서울도시가스 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

제38기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제37기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
서울도시가스 주식회사

1. 회사의 개요서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

서울도시개발㈜	1,313,075	26.26

대성홀딩스㈜	1,130,000	22.60

김영민외	722,281	14.45

(사)로우랜드서비스	17,000	0.34

자기주식	1,115,742	22.32

기타주주	701,902	14.03

합 계	5,000,000	100.00

주석 - 계속

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

주석 - 계속

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용 하지 아 니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

주석 - 계속 3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업의 계절적 특성

당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월~3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.

주석 - 계속5. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

과 목	토지(*)	건물(*)	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	합 계

취득원가	112,053,412	70,616,573	2,346,350	3,641,250	13,032,684	865,784,547	10,398,956	851,970	1,078,725,742

감가상각누계액	-	(26,906,379)	(1,059,552)	(2,199,642)	(10,130,025)	(490,603,197)	-	-	(530,898,795)

정부보조금	-	-	-	-	(360)	-	-	-	(360)

장부금액	112,053,412	43,710,194	1,286,798	1,441,608	2,902,299	375,181,350	10,398,956	851,970	547,826,587

(*) 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.

(전기말) (단위: 천원)

과 목	토지(*)	건물(*)	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	합 계

취득원가	112,053,413	70,616,573	2,346,350	3,575,873	12,815,524	858,852,957	13,301,827	851,970	1,074,414,487

감가상각누계액	-	(26,465,026)	(1,036,120)	(2,182,873)	(9,859,002)	(484,191,742)	-	-	(523,734,763)

정부보조금	-	-	-	-	(2,619)	-	-	-	(2,619)

장부금액	112,053,413	44,151,547	1,310,230	1,393,000	2,953,903	374,661,215	13,301,827	851,970	550,677,105

(*) 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기와 전기 말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

과 목	토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	합 계

기초금액	112,053,413	44,151,547	1,310,230	1,393,000	2,953,903	374,661,215	13,301,827	851,970	550,677,105

취득	-	-	-	179,288	217,160	1,331,083	2,697,637	-	4,425,168

처분	-	-	-	(6)	-	-	-	-	(6)

감가상각비	-	(441,353)	(23,432)	(130,674)	(268,765)	(6,411,456)	-	-	(7,275,680)

기타	-	-	-	-	-	5,600,508	(5,600,508)	-	-

기말금액	112,053,413	43,710,194	1,286,798	1,441,608	2,902,298	375,181,350	10,398,956	851,970	547,826,587

(전기) (단위: 천원)

과 목	토지	건물	구축물	차량운반구	공기구비품	공급설비	건설중인자산	기타유형자산	합 계

기초금액	111,390,165	45,596,468	1,591,099	1,323,530	2,555,271	374,705,547	11,638,858	768,920	549,569,858

취득	663,248	471,048	-	596,199	1,419,292	5,103,577	23,937,987	83,050	32,274,401

처분	-	(348,296)	(179,978)	(3,323)	(13,915)	(971,929)	-	-	(1,517,441)

감가상각비	-	(1,767,673)	(100,891)	(523,406)	(1,006,745)	(25,541,698)	-	-	(28,940,413)

기타(*)	-	200,000	-	-	-	21,365,718	(22,275,018)	-	(709,300)

기말금액	112,053,413	44,151,547	1,310,230	1,393,000	2,953,903	374,661,215	13,301,827	851,970	550,677,105

(*) 기타증감 709,300천원은 주 석 28 에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분 에 해당합니다.

주석 - 계속6. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습 니다 .

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계

취득원가	16,246,169	27,328,294	907,402	44,481,865	16,246,169	27,328,294	907,402	44,481,865

상각누계액	-	(7,045,741)	(527,608)	(7,573,349)	-	(6,874,939)	(518,534)	(7,393,473)

장부금액	16,246,169	20,282,553	379,794	36,908,516	16,246,169	20,453,355	388,868	37,088,392

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

과 목	토지	건물	구축물	합 계

기초금액	16,246,169	20,453,355	388,868	37,088,392

감가상각비	-	(170,802)	(9,074)	(179,876)

기말금액	16,246,169	20,282,553	379,794	36,908,516

(전기) (단위: 천원)

과 목	토지	건물	구축물	합 계

기초금액	16,246,169	21,136,562	425,165	37,807,896

감가상각비	-	(683,207)	(36,297)	(719,504)

기말금액	16,246,169	20,453,355	388,868	37,088,392

주석 - 계속(3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

투자부동산에서 발생한 임대수익	122,414	327,724

투자부동산에서 발생한 운영비용	198,688	252,615

(4) 투자부동산의 공정가치

당분기 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	장부금액

토지	24,047,968	16,246,169

건물	37,779,581	20,282,553

합 계	61,827,549	36,528,722

투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다.

주석 - 계속7. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

과 목	유전개발(*)	회원가입권	기타무형자산	건설중인 무형자산	합 계

취득원가	36,817,815	374,900	18,764,547	4,379,125	60,336,387

상각누계액	(29,945,131)	-	(13,567,355)	-	(43,512,486)

손상차손누계액	(6,083,139)	-	-	-	(6,083,139)

정부보조금	-	-	(20,008)	-	(20,008)

장부금액	789,545	374,900	5,177,184	4,379,125	10,720,754

(*) 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 관련된 현재의무로 측정된 5,482백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참고).

