서울도시가스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

비유동자산	769,071,040,363	771,920,097,892

매출채권 및 기타채권	2,699,999,370	3,472,920,100

유형자산	547,593,226,838	549,569,857,605

투자부동산	37,268,267,986	37,807,895,521

무형자산	8,148,912,337	11,246,172,384

사용권자산	5,644,724,062

종속기업투자주식	113,567,685,665	113,567,685,665

관계기업투자주식	46,997,227,616	46,997,227,616

기타비유동금융자산	6,714,153,000	6,747,249,000

기타비유동비금융자산	436,843,489	2,511,090,001

유동자산	533,245,956,110	564,614,967,729

재고자산	1,051,748,562	989,393,804

매출채권 및 기타채권	83,984,193,121	284,286,574,755

현금및현금성자산	22,465,649,577	32,551,144,005

기타유동금융자산	423,533,623,178	244,680,442,214

기타유동비금융자산	2,210,741,672	2,107,412,951

자산총계	1,302,316,996,473	1,336,535,065,621

자본

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,059,781,476	23,059,781,476

자기주식	(45,337,353,977)	(45,337,353,977)

기타포괄손익누계액	(2,679,865,821)	(2,640,391,647)

이익잉여금	926,575,249,063	914,676,820,530

자본총계	936,617,810,741	924,758,856,382

부채

비유동부채	226,513,203,925	217,018,598,950

비유동충당부채	369,696,173	447,629,099

매입채무 및 기타채무	4,622,972,693	4,605,182,693

장기차입금	11,879,775,000	12,675,350,000

비유동리스부채	4,965,914,367

종업원급여부채	1,476,454,986	1,368,897,219

이연법인세부채	43,973,060,851	47,436,892,698

기타비유동금융부채	15,227,299

기타비유동비금융부채	159,210,102,556	150,484,647,241

유동부채	139,185,981,807	194,757,610,289

유동충당부채	1,808,237,903	1,553,540,690

매입채무 및 기타채무	99,635,304,801	164,024,886,277

유동성장기차입금	1,028,700,000	825,250,000

당기법인세부채	4,397,374,673	3,791,555,235

기타유동금융부채	48,406,860

유동성리스부채	736,076,562

기타유동비금융부채	31,531,881,008	24,562,378,087

부채총계	365,699,185,732	411,776,209,239

자본과부채총계	1,302,316,996,473	1,336,535,065,621

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	151,115,959,547	939,778,795,044	144,100,284,728	942,702,666,696

매출원가	121,378,309,299	805,400,385,920	120,127,730,837	819,967,471,968

매출총이익	29,737,650,248	134,378,409,124	23,972,553,891	122,735,194,728

판매비와관리비	42,454,955,954	128,296,152,410	40,940,177,512	125,205,473,771

영업이익(손실)	(12,717,305,706)	6,082,256,714	(16,967,623,621)	(2,470,279,043)

금융수익	2,642,350,918	18,343,112,468	2,233,348,494	25,708,828,911

금융비용	355,983,775	759,194,065	245,797,558	719,195,057

기타수익	1,761,081,616	7,589,226,008	2,501,326,944	7,944,697,050

기타비용	829,474,335	8,576,614,212	732,776,626	2,551,050,799

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,499,331,282)	22,678,786,913	(13,211,522,367)	27,913,001,062

법인세비용	(2,399,647,377)	3,739,400,723	(3,286,362,282)	2,195,945,234

분기순이익(손실)	(7,099,683,905)	18,939,386,190	(9,925,160,085)	25,717,055,828

기타포괄손익	(28,819,708)	(282,980,331)	(62,277,797)	(341,651,101)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(28,819,708)	(282,980,331)	(62,277,797)	(341,651,101)

확정급여제도의 재측정요소	(12,722,996)	(243,506,157)	(79,428,925)	(327,674,176)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(16,096,712)	(39,474,174)	17,151,128	(13,976,925)

총포괄손익	(7,128,503,613)	18,656,405,859	(9,987,437,882)	25,375,404,727

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(1,828)	4,876	(2,555)	6,620

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,274,180,787)	(2,062,206,189)	893,490,590,682	904,213,985,182

분기순이익(손실)	25,717,055,828	25,717,055,828

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(13,976,925)	(13,976,925)

확정급여제도의 재측정요소	(327,674,176)	(327,674,176)

총포괄손익 소계	(13,976,925)	25,389,381,652	25,375,404,727

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)

2018.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,337,353,977)	(2,076,183,114)	912,081,306,334	922,727,550,719

2019.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,337,353,977)	(2,640,391,647)	914,676,820,530	924,758,856,382

분기순이익(손실)	18,939,386,190	18,939,386,190

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(39,474,174)	(39,474,174)

확정급여제도의 재측정요소	(243,506,157)	(243,506,157)

총포괄손익 소계	(39,474,174)	18,695,880,033	18,656,405,859

자본에 직접 인식된 거래 소계	배당금 지급	(6,797,451,500)	(6,797,451,500)

