서울도시가스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

비유동자산	782,323,470,957	779,158,253,591	780,469,251,283

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,433,960,739	5,168,006,377	5,071,000,696

유형자산	569,915,555,837	572,293,077,214	588,750,221,398

투자부동산	31,915,188,139	32,457,772,125	63,552,232,893

영업권 이외의 무형자산	13,036,767,146	13,524,782,249	13,589,546,176

종속기업투자주식	107,472,117,234	97,064,117,234	52,617,381,173

관계기업투자주식	47,276,127,415	50,326,127,415	47,895,276,761

기타비유동금융자산	8,273,754,447	8,269,424,277	8,688,747,430

기타비유동비금융자산	0	54,946,700	304,844,756

유동자산	402,784,897,647	612,706,749,947	735,662,388,602

재고자산	1,090,825,226	1,152,690,661	1,245,756,335

매출채권 및 기타유동채권	63,442,646,996	282,815,575,292	410,987,588,216

현금및현금성자산	95,018,892,120	115,802,185,161	64,868,836,724

기타유동금융자산	240,575,342,847	211,056,501,516	254,481,984,939

기타유동비금융자산	2,657,190,458	1,879,797,317	4,078,222,388

자산총계	1,185,108,368,604	1,391,865,003,538	1,516,131,639,885

자본

납입자본	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(1,480,777,197)	(1,489,310,386)	(1,180,291,045)

이익잉여금(결손금)	848,083,977,034	830,123,764,419	791,759,261,948

자본총계	859,419,044,336	841,450,298,532	803,394,815,402

부채

비유동부채	223,497,447,207	210,020,124,582	206,671,908,571

비유동충당부채	717,654,149	858,096,208	912,827,344

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,498,345,493	2,322,127,193	7,051,680,585

장기차입금	12,377,100,000	11,954,200,000	15,238,990,000

퇴직급여채무	10,111,205,584	7,456,901,540	8,877,463,646

이연법인세부채	54,144,603,476	55,565,251,947	54,587,970,985

기타비유동비금융부채	143,648,538,505	131,863,547,694	120,002,976,011

유동부채	102,191,877,061	340,394,580,424	506,064,915,912

유동충당부채	1,142,438,061	1,085,621,256	848,488,966

매입채무 및 기타유동채무	83,019,471,273	327,881,444,305	487,899,716,368

유동성장기차입금	587,200,000	567,500,000	1,000,480,000

미지급법인세	2,920,007,475	1,226,333,629	7,621,338,349

기타유동금융부채	111,431,502	48,166,863	42,861,608

기타유동비금융부채	14,411,328,750	9,585,514,371	8,652,030,621

부채총계	325,689,324,268	550,414,705,006	712,736,824,483

자본과부채총계	1,185,108,368,604	1,391,865,003,538	1,516,131,639,885

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	123,215,899,350	888,041,024,778	149,669,627,651	1,108,704,284,152	1,533,173,469,086	1,826,773,812,434

매출원가	97,286,641,084	770,470,435,555	126,520,858,767	989,820,713,882	1,377,235,076,755	1,662,259,409,586

매출총이익	25,929,258,266	117,570,589,223	23,148,768,884	118,883,570,270	155,938,392,331	164,514,402,848

판매비와관리비	40,702,274,922	116,657,647,636	38,684,575,295	116,726,475,108	157,055,604,021	160,882,772,067

영업이익(손실)	(14,773,016,656)	912,941,587	(15,535,806,411)	2,157,095,162	(1,117,211,690)	3,631,630,781

금융수익	1,482,753,368	24,762,564,797	2,163,284,198	26,094,784,274	45,221,510,329	47,363,029,114

금융원가	794,156,842	1,832,450,598	319,327,389	1,290,817,380	1,673,759,699	2,256,944,105

기타이익	3,084,174,583	10,959,278,046	4,637,907,332	14,384,855,842	24,932,501,232	29,823,529,218

기타손실	1,806,739,360	4,121,179,096	760,575,530	3,773,324,755	8,424,897,138	11,636,356,392

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,806,984,907)	30,681,154,736	(9,814,517,800)	37,572,593,143	58,938,143,034	66,924,888,616

