서울도시가스 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 2019.12.31 현재
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

비유동자산	847,951,734,653	769,257,468,884	763,969,223,440

매출채권 및 기타채권	3,418,289,370	3,269,210,100	3,171,110,100

유형자산	572,042,995,576	636,258,816,561	650,416,457,683

투자부동산	116,440,535,553	43,529,155,518	33,704,375,739

무형자산	10,757,804,472	11,249,307,145	11,326,719,043

사용권자산	55,689,023,545

관계기업투자주식	84,126,431,927	65,489,759,539	55,247,660,039

기타비유동금융자산	5,416,813,460	6,980,130,020	7,739,872,614

기타비유동비금융자산	59,840,750	2,481,090,001	2,363,028,222

유동자산	735,450,340,210	599,363,050,181	781,916,056,462

재고자산	1,532,910,857	1,428,563,143	1,292,510,577

매출채권 및 기타채권	263,149,605,798	284,760,729,373	299,652,967,163

현금및현금성자산	25,713,161,770	44,093,556,445	111,608,861,187

당기법인세자산	23,507,431

기타유동금융자산	443,753,613,822	266,760,777,938	366,417,957,328

기타유동비금융자산	1,277,540,532	2,319,423,282	2,943,760,207

자산총계	1,583,402,074,863	1,368,620,519,065	1,545,885,279,902

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	963,953,419,865	943,633,061,686	912,424,510,981

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,528,126	23,171,348,394	23,089,621,997

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)

기타포괄손익누계액	(4,189,484,831)	(3,883,402,025)	(3,346,488,940)

이익잉여금	955,308,730,547	934,682,469,294	902,955,558,711

비지배주주지분	3,863,477,962	3,869,247,347	4,123,074,347

자본총계	967,816,897,827	947,502,309,033	916,547,585,328

부채

비유동부채	283,982,560,318	225,028,540,673	229,666,133,102

비유동충당부채	5,120,699,317	447,629,099	554,514,854

매입채무 및 기타채무	6,986,975,089	9,667,048,767	7,878,655,383

장기차입금	11,592,950,000	12,675,350,000	12,575,100,000

종업원급여부채	1,781,743,914	1,368,897,219	1,257,411,949

이연법인세부채	46,478,849,629	50,384,968,347	54,706,474,301

기타비유동금융부채	9,316,061

비유동리스부채	51,178,230,293

기타비유동비금융부채	160,833,796,015	150,484,647,241	152,693,976,615

유동부채	331,602,616,718	196,089,669,359	399,671,561,472

유동충당부채	2,468,383,287	1,553,540,690	1,323,247,571

매입채무 및 기타채무	288,034,217,410	164,188,955,048	377,092,155,183

유동성장기차입금	1,082,400,000	825,250,000	663,500,000

당기법인세부채	4,848,256,536	4,047,238,871	7,655,556,620

기타유동금융부채	37,823,209	42,234,954

유동성리스부채	5,132,911,440

기타유동비금융부채	29,998,624,836	25,474,684,750	12,894,867,144

부채총계	615,585,177,036	421,118,210,032	629,337,694,574

자본과부채총계	1,583,402,074,863	1,368,620,519,065	1,545,885,279,902

연결 포괄손익계산서
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	1,361,002,172,120	1,388,970,384,158	1,350,420,752,529

매출원가	1,175,103,019,795	1,230,722,305,364	1,189,645,736,961

매출총이익	185,899,152,325	158,248,078,794	160,775,015,568

판매비와관리비	175,441,178,764	153,906,049,126	150,641,657,510

영업이익(손실)	10,457,973,561	4,342,029,668	10,133,358,058

금융수익	10,768,262,306	10,007,377,386	7,697,956,220

금융비용	2,893,449,403	1,073,096,647	3,254,105,143

관계기업투자손익	25,421,541,251	28,762,367,043	27,499,498,230

기타수익	9,723,534,433	12,565,495,385	11,452,227,163

기타비용	17,501,814,626	5,683,988,992	5,800,281,464

법인세비용차감전순이익(손실)	35,976,047,522	48,920,183,843	47,728,653,064

법인세비용	6,511,980,170	7,130,266,852	11,157,437,713

당기순이익(손실)	29,464,067,352	41,789,916,991	36,571,215,351

지배지분순이익(손실)	29,178,373,653	41,382,376,751	36,326,681,054

비지배지분순이익	285,693,699	407,540,240	244,534,297

기타포괄손익	(2,062,477,058)	(3,608,460,060)	(3,401,865,212)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	913,683,162	43,364,952	252,408,264

