풀무원 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	103,635,608,257	105,202,727,765

현금및현금성자산	21,326,460,184	4,558,729,976

매출채권및기타채권	13,771,198,910	12,686,418,352

유동성리스채권	1,118,937,656	1,054,662,432

단기투자자산	60,129,086,272	78,121,030,637

당기법인세자산	2,072,298,927

재고자산	13,495,564	15,185,827

기타유동자산	7,276,429,671	6,694,401,614

비유동자산	559,852,637,119	556,076,132,370

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

장기매출채권및기타채권	23,145,128,254	17,668,180,552

리스채권	2,995,967,746	136,736,966

장기투자자산	2,751,076,503	2,506,950,206

종속기업투자	477,940,315,745	477,940,315,745

관계기업투자	499,125,000	499,125,000

유형자산	43,318,707,380	46,688,006,517

무형자산	6,250,519,108	7,492,978,705

이연법인세자산	2,916,405,432	2,569,733,958

순확정급여자산	570,604,721

기타비유동자산	31,891,951

자산총계	663,488,245,376	661,278,860,135

부채

유동부채	160,995,059,981	117,874,842,217

매입채무및기타채무	11,879,014,537	14,907,801,479

단기차입금	110,500,000,000	90,500,000,000

유동성리스부채	3,154,688,966	3,018,066,281

당기법인세부채	6,567,751,910	5,181,938,909

기타유동충당부채	3,015,336,574	34,250,000

기타유동금융부채	21,280,116,304	344,456,162

기타유동부채	4,598,151,690	3,888,329,386

비유동부채	19,090,618,672	42,515,205,674

장기매입채무및기타채무	767,053,669	23,774,425

장기차입금	9,375,000,000	15,000,000,000

장기리스부채	6,702,327,897	5,675,081,590

순확정급여부채	1,075,052,577

기타비유동충당부채	1,063,462,394	904,207,710

기타비유동금융부채	107,722,135	20,912,141,949

부채총계	180,085,678,653	160,390,047,891

자본

자본금	21,077,561,000	21,077,561,000

기타불입자본	330,992,512,658	269,625,410,588

기타자본구성요소	92,467,358	92,467,358

이익잉여금(결손금)	131,240,025,707	210,093,373,298

자본총계	483,402,566,723	500,888,812,244

자본과부채총계	663,488,245,376	661,278,860,135

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	26,782,894,128	96,965,347,726	28,556,508,688	96,078,414,199

영업비용	23,885,606,648	74,083,282,693	23,787,300,991	72,100,551,199

매출원가	236,883,041	711,583,851	290,830,626	702,864,474

물류비	2,071,306,580	6,052,311,751	2,825,023,744	9,694,714,277

판매관리비	15,630,834,852	48,451,330,647	14,829,265,907	43,290,408,989

연구개발비	5,946,582,175	18,868,056,444	5,842,180,714	18,412,563,459

영업이익	2,897,287,480	22,882,065,033	4,769,207,697	23,977,863,000

금융수익	600,206,054	2,068,428,829	820,306,907	1,918,323,104

금융비용	2,042,660,176	5,820,408,492	1,290,682,998	4,954,698,629

기타영업외수익	37,387,106	170,927,202	179,093,019	343,243,843

기타영업외비용	532,325,749	1,297,854,639	390,364,160	1,104,855,262

법인세비용차감전순이익(손실)	959,894,715	18,003,157,933	4,087,560,465	20,179,876,056

법인세비용(수익)	249,251,447	1,953,251,268	2,130,914,568	2,884,152,425

당기순이익(손실)	710,643,268	16,049,906,665	1,956,645,897	17,295,723,631

기타포괄손익

분기총포괄이익	710,643,268	16,049,906,665	1,956,645,897	17,295,723,631

주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(10)	311	(1)	307

희석주당손익 (단위 : 원)	(10)	253	(1)	296

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,403,517,904	92,467,358	211,742,025,021	502,315,571,283

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	17,295,723,631	17,295,723,631

소유주와의 거래:

주식매입선택권	594,902,844	594,902,844

연차배당	(5,150,625,144)	(5,150,625,144)

상환전환우선주의 상환

신종자본증권의 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 수익분배금	(5,204,740,620)	(5,204,740,620)

2022.09.30 (기말자본)	21,077,561,000	269,998,420,748	92,467,358	218,682,382,888	509,850,831,994

