서울도시가스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	773,885,946,971	769,257,468,884

매출채권 및 기타채권	3,396,289,370	3,269,210,100

유형자산	634,784,618,216	636,258,816,561

투자부동산	43,452,451,222	43,529,155,518

무형자산	5,390,182,838	11,249,307,145

사용권자산	475,224,309

관계기업투자주식	62,781,055,284	65,489,759,539

기타비유동금융자산	22,061,511,275	6,980,130,020

기타비유동비금융자산	1,544,614,457	2,481,090,001

유동자산	823,535,609,617	599,363,050,181

재고자산	1,439,211,867	1,428,563,143

매출채권 및 기타채권	240,896,238,969	284,760,729,373

현금및현금성자산	75,745,376,314	44,093,556,445

기타유동금융자산	502,056,380,449	266,760,777,938

기타유동비금융자산	3,398,402,018	2,319,423,282

자산총계	1,597,421,556,588	1,368,620,519,065

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	955,791,574,335	943,633,061,686

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,348,394	23,171,348,394

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(3,437,740,473)	(3,883,402,025)

이익잉여금	946,395,320,391	934,682,469,294

비지배주주지분	3,658,247,320	3,869,247,347

자본총계	959,449,821,655	947,502,309,033

부채

비유동부채	222,939,553,515	225,028,540,673

비유동충당부채	420,809,927	447,629,099

매입채무 및 기타채무	9,735,390,698	9,667,048,767

장기차입금	12,420,975,000	12,675,350,000

종업원급여부채	1,404,749,808	1,368,897,219

이연법인세부채	47,344,051,197	50,384,968,347

기타비유동금융부채	47,139,270

비유동리스부채	177,004,663

기타비유동비금융부채	151,389,432,952	150,484,647,241

유동부채	415,032,181,418	196,089,669,359

유동충당부채	1,624,827,040	1,553,540,690

매입채무 및 기타채무	353,091,867,252	164,188,955,048

유동성장기차입금	900,125,000	825,250,000

당기법인세부채	11,066,192,929	4,047,238,871

기타유동금융부채	57,942,639

유동성리스부채	207,329,397

기타유동비금융부채	48,083,897,161	25,474,684,750

부채총계	637,971,734,933	421,118,210,032

자본과부채총계	1,597,421,556,588	1,368,620,519,065

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	571,841,652,936	571,841,652,936	593,150,006,760	593,150,006,760

매출원가	514,357,725,773	514,357,725,773	534,297,171,601	534,297,171,601

매출총이익	57,483,927,163	57,483,927,163	58,852,835,159	58,852,835,159

판매비와관리비	39,557,731,542	39,557,731,542	39,197,805,955	39,197,805,955

영업이익	17,926,195,621	17,926,195,621	19,655,029,204	19,655,029,204

금융수익	2,988,489,542	2,988,489,542	2,456,124,075	2,456,124,075

금융비용	204,183,670	204,183,670	407,788,338	407,788,338

관계기업투자손익	6,325,435,745	6,325,435,745	4,095,750,533	4,095,750,533

기타수익	2,714,182,509	2,714,182,509	2,317,690,671	2,317,690,671

기타비용	6,609,341,148	6,609,341,148	899,956,719	899,956,719

법인세비용차감전순이익	23,140,778,599	23,140,778,599	27,216,849,426	27,216,849,426

법인세비용	4,352,881,752	4,352,881,752	3,321,462,284	3,321,462,284

분기순이익	18,787,896,847	18,787,896,847	23,895,387,142	23,895,387,142

지배지분순이익	18,709,355,751	18,709,355,751	23,858,929,019	23,858,929,019

비지배지분순이익	78,541,096	78,541,096	36,458,123	36,458,123

기타포괄손익	246,617,275	246,617,275	(416,501,696)	(416,501,696)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	475,765,664	475,765,664	(233,321,877)	(233,321,877)

해외사업장환산외환차이	476,228,231	476,228,231	(233,194,223)	(233,194,223)

지분법자본변동	(462,567)	(462,567)	(127,654)	(127,654)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(229,148,389)	(229,148,389)	(183,179,819)	(183,179,819)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(30,095,235)	(30,095,235)	(30,647,987)	(30,647,987)

확정급여제도의 재측정요소	(193,442,381)	(193,442,381)	(152,531,832)	(152,531,832)

지분법이익잉여금변동	(5,610,773)	(5,610,773)

총포괄이익	19,034,514,122	19,034,514,122	23,478,885,446	23,478,885,446

지배지분총포괄이익	18,955,964,149	18,955,964,149	23,442,422,232	23,442,422,232

비지배지분총포괄이익	78,549,973	78,549,973	36,463,214	36,463,214

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	4,817	4,817	6,141	6,141

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

분기순이익	23,858,929,019	23,858,929,019	36,458,123	23,895,387,142

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(30,647,987)	(30,647,987)	(30,647,987)

확정급여제도의 재측정요소	(152,531,832)	(152,531,832)	(152,531,832)

해외사업장환산외환차이	(233,199,314)	(233,199,314)	5,091	(233,194,223)

지분법평가	(127,654)	(127,654)	(127,654)

