우신시스템 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제35기 당분기 2018년 03월 31일 종료회계기간
제34기 전 기 2017년 12월 31일 종료회계기간
주식회사 우신시스템과 종속회사

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요주식회사 우신시스템은 1984년 2월 23일에 설립되었으며 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 자동차 차체(Door) 제조를 주된 영업으로 하고 있으며, 본사는 서울시 영등포구 양평동 2가에 위치하고 있습니다. 한편 회사는 2015년 중에 산업자원부로부터 "일억불 수출의 탑"을 수상한 바 있습니다.당사는 2001년 8월에 주식을 한국증권업협회에 등록하였으며, 2002년 5월에 주식을코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전하여 상장하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 재무제표일 현재의 자본금은 9,157,027천원이며 대주주는 대표이사(지분율: 35.68%)입니다.

(2) 종속기업의 개요(2)-1 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	취득금액	지분율

당분기	전기

무한우신기계유한공사	중국	차체지그사업	12월(주1)	3,719,233,506	100%	100%

연태우신과기유한공사	중국	차체지그사업	12월(주1)	1,942,215,379	80%	80%

인도우신엔지니어링	인도	차체지그사업	3월(주1)	1,821,269,344	100%	100%

(주)우신세이프티시스템	한국	자동차부품사업	12월(주1)	21,214,108,620	100%	100%

WOOSHIN HOLDINGCORPORATION	미국	차체지그사업	12월(주1)	3,544,400,000	100%	100%

WOOSHIN NORTHAMERICA LLC	미국	차체지그사업	12월(주1)	-	100%	100%

(주)에이에프에프씨	한국	자동차부품사업	12월(주1)	5,200,080,000	100%	100%

WOOSHIN PROPERTIES,LLC	미국	부동산임대업외	12월(주1)	1,126,000,000	100%	100%

WOOSHIN FRANCE, S.A.S.	프랑스	차체지그사업	12월(주1)	13,081,400	100%	-

합계	-	-	-	38,580,388,249

(주1) 검토를 받지 아니한 재무제표를 사용하였으며, 질문과 분석적절차 등을 수행하였습니다.

