서울도시가스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

비유동자산	769,257,468,884	763,969,223,440	776,966,601,415

매출채권 및 기타채권	3,269,210,100	3,171,110,100	4,085,624,129

유형자산	636,258,816,561	650,416,457,683	653,743,365,678

투자부동산	43,529,155,518	33,704,375,739	36,303,144,501

무형자산	11,249,307,145	11,326,719,043	12,636,725,333

관계기업투자주식	65,489,759,539	55,247,660,039	62,485,445,833

기타비유동금융자산	6,980,130,020	7,739,872,614	7,712,295,941

기타비유동비금융자산	2,481,090,001	2,363,028,222

유동자산	599,363,050,181	781,916,056,462	689,658,395,934

재고자산	1,428,563,143	1,292,510,577	1,260,059,536

매출채권 및 기타채권	284,760,729,373	299,652,967,163	250,094,697,840

현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187	103,611,773,696

기타유동금융자산	266,760,777,938	366,417,957,328	330,075,918,348

기타유동비금융자산	2,319,423,282	2,943,760,207	4,615,946,514

자산총계	1,368,620,519,065	1,545,885,279,902	1,466,624,997,349

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	943,633,061,686	912,424,510,981	886,328,600,845

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,348,394	23,089,621,997	23,089,002,321

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(3,883,402,025)	(3,346,488,940)	(3,598,929,132)

이익잉여금	934,682,469,294	902,955,558,711	877,082,464,633

비지배주주지분	3,869,247,347	4,123,074,347	4,187,611,654

자본총계	947,502,309,033	916,547,585,328	890,516,212,499

부채

비유동부채	225,028,540,673	229,666,133,102	226,738,218,514

비유동충당부채	447,629,099	554,514,854	759,041,931

매입채무 및 기타채무	9,667,048,767	7,878,655,383	8,416,870,023

장기차입금	12,675,350,000	12,575,100,000	13,238,600,000

종업원급여부채	1,368,897,219	1,257,411,949	3,606,213,922

이연법인세부채	50,384,968,347	54,706,474,301	56,430,036,128

기타비유동비금융부채	150,484,647,241	152,693,976,615	144,287,456,510

유동부채	196,089,669,359	399,671,561,472	349,370,566,336

유동충당부채	1,553,540,690	1,323,247,571	1,306,002,989

매입채무 및 기타채무	164,188,955,048	377,092,155,183	331,138,810,534

유동성장기차입금	825,250,000	663,500,000	525,500,000

당기법인세부채	4,047,238,871	7,655,556,620	5,571,867,135

기타유동금융부채	42,234,954	43,151,197

기타유동비금융부채	25,474,684,750	12,894,867,144	10,785,234,481

부채총계	421,118,210,032	629,337,694,574	576,108,784,850

자본과부채총계	1,368,620,519,065	1,545,885,279,902	1,466,624,997,349

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	1,388,970,384,158	1,350,420,752,529	1,272,040,228,186

매출원가	1,230,722,305,364	1,189,645,736,961	1,120,777,119,882

매출총이익	158,248,078,794	160,775,015,568	151,263,108,304

판매비와관리비	153,906,049,126	150,641,657,510	157,963,916,760

영업이익(손실)	4,342,029,668	10,133,358,058	(6,700,808,456)

금융수익	10,007,377,386	7,697,956,220	9,111,317,943

금융비용	1,073,096,647	3,254,105,143	1,764,747,348

관계기업투자손익	28,762,367,043	27,499,498,230	24,038,640,124

기타수익	12,565,495,385	11,452,227,163	17,483,772,409

기타비용	5,683,988,992	5,800,281,464	9,208,520,818

법인세비용차감전순이익	48,920,183,843	47,728,653,064	32,959,653,854

법인세비용	7,130,266,852	11,157,437,713	9,471,288,862

당기순이익	41,789,916,991	36,571,215,351	23,488,364,992

지배지분순이익	41,382,376,751	36,326,681,054	23,197,514,574

비지배지분순이익	407,540,240	244,534,297	290,850,418

기타포괄손익	(3,608,460,060)	(3,401,865,212)	533,899,140

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	43,364,952	252,408,264	(68,460,248)

