서울도시가스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

비유동자산	776,966,601,415	785,092,999,948	815,121,920,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,085,624,129	5,559,296,377	6,749,558,021

유형자산	653,743,365,678	643,027,180,681	626,991,804,145

투자부동산	36,303,144,501	36,352,327,889	66,088,101,548

영업권 이외의 무형자산	12,636,725,333	13,554,050,111	24,938,988,581

관계기업투자주식	62,485,445,833	78,074,240,208	80,749,469,720

기타비유동금융자산	7,712,295,941	8,470,957,982	9,299,153,795

기타비유동비금융자산	0	54,946,700	304,844,756

유동자산	689,658,395,934	651,542,554,198	811,570,413,779

재고자산	1,260,059,536	1,374,655,048	13,598,284,763

매출채권 및 기타유동채권	250,094,697,840	283,038,692,350	440,995,832,614

현금및현금성자산	103,611,773,696	130,076,092,075	85,876,000,777

기타유동금융자산	330,075,918,348	232,684,118,147	265,991,025,232

기타유동비금융자산	4,615,946,514	4,368,996,578	5,109,270,393

자산총계	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	886,328,600,845	869,377,080,817	836,613,954,512

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,089,002,321	23,067,536,089	25,447,463,018

기타자본항목	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)	(45,263,222,882)

기타포괄손익누계액	(3,598,929,132)	(3,528,422,466)	(3,421,390,172)

이익잉여금	877,082,464,633	860,081,904,171	824,851,104,548

비지배지분	4,187,611,654	4,727,817,949	23,169,491,173

자본총계	890,516,212,499	874,104,898,766	859,783,445,685

부채

비유동부채	226,738,218,514	219,930,089,139	212,564,406,579

비유동충당부채	759,041,931	858,096,208	936,740,440

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,416,870,023	7,701,195,713	7,268,400,585

장기차입금	13,238,600,000	11,954,200,000	16,485,656,929

퇴직급여채무	3,606,213,922	7,488,061,540	10,398,597,286

이연법인세부채	56,430,036,128	60,064,987,984	57,472,035,328

기타비유동비금융부채	144,287,456,510	131,863,547,694	120,002,976,011

유동부채	349,370,566,336	342,600,566,241	554,344,482,081

유동충당부채	1,306,002,989	1,085,621,256	1,193,034,236

매입채무 및 기타유동채무	331,138,810,534	329,290,040,973	514,928,175,329

단기차입금	0	0	16,000,000,000

유동성장기차입금	525,500,000	567,500,000	5,202,993,540

미지급법인세	5,571,867,135	1,291,345,834	7,686,353,350

기타유동금융부채	43,151,197	48,166,863	42,861,608

기타유동비금융부채	10,785,234,481	10,317,891,315	9,291,064,018

부채총계	576,108,784,850	562,530,655,380	766,908,888,660

자본과부채총계	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	1,272,040,228,186	1,540,271,200,706	2,032,868,144,727

매출원가	1,120,777,119,882	1,390,476,700,532	1,861,225,799,166

매출총이익	151,263,108,304	149,794,500,174	171,642,345,561

판매비와관리비	157,963,916,760	152,271,621,836	164,214,480,648

영업이익(손실)	(6,700,808,456)	(2,477,121,662)	7,427,864,913

금융수익	9,111,317,943	9,776,215,695	12,313,281,755

금융원가	1,764,747,348	1,694,469,608	4,735,384,891

관계기업투자손익	24,038,640,124	30,323,930,701	46,097,984,938

기타이익	17,483,772,409	26,826,359,381	28,710,085,793

기타손실	9,208,520,818	7,398,228,546	11,204,442,121

법인세비용차감전순이익(손실)	32,959,653,854	55,356,685,961	78,609,390,387

법인세비용	9,471,288,862	10,570,719,109	16,449,904,460

당기순이익(손실)	23,488,364,992	44,785,966,852	62,159,485,927

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	23,197,514,574	44,498,522,203	60,725,197,023

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	290,850,418	287,444,649	1,434,288,904

