전분기 (단위 : 천원)

기초 리스부채	연결범위변동	증가	감소	이자비용	외화환산	리스료지급	기타	분기말 리스부채

장부금액	공시금액	471,339,515	24,209,448	66,181,240	(462,603)	5,983,710	17,611,927	(36,522,702)	(149,491)	548,340,535

리스에서 발생한 현금유출액의 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출(*)	39,718,658

단기리스 관련 비용	244,670

소액자산 리스 관련 비용	171,821

리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용	990,328

총현금유출액	41,125,477

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에서 발생한 현금유출(*)	36,723,332

단기리스 관련 비용	270,297

소액자산 리스 관련 비용	135,938

리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용	1,191,776

총현금유출액	38,321,343

(*) 리스부채에 대한 이자비용이 포함되어 있습니다.

리스부채의 만기분석 공시
(단위 : 천원)

금액(*)

합계 구간	1년 이내	154,204,757

1년 초과 5년 이내	389,465,630

5년 초과	59,428,002

합계 구간 합계	603,098,389

(*) 리스부채의 만기구성정보는 리스부채의 할인전 금액인 계약상 현금흐름을 기준으로 분류되었습니다.

## 12. 관계기업 및 공동기업 투자 (연결)

당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다.
한편, 상기 관계기업 외에 KUKJE CHUNNAM S.A, HANIL H.K LTD., APPLICOMINC. 는 연결실체 내 종속기업인 ㈜LS네트웍스의 관계기업으로서, 당분기말 현재 장기간 영업을 하지 않는 휴면기업임에 따라 연결실체는 동 관계기업투자에 대해 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

## 13. 사채 및 차입금 (연결)

단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

외화차입금	원화차입금

신한은행 외	한국산업은행 외

차입금의 종류	차입금의 종류 합계	차입금의 종류	차입금의 종류 합계

일반차입금 등	일반차입금 등

범위	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

이자율	0.0274	0.0616	0.0372	0.0574

단기차입금	487,583,851	109,500,000	597,083,851

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

외화차입금	원화차입금

신한은행 외	한국산업은행 외

차입금의 종류	차입금의 종류 합계	차입금의 종류	차입금의 종류 합계

일반차입금 등	일반차입금 등

범위	범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

이자율

단기차입금	682,644,267	115,500,000	798,144,267

장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반차입금 등	담보부차입금	시설대출	차환대출

우리종합금융 1	비엠더블유파이낸셜서비스	한국산업은행	㈜우리은행 1(*1)	㈜우리은행 2(*1)	에스엘용산(*2)	리치게이트용산㈜(*2)	엔에이치엘용산(*2)	엘에스하나제일차(*2)	우리엘용산제일차 (*2)	중국은행(*2)	㈜아이엠뱅크(*2)	한국산업은행 2(*3)	한국산업은행 3(*3)	한국산업은행 4(*3)	한국산업은행 5(*3)	한국산업은행 6(*3)	한국산업은행 7(*3)	평택제일차(*3)	㈜하나은행(*3)	농협(*3)	동양생명보험㈜(*3)	한국산업은행 8(*3)	한국산업은행 9(*3)

만기	2025-10-04	2026-04-30	2027-09-06	2036-11-25	2037-02-25	2027-07-23	2027-07-23	2027-07-23	2027-07-23	2027-07-23	2027-07-23	2027-07-23	2026-01-29	2026-01-29	2026-01-29	2026-01-29	2026-01-29	2027-06-15	2037-05-06	2037-05-06	2037-05-06	2037-05-06	2025-07-07	2025-07-07

이자율	0.0575	0.0595	0.0381	0.0440	0.0440	0.0480	0.0480	0.0480	0.0480	0.0480	0.0480	0.0480	0.0462	0.0539	0.0508	0.0528	0.0526	0.0175	0.0491	0.0541	0.0360	0.0360	0.0439	0.0432

