서울도시가스 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
서울도시가스주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배회사의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

서울도시개발㈜	1,312,695	26.25

대성홀딩스㈜	1,130,000	22.60

김영민 외	719,482	14.39

(사)로우랜드서비스	17,000	0.34

자기주식	1,114,678	22.29

기타주주	706,145	14.13

합 계	5,000,000	100.00

주석 - 계속

1) 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	연결실체 내 기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%)	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)

당분기말	전기말	당분기말	전기말

굿가든㈜	대한민국	작물재배업	12월 31일	96.33%	96.33%	3.67%	3.67%

지알엠㈜	대한민국	부동산 관리업	12월 31일	100.00%	100.00%	-	-

지알이에스㈜	대한민국	배관 및 냉난방 공사업	12월 31일	100.00%	100.00%	-	-

DER Inc.	미국	부동산 임대업	12월 31일	100.00%	100.00%	-	-

SCGAU PTY Ltd.	호주	원유 및 천연가스 채굴	12월 31일	100.00%	100.00%	-	-

SCG RESOURCES, Inc.	캐나다	에센셜오일 사업	12월 31일	100.00%	100.00%	-	-

SHINE CHILE	칠레	호텔,관광,문화,교육사업	12월 31일	99.99%	99.99%	0.01%	0.01%

강서도시가스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	60.00%	60.00%	40.00%	40.00%

남부도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	80.00%	80.00%	20.00%	20.00%

서현이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	80.00%	80.00%	20.00%	20.00%

서경에너지서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	55.00%	55.00%	45.00%	45.00%

㈜덕양도시가스서비스	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	60.00%	60.00%	40.00%	40.00%

은평도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	80.00%	80.00%	20.00%	20.00%

서부도시가스서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	80.00%	80.00%	20.00%	20.00%

용산도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	80.00%	80.00%	20.00%	20.00%

유광에너지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	60.00%	60.00%	40.00%	40.00%

일산도시가스이앤지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	60.00%	60.00%	40.00%	40.00%

강북도시가스서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	70.00%	70.00%	30.00%	30.00%

경기도시가스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	12월 31일	60.00%	60.00%	40.00%	40.00%

주석 - 계속

2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다.당분기말 현재 연결대상 특수목적기업의 현황은 다음과 같습니다.

특수목적기업명	주요영업활동	법인설립 및	연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)	결산월

영업소재지	당분기말	전기말

특정금전신탁	신탁업	한국	100	100	-

3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순손익

굿가든㈜	21,913,167	37,721	21,875,446	56,415	(23,575)

지알엠㈜	78,312,071	7,711,793	70,600,278	332,995	69,249

지알이에스㈜	5,082,705	124,592	4,958,113	190,791	(3,642)

DER Inc.	11,182,532	23,144	11,159,388	-	(128,059)

SCGAU PTY Ltd.	1,292,228	9,387	1,282,841	-	(4,058)

SCG RESOURCES, Inc.	6,707,210	29,567	6,677,643	-	(81,216)

SHINE CHILE	1,933,337	279,920	1,653,417	426,458	44,714

강서도시가스㈜	996,900	157,292	839,608	418,996	45,848

남부도시가스이엔지㈜	1,002,895	162,324	840,571	416,158	76,267

서현이엔지㈜	971,078	165,801	805,277	412,654	31,364

서경에너지서비스㈜	1,308,269	195,881	1,112,388	564,960	45,577

㈜덕양도시가스서비스	1,165,153	214,698	950,455	547,117	43,337

은평도시가스이엔지㈜	762,156	157,630	604,526	353,447	(65,440)

서부도시가스서비스㈜	746,199	64,952	681,247	392,704	22,477

용산도시가스이엔지㈜	908,313	233,178	675,135	441,812	16,145

유광에너지㈜	1,236,866	171,962	1,064,904	454,815	33,795

일산도시가스이앤지㈜	1,322,186	163,866	1,158,320	434,057	66,815

강북도시가스서비스㈜	1,046,559	218,339	828,220	583,463	51,914

경기도시가스㈜	953,640	128,752	824,888	342,195	10,980

주석 - 계속(전기말) (단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순손익

굿가든㈜	21,994,097	95,075	21,899,022	296,415	(136,027)

지알엠㈜	74,184,855	8,627,778	65,557,077	1,351,309	276,629

지알이에스㈜	5,110,031	148,276	4,961,755	642,824	36,840

DER Inc.	12,243,015	25,687	12,217,328	118,629	(818,404)

SCGAU PTY Ltd.	1,325,043	10,072	1,314,971	-	12,555

SCG RESOURCES, Inc.	7,227,584	4,755	7,222,829	-	(339,069)

SHINE CHILE	1,666,337	109,730	1,556,607	490,566	(146,284)

강서도시가스㈜	1,048,574	167,814	880,760	1,727,750	135,128

남부도시가스이엔지㈜	1,059,712	213,409	846,303	1,581,468	126,256

서현이엔지㈜	972,615	179,702	792,913	1,704,240	29,630

서경에너지서비스㈜	1,348,732	219,921	1,128,811	2,273,845	95,893

㈜덕양도시가스서비스	1,255,537	289,419	966,118	2,096,209	91,594

은평도시가스이엔지㈜	848,692	178,726	669,966	1,655,572	17,728

서부도시가스서비스㈜	731,091	72,321	658,770	1,392,377	3,823

용산도시가스이엔지㈜	985,566	284,575	700,991	1,862,427	65,425

유광에너지㈜	1,249,915	176,806	1,073,109	1,744,359	65,026

일산도시가스이앤지㈜	1,320,359	144,854	1,175,505	1,630,506	129,754

강북도시가스서비스㈜	1,006,759	205,453	801,306	2,273,477	39,279

경기도시가스㈜	989,664	137,756	851,908	1,270,963	59,396

주석 - 계속

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동에 대한 공시를 요구하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

주석 - 계속

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당분기말 현재 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다.

