서울도시가스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

비유동자산	771,920,097,892	778,077,994,117	780,035,830,396

매출채권 및 기타채권	3,472,920,100	3,274,820,100	4,134,334,129

유형자산	549,569,857,605	562,907,475,203	569,415,604,646

투자부동산	37,807,895,521	31,019,214,775	31,735,993,450

무형자산	11,246,172,384	11,323,349,896	12,622,047,564

종속기업투자주식	113,567,685,665	112,376,785,866	107,376,785,866

관계기업투자주식	46,997,227,616	47,276,127,415	47,276,127,415

기타비유동금융자산	6,747,249,000	7,502,094,000	7,474,937,326

기타비유동비금융자산	2,511,090,001	2,398,126,862

유동자산	564,614,967,729	748,414,801,835	654,718,244,361

재고자산	989,393,804	1,000,245,827	1,031,446,110

매출채권 및 기타채권	284,286,574,755	299,438,289,809	249,695,083,528

현금및현금성자산	32,551,144,005	99,906,055,085	91,296,153,314

기타유동금융자산	244,680,442,214	347,138,234,057	310,347,655,424

기타유동비금융자산	2,107,412,951	931,977,057	2,347,905,985

자산총계	1,336,535,065,621	1,526,492,795,952	1,434,754,074,757

자본

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(2,640,391,647)	(2,062,206,189)	(2,091,471,985)

이익잉여금	914,676,820,530	893,490,590,682	858,503,853,043

자본총계	924,758,856,382	904,213,985,182	869,228,225,557

부채

비유동부채	217,018,598,950	223,365,428,682	218,766,475,012

비유동충당부채	447,629,099	554,514,854	759,041,931

매입채무 및 기타채무	4,605,182,693	2,880,982,693	2,969,092,693

장기차입금	12,675,350,000	12,575,100,000	13,238,600,000

종업원급여부채	1,368,897,219	1,257,411,949	3,564,498,305

이연법인세부채	47,436,892,698	53,403,442,571	53,947,785,573

기타비유동비금융부채	150,484,647,241	152,693,976,615	144,287,456,510

유동부채	194,757,610,289	398,913,382,088	346,759,374,188

유동충당부채	1,553,540,690	1,323,247,571	1,306,002,989

매입채무 및 기타채무	164,024,886,277	377,144,920,439	329,393,617,396

유동성장기차입금	825,250,000	663,500,000	525,500,000

당기법인세부채	3,791,555,235	7,603,706,510	5,491,987,539

기타유동금융부채	42,234,954	43,151,197

기타유동비금융부채	24,562,378,087	12,135,772,614	9,999,115,067

부채총계	411,776,209,239	622,278,810,770	565,525,849,200

자본과부채총계	1,336,535,065,621	1,526,492,795,952	1,434,754,074,757

포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	1,382,043,300,124	1,343,898,037,792	1,265,359,732,799

매출원가	1,207,684,889,871	1,170,730,262,685	1,104,342,544,697

매출총이익	174,358,410,253	173,167,775,107	161,017,188,102

판매비와관리비	171,396,625,915	161,850,679,579	166,947,351,546

영업이익(손실)	2,961,784,338	11,317,095,528	(5,930,163,444)

금융수익	27,795,860,731	43,254,065,213	44,769,539,110

금융비용	1,023,827,293	3,211,790,041	1,671,037,984

기타수익	11,611,258,483	11,004,674,213	17,198,375,470

기타비용	5,694,185,463	5,807,070,159	8,554,486,025

법인세비용차감전순이익	35,650,890,796	56,556,974,754	45,812,227,127

법인세비용	5,034,329,414	12,362,039,053	11,235,184,391

당기순이익	30,616,561,382	44,194,935,701	34,577,042,736

기타포괄손익	(3,209,850,992)	(2,379,618,766)	197,789

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	29,265,796	(602,161,599)

매도가능금융자산평가손익	29,265,796	(602,161,599)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,209,850,992)	(2,408,884,562)	602,359,388

확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,408,884,562)	602,359,388

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(578,185,458)

총포괄손익	27,406,710,390	41,815,316,935	34,577,240,525

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	7,882	11,376	8,899

자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(1,489,310,386)	830,123,764,419	841,450,298,532

당기순이익	34,577,042,736	34,577,042,736

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(602,161,599)	(602,161,599)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388

총포괄손익 소계	(602,161,599)	35,179,402,124	34,577,240,525

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

자기주식거래에 따른 변동

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(2,091,471,985)	858,503,853,043	869,228,225,557

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,243,936,977)	(2,091,471,985)	858,503,853,043	869,228,225,557

