서울도시가스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

비유동자산	809,371,554,591	823,720,362,322

매출채권 및 기타채권	3,704,385,171	3,431,025,785

유형자산	572,014,315,596	574,102,887,806

투자부동산	113,872,685,109	113,679,672,515

무형자산	11,590,854,299	11,123,662,975

사용권자산	54,442,509,236	55,198,424,910

관계기업투자주식	10,045,825,465	10,739,642,542

기타비유동금융자산	40,677,481,415	51,245,062,390

기타비유동비금융자산	3,023,498,300	4,199,983,399

유동자산	914,032,197,004	865,992,763,436

재고자산	1,168,134,621	1,123,163,886

매출채권 및 기타채권	192,779,381,157	247,097,978,075

현금및현금성자산	36,122,458,968	30,818,526,538

당기법인세자산	17,896,299	11,185,015

기타유동금융자산	682,945,226,263	585,387,289,230

기타유동비금융자산	999,099,696	1,554,620,692

자산총계	1,723,403,751,595	1,689,713,125,758

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,037,920,156,505	1,030,529,468,561

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,092,610,627	23,065,414,901

기타자본항목	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	(4,573,118,975)	(5,428,389,742)

이익잉여금	1,029,845,845,340	1,023,337,623,889

비지배주주지분	3,594,501,771	3,955,288,083

자본총계	1,041,514,658,276	1,034,484,756,644

부채

비유동부채	269,964,451,540	271,896,250,286

비유동충당부채	4,009,112,714	3,943,656,833

매입채무 및 기타채무	6,474,539,395	5,515,999,625

장기차입금	9,967,275,000	10,308,570,000

종업원급여부채	1,822,379,665	1,787,302,625

이연법인세부채	31,478,508,434	33,165,454,687

기타비유동금융부채	211,118	705,072

비유동리스부채	49,422,781,414	50,334,232,943

기타비유동비금융부채	166,789,643,800	166,840,328,501

유동부채	411,924,641,779	383,332,118,828

유동충당부채	2,835,586,903	2,676,214,212

매입채무 및 기타채무	311,158,790,258	274,472,668,610

유동성장기차입금	1,299,630,000	1,284,380,000

당기법인세부채	41,434,864,826	67,013,804,980

기타유동금융부채	5,304,351	8,640,613

유동성리스부채	4,951,619,054	4,965,877,762

기타유동비금융부채	50,238,846,387	32,910,532,651

부채총계	681,889,093,319	655,228,369,114

자본과부채총계	1,723,403,751,595	1,689,713,125,758

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	517,182,239,399	517,182,239,399	540,385,464,531	540,385,464,531

매출원가	455,853,698,379	455,853,698,379	476,515,500,693	476,515,500,693

매출총이익	61,328,541,020	61,328,541,020	63,869,963,838	63,869,963,838

판매비와관리비	47,751,107,620	47,751,107,620	44,310,761,793	44,310,761,793

영업이익(손실)	13,577,433,400	13,577,433,400	19,559,202,045	19,559,202,045

금융수익	4,699,299,739	4,699,299,739	3,289,332,684	3,289,332,684

금융비용	2,607,125,953	2,607,125,953	1,116,531,391	1,116,531,391

관계기업투자손익	(86,654,300)	(86,654,300)	2,059,033,400	2,059,033,400

기타수익	1,769,108,161	1,769,108,161	2,558,540,140	2,558,540,140

기타비용	482,064,355	482,064,355	506,264,236	506,264,236

법인세비용차감전순이익(손실)	16,869,996,692	16,869,996,692	25,843,312,642	25,843,312,642

법인세비용	3,446,683,856	3,446,683,856	6,161,197,661	6,161,197,661

분기순이익	13,423,312,836	13,423,312,836	19,682,114,981	19,682,114,981

지배지분순이익(손실)	13,446,609,358	13,446,609,358	19,844,654,803	19,844,654,803

비지배지분순이익(손실)	(23,296,522)	(23,296,522)	(162,539,822)	(162,539,822)

