서울도시가스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2018.06.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

비유동자산	770,839,718,701	763,969,223,440

매출채권 및 수취채권	3,169,210,100	3,171,110,100

유형자산	647,863,478,089	650,416,457,683

투자부동산	32,801,476,963	33,704,375,739

무형자산	10,892,412,900	11,326,719,043

관계기업투자주식	46,392,643,604	55,247,660,039

기타비유동금융자산	27,699,939,746	7,739,872,614

기타비유동비금융자산	2,020,557,299	2,363,028,222

유동자산	557,706,607,861	781,916,056,462

재고자산	1,416,248,503	1,292,510,577

매출채권 및 수취채권	99,064,815,648	299,652,967,163

현금및현금성자산	65,229,223,455	111,608,861,187

기타유동금융자산	385,707,081,249	366,417,957,328

기타유동비금융자산	6,289,239,006	2,943,760,207

자산총계	1,328,546,326,562	1,545,885,279,902

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	933,509,178,468	912,424,510,981

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,158,640,095	23,089,621,997

기타자본항목	(45,337,353,977)	(45,274,180,787)

기타포괄손익누계액	(3,017,645,578)	(3,346,488,940)

이익잉여금	923,705,537,928	902,955,558,711

비지배주주지분	3,672,694,473	4,123,074,347

자본총계	937,181,872,941	916,547,585,328

부채

비유동부채	221,561,840,401	229,666,133,102

비유동충당부채	515,601,182	554,514,854

매입채무 및 기타채무	9,743,544,783	7,878,655,383

장기차입금	12,251,600,000	12,575,100,000

종업원급여부채	1,331,585,695	1,257,411,949

이연법인세부채	50,135,767,135	54,706,474,301

기타비유동비금융부채	147,583,741,606	152,693,976,615

유동부채	169,802,613,220	399,671,561,472

유동충당부채	1,471,956,995	1,323,247,571

매입채무 및 기타채무	121,409,707,702	377,092,155,183

유동성장기차입금	702,300,000	663,500,000

당기법인세부채	8,810,636,054	7,655,556,620

기타유동금융부채	183,554,764	42,234,954

기타유동비금융부채	37,224,457,705	12,894,867,144

부채총계	391,364,453,621	629,337,694,574

자본과부채총계	1,328,546,326,562	1,545,885,279,902

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	209,301,989,207	802,451,995,967	201,659,503,732	754,773,563,366

매출원가	175,925,672,148	710,222,843,749	170,363,110,556	669,831,565,108

매출총이익	33,376,317,059	92,229,152,218	31,296,393,176	84,941,998,258

판매비와관리비	37,504,987,893	76,702,793,848	38,659,801,210	74,873,500,099

영업이익(손실)	(4,128,670,834)	15,526,358,370	(7,363,408,034)	10,068,498,159

금융수익	2,991,393,222	5,447,517,297	1,892,502,392	4,100,684,315

금융비용	102,210,601	509,998,939	(145,752,901)	1,966,505,846

관계기업투자손익	4,693,685,328	8,789,435,861	6,081,644,216	15,779,769,784

기타수익	3,267,152,190	5,584,842,861	4,107,216,172	7,359,915,313

기타비용	931,122,944	1,831,079,663	1,223,430,126	2,237,979,498

법인세비용차감전순이익(손실)	5,790,226,361	33,007,075,787	3,640,277,521	33,104,382,227

법인세비용	1,595,700,210	4,917,162,494	328,685,513	7,777,708,266

반기순이익	4,194,526,151	28,089,913,293	3,311,592,008	25,326,673,961

지배지분순이익	3,969,978,403	27,828,907,422	3,325,989,538	25,209,372,111

비지배지분순이익(손실)	224,547,748	261,005,871	(14,397,530)	117,301,850

기타포괄손익	252,078,817	(164,422,879)	492,868,478	(943,054,298)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	593,291,887	359,970,010	574,212,014	(770,560,417)

매도가능금융자산평가손익	0	0	16,484,478	41,044,133

해외사업장환산외환차이	617,771,591	384,577,368	557,767,903	(812,059,781)

