서울도시가스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 반기말 2023.06.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 반기말	제 40 기말

자산

비유동자산	815,149,641,951	808,391,072,070

매출채권 및 기타채권	6,105,074,527	5,719,708,301

유형자산	558,052,214,651	557,919,629,761

투자부동산	132,418,890,455	118,995,182,805

무형자산	6,729,527,978	7,600,916,330

사용권자산	45,156,736,203	46,188,370,455

관계기업투자주식	3,787,199,107	9,217,912,125

기타비유동금융자산	54,837,463,627	54,811,537,574

기타비유동비금융자산	8,062,535,403	7,937,814,719

유동자산	745,190,189,389	1,062,951,374,975

재고자산	1,690,195,147	1,452,230,223

매출채권 및 기타채권	109,225,837,155	432,065,408,934

현금 및 현금성자산	22,337,340,285	49,392,680,942

당기법인세자산	70,473,200	31,791,639

기타유동금융자산	610,406,953,533	574,453,232,326

기타유동비금융자산	1,459,390,069	5,556,030,911

자산총계	1,560,339,831,340	1,871,342,447,045

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,070,760,318,129	1,049,084,619,529

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,074,272,887	23,092,610,627

자기주식	(45,445,180,487)	(45,445,180,487)

기타포괄손익누계액	(1,861,088,498)	(3,347,719,846)

이익잉여금	1,059,992,314,227	1,039,784,909,235

비지배주주지분	6,262,264,726	3,884,141,372

자본총계	1,077,022,582,855	1,052,968,760,901

부채

비유동부채	258,814,217,871	260,967,041,802

비유동충당부채	2,837,592,316	3,099,899,254

매입채무 및 기타채무	5,724,568,643	6,487,147,687

장기차입금	7,527,690,000	7,735,320,000

종업원급여부채	1,257,764,723	1,194,406,391

이연법인세부채	27,856,174,940	28,627,961,788

비유동리스부채	39,720,220,011	41,554,366,079

기타비유동비금융부채	173,890,207,238	172,267,940,603

유동부채	224,503,030,614	557,406,644,342

유동충당부채	3,673,576,506	3,492,315,021

매입채무 및 기타채무	152,005,526,312	518,196,435,633

유동성장기차입금	1,397,010,000	1,256,870,000

당기법인세부채	7,084,232,453	3,542,692,731

유동성리스부채	5,120,263,656	4,902,350,027

기타유동비금융부채	55,222,421,687	26,015,980,930

부채총계	483,317,248,485	818,373,686,144

자본및부채총계	1,560,339,831,340	1,871,342,447,045

연결 포괄손익계산서
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 40 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	223,979,500,491	975,070,274,876	229,417,965,317	885,303,522,953

매출원가	174,193,915,098	859,122,200,853	185,462,365,635	770,160,266,391

매출총이익	49,785,585,393	115,948,074,023	43,955,599,682	115,143,256,562

판매비와관리비	49,746,943,192	99,588,200,842	45,023,129,810	91,276,342,178

영업이익(손실)	38,642,201	16,359,873,181	(1,067,530,128)	23,866,914,384

금융수익	6,692,922,889	16,494,838,249	4,008,524,606	7,831,377,740

금융비용	846,609,083	1,923,953,888	1,408,360,985	2,199,897,782

관계기업투자손익	(20,810,939)	22,001,755	273,960,042	168,430,060

기타수익	2,882,593,070	5,306,481,162	1,846,118,999	4,107,681,158

기타비용	834,938,504	1,564,327,009	748,295,428	1,343,052,572

법인세비용차감전순이익	7,911,799,634	34,694,913,450	2,904,417,106	32,431,452,988

법인세비용	1,669,447,272	7,845,406,874	614,131,785	6,548,166,895

반기순이익	6,242,352,362	26,849,506,576	2,290,285,321	25,883,286,093

지배지분순이익	6,148,872,872	26,693,603,381	2,185,243,247	25,707,041,448

비지배지분순이익	93,479,490	155,903,195	105,042,074	176,244,645

기타포괄손익	260,613,811	1,795,333,992	1,482,485,213	1,397,821,994

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	333,276,390	1,432,119,111	1,596,635,007	1,800,906,335

