풀무원 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2023.12.31 현재
제 39 기 2022.12.31 현재
제 38 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	29,064,885,639	105,202,727,765	101,443,610,800

현금및현금성자산	2,436,233,474	4,558,729,976	2,495,629,538

매출채권및기타채권	13,586,807,581	12,686,418,352	12,942,219,940

유동성리스채권	1,127,141,799	1,054,662,432	1,057,250,697

단기투자자산	4,050,661,008	78,121,030,637	76,761,851,226

당기법인세자산	2,072,298,927	959,361,239

재고자산	14,361,247	15,185,827	13,987,610

기타유동자산	7,849,680,530	6,694,401,614	7,213,310,550

비유동자산	564,482,266,783	556,076,132,370	570,640,256,101

장기금융자산	3,500,000	3,500,000	3,500,000

장기매출채권및기타채권	23,126,715,463	17,668,180,552	17,497,370,666

리스채권	2,761,582,756	136,736,966	264,537,617

장기투자자산	2,740,655,407	2,506,950,206	2,192,702,584

종속기업투자	482,364,756,273	477,940,315,745	492,106,937,457

관계기업투자	499,125,000	499,125,000

유형자산	42,636,178,640	46,688,006,517	47,726,632,326

무형자산	6,181,250,209	7,492,978,705	7,063,203,165

이연법인세자산	3,281,341,463	2,569,733,958	3,785,372,286

순확정급여자산	857,439,339	570,604,721

기타비유동자산	29,722,233

자산총계	593,547,152,422	661,278,860,135	672,083,866,901

부채

유동부채	151,113,489,113	117,874,842,217	114,545,220,674

매입채무및기타채무	12,645,076,097	14,907,801,479	12,174,749,430

단기차입금	113,500,000,000	90,500,000,000	90,500,000,000

유동성리스부채	3,191,786,589	3,018,066,281	2,767,828,501

당기법인세부채	6,418,755,662	5,181,938,909	5,561,457,008

기타유동충당부채	1,151,941,516	34,250,000

기타유동금융부채	8,692,388,588	344,456,162	257,920,999

기타유동부채	5,513,540,661	3,888,329,386	3,283,264,736

비유동부채	47,767,842,552	42,515,205,674	55,223,074,944

장기매입채무및기타채무	767,053,669	23,774,425	23,774,425

장기차입금	39,500,000,000	15,000,000,000	22,500,000,000

장기리스부채	6,430,432,554	5,675,081,590	7,513,880,443

순확정급여부채	1,600,913,555

기타비유동충당부채	987,507,625	904,207,710	1,192,990,928

기타비유동금융부채	82,848,704	20,912,141,949	20,563,724,162

장기파생부채	1,827,791,431

부채총계	198,881,331,665	160,390,047,891	169,768,295,618

자본

자본금	21,077,561,000	21,077,561,000	21,077,561,000

기타불입자본	258,384,328,212	269,625,410,588	269,403,517,904

기타자본구성요소	92,467,358	92,467,358	92,467,358

이익잉여금	115,111,464,187	210,093,373,298	211,742,025,021

자본총계	394,665,820,757	500,888,812,244	502,315,571,283

자본과부채총계	593,547,152,422	661,278,860,135	672,083,866,901

※ 제40기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업수익	126,032,393,683	123,375,352,194	116,503,462,437

영업비용	(101,393,746,842)	(95,924,953,799)	(92,105,528,449)

매출원가	(946,529,205)	(987,551,986)	(842,569,676)

물류비	(8,065,989,640)	(12,589,765,191)	(14,752,324,353)

판매비와관리비	(66,759,882,352)	(58,186,643,608)	(52,471,310,279)

연구개발비	(25,621,345,645)	(24,160,993,014)	(24,039,324,141)

영업이익	24,638,646,841	27,450,398,395	24,397,933,988

금융수익	2,874,130,549	3,072,228,854	3,626,914,144

금융비용	(8,094,765,900)	(6,281,532,314)	(3,719,230,448)

기타영업외수익	214,270,941	304,010,528	451,611,016

기타영업외비용	(15,968,956,341)	(12,506,482,089)	(7,351,475,354)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,663,326,090	12,038,623,374	17,405,753,346

법인세비용(수익)	1,995,398,910	3,846,498,881	(360,370,433)

