풀무원 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	577,665,084,607	467,836,335,564

현금및현금성자산	108,896,754,306	120,740,918,674

단기금융자산	5,571,965,312	4,743,383,215

매출채권 및 기타채권	219,501,266,490	214,277,675,761

유동성리스채권	1,030,551,211	1,342,258,535

단기투자자산	87,304,301,493	11,044,917,367

재고자산	108,623,466,766	105,967,509,480

기타유동자산	14,069,162,116	9,166,738,499

당기법인세자산	32,667,616,913	552,934,033

비유동자산	1,081,122,448,128	1,016,720,118,185

장기금융자산	3,468,452,669	3,348,707,604

장기매출채권 및 기타채권	27,926,522,256	38,105,417,721

리스채권	709,827,887	2,108,172,951

장기투자자산	7,459,560,542	10,158,592,259

관계기업투자	33,323,322,733	30,113,403,541

유형자산	918,478,859,964	847,207,722,958

투자부동산	550,626,643	566,210,423

무형자산	54,980,495,383	54,198,350,005

이연법인세자산	27,743,710,640	24,205,023,481

기타비유동자산	6,481,069,411	6,708,517,242

자산총계	1,658,787,532,735	1,484,556,453,749

부채

유동부채	725,831,600,622	621,185,641,614

매입채무 및 기타채무	247,625,570,986	264,635,605,753

단기차입금	389,201,448,521	253,059,234,200

유동성리스부채	24,477,613,094	41,271,238,336

파생상품부채	123,442,873	109,885,432

당기법인세부채	6,677,274,490	14,304,742,198

기타유동부채	31,151,332,693	35,990,352,381

기타충당부채	15,350,336,613	590,001,962

기타유동금융부채	11,224,581,352	11,224,581,352

비유동부채	480,587,869,064	400,268,852,423

장기매입채무 및 기타비유동채무	805,694,525	890,001,618

장기차입금	185,427,625,382	169,434,233,488

장기리스부채	223,173,344,724	179,844,400,984

순확정급여부채	47,550,544,386	29,383,209,239

기타충당부채	8,079,927,759	4,885,265,494

이연법인세부채	211,008,281	630,634,037

기타비유동금융부채	15,339,724,007	15,201,107,563

부채총계	1,206,419,469,686	1,021,454,494,037

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	385,704,270,734	397,029,923,849

자본금	21,077,559,500	21,062,765,000

기타불입자본	113,689,742,810	145,050,958,699

기타자본구성요소	9,467,127,385	6,255,167,060

이익잉여금	241,469,841,039	224,661,033,090

비지배지분	66,663,792,315	66,072,035,863

자본총계	452,368,063,049	463,101,959,712

부채와자본총계	1,658,787,532,735	1,484,556,453,749

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	603,320,489,556	1,731,110,040,711	626,805,769,625	1,773,207,919,133

매출원가	440,759,361,826	1,266,983,215,022	470,683,694,045	1,332,644,075,598

매출총이익	162,561,127,730	464,126,825,689	156,122,075,580	440,563,843,535

물류비	39,414,690,346	123,006,135,664	42,041,839,757	120,322,704,284

판매비와관리비	97,751,390,292	279,703,767,344	96,211,647,792	277,030,583,639

연구개발비	7,974,391,588	24,550,926,428	6,546,545,355	19,624,017,402

매출채권에 대한 손상차손	(139,633,375)	53,144,288	77,711,214	57,899,354

영업이익(손실)	17,560,288,879	36,812,851,965	11,244,331,462	23,528,638,856

금융수익	598,140,229	2,112,901,051	831,645,829	2,373,914,744

금융비용	7,250,655,352	20,434,655,280	6,864,612,016	20,316,059,734

관계기업 순손익에 대한 지분	1,289,510,640	3,209,919,182	1,079,493,890	2,112,780,905

기타영업외수익	4,198,246,506	9,882,168,013	7,586,027,025	13,093,885,687

기타영업외비용	1,395,624,812	4,591,825,001	4,541,134,563	7,521,664,819

법인세비용차감전순이익(손실)	14,999,906,090	26,991,359,930	9,335,751,627	13,271,495,639

법인세비용	(3,204,654,001)	(3,457,507,296)	(3,798,135,752)	(9,694,767,950)

당기순이익(손실)	11,795,252,089	23,533,852,634	5,537,615,875	3,576,727,689

기타포괄손익	(1,954,685,072)	4,371,787,312	4,359,871,454	10,851,374,404

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(459,586,980)	(117,863,754)	(68,957,407)	(63,991,948)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	(459,586,980)	(117,863,754)	(68,957,407)	(63,991,948)

당기손익으로 재분류되는 항목	(1,495,098,092)	4,489,651,066	4,428,828,861	10,915,366,352

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치 변동	0	0	(2,457,000)	(36,153,000)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 당기손익으로 재분류	0	0	0	14,820,000