매도가능금융자산평가손익	29,175,531	(599,073,874)

해외사업장환산외환차이	43,385,797	(1,704,651,468)	1,006,717,177

지분법자본변동	(20,845)	1,927,884,201	(476,103,551)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,651,825,012)	(3,654,273,476)	602,359,388

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(582,022,213)

확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,408,884,562)	602,359,388

지분법이익잉여금변동	(438,137,265)	(1,245,388,914)

총포괄이익	38,181,456,931	33,169,350,139	24,022,264,132

지배지분총포괄이익	37,775,660,867	32,924,847,770	23,729,367,296

비지배지분총포괄이익	405,796,064	244,502,369	292,896,836

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	10,653	9,350	5,971

연결 자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

당기순이익	23,197,514,574	23,197,514,574	290,850,418	23,488,364,992

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(600,463,351)	(600,463,351)	1,389,477	(599,073,874)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388	602,359,388

해외사업장환산외환차이	1,006,060,236	1,006,060,236	656,941	1,006,717,177

지분법평가	(476,103,551)	(476,103,551)	(476,103,551)

총포괄손익 소계	(70,506,666)	23,799,873,962	23,729,367,296	292,896,836	24,022,264,132

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(311,550,000)	(7,110,863,500)

종속기업의 자기주식 취득

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동	21,466,232	21,466,232	(521,553,131)	(500,086,899)

자기주식거래에 따른 변동

자본에 직접 인식된 거래 소계	21,466,232	(6,799,313,500)	(6,777,847,268)	(833,103,131)	(7,610,950,399)

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

당기순이익	36,326,681,054	36,326,681,054	244,534,297	36,571,215,351

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	29,216,151	29,216,151	(40,620)	29,175,531

확정급여제도의 재측정요소	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)

해외사업장환산외환차이	(1,704,660,160)	(1,704,660,160)	8,692	(1,704,651,468)

지분법평가	1,927,884,201	(1,245,388,914)	682,495,287	682,495,287

총포괄손익 소계	252,440,192	32,672,407,578	32,924,847,770	244,502,369	33,169,350,139

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

종속기업의 자기주식 취득	619,676	619,676	(121,039,676)	(120,420,000)

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

자본에 직접 인식된 거래 소계	619,676	(30,243,810)	(6,799,313,500)	(6,828,937,634)	(309,039,676)	(7,137,977,310)

2017.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

당기순이익	41,382,376,751	41,382,376,751	407,540,240	41,789,916,991

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(580,295,674)	(580,295,674)	(1,726,539)	(582,022,213)

확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,631,665,534)	(2,631,665,534)

해외사업장환산외환차이	43,403,434	43,403,434	(17,637)	43,385,797

지분법평가	(20,845)	(438,137,265)	(438,158,110)	(438,158,110)

총포괄손익 소계	(536,913,085)	38,312,573,952	37,775,660,867	405,796,064	38,181,456,931

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업의 자기주식 취득

종속기업지분 추가취득	81,726,397	81,726,397	(830,628,812)	(748,902,415)

사업결합으로 인한 변동	351,755,748	351,755,748

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	81,726,397	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,780,112,793)	(659,623,064)	(7,439,735,857)

2018.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

연결 현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(152,893,509,417)	44,811,467,142	76,829,326,710

