서울도시가스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

비유동자산	773,704,946,578	776,966,601,415

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,160,792,177	4,085,624,129

유형자산	650,744,973,391	653,743,365,678

투자부동산	34,557,821,861	36,303,144,501

영업권 이외의 무형자산	11,827,628,985	12,636,725,333

관계기업에 대한 투자자산	64,679,078,851	62,485,445,833

기타비유동금융자산	7,734,651,313	7,712,295,941

유동자산	485,024,064,706	689,658,395,934

재고자산	1,319,816,100	1,260,059,536

매출채권 및 기타유동채권	73,318,735,181	250,094,697,840

현금및현금성자산	98,334,317,893	103,611,773,696

기타유동금융자산	307,435,954,193	330,075,918,348

기타유동비금융자산	4,615,241,339	4,615,946,514

자산총계	1,258,729,011,284	1,466,624,997,349

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	898,507,801,709	886,328,600,845

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,089,621,997	23,089,002,321

기타자본구성요소	(45,274,180,787)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(3,844,726,942)	(3,598,929,132)

이익잉여금(결손금)	889,537,087,441	877,082,464,633

비지배지분	4,014,241,585	4,187,611,654

자본총계	902,522,043,294	890,516,212,499

부채

비유동부채	231,300,488,474	226,738,218,514

비유동충당부채	625,769,955	759,041,931

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,612,676,153	8,416,870,023

장기차입금	12,771,000,000	13,238,600,000

종업원급여채무	4,554,980,541	3,606,213,922

이연법인세부채	56,087,668,962	56,430,036,128

기타비유동비금융부채	149,648,392,863	144,287,456,510

유동부채	124,906,479,516	349,370,566,336

유동충당부채	1,371,990,144	1,306,002,989

매입채무 및 기타유동채무	102,316,565,441	331,138,810,534

유동성장기차입금	608,100,000	525,500,000

미지급법인세	3,308,033,452	5,571,867,135

기타유동금융부채	109,478,404	43,151,197

기타유동비금융부채	17,192,312,075	10,785,234,481

부채총계	356,206,967,990	576,108,784,850

자본과부채총계	1,258,729,011,284	1,466,624,997,349

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	150,060,864,030	904,834,427,396	124,770,988,601	893,187,303,276

매출원가	127,649,343,545	797,480,908,653	101,468,273,309	782,292,235,069

매출총이익	22,411,520,485	107,353,518,743	23,302,715,292	110,895,068,207

판매비와관리비	38,061,913,946	112,935,414,045	38,254,293,483	110,270,392,959

영업이익(손실)	(15,650,393,461)	(5,581,895,302)	(14,951,578,191)	624,675,248

금융수익	1,976,992,556	6,077,676,871	1,583,944,017	6,654,107,662

금융비용	234,332,011	2,200,837,857	811,061,734	1,875,133,600

지분법이익	4,293,343,234	20,073,113,018	8,006,161,655	18,580,105,376

기타이익	2,924,112,799	10,284,028,112	3,210,185,052	11,044,878,127

기타비용	1,227,355,492	3,465,334,990	2,479,389,485	4,783,865,231

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,917,632,375)	25,186,749,852	(5,441,738,686)	30,244,767,582

법인세비용	(2,189,215,781)	5,588,492,485	(1,770,411,648)	6,080,527,058

당기순이익(손실)	(5,728,416,594)	19,598,257,367	(3,671,327,038)	24,164,240,524

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분순이익(손실)	(5,746,766,031)	19,462,606,080	(3,791,089,007)	23,896,283,857

비지배지분순이익	18,349,437	135,651,287	119,761,969	267,956,667

기타포괄손익	488,605,036	(454,449,262)	(1,437,056,414)	(1,046,169,430)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	524,818,902	(246,196,746)	(1,396,247,101)	(889,894,272)

매도가능금융자산평가손익	(13,896,975)	27,147,158	9,410,179	8,533,189

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	538,715,877	(273,343,904)	(1,405,657,280)	(888,277,558)

