서울도시가스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 반기말 2019.06.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

비유동자산	781,317,071,405	769,257,468,884

매출채권 및 기타채권	3,398,289,370	3,269,210,100

유형자산	635,019,561,118	636,258,816,561

투자부동산	43,395,398,082	43,529,155,518

무형자산	8,298,980,059	11,249,307,145

사용권자산	1,340,939,903

관계기업투자주식	71,422,609,795	65,489,759,539

기타비유동금융자산	17,070,353,530	6,980,130,020

기타비유동비금융자산	1,370,939,548	2,481,090,001

유동자산	588,063,820,425	599,363,050,181

재고자산	1,600,964,482	1,428,563,143

매출채권 및 기타채권	105,867,019,000	284,760,729,373

현금및현금성자산	43,768,612,265	44,093,556,445

기타유동금융자산	433,408,011,919	266,760,777,938

기타유동비금융자산	3,419,212,759	2,319,423,282

자산총계	1,369,380,891,830	1,368,620,519,065

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	968,115,787,196	943,633,061,686

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,348,394	23,171,348,394

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(2,936,666,207)	(3,883,402,025)

이익잉여금	958,218,458,986	934,682,469,294

비지배주주지분	3,725,594,895	3,869,247,347

자본총계	971,841,382,091	947,502,309,033

부채

비유동부채	226,941,117,736	225,028,540,673

비유동충당부채	392,136,111	447,629,099

매입채무 및 기타채무	9,966,417,524	9,667,048,767

장기차입금	12,166,600,000	12,675,350,000

종업원급여부채	1,440,602,397	1,368,897,219

이연법인세부채	48,348,859,026	50,384,968,347

기타비유동금융부채	23,116,815

비유동리스부채	865,755,610

기타비유동비금융부채	153,737,630,253	150,484,647,241

유동부채	170,598,392,003	196,089,669,359

유동충당부채	1,696,607,418	1,553,540,690

매입채무 및 기타채무	116,688,598,334	164,188,955,048

유동성장기차입금	975,000,000	825,250,000

당기법인세부채	8,483,149,996	4,047,238,871

기타유동금융부채	59,892,183

유동성리스부채	396,953,074

기타유동비금융부채	42,298,190,998	25,474,684,750

부채총계	397,539,509,739	421,118,210,032

자본과부채총계	1,369,380,891,830	1,368,620,519,065

연결 포괄손익계산서
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	220,781,267,456	792,622,920,392	209,301,989,207	802,451,995,967

매출원가	181,796,247,995	696,153,973,768	175,925,672,148	710,222,843,749

매출총이익	38,985,019,461	96,468,946,624	33,376,317,059	92,229,152,218

판매비와관리비	37,874,081,471	77,431,813,013	37,504,987,893	76,702,793,848

영업이익	1,110,937,990	19,037,133,611	(4,128,670,834)	15,526,358,370

금융수익	3,128,513,085	6,117,002,627	2,991,393,222	5,447,517,297

금융비용	203,428,983	407,612,653	102,210,601	509,998,939

관계기업투자손익	8,641,554,511	14,966,990,256	4,693,685,328	8,789,435,861

기타수익	3,118,807,127	5,832,989,636	3,267,152,190	5,584,842,861

기타비용	1,110,630,145	7,719,971,293	931,122,944	1,831,079,663

법인세비용차감전순이익	14,685,753,585	37,826,532,184	5,790,226,361	33,007,075,787

법인세비용	2,757,930,432	7,110,812,184	1,595,700,210	4,917,162,494

반기순이익	11,927,823,153	30,715,720,000	4,194,526,151	28,089,913,293

지배지분순이익	11,860,479,375	30,569,835,126	3,969,978,403	27,828,907,422

비지배지분순이익	67,343,778	145,884,874	224,547,748	261,005,871

기타포괄손익	463,737,283	710,354,558	252,078,817	(164,422,879)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	494,360,290	970,125,954	593,291,887	359,970,010