소계	20,000,000	400,000	100,000,000	8,519,000	9,007,000	200,000,000	60,000,000	50,000,000	50,000,000	40,000,000	40,000,000	20,000,000	1,384,280	1,300,920	2,312,400	2,408,840	558,120	193,950	41,640,625	24,984,375	41,640,625	24,984,375	16,500,000	24,750,000	780,584,510

차감: 유동성장기부채	(79,730,867)

합계	700,853,643

차감: 현재가치할인차금	(2,712,239)

장기차입금	698,141,404

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반차입금 등	담보부차입금	시설대출	차환대출

우리종합금융 1	비엠더블유파이낸셜서비스	한국산업은행	㈜우리은행 1(*1)	㈜우리은행 2(*1)	에스엘용산(*2)	리치게이트용산㈜(*2)	엔에이치엘용산(*2)	엘에스하나제일차(*2)	우리엘용산제일차 (*2)	중국은행(*2)	㈜아이엠뱅크(*2)	한국산업은행 2(*3)	한국산업은행 3(*3)	한국산업은행 4(*3)	한국산업은행 5(*3)	한국산업은행 6(*3)	한국산업은행 7(*3)	평택제일차(*3)	㈜하나은행(*3)	농협(*3)	동양생명보험㈜(*3)	한국산업은행 8(*3)	한국산업은행 9(*3)

만기

이자율

소계	20,000,000	400,000	100,000,000	8,709,000	9,206,000	200,000,000	60,000,000	50,000,000	50,000,000	40,000,000	40,000,000	20,000,000	1,730,350	1,626,150	2,890,500	3,011,050	697,650	215,500	42,343,750	25,406,250	42,343,750	25,406,250	17,000,000	25,500,000	786,486,200

차감: 유동성장기부채	(80,938,669)

합계	705,547,531

차감: 현재가치할인차금	(2,848,678)

장기차입금	702,698,853

(*1) 종속기업인 ㈜넥스포에너지, ㈜넥스포쏠라의 차입금으로 구축물 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10.5 참조).(*2) 종속기업인 ㈜LS네트웍스의 차입금으로 LS용산타워의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10.5 참조).(*3) 종속기업인 평택에너지앤파워㈜의 차입금으로 토지, 건물, 기계장치 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10.5 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

발행일, 사채	상환일, 사채	이자율	사채, 명목금액	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	사채상환할증금	전환권조정	합계	사채할인발행차금	비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭	지배기업 발행	제37-2회 공모사채	2021-09-09	2026-09-09	0.0241	28,000,000

제38-1회 공모사채	2023-04-14	2025-04-14	0.0448	40,000,000

제38-2회 공모사채	2023-04-14	2026-04-14	0.0456	120,000,000

제39-1회 공모사채	2024-01-30	2026-01-30	0.0423	53,000,000

제39-2회 공모사채	2024-01-30	2027-01-29	0.0427	187,000,000

제40-1회 공모사채	2024-07-25	2026-07-24	0.0351	110,000,000

제40-2회 공모사채	2024-07-25	2027-07-23	0.0358	150,000,000

㈜LS네트웍스 발행	제70회 사모사채(*1)	2023-03-14	2025-03-14	0.0750	0

제72회 공모사채	2025-03-07	2026-09-07	0.0471	40,000,000

㈜이원평택에너지 발행	제1회 사모전환사채	2024-09-05	2029-09-05	0.0900	146,000,000

제2회 사모전환사채	2024-09-05	2029-09-05	0.0900	94,000,000

평택에너지서비스㈜ 발행	제7-1회 공모사채	2023-05-03	2025-05-02	0.0495	20,000,000

제7-2회 공모사채	2023-05-03	2026-04-30	0.0506	1,000,000

제8회 공모사채	2023-11-03	2025-05-02	0.0547	20,000,000

차입금명칭 합계	1,009,000,000	(132,822,428)	4,750,834	(4,310,841)	876,617,565	(1,277,960)	875,339,605

전기말 (단위 : 천원)

발행일, 사채	상환일, 사채	이자율	사채, 명목금액	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	사채상환할증금	전환권조정	합계	사채할인발행차금	비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭	지배기업 발행	제37-2회 공모사채	28,000,000

