서울도시가스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
제 31 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

비유동자산	785,092,999,948	815,121,920,566	795,976,630,688

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,559,296,377	6,749,558,021	7,845,727,478

유형자산	643,027,180,681	626,991,804,145	594,544,744,013

투자부동산	36,352,327,889	66,088,101,548	62,594,730,863

영업권 이외의 무형자산	13,554,050,111	24,938,988,581	41,314,720,665

관계기업투자주식	78,074,240,208	80,749,469,720	70,548,905,797

기타비유동금융자산	8,470,957,982	9,299,153,795	18,556,537,323

기타비유동비금융자산	54,946,700	304,844,756	571,264,549

유동자산	651,542,554,198	811,570,413,779	736,958,996,718

재고자산	1,374,655,048	13,598,284,763	21,531,669,224

매출채권 및 기타유동채권	283,038,692,350	440,995,832,614	390,762,198,577

현금및현금성자산	130,076,092,075	85,876,000,777	181,113,153,771

기타유동금융자산	232,684,118,147	265,991,025,232	137,364,050,513

기타유동비금융자산	4,368,996,578	5,109,270,393	6,187,924,633

자산총계	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345	1,532,935,627,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	869,377,080,817	836,613,954,512	779,091,206,182

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,067,536,089	25,447,463,018	23,067,536,089

기타자본항목	(45,243,936,977)	(45,263,222,882)	(45,263,222,882)

기타포괄손익누계액	(3,528,422,466)	(3,421,390,172)	(2,592,453,346)

이익잉여금	860,081,904,171	824,851,104,548	768,879,346,321

비지배지분	4,727,817,949	23,169,491,173	20,151,887,822

자본총계	874,104,898,766	859,783,445,685	799,243,094,004

부채

비유동부채	219,930,089,139	212,564,406,579	205,004,870,946

비유동충당부채	858,096,208	936,740,440	1,190,556,746

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,701,195,713	7,268,400,585	7,408,041,464

장기차입금	11,954,200,000	16,485,656,929	19,597,864,389

퇴직급여채무	7,488,061,540	10,398,597,286	8,857,202,706

이연법인세부채	60,064,987,984	57,472,035,328	57,342,372,748

기타비유동비금융부채	131,863,547,694	120,002,976,011	110,608,832,893

유동부채	342,600,566,241	554,344,482,081	528,687,662,456

유동충당부채	1,085,621,256	1,193,034,236	835,127,498

매입채무 및 기타유동채무	329,290,040,973	514,928,175,329	478,381,162,683

단기차입금	0	16,000,000,000	18,788,126,042

유동성장기차입금	567,500,000	5,202,993,540	5,982,952,867

미지급법인세	1,291,345,834	7,686,353,350	10,049,955,308

기타유동금융부채	48,166,863	42,861,608	48,961,995

기타유동비금융부채	10,317,891,315	9,291,064,018	14,601,376,063

부채총계	562,530,655,380	766,908,888,660	733,692,533,402

자본과부채총계	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345	1,532,935,627,406

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	1,540,271,200,706	2,032,868,144,727	2,139,658,062,530

매출원가	1,390,476,700,532	1,861,225,799,166	1,971,171,059,891

매출총이익	149,794,500,174	171,642,345,561	168,487,002,639

판매비와관리비	152,271,621,836	164,214,480,648	153,657,489,397

영업이익(손실)	(2,477,121,662)	7,427,864,913	14,829,513,242

금융수익	9,776,215,695	12,313,281,755	18,986,958,803

금융원가	1,694,469,608	4,735,384,891	5,360,814,980

관계기업투자손익	30,323,930,701	46,097,984,938	39,299,700,990

기타이익	26,826,359,381	28,710,085,793	28,892,975,999

기타손실	7,398,228,546	11,204,442,121	17,110,296,127

법인세비용차감전순이익(손실)	55,356,685,961	78,609,390,387	79,538,037,927

법인세비용	10,570,719,109	16,449,904,460	10,195,575,572

당기순이익(손실)	44,785,966,852	62,159,485,927	69,342,462,355

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	44,498,522,203	60,725,197,023	67,113,292,363

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	287,444,649	1,434,288,904	2,229,169,992

기타포괄손익	(3,595,590,895)	(616,500,225)	(1,042,946,899)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(103,902,183)	(825,172,685)	(2,219,789,625)

매도가능금융자산	(302,355,281)	132,115,251	606,226,312

지분법자본변동	365,545,374	(618,861,015)	(1,186,083,940)

