서울도시가스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

비유동자산	763,969,223,440	776,966,601,415	785,092,999,948

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,171,110,100	4,085,624,129	5,559,296,377

유형자산	650,416,457,683	653,743,365,678	643,027,180,681

투자부동산	33,704,375,739	36,303,144,501	36,352,327,889

영업권 이외의 무형자산	11,326,719,043	12,636,725,333	13,554,050,111

관계기업투자주식	55,247,660,039	62,485,445,833	78,074,240,208

기타비유동금융자산	7,739,872,614	7,712,295,941	8,470,957,982

기타비유동비금융자산	2,363,028,222	54,946,700

유동자산	781,916,056,462	689,658,395,934	651,542,554,198

재고자산	1,292,510,577	1,260,059,536	1,374,655,048

매출채권 및 기타유동채권	299,652,967,163	250,094,697,840	283,038,692,350

현금및현금성자산	111,608,861,187	103,611,773,696	130,076,092,075

기타유동금융자산	366,417,957,328	330,075,918,348	232,684,118,147

기타유동비금융자산	2,943,760,207	4,615,946,514	4,368,996,578

자산총계	1,545,885,279,902	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	912,424,510,981	886,328,600,845	869,377,080,817

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,089,621,997	23,089,002,321	23,067,536,089

기타자본항목	(45,274,180,787)	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)

기타포괄손익누계액	(3,346,488,940)	(3,598,929,132)	(3,528,422,466)

이익잉여금(결손금)	902,955,558,711	877,082,464,633	860,081,904,171

비지배지분	4,123,074,347	4,187,611,654	4,727,817,949

자본총계	916,547,585,328	890,516,212,499	874,104,898,766

부채

비유동부채	229,666,133,102	226,738,218,514	219,930,089,139

비유동충당부채	554,514,854	759,041,931	858,096,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,878,655,383	8,416,870,023	7,701,195,713

장기차입금	12,575,100,000	13,238,600,000	11,954,200,000

퇴직급여채무	1,257,411,949	3,606,213,922	7,488,061,540

이연법인세부채	54,706,474,301	56,430,036,128	60,064,987,984

기타비유동비금융부채	152,693,976,615	144,287,456,510	131,863,547,694

유동부채	399,671,561,472	349,370,566,336	342,600,566,241

유동충당부채	1,323,247,571	1,306,002,989	1,085,621,256

매입채무 및 기타유동채무	377,092,155,183	331,138,810,534	329,290,040,973

유동성장기차입금	663,500,000	525,500,000	567,500,000

미지급법인세	7,655,556,620	5,571,867,135	1,291,345,834

기타유동금융부채	42,234,954	43,151,197	48,166,863

기타유동비금융부채	12,894,867,144	10,785,234,481	10,317,891,315

부채총계	629,337,694,574	576,108,784,850	562,530,655,380

자본과부채총계	1,545,885,279,902	1,466,624,997,349	1,436,635,554,146

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	1,350,420,752,529	1,272,040,228,186	1,540,271,200,706

매출원가	1,189,645,736,961	1,120,777,119,882	1,390,476,700,532

매출총이익	160,775,015,568	151,263,108,304	149,794,500,174

판매비와관리비	150,641,657,510	157,963,916,760	152,271,621,836

영업이익(손실)	10,133,358,058	(6,700,808,456)	(2,477,121,662)

금융수익	7,697,956,220	9,111,317,943	9,776,215,695

금융원가	3,254,105,143	1,764,747,348	1,694,469,608

관계기업투자손익	27,499,498,230	24,038,640,124	30,323,930,701

기타이익	11,452,227,163	17,483,772,409	26,826,359,381

기타손실	5,800,281,464	9,208,520,818	7,398,228,546

법인세비용차감전순이익(손실)	47,728,653,064	32,959,653,854	55,356,685,961

법인세비용	11,157,437,713	9,471,288,862	10,570,719,109

당기순이익(손실)	36,571,215,351	23,488,364,992	44,785,966,852

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	36,326,681,054	23,197,514,574	44,498,522,203

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	244,534,297	290,850,418	287,444,649

