서울도시가스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

비유동자산	778,077,994,117	780,035,830,396	779,158,253,591

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,274,820,100	4,134,334,129	5,168,006,377

유형자산	562,907,475,203	569,415,604,646	572,293,077,214

투자부동산	31,019,214,775	31,735,993,450	32,457,772,125

영업권 이외의 무형자산	11,323,349,896	12,622,047,564	13,524,782,249

종속기업투자주식	112,376,785,866	107,376,785,866	97,064,117,234

관계기업투자주식	47,276,127,415	47,276,127,415	50,326,127,415

기타비유동금융자산	7,502,094,000	7,474,937,326	8,269,424,277

기타비유동비금융자산	2,398,126,862	54,946,700

유동자산	748,414,801,835	654,718,244,361	612,706,749,947

재고자산	1,000,245,827	1,031,446,110	1,152,690,661

매출채권 및 기타유동채권	299,438,289,809	249,695,083,528	282,815,575,292

현금및현금성자산	99,906,055,085	91,296,153,314	115,802,185,161

기타유동금융자산	347,138,234,057	310,347,655,424	211,056,501,516

기타유동비금융자산	931,977,057	2,347,905,985	1,879,797,317

자산총계	1,526,492,795,952	1,434,754,074,757	1,391,865,003,538

자본

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,274,180,787)	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(2,062,206,189)	(2,091,471,985)	(1,489,310,386)

이익잉여금(결손금)	893,490,590,682	858,503,853,043	830,123,764,419

자본총계	904,213,985,182	869,228,225,557	841,450,298,532

부채

비유동부채	223,365,428,682	218,766,475,012	210,020,124,582

비유동충당부채	554,514,854	759,041,931	858,096,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,880,982,693	2,969,092,693	2,322,127,193

장기차입금	12,575,100,000	13,238,600,000	11,954,200,000

퇴직급여채무	1,257,411,949	3,564,498,305	7,456,901,540

이연법인세부채	53,403,442,571	53,947,785,573	55,565,251,947

기타비유동비금융부채	152,693,976,615	144,287,456,510	131,863,547,694

유동부채	398,913,382,088	346,759,374,188	340,394,580,424

유동충당부채	1,323,247,571	1,306,002,989	1,085,621,256

매입채무 및 기타유동채무	377,144,920,439	329,393,617,396	327,881,444,305

유동성장기차입금	663,500,000	525,500,000	567,500,000

미지급법인세	7,603,706,510	5,491,987,539	1,226,333,629

기타유동금융부채	42,234,954	43,151,197	48,166,863

기타유동비금융부채	12,135,772,614	9,999,115,067	9,585,514,371

부채총계	622,278,810,770	565,525,849,200	550,414,705,006

자본과부채총계	1,526,492,795,952	1,434,754,074,757	1,391,865,003,538

포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	1,343,898,037,792	1,265,359,732,799	1,533,173,469,086

매출원가	1,170,730,262,685	1,104,342,544,697	1,377,235,076,755

매출총이익	173,167,775,107	161,017,188,102	155,938,392,331

판매비와관리비	161,850,679,579	166,947,351,546	157,055,604,021

영업이익(손실)	11,317,095,528	(5,930,163,444)	(1,117,211,690)

금융수익	43,254,065,213	44,769,539,110	45,221,510,329

금융원가	3,211,790,041	1,671,037,984	1,673,759,699

기타이익	11,004,674,213	17,198,375,470	24,932,501,232

기타손실	5,807,070,159	8,554,486,025	8,424,897,138

법인세비용차감전순이익(손실)	56,556,974,754	45,812,227,127	58,938,143,034

법인세비용	12,362,039,053	11,235,184,391	11,341,260,482

당기순이익(손실)	44,194,935,701	34,577,042,736	47,596,882,552

기타포괄손익	(2,379,618,766)	197,789	(3,713,416,422)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	29,265,796	(602,161,599)	(309,019,341)

매도가능금융자산	29,265,796	(602,161,599)	(309,019,341)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,408,884,562)	602,359,388	(3,404,397,081)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(2,408,884,562)	602,359,388	(3,404,397,081)

총포괄손익	41,815,316,935	34,577,240,525	43,883,466,130

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11,376	8,899	12,250

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11,376	8,899	12,250

자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,180,291,045)	791,759,261,948	803,394,815,402

당기순이익(손실)	47,596,882,552	47,596,882,552

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(309,019,341)	(309,019,341)

확정급여제도의 재측정요소	(3,404,397,081)	(3,404,397,081)

총포괄손익	(309,019,341)	44,192,485,471	43,883,466,130

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,489,310,386)	830,123,764,419	841,450,298,532

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,489,310,386)	830,123,764,419	841,450,298,532