(전기말) (단위: 천원)

과 목	유전개발(*)	회원가입권	기타무형자산	건설중인 무형자산	합 계

취득원가	36,817,815	374,900	18,337,647	4,431,488	59,961,850

상각누계액	(29,938,335)	-	(13,164,733)	-	(43,103,068)

손상차손누계액	(6,083,139)	-	-	-	(6,083,139)

정부보조금	-	-	(25,332)	-	(25,332)

장부금액	796,341	374,900	5,147,582	4,431,488	10,750,311

(*) 전기 중 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 관련된 현재의무로 측정된 5,482백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참고).

주석 - 계속 (2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

과 목	유전개발	회원가입권	기타무형자산	건설중인무형자산	합계

기초금액	796,341	374,900	5,147,582	4,431,488	10,750,311

취득	-	-	280,140	94,397	374,537

대체	-	-	146,760	(146,760)	-

상각비	(6,796)	-	(397,298)	-	(404,094)

기말금액	789,545	374,900	5,177,184	4,379,125	10,720,754

(전기) (단위: 천원)

과 목	유전개발	회원가입권	기타무형자산	건설중인무형자산	합계

기초금액	7,029,968	374,900	3,841,304	-	11,246,172

취득	24,451	-	2,490,640	4,431,488	6,946,579

손상차손	(6,083,139)	-	-	-	(6,083,139)

상각비	(174,939)	-	(1,184,362)	-	(1,359,301)

기말금액	796,341	374,900	5,147,582	4,431,488	10,750,311

8. 유전개발 당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

구 분	자원개발 단계	내 용	지분율

무형자산	생산	Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄	5.00%

무형자산	생산	베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄	3.25%

주석 - 계속 9. 리스

당사는 토지, 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 12년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	합계

취득원가	58,195,817	2,260,894	60,456,711

감가상각누계액	(4,631,817)	(386,717)	(5,018,534)

장부금액	53,564,000	1,874,177	55,438,177

(전기말) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	합계

취득원가	58,195,817	1,966,898	60,162,715

감가상각누계액	(3,731,406)	(228,134)	(3,959,540)

장부금액	54,464,411	1,738,764	56,203,175

주석 - 계속(2) 당 분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	토지	건물	합계

기초금액	54,464,411	1,738,763	56,203,174

당기취득	-	293,996	293,996

감가상각비	(900,411)	(158,582)	(1,058,993)

기말금액	53,564,000	1,874,177	55,438,177

(전기) (단위: 천원)

토지	건물	합계

기초금액	54,247,465	1,951,415	56,198,880

당기취득	3,948,352	15,482	3,963,834

감가상각비	(3,731,406)	(228,134)	(3,959,540)

기말금액	54,464,411	1,738,763	56,203,174

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 감가상각비	1,058,994	55,626

리스부채 이자비용	519,110	14,487

단기리스 관련 비용	15,112	45,163

소액자산리스 관련 비용	10,589	239

당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 60 백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,869 백만원입니다.

주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1년 이내	5,134,106	5,110,336

1년 초과 5년 이내	20,271,071	20,185,051

5년 초과	48,067,304	47,916,289

합 계	73,472,481	73,211,676

(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	4,969,568	4,946,512

비유동부채	48,834,058	51,887,332

합 계	53,803,626	56,833,844

주석 - 계속 10. 종속기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

굿가든㈜	대한민국	작물재배업	96.33%	20,612,515	96.33%	20,612,515

지알엠㈜	대한민국	부동산 관리업	100.00%	61,385,488	100.00%	61,385,488

지알이에스㈜	대한민국	배관 및 냉난방 공사업	100.00%	5,000,000	100.00%	5,000,000

DER Inc.	미국	부동산 임대업	100.00%	8,921,044	100.00%	8,921,044

SCGAU PTY Ltd.(*)	호주	원유 및 천연가스 채굴	100.00%	-	100.00%	-

SCG RESOURCES, Inc.	캐나다	관광 숙박시설 운영업	100.00%	7,527,120	100.00%	7,527,120

SHINE CHILE	칠레	관광 숙박시설 운영업	99.99%	2,714,815	99.99%	2,714,815

강서도시가스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	60.00%	324,276	60.00%	324,276

남부도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	80.00%	464,291	80.00%	464,291

서현이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	100.00%	710,978	100.00%	710,978

서경에너지서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	55.00%	475,595	55.00%	475,595

㈜덕양도시가스서비스	대한민국	도시가스관리대행업	60.00%	420,424	60.00%	420,424

은평도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	80.00%	479,023	80.00%	479,023

서부도시가스서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	80.00%	481,227	80.00%	481,227

용산도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	100.00%	581,331	100.00%	581,331

유광에너지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	80.00%	631,460	80.00%	631,460

일산도시가스이앤지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	60.00%	443,074	60.00%	443,074

강북도시가스서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	70.00%	488,443	70.00%	488,443

경기도시가스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	100.00%	702,423	100.00%	702,423

관악도시가스서비스㈜	대한민국	도시가스관리대행업	60.00%	438,900	60.00%	438,900

합 계	112,802,427	112,802,427

(*) SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다.

연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다.

