서울도시가스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

비유동자산	793,540,734,820	847,951,734,653

매출채권 및 기타채권	3,381,025,785	3,418,289,370

유형자산	569,301,413,232	572,042,995,576

투자부동산	115,069,870,228	116,440,535,553

무형자산	12,002,920,029	10,757,804,472

사용권자산	55,707,568,556	55,689,023,545

관계기업투자주식	11,919,855,110	84,126,431,927

기타비유동금융자산	26,158,081,880	5,416,813,460

기타비유동비금융자산	59,840,750

유동자산	777,439,519,483	735,450,340,210

재고자산	1,643,890,864	1,532,910,857

매출채권 및 기타채권	79,532,428,757	263,149,605,798

현금 및 현금성자산	62,607,435,532	25,713,161,770

당기법인세자산	165,027,691	23,507,431

기타유동금융자산	633,029,384,682	443,753,613,822

기타유동비금융자산	461,351,957	1,277,540,532

자산총계	1,570,980,254,303	1,583,402,074,863

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,090,710,123,076	963,953,419,865

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,528,126	23,171,528,126

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(4,129,536,940)	(4,189,484,831)

이익잉여금	1,082,005,485,867	955,308,730,547

비지배주주지분	3,725,379,272	3,863,477,962

자본총계	1,094,435,502,348	967,816,897,827

부채

비유동부채	276,039,571,369	283,982,560,318

비유동충당부채	4,441,557,617	5,120,699,317

매입채무 및 기타채무	5,881,137,292	6,986,975,089

장기차입금	10,624,815,000	11,592,950,000

종업원급여부채	5,429,509,839	1,781,743,914

이연법인세부채	33,941,531,482	46,478,849,629

기타비유동금융부채	1,462,001	9,316,061

비유동리스부채	50,429,583,871	51,178,230,293

기타비유동비금융부채	165,289,974,267	160,833,796,015

유동부채	200,505,180,586	331,602,616,718

유동충당부채	2,794,273,057	2,468,383,287

매입채무 및 기타채무	96,471,177,128	288,034,217,410

유동성장기차입금	1,254,960,000	1,082,400,000

당기법인세부채	59,308,719,228	4,848,256,536

기타유동금융부채	13,794,923	37,823,209

유동성리스부채	4,870,465,310	5,132,911,440

기타유동비금융부채	35,791,790,940	29,998,624,836

부채총계	476,544,751,955	615,585,177,036

자본및부채총계	1,570,980,254,303	1,583,402,074,863

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	134,380,533,014	897,540,488,364	153,334,920,724	945,957,841,116

매출원가	104,978,642,141	764,131,020,060	128,294,897,842	824,448,871,610

매출총이익	29,401,890,873	133,409,468,304	25,040,022,882	121,508,969,506

판매비와관리비	43,659,343,959	130,420,711,312	37,862,150,137	115,293,963,150

영업이익(손실)	(14,257,453,086)	2,988,756,992	(12,822,127,255)	6,215,006,356

금융수익	2,537,349,688	8,283,002,186	2,751,982,885	8,868,985,512

금융비용	1,140,982,915	3,174,019,981	353,720,325	761,332,978

관계기업투자손익	2,785,018,226	7,435,132,827	2,931,173,756	17,898,164,012

기타수익	163,694,148,113	169,196,858,576	1,774,530,699	7,607,520,335

기타비용	512,657,390	1,692,257,035	812,462,249	8,532,433,542

법인세비용차감전순이익(손실)	153,105,422,636	183,037,473,565	(6,530,622,489)	31,295,909,695

법인세비용	42,186,620,974	48,871,392,957	(1,905,498,845)	5,205,313,339

분기순이익	110,918,801,662	134,166,080,608	(4,625,123,644)	26,090,596,356

지배지분순이익(손실)	110,972,460,224	134,086,959,828	(4,655,904,998)	25,913,930,128

비지배지분순이익(손실)	(53,658,562)	79,120,780	30,781,354	176,666,228

기타포괄손익	(582,349,392)	(532,824,587)	557,549,011	1,267,903,569

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	(224,929,106)	(43,730,970)	586,493,944	1,557,082,465