외화환산외환차이	(167,092,276)	(338,426,921)	(1,639,931,997)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,491,688,712)	208,672,460	1,176,842,726

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(3,491,688,712)	208,672,460	1,176,842,726

총포괄손익	41,190,375,957	61,542,985,702	68,299,515,456

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	40,951,750,329	59,999,473,901	66,116,729,860

포괄손익, 비지배지분	238,625,628	1,543,511,801	2,182,785,596

주당이익

기본주당이익(손실)	11,453	15,629	17,274

희석주당이익(손실)	11,453	15,629	17,274

연결 자본변동표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(373,050,415)	706,256,177,328	718,698,971,412	9,114,495,221	727,813,466,633

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	67,113,292,363	67,113,292,363	2,229,169,992	69,342,462,355

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	606,226,312	606,226,312	606,226,312

확정급여제도의 재측정요소	1,222,840,428	1,222,840,428	(45,997,702)	1,176,842,726

해외사업환산손익	(1,639,545,303)	(1,639,545,303)	(386,694)	(1,639,931,997)

지분법자본변동	(1,186,083,940)	(1,186,083,940)	(1,186,083,940)

총포괄손익	(2,219,402,931)	68,336,132,791	66,116,729,860	2,182,785,596	68,299,515,456

배당금지급	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)

사업결합으로 인한 변동 등	7,754,613	(19,285,905)	(856,311,298)	(867,842,590)	8,854,607,005	7,986,764,415

2013.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,263,222,882)	(2,592,453,346)	768,879,346,321	779,091,206,182	20,151,887,822	799,243,094,004

2014.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,263,222,882)	(2,592,453,346)	768,879,346,321	779,091,206,182	20,151,887,822	799,243,094,004

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	60,725,197,023	60,725,197,023	1,434,288,904	62,159,485,927

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	128,346,200	128,346,200	3,769,051	132,115,251

확정급여제도의 재측정요소	103,213,704	103,213,704	105,458,756	208,672,460

해외사업환산손익	(338,422,011)	(338,422,011)	(4,910)	(338,426,921)

지분법자본변동	(618,861,015)	(618,861,015)	(618,861,015)

총포괄손익	(828,936,826)	60,828,410,727	59,999,473,901	1,543,511,801	61,542,985,702

배당금지급	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)	(137,750,000)	(4,994,402,500)

사업결합으로 인한 변동 등	2,379,926,929	2,379,926,929	1,611,841,550	3,991,768,479

2014.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	44,498,522,203	44,498,522,203	287,444,649	44,785,966,852

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(305,354,108)	(305,354,108)	2,998,827	(302,355,281)

확정급여제도의 재측정요소	(3,439,739,580)	(3,439,739,580)	(51,949,132)	(3,491,688,712)

해외사업환산손익	(167,223,560)	(167,223,560)	131,284	(167,092,276)

지분법자본변동	365,545,374	365,545,374	365,545,374

총포괄손익	(107,032,294)	41,058,782,623	40,951,750,329	238,625,628	41,190,375,957

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(2,379,926,929)	19,285,905	(2,360,641,024)	(18,477,948,852)	(20,838,589,876)

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

연결 현금흐름표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	10,294,667,070	54,895,758,365	68,954,472,907

당기순이익(손실)	44,785,966,852	62,159,485,927	69,342,462,355

당기순이익조정을 위한 가감	47,201,148,142	70,612,489,250	64,271,590,986

감가상각비	27,227,691,256	31,852,623,046	31,560,266,132

투자부동산상각비	1,150,552,551	1,209,622,078	1,152,577,595

무형자산상각비	1,884,968,087	4,851,247,344	6,787,448,655

퇴직급여	4,131,836,953	5,353,062,551	5,111,495,100

대손상각비	(112,185,935)	1,262,967,893	51,756,620

기타대손상각비	52,204,063	21,216,381	24,886,205

이자비용	414,528,695	1,528,375,457	1,758,141,359

법인세비용	10,570,719,109	16,449,904,460	10,195,575,572

종속기업투자처분손실	77,025,650	981,211,243	1,212,430,793

관계기업투자처분손실	533,864,714

당기손익인식금융자산평가손실	113,844,049

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447	246,564,816

매도가능금융자산손상차손	51,450,000	438,750,000

지급보증료	297,243,128	266,848,939	301,258,467

외화환산손실	401,438,578	396,207,997	95,836,178

유형자산처분손실	791,687,060	1,083,750,383	1,320,055,442

투자부동산처분손실	46,146,823	142,757,652

무형자산처분손실	11,299,059	1,193,379,358	3,046,154,434

지분법손실	207,242,892	22,346,088	238,939,352

무형자산손상차손	15,000,000	2,063,536,234	1,094,898,450

반품충당부채전입	161,099,292

기타장기급여	(9,003,904)	632,044,191	(1,508,898,805)

