풀무원 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	667,047,246,556	752,345,560,481

현금및현금성자산	148,636,246,000	132,585,768,897

단기금융자산	11,257,035,490	8,859,341,759

매출채권및기타채권	273,301,028,967	263,964,733,324

유동성리스채권	290,683,973	69,939,766

단기투자자산	29,846,624,601	114,187,811,341

당기법인세자산	5,116,396,236	35,857,744,153

파생금융자산	2,803,236	10,259,799

재고자산	161,119,531,166	168,726,330,907

기타유동자산	37,476,896,887	28,083,630,535

비유동자산	1,320,685,942,525	1,296,872,194,755

장기금융자산	3,792,527,465	3,692,576,519

장기매출채권및기타채권	31,919,967,710	29,082,500,637

리스채권	529,707,816	313,940,930

장기투자자산	14,070,864,068	13,731,137,802

관계기업투자	2,917,978,372	3,516,131,742

유형자산	1,106,776,848,289	1,086,405,218,374

투자부동산	39,181,957,537	38,207,998,809

무형자산	96,743,414,633	97,766,354,438

이연법인세자산	17,396,181,569	16,310,262,876

기타비유동자산	7,356,495,066	7,846,072,628

자산총계	1,987,733,189,081	2,049,217,755,236

부채

유동부채	927,372,904,025	892,669,610,735

매입채무및기타채무	283,971,716,213	328,079,861,135

단기차입금	526,650,840,461	468,327,680,716

유동성리스부채	35,398,308,100	35,822,952,938

당기법인세부채	15,119,926,114	9,230,091,246

기타유동부채	36,931,027,714	48,825,791,558

기타유동충당부채	7,023,213,409	849,633,142

기타유동금융부채	22,277,872,014	1,533,600,000

비유동부채	595,103,246,465	609,901,374,249

장기매입채무및기타채무	1,553,479,993	1,177,045,657

장기차입금	311,285,227,635	320,005,772,394

장기리스부채	225,709,883,258	219,171,431,220

순확정급여부채	21,961,898,285	14,843,690,779

기타비유동충당부채	6,168,191,357	5,840,615,778

기타비유동금융부채	27,613,890,645	48,235,582,390

이연법인세부채	810,675,292	627,236,031

부채총계	1,522,476,150,490	1,502,570,984,984

자본

지배기업의 소유주지분	331,114,833,854	412,259,918,856

자본금	21,077,561,000	21,077,561,000

기타불입자본	150,294,973,517	148,888,832,229

기타자본구성요소	28,316,264,677	19,599,489,018

이익잉여금(결손금)	131,426,034,660	222,694,036,609

비지배지분	134,142,204,737	134,386,851,396

자본총계	465,257,038,591	546,646,770,252

자본과부채총계	1,987,733,189,081	2,049,217,755,236

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	730,038,370,176	730,038,370,176	650,590,605,107	650,590,605,107

매출원가	548,081,007,427	548,081,007,427	482,570,655,298	482,570,655,298

매출총이익	181,957,362,749	181,957,362,749	168,019,949,809	168,019,949,809

물류비	53,965,756,128	53,965,756,128	51,884,111,664	51,884,111,664

판매관리비	108,371,843,571	108,371,843,571	103,070,506,954	103,070,506,954

연구개발비	7,451,129,328	7,451,129,328	7,295,622,505	7,295,622,505

매출채권에 대한 손상차손	(91,364,087)	(91,364,087)	(324,961,632)	(324,961,632)

영업이익	12,259,997,809	12,259,997,809	6,094,670,318	6,094,670,318

금융수익	1,902,605,870	1,902,605,870	980,993,408	980,993,408

금융비용	13,675,395,699	13,675,395,699	7,777,305,883	7,777,305,883

관계기업 순손익에 대한 지분	54,399,024	54,399,024	(366,003,178)	(366,003,178)

기타영업외수익	3,076,389,900	3,076,389,900	3,153,184,870	3,153,184,870

기타영업외비용	1,435,775,830	1,435,775,830	900,290,939	900,290,939

법인세비용차감전순이익(손실)	2,182,221,074	2,182,221,074	1,185,248,596	1,185,248,596

법인세비용	423,758,692	423,758,692	1,595,513,947	1,595,513,947

분기순이익	1,758,462,382	1,758,462,382	(410,265,351)	(410,265,351)

