서울도시가스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

비유동자산	834,438,309,249	924,959,680,667

매출채권 및 기타채권	5,035,180,100	4,865,180,100

유형자산	555,490,886,433	560,517,943,090

투자부동산	121,774,778,724	120,419,045,844

무형자산	8,173,499,012	10,383,785,377

사용권자산	43,804,801,158	46,434,899,528

관계기업투자주식	10,103,942,636	10,584,710,593

기타비유동금융자산	89,231,087,184	165,996,424,412

기타비유동비금융자산	824,134,002	5,757,691,723

유동자산	676,389,754,360	737,642,195,366

재고자산	1,451,637,563	1,345,124,149

매출채권 및 기타채권	92,847,873,307	270,895,398,518

현금 및 현금성자산	83,960,570,800	50,147,695,030

당기법인세자산	166,758,309	3,235,488,106

기타유동금융자산	497,028,783,286	409,836,637,060

기타유동비금융자산	934,131,095	2,181,852,503

자산총계	1,510,828,063,609	1,662,601,876,033

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,049,912,031,361	1,034,917,295,913

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,092,610,627	23,092,610,627

자기주식	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	936,926,180	(4,062,332,870)

이익잉여금	1,036,327,675,041	1,026,332,198,643

비지배주주지분	3,856,105,027	3,853,996,507

자본총계	1,053,768,136,388	1,038,771,292,420

부채

비유동부채	260,967,166,865	261,506,161,031

비유동충당부채	3,765,529,411	3,638,280,066

매입채무 및 기타채무	6,804,174,947	6,860,926,705

장기차입금	8,057,885,000	8,992,190,000

종업원급여부채	1,371,959,417	1,278,552,879

이연법인세부채	29,280,844,137	31,090,681,595

비유동리스부채	38,973,598,921	41,482,895,737

기타비유동비금융부채	172,713,175,032	168,162,634,049

유동부채	196,092,760,356	362,324,422,582

유동충당부채	3,907,804,767	3,114,563,505

매입채무 및 기타채무	149,010,828,513	326,842,113,558

유동성장기차입금	1,251,200,000	1,316,380,000

당기법인세부채	4,647,327,163	334,457,583

유동성리스부채	4,945,088,878	5,083,909,676

기타유동비금융부채	32,330,511,035	25,632,998,260

부채총계	457,059,927,221	623,830,583,613

자본및부채총계	1,510,828,063,609	1,662,601,876,033

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	200,297,939,204	1,085,601,462,157	138,302,452,346	850,293,490,176

매출원가	169,682,401,304	939,842,667,695	108,702,436,458	719,530,907,023

매출총이익	30,615,537,900	145,758,794,462	29,600,015,888	130,762,583,153

판매비와관리비	45,511,371,283	136,787,713,461	42,782,961,410	133,208,743,269

영업이익	(14,895,833,383)	8,971,081,001	(13,182,945,522)	(2,446,160,116)

금융수익	5,089,509,656	12,920,887,396	3,533,929,078	9,267,596,321

금융비용	1,969,598,016	4,169,495,798	2,154,766,827	4,589,667,106

관계기업투자손익	(482,398,017)	(313,967,957)	239,418,889	629,037,765

기타수익	1,807,502,993	5,915,184,151	1,490,246,884	5,599,548,522

기타비용	837,181,610	2,180,234,182	2,343,728,574	3,654,880,652

법인세비용차감전순이익	(11,287,998,377)	21,143,454,611	(12,417,846,072)	4,805,474,734

법인세비용(수익)	(2,736,808,534)	3,811,358,361	(2,899,562,027)	458,545,448

분기 순이익	(8,551,189,843)	17,332,096,250	(9,518,284,045)	4,346,929,286

지배지분순이익	(8,584,891,611)	17,122,149,837	(9,458,700,087)	4,316,762,398

비지배지분순이익	33,701,768	209,946,413	(59,583,958)	30,166,888

기타포괄손익	3,269,661,724	4,667,483,718	525,178,527	1,268,544,379

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	3,312,831,909	5,113,738,244	578,372,745	1,450,074,692

지분법 자본변동	(5,735)	(64,327)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,120,229)	(114,467,087)	2,313,057	76,594,059

