서울도시가스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

비유동자산	791,673,569,016	823,720,362,322

매출채권 및 기타채권	3,852,385,171	3,431,025,785

유형자산	566,770,565,365	574,102,887,806

투자부동산	115,299,836,020	113,679,672,515

무형자산	10,933,230,166	11,123,662,975

사용권자산	52,779,547,264	55,198,424,910

관계기업투자주식	10,761,517,530	10,739,642,542

기타비유동금융자산	30,571,039,872	51,245,062,390

기타비유동비금융자산	705,447,628	4,199,983,399

유동자산	649,491,330,812	865,992,763,436

재고자산	1,383,223,645	1,123,163,886

매출채권 및 기타채권	65,090,453,390	247,097,978,075

현금및현금성자산	40,822,205,868	30,818,526,538

당기법인세자산	2,256,283,884	11,185,015

기타유동금융자산	539,285,217,463	585,387,289,230

기타유동비금융자산	653,946,562	1,554,620,692

자산총계	1,441,164,899,828	1,689,713,125,758

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,029,341,118,197	1,030,529,468,561

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,092,610,627	23,065,414,901

자기주식.	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	(3,907,752,185)	(5,428,389,742)

이익잉여금	1,020,601,440,242	1,023,337,623,889

비지배주주지분	3,647,954,236	3,955,288,083

자본총계	1,032,989,072,433	1,034,484,756,644

부채

비유동부채	267,156,483,461	271,896,250,286

비유동충당부채	3,761,871,888	3,943,656,833

매입채무 및 기타채무	6,664,142,166	5,515,999,625

장기차입금	9,309,085,000	10,308,570,000

종업원급여부채	1,893,733,745	1,787,302,625

이연법인세부채	30,412,222,289	33,165,454,687

기타비유동금융부채	705,072

비유동리스부채	47,251,199,999	50,334,232,943

기타비유동비금융부채	167,864,228,374	166,840,328,501

유동부채	141,019,343,934	383,332,118,828

유동충당부채	3,063,381,518	2,676,214,212

매입채무 및 기타채무	100,040,167,327	274,472,668,610

유동성장기차입금	1,315,730,000	1,284,380,000

당기법인세부채	121,967,887	67,013,804,980

기타유동금융부채	1,462,000	8,640,613

유동성리스부채	5,192,075,555	4,965,877,762

기타유동비금융부채	31,284,559,647	32,910,532,651

부채총계	408,175,827,395	655,228,369,114

자본과부채총계	1,441,164,899,828	1,689,713,125,758

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	138,302,452,346	850,293,490,176	134,380,533,014	897,540,488,364

매출원가	108,702,436,458	719,530,907,023	104,978,642,141	764,131,020,060

매출총이익	29,600,015,888	130,762,583,153	29,401,890,873	133,409,468,304

판매비와관리비	42,782,961,410	133,208,743,269	43,659,343,959	130,420,711,312

영업이익(손실)	(13,182,945,522)	(2,446,160,116)	(14,257,453,086)	2,988,756,992

금융수익	3,533,929,078	9,267,596,321	2,537,349,688	8,283,002,186

금융비용	2,154,766,827	4,589,667,106	1,140,982,915	3,174,019,981

관계기업투자손익	239,418,889	629,037,765	2,785,018,226	7,435,132,827

기타수익	1,490,246,884	5,599,548,522	163,694,148,113	169,196,858,576

기타비용	2,343,728,574	3,654,880,652	512,657,390	1,692,257,035

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,417,846,072)	4,805,474,734	153,105,422,636	183,037,473,565

법인세비용	2,899,562,027	(458,545,448)	(42,186,620,974)	(48,871,392,957)

분기순이익(손실)	(9,518,284,045)	4,346,929,286	110,918,801,662	134,166,080,608

지배지분순이익(손실)	(9,458,700,087)	4,316,762,398	110,972,460,224	134,086,959,828

비지배지분순이익(손실)	(59,583,958)	30,166,888	(53,658,562)	79,120,780

기타포괄손익	525,178,527	1,268,544,379	(582,349,392)	(532,824,587)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	578,372,745	1,450,074,692	(224,929,106)	(43,730,970)

지분법 자본변동	(5,735)	(64,327)	125,687,232	111,951,456

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	2,313,057	76,594,059	15,855,941	(8,292,065)