당기순이익	41,789,916,991	36,571,215,351	23,488,364,992

비용가산:	46,770,137,420	51,539,648,432	49,525,104,098

감가상각비	29,960,429,905	29,050,422,521	28,123,720,821

투자부동산상각비	771,039,661	789,762,462	814,331,070

무형자산상각비	2,228,034,269	2,846,927,509	1,875,145,085

퇴직급여	4,280,677,440	4,137,001,042	4,639,420,227

대손상각비	606,164,543	118,706,401	517,923,215

기타의 대손상각비	9,025,817	249,437,053	315,584,219

이자비용	282,126,523	298,932,848	298,402,847

법인세비용	7,130,266,852	11,157,437,713	9,471,288,862

종속기업투자처분손실	74,076,345

관계기업투자처분손실	1,362,847,500

당기손익인식금융자산평가손실	928,451,714	161,743

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	33,226,658

지급보증료	266,781,077	271,209,663

외화환산손실	400,630,599	846,184,230	156,916,595

유형자산처분손실	809,380,879	750,528,406	774,210,327

무형자산처분손실	20,252,052	4,894,298

지분법손실	15,952,071	273,866,275

무형자산손상차손	4,858,000

기타장기급여	211,987,670	32,482,683	497,994,033

기타비용	47,146,604	30,388,650	48,252,973

수익 차감 :	(50,001,459,749)	(44,993,816,043)	(42,070,096,967)

이자수익	(8,198,506,589)	(6,707,616,385)	(7,232,371,737)

배당금수익	(12,322,901)	(12,350,370)	(13,903,367)

관계기업투자주식처분이익	(127,566,442)

당기손익인식금융자산평가이익	(591,261,054)	(464,483,705)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(960,950,566)

지분법이익	(28,762,367,043)	(27,515,450,301)	(24,312,506,399)

유형자산처분이익	(2,219,337,225)	(66,688,439)	(49,345,662)

투자부동산처분이익	(86,403,258)	(264,298,794)	(49,248,139)

외화환산이익	(43,920,049)	(255,911,466)	(933,625,180)

금융보증부채환입	(42,234,954)	(267,697,320)	(276,225,329)

용구수입	(2,963,917,259)	(2,954,607,199)	(2,818,147,842)

이연수익	(6,698,719,617)	(6,357,934,715)	(5,792,673,165)

기타수익	(12,780,288)

운전자본의 변동 :	(185,373,272,194)	5,484,089,941	47,708,289,881

매출채권의 감소(증가)	14,151,416,958	(49,993,634,036)	29,238,732,472

미수금의 감소(증가)	61,218,069	100,063,680	4,212,418,640

선급비용의 감소(증가)	(22,484,207)	88,063,049	319,496,259

계약이행원가의 증가	(104,406,848)

선급금의 감소(증가)	1,798,487,603	813,704,682	52,753,036

선급제세의 감소	594,854

부가세대급금의 감소(증가)	(991,207,125)	526,593,145	(514,956,048)

재고자산의 감소(증가)	(131,076,514)	(33,468,132)	117,506,592

매입채무의 증가(감소)	(211,688,699,864)	48,504,976,155	(1,361,093,630)

미지급금의 증가(감소)	(1,431,222,082)	(2,901,619,267)	1,790,442,130

선수금의 증가(감소)	3,691,150	(21,627,150)	11,990,000

예수금의 증가(감소)	(86,247,015)	2,131,558,000	452,527,569

미지급비용의 증가	402,158,970	307,461,676	67,372,136

퇴직금의 지급	(2,496,998,640)	(2,477,255,725)	(4,135,600,000)

사외적립자산의 납입	(5,500,000,000)	(8,900,000,000)	(5,100,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000	2,804,246,600

국민연금전환금의 감소	6,697,000	11,364,400	7,853,400

수입보증금의 감소	(44,900,000)	(203,110,000)	(54,681,700)

이연수익의 증가	18,187,508,264	21,605,887,571

비유동계약부채의 증가	17,534,650,802

유동계약부채의 증가	3,109,551,949

기타장기급여의 지급	(100,502,400)	(656,488,800)	(1,807,200,000)

이자수익 수취	8,164,897,915	6,666,919,422	7,135,322,133

이자비용 지급	(235,577,167)	(250,231,272)	(240,430,158)

