서울도시가스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 반기말 2021.06.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

비유동자산	856,923,560,221	823,720,362,322

매출채권 및 기타채권	3,917,385,171	3,431,025,785

유형자산	570,328,965,781	574,102,887,806

투자부동산	113,837,468,988	113,679,672,515

무형자산	10,860,708,786	11,123,662,975

사용권자산	53,909,307,005	55,198,424,910

관계기업투자주식	10,522,098,641	10,739,642,542

기타비유동금융자산	91,711,881,615	51,245,062,390

기타비유동비금융자산	1,835,744,234	4,199,983,399

유동자산	635,472,848,709	865,992,763,436

재고자산	1,303,087,543	1,123,163,886

매출채권 및 기타채권	91,083,384,411	247,097,978,075

현금및현금성자산	28,531,947,102	30,818,526,538

당기법인세자산	23,066,328	11,185,015

기타유동금융자산	513,912,300,023	585,387,289,230

기타유동비금융자산	619,063,302	1,554,620,692

자산총계	1,492,396,408,930	1,689,713,125,758

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,038,274,628,782	1,030,529,468,561

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,092,610,627	23,065,414,901

기타자본항목	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	(4,488,443,227)	(5,428,389,742)

이익잉여금	1,030,115,641,869	1,023,337,623,889

비지배주주지분	3,707,549,169	3,955,288,083

자본총계	1,041,982,177,951	1,034,484,756,644

부채

비유동부채	266,897,386,593	271,896,250,286

비유동충당부채	3,775,609,842	3,943,656,833

매입채무 및 기타채무	6,338,385,483	5,515,999,625

장기차입금	9,625,980,000	10,308,570,000

종업원급여부채	1,857,456,705	1,787,302,625

이연법인세부채	31,237,768,163	33,165,454,687

기타비유동금융부채	705,072

비유동리스부채	46,919,439,560	50,334,232,943

기타비유동비금융부채	167,142,746,840	166,840,328,501

유동부채	183,516,844,386	383,332,118,828

유동충당부채	2,874,138,511	2,676,214,212

매입채무 및 기타채무	125,823,393,021	274,472,668,610

유동성장기차입금	1,315,080,000	1,284,380,000

당기법인세부채	4,937,008,137	67,013,804,980

기타유동금융부채	3,159,611	8,640,613

유동성리스부채	5,231,933,638	4,965,877,762

기타유동비금융부채	43,332,131,468	32,910,532,651

부채총계	450,414,230,979	655,228,369,114

자본과부채총계	1,492,396,408,930	1,689,713,125,758

연결 포괄손익계산서
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	194,808,798,431	711,991,037,830	222,774,490,819	763,159,955,350

매출원가	154,974,772,186	610,828,470,565	182,636,877,226	659,152,377,919

매출총이익	39,834,026,245	101,162,567,265	40,137,613,593	104,007,577,431

판매비와관리비	42,674,674,239	90,425,781,859	42,450,605,560	86,761,367,353

영업이익(손실)	(2,840,647,994)	10,736,785,406	(2,312,991,967)	17,246,210,078

금융수익	1,034,367,504	5,733,667,243	2,456,319,814	5,745,652,498

금융비용	(172,225,674)	2,434,900,279	916,505,675	2,033,037,066

관계기업투자손익	476,273,176	389,618,876	2,591,081,201	4,650,114,601

기타수익	2,340,193,477	4,109,301,638	2,944,170,323	5,502,710,463

기타비용	829,087,723	1,311,152,078	673,335,409	1,179,599,645

법인세비용차감전순이익(손실)	353,324,114	17,223,320,806	4,088,738,287	29,932,050,929

법인세비용	88,576,381	(3,358,107,475)	(523,574,322)	(6,684,771,983)

반기순이익	441,900,495	13,865,213,331	3,565,163,965	23,247,278,946

지배지분순이익(손실)	328,853,127	13,775,462,485	3,269,844,801	23,114,499,604

비지배지분순이익(손실)	113,047,368	89,750,846	295,319,164	132,779,342

기타포괄손익	25,619,180	743,365,852	91,411,638	49,524,805

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	43,722,790	871,701,947	63,313,105	181,198,136

