풀무원 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	31,939,522,539	19,682,104,411	83,969,667,122

현금및현금성자산	22,830,980,043	11,508,778,617	21,656,272,451

단기금융자산	0	0	55,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,330,862,942	5,993,222,349	51,616,226,111

재고자산	22,139,240	7,811,660	0

기타유동자산	2,755,540,314	2,172,291,785	6,462,887,662

매각예정자산	0	0	4,179,280,898

비유동자산	378,422,376,483	376,246,411,179	305,445,710,212

장기금융자산	2,000,000	2,000,000	2,500,000

장기성매도가능금융자산	2,006,964,658	2,006,964,658	2,006,964,658

종속기업투자	311,331,689,580	311,331,689,580	241,331,430,580

관계기업투자	16,630,017,723	16,630,017,723	16,630,017,723

공동기업투자	27,680,078,160	24,180,078,160	24,180,078,160

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,952,857,808	1,982,708,121	2,051,372,488

유형자산	7,194,593,559	8,260,154,143	7,484,369,272

투자부동산	3,067,571,151	3,124,223,873	3,199,760,836

영업권 이외의 무형자산	3,856,303,892	3,676,599,381	3,853,125,946

이연법인세자산	4,389,049,952	3,704,438,289	4,036,090,549

기타비유동자산	311,250,000	1,347,537,251	670,000,000

자산총계	410,361,899,022	395,928,515,590	389,415,377,334

부채

유동부채	90,799,626,464	37,223,186,489	88,630,753,711

매입채무 및 기타유동채무	5,494,027,121	2,619,103,812	3,158,705,044

단기차입금	79,995,908,979	30,000,000,000	70,000,000,000

당기법인세부채	2,629,996,760	1,849,642,262	12,375,004,551

기타충당부채	1,097,029,791	0	0

기타유동부채	1,535,774,988	2,601,416,362	2,992,771,165

기타유동금융부채	46,888,825	153,024,053	104,272,951

비유동부채	7,413,658,721	60,238,255,162	86,060,583,672

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	29,405,653	76,240,817

장기차입금	0	54,970,086,373	79,925,278,045

순확정급여부채	6,525,029,114	5,205,249,796	5,448,642,215

기타비유동충당부채	817,819,839	0	610,422,595

기타비유동금융부채	40,809,768	33,513,340	0

부채총계	98,213,285,185	97,461,441,651	174,691,337,383

자본

자본금	19,045,475,000	19,045,475,000	19,045,475,000

기타불입자본	96,174,966,140	96,174,966,140	26,955,046,920

기타자본구성요소	(52,408,224)	(52,408,224)	(52,408,224)

이익잉여금(결손금)	196,980,580,921	183,299,041,023	168,775,926,255

자본총계	312,148,613,837	298,467,073,939	214,724,039,951

자본과부채총계	410,361,899,022	395,928,515,590	389,415,377,334

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	13,421,446,770	55,329,980,447	12,976,530,891	51,478,265,094	64,501,278,794	73,999,664,047

영업비용	12,594,666,383	33,389,952,100	13,623,480,184	34,673,923,922	41,511,400,764	41,961,247,517

판매비와관리비	8,335,746,442	19,326,701,297	8,819,120,994	21,218,068,680	23,911,635,490	26,758,764,533

연구개발비	3,960,229,589	13,276,507,317	4,354,090,836	13,005,586,888	16,836,078,485	15,202,482,984

제품매출원가	298,690,352	786,743,486	450,268,354	450,268,354	763,686,789	0

영업이익(손실)	826,780,387	21,940,028,347	(646,949,293)	16,804,341,172	22,989,878,030	32,038,416,530

금융수익	105,522,882	249,667,642	159,437,279	636,784,485	694,281,339	460,372,585

금융비용	740,736,931	2,243,104,987	1,371,597,991	4,049,602,569	4,557,247,866	6,760,262,484

기타이익	8,364,576	50,843,690	41,336,964	1,080,149,732	2,111,784,650	46,282,051,318

기타손실	363,415,781	910,557,741	182,482,568	779,425,379	969,541,521	1,848,787,641

법인세비용차감전순이익(손실)	(163,484,867)	19,086,876,951	(2,000,255,609)	13,692,247,441	20,269,154,632	70,171,790,308

법인세비용	38,658,547	294,229,553	(284,753,367)	(250,450,776)	1,295,559,927	8,248,221,694