(2)-2 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 무한우신기계유한공사 연태우신과기유한공사 인도우신엔지니어링 (주)우신세이프티시스템 자산총액 14,719,627,715 20,498,454,634 16,362,956,241 91,964,979,769 부채총액 11,676,910,309 13,509,919,249 10,965,818,693 59,082,347,965 자본총액 3,042,717,406 6,988,535,385 5,397,137,548 32,882,631,804 매출액 2,944,612,433 2,951,606,431 4,150,507,186 23,128,155,153 당기순이익 (73,549,900) (252,236,743) 112,975,630 (2,825,850,689) 구 분 WOOSHIN HOLDING CORPORATION WOOSHIN NORTH AMERICA LLC (주)에이에프에프씨 WOOSHIN PROPERTIES, LLC WOOSHIN FRANCE,S.A.S. 자산총액 3,201,973,192 5,994,533,011 10,591,133,088 14,827,675,859 13,119,500 부채총액 5,332,500 5,350,282,053 9,947,717,050 14,266,720,641 - 자본총액 3,196,640,692 644,250,958 643,416,038 560,955,218 13,119,500 매출액 - 3,071,203,114 1,335,252,468 620,032,413 - 당기순이익 (241,265) (22,437,336) (212,472,287) (88,459,700) - (단위: 원) 구 분 무한우신기계유한공사 연태우신과기유한공사 인도우신엔지니어링 (주)우신세이프티시스템 자산총액 14,005,156,014 21,828,201,676 13,651,149,837 91,946,515,263 부채총액 10,999,161,668 14,843,131,924 8,255,298,280 56,367,760,305 자본총액 3,005,994,346 6,985,069,752 5,395,851,557 35,578,754,958 매출액 9,852,174,949 18,682,153,989 8,681,384,978 114,670,806,267 당기순이익 469,694,951 (34,124,808) (709,110,359) 805,675,467 구 분 WOOSHIN HOLDING CORPORATION WOOSHIN NORTH AMERICA LLC (주)에이에프에프씨 WOOSHIN PROPERTIES, LLC 자산총액 3,216,925,620 6,066,040,156 10,645,537,946 14,743,392,946 부채총액 5,357,000 5,396,410,495 9,789,649,621 14,091,474,161 자본총액 3,211,568,620 669,629,661 855,888,325 651,918,785 매출액 - 2,740,968,893 5,738,747,917 572,953,882 당기순이익 (1,964,269) (1,799,374,243) (1,462,876,148) (442,753,533) 2. 분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 다음과 같습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위 한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으 로 인식하였습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으며, 상세 정보는 주석 37에서 설명하고 있습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규 정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 37 에서 설명하고 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정) 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체할 예정입니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야 하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있으며, 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 2018년 3월 31일 현재 당사는 체결한 운용리스 계약이 없습니다. 3. 추정과 판단 등 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간 연결재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표와 동일합니다. 4. 비지배지분 재무제표일 현재 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 계 정 과 목 당 분 기 전 기 연태우신과기유한공사 자 본 금 388,443,076 388,443,076 해외사업환산이익 267,457,253 216,316,777 이 익 잉 여 금 741,806,745 792,254,094 합 계 1,397,707,074 1,397,013,947 5. 연결대상회사간에 발생한 중요한 거래내역과 조정내용 (1) 연결대상회사간에 발생한 매출 거래와 기타의 손익거래를 전액 상계제거 하였으며 관련 채권ㆍ채무를 상계제거 하였습니다. (2) 당분기와 전기중 연결대상회사간의 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 특수관계자 성격 계정과목 당 분 기 전 기 연태우신과기 유한공사 종속회사 매출액 9,606,046 444,581,796 매출채권 503,093,646 505,405,093 매입액 - 11,217,708 무한우신기계 유한공사 종속회사 매출액 55,729,694 269,143,458 매출채권 141,175,804 87,919,084 인도우신 엔지니어링 종속회사 매출액 111,764,374 328,725,687 매입액 - 34,301,200 (주)우신세이프티 시스템 종속회사 매출액 2,348,636,211 19,908,634,044 매출채권 3,976,315,629 4,723,201,300 배당금등 26,133,809 2,046,783,066 유형자산매입 - 15,000,000 기타채권 9,130,000 9,130,000 기타채무 83,000,000 83,437,234 (주)에이에프에프씨 종속회사 매출액 69,514,238 211,592,412 유형자산처분 - 909,090 매출채권 89,205,457 31,083,324 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC 종속회사 매출액 - 41,340,318 매출채권 5,865,750 5,892,700 매입액 1,039,487,170 1,107,345,086 6. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기타사항 단기금융상품 2,938,369,192 3,474,757,978 계약보증금 등 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 당좌개설보증금 등 7. 매출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 매출채권 78,218,923,960 71,721,415,858 미청구공사 27,967,574,991 27,029,355,166 (대손충당금) (4,111,578,694) (3,991,286,002) 합계 102,074,920,257 94,759,485,022 (2) 당분기와 전기중 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 당분기 매출채권 106,186,498,951 4,111,578,694 3.87% 전 기 매출채권 98,750,771,024 3,991,286,002 4.04% (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 3,991,286,002 4,601,055,043 손상차손 인식 - - 손상차손 환입 (36,012,323) (465,284,638) 제각 112,832,495 (58,696,428) 환율변동효과 43,472,520 (85,787,975) 기말금액 4,111,578,694 3,991,286,002 연결실체는 매출채권및기타채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판관비로 계상하였습니다.(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 당분기말 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 채권의 개별분석 및 경과 기간 등을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 채권의 연령매출채권의 회수약정일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 90일이하 44,989,316,360 38,434,738,064 90일초과 180일이하 15,060,297,994 13,455,752,258 180일초과 18,169,309,606 19,830,925,536 합 계 78,218,923,960 71,721,415,858 8. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 15,155,702,058 15,155,702,058 22,359,587,962 22,359,587,962 매도가능금융자산 기타금융자산(비유동) 181,770,600 181,770,600 188,137,800 188,137,800 대여금및수취채권 매출채권 102,074,920,257 102,074,920,257 94,759,485,022 94,759,485,022 기타금융자산(유동) 7,535,133,324 7,535,133,324 7,848,870,866 7,848,870,866 기타금융자산(비유동) 3,593,866,695 3,593,866,695 3,296,529,716 3,296,529,716 합계 128,541,392,934 128,541,392,934 128,452,611,366 128,452,611,366 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융부채 기타금융부채(유동) 659,591,301 659,591,301 515,891,312 515,891,312 상각후원가금융부채 매입채무 43,909,602,238 43,909,602,238 36,765,646,561 36,765,646,561 기타금융부채(유동) 5,807,134,440 5,807,134,440 5,691,974,757 5,691,974,757 차입금(유동) 70,832,029,972 70,832,029,972 64,146,621,292 64,146,621,292 전환사채(유동) 3,578,536,350 3,578,536,350 3,538,144,804 3,538,144,804 기타금융부채(비유동) 42,833,221 42,833,221 27,054,458 27,054,458 차입금(비유동) 27,846,960,000 27,846,960,000 28,341,090,000 28,341,090,000 합계 152,676,687,522 152,676,687,522 139,026,423,184 139,026,423,184 (3) 당분기와 전분기중 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 - 103,271,500 - - - 매도가능금융자산 - - (4,966,416) - - 대여금및수취채권 (143,847,514) 51,856,036 - - (36,012,323) 소계 (143,847,514) 155,127,536 (4,966,416) - (36,012,323) 금융부채 당기손익인식금융부채 (143,700,920) - - - - 상각후원가금융부채 - - - (932,003,507) - 소계 (143,700,920) - - (932,003,507) - 합계 (287,548,434) 155,127,536 (4,966,416) (932,003,507) (36,012,323) 기> (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 140,577,728 720,266,613 - - - 매도가능금융자산 - - (7,035,756) - - 대여금및수취채권 (2,201,945,678) (1,051,136,797) - - (132,921,334) 소계 (2,061,367,950) (330,870,184) (7,035,756) - (132,921,334) 금융부채 당기손익인식금융부채 - - - - - 상각후원가금융부채 - - - (656,071,650) - 소계 - - - (656,071,650) - 합계 (2,061,367,950) (330,870,184) (7,035,756) (656,071,650) (132,921,334) 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당 분 기 전 기 기초금액 188,137,800 186,925,000 평가손익(법인세 차감 전) (6,367,200) 1,212,800 기말금액 181,770,600 188,137,800 재무상태표: - 유동 - - - 비유동 181,770,600 188,137,800 합계 181,770,600 188,137,800 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 취득가액 장부가액 장부가액 매도가능지분상품: 엑스씨이㈜ 65,637,530 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 4,500,000 CJ프레시웨이 99,090,700 53,969,600 60,336,800 한국자동차공업 3,300,000 3,300,000 3,300,000 합계 292,528,230 181,770,600 188,137,800 한편, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 분 기) (단위 : 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 당분기말 매도가능금융자산평가손익 (30,228,042) (6,367,200) 1,400,784 (35,194,458) (전 기) (단위 : 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 전기말 매도가능금융자산평가손익 (31,174,026) 1,212,800 (266,816) (30,228,042) 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 원재료 9,064,736,532 7,026,186,925 제품 3,905,914,216 2,702,311,610 미착품 300,471,962 272,082,575 재공품 33,905,296 - 저장품 5,986,167 4,700,608 합계 13,311,014,173 10,005,281,718 11. 유형자산 (1) 보유토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 장부가액은 60,120,338,450원 (전기말 60,148,303,644원)이며 동 토지의 공시지가는 53,235,096,840원(전기 말 53,263,062,034원)입니다. (2) 보험가입내역보고기간종료일 현재 건물등의 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 보험종류 부 보 금 액 당 분 기 전 기 건물 화재보험 24,246,120,413 24,246,120,413 기계장치 화재보험 15,078,788,280 15,078,788,280 기타의유형자산 동산보험 4,324,459,700 4,324,459,700 건물 화재보험 CNY 26,180,000 CNY 26,180,000 건물등 화재보험 INR 42,937,002 INR 42,937,002 건물등 화제보험외 USD 4,400,000 USD 4,400,000 PL보험(북미등) 생산물배상책임보험 USD 10,000,000800,000,000 USD 10,000,000800,000,000 합계 44,449,368,393USD 14,400,000CNY 26,180,000INR 42,937,002 44,449,368,393USD 14,400,000CNY 26,180,000INR 42,937,002 위 보험가입 금액중에서 25,862,600,000원은 우리은행 등에 질권이 설정되어 있습니다. 상기 이외에도 당사는 가스사고배상책임보험, 자동차보험 및 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다. (3) 유형자산 변동내역기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 토지 60,148,303,644 - - - (27,965,194) 60,120,338,450 건물 33,309,142,205 7,300,000 - (473,851,584) 13,669,697 32,856,260,318 구축물 772,435,957 32,900,000 - (19,097,959) (1,590,135) 784,647,863 기계장치 30,009,433,931 603,562,991 (121,280,104) (1,214,075,476) 12,490,605 29,290,131,947 차량운반구 688,446,449 447,646 - (62,372,165) 1,657,697 628,179,627 기타의유형자산 7,663,624,202 378,417,503 (82,267,285) (826,567,835) 826,519 7,134,033,104 건설중인자산 2,259,531,070 212,657,263 (111,598,000) - - 2,360,590,333 합계 134,850,917,458 1,235,285,403 (315,145,389) (2,595,965,019) (910,811) 133,174,181,642 (단위 : 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 토지 57,880,329,296 3,432,830,989 (904,672,000) - (260,184,641) 60,148,303,644 건물 26,851,323,798 12,297,448,793 (3,123,978,159) (1,687,947,385) (1,027,704,842) 33,309,142,205 구축물 418,645,773 489,848,848 (30,553,668) (86,071,521) (19,433,475) 772,435,957 기계장치 14,575,331,424 20,669,185,412 (1,923,081,543) (3,176,506,226) (135,495,136) 30,009,433,931 차량운반구 454,931,674 482,716,835 (19,071,979) (219,479,909) (10,650,172) 688,446,449 기타의유형자산 7,019,121,507 4,166,381,096 (601,768,709) (2,901,623,298) (18,486,394) 7,663,624,202 건설중인자산 1,888,975,490 13,474,354,250 (13,103,798,670) - - 2,259,531,070 합계 109,088,658,962 55,012,766,223 (19,706,924,728) (8,071,628,339) (1,471,954,660) 134,850,917,458 12. 무형자산 변동내역 기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 산업재산권 76,021,112 - - (6,488,118) - 69,532,994 기타무형자산(*) 1,613,764,640 - - (22,517,496) - 1,591,247,144 토지사용권 558,626,556 - - (4,407,372) 20,554,388 574,773,572 합계 2,248,412,308 - - (33,412,986) 20,554,388 2,235,553,710 (단위 : 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 산업재산권 94,717,783 7,413,992 (3,000) (26,107,663) - 76,021,112 기타의 무형자산(*) 1,525,925,974 305,350,000 (173,018,000) (44,493,334) - 1,613,764,640 토지사용권 609,551,773 - - (17,514,440) (33,410,777) 558,626,556 합계 2,230,195,530 312,763,992 (173,021,000) (88,115,437) (33,410,777) 2,248,412,308 (*) 기타의 무형자산은 회원권으로서 비한정인 무형자산에 해당되며 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.한편, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,062,011,096원과 1,043,525,931원이며 판매비와 관리비와 제조경비로 분류하고 있습니다. 13. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부가액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA(*1) 브라질 차체 지그사업 100% 358,385,830 181,417,348 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO. LTD. 중국 SEAT BELT 50% 4,331,201,384 2,031,290,310 WSS INDIA PRIVATE LIMITED (*1) 인도 SEAT BELT 100% 594,597,625 - Wooshin Safety Systems Holding Corporation (*1) 미국 SEAT BELT 100% 1,199,765,763 328,678,363 WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V (*1) 멕시코 SEAT BELT 100% 5,348,123,600 5,135,109,393 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 중국 SEAT BELT 45% 1,024,920,000 805,221,436 합계 - 12,856,994,202 8,481,716,850 (*1 ) 위 관계기업투자는 지분율이 50% 초과하는 회사로 연결범위에 포함되나, 연결로 인한 효과등을 고려하여 연결범위에서 제외하였습니다. (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부가액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA(*1) 브라질 차체 지그사업 100% 358,385,830 201,739,203 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO. LTD. 중국 SEAT BELT 41% 2,692,998,384 941,920,550 WSS INDIA PRIVATE LIMITED (*1) 인도 SEAT BELT 100% 594,597,625 - Wooshin Safety Systems Holding Corporation (*1) 미국 SEAT BELT 100% 1,199,765,763 367,973,476 WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V (*1) 멕시코 SEAT BELT 100% 5,348,123,600 4,773,536,812 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD.(*2) 중국 SEAT BELT 45% 1,024,920,000 751,347,375 합계 - 11,218,791,202 7,036,517,416 (*1 ) 위 관계기업투자는 지분율이 50% 초과하는 회사로 연결범위에 포함되나, 연결로 인한 효과등을 고려하여 연결범위에서 제외하였습니다.(*2)전기 중 (주)우신세이프티시스템은 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 미국 및 멕시코에 현지 법인을 설립하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE WSS INDIA PRIVATE LIMITED 자산총액 181,417,348 7,384,822,443 936,876,225 부채총액 - 3,322,241,817 2,516,916,407 자본총액 181,417,348 4,062,580,626 (1,580,040,182) 매출액 - 551,492,539 279,000,684 당기순(손)익 (20,327,814) (454,386,334) (153,552,932) 구 분 Wooshin Safety Systems Holding Corporation WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 자산총액 1,292,695,489 5,136,479,507 9,731,685,892 부채총액 5,233,625 1,370,181 8,043,630,071 자본총액 1,287,461,864 5,135,109,326 1,688,055,821 매출액 135,666,753 - - 당기순(손)익 (38,063,266) (15,626,219) (42,842,223) (단위 : 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE WSS INDIA PRIVATE LIMITED 자산총액 201,739,203 5,174,665,446 922,237,403 부채총액 - 2,877,298,235 2,381,061,012 자본총액 201,739,203 2,297,367,211 (1,458,823,609) 매출액 - 4,432,792,290 449,837,021 당기순(손)익 (23,583,455) (1,462,952,327) (116,212,165) 구 분 Wooshin Safety Systems Holding Corporation WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 자산총액 367,984,179 4,774,806,470 9,752,280,983 부채총액 10,703 1,269,720 8,082,620,148 자본총액 367,973,476 4,773,536,750 1,669,660,835 매출액 - - - 당기순(손)익 (414,060,074) (316,360,881) (597,357,843) (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 Wooshin Safety Systems Holding Corporation WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 자산총액 367,984,179 4,774,806,470 9,752,280,983 부채총액 10,703 1,269,720 8,082,620,148 자본총액 367,973,476 4,773,536,750 1,669,660,835 매출액 - - - 당기순(손)익 (414,060,074) (316,360,881) (597,357,843) (단위 : 원) 회사명 기초장부가액 취득액 지분법손익 자본조정 기말장부가액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 201,739,203 - (20,327,814) 5,959 181,417,348 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 941,920,550 1,638,203,000 (255,944,066) (292,889,174) 2,031,290,310 WSS INDIA PRIVATE LIMITED(*1) - - - - - Wooshin Safety Systems Holding Corporation 367,973,476 - (38,063,266) (1,231,847) 328,678,363 WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V 4,773,536,812 - (15,626,218) 377,198,799 5,135,109,393 JIANGSU WOOSHIN SAFETYSYSTEMS CO., LTD 751,347,375 - (19,279,000) 73,153,061 805,221,436 합 계 7,036,517,416 1,638,203,000 (349,240,364) 156,236,798 8,481,716,850 (*1) 누적결 손으로 인하여 투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였으며 미반영된 당기 지분변동액은 153,552,932원(전기 이전 지분변동 누적액 1,470,961,272원) 입니다. 14. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당 분 기 전 기 유동자산 미수금 3,144,854,765 3,082,493,436 (대손충당금) (33,749,649) (33,749,649) 미수수익 164,965,402 180,831,202 기타의당좌자산 13,984,196 19,154,181 단기금융상품 4,245,078,610 4,600,141,696 소 계 7,535,133,324 7,848,870,866 비유동자산 장기금융상품 1,839,869,918 1,685,784,787 매도가능증권 181,770,600 188,137,800 보증금 1,753,996,777 1,610,744,929 소 계 3,775,637,295 3,484,667,516 합 계 11,310,770,619 11,333,538,382 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당 분 기 전 기 유동자산 선급금 2,238,549,344 2,668,179,722 (대손충당금) (163,145,036) (163,145,036) 선급비용 3,767,333,326 3,634,274,856 합 계 5,842,737,634 6,139,309,542 15. 기타금융부채 및 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동부채 미지급금 1,048,774,706 1,633,793,583 미지급비용 4,288,141,062 3,918,990,696 미지급배당금 333,014,280 - 통화선도 143,700,920 - 예수보증금 137,204,392 139,190,478 당기손익인식금융부채 515,890,381 515,891,312 소 계 6,466,725,741 6,207,866,069 비유동부채 장기예수금 42,833,221 27,054,458 소 계 42,833,221 27,054,458 합 계 6,509,558,962 6,234,920,527 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동부채 선수금 8,254,225,324 11,342,521,514 초과청구공사 4,999,236,543 7,471,382,518 예수금 1,425,488,677 2,102,874,618 소 계 14,678,950,544 20,916,778,650 16. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 현지외화) 차입처 종류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 신한은행 기업운전일반자금 2.93% 1,000,000,000 1,000,000,000 무역금융대출 2.46% 2,100,000,000 - 구매자금 2.70% 1,597,742,967 - 마이너스대출 3.92% 724,314,634 664,398,424 기업운전일반자금 MCLR+1.80 INR 233,347,810 INR 234,864,128 씨티은행 기업운전일반자금 3.18% 3,000,000,000 3,000,000,000 기업운전일반자금 2.53% 1,865,000,000 - KEB하나은행 기업운전일반자금 3.46% 3,000,000,000 3,000,000,000 우리은행 기업운전일반자금 3.00%,3.19% 7,700,000,000 7,700,000,000 산업은행 기업운전일반자금 LIBOR+3.20 USD 340,000 USD 340,000 기업운전일반자금 LIBOR+1.98 USD 5,000,000 USD 5,000,000 산업운영대출 2.45% 875,000,000 - 흥업은행 기업운전일반자금 5.87%,6.09% CNY 10,000,000 CNY 10,000,000 교통은행외 상업어음할인(*1) 4.70% CNY 2,000,000 - 기업은행 기업운전일반자금 4.50%,5.22% CNY 45,000,000 CNY 45,000,000 상업어음할인(*1) - - 1,347,792,734 COMERICA BANK 시설자금대출 LIBOR+1.73 USD 12,000,000 USD 12,000,000 기타 기타 5%,11%-13% CNY 12,790,000 CNY 13,050,000 합 계 21,862,057,601 16,712,191,158 USD 17,340,000 USD 17,340,000 CNY 69,790,000 CNY 68,050,000 INR 233,347,810 INR 234,864,128 (*1) 연결실체는 당분기말 현재 교통은행 등에 상업어음을 할인하였는 바, 채무자의 채무 불이행시 당사가 상환의무를 부담하고 있으므로 당분기말 현재 금융기관 등에 할인한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 매출채권 할인에 따른 금리는 개별 매출채권에 따라 상이합니다.17. 