서울도시가스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	803,348,814,547	763,969,223,440

매출채권 및 수취채권	3,282,210,100	3,171,110,100

유형자산	646,085,547,122	650,416,457,683

투자부동산	32,641,470,001	33,704,375,739

무형자산	10,764,727,236	11,326,719,043

관계기업투자주식	51,887,461,407	55,247,660,039

기타비유동금융자산	57,841,525,312	7,739,872,614

기타비유동비금융자산	845,873,369	2,363,028,222

유동자산	487,074,577,580	781,916,056,462

재고자산	1,545,024,328	1,292,510,577

매출채권 및 수취채권	91,743,030,894	299,652,967,163

현금및현금성자산	48,741,708,928	111,608,861,187

기타유동금융자산	342,121,181,496	366,417,957,328

기타유동비금융자산	2,923,631,934	2,943,760,207

자산총계	1,290,423,392,127	1,545,885,279,902

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	929,634,220,777	912,424,510,981

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,158,640,095	23,089,621,997

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)

기타포괄손익누계액	(3,061,781,029)	(3,346,488,940)

이익잉여금	919,874,715,688	902,955,558,711

비지배주주지분	4,042,763,392	4,123,074,347

자본총계	933,676,984,169	916,547,585,328

부채

비유동부채	221,498,995,501	229,666,133,102

비유동충당부채	478,709,967	554,514,854

매입채무 및 기타채무	9,683,356,183	7,878,655,383

장기차입금	12,018,475,000	12,575,100,000

종업원급여부채	1,368,672,568	1,257,411,949

이연법인세부채	50,044,697,557	54,706,474,301

기타비유동비금융부채	147,905,084,226	152,693,976,615

유동부채	135,247,412,457	399,671,561,472

유동충당부채	1,503,092,186	1,323,247,571

매입채무 및 기타채무	98,831,693,854	377,092,155,183

유동성장기차입금	774,525,000	663,500,000

당기법인세부채	3,281,580,280	7,655,556,620

기타유동금융부채	113,930,571	42,234,954

기타유동비금융부채	30,742,590,566	12,894,867,144

부채총계	356,746,407,958	629,337,694,574

자본과부채총계	1,290,423,392,127	1,545,885,279,902

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	145,087,155,880	947,539,151,847	150,060,864,030	904,834,427,396

매출원가	126,603,401,222	836,826,244,971	127,649,343,545	797,480,908,653

매출총이익	18,483,754,658	110,712,906,876	22,411,520,485	107,353,518,743

판매비와관리비	35,697,516,848	112,400,310,696	38,061,913,946	112,935,414,045

영업이익(손실)	(17,213,762,190)	(1,687,403,820)	(15,650,393,461)	(5,581,895,302)

금융수익	2,333,648,093	7,781,165,390	1,976,992,556	6,077,676,871

금융비용	252,941,821	762,940,760	234,332,011	2,200,837,857

관계기업투자손익	5,846,573,551	14,636,009,412	4,293,343,234	20,073,113,018

기타수익	3,289,935,984	8,874,778,845	2,924,112,799	10,284,028,112

기타비용	732,936,315	2,564,015,978	1,227,355,492	3,465,334,990

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,729,482,698)	26,277,593,089	(7,917,632,375)	25,186,749,852

법인세비용	(2,996,407,871)	1,920,754,623	(2,189,215,781)	5,588,492,485

분기순이익	(3,733,074,827)	24,356,838,466	(5,728,416,594)	19,598,257,367

지배지분순이익	(3,751,393,315)	24,077,514,107	(5,746,766,031)	19,462,606,080

비지배지분순이익(손실)	18,318,488	279,324,359	18,349,437	135,651,287

기타포괄손익	(123,569,693)	(287,992,572)	488,605,036	(454,449,262)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(61,291,896)	298,678,114	524,818,902	(246,196,746)

매도가능금융자산평가손익	(13,896,975)	27,147,158

해외사업장환산외환차이	(61,291,746)	323,285,622	538,715,877	(273,343,904)

지분법자본변동	(150)	(24,607,508)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(62,277,797)	(586,670,686)	(36,213,866)	(208,252,516)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	17,151,128	(13,976,925)