지분법 자본변동	125,687,232	111,951,456	(9,538)	(472,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	15,855,941	(8,292,065)	(16,096,712)	(39,474,174)

확정급여제도의 재측정요소	(17,330,664)	(111,296,044)	(12,722,996)	(243,506,157)

지분법이익잉여금변동	(481,632,795)	(481,456,964)	(115,687)	(5,726,460)

총포괄손익

지배지분총포괄이익	110,390,105,753	133,554,154,711	(4,098,349,607)	27,181,827,403

비지배지분총포괄이익(손실)	(53,653,483)	79,101,310	30,774,974	176,672,522

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	28,570	34,521	(1,199)	6,672

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

분기순이익	25,913,930,128	25,913,930,128	176,666,228	26,090,596,356

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(39,474,174)	(39,474,174)	(39,474,174)

확정급여제도의 재측정요소	(243,506,157)	(243,506,157)	(243,506,157)

해외사업장환산외환차이	1,557,076,171	1,557,076,171	6,294	1,557,082,465

지분법평가	(472,105)	(5,726,460)	(6,198,565)	(6,198,565)

총포괄손익 소계	1,517,129,892	25,664,697,511	27,181,827,403	176,672,522	27,358,499,925

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(2,366,272,133)	953,549,715,305	964,017,437,589	3,756,369,869	967,773,807,458

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

분기순이익	134,086,959,828	134,086,959,828	79,120,780	134,166,080,608

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(8,292,065)	(8,292,065)	(8,292,065)

확정급여제도의 재측정요소	(111,296,044)	(111,296,044)	(111,296,044)

해외사업장환산외환차이	(43,711,500)	(43,711,500)	(19,470)	(43,730,970)

지분법평가	111,951,456	(481,456,964)	(369,505,508)	(369,505,508)

총포괄손익 소계	59,947,891	133,494,206,820	133,554,154,711	79,101,310	133,633,256,021

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,129,536,940)	1,082,005,485,867	1,090,710,123,076	3,725,379,272	1,094,435,502,348

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	40,283,992,093	189,821,837,274

분기순이익	134,166,080,608	26,090,596,356

비용가산:	84,410,542,356	41,689,009,213

감가상각비	22,292,803,212	22,025,695,568

투자부동산상각비	1,455,715,147	1,360,756,069

무형자산상각비	1,516,301,712	1,038,869,283

사용권자산상각비	3,223,373,083	595,912,171

퇴직급여	3,688,495,252	3,583,124,229

대손상각비	167,068,375	338,177,966

기타의 대손상각비	30,570,130	51,683,500

이자비용	1,868,175,338	345,666,886

법인세비용	48,871,392,957	5,205,313,339

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	788,561,714

외화환산손실	300,627,529	167,545,197

유형자산처분손실	37,147,782	538,555,026

지분법손실	17,087,638	136,492,078

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	107,606,710	107,557,767

기타비용	45,615,777	110,521,458

수익 차감 :	(185,425,699,118)	(34,002,285,468)

이자수익	(7,846,733,935)	(7,552,401,738)

배당금수익	(57,355,478)	(12,323,287)

관계기업투자주식처분이익	(161,742,270,998)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(322,599,849)

지분법이익	(7,452,220,465)	(18,034,656,090)

유형자산처분이익	(61,550,300)	(122,875,892)

리스조정이익	(666,892,419)

외화환산이익	(67,582,214)	(477,277,181)

금융보증부채환입	(31,882,346)	(66,067,672)

용구수입	(1,818,318,885)	(2,059,070,360)

이연수익	(5,680,892,078)	(5,355,013,399)

