풀무원 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	40,716,394,226	29,064,885,639

현금및현금성자산	1,422,921,604	2,436,233,474

매출채권및기타채권	28,000,989,071	13,586,807,581

유동성리스채권	1,104,154,994	1,127,141,799

단기투자자산	4,050,661,008

재고자산	13,888,593	14,361,247

기타유동자산	10,174,439,964	7,849,680,530

비유동자산	562,786,724,152	564,482,266,783

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

장기매출채권및기타채권	23,116,813,835	23,126,715,463

리스채권	2,544,416,357	2,761,582,756

장기투자자산	2,671,022,739	2,740,655,407

종속기업투자	482,364,756,273	482,364,756,273

관계기업투자	499,125,000	499,125,000

유형자산	41,806,510,603	42,636,178,640

무형자산	5,921,271,826	6,181,250,209

이연법인세자산	3,440,666,002	3,281,341,463

순확정급여자산	857,439,339

기타비유동자산	418,641,517	29,722,233

자산총계	603,503,118,378	593,547,152,422

부채

유동부채	157,935,912,647	151,113,489,113

매입채무및기타채무	6,732,684,307	12,645,076,097

단기차입금	119,000,000,000	113,500,000,000

유동성리스부채	3,154,404,147	3,191,786,589

당기법인세부채	8,640,359,464	6,418,755,662

기타유동충당부채	1,087,855,727	1,151,941,516

기타유동금융부채	8,661,387,256	8,692,388,588

기타유동부채	10,659,221,746	5,513,540,661

비유동부채	44,518,823,431	47,767,842,552

장기매입채무및기타채무	743,279,244	767,053,669

장기차입금	36,625,000,000	39,500,000,000

장기리스부채	5,805,865,579	6,430,432,554

순확정급여부채	161,884,523

기타비유동충당부채	1,126,279,926	987,507,625

기타비유동금융부채	56,514,159	82,848,704

부채총계	202,454,736,078	198,881,331,665

자본

자본금	21,077,561,000	21,077,561,000

기타불입자본	258,182,306,733	258,384,328,212

기타자본구성요소	92,467,358	92,467,358

이익잉여금	121,696,047,209	115,111,464,187

자본총계	401,048,382,300	394,665,820,757

자본과부채총계	603,503,118,378	593,547,152,422

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	39,385,988,996	39,385,988,996	40,084,075,407	40,084,075,407

영업비용	(25,335,424,528)	(25,335,424,528)	(24,965,218,459)	(24,965,218,459)

매출원가	(242,145,193)	(242,145,193)	(216,544,205)	(216,544,205)

물류비	(1,320,898,638)	(1,320,898,638)	(2,162,466,333)	(2,162,466,333)

판매관리비	(17,468,327,166)	(17,468,327,166)	(16,098,934,553)	(16,098,934,553)

연구개발비	(6,304,053,531)	(6,304,053,531)	(6,487,273,368)	(6,487,273,368)

영업이익	14,050,564,468	14,050,564,468	15,118,856,948	15,118,856,948

금융수익	327,457,058	327,457,058	996,101,536	996,101,536

금융비용	(2,357,478,498)	(2,357,478,498)	(1,814,402,089)	(1,814,402,089)

기타영업외수익	30,823,112	30,823,112	90,283,242	90,283,242

기타영업외비용	(432,776,268)	(432,776,268)	(329,191,342)	(329,191,342)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,618,589,872	11,618,589,872	14,061,648,295	14,061,648,295

법인세비용	(223,442,447)	(223,442,447)	(672,465,957)	(672,465,957)

당기순이익(손실)	11,395,147,425	11,395,147,425	13,389,182,338	13,389,182,338

기타포괄손익

당기총포괄손익	11,395,147,425	11,395,147,425	13,389,182,338	13,389,182,338

주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	281	281	316	316

희석주당손익 (단위 : 원)	236	236	312	312

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,625,410,588	92,467,358	210,093,373,298	500,888,812,244

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	13,389,182,338	13,389,182,338

소유주와의 거래:

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	135,724,224	135,724,224

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)

신종자본증권의 수익분배금	(1,759,380,269)	(1,759,380,269)

2023.03.31 (기말자본)	21,077,561,000	269,761,134,812	92,467,358	131,584,543,399	422,515,706,569

2024.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	258,384,328,212	92,467,358	115,111,464,187	394,665,820,757

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	11,395,147,425	11,395,147,425

소유주와의 거래:

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	(202,021,479)	(202,021,479)

상환전환우선주의 상환

신종자본증권의 수익분배금	(1,059,938,519)	(1,059,938,519)

2024.03.31 (기말자본)	21,077,561,000	258,182,306,733	92,467,358	121,696,047,209	401,048,382,300

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,113,651,201)	3,302,676,632

영업에서 창출된 현금	(2,995,602,104)	4,124,893,559

당기순이익(손실)	11,395,147,425	13,389,182,338

당기순이익조정을 위한 가감	(6,497,611,676)	(6,525,757,213)

퇴직급여	810,753,003	831,628,400

주식보상비용	(448,859,856)	123,362,646

감가상각비	1,370,275,842	1,239,178,780

무형자산상각비	521,238,408	612,863,791

법인세비용	223,442,447	672,465,957

이자비용	2,323,290,274	1,808,718,482

유형자산처분손실	1,000

유형자산손상차손	33,000	56,000

장기투자자산평가손실	34,188,224	5,683,607

리스변경손실	313,734

기타 현금의 유출 없는 비용등	6,670,525	11,056,377

이자수익	(300,049,510)	(297,699,523)

배당금수익	(10,998,078,971)	(10,808,152,871)

단기투자자산처분이익	(27,407,548)	(698,402,013)

리스변경이익	(631,198)	(646,249)

외화환산이익	(12,437,556)	(26,146,571)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(38,760)	(38,760)

영업활동으로 인한 자산 부채의 증감	(7,893,137,853)	(2,738,531,566)

매출채권의 증감	(3,038,173,129)	(2,744,783,721)

기타채권의 증감	(254,226,867)	(249,551,405)

재고자산의 증감	472,654	(41,727)

기타유동자산의 증감	57,435,895	153,819,089

기타비유동자산의 증감	(394,559,091)	(61,898,276)

장기기타채권의 증감	26,334,545	37,848,200

매입채무의 증감	232,100	480,700

기타채무의 증감	(5,578,295,538)	(3,368,511,823)

기타유동부채의 증감	1,311,988,631	2,432,565,192

기타충당부채의 증감	8,826,638	991,383,637

퇴직금지급액	(737,362,462)	(878,561,922)

관계사전출입	59,810,450	(270,292,607)

사외적립자산의 증감	644,378,321	1,219,013,097

이자수취	283,927,068	962,407,816

이자지급	(2,330,129,775)	(1,665,614,163)

법인세의 납부	(71,846,390)	(119,010,580)

투자활동현금흐름	3,529,270,859	66,060,761,068

단기투자자산의 감소	9,121,386,819	78,121,030,637

장기투자자산의 감소	38,000,000

유동성보증금의 감소	30,000,000

유형자산의 처분	918,667	879,526

금융리스채권의 감소	240,153,204	220,342,267

단기투자자산의 취득	(5,043,318,263)

장기투자자산의 취득	(120,000,000)

유형자산의 취득	(514,109,543)	(861,366,877)

무형자산의 취득	(343,760,025)	(300,124,485)

관계사대여금의 증가	(11,000,000,000)

재무활동현금흐름	571,068,472	(71,146,063,911)

차입금의 증가	4,500,000,000	27,516,596,589

차입금의 상환	(1,875,000,000)	(9,391,596,589)

리스료의 지급	(713,933,400)	(658,809,699)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)

신종자본증권의 수익분배금	(1,339,998,128)	(2,224,248,128)

현금및현금성자산의 증가	(1,013,311,870)	(1,782,626,211)

기초현금및현금성자산	2,436,233,474	4,558,729,976

기말현금및현금성자산	1,422,921,604	2,776,103,765