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,541,457	54,527,270	(46,746,112)	(106,346,858)

확정급여제도의 재측정요소	(75,204,036)	308,687,611	(67,403,682)	(296,737,483)

총포괄손익

지배지분총포괄이익	6,409,488,994	28,488,922,340	3,667,745,496	27,104,863,541

비지배지분총포괄이익	93,477,179	155,918,228	105,025,038	176,244,546

주당순이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	1,584	6,875	563	6,621

연결 자본변동표
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 40 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(4,062,332,870)	1,026,332,198,643	1,034,917,295,913	3,853,996,507	1,038,771,292,420

반기순이익	25,707,041,448	25,707,041,448	176,244,645	25,883,286,093

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(106,346,858)	(106,346,858)	(106,346,858)

확정급여제도의 재측정요소	(296,737,483)	(296,737,483)	(296,737,483)

해외사업장환산외환차이	1,800,906,434	1,800,906,434	(99)	1,800,906,335

총포괄손익 소계	1,694,559,576	25,410,303,965	27,104,863,541	176,244,546	27,281,108,087

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(207,850,000)	(7,002,736,000)

종속기업지분 취득

사업결합으로 인한 변동 등

자본에 직접 인식된 거래 소계	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(207,850,000)	(7,002,736,000)

2022.06.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(2,367,773,294)	1,044,947,616,608	1,055,227,273,454	3,822,391,053	1,059,049,664,507

2023.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,092,610,627	(45,445,180,487)	(3,347,719,846)	1,039,784,909,235	1,049,084,619,529	3,884,141,372	1,052,968,760,901

반기순이익	26,693,603,381	26,693,603,381	155,903,195	26,849,506,576

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	54,527,270	54,527,270	54,527,270

확정급여제도의 재측정요소	308,687,611	308,687,611	308,687,611

해외사업장환산외환차이	1,432,104,078	1,432,104,078	15,033	1,432,119,111

총포괄손익 소계	1,486,631,348	27,002,290,992	28,488,922,340	155,918,228	28,644,840,568

자본에 직접 인식된 거래	배당금 지급	(6,794,886,000)	(6,794,886,000)	(170,850,000)	(6,965,736,000)

종속기업지분 취득	(18,337,740)	(18,337,740)	(253,702,261)	(272,040,001)

사업결합으로 인한 변동 등	2,646,757,387	2,646,757,387

자본에 직접 인식된 거래 소계	(18,337,740)	(6,794,886,000)	(6,813,223,740)	2,222,205,126	(4,591,018,614)

2023.06.30 (기말자본)	35,000,000,000	23,074,272,887	(45,445,180,487)	(1,861,088,498)	1,059,992,314,227	1,070,760,318,129	6,262,264,726	1,077,022,582,855

연결 현금흐름표
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 40 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	35,602,406,596	77,061,727,724

분기순이익	26,849,506,576	25,883,286,093

비용가산:	31,570,691,011	30,711,767,559

감가상각비	15,295,744,305	15,230,545,442

투자부동산상각비	1,193,957,860	1,040,171,739

무형자산상각비	1,343,845,440	1,535,628,415

사용권자산상각비	2,024,127,826	2,054,316,781

퇴직급여	1,910,660,040	2,090,076,208

기타의 대손상각비	5,969,428

이자비용	1,512,474,256	1,396,018,295

법인세비용	7,845,406,874	6,548,166,895

외화환산손실	270,522,104	649,751,688

유형자산처분손실	4,298,982	68,752

지분법손실	94,240,337	114,485,652

기타장기급여	51,958,332	52,537,692

기타비용	17,485,227

수익 차감 :	(23,707,305,605)	(13,034,632,833)

이자수익	(14,483,823,484)	(6,466,163,416)

배당금수익	(51,114,087)	(10,078,435)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,585,689,901)	(523,088,169)

대손충당금환입	(89,139,590)	(245,032,838)

기타대손충당금환입	(19,742,892)

지분법이익	(116,242,092)	(282,915,712)

유형자산처분이익	(47,279,933)	(51,674,909)

리스조정이익	(106,668,703)	(40,450,539)

