대림제지 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	39,266,944,759	48,727,251,221

현금및현금성자산	7,422,636,608	14,117,244,352

매출채권 및 기타유동채권	25,237,386,898	28,849,769,370

기타유동자산	311,609,790	159,334,302

재고자산	6,295,311,463	5,600,903,197

비유동자산	215,501,156,445	190,029,034,916

장기금융상품	617,093,093	452,336,971

기타비유동금융자산	12,832,000	41,592,500

비유동매도가능금융자산	0	21,168,740,755

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	29,143,915,690	0

투자부동산	5,539,277,621	4,602,324,589

유형자산	179,646,806,158	163,424,127,354

영업권 이외의 무형자산	541,231,883	339,912,747

자산총계	254,768,101,204	238,756,286,137

부채

유동부채	61,135,861,502	66,443,442,986

매입채무 및 기타유동채무	17,677,572,981	15,491,574,507

단기차입금	30,998,366,280	35,301,884,096

유동성장기차입금	10,578,920,000	8,256,700,000

당기법인세부채	1,126,159,661	6,976,369,238

기타유동금융부채	511,548,360	385,690,790

기타유동부채	243,294,220	31,224,355

비유동부채	48,290,909,501	42,097,673,857

장기차입금	30,036,360,000	24,531,750,000

장기기타금융부채	342,430,000	262,430,000

확정급여채무의현재가치	1,817,484,488	1,431,554,864

이연법인세부채	16,094,635,013	15,871,938,993

부채총계	109,426,771,003	108,541,116,843

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	145,341,330,201	130,215,169,294

자본금	4,500,000,000	4,500,000,000

기타자본조정	60,159,279	(901,975,872)

기타포괄손익누계액	35,985,849,797	29,765,213,348

이익잉여금(결손금)	104,795,321,125	96,851,931,818

자본총계	145,341,330,201	130,215,169,294

자본과부채총계	254,768,101,204	238,756,286,137

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,187,082,753	105,004,285,752	38,543,546,344	76,483,775,389

매출원가	31,835,074,179	88,893,144,421	35,454,906,775	70,676,137,621

매출총이익	7,352,008,574	16,111,141,331	3,088,639,569	5,807,637,768

판매비와관리비	2,549,018,852	6,925,268,755	3,231,345,893	5,531,600,149

영업이익(손실)	4,802,989,722	9,185,872,576	(142,706,324)	276,037,619

지분법이익	0	0	0	1,853,307,423

금융수익	25,911,542	55,584,766	94,862,533	198,515,807

금융원가	956,735,085	1,312,568,651	215,394,128	234,025,231

기타이익	413,142,863	1,225,106,779	201,134,807	544,665,666

기타손실	1,896,349	1,644,063,069	235,044,676	7,821,460,514

법인세비용차감전순이익(손실)	4,283,412,693	7,509,932,401	(297,147,788)	(5,182,959,230)

법인세비용	(704,757,078)	(457,071,429)	230,514,861	556,409,162

당기순이익(손실)	4,988,169,771	7,967,003,830	(527,662,649)	(5,739,368,392)

기타포괄손익	257,994,548	6,197,021,926	(5,645,730)	493,118,870

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	257,994,548	6,197,021,926	(5,645,730)	493,118,870

확정급여부채의 재측정요소	255,853,354	(23,614,523)	(4,881,018)	29,768,311

관계기업확정급여제도 재측정요소	0	0	0	464,115,271

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	2,141,194	6,220,636,449	(764,712)	(764,712)

총포괄손익	5,246,164,319	14,164,025,756	(533,308,379)	(5,246,249,522)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,988,169,771	7,967,003,830	(527,662,649)	(5,739,368,392)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,246,164,319	14,164,025,756	(533,308,379)	(5,246,249,522)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	111	178	(12)	(128)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,500,000,000	94,064,387,685	98,564,387,685	98,564,387,685

당기순이익(손실)	(5,739,368,392)	(5,739,368,392)	(5,739,368,392)

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	29,768,311	29,768,311	29,768,311

관계기업확정급여제도 재측정요소	464,115,271	464,115,271	464,115,271

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(764,712)	(764,712)	(764,712)

자기주식 거래로 인한 증감	(901,975,872)	(901,975,872)	(901,975,872)

2017.09.30 (기말자본)	4,500,000,000	(901,975,872)	(764,712)	88,818,902,875	92,416,162,291	92,416,162,291

2018.01.01 (기초자본)	4,500,000,000	(901,975,872)	29,765,213,348	96,851,931,818	130,215,169,294	130,215,169,294

당기순이익(손실)	7,967,003,830	7,967,003,830	7,967,003,830

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(23,614,523)	(23,614,523)	(23,614,523)

관계기업확정급여제도 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	6,220,636,449	6,220,636,449	6,220,636,449

자기주식 거래로 인한 증감	962,135,151	962,135,151	962,135,151

2018.09.30 (기말자본)	4,500,000,000	60,159,279	35,985,849,797	104,795,321,125	145,341,330,201	145,341,330,201

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	14,051,656,453	1,160,429,608

영업에서 창출된 현금	22,200,918,923	2,951,961,020

당기순이익(손실)	7,967,003,830	(5,727,740,043)

손익조정	9,679,604,961	10,051,378,843

운전자본의 증감	4,554,310,132	(1,371,677,780)

이자수취(영업)	55,584,766	61,988,174

이자지급(영업)	(1,269,559,128)	(299,478,782)

법인세납부(환급)	(6,935,288,108)	(1,554,040,804)

투자활동현금흐름	(25,327,113,049)	(17,372,716,682)

장기금융상품의 처분	5,266,378	27,491,547

장기금융상품의 취득	(128,610,000)	(48,810,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,167,338	87,125,787

단기대여금및수취채권의 취득	(934,513,992)	(167,453,363)

유형자산의 취득	(23,992,963,415)	(17,804,583,574)

유형자산의 처분	20,430,000	15,000,000

무형자산의 취득	(201,319,136)	(97,554,790)

투자부동산의 취득	(979,918,222)	0

보증금의 증가	(12,652,000)	(90,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(26,821,967,348)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	37,899,464,758

연결범위의 변동	0	(10,459,023,099)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,316,600)

재무활동현금흐름	4,582,415,337	17,660,222,555

단기차입금의 증가	52,575,204,346	24,473,856,613

단기차입금의 상환	(56,878,722,162)	(16,288,008,186)

유동성장기부채의 상환	(5,591,170,000)	(2,423,650,000)

장기차입금의 증가	13,418,000,000	12,800,000,000

자기주식의 취득	0	(901,975,872)

자기주식의 처분	979,103,153	0

임대보증금의 증가	80,000,000	0

외화환산으로 인한 현금변동	(1,566,485)	40,660,457

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,694,607,744)	1,488,595,938

기초현금및현금성자산	14,117,244,352	10,855,987,590

기말현금및현금성자산	7,422,636,608	12,344,583,528

※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며,제34기(전기) 및 제33기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 제1018호/제1039호에 따라 작성되었습니다.