법인세비용	(3,202,023,862)	5,765,532,099	(2,457,754,360)	7,106,893,701	11,341,260,482	13,940,445,881

당기순이익(손실)	(9,604,961,045)	24,915,622,637	(7,356,763,440)	30,465,699,442	47,596,882,552	52,984,442,735

기타포괄손익	(31,319,081)	(147,563,333)	(41,171,608)	(189,845,205)	(3,713,416,422)	139,120,745

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	9,410,179	8,533,189	4,533,940	(35,663,857)	(309,019,341)	123,739,581

매도가능금융자산	9,410,179	8,533,189	4,533,940	(35,663,857)	(309,019,341)	123,739,581

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(40,729,260)	(156,096,522)	(45,705,548)	(154,181,348)	(3,404,397,081)	15,381,164

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(40,729,260)	(156,096,522)	(45,705,548)	(154,181,348)	(3,404,397,081)	15,381,164

총포괄손익	(9,636,280,126)	24,768,059,304	(7,397,935,048)	30,275,854,237	43,883,466,130	53,123,563,480

주당이익

기본주당이익(손실)	(2,472)	6,413	(1,893)	7,841	12,250	13,637

희석주당이익(손실)	(2,472)	6,413	(1,893)	7,841	12,250	13,637

자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,304,030,626)	743,616,090,549	755,127,904,422

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	52,984,442,735	52,984,442,735

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	123,739,581	123,739,581

확정급여제도의 재측정요소	15,381,164	15,381,164

총포괄손익	123,739,581	52,999,823,899	53,123,563,480

배당금지급	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)

2014.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,180,291,045)	791,759,261,948	803,394,815,402

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,180,291,045)	791,759,261,948	803,394,815,402

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	47,596,882,552	47,596,882,552

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(309,019,341)	(309,019,341)

확정급여제도의 재측정요소	(3,404,397,081)	(3,404,397,081)

총포괄손익	(309,019,341)	44,192,485,471	43,883,466,130

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,489,310,386)	830,123,764,419	841,450,298,532

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,180,291,045)	791,759,261,948	803,394,815,402

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	30,465,699,442	30,465,699,442

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(35,663,857)	(35,663,857)

확정급여제도의 재측정요소	(154,181,348)	(154,181,348)

총포괄손익	(35,663,857)	30,311,518,094	30,275,854,237

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)

2015.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,215,954,902)	816,242,797,042	827,842,686,639

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,489,310,386)	830,123,764,419	841,450,298,532

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	24,915,622,637	24,915,622,637

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	8,533,189	8,533,189

확정급여제도의 재측정요소	(156,096,522)	(156,096,522)

총포괄손익	8,533,189	24,759,526,115	24,768,059,304

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

2016.09.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,480,777,197)	848,083,977,034	859,419,044,336

현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	22,341,087,231	(16,298,830,436)	11,559,806,506	49,238,089,469

