서울도시가스 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 보운㈜ 1,313,725 26.27 대성홀딩스㈜ 660,000 13.2 김영민외 570,777 11.42 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,067,208 21.34 기타주주 1,371,290 27.43 합 계 5,000,000 100.00

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’ 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정): 교환가능성 결여
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ 및 제1107호 ‘금융상품: 공시’(개정): 금융상품 분류와 측정
특정조건을 모두 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주할 수 있도록 허용하는 규정이 신설되었으며 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정이 명확화 되었습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항이 추가되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선
한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정
ㆍ 제1107호 '금융상품 공시’: 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정
ㆍ 제1109호 '금융상품’: 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식
ㆍ 제1110호 '연결재무제표’: 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함
ㆍ 제1007호 '현금흐름표’: '원가법’을 삭제하고 '원가’로 대체하여 기준서간 용어일치

## 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 영업의 계절적 특성

당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월~3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.

## 5. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

유형자산 장부금액의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산

장부금액	총장부금액	108,438,827	66,847,185	2,390,050	4,423,282	14,608,451	986,396,861	2,397,769	1,173,170

감가상각누계액	0	(33,140,591)	(1,507,474)	(3,275,425)	(10,755,014)	(612,235,141)	0	0

장부금액 합계	108,438,827	33,706,594	882,576	1,147,857	3,853,437	374,161,720	2,397,769	1,173,170

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산

장부금액	총장부금액	108,438,827	66,847,185	2,390,050	4,345,307	14,422,276	983,297,589	2,024,720	1,173,170

감가상각누계액	0	(32,722,796)	(1,489,992)	(3,356,715)	(10,399,269)	(605,620,051)	0	0

장부금액 합계	108,438,827	34,124,389	900,058	988,592	4,023,007	377,677,538	2,024,720	1,173,170

유형자산 합계액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

장부금액	총장부금액	1,186,675,595

감가상각누계액	(660,913,645)

장부금액 합계	525,761,950

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

장부금액	총장부금액	1,182,939,124

감가상각누계액	(653,588,823)

장부금액 합계	529,350,301

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	유형자산 합계

기초 유형자산	108,438,827	34,124,389	900,058	988,592	4,023,007	377,677,538	2,024,720	1,173,170	529,350,301

취득	0	0	0	272,168	186,175	1,281,937	2,190,385	0	3,930,665

처분	0	0	0	(14,015)	0	0	0	0	(14,015)

감가상각비	0	(417,795)	(17,482)	(98,888)	(355,745)	(6,615,091)	0	0	(7,505,001)

기타(*)	0	0	0	0	0	1,817,336	(1,817,336)	0	0

기말 유형자산	108,438,827	33,706,594	882,576	1,147,857	3,853,437	374,161,720	2,397,769	1,173,170	525,761,950

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	유형자산 합계

기초 유형자산	108,349,192	35,795,568	982,621	862,197	2,601,134	377,118,833	6,416,499	1,124,110	533,250,154

취득	89,635	0	0	516,475	2,701,245	6,349,811	16,949,829	49,060	26,656,055

처분	0	0	0	(13)	(18)	(296,225)	0	0	(296,256)

감가상각비	0	(1,671,179)	(82,563)	(390,067)	(1,279,354)	(26,596,048)	0	0	(30,019,211)

기타(*)	0	0	0	0	0	21,101,167	(21,341,608)	0	(240,441)

기말 유형자산	108,438,827	34,124,389	900,058	988,592	4,023,007	377,677,538	2,024,720	1,173,170	529,350,301

(*) 당분기 및 전기 기타증감액의 경우 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분에 해당합니다.

## 6. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지(*)	건물(*)	구축물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	상각누계액	총장부금액	상각누계액	총장부금액	상각누계액

투자부동산	20,165,769	0	20,165,769	31,459,276	(13,018,625)	18,440,651	907,403	(709,089)	198,314

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산

토지(*)	건물(*)	구축물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	상각누계액	총장부금액	상각누계액	총장부금액	상각누계액

투자부동산	20,165,769	0	20,165,769	31,459,275	(12,822,004)	18,637,271	907,402	(700,014)	207,388

(*) 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련 당분기말과 전기말 현재 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25참조)

투자부동산 합계액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	52,532,448	(13,727,714)	38,804,733

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	52,532,446	(13,522,018)	39,010,427

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	20,165,769	18,637,271	207,388	39,010,427

취득	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

감가상각비	0	(196,620)	(9,074)	(205,694)

기말 투자부동산	20,165,769	18,440,651	198,314	38,804,733

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	20,165,769	19,323,753	243,684	39,733,206

취득	0	100,000	0	100,000

처분	0	0	0	0

감가상각비	0	(786,482)	(36,296)	(822,778)

기말 투자부동산	20,165,769	18,637,271	207,388	39,010,427

(3) 투자부동산 관련 손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

투자부동산 관련 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	282,141

투자부동산에서 발생한 운영비용	(542,786)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	236,117

투자부동산에서 발생한 운영비용	(542,905)

(4) 투자부동산의 공정가치 당분기 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

투자부동산의 공정가치에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산

토지	건물	토지	건물

투자부동산	20,165,769	18,440,651	24,717,830	20,010,199

투자부동산의 공정가치 합계액에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가	재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산

토지와 건물

투자부동산	38,606,420	44,728,029

## 7. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유전개발(*)	회원가입권	기타무형자산

장부금액	총장부금액	16,148,121	1,267,923	18,775,202

상각누계액	(16,148,121)	0	(15,739,387)

장부금액 합계	0	1,267,923	3,035,815

전기말 (단위 : 천원)

유전개발(*)	회원가입권	기타무형자산

장부금액	총장부금액	16,148,121	1,263,123	18,761,702

상각누계액	(16,148,121)	0	(15,160,319)

장부금액 합계	0	1,263,123	3,601,383

(*) 당사는 유전개발과 관련하여 체결되어있는 복구충당의무를 이행하기 위하여 당분기말 현재 350백만원, 전기말 332백만원을 충당부채로 계상하였으며(주석 26 참고), 전기에 유전개발관련 베트남11-2광구 매각하였습니다.

무형자산 합계액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

장부금액	연결장부가액	36,191,246

상각누계액	(31,887,508)

장부금액 합계	4,303,738

전기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

장부금액	연결장부가액	36,172,946

상각누계액	(31,308,440)

장부금액 합계	4,864,506

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

회원가입권	기타무형자산	건설중인무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	1,263,123	3,601,384	0	4,864,506

취득	4,800	13,500	0	18,300

무형자산상각비	0	(579,068)	0	(579,068)

대체	0	0	0	0

기말 영업권 이외의 무형자산	1,267,923	3,035,816	0	4,303,738

전기말 (단위 : 천원)

회원가입권	기타무형자산	건설중인무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	1,263,123	4,719,344	70,500	6,052,967

취득	0	1,343,156	273,720	1,616,876

무형자산상각비	0	(2,531,616)	0	(2,531,616)

대체	0	70,500	(344,220)	(273,720)