제38-1회 공모사채	40,000,000

제38-2회 공모사채	120,000,000

제39-1회 공모사채	53,000,000

제39-2회 공모사채	187,000,000

제40-1회 공모사채	110,000,000

제40-2회 공모사채	150,000,000

㈜LS네트웍스 발행	제70회 사모사채(*1)	30,000,000

제72회 공모사채	0

㈜이원평택에너지 발행	제1회 사모전환사채	146,000,000

제2회 사모전환사채	94,000,000

평택에너지서비스㈜ 발행	제7-1회 공모사채	20,000,000

제7-2회 공모사채	1,000,000

제8회 공모사채	20,000,000

차입금명칭 합계	999,000,000	(109,927,811)	4,750,833	(4,506,600)	889,316,422	(1,390,911)	887,925,511

(*1) LS용산타워의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

장기차입금 및 사채의 상환계획 공시
(단위 : 천원)

장기차입금	사채	장기차입금(사채 포함)

합계 구간	1년 이내	79,815,760	133,000,000	212,815,760

1년 초과 2년 이내	10,829,200	486,000,000	496,829,200

2년 초과 3년 이내	572,222,550	150,000,000	722,222,550

3년 초과 4년 이내	12,811,000	0	12,811,000

4년 초과	104,906,000	240,000,000	344,906,000

합계 구간 합계	780,584,510	1,009,000,000	1,789,584,510

상기 장기차입금 및 사채의 상환계획은 계약상 현금흐름인 할인전 금액을 기준으로 분류되었습니다.

전환사채에 관한 공시

제 1 회 기명식 무보증 사모 전환사채	제 2 회 기명식 무보증 사모 전환사채

전환가액	1,000,000	1,000,000

전환주식	제 2종 우선주식	제 2종 우선주식

표면 연이자율	0.09	0.09

만기보장 연수익률	0.0850	0.0900

전환청구기간	2029-09-05(단, 사채의 만기가 연장된 경우 연장된 만기일)	2029-09-05(단, 사채의 만기가 연장된 경우 연장된 만기일)

원금상환방법	발행회사는 사채의 만기일에 일시 상환	발행회사는 사채의 만기일에 일시 상환

발행회사 및 사채권자의 조기상환 청구권	발행회사 및 사채권자 간의 별도 합의가 없는 한 사채의 중도상환은 금지됨.	발행회사 및 사채권자 간의 별도 합의가 없는 한 사채의 중도상환은 금지됨.

전환가액 조정	i) 투자자가 전환청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자하거나 전환가격 또는 신주인수권 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 ii) 주식배당 또는 준비금 자본전입에 의한 무상증자를 발행하는 경우, 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 iii) 합병, 주식의 포괄적 교환, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정.	i) 투자자가 전환청구를 하기 전에 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자하거나 전환가격 또는 신주인수권 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 ii) 주식배당 또는 준비금 자본전입에 의한 무상증자를 발행하는 경우, 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정 iii) 합병, 주식의 포괄적 교환, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정.

공급자금융약정 관련 금융부채에 대한 공시, USANCE 거래
당분기말 (단위 : 천원)

장기 차입금

장부금액, 공급자금융약정에 해당하는 금융부채(*1)	4,407,345

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위	125~173일

전기말 (단위 : 천원)

장기 차입금

장부금액, 공급자금융약정에 해당하는 금융부채(*1)	6,339,519

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위	78~178일

(*1) 당기 중 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다.