당기순이익(손실)	24,915,622,637	30,465,699,442	47,596,882,552	52,984,442,735

당기순이익조정을 위한 가감	34,204,688,927	34,339,122,162	48,171,645,633	58,136,027,120

감가상각비	20,411,191,875	20,054,548,990	26,822,007,817	25,879,280,036

투자부동산상각비	537,583,986	866,547,942	1,118,775,620	1,149,366,348

무형자산상각비	1,226,867,791	1,173,112,729	1,874,499,452	3,537,149,997

퇴직급여	3,471,646,167	3,091,960,530	4,122,616,953	4,136,834,196

대손상각비	430,056,805	521,042,842	(112,964,890)	1,152,579,300

기타의대손상각비	517,360,170	118,855,074	52,204,063	21,216,381

이자비용	213,545,161	337,823,068	414,528,695	462,652,417

법인세비용	5,765,532,099	7,106,893,701	11,341,260,482	13,940,445,881

지급보증료	271,209,663	297,243,128	297,243,128	266,848,939

외화환산손실	238,031,723	297,776,809	380,728,669	239,956,542

유형자산처분손실	268,665	7,653,243	790,546,843	818,390,031

무형자산처분손실	26,000

무형자산손상차손	15,000,000	31,000,000

종속기업투자처분손실	62,680,506	62,680,506	1,206,538,246

관계기업투자처분손실	791,910,000

당기손익인식금융자산평가손실	147,170,839	51,197,920	113,844,049

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447	38,665,447	246,564,816

매도가능금융자산손상차손	51,450,000

종속기업투자손상차손	912,621,299	4,249,865,750

투자부동산처분손실	46,146,823	46,146,823

기타장기급여	157,687,983	262,884,780	(9,003,904)	632,044,191

기타영업외비용	24,600,000	4,088,630	4,088,630

수익차감	(31,239,817,387)	(32,056,335,005)	(58,208,058,426)	(58,742,791,003)

이자수익	(5,282,566,474)	(5,683,492,109)	(7,448,459,198)	(9,272,417,847)

배당금수익	(18,394,332,000)	(18,444,030,000)	(36,116,310,000)	(35,995,210,000)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)	(52,134,020)

종속기업투자주식처분이익	(5,040,220,556)	(3,734,206,658)

당기손익금융자산평가이익	(619,666,230)	(932,338,546)	(639,036,159)	(850,209,713)

유형자산처분이익	(36,850,642)	(33,495,003)	(39,429,839)	(23,354,259)

외화환산이익	(127,162,509)	(356,557,158)	(297,870,585)	(266,077,192)

금융보증부채환입	(207,945,024)	(217,135,837)	(291,937,873)	(272,949,326)

용구수입	(2,134,145,413)	(2,124,757,321)	(2,735,727,586)	(3,039,916,105)

이연수익	(4,437,149,095)	(4,212,395,011)	(5,546,932,610)	(5,086,434,985)

기타영업외수익	(202,014,918)

운전자본의 변동	(5,114,057,743)	(39,307,290,483)	(17,699,675,798)	6,543,080,496

매출채권의 감소(증가)	218,264,894,052	318,214,289,137	130,337,292,220	(32,658,979,669)

미수금의 감소(증가)	153,368,178	(391,240,116)	(2,403,013,007)	1,157,204,594

선급비용의 감소(증가)	(792,416,626)	(709,910,179)	246,411,479	293,368,076

선급금의 감소(증가)	69,970,185	(634,389,214)	(979,687,175)	369,867,022

부가세대급금의 감소(증가)	3,181,598,823	3,181,598,823	(237,818,265)

재고자산의 감소(증가)	61,865,435	53,930,032	93,065,674	128,297,297

매입채무의 증가(감소)	(244,485,612,309)	(380,569,208,094)	(159,918,955,991)	29,929,731,829

미지급금의 증가(감소)	1,495,734,211	3,067,274,870	(974,455,723)	(1,805,707,282)

예수금의 증가(감소)	4,824,910,379	4,273,271,452	935,161,750	(5,372,399,054)

선수금의 증가(감소)	890,000	(809,900)	(1,690,000)	(14,560,750)

미지급비용의 증가(감소)	(1,861,364,867)	(1,211,423,995)	886,107,545	113,706,200

퇴직금의 지급	(883,700,000)	(126,100,000)	(1,116,900,000)	(1,572,500,000)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(600,000,000)	(8,100,000,000)	(2,400,000,000)

사외적립자산의 지급	703,851,400	30,300,000	30,300,000	913,302,700

국민연금전환금의 감소(증가)	3,048,600	4,216,800	10,287,600

수입보증금의 증가(감소)	(25,781,700)	221,077,118	307,046,608	313,801,700

영업보증금의 감소(증가)	605,400	605,400	100,000

이연수익의 증가(감소)	18,356,285,319	15,893,444,183	20,561,487,799	17,950,506,898

기타장기급여의 지급	(788,268,000)	(575,128,400)

이자수취	5,205,189,103	5,963,202,672	7,694,635,655	8,647,087,297

이자지급	(180,737,973)	(311,652,300)	(361,074,646)	(397,897,235)

법인세납부(환급)	(5,449,800,333)	(15,391,576,924)	(15,634,548,464)	(17,931,859,941)

투자활동현금흐름	(36,529,649,049)	21,864,581,570	48,884,161,804	(147,442,330,418)