총포괄손익 소계	(263,974,955)	23,706,397,187	23,442,422,232	36,463,214	23,478,885,446

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

2018.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,610,463,895)	920,076,292,529	929,281,269,844	3,978,787,561	933,260,057,405

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

분기순이익	18,709,355,751	18,709,355,751	78,541,096	18,787,896,847

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(30,095,235)	(30,095,235)	(30,095,235)

확정급여제도의 재측정요소	(193,442,381)	(193,442,381)	(193,442,381)

해외사업장환산외환차이	476,219,354	476,219,354	8,877	476,228,231

지분법평가	(462,567)	(5,610,773)	(6,073,340)	(6,073,340)

총포괄손익 소계	445,661,552	18,510,302,597	18,955,964,149	78,549,973	19,034,514,122

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,437,740,473)	946,395,320,391	955,791,574,335	3,658,247,320	959,449,821,655

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	287,975,516,029	92,724,045,869

분기순이익	18,787,896,847	23,895,387,142

비용가산:	20,105,443,608	13,330,478,355

감가상각비	7,560,211,749	7,377,484,033

투자부동산상각비	206,874,589	188,297,726

무형자산상각비	442,885,631	392,409,203

사용권자산감가상각비	56,183,708

퇴직급여	1,194,374,743	1,070,168,683

대손상각비	356,919,025

이자비용	69,734,740	67,508,611

법인세비용	4,352,881,752	3,321,462,284

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	108,067,509

지급보증료	276,226,418

외화환산손실	45,157,130	117,968,427

유형자산처분손실	7,895,590	195,338

지분법손실	5,840,372	16,684,225

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	35,852,589	37,086,873

포인트충당부채전입	44,412,339

수익 차감 :	(11,548,057,375)	(9,015,173,585)

이자수익	(2,169,178,904)	(1,647,828,093)

배당금수익	(10,791,687)	(10,791,301)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(502,833,661)	(780,999,654)

대손충당금환입	(57,953,109)

기타대손충당금환입	(6,489,105)	(3,178,567)

지분법이익	(6,331,276,117)	(4,112,434,758)

유형자산처분이익	(38,131,570)	(29,125,087)

외화환산이익	(288,936,500)	(14,950,920)

금융보증부채환입	(24,619,922)	(66,039,200)

용구수입	(480,424,411)	(697,092,961)

이연수익	(1,637,422,389)	(1,652,733,044)

운전자본의 변동 :	259,016,172,237	63,780,121,545

매출채권의 감소	52,764,499,368	60,562,170,213

미수금의 감소(증가)	(91,177,295)	(41,962,389)

선급비용의 감소	129,318,207	113,884,101

계약이행원가의 증가	(2,699,962,413)	(2,637,651,338)

선급금의 감소(증가)	496,283,753	(289,551,770)

부가세대급금의 감소	994,625,540	4,885,600

재고자산의 증가	(10,648,724)	(48,483,506)

매입채무의 증가(감소)	180,371,649,600	(22,520,461,044)

미지급금의 증가	3,636,619,390	3,108,767,884

선수금의 증가(감소)	(5,684,000)	298,102,150

예수금의 증가	21,207,170,138	22,278,109,117

미지급비용의 감소	(1,670,329,815)	(1,283,456,184)

퇴직금의 지급	(412,700,000)	(480,698,640)

국민연금전환금의 감소	1,908,600

수입보증금의 증가	1,160,000	3,000,000

비유동계약부채의 증가	3,149,502,811	4,713,467,351

유동계약부채의 증가	1,153,937,077

이자수익 수취	2,127,357,118	1,177,106,336

이자비용 지급	(71,032,347)	(65,812,270)

법인세납부	(442,264,059)	(378,061,654)

투자활동으로 인한 현금흐름	(256,253,056,698)	(136,914,246,731)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	234,773,682,906	304,316,517,470

기타유동금융자산의 감소	234,412,400,115	303,854,085,076

배당금수취	198,153,687	168,153,301

임차보증금의 감소	20,000,000

차량운반구의 처분	43,809,095	28,709,093

공기구비품의 처분	9,800,000	570,000

임대보증금의 증가	89,520,009	265,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(491,026,739,604)	(441,230,764,201)

장기금융상품의 증가	(87,255)	(19,221,724,965)

기타비유동금융자산의 증가	(15,102,570,000)

기타유동금융자산의 증가	(469,191,883,965)	(417,236,076,709)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)

공급설비의 취득	(855,703,898)	(889,798,164)

차량운반구의 취득	(431,930,056)	(397,690,860)

공기구비품의 취득	(496,757,300)	(190,352,810)

건설중인유형자산의 취득	(4,158,407,130)	(3,095,120,693)

기타무형자산의 취득	(666,900,000)

임대보증금의 감소	(22,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(519,083,965)	(525,500,000)

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(519,083,965)	(525,500,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(179,500,000)	(245,500,000)

배당금지급	(289,550,000)

유동성리스부채의 상환	(50,033,965)

현금및현금성자산의 환율변동효과	448,444,503	(177,600,984)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,651,819,869	(44,893,301,846)

기초현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187

기말현금및현금성자산	75,745,376,314	66,715,559,341