차입부채 중 차입금 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

차입부채

거래상대방

한국산업은행	한국증권금융㈜ 1	한국증권금융㈜ 2	한국증권금융㈜ 3	BNK투자증권㈜ 1	DB금융투자㈜	DS투자증권㈜	IBK투자증권㈜ 1	KR투자증권㈜	다올투자증권㈜	부국증권㈜	상상인증권㈜	우리투자증권㈜	유진투자증권㈜ 1	케이프투자증권㈜	하이투자증권㈜	한양증권㈜ 1	현대차증권㈜ 1	흥국증권㈜ 1	BNK투자증권㈜ 2	IBK투자증권㈜ 2	SK증권㈜	신영증권㈜	한양증권㈜ 2	유진투자증권㈜ 2	현대차증권㈜ 2	흥국증권㈜	유동화사채 1(*1)	유동화사채 2(*1)	기타(*2)

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금의 성격	은행차입금	유통금융차입금	담보금융지원차입금	기타증금차입금	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	기업어음증권	전자단기사채	전자단기사채	전자단기사채	전자단기사채	전자단기사채	전자단기사채	전자단기사채	기타	기타	기타

차입금, 이자율	0.0349	0.0467	0.0344	0.0344	0.0344	0.0385	0.0286	0.0286	0.0448	0.0448	0.0000	0.0000	0.0305	0.0362	0.0320	0.0362	0.0481	0.0481	0.0000	0.0000	0.0305	0.0367	0.0331	0.0331	0.0000	0.0000	0.0362	0.0433	0.0000	0.0000	0.0409	0.0409	0.0327	0.0480	0.0327	0.0370	0.0308	0.0308	0.0307	0.0307	0.0306	0.0318	0.0317	0.0317	0.0305	0.0305	0.0000	0.0000	0.0332	0.0332	0.0320	0.0320	0.0000	0.0000	0.0700	0.0700	0.0800	0.0800

차입부채	90,000,000	230,229,807	160,000,000	50,000,000	5,000,000	0	19,000,000	49,000,000	30,000,000	0	45,000,000	31,000,000	0	15,000,000	0	5,000,000	85,000,000	240,000,000	10,000,000	5,000,000	100,000,000	10,000,000	2,000,000	0	1,000,000	30,000,000	0	2,000,000	500,000	2,745,743

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

차입부채

거래상대방

한국산업은행	한국증권금융㈜ 1	한국증권금융㈜ 2	한국증권금융㈜ 3	BNK투자증권㈜ 1	DB금융투자㈜	DS투자증권㈜	IBK투자증권㈜ 1	KR투자증권㈜	다올투자증권㈜	부국증권㈜	상상인증권㈜	우리투자증권㈜	유진투자증권㈜ 1	케이프투자증권㈜	하이투자증권㈜	한양증권㈜ 1	현대차증권㈜ 1	흥국증권㈜ 1	BNK투자증권㈜ 2	IBK투자증권㈜ 2	SK증권㈜	신영증권㈜	한양증권㈜ 2	유진투자증권㈜ 2	현대차증권㈜ 2	흥국증권㈜	유동화사채 1(*1)	유동화사채 2(*1)	기타(*2)

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금의 성격

차입금, 이자율

차입부채	80,000,000	194,073,638	160,000,000	70,000,000	15,000,000	5,000,000	14,000,000	4,000,000	50,000,000	5,000,000	30,000,000	0	10,000,000	10,000,000	5,000,000	5,000,000	72,000,000	165,000,000	30,000,000	5,000,000	105,000,000	0	10,000,000	20,000,000	0	50,000,000	30,000,000	2,000,000	500,000	2,594,582

(*1) 종속기업이 발행한 유동화사채입니다(더제이와이제일차㈜ 20억원, 정인제일차㈜ 5억원).(*2) 종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다.

차입부채 중 기타 차입금 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

환매조건부채권매도	자산담보부차입금

거래상대방

대고객	대기관	기타(*1)	대고객	대기관	기타(*1)

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금의 성격	환매조건부채권매도	환매조건부채권매도

차입금, 이자율	0.0251	0.0348	0.0246	0.0285	0.0339	0.0339

차입부채	1,239,894,870	2,230,297,059	10,988,642

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

환매조건부채권매도	자산담보부차입금

거래상대방

대고객	대기관	기타(*1)	대고객	대기관	기타(*1)

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금의 성격

차입금, 이자율

차입부채	1,021,459,559	2,519,000,000	16,697,801

(*1) 종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다.