확정급여제도의 재측정요소	(35,049,956)	(331,787,439)	(55,500,501)	(258,048,386)

지분법이익잉여금변동	(1,039)	(11,659)

분총포괄손익

지배지분총포괄손익	(5,315,242,093)	21,789,621,448	(8,933,510,585)	5,579,339,910

비지배지분총포괄손익	33,713,974	209,958,520	(59,594,933)	36,133,755

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,211)	4,410	(2,436)	1,112

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,065,414,901	(45,445,180,487)	(5,428,389,742)	1,023,337,623,889	1,030,529,468,561	3,955,288,083	1,034,484,756,644

분기 순이익	4,316,762,398	4,316,762,398	30,166,888	4,346,929,286

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	70,618,748	70,618,748	5,975,311	76,594,059

확정급여제도의 재측정요소	(258,048,386)	(258,048,386)	(258,048,386)

해외사업장환산외환차이	1,450,083,136	1,450,083,136	(8,444)	1,450,074,692

지분법평가	(64,327)	(11,659)	(75,986)	(75,986)

총포괄손익 소계	1,520,637,557	4,058,702,353	5,579,339,910	36,133,755	5,615,473,665

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(174,100,000)	(6,968,986,000)

종속기업지분 추가취득	(54,192,360)	(54,192,360)	(80,067,640)	(134,260,000)

사업결합으로 인한 변동	467,508,124	467,508,124

종속기업의 자기주식 취득	81,388,086	81,388,086	(556,808,086)	(475,420,000)

자본에 직접 인식된 거래 소계	27,195,726	(6,794,886,000)	(6,767,690,274)	(343,467,602)	(7,111,157,876)

2021.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(3,907,752,185)	1,020,601,440,242	1,029,341,118,197	3,647,954,236	1,032,989,072,433

2022.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(4,062,332,870)	1,026,332,198,643	1,034,917,295,913	3,853,996,507	1,038,771,292,420

분기 순이익	17,122,149,837	17,122,149,837	209,946,413	17,332,096,250

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(114,467,087)	(114,467,087)	(114,467,087)

확정급여제도의 재측정요소	(331,787,439)	(331,787,439)	(331,787,439)

해외사업장환산외환차이	5,113,726,137	5,113,726,137	12,107	5,113,738,244

지분법평가

총포괄손익 소계	4,999,259,050	16,790,362,398	21,789,621,448	209,958,520	21,999,579,968

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(207,850,000)	(7,002,736,000)

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동

종속기업의 자기주식 취득

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(207,850,000)	(7,002,736,000)

2022.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	936,926,180	1,036,327,675,041	1,049,912,031,361	3,856,105,027	1,053,768,136,388

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	70,477,140,233	(21,941,719,437)

분기순이익	17,332,096,250	4,346,929,286

비용가산:	41,507,529,264	38,874,126,933

감가상각비	22,876,806,603	22,890,298,579

투자부동산상각비	1,565,442,759	1,475,528,740

무형자산상각비	2,218,817,186	2,243,118,049

사용권자산상각비	3,014,888,592	3,283,605,160

퇴직급여	3,135,164,312	3,391,603,164

대손상각비	75,852,526

기타의 대손상각비	42,864,426

이자비용	2,289,425,307	1,678,171,382

법인세비용	3,811,358,361	458,545,448

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	179,831,623	1,906,989,822

외화환산손실	1,442,644,657	650,036,420

유형자산처분손실	45,235,249	678,009,084

지분법손실	849,108,077	4,709,702

기타장기급여	78,806,538	91,131,120

기타비용	3,663,311

수익 차감 :	(23,422,786,685)	(17,756,667,533)

이자수익	(11,750,382,422)	(8,414,267,800)

배당금수익	(13,057,305)	(14,248,644)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(158,840,999)	(15,072,912)

지분법이익	(535,140,120)	(633,747,467)

대손충당금환입	(153,161,491)

기타대손충당금환입	(16,702,525)

유형자산처분이익	(58,480,000)	(56,007,461)

투자부동산처분이익	(37,914,125)

리스조정이익	(72,632,448)	(50,759,442)