주석 - 계속 11. 관계기업투자 주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

비테스코테크놀로지스코리아㈜	대한민국	자동차부품 제조	35.00%	44,584,237	35.00%	44,584,237

서울씨엔지㈜	대한민국	차량연료 도매업	40.00%	983,166	40.00%	983,166

㈜해피그린서비스	대한민국	도시가스관리대행업	40.00%	297,303	40.00%	297,303

마포도시가스이엔지㈜	대한민국	도시가스관리대행업	40.00%	232,522	40.00%	232,522

노을그린에너지㈜(*)	대한민국	연료전지발전업	15.00%	900,000	15.00%	900,000

파주에코에너지㈜(*)	대한민국	연료전지발전업	6.00%	3,230,000	6.00%	3,230,000

합 계	50,227,228	50,227,228

(*) 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다.

12. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	5,114,214	5,186,316

유동자산

단기금융상품	8,813,927	8,798,962

당기손익-공정가치측정금융자산	532,582,404	415,862,280

소 계	541,396,331	424,661,242

합 계	546,510,545	429,847,558

(*) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

주석 - 계속(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	5,186,316	6,747,249

평가손익	(72,102)	(1,560,933)

기말잔액	5,114,214	5,186,316

13. 기타비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동자산

순확정급여자산(*)	-	106,557

유동자산

선급금	74,396	92,013

선급비용	683,504	390,849

부가세대급금	-	663,882

소 계	757,900	1,146,744

합 계	757,900	1,253,301

(*) 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석 29 참고)

주석 - 계속

14. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	358,171	339,519

저장품	740,495	632,363

합 계	1,098,666	971,882

15. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동자산

장기미수금	9,346	47,139

당좌개설보증금	6,000	6,000

회원권보증금	1,255,578	1,255,578

임차보증금	1,390,000	1,390,000

영업보증금	1,282	1,282

소 계	2,662,206	2,699,999

유동자산

매출채권	223,540,280	265,075,872

손실충당금	(3,786,065)	(3,809,050)

미수금	7,151,876	1,713,361

손실충당금	(310,016)	(307,678)

미수수익	25,515	33,964

소 계	226,621,590	262,706,469

합 계	229,283,796	265,406,468

주석 - 계속(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

항 목	장부금액	6개월이하	6개월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과

매출채권 및 기타채권	56,297,056	55,427,132	477,876	392,048	-

(전기말) (단위: 천원)

항 목	장부금액	6개월이하	6개월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년 초과

매출채권 및 기타채권	34,739,099	33,143,093	1,368,830	227,175	-

16. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	4,310	3,210

예적금	32,011,347	18,664,501

합 계	32,015,657	18,667,711

주석 - 계속17. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행	2,000	2,000	당좌개설보증금

우리은행	2,000	2,000

신한은행	2,000	2,000

합 계	6,000	6,000

18. 자본금

당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

주식의 종류	발행예정주식수	총발행주식수(*)	주당 액면가액(원)	자본금(*)

보통주	28,000,000	5,000,000	5,000	35,000,000

(*) 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.

19. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,653,280	13,653,280

자기주식처분이익	9,406,501	9,406,501

합 계	23,059,781	23,059,781

주석 - 계속20. 자기주식

당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유주식수	1,115,742주	1,115,742주

자기주식	45,337,354	45,337,354

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(3,913,160)	(3,857,988)

주석 - 계속22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	17,500,000	17,500,000

배관및안전설비투자적립금	135,126,793	135,126,793

기업합리화적립금	267,573	267,573

미처분이익잉여금	784,060,853	768,135,852

합 계	936,955,219	921,030,218

1) 이익준비금

상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

2) 배관및안전설비투자적립금당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다.

3) 기업합리화적립금당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.

주석 - 계속(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	921,030,218	914,676,821

당기손익	22,827,200	14,076,275

배당금 지급	(6,797,452)	(6,797,452)

확정급여제도의 재측정요소	(104,747)	(925,426)

기말잔액	936,955,219	921,030,218

23. 주당이익

당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당순이익(단위: 원)

내 역	당분기	전분기

보통주분기순이익	22,827,199,845	21,677,208,040

기본주당순이익(*)	5,877	5,581

(*) 기본주당순이익 = 보통주 분기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수

(2) 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

발행보통주식수	5,000,000	5,000,000

자기주식 효과	(1,115,742)	(1,115,742)

가중평균유통보통주식수	3,884,258	3,884,258

당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

주석 - 계속24. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말	상환조건

국민은행	공급배관건설자금	1.75%(변동)	5,147,225	5,266,550	5년 거치 10년 분할상환

우리은행	공급배관건설자금	1.75%(변동)	1,256,750	1,278,000	5년 거치 10년 분할상환

안전관리기금	1.75%(변동)	590,200	636,400	3년 거치 5년 분할상환

신한은행	안전관리기금	1.75%(변동)	325,000	350,000	3년 거치 5년 분할상환

공급배관건설자금	1.75%(변동)	3,751,000	3,751,000	5년 거치 10년 분할상환

하나은행	공급배관건설자금	1.75%(변동)	1,227,000	1,227,000	5년 거치 10년 분할상환

안전관리기금	1.75%(변동)	123,800	166,400	3년 거치 5년 분할상환

소 계	12,420,975	12,675,350

차감 : 유동성장기차입금	(1,154,070)	(1,082,400)

합 계	11,266,905	11,592,950

(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다.