기타포괄손익	717,746,672	717,746,672	(41,886,833)	(41,886,833)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	827,979,157	827,979,157	117,885,031	117,885,031

지분법 자본변동	(57,678)	(57,678)	7,774	7,774

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	33,327,100	33,327,100	(55,172,136)	(55,172,136)

확정급여제도의 재측정요소	(143,491,453)	(143,491,453)	(104,747,721)	(104,747,721)

지분법이익잉여금변동	(10,454)	(10,454)	140,219	140,219

총포괄손익

지배지분총포괄이익	14,158,378,218	14,158,378,218	19,802,797,623	19,802,797,623

비지배지분총포괄이익(손실)	(17,318,710)	(17,318,710)	(162,569,475)	(162,569,475)

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	3,463	3,463	5,109	5,109

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

분기순이익	19,844,654,803	19,844,654,803	(162,539,822)	19,682,114,981

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(55,172,136)	(55,172,136)	(55,172,136)

확정급여제도의 재측정요소	(104,747,721)	(104,747,721)	(104,747,721)

해외사업장환산외환차이	117,914,684	117,914,684	(29,653)	117,885,031

지분법평가	7,774	140,219	147,993	147,993

총포괄손익 소계	62,750,322	19,740,047,301	19,802,797,623	(162,569,475)	19,640,228,148

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동

종속기업의 자기주식 취득

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,126,734,509)	968,251,326,348	976,958,765,988	3,483,708,487	980,442,474,475

2021.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,065,414,901	(45,445,180,487)	(5,428,389,742)	1,023,337,623,889	1,030,529,468,561	3,955,288,083	1,034,484,756,644

분기순이익	13,446,609,358	13,446,609,358	(23,296,522)	13,423,312,836

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	27,351,789	27,351,789	5,975,311	33,327,100

확정급여제도의 재측정요소	(143,491,453)	(143,491,453)	(143,491,453)

해외사업장환산외환차이	827,976,656	827,976,656	2,501	827,979,157

지분법평가	(57,678)	(10,454)	(68,132)	(68,132)

총포괄손익 소계	855,270,767	13,303,107,451	14,158,378,218	(17,318,710)	14,141,059,508

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(174,100,000)	(6,968,986,000)

종속기업지분 추가취득	(54,192,360)	(54,192,360)	(80,067,640)	(134,260,000)

사업결합으로 인한 변동	467,508,124	467,508,124

종속기업의 자기주식 취득	81,388,086	81,388,086	(556,808,086)	(475,420,000)

자본에 직접 인식된 거래 소계	27,195,726	(6,794,886,000)	(6,767,690,274)	(343,467,602)	(7,111,157,876)

2021.03.31 (분기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(4,573,118,975)	1,029,845,845,340	1,037,920,156,505	3,594,501,771	1,041,514,658,276

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	102,726,567,645	143,813,340,885

분기순이익	13,423,312,836	19,682,114,982

비용가산:	17,172,453,560	17,977,410,794

감가상각비	7,579,173,169	7,401,050,458

투자부동산상각비	481,050,934	484,744,607

무형자산상각비	739,409,370	404,725,487

사용권자산상각비	1,088,522,652	1,112,939,709

퇴직급여	1,130,134,388	1,240,965,084

대손상각비	21,591,579

기타의 대손상각비	2,337,739

이자비용	518,391,218	576,484,986

법인세비용	3,446,683,856	6,161,197,661

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,658,464,850	265,761,535

외화환산손실	280,183,137	182,760,439

유형자산처분손실	141,523	31,712,766

지분법손실	194,666,533	45,757,391

기타장기급여	30,377,040	35,986,965

기타비용	3,663,311	30,985,967

수익 차감 :	(7,067,674,866)	(7,595,989,311)

이자수익	(4,307,387,437)	(2,842,420,035)

배당금수익	(10,745,414)	(55,893,798)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(6,386,665)	(2,893,828)

대손충당금환입	(22,985,008)