기타포괄손익	10,002,943,557	10,002,943,557	3,783,776,898	3,783,776,898

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(12,410,696)	(12,410,696)	11,935,286	11,935,286

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	21,777,304	21,777,304	7,581,631	7,581,631

순확정급여부채의 재측정요소	4,353,655	4,353,655

지분법자본변동	(34,188,000)	(34,188,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	10,015,354,253	10,015,354,253	3,771,841,612	3,771,841,612

해외사업환산손익	10,021,244,938	10,021,244,938	3,758,950,408	3,758,950,408

파생상품평가손익	(5,890,685)	(5,890,685)	12,891,204	12,891,204

분기총포괄손익	11,761,405,939	11,761,405,939	3,373,511,547	3,373,511,547

분기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주	3,294,973,105	3,294,973,105	3,272,922,969	3,272,922,969

비지배지분	(1,536,510,723)	(1,536,510,723)	(3,683,188,320)	(3,683,188,320)

분기총포괄손익의 귀속:

지배기업의 소유주	12,011,748,764	12,011,748,764	7,113,304,605	7,113,304,605

비지배지분	(250,342,825)	(250,342,825)	(3,739,793,058)	(3,739,793,058)

지배기업 지분에 대한 주당순손익:

기본주당손익 (단위 : 원)	16	16	(5)	(5)

희석주당손익 (단위 : 원)	16	16	(5)	(5)

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	184,333,770,800	14,002,452,164	247,173,616,425	466,587,400,389	123,203,558,187	589,790,958,576

분기순이익	3,272,922,969	3,272,922,969	(3,683,188,320)	(410,265,351)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자자산의 공정가치 변동	4,637,277	4,637,277	2,944,354	7,581,631

해외사업환산손익	3,819,326,694	3,819,326,694	(60,376,286)	3,758,950,408

순확정급여부채에 대한 재측정요소	3,526,461	3,526,461	827,194	4,353,655

지분법자본변동

파생상품평가손익	12,891,204	12,891,204	12,891,204

분기총포괄손익	3,836,855,175	3,276,449,430	7,113,304,605	(3,739,793,058)	3,373,511,547

소유주와의 거래:

연차배당	(5,150,625,144)	(5,150,625,144)	(5,150,625,144)

주식매입선택권	198,300,949	198,300,949	198,300,949

신종자본증권 수익분배금	(3,166,123,128)	(3,166,123,128)	(3,166,123,128)

상환전환우선주의 상환

기타	15,192,255	15,192,255	15,192,255

2022.03.31 (기말자본)	21,077,561,000	184,532,071,749	17,839,307,339	242,148,509,838	465,597,449,926	119,463,765,129	585,061,215,055

2023.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	148,888,832,229	19,599,489,018	222,694,036,609	412,259,918,856	134,386,851,396	546,646,770,252

분기순이익	3,294,973,105	3,294,973,105	(1,536,510,723)	1,758,462,382

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자자산의 공정가치 변동	21,777,304	21,777,304	21,777,304

해외사업환산손익	8,735,077,040	8,735,077,040	1,286,167,898	10,021,244,938

순확정급여부채에 대한 재측정요소

지분법자본변동	(34,188,000)	(34,188,000)	(34,188,000)

파생상품평가손익	(5,890,685)	(5,890,685)	(5,890,685)

분기총포괄손익	8,716,775,659	3,294,973,105	12,011,748,764	(250,342,825)	11,761,405,939

소유주와의 거래:

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	182,944,688	182,944,688	182,944,688

신종자본증권 수익분배금	(2,698,196,519)	(2,698,196,519)	(2,698,196,519)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)

기타	1,223,196,600	(1,726,146,567)	(502,949,967)	5,696,166	(497,253,801)

2023.03.31 (기말자본)	21,077,561,000	150,294,973,517	28,316,264,677	131,426,034,660	331,114,833,854	134,142,204,737	465,257,038,591

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 39 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	19,575,510,733	(4,760,219,754)