지분법 자본변동	(914)	(58,592)	(13,743,550)	(13,735,776)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	40,953,902	74,281,002	31,024,130	(24,148,006)

확정급여제도의 재측정요소	(59,056,432)	(202,547,885)	10,782,341	(93,965,380)

지분법이익잉여금변동	(166)	(10,620)	35,612	175,831

총포괄손익

지배지분총포괄이익	354,472,277	14,512,850,495	3,361,226,786	23,164,048,958

비지배지분총포괄이익(손실)	113,047,398	95,728,688	295,348,817	132,754,793

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	85	3,548	842	5,951

연결 자본변동표
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

반기순이익	23,114,499,604	23,114,499,604	132,779,342	23,247,278,946

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(24,148,006)	(24,148,006)	(24,148,006)

확정급여제도의 재측정요소	(93,965,380)	(93,965,380)	(93,965,380)

해외사업장환산외환차이	181,222,685	181,222,685	(24,549)	181,198,136

지분법평가	(13,735,776)	175,831	(13,559,945)	(13,559,945)

총포괄손익 소계	143,338,903	23,020,710,055	23,164,048,958	132,754,793	23,296,803,751

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동

종속기업의 자기주식 취득

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,046,145,928)	971,531,989,102	980,320,017,323	3,779,032,755	984,099,050,078

2021.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,065,414,901	(45,445,180,487)	(5,428,389,742)	1,023,337,623,889	1,030,529,468,561	3,955,288,083	1,034,484,756,644

반기순이익	13,775,462,485	13,775,462,485	89,750,846	13,865,213,331

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	68,305,691	68,305,691	5,975,311	74,281,002

확정급여제도의 재측정요소	(202,547,885)	(202,547,885)	(202,547,885)

해외사업장환산외환차이	871,699,416	871,699,416	2,531	871,701,947

지분법평가	(58,592)	(10,620)	(69,212)	(69,212)

총포괄손익 소계	939,946,515	13,572,903,980	14,512,850,495	95,728,688	14,608,579,183

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(174,100,000)	(6,968,986,000)

종속기업지분 추가취득	(54,192,360)	(54,192,360)	(80,067,640)	(134,260,000)

사업결합으로 인한 변동	467,508,124	467,508,124

종속기업의 자기주식 취득	81,388,086	81,388,086	(556,808,086)	(475,420,000)

자본에 직접 인식된 거래 소계	27,195,726	(6,794,886,000)	(6,767,690,274)	(343,467,602)	(7,111,157,876)

2021.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(4,488,443,227)	1,030,115,641,869	1,038,274,628,782	3,707,549,169	1,041,982,177,951

연결 현금흐름표
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,018,381,604)	60,583,749,984

분기순이익	13,865,213,331	23,247,278,946

비용가산:	27,745,038,815	29,865,383,662

감가상각비	15,209,086,193	14,817,770,325

투자부동산상각비	965,035,359	970,835,842

무형자산상각비	1,470,009,429	812,051,841

사용권자산상각비	2,135,917,732	1,993,214,936

퇴직급여	2,260,268,776	2,466,430,168

대손상각비	30,085,995

기타의 대손상각비	16,413,787

이자비용	1,130,105,409	1,219,805,862

법인세비용	3,358,107,475	6,684,771,983

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	798,108,678	293,144,391

외화환산손실	327,559,945	409,970,663

유형자산처분손실	459,523	32,697,278

지분법손실	25,962,905	683,587

기타장기급여	60,754,080	71,891,227

기타비용	3,663,311	45,615,777

수익 차감 :	(11,319,052,278)	(15,667,531,307)

이자수익	(5,294,550,839)	(5,330,934,118)

배당금수익	(11,293,644)	(56,173,478)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,669,228)

대손충당금환입	(39,375,967)

기타대손충당금환입	(7,846,497)

지분법이익	(415,581,781)	(4,650,798,188)

유형자산처분이익	(53,311,462)	(58,761,390)

투자부동산처분이익	(37,914,125)

리스조정이익	(46,805,961)	(656,303,808)