매도가능금융자산평가손익	0	0	29,175,531

해외사업장환산외환차이	914,216,167	43,385,797	(1,704,651,468)

지분법 자본변동	(533,005)	(20,845)	1,927,884,201

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,976,160,220)	(3,651,825,012)	(3,654,273,476)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(1,221,499,320)	(582,022,213)	0

확정급여제도의 재측정요소	(925,425,706)	(2,631,665,534)	(2,408,884,562)

지분법이익잉여금변동	(829,235,194)	(438,137,265)	(1,245,388,914)

총포괄손익

지배지분총포괄이익	27,117,629,947	37,775,660,867	32,924,847,770

비지배지분총포괄이익	283,960,347	405,796,064	244,502,369

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	7,512	10,653	9,350

연결 자본변동표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

당기순이익(손실)	36,326,681,054	36,326,681,054	244,534,297	36,571,215,351

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	29,216,151	29,216,151	(40,620)	29,175,531

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)

해외사업장환산외환차이	(1,704,660,160)	(1,704,660,160)	8,692	(1,704,651,468)

지분법평가	1,927,884,201	(1,245,388,914)	682,495,287	682,495,287

총포괄손익 소계	252,440,192	32,672,407,578	32,924,847,770	244,502,369	33,169,350,139

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

종속기업의 자기주식 취득	619,676	619,676	(121,039,676)	(120,420,000)

종속기업지분의 추가취득

사업결합으로 인한 변동

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

자본에 직접 인식된 거래 소계	619,676	(30,243,810)	(6,799,313,500)	(6,828,937,634)	(309,039,676)	(7,137,977,310)

2017.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

당기순이익(손실)	41,382,376,751	41,382,376,751	407,540,240	41,789,916,991

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(580,295,674)	(580,295,674)	(1,726,539)	(582,022,213)

확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,631,665,534)	(2,631,665,534)

해외사업장환산외환차이	43,403,434	43,403,434	(17,637)	43,385,797

지분법평가	(20,845)	(438,137,265)	(438,158,110)	(438,158,110)

총포괄손익 소계	(536,913,085)	38,312,573,952	37,775,660,867	405,796,064	38,181,456,931

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업의 자기주식 취득

종속기업지분의 추가취득	81,726,397	81,726,397	(830,628,812)	(748,902,415)

사업결합으로 인한 변동	351,755,748	351,755,748

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	81,726,397	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,780,112,793)	(659,623,064)	(7,439,735,857)

2018.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

당기순이익(손실)	29,178,373,653	29,178,373,653	285,693,699	29,464,067,352

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(1,219,743,051)	(1,219,743,051)	(1,756,269)	(1,221,499,320)

확정급여제도의 재측정요소	(925,425,706)	(925,425,706)	(925,425,706)

해외사업장환산외환차이	914,193,250	914,193,250	22,917	914,216,167

지분법평가	(533,005)	(829,235,194)	(829,768,199)	(829,768,199)

총포괄손익 소계	(306,082,806)	27,423,712,753	27,117,629,947	283,960,347	27,401,590,294

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

종속기업의 자기주식 취득

종속기업지분의 추가취득	179,732	179,732	(179,732)

사업결합으로 인한 변동

자기주식거래에 따른 변동

자본에 직접 인식된 거래 소계	179,732	(6,797,451,500)	(6,797,271,768)	(289,729,732)	(7,087,001,500)

2019.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

연결 현금흐름표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	211,384,945,797	(152,893,509,417)	44,811,467,142