외화환산이익	(220,254,340)	(274,283,976)

용구수입	(2,818,819,867)	(1,132,644,199)

이연수익	(4,188,273,608)	(3,988,557,735)

기타영업외수익	(13)

운전자본의 변동 :	(6,983,342,770)	25,510,335,165

매출채권의 감소	326,107,543,757	179,919,695,182

미수금의 감소	878,618,443	171,632,693

선급비용의 (증가)	76,497,250	20,512,526

선급금의 (증가)	103,039,794	(192,939,704)

선급제세 (증가)	(24,169,730)	(5,776,610)

부가세대급금의 감소	4,095,713,999	1,506,641,126

재고자산의 감소(증가)	(113,593,417)	(79,171,570)

매입채무의 (감소)	(368,890,050,406)	(179,954,742,881)

미지급금의 (감소)	(4,919,601,360)	(2,953,600,209)

미지급비용의 (감소)	(522,261,676)	(278,808,813)

임대보증금의 증가(감소)	(38,217,121)	30,000,000

수입보증금의 증가	37,500,000	37,500,000

선수금의 증가(감소)	(230,980)	1,685,200

예수금의 증가	26,728,363,371	16,638,563,360

퇴직금의 지급	(1,725,300,000)	(131,100,000)

사외적립자산의 감소	4,103,700	1,663,800,000

비유동계약부채의 증가	7,106,374,585	9,102,535,311

유동계약부채의 증가	4,527,490,607	380,266,068

기타손실충당부채의 감소	(415,163,586)	(366,356,514)

이자수익 수취	14,501,133,942	6,511,227,638

이자비용 지급	(1,434,029,502)	(1,290,546,868)

법인세납부	(5,194,247,056)	2,770,290,970

투자활동으로 인한 현금흐름	(52,874,087,331)	(78,954,677,563)

투자활동으로 인한 현금유입액 :	545,785,143,956	537,951,874,033

기타유동금융자산의 감소	545,177,741,741	377,010,087,885

기타비유동금융자산의 감소	160,708,216,804

배당금수취	210,314,087	176,878,435

임차보증금의 감소	5,000,000

차량운반구의 처분	63,049,520	51,690,909

공기구비품의 처분	64,008

건설중인자산의 대체	333,974,600

투자활동으로 인한 현금유출액 :	(598,659,231,287)	(616,906,551,596)

기타비유동금융자산의 증가	(3,940,038)	(103,071,128,523)

기타유동금융자산의 증가	(568,562,920,133)	(502,593,846,690)

기타보증금의 증가	(1,500,000)	(15,000,000)

수입보증금의 증가	(5,900,000)

토지의 취득	(2,146,050,751)	(17,050,000)

건물의 취득	(25,138,189)	(13,452,000)

기계장치의 취득	(343,229,383)

공급설비의 취득	(3,392,965,089)	(3,230,683,797)

차량운반구의 취득	(555,846,092)	(360,351,453)

공기구비품의 취득	(515,718,702)	(473,818,199)

기타유형자산의 취득	(49,170,000)	(77,480,000)

건설중인유형자산의 취득	(7,449,899,002)	(7,051,061,386)

투자부동산(토지)의 취득	(5,369,472,215)

투자부동산(건물)의 취득	(8,314,540,016)

기타무형자산의 취득	(249,500,000)	(2,679,548)

임대보증금의 (감소)	(35,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(1,638,441,677)

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,313,775,756)	(8,889,959,315)

재무활동으로 인한 현금유입액 :	220,000,000	21,000,000

임대보증금의 증가	220,000,000	21,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액 :	(10,533,775,756)	(8,910,959,315)

유동성장기차입금의 상환	(665,990,000)	(682,590,000)

임대보증금의 (감소)	(130,000,000)

종속기업의 취득	(272,040,000)

유동성리스부채의 상환	(2,500,009,756)	(1,225,633,315)

배당금의지급	(6,965,736,000)	(7,002,736,000)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	530,115,834	145,387,114

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,055,340,657)	(10,637,522,040)

기초현금및현금성자산	49,392,680,942	50,147,695,030

기말현금및현금성자산	22,337,340,285	39,510,172,990