장기차입금 등(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 종 류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 국민은행 기업운전자금 2.91%,2.99% 10,700,000,000 11,400,000,000 기업운전자금 3.20% 2,000,000,000 - 우리은행 기업운전자금 2.63%,4.23% 3,490,000,000 3,990,000,000 신한은행 운전자금대출 3.10% 10,225,000,000 10,225,000,000 시설자금대출 2.85%,3.63% 10,134,100,000 10,134,100,000 에너지이용합리화 1.50%,1.75% 1,289,000,000 779,000,000 중소기업창업기금외 2.00%,3.00% 1,281,360,000 2,012,740,000 씨티은행 운전자금대출 2.81% 3,000,000,000 3,000,000,000 중소기업진흥공단 시설자금 1.63% 540,000,000 594,000,000 합계 42,659,460,000 42,134,840,000 유동성 대체 (14,812,500,000) (13,793,750,000) 장부가액 27,846,960,000 28,341,090,000 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 상환년도 금액 2019.03.31 14,812,500,000 2020.03.31 18,899,520,000 2021.03.31 8,439,320,000 2022.03.31 171,320,000 2022.04.01 이후 336,800,000 합 계 42,659,460,000 (2) 연결실체중 (주)우신세이프티시스템은 전기중 무기명식 이권부 사모 전환사채를 발행하였으며, 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 액면가액 4,000,000,000 4,000,000,000 전환권조정 (421,463,650) (461,855,196) 장부가액 3,578,536,350 3,538,144,804 당분기말 현재 위 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 1. 발행일 2017년 06월 26일 2017년 10월 27일 2. 발행가액 2,000,000,000원 2,000,000,000원 3. 표시이자율 2.59% 2.70% 4. 이자지급방법 3개월 후급 3개월 후급 5. 전환권의 내용 - 행사비율(%) 100% 100% - 행사가액 13,400 13,900 - 총행사가능주식수 149,253주 143,884주 - 행사기간 2018.07.05 ~ 2020.05.26 2018.11.06 ~ 2020.09.27 6. 상환기일(만기) 2020년 06월 26일 2020년 10월 27일 18. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 확정급여부채의 변동: 기초금액 15,510,772,918 14,162,994,982 손익계산서에 인식하는 총비용 636,111,577 2,260,479,079 보험수리적손익 (235,128,077) (439,186,235) 지급액 (190,849,739) (473,514,908) 기말금액 15,720,906,679 15,510,772,918 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 15,720,906,679 15,510,772,918 사외적립자산의 공정가치 (12,007,366,085) (12,105,276,964) 기말 확정급여부채 3,713,540,594 3,405,495,954 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 544,560,516 1,952,789,564 이자원가 91,551,061 307,689,515 사외적립자산의 기대수익 (91,086,270) (276,769,703) 합 계 545,025,307 1,983,709,376 한편, 사외적립자산의 실제수익은 35,682,231원(전기:148,631,916원)입니다.당분기와 전기 중 손익항목으로 반영된 총 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 판관비 37,636,916 412,693,168 제조원가 507,388,391 1,571,016,208 합 계 545,025,307 1,983,709,376 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 15,510,772,918 14,162,994,982 당기근무원가 544,560,516 1,952,789,564 이자원가 91,551,061 307,689,515 보험수리적손실(이익) (235,128,077) (439,186,235) 지급액 (190,849,739) (473,514,908) 기말금액 15,720,906,679 15,510,772,918 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 12,105,276,964 10,238,140,312 사용자 기여금 - 2,020,000,000 사외적립자산의 기대수익 91,086,270 276,769,703 보험수리적손실 (55,404,039) (128,137,787) 지급액 (133,593,110) (301,495,264) 기말금액 12,007,366,085 12,105,276,964 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 전액이 예적금으로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 세전 보험수리적손(익) (179,724,038) (311,048,448) 법인세효과 39,539,288 68,430,659 세후 보험수리적손(익) (140,184,750) (242,617,789) (6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당 분 기 전 기 기대임금상승률 5.00 5.00 할인율 2.94 2.94 사외적립자산의 기대수익률 2.94 2.94 물가상승율 3.06 3.06 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다. 19. 납입자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 분 기 전 기 수권주식수(주) 30,000,000 30,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 18,314,054 18,314,054 보통주자본금(원) 9,157,027,000 9,157,027,000 (2) 자본잉여금당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식발행초과금 17,784,098,272 17,784,098,272 자기주식처분이익 1,272,153,266 1,272,153,266 지분법적용투자주식처분이익 43,263,864 43,263,864 합 계 19,099,515,402 19,099,515,402 20. 자기주식 당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식수(단위: 주) 장부금액 주식수(단위: 주) 장부금액 기초 자기주식 1,663,340 5,084,518,323 1,444,274 4,103,293,863 증가 - - 219,066 981,224,460 감소 - - - - 기말 자기주식 1,663,340 5,084,518,323 1,663,340 5,084,518,323 21. 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 재평가적립금 15,536,830,488 15,536,830,488 지분법자본변동 (552,191,197) (708,427,995) 매도가증증권평가(손)익 (35,194,458) (30,228,042) 해외사업환산(손)익 292,473,581 94,727,056 합계 15,241,918,414 14,892,901,507 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 법정적립금 5,812,113,500 5,802,407,000 임의적립금 45,000,000,000 42,000,000,000 미처분이익잉여금 23,333,322,904 31,181,538,980 합계 74,145,436,404 78,983,945,980 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 23. 담보제공자산당분기말 현재 자동차 용접라인 매출계약 등의 이행에 대한 외화지급보증 및 차입금과 관련하여 연결실체 소유 토지, 건물 및 기계장치 등을 금융기관 등에 담보로 제공하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 여신금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 85,415,489,999 98,678,989,972 103,971,176,000 우리은행 외 합 계 85,415,489,999 98,678,989,972 103,971,176,000 24. 특수관계자와의 거래내역 (1) 관계기업 등 현황당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 WS BRASIL PARTICIPACOES WS BRASIL PARTICIPACOES EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO. LTD EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO. LTD WSS INDIA PRIVATE LIMITED WSS INDIA PRIVATE LIMITED Wooshin Safety Systems Holding Corporation Wooshin Safety Systems Holding Corporation WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD 기타특수관계자 임직원 임직원 우신에닉스 우신에닉스 (2) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 606,131,023 536,772,489 퇴직급여 373,988,406 38,383,219 합 계 980,119,429 575,155,708 (3) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 144,107,732 - - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,497,009,756 - - - JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 60,179,869 - - - 기타특수관계자 우신에닉스 - - - 55,787,890 ② 전기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 565,616,988 - - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,723,524,474 - - 338,819,880 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 5,208,652,968 - - - 기타특수관계자 우신에닉스 - - - 213,451,930 (4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 144,107,732 - - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,497,009,756 492,878,458 - - JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 60,179,869 - - - 한편, 당분기에 관계기업인 중국 현지법인(EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO., LTD.)에 1,638,203,000원을 현금출자하였습니다.그밖에 기타특수관계자인 우신에닉스에 임차료 금액이 55,787,890원 있습니다.② 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 565,616,988 482,904,674 - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,723,524,474 2,343,109,507 - - JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 5,208,652,968 - - - 한편, 전기에 관계기업인 맥시코 현지법인(WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V) 외 2개사에 5,241,527,800원을 현금출자하였습니다.그밖에 기타특수관계자인 우신에닉스에 임차보증금 및 임차료 금액이 213,451,930원 있습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 2,521,503,662 - - - - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,479,934,817 - - - - - JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 4,905,900,000 - - - - - 기타특수관계자 우신에닉스 - - 140,000,000 - - 20,215,221 상기 관계사의 매출채권과 관련하여, 당분기에 인식한 대손상각비는 153,860,110원이며, 당분기말에 2,015,110,262원의 대손충당금을 설정하였습니다. ② 전기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 2,377,395,930 - - - - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 475,803,519 - 403,486,239 - - - JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 4,928,440,000 - - - - - 기타특수관계자 우신에닉스 - - 140,000,000 - - 19,502,204 25. 약정사항 및 우발채무 (1) 계약이행보증보험계약 등연결실체는 해외도급제작수주 및 하자이행보증등과 관련하여 보증보험계약을 체결하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원 보증제공처 보증내역 보증금액 당 분 기 전 기 원 화 외 화 원 화 외 화 기술보증기금 대출보증 486,000,000 - 486,000,000 - 서울보증보험 계약이행보증 등 1,335,900,000 - 1,988,452,510 - 우리은행 계약이행보증 - USD 796,475 - USD 579,099 차입금 지급보증 - USD 12,600,000 - USD 12,600,000 B2B전자어음할인 5,726,364,526 - 4,509,756,724 - 신한은행 계약이행보증 - USD 1,117,072 - USD 1,117,072 - EUR 634,250 - EUR 1,027,011 차입금 지급보증 - CNY 30,000,000.00 - CNY 30,000,000.00 B2B전자어음할인 306,528,590 - 659,930,111 - 한국산업은행 계약이행보증 - EUR 8,244,185 - EUR 7,968,100 구매품대금 지급보증 - USD 1,677,950 - - ICIC BANK 계약이행보증 - INR 52,970,000 - INR 41,720,000 기타 입찰보증외 - CNY 7,257,200 - CNY 6,853,880 합 계 7,854,793,116 USD 16,191,497 7,644,139,345 USD 14,296,171 - EUR 8,878,435 - EUR 8,995,112 - INR 52,970,000 - INR 41,720,000 - CNY 37,257,200 - CNY 36,853,880 (2) 도급제작계약현황당분기와 전기중 차체설비사업 도급제작계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 145,189,250,237 59,093,807,470 기초계약잔액조정(*1) (456,651,304) - 기중신규계약액 17,703,077,596 180,610,881,084 기중수익인식액 (29,458,267,565) (94,515,438,317) 기말계약잔액 132,977,408,964 145,189,250,237 (*1) 회계정책변경(IFRS 1115호)으로 인한 계약잔액의 변동분입니다. 회계정책 조정의 내역은 주석 37에서 설명하였습니다.보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 내 역 누적공사원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 당분기 차체설비사업 170,985,267,462 1,364,370,026 27,967,574,991 4,999,236,543 전 기 차체설비사업 177,621,672,642 1,994,242,482 27,029,355,166 7,471,382,518 보고기간 종료일 현재 직전사업년도 매출액의 5% 이상인 진행기준을 적용하는 주요계약 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 품목 계약일 종료 예정일 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 B515 PJT 2011.08.26 2018년 06월 99.9% 404,075,329 - - - CVAP New Framing 2015.09.01 2018년 03월 100.0% - - - - P375 PJT 2017.04.25 2019년 05월 53.4% 2,783,599,174 - 10,610,091,246 106,100,912 Daimler W213 2017.09.04 2020년 02월 14.3% - - - - GMK 9BUX 2017.11.20 2020년 02월 8.7% 1,418,284,528 - - - CS09 PJT 2016.01.15 2018년 06월 68.1% 1,346,059,259 - - - X451 weldline 2017.10.27 2018년 10월 22.0% 3,516,511,640 - - - D3 PJT 2017.08.10 2019년 02월 47.9% 3,200,721 - 1,281,084,000 12,810,840 합 계 9,471,730,651 - 11,891,175,246 118,911,752 영업부문별 추정총계약원가의 변동으로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 공사손실충당부채 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 초과청구공사 변동 선수금변동 차체설비사업 2,973,276,866 1,999,790,524 5,374,871,627 251,481,542 (3,626,562,645) 39,311,941 (214,054,227) 8,871,615 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 26. 파생상품 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 미결제약정 옵션매도계약의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 계약처 매도금액 계약환율 계약만기일 우리은행 EUR 9,500,000 1,330.00, 1,334.10 2018.04.03 - 2019.01.11 USD 20,000,000 1,090.70 - 1,093.00 2018.04.05 - 2019.01.28 (2) 당분기중 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평가이익(손실) 거래이익(손실) 당 분 기 전 기 당 분 기 전 기 통화옵션 (143,700,920) - 103,271,500 1,297,666,613 합계 (143,700,920) - 103,271,500 1,297,666,613 27. 매출액연결실체의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비매출 14,836,411,828 8,928,189,444 차체설비수출매출 14,680,387,019 5,362,668,299 자동차부품사업매출 8,230,543,257 8,932,374,635 자동차부품사업수출매출 20,759,049,039 27,415,565,386 자동차부품상품매출 2,957,356,298 3,513,819,458 기타매출 270,509,397 13,403,499 합 계 61,734,256,838 54,166,020,721 28. 매출원가연결실체의 매출원가 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비제품제조원가 29,443,786,630 15,793,233,658 자동차부품사업매출원가 27,905,866,267 30,265,945,254 자동차부품상품매출원가 2,807,214,840 3,369,125,417 합계 60,156,867,737 49,428,304,329 29. 영업이익 (1) 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 7,940,142,709 6,892,696,641 퇴직급여원가 548,829,996 501,936,199 복리후생비 553,275,911 471,415,824 합 계 9,042,248,616 7,866,048,664 (2) 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 급여 2,131,718,986 1,831,829,265 2. 퇴직급여 37,636,916 154,883,925 3. 복리후생비 190,310,685 140,935,531 4. 세금과공과 136,403,924 274,971,659 5. 감가상각비 364,851,747 274,996,172 6. 보험료 136,320,493 108,629,135 7. 운반비 523,708,169 514,501,791 8. 출장비 86,168,198 140,617,311 9. 지급수수료 729,383,442 307,265,963 10.용역비 69,253,502 42,528,530 11.수출제비 - 151,380,200 12.연구비 468,077,558 522,382,051 13.무형자산상각비 11,235,023 10,798,437 14.기타판매비와관리비 892,945,766 504,660,562 합 계 5,778,014,409 4,980,380,532 (3) 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 원재료 등 재료비 42,072,858,333 33,280,162,210 급여 7,940,142,709 6,484,369,296 퇴직급여 548,829,996 501,936,199 복리후생비 553,275,911 471,415,824 감가상각비 2,595,965,019 1,798,376,400 무형자산상각비 33,412,986 18,048,438 합계 53,744,484,954 42,554,308,367 30. 영업외손익 (1) 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차익 422,901,879 51,153,855 외화환산이익 211,550,038 21,114,954 임대료 4,107,000 7,408,140 유형자산처분이익 1,999,903 8,328,202 잡이익 45,445,519 38,097,385 합 계 686,004,339 126,102,536 (2) 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차손 82,988,233 1,145,571,293 외화환산손실 228,651,675 2,419,978,499 유형자산처분손실 1,000 6,748,357 기부금 3,000,000 6,500,000 지분법평가손실 349,240,364 268,508,150 잡손실 41,706 1,257,486 합 계 663,922,978 3,848,563,785 31. 순금융(원가)수익 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융(원가)수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금융원가: 이자비용 932,003,507 656,071,650 파생상품평가손실 143,700,920 - 금융원가 소계 1,075,704,427 656,071,650 금융수익: 이자수익 77,281,094 140,760,800 배당금수익 303,200 303,200 파생상품거래이익 103,271,500 720,266,613 파생상품평가이익 - 140,577,728 금융수익 소계 180,855,794 1,001,908,341 순금융(원가)수익 (894,848,633) 345,836,691 32. 이연법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세비용 58,719,856 61,023,266 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 - (143,661) 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 58,804,767 (203,796,135) 총법인세비용 117,524,623 (142,916,530) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) (38,138,504) (37,180,796) 법인세비용 79,386,119 (180,097,326) (2) 주요 일시적차이 누적액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 감소 증가 당분기말잔액 비고 퇴직급여충당금 13,206,363,365 117,043,031 236,658,596 13,325,978,930 비유동 퇴직보험료 (12,105,276,964) (133,593,110) (35,682,231) (12,007,366,085) 비유동 전환권조정 (461,855,196) (40,391,546) - (421,463,650) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (24,676,461,954) - - (24,676,461,954) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 3,450,165,585 - (179,724,038) 3,270,441,547 비유동 감가상각충당금(정액법) (4,345,274,111) (32,820,548) (625,245,717) (4,937,699,280) 비유동 국고보조금 (11,000,000) (3,000,000) - (8,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 11,000,000 3,000,000 - 8,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 2,973,276,866 - - 2,973,276,866 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 이월이익잉여금(IFRS15) - (140,267,614) (460,646,928) (320,379,314) 비유동 보증금 35,037,200 - - 35,037,200 비유동 감가상각비 (161,296,104) - - (161,296,104) 비유동 토지재평가차액 (5,639,698,990) - - (5,639,698,990) 비유동 판매보증충당금 500,500,661 - - 500,500,661 비유동 당기손익인식금융부채 515,891,312 931 - 515,890,381 유동 대손상각부인액 2,090,478,236 2,090,478,237 2,176,817,519 2,176,817,518 유동 직원급여(연차수당) 336,323,010 122,130,490 137,935,610 352,128,130 유동 미수수익 (178,365,035) (89,597,213) (73,781,563) (162,549,385) 유동 업무용자동차 91,644,973 - 22,791,037 114,436,010 유동 매도가능증권평가이익 39,966,700 - 6,367,200 46,333,900 유동 재고자산평가손실 138,975,125 - - 138,975,125 유동 미지급비용 184,688,340 57,526,870 82,819,545 209,981,015 유동 기타 21,972,474 1,745,451 - 20,227,023 비유동 이연효과있는 일시적차이 계 (29,132,309,647) 1,952,254,979 1,288,309,030 (29,796,255,596) 일시적차이-유동 3,218,389,861 2,180,539,315 2,352,949,348 3,390,799,894 일시적차이-비유동 (32,350,699,508) (228,284,336) (1,064,640,318) (33,187,055,490) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 1,918,573,692 - 87,263,341 2,005,837,033 유동 단기이연법인세자산(부채) 2,626,619,461 479,718,649 604,912,198 2,751,813,010 장기이연법인세자산(부채) (7,117,153,891) (50,222,554) (234,220,870) (7,301,152,207) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (4,490,534,430) 429,496,095 370,691,328 (4,549,339,197) (단위: 원) 구분 기초잔액 감소 증가 전기말잔액 비고 퇴직급여충당금 11,853,177,617 270,910,764 1,624,096,512 13,206,363,365 비유동 퇴직보험료 (10,238,140,312) (301,495,264) (2,168,631,916) (12,105,276,964) 비유동 전환권조정 - (54,036,116) (515,891,312) (461,855,196) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (24,070,730,965) - (605,730,989) (24,676,461,954) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 3,761,214,033 - (311,048,448) 3,450,165,585 비유동 감가상각충당금(정액법) (2,691,082,997) (222,757,012) (1,876,948,126) (4,345,274,111) 비유동 국고보조금 (23,000,000) (12,000,000) - (11,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 23,000,000 12,000,000 - 11,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,261,739,661 288,462,795 - 2,973,276,866 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 보증금 35,037,200 - - 35,037,200 비유동 감가상각비 (161,296,104) - - (161,296,104) 비유동 토지재평가차액 (5,639,698,990) - - (5,639,698,990) 비유동 판매보증충당금 1,074,840,325 574,339,664 - 500,500,661 비유동 당기손익인식금융부채 - - 515,891,312 515,891,312 유동 대손상각부인액 2,610,949,306 2,610,949,307 2,090,478,237 2,090,478,236 유동 직원급여(연차수당) - 12,953,710 349,276,720 336,323,010 유동 미수수익 (41,206,922) (32,102,675) (169,260,788) (178,365,035) 유동 업무용자동차 30,266,774 - 61,378,199 91,644,973 유동 매도가능증권평가이익 39,966,700 - - 39,966,700 유동 재고자산평가손실 178,142,603 39,167,478 - 138,975,125 유동 미지급비용 171,226,560 176,653,960 190,115,740 184,688,340 유동 기타 23,717,925 1,745,451 - 21,972,474 비유동 이연효과있는 일시적차이 계 (24,950,029,926) 3,366,004,862 (816,274,859) (29,132,309,647) 일시적차이-유동 2,989,345,021 2,808,834,580 3,037,879,420 3,218,389,861 일시적차이-비유동 (27,939,374,947) 557,170,282 (3,854,154,279) (32,350,699,508) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 1,414,163,802 1,048,905,470 1,553,315,360 1,918,573,692 유동 단기이연법인세자산(부채) 2,071,819,707 1,666,849,078 2,221,648,832 2,626,619,461 장기이연법인세자산(부채) (6,146,662,489) 122,577,462 (847,913,941) (7,117,153,891) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (4,074,842,782) 1,789,426,540 1,373,734,891 (4,490,534,430) 33. 