E1 사업보고서 (2023.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황- 최근 5년간 해당사항이 없습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 천주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황- 최근 5년간 해당사항이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 최근 5년간 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 최근 5년간 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적- 당사 및 종속회사가 발행하여 만기도래한 채무증권은 전액 상환되었으며, 만기 미도래로 아직 미상환된 채무증권은 아래와 같습니다. 또한 현재까지 당사 및 종속회사는 ESG 채권을 발행한 적이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

E1	회사채	공모	2019.03.06	50,000	2.689	A+(한국신용평가 / NICE신용평가)	2024.03.06	미상환	한국투자증권㈜,NH투자증권㈜

E1	회사채	공모	2019.09.10	50,000	2.196	A+(한국신용평가 / NICE신용평가)	2024.09.10	미상환	한국투자증권㈜,NH투자증권㈜

E1	회사채	공모	2021.05.12	144,000	1.703	A+(한국기업평가 / NICE신용평가)	2024.05.10	미상환	한국투자증권㈜,NH투자증권㈜,KB증권㈜

E1	회사채	공모	2021.09.09	122,000	2.021	A+(한국기업평가 / NICE신용평가)	2024.09.09	미상환	NH투자증권㈜,KB증권㈜

E1	회사채	공모	2021.09.09	28,000	2.408	A+(한국기업평가 / NICE신용평가)	2026.09.09	미상환	NH투자증권㈜,KB증권㈜

E1	회사채	공모	2023.04.14	40,000	4.482	A+(한국기업평가 / NICE신용평가)	2025.04.14	미상환	NH투자증권㈜,KB증권㈜

E1	회사채	공모	2023.04.14	120,000	4.563	A+(한국기업평가 / NICE신용평가)	2026.04.14	미상환	NH투자증권㈜,KB증권㈜

LS네트웍스	회사채	사모	2021.07.23	40,000	2.1	AAA(안정적) (NICE신용평가, 한국신용평가) *. 한국자산관리공사 지급보증 담보부사채	2024.07.23	미상환	메리츠증권

LS네트웍스	회사채	사모	2021.07.23	10,000	3.4	A-(부정적) (NICE신용평가, 한국신용평가) * 무보증 담보부사채	2024.07.23	미상환	메리츠증권

LS네트웍스	회사채	사모	2023.03.14	30,000	7.5	-	2025.03.14	미상환	NH투자증권

LS네트웍스	회사채	사모	2023.09.22	25,680	0.0	-	2026.09.22	미상환	엔에이치헤지자산운용

합 계	-	-	-	659,680	-	-	-	-	-

※ 상기 2023년 9월 22일 발행한 사모사채(교환사채 25,680백만원)에 대한 자세한 내역은 LS네트웍스가 2023년 9월 22일에 기 공시한 ①주요사항보고서(교환사채권 발행결정) 와 ②주요사항보고서(자기주식 처분결정) 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 또한, 2023년 10월 23일 교환사채의 교환청구에 따라 528,278주의 자기주식이 교부되 어 , 공시기준일 현재 미행사 잔액은 23,129,900,658원입니다. ※ 교환사채관련(2023년 9월 22일 발행) 참고사항공시 기준일 이후, 제71회 무기명식 무보증 사모교환사채의 교환청구권 행사로 인하여 2024년 1월 22일에 528,278주 와 1월 24일에 3,169,670주, 3월 18일에 1,093,826주의 자기주식이 교부됨에 따라, 해당 사채는 전액 상환 (교환청구시 발생한 단주 2주에 대한 대금은 예수금에서 처리) 되었습니다. 바. 기업어음증권 미상환 잔액[별도기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 단기사채 미상환 잔액[별도기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 회사채 미상환 잔액[별도기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	366,000	40,000	148,000	-	-	-	-	554,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	366,000	40,000	148,000	-	-	-	-	554,000

[연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	366,000	40,000	148,000	-	-	-	-	554,000

사모	50,000	30,000	23,130	-	-	-	-	103,130

합계	416,000	70,000	171,130	-	-	-	-	657,130

※ LS네트웍스의 제71회 교환사채는 발행금액 25,679,900,658원이며, 2,550,000,000원 행사되어 2023.12.31 현재 미행사 잔액 23,129,900,658원입니다. 상기 해당 사채는 만기일(2026년 09월 22일)을 기준으로 표시하였으며, 재무제표상으로는 단기에 행사할 가능성이 있다고 판단하여 단기(1년이하) 구분되어 있습니다. 자. 신종자본증권 미상환 잔액[별도기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

[연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액[별도기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[연결기준]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제33-2회 무보증사채	2019년 03월 06일	2024년 03월 06일	50,000,000	2019년 02월 21일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제34-2회 무보증사채	2019년 09월 10일	2024년 09월 10일	50,000,000	2019년 08월 29일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제36회 무보증사채	2021년 05월 12일	2024년 05월 10일	144,000,000	2021년 04월 29일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제37-1회 무보증사채	2021년 09월 09일	2024년 09월 09일	122,000,000	2021년 08월 30일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제37-2회 무보증사채	2021년 09월 09일	2026년 09월 09일	28,000,000	2021년 08월 30일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제38-1회 무보증사채	2023년 04월 14일	2025년 04월 14일	40,000,000	2023년 04월 04일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜E1 제38-2회 무보증사채	2023년 04월 14일	2026년 04월 14일	120,000,000	2023년 04월 04일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 400% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 이하

이행현황	이행 (총액 152억원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "엘에스"

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-01

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.