당기순이익(손실)	34,577,042,736	34,577,042,736

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(602,161,599)	(602,161,599)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388

총포괄손익	(602,161,599)	35,179,402,124	34,577,240,525

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

자기주식 거래로 인한 증감

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(2,091,471,985)	858,503,853,043	869,228,225,557

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(2,091,471,985)	858,503,853,043	869,228,225,557

당기순이익(손실)	44,194,935,701	44,194,935,701

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	29,265,796	29,265,796

확정급여제도의 재측정요소	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)

총포괄손익	29,265,796	41,786,051,139	41,815,316,935

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(30,243,810)	(30,243,810)

2017.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,062,206,189)	893,490,590,682	904,213,985,182

현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	46,054,781,168	75,855,655,072	11,559,806,506

당기순이익(손실)	44,194,935,701	34,577,042,736	47,596,882,552

당기순이익조정을 위한 가감	51,387,015,095	49,332,156,330	48,171,645,633

감가상각비	27,877,569,915	27,322,455,201	26,822,007,817

투자부동산상각비	716,778,675	716,778,675	1,118,775,620

무형자산상각비	2,835,618,887	1,863,821,532	1,874,499,452

퇴직급여	4,112,579,936	4,628,864,610	4,122,616,953

대손상각비	115,708,584	512,513,164	(112,964,890)

기타 대손상각비	249,437,053	315,584,219	52,204,063

이자비용	298,866,109	298,402,847	414,528,695

법인세비용	12,362,039,053	11,235,184,391	11,341,260,482

종속기업투자처분손실	17,462,433	62,680,506

관계기업투자처분손실	791,910,000

당기손익인식금융자산평가손실	928,451,714	161,743

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447

종속기업투자손상차손	912,621,299

지급보증료	266,781,077	271,209,663	297,243,128

외화환산손실	803,935,867	63,207,231	380,728,669

유형자산처분손실	736,124,840	767,122,588	790,546,843

투자부동산처분손실	46,146,823

무형자산처분손실	20,252,052	26,000

무형자산손상차손	4,858,000	15,000,000

기타장기급여	32,482,683	497,994,033	(9,003,904)

기타 영업비용	30,388,650	24,600,000	4,088,630

수익차감 :	(52,755,640,327)	(53,226,502,134)	(58,208,058,426)

이자수익	(6,380,047,553)	(6,860,221,985)	(7,448,459,198)

배당금수익	(35,915,580,000)	(36,066,612,000)	(36,116,310,000)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)

종속기업투자주식처분이익	(5,040,220,556)

당기손익금융자산평가이익	(591,261,054)	(464,483,705)	(639,036,159)

유형자산처분이익	(52,152,825)	(36,850,642)	(39,429,839)

외화환산이익	(236,359,661)	(911,287,466)	(297,870,585)

금융보증부채환입	(267,697,320)	(276,225,329)	(291,937,873)

용구수입	(2,954,607,199)	(2,818,147,842)	(2,735,727,586)

이연수익	(6,357,934,715)	(5,792,673,165)	(5,546,932,610)

운전자본의 변동 :	7,223,163,096	47,254,843,839	(17,699,675,798)

매출채권의 감소(증가)	(49,884,255,073)	29,941,274,125	130,337,292,220

미수금의 감소(증가)	(230,485,424)	2,359,073,937	(2,403,013,007)

선급비용의 감소(증가)	69,962,516	329,062,558	246,411,479

선급금의 감소(증가)	816,448,496	(212,706,610)	(979,687,175)

부가세대급금의 감소(증가)	529,517,916	(529,517,916)	3,181,598,823

재고자산의 감소(증가)	31,200,283	121,244,551	93,065,674

매입채무의 증가(감소)	48,562,845,703	(1,524,853,960)	(159,918,955,991)

미지급금의 증가(감소)	(1,074,854,425)	2,976,381,882	(974,455,723)

선수금의 증가(감소)	(2,910,000)	4,240,000	(1,690,000)

예수금의 증가(감소)	2,139,567,547	409,346,696	935,161,750

미지급비용의 증가(감소)	273,069,335	60,792,705	886,107,545

퇴직금의 지급	(2,446,217,642)	(4,135,600,000)	(1,116,900,000)

사외적립자산의 납입	(8,900,000,000)	(5,100,000,000)	(8,100,000,000)

사외적립자산의 지급	2,804,246,600	30,300,000

국민연금전환금의 감소(증가)	11,364,400	7,853,400	4,216,800

기타장기급여의 지급	(656,488,800)	(1,807,200,000)	(788,268,000)

수입보증금의 증가(감소)	(203,110,000)	(54,781,700)	307,046,608

영업보증금의 감소(증가)	100,000	605,400

이연수익의 증가(감소)	18,187,508,264	21,605,887,571	20,561,487,799

이자수취	6,337,896,435	6,746,588,452	7,694,635,655

이자지급	(259,546,513)	(240,430,158)	(361,074,646)