기타포괄손익	(3,401,865,212)	533,899,140	(3,595,590,895)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	252,408,264	(68,460,248)	(103,902,183)

매도가능금융자산	29,175,531	(599,073,874)	(302,355,281)

외화환산외환차이	(1,704,651,468)	1,006,717,177	(167,092,276)

지분법자본변동	1,927,884,201	(476,103,551)	365,545,374

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,654,273,476)	602,359,388	(3,491,688,712)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(2,408,884,562)	602,359,388	(3,491,688,712)

지분법이익잉여금변동	(1,245,388,914)

총포괄손익	33,169,350,139	24,022,264,132	41,190,375,957

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	32,924,847,770	23,729,367,296	40,951,750,329

총 포괄손익, 비지배지분	244,502,369	292,896,836	238,625,628

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9,350	5,971	11,453

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9,350	5,971	11,453

연결 자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

당기순이익(손실)	44,498,522,203	44,498,522,203	287,444,649	44,785,966,852

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	(305,354,108)	(305,354,108)	2,998,827	(302,355,281)

확정급여제도의 재측정요소	(3,439,739,580)	(3,439,739,580)	(51,949,132)	(3,491,688,712)

해외사업환산외환차이	(167,223,560)	(167,223,560)	131,284	(167,092,276)

지분법자본변동	365,545,374	365,545,374	365,545,374

총포괄손익	(107,032,294)	41,058,782,623	40,951,750,329	238,625,628	41,190,375,957

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(2,379,926,929)	19,285,905	(2,360,641,024)	(18,477,948,852)	(20,838,589,876)

종속기업의 자기주식 취득

자기주식 거래로 인한 증감

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

당기순이익(손실)	23,197,514,574	23,197,514,574	290,850,418	23,488,364,992

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	(600,463,351)	(600,463,351)	1,389,477	(599,073,874)

확정급여제도의 재측정요소	602,359,388	602,359,388	602,359,388

해외사업환산외환차이	1,006,060,236	1,006,060,236	656,941	1,006,717,177

지분법자본변동	(476,103,551)	(476,103,551)	(476,103,551)

총포괄손익	(70,506,666)	23,799,873,962	23,729,367,296	292,896,836	24,022,264,132

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(311,550,000)	(7,110,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등	21,466,232	21,466,232	(521,553,131)	(500,086,899)

종속기업의 자기주식 취득

자기주식 거래로 인한 증감

2016.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

2017.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,089,002,321	(45,243,936,977)	(3,598,929,132)	877,082,464,633	886,328,600,845	4,187,611,654	890,516,212,499

당기순이익(손실)	36,326,681,054	36,326,681,054	244,534,297	36,571,215,351

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	29,216,151	29,216,151	(40,620)	29,175,531

확정급여제도의 재측정요소	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)	(2,408,884,562)

해외사업환산외환차이	(1,704,660,160)	(1,704,660,160)	8,692	(1,704,651,468)

지분법자본변동	1,927,884,201	(1,245,388,914)	682,495,287	682,495,287

총포괄손익	252,440,192	32,672,407,578	32,924,847,770	244,502,369	33,169,350,139

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(188,000,000)	(6,987,313,500)

사업결합으로 인한 변동 등

종속기업의 자기주식 취득	619,676	619,676	(121,039,676)	(120,420,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(30,243,810)	(30,243,810)	(30,243,810)

2017.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,089,621,997	(45,274,180,787)	(3,346,488,940)	902,955,558,711	912,424,510,981	4,123,074,347	916,547,585,328

연결 현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	44,811,467,142	76,829,326,710	10,294,667,070

당기순이익(손실)	36,571,215,351	23,488,364,992	44,785,966,852

당기순이익조정을 위한 가감	51,539,648,432	49,525,104,098	47,201,148,142

감가상각비	29,050,422,521	28,123,720,821	27,227,691,256

투자부동산상각비	789,762,462	814,331,070	1,150,552,551

무형자산상각비	2,846,927,509	1,875,145,085	1,884,968,087

퇴직급여	4,137,001,042	4,639,420,227	4,131,836,953

대손상각비	118,706,401	517,923,215	(112,185,935)