지분법자본변동	(10,149,903)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(36,213,866)	(208,252,516)	(40,809,313)	(156,275,158)

확정급여제도의 재측정손익	(36,175,891)	(208,669,772)	(40,729,260)	(156,096,522)

지분법자본변동	(37,975)	417,256	(80,053)	(178,636)

총포괄손익	(5,239,811,558)	19,143,808,105	(5,108,383,452)	23,118,071,094

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,258,174,930)	19,008,138,498	(5,228,017,517)	22,850,269,545

총 포괄손익, 비지배지분	18,363,372	135,669,607	119,634,065	267,801,549

주당이익

기본주당이익(손실)	(1,479)	5,009	(976)	6,150

희석주당이익(손실)	(1,479)	5,009	(976)	6,150

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

당기순이익(손실)	23,896,283,857	23,896,283,857	267,956,667	24,164,240,524

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	8,533,189	8,533,189	8,533,189

확정급여제도의 재측정요소	(156,096,522)	(156,096,522)	(156,096,522)

해외사업장환산외환차이	(888,122,440)	(888,122,440)	(155,118)	(888,277,558)

지분법자본변동	(10,328,539)	(10,328,539)	(10,328,539)

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(305,550,000)	(7,104,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등	17,292,004	17,292,004	(410,759,257)	(393,467,253)

종속기업의 자기주식 취득

자기주식 거래로 인한 증감

2016.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,084,828,093	(45,243,936,977)	(4,418,340,256)	877,022,778,006	885,445,328,866	4,279,310,241	889,724,639,107

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

당기순이익(손실)	19,462,606,080	19,462,606,080	135,651,287	19,598,257,367

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	27,147,158	27,147,158	27,147,158

확정급여제도의 재측정요소	(208,669,772)	(208,669,772)	(208,669,772)

해외사업장환산외환차이	(273,362,224)	(273,362,224)	18,320	(273,343,904)

지분법자본변동	417,256	417,256	417,256

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

사업결합으로 인한 변동 등

종속기업의 자기주식 취득	619,676	619,676	(121,039,676)	(120,420,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

2017.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,844,726,942)	889,537,087,441	898,507,801,709	4,014,241,585	902,522,043,294

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,386,138,852)	22,429,576,174

당기순이익(손실)	19,598,257,367	24,164,240,524

당기순이익조정을 위한 가산	35,482,345,016	36,206,114,095

감가상각비	21,699,756,958	20,973,238,242

투자부동산상각비	596,361,207	611,770,777

무형자산상각비	2,313,707,182	1,235,360,360

퇴직급여	3,103,035,854	3,471,646,167

대손상각비	250,325,555	430,056,805

기타의 대손상각비	278,664,315	517,360,170

이자비용	217,252,961	213,545,161

법인세비용	5,588,492,485	6,080,527,058

관계기업투자처분손실	1,362,847,500

당기손익인식금융자산평가손실	834,591,791	147,170,839

지급보증료	266,781,077	271,209,663

외화환산손실	42,135,477	280,714,725

유형자산처분손실	63,530,199	141,789,056

무형자산처분손실	26,000

지분법손실	70,803,823	387,682,589

기타장기급여	126,517,482	157,687,983

기타 영업외비용	30,388,650	(76,519,000)

수익 차감	(33,542,736,884)	(32,122,927,067)

이자수익	(5,179,780,610)	(5,539,254,496)

배당금수익	(12,350,370)	(13,903,367)

관계기업투자주식처분이익	(127,566,442)

당기손익인식금융자산평가이익	(406,526,060)	(619,666,230)

지분법이익	(20,143,916,841)	(18,967,787,965)

유형자산처분이익	(59,513,064)	(48,714,797)

투자부동산처분이익	(179,040,350)

외화환산이익	(384,817,172)	(142,445,985)

금융보증부채환입	(200,453,870)	(207,945,024)

용구수입	(2,224,483,204)	(2,134,145,413)

이연수익	(4,751,855,343)	(4,437,149,095)

