현대엘리베이터 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ① 감사위원회의 설치

- 2000.07.13. 개최된 임시주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 내용을 포함한 정관 변경(안) 승인 - 2000.07.28. 개최된 이사회에서 감사위원회 규정을 제정하고 감사위원회 위원 3명 선임 - 2013.02.20. 개최된 정기이사회에서 감사위원 선임을 이사회에서 주주총회 선임으로 감사위원회 규정 변경 - 2012년 개정된 상법에 따라 제29기 정기주주총회 (2013.03.27) 부터 감사위원회 위원은 정기주주총회에서 선임함 ② 구성방법 - 관계법령 등에 따라 위원회 위원은 주주총회에서 선임.

③ 감사위원회의 기능 및 권한 1) 주주총회에 관한 사항 - 임시주주총회의 소집청구 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2) 이사 및 이사회에 관한 사항 - 이사회에 대한 보고의무 - 감사보고서의 작성ㆍ제출 - 이사의 위법행위에 대한 유지청구 - 이사에 대한 영업보고 청구 - 이사회에서 위임받은 사항 3) 감사에 관한 사항 - 업무ㆍ재산 조사 - 자회사의 조사 - 이사의 보고 수령 - 이사와 회사간의 소대표 - 외부감사인(이하 '감사인'이라 한다) 선정 - 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토 - 감사인의 감사활동에 대한 평가 - 내부 감사부서 책임자의 임면에 대한 동의 - 내부회계관리제도의 운용실태 평가 - 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고수령 - 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

(2) 감사위원회 위원의 독립성 ① 당사의 감사위원은 전원 사외이사인 감사위원으로서 선출기준은 이사선임과 동일함. ② 감사위원회 규정을 통해 감사위원회의 권한으로 회사의 업무전반을 감사하기 위한 내부감사부서의 설치와 운영 및 그 부서장의 임면동의권 부여. ③ 감사위원회 회의시 관계 임직원 및 감사인의 출석요구권 부여.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (정영기 이사)(공인회계사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (정영기 이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	타회사 겸직현황	비 고

정 영 기	- 前 KT 사외이사/감사위원장 (2011~2014)- 前 한국공인회계사회 윤리위원 (2015~2018)- 前 홍익대학교 경영대학장 (2015~2018)- 前 조세심판원 비상임심판관 (2016~2019)- 前 KT파워텔 사외이사/감사위원장 (2018~2019)- 現 홍익대학교 경영대학 교수 (2006~)- 現 대우조선해양 사외이사 (2017~)- 現 국세청 법령해석심의위원 (2018~)	사외이사	대우조선해양(주) 사외이사	감사위원회 위원장

김 유 종	- 前 우리은행 강남기업영업본부장 (~2006)- 前 우리 에프아이에스 감사 (2007~2010)- 前 얼음골샘물(주) 감사 (2012~2015)- 前 현대증권(주) 사외이사 (2016)	사외이사	해당없음	감사위원회 위원

서 창 진	- 前 한양대학교 경영연구소장(2012. ~ 2014.)- 前 한국보건경제정책학회장(2010. ~ 2011.)- 現 한양대학교 경영대학 교수(2008.9. ~ )- 現 한국의료경영학회장 (2014.~ )	사외이사	해당없음	감사위원회 위원

(4) 감사위원회의 주요활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석률)

유종상(67%)	김유종(100%)	서동범(100%)	정영기(100%)	성우석(100%)

찬 반 여 부

2월 1차 감사위원회	2019.02.11.	1. 외부감사인 선임세칙 제정(안)2. 외부감사인 선정(안)	원안가결원안가결	찬 성찬 성	찬 성찬 성	찬 성찬 성	해당없음	해당없음

2월 2차 감사위원회	2019.02.27.	1. 내부회계관리 운영규정 개정(안)2. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가(안)	원안가결원안가결	찬 성찬 성	찬 성찬 성	찬 성찬 성	해당없음	해당없음

3월 1차 감사위원회	2019.03.08.	1. 2018사업연도 재무제표(안)2. 2018사업연도 영업보고서(안)	원안가결원안가결	불 참	찬 성찬 성	찬 성찬 성	해당없음	해당없음

3월 2차 감사위원회	2019.03.25.	1. 감사위원회 위원장 선임(안)	원안가결	해당없음	찬 성	해당없음	찬 성	찬 성

8월 1차 감사위원회	2019.08.12.	※ 보고사항1. 외부감사인과의 비감사업무 용역계약(안)	-	해당없음	참 석	해당없음	참 석	참 석

나. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 05월 15일	삼일회계법인	정영기 감사위원장김유종 감사위원성우석 감사위원	-	지배기구와의 커뮤니케이션 - 1분기 검토 일정 및 검토절차 - 2019년 감사일정 및 투입시간 계획 - 부정 및 부정위험 등

2019년 06월 27일	감사위원회포럼	정영기 감사위원장김유종 감사위원성우석 감사위원	-	- 내부회계관리제도 감사의 도입배경과 주요 내용 - 내부회계관리제도 감사의 과제와 대응방안 등

2019년 08월 12일	삼일회계법인	정영기 감사위원장김유종 감사위원성우석 감사위원	-	지배기구와의 커뮤니케이션 - 반기 검토 일정 및 검토절차 - 주요 회계 Issue - 부정 및 부정위험 등

다. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	8	부장 1명 (12.5년)과장 1명 (7.4년)대리 2명 (평균 3.1년)사원 4명 (평균 3.8년)	이사회 운영사외이사 업무지원 총괄

라. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	성 별	출 생 년 월	주 요 경 력	선임일	임기 만료일

방민현	남	1976.8.29.	- 전남대학교 법학전문대학원 ('11.03. ~ '14.02.)- 제3회 변호사시험 합격 ('14.04.)- 前) (주)현대오토에버 해외계약 법무 담당 ('03.10. ~ '11.02.) - 現) 현대엘리베이터(주) 준법지원팀 ('14.04. ~ )	2018.04.23.	2021.04.22.

마. 준법지원인 주요활동 내역 및 그 처리결과

일 시	주요 활동내역	처리결과

2019.01.01~2019.09.30.	준법통제기준의 준수여부에 대한 점검	점검 및 후속조치 확인

2019.01.01~2019.09.30.	준법에 관한 교육 및 훈련프로그램의 시행	정기 및 수시교육 실시

바. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	7	부장(변호사) 1명 (5.5년)과장 1명 (12.3년)대리 2명 (평균 1.1년)사원 1명 (3.5년)변호사 2명 (평균 3.8년)	준법교육, 준법점검,계약검토, 법률자문, 송무