기말 영업권 이외의 무형자산	1,263,123	3,601,384	0	4,864,506

## 8. 유전개발

당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

유전개발

영업권 이외의 무형자산

유전개발

리비아

자원개발 단계	생산

내용	Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄

컨소지엄 내 지분율	0.0500

## 9. 리스

1) 리스이용자인 경우 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	총장부금액	감가상각누계액

사용권자산	54,348,725	(6,223,098)	48,125,627	1,964,373	(1,313,845)	650,526

전기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	총장부금액	감가상각누계액

사용권자산	53,988,709	(5,346,519)	48,642,190	1,964,372	(1,257,772)	706,600

사용권자산 합계액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

토지와 건물

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액

사용권자산	56,313,098	(7,536,943)	48,776,155

전기말 (단위 : 천원)

자산

토지와 건물

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액

사용권자산	55,953,081	(6,604,291)	49,348,790

(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

기초 사용권자산	48,642,190	706,600	49,348,791

취득(*)	360,016	0	360,016

사용권자산감가상각비	(876,579)	(56,074)	(932,653)

기말 사용권자산	48,125,627	650,526	48,776,155

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

기초 사용권자산	47,218,785	930,897	48,149,682

취득(*)	4,689,209	0	4,689,209

사용권자산감가상각비	(3,265,804)	(224,297)	(3,490,101)

기말 사용권자산	48,642,190	706,600	49,348,791

(*) 사용권자산의 기중 취득에 해당합니다.(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

사용권자산과 리스부채의 당기손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	932,653

리스부채 이자비용	1,103,326

단기리스 관련 비용	60,678

소액자산리스 관련 비용	12,048

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	3,401,727

리스부채 이자비용	2,519,947

단기리스 관련 비용	53,838

소액자산리스 관련 비용	47,305

당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 61백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 2,736백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

리스부채의 만기분석
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	5,014,634	19,170,257	26,793,120	50,978,011

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	4,992,506	19,349,721	27,947,109	52,289,336

(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 유동성분류
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	4,975,401

비유동 리스부채	43,031,171

합계	48,006,572

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	4,972,838

비유동 리스부채	44,689,681

합계	49,662,519

## 10. 종속기업투자주식

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다.

## 11. 관계기업투자주식

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 마포도시가스이엔지㈜(*3) 대한민국 도시가스관리대행업 - - 40.00% 232,522 노을그린에너지㈜(*1)(*2) 대한민국 연료전지발전업 15.00% - 15.00% - 파주에코에너지㈜(*1) (*4) 대한민국 연료전지발전업 6.32% 3,230,000 5.99% 3,230,000 고양그린에너지㈜ (*1) 대한민국 연료전지발전업 11.76% 522,000 11.76% 522,000 합 계 3,752,000 3,984,522 (*1) 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. (*2) 지속적인 손실 발생으로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 전기에 전액 손상 인식하였습니다. (*3) 당 분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. (*4) 당분기 중 파주에코에너지(주)의 주주 일부가 지분을 반납함에 따라 지분율이 증가하였습니다.

## 12. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동자산	6,136,278

비유동자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	6,136,278

상각후원가측정금융자산	0

유동자산	784,335,055

유동자산	상각후원가측정금융자산	8,241,182

당기손익-공정가치측정금융자산	776,093,873

합계	790,471,333

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동자산	6,102,489

비유동자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	6,102,489

상각후원가측정금융자산	0

유동자산	535,960,852

유동자산	상각후원가측정금융자산	8,195,228

당기손익-공정가치측정금융자산	527,765,625

합계	542,063,341

(*) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	6,102,489

평가손익	33,789

기말잔액	6,136,278

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	5,318,441

평가손익	784,048

기말잔액	6,102,489

## 13. 기타비금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동자산	5,615,477

비유동자산	순확정급여자산(*)	5,615,477

유동자산	415,962

유동자산	선급금	209,086

선급비용	205,734

부가세대급금	1,142

합계	6,031,439

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동자산	459,384

비유동자산	순확정급여자산(*)	459,384

유동자산	3,656,571

유동자산	선급금	111,086

선급비용	214,566

부가세대급금	3,330,919

합계	4,115,955

(*) 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석28 참고)

## 14. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	504,335	0	504,335

저장품	663,412	0	663,412

합계	1,167,747	0	1,167,748

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	486,928	0	486,928

저장품	732,004	0	732,004

합계	1,218,932	0	1,218,932

## 15. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액

매출채권 및 기타채권(비유동)	4,811,927	(18,006)

매출채권 및 기타채권(비유동)	장기성매출채권	1,302,667	(18,006)

당좌개설보증금	6,000	0

회원권보증금	1,255,578	0

임차보증금	2,245,500	0

영업보증금	2,182	0

매출채권 및 기타채권(유동)	296,166,760	(4,301,939)

매출채권 및 기타채권(유동)	매출채권	293,096,276	(4,051,270)

미수금	3,067,564	(250,669)

미수수익	2,920	0

합계	300,978,687	(4,319,945)

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액

매출채권 및 기타채권(비유동)	4,747,692	(20,702)

매출채권 및 기타채권(비유동)	장기성매출채권	1,094,432	(20,702)

당좌개설보증금	6,000	0

회원권보증금	1,255,578	0

임차보증금	2,389,500	0

영업보증금	2,182	0

매출채권 및 기타채권(유동)	368,981,373	(4,061,132)

매출채권 및 기타채권(유동)	매출채권	364,326,317	(3,808,253)

미수금	4,615,608	(252,879)

미수수익	39,448	0

합계	373,729,065	(4,081,834)

(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권
당분기말 (단위 : 천원)

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품

연체상태	연체상태 합계

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과

매출채권 및 기타채권	70,303,261	1,730,594	704,425	0	72,738,280

전기말 (단위 : 천원)

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품

연체상태	연체상태 합계

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과

매출채권 및 기타채권	36,608,623	2,737,604	375,332	0	39,721,559

## 16. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	6,810

예적금 등	35,830,407

합계	35,837,217

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	7,310

예적금 등	36,524,957

합계	36,532,267

## 17. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	하나은행	2,000	당좌개설보증금

우리은행	2,000	당좌개설보증금

신한은행	2,000	당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산 합계	6,000

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	하나은행	2,000	당좌개설보증금

우리은행	2,000	당좌개설보증금

신한은행	2,000	당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산 합계	6,000

## 18. 자본금

당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

발행예정주식수	28,000,000

총발행주식수(*)	5,000,000

주당 액면가액(원)	5,000

자본금(*)	35,000,000

전기말 (단위 : 천원)

보통주

발행예정주식수	28,000,000

총발행주식수(*)	5,000,000

주당 액면가액(원)	5,000

자본금(*)	35,000,000

(*) 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.

발행주식수에 대한 설명

보통주

2002년 이익소각으로 감소된 주식 수	2,000,000

## 19. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

자본잉여금
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금	13,653,280

자기주식처분이익	9,895,683

합계	23,548,963

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금	13,653,280

자기주식처분이익	9,895,683

합계	23,548,963

## 20. 자기주식

당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

자기주식
당분기말 (단위 : 천원)

자기주식

자기주식	(43,411,308)

전기말 (단위 : 천원)

자기주식

자기주식	(43,411,308)

당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 전기에 임직원에게 보유중이던 자기주식 50,000주(처분일(2024년 10월7일의 시가)를 처분하였으며, 나머지 자기주식에 대해서는 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.

