서울도시가스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

비유동자산	766,381,156,441	776,966,601,415	785,092,999,948

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,875,471,179	4,085,624,129	5,559,296,377

유형자산	652,159,392,864	653,743,365,678	643,027,180,681

투자부동산	35,828,754,969	36,303,144,501	36,352,327,889

영업권 이외의 무형자산	12,482,595,847	12,636,725,333	13,554,050,111

관계기업투자주식	54,304,091,401	62,485,445,833	78,074,240,208

기타비유동금융자산	7,730,850,181	7,712,295,941	8,470,957,982

기타비유동비금융자산	0	0	54,946,700

유동자산	761,292,841,815	689,658,395,934	651,542,554,198

재고자산	1,869,315,577	1,260,059,536	1,374,655,048

매출채권 및 기타유동채권	254,946,002,702	250,094,697,840	283,038,692,350

현금및현금성자산	128,113,808,435	103,611,773,696	130,076,092,075

기타유동금융자산	369,604,393,256	330,075,918,348	232,684,118,147

기타유동비금융자산	6,759,321,845	4,615,946,514	4,368,996,578

자산총계	1,527,673,998,256	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	899,976,738,290	886,328,600,845	869,377,080,817

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,089,002,321	23,089,002,321	23,067,536,089

기타자본항목	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(4,943,710,415)	(3,598,929,132)	(3,528,422,466)

이익잉여금	892,075,383,361	877,082,464,633	860,081,904,171

비지배지분	4,131,319,886	4,187,611,654	4,727,817,949

자본총계	904,108,058,176	890,516,212,499	874,104,898,766

부채

비유동부채	226,253,143,843	226,738,218,514	219,930,089,139

비유동충당부채	670,671,464	759,041,931	858,096,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,195,768,539	8,416,870,023	7,701,195,713

장기차입금	13,098,100,000	13,238,600,000	11,954,200,000

퇴직급여채무	3,389,070,393	3,606,213,922	7,488,061,540

이연법인세부채	55,669,186,668	56,430,036,128	60,064,987,984

기타비유동비금융부채	145,230,346,779	144,287,456,510	131,863,547,694

유동부채	397,312,796,237	349,370,566,336	342,600,566,241

유동충당부채	1,249,224,782	1,306,002,989	1,085,621,256

매입채무 및 기타유동채무	365,682,241,372	331,138,810,534	329,290,040,973

유동성장기차입금	538,600,000	525,500,000	567,500,000

미지급법인세	8,062,066,441	5,571,867,135	1,291,345,834

기타유동금융부채	243,234,396	43,151,197	48,166,863

기타유동비금융부채	21,537,429,246	10,785,234,481	10,317,891,315

부채총계	623,565,940,080	576,108,784,850	562,530,655,380

자본과부채총계	1,527,673,998,256	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	553,114,059,634	553,114,059,634	583,562,260,705	583,562,260,705	1,272,040,228,186	1,540,271,200,706

매출원가	499,468,454,552	499,468,454,552	527,917,094,854	527,917,094,854	1,120,777,119,882	1,390,476,700,532

매출총이익	53,645,605,082	53,645,605,082	55,645,165,851	55,645,165,851	151,263,108,304	149,794,500,174

판매비와관리비	36,213,698,889	36,213,698,889	36,062,392,032	36,062,392,032	157,963,916,760	152,271,621,836

영업이익(손실)	17,431,906,193	17,431,906,193	19,582,773,819	19,582,773,819	(6,700,808,456)	(2,477,121,662)

금융수익	2,208,181,923	2,208,181,923	2,708,446,753	2,708,446,753	9,111,317,943	9,776,215,695

금융원가	2,112,258,747	2,112,258,747	708,644,061	708,644,061	1,764,747,348	1,694,469,608

관계기업투자손익	9,698,125,568	9,698,125,568	4,682,702,581	4,682,702,581	24,038,640,124	30,323,930,701

기타이익	3,252,699,141	3,252,699,141	3,297,677,571	3,297,677,571	17,483,772,409	26,826,359,381

기타손실	1,014,549,372	1,014,549,372	1,138,595,325	1,138,595,325	9,208,520,818	7,398,228,546

법인세비용차감전순이익(손실)	29,464,104,706	29,464,104,706	28,424,361,338	28,424,361,338	32,959,653,854	55,356,685,961

법인세비용	7,449,022,753	7,449,022,753	7,669,565,136	7,669,565,136	9,471,288,862	10,570,719,109

당기순이익(손실)	22,015,081,953	22,015,081,953	20,754,796,202	20,754,796,202	23,488,364,992	44,785,966,852