당기순이익(손실)	(202,143,414)	18,792,647,398	(1,715,502,242)	13,942,698,217	18,973,594,705	61,923,568,614

기타포괄손익	0	0	0	0	(214,372,437)	(219,960,589)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	0	0	0	0	(214,372,437)	(734,708,305)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(274,836,458)	(941,933,724)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	60,464,021	207,225,419

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	0	0	0	0	0	514,747,716

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	659,932,969

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	0	(145,185,253)

총포괄손익	(202,143,414)	18,792,647,398	(1,715,502,242)	13,942,698,217	18,759,222,268	61,703,608,025

주당이익

기본주당이익(손실)	(54)	5,046	(461)	3,744	5,095	16,660

희석주당이익(손실)	(54)	4,880	(461)	3,718	5,025	16,647

자본변동표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	19,045,475,000	25,735,926,597	(567,155,940)	111,404,033,446	155,618,279,103

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	61,923,568,614	61,923,568,614

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	514,747,716	0	514,747,716

연차배당	0	0	0	(3,816,967,500)	(3,816,967,500)

주식매입선택권	0	1,219,120,323	0	0	1,219,120,323

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(734,708,305)	(734,708,305)

신종자본증권 수익분배금	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	19,045,475,000	26,955,046,920	(52,408,224)	168,775,926,255	214,724,039,951

2015.01.01 (기초자본)	19,045,475,000	26,955,046,920	(52,408,224)	168,775,926,255	214,724,039,951

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	18,973,594,705	18,973,594,705

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(3,798,607,500)	(3,798,607,500)

주식매입선택권	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(214,372,437)	(214,372,437)

신종자본증권 수익분배금	0	0	0	(437,500,000)	(437,500,000)

신종자본증권의 발행	0	69,219,919,220	0	0	69,219,919,220

기타	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	19,045,475,000	96,174,966,140	(52,408,224)	183,299,041,023	298,467,073,939

2015.01.01 (기초자본)	19,045,475,000	26,955,046,920	(52,408,224)	168,775,926,255	214,724,039,951

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	13,942,698,217	13,942,698,217

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(3,798,607,500)	(3,798,607,500)

주식매입선택권	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

신종자본증권 수익분배금	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	69,221,773,520	0	0	69,221,773,520

기타	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	19,045,475,000	96,176,820,440	(52,408,224)	178,920,016,972	294,089,904,188

2016.01.01 (기초자본)	19,045,475,000	96,174,966,140	(52,408,224)	183,299,041,023	298,467,073,939

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	18,792,647,398	18,792,647,398

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(3,798,607,500)	(3,798,607,500)

주식매입선택권	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

신종자본증권 수익분배금	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	(1,312,500,000)	(1,312,500,000)

2016.09.30 (기말자본)	19,045,475,000	96,174,966,140	(52,408,224)	196,980,580,921	312,148,613,837

현금흐름표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

I.영업활동현금흐름	26,968,414,020	60,639,429,666	59,413,832,234	21,110,716,283

영업에서 창출된 현금	12,504,988,224	56,828,309,561	56,348,260,387	1,940,200,606

당기순이익(손실)	18,792,647,398	13,942,698,217	18,973,594,705	61,923,568,614

가감:	(10,620,429,589)	(8,823,348,683)	(5,524,523,319)	(9,745,806,339)

퇴직급여	1,278,156,942	1,205,042,886	1,540,870,597	1,902,038,821

감가상각비	1,868,348,862	1,734,369,090	2,362,015,047	2,116,464,715

투자부동산감가상각비	56,652,722	56,770,385	75,654,626	76,949,143

무형자산상각비	932,482,451	758,896,387	1,056,408,890	914,207,179

법인세비용	294,229,553	(250,450,776)	1,295,559,927	8,248,221,694

이자비용	2,243,104,987	4,049,602,569	4,557,247,866	6,760,262,484

매도가능증권손상차손	0	0	0	0

관계기업투자주식감액손실	0	0	0	283,621,567

외화환산손실	18,082,569	0	0	70,255

기타현금의유출이없는비용등	59,735,005	51,798,786	70,512,727	56,068,737

이자수익	(249,667,642)	(636,784,485)	(694,281,339)	(460,372,585)

배당금수익	(17,120,987,000)	(15,000,000,000)	(15,000,000,000)	(27,264,998,560)

매도가능증권처분이익	0	0	0	(1,970,547,648)