자기주식 취득 및 처분 내역
당분기말

자기주식

보유주식수	1,067,208

처분주식수	0

전기말

자기주식

보유주식수	1,067,208

처분주식수	50,000

## 21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익누계액
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(3,166,486)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(3,206,521)

## 22. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.

이익잉여금
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익준비금	17,500,000

배관및안전설비투자적립금	135,126,793

기업합리화적립금	267,573

미처분이익잉여금	910,528,456

합계	1,063,422,822

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익준비금	17,500,000

배관및안전설비투자적립금	135,126,793

기업합리화적립금	267,573

미처분이익잉여금	896,236,330

합계	1,049,130,696

1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 배관및안전설비투자적립금당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다. 3) 기업합리화적립금당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

이익잉여금

기초잔액	1,049,130,696

당기순이익	24,178,034

배당금 지급	(9,831,980)

확정급여제도의 재측정손익	(53,928)

기말잔액	1,063,422,822

전기말 (단위 : 천원)

이익잉여금

기초잔액	1,037,715,094

당기순이익	22,312,258

배당금 지급	(8,736,282)

확정급여제도의 재측정손익	(2,160,374)

기말잔액	1,049,130,696

## 23. 주당이익

당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

당기순이익	24,178,034,083

기본주당순이익(*)	6,148

전분기 (단위 : 원)

보통주

당기순이익	28,309,293,496

기본주당순이익(*)	7,291

(*) 기본주당순이익 = 보통주 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수

(2) 가중평균유통보통주식수가중평균유통보통주식수
당분기

보통주

발행보통주식수	5,000,000

자기주식 효과	(1,067,208)

가중평균유통보통주식수(*)	3,932,792

전분기

보통주

발행보통주식수	5,000,000

자기주식 효과	(1,117,208)

가중평균유통보통주식수(*)	3,882,792

(*) 가중평균유통보통주식수

가중평균유통보통주식수에 대한 상세내역
당분기

기초발행주식수

주식수 변동 발생일	2025-01-01

유통주식수의 수량	3,932,792

일수	90

적수	353,951,280

가중평균유통보통주식수 (기말)	3,932,792

전분기

기초발행주식수

주식수 변동 발생일	2024-01-01

유통주식수의 수량	3,882,792

일수	91

적수	353,334,072

가중평균유통보통주식수 (기말)	3,882,792

당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

## 24. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

상환조건	차입금, 이자율(변동)	차입금, 만기	명목금액	차감 : 유동성장기차입금	비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

차입금명칭	국민은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2031-12-15	2,435,075

우리은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2031-06-16	671,250

신한은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2030-12-15	2,047,210

하나은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2033-09-15	1,034,360

차입금명칭 합계	6,187,895	(1,203,060)	4,984,835

전기말 (단위 : 천원)

상환조건	차입금, 이자율(변동)	차입금, 만기	명목금액	차감 : 유동성장기차입금	비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분

차입금명칭	국민은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2031-12-15	2,579,450

우리은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2031-06-16	703,200

신한은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2030-12-15	2,140,980

하나은행	공급배관건설자금	5년 거치 10년 분할상환	0.0200	2033-09-15	1,065,030

차입금명칭 합계	6,488,660	(1,203,060)	5,285,600

(2) 당분기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

당기 중 상환한 차입금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

유동성장기차입금

명목이자율(%)	0.0200

상환금액	300,765

전기말 (단위 : 천원)

유동성장기차입금

명목이자율(%)	0.0200

상환금액	1,246,660

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

장기차입금의 연도별 상환계획
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과	합계 구간 합계

차입금총계	1,203,060	1,203,060	1,203,060	1,020,760	1,557,955	6,187,895

## 25. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동부채

비유동부채	임대보증금(*)	4,161,520

수입보증금	1,078,133

소 계	5,239,653

유동부채

유동부채	매입채무	470,198,186

미지급금	10,698,566

미지급비용	6,427,767

미지급배당금	9,831,980

소 계	497,156,499

합 계	502,396,152

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동부채

비유동부채	임대보증금(*)	3,983,120

수입보증금	1,096,133

소 계	5,079,253

유동부채

유동부채	매입채무	345,259,119

미지급금	13,828,355

미지급비용	8,857,117

미지급배당금	0

소 계	367,944,591

합 계	373,023,844

(*) 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다.

임대보증금에 대한 채권최고액
(단위 : 백만원)

공시금액

임대보증금에 대한 채권최고액	1,556

## 26. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

충당부채의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동충당부채	350,368

비유동충당부채	복구충당부채	350,368

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동충당부채	332,497

비유동충당부채	복구충당부채	332,497

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

충당부채의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

복구충당부채	기타손실충당부채	충당부채 합계

기초 기타충당부채	332,497	0	332,497

충당부채의 변동

충당부채의 변동	전입액	18,707	0	18,707

외화환산손실	(836)	0	(836)

지급액	0	0	0

충당부채환입액(*)	0	0	0

기말 기타충당부채	350,368	0	350,368

충당부채의 성격에 대한 기술	상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 리비아 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.

전기말 (단위 : 천원)

복구충당부채	기타손실충당부채	충당부채 합계

기초 기타충당부채	2,411,568	3,454,565	5,866,133

충당부채의 변동

충당부채의 변동	전입액	3,791	116,503	120,294

외화환산손실	338,025	96,518	434,543

지급액	0	(775,963)	(775,963)

충당부채환입액(*)	(2,420,887)	(2,891,623)	(5,312,510)

기말 기타충당부채	332,497	0	332,497

충당부채의 성격에 대한 기술	상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.

(*) 전기 베트남 11-2광구의 매각이 완료됨에 따라 관련된 복구충당부채와 기타손실충당부채의 의무가 해소되어 환입처리 하였습니다.

## 27. 기타비금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

기타비금융부채의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동부채	172,048,408

비유동부채	비유동계약부채	172,048,408

유동부채	55,705,147

유동부채	선수금	45,770

예수금	43,896,467

유동성계약부채	11,762,910

합계	227,753,555

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동부채	173,600,842

비유동부채	비유동계약부채	173,600,842

유동부채	30,398,387

유동부채	선수금	0

예수금	18,838,150

유동성계약부채	11,560,237

합계	203,999,229

(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

계약부채의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

시설분담금(*1)	169,241,260

계량기교체비용(*2)	14,570,058

원인자이설분담금(*3)	10,944,302

연수원운영선수금(*4)	45,770

합계	194,801,390

유동	11,762,910

비유동	172,048,408

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

시설분담금(*1)	170,672,557

계량기교체비용(*2)	14,488,523

원인자이설분담금(*3)	11,525,979

연수원운영선수금(*4)	0

합계	196,687,059

유동	11,560,237

비유동	173,600,842

(*1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (*2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다.(*3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다.(*4) 연수원 이용 선수금으로 연결실체는 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다.

1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.

계약부채(시설분담금)의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	170,672,557

기중 수취액	696,960

기중 수익인식액	(2,128,257)

기타 변동액(*)	0

기말잔액	169,241,260

차감 : 유동성대체	(9,334,738)

비유동	159,906,522

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	170,417,454

기중 수취액	9,002,706

기중 수익인식액	(8,507,163)

기타 변동액(*)	(240,441)

기말잔액	170,672,557

차감 : 유동성대체	(9,342,876)

비유동	161,329,680

(*) 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다.