외화환산이익	(263,742,844)	(47,214,343)

금융보증부채환입	(6,186,074)	(24,022,455)

용구수입	(1,170,268,821)	(1,172,321,894)

이연수익	(3,945,668,994)	(3,671,001,633)

기타영업외수익	(20,836,041)

운전자본의 변동 :	26,734,123,463	24,411,241,456

매출채권의 감소	156,319,407,432	162,199,174,189

미수금의 감소(증가)	424,725,029	(290,075,525)

선급비용의 감소	278,846,987	316,938,450

선급금의 감소(증가)	20,288,875	(61,332,278)

부가세대급금의 감소	734,832,001	667,192,858

재고자산의 증가	(176,847,607)	(27,207,053)

매입채무의 감소	(142,358,693,619)	(156,083,822,306)

미지급금의 감소	(4,093,316,300)	(4,648,236,673)

미지급비용의 감소	(827,597,857)	(312,026,444)

임대보증금의 증가	74,005,955	157,145,505

수입보증금의 증가(감소)	24,400,000	(12,900,000)

선수금의 감소	(2,787,392)	(54,699,480)

예수금의 증가	12,122,960,599	15,168,792,219

퇴직금의 지급	(92,600,000)	(16,500,000)

비유동계약부채의 증가	5,653,604,893	9,057,119,600

유동계약부채의 감소	(1,025,079,175)	(1,340,996,393)

기타손실충당부채의 감소	(342,026,358)	(307,325,213)

이자수익 수취	5,387,804,360	5,365,635,363

이자비용 지급	(1,020,421,396)	(1,088,804,637)

법인세납부	(67,411,087,899)	(5,549,453,499)

투자활동으로 인한 현금흐름	16,075,979,452	(42,589,512,111)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	553,577,411,594	408,635,477,007

기타비유동금융자산의 감소	95,970,010

기타유동금융자산의 감소	553,157,162,795	403,330,719,564

배당금 수취	202,893,644	5,232,043,478

임차보증금의 감소	1,000,000

토지의처분	4,408,500

차량운반구의 처분	52,481,822	60,927,278

공기구비품의 처분	6,727,273	6,378,187

투자부동산(토지)의 처분	62,176,050

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(537,501,432,142)	(451,224,989,118)

관계기업투자주식의 처분	(1,071,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(51,090,464,690)	(5,013,519,510)

기타유동금융자산의 증가	(470,665,338,038)	(431,403,716,344)

임차보증금의 증가	(375,000,000)

토지의 취득	(43,890,000)	(1,133,816,330)

건물의 취득	(45,990,000)	(21,534,200)

구축물의 취득	(43,700,000)

기계장치의 취득	(39,315,178)

공급설비의 취득	(2,934,594,444)	(2,612,851,213)

차량운반구의 취득	(456,807,962)	(444,179,469)

공기구비품의 취득	(1,097,789,230)	(743,403,404)

기타유형자산의 취득	(37,250,000)	(73,834,000)

건설중인유형자산의 취득	(8,000,281,837)	(9,118,947,379)

투자부동산(토지)의 취득	(222,593,600)

투자부동산(건물)의 취득	(165,600,000)

기타무형자산의 취득	(454,546)	(368,408,000)

건설중인무형자산의 취득	(316,810,000)	(290,779,269)

회원권의 취득	(888,223,190)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(6,329,427)

재무활동으로 인한 현금흐름	(12,186,987,373)	(11,964,403,322)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	22,300,000	130,000,000

임대보증금의 증가	22,300,000	130,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(12,209,287,373)	(12,094,403,322)

유동성장기차입금의 상환	(651,890,000)	(508,750,000)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

종속기업의 자기주식 취득	(475,420,000)

종속기업 지분 추가취득	(134,260,000)

유동성리스부채의 상환	(3,948,731,373)	(3,983,601,822)

배당금의지급	(6,968,986,000)	(7,602,051,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(157,189,911)	(88,961,626)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,286,579,436)	5,940,872,925

기초현금및현금성자산	30,818,526,538	25,713,161,770

기말현금및현금성자산	28,531,947,102	31,654,034,695