서울도시가스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

비유동자산	774,619,098,057	785,092,999,948	815,121,920,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,992,014,194	5,559,296,377	6,749,558,021

유형자산	646,245,436,536	643,027,180,681	626,991,804,145

투자부동산	36,750,128,833	36,352,327,889	66,088,101,548

영업권 이외의 무형자산	13,313,845,352	13,554,050,111	24,938,988,581

관계기업투자주식	64,863,062,789	78,074,240,208	80,749,469,720

기타비유동금융자산	8,454,610,353	8,470,957,982	9,299,153,795

기타비유동비금융자산	0	54,946,700	304,844,756

유동자산	734,113,760,640	651,542,554,198	811,570,413,779

재고자산	1,290,386,731	1,374,655,048	13,598,284,763

매출채권 및 기타유동채권	258,335,721,538	283,038,692,350	440,995,832,614

현금및현금성자산	208,008,698,162	130,076,092,075	85,876,000,777

기타유동금융자산	259,243,229,569	232,684,118,147	265,991,025,232

기타유동비금융자산	7,235,724,640	4,368,996,578	5,109,270,393

자산총계	1,508,732,858,697	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	883,472,441,514	869,377,080,817	836,613,954,512

자본금	35,000,000,000	35,000,000,000	35,000,000,000

자본잉여금	23,067,536,089	23,067,536,089	25,447,463,018

기타자본항목	(45,243,936,977)	(45,243,936,977)	(45,263,222,882)

기타포괄손익누계액	(3,178,885,744)	(3,528,422,466)	(3,421,390,172)

이익잉여금	873,827,728,146	860,081,904,171	824,851,104,548

비지배지분	4,556,215,603	4,727,817,949	23,169,491,173

자본총계	888,028,657,117	874,104,898,766	859,783,445,685

부채

비유동부채	225,617,345,857	219,930,089,139	212,564,406,579

비유동충당부채	815,117,601	858,096,208	936,740,440

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,579,506,128	7,701,195,713	7,268,400,585

장기차입금	11,808,100,000	11,954,200,000	16,485,656,929

퇴직급여채무	8,667,799,924	7,488,061,540	10,398,597,286

이연법인세부채	58,491,117,253	60,064,987,984	57,472,035,328

기타비유동비금융부채	138,255,704,951	131,863,547,694	120,002,976,011

유동부채	395,086,855,723	342,600,566,241	554,344,482,081

유동충당부채	1,113,004,942	1,085,621,256	1,193,034,236

매입채무 및 기타유동채무	364,778,794,614	329,290,040,973	514,928,175,329

단기차입금	0	0	16,000,000,000

유동성장기차입금	564,100,000	567,500,000	5,202,993,540

미지급법인세	8,896,960,663	1,291,345,834	7,686,353,350

기타유동금융부채	247,249,935	48,166,863	42,861,608

기타유동비금융부채	19,486,745,569	10,317,891,315	9,291,064,018

부채총계	620,704,201,580	562,530,655,380	766,908,888,660

자본과부채총계	1,508,732,858,697	1,436,635,554,146	1,626,692,334,345

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	583,562,260,705	583,562,260,705	756,835,826,768	756,835,826,768	1,540,271,200,706	2,032,868,144,727

매출원가	527,917,094,854	527,917,094,854	698,296,972,039	698,296,972,039	1,390,476,700,532	1,861,225,799,166

매출총이익	55,645,165,851	55,645,165,851	58,538,854,729	58,538,854,729	149,794,500,174	171,642,345,561

판매비와관리비	36,062,392,032	36,062,392,032	40,312,824,680	40,312,824,680	152,271,621,836	164,214,480,648

영업이익(손실)	19,582,773,819	19,582,773,819	18,226,030,049	18,226,030,049	(2,477,121,662)	7,427,864,913

금융수익	2,708,446,753	2,708,446,753	3,189,965,786	3,189,965,786	9,776,215,695	12,313,281,755

금융원가	708,644,061	708,644,061	1,214,640,364	1,214,640,364	1,694,469,608	4,735,384,891

관계기업투자손익	4,682,702,581	4,682,702,581	9,001,852,056	9,001,852,056	30,323,930,701	46,097,984,938