2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

계약부채(계량기교체비용)의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	14,488,522

기중 수취액	785,197

기중 수익인식액	(703,661)

기말잔액	14,570,058

차감 : 유동성대체	(2,428,172)

비유동	12,141,886

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	15,295,023

기중 수취액	2,880,409

기중 수익인식액	(3,686,910)

기말잔액	14,488,522

차감 : 유동성대체	(2,217,360)

비유동	12,271,162

3) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다.

계약부채(원인자이설분담금)의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	11,525,979

기중 수취액	276,805

기중 수익인식액	(856,071)

기타증감	(2,411)

기말잔액	10,944,302

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초잔액	11,268,014

기중 수취액	4,066,830

기중 수익인식액	(2,989,188)

기타증감	(819,677)

기말잔액	11,525,979

## 28. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

종업원급여부채의 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	71,718,801

사외적립자산의 공정가치	(77,334,278)

소계	(5,615,477)

기타장기종업원급여채무(*)	1,471,881

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치	76,282,070

사외적립자산의 공정가치	(76,741,454)

소계	(459,384)

기타장기종업원급여채무(*)	1,434,825

(*) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다.

(2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기말에는 없으며, 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 361,257천원입니다.

확정기여제도 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형급여제도와 관련한 미지급금	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형급여제도와 관련한 미지급금	361,257

(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초잔액	76,282,070	(76,741,454)	(459,384)

퇴직급여 지급액	(6,549,200)	0	(6,549,200)

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동	당기근무원가	1,257,909	0	1,257,909

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	728,021	(732,557)	(4,536)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	1,985,930	(732,557)	1,253,373

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	0	139,733	139,733

기말잔액	71,718,800	(77,334,278)	(5,615,478)

전기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초잔액	67,692,494	(73,929,450)	(6,236,956)

퇴직급여 지급액	(2,933,300)	0	(2,933,300)

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동	당기근무원가	6,088,696	0	6,088,696

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	2,838,714	(2,996,863)	(158,149)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	8,927,410	(2,996,863)	5,930,547

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	2,595,466	184,859	2,780,325

기말잔액	76,282,070	(76,741,454)	(459,384)

2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	확정금리형 채권	77,284,901

국민연금전환금	49,377

합계	77,334,278

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	확정금리형 채권	76,692,077

국민연금전환금	49,377

합계	76,741,454

3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

확정급여제도와 관련하여 인식된 손익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가(*)	1,257,909

이자비용(수익), 확정급여제도

이자비용(수익), 확정급여제도	확정급여채무의 이자비용	728,021

이자수익, 확정급여제도	(732,557)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	1,253,373

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가(*)	1,053,455

이자비용(수익), 확정급여제도

이자비용(수익), 확정급여제도	확정급여채무의 이자비용	779,065

이자수익, 확정급여제도	(779,066)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	1,053,454

4) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

보험수리적 가정에 대한 공시
당분기말

공시금액

할인율	0.0395

미래임금인상률	0.0516

전기말

공시금액

할인율	0.0395

미래임금인상률	0.0516

5) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.

재측정요소에 대한 세부공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손실(이익)	139,733

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손실(이익)	123,419

## 29. 매출액과 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.

매출액과 매출원가 구성 내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업수익	783,333,785

영업수익	가스매출액	778,457,546

자원개발수익	37,886

기타매출액	4,838,353

매출원가	710,026,995

매출원가	가스매출원가	708,504,279

기타매출원가	1,522,716

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업수익	719,102,447

영업수익	가스매출액	715,887,632

자원개발수익	18,729

기타매출액	3,196,086

매출원가	648,560,274

매출원가	가스매출원가	647,953,537

기타매출원가	606,737

(2) 당사는 아래와 같이 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

가스매출액	778,457,546	0

자원개발수익	37,886	0

기타매출액(*)	1,150,364	3,687,989

수익 합계	779,645,796	3,687,989

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

가스매출액	715,887,632	0

자원개발수익	18,729	0

기타매출액(*)	233,818	2,962,268

수익 합계	716,140,179	2,962,268

(*) 기간에 걸쳐 인식하는 재화나 서비스에 대한 매출액의 경우 이연수익으로 구성되어 있습니다. (주석27 참고)

## 30. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	49,648,301

판매비와관리비	급여	13,802,700

퇴직급여	1,204,799

복리후생비	2,910,023

감가상각비	7,505,000

투자부동산상각비	205,694

무형자산상각비	579,068

사용권자산감가상각비	932,652

보건방역비	31,368

외부시상금	539

교육훈련비	124,628

여비교통비	35,723

차량유지비	499,548

통신비	174,004

수도광열비	312,139

소모품비	151,437

수선비	1,357,916

도서인쇄비	163,520

광고선전비	172,018

제수수료	18,436,348

회비	188,635

보험료	152,575

접대비	141,895

세금과공과	253,784

임차료	71,059

대손상각비	240,321

직장보육시설운영비	0

해외광구관리비	908

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	49,503,670

판매비와관리비	급여	14,811,176

퇴직급여	1,017,399

복리후생비	2,535,746

감가상각비	7,475,469

투자부동산상각비	205,069

무형자산상각비	630,742

사용권자산감가상각비	707,053

보건방역비	90,755

외부시상금	125

교육훈련비	100,466

여비교통비	36,783

차량유지비	505,936

통신비	163,670

수도광열비	300,870

소모품비	124,639

수선비	1,176,632

도서인쇄비	116,790

광고선전비	183,959

제수수료	18,017,658

회비	193,707

보험료	163,890

접대비	122,155

세금과공과	269,456

임차료	97,454

대손상각비	223,390

직장보육시설운영비	72,698

해외광구관리비	159,983

## 31. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

재고자산의 변동	51,184	709,975,811	1,214,317	711,241,312

재고자산의 변동	상품	(17,408)	708,521,687	0	708,504,279

저장품	68,592	1,454,124	1,214,317	2,737,033

종업원급여	0	0	17,917,523	17,917,523

감가상각비와 기타상각비	0	0	9,222,415	9,222,415

제수수료	0	0	17,222,031	17,222,031

임차료	0	0	71,059	71,059

수선비	0	0	1,357,916	1,357,916

세금과공과	0	0	253,784	253,784

기타	0	0	2,389,256	2,389,256

합계	51,184	709,975,811	49,648,301	759,675,296

전분기 (단위 : 천원)

재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

재고자산의 변동	(24,373)	648,584,647	1,402,726	649,963,000

재고자산의 변동	상품	8,807	647,944,731	0	647,953,538

저장품	(33,180)	639,916	1,402,726	2,009,462

종업원급여	0	0	18,364,321	18,364,321

감가상각비와 기타상각비	0	0	9,018,334	9,018,334

제수수료	0	0	16,614,932	16,614,932

임차료	0	0	97,454	97,454

수선비	0	0	1,176,632	1,176,632

세금과공과	0	0	269,456	269,456

기타	0	0	2,559,815	2,559,815

합계	(24,373)	648,584,647	49,503,670	698,063,944

## 32. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

금융수익의 상세내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	6,685,490

금융수익	상각후원가측정금융자산 관련 이자수익	290,957

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,402,825

당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이자수익	3,414,789

외화환산이익	2,917

외환차익	74,313

배당금수익	499,689

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	8,069,624

금융수익	상각후원가측정금융자산 관련 이자수익	447,784

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	738,266

당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이자수익	5,149,013

외화환산이익	66,624

외환차익	86,200

배당금수익	1,581,737

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

금융비용의 상세내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융원가	744,279

금융원가	이자비용	661,334

외화환산손실	0

외환차손	82,945

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융원가	992,632

금융원가	이자비용	726,017

외화환산손실	261,142

외환차손	5,473

## 33. 기타수익과 기타비용

당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	1,699,394

기타이익	용구수입	0

임대료수입	168,211

도시가스연체료	1,308,181

유형자산처분이익	80,050

잡이익	142,952

기타손실	312,748

기타손실	기부금	42,200

용구손료	3,034

유형자산처분손실	82,070

리스조정손실	32,993

잡손실	152,451

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	1,797,014

기타이익	용구수입	20,342

임대료수입	165,732

도시가스연체료	1,271,034

유형자산처분이익	15,407

잡이익	324,499

기타손실	433,119

기타손실	기부금	1,200

용구손료	167,663

유형자산처분손실	1

리스조정손실	112,334

잡손실	151,921

## 34. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기 법인세 등 부담 내역	5,491,306

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	(287,347)