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,883,382,573	21,883,382,573	20,620,835,628	20,620,835,628	23,197,514,574	44,498,522,203

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	131,699,380	131,699,380	133,960,574	133,960,574	290,850,418	287,444,649

기타포괄손익	(1,435,922,776)	(1,435,922,776)	273,825,649	273,825,649	533,899,140	(3,595,590,895)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,344,772,431)	(1,344,772,431)	349,523,802	349,523,802	(68,460,248)	(103,902,183)

매도가능금융자산	24,559,655	24,559,655	(7,074,531)	(7,074,531)	(599,073,874)	(302,355,281)

외화환산외환차이	(1,369,827,684)	(1,369,827,684)	356,570,693	356,570,693	1,006,717,177	(167,092,276)

지분법자본변동	495,598	495,598	27,640	27,640	(476,103,551)	365,545,374

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(91,150,345)	(91,150,345)	(75,698,153)	(75,698,153)	602,359,388	(3,491,688,712)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(91,150,345)	(91,150,345)	(75,698,153)	(75,698,153)	602,359,388	(3,491,688,712)

총포괄손익	20,579,159,177	20,579,159,177	21,028,621,851	21,028,621,851	24,022,264,132	41,190,375,957

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,447,450,945	20,447,450,945	20,894,674,197	20,894,674,197	23,729,367,296	40,951,750,329

포괄손익, 비지배지분	131,708,232	131,708,232	133,947,654	133,947,654	292,896,836	238,625,628

주당이익

기본주당이익(손실)	5,632	5,632	5,307	5,307	5,971	11,453

희석주당이익(손실)	5,632	5,632	5,307	5,307	5,971	11,453

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	44,498,522,203	44,498,522,203	287,444,649	44,785,966,852

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(305,354,108)	(305,354,108)	2,998,827	(302,355,281)

확정급여제도의 재측정요소	(3,439,739,580)	(3,439,739,580)	(51,949,132)	(3,491,688,712)

해외사업환산손익	(167,223,560)	(167,223,560)	131,284	(167,092,276)

지분법자본변동	365,545,374	365,545,374	365,545,374

총포괄손익	(107,032,294)	41,058,782,623	40,951,750,329	238,625,628	41,190,375,957

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(2,379,926,929)	19,285,905	(2,360,641,024)	(18,477,948,852)	(20,838,589,876)

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,197,514,574	23,197,514,574	290,850,418	23,488,364,992

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(600,463,351)	(600,463,351)	1,389,477	(599,073,874)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388	602,359,388

해외사업환산손익	1,006,060,236	1,006,060,236	656,941	1,006,717,177

지분법자본변동	(476,103,551)	(476,103,551)	(476,103,551)

총포괄손익	(70,506,666)	23,799,873,962	23,729,367,296	292,896,836	24,022,264,132

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(311,550,000)	(7,110,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등	21,466,232	21,466,232	(521,553,131)	(500,086,899)

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,620,835,628	20,620,835,628	133,960,574	20,754,796,202

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(7,074,531)	(7,074,531)	(7,074,531)

확정급여제도의 재측정요소	(75,698,153)	(75,698,153)	(75,698,153)

해외사업환산손익	356,583,613	356,583,613	(12,920)	356,570,693

지분법자본변동	27,640	27,640	27,640

총포괄손익	349,536,722	20,545,137,475	20,894,674,197	133,947,654	21,028,621,851

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(305,550,000)	(7,104,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등

2016.03.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,178,885,744)	873,827,728,146	883,472,441,514	4,556,215,603	888,028,657,117

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,883,382,573	21,883,382,573	131,699,380	22,015,081,953

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	24,559,655	24,559,655	24,559,655

확정급여제도의 재측정요소	(91,150,345)	(91,150,345)	(91,150,345)

해외사업환산손익	(1,369,836,536)	(1,369,836,536)	8,852	(1,369,827,684)

지분법자본변동	495,598	495,598	495,598

총포괄손익	(1,344,781,283)	21,792,232,228	20,447,450,945	131,708,232	20,579,159,177

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

사업결합으로 인한 변동 등

2017.03.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(4,943,710,415)	892,075,383,361	899,976,738,290	4,131,319,886	904,108,058,176

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	72,796,362,832	115,338,575,224	76,829,326,710	10,294,667,070

당기순이익(손실)	22,015,081,953	20,754,796,202	23,488,364,992	44,785,966,852

당기순이익조정을 위한 가감	18,374,277,982	17,251,265,808	49,525,104,098	47,201,148,142

감가상각비	7,090,344,960	6,962,503,849	28,123,720,821	27,227,691,256

투자부동산상각비	202,039,263	202,912,110	814,331,070	1,150,552,551

무형자산상각비	351,658,284	364,589,673	1,875,145,085	1,884,968,087

퇴직급여	1,041,747,294	1,157,215,389	4,639,420,227	4,131,836,953

대손상각비	31,600,130	(246,412,465)	517,923,215	(112,185,935)