당기순이익	44,194,935,701	44,194,935,701

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	29,265,796	29,265,796

확정급여제도의 재측정요소	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)

총포괄손익 소계	29,265,796	41,786,051,139	41,815,316,935

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)

2017.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,062,206,189)	893,490,590,682	904,213,985,182

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,062,206,189)	893,490,590,682	904,213,985,182

당기순이익	30,616,561,382	30,616,561,382

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(578,185,458)	(578,185,458)

확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,631,665,534)

총포괄손익 소계	(578,185,458)	27,984,895,848	27,406,710,390

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)

2018.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,337,353,977)	(2,640,391,647)	914,676,820,530	924,758,856,382

현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(158,661,656,389)	46,054,781,168	75,855,655,072

당기순이익	30,616,561,382	44,194,935,701	34,577,042,736

비용가산:	43,146,580,105	51,387,015,095	49,332,156,330

감가상각비	28,553,779,282	27,877,569,915	27,322,455,201

투자부동산상각비	723,300,656	716,778,675	716,778,675

무형자산상각비	2,225,671,883	2,835,618,887	1,863,821,532

퇴직급여	4,270,677,440	4,112,579,936	4,628,864,610

대손상각비	607,519,873	115,708,584	512,513,164

기타의 대손상각비	9,025,817	249,437,053	315,584,219

이자비용	282,126,523	298,866,109	298,402,847

법인세비용	5,034,329,414	12,362,039,053	11,235,184,391

종속기업투자처분손실	17,462,433

관계기업투자처분손실	791,910,000

당기손익인식금융자산평가손실	928,451,714	161,743

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	33,226,658

지급보증료	266,781,077	271,209,663

외화환산손실	351,361,245	803,935,867	63,207,231

유형자산처분손실	796,427,040	736,124,840	767,122,588

무형자산처분손실	20,252,052	26,000

무형자산손상차손	4,858,000

기타장기급여	211,987,670	32,482,683	497,994,033

기타비용	47,146,604	30,388,650	24,600,000

수익차감 :	(38,924,787,694)	(52,755,640,327)	(53,226,502,134)

이자수익	(7,810,882,884)	(6,380,047,553)	(6,860,221,985)

배당금수익	(18,232,350,000)	(35,915,580,000)	(36,066,612,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(591,261,054)	(464,483,705)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(960,950,566)

유형자산처분이익	(2,215,732,414)	(52,152,825)	(36,850,642)

외화환산이익	(236,359,661)	(911,287,466)

금융보증부채환입	(42,234,954)	(267,697,320)	(276,225,329)

용구수입	(2,963,917,259)	(2,954,607,199)	(2,818,147,842)

이연수익	(6,698,719,617)	(6,357,934,715)	(5,792,673,165)

운전자본의 변동 :	(187,235,246,666)	7,223,163,096	47,254,843,839

매출채권의 감소(증가)	14,410,340,637	(49,884,255,073)	29,941,274,125

미수금의 감소(증가)	131,823,827	(230,485,424)	2,359,073,937

계약이행원가의 증가	(104,406,848)

선급비용의 감소(증가)	(15,878,190)	69,962,516	329,062,558

선급금의 감소(증가)	(60,260,904)	816,448,496	(212,706,610)

부가세대급금의 감소(증가)	(994,889,952)	529,517,916	(529,517,916)

영업보증금의 감소	1,900,000	100,000

재고자산의 감소(증가)	10,852,023	31,200,283	121,244,551

매입채무의 증가(감소)	(211,726,442,101)	48,562,845,703	(1,524,853,960)

미지급금의 증가(감소)	(1,561,942,326)	(1,074,854,425)	2,976,381,882

선수금의 증가(감소)	(2,910,000)	4,240,000

예수금의 증가(감소)	(167,479,733)	2,139,567,547	409,346,696

유동성계약부채의 증가	3,109,551,949

미지급비용의 증가	162,839,550	273,069,335	60,792,705

퇴직금의 지급	(2,481,900,000)	(2,446,217,642)	(4,135,600,000)

사외적립자산의 납입	(5,500,000,000)	(8,900,000,000)	(5,100,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000	2,804,246,600

국민연금전환금의 감소	6,697,000	11,364,400	7,853,400

기타장기급여의 지급	(100,502,400)	(656,488,800)	(1,807,200,000)

수입보증금의 감소	(46,800,000)	(203,110,000)	(54,781,700)

이연수익의 증가	18,187,508,264	21,605,887,571

비유동계약부채의 증가	17,534,650,802

이자수익 수취	7,803,887,784	6,337,896,435	6,746,588,452

이자비용 지급	(235,577,167)	(259,546,513)	(240,430,158)