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	1,604,352

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	기초금액	(25,147,769)

기말금액	(26,660,069)

자본에 직접 반영된 이연법인세	92,052

법인세비용	6,808,311

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기 법인세 등 부담 내역	403,567

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	(47,849)

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	814,379

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	기초금액	(26,576,581)

기말금액	(26,863,514)

자본에 직접 반영된 이연법인세	527,446

법인세비용	1,170,097

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

자본에 직접 반영된 이연법인세	92,052

자본에 직접 반영된 이연법인세	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,246

확정급여제도의 재측정손익	85,806

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

자본에 직접 반영된 이연법인세	527,446

자본에 직접 반영된 이연법인세	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(120,135)

확정급여제도의 재측정손익	647,581

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익	30,986,346

적용세율(23.1%)에 따른 법인세비용	7,042,346

조정사항:

조정사항:	세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과	(48,648)

세액공제	(51,529)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(287,347)

기타	153,489

법인세비용(수익)	6,808,311

평균유효세율	0.2197

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익	29,479,390

적용세율(23.1%)에 따른 법인세비용	6,694,239

조정사항:

조정사항:	세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과	(272,908)

세액공제	0

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(47,849)

기타	(5,203,385)

법인세비용(수익)	1,170,097

평균유효세율	0.0397

## 35. 금융상품의 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	0	0	0	35,837,217

매출채권 및 기타채권(비유동)	0	4,793,921	0	4,793,921

매출채권 및 기타채권(유동)	0	291,864,821	0	291,864,821

기타비유동금융자산	0	0	6,136,278	6,136,278

기타유동금융자산	776,093,873	8,241,182	0	784,335,054

합 계	776,093,873	304,899,924	6,136,278	1,122,967,292

전기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	0	0	0	36,532,267

매출채권 및 기타채권(비유동)	0	4,726,990	0	4,726,990

매출채권 및 기타채권(유동)	0	364,920,241	0	364,920,241

기타비유동금융자산	0	0	6,102,489	6,102,489

기타유동금융자산	527,765,625	8,195,228	0	535,960,852

합 계	527,765,625	377,842,459	6,102,489	948,242,840

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정금융부채	리스부채	금융부채, 범주 합계

매입채무 및 기타채무(비유동)	5,239,653	0	5,239,653

매입채무 및 기타채무(유동)	497,156,499	0	497,156,499

장기차입금	4,984,835	0	4,984,835

유동성장기차입금	1,203,060	0	1,203,060

비유동리스부채	0	43,031,171	43,031,171

유동성리스부채	0	4,975,401	4,975,401

합 계	508,584,047	48,006,572	556,590,619

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정금융부채	리스부채	금융부채, 범주 합계

매입채무 및 기타채무(비유동)	5,079,253	0	5,079,253

매입채무 및 기타채무(유동)	367,944,590	0	367,944,590

장기차입금	5,285,600	0	5,285,600

유동성장기차입금	1,203,060	0	1,203,060

비유동리스부채	0	44,689,681	44,689,681

유동성리스부채	0	4,972,838	4,972,838

합 계	379,512,503	49,662,519	429,175,022

(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

금융손익의 범주별 분류
당분기 (단위 : 천원)

금융상품	금융상품 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	상각후원가측정금융자산(*)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	리스부채

이자수익	20,672,040	1,311,925	0	0	0	21,983,965

외화환산손익	0	2,081	0	0	0	2,081

외환차손익	0	(8,632)	0	0	0	(8,632)

배당금수익	0	0	116,268	0	0	116,268

기타금융상품평가이익	1,334,285	0	0	0	0	1,334,285

이자비용	0	0	0	(27,764)	(614,402)	(642,166)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2)	0	0	40,035	0	0	40,035

전분기 (단위 : 천원)

금융상품	금융상품 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	상각후원가측정금융자산(*)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	리스부채

이자수익	5,149,013	447,784	0	0	0	5,596,797

외화환산손익	0	66,624	0	0	0	66,624

외환차손익	0	80,727	0	0	0	80,727

배당금수익	0	0	93,768	0	0	93,768

기타금융상품평가이익	738,266	0	0	0	0	738,266

이자비용	0	0	0	(42,943)	(641,454)	(684,397)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2)	0	0	(50,274)	0	0	(50,274)

(*) 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다.

## 36. 위험관리

(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

자본위험관리
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

차입금총계	6,187,895

차감: 현금및현금성자산	(35,837,217)

순차입금	(29,649,322)

자본총계	1,075,393,991

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

차입금총계	6,488,660

차감: 현금및현금성자산	(36,532,267)

순차입금	(30,043,607)

자본총계	1,061,061,830

(2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

신용위험 익스포저에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장기매출채권 및 장기기타채권	매출채권 및 기타채권	현금및현금성자산	기타유동금융자산	금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	4,793,921	296,166,759	35,837,217	784,335,054	1,121,132,951

전기말 (단위 : 천원)

장기매출채권 및 장기기타채권	매출채권 및 기타채권	현금및현금성자산	기타유동금융자산	금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	4,726,990	368,981,373	36,532,267	535,960,852	946,201,482

2) 손상차손 당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.

충당금 설정률표에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

연체상태	연체상태 합계

현재	6개월 이하	6개월초과 1년이하	1년초과 1년 6개월이하	1년 6개월 초과 2년 이하	2년 초과 2년 6개월 이하	2년 6개월 초과 3년 이하	3년초과

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실율	0.0009	0.0009	0.0009	0.0036	0.0036	0.0036	0.2105	0.2105	0.2105	0.5147	0.5147	0.5147	0.7882	0.7882	0.7882	0.8669	0.8669	0.8669	0.9907	0.9907	0.9907	1.0000	1.0000	1.0000

금융자산	224,111,160	(190,698)	223,920,462	70,558,375	(255,114)	70,303,261	2,192,033	(461,440)	1,730,593	1,193,121	(614,099)	579,022	252,426	(198,969)	53,457	535,190	(463,954)	71,236	76,282	(75,571)	711	2,042,094	(2,042,094)	0	296,658,742

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

연체상태	연체상태 합계

현재	6개월 이하	6개월초과 1년이하	1년초과 1년 6개월이하	1년 6개월 초과 2년 이하	2년 초과 2년 6개월 이하	2년 6개월 초과 3년 이하	3년초과