기타 대손상각비	249,437,053	315,584,219	52,204,063

이자비용	298,932,848	298,402,847	414,528,695

법인세비용	11,157,437,713	9,471,288,862	10,570,719,109

종속기업투자처분손실	74,076,345	77,025,650

관계기업투자처분손실	1,362,847,500

당기손익인식금융자산평가손실	928,451,714	161,743

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447

지급보증료	266,781,077	271,209,663	297,243,128

외화환산손실	846,184,230	156,916,595	401,438,578

유형자산처분손실	750,528,406	774,210,327	791,687,060

투자부동산처분손실	46,146,823

무형자산처분손실	20,252,052	4,894,298	11,299,059

지분법손실	15,952,071	273,866,275	207,242,892

무형자산손상차손	4,858,000	15,000,000

기타장기급여	32,482,683	497,994,033	(9,003,904)

기타 영업비용	30,388,650	48,252,973	4,088,630

수익 차감 :	(44,993,816,043)	(42,070,096,967)	(55,432,695,724)

이자수익	(6,707,616,385)	(7,232,371,737)	(7,918,211,727)

배당금수익	(12,350,370)	(13,903,367)	(105,360,915)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)

종속기업투자주식처분이익	(6,796,756,424)

관계기업투자주식처분이익	(127,566,442)

당기손익인식금융자산평가이익	(591,261,054)	(464,483,705)	(639,036,159)

지분법이익	(27,515,450,301)	(24,312,506,399)	(30,531,173,593)

유형자산처분이익	(66,688,439)	(49,345,662)	(44,558,127)

투자부동산처분이익	(264,298,794)	(49,248,139)

무형자산처분이익	(54,728,786)

외화환산이익	(255,911,466)	(933,625,180)	(393,772,507)

금융보증부채환입	(267,697,320)	(276,225,329)	(291,937,873)

용구수입	(2,954,607,199)	(2,818,147,842)	(2,735,727,586)

이연수익	(6,357,934,715)	(5,792,673,165)	(5,546,932,610)

기타영업수익	(322,365,397)

운전자본의 변동 :	5,484,089,941	47,708,289,881	(18,309,466,481)

매출채권의 감소(증가)	(49,993,634,036)	29,238,732,472	130,517,477,874

미수금의 감소(증가)	100,063,680	4,212,418,640	(4,534,306,113)

선급비용의 감소(증가)	88,063,049	319,496,259	243,263,099

선급금의 감소(증가)	813,704,682	52,753,036	(2,513,014,445)

선급제세의 감소(증가)	594,854

부가세대급금의 감소(증가)	526,593,145	(514,956,048)	3,168,305,348

재고자산의 감소(증가)	(33,468,132)	117,506,592	109,139,750

매입채무의 증가(감소)	48,504,976,155	(1,361,093,630)	(160,109,298,584)

미지급금의 증가(감소)	(2,901,619,267)	1,790,442,130	1,968,199,500

선수금의 증가(감소)	(21,627,150)	11,990,000	10,948,000

예수금의 증가(감소)	2,131,558,000	452,527,569	936,438,707

미지급비용의 증가(감소)	307,461,676	67,372,136	1,019,507,341

복구충당부채의 증가(감소)	(24,615,565)

퇴직금의 지급	(2,477,255,725)	(4,135,600,000)	(1,116,900,000)

사외적립자산의 납입	(8,900,000,000)	(5,100,000,000)	(8,100,000,000)

사외적립자산의 지급	2,804,246,600	30,300,000

국민연금전환금의 감소(증가)	11,364,400	7,853,400	4,216,800

수입보증금의 증가(감소)	(203,110,000)	(54,681,700)	307,652,008

이연수익의 증가(감소)	18,187,508,264	21,605,887,571	20,561,487,799

기타장기급여의 지급	(656,488,800)	(1,807,200,000)	(788,268,000)

이자수취	6,666,919,422	7,135,322,133	8,169,798,815

이자지급	(250,231,272)	(240,430,158)	(361,074,646)

법인세납부(환급)	(10,206,358,689)	(8,717,227,269)	(15,759,009,888)