확정급여제도의 재측정요소	(55,500,501)	(258,048,386)	(17,330,664)	(111,296,044)

지분법이익잉여금변동	(1,039)	(11,659)	(481,632,795)	(481,456,964)

총포괄손익

지배지분총포괄손익	(8,933,510,585)	5,579,339,910	110,390,105,753	133,554,154,711

비지배지분총포괄이익(손실)	(59,594,933)	36,133,755	(53,653,483)	79,101,310

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,436)	1,112	28,570	34,521

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,189,484,831)	955,308,730,547	963,953,419,865	3,863,477,962	967,816,897,827

분기순이익(손실)	134,086,959,828	134,086,959,828	79,120,780	134,166,080,608

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(8,292,065)	(8,292,065)	(8,292,065)

확정급여제도의 재측정요소	(111,296,044)	(111,296,044)	(111,296,044)

해외사업장환산외환차이	(43,711,500)	(43,711,500)	(19,470)	(43,730,970)

지분법평가	111,951,456	(481,456,964)	(369,505,508)	(369,505,508)

총포괄손익 소계	59,947,891	133,494,206,820	133,554,154,711	79,101,310	133,633,256,021

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

종속기업지분 추가취득

사업결합으로 인한 변동

종속기업의 자기주식 취득

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)	(217,200,000)	(7,014,651,500)

2020.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,171,528,126	(45,337,353,977)	(4,129,536,940)	1,082,005,485,867	1,090,710,123,076	3,725,379,272	1,094,435,502,348

2021.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,065,414,901	(45,445,180,487)	(5,428,389,742)	1,023,337,623,889	1,030,529,468,561	3,955,288,083	1,034,484,756,644

분기순이익(손실)	4,316,762,398	4,316,762,398	30,166,888	4,346,929,286

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	70,618,748	70,618,748	5,975,311	76,594,059

확정급여제도의 재측정요소	(258,048,386)	(258,048,386)	(258,048,386)

해외사업장환산외환차이	1,450,083,136	1,450,083,136	(8,444)	1,450,074,692

지분법평가	(64,327)	(11,659)	(75,986)	(75,986)

총포괄손익 소계	1,520,637,557	4,058,702,353	5,579,339,910	36,133,755	5,615,473,665

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(174,100,000)	(6,968,986,000)

종속기업지분 추가취득	(54,192,360)	(54,192,360)	(80,067,640)	(134,260,000)

사업결합으로 인한 변동	467,508,124	467,508,124

종속기업의 자기주식 취득	81,388,086	81,388,086	(556,808,086)	(475,420,000)

자본에 직접 인식된 거래 소계	27,195,726	(6,794,886,000)	(6,767,690,274)	(343,467,602)	(7,111,157,876)

2021.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(3,907,752,185)	1,020,601,440,242	1,029,341,118,197	3,647,954,236	1,032,989,072,433

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(22,012,988,978)	40,283,992,093

분기순이익	4,346,929,286	134,166,080,608

비용가산:	38,874,126,933	84,410,542,356

감가상각비	22,890,298,579	22,292,803,212

투자부동산상각비	1,475,528,740	1,455,715,147

무형자산상각비	2,243,118,049	1,516,301,712

사용권자산상각비	3,283,605,160	3,223,373,083

퇴직급여	3,391,603,164	3,688,495,252

대손상각비	75,852,526	167,068,375

기타의 대손상각비	42,864,426	30,570,130

이자비용	1,678,171,382	1,868,175,338

법인세비용	458,545,448	48,871,392,957

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,906,989,822	788,561,714

외화환산손실	650,036,420	300,627,529

유형자산처분손실	678,009,084	37,147,782

지분법손실	4,709,702	17,087,638

기타장기급여	91,131,120	107,606,710

기타비용	3,663,311	45,615,777

수익 차감 :	(17,756,667,533)	(185,425,699,118)

이자수익	(8,414,267,800)	(7,846,733,935)

배당금수익	(14,248,644)	(57,355,478)

관계기업투자주식처분이익	(161,742,270,998)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(15,072,912)

지분법이익	(633,747,467)	(7,452,220,465)

유형자산처분이익	(56,007,461)	(61,550,300)

투자부동산처분이익	(37,914,125)

리스조정이익	(50,759,442)	(666,892,419)