법인세납부	(13,833,074,133)	(10,073,042,319)	(8,588,043,993)

투자활동으로 인한 현금흐름	98,175,577,021	(29,285,886,220)	(95,716,074,885)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	362,730,509,505	337,284,850,239	241,450,777,815

배당금 수취	18,232,350,000	35,915,580,000	36,066,612,000

장기대여금의 감소	285,635,999	1,259,252,100

종속기업투자의 처분	197,118,935

관계기업투자의 처분	2,358,090,000

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000

임차보증금의 감소	230,000,000	110,000,000

토지의 처분	4,535,000,000

건물의 처분	743,000,000

구축물의 처분	900,000

차량운반구의 처분	92,036,373	119,909,099	36,863,642

공기구비품의 처분	11,000,000

기타유형자산의 처분	26,865,000

회원권의 처분	310,317,923

회원권(보증금)의 처분	989,682,077

기타유동금융자산의 감소	337,080,358,132	299,240,055,141	200,694,671,138

임대보증금의 증가	1,790,000,000	400,000,000	721,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(264,554,932,484)	(366,570,736,459)	(337,166,852,700)

종속기업투자의 취득	(912,000,000)	(5,000,000,000)	(10,527,250,000)

관계기업투자의 취득	(100,000,000)

임차보증금의 증가	(430,000,000)	(290,000,000)	(230,000,000)

토지의 취득	(58,300,000)	(1,350,076,097)	(4,017,291,702)

건물의 취득	(114,000,000)	(760,056,967)

구축물의 취득	(452,500,000)	(230,440,000)

공급설비의 취득	(4,243,410,269)	(3,553,380,210)	(2,718,636,527)

차량운반구의 취득	(795,296,398)	(662,813,161)	(300,339,668)

공기구비품의 취득	(1,116,972,695)	(402,786,290)	(1,438,486,155)

기타유형자산의 취득	(72,820,000)	(79,640,000)	(124,780,952)

건설중인자산의 취득	(20,422,696,370)	(15,613,575,106)	(17,200,840,965)

투자부동산(건물)의 취득	(74,600,000)	(2,500,000)

유전개발의 취득	(15,091,194)	(357,043,551)

기타무형자산의 취득	(2,148,494,371)	(1,846,900,000)	(608,069,296)

회원권의 취득	(5,500,000)	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

기타유동금융자산의 증가	(233,694,842,381)	(336,367,824,434)	(299,521,503,084)

임대보증금의 감소	(19,000,000)	(285,000,000)	(19,252,800)

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,599,839,190)	(7,355,057,310)	(5,556,899,500)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	1,227,000,000	1,866,000,000

장기차입금의 차입	1,227,000,000	1,866,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,826,839,190)	(7,355,057,310)	(7,422,899,500)

유동성장기차입금의 상환	(685,000,000)	(525,500,000)	(623,600,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

배당금의 지급	(6,798,666,000)	(6,799,313,500)	(6,799,299,500)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(268,992,522)	(803,935,867)	911,287,466

현금및현금성자산의순증가(감소)	(67,354,911,080)	8,609,901,771	(24,506,031,847)

기초현금및현금성자산	99,906,055,085	91,296,153,314	115,802,185,161

기말현금및현금성자산	32,551,144,005	99,906,055,085	91,296,153,314

이익잉여금처분계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 36 기	제 35 기	제 34 기

금 액	금 액	금 액

Ⅰ.미처분이익잉여금	761,115,787,613	739,702,891,098	707,919,243,570

1.전기이월미처분이익잉여금	733,130,891,765	697,916,839,959	672,739,841,446

2.당기순이익	30,616,561,382	44,194,935,701	34,577,042,736

3.확정급여제도의 재측정요소	(2,631,665,534)	(2,408,884,562)	602,359,388

Ⅱ.이익잉여금이입액	666,666,667	666,666,667	666,666,667

1.연구및인력개발준비금	666,666,667	666,666,667	666,666,667

Ⅲ.이익잉여금처분액	6,797,451,500	7,238,666,000	10,669,070,278

1.이익준비금	440,000,000	680,000,000

2.배관및안전설비투자적립금	3,189,756,778

3.배당금	6,797,451,500	6,798,666,000	6,799,313,500

가.현금배당(3,884,258주) -보 통 주: 5,000,000주 -자기주식: 1,115,742주 나.주당배당금(율) -당기: 1,750원(35%) -전기: 1,750원(35%) -전전기: 1,750원(35%)

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	754,985,002,780	733,130,891,765	697,916,839,959