서울도시가스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 반기말 2020.06.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

비유동자산	849,951,603,648	847,951,734,653

매출채권 및 기타채권	3,379,495,785	3,418,289,370

유형자산	570,331,674,102	572,042,995,576

투자부동산	115,802,661,021	116,440,535,553

무형자산	10,604,939,900	10,757,804,472

사용권자산	55,261,846,426	55,689,023,545

관계기업투자주식	84,171,690,933	84,126,431,927

기타비유동금융자산	10,399,295,481	5,416,813,460

기타비유동비금융자산	59,840,750

유동자산	606,398,272,266	735,450,340,210

재고자산	1,560,117,910	1,532,910,857

매출채권 및 기타채권	101,195,947,454	263,149,605,798

현금및현금성자산	31,654,034,695	25,713,161,770

당기법인세자산	26,957,555	23,507,431

기타유동금융자산	471,532,511,211	443,753,613,822

기타유동비금융자산	428,703,441	1,277,540,532

자산총계	1,456,349,875,914	1,583,402,074,863

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	980,320,017,323	963,953,419,865

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,171,528,126	23,171,528,126

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(4,046,145,928)	(4,189,484,831)

이익잉여금	971,531,989,102	955,308,730,547

비지배주주지분	3,779,032,755	3,863,477,962

자본총계	984,099,050,078	967,816,897,827

부채

비유동부채	285,736,118,520	283,982,560,318

비유동충당부채	4,943,035,914	5,120,699,317

매입채무 및 기타채무	6,301,311,159	6,986,975,089

장기차입금	10,941,060,000	11,592,950,000

종업원급여부채	4,367,979,497	1,781,743,914

이연법인세부채	46,068,466,491	46,478,849,629

기타비유동금융부채	3,159,612	9,316,061

비유동리스부채	48,332,573,718	51,178,230,293

기타비유동비금융부채	164,778,532,129	160,833,796,015

유동부채	186,514,707,316	331,602,616,718

유동충당부채	2,764,651,695	2,468,383,287

매입채무 및 기타채무	127,079,672,207	288,034,217,410

유동성장기차입금	1,225,540,000	1,082,400,000

당기법인세부채	6,370,660,535	4,848,256,536

기타유동금융부채	19,957,203	37,823,209

유동성리스부채	4,904,700,202	5,132,911,440

기타유동비금융부채	44,149,525,474	29,998,624,836

부채총계	472,250,825,836	615,585,177,036

자본과부채총계	1,456,349,875,914	1,583,402,074,863

연결 포괄손익계산서
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	222,774,490,819	763,159,955,350	220,781,267,456	792,622,920,392

매출원가	182,636,877,226	659,152,377,919	181,796,247,995	696,153,973,768

매출총이익	40,137,613,593	104,007,577,431	38,985,019,461	96,468,946,624

판매비와관리비	42,450,605,560	86,761,367,353	37,874,081,471	77,431,813,013

영업이익(손실)	(2,312,991,967)	17,246,210,078	1,110,937,990	19,037,133,611

금융수익	2,456,319,814	5,745,652,498	3,128,513,085	6,117,002,627

금융비용	916,505,675	2,033,037,066	203,428,983	407,612,653

관계기업투자손익	2,591,081,201	4,650,114,601	8,641,554,511	14,966,990,256

기타수익	2,944,170,323	5,502,710,463	3,118,807,127	5,832,989,636

기타비용	673,335,409	1,179,599,645	1,110,630,145	7,719,971,293

법인세비용차감전순이익(손실)	4,088,738,287	29,932,050,929	14,685,753,585	37,826,532,184

법인세비용	523,574,322	6,684,771,983	2,757,930,432	7,110,812,184

분기순이익	3,565,163,965	23,247,278,946	11,927,823,153	30,715,720,000

지배지분순이익(손실)	3,269,844,801	23,114,499,604	11,860,479,375	30,569,835,126

비지배지분순이익(손실)	295,319,164	132,779,342	67,343,778	145,884,874

기타포괄손익	91,411,638	49,524,805	463,737,283	710,354,558

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	63,313,105	181,198,136	494,360,290	970,588,521

지분법 자본변동	(13,743,550)	(13,735,776)	(462,567)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	31,024,130	(24,148,006)	6,717,773	(23,377,462)

확정급여제도의 재측정요소	10,782,341	(93,965,380)	(37,340,780)	(230,783,161)

지분법이익잉여금변동	35,612	175,831	(5,610,773)

총포괄손익

지배지분총포괄이익	3,361,226,786	23,164,048,958	12,324,212,861	31,280,177,010

비지배지분총포괄이익(손실)	295,348,817	132,754,793	67,347,575	145,897,548

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	842	5,951	3,053	7,870

연결 자본변동표
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(3,883,402,025)	934,682,469,294	943,633,061,686	3,869,247,347	947,502,309,033

분기순이익	30,569,835,126	30,569,835,126	145,884,874	30,715,720,000

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(23,377,462)	(23,377,462)	(23,377,462)

확정급여제도의 재측정요소	(230,783,161)	(230,783,161)	(230,783,161)

해외사업장환산외환차이	970,575,847	970,575,847	12,674	970,588,521

지분법평가	(462,567)	(5,610,773)	(6,073,340)	(6,073,340)

총포괄손익 소계	946,735,818	30,333,441,192	31,280,177,010	145,897,548	31,426,074,558

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(289,550,000)	(7,087,001,500)

2019.06.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,348,394	(45,337,353,977)	(2,936,666,207)	958,218,458,986	968,115,787,196	3,725,594,895	971,841,382,091

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

분기순이익	23,114,499,604	23,114,499,604	132,779,342	23,247,278,946

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(24,148,006)	(24,148,006)	(24,148,006)

