SK텔레콤 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 소규모 분할 합병 [에스케이플래닛(주)의 LBS사업 및 휴대폰 인증 부가서비스 사업 분할합병의 건]

Ⅰ. 일정

구 분	에스케이텔레콤(주)
(분할합병 상대회사)	에스케이플래닛(주) (분할되는 회사)

분할합병 이사회 결의일	2016년 01월 21일	2016년 01월 21일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고	2016년 01월 29일	-

분할합병 계약일	2016년 02월 02일	2016년 02월 02일

주주확정 기준일	2016년 02월 15일	-

소규모 분할합병 공고일	2016년 02월 15일	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	2016년 02월 16일	-

종료일	2016년 02월 22일	-

분할합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2016년 02월 16일	-

종료일	2016년 02월 29일	-

분할합병 승인을 위한 주주총회 결의	-	2016년 03월 02일

분할합병 승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인	2016년 03월 02일	-

채권자 이의제출 공고일	2016년 03월 02일	2016년 03월 02일

채권자 이의제출기간	시작일	2016년 03월 03일	2016년 03월 03일

종료일	2016년 04월 04일	2016년 04월 04일

분할합병기일	2016년 04월 05일	2016년 04월 05일

분할합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2016년 04월 05일	2016년 04월 05일

분할합병 등기 예정일	2016년 04월 07일	2016년 04월 07일

주1) 분할합병 상대회사인 에스케이텔레콤(주)의 경우, 소규모합병 절차로 진행하므로 분할합병 승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다,주2) 분할합병 상대회사인 에스케이텔레콤(주)의 경우 소규모합병 절차로 합병을 진행함에 따라 주식매수청구권이 인정되지 아니하며, 분할되는 회사인 에스케이플래닛(주)는 총주주의 동의가 있는 경우에 해당하므로 합병반대주주의 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.주3) '주주확정기준일'은 소규모 분할합병에 대한 반대의사 표시를 위한 주주확정기준일입니다.주4) 에스케이텔레콤㈜의 분할합병 종료 보고는 이사회 개최 및 공고로 갈음합니다.주5) 합병관련 공고는 당사 정관에 의거 당사 홈페이지(http://www.sktelecom.com)에 공고하였습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

에스케이텔레콤(주)는 에스케이플래닛(주)의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 에스케이텔레콤(주)가 에스케이플래닛(주)의 LBS 사업 및 휴대폰 인증서비스 사업 부문을 분할합병하고 무증자합병 방식으로 합병신주를 발행하지 않으므로 대주주 등의지분 변동 사항은 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

상법 제530조의11 제2항 및 상법 제527조의3 규정에 의거한 소규모 합병 절차에 따라 진행되는 바, 에스케이텔레콤(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 분할되는 회사인 에스케이플래닛(주)는 단독주주인 에스케이텔레콤(주)의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않았습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

분할합병 상대회사인 에스케이텔레콤(주)와 분할되는 회사인 에스케이플래닛(주)는 2016년 3월 3일 각각 채권자 이의제출 공고 및 최고를 진행하였고, 2016년 4월 4일 채권자 이의제출 만료 시까지 이의 제출한 채권자는 없으며, 해당 건으로 채권을 변제하거나, 상당한 담보를 제공하기로 결정된 사항은 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 분할합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본 분할합병은 100% 자회사에 대하여 합병신주를 발행하지 않는 방식에 의한 분할합병(분할합병 비율1:0)이므로 신주를 발행하지 않으며, 분할합병으로 인해 지급한 별도의 합병교부금도 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보 (단위 : 백만원)

과 목	분할합병 전	분할합병 후

분할합병 상대회사	분할로 이전할 사업 및 재산의 내용	에스케이텔레콤(주)

에스케이텔레콤(주)	에스케이플래닛(주) LBS 사업 및 휴대폰 인증서비스 사업부문

Ⅰ. 유동자산	2,713,529	9,726	2,723,255

Ⅱ. 비유동자산	20,433,411	34,792	20,468,203

자산총계	23,146,940	44,518	23,191,458

Ⅰ. 유동부채	3,491,306	5,438	3,496,744

Ⅱ. 비유동부채	5,876,174	507	5,876,681

부채총계	9,367,480	5,945	9,373,425

Ⅰ. 자본금	44,639	-	44,639

Ⅱ. 기타불입자본	369,446	-	369,446

Ⅱ. 이익잉여금	13,418,603	-	13,418,603

Ⅲ. 기타자본구성요소	(53,228)	38,573	(14,655)

