서울도시가스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

비유동자산	829,963,608,760	832,195,141,850

매출채권 및 기타채권	4,586,141,966	4,380,888,301

유형자산	531,629,376,056	535,714,850,635

투자부동산	39,938,274,631	40,555,715,575

무형자산	6,333,374,562	7,585,810,355

사용권자산	44,990,087,503	46,843,911,267

종속기업투자주식	136,672,014,825	130,105,808,451

관계기업투자주식	3,462,521,573	4,445,687,947

기타비유동금융자산	54,661,812,000	54,624,654,600

기타비유동비금융자산	7,690,005,644	7,937,814,719

유동자산	650,894,319,545	1,014,960,856,219

재고자산	1,050,005,950	1,000,797,646

매출채권 및 기타채권	107,861,615,492	430,979,108,918

현금 및 현금성자산	18,768,063,543	29,925,351,353

기타유동금융자산	522,851,304,252	548,272,272,923

기타유동비금융자산	363,330,308	4,783,325,379

자산총계	1,480,857,928,305	1,847,155,998,069

자본

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	(4,341,069,041)	(4,405,531,793)

이익잉여금	1,039,060,599,690	1,028,214,692,338

자본총계	1,047,334,131,638	1,036,423,761,534

부채

비유동부채	257,062,897,725	259,144,680,947

비유동충당부채	2,723,714,312	3,099,899,254

매입채무 및 기타채무	4,941,062,913	4,752,862,913

장기차입금	6,789,425,000	7,735,320,000

비유동리스부채	40,053,497,169	42,273,399,919

종업원급여부채	1,120,506,329	1,042,568,831

이연법인세부채	27,765,428,174	27,972,689,427

기타비유동비금융부채	173,669,263,828	172,267,940,603

유동부채	176,460,898,942	551,587,555,588

유동충당부채	3,726,589,477	3,492,315,021

매입채무 및 기타채무	124,518,921,916	513,693,810,633

유동성장기차입금	1,268,460,000	1,256,870,000

당기법인세부채	2,364,092,937	3,347,212,603

유동성리스부채	4,969,918,029	4,897,802,646

기타유동비금융부채	39,612,916,583	24,899,544,685

부채총계	433,523,796,667	810,732,236,535

자본및부채총계	1,480,857,928,305	1,847,155,998,069

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	180,348,170,289	1,166,067,821,436	198,348,466,260	1,079,751,540,769

매출원가	151,163,432,656	1,023,791,025,263	168,062,946,393	935,318,766,931

매출총이익	29,184,737,633	142,276,796,173	30,285,519,867	144,432,773,838

판매비와관리비	46,072,841,495	143,702,438,108	44,984,703,185	136,155,730,987

영업이익(손실)	(16,888,103,862)	(1,425,641,935)	(14,699,183,318)	8,277,042,851

금융수익	5,239,836,070	21,688,429,742	4,921,277,228	13,251,593,524

금융비용	967,365,804	2,852,877,502	1,963,230,693	4,131,927,226

기타수익	2,999,559,043	8,092,374,084	1,681,899,554	5,557,463,850

기타비용	1,146,209,189	2,648,818,279	825,744,816	2,152,808,187

법인세비용차감전순이익	(10,762,283,742)	22,853,466,110	(10,884,982,045)	20,801,364,812

법인세비용(수익)	2,586,716,555	(5,699,264,829)	2,695,361,316	(3,668,325,189)

분기순이익(손실)	(8,175,567,187)	17,154,201,281	(8,189,620,729)	17,133,039,623

기타포괄손익	189,888,922	551,054,823	(43,719,795)	(446,804,136)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	177,904,460	486,592,071	(35,049,956)	(331,787,439)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	11,984,462	64,462,752	(8,669,839)	(115,016,697)

총포괄손익	(7,985,678,265)	17,705,256,104	(8,233,340,524)	16,686,235,487

주당순이익

기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,106)	4,418	(2,109)	4,413

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,445,180,487)	(4,247,004,723)	1,015,101,932,049	1,023,469,528,315

분기순이익(손실)	17,133,039,623	17,133,039,623

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(115,016,697)	(115,016,697)

확정급여제도의 재측정요소	(331,787,439)	(331,787,439)

총포괄손익 소계	(115,016,697)	16,801,252,184	16,686,235,487

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)

2022.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,445,180,487)	(4,353,351,581)	1,025,108,298,233	1,033,360,877,802

2023.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,445,180,487)	(4,405,531,793)	1,028,214,692,338	1,036,423,761,534

분기순이익(손실)	17,154,201,281	17,154,201,281

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	64,462,752	64,462,752

확정급여제도의 재측정요소	486,592,071	486,592,071

총포괄손익 소계	64,462,752	17,640,793,352	17,705,256,104

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)

