서울도시가스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	777,066,069,426	769,257,468,884

매출채권 및 기타채권	3,418,289,370	3,269,210,100

유형자산	567,919,701,360	636,258,816,561

투자부동산	110,731,665,887	43,529,155,518

무형자산	8,151,188,777	11,249,307,145

사용권자산	5,143,630,967

관계기업투자주식	74,353,783,551	65,489,759,539

기타비유동금융자산	6,948,466,025	6,980,130,020

기타비유동비금융자산	399,343,489	2,481,090,001

유동자산	566,602,776,565	599,363,050,181

재고자산	1,665,573,878	1,428,563,143

매출채권 및 기타채권	84,333,957,269	284,760,729,373

현금및현금성자산	34,666,052,096	44,093,556,445

기타유동금융자산	443,421,743,206	266,760,777,938

기타유동비금융자산	2,515,450,116	2,319,423,282

자산총계	1,343,668,845,991	1,368,620,519,065

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	964,017,437,589	943,633,061,686

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,348,394	23,171,348,394

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(2,366,272,133)	(3,883,402,025)

이익잉여금	953,549,715,305	934,682,469,294

비지배주주지분	3,756,369,869	3,869,247,347

자본총계	967,773,807,458	947,502,309,033

부채

비유동부채	235,598,837,332	225,028,540,673

비유동충당부채	369,696,173	447,629,099

매입채무 및 기타채무	10,124,621,771	9,667,048,767

장기차입금	11,879,775,000	12,675,350,000

종업원급여부채	1,476,454,986	1,368,897,219

이연법인세부채	48,253,116,111	50,384,968,347

기타비유동금융부채	15,227,299

비유동리스부채	4,269,843,436

기타비유동비금융부채	159,210,102,556	150,484,647,241

유동부채	140,296,201,201	196,089,669,359

유동충당부채	1,808,237,903	1,553,540,690

매입채무 및 기타채무	99,318,050,880	164,188,955,048

유동성장기차입금	1,028,700,000	825,250,000

당기법인세부채	4,537,504,243	4,047,238,871

기타유동금융부채	48,406,860

유동성리스부채	924,501,039

기타유동비금융부채	32,630,800,276	25,474,684,750

부채총계	375,895,038,533	421,118,210,032

자본과부채총계	1,343,668,845,991	1,368,620,519,065

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	153,334,920,724	945,957,841,116	145,087,155,880	947,539,151,847

매출원가	128,294,897,842	824,448,871,610	126,603,401,222	836,826,244,971

매출총이익	25,040,022,882	121,508,969,506	18,483,754,658	110,712,906,876

판매비와관리비	37,862,150,137	115,293,963,150	35,697,516,848	112,400,310,696

영업이익(손실)	(12,822,127,255)	6,215,006,356	(17,213,762,190)	(1,687,403,820)

금융수익	2,751,982,885	8,868,985,512	2,333,648,093	7,781,165,390

금융비용	353,720,325	761,332,978	252,941,821	762,940,760

관계기업투자손익	2,931,173,756	17,898,164,012	5,846,573,551	14,636,009,412

기타수익	1,774,530,699	7,607,520,335	3,289,935,984	8,874,778,845

기타비용	812,462,249	8,532,433,542	732,936,315	2,564,015,978

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,530,622,489)	31,295,909,695	(6,729,482,698)	26,277,593,089

법인세비용	(1,905,498,845)	5,205,313,339	(2,996,407,871)	1,920,754,623

분기순이익(손실)	(4,625,123,644)	26,090,596,356	(3,733,074,827)	24,356,838,466

지배지분순이익(손실)	(4,655,904,998)	25,913,930,128	(3,751,393,315)	24,077,514,107

비지배지분순이익	30,781,354	176,666,228	18,318,488	279,324,359

기타포괄손익	557,549,011	1,267,903,569	(123,569,693)	(287,992,572)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	586,484,406	1,556,610,360	(61,291,896)	298,678,114