주당이익 (1) 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익 (5,102,331,350)원 (3,330,186,675)원 가중평균유통보통주식수 16,650,714주 16,704,614주 주당순이익 (306)원 (199)원 자기주식을 고려한 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 총발행주식적수 1,648,264,860주 1,646,595,342주 자기 주식 적수 (149,700,600)주 (143,180,115)주 차감후 적수 1,498,564,260주 1,503,415,227주 일수 90일 90일 유통보통주식수 16,650,714주 16,704,614주 (2) 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 당 분 기 전 분 기 당기순이익 (5,102,331,350)원 (3,330,186,675)원 가산금액 - - 희석당기순이익 (5,102,331,350)원 (3,330,186,675)원 희석가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 희석주당순이익 (306)원 (199)원 희석가중평균유통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 희석주식수 - - 희석가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 34. 부문별 정보 (1) 연결실체는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내용은 다음과 같습니다. 사업구분 재화 주 요 고 객 차체설비부문 차체 자동용접라인 제조 전세계 약 40여 자동차 메이커 차체부품부문 자동차차체(Door), 안전밸트 제조자동차 내장제외 한국GM, 현대자동차 외 (2) 사업별부문의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차체설비부문 등 차체부품부문 합 계 1. 매출액 29,787,308,244 31,946,948,594 61,734,256,838 2. 영업손익 (2,578,033,217) (1,622,592,091) (4,200,625,308) 3. 당기순이익 (2,559,212,385) (2,593,566,314) (5,152,778,699) 4. 자산총액 153,112,878,391 139,716,052,960 292,828,931,351 5. 부채총액 89,530,564,973 89,341,280,407 178,871,845,380 (단위: 원) 구 분 차체설비부문 등 차체부품부문 합 계 1. 매출액 14,304,261,242 39,861,759,479 54,166,020,721 2. 영업손익 (3,899,811,406) 3,657,147,266 (242,664,140) 3. 당기순이익 (5,232,366,389) 1,793,175,017 (3,439,191,372) 4. 자산총액 115,874,760,627 133,506,568,425 249,381,329,052 5. 부채총액 62,569,790,915 70,685,455,253 133,255,246,168 (3) 지역에 대한 정보 연결실체의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 60.51%, 65.19%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 39.49%, 34.81%입니다.(4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 각각 2건이며 이에 대한 매출액 합계는 각각 16,958,601천원 및 22.516,074천원이며, 전체 매출액에서 차지하는비율은 각각 27.47%와 41.57%입니다. 35. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말하며 기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 유형자산 대체 111,598,000 1,394,243,600 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 2,494,130,000 820,080,000 보험수리적손실의 이연법인세부채 대체 39,539,288 39,165,240 외상매출금의 초과청구공사 계상 1,796,773,693 2,454,667,868 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역 (단위:원) 당 기 기초금액 순현금흐름 비현금 변동 기말금액 취득 공정가치변동 기타 단기차입금 50,352,871,292 6,751,572,482 - - (1,084,913,802) 56,019,529,972 유동성장기부채 13,793,750,000 (1,475,380,000) 2,494,130,000 - - 14,812,500,000 장기차입금 28,341,090,000 2,000,000,000 (2,494,130,000) - - 27,846,960,000 전환사채 3,538,144,804 - - 40,391,546 - 3,578,536,350 합계 96,025,856,096 7,276,192,482 - 40,391,546 (1,084,913,802) 102,257,526,322 36. 위험관리 (1) 위험관리의 개요연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험 상기 위험과 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.(2) 위험관리 개념체계연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고, 전반적인 금융위험관리 전략을 수립하고 있습니다.또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 수립하여, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 현금및현금성자산 15,155,702,058 22,359,587,962 기타금융자산(유동) 7,535,133,324 7,848,870,866 매출채권 102,074,920,257 94,759,485,022 기타금융자산(비유동) 3,775,637,295 3,484,667,516 합 계 128,541,392,934 128,452,611,366 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)우리은행 등과무역금융 한도를 확보하고 있으며 회사의 지급보증 등을 통하여 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년미만 1년이상-2년미만 2년이상 합계 매입채무 43,909,602,238 - - 43,909,602,238 미지급금 1,048,774,706 - - 1,048,774,706 단기차입금 56,019,529,972 - - 56,019,529,972 미지급비용 4,288,141,062 - - 4,288,141,062 유동성장기차입금 14,812,500,000 - - 14,812,500,000 장기차입금 - 18,899,520,000 8,947,440,000 27,846,960,000 전환사채 3,578,536,350 - - 3,578,536,350 예수보증금 137,204,392 - - 137,204,392 장기예수금 - 42,833,221 - 42,833,221 합계 123,794,288,720 18,942,353,221 8,947,440,000 151,684,081,941 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. ③ 환위험 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 64,604,647,050 68,268,883,263 부채 1,171,181,800 2,009,610,607 연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당분기 6,343,346,525 6,343,346,525 (6,343,346,525) (6,343,346,525) 전 기 6,625,927,266 6,625,927,266 (6,625,927,266) (6,625,927,266) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 56,019,529,972 50,352,871,292 유동성장기차입금 14,812,500,000 13,793,750,000 장기차입금 27,846,960,000 28,341,090,000 전환사채 3,578,536,350 3,538,144,804 합 계 102,257,526,322 96,025,856,096 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (1,022,575,263) 1,022,575,263 (960,258,561) 960,258,561 (4) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 가.총차입금 102,257,526,322 96,025,856,096 나.현금및현금성자산 차감 (15,155,702,058) (22,359,587,962) 다.순부채(가-나) 87,101,824,264 73,666,268,134 라.자본총계 113,957,085,971 118,445,885,513 마.총자본 201,058,910,235 192,112,153,647 바.자본조달비율(다/마) 43.32% 38.35% (5) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 15,155,702,058 15,155,702,058 22,359,587,962 22,359,587,962 기타유동금융자산 7,535,133,324 7,535,133,324 7,848,870,866 7,848,870,866 매출채권 102,074,920,257 102,074,920,257 94,759,485,022 94,759,485,022 기타비유동금융자산(*) 3,775,637,295 3,775,637,295 3,484,667,516 3,484,667,516 소 계 128,541,392,934 128,541,392,934 128,452,611,366 128,452,611,366 금융부채 매입채무 43,909,602,238 43,909,602,238 36,765,646,561 36,765,646,561 단기차입금 70,832,029,972 70,832,029,972 64,146,621,292 64,146,621,292 기타유동금융부채 6,466,725,741 6,466,725,741 6,207,866,069 6,207,866,069 장기차입금 27,846,960,000 27,846,960,000 28,341,090,000 28,341,090,000 전환사채 3,578,536,350 3,578,536,350 3,538,144,804 3,538,144,804 기타비유동금융부채 42,833,221 42,833,221 27,054,458 27,054,458 소 계 152,676,687,522 152,676,687,522 139,026,423,184 139,026,423,184 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하였습니다.금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 엑스씨이㈜ 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 한국자동차공업 3,300,000 3,300,000 합 계 127,801,000 127,801,000 (*) 재무상태표 상 전액 기타비유동금융자산으로 계상되어 있습니다.위의 금융자산은 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가 할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 53,969,600 - - 53,969,600 금융자산 합계 53,969,600 - - 53,969,600 금융부채 - 통화선도부채 - 143,700,920 - 143,700,920 금융부채합계 - 143,700,920 - 143,700,920 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 60,336,800 - - 60,336,800 금융자산 합계 60,336,800 - - 60,336,800 37. 회계정책의 변경(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제 1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없으며, 적용에 따른 내용은 다음과 같습니다.① 금융자산의 분류 및 측정당사는 기준서 제 1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당기초 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익 -공정가치(*1) (전기는 매도가능 금융자산) 상각후원가(*2) (전기는 만기보유, 대여금및수취채권) 금융자산계 기초장부금액 -기준서 1039호 - 188,137,800 105,904,885,604 106,093,023,404 조정 - - - - 기초장부금액 -기준서 1109호 - 188,137,800 105,904,885,604 106,093,023,404 (*1) 연결실체의 당기초 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 188,138천원이며, 전기중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환 된 내역은 없습니다. 연결실체는 매도가능지분상품 중 대부분을 차지하는 장기 투자 목적의 지분상품을 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였으며, 기업회계기준서 제 1109호를 적용하더라도 해당 금융자산이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(*2) 연결실체는 당기초 대여금 및 수취채권 105,904,886천원을 상각후 원가로 측정하고 있습니다. 당기초 현재 위 금융자산에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우, 대부분 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름수취를 목적으로 하므로 상각후원가로 측정되는 항목으로 분류되어 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.② 금융부채의 분류 및 측정 연결실체의 당기초 현재 금융부채 139,026,423천원 중 515,891천원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였으며, 당기손익인식 금융부채는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하더라도 해당 금융부채가 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.③ 손상: 금융자산과 계약자산 연결실체는 당기초 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 105,904,886천원, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 188,138천원을 보유하고 있습니다. 이들 자산에 대하여 손실충당금 4,025,036천원을 설정하고 있으며, 기업회계기준서 제1109호를 적용하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용연결실체는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표이 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 2017년말 수정전 조정 2018.01.01 수정후 매출채권(주1,2) 94,759,485,022 230,697,275 94,990,182,297 기타유동자산 37,142,960,165 - 37,142,960,165 재고자산 10,005,281,718 - 10,005,281,718 유무형자산 137,099,329,766 - 137,099,329,766 투자자산 7,036,517,416 - 7,036,517,416 기타비유동자산 3,484,667,516 - 3,484,667,516 자산총계 289,528,241,603 230,697,275 289,758,938,878 매입채무 36,765,646,561 - 36,765,646,561 초과청구공사(주1) 7,471,382,518 (225,889,310) 7,245,493,208 기타유동부채(주1) 89,923,373,269 (64,719) 89,923,308,550 기타비유동부채 36,921,953,742 - 36,921,953,742 부채총계 171,082,356,090 (225,954,029) 170,856,402,061 이익잉여금(주1,2) 78,983,945,980 456,651,304 79,440,597,284 기타 38,064,925,586 - 38,064,925,586 비지배지분 1,397,013,947 - 1,397,013,947 자본총계 118,445,885,513 456,651,304 118,902,536,817 (주1) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 연결실체의 설비장치 공급계약은 모두 진행기준을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 회사가 제공하는 재화 및 용역은 특수 설비로서 대체용도가 없으며, 계속 계약상 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하고, 그 재화나 용역과 교환하여 약속한 대가를 지급하도록 고객에게 요구할 수 있는 권리(지급청구권)를 갖는다고 판단하였습니다. 회사는 재화나 용역뿐만 아니라 무역조건에 따라 운송용역도 수행하고 있으며, 이와 관련된 수출제비용 또한 총예정원가 및 투입원가에 가산하여 진행률을 적용하였습니다. 이러한 기준의 변경으로 미청구공사는 234,693천원 증가하였으며, 초과청구공사등은 225,954천원 감소, 이익잉여금은 460,647천원 증가하였습니다.(주2) 계약의 결합 복수의 계약을 하나의 상업적 목적으로 일괄협상하며, 한 계약에서 지급하는 대가는 다른 계약의 가격이나 수행에 따라 달라지는 경우 같은 고객(또는 그 고객의 특수관계자)과 동시에 또는 가까운 시기에 체결한 둘이상의 계약을 결합하여 단일계약으로 회계처리 합니다. 연결실체의 설비장치 공급계약 중 복수의 계약을 하나의 상업적 목적으로 볼 수 있는 계약이 있으며 이러한 기준의 변경으로 인하여 미청구공사는 3,996천원 감소하였으며, 이익잉여금은 3,996천원 감소하였습니다.② K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.- 손익계산서 (단위:원) 구분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 매출액 61,734,256,838 62,210,310 61,796,467,148 매출원가 60,156,867,737 230,057,887 60,386,925,624 판관비 5,778,014,409 (230,057,887) 5,547,956,522 금융수익(원가) (894,848,633) - (894,848,633) 영업외수익(비용) 22,081,361 - 22,081,361 법인세비용 79,386,119 (70,483,449) 8,902,670 당기순이익 (5,152,778,699) - (5,020,084,940) 총포괄손익 (4,612,436,566) - (4,479,742,807) - 현금흐름표 (단위:원) 구분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 당기순이익 (5,152,778,699) 132,693,759 (5,020,084,940) 조정 1,362,631,703 (70,483,449) 1,292,148,254 - 법인세비용 79,386,119 (70,483,449) 8,902,670 - 기타손익 1,283,245,584 - 1,283,245,584 매출채권등 (10,135,422,362) (132,693,759) (10,268,116,121) 매입채무 2,314,409,623 - 2,314,409,623 기타 (3,973,682,126) 70,483,449 (3,903,198,677) 영업활동현금흐름 (15,584,841,861) - (15,584,841,861) 기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 매출채권 등이 132,694천원 감소하였으며, 법인세비용이 70,483천원 증가하였으나, 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 34 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 1분기말 제 34 기말 자산 유동자산 63,062,456,725 61,716,834,466 현금및현금성자산 7,900,170,568 16,403,370,867 매출채권 49,065,516,331 40,364,687,889 기타유동금융자산 3,605,105,488 2,829,835,013 재고자산 827,721,700 465,106,185 당기법인세자산 450,958,693 0 기타유동자산 1,212,983,945 1,653,834,512 비유동자산 106,785,493,234 107,278,155,109 기타비유동금융자산 1,896,930,246 1,809,501,767 유형자산 60,450,274,486 61,036,984,922 영업권 이외의 무형자산 1,236,205,770 1,242,667,088 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 43,202,082,732 43,189,001,332 관계기업에 대한 투자자산 358,385,830 358,385,830 종속기업에 대한 투자자산 42,843,696,902 42,830,615,502 자산총계 169,847,949,959 168,994,989,575 부채 유동부채 42,430,479,466 41,588,389,174 단기매입채무 17,918,698,682 15,604,289,059 기타유동금융부채 4,506,607,009 3,733,116,410 당기법인세부채 288,077,662 288,077,662 단기차입금 5,440,000,000 2,700,000,000 유동성장기차입금 2,075,000,000 2,056,250,000 기타유동부채 12,202,096,113 17,206,656,043 비유동부채 20,684,791,376 19,115,000,165 장기차입금 13,429,000,000 11,947,750,000 퇴직급여부채 1,657,152,396 1,581,167,673 이연법인세부채 5,014,927,039 4,925,019,881 비유동판매보증충당부채 142,239,874 142,783,717 기타비유동금융부채 441,472,067 518,278,894 부채총계 63,115,270,842 60,703,389,339 자본 자본금 9,157,027,000 9,157,027,000 자본잉여금 19,125,615,402 19,125,615,402 자기주식 (5,084,518,323) (5,084,518,323) 기타포괄손익누계액 16,938,113,696 16,943,080,112 이익잉여금(결손금) 66,596,441,342 68,150,396,045 자본총계 106,732,679,117 108,291,600,236 자본과부채총계 169,847,949,959 168,994,989,575 포괄손익계산서 제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 1분기 제 34 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 28,209,331,985 28,209,331,985 20,461,488,059 20,461,488,059 매출원가 28,105,692,957 28,105,692,957 19,206,805,100 19,206,805,100 매출총이익 103,639,028 103,639,028 1,254,682,959 1,254,682,959 판매비와관리비 2,136,669,851 2,136,669,851 2,296,045,898 2,296,045,898 영업이익(손실) (2,033,030,823) (2,033,030,823) (1,041,362,939) (1,041,362,939) 금융수익 103,937,183 103,937,183 2,426,234,089 2,426,234,089 금융원가 250,169,349 250,169,349 126,670,200 126,670,200 영업외수익 521,740,683 521,740,683 41,284,226 41,284,226 영업외비용 146,459,737 146,459,737 1,907,768,713 1,907,768,713 법인세비용차감전순이익(손실) (1,803,982,043) (1,803,982,043) (608,283,537) (608,283,537) 법인세비용 44,293,362 44,293,362 (254,600,978) (254,600,978) 당기순이익(손실) (1,848,275,405) (1,848,275,405) (353,682,559) (353,682,559) 기타포괄손익 161,721,638 161,721,638 149,911,258 149,911,258 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 166,688,054 166,688,054 156,947,014 156,947,014 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 166,688,054 166,688,054 156,947,014 156,947,014 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (4,966,416) (4,966,416) (7,035,756) (7,035,756) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (4,966,416) (4,966,416) (7,035,756) (7,035,756) 총포괄손익 (1,686,553,767) (1,686,553,767) (203,771,301) (203,771,301) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (111) (111) (21) (21) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (111) (111) (21) (21) 자본변동표 제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 9,137,614,000 19,055,029,734 (4,103,293,863) 16,942,134,128 64,017,427,972 105,048,911,971 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (353,682,559) (353,682,559) 기타포괄손익 (7,035,756) 156,947,014 149,911,258 배당금지급 (504,928,620) (504,928,620) 자기주식 거래로 인한 증감 (981,224,460) (981,224,460) 지분의 발행 19,413,000 70,585,668 89,998,668 2017.03.31 (기말자본) 9,157,027,000 19,125,615,402 (5,084,518,323) 16,935,098,372 63,315,763,807 103,448,986,258 2018.01.01 (기초자본) 9,157,027,000 19,125,615,402 (5,084,518,323) 16,943,080,112 68,150,396,045 108,291,600,236 회계정책변경에 따른 증가(감소) 460,646,928 460,646,928 당기순이익(손실) (1,848,275,405) (1,848,275,405) 기타포괄손익 (4,966,416) 166,688,054 161,721,638 배당금지급 (333,014,280) (333,014,280) 자기주식 거래로 인한 증감 지분의 발행 2018.03.31 (기말자본) 9,157,027,000 19,125,615,402 (5,084,518,323) 16,938,113,696 66,596,441,342 106,732,679,117 현금흐름표 제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 1분기 제 34 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,315,431,324) 264,383,447 당기순이익(손실) (1,848,275,405) (353,682,559) 당기순이익조정을 위한 가감 1,327,538,946 134,663,596 법인세비용 44,293,362 (254,600,978) 금융비용 146,232,166 (2,299,563,889) 감가상각비 869,743,619 927,500,227 무형자산상각비 6,461,318 6,377,600 퇴직급여 289,687,357 315,168,761 외화환산손실 118,035,903 1,517,369,472 대손상각비 58,483,727 (72,809,949) 외화환산이익 (207,203,292) 0 당기순이익조정을 위한 기타 가감 1,804,786 (4,777,648) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (11,794,694,865) 554,955,588 매출채권의 감소(증가) (10,135,422,362) 1,579,393,183 선급금의 감소(증가) (2,137,924) (483,285,862) 미수금의 감소(증가) (473,462,834) (127,634,227) 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) (622,740,750) 137,940,086 매입채무의 증가(감소) 2,314,409,623 (1,520,838,298) 미지급비용의 증가(감소) 360,558,300 (291,247,179) 선수금의 증가(감소) (3,180,712,357) 1,256,886,905 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 13,983,790 35,339,319 퇴직급여채무의 증가(감소) (69,170,351) (31,598,339) 법인세납부(환급) 0 (71,553,178) 투자활동현금흐름 (430,531,566) (134,919,263) 이자수취 86,428,530 64,221,712 단기금융상품의 처분 0 981,224,460 단기금융상품의 취득 (180,000,000) (590,000,000) 장기금융상품의 취득 (93,795,679) (250,782,616) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입 35,171,500 19,750,000 유형자산의 처분 62,499,903 58,018,181 유형자산의 취득 (327,754,420) (292,666,256) 무형자산의 취득 (197,744) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (13,081,400) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (124,487,000) 재무활동현금흐름 4,116,016,714 (1,518,407,868) 이자지급 (123,983,286) (127,182,076) 유동성장기차입금의 상환 (500,000,000) (500,000,000) 장기차입금의 증가 2,000,000,000 단기차입금의 증가 2,740,000,000 자기주식의 취득 0 (981,224,460) 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 0 89,998,668 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 126,745,877 (196,917,867) 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,503,200,299) (1,585,861,551) 기초현금및현금성자산 16,403,370,867 10,919,245,471 기말현금및현금성자산 7,900,170,568 9,333,383,920 ※ 한국채택국제회계기준에 의하여 작성된 당사의 재무제표는 회계감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 5. 