(단위: 천원)

구 분	명목 이자율	장부금액

유동성장기차입금	1.75%	254,375

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환기간	장기차입금

2020.04.01 ~ 2020.03.31	1,154,070

2021.04.01 ~ 2021.03.31	1,299,630

2022.04.01 ~ 2022.03.31	1,291,980

2023.04.01 ~ 2023.03.31	1,262,540

2024.04.01 이후	7,412,755

합 계	12,420,975

주석 - 계속25. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동부채

임대보증금	3,350,190	3,250,190

수입보증금	1,101,383	1,055,783

소 계	4,451,573	4,305,973

유동부채

매입채무	320,113,819	264,689,161

미지급금	8,713,178	14,366,899

미지급비용	4,333,836	5,953,818

미지급배당금	903,823	-

소 계	334,064,656	285,009,878

합 계	338,516,229	289,315,851

주석 - 계속

26. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동충당부채

복구충당부채	301,920	319,604

기타손실충당부채	4,801,095	4,801,095

소 계	5,103,015	5,120,699

유동충당부채

복구충당부채	1,930,822	1,787,446

기타손실충당부채	680,937	680,937

소 계	2,611,759	2,468,383

합 계	7,714,774	7,589,082

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초잔액	전입액	외화환산손실	기말잔액

복구충당부채	2,107,050	7,763	117,928	2,232,741

기타손실충당부채	5,482,032	-	-	5,482,032

합 계	7,589,082	7,763	117,928	7,714,773

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초잔액	전입액	외화환산손실	기말잔액

복구충당부채	2,001,170	34,976	70,904	2,107,050

기타손실충당부채	-	5,482,032	-	5,482,032

합 계	2,001,170	5,517,008	70,904	7,589,082

상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.

주석 - 계속27. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동금융보증부채	28,180	37,823

비유동금융보증부채	5,516	9,316

합 계	33,696	47,139

28. 기타비금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동부채

비유동계약부채	163,415,260	160,833,796

유동부채

예수금	22,651,166	2,910,400

유동계약부채	25,935,148	26,040,756

소 계	48,586,314	28,951,156

합 계	212,001,574	189,784,952

주석 - 계속 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

시설분담금(*1)	160,523,648	158,201,289

계량기교체비용(*2)	13,160,203	12,749,967

원인자이설부담금(*3)	15,601,945	15,850,187

연수원운영선수금(*4)	7,872	3,300

포인트충당금	56,740	69,809

합 계	189,350,408	186,874,552

유동	25,935,148	26,040,756

비유동	163,415,260	160,833,796

(*1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.
(*2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다.
(*3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다.
(*4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다.

1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	158,201,289	147,351,737

기중 수취액	4,120,968	18,703,073

기중 수익인식액	(1,798,609)	(7,144,221)

기타 변동액(*)	-	(709,300)

기말잔액	160,523,648	158,201,289

차감 : 유동성대체	(7,770,461)	(7,707,671)

비유동시설분담금	152,753,187	150,493,618

(*) 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다.

주석 - 계속 2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	12,749,967	12,570,296

기중 수취액	785,932	3,113,526

기중 수익인식액	(375,696)	(2,933,855)

기말잔액	13,160,203	12,749,967

차감 : 유동성대체	(2,498,130)	(2,409,789)

비유동공사부담금	10,662,073	10,340,178

3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

시설분담금	1,798,609	1,637,422

계량기교체비용	375,696	480,425

원인자이설부담금	1,893,311	636,242

연수원운영선수금	1,000	2,100

합 계	4,068,616	2,756,189

주석 - 계속

29. 종업원급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

[순확정급여부채(자산)]

확정급여채무의 현재가치	60,513,933	58,977,367

사외적립자산의 공정가치	(59,265,412)	(59,083,924)

소 계	1,248,521	(106,557)

[기타종업원급여부채]

기타장기종업원급여채무(*)	1,817,731	1,781,744

(*) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다.

(2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적 으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 85,040천원 및 73,336천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 28,476천원 및 49,474천원입니다.

(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.

주석 - 계속1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	58,977,367	53,956,192

퇴직급여 지급액	-	(1,956,100)

당기근무원가	1,217,851	4,688,799

이자원가	318,715	1,378,470

확정급여채무의 재측정요소	-	910,006

기말잔액	60,513,933	58,977,367

2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정금리형 채권	59,197,767	59,016,279

국민연금전환금	67,645	67,645

합 계	59,265,412	59,083,924

3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	59,083,924	56,467,282

퇴직급여 지급액	-	(4,617)

사외적립자산 납입액	-	1,500,000

사외적립자산의 이자수익	319,301	1,299,767

사외적립자산의 재측정요소	(137,813)	(178,508)

기말잔액	59,265,412	59,083,924

주석 - 계속

4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

근무원가

당기근무원가(*)	1,217,851	1,208,197

순확정급여부채(자산) 순이자비용

확정급여채무의 이자비용	318,715	344,617

사외적립자산의 이자수익	(319,301)	(360,939)

합 계	1,217,265	1,191,875

(*) 당분기와 전분기 중 각각 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위로금 63,218 천원 과 343, 633천원이 포함되어 있지 않습니다.