외화환산이익	(424,189,862)	(507,536,694)

금융보증부채환입	(7,883,685)

용구수입 및 원인자이설 수익	(4,136,655,795)	(1,971,673,185)

이연수익	(6,097,767,672)	(6,026,720,077)

기타영업외수익	(5,776,046)	(20,836,041)

운전자본의 변동 :	23,970,697,582	17,936,124,957

매출채권의 감소	178,962,060,812	182,469,310,365

미수금의 감소	265,323,257	394,490,901

선급비용의 감소	76,119,955	305,107,777

선급금의 증가	(239,114,643)	(61,561,161)

선급제세 증가	(68,242,760)

부가세대급금의 감소	1,505,640,694	736,865,987

재고자산의 증가	(106,513,414)	(256,983,709)

매입채무의 감소	(173,911,195,441)	(166,044,779,349)

미지급금의 감소	(2,981,119,132)	(5,026,292,172)

미지급비용의 감소	(1,855,738,540)	(2,370,173,020)

임대보증금의 증가	23,200,000	138,969,776

수입보증금의 증가	29,000,000	28,670,220

선수금의 증가(감소)	268,500	(3,885,139)

예수금의 증가	5,231,150,916	3,809,076,212

퇴직금의 지급	(136,300,000)	(153,900,000)

비유동계약부채의 증가	12,847,458,168	9,344,250,424

사외적립자산의 감소	1,663,800,000

유동계약부채의 증가(감소)	3,304,469,508	(4,824,901,731)

기타손실충당부채의 감소	(639,570,298)	(548,140,424)

이자수익 수취	11,441,759,707	8,547,421,998

이자비용 지급	(2,121,028,443)	(1,510,182,873)

법인세환급(납부)	1,768,872,558	(72,379,472,205)

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,759,695,768)	44,035,947,074

투자활동으로 인한 현금유입액 :	538,877,619,488	564,258,306,546

기타비유동금융자산의 감소	160,708,216,804	10,155,048,755

기타유동금융자산의 감소	377,926,045,379	553,596,228,940

배당금수취	179,857,305	205,848,644

임차보증금의 감소	5,000,000	150,000,000

차량운반구의 처분	58,500,000	69,374,027

공기구비품의 처분	19,630,130

투자부동산(토지)의 처분	62,176,050

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(566,637,315,256)	(520,222,359,472)

관계기업투자주식의 처분	(1,071,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(84,026,809,877)	(3,933,615)

기타유동금융자산의 증가	(464,655,922,229)	(497,572,939,083)

임차보증금의 증가	(175,000,000)	(460,000,000)

토지의 취득	(17,050,000)	(43,890,000)

건물의 취득	(131,901,800)	(45,990,000)

구축물의 취득	(43,700,000)

기계장치의 취득	(39,315,178)

공급설비의 취득	(4,554,107,372)	(4,335,598,273)

차량운반구의 취득	(415,783,270)	(499,472,636)

공기구비품의 취득	(500,977,971)	(1,213,308,194)

기타유형자산의 취득	(77,480,000)	(37,250,000)

건설중인유형자산의 취득	(12,073,751,916)	(11,029,472,496)

투자부동산(토지)의 취득	(222,593,600)

투자부동산(건물)의 취득	(1,546,449,234)

기타무형자산의 취득	(8,530,821)	(699,284,546)

건설중인무형자산의 취득	(463,610,000)

회원권의 취득	(888,223,190)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(6,329,427)

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,916,496,388)	(12,225,304,223)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	46,000,000	22,300,000

임대보증금의 증가	46,000,000	22,300,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(10,962,496,388)	(12,247,604,223)

유동성장기차입금의 상환	(999,485,000)	(968,135,000)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

종속기업의 자기주식 취득	(475,420,000)

종속기업 지분 추가취득	(134,260,000)

유동성리스부채의 상환	(2,960,275,388)	(3,670,803,223)

배당금의지급	(7,002,736,000)	(6,968,986,000)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	2,011,927,693	134,755,916

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,812,875,770	10,003,679,330

기초현금및현금성자산	50,147,695,030	30,818,526,538

기말현금및현금성자산	83,960,570,800	40,822,205,868