기타포괄손익	533,899,140	(3,595,590,895)	(616,500,225)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(68,460,248)	(103,902,183)	(825,172,685)

매도가능금융자산	(599,073,874)	(302,355,281)	132,115,251

외화환산외환차이	1,006,717,177	(167,092,276)	(338,426,921)

지분법자본변동	(476,103,551)	365,545,374	(618,861,015)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	602,359,388	(3,491,688,712)	208,672,460

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	602,359,388	(3,491,688,712)	208,672,460

총포괄손익	24,022,264,132	41,190,375,957	61,542,985,702

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	23,729,367,296	40,951,750,329	59,999,473,901

포괄손익, 비지배지분	292,896,836	238,625,628	1,543,511,801

주당이익

기본주당이익(손실)	5,971	11,453	15,629

희석주당이익(손실)	5,971	11,453	15,629

연결 자본변동표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,263,222,882)	(2,592,453,346)	768,879,346,321	779,091,206,182	20,151,887,822	799,243,094,004

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	60,725,197,023	60,725,197,023	1,434,288,904	62,159,485,927

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	128,346,200	128,346,200	3,769,051	132,115,251

확정급여제도의 재측정요소	103,213,704	103,213,704	105,458,756	208,672,460

해외사업환산손익	(338,422,011)	(338,422,011)	(4,910)	(338,426,921)

지분법자본변동	(618,861,015)	(618,861,015)	(618,861,015)

총포괄손익	(828,936,826)	60,828,410,727	59,999,473,901	1,543,511,801	61,542,985,702

배당금지급	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)	(137,750,000)	(4,994,402,500)

사업결합으로 인한 변동 등	2,379,926,929	2,379,926,929	1,611,841,550	3,991,768,479

2014.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	44,498,522,203	44,498,522,203	287,444,649	44,785,966,852

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(305,354,108)	(305,354,108)	2,998,827	(302,355,281)

확정급여제도의 재측정요소	(3,439,739,580)	(3,439,739,580)	(51,949,132)	(3,491,688,712)

해외사업환산손익	(167,223,560)	(167,223,560)	131,284	(167,092,276)

지분법자본변동	365,545,374	365,545,374	365,545,374

총포괄손익	(107,032,294)	41,058,782,623	40,951,750,329	238,625,628	41,190,375,957

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(2,379,926,929)	19,285,905	(2,360,641,024)	(18,477,948,852)	(20,838,589,876)

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,197,514,574	23,197,514,574	290,850,418	23,488,364,992

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(600,463,351)	(600,463,351)	1,389,477	(599,073,874)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388	602,359,388

해외사업환산손익	1,006,060,236	1,006,060,236	656,941	1,006,717,177

지분법자본변동	(476,103,551)	(476,103,551)	(476,103,551)

총포괄손익	(70,506,666)	23,799,873,962	23,729,367,296	292,896,836	24,022,264,132

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(311,550,000)	(7,110,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등	21,466,232	21,466,232	(521,553,131)	(500,086,899)

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

연결 현금흐름표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	76,829,326,710	10,294,667,070	54,895,758,365