지분법자본변동	(24,479,704)	(24,607,358)	(40,367)	455,231

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(341,213,070)	(524,392,889)	(81,343,536)	(172,493,881)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(480,066)	(31,128,053)	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(95,713,419)	(248,245,251)	(81,343,536)	(172,493,881)

지분법이익잉여금변동	(245,019,585)	(245,019,585)

총포괄손익	4,446,604,968	27,925,490,414	3,804,460,486	24,383,619,663

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,222,063,716	27,664,485,948	3,818,862,483	24,266,313,428

총 포괄손익, 비지배지분	224,541,252	261,004,466	(14,401,997)	117,306,235

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,022	7,163	856	6,488

희석주당이익 (단위 : 원)	1,022	7,163	856	6,488

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

회계정책변경에 따른 증가(감소)

반기순이익	25,209,372,111	25,209,372,111	117,301,850	25,326,673,961

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

매도가능금융자산평가손익	41,044,133	41,044,133	41,044,133

확정급여제도의 재측정요소	(172,493,881)	(172,493,881)	(172,493,881)

해외사업장환산외환차이	(812,064,166)	(812,064,166)	4,385	(812,059,781)

지분법평가	455,231	455,231	455,231

총포괄손익 소계	(770,564,802)	25,036,878,230	24,266,313,428	117,306,235	24,383,619,663

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

종속기업지분의 추가취득

자기주식거래에 따른 변동	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

자본에 직접 인식된 거래 소계	(30,243,810)	(6,799,313,500)	(6,829,557,310)	(188,000,000)	(7,017,557,310)

2017.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,274,180,787)	(4,369,493,934)	895,320,029,363	903,765,356,963	4,116,917,889	907,882,274,852

2018.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

회계정책변경에 따른 증가(감소)	213,002,631	213,002,631	213,002,631

반기순이익	27,828,907,422	27,828,907,422	261,005,871	28,089,913,293

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(31,128,053)	(31,128,053)	(31,128,053)

매도가능금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(248,245,251)	(248,245,251)	(248,245,251)

해외사업장환산외환차이	384,578,773	384,578,773	(1,405)	384,577,368

지분법평가	(24,607,358)	(245,019,585)	(269,626,943)	(269,626,943)

총포괄손익 소계	328,843,362	27,335,642,586	27,664,485,948	261,004,466	27,925,490,414

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,798,666,000)	(6,798,666,000)	(180,750,000)	(6,979,416,000)

종속기업지분의 추가취득	69,018,098	69,018,098	(530,634,340)	(461,616,242)

자기주식거래에 따른 변동	(63,173,190)	(63,173,190)	(63,173,190)

자본에 직접 인식된 거래 소계	69,018,098	(63,173,190)	(6,798,666,000)	(6,792,821,092)	(711,384,340)	(7,504,205,432)

2018.06.30 (반기말자본)	35,000,000,000	23,158,640,095	(45,337,353,977)	(3,017,645,578)	923,705,537,928	933,509,178,468	3,672,694,473	937,181,872,941

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	(9,173,377,419)	(11,253,080,822)

반기순이익	28,089,913,293	25,326,673,961

비용가산:	24,233,643,893	27,191,846,561

감가상각비	14,840,897,772	14,371,481,311

투자부동산상각비	376,724,000	401,880,120

무형자산상각비	807,430,143	777,335,647

퇴직급여	2,140,337,366	2,072,091,574

대손상각비	439,421,928	209,146,780

기타의 대손상각비	20,248,957	15,150,194

이자비용	133,598,317	144,937,729

법인세비용	4,917,162,494	7,777,708,266

당기손익인식금융자산평가손실	856,129,434

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	43,023,670

지급보증료	276,226,418	266,781,077

외화환산손실	151,276,976	161,062,741

유형자산처분손실	13,122,106	18,215,360

지분법손실	5,192,690

기타장기급여	74,173,746	84,344,988

기타영업비용	30,388,650

수익 차감 :	(19,395,860,163)	(24,617,101,766)

이자수익	(3,484,195,264)	(3,317,983,147)

배당금수익	(10,791,301)	(11,168,370)

당기손익인식금융자산평가이익	(548,294,991)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(1,262,662,283)

지분법이익	(8,789,435,861)	(15,784,962,474)

유형자산처분이익	(94,072,730)	(48,758,593)

투자부동산처분이익	(85,732,346)	(150,714,232)

