풀무원 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	726,256,184,100	630,382,847,891

현금및현금성자산	111,120,889,359	98,982,331,585

단기투자자산	6,872,435,822	10,483,322,391

매출채권및기타채권	240,823,182,040	214,990,828,692

유동성리스채권	862,207,576	1,161,262,922

단기투자자산	188,777,093,932	139,115,660,912

재고자산	124,718,594,094	123,111,435,690

기타유동자산	17,603,491,350	9,884,108,904

당기법인세자산	35,478,289,927	32,653,896,795

비유동자산	1,186,302,207,123	1,063,190,328,379

장기금융자산	3,714,812,340	3,380,906,466

장기매출채권및기타채권	28,334,593,501	30,844,990,990

리스채권	448,466,046

장기투자자산	6,994,811,118	6,215,002,710

관계기업투자	5,507,078,754	32,989,293,984

유형자산	1,006,793,491,896	907,713,831,710

투자부동산	758,568,597	774,152,376

무형자산	101,597,473,898	48,172,708,989

이연법인세자산	26,488,924,711	26,533,050,231

기타비유동자산	6,112,452,308	6,117,924,877

자산총계	1,912,558,391,223	1,693,573,176,270

부채

유동부채	786,139,784,149	776,833,225,058

매입채무및기타채무	269,422,105,267	266,643,835,033

단기차입금	425,310,548,919	430,527,292,043

유동성리스부채	30,879,635,151	24,838,508,583

파생상품부채	32,341,650	100,793,986

당기법인세부채	9,283,532,546	10,876,022,316

기타유동부채	33,318,955,493	34,473,491,483

기타충당부채	16,445,944,127	0

기타유동금융부채	1,446,720,996	9,373,281,614

비유동부채	538,885,110,033	403,801,424,346

장기매입채무및기타채무	1,347,195,040	886,935,201

장기차입금	241,075,420,280	136,157,659,873

장기리스부채	187,245,981,019	209,101,651,870

순확정급여부채	54,077,245,025	29,208,118,270

기타비유동충당부채	8,864,452,318	9,997,737,077

이연법인세부채	105,485,317	226,121,924

기타비유동금융부채	46,169,331,034	18,223,200,131

부채총계	1,325,024,894,182	1,180,634,649,404

자본

지배기업의 소유주지분	470,387,837,986	450,085,072,035

자본금	21,077,561,000	21,077,559,500

기타불입자본	178,091,358,206	186,139,407,540

기타자본구성요소	12,055,276,878	279,375,728

이익잉여금(결손금)	259,163,641,902	242,588,729,267

비지배지분	117,145,659,055	62,853,454,831

자본총계	587,533,497,041	512,938,526,866

자본과부채총계	1,912,558,391,223	1,693,573,176,270

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	661,506,269,579	1,877,203,460,242	603,320,489,556	1,731,110,040,711

매출원가	482,280,547,431	1,376,688,767,870	440,759,361,826	1,266,983,215,022

매출총이익	179,225,722,148	500,514,692,372	162,561,127,730	464,126,825,689

물류비	(53,234,848,392)	(142,656,093,600)	(39,414,690,346)	(123,006,135,664)

판매관리비	(99,620,402,106)	(300,429,406,240)	(97,751,390,292)	(279,703,767,344)

연구개발비	(6,772,292,613)	(21,215,562,145)	(7,974,391,588)	(24,550,926,428)

매출채권에 대한 손상차손	(77,267,439)	(100,418,648)	139,633,375	(53,144,288)

영업이익	19,520,911,598	36,113,211,739	17,560,288,879	36,812,851,965

금융수익	787,420,670	1,948,513,606	598,140,229	2,112,901,051

금융비용	(7,436,533,241)	(21,059,798,034)	(7,250,655,352)	(20,434,655,280)

관계기업 순손익에 대한 지분	(326,512,594)	(728,043,515)	1,289,510,640	3,209,919,182

기타영업외수익	2,415,378,551	21,506,793,324	4,198,246,506	9,882,168,013

기타영업외비용	(892,757,229)	(5,977,105,440)	(1,395,624,812)	(4,591,825,001)

법인세비용차감전순이익(손실)	14,067,907,755	31,803,571,680	14,999,906,090	26,991,359,930

법인세비용	5,342,371,130	10,882,868,856	3,204,654,001	3,457,507,296

분기순이익	8,725,536,625	20,920,702,824	11,795,252,089	23,533,852,634

기타포괄손익	9,825,478,346	14,841,582,655	(1,954,685,072)	4,371,787,312

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,128,390	44,179,607	(459,586,980)	(117,863,754)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	12,128,390	40,934,217	(459,586,980)	(117,863,754)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,245,390