당기순이익	29,464,067,352	41,789,916,991	36,571,215,351

비용가산:	65,471,770,719	46,770,137,420	51,539,648,432

감가상각비	29,483,621,956	29,960,429,905	29,050,422,521

투자부동산상각비	1,841,035,689	771,039,661	789,762,462

무형자산상각비	1,360,538,067	2,228,034,269	2,846,927,509

사용권자산상각비	4,150,933,901

퇴직급여	4,784,218,081	4,280,677,440	4,137,001,042

대손상각비	296,748,881	606,164,543	118,706,401

기타의 대손상각비	14,397,652	9,025,817	249,437,053

이자비용	2,352,517,805	282,126,523	298,932,848

법인세비용	6,511,980,170	7,130,266,852	11,157,437,713

당기손익인식금융자산평가손실	928,451,714

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	33,226,658

지급보증료	266,781,077

외화환산손실	246,388,799	400,630,599	846,184,230

유형자산처분손실	1,517,326,643	809,380,879	750,528,406

무형자산처분손실	20,252,052

지분법손실	721,505,149	15,952,071

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	456,706,695	211,987,670	32,482,683

기타손실충당부채전입	5,482,032,486

기타비용	168,680,069	47,146,604	30,388,650

수익 차감 :	(46,570,290,153)	(50,001,459,749)	(44,993,816,043)

이자수익	(9,242,252,304)	(8,198,506,589)	(6,707,616,385)

배당금수익	(12,323,287)	(12,322,901)	(12,350,370)

당기손익인식금융자산평가이익	(591,261,054)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(622,675,865)	(960,950,566)

지분법이익	(26,143,046,400)	(28,762,367,043)	(27,515,450,301)

유형자산처분이익	(122,875,892)	(2,219,337,225)	(66,688,439)

투자부동산처분이익	(86,403,258)	(264,298,794)

외화환산이익	(266,478,453)	(43,920,049)	(255,911,466)

금융보증부채환입	(82,562,561)	(42,234,954)	(267,697,320)

용구수입	(2,933,854,861)	(2,963,917,259)	(2,954,607,199)

이연수익	(7,144,220,530)	(6,698,719,617)	(6,357,934,715)

기타수익	(12,780,288)

운전자본의 변동 :	165,044,264,173	(185,373,272,194)	5,484,089,941

매출채권의 감소(증가)	20,953,655,767	14,151,416,958	(49,993,634,036)

미수금의 감소(증가)	418,131,537	61,218,069	100,063,680

선급비용의 감소(증가)	(111,359,266)	(22,484,207)	88,063,049

계약이행원가의 감소(증가)	(104,406,848)

선급금의 감소(증가)	79,086,170	1,798,487,603	813,704,682

부가세대급금의 감소(증가)	330,949,455	(991,207,125)	526,593,145

재고자산의 감소(증가)	(104,347,714)	(131,076,514)	(33,468,132)

매입채무의 증가(감소)	115,936,313,678	(211,688,699,864)	48,504,976,155

미지급금의 증가(감소)	4,712,706,957	(1,431,222,082)	(2,901,619,267)

선수금의 증가(감소)	44,253,544	3,691,150	(21,627,150)

예수금의 증가(감소)	238,118,767	(86,247,015)	2,131,558,000

미지급비용의 증가(감소)	322,088,258	402,158,970	307,461,676

임대보증금의 증가(감소)	484,676,077

퇴직금의 지급	(1,956,100,000)	(2,496,998,640)	(2,477,255,725)

사외적립자산의 납입	(1,500,000,000)	(5,500,000,000)	(8,900,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000

국민연금전환금의 감소	4,617,300	6,697,000	11,364,400

수입보증금의 증가(감소)	23,350,000	(44,900,000)	(203,110,000)

이연수익의 증가(감소)	18,187,508,264

비유동계약부채의 증가	21,107,296,765	17,534,650,802

유동계약부채의 증가	4,104,686,878	3,109,551,949

기타장기급여의지급	(43,860,000)	(100,502,400)	(656,488,800)