당기순이익(손실)	23,488,364,992	44,785,966,852	62,159,485,927

당기순이익조정을 위한 가감	49,525,104,098	47,201,148,142	70,612,489,250

감가상각비	28,123,720,821	27,227,691,256	31,852,623,046

투자부동산상각비	814,331,070	1,150,552,551	1,209,622,078

무형자산상각비	1,875,145,085	1,884,968,087	4,851,247,344

퇴직급여	4,639,420,227	4,131,836,953	5,353,062,551

대손상각비	517,923,215	(112,185,935)	1,262,967,893

기타대손상각비	315,584,219	52,204,063	21,216,381

이자비용	298,402,847	414,528,695	1,528,375,457

법인세비용	9,471,288,862	10,570,719,109	16,449,904,460

종속기업투자처분손실	74,076,345	77,025,650	981,211,243

관계기업투자처분손실	1,362,847,500

당기손익인식금융자산평가손실	161,743	113,844,049

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447	246,564,816

매도가능금융자산손상차손	51,450,000

지급보증료	271,209,663	297,243,128	266,848,939

외화환산손실	156,916,595	401,438,578	396,207,997

유형자산처분손실	774,210,327	791,687,060	1,083,750,383

투자부동산처분손실	46,146,823	142,757,652

무형자산처분손실	4,894,298	11,299,059	1,193,379,358

지분법손실	273,866,275	207,242,892	22,346,088

무형자산손상차손	4,858,000	15,000,000	2,063,536,234

반품충당부채전입	161,099,292

기타장기급여	497,994,033	(9,003,904)	632,044,191

기타영업비용	48,252,973	4,088,630	728,429,798

수익차감 :	(42,070,096,967)	(55,432,695,724)	(68,068,465,172)

이자수익	(7,232,371,737)	(7,918,211,727)	(9,855,798,839)

배당금수익	(13,903,367)	(105,360,915)	(59,848,994)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)	(627,300)

종속기업투자주식처분이익	(6,796,756,424)

관계기업투자주식처분이익	(127,566,442)

당기손익인식금융자산평가이익	(464,483,705)	(639,036,159)	(850,209,713)

지분법이익	(24,312,506,399)	(30,531,173,593)	(46,120,331,026)

유형자산처분이익	(49,345,662)	(44,558,127)	(821,854,349)

투자부동산처분이익	(49,248,139)

무형자산처분이익	(54,728,786)	(1,461,756,665)

기타금융상품처분이익	(48,512,630)

외화환산이익	(933,625,180)	(393,772,507)	(454,150,206)

금융보증부채환입	(276,225,329)	(291,937,873)	(272,949,326)

용구수입	(2,818,147,842)	(2,735,727,586)	(3,039,916,105)

이연수익	(5,792,673,165)	(5,546,932,610)	(5,086,434,985)

기타영업수익	(322,365,397)	3,924,966

운전자본의 변동 :	47,708,289,881	(18,309,466,481)	(839,803,384)

매출채권의 감소(증가)	29,238,732,472	130,517,477,874	(54,043,382,176)

미수금의 감소(증가)	4,212,418,640	(4,534,306,113)	1,294,432,394

선급비용의 감소(증가)	319,496,259	243,263,099	774,724,059

선급금의 감소(증가)	52,753,036	(2,513,014,445)	(297,371,133)

선급제세의 감소(증가)	594,854

부가세대급금의 감소(증가)	(514,956,048)	3,168,305,348	(254,210,628)

재고자산의 감소(증가)	117,506,592	109,139,750	7,914,613,212

매입채무의 증가(감소)	(1,361,093,630)	(160,109,298,584)	42,902,582,845

미지급금의 증가(감소)	1,790,442,130	1,968,199,500	(6,912,061,752)

선수금의 증가(감소)	11,990,000	10,948,000	(65,318,342)

예수금의 증가(감소)	452,527,569	936,438,707	(5,244,306,147)

미지급비용의 증가(감소)	67,372,136	1,019,507,341	(894,899,586)

기타유동부채의 증가(감소)	(4,844,952)

복구충당부채의 증가(감소)	(24,615,565)	(193,045,747)

퇴직금의 지급	(4,135,600,000)	(1,116,900,000)	(2,006,986,278)

사외적립자산의 납입	(5,100,000,000)	(8,100,000,000)	(2,930,164,730)

사외적립자산의 지급	2,804,246,600	30,300,000	1,420,867,779

국민연금전환금의 감소(증가)	7,853,400	4,216,800	10,287,600

수입보증금의 증가(감소)	(54,681,700)	307,652,008	313,901,700

이연수익의 증가(감소)	21,605,887,571	20,561,487,799	17,950,506,898

기타장기급여의 지급	(1,807,200,000)	(788,268,000)	(575,128,400)

이자수취	7,135,322,133	8,169,798,815	9,198,110,481

이자지급	(240,430,158)	(361,074,646)	(397,897,235)

법인세납부(환급)	(8,717,227,269)	(15,759,009,888)	(17,768,161,502)

투자활동현금흐름	(98,628,374,182)	43,142,274,896	(138,542,435,172)

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	248,893,896,701	397,762,978,330	312,671,189,432