기타대손상각비	573,023	276,023,739	315,584,219	52,204,063

이자비용	72,386,416	70,325,969	298,402,847	414,528,695

법인세비용	7,449,022,753	7,669,565,136	9,471,288,862	10,570,719,109

종속기업투자처분손실	74,076,345	77,025,650

관계기업투자처분손실	1,362,847,500

당기손익인식금융자산평가손실	889,751,251	462,123	161,743

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447

지급보증료	266,781,077	271,209,663	271,209,663	297,243,128

외화환산손실	798,400,738	380,360,075	156,916,595	401,438,578

유형자산처분손실	9,178,588	336,684	774,210,327	791,687,060

투자부동산처분손실	46,146,823

무형자산처분손실	4,894,298	11,299,059

지분법손실	98,233,061	65,011,202	273,866,275	207,242,892

무형자산손상차손	4,858,000	15,000,000

기타장기급여	42,172,494	52,562,661	497,994,033	(9,003,904)

기타영업비용	30,388,650	24,600,000	48,252,973	4,088,630

수익차감 :	(14,063,478,159)	(9,000,731,446)	(42,070,096,967)	(55,432,695,724)

이자수익	(1,361,557,289)	(1,717,945,933)	(7,232,371,737)	(7,918,211,727)

배당금수익	(10,818,770)	(12,721,367)	(13,903,367)	(105,360,915)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)

종속기업투자주식처분이익	(6,796,756,424)

관계기업투자주식처분이익	(127,566,442)

당기손익인식금융자산평가이익	(661,732,766)	(529,628,199)	(464,483,705)	(639,036,159)

지분법이익	(9,796,358,629)	(4,747,713,783)	(24,312,506,399)	(30,531,173,593)

유형자산처분이익	(6,309,833)	(19,464,878)	(49,345,662)	(44,558,127)

투자부동산처분이익	(49,248,139)

무형자산처분이익	(54,728,786)

외화환산이익	(172,100,459)	(151,726,661)	(933,625,180)	(393,772,507)

금융보증부채환입	(66,697,878)	(72,126,591)	(276,225,329)	(291,937,873)

용구수입	(447,708,666)	(429,045,519)	(2,818,147,842)	(2,735,727,586)

이연수익	(1,540,193,869)	(1,320,358,515)	(5,792,673,165)	(5,546,932,610)

기타영업수익	(322,365,397)

운전자본의 변동 :	50,870,260,786	86,330,652,748	47,708,289,881	(18,309,466,481)

매출채권의 감소(증가)	13,073,807,271	40,128,338,609	29,238,732,472	130,517,477,874

미수금의 감소(증가)	(318,834,129)	3,818,581,819	4,212,418,640	(4,534,306,113)

선급비용의 감소(증가)	(2,609,170,754)	(2,960,731,403)	319,496,259	243,263,099

선급금의 감소(증가)	(134,513,984)	203,627,728	52,753,036	(2,513,014,445)

선급제세의 감소(증가)	(1,740,994)	(868,350)	594,854

부가세대급금의 감소(증가)	521,047,999	(478,362)	(514,956,048)	3,168,305,348

재고자산의 감소(증가)	(612,013,380)	86,850,135	117,506,592	109,139,750

매입채무의 증가(감소)	21,125,179,257	20,639,855,020	(1,361,093,630)	(160,109,298,584)

미지급금의 증가(감소)	9,314,868,369	9,201,646,308	1,790,442,130	1,968,199,500

선수금의 증가(감소)	233,643,650	(5,860,000)	11,990,000	10,948,000

예수금의 증가(감소)	10,442,461,362	9,094,983,539	452,527,569	936,438,707

미지급비용의 증가(감소)	(1,585,194,240)	(1,695,911,886)	67,372,136	1,019,507,341

복구충당부채의 증가(감소)	(24,615,565)

퇴직금의 지급	(1,432,955,725)	(678,200,000)	(4,135,600,000)	(1,116,900,000)

사외적립자산의 납입	(5,100,000,000)	(8,100,000,000)

사외적립자산의 지급	545,751,400	2,804,246,600	30,300,000

국민연금전환금의 감소(증가)	7,941,900	3,048,600	7,853,400	4,216,800

수입보증금의 증가(감소)	(85,058,620)	(191,541,700)	(54,681,700)	307,652,008

이연수익의 증가(감소)	2,930,792,804	8,141,561,291	21,605,887,571	20,561,487,799

기타장기급여의 지급	(1,807,200,000)	(788,268,000)