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실율	0.0009	0.0009	0.0009	0.0035	0.0035	0.0035	0.2044	0.2044	0.2044	0.5244	0.5244	0.5244	0.7963	0.7963	0.7963	0.8896	0.8896	0.8896	0.9900	0.9900	0.9900	1.0000	1.0000	1.0000

금융자산	330,216,300	(290,628)	329,925,672	36,737,161	(128,538)	36,608,623	3,440,764	(703,161)	2,737,603	477,736	(250,536)	227,200	633,900	(504,765)	129,135	155,973	(138,751)	17,222	177,870	(176,094)	1,776	1,868,659	(1,868,659)	0	369,647,231

당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

손실충당금의 변동내역에 관한 설명
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

손상차손누계액

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(3,981,121)	(80,010)	(4,061,131)

제각금액	0	0	0

손상차손 환입	(240,807)	0	(240,807)

기말금융자산	(4,221,928)	(80,010)	(4,301,938)

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

손상차손누계액

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(3,745,733)	(80,010)	(3,825,743)

제각금액	380,903	0	380,903

손상차손 환입	(616,291)	0	(616,291)

기말금융자산	(3,981,121)	(80,010)	(4,061,131)

(3) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

외화금융자산의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 천원)

USD	CAD	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융자산, 원화환산금액	3,622,035	2,413,800	6,035,835

전기말 (단위 : 천원)

USD	CAD	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융자산, 원화환산금액	2,494,148	2,412,739	4,906,887

외화금융부채의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 천원)

USD	CAD	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융부채, 원화환산금액	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

USD	CAD	기능통화 또는 표시통화 합계

외화금융부채, 원화환산금액	0	0	0

당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

환율 변동에 따른 손익효과
당분기말 (단위 : 천원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	CAD

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	10% 변동 시	10% 변동 시

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향	시장변수 상승 시 당기손익 증가	362,203	241,380	603,583

시장변수 하락 시 당기손익 감소	362,203	241,380	603,583

전기말 (단위 : 천원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	CAD

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	10% 변동 시	10% 변동 시

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향	시장변수 상승 시 당기손익 증가	249,415	241,274	490,689

시장변수 하락 시 당기손익 감소	249,415	241,274	490,689

(4) 이자율위험 변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

변동이자율

장기차입금	4,984,835

유동성장기차입금	1,203,060

합계	6,187,895

전기말 (단위 : 천원)

변동이자율

장기차입금	5,285,600

유동성장기차입금	1,203,060

합계	6,488,660

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.

이자율 변동에 따른 손익효과 및 순자산에 미치는 영향
(단위 : 천원)

위험

이자율위험

부채	부채 합계

장기차입금	유동성장기차입금

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	1% 변동 시	1% 변동 시

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향	시장변수 상승 시 당기손익 감소	(49,848)	(12,031)	(61,879)

시장변수 상승 시 순자산 감소	(49,848)	(12,031)	(61,879)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	49,848	12,031	61,879

시장변수 하락 시 순자산 증가	49,848	12,031	61,879

(5) 유동성 위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 합계

무이자	497,156,499	5,239,653	0	502,396,152

변동이자율상품	1,246,660	4,717,440	1,771,220	7,735,320

리스부채	5,014,634	19,170,257	26,793,120	50,978,011

합계	503,417,793	29,127,350	28,564,340	561,109,483

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 합계

무이자	367,944,590	5,079,253	0	373,023,843

변동이자율상품	1,246,660	4,717,440	1,771,220	7,735,320

리스부채	4,992,506	19,349,721	27,947,109	52,289,336

합계	374,183,756	29,146,414	29,718,329	433,048,499

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(6) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융자산의 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

공정가치측정금융자산	782,230,151

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,136,278

유동당기손익인식지정금융자산	776,093,873

상각후원가로 측정하는 금융자산	304,899,924

상각후원가로 측정하는 금융자산	매출채권 및 기타채권(비유동)	4,793,921

매출채권 및 기타유동채권	291,864,821

기타유동금융자산	8,241,182

합계	1,087,130,075

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

공정가치측정금융자산	533,868,114

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,102,489

유동당기손익인식지정금융자산	527,765,625

상각후원가로 측정하는 금융자산	377,842,459

상각후원가로 측정하는 금융자산	매출채권 및 기타채권(비유동)	4,726,990

매출채권 및 기타유동채권	364,920,241

기타유동금융자산	8,195,228

합계	911,710,573

금융자산의 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치

공정가치측정금융자산	782,230,151

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,136,278

유동당기손익인식지정금융자산	776,093,873

상각후원가로 측정하는 금융자산	304,899,924

상각후원가로 측정하는 금융자산	매출채권 및 기타채권(비유동)	4,793,921

매출채권 및 기타유동채권	291,864,821

기타유동금융자산	8,241,182

합계	1,087,130,075

전기말 (단위 : 천원)

공정가치

공정가치측정금융자산	533,868,114

공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,102,489

유동당기손익인식지정금융자산	527,765,625

상각후원가로 측정하는 금융자산	377,842,459

상각후원가로 측정하는 금융자산	매출채권 및 기타채권(비유동)	4,726,990

매출채권 및 기타유동채권	364,920,241

기타유동금융자산	8,195,228

합계	911,710,573

금융부채의 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

상각후원가측정금융부채	508,584,047

상각후원가측정금융부채	장기매입채무 및 기타비유동채무	5,239,653

매입채무 및 기타유동채무	497,156,499

장기차입금	4,984,835

유동성장기차입금	1,203,060

합계	508,584,047

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

상각후원가측정금융부채	379,512,503

상각후원가측정금융부채	장기매입채무 및 기타비유동채무	5,079,253

매입채무 및 기타유동채무	367,944,591

장기차입금	5,285,600

유동성장기차입금	1,203,060

합계	379,512,503

금융부채의 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치

상각후원가측정금융부채	508,584,047

상각후원가측정금융부채	장기매입채무 및 기타비유동채무	5,239,653

매입채무 및 기타유동채무	497,156,499

장기차입금	4,984,835

유동성장기차입금	1,203,060

합계	508,584,047

전기말 (단위 : 천원)

공정가치

상각후원가측정금융부채	379,512,503

상각후원가측정금융부채	장기매입채무 및 기타비유동채무	5,079,253

매입채무 및 기타유동채무	367,944,590

장기차입금	5,285,600

유동성장기차입금	1,203,060

합계	379,512,503

2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치
당분기말 (단위 : 천원)

수준 1	수준 2	수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	415,878	0	5,720,400	6,136,278

당기손익-공정가치측정금융자산	0	776,093,873	0	776,093,873

전기말 (단위 : 천원)

수준 1	수준 2	수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	382,089	0	5,720,400	6,102,489

당기손익-공정가치측정금융자산	0	527,765,625	0	527,765,625

3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.

수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초잔액	5,720,400

총포괄손익	0

총포괄손익	당기이익	0

기타포괄손익	0

매입	0

매도	0

수준간 이동	0

기말잔액	5,720,400

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초잔액	5,016,600

총포괄손익	0

총포괄손익	당기이익	0

기타포괄손익	703,800

매입	0

매도	0

수준간 이동	0

기말잔액	5,720,400

4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

5) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 수준 2:당사는 수준 2로 분류되는 채무상품 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현금흐름할인법을 사용하고 있습니다. - 수준 3:비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.6) 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.7) 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치일부 금융자산은 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

상장주식	비상장 주식	당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	415,878	5,720,400	776,093,873

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	활성시장 공시가격	현금흐름 할인법	현금흐름 할인법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	할인율	할인율	할인율

8) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.9) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

## 37. 우발상황 및 약정사항

(1) 당사는 한국가스공사와 천연가스수급계약을 체결하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다.