기타이익	3,297,677,571	3,297,677,571	5,062,256,269	5,062,256,269	26,826,359,381	28,710,085,793

기타손실	1,138,595,325	1,138,595,325	934,908,909	934,908,909	7,398,228,546	11,204,442,121

법인세비용차감전순이익(손실)	28,424,361,338	28,424,361,338	33,330,554,887	33,330,554,887	55,356,685,961	78,609,390,387

법인세비용	7,669,565,136	7,669,565,136	7,677,244,311	7,677,244,311	10,570,719,109	16,449,904,460

당기순이익(손실)	20,754,796,202	20,754,796,202	25,653,310,576	25,653,310,576	44,785,966,852	62,159,485,927

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,620,835,628	20,620,835,628	25,589,715,604	25,589,715,604	44,498,522,203	60,725,197,023

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	133,960,574	133,960,574	63,594,972	63,594,972	287,444,649	1,434,288,904

기타포괄손익	273,825,649	273,825,649	(541,988,969)	(541,988,969)	(3,595,590,895)	(616,500,225)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	349,523,802	349,523,802	(471,513,275)	(471,513,275)	(103,902,183)	(825,172,685)

매도가능금융자산	(7,074,531)	(7,074,531)	9,951,594	9,951,594	(302,355,281)	132,115,251

지분법자본변동	27,640	27,640	0	0	365,545,374	(618,861,015)

외화환산외환차이	356,570,693	356,570,693	(481,464,869)	(481,464,869)	(167,092,276)	(338,426,921)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(75,698,153)	(75,698,153)	(70,475,694)	(70,475,694)	(3,491,688,712)	208,672,460

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(75,698,153)	(75,698,153)	(70,475,694)	(70,475,694)	(3,491,688,712)	208,672,460

총포괄손익	21,028,621,851	21,028,621,851	25,111,321,607	25,111,321,607	41,190,375,957	61,542,985,702

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,894,674,197	20,894,674,197	25,047,686,328	25,047,686,328	40,951,750,329	59,999,473,901

포괄손익, 비지배지분	133,947,654	133,947,654	63,635,279	63,635,279	238,625,628	1,543,511,801

주당이익

기본주당이익(손실)	5,307	5,307	6,586	6,586	11,453	15,629

희석주당이익(손실)	5,307	5,307	6,586	6,586	11,453	15,629

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,263,222,882)	(2,592,453,346)	768,879,346,321	779,091,206,182	20,151,887,822	799,243,094,004

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	60,725,197,023	60,725,197,023	1,434,288,904	62,159,485,927

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	128,346,200	128,346,200	3,769,051	132,115,251

확정급여제도의 재측정요소	103,213,704	103,213,704	105,458,756	208,672,460

해외사업환산손익	(338,422,011)	(338,422,011)	(4,910)	(338,426,921)

지분법자본변동	(618,861,015)	(618,861,015)	(618,861,015)

총포괄손익	(828,936,826)	60,828,410,727	59,999,473,901	1,543,511,801	61,542,985,702

배당금지급	(4,856,652,500)	(4,856,652,500)	(137,750,000)	(4,994,402,500)

사업결합으로 인한 변동 등	2,379,926,929	2,379,926,929	1,611,841,550	3,991,768,479

2014.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	44,498,522,203	44,498,522,203	287,444,649	44,785,966,852

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(305,354,108)	(305,354,108)	2,998,827	(302,355,281)

확정급여제도의 재측정요소	(3,439,739,580)	(3,439,739,580)	(51,949,132)	(3,491,688,712)

해외사업환산손익	(167,223,560)	(167,223,560)	131,284	(167,092,276)

지분법자본변동	365,545,374	365,545,374	365,545,374

총포괄손익	(107,032,294)	41,058,782,623	40,951,750,329	238,625,628	41,190,375,957

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(2,379,926,929)	19,285,905	(2,360,641,024)	(18,477,948,852)	(20,838,589,876)

2015.12.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

2015.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,421,390,172)	824,851,104,548	836,613,954,512	23,169,491,173	859,783,445,685

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,589,715,604	25,589,715,604	63,594,972	25,653,310,576

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	9,951,594	9,951,594	9,951,594

확정급여제도의 재측정요소	(70,475,694)	(70,475,694)	(70,475,694)