차입부채 중 사채 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방

기타(*1)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0565	0.0600

차입부채	20,000,000

사채할인발행차금	(9,146)

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방

기타(*1)

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입부채	20,000,000

사채할인발행차금	(13,500)

(*1) 종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다.

차입부채 총액에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

차입부채	4,718,646,976

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

차입부채	4,726,312,080

환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

차입부채

환매조건부채권매도

국채	특수채	회사채

대고객(*1)	14,007,881	666,585,282	663,537,356	1,344,130,519

대기관(*2)	443,754,296	907,217,047	918,986,644	2,269,957,987

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

차입부채

환매조건부채권매도

국채	특수채	회사채

대고객(*1)	43,710,890	319,479,839	725,198,340	1,088,389,069

대기관(*2)	222,493,211	1,162,764,316	1,254,261,341	2,639,518,868

(*1) 대고객 환매조건부채권매도의 경우 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.(*2) 대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이가능합니다.

환매조건부채권매도 편입비율 내역에 대한 공시
당분기말

금융부채, 범주

차입부채

환매조건부채권매도

대고객	대기관

편입비율	1.08	1.02

전기말

금융부채, 범주

차입부채

환매조건부채권매도

대고객	대기관

편입비율	1.07	1.05

## 14. 현금및예치금 (연결)

현금및예치금의 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	255,132,636

예치금	667,900,701

현금및예치금	923,033,336

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	138,048,728

예치금	607,383,395

현금및예치금	745,432,123

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	20

보통예금	66,245,507

외화예금	7,989,809

당좌예금	897,300

MMDA	70,000,000

발행어음	110,000,000

현금및현금성자산	255,132,636

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	20

보통예금	5,772,513

외화예금	7,922,910

당좌예금	453,285

MMDA	13,900,000

발행어음	110,000,000

현금및현금성자산	138,048,728

예치금의 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

청약예치금	25,710

투자자예탁금별도예치금(예금)	138,667,711

대차거래이행보증금	246,020,500

장내파생상품거래예치금	63,666,429

장내파생상품매매증거금	86,000,000

주식매매증거금	8,100,000

유통금융담보금	84,000,000

담보금융지원대출담보금	0

특정예금	20,500

기타예치금	38,399,851

정기예적금	3,000,000

예치금	667,900,701

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

청약예치금	0

투자자예탁금별도예치금(예금)	89,411,294

대차거래이행보증금	183,739,280

장내파생상품거래예치금	89,663,394

장내파생상품매매증거금	79,900,000

주식매매증거금	10,500,000

유통금융담보금	73,000,000

담보금융지원대출담보금	12,000,000

특정예금	20,500

기타예치금	65,948,927

정기예적금	3,200,000

예치금	607,383,395

## 15. 금융업채권 (연결)

금융업채권 구성내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융업채권

신용공여금(*1)	505,442,165

환매조건부채권매수	480,950,000

대출금	239,573,570

사모사채	44,555,304

상각후원가측정대출채권	1,270,521,039

이연대출부대손익(*2)	(1,355,133)

손실충당금	(81,872,828)

금융업채권	1,187,474,854

전기말 (단위 : 천원)

금융업채권

신용공여금(*1)	482,241,939

환매조건부채권매수	486,750,000

대출금	225,573,570

사모사채	49,441,333

상각후원가측정대출채권	1,244,006,842

이연대출부대손익(*2)	(2,093,957)

손실충당금	(67,205,607)

금융업채권	1,174,707,278

(*1) 연결실체는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 5.45%~9.95%이고 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 국내주식은 전일종가의 55%~70% 한도 내, 해외주식은 전일종가의 30%~50% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 7.8%~9.8%이고 기간은 90일 이내입니다. 또한, 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.(*2) 사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.