당기순이익(손실)	1,667,927,180	8,192,124,493	17,766,123,779

기타포괄손익	825,097,342	2,249,503,087	1,285,301,611

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	825,097,342	2,249,503,087	1,285,301,611

순확정급여부채의 재측정요소	825,097,342	2,249,503,087	1,059,369,244

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 공정가치 변동	225,932,367

당기총포괄손익	2,493,024,522	10,441,627,580	19,051,425,390

주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(128)	4	264

희석주당손익 (단위 : 원)	(128)	4	264

※ 제40기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	21,077,559,500	277,251,771,924	(133,465,009)	207,015,151,748	505,211,018,163

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	17,766,123,779	17,766,123,779

순확정급여부채의 재측정요소	1,059,369,244	1,059,369,244

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 공정가치 변동	225,932,367	225,932,367

소유주와의 거래:

연차배당	(5,201,624,838)	(5,201,624,838)

주식매입선택권	885,360,307	885,360,307

자기주식 취득	(8,739,264,470)	(8,739,264,470)

상환전환우선주의 상환

신종자본증권의 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 전환에 따른 보통주 발행	1,500	(1,500)

신종자본증권의 수익분배금	(8,896,994,912)	(8,896,994,912)

기타	5,651,643	5,651,643

2021.12.31 (기말자본)	21,077,561,000	269,403,517,904	92,467,358	211,742,025,021	502,315,571,283

2022.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,403,517,904	92,467,358	211,742,025,021	502,315,571,283

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	8,192,124,493	8,192,124,493

순확정급여부채의 재측정요소	2,249,503,087	2,249,503,087

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 공정가치 변동

소유주와의 거래:

연차배당	(5,150,625,144)	(5,150,625,144)

주식매입선택권	221,892,684	221,892,684

자기주식 취득

상환전환우선주의 상환

신종자본증권의 상환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 전환에 따른 보통주 발행

신종자본증권의 수익분배금	(6,939,654,159)	(6,939,654,159)

기타

2022.12.31 (기말자본)	21,077,561,000	269,625,410,588	92,467,358	210,093,373,298	500,888,812,244

2023.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,625,410,588	92,467,358	210,093,373,298	500,888,812,244

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,667,927,180	1,667,927,180

순확정급여부채의 재측정요소	825,097,342	825,097,342

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 공정가치 변동

소유주와의 거래:

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	856,721,517	856,721,517

자기주식 취득

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)

신종자본증권의 상환	(112,054,180,643)	(945,619,357)	(112,999,800,000)

신종자본증권의 발행	99,956,376,750	99,956,376,750

신종자본증권의 전환에 따른 보통주 발행

신종자본증권의 수익분배금	(6,390,682,308)	(6,390,682,308)

기타

2023.12.31 (기말자본)	21,077,561,000	258,384,328,212	92,467,358	115,111,464,187	394,665,820,757

※ 제40기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 39 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동으로 인한 현금흐름	28,477,805,771	33,808,059,017	32,010,718,539

영업에서 창출된 현금	22,637,629,119	26,189,769,367	23,393,452,894

당기순이익(손실)	1,667,927,180	8,192,124,493	17,766,123,779

가감	22,400,111,190	19,800,540,371	6,327,527,306

퇴직급여	3,503,765,929	4,195,173,027	3,899,816,686

주식보상비용	711,219,794	258,604,123	682,295,677

감가상각비	5,301,107,983	4,781,559,449	4,590,412,440

무형자산상각비	2,323,984,927	2,541,388,965	2,255,209,754

법인세비용(수익)	1,995,398,910	3,846,498,881	(360,370,433)

이자비용	8,042,471,101	4,853,917,196	3,719,230,448

유형자산처분손실	1,000	114,003

유형자산손상차손	14,004,587	455,000

무형자산손상차손	4,225,000	510,340,812

종속기업투자주식손상차손	14,174,663,898	10,916,967,541	5,636,920,773

장기투자자산평가손실	52,294,799	5,752,378

리스변경손실	313,734	675,930	408,491

외화환산손실	3,537,182	59,435,870

파생상품평가손실	1,421,862,740

기타 현금의 유출 없는 비용 등	(43,262,676)	989,617	38,403,148

이자수익	(1,584,572,069)	(1,578,717,491)	(2,205,051,404)