해외사업환산손익	(481,505,176)	(481,505,176)	40,307	(481,464,869)

지분법자본변동

총포괄손익	(471,553,582)	25,519,239,910	25,047,686,328	63,635,279	25,111,321,607

배당금지급	(5,827,983,000)	(5,827,983,000)	(202,350,000)	(6,030,333,000)

사업결합으로 인한 변동 등	(578,065)	(578,065)

2015.03.31 (기말자본)	35,000,000,000	25,447,463,018	(45,263,222,882)	(3,892,943,754)	844,542,361,458	855,833,657,840	23,030,198,387	878,863,856,227

2016.01.01 (기초자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,528,422,466)	860,081,904,171	869,377,080,817	4,727,817,949	874,104,898,766

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,620,835,628	20,620,835,628	133,960,574	20,754,796,202

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(7,074,531)	(7,074,531)	(7,074,531)

확정급여제도의 재측정요소	(75,698,153)	(75,698,153)	(75,698,153)

해외사업환산손익	356,583,613	356,583,613	(12,920)	356,570,693

지분법자본변동	27,640	27,640	27,640

총포괄손익	349,536,722	20,545,137,475	20,894,674,197	133,947,654	21,028,621,851

배당금지급	(6,799,313,500)	(6,799,313,500)	(305,550,000)	(7,104,863,500)

사업결합으로 인한 변동 등

2016.03.31 (기말자본)	35,000,000,000	23,067,536,089	(45,243,936,977)	(3,178,885,744)	873,827,728,146	883,472,441,514	4,556,215,603	888,028,657,117

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	115,338,575,224	112,536,168,208	10,294,667,070	54,895,758,365

당기순이익(손실)	20,754,796,202	25,653,310,576	44,785,966,852	62,159,485,927

당기순이익조정을 위한 가감	17,497,678,273	19,429,564,510	47,201,148,142	70,612,489,250

감가상각비	6,962,503,849	8,139,751,713	27,227,691,256	31,852,623,046

투자부동산상각비	202,912,110	306,389,622	1,150,552,551	1,209,622,078

무형자산상각비	364,589,673	647,055,247	1,884,968,087	4,851,247,344

퇴직급여	1,157,215,389	1,241,388,014	4,131,836,953	5,353,062,551

대손상각비	(112,185,935)	1,262,967,893

기타대손상각비	276,023,739	20,782,756	52,204,063	21,216,381

이자비용	70,325,969	321,425,461	414,528,695	1,528,375,457

법인세비용	7,669,565,136	7,677,244,311	10,570,719,109	16,449,904,460

종속기업투자처분손실	77,025,650	77,025,650	981,211,243

당기손익인식금융자산평가손실	462,123	68,694,613	113,844,049

당기손익인식금융자산처분손실	38,665,447	38,665,447	246,564,816

매도가능금융자산손상차손	51,450,000

지급보증료	271,209,663	297,243,128	297,243,128	266,848,939

외화환산손실	380,360,075	376,481,798	401,438,578	396,207,997

유형자산처분손실	336,684	387,043	791,687,060	1,083,750,383

투자부동산처분손실	9,990,569	46,146,823	142,757,652

무형자산처분손실	11,299,059	1,193,379,358

지분법손실	65,011,202	49,265,661	207,242,892	22,346,088

무형자산손상차손	15,000,000	2,063,536,234

반품충당부채전입	161,099,292

기타장기급여	52,562,661	87,628,260	(9,003,904)	632,044,191

기타영업비용	24,600,000	70,145,217	4,088,630	728,429,798

수익차감 :	(9,247,143,911)	(14,373,171,433)	(55,432,695,724)	(68,068,465,172)

이자수익	(1,717,945,933)	(1,536,438,375)	(7,918,211,727)	(9,855,798,839)

배당금수익	(12,721,367)	(105,360,915)	(105,360,915)	(59,848,994)

매도가능금융자산처분이익	(52,134,020)	(627,300)

종속기업투자주식처분이익	(6,796,756,424)

당기손익인식금융자산평가이익	(529,628,199)	(1,377,200,850)	(639,036,159)	(850,209,713)

지분법이익	(4,747,713,783)	(9,051,117,717)	(30,531,173,593)	(46,120,331,026)