기타영업비용	4,088,630	728,429,798	856,154,723

수익차감 :	(55,432,695,724)	(68,068,465,172)	(64,906,016,199)

이자수익	(7,918,211,727)	(9,855,798,839)	(9,614,847,819)

배당금수익	(105,360,915)	(59,848,994)	(144,900,000)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)	(627,300)	(7,917,016)

종속기업투자주식처분이익	(6,796,756,424)

당기손익인식금융자산평가이익	(639,036,159)	(850,209,713)

지분법이익	(30,531,173,593)	(46,120,331,026)	(39,538,640,342)

유형자산처분이익	(44,558,127)	(821,854,349)	(31,357,695)

무형자산처분이익	(54,728,786)	(1,461,756,665)

대손충당금환입	(296,269,329)

기타금융상품처분이익	(48,512,630)

외화환산이익	(393,772,507)	(454,150,206)	(191,168,504)

채무조정이익	(7,044,552,162)

금융보증부채환입	(291,937,873)	(272,949,326)	(707,383,037)

용구수입	(2,735,727,586)	(3,039,916,105)	(2,652,486,564)

이연수익	(5,546,932,610)	(5,086,434,985)	(4,461,546,290)

반품충당부채환입	(227,169,811)

기타영업수익	(322,365,397)	3,924,966	12,222,370

운전자본의 변동 :	(18,309,466,481)	(839,803,384)	9,296,935,284

매출채권의 감소(증가)	130,517,477,874	(54,043,382,176)	54,930,539,205

미수금의 감소(증가)	(4,534,306,113)	1,294,432,394	(1,493,898,486)

선급비용의 감소(증가)	243,263,099	774,724,059	(316,240,615)

선급금의 감소(증가)	(2,513,014,445)	(297,371,133)	(248,852,110)

부가세대급금의 감소(증가)	3,168,305,348	(254,210,628)	1,077,208,656

재고자산의 감소(증가)	109,139,750	7,914,613,212	(10,620,469,169)

복구충당부채의 증가(감소)	(24,615,565)	(193,045,747)	(214,928,323)

정부보조금부채의 증가(감소)	(11,469,427)

매입채무의 증가(감소)	(160,109,298,584)	42,902,582,845	(55,725,284,404)

미지급금의 증가(감소)	1,968,199,500	(6,912,061,752)	6,850,186,622

선수금의 증가(감소)	10,948,000	(65,318,342)	19,301,230

예수금의 증가(감소)	936,438,707	(5,244,306,147)	(469,537,327)

미지급비용의 증가(감소)	1,019,507,341	(894,899,586)	2,965,898,385

기타유동부채의 증가(감소)	(4,844,952)

퇴직금의 지급	(1,116,900,000)	(2,006,986,278)	(2,339,037,141)

퇴직금의 승계	96,287,540

사외적립자산의 납입	(8,100,000,000)	(2,930,164,730)	(2,516,660,119)

사외적립자산의 지급	30,300,000	1,420,867,779	1,886,975,907

사외적립자산의 승계	(96,287,540)

국민연금전환금의 감소(증가)	4,216,800	10,287,600	6,651,200

수입보증금의 증가(감소)	307,652,008	313,901,700	213,962,000

이연수익의 증가(감소)	20,561,487,799	17,950,506,898	15,633,725,000

기타장기급여의 지급	(788,268,000)	(575,128,400)	(331,135,800)

이자수취	8,169,798,815	9,198,110,481	10,938,119,656

이자지급	(361,074,646)	(397,897,235)	(1,660,022,361)

법인세납부(환급)	(15,759,009,888)	(17,768,161,502)	(18,328,596,814)

투자활동현금흐름	43,457,924,896	(138,542,435,172)	(63,462,019,793)

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	398,078,628,330	312,671,189,432	273,317,775,736