주석 - 계속

- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)

동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

주석 - 계속3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 영업의 계절적 특성

연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.

주석 - 계속5 . 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	기타(*1)	기말금액

토지(*2)	166,167,596	40,937	-	-	(214,660)	165,993,873

건물(*2)	65,635,589	-	-	(544,573)	-	65,091,016

구축물	1,090,411	-	-	(19,064)	124	1,071,471

기계장치	79,406	-	-	(6,582)	(70)	72,754

차량운반구	1,098,873	259,228	(49,554)	(108,226)	(3,837)	1,196,484

공기구비품	3,587,174	168,960	(77)	(308,815)	2,652	3,449,894

공급설비(*2)	385,493,764	827,753	-	(6,103,085)	755,459	380,973,891

건설중인자산	28,949,058	4,474,916	-	-	(755,459)	32,668,515

기타유형자산	1,641,495	-	-	-	-	1,641,495

합 계	653,743,366	5,771,794	(49,631)	(7,090,345)	(215,791)	652,159,393

(*1) 기타증감은 215,791천원의 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 감소 입니다.
(*2) 토지, 건물 및 공급설비 중 일부는 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.

(전기) (단위:천원)

과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	기타(*1)	기말금액

토지(*2)	158,638,404	6,538,570	-	-	990,622	166,167,596

건물(*2)	66,336,124	541,205	-	(2,179,454)	937,714	65,635,589

구축물	1,166,954	-	-	(76,891)	348	1,090,411

기계장치	72,134	29,002	(3,013)	(23,318)	4,601	79,406

차량운반구	1,091,354	452,821	(2,783)	(445,481)	2,962	1,098,873

공기구비품	3,154,590	1,624,466	(11,334)	(1,190,284)	9,736	3,587,174

공급설비(*2)	393,826,891	2,718,637	(766,851)	(24,208,293)	13,923,380	385,493,764

건설중인자산	17,224,016	27,849,303	-	-	(16,124,261)	28,949,058

기타유형자산	1,516,714	124,781	-	-	-	1,641,495

합 계	643,027,181	39,878,785	(783,981)	(28,123,721)	(254,898)	653,743,366

(*1) 기타증감은 333,359천원의 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 감소, 571,157천원의 공급설비 이연수익 감소 등으로 구성되어 있습니다.
(*2) 토지, 건물 및 공급설비 중 일부는 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.

주석 - 계속6. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 연결실체의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

토지	10,559,129	10,683,494

건물	30,124,143	30,296,454

감가상각누계액	(5,351,598)	(5,184,006)

구축물	921,882	922,884

감가상각누계액	(424,801)	(415,681)

합 계	35,828,755	36,303,145

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	기타(*1)	기말금액

토지	10,683,494	-	-	-	(124,365)	10,559,129

건물	25,112,448	51,898	-	(192,511)	(199,290)	24,772,545

구축물	507,203	-	-	(9,528)	(594)	497,081

합계	36,303,145	51,898	-	(202,039)	(324,249)	35,828,755

(*1) 324,249천원의 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 감소 등으로 구성되어 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	기타(*1)	기말금액

토지	10,519,257	117,497	(45,466)	-	92,206	10,683,494

건물	25,280,366	1,060,536	(560,952)	(775,715)	108,213	25,112,448

구축물	545,205	-	-	(38,616)	614	507,203

건설중인자산	7,500	-	-	-	(7,500)	-

합계	36,352,328	1,178,033	(606,418)	(814,331)	193,533	36,303,145

(*1) 201,033천원의 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가 등으로 구성되어 있습니다.

주석 - 계속(3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

투자부동산에서 발생한 임대수익	397,538	426,013

투자부동산에서 발생한 임대비용	301,797	315,319

(4) 투자부동산의 공정가치

당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	공정가치	장부금액

토지	20,844,153	10,559,129

건물	36,232,659	24,772,545

합계	57,076,812	35,331,674

주석 - 계속7. 무형자산

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

과 목	기초금액	취득	처분	무형자산상각비	손상차손	기타	기말금액

유전개발	10,456,107	6,229	-	(177,784)	-	-	10,284,552

회원가입권	758,117	-	-	(19,170)	-	-	738,947

기타무형자산	1,422,501	191,300	-	(154,704)	-	-	1,459,097

합 계	12,636,725	197,529	-	(351,658)	-	-	12,482,596

(전기) (단위: 천원)

과 목	기초금액	취득	처분	무형자산상각비	손상차손	기타(*1)	기말금액

유전개발	11,311,743	357,044	(4,868)	(1,207,763)	-	(49)	10,456,107

회원가입권	840,074	858	-	(77,957)	(4,858)	-	758,117

기타무형자산	1,402,233	609,719	(26)	(589,425)	-	-	1,422,501

합 계	13,554,050	967,621	(4,894)	(1,875,145)	(4,858)	(49)	12,636,725

(*1) 기타증감 49천원은 해외사업장 무형자산의 환율차이로 인한 감소입니다.

(2) 연결실체는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용 전액을 경상개발비의 과목으로하여 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 당분기와 전분기 중 경상개발비로 지출한 금액은 각각 648,234천원 및 748,998천원 입 니다.