외화환산이익	(17,467,798)

배당금 수익	(10,808,152,871)	(10,008,152,871)	(10,998,453,610)

단기투자자산평가이익	(50,661,008)

단기투자자산처분이익	(1,238,897,472)	(1,493,511,363)

장기투자자산처분이익	(914,825)

유형자산처분이익	(8)

리스변경이익	(1,292,798)	(2,319,861)	(1,465,348)

파생상품평가이익	(1,421,862,740)

기타 현금의 유입 없는 수익 등	(38,760)	(38,760)	(38,760)

자산ㆍ부채의 증감	(1,430,409,251)	(1,802,895,497)	(700,198,191)

매출채권의 증감	(561,798,269)	(286,928,464)	3,957,114,905

기타채권의 증감	(329,378,449)	497,822,870	112,412,563

재고자산의 증감	824,580	(1,198,217)	3,757,788

기타유동자산의 증감	233,127,658	(751,529,642)	(55,315,437)

기타비유동자산의 증감	(29,722,233)

장기기타채권의 증감	659,423,898	(102,617,221)	(385,293,895)

기타채무의 증감	(855,662,492)	2,436,262,632	(2,421,019,062)

기타유동부채의 증감	1,175,959,313	258,168,932	(835,254,385)

기타충당부채의 증감	782,566,113	(333,657,346)	(671,283,072)

퇴직금지급액	(2,413,637,623)	(5,518,237,972)	(2,513,869,820)

관계사전출입	(431,785,031)	127,940,460	355,926,742

사외적립자산의 증감	339,673,284	1,871,078,471	1,752,625,482

배당금의 수취	10,808,152,871	10,008,152,871	10,998,453,610

이자수취	1,477,540,671	2,952,608,130	2,029,837,407

이자지급	(7,540,845,717)	(4,151,638,016)	(3,275,548,520)

법인세의 납부	1,095,328,827	(1,190,833,335)	(1,135,476,852)

투자활동현금흐름	35,759,254,338	(7,355,135,206)	(13,848,459,820)

단기투자자산의 감소	145,359,928,109	143,640,820,590	134,571,849,511

장기투자자산의 감소	34,000,000	914,825

유형자산의 처분	3,154,344	17,153,320	8,727,239

금융리스채권의 감소	840,378,239	1,025,597,889	899,937,339

관계사대여금의 감소	5,000,000,000	10,000,000,000	35,000,000,000

정부보조금 수취	80,160,000

단기투자자산의 취득	(70,000,000,000)	(145,000,000,000)	(95,061,940,756)

장기투자자산의 취득	(320,000,000)	(320,000,000)

보증금의 증가	(9,457,577)	(13,584,982)

종속기업투자주식의 취득	(31,199,999,400)	(60,052,770,000)

관계기업투자주식의 취득	(499,125,000)

유형자산의 취득	(1,774,592,946)	(3,355,507,518)	(2,878,172,754)

무형자산의 취득	(1,174,156,431)	(2,850,489,505)	(3,417,165,224)

관계사대여금의 증가	(11,000,000,000)	(10,000,000,000)	(23,000,000,000)

재무활동현금흐름	(66,359,556,611)	(24,389,823,373)	(20,345,129,436)

차입금의 증가	88,516,596,589	29,056,281,401	60,519,866,912

신종자본증권의 발행	99,956,376,750

기타재무활동으로 인한 현금유입액	5,670,643

차입금의 감소	(41,016,596,589)	(36,556,281,401)	(55,519,866,912)

배당금의 지급	(3,750,587,124)	(5,150,586,384)	(5,201,586,078)

리스료의 지급	(2,598,295,769)	(2,842,244,477)	(2,512,935,619)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)

신종자본증권의 상환	(112,999,800,000)

자기주식의 취득	(8,739,264,470)

신종자본증권의 수익분배금	(8,079,244,384)	(8,896,992,512)	(8,897,013,912)

현금및현금성자산의 증가	(2,122,496,502)	2,063,100,438	(2,182,870,717)

기초현금및현금성자산	4,558,729,976	2,495,629,538	4,678,500,255

기말현금및현금성자산	2,436,233,474	4,558,729,976	2,495,629,538

※ 제40기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.