재무제표 주석 제35기 당분기 2018년 03월 31일 종료회계기간 제34기 전 기 2017년 12월 31일 종료회계기간 주식회사 우신시스템 1. 일반사항 주식회사 우신시스템은 1984년 2월 23일에 설립되었으며 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 자동차 차체(Door) 제조를 주된 영업으로 하고 있으며, 본사는 서울시 영등포구 양평동 2가에 위치하고 있습니다. 한편 회사는 2015년 중에 산업자원부로부터 "일억불 수출의 탑"을 수상한 바 있습니다.당사는 2001년 8월에 주식을 한국증권업협회에 등록하였으며, 2002년 5월에 주식을코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전하여 상장하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 재무제표일 현재의 자본금은 9,157,027천원이며 대주주는 대표이사(지분율: 35.68%)입니다. 2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 다음과 같습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위 한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으 로 인식하였습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으며, 상세 정보는 주석 36에서 설명하고 있습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규 정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 36 에서 설명하고 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정) 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체할 예정입니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야 하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있으며, 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 2018년 3월 31일 현재 당사는 체결한 운용리스 계약이 없습니다. (2) 추정과 판단 등 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 보유현금 25,027,112 17,507,742 요구불예금 7,875,143,456 16,385,863,125 합 계 7,900,170,568 16,403,370,867 4. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기타사항 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당좌개설보증금 5. 매출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 매출채권 37,435,304,215 30,794,696,507 미청구공사 12,114,244,169 9,995,539,708 (대손충당금) (484,032,053) (425,548,326) 합계 49,065,516,331 40,364,687,889 (2) 당분기와 전기중 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 당분기 매출채권 49,549,548,384 484,032,053 0.98% 전 기 매출채권 40,790,236,215 425,548,326 1.04% (3) 당기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 425,548,326 535,414,266 손상차손 인식 58,483,727 18,119,418 손상차손 환입 - - 제각 - (127,985,358) 합병으로인한 증가 - - 기말금액 484,032,053 425,548,326 당사는 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판관비로 계상하였습니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 당분기말 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 채권의 개별분석 및 경과 기간 등을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 채권의 연령매출채권의 회수약정일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 90일이하 18,314,950,600 11,569,000,089 90일초과 180일이하 7,469,904,858 4,481,208,301 180일초과 11,650,448,757 14,744,488,117 합 계 37,435,304,215 30,794,696,507 6. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 7,900,170,568 7,900,170,568 16,403,370,867 16,403,370,867 매도가능금융자산 기타금융자산(비유동) 178,470,600 178,470,600 184,837,800 184,837,800 대여금및수취채권 매출채권 49,065,516,331 49,065,516,331 40,364,687,889 40,364,687,889 기타금융자산(유동) 3,605,105,488 3,605,105,488 2,829,835,013 2,829,835,013 기타금융자산(비유동) 1,718,459,646 1,718,459,646 1,624,663,967 1,624,663,967 합계 62,467,722,633 62,467,722,633 61,407,395,536 61,407,395,536 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융부채 기타금융부채(유동) 121,880,960 121,880,960 - - 상각후원가금융부채 매입채무 17,918,698,682 17,918,698,682 15,604,289,059 15,604,289,059 기타금융부채(유동) 4,384,726,049 4,384,726,049 3,733,116,410 3,733,116,410 차입금(유동) 7,515,000,000 7,515,000,000 4,756,250,000 4,756,250,000 기타금융부채(비유동) 441,472,067 441,472,067 518,278,894 518,278,894 차입금(비유동) 13,429,000,000 13,429,000,000 11,947,750,000 11,947,750,000 합계 43,810,777,758 43,810,777,758 36,559,684,363 36,559,684,363 (3) 당분기와 전분기중 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 - 35,171,500 - - - 매도가능금융자산 - - (4,966,416) - - 대여금및수취채권 (37,578,488) 3,756,825 - - 58,483,727 소 계 (37,578,488) 38,928,325 (4,966,416) - 58,483,727 금융부채 당기손익인식금융부채 (121,880,960) - - - - 상각후원가금융부채 - - - (128,288,389) - 소 계 (121,880,960) - - (128,288,389) - 합 계 (159,459,448) 38,928,325 (4,966,416) (128,288,389) 58,483,727 (전분기) (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 66,636,516 237,068,114 - - - 매도가능금융자산 - - (7,035,756) - - 대여금및수취채권 (1,320,451,605) (328,551,109) - - (72,809,949) 소 계 (1,253,815,089) (91,482,995) (7,035,756) - (72,809,949) 금융부채 당기손익인식금융부채 - - - - - 상각후원가금융부채 - - - (126,670,200) - 소 계 - - - (126,670,200) - 합 계 (1,253,815,089) (91,482,995) (7,035,756) (126,670,200) (72,809,949) 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 기초금액 184,837,800 183,625,000 취득금액 - - 평가손익(법인세 차감 전) (6,367,200) 1,212,800 기말금액 178,470,600 184,837,800 재무상태표: - 유동 - - - 비유동 178,470,600 184,837,800 합계 178,470,600 184,837,800 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 취득가액 장부가액 장부가액 매도가능지분상품: 엑스씨이㈜ 65,637,530 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 4,500,000 CJ프레시웨이 99,090,700 53,969,600 60,336,800 합계 289,228,230 178,470,600 184,837,800 한편, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 당분기말 매도가능금융자산평가손익 (30,228,042) (6,367,200) 1,400,784 (35,194,458) (전기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 전기말 매도가능금융자산평가손익 (31,174,026) 1,212,800 (266,816) (30,228,042) 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 제품 338,568,230 198,827,192 원재료 371,899,298 261,578,385 저장품 5,986,167 4,700,608 미착품 111,268,005 - 합계 827,721,700 465,106,185 9. 유형자산(1) 보유토지 공시지가보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 장부가액은 46,154,567,466원 (전기말 46,154,567,466원)이며 동 토지의 공시지가는 42,151,294,028원(전기말 42,151,294,028원)입니다. (2) 보험가입내역보고기간종료일 현재 건물등의 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 보험종류 부 보 금 액 당 분 기 전 기 건물 화재보험 17,923,601,413 17,923,601,413 기계장치 화재보험 3,576,288,280 3,576,288,280 기타의유형자산 동산보험 1,424,459,700 1,424,459,700 합계 22,924,349,393 22,924,349,393 위 보험가입 금액에서 15,862,600,000원은 우리은행 등에 질권이 설정되어 있습니다.상기 이외에도 당사는 가스사고배상책임보험, 자동차보험 및 산업재해보상보험 등에가입하고 있습니다. (3) 유형자산 변동내역 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 토지 46,154,567,466 - - - - 46,154,567,466 건물 8,636,967,586 7,300,000 - - (244,054,713) 8,400,212,873 구축물 258,444,723 32,900,000 - - (14,632,075) 276,712,648 기계장치 2,914,852,176 155,860,000 - - (225,653,704) 2,845,058,472 차량운반구 226,299,595 - - - (20,781,231) 205,518,364 기타의유형자산 2,098,815,376 156,473,920 (60,500,000) - (364,621,896) 1,830,167,400 건설중인자산 747,038,000 61,597,263 (70,598,000) - - 738,037,263 합계 61,036,984,922 414,131,183 (131,098,000) - (869,743,619) 60,450,274,486 (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 토지 46,154,567,466 - - - - 46,154,567,466 건물 9,541,404,927 66,364,890 - - (970,802,231) 8,636,967,586 구축물 326,894,472 9,300,000 - - (77,749,749) 258,444,723 기계장치 3,540,677,687 711,550,540 (360,398,504) - (976,977,547) 2,914,852,176 차량운반구 188,898,367 120,410,556 (5,680,136) - (77,329,192) 226,299,595 기타의유형자산 3,463,132,903 582,446,164 (419,080,230) - (1,527,683,461) 2,098,815,376 건설중인자산 278,437,820 699,938,000 (231,337,820) - - 747,038,000 합계 63,494,013,642 2,190,010,150 (1,016,496,690) - (3,630,542,180) 61,036,984,922 10. 무형자산 변동내역 기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 산업재산권 75,842,445 - - - (6,461,318) 69,381,127 기타무형자산(*) 1,166,824,643 - - - - 1,166,824,643 합계 1,242,667,088 - - - (6,461,318) 1,236,205,770 (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 산업재산권 94,431,916 7,413,992 (3,000) - (26,000,463) 75,842,445 기타의 무형자산(*) 1,339,842,643 - (173,018,000) - - 1,166,824,643 합계 1,434,274,559 7,413,992 (173,021,000) - (26,000,463) 1,242,667,088 (*) 기타의 무형자산은 회원권으로서 비한정인 무형자산에 해당되며 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토 하고 있습니다.한편, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각468,077,558원과 522,382,051원이며 전액을 판매비와 관리비로 분류하고 있습니다. 11. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부금액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 브라질 차체 지그사업 100% 358,385,830 358,385,830 합계 - 358,385,830 358,385,830 지분율이 100%이나, 소규모기업으로 관계기업으로 분류함. (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부금액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 브라질 차체 지그사업 100% 358,385,830 358,385,830 합계 - 358,385,830 358,385,830 (2) 당분기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA. 자산총액 181,417,348 부채총액 - 자본총액 181,417,348 매출액 - 당기순이익 (20,327,814) 12. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당 분 기 전 기 지분율 취득금액 장부금액 장부금액 무한우신기계유한공사 중국 차체지그사업 100% 3,719,233,506 3,284,794,895 3,284,794,895 연태우신과기유한공사 중국 차체지그사업 80% 1,942,215,379 6,142,732,962 6,142,732,962 인도우신엔지니어링 인도 차체지그사업 100% 1,821,269,344 2,318,499,025 2,318,499,025 (주)우신세이프티시스템 한국 자동차부품사업 100% 21,214,108,620 21,214,108,620 21,214,108,620 WOOSHIN HOLDINGCORPORATION(*1) 미국 차체지그사업 100% 3,544,400,000 3,544,400,000 3,544,400,000 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC(*1) 미국 차체지그사업 100% - - - (주)에이에프에프씨 한국 자동차부품사업 100% 5,200,080,000 5,200,080,000 5,200,080,000 WOOSHIN PROPERTIES,LLC 미국 부동산임대업외 100% 1,126,000,000 1,126,000,000 1,126,000,000 WOOSHIN FRANCE, S.A.S.(*2) 프랑스 차체지그사업 100% 13,081,400 13,081,400 - 합계 - 38,580,388,249 42,843,696,902 42,830,615,502 (*1) WOOSHIN NORTH AMERICA LLC는 WOOSHIN HOLDING CORPORATIO N이 100% 출자하여 설립된 회사입니다.(*2) 당사는 당분기중 프랑스에 현지법인을 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영 업을 위하여 준비중인 단계에 있습니다. (2) 당기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 무한우신기계유한공사 연태우신과기유한공사 인도우신엔지니어링 (주)우신세이프티시스템 자산총액 14,719,627,715 20,498,454,634 16,362,956,241 91,964,979,769 부채총액 11,676,910,309 13,509,919,249 10,965,818,693 59,082,347,965 자본총액 3,042,717,406 6,988,535,385 5,397,137,548 32,882,631,804 매출액 2,944,612,433 2,951,606,431 4,150,507,186 23,128,155,153 당기순이익 (73,549,900) (252,236,743) 112,975,630 (2,825,850,689) (단위 : 원) 구 분 WOOSHIN HOLDING CORPORATION WOOSHIN NORTH AMERICA LLC (주)에이에프에프씨 WOOSHIN PROPERTIES, LLC WOOSHIN FRANCE, S.A.S. 자산총액 3,201,973,192 5,994,533,011 10,591,133,088 14,827,675,859 13,119,500 부채총액 5,332,500 5,350,282,053 9,947,717,050 14,266,720,641 - 자본총액 3,196,640,692 644,250,958 643,416,038 560,955,218 13,119,500 매출액 - 3,071,203,114 1,335,252,468 620,032,413 - 당기순이익 (241,265) (22,437,336) (212,472,287) (88,459,700) - (3) 당분기말 현재 위 종속기업 등에 대하여 지분법을 적용하였을 경우의 주식회사 우신시스템의 요약 재무상태표 및 요약 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.-재무상태표 (단위 : 원) 과목 금액 유동자산 63,062,456,725 현금및현금성자산 7,900,170,568 매출채권 49,065,516,331 기타금융자산 3,605,105,488 재고자산 827,721,700 당기법인세자산 450,958,693 기타자산 1,212,983,945 비유동자산 112,612,193,014 기타금융자산 1,896,930,246 유형자산 60,450,274,486 무형자산 1,236,205,770 투자자산 49,028,782,512 자산총계 175,674,649,739 유동부채 42,430,479,466 매입채무 17,918,698,682 기타금융부채 4,506,607,009 당기법인세부채 288,077,662 단기차입금 5,440,000,000 유동성장기부채 2,075,000,000 기타부채 12,202,096,113 비유동부채 20,684,791,376 장기차입금 13,429,000,000 확정급여부채 1,657,152,396 이연법인세부채 5,014,927,039 판매보증충당금 142,239,874 기타비유동부채 441,472,067 부채총계 63,115,270,842 자본금 9,157,027,000 자본잉여금 19,125,615,402 자기주식 (5,084,518,323) 기타자본 14,462,621,926 이익잉여금 74,898,632,892 자본총계 112,559,378,897 부채와자본총계 175,674,649,739 -포괄손익계산서 (단위 : 원) 과목 금액 매출액 28,209,331,985 매출원가 28,105,692,957 매출총이익 103,639,028 판매비와관리비 2,136,669,851 영업이익 (2,033,030,823) 금융수익 103,937,183 금융원가 250,169,349 순금융수익(원가) (146,232,166) 영업외수익 712,813,126 영업외비용 3,591,588,125 법인세비용차감전이익 (5,058,037,988) 법인세비용 44,293,362 당기순이익 (5,102,331,350) 기타포괄손익: 보험수리적손익 166,688,054 매도가능증권평가손익 (4,966,416) 지분법자본변동 327,480,019 법인세비용차감후기타포괄이익 489,201,657 총포괄이익 (4,613,129,693) 13. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 유동자산 미수금 2,175,546,334 1,564,170,909 (대손충당금) (33,749,649) (33,749,649) 미수수익 156,599,385 174,030,035 단기금융상품 1,306,709,418 1,125,383,718 소 계 3,605,105,488 2,829,835,013 비유동자산 장기금융상품 1,428,499,276 1,334,703,597 매도가능증권 178,470,600 184,837,800 보증금 등 289,960,370 289,960,370 소 계 1,896,930,246 1,809,501,767 합 계 5,502,035,734 4,639,336,780 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 유동자산 선급금 5,004,387 2,866,463 선급비용 1,207,979,558 1,650,968,049 합 계 1,212,983,945 1,653,834,512 14. 기타금융부채 및 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동부채 미지급금 177,347,670 136,290,000 미지급비용 3,197,443,244 2,828,775,152 미지급배당금 333,014,280 - 통화선도 121,880,960 - 금융보증부채 593,920,855 685,051,258 임대보증금 83,000,000 83,000,000 소 계 4,506,607,009 3,733,116,410 비유동부채 장기예수금 42,833,221 27,054,458 금융보증부채 398,638,846 491,224,436 소 계 441,472,067 518,278,894 합 계 4,948,079,076 4,251,395,304 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동부채 선수금 7,173,762,202 10,354,474,559 초과청구공사 4,938,264,151 6,735,037,844 예수금 90,069,760 117,143,640 소 계 12,202,096,113 17,206,656,043 15. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 종류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 우리은행 기업운전일반자금 3.00% 2,700,000,000 2,700,000,000 씨티은행 무역금융대출 2.53% 1,865,000,000 - 한국산업은행 산업운영대출 2.45% 875,000,000 - 합 계 5,440,000,000 2,700,000,000 16. 장기차입금 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 종 류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 우리은행 기업운전자금 2.63% 2,500,000,000 3,000,000,000 신한은행 기업운전자금 3.10% 10,225,000,000 10,225,000,000 에너지이용합리화 1.50%-1.75% 779,000,000 779,000,000 국민은행 기업운전자금 3.20% 2,000,000,000 - 합 계 15,504,000,000 14,004,000,000 유동성 대체 (2,075,000,000) (2,056,250,000) 장부가액 13,429,000,000 11,947,750,000 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 상환년도 장기차입금 2019.03.31 2,075,000,000 2020.03.31 10,800,000,000 2021.03.31 2,155,800,000 2022.03.31 155,800,000 2022.04.01이후 317,400,000 합 계 15,504,000,000 17. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 확정급여부채의 변동: 기초금액 9,504,463,541 8,636,978,103 손익계산서에 인식하는 총비용 346,795,031 1,449,627,030 보험수리적손익 (235,128,077) (351,210,507) 지급액 (69,170,351) (230,931,085) 기말금액 9,546,960,144 9,504,463,541 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 9,546,960,144 9,504,463,541 사외적립자산의 공정가치 (7,889,807,748) (7,923,295,868) 기말 확정급여부채 1,657,152,396 1,581,167,673 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 296,949,919 1,280,577,118 이자원가 49,845,112 169,049,912 사외적립자산의 기대수익 (57,107,674) (171,442,608) 합 계 289,687,357 1,278,184,422 한편, 사외적립자산의 실제수익은 35,682,231원(전기:112,391,331원)입니다. 당분기와 전기 중 손익항목으로 반영된 총 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 판관비 21,707,227 374,725,215 제조원가 267,980,130 903,459,207 합 계 289,687,357 1,278,184,422 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 9,504,463,541 8,636,978,103 당기근무원가 296,949,919 1,280,577,118 이자원가 49,845,112 169,049,912 보험수리적손실(이익) (235,128,077) (351,210,507) 지급액 (69,170,351) (230,931,085) 기말금액 9,546,960,144 9,504,463,541 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 7,923,295,868 6,615,735,530 사용자 기여금 - 1,400,000,000 사외적립자산의 기대수익 57,107,674 171,442,608 보험수리적손실 (21,425,443) (59,051,277) 지급액 (69,170,351) (204,830,993) 기말금액 7,889,807,748 7,923,295,868 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 전액이 예적금으로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 세전 보험수리적(손)익 213,702,634 292,159,230 법인세효과 (47,014,580) (64,275,031) 세후 보험수리적(손)익 166,688,054 227,884,199 (6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당 분 기 전 기 기대임금상승률 5.00 5.00 할인율 2.94 2.94 사외적립자산의 기대수익률 2.94 2.94 물가상승율 3.06 3.06 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다. 18. 납입자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 분 기 전 기 수권주식수(주) 30,000,000 30,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 18,314,054 18,314,054 보통주자본금(원) 9,157,027,000 9,157,027,000 (2) 자본잉여금당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식발행초과금 17,810,198,272 17,810,198,272 자기주식처분이익 1,272,153,266 1,272,153,266 지분법적용투자주식처분이익 43,263,864 43,263,864 합 계 19,125,615,402 19,125,615,402 19. 