주석 - 계속8. 유전개발

당분기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

구 분	자원개발 단계	내 용	지분율

무형자산	생산	Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄	5.00%

무형자산	생산	베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄	3.25%

9. 관계기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	한국	자동차부품 제조	35.00%	49,894,762	35.00%	57,986,768

서울씨엔지㈜	한국	차량연료 도매업	40.00%	2,930,966	40.00%	2,933,827

관악도시가스서비스㈜	한국	도시가스관리대행업	40.00%	342,065	40.00%	320,919

마포도시가스이엔지㈜	한국	도시가스관리대행업	40.00%	324,952	40.00%	340,294

㈜해피그린서비스	한국	도시가스관리대행업	40.00%	399,202	40.00%	395,802

노을그린에너지㈜ (*1)	한국	연료전지발전업	15.00%	412,144	15.00%	507,836

합계	54,304,091	62,485,446

(*1) 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다.

주석 - 계속(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타	기말

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	57,986,768	-	-	(17,672,280)	9,580,274	-	-	49,894,762

서울씨엔지㈜	2,933,827	-	-	(150,000)	147,139	-	-	2,930,966

관악도시가스서비스㈜	320,919	-	-	(12,400)	33,546	-	-	342,065

마포도시가스이엔지㈜	340,294	-	-	(12,800)	(2,542)	-	-	324,952

㈜해피그린서비스	395,802	-	-	(32,000)	35,400	-	-	399,202

노을그린에너지㈜	507,836	-	-	-	(95,692)	-	-	412,144

합 계	62,485,446	-	-	(17,879,480)	9,698,125	-	-	54,304,091

(전기) (단위: 천원)

관계기업명	기초	취득	처분	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타(*1)	기말

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	70,228,368	-	-	(35,344,560)	23,660,714	(557,754)	-	57,986,768

서울씨엔지㈜	2,521,060	-	-	(150,000)	562,767	-	-	2,933,827

에스씨지디스플레이㈜	3,720,938	-	(3,720,938)	-	-	-	-	-

관악도시가스서비스㈜	321,318	-	-	(19,600)	19,201	-	-	320,919

마포도시가스이엔지㈜	334,968	-	-	(14,800)	20,126	-	-	340,294

㈜해피그린서비스	383,304	-	-	(37,200)	49,698	-	-	395,802

노을그린에너지㈜	564,284	100,000	-	-	(273,866)	(10,149)	127,567	507,836

합 계	78,074,240	100,000	(3,720,938)	(35,566,160)	24,038,640	(567,903)	127,567	62,485,446

(*1) 노을그린에너지㈜의 지분율 감소에 따른 차액을 관계기업투자주식처분이익으로 인식하였습니다.

주석 - 계속

(3) 당분기말과 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	자산	부채	자본

유동자산	비유동자산	소계	유동부채	비유동부채	소계

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	331,475,442	84,168,018	415,643,460	271,256,473	1,830,374	273,086,847	142,556,613

서울씨엔지㈜	11,041,090	2,313,044	13,354,134	4,254,020	1,772,699	6,026,719	7,327,415

관악도시가스서비스㈜	801,306	126,843	928,149	72,986	-	72,986	855,163

마포도시가스이엔지㈜	752,886	180,526	933,412	121,031	-	121,031	812,381

㈜해피그린서비스	858,748	242,926	1,101,674	103,673	-	103,673	998,001

노을그린에너지㈜	15,753,531	108,729,978	124,483,509	5,689,614	115,038,110	120,727,724	3,755,785

(전기말) (단위: 천원)

구분	자산	부채	자본

유동자산	비유동자산	소계	유동부채	비유동부채	소계

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	309,619,631	83,744,031	393,363,662	226,683,368	1,003,644	227,687,012	165,676,650

서울씨엔지㈜	11,193,928	2,326,057	13,519,985	4,355,817	1,829,600	6,185,417	7,334,568

관악도시가스서비스㈜	842,691	129,672	972,363	170,064	-	170,064	802,299

마포도시가스이엔지㈜	775,202	183,751	958,953	108,217	-	108,217	850,736

㈜해피그린서비스	858,511	243,103	1,101,614	112,110	-	112,110	989,504

노을그린에너지㈜	4,870,633	110,147,724	115,018,357	8,538,881	102,283,529	110,822,410	4,195,947

주석 - 계속

(4) 당분기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구분	매출	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	190,281,560	26,140,797	27,372,243	-	27,372,243

서울씨엔지㈜	9,970,914	380,216	367,847	-	367,847

관악도시가스서비스㈜	404,983	91,824	83,864	-	83,864

마포도시가스이엔지㈜	496,794	(9,352)	(6,355)	-	(6,355)

㈜해피그린서비스	587,354	97,062	88,497	-	88,497

노을그린에너지㈜	5,356,167	560,477	(440,162)	-	(440,162)

(전기) (단위: 천원)

구분	매출	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	741,118,309	84,597,501	67,602,109	-	67,602,109

서울씨엔지㈜	41,207,558	1,653,342	1,406,918	-	1,406,918

관악도시가스서비스㈜	1,465,081	44,780	48,003	-	48,003

마포도시가스이엔지㈜	1,953,015	47,868	50,316	-	50,316

㈜해피그린서비스	2,201,467	110,577	124,245	-	124,245

노을그린에너지㈜	202,572	(1,104,962)	(1,155,213)	-	(1,155,213)

주석 - 계속 (5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	순자산(A)	지분율(B)	지분금액(AXB)	(+) 영업권	장부금액

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	142,556,613	35.00%	49,894,762	-	49,894,762

서울씨엔지㈜	7,327,415	40.00%	2,930,966	-	2,930,966

관악도시가스서비스㈜	855,163	40.00%	342,065	-	342,065

마포도시가스이엔지㈜	812,381	40.00%	324,952	-	324,952

㈜해피그린서비스	998,001	40.00%	399,202	-	399,202

노을그린에너지㈜	3,755,785	15.00%	412,144	-	412,144

합 계	156,305,358	54,304,091	-	54,304,091

(전기말) (단위: 천원)