무형자산처분이익	0	0	0	(7,000)

투자부동산처분이익	0	(984,308,600)	(984,308,600)	0

외화환산이익	0	(5,477,870)	(1,524,772)	(804,835)

기타 현금의 유입이 없는 수익등	(568,038)	(3,179,189)	(3,050,418)	(407,001,298)

유형자산처분이익	0	(1,649,000)	(1,649,004)	(12)

유형자산처분손실	0	2,000	2,000	21,004

무형자산처분손실	0	188,547,299	188,547,299	0

투자부동산처분손실	0	13,471,835	13,471,835	0

자산·부채의 증감	4,332,770,415	51,708,960,027	42,899,189,001	(50,237,561,669)

매출채권의감소(증가)	(289,625,957)	2,204,985,034	1,827,864,062	(2,980,550,400)

미수금의감소	33,068,012	43,996,975,352	43,804,253,597	(44,047,562,351)

기타유동자산의감소(증가)	(50,985,648)	90,740,445	149,397,907	(106,687,970)

기타비유동자산의감소	882,537,251	0	0	0

재고자산의 증가	(14,327,580)	(9,319,567)	(9,694,986)	0

매입채무의 증가	(4,799,377)	0	4,799,377	0

장기기타채권의 감소	(35,000,000)	25,088,000	25,088,000	(414,615,443)

미지급금의증가(감소)	3,034,050,744	4,175,978,718	(626,956,944)	(433,031,649)

기타유동부채의증가(감소)	(1,171,208,564)	(931,913,315)	360,446,717	733,878,170

기타유동충당부채의증가	1,097,029,791	1,919,556,570	0	(701,795,042)

기타비유동부채의증가(감소)	7,296,428	0	0	0

기타비유동충당부채의증가	817,819,839	614,302,494	(610,422,595)	610,422,595

기타비유동금융부채의감소	(14,706,900)	(50,000,000)	33,513,340	(105,084,000)

순확정급여부채의감소	41,622,376	(327,433,704)	(2,059,099,474)	(2,792,535,579)

배당금수취	17,120,987,000	15,000,000,000	15,000,000,000	27,264,998,560

이자수취	92,450,492	598,420,182	617,732,103	399,179,727

이자지급	(2,236,179,338)	(3,869,027,337)	(4,630,922,117)	(6,984,659,395)

법인세납부(환급)	(513,832,358)	(7,918,272,740)	(7,921,238,139)	(1,509,003,215)

II.투자활동현금흐름	(5,535,105,094)	(68,772,955,281)	(69,545,137,788)	(3,325,532,094)

단기금융상품의 처분	0	55,000,000	55,000,000	14,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	0	0	(14,000,000,000)

장기금융자산의감소	0	500,000	500,000	0

유형자산의 처분	0	1,650,000	2,241,004	15,230,384

유형자산의 취득	(1,069,971,661)	(2,371,829,121)	(2,929,052,121)	(3,235,242,015)

무형자산의 처분	25,500,000	269,000,000	269,000,000	226,337,884

무형자산의 취득	(990,633,433)	(1,177,017,160)	(1,392,567,671)	(1,005,272,995)

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	7,753,414,648

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(70,000,259,000)	(70,000,259,000)	(4,080,000,000)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	4,450,000,000	4,450,000,000	0

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(3,500,000,000)	0	0	(3,000,000,000)

III.재무활동현금흐름	(10,111,107,500)	423,166,020	(16,188,280)	(7,115,967,500)

차입금	0	25,000,000,000	25,000,000,000	55,000,000,000

차입금의 상환	(5,000,000,000)	(90,000,000,000)	(90,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금지급	(3,798,607,500)	(3,798,607,500)	(3,798,607,500)	(3,816,967,500)

자기주식의 처분	0	0	0	1,701,000,000

신종자본증권의발행	0	69,221,773,520	69,219,919,220	0

신종자본증권 수익분배금의 지급	0	0	(437,500,000)	0

기타재무활동으로 인한 현금흐름	(1,312,500,000)	0	0	0

IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

V.현금및현금성자산의순증가(감소)	11,322,201,426	(7,710,359,595)	(10,147,493,834)	10,669,216,689

VI. 기초 현금및현금성자산	11,508,778,617	21,656,272,451	21,656,272,451	10,987,055,762

VII.기말 현금및현금성자산	22,830,980,043	13,945,912,856	11,508,778,617	21,656,272,451