기타영업외수익	115,651,747

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,710,863,718)	(5,559,063,444)

매출채권의 감소(증가)	175,615,538,318	217,621,803,500

미수금의 감소(증가)	538,061,878	2,122,911,266

선급비용의 감소(증가)	(799,772,882)	(729,738,824)

선급금의 감소(증가)	297,117,987	258,993,222

부가세대급금의 감소(증가)	525,869,934	17,066,334

재고자산의 감소(증가)	(60,739,705)	25,821,962

매입채무의 증가(감소)	(223,003,255,447)	(244,371,221,204)

미지급금의 증가(감소)	(3,975,650,789)	(230,431,123)

선수금의 증가(감소)	(18,126,600)	1,258,000

예수금의 증가(감소)	6,346,050,797	4,819,285,082

미지급비용의 증가(감소)	(1,776,359,664)	(2,248,515,278)

퇴직금의 지급	(1,565,655,725)	(883,700,000)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

사외적립자산의 지급	703,851,400

국민연금전환금의 감소(증가)	7,941,900	3,048,600

수입보증금의 감소(증가)	(179,158,620)	(25,781,700)

이연수익의 증가(감소)	12,337,274,900	18,356,285,319

이자수취(영업)	5,162,644,844	5,486,614,202

이자지급(영업)	(189,454,789)	(180,737,973)

법인세납부(환급)	(8,186,330,688)	(5,564,664,163)

투자활동현금흐름	20,726,287,084	(36,028,321,056)

투자활동으로 인한 현금유입액	320,253,269,386	227,046,500,369

장기금융상품의 처분	17,688,441

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

기타유동금융자산의 처분	300,090,239,901	205,012,516,172

배당금수취	17,891,830,370	17,907,783,367

장기대여금및수취채권의 처분	285,635,999	938,672,100

임차보증금의 감소	65,000,000	280,000,000

기타보증금의 감소	20,000,000	270,000,000

차량운반구의 처분	159,053,456	47,718,462

사무용비품의 처분	15,518,282	4,861,827

투자부동산(토지)의 처분	247,799,041

투자부동산(건물)의 처분	1,128,522,337

임대보증금의 증가	337,000,000	202,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(299,526,982,302)	(263,074,821,425)

장기금융상품의 취득	(382,698)

매도가능금융자산의 취득	(50,298,060)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)

임차보증금의 증가	(320,000,000)	(296,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(277,853,636,477)	(231,469,770,651)

토지의 취득	(217,492,572)	(6,419,755,738)

건물의 취득	(495,405,179)

구축물의 취득	(230,440,000)

기계장치의 취득	(34,035,030)	(21,852,000)

공급설비의 취득	(2,644,921,083)	(624,036,615)

차량운반구의 취득	(868,443,963)	(377,265,846)

사무용비품의 취득	(714,134,654)	(370,076,454)

기타유형자산의 취득	(79,640,000)	(124,780,952)

건설중인자산의 취득	(13,878,629,504)	(20,397,903,876)

투자부동산(토지)의 취득	(117,608,515)

투자부동산(건물)의 취득	(111,644,158)	(1,061,538,851)

유전개발의 취득	(6,810,834)	(342,191,392)

기타무형자산의 취득	(1,492,300,000)	(397,479,296)

회원권의 취득	(5,500,000)	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

임대보증금의 감소	(961,318,329)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(408,000,000)

재무활동현금흐름	(7,522,977,310)	(6,662,249,500)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	864,000,000

장기차입금의 증가	864,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,522,977,310)	(7,526,249,500)

유동성장기차입금의 상환	(385,000,000)	(421,400,000)

배당금지급	(6,987,313,500)	(7,104,849,500)

종속기업의 자기주식 취득	(120,420,000)

자기주식의 취득	(30,243,810)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(94,626,725)	(759,371,143)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,277,455,803)	(21,020,365,525)

기초현금및현금성자산	103,611,773,696	130,076,092,075

기말현금및현금성자산	98,334,317,893	109,055,726,550