약정에 대한 공시

천연가스수급계약	차입금 담보제공

약정처	한국가스공사	한국에너지공단

약정에 대한 설명	당사는 한국가스공사와 천연가스수급계약을 체결하고 있습니다.	당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 당사는 당분기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 622,232원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

법적소송우발부채의 분류

법적소송우발부채

피소(피고)

소송 건수	5

소송 금액	622,232

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당사는 당분기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 622,232원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역
(단위 : 천원)

제공받은 지급보증

제공자	서울보증보험

보증내용	한국농어촌공사 외 393건

보증금액	4,673,390

(5) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

금융기관과의 약정사항
(단위 : 천원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정

대출약정1	대출약정2	대출약정3	대출약정4

은행명	신한은행	우리은행	하나은행	국민은행

대출 유형	석유사업기금대출	석유사업기금대출	석유사업기금대출	석유사업기금대출

한도	2,047,210	671,250	1,034,360	2,435,075	6,187,895

실행액	2,047,210	671,250	1,034,360	2,435,075	6,187,895

잔액	0	0	0	0	0

## 38. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 현황
당분기말

특수관계자

종속기업	굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, 서울씨엔지㈜,강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜, ㈜해피그린서비스, 마포도시가스이엔지(주)

관계기업	노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜, 고양그린에너지(주)

기타회사(*)	보운(주) 외

전기말

특수관계자

종속기업	굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, 서울씨엔지㈜,강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜, ㈜해피그린서비스

관계기업	마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜, 고양그린에너지(주)

기타회사(*)	보운(주) 외

(*) 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출 등	매입 등	유무형자산 매입

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	3,822	448,112	0

남부도시가스이엔지㈜	1,545	513,347	0

농업회사법인 굿가든	426	5,187	0

㈜덕양도시가스서비스	1,443	372,685	0

서경에너지서비스㈜	4,896	527,842	0

서부도시가스서비스㈜	1,923	455,958	0

서현이엔지㈜	1,624	534,328	0

용산도시가스이엔지㈜	3,282	504,599	0

은평도시가스이엔지㈜	2,754	521,161	0

유광에너지㈜	2,091	469,324	0

일산도시가스이앤지㈜	1,111	464,495	0

강북도시가스서비스㈜	6,630	671,355	0

경기도시가스㈜	300	379,267	0

지알엠㈜	15,703	3,332,386	0

지알이에스㈜	160,726	5,343,388	1,204,052

관악도시가스서비스㈜	3,638	532,853	0

㈜해피그린서비스	3,274	501,004	0

서울씨엔지㈜	9,114,110	0	0

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	4,434	567,151	0

노을그린에너지㈜	6,971,902	0	0

파주에코에너지㈜	2,213,903	0	0

그 밖의 특수관계자	보운㈜	897	0	0

더고이㈜	780	0	0

에스씨지솔루션즈㈜	2,218	1,559	0

서울도시미디어	709	257,506	0

피델리㈜	43,896	455	0

에스씨지랩㈜	7,604	859,724	0

홈텔리어	0	0	0

안뜨레㈜	603	0	0

에스씨지그리드	23,051	1,633,707	0

전체 특수관계자 합계	18,599,295	18,897,393	1,204,052

전분기 (단위 : 천원)

매출 등	매입 등	유무형자산 매입

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	1,554	506,555	0

남부도시가스이엔지㈜	494	496,944	0

농업회사법인 굿가든	408	709	0

㈜덕양도시가스서비스	1,196	375,860	0

서경에너지서비스㈜	1,651	537,779	0

서부도시가스서비스㈜	615	460,489	0

서현이엔지㈜	300	518,566	0

용산도시가스이엔지㈜	1,552	486,846	0

은평도시가스이엔지㈜	559	487,372	0

유광에너지㈜	2,298	527,446	0

일산도시가스이앤지㈜	968	458,710	0

강북도시가스서비스㈜	945	656,069	0

경기도시가스㈜	300	375,044	0

지알엠㈜	21,148	74,468	0

지알이에스㈜	22,271	0	502,289

관악도시가스서비스㈜	1,312	494,272	0

㈜해피그린서비스	1,027	488,478	0

서울씨엔지㈜	10,431,147	0	0

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	2,172	555,618	0

노을그린에너지㈜	7,195,280	0	0

파주에코에너지㈜	1,810,258	0	0

그 밖의 특수관계자	보운㈜	897	0	0

더고이㈜	780	2,123	0

에스씨지솔루션즈㈜	386,211	7,692,035	1,009,519

서울도시미디어	1,028	207,615	0

피델리㈜	43,896	260	0

에스씨지랩㈜	6,436	769,545	0

홈텔리어	0	1,335	0

안뜨레㈜	0	0	0

에스씨지그리드	20,190	1,750,365	0

전체 특수관계자 합계	19,956,893	17,924,503	1,511,808

(*) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권 등	채무 등

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	0	172,145

남부도시가스이엔지㈜	0	200,297

농업회사법인 굿가든	0	5,000

㈜덕양도시가스서비스	0	138,975

서경에너지서비스㈜]	0	204,385

서부도시가스서비스㈜	0	171,934

서현이엔지㈜	0	203,883

용산도시가스이엔지㈜	0	197,773

은평도시가스이엔지㈜	0	202,917

유광에너지㈜	0	190,104

일산도시가스이앤지㈜	0	175,414

강북도시가스서비스㈜	0	254,875

경기도시가스㈜	0	145,042

지알엠㈜	245,151	887,994

지알이에스㈜	64,223	3,127,702

관악도시가스서비스㈜	0	210,087

㈜해피그린서비스	0	191,166

서울씨엔지㈜	3,361,232	571,400

마포도시가스이엔지㈜(*)	0	205,961

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	0	0

노을그린에너지㈜	2,409,702	0

파주에코에너지㈜	820,730	0

기타	보운㈜	0	52,000

더고이㈜	0	288,000

에스씨지솔루션즈㈜	0	0

서울도시미디어㈜	0	128,802

피델리㈜	0	403,620

에스씨지랩㈜	92,161	326,276

안뜨레(주)	0	50,000

에스씨지그리드㈜	0	650,133

전체 특수관계자 합계	6,993,199	9,355,885

전기말 (단위 : 천원)