구분	순자산(A)	지분율(B)	지분금액(AXB)	(+) 영업권	장부금액

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	165,676,650	35.00%	57,986,768	-	57,986,768

서울씨엔지㈜	7,334,568	40.00%	2,933,827	-	2,933,827

관악도시가스서비스㈜	802,299	40.00%	320,919	-	320,919

마포도시가스이엔지㈜	850,736	40.00%	340,294	-	340,294

㈜해피그린서비스	989,504	40.00%	395,802	-	395,802

노을그린에너지㈜	4,195,947	15.00%	507,836	-	507,836

합 계	179,849,704	62,485,446	-	62,485,446

주석 - 계속10. 기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동자산

장기금융상품	95,212	95,085

매도가능금융자산	7,635,638	7,617,211

소 계	7,730,850	7,712,296

유동자산

단기금융상품	71,268,603	88,848,847

당기손익인식금융자산	298,335,790	241,227,071

소 계	369,604,393	330,075,918

합 계	377,335,243	337,788,214

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	7,617,211	8,358,312

취득	-	50,298

처분	(12,670)	(7,170)

평가손익	31,097	(784,229)

기말잔액	7,635,638	7,617,211

주석 - 계속11. 기타비금융자산

당분기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	3,458,722	3,485,173

선급비용	3,177,818	569,806

부가세대급금	122,782	560,968

합 계	6,759,322	4,615,947

12. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	406,302	399,060

저장품	1,427,224	805,671

제품	22,704	55,329

재공품	13,086	-

합 계	1,869,316	1,260,060

주석 - 계속13. 매출채권 및 수취채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동자산

장기대여금	-	283,426

장기금융상품	6,000	6,000

회원권	2,214,939	2,121,666

임차보증금	1,650,190	1,650,190

영업보증금	4,342	24,342

소 계	3,875,471	4,085,624

유동자산

매출채권	238,820,703	251,936,745

대손충당금	(4,211,895)	(4,180,295)

미수금	20,570,708	2,544,564

대손충당금	(330,395)	(329,822)

미수수익	96,882	123,506

소 계	254,946,003	250,094,698

합 계	258,821,474	254,180,322

(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

항 목	장부금액	6개월이하	6개월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과

매출채권 및 수취채권	66,108,786	65,495,188	208,998	404,600	-

(전기말) (단위: 천원)

항 목	장부금액	6개월이하	6개월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과

매출채권 및 수취채권	47,014,772	45,792,953	798,259	423,560	-

주석 - 계속14. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	35,428	9,538

예적금	128,713,575	104,237,429

정부보조금	(635,195)	(635,193)

합 계	128,113,808	103,611,774

15. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	KEB하나은행	2,000	2,000	당좌개설보증금

우리은행	2,000	2,000

신한은행	2,000	2,000

합 계	6,000	6,000

주석 - 계속16. 자본금

당분기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

주식의 종류	발행예정주식수	총발행주식수(*)	주당 액면가액(원)	자본금(*)

보통주	28,000,000	5,000,000	5,000	35,000,000

(*) 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.

17. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,653,280	13,653,280

자기주식처분이익	9,406,501	9,406,501

기타자본잉여금	29,221	29,221

합 계	23,089,002	23,089,002

주석 - 계속18. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

자기주식	(45,243,937)	(45,243,937)

연결실체는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식 1,114,678주(45,243,937천원)를 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라처분할 예정입니다.

19. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

지분법자본변동	(2,066,162)	(2,066,658)

매도가능금융자산평가손실	(2,056,942)	(2,081,502)

해외사업환산손익	(820,606)	549,231

합 계	(4,943,710)	(3,598,929)

주석 - 계속

20. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	17,060,000	16,380,000

배관및안전설비투자적립금	135,126,793	131,937,037

기업합리화적립금	267,573	267,573

연구및인력개발준비금	1,333,333	2,000,000

미처분이익잉여금	738,287,684	726,497,855

합 계	892,075,383	877,082,465

1) 이익준비금

상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

2) 배관및안전설비투자적립금연결실체는 도시가스사업법 제40조의2에 의거하여 투자재원과 시설분담금으로 취득한 자산의 내용연수에 따른 연도별 감가상각비 상계분을 배관및안전설비투자적립금으로 적립하여야 하며, 그 적립액은 배관투자사업에만 사용될 수 있으며 투자대상은 사업자별 용도별 매출액 비율을 감안하여 시ㆍ도의 실정에 따라 시ㆍ도지사가 정하는 바에 의하도록 되어 있습니다.

주석 - 계속3) 기업합리화적립금연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.4) 연구및인력개발준비금연결실체는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구및인력개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법의규정에 의하여 세법상의 혜택을 받는 기간 동안에는 배당이 제한되어 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	877,082,465	860,081,904

당기손익	21,883,383	23,197,515

배당금 지급	(6,799,314)	(6,799,314)

이익잉여금에 직접 인식된 보험수리적손익	(91,151)	602,360

기말잔액	892,075,383	877,082,465

주석 - 계속21. 주당이익

당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당순이익(단위: 원)

내 역	당분기	전분기

지배기업의 보통주에 귀속되는 이익	21,883,382,573	20,620,835,628

기본주당순이익 (*)	5,632	5,307

(*) 기본주당순이익 = 보통주 분기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수

(2) 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

발행보통주식수	5,000,000	5,000,000

자기주식 효과	(1,114,678)	(1,114,678)