해외사업장환산외환차이	494,360,290	970,588,521	617,771,591	384,577,368

지분법자본변동	(462,567)	(24,479,704)	(24,607,358)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,623,007)	(259,771,396)	(341,213,070)	(524,392,889)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	6,717,773	(23,377,462)	(480,066)	(31,128,053)

확정급여제도의 재측정요소	(37,340,780)	(230,783,161)	(95,713,419)	(248,245,251)

지분법이익잉여금변동	(5,610,773)	(245,019,585)	(245,019,585)

총포괄이익	12,391,560,436	31,426,074,558	4,446,604,968	27,925,490,414

지배지분총포괄이익	12,324,212,861	31,280,177,010	4,222,063,716	27,664,485,948

비지배지분총포괄이익	67,347,575	145,897,548	224,541,252	261,004,466

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	3,053	7,870	1,022	7,163

연결 자본변동표
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

반기순이익	27,828,907,422	27,828,907,422	261,005,871	28,089,913,293

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(31,128,053)	(31,128,053)	(31,128,053)

확정급여제도의 재측정요소	(248,245,251)	(248,245,251)	(248,245,251)

해외사업장환산외환차이	384,578,773	384,578,773	(1,405)	384,577,368

지분법평가	(24,607,358)	(245,019,585)	(269,626,943)	(269,626,943)

총포괄손익 소계	328,843,362	27,335,642,586	27,664,485,948	261,004,466	27,925,490,414

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업지분의 추가취득	69,018,098	69,018,098	(530,634,340)	(461,616,242)

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	69,018,098	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,792,821,092)	(711,384,340)	(7,504,205,432)

2018.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,158,640,095	(45,337,353,977)	(3,017,645,578)	923,705,537,928	933,509,178,468	3,672,694,473	937,181,872,941

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

반기순이익	30,569,835,126	30,569,835,126	145,884,874	30,715,720,000

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(23,377,462)	(23,377,462)	(23,377,462)

확정급여제도의 재측정요소	(230,783,161)	(230,783,161)	(230,783,161)

해외사업장환산외환차이	970,575,847	970,575,847	12,674	970,588,521

지분법평가	(462,567)	(5,610,773)	(6,073,340)	(6,073,340)

총포괄손익 소계	946,735,818	30,333,441,192	31,280,177,010	145,897,548	31,426,074,558

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

종속기업지분의 추가취득

자기주식거래에 따른 변동

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(2,936,666,207)	958,218,458,986	968,115,787,196	3,725,594,895	971,841,382,091

연결 현금흐름표
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	190,867,265,875	(9,173,377,419)

반기순이익	30,715,720,000	28,089,913,293

비용가산:	32,901,482,941	24,233,643,893

감가상각비	15,141,348,552	14,840,897,772

투자부동산상각비	415,527,413	376,724,000

무형자산상각비	741,779,321	807,430,143

사용권자산감가상각비	201,468,811

퇴직급여	2,388,749,486	2,140,337,366

대손상각비	40,445,848	439,421,928

기타의 대손상각비	33,415,715	20,248,957

이자비용	159,641,868	133,598,317

법인세비용	7,110,812,184	4,917,162,494

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	43,023,670

지급보증료	276,226,418

외화환산손실	87,969,053	151,276,976

유형자산처분손실	358,239,275	13,122,106

지분법손실	212,344

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	71,705,178	74,173,746

포인트충당부채전입	67,029,217

수익 차감 :	(25,698,490,274)	(19,395,860,163)

이자수익	(4,522,005,462)	(3,484,195,264)

배당금수익	(11,141,287)	(10,791,301)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(939,979,856)	(1,262,662,283)

지분법이익	(14,967,202,600)	(8,789,435,861)

유형자산처분이익	(108,786,982)	(94,072,730)