법인세납부(환급)	(10,073,042,319)	(8,588,043,993)	(15,634,548,464)

투자활동현금흐름	(29,285,886,220)	(95,716,074,885)	48,884,161,804

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	337,284,850,239	241,450,777,815	390,644,341,599

배당금 수취	35,915,580,000	36,066,612,000	36,116,310,000

장기대여금및수취채권의 처분	285,635,999	1,259,252,100	1,456,602,970

종속기업에 대한 투자자산의 처분	197,118,935	25,460,209,787

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000	367,354,020

임차보증금의 감소	110,000,000	50,300,000

차량운반구의 처분	119,909,099	36,863,642	72,363,640

사무용비품의 처분	11,000,000

회원권의 처분	310,317,923	97,000,000

회원권(보증금)의 처분	989,682,077

기타유동금융자산의 처분	299,240,055,141	200,694,671,138	326,267,801,182

기타보증금의 감소	2,000,000

임대보증금의 증가	400,000,000	721,000,000	754,400,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(366,570,736,459)	(337,166,852,700)	(341,760,179,795)

매도가능금융자산의 취득	(297,273,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	(10,527,250,000)	(18,487,390,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(290,000,000)	(230,000,000)	(1,470,000,000)

토지의 취득	(1,350,076,097)	(4,017,291,702)	(406,371,300)

건물의 취득	(760,056,967)	(73,260,000)

구축물의 취득	(230,440,000)	(65,612,000)

공급설비의 취득	(3,553,380,210)	(2,718,636,527)	(3,916,546,544)

차량운반구의 취득	(662,813,161)	(300,339,668)	(407,611,093)

사무용비품의 취득	(402,786,290)	(1,438,486,155)	(931,664,824)

기타유형자산의 취득	(79,640,000)	(124,780,952)	(93,060,000)

건설중인유형자산의 취득	(15,613,575,106)	(17,200,840,965)	(25,150,073,862)

투자부동산(토지)의 취득	(8,800,000)

투자부동산(건물)의 취득	(2,500,000)	(9,550,000)

유전개발의 취득	(15,091,194)	(357,043,551)	(1,330,464,331)

기타무형자산의 취득	(1,846,900,000)	(608,069,296)	(494,271,194)

회원권의 취득	(5,500,000)	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)	(178,808,000)

기타유동금융자산의 취득	(336,367,824,434)	(299,521,503,084)	(282,241,947,047)

임대보증금의 감소	(285,000,000)	(19,252,800)	(5,791,000,000)

재무활동현금흐름	(7,355,057,310)	(5,556,899,500)	(9,545,741,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	1,866,000,000	4,251,000,000

장기차입금의 증가	1,866,000,000	4,251,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,355,057,310)	(7,422,899,500)	(13,796,741,000)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)

유동성장기차입금의 상환	(525,500,000)	(623,600,000)	(1,147,170,000)

배당금의 지급	(6,799,313,500)	(6,799,299,500)	(5,827,971,000)

자기주식의 취득	(30,243,810)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(803,935,867)	911,287,466	35,121,127

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,609,901,771	(24,506,031,847)	50,933,348,437

기초현금및현금성자산	91,296,153,314	115,802,185,161	64,868,836,724

기말현금및현금성자산	99,906,055,085	91,296,153,314	115,802,185,161

이익잉여금처분계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 35 기	제 34 기	제 33 기

금 액	금 액	금 액

Ⅰ.미처분이익잉여금	739,702,891,098	707,919,243,570	683,819,783,741

1.전기이월미처분이익잉여금	697,916,839,959	672,739,841,446	639,627,298,270

2.당기순이익	44,194,935,701	34,577,042,736	47,596,882,552

3.보험수리적손익	(2,408,884,562)	602,359,388	(3,404,397,081)

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	666,666,667	666,666,667	603,946,123

1.연구및인력개발준비금	666,666,667	666,666,667	603,946,123

740,369,557,765	708,585,910,237	684,423,729,864

Ⅲ.이익잉여금처분액	7,238,666,000	10,669,070,278	11,683,888,418

1.이익준비금	440,000,000	680,000,000	680,000,000

2.배관및안전설비투자적립금	3,189,756,778	4,204,574,918

3.배당금	6,798,666,000	6,799,313,500	6,799,313,500

가.현금배당(3,884,952주) -보 통 주: 5,000,000주 -자기주식: 1,115,048주 나.주당배당금(율) -당기: 1,750원(35%) -전기: 1,750원(35%) -전전기: 1,750원(35%)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	733,130,891,765	697,916,839,959	672,739,841,446