영업에서 창출된 현금	(238,291,690)	3,794,746,937

분기순이익(손실)	1,758,462,382	(410,265,351)

가감	53,763,444,292	48,347,319,895

퇴직급여	6,797,726,874	7,116,573,545

주식보상비용	182,944,688	198,300,949

감가상각비	33,167,428,171	31,047,174,553

무형자산상각비	2,102,265,336	2,327,387,495

투자부동산감가상각비	106,562,899	5,194,593

법인세비용	423,758,692	1,595,513,947

이자비용	13,652,786,981	7,747,839,387

유형자산처분손실	251,281,173	120,490,006

유형자산손상차손	56,000

투자자산손상차손	5,683,607

대손상각비(환입)	(41,364,087)	(324,961,632)

외화환산손실	53,412,202	44,010,802

관계기업순손익에 대한 지분	(54,399,024)	366,003,178

기타 현금의 유출 없는 비용 등	153,201,660	151,508,163

이자수익	(1,110,574,888)	(968,341,670)

단기투자자산처분이익	(698,402,013)	(11,812,408)

유형자산처분이익	(108,368,723)	(616,555,883)

대손충당금환입	(50,000,000)

외화환산이익	(1,033,213,868)	(328,604,058)

기타 현금의 유입 없는 수익 등	(37,341,388)	(122,401,072)

자산ㆍ부채의 증감	(55,760,198,364)	(44,142,307,607)

매출채권의 증감	(6,942,125,257)	(11,563,190,620)

기타채권의 증감	2,654,024,941	2,797,043,544

기타유동자산의 증감	(16,343,258,177)	(22,361,440,040)

기타비유동자산의 증감	(106,796,535)	322,834,948

장기기타채권의 증감	579,121,122	299,697,442

재고자산의 증감	9,447,889,855	(1,310,893,324)

매입채무의 증감	(26,139,745,779)	21,874,618,419

기타채무의 증감	(21,729,358,540)	(32,350,738,541)

기타유동부채의 증감	(2,783,941,294)	(4,874,401,134)

기타비유동부채의 증감	10,119,732	37,454,790

기타비유동금융부채의 증감	(510,162,165)	(314,647,994)

기타충당부채의 증감	5,841,514,089	3,371,148,375

순확정급여부채의 증감	306,052,288	(85,224,666)

기타 영업활동으로 인한 자산 부채의 증감	(43,532,644)	15,431,194

이자수취	3,094,174,002	370,301,049

이자지급	(13,468,322,959)	(7,676,563,699)

법인세의 환급(납부)	30,187,951,380	(1,248,704,041)

투자활동현금흐름	46,807,691,386	(11,813,452,332)

단기금융자산의 감소	3,880,997,201	3,650,984,298

단기투자자산의 감소	103,536,538,392	53,171,739,819

단기대여금의 감소	51,000,000

유형자산의 처분	570,534,022	2,569,716,882

무형자산의 처분	109,808,384

정부보조금의 수령	48,937,500	408,928,134

기타투자활동으로 인한 현금유입	73,264,202

금융리스채권의 감소	230,969,690

단기금융자산의 증가	(7,663,632,802)	(1,913,301,661)

단기투자자산의 취득	(19,029,877,976)	(35,000,000,000)

장기금융자산의 증가	(2,917,757)

장기투자자산의 취득	(120,000,000)

금융리스채권의 증가	(275,440,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000)

유형자산의 취득	(33,269,905,547)	(34,202,767,509)

무형자산의 취득	(870,459,404)	(957,876,814)

재무활동현금흐름	(51,368,267,396)	879,139,750

차입금의 증가	114,422,094,633	127,148,478,397

종속기업에 대한 소유지분의 감소	634,628,361

차입금의 감소	(69,040,063,316)	(113,987,428,959)

리스료의 지급	(7,584,297,862)	(9,124,786,560)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)

기타 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000

기타 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,412,623,128)	(3,166,123,128)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,035,542,380	149,064,217

현금및현금성자산의 증가	16,050,477,103	(15,545,468,119)

기초현금및현금성자산	132,585,768,897	121,789,886,120

기말현금및현금성자산	148,636,246,000	106,244,418,001