2023.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,625,410,588	92,467,358	210,093,373,298	500,888,812,244

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	16,049,906,665	16,049,906,665

소유주와의 거래:

주식매입선택권	259,805,320	259,805,320

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)

신종자본증권의 상환	(38,849,080,000)	(150,920,000)	(39,000,000,000)

신종자본증권의 발행	99,956,376,750	99,956,376,750

신종자본증권의 수익분배금	(4,613,702,288)	(4,613,702,288)

2023.09.30 (기말자본)	21,077,561,000	330,992,512,658	92,467,358	131,240,025,707	483,402,566,723

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	28,146,978,274	31,165,701,765

영업에서 창출된 현금	20,474,403,674	22,938,837,378

분기순이익	16,049,906,665	17,295,723,631

가감	3,148,526,445	5,830,753,474

퇴직급여	2,494,885,190	3,057,247,346

주식보상비용	161,606,188	442,604,370

감가상각비	3,751,153,597	4,571,412,969

무형자산상각비	1,817,894,363	1,914,917,844

법인세비용	1,953,251,268	2,884,152,425

이자비용	5,778,534,789	3,532,835,889

유형자산처분손실	1,000

유형자산손상차손	73,000	54,000

장기투자자산평가손실	41,873,703

리스변경손실	313,734	675,930

파생상품평가손실	1,421,862,740

기타 현금의 유출 없는 비용 등	33,169,221	33,681,170

이자수익	(1,102,442,708)	(948,057,160)

배당금 수익	(10,808,152,871)	(10,008,152,871)

단기투자자산평가이익	(129,086,272)	(174,512,861)

단기투자자산처분이익	(836,899,849)	(795,753,083)

리스변경이익	(791,179)	(2,319,861)

외화환산이익	(6,817,969)	(99,856,613)

기타 현금의 유입 없는 수익 등	(38,760)	(38,760)

자산ㆍ부채의 증감	1,275,970,564	(187,639,727)

매출채권의 증감	(588,062,298)	(1,645,303,464)

기타채권의 증감	(453,205,393)	203,991,698

재고자산의 증감	1,690,263	(1,688,733)

기타유동자산의 증감	59,453,911	(260,910,490)

기타비유동자산의 증감	(31,891,951)

장기기타채권의 증감	571,340,115	62,783,835

기타채무의 증감	(1,467,403,779)	(1,278,727,195)

기타유동부채의 증감	1,167,947,865	974,072,255

기타충당부채의 증감	2,865,329,723	2,064,208,416

퇴직금지급액	(1,595,328,934)	(5,196,246,125)

관계사전출입	(325,933,982)	(19,173,725)

사외적립자산의 증감	1,072,035,024	4,909,353,801

배당금의 수취	10,808,152,871	10,008,152,871

이자수취	987,402,433	1,685,780,874

이자지급	5,374,926,121	3,054,627,042

법인세의 납부	1,251,945,417	(412,442,316)

투자활동현금흐름	11,163,764,162	(13,288,256,980)

단기투자자산의 감소	88,957,930,486	130,675,651,226

장기투자자산의 감소	34,000,000

유형자산의 처분	3,154,344	13,223,217

금융리스채권의 감소	614,197,392	776,106,448

관계사대여금의 감소	5,000,000,000	10,000,000,000

단기투자자산의 취득	(70,000,000,000)	(140,152,113,416)

장기투자자산의 취득	(320,000,000)	(150,000,000)

보증금의 증가	(9,457,577)	(79,664,682)

유형자산의 취득	(1,343,950,717)	(1,984,964,908)

무형자산의 취득	(772,109,766)	(2,386,494,865)

관계사대여금의 증가	(11,000,000,000)	(10,000,000,000)

재무활동현금흐름	(22,543,012,228)	(19,398,602,807)

차입금의 증가	78,516,596,589	26,996,591,592

신종자본증권의 발행	99,956,376,750

차입금의 감소	(64,141,596,589)	(32,621,591,592)

배당금의 지급	(3,750,587,124)	(5,150,586,384)

리스료의 지급	(1,903,049,514)	(1,950,272,039)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)

신종자본증권의 상환	(39,000,000,000)

신종자본증권의 수익분배금	(5,832,746,256)	(6,672,744,384)

현금및현금성자산의 증가	16,767,730,208	(1,521,158,022)

기초현금및현금성자산	4,558,729,976	2,495,629,538

기말현금및현금성자산	21,326,460,184	974,471,516