서울도시가스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

비유동자산	842,252,365,060	847,951,734,653

매출채권 및 기타채권	3,379,495,785	3,418,289,370

유형자산	569,963,318,238	572,042,995,576

투자부동산	116,366,660,653	116,440,535,553

무형자산	10,730,124,195	10,757,804,472

사용권자산	54,870,079,649	55,689,023,545

관계기업투자주식	81,596,995,327	84,126,431,927

기타비유동금융자산	5,345,691,213	5,416,813,460

기타비유동비금융자산	0	59,840,750

유동자산	827,270,579,072	735,450,340,210

재고자산	1,650,035,014	1,532,910,857

매출채권 및 기타채권	226,553,929,169	263,149,605,798

현금및현금성자산	37,339,342,270	25,713,161,770

당기법인세자산	24,544,619	23,507,431

기타유동금융자산	560,769,450,849	443,753,613,822

기타유동비금융자산	933,277,151	1,277,540,532

자산총계	1,669,522,944,132	1,583,402,074,863

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	976,958,765,988	963,953,419,865

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,528,126	23,171,528,126

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(4,126,734,509)	(4,189,484,831)

이익잉여금	968,251,326,348	955,308,730,547

비지배주주지분	3,483,708,487	3,863,477,962

자본총계	980,442,474,475	967,816,897,827

부채

비유동부채	283,903,385,347	283,982,560,318

비유동충당부채	5,103,015,113	5,120,699,317

매입채무 및 기타채무	7,483,320,503	6,986,975,089

장기차입금	11,266,905,000	11,592,950,000

종업원급여부채	3,136,668,835	1,781,743,914

이연법인세부채	45,400,992,986	46,478,849,629

기타비유동금융부채	5,515,470	9,316,061

비유동리스부채	48,091,706,957	51,178,230,293

기타비유동비금융부채	163,415,260,483	160,833,796,015

유동부채	405,177,084,310	331,602,616,718

유동충당부채	2,611,758,835	2,468,383,287

매입채무 및 기타채무	337,100,911,862	288,034,217,410

유동성장기차입금	1,154,070,000	1,082,400,000

당기법인세부채	9,589,849,281	4,848,256,536

기타유동금융부채	28,180,350	37,823,209

유동성리스부채	5,132,272,033	5,132,911,440

기타유동비금융부채	49,560,041,949	29,998,624,836

부채총계	689,080,469,657	615,585,177,036

자본과부채총계	1,669,522,944,132	1,583,402,074,863

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	540,385,464,531	540,385,464,531	571,841,652,936	571,841,652,936

매출원가	476,515,500,693	476,515,500,693	514,357,725,773	514,357,725,773

매출총이익	63,869,963,838	63,869,963,838	57,483,927,163	57,483,927,163

판매비와관리비	44,310,761,793	44,310,761,793	39,557,731,542	39,557,731,542

영업이익(손실)	19,559,202,045	19,559,202,045	17,926,195,621	17,926,195,621

금융수익	3,289,332,684	3,289,332,684	2,988,489,542	2,988,489,542

금융비용	1,116,531,391	1,116,531,391	204,183,670	204,183,670

관계기업투자손익	2,059,033,400	2,059,033,400	6,325,435,745	6,325,435,745

기타수익	2,558,540,140	2,558,540,140	2,714,182,509	2,714,182,509

기타비용	506,264,236	506,264,236	6,609,341,148	6,609,341,148

법인세비용차감전순이익(손실)	25,843,312,642	25,843,312,642	23,140,778,599	23,140,778,599

법인세비용	6,161,197,661	6,161,197,661	4,352,881,752	4,352,881,752

분기순이익	19,682,114,981	19,682,114,981	18,787,896,847	18,787,896,847

지배지분순이익(손실)	19,844,654,803	19,844,654,803	18,709,355,751	18,709,355,751

비지배지분순이익(손실)	(162,539,822)	(162,539,822)	78,541,096	78,541,096

기타포괄손익	(41,886,833)	(41,886,833)	246,617,275	246,617,275

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	117,885,031	117,885,031	476,228,231	476,228,231

지분법 자본변동	7,774	7,774	(462,567)	(462,567)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(55,172,136)	(55,172,136)	(30,095,235)	(30,095,235)

확정급여제도의 재측정요소	(104,747,721)	(104,747,721)	(193,442,381)	(193,442,381)

지분법이익잉여금변동	140,219	140,219	(5,610,773)	(5,610,773)

총포괄손익

지배지분총포괄이익	19,802,797,623	19,802,797,623	18,955,964,149	18,955,964,149

비지배지분총포괄이익(손실)	(162,569,475)	(162,569,475)	78,549,973	78,549,973

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	5,109	5,109	4,817	4,817

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

분기순이익	18,709,355,751	18,709,355,751	78,541,096	18,787,896,847

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(30,095,235)	(30,095,235)	(30,095,235)

확정급여제도의 재측정요소	(193,442,381)	(193,442,381)	(193,442,381)

해외사업장환산외환차이	476,219,354	476,219,354	8,877	476,228,231

지분법평가	(462,567)	(5,610,773)	(6,073,340)	(6,073,340)

총포괄손익 소계	445,661,552	18,510,302,597	18,955,964,149	78,549,973	19,034,514,122

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,437,740,473)	946,395,320,391	955,791,574,335	3,658,247,320	959,449,821,655