자본총계	13,779,460	38,573	13,818,033

부채와자본총계	23,146,760	44,518	23,191,458

주1) 상기 요약재무정보는는 2015년 12월 31일 현재 K-IFRS에 의해 작성된 별도 재무상태표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 합병 후 요약재무정보는 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금

(단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제35기 3분기	매출채권	2,828,641	267,588	9%

대여금	146,092	47,779	33%

미수금	1,417,837	71,320	5%

미수수익	4,747	-	0%

보증금	301,619	-	0%

합 계	4,698,936	386,687	8%

제34기	매출채권	2,378,203	239,448	10%

대여금	161,015	47,311	29%

미수금	1,623,295	75,412	5%

미수수익	3,979	-	0%

보증금	296,517	-	0%

합 계	4,463,009	362,171	8%

제33기	매출채권	2,503,139	241,828	10%

대여금	172,982	48,527	28%

미수금	1,350,090	78,977	6%

미수수익	2,780	-	0%

보증금	302,901	-	0%

합 계	4,331,892	369,332	9%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분	제35기 3분기	제34기	제33기

기 초	362,171	369,332	344,016

회계정책변경의 효과	13,049	-	-

대손상각비	32,827	40,377	78,132

대손충당금 환입	-	-	-

제 각	(37,204)	(70,802)	(79,891)

기타증감	15,844	23,264	27,075

기 말	386,687	362,171	369,332

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1. 대손충당금 설정기준당사는 대차대조표일 현재 매출채권의 연령별 채권잔액을 기준으로 그 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거 2 개년의 채권에 대한 회수율을 토대로 하여예상되는 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

2. 설정방법현재 당사에서 적용하고 있는 이동전화 매출채권의 대손율은 과거 매출채권의 수납추이를 분석하여 미납형태(사용중, 해지)에 따라 미납기간별로 대손경험율을산정하여 적용하고 있습니다. 방법> - 해지 월로부터 2년 초과 경과 채권 : 100% 대손 설정 - 해지 월로부터 2년 이내 경과 채권 및 사용중 채권 : 다음과 같이 대손 설정 대손설정금액 = 매출채권 잔액 × 대손설정율

3. 대손처리 기준당사는 아래와 같이 일반적인 매출채권 관리 절차를 통해서 민/상법상 소멸 시효가 완성된 채권이나, 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한채권을 대손 처리 대상 채권으로 선정하여 대손 처리하고 있습니다. - 채권소멸시효 완성(통신채권3년)해지 채권 - 해지후 6개월 경과한 20만원 이하 소액 채권 - 명의도용 확정채권

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

일반	2,611,571	48,115	131,464	37,492	2,828,642

구성비율	92%	2%	5%	1%	100%

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제35기 3분기	제34기	제33기

전 사	상품	226,674	243,975	225,958

미착상품	-	-	-

기타의 재고자산	31,013	28,428	33,888

합계	257,687	272,403	259,846

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.67%	0.81%	0.83%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.18	7.09	6.89

(2) 재고자산의 실사내용 회사가 보유한 상품 재고자산은 휴대폰 단말기, 오프라인 판매를 위한 ICT 관련장비 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 매년도말 외감사인 입회 하에 재고 실사를 수행하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역

1. 공정가치평가 절차요약[금융자산과 금융부채의 분류]

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않습니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택은 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소합니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식됩니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

[금융자산의 손상]기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다.기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

[위험회피회계]

파생상품은 최초 인식 시 계약일의 공정가치로 측정되며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식됩니다.1) 위험회피회계연결실체는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 회피대상 위험이 있는 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피) 등을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용하면서 동 기준서의 위험회피회계요구사항을 적용하기로 결정하였습니다. 연결실체는 외화사채 및 차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 등 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 당기초 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건 중 높은 위험회피효과(80~125%)의 소급적 발생 요건을 충족하므로, 회계정책 변경의 효과는 없습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등이 포함되어 있습니다.

① 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되며, 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식됩니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각되어 당기손익으로 인식됩니다.

② 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리되며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식됩니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 자본으로 인식된 파생상품의 누적평가손익은 현금흐름위험회피회계의 중단시점부터 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식된 파생상품의 누적평가손익이 즉시 당기손익으로 인식됩니다.

2) 기타 파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정되며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식됩니다.