투자활동현금흐름	(27,306,813,689)	(98,628,374,182)	43,142,274,896

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	339,948,495,001	248,893,896,701	397,762,978,330

장기금융상품의 처분	17,560,875	120,194,100

매도가능금융자산의 처분	12,670,000	7,170,000	367,354,020

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,358,090,000

기타유동금융자산의 처분	300,150,973,783	207,354,592,445	326,232,003,722

배당금수취	35,564,110,370	35,580,063,367	35,800,720,915

장기대여금및수취채권의 처분	285,635,999	1,259,252,100	1,456,602,970

임차보증금의 감소	65,000,000	280,000,000	233,300,000

기타보증금의 감소	20,000,000	270,000,000	2,000,000

기계장치의 처분	1,752,540

차량운반구의 처분	168,349,271	48,392,113	88,122,730

사무용비품의 처분	17,291,994	8,971,158	471,100

시추설비의 처분	27,630,986

투자부동산(토지)의 처분	364,801,385	45,466,185

투자부동산(건물)의 처분	1,599,662,199	610,200,068

유전개발의 처분	199,869,594

회원권의 처분	310,317,923	97,000,000

회원권(보증금)의 처분	989,682,077

임대보증금의 증가	400,000,000	855,266,915	7,370,086,741

종속기업에 대한 투자자산의 처분	197,118,935	25,460,209,787

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	307,411,665

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(367,255,308,690)	(347,522,270,883)	(354,620,703,434)

장기금융상품의 취득	(510,264)	(5,007,360)

매도가능금융자산의 취득	(50,298,060)	(312,305,800)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(320,000,000)	(296,000,000)	(1,531,940,000)

기타보증금의 증가	(290,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(336,839,698,423)	(304,282,070,684)	(296,644,380,817)

토지의 취득	(1,410,997,645)	(6,538,570,307)	(11,293,008,072)

건물의 취득	(760,056,967)	(541,205,179)	(545,279,413)

구축물의 취득	(230,440,000)	(65,612,000)

기계장치의 취득	(34,035,030)	(29,002,000)	(8,100,000)

공급설비의 취득	(3,542,059,926)	(2,718,636,527)	(3,916,546,544)

차량운반구의 취득	(904,022,038)	(452,820,998)	(486,043,103)

사무용비품의 취득	(812,364,492)	(1,624,466,173)	(1,100,544,536)

기타유형자산의 취득	(79,640,000)	(124,780,952)	(1,082,743,959)

건설중인자산의 취득	(19,433,043,407)	(27,849,302,745)	(26,309,964,862)

투자부동산(토지)의 취득	(117,497,144)	(361,400,571)

투자부동산(건물)의 취득	(179,061,550)	(1,060,535,974)	(1,398,569,387)

유전개발의 취득	(15,091,194)	(357,043,551)	(1,341,972,716)

기타무형자산의 취득	(1,846,900,000)	(609,719,296)	(496,219,594)

회원권의 취득	(5,500,000)	(858,000)

회원권(보증금)의 취득	(107,653,000)	(178,808,000)

임대보증금의 감소	(734,234,754)	(19,252,800)	(5,791,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(527,250,000)	(629,100,000)

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	(222,960,493)	(425,680,100)

재무활동현금흐름	(7,663,477,310)	(5,862,449,500)	(9,748,091,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	1,866,000,000	4,251,000,000

장기차입금의 증가	1,866,000,000	4,251,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(7,663,477,310)	(7,728,449,500)	(13,999,091,000)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)

유동성장기차입금의 상환	(525,500,000)	(623,600,000)	(1,147,170,000)

배당금지급	(6,987,313,500)	(7,104,849,500)	(6,030,321,000)

종속기업의 자기주식 취득	(120,420,000)

자기주식의 취득	(30,243,810)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,844,088,652)	1,197,178,593	511,240,332

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,997,087,491	(26,464,318,379)	44,200,091,298

기초현금및현금성자산	103,611,773,696	130,076,092,075	85,876,000,777

기말현금및현금성자산	111,608,861,187	103,611,773,696	130,076,092,075