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

분기순이익	19,844,654,803	19,844,654,803	(162,539,822)	19,682,114,981

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(55,172,136)	(55,172,136)	(55,172,136)

확정급여제도의 재측정요소	(104,747,721)	(104,747,721)	(104,747,721)

해외사업장환산외환차이	117,914,684	117,914,684	(29,653)	117,885,031

지분법평가	7,774	140,219	147,993	147,993

총포괄손익 소계	62,750,322	19,740,047,301	19,802,797,623	(162,569,475)	19,640,228,148

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,126,734,509)	968,251,326,348	976,958,765,988	3,483,708,487	980,442,474,475

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	143,813,340,884	287,975,516,029

분기순이익	19,682,114,982	18,787,896,847

비용가산:	17,992,270,604	20,105,443,608

감가상각비	7,401,050,458	7,560,211,749

투자부동산상각비	484,744,607	206,874,589

무형자산상각비	404,725,487	442,885,631

사용권자산상각비	1,112,939,709	56,183,708

퇴직급여	1,240,965,084	1,194,374,743

기타의 대손상각비	2,337,739

이자비용	576,484,986	69,734,740

법인세비용	6,161,197,661	4,352,881,752

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	265,761,535

외화환산손실	182,760,439	45,157,130

유형자산처분손실	31,712,766	7,895,590

지분법손실	45,757,391	5,840,372

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	35,986,965	35,852,589

기타비용	45,845,777	44,412,339

수익 차감 :	(7,610,849,121)	(11,548,057,375)

이자수익	(2,842,420,035)	(2,169,178,904)

배당금수익	(55,893,798)	(10,791,687)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,893,828)	(502,833,661)

대손충당금환입	(22,985,008)	(57,953,109)

기타대손충당금환입	(6,489,105)

지분법이익	(2,104,790,791)	(6,331,276,117)

유형자산처분이익	(23,814,842)	(38,131,570)

외화환산이익	(370,302,663)	(288,936,500)

금융보증부채환입	(13,443,450)	(24,619,922)

용구수입	(375,695,719)	(480,424,411)

이연수익	(1,798,608,987)	(1,637,422,389)

운전자본의 변동 :	113,971,206,101	259,016,172,237

매출채권의 감소(증가)	41,496,828,173	52,764,499,368

미수금의 감소(증가)	252,741,294	(91,177,295)

선급비용의 감소(증가)	(210,123,315)	129,318,207

계약이행원가의 증가(감소)	(2,699,962,413)

선급금의 감소(증가)	(29,094,967)	496,283,753

부가세대급금의 감소(증가)	658,888,936	994,625,540

재고자산의 감소(증가)	(117,124,157)	(10,648,724)

매입채무의 증가(감소)	55,533,925,180	180,371,649,600

미지급금의 증가(감소)	(6,145,849,639)	3,636,619,390

선수금의 증가(감소)	(54,386,984)	(5,684,000)

예수금의 증가(감소)	19,632,147,488	21,207,170,138

미지급비용의 증가(감소)	(1,749,952,158)	(1,670,329,815)

임대보증금의 증가(감소)	38,430,684

퇴직금의 지급	(412,700,000)

국민연금전환금의 감소	1,908,600

수입보증금의 증가(감소)	45,600,000	1,160,000

비유동계약부채의 증가	4,906,900,912	3,149,502,811

유동계약부채의 증가(감소)	(287,725,346)	1,153,937,077

이자수익 수취	2,819,634,223	2,127,357,118

이자비용 지급	(579,318,824)	(71,032,347)

법인세납부	(2,461,717,081)	(442,264,059)

투자활동으로 인한 현금흐름	(122,953,801,846)	(256,253,056,698)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	392,894,734,585	234,773,682,906

기타유동금융자산의 감소	392,706,719,370	234,412,400,115

배당금수취	150,255,798	198,153,687

임차보증금의 감소	1,000,000	20,000,000

토지의처분	4,408,500

차량운반구의 처분	28,881,821	43,809,095

공기구비품의 처분	3,469,096	9,800,000

임대보증금의 증가	89,520,009

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(515,848,536,431)	(491,026,739,604)

장기금융상품의 증가	(87,255)

기타비유동금융자산의 증가	(87,255)	(15,102,570,000)

기타유동금융자산의 증가	(509,997,664,104)	(469,191,883,965)

임차보증금의 증가	(100,000,000)

토지의 취득	(954,603,350)

공급설비의 취득	(1,302,416,294)	(855,703,898)

차량운반구의 취득	(202,442,349)	(431,930,056)

공기구비품의 취득	(339,994,551)	(496,757,300)

건설중인유형자산의 취득	(2,734,283,318)	(4,158,407,130)

기타무형자산의 취득	(222,648,000)	(666,900,000)

건설중인무형자산의 취득	(94,397,210)

임대보증금의 감소	(22,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,429,162,557)	(519,083,965)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	100,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(9,529,162,557)	(519,083,965)

유동성장기차입금의 상환	(254,375,000)	(179,500,000)

배당금의지급	(5,893,629,000)	(289,550,000)

유동성리스부채의 상환	(3,381,158,557)	(50,033,965)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	195,804,019	448,444,503

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,626,180,500	31,651,819,869

기초현금및현금성자산	25,713,161,770	44,093,556,445

기말현금및현금성자산	37,339,342,270	75,745,376,314