2023.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,445,180,487)	(4,341,069,041)	1,039,060,599,690	1,047,334,131,638

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,788,040,873)	68,472,094,838

분기순이익(손실)	17,154,201,281	17,133,039,623

비용가산:	39,324,600,469	38,895,698,838

감가상각비	22,489,489,315	22,462,850,101

투자부동산상각비	615,221,719	615,268,242

무형자산상각비	2,010,665,793	2,215,107,937

사용권자산감가상각비	2,398,381,687	2,815,503,691

퇴직급여	2,848,890,060	3,120,564,312

대손상각비	257,697,122

기타의대손상각비	25,269,131

이자비용	2,298,832,348	2,308,992,847

법인세 비용	5,699,264,829	3,668,325,189

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	179,831,623

외화환산손실	394,024,963	1,385,508,545

유형자산처분손실	2,221,326	44,939,813

기타장기급여	77,937,498	78,806,538

리스조정손실	206,704,678

수익차감 :	(32,297,219,685)	(23,196,999,740)

이자수익	(18,752,407,464)	(11,438,288,376)

배당금수익	(707,246,610)	(797,865,480)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(1,808,045,687)	(127,384,259)

유형자산처분이익	(29,903,094)	(42,903,093)

대손충당금환입	(153,161,491)

기타의대손충당금환입	(16,702,525)

외화환산이익	(177,643,154)	(313,638,601)

용구수입	(4,474,451,399)	(4,136,655,795)

이연수익	(6,347,522,277)	(6,097,767,672)

리스조정이익	(72,632,448)

운전자본의 변동 :	(37,319,996,514)	24,585,103,019

매출채권의 감소	321,541,355,719	178,152,794,133

미수금의 감소	1,107,711,918	586,102,972

선급비용의 감소	166,133,882	10,224,543

선급금의 감소(증가)	151,521,291	(184,018,522)

부가세대급금의 감소	4,102,339,898	1,510,649,132

재고자산의 (증가)	(49,208,304)	(40,613,792)

매입채무의 (감소)	(384,136,906,235)	(174,015,008,051)

미지급금의 (감소)	(2,797,241,252)	(2,211,456,494)

비유동계약부채의 증가	9,904,790,854	12,847,458,168

유동계약부채의 증가	5,146,368,557	3,304,469,508

예수금의 증가	11,885,509,388	5,270,791,020

미지급비용의 (감소)	(1,634,557,760)	(1,563,219,300)

기타손실충당부채의 (감소)	(683,518,170)	(639,570,298)

퇴직금의 지급	(2,075,700,000)	(136,300,000)

사외적립자산의 감소	4,103,700	1,663,800,000

수입보증금의 증가	47,300,000	29,000,000

이자수익 수취	18,427,513,335	11,178,701,102

이자비용 지급	(2,171,906,749)	(2,140,595,983)

법인세 환급(납부)	6,905,233,010	(2,017,147,979)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,941,350,877	(38,709,213,887)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	542,771,104,141	538,300,776,756

배당금 수취	707,246,610	797,865,480

임차보증금의 감소	320,000,000

차량운반구의 처분	29,909,094	42,909,093

기타유동금융자산의 감소	541,713,948,437	376,751,785,379

기타비유동금융자산의 감소	160,708,216,804

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(539,829,753,264)	(577,009,990,643)

기타비유동금융자산의 증가	(83,491,319,318)

종속기업투자주식의 취득	(5,583,040,000)	(12,746,000,000)

임차보증금의 증가	(14,000,000)	(160,000,000)

토지의 취득	(21,450,000)	(17,050,000)

건물의 취득	(131,901,800)

공급설비의 취득	(5,958,177,320)	(4,895,321,444)

차량운반구의 취득	(390,326,875)	(232,456,945)

공기구비품의 취득	(430,960,819)	(355,939,501)

기타유형자산의 취득	(49,170,000)	(67,870,000)

건설중인유형자산의 취득	(12,139,464,171)	(11,717,127,752)

기타무형자산의 취득	(560,630,000)	(5,370,000)

건설중인 무형자산의 취득	(197,600,000)

기타유동금융자산의 증가	(514,484,934,079)	(463,189,633,883)

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,488,240,968)	(10,516,642,807)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	270,000,000	26,000,000

임대보증금의 증가	270,000,000	26,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(10,758,240,968)	(10,542,642,807)

임대보증금의 감소	(130,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(934,305,000)	(999,485,000)

배당금의 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)

유동성리스부채의 상환	(2,899,049,968)	(2,748,271,807)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	177,643,154	313,638,601

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,157,287,810)	19,559,876,745

기초현금및현금성자산	29,925,351,353	43,374,651,527

기말현금및현금성자산	18,768,063,543	62,934,528,272