자기주식 당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 주식수(단위: 주) 장부금액 주식수(단위: 주) 장부금액 기초 자기주식 1,663,340 5,084,518,323 1,444,274 4,103,293,863 증가 - - 219,066 981,224,460 감소 - - - - 기말 자기주식 1,663,340 5,084,518,323 1,663,340 5,084,518,323 20. 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 재평가적립금 15,064,360,317 15,064,360,317 지분법자본변동 1,908,947,837 1,908,947,837 매도가능증권평가손익 (35,194,458) (30,228,042) 합계 16,938,113,696 16,943,080,112 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 법정적립금 4,578,513,500 4,568,807,000 임의적립금 45,000,000,000 42,000,000,000 미처분이익잉여금 17,017,927,842 21,581,589,045 합계 66,596,441,342 68,150,396,045 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 22. 담보제공자산당분기말 현재 자동차 용접라인 매출계약 등의 이행에 대한 외화지급보증 및 차입금 관련하여 당사 소유 토지, 건물 및 기계장치를 금융기관 등에 담보로 제공하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 여신금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 53,941,175,208 20,944,000,000 68,820,000,000 우리은행 외 합 계 53,941,175,208 20,944,000,000 68,820,000,000 23. 특수관계자와의 거래내역 (1) 종속기업 등 현황① 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율 당분기말 전기말 무한우신기계유한공사 100% 100% 연태우신과기유한공사 80% 80% 인도우신엔지니어링 100% 100% (주)우신세이프티시스템 100% 100% WOOSHIN HOLDING CORPORATION 100% 100% WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 100% 100% (주)에이에프에프씨 100% 100% WOOSHIN PROPERTIES,LLC 100% 100% WOOSHIN FRANCE, S.A.S 100% - ② 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업 등 의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 WS BRASIL PARTICIPACOES WS BRASIL PARTICIPACOES 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 임직원 임직원 우신에닉스 우신에닉스 (2) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 243,549,720 213,909,510 퇴직급여 40,634,769 18,160,259 합 계 284,184,489 232,069,769 (3) 당분기와 전기중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 종속기업 연태우신과기유한공사 9,606,046 - - - 무한우신기계유한공사 55,729,694 - - - 인도우신엔지니어링 111,764,374 - - - (주)우신세이프티시스템 2,348,636,211 - - 26,133,809 (주)에이에프에프씨 69,514,238 - - - WOOSHIN NORTH AMERICA - 1,039,487,170 - - 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 35,246,921 - - - 우신에닉스 - - - 26,894,360 ② 전기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 종속기업 연태우신과기유한공사 444,581,796 11,217,708 - - 무한우신기계유한공사 269,143,458 - - - 인도우신엔지니어링 328,725,687 34,301,200 - - (주)우신세이프티시스템 19,908,634,044 - 15,000,000 2,046,783,066 (주)에이에프에프씨 211,592,412 - (909,090) - WOOSHIN NORTH AMERICA 41,340,318 1,107,345,086 - - 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 5,029,535,634 - - - 우신에닉스 - - - 102,903,200 (4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 구분 회사명 배당금 임차보증금/임차료 수취 지급 수취 지급 종속기업 (주)우신세이프티시스템 - - 24,900,000 - 기타특수관계자 우신에닉스 - - - 26,894,360 (*1) 당분기중 종속회사인 인도우신엔지니어링으로부터 보증이자를 83,600,000원 수취하였습니다.(*2) 당분기중 프랑스에 현지법인(WOOSHIN FRANCE,S.A.S.)을 설립하여 13,081,400원을 현금출자하였습니다. (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 종속기업 연태우신과기유한공사 - 2,311,447 - - 무한우신기계유한공사 53,887,960 631,240 - - (주)우신세이프티시스템 1,001,302,711 1,748,188,382 - - (주)에이에프에프씨 76,465,660 18,343,527 - - WOOSHIN NORTH AMERICA - 26,950 1,039,487,170 1,039,487,170 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. - 22,540,000 - - ② 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 배당금 임차보증금/임차료 수취 지급 수취 지급 종속기업 (주)우신세이프티시스템 2,000,000,000 - 91,300,000 - 기타특수관계자 우신에닉스 - - - 102,903,200 (*1) 전기중 미국 델라웨어에 현지법인(WOOSHIN PROPERTIES,LLC)을 설립하여 1,126,000,000원을 현금출자하였으며 브라질의 관계기업(WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA)에 추가로 124,487,000원을 현금출자하였습니다.(*2) 전기중 종속회사인 무한우신기계유한공사 등으로부터 보증이자를 346,478,527원 수취하였습니다. (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 종속기업 연태우신과기유한공사 460,039,700 55,815,061 11,217,708 11,217,708 무한우신기계유한공사 133,904,398 45,985,314 - - 인도우신엔지니어링 127,223,078 129,059,998 34,301,200 34,301,200 (주)우신세이프티시스템 23,649,477,765 23,906,011,478 - - (주)에이에프에프씨 232,751,651 280,818,331 - - WOOSHIN NORTH AMERICA 6,163,850 275,823,651 1,107,345,086 1,107,345,086 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 5,166,527,700 238,087,700 - - (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 연태우신과기유한공사 503,093,646 - - - - - 무한우신기계유한공사 141,175,804 - - - - - (주)우신세이프티시스템 3,976,315,629 - 9,130,000 - - 83,000,000 (주)에이에프에프씨 89,205,457 - - - - - WOOSHIN NORTH AMERICA 5,865,750 - - - - - 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 4,905,900,000 - - - - - 우신에닉스 - - 67,500,000 - - 9,745,448 상기 관계회사의 매출채권과 관련하여 당분기에 인식한 대손상각비는 -7,536,004원이며, 당분기말 현재 대손충당금잔액은 95,937,158원입니다.② 전기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 연태우신과기유한공사 505,405,093 - - - - - 무한우신기계유한공사 87,919,084 - - - - - (주)우신세이프티시스템 4,723,201,300 - 9,130,000 - - 83,437,234 (주)에이에프에프씨 31,083,324 - - - - - WOOSHIN NORTH AMERICA 5,892,700 - - - - - 기타특수관계자 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO., LTD. 4,928,440,000 - - - - - 우신에닉스 - - 67,500,000 - - 9,401,843 (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. ① 제공한 지급보증 특수관계구분 제공받은 기업 보증처 지급보증금액 보증기간 종속기업 연태우신과기유한공사 산업은행 베이징지점 USD 340,000 2018.08.31 인도우신엔지니어링 신한은행 인도 뭄바이지점 INR 610,000,000 2019.01.11 인도우신엔지니어링 Kuka Robotics India Pvt,Ltd USD 1,677,950 2018.08.31 무한우신기계유한공사 기업은행 중국 무한지점 CNY 48,000,000 2019.01.14 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 산업은행 7,200,000,000 2018.06.15 (주)에이에프에프씨 신한은행 외 11,520,960,000 2023.06.30 (주)우신세이프티시스템 신한은행 6,000,000,000 2020.05.30 WOOSHIN PROPERTIES, LLC COMERICA BANK USD 12,600,000 2018.09.25 한편, 당사는 당QNS기말 현재 당사의 장, 단기 차입금과 매출계약 관련하여 대표이사로부터 포괄보증을 제공받고 있습니다. ② 제공한 담보 특수관계구분 제공받은 기업 담보제공처 담보제공금액 담보제공자산 종속기업 (주)우신세이프티시스템 신한은행 6,000,000,000 토지,건물 24. 약정사항 및 우발채무 (1) 계약이행보증보험계약 등 당사는 해외도급제작수주 및 하자이행보증등과 관련하여 보증보험계약을 체결하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 보증제공처 보증내역 보증금액 당 분 기 전 기 원 화 외 화 원 화 외 화 서울보증보험 계약이행보증 등 1,335,900,000 - 1,988,452,510 - 우리은행 계약이행보증 - USD 796,475 - USD 579,099 차입금 지급보증 - USD 12,600,000 - USD 12,600,000 B2B전자어음할인 5,726,364,526 - 4,509,756,724 - 신한은행 계약이행보증 - USD 1,117,072 - USD 1,117,072 - EUR 634,250 - EUR 1,027,011 차입금 지급보증 - CNY 30,000,000 - CN￥30,000,000 한국산업은행 계약이행보증 - EUR 8,244,185 - EUR 7,968,100 구매품대금 지급보증 - USD 1,677,950 - - 합 계 7,062,264,526 USD 16,191,497 6,498,209,234 USD 14,296,171 EUR 8,878,435 EUR 8,995,112 CN￥30,000,000 CN￥30,000,000 한편, 우리은행 등에 무역금융/일람불수입신용장/운영자금 한도금액으로 당분기말 11,670백만원(전기말 7,170백만원)을 제공 받고 있습니다. (2) 도급제작계약현황기중 차체설비사업 도급제작계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 96,011,999,277 28,476,806,923 기초계약잔액조정(*1) (460,646,928) - 기중신규계약액 8,943,618,364 139,247,370,375 기중수익인식액 (18,924,544,118) (71,712,178,021) 기말계약잔액 85,570,426,595 96,011,999,277 (*1) 회계정책변경(IFRS 1115호)으로 인한 계약잔액의 변동분입니다. 회계정책 조정의 내역은 주석 36에서 설명하였습니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내 역 누적공사원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 당분기 차체설비사업 109,774,241,644 (7,674,003,651) 12,114,244,169 4,938,264,151 전 기 차체설비사업 123,272,472,160 (5,634,096,647) 9,995,539,708 6,735,037,844 보고기간 종료일 현재 직전사업년도 매출액의 5% 이상인 진행기준을 적용하는 주요계약 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품목 계약일 종료 예정일 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 B515 PJT 2011.08.26 2018년 06월 99.9% 404,075,329 - - - D2LC PJT 2015.05.14 2018년 03월 100.0% - - - - CVAP New Framing 2015.09.01 2018년 03월 100.0% - - - - MAHINDRA U321 2016.03.26 2018년 03월 100.0% 59,857,313 - - - VOLVO V316 2016.02.15 2018년 06월 99.6% - - 1,967,924,999 85,103,153 YHA PROJECT 2016.09.09 2018년 07월 79.9% 282,452,994 - 483,269,224 14,223,681 HJD/LJC PROJECT 2017.01.03 2018년 10월 86.4% 710,841,406 - 615,098,377 6,150,984 WSS PFEP PJT 2017.02.28 2018년 08월 92.7% - - 4,052,700,000 40,527,000 P375 PJT 2017.04.25 2019년 05월 53.4% 2,783,599,174 - 10,610,091,246 106,100,912 멕시코 J59W PJT 2017.09.21 2018년 07월 98.8% 69,802,891 - 4,714,899,448 47,148,994 Daimler W213 2017.09.04 2020년 02월 14.3% - - - - Daimler V/X167 CKD 2017.12.19 2019년 02월 2.8% - - - - X451 2017.11.07 2019년 02월 26.5% 2,176,455,115 - - - GMK 9BUX 2017.11.20 2020년 02월 8.7% 1,418,284,528 - - - 합계 7,905,368,750 - 22,443,983,294 299,254,725 영업부문별 추정총계약원가의 변동으로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공사손실충당부채 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 초과청구공사 변동 선수금변동 차체설비사업 2,973,276,866 1,866,299,005 5,527,951,301 86,206,309 (3,747,858,605) 35,788,477 26,314,824 (73,732,656) 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 25. 파생상품 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 미결제약정 옵션매도계약의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 계약처 매도 매입 계약만기일 계약환율 우리은행 EUR 9,500,000 - 2018.04.03 - 2019.01.11 1,330.00, 1,334.10 USD 5,000,000 - 2018.04.26 - 2019.01.28 1,092.00 (2) 당분기중 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평가이익(손실) 거래이익(손실) 당 분 기 전 기 당 분 기 전 기 통화옵션 (121,880,960) - 35,171,500 517,668,114 합계 (121,880,960) - 35,171,500 517,668,114 26. 매출액당사의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비매출 4,067,056,985 4,683,320,853 차체설비수출매출 14,857,487,133 5,387,088,429 차체부품사업매출 4,936,610,332 5,721,455,507 차체부품사업수출매출 4,348,177,535 4,669,623,270 합 계 28,209,331,985 20,461,488,059 27. 매출원가당사의 매출원가 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비제품제조원가 20,662,993,110 11,788,165,212 차체부품사업매출원가 7,442,699,847 7,418,639,888 합 계 28,105,692,957 19,206,805,100 28. 영업이익 (1) 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 4,134,810,561 3,723,645,540 퇴직급여원가 293,492,046 315,168,761 복리후생비 180,482,056 164,274,012 합 계 4,608,784,663 4,203,088,313 (2) 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 1.급여 763,789,896 680,667,600 2.퇴직급여 21,707,227 122,920,103 3.복리후생비 41,217,383 32,141,916 4.세금과공과 24,156,709 191,540,390 5.감가상각비 72,705,490 108,589,291 6.보험료 73,237,121 43,947,357 7.운반비 268,284,229 307,194,356 8.출장비 24,066,670 38,055,098 9.지급수수료 199,614,177 88,048,800 10.용역비 20,993,246 13,545,356 11.수출제비 - 151,380,200 12.연구비 468,077,558 522,382,051 13.무형자산상각비 6,461,318 6,377,600 14.기타판매비와관리비 152,358,827 (10,744,220) 합 계 2,136,669,851 2,296,045,898 (3) 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 원재료 등 재료비 20,042,530,599 12,248,742,300 급여 4,134,810,561 3,723,645,540 퇴직급여 293,492,046 315,168,761 복리후생비 180,482,056 164,274,012 감가상각비 869,743,619 927,500,227 무형자산상각비 6,461,318 6,377,600 합계 25,527,520,199 17,385,708,440 29. 영업외손익 (1) 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차익 271,253,417 9,178,941 외화환산이익 207,203,292 - 임대료 29,007,000 4,848,000 유형자산처분이익 1,999,903 6,221,045 잡이익 12,277,071 21,036,240 합 계 521,740,683 41,284,226 (2) 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차손 25,423,828 382,455,828 외화환산손실 118,035,903 1,517,369,472 유형자산처분손실 - 1,443,397 기부금 3,000,000 6,500,000 잡손실 6 16 합 계 146,459,737 1,907,768,713 30. 순금융(원가)수익 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융(원가)수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 금융원가: 이자비용 128,288,389 126,670,200 파생상품평가손실 121,880,960 - 금융원가소계 250,169,349 126,670,200 금융수익: 이자수익 68,462,483 122,226,259 배당금수익 303,200 2,000,303,200 파생상품거래이익 35,171,500 237,068,114 파생상품평가이익 - 66,636,516 금융수익소계 103,937,183 2,426,234,089 순금융(원가)수익 (146,232,166) 2,299,563,889 31. 법인세 비용(1) 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 개정세법에 따라 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과분에 대해서는 20%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의납부의무가 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기법인세비용 - - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 89,907,158 (212,318,316) 총법인세비용 89,907,158 (212,318,316) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) (45,613,796) (42,282,662) 법인세비용 44,293,362 (254,600,978) (4) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (5) 주요 일시적차이 누적액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 당분기말잔액 비고 퇴직급여충당금 7,562,388,362 52,620,272 74,311,799 7,584,079,889 비유동 퇴직연금운용자산 (7,923,295,868) (69,170,351) (35,682,231) (7,889,807,748) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 672,000,000 비유동 재평가적립금 (19,313,282,458) (19,313,282,458) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 59,826,294 비유동 보험수리적손실 2,690,926,283 (213,702,634) 2,477,223,649 비유동 감가상각충당금(정액법) (830,066,082) (32,820,548) (797,245,534) 비유동 국고보조금 (11,000,000) (3,000,000) (8,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 11,000,000 3,000,000 8,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 3,762,730 비유동 공사손실충당금 2,973,276,866 2,973,276,866 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 195,311,700 비유동 이월이익잉여금(IFRS15) 0 (140,267,614) (460,646,928) (320,379,314) 비유동 감가상각비 (161,296,104) (161,296,104) 비유동 토지재평가차액 (5,639,698,990) (5,639,698,990) 비유동 대손상각부인액 117,601,361 117,601,361 109,679,011 109,679,011 유동 직원급여(연차수당) 336,323,010 122,130,490 137,935,610 352,128,130 유동 미수수익 (174,030,035) (85,262,213) (67,831,563) (156,599,385) 유동 업무용자동차 39,536,313 5,732,231 45,268,544 유동 매도가능증권평가이익 38,753,900 6,367,200 45,121,100 유동 이연효과있는 일시적차이 계 (25,431,015,782) (35,168,603) (443,837,505) (25,839,684,684) 일시적차이-유동 358,184,549 154,469,638 191,882,489 395,597,400 일시적차이-비유동 (25,789,200,331) (189,638,241) (635,719,994) (26,235,282,084) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 669,803,591 - - 669,803,591 유동 단기이연법인세자산(부채) 748,604,192 33,983,320 42,214,148 756,835,018 장기이연법인세자산(부채) (5,673,624,072) (41,720,413) (139,858,399) (5,771,762,057) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (4,925,019,880) (7,737,093) (97,644,251) (5,014,927,039) (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 전기말잔액 비고 퇴직급여충당금 6,800,612,544 174,246,493 936,022,311 7,562,388,362 비유동 퇴직연금운용자산 (6,615,735,530) (204,830,993) (1,512,391,331) (7,923,295,868) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (19,313,282,458) - - (19,313,282,458) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 2,983,085,513 - (292,159,230) 2,690,926,283 비유동 감가상각충당금(정액법) (1,052,823,094) (222,757,012) - (830,066,082) 비유동 국고보조금 (23,000,000) (12,000,000) - (11,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 23,000,000 12,000,000 - 11,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,261,739,661 288,462,795 - 2,973,276,866 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 감가상각비 (161,296,104) - - (161,296,104) 비유동 토지재평가차액 (5,639,698,990) - - (5,639,698,990) 비유동 대손상각부인액 191,024,879 191,024,879 117,601,361 117,601,361 유동 직원급여(연차수당) - 12,953,710 349,276,720 336,323,010 유동 미수수익 (32,456,922) (23,352,675) (164,925,788) (174,030,035) 유동 업무용자동차 16,607,381 - 22,928,932 39,536,313 유동 매도가능증권평가이익 39,966,700 1,212,800 - 38,753,900 유동 이연효과있는 일시적차이 계 (24,670,408,760) 216,959,997 (543,647,025) (25,431,015,782) 일시적차이-유동 215,142,038 181,838,714 324,881,225 358,184,549 일시적차이-비유동 (24,885,550,798) 35,121,283 (868,528,250) (25,789,200,331) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 1,414,163,802 1,048,905,470 304,545,259 669,803,591 유동 단기이연법인세자산(부채) 1,461,495,050 1,088,909,987 376,019,129 748,604,191 장기이연법인세자산(부채) (5,474,821,175) 7,726,682 (191,076,215) (5,673,624,072) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (4,013,326,124) 1,096,636,669 184,942,914 (4,925,019,881) 32. 주당이익(1) 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주당기순이익 (1,848,275,405)원 (353,682,559)원 가중평균유통보통주식수 16,650,714주 16,704,614주 주당순이익 (111)원 (21)원 자기주식을 고려한 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 총발행주식적수 1,648,264,860주 1,646,595,342주 자기 주식 적수 (149,700,600)주 (143,180,115)주 차감후 적수 1,498,564,260주 1,503,415,227주 일수 90일 90일 유통보통주식수 16,650,714주 16,704,614주 (2) 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 (1,848,275,405)원 (353,682,559)원 가산금액 - - 희석당기순이익 (1,848,275,405)원 (353,682,559)원 희석가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 희석주당순이익 (111)원 (21)원 희석가중평균유통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 희석주식수 - - 희석가중평균유통주식수 16,650,714주 16,704,614주 33. 부문별 정보 (1) 당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내용은 다음과 같습니다. 사업구분 재화 주 요 고 객 차체설비부문 차체 자동용접라인 제조 전세계 약 40여 자동차 메이커 차체부품부문 자동차 차체(Door)제조, 자동차 내장제 외 한국GM, 현대자동차 외 (2) 사업별부문의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차체설비부문 차체부품부문 합 계 1. 매출액 18,924,544,118 9,284,787,867 28,209,331,985 2. 영업손익 (2,754,226,091) 721,195,268 (2,033,030,823) 3. 당기순이익 (2,268,132,067) 419,856,662 (1,848,275,405) 4. 자산총액 131,012,421,308 38,835,528,651 169,847,949,959 5. 부채총액 37,513,836,902 25,601,433,940 63,115,270,842 (단위 : 원) 구 분 차체설비부문 차체부품부문 합 계 1. 매출액 10,070,409,282 10,391,078,777 20,461,488,059 2. 영업손익 (2,748,191,894) 1,706,828,955 (1,041,362,939) 3. 당기순이익 (1,698,380,069) 1,344,697,510 (353,682,559) 4. 자산총액 114,115,750,663 42,405,550,957 156,521,301,620 5. 