마. 채무증권 발행 실적 (1) 채무증권 발행실적[SK텔레콤]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

SK텔레콤	기업어음증권	사모	2018.01.02	150,000	1.900	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.01.16	상환	신한은행

SK텔레콤	기업어음증권	사모	2018.01.02	150,000	1.950	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.01.31	상환	신한은행

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.01.05	250,000	1.690	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.01.31	상환	KTB투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.01.09	210,000	1.690	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.01.31	상환	신영증권, 한양증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.01.29	240,000	1.660	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.02.12	상환	KTB투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.02.05	300,000	1.670	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.02.26	상환	한양증권, KTB투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.02.20	110,000	2.572	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2021.02.20	미상환	한국투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.02.20	100,000	2.806	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2023.02.20	미상환	한국투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.02.20	200,000	3.004	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2028.02.20	미상환	한국투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.02.20	90,000	3.016	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2038.02.20	미상환	한국투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.03.12	30,000	1.750	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.03.30	상환	신영증권, KTB투자증권

SK텔레콤	기업어음증권	사모	2018.03.21	300,000	1.790	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.03.30	상환	신한은행

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.04.05	100,000	1.680	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.04.26	상환	신영증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.04.05	100,000	1.680	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.04.26	상환	한양증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.04.10	300,000	1.740	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.04.30	상환	KTB투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.04.16	556,350	3.75	A3 (Moody's), A- (S)	2023.04.16	미상환	BoA Merrill Lynch, BNP Paribas, Goldman Sachs, JP Morgan, Mizuho, Standard Chartered

SK텔레콤	기업어음증권	사모	2018.05.10	300,000	1.730	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.05.31	상환	신한은행

SK텔레콤	신종자본증권	사모	2018.06.07	300,000	3.704	AA+ (한기평)	2078.06.07	미상환	NH투자증권

SK텔레콤	신종자본증권	사모	2018.06.07	100,000	3.654	AA+ (한기평)	2078.06.07	미상환	NH투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.06.11	140,000	1.580	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.06.19	상환	BNK투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.06.11	30,000	1.580	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.06.19	상환	한양증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.06.11	10,000	1.630	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.06.26	상환	BNK투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.06.11	80,000	1.630	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.06.26	상환	한양증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.06.19	170,000	1.530	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.06.26	상환	BNK투자증권

SK텔레콤	전자단기사채	사모	2018.07.05	200,000	1.540	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.07.16	상환	BNK투자증권

SK텔레콤	기업어음증권	사모	2018.09.10	100,000	1.890	A1 (한신평, 한기평, NICE)	2018.09.17	상환	신한은행

SK텔레콤	회사채	공모	2018.09.17	100,000	2.098	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2021.09.17	미상환	NH투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.09.17	150,000	2.330	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2023.09.17	미상환	NH투자증권

SK텔레콤	회사채	공모	2018.09.17	50,000	2.436	AAA (한신평, 한기평, NICE)	2038.09.17	미상환	NH투자증권

합 계	-	-	-	4,916,350	-	-	-	-	-

주) 외화로 발행된 회사채의 경우 기준일의 환율을 적용하였습니다.

[SK브로드밴드]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에스케이브로드밴드(주)	기업어음증권	사모	2018.01.11	50,000	1.720	A1(한기평, 한신평, NICE)	2018.02.09	상환	IBK 투자증권

에스케이브로드밴드(주)	기업어음증권	사모	2018.01.11	50,000	1.720	A1(한기평, 한신평, NICE)	2018.02.09	상환	KEB 하나은행

에스케이브로드밴드(주)	회사채	공모	2018.02.01	70,000	2.593	AA-(한기평, 한신평, NICE)	2021.02.01	미상환	미래에셋대우증권

에스케이브로드밴드(주)	회사채	공모	2018.02.01	80,000	2.931	AA-(한기평, 한신평, NICE)	2023.02.01	미상환	미래에셋대우증권

에스케이브로드밴드(주)	회사채	사모	2018.08.13	333,810	3,875	A-(S, Fitch)	2023.08.13	미상환	HSBC, BNP파리바, 씨티글로벌마켓증권

합 계	-	-	-	583,810	-	-	-	-	-

주1) 외화채권의 경우 회사채로 구분하였으며, 2018년 9월 30일 환율(1,112.70원)을 기준으로 원화로 표기하였습니다.(발행일자 : 2018.08.13, 권면총액 : USD 3억) 주2) 작성기준일 이 후 2018년 10월 26일에 권면총액 USD 3억의 5년 만기 해외사채를 상환하였습니다. (계약기간 : 2013.10.29~2018.10.29)