유형자산처분이익	(19,464,878)	(2,148,157)	(44,558,127)	(821,854,349)

무형자산처분이익	(54,728,786)	(1,461,756,665)

대손충당금환입	(246,412,465)	(3,507,384)

기타금융상품처분이익	(48,512,630)

외화환산이익	(151,726,661)	(140,159,335)	(393,772,507)	(454,150,206)

금융보증부채환입	(72,126,591)	(68,344,831)	(291,937,873)	(272,949,326)

용구수입	(429,045,519)	(638,806,844)	(2,735,727,586)	(3,039,916,105)

이연수익	(1,320,358,515)	(1,315,208,042)	(5,546,932,610)	(5,086,434,985)

반품충당부채환입	(134,878,983)

기타영업수익	(322,365,397)	3,924,966

운전자본의 변동 :	86,330,652,748	88,521,639,814	(18,309,466,481)	(839,803,384)

매출채권의 감소(증가)	40,128,338,609	100,897,862,453	130,517,477,874	(54,043,382,176)

미수금의 감소(증가)	3,818,581,819	(392,585,776)	(4,534,306,113)	1,294,432,394

선급비용의 감소(증가)	(2,960,731,403)	(2,640,720,438)	243,263,099	774,724,059

선급금의 감소(증가)	203,627,728	577,898,246	(2,513,014,445)	(297,371,133)

선급제세의 증가	(868,350)

부가세대급금의 감소(증가)	(478,362)	3,172,744,503	3,168,305,348	(254,210,628)

재고자산의 감소(증가)	86,850,135	2,380,621,237	109,139,750	7,914,613,212

복구충당부채의 증가(감소)	(24,615,565)	(193,045,747)

매입채무의 증가(감소)	20,639,855,020	(48,357,261,699)	(160,109,298,584)	42,902,582,845

미지급금의 증가(감소)	9,201,646,308	19,426,019,236	1,968,199,500	(6,912,061,752)

선수금의 증가(감소)	(5,860,000)	(2,747,088)	10,948,000	(65,318,342)

예수금의 증가(감소)	9,094,983,539	11,940,905,016	936,438,707	(5,244,306,147)

미지급비용의 증가(감소)	(1,695,911,886)	(1,375,018,014)	1,019,507,341	(894,899,586)

기타유동부채의 증가(감소)	(4,844,952)

퇴직금의 지급	(678,200,000)	(128,049,740)	(1,116,900,000)	(2,006,986,278)

사외적립자산의 납입	(56,411,399)	(8,100,000,000)	(2,930,164,730)

사외적립자산의 지급	545,751,400	19,900,000	30,300,000	1,420,867,779

국민연금전환금의 감소(증가)	3,048,600	4,216,800	10,287,600

수입보증금의 증가(감소)	(191,541,700)	101,372,518	307,652,008	313,901,700

이연수익의 증가(감소)	8,141,561,291	2,957,110,759	20,561,487,799	17,950,506,898

기타장기급여의 지급	(788,268,000)	(575,128,400)

이자수취	1,692,766,804	1,846,387,748	8,169,798,815	9,198,110,481

이자지급	(65,874,809)	(319,669,800)	(361,074,646)	(397,897,235)

법인세납부(환급)	(1,624,300,083)	(8,221,893,207)	(15,759,009,888)	(17,768,161,502)

투자활동현금흐름	(35,203,591,420)	(61,473,205,728)	43,457,924,896	(138,542,435,172)

1.투자활동으로 인한 현금유입액 :	164,974,876,925	204,541,605,775	398,078,628,330	312,671,189,432