확정급여제도의 재측정요소	(93,965,380)	(93,965,380)	(93,965,380)

해외사업장환산외환차이	181,222,685	181,222,685	(24,549)	181,198,136

지분법평가	(13,735,776)	175,831	(13,559,945)	(13,559,945)

총포괄손익 소계	143,338,903	23,020,710,055	23,164,048,958	132,754,793	23,296,803,751

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.06.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,046,145,928)	971,531,989,102	980,320,017,323	3,779,032,755	984,099,050,078

연결 현금흐름표
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	60,583,749,984	190,867,265,875

분기순이익	23,247,278,946	30,715,720,000

비용가산:	29,865,383,662	32,901,482,941

감가상각비	14,817,770,325	15,141,348,552

투자부동산상각비	970,835,842	415,527,413

무형자산상각비	812,051,841	741,779,321

사용권자산상각비	1,993,214,936	201,468,811

퇴직급여	2,466,430,168	2,388,749,486

대손상각비	30,085,995	40,445,848

기타의 대손상각비	16,413,787	33,415,715

이자비용	1,219,805,862	159,641,868

법인세비용	6,684,771,983	7,110,812,184

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	293,144,391

외화환산손실	409,970,663	87,969,053

유형자산처분손실	32,697,278	358,239,275

지분법손실	683,587	212,344

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	71,891,227	71,705,178

기타비용	45,615,777	67,029,217

수익 차감 :	(15,667,531,307)	(25,698,490,274)

이자수익	(5,330,934,118)	(4,522,005,462)

배당금수익	(56,173,478)	(11,141,287)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(939,979,856)

지분법이익	(4,650,798,188)	(14,967,202,600)

유형자산처분이익	(58,761,390)	(108,786,982)

리스조정이익	(656,303,808)

외화환산이익	(47,214,343)	(348,413,740)

금융보증부채환입	(24,022,455)	(46,692,833)

용구수입	(1,172,321,894)	(1,288,014,119)

이연수익	(3,671,001,633)	(3,466,253,395)

운전자본의 변동 :	24,411,241,456	153,370,576,727

매출채권의 감소(증가)	162,199,174,189	179,655,975,886

미수금의 감소(증가)	(290,075,525)	(768,666,253)

계약이행원가의 감소(증가)	(2,244,557,012)

선급비용의 감소	316,938,450	120,166,671

선급금의 감소(증가)	(61,332,278)	52,254,085

부가세대급금의 감소(증가)	667,192,858	999,019,163

재고자산의 감소(증가)	(27,207,053)	(172,401,339)

매입채무의 증가(감소)	(156,083,822,306)	(47,677,466,045)

미지급금의 증가(감소)	(4,648,236,673)	901,104,049

미지급비용의 증가(감소)	(312,026,444)	(681,054,522)

임대보증금의 증가(감소)	157,145,505

수입보증금의 증가(감소)	(12,900,000)	13,260,000

선수금의 증가(감소)	(54,699,480)	2,233,000

예수금의 증가(감소)	15,168,792,219	15,543,230,109

퇴직금의 지급	(16,500,000)	(481,200,000)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)

국민연금전환금의 감소	1,908,600

유동계약부채의 증가(감소)	(1,340,996,393)	753,216,392

비유동계약부채의 증가	9,057,119,600	8,353,553,943

기타손실충당부채의 감소	(307,325,213)

이자수익 수취	5,365,635,363	4,500,197,132

이자비용 지급	(1,088,804,637)	(154,032,045)

법인세납부	(5,549,453,499)	(4,768,188,606)

투자활동으로 인한 현금흐름	(42,589,512,111)	(184,208,179,191)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	408,635,477,007	244,948,046,143

기타유동금융자산의 감소	403,330,719,564	235,142,570,240

배당금수취	5,232,043,478	9,045,281,287

임차보증금의 감소	1,000,000	20,000,000

토지의처분	4,408,500

기계장치의 처분	8,181,818

차량운반구의 처분	60,927,278	129,702,737

공기구비품의 처분	6,378,187	14,075,000

임대보증금의 증가	588,235,061

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(451,224,989,118)	(429,156,225,334)

기타비유동금융자산의 증가	(5,013,519,510)	(10,102,634,510)

기타유동금융자산의 증가	(431,403,716,344)	(400,818,454,365)

임차보증금의 증가	(382,000,000)

토지의 취득	(1,133,816,330)	(698,864,643)

건물의 취득	(21,534,200)	(71,003,207)

기계장치의 취득	(2,150,000)

공급설비의 취득	(2,612,851,213)	(2,495,700,377)

차량운반구의 취득	(444,179,469)	(764,997,505)

공기구비품의 취득	(743,403,404)	(690,673,134)

기타유형자산의 취득	(73,834,000)	(106,150,000)

건설중인유형자산의 취득	(9,118,947,379)	(9,126,506,682)

유전개발의 취득	(20,010,911)

기타무형자산의 취득	(368,408,000)	(666,900,000)

건설중인무형자산의 취득	(290,779,269)	(3,187,680,000)

임대보증금의 감소	(22,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,964,403,322)	(7,628,658,814)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	130,000,000

임대보증금의 증가	130,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(12,094,403,322)	(7,628,658,814)

유동성장기차입금의 상환	(508,750,000)	(359,000,000)

유동성리스부채의 상환	(3,983,601,822)	(182,657,314)

배당금의지급	(7,602,051,500)	(7,087,001,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(88,961,626)	644,627,950

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,940,872,925	(324,944,180)

기초현금및현금성자산	25,713,161,770	44,093,556,445

기말현금및현금성자산	31,654,034,695	43,768,612,265