확정급여제도의 재측정요소	(79,428,925)	(327,674,176)	(36,175,891)	(208,669,772)

지분법이익잉여금변동	(245,019,585)	(37,975)	417,256

분기총포괄이익	(3,856,644,520)	24,068,845,894	(5,239,811,558)	19,143,808,105

지배지분총포괄이익	(3,874,957,691)	23,789,528,257	(5,258,174,930)	19,008,138,498

비지배지분총포괄이익(손실)	18,313,171	279,317,637	18,363,372	135,669,607

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	(966)	6,198	(1,479)	5,009

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

분기순이익	19,462,606,080	19,462,606,080	135,651,287	19,598,257,367

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

매도가능금융자산평가손익	27,147,158	27,147,158	27,147,158

확정급여제도의 재측정요소	(208,669,772)	(208,669,772)	(208,669,772)

해외사업장환산외환차이	(273,362,224)	(273,362,224)	18,320	(273,343,904)

지분법평가	417,256	417,256	417,256

총포괄손익 소계	(245,797,810)	19,253,936,308	19,008,138,498	135,669,607	19,143,808,105

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

종속기업지분의 추가취득	619,676	619,676	(121,039,676)	(120,420,000)

사업결합으로 인한 변동

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

자본에 직접 인식된 거래 소계	619,676	(30,243,810)	(6,799,313,500)	(6,828,937,634)	(309,039,676)	(7,137,977,310)

2017.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,844,726,942)	889,537,087,441	898,507,801,709	4,014,241,585	902,522,043,294

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책의 변경효과	213,002,631	213,002,631	213,002,631

수정 후 재작성된 금액	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	903,168,561,342	912,637,513,612	4,123,074,347	916,760,587,959

분기순이익	24,077,514,107	24,077,514,107	279,324,359	24,356,838,466

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(13,976,925)	(13,976,925)	(13,976,925)

매도가능금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(327,674,176)	(327,674,176)	(327,674,176)

해외사업장환산외환차이	323,292,344	323,292,344	(6,722)	323,285,622

지분법평가	(24,607,508)	(245,019,585)	(269,627,093)	(269,627,093)

총포괄손익 소계	284,707,911	23,504,820,346	23,789,528,257	279,317,637	24,068,845,894

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업지분의 추가취득	69,018,098	69,018,098	(530,634,340)	(461,616,242)

사업결합으로 인한 변동	351,755,748	351,755,748

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	69,018,098	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,792,821,092)	(359,628,592)	(7,152,449,684)

2018.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,158,640,095	(45,337,353,977)	(3,061,781,029)	919,874,715,688	929,634,220,777	4,042,763,392	933,676,984,169

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(31,979,380,801)	(18,386,138,852)

분기순이익	24,356,838,466	19,598,257,367

비용가산:	30,772,635,873	35,482,345,016

감가상각비	22,359,930,871	21,699,756,958

투자부동산상각비	564,703,827	596,361,207

무형자산상각비	1,131,419,807	2,313,707,182

퇴직급여	3,210,506,049	3,103,035,854

대손상각비	631,732,207	250,325,555

기타의 대손상각비	26,513,718	278,664,315

이자비용	204,499,820	217,252,961

법인세비용	1,920,754,623	5,588,492,485

당기손익인식금융자산평가손실	834,591,791

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	50,463,853

지급보증료	276,226,418	266,781,077

외화환산손실	242,867,229	42,135,477

유형자산처분손실	13,504,937	63,530,199

지분법손실	70,803,823

기타장기급여	111,260,619	126,517,482

기타비용	28,251,895	30,388,650

수익 차감 :	(29,546,166,698)	(33,542,736,884)

이자수익	(6,593,469,359)	(5,179,780,610)

배당금수익	(11,973,301)	(12,350,370)

당기손익인식금융자산평가이익	(406,526,060)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(451,050,564)

지분법이익	(14,636,009,412)	(20,143,916,841)

유형자산처분이익	(95,389,912)	(59,513,064)

투자부동산처분이익	(87,913,311)	(179,040,350)