부채총액 28,236,970,883 24,835,344,479 53,072,315,362 (3) 지역에 대한 정보 회사의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 68.08%, 49.15%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 31.92%, 50.85%입니다. (4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 각각 2건 이며 이에 대한 매출액 합계는 각각 7,617,563천원 및 9,350,180천원이며, 전체 매출액에서 차지하는비율은 각각 27.00%와 45.70%입니다. 34. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말하며 기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 유형자산 대체 70,598,000 41,000,000 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 518,750,000 500,000,000 보험수리적손실의 이연법인세부채 대체 47,014,580 44,267,106 외상매출금의 초과청구공사 계상 1,796,773,693 2,454,667,868 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역 (단위:원) 당 기 기초금액 순현금흐름 비현금 변동 기말금액 취득 공정가치변동 단기차입금 2,700,000,000 2,740,000,000 - - 5,440,000,000 유동성장기부채 2,000,000,000 (500,000,000) 518,750,000 - 2,075,000,000 장기차입금 13,600,000,000 2,000,000,000 (518,750,000) - 13,429,000,000 합계 18,300,000,000 4,240,000,000 - - 20,944,000,000 35. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험 상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. (2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고, 전반적인 금융위험관리 전략을 수립하고 있습니다.또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 수립하여, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 현금및현금성자산 7,900,170,568 16,403,370,867 기타금융자산(유동) 3,605,105,488 2,829,835,013 매출채권 49,065,516,331 40,364,687,889 기타금융자산(비유동) 1,896,930,246 1,809,501,767 합 계 62,467,722,633 61,407,395,536 한편, 당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)우리은행 등과 무역금융한도를 확보하고 있으며 회사의 지급보증 등을 통하여 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 매입채무 17,918,698,682 - - 17,918,698,682 미지급금 177,347,670 - - 177,347,670 미지급비용 3,197,443,244 - - 3,197,443,244 미지급법인세 288,077,662 - - 288,077,662 단기차입금 5,440,000,000 - - 5,440,000,000 유동성장기차입금 2,075,000,000 - - 2,075,000,000 장기차입금 - 10,800,000,000 2,629,000,000 13,429,000,000 장기예수금 - 42,833,221 - 42,833,221 합계 29,096,567,258 10,842,833,221 2,629,000,000 42,568,400,479 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 통화선도 및 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. ③ 환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 44,602,142,839 45,816,693,067 부채 473,470,758 1,213,956,967 회사는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당분기 4,412,867,208 4,412,867,208 (4,412,867,208) (4,412,867,208) 전 기 4,460,273,610 4,460,273,610 (4,460,273,610) (4,460,273,610) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 5,440,000,000 2,700,000,000 유동성장기차입금 2,075,000,000 2,056,250,000 장기차입금 13,429,000,000 11,947,750,000 합 계 20,944,000,000 16,704,000,000 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (209,440,000) 209,440,000 (167.040,000) 167,040,000 (4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가.총차입금 20,944,000,000 16,704,000,000 나.현금및현금성자산 차감 (7,900,170,568) (16,403,370,867) 다.순부채(가-나) 13,043,829,432 300,629,133 라.자본총계 106,732,679,117 108,291,600,236 마.총자본 119,776,508,549 108,592,229,369 바.자본조달비율(다/마) 10.89% 0.28% (5) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 7,900,170,568 7,900,170,568 16,403,370,867 16,403,370,867 기타유동금융자산 3,605,105,488 3,605,105,488 2,829,835,013 2,829,835,013 매출채권 49,065,516,331 49,065,516,331 40,364,687,889 40,364,687,889 기타비유동금융자산(*) 1,896,930,246 1,896,930,246 1,809,501,767 1,809,501,767 소 계 62,467,722,633 62,467,722,633 61,407,395,536 61,407,395,536 금융부채 매입채무 17,918,698,682 17,918,698,682 15,604,289,059 15,604,289,059 단기차입금 7,515,000,000 7,515,000,000 4,756,250,000 4,756,250,000 기타유동금융부채 4,506,607,009 4,506,607,009 3,733,116,410 3,733,116,410 장기차입금 13,429,000,000 13,429,000,000 11,947,750,000 11,947,750,000 기타비유동금융부채 441,472,067 441,472,067 518,278,894 518,278,894 소 계 43,810,777,758 43,810,777,758 36,559,684,363 36,559,684,363 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하였습니다.금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 엑스씨이㈜ 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 합 계 124,501,000 124,501,000 (*) 재무상태표 상 전액 기타비유동금융자산으로 계상되어 있습니다. 위의 금융자산은 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가 할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 53,969,600 - - 53,969,600 금융자산 합계 53,969,600 - - 53,969,600 금융부채 - 통화선도부채 - 121,880,960 - 121,880,960 금융부채합계 - 121,880,960 - 121,880,960 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 60,336,800 - - 60,336,800 금융자산 합계 60,336,800 - - 60,336,800 36. 회계정책의 변경(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제 1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없으며, 적용에 따른 내용은 다음과 같습니다.① 금융자산의 분류 및 측정당사는 기준서 제 1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기초 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치(*1)(전기는 매도가능금융자산) 상각후원가(*2)(전기는 만기보유,대여금및수취채권) 금융자산계 기초장부금액-기준서 1039호 - 184,837,800 44,819,186,869 45,004,024,669 조정 - - - - 기초장부금액-기준서 1109호 - 184,837,800 44,819,186,869 45,004,024,669 (*1) 당사의 당기초 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 184,837천원이며, 전기중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환 된 내역은 없습니다. 회사는 매도가능지분상품 중 대부분을 차지하는 장기 투자 목적의 지분상품을 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였으며, 기업회계기준서 제 1109호를 적용하더라도 해당 금융자산이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(*2) 당사는 당기초 대여금 및 수취채권 44,819,187천원을 상각후 원가로 측정하고 있습니다. 당기초 현재 위 금융자산에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우, 대부분 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하므로 상각후원가로 측정되는 항목으로 분류되어 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.② 금융부채의 분류 및 측정당사는 당기초 현재 금융부채 36,559,684천원 중 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 없습니다.③ 손상: 금융자산과 계약자산당사는 당기초 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 44,819,187천원, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 184,837 백만원을 보유하고 있습니다. 이들 자산에 대하여 손실충당금 459백만원을 설정하고 있으며, 기업회계기준서 제1109호를 적용하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용당사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표이 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 2017년말 수정전 조정 2018.01.01 수정후 매출채권(주1) 40,364,687,889 234,692,899 40,599,380,788 기타유동자산 20,887,040,392 - 20,887,040,392 재고자산 465,106,185 - 465,106,185 유무형자산 62,279,652,010 - 62,279,652,010 투자자산 43,189,001,332 - 43,189,001,332 기타비유동자산 1,809,501,767 - 1,809,501,767 자산총계 168,994,989,575 234,692,899 169,229,682,474 매입채무 15,604,289,059 - 15,604,289,059 초과청구공사(주1) 6,735,037,844 (225,889,310) 6,509,148,534 기타유동부채(주1) 19,249,062,271 (64,719) 19,248,997,552 기타비유동부채 19,115,000,165 - 19,115,000,165 부채총계 60,703,389,339 (225,954,029) 60,477,435,310 이익잉여금(주1) 68,150,396,045 460,646,928 68,611,042,973 기타 40,141,204,191 - 40,141,204,191 자본총계 108,291,600,236 460,646,928 108,752,247,164 (주1) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 당사 설비장치의 공급계약은 모두 진행기준을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 회사가 제공하는 재화 및 용역은 특수 설비로서 대체용도가 없으며, 계속 계약상 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하고, 그 재화나 용역과 교환하여 약속한 대가를 지급하도록 고객에게 요구할 수 있는 권리(지급청구권)를 갖는다고 판단하였습니다. 회사는 재화나 용역뿐만 아니라 무역조건에 따라 운송용역도 수행하고 있으며, 이와 관련된 수출제비용 또한 총예정원가 및 투입원가에 가산하여 진행률을 적용하였습니다. 이러한 기준의 변경으로 미청구공사는 234,693천원 증가하였으며, 초과청구공사등은 225,954천원 감소, 이익잉여금은 460,647천원 증가하였습니다.② K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.- 손익계산서 (단위:원) 구분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 매출액 28,209,331,985 140,307,123 28,349,639,108 매출원가 28,105,692,957 230,057,887 28,335,750,844 판관비 2,136,669,851 (230,057,887) 1,906,611,964 금융수익(원가) (146,232,166) - (146,232,166) 영업외수익(비용) 375,280,946 - 375,280,946 법인세비용 44,293,362 (70,483,449) (26,190,087) 당기순이익 (1,848,275,405) - (1,637,484,833) 총포괄손익 (1,686,553,767) - (1,475,763,195) - 현금흐름표 (단위:원) 구분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 당기순이익 (1,848,275,405) 210,790,572 (1,637,484,833) 조정 1,327,538,946 (70,483,449) 1,257,055,497 - 법인세비용 44,293,362 (70,483,449) (26,190,087) - 기타손익 1,283,245,584 - 1,283,245,584 매출채권등 (10,135,422,362) (210,790,572) (10,346,212,934) 매입채무 2,314,409,623 - 2,314,409,623 기타 (3,973,682,126) 70,483,449 (3,903,198,677) 영업활동현금흐름 (12,315,431,324) - (12,315,431,324) 기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 매출채권 등이 210,791천원 감소하였으며, 법인세비용이 70,483천원 증가하였으나, 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의사항 1) (주)일광은 (주)우신시스템에 2016년 7월 1일을 합병기일로 하여, 흡수합병 되었 습니다. 동 합병의 개요는 다음과 같습니다. 구 분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사 회사의 명칭 (주)우신시스템 (주)일광 소재지 서울특별시 영등포구 영등포로 20 울산광역시 울주군 웅촌면고연공단2길 129 대표이사 허우영 허우영 상장여부 유가증권시장주권 상장법인 비상장법인 합병비율 1.00 0.00 동 합병으로 (주)일광은 연결대상종속회사에서 제외되었습니다.2) 당사는 2017년 중 미국 델라웨어에 WOOSHIN PROPERTIES, LLC를 설립하였 습니다. 동사는 전기 중 당사의 종속기업으로 편입 되었습니다.3) 당사는 당분기 중 프랑스에 WOOSHIN FRANCE, S.A.S.를 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영업을 위하여 준비중인 단계에 있습니다. 동사는 당분기 중 당 사의 종속기업으로 편입 되었습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제35기1분기 매출채권 78,218,924 4,111,579 5.3 미수금 3,144,855 33,750 1.1 선급금 2,238,549 163,145 7.3 합 계 83,602,328 4,308,474 5.2 제34기 매출채권 71,721,416 3,991,286 5.6 미수금 3,082,493 33,750 1.1 선급금 2,668,180 163,145 6.1 합 계 77,472,089 4,188,181 5.4 제33기 매출채권 79,685,450 4,601,055 5.8 미수금 1,656,891 33,762 2.0 선급금 3,290,315 163,145 5.0 합 계 84,632,656 4,797,962 5.7 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제35기 1분기 제34기 제33기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,188,181 4,797,962 4,899,419 2. 순대손처리액(①－②±③) 112,832 (58,708) (558,610) ① 대손처리액(상각채권액) - (58,708) (558,610) ② 상각채권회수액 112,832 - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (36,012) (465,285) 516,110 4. 환율변동효과 43,473 (85,788) (58,957) 5. 사업결합증가 - - - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 4,308,474 4,188,181 4,797,962 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 장래에 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ① 개별분석 충당금 설정 - 거래처의 부실등으로 인하여 회수가 불확실한 채권 및 채무자의 부도, 파산 화의개시, 행방불명등의 사유가 발생한 채권은 사유 발생 즉시 개별적으로 회수가능성 및 채권보전 내용을 파악하여 회수가능한 금액을 제외한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정 ② 대손경험율에 의한 충당금 설정- 상기 개별분석충당금 설정채권에 해당하지 않은 정상채권에 대하여 매출채권의 기간에 따라1%~10%의 범위에서 충당금 설정 (단위 : %) 기 간 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 설정률 1% 5% 10% ③ 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 64,852,797 3,550,425 903,882 69,307,104 특수관계자 6,968,078 523,421 1,420,321 8,911,820 계 71,820,875 4,073,846 2,324,203 78,218,924 구성비율 91.8% 5.2% 3.0% 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 품목 계정과목 제35기 1분기 제34기 제33기 비고 차체설비부문 차체조립자동화라인 원재료 2,268,635 108,231 299,209 - 재공품 33,905 - - - 미착품 111,268 - - - 합 계 2,413,808 108,231 299,209 - 자동차 부품부문 자동차안전벨트 내장재외 원재료 6,796,102 6,917,956 4,835,523 - 제 품 3,905,914 2,702,312 2,948,891 - 미착품 189,204 272,082 257,055 - 저장품 5,986 4,701 3,856 - 합 계 10,897,206 9,897,051 8,045,325 - 합 계 13,311,014 10,005,282 8,344,534 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.55% 3.46% 3.31% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 20.6회 23.6회 23.5회 - ※ 자동차부품부문 중 자동차 Door 임가공부문은 사급품에 대한 가공만 이루어지기 때문에 당사의 재고에 포함되지 않았습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2018년 4월 2일 ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 : 당분기는 회사에서 자체적으로 실사를 하였습니다. ③ 장기체화재고등 현황 ▷ 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 공정가치평가 절차 요약 당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 연결실체는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 연결실체는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다. ① 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.② 재고자산재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산은 선입선출법 및 이동평균법에 의하여 산정한 취득원가로 계상하고 있습니다.재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산 항목별로 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용(매출원가)으로 인식하고 있습니다. 또한, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.③ 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. ④ 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. ⑤ 비파생금융자산당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 대여금 및 기타 수취채권은 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 공정가치로 측정하며 손상차손과 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. ⑥ 비파생금융부채 당기손익인식금융부채단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다. 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다. 사. 파생상품파생금융상품은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 거래원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피회계의 조건을 충족하지 않거나 위험회피수단으로 지정되지 아니한 파생상품의 공정가치 변동액은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 15,155,702,058 15,155,702,058 22,359,587,962 22,359,587,962 기타유동금융자산 7,535,133,324 7,535,133,324 7,848,870,866 7,848,870,866 매출채권 102,074,920,257 102,074,920,257 94,759,485,022 94,759,485,022 기타비유동금융자산(*) 3,775,637,295 3,775,637,295 3,484,667,516 3,484,667,516 소 계 128,541,392,934 128,541,392,934 128,452,611,366 128,452,611,366 금융부채 매입채무 43,909,602,238 43,909,602,238 36,765,646,561 36,765,646,561 단기차입금 70,832,029,972 70,832,029,972 64,146,621,292 64,146,621,292 기타유동금융부채 6,466,725,741 6,466,725,741 6,207,866,069 6,207,866,069 장기차입금 27,846,960,000 27,846,960,000 28,341,090,000 28,341,090,000 전환사채 3,578,536,350 3,578,536,350 3,538,144,804 3,538,144,804 기타비유동금융부채 42,833,221 42,833,221 27,054,458 27,054,458 소 계 152,676,687,522 152,676,687,522 139,026,423,184 139,026,423,184 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하였습니다.(2) 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 엑스씨이㈜ 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 한국자동차공업 3,300,000 3,300,000 합 계 127,801,000 127,801,000 (*) 재무상태표 상 전액 기타비유동금융자산으로 계상되어 있습니다.위의 금융자산은 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가 할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 53,969,600 - - 53,969,600 금융자산 합계 53,969,600 - - 53,969,600 금융부채 - 통화선도부채 - 143,700,920 - 143,700,920 금융부채합계 - 143,700,920 - 143,700,920 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 60,336,800 - - 60,336,800 금융자산 합계 60,336,800 - - 60,336,800 3) 유형자산의 공정가치 ① 유형자산 재평가 - 당사는 당분기중 유형자산 재평가를 실시하지 않았습니다. 마. 진행률적용 수주계약 현황보고기간 종료일 현재 직전사업년도 매출액의 5% 이상인 진행기준을 적용하는 주요 계약 정보는 다음과 같습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 연결재무제표 기준 > (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)우신시스템 B515 PJT FORD INDIA 2011.08.26 2018년 06월 20,969,412 99.9 404,075 - - - (주)우신시스템 CVAP New Framing FORD INDIA 2015.09.01 2018년 03월 14,035,012 100.0 - - - - (주)우신시스템 P375 PJT FORD USA 2017.04.25 2019년 05월 26,129,624 53.4 2,783,599 - 10,610,091 106,101 (주)우신시스템 Daimler W213 DAIMLER RUSSIA 2017.09.04 2020년 02월 26,971,528 14.3 - - - - (주)우신시스템 GMK 9BUX 한국지엠주식회사 2017.11.20 2020년 02월 5,354,001 8.7 1,418,285 - - - 무한우신기계유한공사 CS09 PJT CHANGFENG MOTOR 2016.01.15 2018년 06월 14,212,513 68.1 1,346,059 - - - 인도우신엔지니어링 X451 weldline(주1) TATA MOTOR 2017.10.27 2018년 10월 28,395,794 22.0 3,516,512 - - - 무한우신기계유한공사 D3 PJT 지두기차 2017.08.10 2019년 02월 12,534,566 47.9 3,201 - 1,281,084 12,811 합 계 - 9,471,731 - 11,891,175 118,912 (주1) 해당 품목은 인도우신엔지니어링과 (주)우신시스템의 복수의 계약을 결합하여 표시하였습니다. 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 별도재무제표 기준 > (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)우신시스템 B515 PJT FORD INDIA 2011.08.26 2018년 06월 20,969,412 99.9 404,075 - - - (주)우신시스템 D2LC PJT 한국지엠주식회사 2015.05.14 2018년 03월 10,280,500 100.0 - - - - (주)우신시스템 CVAP New Framing FORD INDIA 2015.09.01 2018년 03월 14,035,012 100.0 - - - - (주)우신시스템 MAHINDRA U321 MAHINDRA 2016.03.26 2018년 03월 6,377,968 100.0 59,857 - - - (주)우신시스템 VOLVO V316 VOLVO BELGIUM 2016.02.15 2018년 06월 9,986,810 99.6 - - 1,967,925 85,103 (주)우신시스템 YHA PROJECT MARUBENI CORP 2016.09.09 2018년 07월 5,680,850 79.9 282,453 - 483,269 14,224 (주)우신시스템 HJD/LJC PROJECT (주)포스코대우 2017.01.03 2018년 10월 6,535,738 86.4 710,841 - 615,098 6,151 (주)우신시스템 WSS PFEP PJT (주)우신세이프티시스템 2017.02.28 2018년 08월 19,263,008 92.7 - - 4,052,700 40,527 (주)우신시스템 P375 PJT FORD USA 2017.04.25 2019년 05월 26,129,624 53.4 2,783,599 - 10,610,091 106,101 (주)우신시스템 멕시코 J59W PJT MARUBENI CORP 2017.09.21 2018년 07월 4,924,645 98.8 69,803 - 4,714,899 47,149 (주)우신시스템 Daimler W213 DAIMLER RUSSIA 2017.09.04 2020년 02월 26,971,528 14.3 - - - - (주)우신시스템 Daimler V/X167 CKD DAIMLER INDIA 2017.12.19 2019년 02월 9,616,352 2.8 - - - - (주)우신시스템 X451 TATA MOTOR 2017.11.07 2019년 02월 10,137,483 26.5 2,176,455 - - - (주)우신시스템 GMK 9BUX 한국지엠주식회사 2017.11.20 2020년 02월 5,354,001 8.7 1,418,285 - - - 합 계 - 7,905,368 - 22,443,982 299,255 (주) 상기 수주총액 등의 수치는 환율의 변동 및 계약의 변경에 따라 변동될 수 있습니다.(주) 상기 공사기한은 실제 제품 납품 후 설치, 시운전 및 양산대응 등이 종료되는 시점을 기준으로 작성하였습니다. 바. 채무증권 발행실적 등(연결기준) ① 채무증권 발행 실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)우신세이프티시스템 회사채 사모 2017.06.26 2,000 2.59% BBBO(NICE피앤아이) 2020.06.26 부 국민은행 (주)우신세이프티시스템 회사채 사모 2017.10.27 2,000 2.70% BBBO(NICE피앤아이) 2020.10.27 부 국민은행 합 계 - - - 4,000 - - - - - ② 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 2017.06.26과 2017.10.27에 발행한 회사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl ③ 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.