법인세납부	(14,008,152,633)	(10,206,358,689)	(8,717,227,269)

투자활동으로 인한 현금흐름	92,914,116,318	(27,306,813,689)	(98,628,374,182)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	364,374,365,667	339,948,495,001	248,893,896,701

장기금융상품의 감소	1,060,839	17,560,875

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000

관계기업투자주식의 처분	2,358,090,000

기타유동금융자산의 감소	337,898,829,152	300,150,973,783	207,354,592,445

배당금수취	17,869,802,901	35,564,110,370	35,580,063,367

장기대여금의 감소	285,635,999	1,259,252,100

임차보증금의 감소	230,000,000	65,000,000	280,000,000

기타보증금의 감소	20,000,000	270,000,000

토지의 처분	4,535,000,000

건물의 처분	743,000,000

구축물의 처분	900,000

기계장치의 처분	1,752,540

차량운반구의 처분	95,268,190	168,349,271	48,392,113

공기구비품의 처분	570,000	17,291,994	8,971,158

기타유형자산의 처분	26,865,000

투자부동산(토지)의 처분	56,225,396	364,801,385	45,466,185

투자부동산(건물)의 처분	628,797,177	1,599,662,199	610,200,068

회원권의 처분	310,317,923

회원권(보증금)의 처분	989,682,077

임대보증금의 증가	2,288,047,012	400,000,000	855,266,915

종속기업의 처분	197,118,935

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(271,460,249,349)	(367,255,308,690)	(347,522,270,883)

장기금융상품의 증가	(510,264)

매도가능금융자산의 취득	(50,298,060)

관계기업투자주식의 취득	(100,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(236,730,095,854)	(336,839,698,423)	(304,282,070,684)

임차보증금의 증가	(664,000,000)	(320,000,000)	(296,000,000)

토지의 취득	(84,080,000)	(1,410,997,645)	(6,538,570,307)

건물의 취득	(114,000,000)	(760,056,967)	(541,205,179)

구축물의 취득	(452,500,000)	(230,440,000)

기계장치의 취득	(23,972,727)	(34,035,030)	(29,002,000)

공급설비의 취득	(4,138,488,693)	(3,542,059,926)	(2,718,636,527)

차량운반구의 취득	(1,040,141,814)	(904,022,038)	(452,820,998)

공기구비품의 취득	(1,561,461,341)	(812,364,492)	(1,624,466,173)

기타유형자산의 취득	(99,685,000)	(79,640,000)	(124,780,952)

건설중인유형자산의 취득	(20,574,631,885)	(19,433,043,407)	(27,849,302,745)

투자부동산(토지)의 취득	(814,662,120)	(117,497,144)

투자부동산(건물)의 취득	(2,946,396,031)	(179,061,550)	(1,060,535,974)

유전개발의 취득	(15,091,194)	(357,043,551)

기타무형자산의 취득	(2,150,618,371)	(1,846,900,000)	(609,719,296)

회원권의 취득	(5,500,000)	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(734,234,754)	(19,252,800)

종속기업의 취득	(527,250,000)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(46,515,513)	(222,960,493)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,532,589,190)	(7,663,477,310)	(5,862,449,500)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	1,227,000,000	1,866,000,000

장기차입금의 차입	1,227,000,000	1,866,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(8,759,589,190)	(7,663,477,310)	(7,728,449,500)

유동성장기차입금의 상환	(685,000,000)	(525,500,000)	(623,600,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

종속기업의 추가취득	(752,000,000)

종속기업지분의 자기주식 취득	(120,420,000)

배당금지급	(6,979,416,000)	(6,987,313,500)	(7,104,849,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,322,453)	(1,844,088,652)	1,197,178,593

현금및현금성자산의순증가(감소)	(67,515,304,742)	7,997,087,491	(26,464,318,379)

기초현금및현금성자산	111,608,861,187	103,611,773,696	130,076,092,075

기말현금및현금성자산	44,093,556,445	111,608,861,187	103,611,773,696