현대엘리베이터 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등① 감사위원회의 설치

- 2000.07.13. 개최된 임시주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 내용을 포함한 정관 변경(안) 승인- 2000.07.28. 개최된 이사회에서 감사위원회 규정을 제정하고 감사위원회 위원 3명 선임- 2013.02.20. 개최된 정기이사회에서 감사위원 선임을 이사회에서 주주총회 선임으로 감사위원회 규정 변경- 2012년 개정된 상법에 따라 제29기 정기주주총회 (2013.03.27) 부터 감사위원회 위원은 정기주주총회에서 선임함② 구성방법관계법령 등에 따라 위원회 위원은 주주총회에서 선임

③ 감사위원회의 기능 및 권한 주주총회에 관한 사항 - 임시주주총회의 소집청구- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 이사 및 이사회에 관한 사항 - 이사회에 대한 보고의무- 감사보고서의 작성ㆍ제출- 이사의 위법행위에 대한 유지청구- 이사에 대한 영업보고 청구- 이사회에서 위임받은 사항 감사에 관한 사항 - 업무ㆍ재산 조사- 자회사의 조사- 이사의 보고 수령- 이사와 회사간의 소대표- 감사인 선정 및 변경/해임- 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토- 감사인의 감사활동에 대한 평가- 내부 감사부서 책임자의 임면에 대한 동의- 내부회계관리제도의 운용실태 평가- 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고수령- 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령- 감사인 선정 및 변경ㆍ해임 관련 세칙 제ㆍ개정

(2) 감사위원회 위원의 독립성① 당사의 감사위원회는 정관 제41조의4에 정관에 따라 전원 사외이사로 구성되어 있음② 감사위원회 규정을 통해 감사위원회의 권한으로 회사의 업무전반을 감사하기 위한 내부감사부서의 설치와 운영 및 그 부서장의 임면동의권 부여

③ 감사위원회 회의시 관계 임직원 및 감사인의 출석요구권 부여④ 당사의 감사위원회는 선출기준과 관련한 관련 법령 등의 요건을 충족하고 있음

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

전원 사외이사로 구성	충족 (전원 사외이사)	정관 제41조의 4

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (공인회계사)(김정호 이사, 이기화 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김정호 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항(기준일 : 2025년 03월 31일)

성 명	주 요 경 력	선임배경	추천인	임기	연임횟수	사외이사여부	타회사겸직현황	비고

김정호	- 前 우리프라이빗에퀴티㈜ 상무 (2006~2010)
- 現 오퍼스프라이빗에퀴티㈜ 대표이사 (2010~)	공인회계사 자격을 갖추고 회계법인과 금융업에 오랜기간 종사하며 관련 경력을 축적해 온 바, 당사의 다양한 경영의사결정 과정에서 전문적인 의견을 제시할 수 있을 것으로 판단하였음	이사회(후보제안 :사외이사후보추천위원회)	2025.03.26~2026.03.26	[1회 연임]- 신규선임 : 2023.03.29- 재선임 : 2025.03.26	사외이사	오퍼스프라이빗에퀴티㈜	-

이기화	- 前 학교법인 이화학당 감사 (2017~2023)- 前 한국회계기준원 회계기준위원회 비상임위원 (2018~2021)- 前 한국공인회계사회 부회장 (2019~2021)- 現 다산회계법인 파트너 (2002~)- 現 한세예스24홀딩스 사외이사 (2020~)	공인회계사 자격을 갖추고 회계법인에서 회계자문과 회계감사 등을 오랜기간 수행하며 관련 경력을 축적해 온 바, 당사의 다양한 경영의사결정 과정에서 전문적인 의견을 제시할 수 있을 것으로 판단하였음	이사회(후보제안 :사외이사후보추천위원회)	2023.12.29~2026.12.29.	- 신규선임 : 2023.12.29	사외이사	한세예스24홀딩스㈜	-

한희원	- 前 검사(대구지방검찰청,서울고등검찰청) (1992~2000)- 前 동국대학교 법과대학 교수 (학장, 일반대학원장, 부총장) (2007~2023)- 現 케이비아이동국실업 사외이사 (2021~)- 現 동국대학교 법과대학 명예교수 (2023~)- 現 경상북도독립운동기념관장 (2023~)- 現 (재)경북호국보훈재단 대표이사 (2024~)	법과대학 교수이며 법조 분야에 대한 풍부한 전문지식을 갖춘 사외이사로서 투명경영에 기여할 것으로 판단되어 선임	이사회(후보제안 :사외이사후보추천위원회)	2024.3.28~2027.3.28	- 신규선임 : 2024.03.28	사외이사	케이비아이동국실업㈜	-

김한수	- 現 법무법인 성지파트너스 대표변호사(2022~)- 現 ㈜샤페론 감사 (2019~)	변호사 자격을 갖추고 법률 및 재무분야에서 오랜기간 종사하며 관련 경력을 축적해 온 바, 당사의 다양한 경영의사결정 과정에서 전문적인 의견을 제시할 수 있을 것으로 판단하였음.	이사회(후보제안 :사외이사후보추천위원회)	2025.03.26~2028.03.26	- 신규선임 : 2025.03.26	사외이사	㈜샤페론	-

※ 공시서류작성기준일과 공시서류제출일까지 기간 동안 변동사항 없습니다.