가중평균유통보통주식수	3,885,322	3,885,322

당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

주석 - 계속

22. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말	상환조건

국민은행	공급배관건설자금	1.75%(변동)	5,775,000	5,775,000	5년 거치 10년 분할상환

안전관리기금	1.75%(변동)	172,000	193,500	3년 거치 5년 분할상환

우리은행	직장보육시설자금	2.00%(고정)	525,000	560,000	5년 거치 5년 분할상환

공급배관건설자금	1.75%(변동)	1,278,000	1,278,000	5년 거치 10년 분할상환

안전관리기금	1.75%(변동)	925,000	925,000	3년 거치 5년 분할상환

신한은행	공급배관건설자금	1.75%(변동)	3,751,000	3,751,000	5년 거치 10년

안전관리자금	1.75%(변동)	500,000	500,000	3년 거치 5년

KEB하나은행	안전관리기금	1.75%(변동)	710,700	781,600	3년 거치 5년 분할상환

소 계	13,636,700	13,764,100

차감 : 유동성장기차입금	(538,600)	(525,500)

합 계	13,098,100	13,238,600

(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다.

(단위: 천원)

구 분	명목 이자율	장부금액

유동성장기차입금	1.75% ~ 2.00%	127,400

(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	담보제공이유	차입금액	담보권자

공급설비(양도담보)	331,500	차입금 담보	101,600	국민은행

주석 - 계속

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환기간	원화장기차입금

2017.4.1 ~ 2018.3.31	538,600

2018.4.1 ~ 2019.3.31	759,000

2019.4.1 ~ 2020.3.31	1,040,125

2020.4.1 ~ 2021.3.31	1,259,070

2021.4.1 이후	10,039,905

합 계	13,636,700

23. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동부채

임대보증금	6,998,424	7,134,467

수입보증금	1,197,345	1,282,403

소 계	8,195,769	8,416,870

유동부채

매입채무	333,119,283	311,990,947

미지급금	21,775,612	12,482,564

미지급비용	5,071,326	6,665,300

미지급배당금	5,716,020	-

소 계	365,682,241	331,138,811

합 계	373,878,010	339,555,681

주석 - 계속

24. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채

비유동	670,671	759,042

유동	1,249,225	1,306,003

합 계	1,919,896	2,065,045

(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	2,065,045	1,943,717

당기설정액	12,741	58,120

외화환산손실(이익)	(157,890)	63,208

기말잔액	1,919,896	2,065,045

상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.

주석 - 계속25. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동금융보증부채	243,234	43,151

26. 기타비금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동부채

이연수익	145,230,347	144,287,457

유동부채

예수금	21,274,298	10,755,746

선수금	263,131	29,488

소 계	21,537,429	10,785,234

합 계	166,767,776	155,072,691

(2) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 공사비 일부와, 계량기 교체비용을 수용가로부터 징수하여 이연수익으로 계상하고 있습니다. 공사비의 일부인 시설분담금은 공급설비의 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고, 계량기 교체비용은 계량기 교체시점에 수익으로 인식하고 있습니다.

주석 - 계속

1) 당분기와 전기 중 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	131,839,301	119,446,510

기중 수취액	2,200,012	18,756,622

기중 수익인식액	(1,540,194)	(5,792,673)

기타 변동액 (*)	-	(571,158)

기말잔액	132,499,119	131,839,301

(*) 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다.

2) 당분기와 전기 중 계량기 교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	12,448,156	12,417,038

기중 수취액	730,781	2,849,266

기중 수익인식액	(447,709)	(2,818,148)

기말잔액	12,731,228	12,448,156

주석 - 계속

27. 종업원급여부채(1) 연결실체의 순확정급여부채 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[순확정급여부채]

확정급여채무의 현재가치	42,416,907	42,533,414

사외적립자산의 공정가치	(40,951,427)	(40,808,618)

소 계	1,465,480	1,724,796

[기타종업원급여부채]

기타장기종업원급여채무(*)	1,923,590	1,881,418

합 계	3,389,070	3,606,214

(*) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다.

(2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 304,247천원 및 291,916천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 97,355천원 및 1,221,318천원입니다.

(3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.

주석 - 계속1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	42,533,414	42,181,525

퇴직급여 지급액	(1,432,956)	(4,135,600)

당기근무원가	1,029,545	4,419,094

이자원가	286,904	1,172,079

확정급여채무의 재측정요소	-	(1,103,684)

기말잔액	42,416,907	42,533,414

2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정금리형 채권	40,869,046	40,718,295

국민연금전환금	82,381	90,323

합 계	40,951,427	40,808,618

3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	40,808,618	37,884,087

퇴직급여 지급액	(7,942)	(2,812,100)

사외적립자산 납입액	-	5,100,000

사외적립자산의 이자수익	274,702	951,753

사외적립자산의 재측정요소	(123,951)	(315,122)

기말잔액	40,951,427	40,808,618

주석 - 계속

4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

근무원가

당기 근무원가(*)	1,029,545	1,126,285

순확정급여부채(자산) 순이자비용

확정급여채무의 이자비용	286,904	293,019

사외적립자산의 이자수익	(274,702)	(262,089)

합 계	1,041,747	1,157,215

(*) 전분기 중 명예퇴직자들에게 지급한 퇴직위로금 764,218천원은 포함되어 있지 않습니다.