이자수취	1,370,950,790	1,692,766,804	7,135,322,133	8,169,798,815

이자지급	(69,097,745)	(65,874,809)	(240,430,158)	(361,074,646)

법인세납부(환급)	(5,701,632,775)	(1,624,300,083)	(8,717,227,269)	(15,759,009,888)

투자활동현금흐름	(45,466,629,203)	(35,691,041,420)	(98,628,374,182)	43,142,274,896

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	278,087,380,437	164,487,426,925	248,893,896,701	397,762,978,330

장기금융상품의 처분	50,000,000	17,560,875	120,194,100

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000	7,170,000	367,354,020

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

기타유동금융자산의 처분	277,444,931,031	163,518,032,809	207,354,592,445	326,232,003,722

배당금수취	207,380,770	222,501,367	35,580,063,367	35,800,720,915

장기대여금및수취채권의 처분	285,635,999	329,608,200	1,259,252,100	1,456,602,970

임차보증금의 감소	280,000,000	233,300,000

기타보증금의 감소	20,000,000	270,000,000	270,000,000	2,000,000

기계장치의 처분	1,752,540

차량운반구의 처분	46,762,637	19,454,549	48,392,113	88,122,730

사무용비품의 처분	660,000	8,971,158	471,100

시추설비의 처분	27,630,986

투자부동산(토지)의 처분	45,466,185

투자부동산(건물)의 처분	610,200,068

유전개발의 처분	199,869,594

회원권의 처분	97,000,000

임대보증금의 증가	70,000,000	70,000,000	855,266,915	7,370,086,741

종속기업에 대한 투자자산의 처분	197,118,935	25,460,209,787

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	307,411,665

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(323,554,009,640)	(200,178,468,345)	(347,522,270,883)	(354,620,703,434)

장기금융상품의 취득	(127,566)	(127,566)	(5,007,360)

매도가능금융자산의 취득	(50,298,060)	(312,305,800)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(296,000,000)	(1,531,940,000)

기타보증금의 증가	(290,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(317,219,029,424)	(189,597,978,155)	(304,282,070,684)	(296,644,380,817)

토지의 취득	(40,936,880)	(5,080,675,096)	(6,538,570,307)	(11,293,008,072)

건물의 취득	(541,205,179)	(545,279,413)

구축물의 취득	(65,612,000)

기계장치의 취득	(29,002,000)	(8,100,000)

공급설비의 취득	(827,752,910)	(369,902,931)	(2,718,636,527)	(3,916,546,544)

차량운반구의 취득	(259,227,587)	(311,147,468)	(452,820,998)	(486,043,103)

사무용비품의 취득	(168,959,887)	(17,592,821)	(1,624,466,173)	(1,100,544,536)

기타유형자산의 취득	(124,780,952)	(1,082,743,959)

건설중인자산의 취득	(4,474,916,005)	(4,131,424,979)	(27,849,302,745)	(26,309,964,862)

투자부동산(토지)의 취득	(121,642,196)	(117,497,144)	(361,400,571)

투자부동산(건물)의 취득	(51,897,583)	(423,514,612)	(1,060,535,974)	(1,398,569,387)

유전개발의 취득	(6,228,798)	(122,812,521)	(357,043,551)	(1,341,972,716)

기타무형자산의 취득	(191,300,000)	(1,650,000)	(609,719,296)	(496,219,594)

회원권의 취득	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(108,633,000)	(178,808,000)

임대보증금의 감소	(205,000,000)	(19,252,800)	(5,791,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(527,250,000)	(629,100,000)

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	(222,960,493)	(425,680,100)

재무활동현금흐름	(1,398,693,750)	(1,497,059,500)	(5,862,449,500)	(9,748,091,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	0	0	1,866,000,000	4,251,000,000

장기차입금의 증가	1,866,000,000	4,251,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(1,398,693,750)	(1,497,059,500)	(7,728,449,500)	(13,999,091,000)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)

유동성장기차입금의 상환	(127,400,000)	(149,500,000)	(623,600,000)	(1,147,170,000)

배당금지급	(1,271,293,750)	(1,347,559,500)	(7,104,849,500)	(6,030,321,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,429,005,140)	(217,868,217)	1,197,178,593	511,240,332

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,502,034,739	77,932,606,087	(26,464,318,379)	44,200,091,298

기초현금및현금성자산	103,611,773,696	130,076,092,075	130,076,092,075	85,876,000,777

기말현금및현금성자산	128,113,808,435	208,008,698,162	103,611,773,696	130,076,092,075