장기금융상품의 처분	17,560,875	120,194,100	163,115,084

매도가능금융자산의 처분	7,170,000	367,354,020	16,770,000

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

기타유동금융자산의 처분	207,354,592,445	326,232,003,722	251,116,598,338

배당금수취	35,580,063,367	35,800,720,915	35,995,658,994

장기대여금및수취채권의 처분	1,259,252,100	1,456,602,970	1,545,394,380

임차보증금의 감소	280,000,000	233,300,000	32,821,996

기타보증금의 감소	270,000,000	2,000,000

기계장치의 처분	1,752,540	55,935,764

차량운반구의 처분	48,392,113	88,122,730	66,592,672

사무용비품의 처분	8,971,158	471,100	10,460,168

시추설비의 처분	27,630,986	2,801,307,161

투자부동산(토지)의 처분	45,466,185	344,037,473

투자부동산(건물)의 처분	610,200,068	761,843,527

유전개발의 처분	199,869,594	10,560,354,676

회원권의 처분	97,000,000

임대보증금의 증가	855,266,915	7,370,086,741	580,852,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	197,118,935	25,460,209,787	8,519,447,199

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	307,411,665

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(347,522,270,883)	(354,620,703,434)	(451,213,624,604)

장기금융상품의 취득	(5,007,360)	(130,795,150)

매도가능금융자산의 취득	(50,298,060)	(312,305,800)	(14,250,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(98,340,410,961)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(400,000,000)	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(296,000,000)	(1,531,940,000)	(263,416,000)

기타보증금의 증가	(290,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(304,282,070,684)	(296,644,380,817)	(271,627,791,248)

토지의 취득	(6,538,570,307)	(11,293,008,072)	(27,948,558,834)

건물의 취득	(541,205,179)	(545,279,413)	(128,917,493)

구축물의 취득	(65,612,000)	(87,727,237)

기계장치의 취득	(29,002,000)	(8,100,000)	(106,005,213)

공급설비의 취득	(2,718,636,527)	(3,916,546,544)	(6,665,555,740)

차량운반구의 취득	(452,820,998)	(486,043,103)	(491,981,962)

사무용비품의 취득	(1,624,466,173)	(1,100,544,536)	(1,762,821,284)

시추설비의 취득	(2,724,680)

기타유형자산의 취득	(124,780,952)	(1,082,743,959)	(107,690,000)

건설중인자산의 취득	(27,849,302,745)	(26,309,964,862)	(32,227,273,673)

투자부동산(토지)의 취득	(117,497,144)	(361,400,571)	(2,781,825,709)

투자부동산(건물)의 취득	(1,060,535,974)	(1,398,569,387)	(931,474,208)

투자부동산(건설중인자산)의 취득	(9,764,633)

유전개발의 취득	(357,043,551)	(1,341,972,716)	(144,844,336)

산업재산권의 취득	(520,000)

기타무형자산의 취득	(609,719,296)	(496,219,594)	(710,310,321)

회원권의 취득	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(178,808,000)

임대보증금의 감소	(19,252,800)	(5,791,000,000)	(791,087,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(527,250,000)	(629,100,000)

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	(222,960,493)	(425,680,100)	(5,537,878,922)

재무활동현금흐름	(5,862,449,500)	(9,748,091,000)	(11,962,980,159)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	1,866,000,000	4,251,000,000	15,904,489,269

단기차입금의 증가	13,292,489,269

장기차입금의 증가	1,866,000,000	4,251,000,000	2,612,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,728,449,500)	(13,999,091,000)	(27,867,469,428)

단기차입금의 상환	(16,080,615,311)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)	(505,076,000)

유동성장기차입금의 상환	(623,600,000)	(1,147,170,000)	(6,030,136,867)

배당금지급	(7,104,849,500)	(6,030,321,000)	(5,251,641,250)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,197,178,593	511,240,332	372,503,972

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,464,318,379)	44,200,091,298	(95,237,152,994)

기초현금및현금성자산	130,076,092,075	85,876,000,777	181,113,153,771

기말현금및현금성자산	103,611,773,696	130,076,092,075	85,876,000,777