외화환산이익	(507,536,694)	(67,582,214)

금융보증부채환입	(7,883,685)	(31,882,346)

용구수입	(1,971,673,185)	(1,818,318,885)

이연수익	(6,026,720,077)	(5,680,892,078)

기타영업외수익	(20,836,041)

운전자본의 변동 :	17,864,855,416	8,534,419,887

매출채권의 감소	182,469,310,365	183,266,376,489

미수금의 감소	394,490,901	142,662,839

선급비용의 감소	305,107,777	296,492,528

선급금의 증가	(61,561,161)	(64,416,982)

부가세대급금의 감소	736,865,987	665,619,405

재고자산의 증가	(256,983,709)	(110,980,011)

매입채무의 감소	(166,044,779,349)	(184,615,020,336)

미지급금의 감소	(5,035,527,026)	(5,034,818,037)

미지급비용의 감소	(2,407,253,179)	(1,845,589,766)

임대보증금의 증가	138,969,776	128,754,725

수입보증금의 증가	28,670,220	5,100,000

선수금의 감소	(3,885,139)	(48,509,256)

예수금의 증가	3,784,121,684	4,820,714,137

퇴직금의 지급	(153,900,000)	(637,400,000)

사외적립자산의 감소	445,300,000

국민연금전환금의 감소	2,561,100

비유동계약부채의 증가	9,344,250,424	12,422,487,282

유동계약부채의 감소	(4,824,901,731)	(632,706,853)

기타손실충당부채의 감소	(548,140,424)	(672,207,377)

이자수익 수취	8,547,421,998	7,894,421,326

이자비용 지급	(1,510,182,873)	(1,670,352,393)

법인세납부	(72,379,472,205)	(7,625,420,573)

투자활동으로 인한 현금흐름	44,107,216,615	8,604,302,465

투자활동으로 인한 현금유입액 :	564,258,306,546	655,882,791,896

관계기업투자주식의 처분	238,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	10,155,048,755

기타유동금융자산의 감소	553,596,228,940	412,564,470,043

배당금 수취	205,848,644	5,233,225,478

임차보증금의 감소	150,000,000	15,000,000

차량운반구의 처분	69,374,027	66,936,371

공기구비품의 처분	19,630,130	3,160,004

투자부동산(토지)의 처분	62,176,050

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(520,151,089,931)	(647,278,489,431)

관계기업투자주식의 처분	(1,071,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(3,933,615)	(20,090,411,765)

기타유동금융자산의 증가	(497,572,939,083)	(603,278,482,617)

임차보증금의 증가	(460,000,000)	(15,530,000)

토지의 취득	(43,890,000)	(1,040,816,330)

건물의 취득	(45,990,000)	(131,202,210)

구축물의 취득	(43,700,000)

기계장치의 취득	(39,315,178)	(10,621,820)

공급설비의 취득	(4,335,598,273)	(3,819,272,090)

차량운반구의 취득	(499,472,636)	(468,435,200)

공기구비품의 취득	(1,213,308,194)	(1,050,605,477)

기타유형자산의 취득	(37,250,000)	(73,834,000)

건설중인유형자산의 취득	(11,029,472,496)	(14,537,860,653)

투자부동산(토지)의 취득	(222,593,600)

투자부동산(건물)의 취득	(1,546,449,234)

기타무형자산의 취득	(699,284,546)	(1,990,228,000)

건설중인무형자산의 취득	(463,610,000)	(771,189,269)

회원권의 취득	(888,223,190)

연결범위변동으로 인한 현금유출	64,940,114

재무활동으로 인한 현금흐름	(12,225,304,223)	(11,853,744,727)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	22,300,000	130,000,000

임대보증금의 증가	22,300,000	130,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(12,247,604,223)	(11,983,744,727)

유동성장기차입금의 상환	(968,135,000)	(795,575,000)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

종속기업의 자기주식 취득	(475,420,000)

종속기업 지분 추가취득	(134,260,000)

유동성리스부채의 상환	(3,670,803,223)	(3,586,118,227)

배당금의지급	(6,968,986,000)	(7,602,051,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	134,755,916	(140,276,069)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,003,679,330	36,894,273,762

기초현금및현금성자산	30,818,526,538	25,713,161,770

기말현금및현금성자산	40,822,205,868	62,607,435,532