5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.20%	2.20%

미래임금인상률	4.44%	4.44%

6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익	137,813	152,892

주석 - 계속30. 매출액과 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	538,224,964	569,874,815

가스매출액	534,447,051	566,662,156

자원개발수익	399,471	427,744

기타매출액	3,378,442	2,784,915

매출원가	475,018,398	508,323,809

가스매출원가	474,676,606	508,141,671

자원개발원가	6,796	158,656

기타매출원가	334,996	23,482

(2) 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

한시점에 인식하는수익

가스매출액	534,447,051	566,662,156

자원개발수익	399,471	427,744

기타매출액	1,579,833	1,147,493

소 계	536,426,355	568,237,393

기간에 걸쳐 인식하는 수익

기타매출액(이연수익)(주석28 참고)	1,798,609	1,637,422

합 계	538,224,964	569,874,815

주석 - 계속 31. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기

급여	13,304,241	13,338,449

퇴직급여	1,324,529	1,571,524

복리후생비	2,071,691	1,970,851

감가상각비	7,275,680	7,188,921

투자부동산상각비	179,876	179,876

무형자산상각비	397,298	283,943

사용권자산감가상각비	1,058,994	55,625

보건방역비	20,879	21,141

외부시상금	2,785	425

교육훈련비	31,503	45,501

여비교통비	19,618	17,231

자동차비	449,794	451,569

통신비	144,069	133,572

수도광열비	216,634	210,146

소모품비	191,455	110,573

수선비	1,069,690	773,000

도서인쇄비	190,992	165,852

광고선전비	63,270	78,110

제수수료	13,521,564	14,650,388

회비	181,178	185,676

보험료	184,392	179,738

접대비	98,503	85,609

세금과공과	382,715	1,211,820

임차료	72,964	176,147

대손충당금환입	(22,985)	(57,953)

직장보육시설운영비	97,019	90,401

해외광구관리비	458,150	454,509

합 계	42,986,498	43,572,644

주석 - 계속 32 . 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(126,784)	475,138,386	-	475,011,602

상 품	(18,653)	474,695,259	-	474,676,606

저장품	(108,131)	443,127	-	334,996

종업원급여	-	-	16,700,460	16,700,460

감가상각비와 기타상각비	-	6,796	8,911,848	8,918,644

제수수료	-	-	13,521,564	13,521,564

임차료	-	-	72,964	72,964

수선비	-	-	1,069,690	1,069,690

세금과공과	-	-	382,715	382,715

기타	-	-	2,327,257	2,327,257

합 계	(126,784)	475,145,182	42,986,498	518,004,896

(전분기) (단위: 천원)

구 분	재고자산의 변동	매출원가	판매비와관리비	합 계

재고자산의 변동	(28,379)	508,193,532	-	508,165,153

상 품	(16,063)	508,157,734	-	508,141,671

저장품	(12,316)	35,798	-	23,482

종업원급여	-	-	16,880,825	16,880,825

감가상각비와 기타상각비	-	158,656	7,708,366	7,867,022

제수수료	-	-	14,650,388	14,650,388

임차료	-	-	176,147	176,147

수선비	-	-	773,000	773,000

세금과공과	-	-	1,211,820	1,211,820

기타	-	-	2,172,098	2,172,098

합 계	(28,379)	508,352,188	43,572,644	551,896,453

주석 - 계속 33. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산

- 단기금융상품	148,282	161,138

- 기타상각후원가측정금융자산	934	125

소 계	149,216	161,263

금융수익 - 기타

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	2,602,749	1,888,715

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	-	502,833

외화환산이익	323,042	276,825

외환차익	17,822	16,749

배당금수익	5,231,508	9,841,828

소 계	8,175,121	12,526,950

합 계	8,324,337	12,688,213

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	581,854	81,807

외화환산손실	182,760	35,259

외환차손	13	4,663

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	265,762	-

기타금융상품처분손실	91,512	84,629

합 계	1,121,901	206,358

주석 - 계속34. 기타수익과 기타비용

당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기	전분기

기타수익

용구수입	375,696	480,424

임대료수입	92,594	93,902

도시가스연체료	1,111,737	1,224,033

유형자산처분이익	20,312	35,395

기타대손충당금환입	-	6,489

잡이익	966,039	862,765

합 계	2,566,378	2,703,008

기타비용

용구손료	423,900	476,921

기타의대손상각비	2,338	-

유형자산처분손실	-	7,681

무형자산손상차손	-	6,083,139

잡손실	42,275	45,229

합 계	468,513	6,612,970

주석 - 계속 35. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기 법인세 등 부담 내역	7,341,375	7,363,216

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	(110,773)	53,641

손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용	(537,432)	(2,543,810)

일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채	(41,289,063)	(47,436,893)

일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채	(40,701,635)	(44,942,452)

자본에 직접 반영된 이연법인세	49,996	(49,369)

법인세비용	6,693,170	4,873,047

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

자본에 직접 반영된 이연법인세	49,996	(49,369)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	16,930	(8,819)

확정급여제도의 재측정요소	33,066	(40,550)

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	29,520,370	26,550,255

적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용	7,028,429	6,309,662

조정사항:

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과	(404,965)	(741,887)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(110,773)	53,641

기타	180,479	(748,369)

법인세비용	6,693,170	4,873,047

평균유효세율	22.67%	18.35%

주석 - 계속36. 금융상품의 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

[금융자산]

현금및현금성자산	32,015,657	18,667,711

당기손익-공정가치측정금융자산:

기타유동금융자산	532,582,404	415,862,280

상각후원가측정금융자산:

매출채권 및 기타채권(비유동)	2,662,206	2,699,999

매출채권 및 기타채권(유동)	226,621,590	262,706,469

기타유동금융자산	8,813,927	8,798,962

소 계	238,097,723	274,205,430

기타포괄손익-공정가치측정금융자산:

기타비유동금융자산	5,114,214	5,186,316

금융자산 계	807,809,998	713,921,737

[금융부채]

상각후원가측정금융부채:

매입채무 및 기타채무(비유동)	4,451,573	4,305,973

매입채무 및 기타채무(유동)	334,064,656	285,009,878

장기차입금	11,266,905	11,592,950

유동성장기차입금	1,154,070	1,082,400

기타비유동금융부채	5,515	9,316

기타유동금융부채	28,180	37,823

소 계	350,970,899	302,038,340

리스부채:

비유동리스부채	48,834,058	51,887,332

유동성리스부채	4,969,568	4,946,512

소 계	53,803,626	56,833,844

금융부채 계	404,774,525	358,872,184

주석 - 계속(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

항 목	이자수익	외화 환산손익	외환차 손익	배당금 수익	기타금융상품평가손익	이자비용	기타금융상품처분손실	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

당기손익-공정가치측정금융자산	2,602,748	-	-	-	(265,762)	-	(91,512)	-

상각후원가측정금융자산	149,216	258,209	17,810	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	55,638	-	-	-	(55,172)

상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	-	(54,979)	-	-

리스부채	-	-	-	-	-	(519,110)	-	-

합 계	2,751,964	258,209	17,810	55,638	(265,762)	(574,089)	(91,512)	(55,172)

(전분기) (단위: 천원)

항 목	이자수익	외화 환산손익	외환차 손익	배당금 수익	기타금융상품평가손익	이자비용	기타금융상품처분손실	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

당기손익-공정가치측정금융자산	1,888,715	-	-	-	502,833	-	(84,629)	-

상각후원가측정금융자산	161,263	276,825	12,086	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	10,638	-	-	-	(30,096)

상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	-	(67,320)	-	-

리스부채	-	-	-	-	-	(14,487)	-	-

합 계	2,049,978	276,825	12,086	10,638	502,833	(81,807)	(84,629)	(30,096)

주석 - 계속 37. 위험관리

(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	12,420,975	12,675,350

차감: 현금 및 현금성자산	(32,015,657)	(18,667,711)

순차입금	(19,594,682)	(5,992,361)

자본총계	945,764,486	929,894,658

총자본부채비율	-	-

주석 - 계속(2) 금융위험관리 1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

장기매출채권 및 장기기타채권	2,662,206	2,699,999

기타비유동금융자산	5,114,214	5,186,316

매출채권 및 기타채권	230,717,670	266,823,197

현금및현금성자산	32,015,657	18,667,711

기타유동금융자산	541,396,331	424,661,242

금융보증계약(*)	13,759,721	17,659,183

합 계	825,665,799	735,697,648

(*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 33,696 천원 이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다.

주석 - 계속2) 손상차손

당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

채 권 연 령	채무불이행률	채권잔액	기대신용손실	순장부금액

미연체	0.09%	174,029,734	177,852	173,851,882

6개월 이하	0.29%	54,784,514	222,524	54,561,990

6개월초과 1년이하	29.08%	673,789	195,913	477,876

1년초과 1년 6개월이하	60.98%	881,673	537,603	344,070

1년 6개월 초과 2년 이하	85.14%	127,947	108,939	19,008

2년 초과 2년 6개월 이하	90.33%	296,281	267,631	28,650

2년 6개월 초과 3년 이하	99.63%	87,283	86,963	320

3년초과	100.00%	2,498,656	2,498,656	-

합 계	233,379,877	4,096,081	229,283,796

(전기말) (단위: 천원)

채 권 연 령	채무불이행률	채권잔액	기대신용손실	순장부금액

미연체	0.10%	230,898,643	231,273	230,667,370

6개월 이하	0.28%	33,236,178	93,085	33,143,093

6개월초과 1년이하	29.30%	1,936,062	567,232	1,368,830

1년초과 1년 6개월이하	60.26%	414,494	249,758	164,736

1년 6개월 초과 2년 이하	84.80%	343,103	290,953	52,150

2년 초과 2년 6개월 이하	91.53%	107,072	98,002	9,070

2년 6개월 초과 3년 이하	99.42%	211,149	209,930	1,219

3년초과	100.00%	2,376,495	2,376,495	-

합 계	269,523,196	4,116,728	265,406,468

주석 - 계속당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

항 목	비손상채권(집합평가 대상)	손상채권	합 계

기초잔액	4,036,718	80,010	4,116,728

손상차손환입	(22,985)	-	(22,985)

손상차손	2,338	-	2,338

기말잔액	4,016,071	80,010	4,096,081

(전기) (단위: 천원)

항 목	비손상채권(집합평가 대상)	손상채권	합 계

기초잔액	3,878,686	80,010	3,958,696

제각금액	(150,526)	-	(150,526)

손상차손	308,558	-	308,558

기말잔액	4,036,718	80,010	4,116,728

주석 - 계속(3) 외환위험

당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	6,549,301	-	6,151,520	-

CAD	2,283,125	-	2,347,957	-

합 계	8,832,426	-	8,499,477	-

당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	654,930	(654,930)	615,152	(615,152)

CAD	228,312	(228,312)	234,796	(234,796)

합 계	883,242	(883,242)	849,948	(849,948)