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	9,813,349,956	14,797,403,048	(1,495,098,092)	4,489,651,066

해외사업환산손익	9,798,410,391	14,744,010,226	(1,502,015,887)	4,500,225,870

관계기업투자 자본변동에 대한 지분	(4,409,994)

파생상품평가손익	14,939,565	53,392,822	11,327,789	(10,574,804)

분기총포괄손익	18,551,014,971	35,762,285,479	9,840,567,017	27,905,639,946

분기순손익의 귀속:

지배기업의 소유주	12,786,658,498	28,446,038,867	11,541,270,659	25,775,620,489

비지배지분	(4,061,121,873)	(7,525,336,043)	253,981,430	(2,241,767,855)

분기총포괄손익의 귀속:

지배기업의 소유주	21,035,944,957	41,384,081,255	10,442,810,219	28,987,580,814

비지배지분	(2,484,929,986)	(5,621,795,776)	(602,243,202)	(1,081,940,868)

주당순손익:

기본주당순손익 (단위 : 원)	338	744	300	664

희석주당순손익 (단위 : 원)	313	696	277	623

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	21,062,765,000	145,050,958,699	6,255,167,060	224,661,033,090	397,029,923,849	66,072,035,863	463,101,959,712

분기순이익	25,775,620,489	25,775,620,489	(2,241,767,855)	23,533,852,634

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정하는 투자자산의 변동	(66,604,807)	(66,604,807)	(51,258,947)	(117,863,754)

해외사업환산손익	3,289,139,936	3,289,139,936	1,211,085,934	4,500,225,870

파생상품평가손익	(10,574,804)	(10,574,804)	(10,574,804)

순확정급여부채에 대한 재측정요소

분기총포괄손익	3,211,960,325	25,775,620,489	28,987,580,814	(1,081,940,868)	27,905,639,946

소유주와의 거래:

연차배당	(5,198,606,760)	(5,198,606,760)	(5,198,606,760)

주식매입선택권	36,114,750	36,114,750	36,114,750

신종자본증권의 전환	14,794,500	685,261,500	700,056,000	700,056,000

신종자본증권의 발행	38,849,080,000	38,849,080,000	38,849,080,000

신종자본증권의 전환 및 상환	(69,219,975,220)	(69,219,975,220)	(69,219,975,220)

종속기업에 대한 소유지분 변동	(1,718,206,769)	(1,718,206,769)	1,673,697,320	(44,509,449)

자기주식의 취득

연결대상범위의 변동

기타	6,509,850	(3,768,205,780)	(3,761,695,930)	(3,761,695,930)

2020.09.30 (기말자본)	21,077,559,500	113,689,742,810	9,467,127,385	241,469,841,039	385,704,270,734	66,663,792,315	452,368,063,049

2021.01.01 (기초자본)	21,077,559,500	186,139,407,540	279,375,728	242,588,729,267	450,085,072,035	62,853,454,831	512,938,526,866

분기순이익	28,446,038,867	28,446,038,867	(7,525,336,043)	20,920,702,824

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정하는 투자자산의 변동	25,037,264	25,037,264	15,896,953	40,934,217

해외사업환산손익	12,856,366,912	12,856,366,912	1,887,643,314	14,744,010,226

파생상품평가손익	53,392,822	53,392,822	53,392,822

순확정급여부채에 대한 재측정요소	3,245,390	3,245,390	3,245,390

분기총포괄손익	12,934,796,998	28,449,284,257	41,384,081,255	(5,621,795,776)	35,762,285,479

소유주와의 거래:

연차배당	(5,201,624,838)	(5,201,624,838)	(5,201,624,838)

주식매입선택권	685,564,993	685,564,993	685,564,993

신종자본증권의 전환	1,500	(1,500)

신종자본증권의 발행	58,250,000,000	58,250,000,000

신종자본증권의 전환 및 상환

종속기업에 대한 소유지분 변동	1,664,000,000	1,664,000,000

자기주식의 취득	(8,739,264,470)	(8,739,264,470)	(8,739,264,470)

연결대상범위의 변동	(1,158,895,848)	(1,158,895,848)	(1,158,895,848)

기타	5,651,643	(6,672,746,784)	(6,667,095,141)	(6,667,095,141)

2021.09.30 (기말자본)	21,077,561,000	178,091,358,206	12,055,276,878	259,163,641,902	470,387,837,986	117,145,659,055	587,533,497,041

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	97,025,831,144	80,494,317,855