5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.90%	2.90%

미래임금인상률	2.82%	2.82%

6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익	123,951	99,360

주석 - 계속 28. 매출액과 매출원가

당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	553,114,060	583,562,261

가스매출액	549,157,474	579,622,483

자원개발수익	456,187	586,368

기타매출액	3,500,399	3,353,410

매출원가	499,468,455	527,917,095

가스매출원가	495,092,906	523,715,134

자원개발원가	177,784	207,410

기타매출원가	4,197,765	3,994,551

주석 - 계속

29. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기

급여	11,927,182	11,985,829

퇴직급여	1,077,995	1,942,427

무형자산상각비	172,423	158,002

감가상각비	6,935,300	6,801,548

투자부동산상각비	202,039	202,912

복리후생비	2,177,213	2,083,185

보건방역비	21,764	20,237

외부시상금	1,534	1,680

교육훈련비	181,545	86,583

여비교통비	7,182	26,316

자동차비	509,310	492,896

통신비	167,385	181,946

수도광열비	75,113	85,991

소모품비	130,695	92,734

비품비	3,164	929

수선비	845,518	563,328

도서인쇄비	218,718	197,416

광고선전비	27,000	29,446

제수수료	8,555,187	7,804,829

회비	161,023	164,616

보험료	195,547	217,992

접대비	97,833	119,265

세금과공과	1,200,819	1,309,200

전산처리비	4,145	4,315

임차료	258,337	231,233

주석 - 계속

계 정 과 목	당분기	전분기

경상개발비	648,234	748,998

대손상각비(대손충당금환입)	31,600	(246,412)

직장보육시설운영비	189,657	181,581

해외광구관리비	188,502	573,285

기타의판매비와관리비	1,735	85

합 계	36,213,699	36,062,392

30 . 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(609,256)	496,136,939	-	495,527,683

상품	(7,242)	495,100,149	-	495,092,907

저장품	(621,553)	1,036,790	-	415,237

제품	32,625	-	-	32,625

재공품	(13,086)	-	-	(13,086)

종업원급여	-	2,974,591	13,005,177	15,979,768

복리후생비	-	263,478	2,177,213	2,440,691

감가상각비와 기타상각비	-	324,964	7,319,079	7,644,043

제수수료	-	96,323	8,555,187	8,651,510

임차료	-	80	258,337	258,417

수선비	-	3,870	845,518	849,388

세금과공과	-	684	1,200,819	1,201,503

경상개발비	-	-	638,917	638,917

해외광구관리비	-	-	188,502	188,502

기타	-	276,782	2,024,950	2,301,732

합 계	(609,256)	500,077,711	36,213,699	535,682,154

주석 - 계속(전분기) (단위: 천원)

구 분	재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	84,268	524,003,987	-	524,088,255

상품	75,320	523,639,814	-	523,715,134

저장품	5,283	364,173	-	369,456

재공품	3,665	-	-	3,665

종업원급여	-	2,900,623	13,928,256	16,828,879

복리후생비	-	251,393	2,083,185	2,334,578

감가상각비와 기타상각비	-	357,818	7,172,187	7,530,005

제수수료	-	105,981	7,804,829	7,910,810

임차료	-	2,595	231,233	233,828

수선비	-	5,941	563,328	569,269

세금과공과	-	2,763	1,309,200	1,311,963

경상개발비	-	-	739,272	739,272

해외광구관리비	-	-	573,285	573,285

기타	-	201,726	1,657,617	1,859,343

합 계	84,268	527,832,827	36,062,392	563,979,487

주석 - 계속

31. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	1,361,557	1,717,946

외화환산이익	172,100	151,727

외환차익	1,973	296,425

배당금수익	10,819	12,721

당기손익인식금융자산평가이익	661,733	529,628

금융수익 계	2,208,182	2,708,447

금융비용

이자비용	72,386	70,326

외화환산손실	798,401	380,360

외환차손	279,256	87,129

당기손익인식금융자산평가손실	889,751	462

기타금융상품처분손실	72,465	170,367

금융비용 계	2,112,259	708,644

금융손익	95,923	1,999,803

주석 - 계속32. 기타수익과 기타비용

당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기	전분기

기타수익

용구수입	447,709	429,046

임대료수입	439,488	450,790

도시가스연체료	1,117,436	1,277,299

유형자산처분이익	6,310	19,465

잡이익	1,241,756	1,121,078

합 계	3,252,699	3,297,678

기타비용

기부금	650	750

지급보증료	266,781	271,210

용구손료	526,854	410,804

기타의대손상각비	573	276,024

유형자산처분손실	9,179	337

잡손실	210,512	179,470

합 계	1,014,549	1,138,595

주석 - 계속33. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기 법인세 등 부담 내역	8,298,902	9,205,149

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	(115,789)	12,366

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	(734,090)	(1,547,950)

일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채	(56,430,036)	(60,064,988)

일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채	(55,669,187)	(58,491,117)

자본에 직접 반영된 이연법인세	26,759	25,921

법인세비용	7,449,023	7,669,565

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

자본에 직접 반영된 이연법인세	26,759	25,921

매도가능금융자산 재평가	(6,537)	2,231

확정급여제도하의 보험수리적 변동	32,800	23,662

지분법자본변동	496	28

보험수리적손익, 매도가능금융자산평가손익 및 지분법자본변동과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

주석 - 계속(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	29,464,105	28,424,361

적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용	7,014,813	6,763,195

조정사항:

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과	(1,341,389)	(1,358,896)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(115,789)	12,366

기타	1,891,388	2,252,900

법인세비용	7,449,023	7,669,565

평균유효세율	25.28%	26.98%

주석 - 계속34. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

[금융자산]

당기손익인식금융자산:

기타유동금융자산	298,335,790	241,227,071

대여금 및 수취채권:

매출채권 및 수취채권(비유동)	3,875,471	4,085,624

매출채권 및 수취채권(유동)	254,946,003	250,094,698

기타비유동금융자산	95,212	95,085

기타유동금융자산	71,268,603	88,848,847

현금및현금성자산	128,113,808	103,611,774

소 계	458,299,097	446,736,028

매도가능금융자산:

기타비유동금융자산	7,635,638	7,617,211

금융자산 계	764,270,525	695,580,310

[금융부채]

상각 후 원가측정 금융부채:

매입채무 및 기타채무(비유동)	8,195,769	8,416,870

매입채무 및 기타채무(유동)	365,682,241	331,138,811

장기차입금	13,098,100	13,238,600

유동성장기차입금	538,600	525,500

기타유동금융부채	243,234	43,151

금융부채 계	387,757,944	353,362,932

주석 - 계속

(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

항 목	당기손익	기타포괄손익

이자수익	배당금수익	이자비용	기타금융상품평가손익	기타금융상품처분손익	외화환산손익	외환차손익	매도가능금융자산평가손익

당기손익인식금융자산	552,148	-	-	(228,018)	-	-	-	-

대여금 및 수취채권	807,391	-	-	-	(72,465)	(784,190)	(277,283)	-

매도가능금융자산	2,018	10,819	-	-	-	-	-	24,560

상각후원가 측정 금융부채	-	-	59,645	-	-	-	-	-

합 계	1,361,557	10,819	59,645	(228,018)	(72,465)	(784,190)	(277,283)	24,560

(전분기) (단위: 천원)

항 목	당기손익	기타포괄손익

이자수익	배당금수익	이자비용	기타금융상품평가손익	기타금융상품처분손익	외화환산손익	외환차손익	매도가능금융자산평가손익

당기손익인식금융자산	-	-	-	529,166	-	-	-	-

대여금 및 수취채권	1,716,805	-	-	-	(170,366)	(259,315)	209,295	-

매도가능금융자산	1,141	12,721	-	-	-	-	-	(7,075)

상각후원가 측정 금융부채	-	-	55,239	-	-	-	-	-

합 계	1,717,946	12,721	55,239	529,166	(170,366)	(259,315)	209,295	(7,075)

주석 - 계속35. 위험관리(1) 자본위험관리

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나,주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	13,636,700	13,764,100

차감: 현금 및 현금성자산	(128,113,808)	(103,611,774)

순차입금	(114,477,108)	(89,847,674)

자본총계	904,108,058	890,516,212

총자본부채비율	-	-

주석 - 계속

(2) 금융위험관리 1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

장기매출채권 및 장기수취채권	3,875,471	4,085,624

기타비유동금융자산	7,730,850	7,712,296

매출채권 및 수취채권	259,488,293	254,604,815

현금및현금성자산	128,113,808	103,611,774

기타유동금융자산	369,604,393	330,075,918

금융보증계약(*)	53,356,215	54,178,938

합 계	822,169,030	754,269,365

(*) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 243,234천원(전기말: 43,151천원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다.

주석 - 계속2) 손상차손

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

채 권 연 령	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

6개월 이하	419,642,431	(206,695)	426,767,577	(123,511)

6개월초과 1년이하	35,241,615	(108,964)	16,180,049	(376,356)

1년초과 3년이하	2,126,058	(1,396,630)	2,901,593	(2,133,205)

3년초과	5,831,283	(2,830,001)	5,113,500	(1,877,045)

합 계	462,841,387	(4,542,290)	450,962,719	(4,510,117)

(*) 대여금 및 수취채권 중 종업원대여금은 상기 연령분석에서 제외하였습니다. 종업원대여금은 당분기중 전액 상환되었고 전기말 잔액은 283,426천원이며 손상된 금액은없습니다.

대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기	전기

기초잔액	4,510,117	4,116,751

대여금 및 수취채권의 제거	-	(440,141)

손상차손(환입)	(12,381)	-

손상차손(설정)	44,554	833,507

기말잔액	4,542,290	4,510,117

주석 - 계속당분기말 현재 대손충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였으며, 관계회사 대여금, 우리사주 대여금 및 만기보유금융자산에 대하여는 과거의 채무불이행 경험이 없어 대손충당금을 설정하지 않았습니다.

(3) 외환위험

연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	11,208,892	-	11,599,135	-

CAD	2,215,543	-	2,368,781	-

합 계	13,424,435	-	13,967,916	-

연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	1,120,889	(1,120,889)	1,159,914	(1,159,914)

CAD	221,554	(221,554)	236,878	(236,878)

합 계	1,342,443	(1,342,443)	1,396,792	(1,396,792)

주석 - 계속(4) 이자율위험

변동이자율로 발행된 채무증권으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기차입금	12,713,100	12,818,600

유동성장기차입금	398,600	385,500

합 계	13,111,700	13,204,100

연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	1% 상승시	1% 하락시

손익	순자산	손익	순자산

장기차입금	(127,131)	(127,131)	127,131	127,131

유동성장기차입금	(3,986)	(3,986)	3,986	3,986

합 계	(131,117)	(131,117)	131,117	131,117

주석 - 계속(5) 유동성위험

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	1년이내	1년초과~5년이내	5년초과	합계

무이자	365,682,241	8,195,769	-	373,878,010

변동이자율상품	625,016	4,748,429	9,334,278	14,707,723

고정이자율상품	149,217	395,908	-	545,125

금융보증계약	53,356,215	-	-	53,356,215

합 계	419,812,689	13,340,106	9,334,278	442,487,073

(전기말) (단위: 천원)

구분	1년이내	1년초과~5년이내	5년초과	합계

무이자	331,138,811	8,416,870	-	339,555,681

변동이자율상품	613,621	4,529,328	9,714,807	14,857,756

고정이자율상품	149,917	432,950	-	582,867

금융보증계약	54,178,938	-	-	54,178,938

합 계	386,081,287	13,379,148	9,714,807	409,175,242

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

주석 - 계속(6) 공정가치

1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산:

매도가능금융자산	7,635,638	7,635,638	7,617,211	7,617,211

당기손익인식금융자산	298,335,790	298,335,790	241,227,071	241,227,071

합 계	305,971,428	305,971,428	248,844,282	248,844,282

상각후원가로 인식된 자산:

장기매출채권 및 장기수취채권	3,875,471	3,875,471	4,085,624	4,085,624

기타비유동금융자산	95,212	95,212	95,085	95,085

매출채권 및 수취채권	254,946,003	254,946,003	250,094,698	250,094,698

현금및현금성자산	128,113,808	128,113,808	103,611,774	103,611,774

기타유동금융자산	71,268,603	71,268,603	88,848,847	88,848,847

합 계	458,299,097	458,299,097	446,736,028	446,736,028

상각후원가로 인식된 부채:

장기매입채무 및 장기기타채무	8,195,769	8,195,769	8,416,870	8,416,870

매입채무 및 기타채무	365,682,241	365,682,241	331,138,811	331,138,811

장기차입금	13,098,100	13,098,100	13,238,600	13,238,600

유동성장기차입금	538,600	538,600	525,500	525,500

금융보증부채	243,234	243,234	43,151	43,151

합 계	387,757,944	387,757,944	353,362,932	353,362,932

연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 항목을 제외하고는 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다.

주석 - 계속2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

매도가능금융자산	297,864	-	7,337,774	7,635,638	264,768	14,669	7,337,774	7,617,211

3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	총포괄손익	매입	매도	사업결합으로 인한 증감	수준간 이동	기타	기말잔액

당기이익	기타포괄손익

당분기 :

매도금융자산	7,337,774	-	-	-	-	-	-	-	7,337,774

전기 :

매도금융자산	8,080,888	-	(793,412)	50,298	-	-	-	-	7,337,774

4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

주석 - 계속 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 6) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

시장성없는 지분증권	7,337,774	할인된 현금흐름	매출액 증가율	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임

세전 영업이익률

가중평균자본비용

주석 - 계속 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다. 연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

주석 - 계속36. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국석유공사와 금융기관 등에 백지어음 12매를 담보 로 제공하고 있습니다.

(2) 연결실체 는 당분기말 현재 기영희 외 7건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 848,446천원으로 예상되며,법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제 공 자	내 용	금 액

서울보증보험	농업기반공사 외 104건	2,480,077

(4) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

은행명	내 용	한 도	실행액	잔 액

신한은행	운전자금대출	1,000,000	-	1,000,000

석유사업기금대출	4,251,000	4,251,000	-

우리은행	석유사업기금대출	2,903,000	2,728,000	175,000

KEB하나은행	운전자금대출	1,000,000	-	1,000,000

석유사업기금대출	1,420,000	710,700	709,300

국민은행	석유사업기금대출	6,206,000	5,947,000	259,000

합 계	16,780,000	13,636,700	3,143,300

주석 - 계속 37. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

관계기업	콘티넨탈오토모티브시스템㈜, 서울씨엔지㈜, ㈜해피그린서비스, 관악도시가스서비스㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜

기타회사(*)	서울도시개발㈜ 등

(*) 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.

연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계기업:

㈜해피그린서비스	32,947	464,095	38,539	421,183

관악도시가스서비스㈜	13,903	367,655	21,302	310,532

마포도시가스이엔지㈜	18,080	355,485	21,925	333,233

서울씨엔지㈜	8,610,979	18	9,451,115	-

노을그린에너지㈜	4,819,227	-	-	-

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	17,672,280	-	17,672,280	-

소 계	31,167,416	1,187,253	27,205,161	1,064,948

주석 - 계속

특수관계 구분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

기타:

서울도시개발㈜	897	-	897	-

에스앤네트웍스㈜	313,764	4,387,627	142,437	3,259,434

서울에너지자원㈜	20,264	33,720	19,869	39,573

에스씨지솔루션즈㈜	6,994	1,861,730	15,493	1,690,455

한국인터넷빌링㈜	900	77,890	19,421	73,851

서울도시미디어	453	203,139	-	35,402

피델리㈜	30,660	200	13,860	2,440

에스씨지랩㈜	738	-	168	60,000

소 계	374,670	6,564,306	212,145	5,161,155

합 계	31,542,086	7,751,559	27,417,306	6,226,103

주석 - 계속

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

관계기업:

㈜해피그린서비스	-	180,855	-	168,769

관악도시가스서비스㈜	-	143,160	-	112,591

마포도시가스이엔지㈜	-	132,228	-	128,234

서울씨엔지㈜	3,314,917	320,000	3,250,034	320,000

콘티넨탈오토모티브시스템㈜	17,672,280	-	-	-

소 계	20,987,197	776,243	3,250,034	729,594

기 타:

서울도시개발㈜	-	46,000	-	46,000

에스앤네트웍스㈜	319,603	1,753,354	277,145	1,350,983

서울에너지자원㈜	-	263,394	-	458,550

에스씨지솔루션즈㈜	483,311	784,827	561,072	1,743,613

한국인터넷빌링㈜	-	41,272	-	44,214

서울도시미디어	-	109,851	-	66,817

피델리㈜	-	226,000	18	226,000

에스씨지랩㈜	100,000	22,000	100,000	22,000

소 계	902,914	3,246,698	938,235	3,958,177

합 계	21,890,111	4,022,941	4,188,269	4,687,771

주석 - 계속

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천THB, 천원)

구 분	특수관계 구분	제공받은자	보증금액	보 증 내 용

지급보증(*)	기타	SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd.	THB 1,632,032	CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증

지급보증	관계기업	노을그린에너지㈜	900,000	KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공)

(*) 연결실체는 상기 보증에 대하여 보증계약잔액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여기타금융부채로 계상하고 있습니다.

(4) 주요 경영진과의 거래

연결실체는 당분기와 전분기 중 각각 1,656,507천원과 1,305,423천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.