기타대손충당금환입	(10,996,919)

지분법이익	(108,012,233)	(2,104,790,791)

유형자산처분이익	(24,424,009)	(23,814,842)

투자부동산처분이익	(37,914,125)

리스조정이익	(4,001,632)

외화환산이익	(301,171,360)	(370,302,663)

금융보증부채환입	(3,830,216)	(13,443,450)

용구수입	(322,858,164)	(375,695,719)

이연수익	(1,909,110,651)	(1,798,608,987)

기타영업외수익	(20,836,041)	14,859,810

운전자본의 변동 :	106,009,150,124	113,971,206,102

매출채권의 감소	54,606,218,515	41,496,828,173

미수금의 감소	378,929,858	252,741,294

선급비용의 감소(증가)	33,397,272	(210,123,315)

선급금의 감소(증가)	(122,985,990)	(29,094,967)

부가세대급금의 감소	736,830,910	658,888,936

재고자산의 감소(증가)	(41,894,685)	(117,124,157)

매입채무의 증가	35,724,743,143	55,533,925,181

미지급금의 감소	(3,794,235,019)	(6,145,849,639)

미지급비용의 감소	(1,672,265,693)	(1,749,952,158)

임대보증금의 증가(감소)	(90,000,000)	38,430,684

수입보증금의 증가	13,600,000	45,600,000

선수금의 증가(감소)	6,054,807	(54,386,984)

예수금의 증가	18,459,832,806	19,632,147,488

퇴직금의 지급	(79,500,000)

비유동계약부채의 증가	2,324,870,985	4,906,900,912

유동계약부채의 감소	(363,992,175)	(287,725,346)

기타손실충당부채의 감소	(110,454,610)

이자수익 수취	4,417,099,846	2,819,634,223

이자비용 지급	(465,672,477)	(579,318,824)

법인세납부	(30,762,101,378)	(2,461,717,081)

투자활동으로 인한 현금흐름	(95,036,670,858)	(122,953,801,846)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	552,672,112,890	392,894,734,585

기타비유동금융자산의 감소	95,970,010

기타유동금융자산의 감소	552,297,732,138	392,706,719,370

배당금 수취	191,707,414	150,255,798

임차보증금의 감소	1,000,000

토지의처분	4,408,500

차량운반구의 처분	24,527,278	28,881,821

공기구비품의 처분	3,469,096

투자부동산(토지)의 처분	62,176,050

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(647,708,783,748)	(515,848,536,431)

관계기업투자주식의 처분	(1,071,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(122,363,190)	(87,255)

기타유동금융자산의 증가	(639,693,646,101)	(509,997,664,104)

임차보증금의 증가	(162,000,000)

토지의 취득	(954,603,350)

기계장치의 취득	(7,361,500)

공급설비의 취득	(1,265,914,544)	(1,302,416,294)

차량운반구의 취득	(319,103,442)	(202,442,349)

공기구비품의 취득	(595,270,948)	(339,994,551)

기타유형자산의 취득	(680,000)

건설중인유형자산의 취득	(3,260,081,406)	(2,734,283,318)

기타무형자산의 취득	(222,648,000)

건설중인무형자산의 취득	(316,810,000)	(94,397,210)

회원권의 취득	(888,223,190)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(6,329,427)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,359,340,583)	(9,429,162,558)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	4,800,000	100,000,000

임대보증금의 증가	4,800,000	100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(2,364,140,583)	(9,529,162,558)

유동성장기차입금의 상환	(326,045,000)	(254,375,000)

종속기업의 자기주식 취득	(475,420,000)

종속기업 지분 추가취득	(134,260,000)

유동성리스부채의 상환	(1,254,315,583)	(3,381,158,558)

배당금의지급	(174,100,000)	(5,893,629,000)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(26,623,774)	195,804,019

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,303,932,430	11,626,180,500

기초현금및현금성자산	30,818,526,538	25,713,161,770

기말현금및현금성자산	36,122,458,968	37,339,342,270