해외사업환산손익	(1,502,015,887)	4,500,225,870	4,457,582,482	11,008,472,061

관계기업투자 자본변동에 대한 지분	(4,409,994)	(12,709,538)	(26,138,190)

파생상품평가손익	11,327,789	(10,574,804)	(13,587,083)	(45,634,519)

총포괄손익	9,840,567,017	27,905,639,946	9,897,487,329	14,428,102,093

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	11,541,270,659	25,775,620,489	8,925,084,885	12,204,330,263

비지배지분	253,981,430	(2,241,767,855)	(3,387,469,010)	(8,627,602,574)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	10,442,810,219	28,987,580,814	11,470,102,828	18,989,183,667

비지배지분	(602,243,202)	(1,081,940,868)	(1,572,615,499)	(4,561,081,574)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	300	664	230	300

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	277	623	214	296

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	21,062,765,000	55,802,918,073	759,128,256	259,037,775,293	336,662,586,622	109,023,302,615	445,685,889,237

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(5,818,160,989)	(5,818,160,989)	(157,412,504)	(5,975,573,493)

당기순이익(손실)	0	0	0	12,204,330,263	12,204,330,263	(8,627,602,574)	3,576,727,689

기타포괄손익	0	0	6,784,853,404	6,784,853,404	4,066,521,000	10,851,374,404

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자자산의 공정가치 변동	0	0	(57,494,850)	0	(57,494,850)	(27,830,098)	(85,324,948)

해외사업환산손익	0	0	6,914,120,963	0	6,914,120,963	4,094,351,098	11,008,472,061

관계기업투자 자본변동에 대한 지분	0	0	(26,138,190)	0	(26,138,190)	0	(26,138,190)

파생상품평가손익	0	0	(45,634,519)	0	(45,634,519)	0	(45,634,519)

당기총포괄손익	0	0	6,784,853,404	12,204,330,263	18,989,183,667	(4,561,081,574)	14,428,102,093

연차배당	0	0	0	(5,198,606,760)	(5,198,606,760)	(709,998,800)	(5,908,605,560)

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 전환	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	69,395,431,750	0	0	69,395,431,750	0	69,395,431,750

신종자본증권의 전환 및 상환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유지분 변동	0	20,528,871,232	0	(27,870,917,460)	(7,342,046,228)	(32,620,480,791)	(39,962,527,019)

기타	0	0	0	(1,312,500,000)	(1,312,500,000)	0	(1,312,500,000)

2019.09.30 (기말자본)	21,062,765,000	145,727,221,055	7,543,981,660	231,041,920,347	405,375,888,062	70,974,328,946	476,350,217,008

2020.01.01 (기초자본)	21,062,765,000	145,050,958,699	6,255,167,060	224,661,033,090	397,029,923,849	66,072,035,863	463,101,959,712

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	25,775,620,489	25,775,620,489	(2,241,767,855)	23,533,852,634

기타포괄손익	0	0	3,211,960,325	0	3,211,960,325	1,159,826,987	4,371,787,312

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자자산의 공정가치 변동	0	0	(66,604,807)	0	(66,604,807)	(51,258,947)	(117,863,754)

해외사업환산손익	0	0	3,289,139,936	0	3,289,139,936	1,211,085,934	4,500,225,870

관계기업투자 자본변동에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	(10,574,804)	0	(10,574,804)	0	(10,574,804)

당기총포괄손익	0	0	3,211,960,325	25,775,620,489	28,987,580,814	(1,081,940,868)	27,905,639,946

연차배당	0	0	0	(5,198,606,760)	(5,198,606,760)	0	(5,198,606,760)

주식매수선택권	0	36,114,750	0	0	36,114,750	0	36,114,750

신종자본증권의 전환	14,794,500	685,261,500	0	0	700,056,000	0	700,056,000

신종자본증권의 발행	0	38,849,080,000	0	0	38,849,080,000	0	38,849,080,000

신종자본증권의 전환 및 상환	0	(69,219,975,220)	0	0	(69,219,975,220)	0	(69,219,975,220)

종속기업에 대한 소유지분 변동	(1,718,206,769)	0	0	(1,718,206,769)	1,673,697,320	(44,509,449)

기타	0	6,509,850	0	(3,768,205,780)	(3,761,695,930)	0	(3,761,695,930)

2020.09.30 (기말자본)	21,077,559,500	113,689,742,810	9,467,127,385	241,469,841,039	385,704,270,734	66,663,792,315	452,368,063,049

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	80,494,317,855	81,505,171,495