자기주식거래에 따른 변동

2019.09.30 (분기말자본)	35,000,000,000	23,059,781,476	(45,337,353,977)	(2,679,865,821)	926,575,249,063	936,617,810,741

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	189,114,777,222	(36,225,022,114)

분기순이익	18,939,386,190	25,717,055,828

비용가산:	38,729,703,690	29,928,696,761

감가상각비	21,637,301,046	21,331,368,840

투자부동산상각비	539,627,535	538,982,730

무형자산상각비	1,038,010,962	1,129,409,754

사용권자산감가상각비	461,396,322

퇴직급여	3,575,624,229	3,203,006,049

대손상각비	338,177,966	631,732,207

기타의 대손상각비	51,683,500	26,513,718

이자비용	361,304,156	204,499,820

법인세비용	3,739,400,723	2,195,945,234

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	50,463,853

지급보증료	276,226,418

외화환산손실	149,769,014	199,121,526

유형자산처분손실	536,190,336	1,914,098

무형자산손상차손	6,083,138,676

기타장기급여	107,557,767	111,260,619

포인트충당부채전입액	110,521,458	28,251,895

수익차감 :	(25,434,896,645)	(32,725,033,842)

이자수익	(7,226,137,869)	(5,972,530,137)

배당금수익	(9,843,010,000)	(18,232,350,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(313,744,932)	(811,219,095)

유형자산처분이익	(116,016,203)	(92,010,373)

외화환산이익	(455,836,210)	(30,828,267)

금융보증부채환입	(66,067,672)	(204,530,801)

용구수입	(2,059,070,360)	(2,321,590,571)

이연수익	(5,355,013,399)	(5,059,974,598)

운전자본의 변동 :	156,720,163,946	(52,972,802,389)

매출채권의 감소	200,180,443,603	208,267,682,796

미수금의 감소(증가)	(97,418,372)	364,757,698

계약이행원가의 증가	(1,088,601,418)

선급비용의 감소(증가)	(1,004,837,786)	154,580,493

선급금의 감소(증가)	(234,639,017)	(616,724,524)

부가세대급금의 감소	994,889,952

영업보증금의 감소	60,000	1,900,000

재고자산의 증가	(62,354,758)	(73,756,080)

매입채무의 증가(감소)	(60,491,630,144)	(274,613,572,497)

미지급금의 증가(감소)	(1,919,296,698)	(1,536,675,159)

예수금의 증가	5,140,687,796	4,534,851,225

유동계약부채의 증가(감소)	1,231,232,270	3,890,678,459

미지급비용의 감소	(1,966,571,971)	(1,874,267,700)

퇴직금의 지급	(719,200,000)	(1,264,000,000)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

사외적립자산의 감소	156,600,000

국민연금전환금의 감소	1,908,600	4,073,200

수입보증금의 증가(감소)	40,290,000	(38,300,000)

비유동계약부채의 증가	16,626,600,471	11,757,971,118

이자수익 수취	7,138,195,367	5,090,197,454

이자비용 지급	(346,391,546)	(182,293,953)

법인세납부	(6,631,383,780)	(11,080,841,973)

투자활동으로 인한 현금흐름	(191,981,160,035)	(27,983,647,538)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	244,920,451,275	357,294,744,505

배당금 수취	9,843,010,000	18,232,350,000

임차보증금의 감소	1,370,000,000	100,000,000

차량운반구의 처분	119,336,375	92,036,373

공기구비품의 처분	6,000,000

기타유동금융자산의 감소	233,582,104,900	337,080,358,132

임대보증금의 증가	1,790,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(436,901,611,310)	(385,278,392,043)

기타비유동금융자산의 증가	(50,119,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(616,000,000)

임차보증금의 증가	(550,000,000)	(313,000,000)

토지의 취득	(73,706,280)	(58,300,000)

건물의 취득	(170,550,000)

구축물의 취득	(452,500,000)

공급설비의 취득	(3,765,533,420)	(3,083,062,635)

차량운반구의 취득	(596,199,098)	(741,437,158)

공기구비품의 취득	(766,013,482)	(420,170,195)

기타유형자산의 취득	(83,050,000)	(72,820,000)

건설중인유형자산의 취득	(14,751,128,507)	(12,819,478,537)

투자부동산(건물)의 취득	(74,600,000)

유전개발의 취득	(24,450,892)

기타무형자산의 취득	(666,900,000)	(567,300,000)

개발중인 무형자산의 취득	(3,332,538,699)

기타유동금융자산의 증가	(412,121,540,932)	(315,921,723,518)

임대보증금의 감소	(19,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,674,947,825)	(7,307,439,190)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	50,000,000	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,724,947,825)	(7,644,439,190)

유동성장기차입금의 상환	(592,125,000)	(502,600,000)

임대보증금의 감소	(72,500,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

배당금의 지급	(6,797,451,500)	(6,798,666,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)

리스부채의 상환	(262,871,325)

현금및현금성자산의 환율변동효과	455,836,210	(95,542,340)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,085,494,428)	(71,611,651,182)

기초현금및현금성자산	32,551,144,005	99,906,055,085

기말현금및현금성자산	22,465,649,577	28,294,403,903