단기대여금및수취채권의 처분	2,000,000

기타유동금융자산의 처분	326,232,003,722	251,116,598,338	210,909,783,793

기타자산의 감소	1,079,418,399

배당금수취	36,116,370,915	35,995,658,994	49,098,670,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,456,602,970	1,545,394,380	781,057,468

임차보증금의 감소	233,300,000	32,821,996	1,437,624,890

기타보증금의 감소	2,000,000

장기금융상품의 처분	120,194,100	163,115,084

관계기업에 대한 투자자산의 처분	364,800,000

매도가능금융자산의 처분	367,354,020	16,770,000	57,647,016

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

기계장치의 처분	55,935,764	274,571,035

시추설비의 처분	27,630,986	2,801,307,161

차량운반구의 처분	88,122,730	66,592,672	59,023,143

사무용비품의 처분	471,100	10,460,168	1,296,799

회원권의 처분	97,000,000

유전개발의 처분	199,869,594	10,560,354,676	2,414,787,914

산업재산권의 감소	16,456,049

기타무형자산의 처분	297,086,775

투자부동산(토지)의 처분	344,037,473

투자부동산(건물)의 처분	761,843,527

임대보증금의 증가	7,370,086,741	580,852,000	1,595,970,800

종속기업에 대한 투자자산의 처분	25,460,209,787	8,519,447,199	4,927,581,655

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	307,411,665

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(354,620,703,434)	(451,213,624,604)	(336,779,795,529)

기타유동금융자산의 취득	(296,644,380,817)	(271,627,791,248)	(253,341,518,185)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)

임차보증금의 증가	(1,531,940,000)	(263,416,000)	(724,304,000)

기타보증금의 증가	(290,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,007,360)	(130,795,150)	(9,652,109,569)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(312,305,800)	(14,250,000)	(5,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(98,340,410,961)

토지의 취득	(11,293,008,072)	(27,948,558,834)	(23,988,112,429)

건물의 취득	(545,279,413)	(128,917,493)	(700,002,488)

구축물의 취득	(65,612,000)	(87,727,237)	(14,716,900)

공급설비의 취득	(3,916,546,544)	(6,665,555,740)	(5,616,207,125)

기계장치의 취득	(8,100,000)	(106,005,213)	(546,425,747)

차량운반구의 취득	(486,043,103)	(491,981,962)	(207,212,829)

사무용비품의 취득	(1,100,544,536)	(1,762,821,284)	(873,364,899)

시추설비의 취득	(2,724,680)	(382,256,563)

기타유형자산의 취득	(1,082,743,959)	(107,690,000)	(25,300,000)

건설중인자산의 취득	(26,309,964,862)	(32,227,273,673)	(37,133,856,272)

투자부동산(토지)의 취득	(361,400,571)	(2,781,825,709)

투자부동산(건물)의 취득	(1,398,569,387)	(931,474,208)	(578,434,820)

투자부동산(건설중인자산)의 취득	(9,764,633)	(188,550,016)

회원권의 취득	(178,808,000)	(4,060,800)

유전개발의 취득	(1,341,972,716)	(144,844,336)	(632,990,422)

산업재산권의 취득	(520,000)	(16,448,415)

기타무형자산의 취득	(496,219,594)	(710,310,321)	(1,843,226,145)

임대보증금의 감소	(5,791,000,000)	(791,087,000)	(286,412,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(629,100,000)	(19,285,905)

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	(425,680,100)	(5,537,878,922)

재무활동현금흐름	(10,063,741,000)	(11,962,980,159)	(6,287,779,365)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	4,251,000,000	15,904,489,269	34,247,020,007

단기차입금의 증가	13,292,489,269	25,996,124,451

장기차입금의 증가	4,251,000,000	2,612,000,000	8,074,600,000

종속기업의 유상증자	176,295,556

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(14,314,741,000)	(27,867,469,428)	(40,534,799,372)

단기차입금의 상환	(16,080,615,311)	(21,174,601,458)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)	(505,076,000)	(3,389,824,563)

유동성장기차입금의 상환	(1,147,170,000)	(6,030,136,867)	(11,113,732,101)

배당금지급	(6,345,971,000)	(5,251,641,250)	(4,856,641,250)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	511,240,332	372,503,972	(280,631,830)

현금및현금성자산의순증가(감소)	44,200,091,298	(95,237,152,994)	(1,075,958,081)

기초현금및현금성자산	85,876,000,777	181,113,153,771	182,189,111,852

기말현금및현금성자산	130,076,092,075	85,876,000,777	181,113,153,771