외화환산이익	(651,089,010)	(206,806,182)

금융보증부채환입	(134,906,608)	(133,210,420)

용구수입	(1,538,969,236)	(1,276,662,574)

이연수익	(3,338,389,282)	(3,138,540,783)

기타영업외수익	(5,616,242)

운전자본의 변동 :	(36,233,634,256)	(36,348,037,661)

매출채권의 감소	200,276,797,922	158,262,073,462

미수금의 감소(증가)	(302,063,849)	144,081,303

선급비용의 감소(증가)	132,003,392	(1,972,176,269)

계약이행원가의 증가	(2,192,627,664)

선급금의 감소(증가)	(1,125,739,106)	357,070,590

선급제세의 증가	(8,965,258)

부가세대급금의 감소	7,944,394	532,866,049

재고자산의 증가	(123,737,926)	(423,242,554)

매입채무의 감소	(253,833,759,967)	(209,898,555,026)

미지급금의 증가(감소)	(499,646,050)	7,902,342,207

미지급비용의 감소	(478,238,128)	(570,471,704)

선수금의 증가(감소)	(1,923,280)	34,677,830

예수금의 증가	14,423,049,501	4,322,041,312

유동계약부채의 증가	769,130,029

퇴직금의 지급	(1,122,498,640)	(1,448,855,725)

사외적립자산의 납입	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

국민연금전환금의 감소	3,072,600	7,941,900

수입보증금의 증가(감소)	4,800,000	(171,558,620)

이연수익의 증가	7,582,692,842

비유동계약부채의 증가	8,829,802,516

이자수익 수취	2,777,051,691	3,317,866,840

이자비용 지급	(121,689,298)	(129,486,369)

법인세납부	(8,522,802,579)	(5,994,842,388)

투자활동으로 인한 현금흐름	(30,380,960,715)	(25,478,302,512)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	345,327,594,144	297,747,604,581

매도가능금융자산의 처분	12,670,000

기타유동금융자산의 감소	324,394,521,987	279,395,671,809

배당금수취	17,868,271,301	17,890,648,370

장기대여금의 감소	285,635,999

임차보증금의 감소	65,000,000

기타보증금의 감소	20,000,000

차량운반구의 처분	93,672,736	100,810,782

공기구비품의 처분	570,000	4,186,792

투자부동산(토지)의 처분	55,842,124	201,576,616

투자부동산(건물)의 처분	618,715,996	933,458,573

임대보증금의 증가	2,296,000,000	(1,162,054,360)

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(375,708,554,859)	(323,225,907,093)

장기금융상품의 증가	(20,000,255,132)	(255,132)

기타유동금융자산의 증가	(342,469,307,295)	(307,451,881,966)

임차보증금의 증가	(434,000,000)	(300,000,000)

토지의 취득	(63,180,000)	(196,837,007)

구축물의 취득	(230,440,000)

기계장치의 취득	(25,978,670)

공급설비의 취득	(1,963,156,324)	(1,737,978,701)

차량운반구의 취득	(916,551,979)	(688,103,333)

공기구비품의 취득	(397,678,551)	(405,213,840)

기타유형자산의 취득	(72,820,000)	(79,640,000)

건설중인유형자산의 취득	(8,941,258,606)	(10,249,839,053)

투자부동산(건물)의 취득	(77,222,972)	(111,975,557)

유전개발의 취득	(6,810,834)

기타무형자산의 취득	(373,124,000)	(1,342,800,000)

회원권의 취득	(5,500,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)

임대보증금의 감소	(285,000,000)

재무활동현금흐름	(7,783,289,190)	(7,261,057,310)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	337,000,000

장기차입금의 차입	337,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(8,120,289,190)	(7,261,057,310)

유동성장기차입금의 상환	(341,700,000)	(243,500,000)

장기차입금의 상환	(280,000,000)

자기주식의 취득	(63,173,190)	(30,243,810)

종속기업지분의 추가취득	(456,000,000)

배당금지급	(6,979,416,000)	(6,987,313,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	957,989,592	(534,229,666)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(46,379,637,732)	(44,526,670,310)

기초현금및현금성자산	111,608,861,187	103,611,773,696

기말현금및현금성자산	65,229,223,455	59,085,103,386