해외사업장환산외환차이	586,493,944	1,557,082,465	(61,291,746)	323,285,622

지분법자본변동	(9,538)	(472,105)	(150)	(24,607,508)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(28,935,395)	(288,706,791)	(62,277,797)	(586,670,686)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(16,096,712)	(39,474,174)	17,151,128	(13,976,925)

확정급여제도의 재측정요소	(12,722,996)	(243,506,157)	(79,428,925)	(327,674,176)

지분법이익잉여금변동	(115,687)	(5,726,460)	(245,019,585)

총포괄이익	(4,067,574,633)	27,358,499,925	(3,856,644,520)	24,068,845,894

지배지분총포괄이익	(4,098,349,607)	27,181,827,403	(3,874,957,691)	23,789,528,257

비지배지분총포괄이익	30,774,974	176,672,522	18,313,171	279,317,637

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(1,199)	6,672	(966)	6,198

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

분기순이익(손실)	24,077,514,107	24,077,514,107	279,324,359	24,356,838,466

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(13,976,925)	(13,976,925)	(13,976,925)

확정급여제도의 재측정요소	(327,674,176)	(327,674,176)	(327,674,176)

해외사업장환산외환차이	323,292,344	323,292,344	(6,722)	323,285,622

지분법평가	(24,607,508)	(245,019,585)	(269,627,093)	(269,627,093)

총포괄손익 소계	284,707,911	23,504,820,346	23,789,528,257	279,317,637	24,068,845,894

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업지분의 추가취득	69,018,098	69,018,098	(530,634,340)	(461,616,242)

사업결합으로 인한 변동	351,755,748	351,755,748

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	69,018,098	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,792,821,092)	(359,628,592)	(7,152,449,684)

2018.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,158,640,095	(45,337,353,977)	(3,061,781,029)	919,874,715,688	929,634,220,777	4,042,763,392	933,676,984,169

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

분기순이익(손실)	25,913,930,128	25,913,930,128	176,666,228	26,090,596,356

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(39,474,174)	(39,474,174)	(39,474,174)

확정급여제도의 재측정요소	(243,506,157)	(243,506,157)	(243,506,157)

해외사업장환산외환차이	1,557,076,171	1,557,076,171	6,294	1,557,082,465

지분법평가	(472,105)	(5,726,460)	(6,198,565)	(6,198,565)

총포괄손익 소계	1,517,129,892	25,664,697,511	27,181,827,403	176,672,522	27,358,499,925

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

종속기업지분의 추가취득

사업결합으로 인한 변동

자기주식거래에 따른 변동

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(2,366,272,133)	953,549,715,305	964,017,437,589	3,756,369,869	967,773,807,458

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	189,821,837,274	(31,979,380,801)

분기순이익	26,090,596,356	24,356,838,466

비용가산:	41,689,009,213	30,772,635,873

감가상각비	22,025,695,568	22,359,930,871

투자부동산상각비	1,360,756,069	564,703,827

무형자산상각비	1,038,869,283	1,131,419,807

사용권자산상각비	595,912,171

퇴직급여	3,583,124,229	3,210,506,049

대손상각비	338,177,966	631,732,207

기타의 대손상각비	51,683,500	26,513,718

이자비용	345,666,886	204,499,820

법인세비용	5,205,313,339	1,920,754,623

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	50,463,853

지급보증료	276,226,418

외화환산손실	167,545,197	242,867,229

유형자산처분손실	538,555,026	13,504,937

지분법손실	136,492,078

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	107,557,767	111,260,619

기타비용	28,251,895

포인트충당부채전입	110,521,458

수익 차감 :	(34,002,285,468)	(29,546,166,698)

이자수익	(7,552,401,738)	(6,593,469,359)

배당금수익	(12,323,287)	(11,973,301)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(322,599,849)	(451,050,564)

지분법이익	(18,034,656,090)	(14,636,009,412)

유형자산처분이익	(122,875,892)	(95,389,912)

투자부동산처분이익	(87,913,311)

외화환산이익	(477,277,181)	(62,770,754)