투자부동산처분이익	(85,732,346)

외화환산이익	(348,413,740)	(651,089,010)

금융보증부채환입	(46,692,833)	(134,906,608)

용구수입	(1,288,014,119)	(1,538,969,236)

이연수익	(3,466,253,395)	(3,338,389,282)

기타영업외수익	(5,616,242)

운전자본의 변동 :	153,370,576,727	(36,233,634,256)

매출채권의 감소	179,655,975,886	200,276,797,922

미수금의 감소(증가)	(768,666,253)	(302,063,849)

선급비용의 감소	120,166,671	132,003,392

계약이행원가의 증가	(2,244,557,012)	(2,192,627,664)

선급금의 감소(증가)	52,254,085	(1,125,739,106)

부가세대급금의 감소	999,019,163	7,944,394

재고자산의 증가	(172,401,339)	(123,737,926)

매입채무의 증가(감소)	(47,677,466,045)	(253,833,759,967)

미지급금의 증가(감소)	901,104,049	(499,646,050)

선수금의 증가(감소)	2,233,000	(1,923,280)

예수금의 증가	15,543,230,109	14,423,049,501

미지급비용의 감소	(681,054,522)	(478,238,128)

퇴직금의 지급	(481,200,000)	(1,122,498,640)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

국민연금전환금의 감소	1,908,600	3,072,600

수입보증금의 증가	13,260,000	4,800,000

비유동계약부채의 증가	8,353,553,943	8,829,802,516

유동계약부채의 증가	753,216,392	769,130,029

이자수익 수취	4,500,197,132	2,777,051,691

이자비용 지급	(154,032,045)	(121,689,298)

법인세납부	(4,768,188,606)	(8,522,802,579)

투자활동으로 인한 현금흐름	(184,208,179,191)	(30,380,960,715)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	244,948,046,143	345,327,594,144

기타유동금융자산의 감소	235,142,570,240	324,394,521,987

배당금수취	9,045,281,287	17,868,271,301

임차보증금의 감소	20,000,000

기계장치의 처분	8,181,818

차량운반구의 처분	129,702,737	93,672,736

공기구비품의 처분	14,075,000	570,000

투자부동산(토지)의 처분	55,842,124

투자부동산(건물)의 처분	618,715,996

임대보증금의 증가	588,235,061	2,296,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(429,156,225,334)	(375,708,554,859)

기타비유동금융자산의 증가	(10,102,634,510)	(20,000,255,132)

기타유동금융자산의 증가	(400,818,454,365)	(342,469,307,295)

임차보증금의 증가	(382,000,000)	(434,000,000)

토지의 취득	(698,864,643)	(63,180,000)

건물의 취득	(71,003,207)

기계장치의 취득	(2,150,000)

공급설비의 취득	(2,495,700,377)	(1,963,156,324)

차량운반구의 취득	(764,997,505)	(916,551,979)

공기구비품의 취득	(690,673,134)	(397,678,551)

기타유형자산의 취득	(106,150,000)	(72,820,000)

건설중인유형자산의 취득	(9,126,506,682)	(8,941,258,606)

투자부동산(건물)의 취득	(77,222,972)

유전개발의 취득	(20,010,911)

기타무형자산의 취득	(666,900,000)	(373,124,000)

건설중인무형자산의 취득	(3,187,680,000)

임대보증금의 감소	(22,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,628,658,814)	(7,783,289,190)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,628,658,814)	(8,120,289,190)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(359,000,000)	(341,700,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)

종속기업지분의 추가취득	(456,000,000)

배당금지급	(7,087,001,500)	(6,979,416,000)

유동성리스부채의 상환	(182,657,314)

현금및현금성자산의 환율변동효과	644,627,950	957,989,592

현금및현금성자산의순증가(감소)	(324,944,180)	(46,379,637,732)

기초현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187

기말현금및현금성자산	43,768,612,265	65,229,223,455