서울도시가스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	822,769,577,727	778,077,994,117

매출채권 및 수취채권	3,485,920,100	3,274,820,100

유형자산	559,221,934,790	562,907,475,203

투자부동산	30,554,832,045	31,019,214,775

무형자산	10,761,240,142	11,323,349,896

종속기업투자주식	113,271,685,665	112,376,785,866

관계기업투자주식	46,997,227,616	47,276,127,415

기타비유동금융자산	57,603,364,000	7,502,094,000

기타비유동비금융자산	873,373,369	2,398,126,862

유동자산	449,621,419,074	748,414,801,835

재고자산	1,074,001,907	1,000,245,827

매출채권 및 수취채권	91,029,936,073	299,438,289,809

현금및현금성자산	28,294,403,903	99,906,055,085

기타유동금융자산	326,740,354,685	347,138,234,057

기타유동비금융자산	2,482,722,506	931,977,057

자산총계	1,272,390,996,801	1,526,492,795,952

자본

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)

기타포괄손익누계액	(2,076,183,114)	(2,062,206,189)

이익잉여금	912,081,306,334	893,490,590,682

자본총계	922,727,550,719	904,213,985,182

부채

비유동부채	215,323,388,635	223,365,428,682

비유동충당부채	478,709,967	554,514,854

매입채무 및 기타채무	4,613,682,693	2,880,982,693

장기차입금	12,018,475,000	12,575,100,000

종업원급여부채	1,368,672,568	1,257,411,949

이연법인세부채	48,938,764,181	53,403,442,571

기타비유동비금융부채	147,905,084,226	152,693,976,615

유동부채	134,340,057,447	398,913,382,088

유동충당부채	1,503,092,186	1,323,247,571

매입채무 및 기타채무	99,111,322,141	377,144,920,439

유동성장기차입금	774,525,000	663,500,000

당기법인세부채	3,082,335,018	7,603,706,510

기타유동금융부채	113,930,571	42,234,954

기타유동비금융부채	29,754,852,531	12,135,772,614

부채총계	349,663,446,082	622,278,810,770

자본과부채총계	1,272,390,996,801	1,526,492,795,952

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	144,100,284,728	942,702,666,696	148,434,428,159	900,084,350,141

매출원가	120,127,730,837	819,967,471,968	122,263,601,593	783,583,921,039

매출총이익	23,972,553,891	122,735,194,728	26,170,826,566	116,500,429,102

판매비와관리비	40,940,177,512	125,205,473,771	41,320,081,859	121,065,660,820

영업이익(손실)	(16,967,623,621)	(2,470,279,043)	(15,149,255,293)	(4,565,231,718)

금융수익	2,233,348,494	25,708,828,911	1,899,982,930	24,059,635,779

금융비용	245,797,558	719,195,057	222,691,412	2,163,866,778

기타수익	2,501,326,944	7,944,697,050	2,902,885,933	9,936,920,244

기타비용	732,776,626	2,551,050,799	1,248,992,448	3,461,016,419

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,211,522,367)	27,913,001,062	(11,818,070,290)	23,806,441,108

법인세비용	(3,286,362,282)	2,195,945,234	(2,931,822,316)	5,190,989,443

분기순이익	(9,925,160,085)	25,717,055,828	(8,886,247,974)	18,615,451,665

기타포괄손익	(62,277,797)	(341,651,101)	(50,072,866)	(181,522,614)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(13,896,975)	27,147,158

매도가능금융자산평가손익	(13,896,975)	27,147,158

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(62,277,797)	(341,651,101)	(36,175,891)	(208,669,772)

확정급여제도의 재측정요소	(79,428,925)	(327,674,176)	(36,175,891)	(208,669,772)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	17,151,128	(13,976,925)

분기총포괄손익	(9,987,437,882)	25,375,404,727	(8,936,320,840)	18,433,929,051

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	(2,555)	6,620	(2,287)	4,791

자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(2,091,471,985)	858,503,853,043	869,228,225,557

분기순이익	18,615,451,665	18,615,451,665

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	27,147,158	27,147,158

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(208,669,772)	(208,669,772)

총포괄손익 소계	27,147,158	18,406,781,893	18,433,929,051

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)

2017.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,064,324,827)	870,111,321,436	880,832,597,298

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,062,206,189)	893,490,590,682	904,213,985,182

분기순이익	25,717,055,828	25,717,055,828

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(13,976,925)	(13,976,925)

확정급여제도의 재측정요소	(327,674,176)	(327,674,176)

총포괄손익 소계	(13,976,925)	25,389,381,652	25,375,404,727

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)

2018.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,337,353,977)	(2,076,183,114)	912,081,306,334	922,727,550,719

현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(36,225,022,114)	(16,665,361,063)