이자수익 수취	9,252,847,460	8,164,897,915	6,666,919,422

이자비용 지급	(2,318,186,678)	(235,577,167)	(250,231,272)

법인세납부	(8,959,527,076)	(14,008,152,633)	(10,206,358,689)

투자활동으로 인한 현금흐름	(218,715,962,541)	92,914,116,318	(27,306,813,689)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	249,618,004,568	364,374,365,667	339,948,495,001

장기금융상품의 감소	1,060,839

매도가능금융자산의 처분	12,670,000

기타유동금융자산의 감소	239,035,583,816	337,898,829,152	300,150,973,783

배당금수취	9,046,463,287	17,869,802,901	35,564,110,370

장기대여금의 감소	285,635,999

임차보증금의 감소	1,370,000,000	230,000,000	65,000,000

기타보증금의 감소	20,000,000

토지의처분	4,535,000,000

건물의처분	743,000,000

구축물의처분	900,000

기계장치의 처분	8,181,818

차량운반구의 처분	143,793,647	95,268,190	168,349,271

공기구비품의 처분	13,982,000	570,000	17,291,994

기타유형자산의 처분	26,865,000

투자부동산(토지)의 처분	56,225,396	364,801,385

투자부동산(건물)의 처분	628,797,177	1,599,662,199

회원권의 처분	310,317,923

회원권(보증금)의 처분	989,682,077

임대보증금의 증가	2,288,047,012	400,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(468,333,967,109)	(271,460,249,349)	(367,255,308,690)

장기금융상품의 증가	(510,264)

관계기업투자주식의 취득	(3,230,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(349,020)

기타유동금융자산의 증가	(415,373,809,075)	(236,730,095,854)	(336,839,698,423)

임차보증금의 증가	(1,472,000,000)	(664,000,000)	(320,000,000)

토지의 취득	(2,877,867,420)	(84,080,000)	(1,410,997,645)

건물의 취득	(473,094,460)	(114,000,000)	(760,056,967)

구축물의 취득	(452,500,000)	(230,440,000)

기계장치의 취득	(16,450,000)	(23,972,727)	(34,035,030)

공급설비의 취득	(5,071,818,679)	(4,138,488,693)	(3,542,059,926)

차량운반구의 취득	(785,770,232)	(1,040,141,814)	(904,022,038)

공기구비품의 취득	(1,724,206,915)	(1,561,461,341)	(812,364,492)

기타유형자산의 취득	(106,150,000)	(99,685,000)	(79,640,000)

건설중인유형자산의 취득	(24,032,087,402)	(20,574,631,885)	(19,433,043,407)

투자부동산(토지)의 취득	(2,190,359,701)	(814,662,120)

투자부동산(건물)의 취득	(4,519,530,135)	(2,946,396,031)	(179,061,550)

유전개발의 취득	(24,450,892)	(15,091,194)

기타무형자산의 취득	(2,004,535,492)	(2,150,618,371)	(1,846,900,000)

건설중인무형자산의 취득	(4,431,487,686)

회원권의 취득	(5,500,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(734,234,754)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(46,515,513)

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,532,656,088)	(7,532,589,190)	(7,663,477,310)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	55,000,000	1,227,000,000

장기차입금의 차입	1,227,000,000

임대보증금의 증가	55,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(11,587,656,088)	(8,759,589,190)	(7,663,477,310)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(825,250,000)	(685,000,000)	(525,500,000)

유동성리스부채의 상환	(3,302,904,588)

임대보증금의 감소	(372,500,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

종속기업의 추가취득	(752,000,000)

종속기업의 자기주식의 취득	(120,420,000)

배당금의지급	(7,087,001,500)	(6,979,416,000)	(6,987,313,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	483,278,157	(3,322,453)	(1,844,088,652)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,380,394,675)	(67,515,304,742)	7,997,087,491

기초현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187	103,611,773,696

기말현금및현금성자산	25,713,161,770	44,093,556,445	111,608,861,187