(4) 감사위원회의 주요활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석률)

김한수(100%)	한희원(100%)	이기화(100%)	김정호(100%)	정영기(100%)

찬 반 여 부

제1차감사위원회	2025.02.11	1. 24년 감사실적 및 25년 계획 승인의 건 ※ 보고사항 1. 2024 사업연도(제41기) 재무제표 보고2. 2024 사업연도 영업보고서 보고	원안가결--	해당없음	찬 성참 석참 석	찬 성참 석참 석	찬 성참 석참 석	찬 성참 석참 석

제2차감사위원회	2025.03.11	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건2. 내부회계관리규정 개정의 건3. 2024 사업연도(제41기) 재무제표(수정) 승인의 건 ※ 보고사항 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안가결 원안가결원안가결-	해당없음	찬 성찬 성찬 성참 석	찬 성찬 성찬 성참 석	찬 성찬 성찬 성참 석	찬 성찬 성찬 성참 석

제3차감사위원회	2025.03.26	1. 감사위원회 위원장 선임(안)	원안가결	찬 성	찬 성	찬 성	찬 성	해당없음

(5) 감사위원 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김정호	예	- 前 우리프라이빗에퀴티㈜ 상무 (2006~2010)
- 現 오퍼스프라이빗에퀴티㈜ 대표이사 (2010~)	예	회계사 (1호 유형)	- 한국공인회계사(KICPA)

이기화	예	- 前 학교법인 이화학당 감사 (2017~2023)- 前 한국회계기준원 회계기준위원회 비상임위원 (2018~2021)- 前 한국공인회계사회 부회장 (2019~2021)- 現 다산회계법인 파트너 (2002~)- 現 한세예스24홀딩스 사외이사 (2020~)	예	회계사 (1호 유형)	- 한국공인회계사(KICPA) - 前 삼일회계법인 등 근무 (1981~1990) - 現 다산회계법인 등 근무 (2002~현재)

한희원	예	- 前 검사(대구지방검찰청,서울고등검찰청) (1992~2000)- 前 동국대학교 법과대학 교수(학장, 일반대학원장, 부총장) (2007~2023)- 現 케이비아이동국실업 사외이사 (2021~)- 現 동국대학교 법과대학 명예교수 (2023~)- 現 경상북도독립운동기념관장 (2023~)- 現 (재)경북호국보훈재단 대표이사 (2024~)	-	-	-

김한수	예	- 現 법무법인 성지파트너스 대표변호사(2022~)- 現 ㈜샤페론 감사 (2019~)	예	상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)	- ㈜샤페론 감사 (2019~)

나. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025.03.07	현대엘리베이터	정영기 감사위원장김정호 감사위원이기화 감사위원한희원 감사위원	-	- 내부회계관리제도 최근 동향

2025.03.11	삼일회계법인	정영기 감사위원장김정호 감사위원이기화 감사위원한희원 감사위원	-	- 자금통제 개정 강화- 자금 부정통제 공시서식 작성사례

다. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실장	1	실장 1명 (0.4년)	- 감사위원회 지원 총괄

감사지원팀	4	팀장 1명 (1.6년)매니저 3명 (평균 0.8년)	- 감사위원회 운영 지원 - 감사위원회 업무 수행 지원 등

윤리경영팀	7	팀장 1명 (0.4년) 매니저 6명(평균 3.0년)	- 진단/내부감사 - 윤리경영 실천 활동 등

※ 상기 근속연수는 해당팀에서의 근속기준입니다.

라. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 (기준일 : 2025년 03월 31일)

성 명	성별	출생년월	주 요 경 력	선임일	임기만료일

박상훈	남	1973.07	- 現) 현대엘리베이터㈜ 법무담당 임원 (상무보)- 現) 현대아산㈜ 감사- 연세대학교 법학 학사 (1998년)	2023.12.13	2026.12.12

마. 준법지원인 주요활동 내역 및 그 처리결과

일 시	주요 활동내역	처리결과

2025.01.01~2025.03.31	준법통제기준의 준수여부에 대한 점검	점검 및 후속조치 확인

2025.01.01~2025.03.31	준법에 관한 교육 및 훈련프로그램의 시행	정기 및 수시교육 실시

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무담당	1	상무보(3.3년)	법무/컴플라이언스 총괄

법무팀	9	팀장 1명(0.6년)매니저 6명(평균5.3년)변호사 2명(0.5년)	법무교육, 계약검토,법률자문, 송무

컴플라이언스팀	7	팀장 1명 (12년)매니저 6명(평균0.9년)	준법교육, 준법점검,법률준수 지원, 사전예방활동

※ 상기 근속연수는 해당팀에서의 근속기준입니다.