영업에서 창출된 현금	136,495,537,455	145,912,708,819

분기순이익	20,920,702,824	23,533,852,634

가감	133,144,525,496	130,163,749,739

퇴직급여	21,270,157,033	22,485,038,140

주식보상비용	685,564,993	36,114,750

법인세비용	10,882,868,856	3,457,507,296

감가상각비	86,829,265,915	83,702,012,642

투자부동산감가상각비	15,583,779	15,583,780

무형자산상각비	6,220,656,720	5,329,544,708

매출채권손상차손	109,988,185	53,144,288

기타채권손상차손	1,569,410

이자비용	21,012,527,422	19,678,823,039

외화환산손실	73,657,315	805,673,008

유형자산처분손실	2,838,025,404	1,029,392,074

무형자산처분손실	3,309,900

관계기업순손익에 대한 지분	728,043,515	(3,209,919,182)

종속기업투자처분손실	10,799

리스변경손실	112,030,277	2,003,624

기타 현금의 유출 없는 비용 등	721,732,870	362,370,555

이자수익	(1,840,926,698)	(1,743,804,973)

외화환산이익	(1,036,034,130)	(17,836,300)

배당금수익	(104,201)	(9,641,333)

대손충당금환입	(9,569,537)

유형자산처분이익	(5,686,876,970)	(217,354,995)

리스변경이익	(4,350,442)	(105,217,217)

관계기업투자주식처분이익	(9,358,622,429)

기타현금의 유입 없는 수익 등	(422,402,281)	(1,491,264,374)

자산ㆍ부채의 증감	(17,569,690,865)	(7,784,893,554)

매출채권의 감소(증가)	(3,894,173,721)	4,017,668,859

기타채권의 감소(증가)	(5,600,684,589)	(1,468,756,418)

기타유동자산의 감소(증가)	(16,768,054,202)	(11,535,287,715)

기타비유동자산의 감소(증가)	(550,270,566)	(44,295,171)

장기기타채권의 감소(증가)	407,056,059	3,391,985,536

재고자산의 감소(증가)	6,460,193,324	(2,155,549,962)

매입채무의 증가(감소)	7,446,712,792	(9,147,076,423)

기타채무의 증가(감소)	(21,121,326,344)	(5,058,103,389)

기타유동부채의 증가(감소)	3,805,257,354	2,537,942,124

기타비유동부채의 증가(감소)	(59,306,872)	10,280,635

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(1,303,164,132)	(34,571,180)

기타충당부채의 증가(감소)	14,921,773,972	15,866,539,528

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,474,093,307)	(4,479,577,303)

기타 영업활동으로 인한 자산 부채의 증감	160,389,367	313,907,325

배당금수취	104,201	9,641,333

이자수취	2,076,796,786	1,441,303,924

이자지급	(21,501,274,077)	(19,670,572,671)

법인세의 납부	(20,045,333,221)	(47,198,763,550)

투자활동으로 인한 현금흐름	(192,636,698,317)	(178,815,148,806)

단기금융자산의 감소	6,426,946,749	1,034,780,628

단기투자자산의 감소	200,747,636,730	80,011,104,062

장기금융자산의 감소	1,500,000

장기투자자산의 감소	3,590,547,099

단기대여금의 감소	141,000,000	25,610,217

유형자산의 처분	8,247,229,114	2,628,058,893

무형자산의 처분	150,000,154

정부보조금의 수령	1,978,319,000

장기대여금의 감소	5,000,000

금융리스채권의 감소	675,554,276	846,745,279

장기금융상품의 감소	135,888,000

단기금융자산의 증가	(2,759,191,909)	(1,808,726,174)

단기투자자산의 증가	(249,861,940,756)	(154,200,000,000)

장기금융자산의 증가	(11,242,859)	(119,745,065)

장기투자자산의 취득	(640,000,000)	(2,304,276,061)

장기대여금의 증가	(873,750,000)

유형자산의 취득	(139,047,808,805)	(105,717,573,039)

무형자산의 취득	(3,735,635,156)	(2,916,446,543)

관계기업투자의 취득	(3,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(14,072,314,855)

기타의 투자활동으로 인한 현금유출액	(26,116,102)

재무활동으로 인한 현금흐름	106,343,308,094	86,033,598,658

차입금의 증가	335,777,184,633	335,707,800,412

신종자본증권의 발행	58,250,000,000	38,849,080,000

기타의 재무활동으로 인한 현금유입액	1,669,670,643

차입금의 감소	(243,524,727,316)	(185,426,923,317)

신종자본증권의 상환	(68,519,919,220)

배당금의 지급	(5,201,586,078)	(5,198,568,000)

리스료의 지급	(25,215,203,534)	(25,616,175,287)

자기주식의 취득	(8,739,264,470)

기타의 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,672,765,784)	(3,761,695,930)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,406,116,853	443,067,925

현금및현금성자산의 증가(감소	12,138,557,774	(11,844,164,368)

기초현금및현금성자산	98,982,331,585	120,740,918,674

기말현금및현금성자산	111,120,889,359	108,896,754,306