분기순이익	25,717,055,828	18,615,451,665

비용가산:	29,928,696,761	34,047,166,596

감가상각비	21,331,368,840	20,868,999,771

투자부동산상각비	538,982,730	537,583,986

무형자산상각비	1,129,409,754	2,305,214,621

퇴직급여	3,203,006,049	3,084,432,840

대손상각비	631,732,207	250,325,555

기타의 대손상각비	26,513,718	278,664,315

이자비용	204,499,820	217,186,222

법인세비용	2,195,945,234	5,190,989,443

당기손익인식금융자산평가손실	834,591,791

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	50,463,853

지급보증료	276,226,418	266,781,077

외화환산손실	199,121,526	5,231,137

유형자산처분손실	1,914,098	50,259,706

기타장기급여	111,260,619	126,517,482

기타비용	28,251,895	30,388,650

수익차감 :	(32,725,033,842)	(31,194,378,362)

이자수익	(5,972,530,137)	(4,948,257,333)

배당금수익	(18,232,350,000)	(18,243,300,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(406,526,060)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(811,219,095)

유형자산처분이익	(92,010,373)	(52,152,825)

외화환산이익	(30,828,267)	(367,349,727)

금융보증부채환입	(204,530,801)	(200,453,870)

용구수입	(2,321,590,571)	(2,224,483,204)

이연수익(기타매출)	(5,059,974,598)	(4,751,855,343)

운전자본의 변동 :	(52,972,802,389)	(34,812,424,137)

매출채권의 감소	208,267,682,796	175,841,115,022

미수금의 감소	364,757,698	229,421,890

계약이행원가의 증가	(1,088,601,418)

선급비용의 감소(증가)	154,580,493	(884,521,245)

선급금의 감소(증가)	(616,724,524)	344,188,343

영업보증금의 감소	1,900,000

부가세대급금의 감소	529,517,916

재고자산의 증가	(73,756,080)	(11,439,941)

매입채무의 감소	(274,613,572,497)	(222,915,299,103)

미지급금의 감소	(1,536,675,159)	(2,151,131,397)

선수금의 감소	(3,249,950)

예수금의 증가	4,534,851,225	6,307,892,269

유동성계약부채의 증가	3,890,678,459

미지급비용의 감소	(1,874,267,700)	(1,730,358,479)

퇴직금의 지급	(1,264,000,000)	(1,534,617,642)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000

국민연금퇴직전환금의 감소	4,073,200	7,941,900

수입보증금의 감소	(38,300,000)	(179,158,620)

이연수익의 증가	12,337,274,900

비유동계약부채의 증가	11,757,971,118

이자수익 수취	5,090,197,454	4,918,202,007

이자비용 지급	(182,293,953)	(189,388,050)

법인세납부	(11,080,841,973)	(8,049,990,782)

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,983,647,538)	18,898,881,830

투자활동으로 인한 현금유입액 :	357,294,744,505	318,248,741,119

배당금 수취	18,232,350,000	18,243,300,000

장기대여금의 감소	285,635,999

매도가능금융자산의 처분	12,670,000

임차보증금의 감소	100,000,000

차량운반구의 처분	92,036,373	119,909,099

공기구비품의 처분	11,000,000

기타유동금융자산의 감소	337,080,358,132	299,239,226,021

임대보증금의 증가	1,790,000,000	337,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(385,278,392,043)	(299,349,859,289)

장기금융상품의 취득	(50,119,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(616,000,000)	(5,000,000,000)

임차보증금의 증가	(313,000,000)	(290,000,000)

토지의 취득	(58,300,000)	(156,530,000)

구축물의 취득	(452,500,000)	(230,440,000)

공급설비의 취득	(3,083,062,635)	(2,654,795,677)

차량운반구의 취득	(741,437,158)	(662,813,161)

공기구비품의 취득	(420,170,195)	(370,569,190)

기타유형자산의 취득	(72,820,000)	(79,640,000)

건설중인유형자산의 취득	(12,819,478,537)	(10,064,623,692)

투자부동산(건물)의 취득	(74,600,000)

유전개발의 취득	(6,810,834)

기타무형자산의 취득	(567,300,000)	(1,492,300,000)

회원권의 취득	(5,500,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

기타유동금융자산의 증가	(315,921,723,518)	(277,943,183,735)

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(285,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,307,439,190)	(7,214,557,310)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,644,439,190)	(7,214,557,310)

유동성장기차입금의 상환	(502,600,000)	(385,000,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

배당금의 지급	(6,798,666,000)	(6,799,313,500)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(71,611,651,182)	(4,724,091,310)

기초현금및현금성자산	99,906,055,085	91,296,153,314

현금및현금성자산의 환율변동효과	(95,542,340)	256,945,233

기말현금및현금성자산	28,294,403,903	86,572,062,004