외화환산이익	(62,770,754)	(384,817,172)

금융보증부채환입	(204,530,801)	(200,453,870)

용구수입	(2,321,590,571)	(2,224,483,204)

이연수익	(5,059,974,598)	(4,751,855,343)

기타영업외수익	(21,494,115)

운전자본의 변동 :	(51,476,450,031)	(36,710,863,718)

매출채권의 감소	207,953,517,432	175,615,538,318

미수금의 감소	342,301,060	538,061,878

선급비용의 감소(증가)	212,055,915	(799,772,882)

계약이행원가의 증가	(1,088,601,418)

선급금의 감소(증가)	1,161,541,910	297,117,987

부가세대급금의 감소	11,300,639	525,869,934

재고자산의 증가	(247,537,699)	(60,739,705)

매입채무의 감소	(274,592,489,382)	(223,003,255,447)

미지급금의 감소	(1,509,819,447)	(3,975,650,789)

선수금의 감소	(17,850)	(18,126,600)

예수금의 증가	4,614,881,615	6,346,050,797

미지급비용의 감소	(1,827,406,943)	(1,776,359,664)

퇴직금의 지급	(1,279,098,640)	(1,565,655,725)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000

국민연금전환금의 감소	4,073,200	7,941,900

수입보증금의 감소	(36,400,000)	(179,158,620)

이연수익의 증가	12,337,274,900

비유동계약부채의 증가	11,757,971,118

유동계약부채의 증가	3,890,678,459

이자수익 수취	5,337,298,475	5,162,644,844

이자비용 지급	(182,293,953)	(189,454,789)

법인세납부	(11,241,242,933)	(8,186,330,688)

투자활동으로 인한 현금흐름	(23,074,951,802)	20,726,287,084

투자활동으로 인한 현금유입액 :	358,133,140,716	320,253,269,386

매도가능금융자산의 처분	12,670,000

기타유동금융자산의 감소	337,080,358,132	300,090,239,901

배당금수취	17,869,453,301	17,891,830,370

장기대여금의 감소	285,635,999

임차보증금의 감소	100,000,000	65,000,000

기타보증금의 감소	20,000,000

차량운반구의 처분	95,040,918	159,053,456

공기구비품의 처분	570,000	15,518,282

투자부동산(토지)의 처분	57,262,705	247,799,041

투자부동산(건물)의 처분	634,455,660	1,128,522,337

임대보증금의 증가	2,296,000,000	337,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(381,208,092,518)	(299,526,982,302)

장기금융상품의 증가	(50,119,382,698)	(382,698)

기타유동금융자산의 증가	(311,782,595,589)	(277,853,636,477)

임차보증금의 증가	(547,000,000)	(320,000,000)

토지의 취득	(63,180,000)	(217,492,572)

구축물의 취득	(452,500,000)	(230,440,000)

기계장치의 취득	(34,035,030)

공급설비의 취득	(2,978,141,059)	(2,644,921,083)

차량운반구의 취득	(953,564,034)	(868,443,963)

공기구비품의 취득	(555,329,067)	(714,134,654)

기타유형자산의 취득	(72,820,000)	(79,640,000)

건설중인유형자산의 취득	(12,971,414,052)	(13,878,629,504)

투자부동산(건물)의 취득	(77,226,506)	(111,644,158)

유전개발의 취득	(6,810,834)

기타무형자산의 취득	(569,424,000)	(1,492,300,000)

회원권의 취득	(5,500,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(961,318,329)

종속기업투자의 취득	(46,515,513)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,944,189,190)	(7,522,977,310)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(8,281,189,190)	(7,522,977,310)

유동성장기차입금의 상환	(502,600,000)	(385,000,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

종속기업지분의 추가취득	(456,000,000)

종속기업지분의 자기주식 취득	(120,420,000)

배당금지급	(6,979,416,000)	(6,987,313,500)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(62,867,152,259)	(5,277,455,803)

기초현금및현금성자산	111,608,861,187	103,611,773,696

현금및현금성자산의 환율변동효과	131,369,534	(94,626,725)

기말현금및현금성자산	48,741,708,928	98,334,317,893