기타유동금융자산의 처분	163,518,032,809	202,861,316,010	326,232,003,722	251,116,598,338

배당금수취	709,951,367	666,510,915	36,116,370,915	35,995,658,994

장기대여금및수취채권의 처분	329,608,200	476,986,870	1,456,602,970	1,545,394,380

임차보증금의 감소	62,590,000	233,300,000	32,821,996

기타보증금의 감소	270,000,000	2,000,000

장기금융상품의 처분	50,000,000	365,135,270	120,194,100	163,115,084

매도가능금융자산의 처분	7,170,000	367,354,020	16,770,000

만기보유금융자산의 처분	100,000,000

기계장치의 처분	9,334,892	55,935,764

시추설비의 처분	27,630,986	2,801,307,161

차량운반구의 처분	19,454,549	2,731,818	88,122,730	66,592,672

사무용비품의 처분	660,000	471,100	10,460,168

회원권의 처분	97,000,000	97,000,000

유전개발의 처분	199,869,594	10,560,354,676

투자부동산(토지)의 처분	344,037,473

투자부동산(건물)의 처분	761,843,527

임대보증금의 증가	70,000,000	7,370,086,741	580,852,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	25,460,209,787	8,519,447,199

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	307,411,665

2.투자활동으로 인한 현금유출액 :	(200,178,468,345)	(266,014,811,503)	(354,620,703,434)	(451,213,624,604)

기타유동금융자산의 취득	(189,597,978,155)	(249,218,335,435)	(296,644,380,817)	(271,627,791,248)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,476,600)	(6,476,600)

임차보증금의 증가	(1,531,940,000)	(263,416,000)

기타보증금의 증가	(290,000,000)

장기금융상품의 취득	(127,566)	(1,533,960)	(5,007,360)	(130,795,150)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(312,305,800)	(14,250,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(98,340,410,961)

토지의 취득	(5,080,675,096)	(11,259,685,572)	(11,293,008,072)	(27,948,558,834)

건물의 취득	(329,474,975)	(545,279,413)	(128,917,493)

구축물의 취득	(10,000,000)	(65,612,000)	(87,727,237)

공급설비의 취득	(369,902,931)	(699,636,276)	(3,916,546,544)	(6,665,555,740)

기계장치의 취득	(9,334,892)	(8,100,000)	(106,005,213)

차량운반구의 취득	(311,147,468)	(113,122,764)	(486,043,103)	(491,981,962)

사무용비품의 취득	(17,592,821)	(148,999,219)	(1,100,544,536)	(1,762,821,284)

시추설비의 취득	(2,724,680)

기타유형자산의 취득	(1,082,743,959)	(107,690,000)

건설중인자산의 취득	(4,131,424,979)	(3,770,563,013)	(26,309,964,862)	(32,227,273,673)

투자부동산(토지)의 취득	(121,642,196)	(8,800,000)	(361,400,571)	(2,781,825,709)

투자부동산(건물)의 취득	(423,514,612)	(1,398,569,387)	(931,474,208)

투자부동산(건설중인자산)의 취득	(9,764,633)

회원권의 취득	(174,590,000)	(178,808,000)

유전개발의 취득	(122,812,521)	(86,034,799)	(1,341,972,716)	(144,844,336)

산업재산권의 취득	(520,000)

기타무형자산의 취득	(1,650,000)	(29,820,000)	(496,219,594)	(710,310,321)

임대보증금의 감소	(5,791,000,000)	(791,087,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(629,100,000)

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	(148,403,998)	(425,680,100)	(5,537,878,922)

재무활동현금흐름	(1,984,509,500)	(2,150,541,494)	(10,063,741,000)	(11,962,980,159)

1.재무활동으로 인한 현금유입액 :	0	1,892,000,000	4,251,000,000	15,904,489,269

단기차입금의 증가	1,892,000,000	13,292,489,269

장기차입금의 증가	4,251,000,000	2,612,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액 :	(1,984,509,500)	(4,042,541,494)	(14,314,741,000)	(27,867,469,428)

단기차입금의 상환	(1,272,000,000)	(16,080,615,311)

장기차입금의 상환	(6,821,600,000)	(505,076,000)

유동성장기차입금의 상환	(149,500,000)	(1,367,625,494)	(1,147,170,000)	(6,030,136,867)

배당금지급	(1,835,009,500)	(1,402,916,000)	(6,345,971,000)	(5,251,641,250)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(217,868,217)	(264,007,405)	511,240,332	372,503,972

현금및현금성자산의순증가(감소)	77,932,606,087	48,648,413,581	44,200,091,298	(95,237,152,994)

기초현금및현금성자산	130,076,092,075	85,876,000,777	85,876,000,777	181,113,153,771

기말현금및현금성자산	208,008,698,162	134,524,414,358	130,076,092,075	85,876,000,777