운전자본의 변동 :	8,534,419,887	155,934,115,882

매출채권의 감소(증가)	183,266,376,489	200,004,602,860

미수금의 감소(증가)	142,662,839	(11,391,792)

선급비용의 감소(증가)	296,492,528	(941,723,024)

선급금의 감소(증가)	(64,416,982)	(174,736,585)

부가세대급금의 감소(증가)	665,619,405	1,002,912,555

재고자산의 감소(증가)	(110,980,011)	(237,010,735)

매입채무의 증가(감소)	(184,615,020,336)	(60,550,193,029)

미지급금의 증가(감소)	(5,034,818,037)	(2,003,762,925)

미지급비용의 증가(감소)	(1,845,589,766)	(2,092,024,739)

임대보증금의 증가(감소)	128,754,725	(481,177,915)

수입보증금의 증가(감소)	5,100,000	40,350,000

선수금의 증가(감소)	(48,509,256)	(3,469,190)

예수금의 증가(감소)	4,820,714,137	5,241,199,060

퇴직금의 지급	(637,400,000)	(719,200,000)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)

사외적립자산의 감소(증가)	445,300,000

국민연금전환금의 감소	2,561,100	1,908,600

비유동계약부채의 증가	12,422,487,282	16,626,600,471

유동계약부채의 증가(감소)	(632,706,853)	1,231,232,270

기타손실충당부채의 감소	(672,207,377)

이자수익 수취	7,894,421,326	7,461,077,013

이자비용 지급	(1,670,352,393)	(330,754,276)

법인세납부	(7,625,420,573)	(7,019,921,446)

투자활동으로 인한 현금흐름	8,604,302,465	(192,209,637,077)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	655,882,791,896	247,275,992,913

관계기업 투자주식 처분	238,000,000,000

기타유동금융자산의 감소	412,564,470,043	236,693,572,161

배당금수취	5,233,225,478	9,046,463,287

임차보증금의 감소	15,000,000	1,370,000,000

기계장치의 처분	8,181,818

차량운반구의 처분	66,936,371	143,793,647

공기구비품의 처분	3,160,004	13,982,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(647,278,489,431)	(439,485,629,990)

기타비유동금융자산의 증가	(20,090,411,765)	(261,765)

기타유동금융자산의 증가	(603,278,482,617)	(412,989,497,820)

임차보증금의 증가	(15,530,000)	(552,000,000)

토지의 취득	(1,040,816,330)	(1,052,793,970)

건물의 취득	(131,202,210)	(172,596,000)

기계장치의 취득	(10,621,820)	(16,450,000)

공급설비의 취득	(3,819,272,090)	(3,743,054,637)

차량운반구의 취득	(468,435,200)	(785,770,232)

공기구비품의 취득	(1,050,605,477)	(1,021,109,771)

기타유형자산의 취득	(73,834,000)	(106,150,000)

건설중인유형자산의 취득	(14,537,860,653)	(14,834,734,664)

투자부동산(토지)의 취득	(12,552,493)

투자부동산(건물)의 취득	(174,769,047)

유전개발의 취득	(24,450,892)

기타무형자산의 취득	(1,990,228,000)	(666,900,000)

건설중인무형자산의 취득	(771,189,269)	(3,332,538,699)

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,853,744,727)	(8,105,567,033)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	130,000,000	50,000,000

임대보증금의 증가	130,000,000	50,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(11,983,744,727)	(8,155,567,033)

유동성장기차입금의 상환	(795,575,000)	(592,125,000)

임대보증금의 감소	(72,500,000)

유동성리스부채의 상환	(3,586,118,227)	(403,940,533)

배당금의지급	(7,602,051,500)	(7,087,001,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(140,276,069)	1,065,862,487

현금및현금성자산의순증가(감소)	36,894,273,762	(9,427,504,349)

기초현금및현금성자산	25,713,161,770	44,093,556,445

기말현금및현금성자산	62,607,435,532	34,666,052,096