금융보증부채환입	(66,067,672)	(204,530,801)

용구수입	(2,059,070,360)	(2,321,590,571)

이연수익	(5,355,013,399)	(5,059,974,598)

기타영업외수익	(21,494,115)

운전자본의 변동 :	155,934,115,882	(51,476,450,031)

매출채권의 감소	200,004,602,860	207,953,517,432

미수금의 감소(증가)	(11,391,792)	342,301,060

선급비용의 감소(증가)	(941,723,024)	212,055,915

계약이행원가의 증가	(1,088,601,418)

선급금의 감소(증가)	(174,736,585)	1,161,541,910

부가세대급금의 감소	1,002,912,555	11,300,639

재고자산의 증가	(237,010,735)	(247,537,699)

매입채무의 증가(감소)	(60,550,193,029)	(274,592,489,382)

미지급금의 증가(감소)	(2,003,762,925)	(1,509,819,447)

선수금의 증가(감소)	(3,469,190)	(17,850)

예수금의 증가	5,241,199,060	4,614,881,615

미지급비용의 감소	(2,092,024,739)	(1,827,406,943)

임대보증금의 감소	(481,177,915)

퇴직금의 지급	(719,200,000)	(1,279,098,640)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000

국민연금전환금의 감소	1,908,600	4,073,200

수입보증금의 증가(감소)	40,350,000	(36,400,000)

비유동계약부채의 증가	16,626,600,471	11,757,971,118

유동계약부채의 증가	1,231,232,270	3,890,678,459

이자수익 수취	7,461,077,013	5,337,298,475

이자비용 지급	(330,754,276)	(182,293,953)

법인세납부	(7,019,921,446)	(11,241,242,933)

투자활동으로 인한 현금흐름	(192,209,637,077)	(23,074,951,802)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	247,275,992,913	358,133,140,716

기타유동금융자산의 감소	236,693,572,161	337,080,358,132

배당금수취	9,046,463,287	17,869,453,301

임차보증금의 감소	1,370,000,000	100,000,000

기계장치의 처분	8,181,818

차량운반구의 처분	143,793,647	95,040,918

공기구비품의 처분	13,982,000	570,000

투자부동산(토지)의 처분	57,262,705

투자부동산(건물)의 처분	634,455,660

임대보증금의 증가	2,296,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(439,485,629,990)	(381,208,092,518)

기타비유동금융자산의 증가	(261,765)	(50,119,382,698)

기타유동금융자산의 증가	(412,989,497,820)	(311,782,595,589)

임차보증금의 증가	(552,000,000)	(547,000,000)

토지의 취득	(1,052,793,970)	(63,180,000)

건물의 취득	(172,596,000)

구축물의 취득	(452,500,000)

기계장치의 취득	(16,450,000)

공급설비의 취득	(3,743,054,637)	(2,978,141,059)

차량운반구의 취득	(785,770,232)	(953,564,034)

공기구비품의 취득	(1,021,109,771)	(555,329,067)

기타유형자산의 취득	(106,150,000)	(72,820,000)

건설중인유형자산의 취득	(14,834,734,664)	(12,971,414,052)

투자부동산(토지)의 취득	(12,552,493)

투자부동산(건물)의 취득	(174,769,047)	(77,226,506)

유전개발의 취득	(24,450,892)

기타무형자산의 취득	(666,900,000)	(569,424,000)

건설중인 무형자산의 취득	(3,332,538,699)

임대보증금의 감소	(19,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(46,515,513)

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,105,567,033)	(7,944,189,190)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	50,000,000	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(8,155,567,033)	(8,281,189,190)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(592,125,000)	(502,600,000)

임대보증금의 감소	(72,500,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)

종속기업지분의 추가취득	(456,000,000)

배당금지급	(7,087,001,500)	(6,979,416,000)

유동성리스부채의 상환	(403,940,533)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,065,862,487	131,369,534

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,427,504,349)	(62,867,152,259)

기초현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187

기말현금및현금성자산	34,666,052,096	48,741,708,928