영업에서 창출된 현금	145,912,708,819	114,161,967,121

당기순이익(손실)	23,533,852,634	3,576,727,689

가감	130,163,749,739	125,688,027,570

퇴직급여	22,485,038,140	21,502,162,578

주식보상비용	36,114,750	0

법인세비용	3,457,507,296	9,694,767,950

감가상각비	83,702,012,642	76,548,698,465

투자부동산감가상각비	15,583,780	15,583,780

무형자산상각비	5,329,544,708	4,613,065,721

매출채권손상차손(환입)	53,144,288	57,899,354

기타채권손상차손	1,569,410	0

이자비용	19,678,823,039	20,278,805,660

외화환산손실	805,673,008	87,341,320

유형자산처분손실	1,029,392,074	3,015,580,713

무형자산처분손실	0	4,228,736

장기투자자산처분손실	0	40,500,000

관계기업 투자처분손실	(3,209,919,182)	(2,112,780,905)

종속기업투자처분손실	10,799	284,749,036

기타 현금의 유출 없는 비용등	362,370,555	799,999,357

이자수익	(1,743,804,973)	(2,226,477,151)

외화환산이익	(17,836,300)	(722,904,038)

배당금수익	(9,641,333)	0

기타의대손상각비환입	0	(3,262,522)

투자부동산처분이익	0	(4,584,155,740)

유형자산처분이익	(217,354,995)	(1,487,729,692)

무형자산처분이익	0	(63,168,933)

리스변경손익	(103,213,593)	0

기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,491,264,374)	(54,876,119)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,784,893,554)	(15,102,788,138)

매출채권의 감소(증가)	4,017,668,859	(11,100,975,875)

기타채권의 감소(증가)	(1,468,756,418)	70,878,653

기타유동자산의 감소(증가)	(11,535,287,715)	(9,015,559,578)

기타비유동자산의 감소(증가)	(44,295,171)	171,205,784

장기기타채권의 감소(증가)	3,391,985,536	401,624,387

재고자산의 감소(증가)	(2,155,549,962)	6,912,944,705

매입채무의 증가(감소)	(9,147,076,423)	3,842,588,704

기타채무의 증가(감소)	(5,058,103,389)	(7,069,457,169)

기타유동부채의 증가(감소)	2,537,942,124	(1,265,795,886)

기타비유동부채의 증가(감소)	10,280,635	110,815,852

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(34,571,180)	110,637,797

기타충당부채의 증가(감소)	15,866,539,528	11,561,728,501

순확정급여부채의 증가(감소)	(4,479,577,303)	(9,987,987,032)

기타 영업활동으로 인한 자산 부채의 증감	313,907,325	154,563,019

배당금의 수취	9,641,333	0

이자수취(영업)	1,441,303,924	1,872,870,143

이자지급(영업)	(19,670,572,671)	(20,407,897,306)

법인세의 환급(납부)	(47,198,763,550)	(14,121,768,463)

투자활동현금흐름	(178,815,148,806)	(50,334,003,191)

단기금융자산의 감소	1,034,780,628	18,895,824,690

단기투자자산의 감소	80,011,104,062	79,854,824,650

장기금융자산의 감소	0	3,000,000

장기투자자산의 감소	3,590,547,099	7,916,232,880

단기대여금의 감소	25,610,217	11,741,844

유형자산의 처분	2,628,058,893	5,371,304,620

투자부동산의 처분	0	7,444,000,000

무형자산의 처분	0	683,710,026

연결범위변동에의한 순현금유입	0	118,874,269

장기대여금의 감소	5,000,000	5,022,595,968

금융리스채권의 감소	846,745,279	0

기타투자활동으로 인한 현금유입액	135,888,000	14,470,500

단기금융자산의 증가	(1,808,726,174)	(16,561,135,791)

단기투자자산의 취득	(154,200,000,000)	(60,063,056,120)

장기금융자산의 증가	(119,745,065)	(123,208,093)

장기투자자산의 취득	(2,304,276,061)	(2,803,776,839)

관계기업투자의 취득	0	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(105,717,573,039)	(86,648,299,107)

무형자산의 취득	(2,916,446,543)	(4,027,014,829)

사업양수	0	(350,770,270)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(26,116,102)	(93,321,589)

재무활동현금흐름	86,033,598,658	11,610,050,411

차입금의 증가	335,707,800,412	251,342,040,043

신종자본증권의 발행	38,849,080,000	69,395,431,750

신종자본증권의 상환	(68,519,919,220)	0

기타의 재무활동으로 인한 현금유입액	0	125,000,000

차입금의 상환	(185,426,923,317)	(240,040,882,258)

금융리스부채의 감소	0	(187,415,513)

배당금지급	(5,198,568,000)	(5,908,566,800)

리스료의 지급	(25,616,175,287)	(21,936,928,319)

상환전환우선주의 상환	0	(39,866,128,886)

기타의 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,761,695,930)	(1,312,499,606)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	443,067,925	568,172,866

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,844,164,368)	43,349,391,581

기초현금및현금성자산	120,740,918,674	103,562,815,718

기말현금및현금성자산	108,896,754,306	146,912,207,299