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

[SK텔레콤]

(기준일 : 2018년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

[61회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제61-2회 무보증 사채	2011.12.27	2021.12.27	190,000	2011.12.19	하나금융투자

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 50% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 2조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.09.12 제출

[62회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제62-1회 무보증 사채	2012.08.28	2019.08.28	170,000	2012.08.22	메리츠종합금융증권

SK텔레콤주식회사 제62-2회 무보증 사채	2012.08.28	2022.08.28	140,000	2012.08.22	메리츠종합금융증권

SK텔레콤주식회사 제62-3회 무보증 사채	2012.08.28	2032.08.28	90,000	2012.08.22	메리츠종합금융증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 100% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 2조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.09.12 제출

[63~69회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제63-1회 무보증 사채	2013.04.23	2023.04.23	230,000	2013.04.17	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제63-2회 무보증 사채	2013.04.23	2033.04.23	130,000	2013.04.17	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제64-1회 무보증 사채	2014.05.14	2019.05.14	50,000	2014.04.29	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제64-2회 무보증 사채	2014.05.14	2024.05.14	150,000	2014.04.29	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제64-4회 무보증 사채	2014.05.14	2029.05.14	50,000	2014.04.29	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제65-1회 무보증 사채	2014.10.28	2019.10.28	160,000	2014.10.16	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제65-2회 무보증 사채	2014.10.28	2021.10.28	150,000	2014.10.16	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제65-3회 무보증 사채	2014.10.28	2024.10.28	190,000	2014.10.16	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제66-1회 무보증 사채	2015.02.26	2022.02.26	100,000	2015.02.11	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제66-2회 무보증 사채	2015.02.26	2025.02.26	150,000	2015.02.11	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제66-3회 무보증 사채	2015.02.26	2030.02.26	50,000	2015.02.11	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제67-2회 무보증 사채	2015.07.17	2025.07.17	70,000	2015.07.09	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제67-3회 무보증 사채	2015.07.17	2030.07.17	90,000	2015.07.09	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제68-1회 무보증 사채	2015.11.30	2018.11.30	80,000	2015.11.18	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제68-2회 무보증 사채	2015.11.30	2025.11.30	100,000	2015.11.18	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제68-3회 무보증 사채	2015.11.30	2035.11.30	70,000	2015.11.18	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제69-1회 무보증 사채	2016.03.04	2019.03.04	70,000	2016.02.22	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제69-2회 무보증 사채	2016.03.04	2021.03.04	100,000	2016.02.22	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제69-3회 무보증 사채	2016.03.04	2026.03.04	90,000	2016.02.22	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제69-4회 무보증 사채	2016.03.04	2036.03.04	80,000	2016.02.22	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 100% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 2조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.09.12 제출

[70~71회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제70-1회 무보증 사채	2016.06.03	2019.06.03	50,000	2016.05.24	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제70-2회 무보증 사채	2016.06.03	2021.06.03	50,000	2016.05.24	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제70-3회 무보증 사채	2016.06.03	2026.06.03	120,000	2016.05.24	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제70-4회 무보증 사채	2016.06.03	2031.06.03	50,000	2016.05.24	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제71-1회 무보증사채	2017.04.25	2020.04.25	60,000	2017.04.13	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제71-2회 무보증사채	2017.04.25	2022.04.25	120,000	2017.04.13	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제71-3회 무보증사채	2017.04.25	2027.04.25	100,000	2017.04.13	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제71-4회 무보증사채	2017.04.25	2032.04.25	90,000	2017.04.13	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 150% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 5조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.09.12 제출

[72~73회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제72-1회 무보증사채	2017.11.10	2020.11.10	100,000	2017.10.31	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제72-2회 무보증사채	2017.11.10	2022.11.10	80,000	2017.10.31	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제72-3회 무보증사채	2017.11.10	2027.11.10	100,000	2017.10.31	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제73-1회 무보증사채	2018.02.20	2021.02.20	110,000	2018.02.06	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제73-2회 무보증사채	2018.02.20	2023.02.20	100,000	2018.02.06	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제73-3회 무보증사채	2018.02.20	2028.02.20	200,000	2018.02.06	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제73-4회 무보증사채	2018.02.20	2038.02.20	90,000	2018.02.06	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 150% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계 50% 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한	계약내용	상호출자제한
기업집단에서 제외

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.09.12 제출

[74회 회사채]

