풀무원 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	23,087,505,262	29,064,885,639

현금및현금성자산	2,162,922,804	2,436,233,474

매출채권및기타채권	14,281,523,577	13,586,807,581

유동성리스채권	1,046,891,827	1,127,141,799

단기투자자산	3,041,514,715	4,050,661,008

당기법인세자산	563,974,105	0

재고자산	12,603,223	14,361,247

기타유동자산	1,978,075,011	7,849,680,530

비유동자산	563,395,456,796	564,482,266,783

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

장기매출채권및기타채권	24,208,651,517	23,126,715,463

리스채권	2,159,431,821	2,761,582,756

장기투자자산	2,775,611,988	2,740,655,407

종속기업투자	482,364,756,273	482,364,756,273

관계기업투자	499,125,000	499,125,000

유형자산	40,616,604,131	42,636,178,640

무형자산	6,286,114,933	6,181,250,209

이연법인세자산	4,463,622,448	3,281,341,463

순확정급여자산	0	857,439,339

기타비유동자산	18,038,685	29,722,233

자산총계	586,482,962,058	593,547,152,422

부채

유동부채	143,835,727,873	151,113,489,113

매입채무및기타채무	8,074,221,037	12,645,076,097

단기차입금	114,500,000,000	113,500,000,000

유동성리스부채	3,067,802,359	3,191,786,589

당기법인세부채	0	6,418,755,662

기타유동충당부채	3,679,657,698	1,151,941,516

기타유동금융부채	8,677,512,545	8,692,388,588

기타유동부채	5,836,534,234	5,513,540,661

비유동부채	38,628,789,349	47,767,842,552

장기매입채무및기타채무	743,279,244	767,053,669

장기차입금	30,875,000,000	39,500,000,000

장기리스부채	5,474,665,050	6,430,432,554

순확정급여부채	227,301,510	0

기타비유동충당부채	1,252,864,208	987,507,625

기타비유동금융부채	55,679,337	82,848,704

부채총계	182,464,517,222	198,881,331,665

자본

자본금	21,077,561,000	21,077,561,000

기타불입자본	258,586,950,821	258,384,328,212

기타자본구성요소	92,467,358	92,467,358

이익잉여금(결손금)	124,261,465,657	115,111,464,187

자본총계	404,018,444,836	394,665,820,757

자본과부채총계	586,482,962,058	593,547,152,422

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	27,517,834,126	95,653,861,102	26,782,894,128	96,965,347,726

영업비용	21,925,528,984	71,660,695,941	23,885,606,648	74,083,282,693

매출원가	246,671,146	757,670,371	236,883,041	711,583,851

물류비	927,605,739	3,395,736,841	2,071,306,580	6,052,311,751

판매관리비	14,693,205,128	48,420,781,638	15,630,834,852	48,451,330,647

연구개발비	6,058,046,971	19,086,507,091	5,946,582,175	18,868,056,444

영업이익	5,592,305,142	23,993,165,161	2,897,287,480	22,882,065,033

금융수익	801,398,610	1,477,148,389	600,206,054	2,068,428,829

금융비용	2,088,487,629	6,619,593,818	2,042,660,176	5,820,408,492

기타영업외수익	(19,317,207)	90,649,901	37,387,106	170,927,202

기타영업외비용	581,749,269	1,472,143,049	532,325,749	1,297,854,639

법인세비용차감전순이익(손실)	3,704,149,647	17,469,226,584	959,894,715	18,003,157,933

법인세비용(수익)	96,421,993	122,289,920	249,251,447	1,953,251,268

당기순이익(손실)	3,607,727,654	17,346,936,664	710,643,268	16,049,906,665

기타포괄손익	0	0	0	0

당기총포괄손익	3,607,727,654	17,346,936,664	710,643,268	16,049,906,665

주당순손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	367	(10)	311

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	321	(10)	253

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	269,625,410,588	92,467,358	210,093,373,298	500,888,812,244

당기순이익(손실)	16,049,906,665	16,049,906,665

소유주와의 거래

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	259,805,320	259,805,320

신종자본증권의 전환 및 상환	(38,849,080,000)	(150,920,000)	(39,000,000,000)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)	(86,388,006,084)

신종자본증권의 발행	99,956,376,750	99,956,376,750

신종자본증권의 수익분배금	(4,613,702,288)	(4,613,702,288)

자기주식처분

2023.09.30 (기말자본)	21,077,561,000	330,992,512,658	92,467,358	131,240,025,707	483,402,566,723

2024.01.01 (기초자본)	21,077,561,000	258,384,328,212	92,467,358	115,111,464,187	394,665,820,757

당기순이익(손실)	17,346,936,664	17,346,936,664

소유주와의 거래

연차배당	(3,750,625,884)	(3,750,625,884)

주식매입선택권	(1,436,342,373)	(1,436,342,373)

신종자본증권의 전환 및 상환	(69,397,788,767)	(602,055,233)	(69,999,844,000)

상환전환우선주의 상환

신종자본증권의 발행	69,534,580,000	69,534,580,000

신종자본증권의 수익분배금	(3,844,254,077)	(3,844,254,077)

자기주식처분	1,502,173,749	1,502,173,749

2024.09.30 (기말자본)	21,077,561,000	258,586,950,821	92,467,358	124,261,465,657	404,018,444,836

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	20,362,355,998	28,146,978,274

영업에서 창출된 현금	15,832,421,737	20,474,403,674

당기순이익(손실)	17,346,936,664	16,049,906,665

조정	2,414,021,135	3,148,526,445

자산ㆍ부채의 증감	(3,928,536,062)	1,275,970,564

배당금의수취	10,998,078,971	10,808,152,871

이자수취	921,678,251	987,402,433

이자지급	(6,621,442,878)	(5,374,926,121)

법인세의 환급(납부)	(768,380,083)	1,251,945,417

투자활동현금흐름	(1,858,453,532)	11,163,764,162

단기투자자산의 감소	79,560,674,370	88,957,930,486

장기투자자산의 감소	38,000,000	34,000,000

유동성보증금의 감소	30,000,000

유형자산의 처분	918,660	3,154,344

금융리스채권의 감소	682,400,907	614,197,392

관계사대여금의 감소	5,000,000,000

단기투자자산의 증가	(78,043,318,263)	(70,000,000,000)

장기투자자산의 증가	(120,000,000)	(320,000,000)

보증금의 증가	(9,457,577)

유형자산의 취득	(1,210,748,100)	(1,343,950,717)

무형자산의 취득	(1,796,381,106)	(772,109,766)

관계사대여금의 증가	(1,000,000,000)	(11,000,000,000)

재무활동현금흐름	(18,777,213,136)	(22,543,012,228)

신종자본증권의 발행	69,534,580,000	99,956,376,750

신종자본증권의 상환	(69,999,844,000)	(39,000,000,000)

차입금의 증가	7,972,263,704	78,516,596,589

차입금의 감소	(15,597,263,704)	(64,141,596,589)

배당금의 지급	(3,750,587,124)	(3,750,587,124)

리스료의 지급	(2,072,312,090)	(1,903,049,514)

상환전환우선주의 상환	(86,388,006,084)

신종자본증권의 수익분배금	(4,859,992,512)	(5,832,746,256)

기타 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,057,410)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(273,310,670)	16,767,730,208

기초현금및현금성자산	2,436,233,474	4,558,729,976

기말현금및현금성자산	2,162,922,804	21,326,460,184