풀무원 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황당사는 제19기 정기주주총회(2003년 03월 28일)에서 감사위원회제도를 도입하였으며, 공시서류작성기준일 현재 감사위원회는 4인의 사외이사(김우진, 이경미, 김영환, 한찬식)로 구성되어 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김우진	예	現 서울대 경영전문대학원 재무금융 교수現 한국거래소 시장감시위원회 규율위원회 위원現 삼성 준법감시위원회 위원	예	회계/재무 전문가	現 서울대 경영전문대학원 재무금융 교수

이경미	예	연세대학교 경영학과 교수現 서울대학교 경영학과 교수	-	마케팅 전문가	해당사항 없음

김영환	예	KT 고객부문 부문장KT 비즈니스 부문장KT 대외협력실 실장KT네트웍스 대표이사現 인공지능연구원장	-	기업 경영 전문가	해당사항 없음

한찬식	예	동부지방검찰청 검사장現 법무법인아미쿠스 대표 변호사	-	법무 전문가	해당사항 없음

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2022년 상반기에는 감사위원회를 대상으로 실시한 교육은 없었으나,연 중 감사위원들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

연결회계팀	7	팀장 1명(약 10.3년) 과장 4명(약 3.4년) 사원 2명(약 1.5년)	- 재무제표 등 주요 재무정보 제공- 감사위원회 활동 지원

경영진단담당	7	담당 1명(약 22.7년) 팀장 1명(약 17.9년) 과장 4명(약 7.9년) 대리 1명(약 3.3년)	- 내부감사업무 수행- 내부회계관리제도 운영실태 평가

라. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 독립적으로 회사의 회계와 업무를 감사하며, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인하며, 이사회가 위임한 사항을 처리할 수 있습니다. 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없습니다.당사는 감사위원회 구성에 대하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분	정관상 감사위원회 구성

제40조
(감사위원회의구성)	①이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식 총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
⑦사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

당사는 감사위원회의 원활한 감사업무 및 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분	정관상 감사위원회 직무

제41조
(감사위원회의직무 등)	①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다. [신설 09.03.26]

① 선출기준의 주요내용

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

② 감사위원회의 임기 및 연임여부

성 명	임 기	연임여부	연임횟수

김영환	2021년 3월 25일 ~ 2024년 3월 24일	-	-

김우진	2022년 3월 30일 ~ 2025년 3월 29일	-	-

이경미	2022년 3월 30일 ~ 2025년 3월 29일	-	-

한찬식	2022년 3월 30일 ~ 2025년 3월 29일	-	-

③ 감사위원회의 주요활동내역

개최일자	의안내용	가결여부	김우진(출석률100%)	김영환(출석률100%)	이경미(출석률100%)	한찬식(출석률100%)

찬반여부

2022.02.16	1) 2021년 내부 Audit 실적 및 2022년 Audit 계획 승인	가결	-	찬성	-	-

2) 2021년 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고	보고	-	-	-	-

3) 2021년 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서	보고	-	-	-	-

4) 2021년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 결과보고	보고	-	-	-	-

5) 2021년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고서 승인	가결	-	찬성	-	-

6) 내부회계관리규정 개정(안) 승인	가결	-	찬성	-	-

7) 2021년 연결재무제표 보고	보고	-	-	-	-

8) 2021년 외부감사인의 감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

2022.02.24	1) 2021년 감사보고서 승인	가결	-	찬성	-	-

2) 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인	가결	-	찬성	-	-

2022.04.27	1) 감사위원장 신규 선임 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2) 2022년 내부회계관리제도 운영계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3) 2022년 1분기 내부감사 활동 보고	보고	-	-	-	-

4) 2022년 1분기 연결재무제표 보고	보고	-	-	-	-

5) 2022년 1분기 외부감사인 검토 결과 보고	보고	-	-	-	-

2022.05.25	1) 2022년 외부감사 계획 보고	보고	-	-	-	-

주1) 감사위원회 위원인 김우진, 이경미, 한찬식 사외이사는 2022년 3월 30일 주주총회에서 신규 선임되었습니다.

마. 준법지원인 등 지원조직 현황① 준법지원인 인적사항

준법지원인	성명	유원무

성별	남자

출생년월	1964년 05월

상근여부	상근

최종학력	고려대학교 법과대학

담당업무	㈜풀무원 바른마음경영실장

주요경력	-2002.10.16 경영지원채권파트 입사(법무수행)-2005.03.06 바른마음경영실천사무국(법무수행)-2013.10.31 바른마음경영 실장 (법무수행)

법정 자격요건 충족 여부	상장회사 법무부서 근무경력 10년 이상

선임일	2020.07.30

② 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무담당	10	담당 1명 (약 8.9년), 팀장 1명 (약 4.4년), 과장 6명 (약 2.1년), 대리 2명 (약 4.4년)	준법지원인 주요 활동 지원

③ 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

점검항목	일시	주요 점검 내역	점검 결과

준법 지원	수시	법적 Risk 사전 예방을 위한 계약 등 법률 자문 수행	-

표준계약서 제·개정 및 각종 준법 가이드 제공

준법 점검	수시	전자상거래법 모니터링	양호함

2022.03.02~2022.03.08	하도급법 준법 점검

2022.04~2022.06	계열사 자율준법점검

2022.04~2022.06	상생협력법 준법 점검

2022.06.20	하도급법 준법 점검

준법 교육	2022.02.25	공정거래법 정보교환 담합행위 (부당한 공동행위 방지) 교육	-

2022.03.02	계열사 하도급법 교육

2022.03.03

2022.03.04

2022.03.08

2022.04.26	경영간부직 하도급법 교육

2022.06.08	연구원 하도급 교육

2022.06.27	IT 유관부서 지식재산권(저작권법, 특허법) 교육