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	222,740,266,166	292,885,748,373	390,644,341,599	290,982,576,833

기타유동금융자산의 처분	200,693,138,424	272,216,603,262	326,267,801,182	239,133,727,981

배당금수취	18,394,332,000	18,444,030,000	36,116,310,000	35,995,210,000

장기대여금및수취채권의 처분	938,672,100	1,110,067,270	1,456,602,970	1,545,394,380

임차보증금의 감소	110,000,000	47,300,000	50,300,000	10,000,000

장기금융상품의 처분	59,670,000

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	144,584,727	25,460,209,787	13,717,447,199

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

매도가능금융자산의 처분	7,170,000	367,354,020	367,354,020

차량운반구의 처분	36,863,642	54,409,094	72,363,640	29,318,183

사무용비품의 처분	4,909,090

회원권(보증금)의 처분	97,000,000	97,000,000

기타보증금의 감소	2,000,000	2,000,000

임대보증금의 증가	202,000,000	402,400,000	754,400,000	386,900,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(259,269,915,215)	(271,021,166,803)	(341,760,179,795)	(438,424,907,251)

기타유동금융자산의 취득	(229,739,484,364)	(231,726,155,066)	(282,241,947,047)	(270,964,795,255)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)	(6,476,600)

임차보증금의 증가	(230,000,000)	(270,000,000)	(1,470,000,000)	(113,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,408,000,000)	(16,208,390,000)	(18,487,390,000)	(666,253,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(400,000,000)	(400,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(297,273,000)	(297,273,000)

토지의 취득	(3,957,913,922)	(406,371,300)	(406,371,300)	(27,824,582,879)

건물의 취득	(73,260,000)	(73,260,000)	(128,917,493)

구축물의 취득	(55,932,000)	(65,612,000)	(27,231,700)

공급설비의 취득	(624,036,615)	(2,152,068,706)	(3,916,546,544)	(6,665,555,740)

차량운반구의 취득	(300,339,668)	(320,499,508)	(407,611,093)	(331,181,320)

사무용비품의 취득	(211,170,155)	(623,054,551)	(931,664,824)	(1,568,213,200)

건설중인자산의 취득	(12,832,810,851)	(17,788,368,153)	(25,150,073,862)	(26,533,583,617)

기타유형자산의 취득	(124,780,952)	(93,060,000)	(93,060,000)	(107,690,000)

투자부동산(토지)의 취득	(8,800,000)	(8,800,000)	(2,781,825,709)

투자부동산(건물)의 취득	(2,500,000)	(7,000,000)	(9,550,000)	(931,474,208)

투자부동산(건설중인자산)의 취득	(9,764,633)

회원권의 취득	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(178,808,000)	(178,808,000)

유전개발의 취득	(342,191,392)	(379,586,725)	(1,330,464,331)	(45,981,821)

기타무형자산의 취득	(395,829,296)	(207,063,194)	(494,271,194)	(193,358,715)

당기손익인식금융자산의 증가	(98,340,410,961)

임대보증금의 감소	(219,000,000)	(5,791,000,000)	(791,087,000)

재무활동현금흐름	(6,356,699,500)	(10,992,241,000)	(9,545,741,000)	(4,871,480,358)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	864,000,000	2,690,000,000	4,251,000,000	2,612,000,000

장기차입금의 증가	864,000,000	2,690,000,000	4,251,000,000	2,612,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,220,699,500)	(13,682,241,000)	(13,796,741,000)	(7,483,480,358)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)	(6,821,600,000)	(505,076,000)

유동성장기차입금의 상환	(421,400,000)	(1,032,670,000)	(1,147,170,000)	(2,121,763,108)

배당금지급	(6,799,299,500)	(5,827,971,000)	(5,827,971,000)	(4,856,641,250)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(238,031,723)	213,769,022	35,121,127	96,300,503

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,783,293,041)	(5,212,720,844)	50,933,348,437	(102,979,420,804)

기초현금및현금성자산	115,802,185,161	64,868,836,724	64,868,836,724	167,848,257,528

기말현금및현금성자산	95,018,892,120	59,656,115,880	115,802,185,161	64,868,836,724