④ 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.⑤ 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 4,000 - - - - 4,000 합계 - - 4,000 - - - - 4,000 ⑥ 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.⑦ 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다. 바. 채무증권 발행실 적 등(개별기준) - 공시대상기간 중 당사의 채무증권 발행실적 및 미상환잔액은 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제35기(당분기) 대주회계법인 - - 제34기(전기) 대주회계법인 적정 - 제33기(전전기) 대주회계법인 적정 - ※ 당분기의 재무제표는 회계감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제35기(당분기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 85,000 - 제34기(전기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 85,000 955시간 제33기(전전기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 90,000 951시간 나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제35기(당분기) - - - - - 제34기(전기) - - - - - 제33기(전전기) 2016.04.15 업체 실사 용역 2016년 4월 - 5월 11,000 - 2016.09.01 세무조정 2016년 9월 - 10월 3,000 - 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도제34기 및 제33기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성기준일(2018년03월31일) 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. - 사외이사 현황 성 명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 비고 신일수 - BMW Japan K.K. 마케팅매니저 - 닛산자동차주식회사 글로벌 마케팅부 부장 - 주식회사 Fissler Japan 대표이사 - Ace of Revamp. 대표이사(현) 없음 - 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 비고 신일수(출석율:100%) 찬반여부 1 2018.01.04 자기주식취득 신탁계약 연장의 건(5억) 가결 찬성 - 2 2018.01.08 인도우신엔지니어링 한도대출 보증의 건 가결 찬성 - 3 2018.01.11 프랑스법인(WOOSHIN FRANCE S.A.S.)에 대한 출자의 건 가결 찬성 - 4 2018.01.15 중국무한우신기계유한공사 지급보증의 건 가결 찬성 - 5 2018.01.22 자기주식취득 신탁계약 연장 건(10억) 가결 찬성 - 6 2018.01.31 자기주식취득 신탁계약 연장 건(5억) 가결 찬성 - 7 2018.02.02 2017년 결산 영업보고 및 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 8 2018.02.12 IBK기업은행 무역어음대출의 건 가결 찬성 - 9 2018.02.22 제34기 현금배당(안) 승인의 건 가결 찬성 - 10 2018.02.26 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - 11 2018.02.28 산업은행 외화지급보증(한도) EUR1,200,000 USD2,000,000 신규요청 가결 찬성 - 12 2018.03.09 인도우신엔지니어링 대출 보증의 건 가결 찬성 - 13 2018.03.15 의안1. 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 의안2. 제34기 정기주주총회 회의 목적사항 변경의 건 가결 찬성 - 다. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.이러한 절차에 의해 선출된 이사는 다음과 같습니다. 구분 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 허우영 이사회 경영총괄 해당없음 최대주주 사내이사 이원재 이사회 관리본부장 해당없음 해당없음 사내이사 성상훈 이사회 선행기술본부장 해당없음 해당없음 사외이사 신일수 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 2018년 3월 23일 당사의 상근감사인 손일권 감사의 갑작스러운 사망으로 절차에 따라 임시주주총회를 개최하여 신규 감사를 선임할 예정입니다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 손 일 권(38.11.28) 경북대학교 화학과 졸업 흥일엔지니어링 대표 - 나. 감사의 독립성 당사는 당사 정관 제6장 (감사)에 의거 감사의 수, 구성방법 등을 결정하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 - 1명 이상 2명 이내로 구성 충족(상근감사1명) 상법 제542조의10 제1항 및 당사정관 제42조 - 그밖의 결격요건 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의10 제2항 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 비 고 1 2018.02.02 2017년 연간(2017.01.01~2017.12.31) 내부회계관리제도운영실태 평가 보고 가결 - - 2 2018.02.22 제34기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 - 주1) 당사 제34기 정기주주총회(2018년03월23일)의 감사보고는 의장이 대신하였습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 정관 제 31조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있습니다. 주1) 당사 정관은 제출된 사업보고서(2018.04.02) 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. 나. 소수주주권 -해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 -해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 허우영 본인 보통주 6,533,982 35.68 6,533,982 35.68 - 서신자 친인척 보통주 52,947 0.29 52,947 0.29 - 허재성 친인척 보통주 49,492 0.27 49,492 0.27 - 허재원 친인척 보통주 33,030 0.18 33,030 0.18 - 허병천 친인척 보통주 23,531 0.13 23,531 0.13 - 이숙진 친인척 보통주 3,000 0.02 3,000 0.02 - 허준영 친인척 보통주 5,000 0.03 5,000 0.03 - 계 보통주 6,700,982 36.59 6,700,982 36.59 - - - - - - - 주1) 분기보고서 작성기준일 이후 변동된 사항에 대해서는 기 공시된 최대주주등 소유주식변동신고서, 주식등의대량보유상황보고서를 참고하여 주시기 바랍니다. - 최대주주 주요경력 최대주주 성명 출생년월 직위 주요 경력(최근5년간) 주요경력사항 겸직현황 허우영 1968.06 대표이사 - (주)우신시스템 사장- (주)우신시스템 대표이사 주식회사 우신세이프티시스템, 대표이사 주식회사 에이에프에프씨, 대표이사 연태우신과기유한공사, 동사장 무한우신기계유한공사, 동사장 인도우신엔지니어링프라이비트리미티드, 대표 WOOSHIN HOLDING CORPORATION, 이사 주1) 최대주주에 관한 사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황과 IX. 계열회사 등에 관한 사항, 나. 계열사 임원겸직현황 에서도 확인하실 수 있습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 나. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014.02.10 허우영 4,031,682 28.80 2,103,128주(상속) 주1) 2014년02월10일 최대주주가 허병하에서 허우영으로 변경되었습니다. (관련공시일:2014년02월11일, 최대주주변경)주2) 소유주식수 및 지분율은 변동일(2014.02.10) 당시 주식수 및 지분율이며, 최대주주와 특수관계인의 합산 소유주식수 입니다.주3) 분기보고서 작성기준일(2018.03.31) 현재의 소유주식수 및 지분율은 상기 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 참조하시기 바랍니다. 2. 주식 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 MARUBENI CORPORATION 944,490 5.16 - 주식회사 더블유자산운용(W asset management) 1,645,855 8.99 - 우리사주조합 0 0 - 주1) 최대주주등 특수관계인은 제외하였으며, 상기 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 참조하시기 바랍니다.주2) 자세한 사항은 기 제출된 주식등의대량보유상황보고서를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,919 99.73 7,229,546 39.48 - 주1) 2017년 12월 31일 주주명부 기준으로 작성되었습니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ㅁ 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권 (8 종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고방법 일반공고 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.wooshinsys.co.kr) 또는 매일경제신문주주총회 소집공고 : 한국경제신문, 매일경제신문 또는 전자적 방법 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 구분 '18년 3월 '18년 2월 '18년 1월 '17년 12월 '17년 11월 '17년 10월 기명식보통주 주가 최 저 7,080 6,960 8,030 8,050 7,900 8,600 최 고 7,780 9,500 9,320 9,150 9,500 9,480 평 균 7,442 8,194 8,464 8,722 8,570 8,879 거래량 최 저 20,528 55,898 34,272 28,065 33,668 30,841 최 고 207,349 1,167,083 351,037 185,568 494,539 190,559 평 균 73,961 275,450 97,650 71,479 136,423 89,617 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 허우영 남 1968.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 연세대 문과대학 철학과 졸업일본와세다대학 대학원 상학부 졸업 6,533,982 - 1998년 2월~ 현재 2019.03.24 이원재 남 1960.02 전무 등기임원 상근 종합관리본부장 쌍용자동차 기술부 - - 1984년 7월~ 현재 2020.03.23 성상훈 남 1958.09 상무 등기임원 상근 선행기술본부장 연세대학교 기계공학과 졸업기아자동차 해외생기부 차장서진산업 생산부 부장 - - 1999년 10월~ 현재 2020.03.23 손일권 남 1938.11 감사 등기임원 상근 감사 경북대학교 화학과 졸업흥일엔지니어링 대표 - - 2004년 2월~ 현재 2019.03.24 신일수 남 1957.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 BMW Japan K.K. 마케팅매니저 닛산자동차주식회사 글로벌 마케팅부 부장 주식회사 Fissler Japan 대표이사 - - 2015년 3월 ~ 현재 2021.03.22 엄명섭 남 1951.11 상무 미등기임원 상근 부품사업본부장 지엠대우오토엔테크놀로지(주) - - 2010년 4월~ 현재 - 김경식 남 1960.01 이사 미등기임원 상근 JIG사업본부본부장 조선대학교 기계설계공학과 졸업서울차체주식회사 - - 1987년 4월~ 현재 - 주1) 이사의 겸직현황은 본 분기보고서의 Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 나. 계열사 임원겸직현황을 참조하시기 바랍니다. 주 2) 2018년 3월 23일 당사의 상근감사인 손일권 감사의 갑작스러운 사망으로 절차에 따라 임시주주총회를 개최하여 신규 감사를 선임할 예정입니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지그사업 남 154 - 7 - 161 - 2,394,197 14,871 - 지그사업 여 6 - 2 - 8 - 78,859 9,857 - 부품사업 남 71 - 5 - 76 - 1,046,566 13,771 - 부품사업 여 45 - 3 - 48 - 389,261 8,110 - 합 계 276 - 17 - 293 - 3,908,883 13,341 - 주) 상기 직원의 현황은 계열회사 직원을 포함하지 않은 현황입니다.주) 상기 내역 중 인원수는 당분기말 기준이나, 단시간 근로자의 경우 당기 중에 고용한 모든 단시간 근로자를 기준으로 작성하였으며, 1인평균급여액은 위 기준의 근로자 수를 기준으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(*1) 3 5,000 - 사외이사 1 - - 감사 1 300 - (*1) 주총 승인금액 5,000백만원은 사외이사를 포함한 금액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 189,461 37,892 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 178,520 59,507 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,500 6,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 4,441 4,441 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 - 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 및 출자 현황 지배회사 피지배회사 기업고유식별번호 보유주식지분율 목적사업 비 고 (주)우신시스템 주식회사 우신세이프티시스템 130111-0006816(법인등록번호) 100% 자동차용의 부품의 제조, 가공 및 판매 국내법인(비상장) (주)우신시스템 (주)에이에프에프씨 210111-0076234(법인등록번호) 100% 탄소관련복합소재 및 자동차 부품 외 국내법인(비상장) (주)우신시스템 무한우신기계유한공사 - 100% 차체 자동용접라인 설계/제작 중국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 연태우신과기유한공사 - 80% 차체 자동용접라인 설계/제작 중국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신엔지니어링 프라이비트 리미티드 - 100% 차체 자동용접라인 설계/제작 인도 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신시스템즈브라질엘티디에이 - 99.99% 차체 자동용접라인 설계/제작 브라질 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신홀딩코퍼레이션 - 100% 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업 미국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC - 100% 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 판매 미국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 WOOSHIN PROPERTIES,LLC - 100% 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 판매, 부동산을 포함한 자산 구입 및 임대업 외 미국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 WOOSHIN FRANCE S.A.S. - 100% 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 판매 프랑스 현지법인(비상장) 주1) 지분율은 실질 지배관계에 따라 표기하였습니다. 나. 계열사 임원겸직현황 성명 겸직회사명 직책 비 고 허우영 주식회사 우신세이프티시스템 (국내 화성) 대표이사 상근 주식회사 에이에프에프씨(국내 전주) 대표이사 상근 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사장 비상근 무한우신기계유한공사 (중국현지법인) 동사장 비상근 인도우신엔지니어링프라이비트리미티드 (인도현지법인) 대표 비상근 WOOSHIN HOLDING CORPORATION 이사 비상근 이원재 주식회사 우신세이프티시스템 (국내 화성) 이사 상근 주식회사 에이에프에프씨(국내 전주) 이사 상근 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 무한우신기계유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 성상훈 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 엑스씨이(비상장) 2007.12.11 투자 66,638 - - 1 - - - - - 1 - - 자본재공제조합(비상장) 2003.04.02 투자 120,000 600 2.6 120,000 - - - 600 2.6 120,000 - - 한국용접공업협동조합(비상장) 2003.04.02 투자 4,500 45 5.2 4,500 - - - 45 5.2 4,500 - - CJ프레시웨이 2015.12.11 투자 99,091 1,516 - 60,337 - - -6,367 1,516 - 53,970 - - 무한우신기계유한공사(비상장) 1994.10.14 투자 3,719,234 - 100 3,284,795 - - - - 100 3,284,795 14,005,156 469,695 연태우신과기유한공사(비상장) 2001.03.28 투자 1,942,215 - 80 6,142,733 - - - - 80 6,142,733 21,828,202 -34,125 인도우신엔지니어링(비상장) 2006.01.16 투자 1,821,269 - 100 2,318,499 - - - - 100 2,318,499 13,651,150 -709,110 (주)우신세이프티시스템(비상장) 2013.07.01 투자 21,214,108 5,200,000 100 21,214,108 - - - 5,200,000 100 21,214,108 91,946,515 805,675 WOOSHIN HOLDINGCORPORATION(비상장) 2015.08.03 투자 3,544,400 10 100 3,544,400 - - - 10 100 3,544,400 3,216,926 -1,964 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC(비상장) 2015.09.25 투자 - - 100 - - - - - 100 - 6,066,040 -1,799,374 WOOSHIN SYSTEMSBRASIL PARTICIPA-COES LTDA(비상장) 2010.08.05 투자 358,386 - 100 358,386 - - - - 100 358,386 201,739 -23,583 (주)에이에프에프씨(비상장) 2015.12.30 투자 5,200,080 1,120,000 100 5,200,080 - - - 1,120,000 100 5,200,080 10,645,538 -1,462,876 WOOSHINPROPERTIES, LLC(*1) 2017.06.13 투자 1,126,000 10 100 1,126,000 - - - 10 100 1,126,000 14,743,393 -442,754 WOOSHIN FRANCE,S.A.S.(*2) 2018.01.22 투자 13,081 - - - 100 13,081 - - 100 13,081 - - 합 계 6,322,181 - 43,373,839 100 13,081 -6,367 6,322,281 - 43,380,553 176,304,659 -3,198,416 (*) 상기 지분율은 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다. (*1) 당사는 전기 중 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 미국 델라웨어에 현지 법인을 설립하였습니다.(*2) 당사는 당분기 중 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 프랑스에 현지 법인을 설립하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 -해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역-해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 -해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 -해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 - 해당사항이 없습니다. 나. 채무보증 내역 (단위 : 달러, 인도루피, 위안화, 원화) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 당분기말 연태우신과기유한공사 중국현지법인 USD340,000 - - USD340,000 차입금에 대한 보증 인도우신엔지니어링 인도현지법인 INR300,000,000 INR310,000,000USD 1,677,950 - INR610,000,000USD 1,677,950 차입금에 대한 보증 물품대금 지급에대한 보증 무한우신기계유한공사 중국현지법인 CNY48,000,000 - - CNY48,000,000 차입금에 대한 보증 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC 미국현지법인 USD5,000,000 - - USD5,000,000 차입금에 대한 보증 (주)에이에프에프씨 종속회사 KRW11,520,960,000 - - KRW11,520,960,000 차입금에 대한 보증 (주)우신세이프티 시스템(주1) 종속회사 KRW6,000,000,000 - - KRW6,000,000,000 차입금에 대한 보증 WOOSHINPROPERTIES, LLC. 종속회사 USD12,600,000 - - USD12,600,000 차입금에 대한 보증 (주1) 해당 차입금에 대한 보증과 관련하여, 토지 및 건물 등의 담보가 제공되었습니다. 다. 특수관계자와의 거래당기중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 보고기간종료일 현재의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 특수관계자 성격 계정과목 당 분 기 전 기 연태우신과기유한공사 종속회사 매출액 9,606,046 444,581,796 매출채권 503,093,646 505,405,093 매입액 - 11,217,708 무한우신기계유한공사 종속회사 매출액 55,729,694 269,143,458 매출채권 141,175,804 87,919,084 인도우신엔지니어링 종속회사 매출액 111,764,374 328,725,687 매입액 - 34,301,200 (주)우신세이프티시스템 종속회사 매출액 2,348,636,211 19,908,634,044 매출채권 3,976,315,629 4,723,201,300 기타거래 26,133,809 2,046,783,066 유형자산매입 - 15,000,000 기타채권 9,130,000 9,130,000 기타채무 83,000,000 83,437,234 (주)에이에프에프씨 종속회사 매출액 69,514,238 211,592,412 유형자산처분 - 909,090 매출채권 89,205,457 31,083,324 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 종속회사 매출액 - 41,340,318 매출채권 5,865,750 5,892,700 매입액 1,039,487,170 1,107,345,086 JIANGSU WOOSHINSAFETY SYSTEMS CO., LTD. 기타특수관계자 매출액 35,246,921 5,029,535,634 매출채권 4,905,900,000 4,928,440,000 우신에닉스 기타특수관계자 임차보증금 67,500,000 67,500,000 임차료 26,894,360 102,903,200 기타채무 9,745,448 9,401,843 당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 관계회사 대여금 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ·변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시내용의 진행·변경사항 - 진행 및 변경사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제34기주주총회(2018.3.23) 이사 선임의 건(사외이사) 원안대로 승인 신일수 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 제33기주주총회(2017.3.24) 이사 선임의 건 원안대로 승인 이원재, 성상훈 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 제32기주주총회(2016.3.25) 이사 선임의 건 원안대로 승인 허우영 감사 선임의 건 원안대로 승인 손일권 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 3월 31일 현재 ) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 채무보증현황 (2018년 03월 31일 현재) (단위 : 원, USD, INR, CNY) 채 무 자 채 권 자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 연태우신과기유한공사 산업은행 베이징지점 USD 340,000 USD 340,000 2018.08.31 종속기업 인도우신엔지니어링 신한은행 뭄바이지점 INR 234,347,810 INR 610,000,000 2019.01.11 종속기업 인도우신엔지니어링 kuka robotics india - USD 1,677,950 2018.08.31 종속기업 무한우신기계유한공사 기업은행 중국무한지점 CNY 45,000,000 CNY 48,000,000 2019.01.14 종속기업 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 산업은행 USD 5,000,000 USD 5,000,000 2018.06.30 종속기업 (주)에이에프에프씨 신한은행외 \7,505,674,634 \11,520,960,000 2023.06.30 종속기업 (주)우신세이프티시스템 신한은행 \5,000,000,000 \6,000,000,000 2020.05.30 종속기업 WOOSHIN PROPERTIES COMERICA BANK USD 12,000,000 USD 12,600,000 2018.09.25 종속기업 JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD(*1) 한국수출입은행 USD 4,000,000 USD 4,800,000 2018.08.08 관계기업 (*1) (주)우신세이프티시스템이 USD 4,800,000의 지급보증을 제공하였습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재 현황 - 해 당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 당사 손일권 상근감사의 갑작스러운 사망(2018년3월23일)으로 절차에 따라 임시주주총회 개최하여 신규 감사를 선임할 예정입니다. 다. 합병등의 사후정보(1) 합병일자 2016년 7월 1일 합병기일이며, 2016년 7월 5일 합병등기 완료되었습니다.(2) 합병의 상대방- 상호 : 주식회사 일광- 소재지 : 울산광역시 울주군 웅촌면 고연공단2길 129- 대표이사 : 허우영(3)계약내용- 합병의 배경 : 주식회사 우신시스템과 주식회사 일광은 마케팅 시너지 창출, 경영 효율성 증대를 통한 경쟁력 강화 및 기업가치 제고를 위해 합병을 결정하였습니다.- 합병의 방법 : 소규모합병- 구체적 내용 : 주식회사 우신시스템은 주식회사 일광 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식, (주)우신시스템 : (주)일광 = 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 주식회사 우신시스템은 존속하고 주식회사 일광은 소멸합니다. 본 합병으로 인하여 주식회사 우신시스템이 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분 변동사항 또한 없습니다.존속회사인 주식회사 우신시스템의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 주식회사 일광 역시 주식회사 우신시스템의 100% 자회사이기 때문에 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.- 주요일정 구분 (주)우신시스템(존속회사) (주)일광(소멸회사) 합병 이사회 결의일 2016년 3월 28일 2016년 3월 28일 주주확정 기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2016년 4월 1일 - 합병 계약일 2016년 4월 7일 2016년 4월 7일 주주확정 기준일 2016년 4월 18일 - 소규모합병(간이합병)공고일 2016년 4월 19일 - 주주명부 폐쇄기간 시작일 2016년 4월 19일 - 종료일 2016년 5월 2일 - 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2016년 4월 19일 - 종료일 2016년 5월 2일 - 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 2016년 5월 10일 2016년 5월 10일 채권자 이의제출 공고일 2016년 5월 23일 2016년 5월 23일 채권자 이의제출기간 시작일 2016년 5월 23일 2016년 5월 23일 종료일 2016년 6월 30일 2016년 6월 30일 합병기일 2016년 7월 1일 2016년 7월 1일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2016년 7월 4일 - 합병종료보고 공고일 2016년 7월 4일 - 합병등기 예정일(해산등기 예정일) 2016년 7월 5일 2016년 7월 5일 - 관련공시 : 회사합병 결정(2016.03.28), 기타경영사항(2016.05.10), 합병등종료보고서(2016.07.04), 자세한 사항은 해당공시를 참고하시기 바랍니다.(4) 합병 전후 재무사항 비교주식회사 우신시스템이 100% 자회사인 주식회사 일광을 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병전후 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.(5) 특정주주에 대한 보상- 해당사항이 없습니다.(6) 경영방침 및 임원구성 등- 합병 후 회사의 향후 중요 경영방침, 임원의 구성 등에 대하여 당사와 그 대주주간에 사전합의, 계획, 양해 등의 사실이 없습니다.(7) 사업계획 등- 합병 후 당사가 향후 진출, 변경, 폐지하려는 사업에 대해 별도 합의한 사실이 없으며, 사업에 관한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.