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

SK텔레콤주식회사 제74-1회 무보증사채	2018.09.17	2021.09.17	100,000	2018.09.05	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제74-2회 무보증사채	2018.09.17	2023.09.17	150,000	2018.09.05	한국증권금융

SK텔레콤주식회사 제74-3회 무보증사채	2018.09.17	2038.09.17	50,000	2018.09.05	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 150% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계 50% 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한	계약내용	상호출자제한 기업집단에서 제외

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 사업보고서 공시 이후 제출 예정

[SK브로드밴드]

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에스케이브로드밴드㈜ 제38-2회무기명식 이권부 무보증사채	2014년 04월 02일	2019년 04월 02일	210,000	2014년 03월 21일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제39회무기명식 이권부 무보증사채	2014년 09월 29일	2019년 09월 29일	130,000	2014년 09월 17일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제40-2회무기명식 이권부 무보증사채	2015년 01월 14일	2020년 01월 14일	160,000	2014년 01월 02일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제41회무기명식 이권부 무보증사채	2015년 07월 15일	2020년 07월 15일	140,000	2015년 07월 03일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제42회무기명식 이권부 무보증사채	2015년 10월 06일	2020년 10월 06일	130,000	2015년 09월 22일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제43-1회
무기명식 이권부 무보증사채	2016년 10월 05일	2019년 10월 05일	50,000	2016년 09월 22일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제43-2회
무기명식 이권부 무보증사채	2016년 10월 05일	2021년 10월 05일	120,000	2016년 09월 22일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제44회
무기명식 이권부 무보증사채	2017년 02월 03일	2022년 02월 03일	150,000	2017년 01월 20일	한국증권금융(주)

합 계	-	-	1,090,000	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	총액 2조원 한도

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 8월 31일 제출

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일입니다.주2) 이행현황 중 지배구조변경 제한현황은 표준무보증 사채관리계약서 제2-5조의2 개정(개정일 2017년 9월 22일) 전 사채관리계약을 체결한 건이기에 해당사항 없습니다.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에스케이브로드밴드㈜ 제45-1회
무기명식 이권부 무보증사채	2017년 10월 11일	2020년 10월 11일	30,000	2017년 09월 20일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제45-2회
무기명식 이권부 무보증사채	2017년 10월 11일	2022년 10월 11일	140,000	2017년 09월 20일	한국증권금융(주)

합 계	-	-	170,000	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%

이행현황	이행,

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 8월 31일 제출

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일입니다. 주2) 이행현황 중 지배구조변경 제한현황은 표준무보증 사채관리계약서 제2-5조의2 개정(개정일 2017년 9월 22일) 전 사채관리계약을 체결한 건이기에 해당사항 없습니다.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에스케이브로드밴드㈜ 제46-1회
무기명식 이권부 무보증사채	2018년 02월 01일	2021년 02월 01일	70,000	2018년 01월 19일	한국증권금융(주)

에스케이브로드밴드㈜ 제46-2회
무기명식 이권부 무보증사채	2018년 02월 01일	2023년 02월 01일	80,000	2018년 01월 19일	한국증권금융(주)

합 계	-	-	150,000	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이하

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조의 변경사유가 발생하지 않아야 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 8월 31일 제출

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

(3) 기업어음 미상환잔액- 해당사항 없음

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 전자단기사채 미상환 잔액-해당사항 없음

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액 [SK텔레콤]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	420,000	220,000	460,000	700,000	1,116,350	1,715,080	851,422	5,482,852

사모	-	333,810	-	-	-	-	-	333,810

합계	420,000	553,810	460,000	700,000	1,116,350	1,715,080	851,422	5,816,662

[SK브로드밴드]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	673,810	350,000	230,000	270,000	220,000	-	-	1,743,810

사모	-	-	-	-	333,810	-	-	333,810

합계	673,810	350,000	230,000	270,000	553,810	-	-	2,077,620

주) 외화채권 2건(만기일자: 2018.10.29, 2023.08.13, 권면총액: 각USD 3억)의 경우,2018년 9월 30일 환율(1,112.70원)로 환산한 338,810백만원 2건으로 표기하였습니다.상기 1년 이하 공모 미상환 잔액 673,810백만원에 포함되며, 4년초과 5년이하 사모 미상환 잔액에 해당합니다.[아이리버]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	4,703	-	-	-	-	-	4,703

합계	-	4,703	-	-	-	-	-	4,703

(6) 신종자본증권 미상환 잔액 [SK텔레콤]

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	400,000	400,000

합계	-	-	-	-	-	-	400,000	400,000

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-