주석 - 계속(4) 이자율위험

변동이자율로 발행된 채무증권으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기차입금	11,266,905	11,592,950

유동성장기차입금	1,154,070	1,082,400

합 계	12,420,975	12,675,350

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	1% 상승시	1% 하락시

손익	순자산	손익	순자산

장기차입금	(112,669)	(112,669)	112,669	112,669

유동성장기차입금	(11,541)	(11,541)	11,541	11,541

주석 - 계속(5) 유동성위험

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구분	1년이내	1년초과~5년이내	5년초과	합계

무이자	334,064,656	4,451,573	-	338,516,229

변동이자율상품	1,380,765	5,691,295	6,520,039	13,592,099

리스부채	5,134,106	20,271,071	48,067,304	73,472,481

금융보증계약	13,759,721	-	-	13,759,721

합 계	354,339,248	30,413,939	54,587,343	439,340,530

(전기말) (단위: 천원)

구분	1년이내	1년초과~5년이내	5년초과	합계

무이자	285,009,877	4,305,974	-	289,315,851

변동이자율상품	1,295,821	4,492,209	8,080,395	13,868,425

리스부채	5,110,336	20,185,051	47,916,289	73,211,676

금융보증계약	17,659,183	-	-	17,659,183

합 계	309,075,217	28,983,234	55,996,684	394,055,135

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

주석 - 계속(6) 공정가치

1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치측정금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,114,214	5,114,214	5,186,316	5,186,316

유동성당기손익-공정가치측정금융자산	532,582,404	532,582,404	415,862,280	415,862,280

소 계	537,696,618	537,696,618	421,048,596	421,048,596

상각후원가측정금융자산:

장기매출채권 및 장기기타채권	2,662,206	2,662,206	2,699,999	2,699,999

매출채권 및 기타채권	226,621,590	226,621,590	262,706,469	262,706,469

기타유동금융자산	8,813,927	8,813,927	8,798,962	8,798,962

소 계	238,097,723	238,097,723	274,205,430	274,205,430

합 계	775,794,341	775,794,341	695,254,026	695,254,026

상각후원가측정금융부채:

장기매입채무 및 장기기타채무	4,451,573	4,451,573	4,305,973	4,305,973

매입채무 및 기타채무	334,064,656	334,064,656	285,009,878	285,009,878

장기차입금	11,266,905	11,266,905	11,592,950	11,592,950

유동성장기차입금	1,154,070	1,154,070	1,082,400	1,082,400

기타비유동금융부채	5,515	5,515	9,316	9,316

기타유동금융부채	28,180	28,180	37,823	37,823

소 계	350,970,899	350,970,899	302,038,340	302,038,340

리스부채:

비유동리스부채	48,834,058	48,834,058	51,887,332	51,887,332

유동성리스부채	4,969,568	4,969,568	4,946,512	4,946,512

소 계	53,803,626	53,803,626	56,833,844	56,833,844

합 계	404,774,525	404,774,525	358,872,184	358,872,184

주석 - 계속2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입 변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	209,214	-	4,905,000	5,114,214	281,316	-	4,905,000	5,186,316

당기손익-공정가치측정금융자산	532,582,404	532,582,404	415,862,280	415,862,280

3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	총포괄손익	매입	매도	수준간 이동	기말잔액

당기이익	기타포괄손익

당분기 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,905,000	-	-	-	-	-	4,905,000

전기 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,428,700	-	(1,523,700)	-	-	-	4,905,000

4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

주석 - 계속 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 6) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치간의 연관성

금융자산

시장성없는 지분증권	4,905,000	할인된 현금흐름	매출액 증가율	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임.

세전 영업이익률

가중평균자본비용

주석 - 계속 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다. 당사는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.

10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

주석 - 계속 38. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12매 를 담보 로 제공하고 있습니다.

(2) 당사 는 당분기 말 현재 5 건 의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 87,595천원 으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제 공 자	내 용	금 액

서울보증보험	한국농어촌공사 외 243건	3,308,402

(4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

은행명	내 용	한 도	실행액	잔 액

신한은행	운전자금대출	1,000,000	-	1,000,000

석유사업기금대출	4,076,000	4,076,000	-

우리은행	석유사업기금대출	1,846,950	1,846,950	-

KEB하나은행	운전자금대출	1,000,000	-	1,000,000

석유사업기금대출	1,350,800	1,350,800	-

국민은행	석유사업기금대출	5,147,225	5,147,225	-

합 계	14,420,975	12,420,975	2,000,000

주석 - 계속39. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

종속기업	굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, SCGAU PTY Ltd., 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜

관계기업	비테스코테크놀로지스코리아㈜, 서울씨엔지㈜,㈜해피그린서비스, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지 ㈜

기타회사(*)	서울도시개발 ㈜ 외

(*) 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.