채권 등	채무 등

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	0	151,076

남부도시가스이엔지㈜	0	166,570

농업회사법인 굿가든	0	5,000

㈜덕양도시가스서비스	0	143,908

서경에너지서비스㈜]	0	191,088

서부도시가스서비스㈜	0	153,184

서현이엔지㈜	0	185,336

용산도시가스이엔지㈜	0	161,690

은평도시가스이엔지㈜	0	251,266

유광에너지㈜	0	160,064

일산도시가스이앤지㈜	0	203,183

강북도시가스서비스㈜	0	295,566

경기도시가스㈜	0	162,596

지알엠㈜	498,400	64,781

지알이에스㈜	0	575,123

관악도시가스서비스㈜	0	178,404

㈜해피그린서비스	0	169,514

서울씨엔지㈜	3,795,335	457,000

마포도시가스이엔지㈜(*)	0	0

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	0	189,669

노을그린에너지㈜	2,793,995	0

파주에코에너지㈜	950,363	0

기타	보운㈜	0	52,000

더고이㈜	0	288,000

에스씨지솔루션즈㈜	175,636	3,232,039

서울도시미디어㈜	749	76,776

피델리㈜	0	403,620

에스씨지랩㈜	45,333	296,410

안뜨레(주)	0	50,000

에스씨지그리드㈜	15,034	1,858,260

전체 특수관계자 합계	8,274,845	10,122,123

(*) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

유상증자	배당금수익

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	0	0

남부도시가스이엔지㈜	0	9,600

서경에너지서비스㈜	0	19,360

서부도시가스서비스㈜	0	12,800

서현이엔지㈜	0	24,000

용산도시가스이엔지㈜	0	99,000

유광에너지㈜	0	36,000

일산도시가스이앤지㈜	0	92,000

강북도시가스서비스㈜	0	39,900

경기도시가스㈜	0	21,000

관악도시가스서비스㈜	0	0

㈜해피그린서비스	0	19,360

SCG RESOURCES, Inc.	0	0

서울씨엔지㈜	0	0

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	0	10,400

전체 특수관계자 합계	0	383,420

전분기 (단위 : 천원)

유상증자	배당금수익

전체 특수관계자	종속기업	강서도시가스㈜	0	54,000

남부도시가스이엔지㈜	0	9,600

서경에너지서비스㈜	0	34,320

서부도시가스서비스㈜	0	56,000

서현이엔지㈜	0	26,000

용산도시가스이엔지㈜	0	100,000

유광에너지㈜	0	59,200

일산도시가스이앤지㈜	0	72,800

강북도시가스서비스㈜	0	39,900

경기도시가스㈜	0	0

관악도시가스서비스㈜	0	3,000

㈜해피그린서비스	0	15,950

SCG RESOURCES, Inc.	294,177	0

서울씨엔지㈜	0	1,000,000

관계기업	마포도시가스이엔지㈜(*)	0	17,200

전체 특수관계자 합계	294,177	1,487,970

(*) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보제공에 대한 공시
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

담보제공처

KEB하나은행

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래	900,000

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래	구분	지급보증

제공받은자	노을그린에너지㈜

보증내용	노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공)

(6) 주요 경영진과의 거래 당사는 당분기와 전분기 중 각각 1,526,650천원과 1,436,252천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.

주요 경영진과의 거래
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상	1,526,650

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상	1,436,252

## 39. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익	24,178,034

당기순이익조정을 위한 가감

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비	7,505,000

투자부동산감가상각비	205,694

무형자산상각비	579,068

사용권자산감가상각비	932,652

퇴직급여 조정	1,253,373

대손상각비 조정	240,321

이자비용 조정	661,334

법인세비용 조정	6,808,311

외화환산손실 조정	0

유형자산처분손실 조정	82,070

기타장기종업원급여	37,056

리스변경손실 조정	32,993

이자수익에 대한 조정	(3,705,746)

배당금수익	(499,688)

당기손익인식금융자산평가이익	(2,402,825)

유형자산처분이익 조정	(80,050)

기타대손충당금 환입	(2,210)

외화환산이익 조정	(2,917)

용구수입 및 원인자이설수익	(1,562,144)

이연수익의 증가(감소)	(2,128,257)

소계	7,954,035

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	장기매출채권의 감소(증가)	(208,235)

매출채권의 감소(증가)	71,230,041

미수금의 감소(증가)	1,664,312

선급비용의 감소 (증가)	8,831

선급금의 감소(증가)	(98,000)

부가세대급금의 감소(증가)	3,329,777

재고자산의 감소(증가)	51,184

매입채무의 증가(감소)	124,939,067

미지급금의 증가(감소)	(3,000,836)

비유동계약부채의 증가(감소)	1,482,158

유동계약부채의 증가(감소)	322,683

예수금의 증가(감소)	25,639,994

미지급비용의 증가(감소)	(2,406,116)

기타손실충당부채의 증가(감소)	0

퇴직금의 지급	(6,549,200)

수입보증금의 증가(감소)	(18,000)

소계	216,387,660

영업활동으로 창출된 현금	248,519,729

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익	28,309,293

당기순이익조정을 위한 가감

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비	7,475,469

투자부동산감가상각비	205,069

무형자산상각비	630,742

사용권자산감가상각비	707,053

퇴직급여 조정	1,053,455

대손상각비 조정	223,390

이자비용 조정	726,017

법인세비용 조정	1,170,097

외화환산손실 조정	261,142

유형자산처분손실 조정	1

기타장기종업원급여	30,133

리스변경손실 조정	112,334

이자수익에 대한 조정	(5,596,797)

배당금수익	(1,581,738)

당기손익인식금융자산평가이익	(738,266)

유형자산처분이익 조정	(15,407)

기타대손충당금 환입	(3,774)

외화환산이익 조정	(66,624)

용구수입 및 원인자이설수익	(916,925)

이연수익의 증가(감소)	(2,131,579)

소계	1,543,792

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	장기매출채권의 감소(증가)	0

매출채권의 감소(증가)	68,605,142

미수금의 감소(증가)	1,345,361

선급비용의 감소 (증가)	(1,688)

선급금의 감소(증가)	(735,249)

부가세대급금의 감소(증가)	3,081,160

재고자산의 감소(증가)	(24,373)

매입채무의 증가(감소)	41,302,514

미지급금의 증가(감소)	(5,313,566)

비유동계약부채의 증가(감소)	2,828,879

유동계약부채의 증가(감소)	1,459,167

예수금의 증가(감소)	24,400,381

미지급비용의 증가(감소)	(2,058,588)

기타손실충당부채의 증가(감소)	(194,325)

퇴직금의 지급	(1,282,388)

수입보증금의 증가(감소)	50

소계	133,412,477

영업활동으로 창출된 현금	163,265,562

(2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

관계기업투자주식의 종속기업투자주식대체	369,522

건설중인유형자산의 본계정 대체	1,817,336

건설중인 유형자산처분에 따른 미수금 증감	(82,070)

사용권자산 (리스부채) 취득	360,016

배당금의 미지급금 대체	9,831,980

미지급금의 유형자산 취득 대체	(128,953)

장기차입금의 유동성 대체	300,765

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

관계기업투자주식의 종속기업투자주식대체	0

건설중인유형자산의 본계정 대체	4,028,386

건설중인 유형자산처분에 따른 미수금 증감	0

사용권자산 (리스부채) 취득	104,080

배당금의 미지급금 대체	8,736,282

미지급금의 유형자산 취득 대체	355,089

장기차입금의 유동성 대체	300,765

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

재무활동에서 발생한 부채 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	비현금 변동	재무활동에서 생기는 기말 부채

신규취득	기타

재무활동에서 생기는 부채	차입금	6,488,660	(300,765)	0	0	6,187,895

리스 부채	49,662,519	(2,048,957)	360,016	32,994	48,006,572

전분기 (단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	비현금 변동	재무활동에서 생기는 기말 부채

신규취득	기타

재무활동에서 생기는 부채	차입금	7,735,320	(322,565)	0	0	7,412,755

리스 부채	48,470,235	(1,539,957)	104,080	112,335	47,146,693