금융업채권 손실충당금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

손상차손누계액

신용공여금	8,694

대여금	6,710

대출금	58,119,962

사모사채의 손실충당금	23,737,462

합계	81,872,828

전기말 (단위 : 천원)

손상차손누계액

신용공여금	7,719

대여금	11,311

대출금	45,767,117

사모사채의 손실충당금	21,430,771

합계	67,216,918

금융업채권 중 이연대출부대수익의 변동내용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 이연대출부대손익	2,093,957

사업결합효과	0

신규발생	206,900

상각액	(945,724)

분기말 이연대출부대손익	1,355,133

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 이연대출부대손익	0

사업결합효과	6,874,770

신규발생	148,750

상각액	(1,201,135)

분기말 이연대출부대손익	5,822,385

## 16. 예수부채 (연결)

예수부채 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

부채

투자자예수금	수입담보금

위탁자예수금	장내파생상품거래예수금	집합투자증권투자자예수금	기타예수금	대여담보금(*1)

예수금	453,645,392	356,430,493	95,678,786	358,481	781,385,464

전기말 (단위 : 천원)

부채

투자자예수금	수입담보금

위탁자예수금	장내파생상품거래예수금	집합투자증권투자자예수금	기타예수금	대여담보금(*1)

예수금	438,787,469	364,985,261	45,436,369	155,728	792,909,687

(*1) 대여담보금은 NH투자증권, KB증권 등과 체결한 증권대차계약에 따른 원화 및 외화 현금담보금으로서 연결실체가 대여한 유가증권에 대해서는 처분이 제한되어 있습니다.

예수부채 구성내역 합계에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

투자자예수금	수입담보금	부채 합계

예수금	906,113,152	781,385,464	1,687,498,616

전기말 (단위 : 천원)

투자자예수금	수입담보금	부채 합계

예수금	849,364,827	792,909,687	1,642,274,514

## 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (연결)

당기손익-공정가치측정금융부채의 구성내역에 대한 공시, 금융업
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매도유가증권	334,810,966

매도유가증권	주식	220,841,106

국채	108,936,907

기타	5,032,953

파생상품부채	909,823

파생상품부채	장내파생상품	247,955

장외파생상품	661,868

합계	335,720,789

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매도유가증권	204,390,082

매도유가증권	주식	160,278,183

국채	39,026,615

기타	5,085,284

파생상품부채	548,768

파생상품부채	장내파생상품	76,777

장외파생상품	471,991

합계	204,938,850

## 18. 특수관계자 거래 (연결)

18.1 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
한편, 2024년 9월 중 관계기업으로 편입된 경북에너지㈜에 대한 보통주 전량을 당분기 중 매도함에 따라 당분기말 현재 특수관계가 종료되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업	공동기업	기타 특수관계자

G	구래주민풍력㈜	영월에코윈드㈜	그린에너지윈드파워㈜	도진풍력발전㈜	㈜신영포르투	㈜청라플러스	㈜이스트청라	이베스트 시노 신기술조합 제일호	이베스트 신기술조합 제7호	크립톤-이베스트 글로벌 프론티어 신기술조합 제1호	이베스트하이테크신기술사업투자조합	이베스트-푸른 신기술조합 제9호	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제11호	이베스트에이아이피신기술조합제2호	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호	이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호	요즈마 이베스트 그린테크 펀드1호	이베스트 신기술조합 제31호	핼시언 헬스케어 인베스트먼트	요즈마 글로벌 AI펀드 4호	이베스트 헬스케어 신기술조합 제38호	이베스트 조인트 헬스케어 신기술조합 제41호	이베스트 신기술조합 제43호	엘엠케이이베스트 신기술조합 제45호	요즈마ATU 게임체인저펀드 1호	요즈마 글로벌 AI펀드 5호	이베스트 신기술조합 제49호	이베스트크레딧사일로 AI 1호	이베스트 신기술조합 제51호	이베스트 신기술조합 제52호	프렌드이베스트 신기술투자조합 1호	이베스트-MD 유니콘 신기술조합	이베스트-베리타스 신기술조합 제60호	이베스트 신기술조합 제58호	이베스트-GTOG 바이오테크 신기술조합 제59호	요즈마이베스트글로벌그로쓰투자조합1호	베스트원신기술사업투자조합	요즈마이베스트 Pre-IPO 투자조합 1호