주석 - 계속

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분	당분기	전분기

매출 등(*)	매입 등	매출 등(*)	매입 등

종속기업:

강서도시가스㈜	88,571	432,733	92,691	453,568

남부도시가스이엔지㈜	124,563	448,416	133,188	477,826

농업회사법인 굿가든	408	39,034	408	22,107

㈜덕양도시가스서비스	939	420,699	6,428	476,337

서경에너지서비스㈜	112,514	518,794	98,373	641,329

서부도시가스서비스㈜	55,809	364,431	70,135	416,292

서현이엔지㈜	687	447,422	67,622	420,569

용산도시가스이엔지㈜	85,208	432,260	91,549	446,694

은평도시가스이엔지㈜	1,227	373,729	39,110	447,906

유광에너지㈜	51,327	407,150	74,194	455,951

일산도시가스이앤지㈜	5,956	329,467	31,856	383,206

강북도시가스서비스㈜	40,364	485,864	40,489	548,054

경기도시가스㈜	33,411	261,969	6,300	323,460

지알엠㈜	17,982	71,969	20,518	90,336

지알이에스㈜	24,424	343,687	12,341	175,899

관악도시가스서비스㈜	1,118	388,772	60,098	449,108

소 계	644,508	5,766,396	845,300	6,228,642

관계기업:

㈜해피그린서비스	19,022	504,386	22,916	566,704

마포도시가스이엔지㈜	4,372	426,172	28,222	456,532

서울씨엔지㈜	8,838,225	-	8,502,955	-

비테스코테크놀로지스코리아㈜	4,418,070	-	8,836,140	-

노을그린에너지㈜	4,390,857	-	5,504,309	-

소 계	17,670,546	930,558	22,894,542	1,023,236

(*) 당분기 및 전분기 종속기업과 관계기업으로부터 발생한 배당금수익 5,175,870천원 및 9,831,190천원을 포함하고 있습니다.

주석 - 계속

특수관계 구분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

기타:

서울도시개발㈜	897	-	897	-

서울에너지자원㈜	8,607	702	11,971	9,363

에스씨지솔루션즈㈜	363,158	6,677,178	508,584	6,684,043

서울도시미디어	925	184,144	648	154,987

피델리㈜	30,660	200	30,660	720

한국인터넷빌링㈜	900	30,150	900	161,906

에스씨지랩㈜	4,848	260,867	-	-

소 계	409,995	7,153,241	553,660	7,011,019

합 계	18,725,049	13,850,195	24,293,502	14,262,897

주석 - 계속

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분	당분기말	전기말

채권 등(*)	채무 등	채권 등	채무 등

종속기업:

강북도시가스서비스㈜	39,200	164,944	-	218,533

강서도시가스㈜	87,600	150,031	-	144,212

경기도시가스㈜	33,000	77,187	-	101,787

남부도시가스이엔지㈜	124,000	148,337	-	155,180

농업회사법인 굿가든	-	5,675	-	5,000

㈜덕양도시가스서비스	-	122,670	-	130,184

서경에너지서비스㈜	110,000	172,431	-	200,670

서부도시가스서비스㈜	55,200	118,187	-	129,360

서현이엔지㈜	-	151,424	-	155,715

용산도시가스이엔지㈜	84,000	149,602	-	141,616

은평도시가스이엔지㈜	-	128,429	-	208,921

유광에너지㈜	49,600	140,069	-	142,002

일산도시가스이앤지㈜	4,800	102,850	-	121,435

지알엠㈜	484,400	63,629	484,400	60,883

지알이에스㈜	16,435	458,567	3,444	500,075

관악도시가스서비스㈜	-	125,642	-	139,550

소 계	1,088,235	2,279,674	487,844	2,555,123

관계기업:

㈜해피그린서비스	18,000	180,537	-	190,603

마포도시가스이엔지㈜	2,400	132,125	-	161,316

서울씨엔지㈜	3,117,047	320,000	3,487,318	320,000

비테스코테크놀로지스코리아㈜	4,418,070	-	-	-

노을그린에너지㈜	1,509,987	-	1,766,797	-

소 계	9,065,504	632,662	5,254,115	671,919

(*) 당분기말 현재 종속기업과 관계기업으로부터 발생한 미수배당금 5,025,870천원을 포함하고 있습니다.

주석 - 계속

특수관계 구분	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

기 타:

서울도시개발㈜	-	46,000	-	46,004

서울도시미디어	-	79,267	-	75,746

서울에너지자원㈜	-	259,990	-	259,991

에스씨지솔루션즈㈜(*)	340,264	1,809,654	310,736	2,307,156

한국인터넷빌링㈜	-	11,031	-	87,844

에스씨지랩㈜	2,424	175,581	-	-

피델리㈜	-	226,001	-	226,614

소 계	342,688	2,607,524	310,736	3,003,355

합 계	10,496,427	5,519,860	6,052,695	6,230,397

(*) 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다.

(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다.

(외화단위: 천THB, 천원)

구 분	특수관계 구분	제공받은자	보증금액	보 증 내 용

지급보증(*)	기 타	SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd.	THB 367,514	CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증

지급보증	관계기업	노을그린에너지㈜	900,000	하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공)

(*) 당사는 상기 보증에 대하여 보증계약잔액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

(5) 주요 경영진과의 거래

당사는 당분기와 전분기 중 각각 1,384,370 천원 과 1,442,581천원 의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.

주석 - 계속 40. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설중인유형자산의 본계정 대체	5,600,507	4,042,149

장기차입금의 유동성 대체	326,045	254,375

(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름에서발생한 변동	비현금 변동	기타변동	기말

차입금	12,675,350	(254,375)	-	-	12,420,975

리스부채	56,833,845	(3,324,214)	293,995	-	53,803,626

임대보증금	3,250,190	100,000	-	-	3,350,190

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름에서발생한 변동	비현금 변동	기타변동	기말

차입금	13,500,600	(179,500)	-	-	13,321,100

리스부채	(43,806)	1,854,802	3	1,810,999