우신시스템 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요주식회사 우신시스템은 1984년 2월 23일에 설립되었으며, 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 자동차 차체(Door) 제조를 주된 영업으로 하고 있으며, 본사는 서울시 영등포구 양평동 2가에 위치하고 있습니다. 한편, 회사는 2015년 중에 산업자원부로부터 "일억불 수출의 탑"을 수상한바 있습니다.회사는 2001년 8월에 주식을 한국증권업협회에 등록하였으며, 2002년 5월에 주식을코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전하여 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 재무제표일 현재의 자본금은 8,210,090천원이며 대주주는 대표이사 등(지분율: 28.43%)입니다.

(2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	취득금액	지분율(주2)

당분기	전기

무한우신기계유한공사	중국	차체지그사업	12월(주1)	3,719,233,506	100%	100%

연태우신과기유한공사	중국	차체지그사업	12월(주1)	1,942,215,379	80%	80%

인도우신엔지니어링	인도	차체지그사업	3월(주1)	1,821,269,344	100%	100%

(주)우신세이프티시스템	한국	자동차 부품사업	12월(주1)	21,214,108,620	100%	100%

WOOSHIN HOLDING CORPORATION	미국	차체지그사업	12월(주11)	3,544,400,000	100%	100%

WOOSHIN NORTHAMERICA LLC	미국	차체지그사업	12월(주1)	-	100%	100%

(주)일광	한국	자동차부품사업	12월(주1)	7,566,615,670	100%	100%

(주)에이에프에프씨	한국	자동차부품사업	12월(주1)	80,000	100%	100%

합계	39,807,922,519

(주1) 3월까지의 결산내역을 검토하여 연결하였습니다.(주2) 상기 지분율은 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.

② 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다.기> (단위: 원)

구 분	무한우신기계유한공사	연태우신과기유한공사	인도우신엔지니어링	(주)우신세이프티시스템

자산총액	14,547,764,281	26,927,159,971	11,105,499,426	55,861,238,133

부채총액	12,492,346,337	19,068,842,389	3,981,826,062	23,830,934,398

자본총액	2,055,417,944	7,858,317,582	7,123,673,364	32,030,303,735

매출액	1,875,081,050	3,442,071,123	2,380,903,118	28,284,512,791

당기순이익	(121,507,827)	(409,088,768)	339,500,068	2,172,140,931

구 분	WOOSHIN HOLDING CORPORATION	WOOSHIN NORTH AMERICA LLC	(주)일광	(주)에이에프에프씨

자산총액	4,613,924,446	4,381,780,402	25,361,398,122	10,682,467,661

부채총액	1,153,500,000	1,153,500,000	17,904,831,188	8,138,128,811

자본총액	3,460,424,446	3,228,280,402	7,456,566,934	2,544,338,850

매출액	-	-	5,940,901,724	467,484,672

당기순이익	-	(133,403,957)	(895,119,938)	(195,546,570)

(단위: 원) 구 분 무한우신기계유한공사 연태우신과기유한공사 인도우신엔지니어링 (주)우신세이프티시스템 자산총액 13,693,311,981 26,271,018,792 10,699,994,061 53,203,604,246 부채총액 11,485,041,344 17,882,980,771 3,810,108,938 21,281,466,354 자본총액 2,208,270,637 8,388,038,021 6,889,885,123 31,922,137,892 매출액 16,928,460,274 26,902,183,426 7,745,935,027 98,561,664,708 당기순이익 295,871,056 204,016,947 743,452,555 7,691,767,718 구 분 WOOSHIN HOLDING CORPORATION WOOSHIN NORTH AMERICA LLC (주)일광 (주)에이에프에프씨 자산총액 4,687,923,234 4,582,191,066 26,931,101,417 10,787,852,135 부채총액 1,172,000,000 1,172,000,000 18,579,414,545 13,221,866,715 자본총액 3,515,923,234 3,410,191,066 8,351,686,872 (2,434,014,580) 매출액 - - - - 당기순이익 (74,113) (101,020,174) - - ③ 사업결합 당사는 2015년 12월 30일 자동차부품사업을 주 영업활동으로 하는 ㈜일광 및 (주)에이에프에프씨의 의결권있는 주식 100%를 취득하였으며, 이에 따라 동사는 당사의종속기업으로 편입되었습니다. 취득일 현재 ㈜일광 및 (주)에이에프에프씨의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 과목 금액 (주)일광 자산총계 26,931,101,417 현금성자산 1,015,093,340 매출채권 2,380,882,565 단기대여금 5,100,000,000 기타유동자산 3,510,946,928 유형자산 14,557,273,454 기타비유동자산 366,905,130 부채총계 18,579,414,545 매입채무 2,508,954,454 장단기차입금 14,384,500,000 퇴직급여충당부채 540,624,734 기타부채 1,145,335,357 순자산공정가치 8,351,686,872 총이전대가 7,299,950,000 부의영업권(영업외수익) 1,051,736,872 (주)에이에프에프씨 자산총계 10,787,852,135 현금성자산 107,746 매출채권 187,797,932 재고자산 302,993,828 기타유동자산 29,143,508 유형자산 10,229,799,014 기타비유동자산 38,010,107 부채총계 13,221,866,715 매입채무 132,784,855 장단기차입금 12,860,274,496 퇴직급여충당부채 63,062,811 기타부채 165,744,553 순자산공정가치 (2,434,014,580) 총이전대가 80,000 영업권(영업외비용) 2,434,094,580 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기 연결재무제표 작성기준 당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시를 ① 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, ② 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음(예외: 무형자산이 ‘수익’에 기초하여 표현되고 경제적 효익의 소비와 수익의 상관관계가 매우 높은 경우)을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 ‘생산용식물’을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1110호, 1112호, 1028호 투자기업: 연결예외적용 (개정) 동 개정사항은 투자기업인 지배기업이 중간지배기업을 공정가치로 측정, 당기손익에 반영한 경우에도 중간지배기업의 연결재무제표 작성이 면제되도록 하고, 종속기업이 투자기업에 해당되지 않을 경우에만 연결대상에 포함한다는 것을 명확히 하고, 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법 적용을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용 되었습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는 소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 비지배지분 재무제표일 현재 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 계 정 과 목 당 분 기 전 기 연태우신과기유한공사 자 본 금 388,443,076 388,443,076 해외사업환산이익 341,385,348 365,511,682 이 익 잉 여 금 841,835,087 923,652,841 합 계 1,571,663,511 1,677,607,599 5. 연결대상회사간에 발생한 중요한 거래내역과 조정내용 (1) 연결대상회사간에 발생한 매출 거래와 기타의 손익거래를 전액 상계제거 하였으며 관련 채권ㆍ채무를 상계제거 하였습니다. (2) 당분기와 전기중 연결대상회사간의 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 특수관계자 성격 계정과목 당 분 기 전 기 연태우신과기유한공사 종속회사 매출액 61,068,485 387,334,512 매출채권 185,678,895 188,656,840 매입액 - 18,724,580 무한우신기계유한공사 종속회사 매출액 (23,770,179) 784,855,019 매입액 5,498,995 117,726,217 인도우신엔지니어링 종속회사 매출액 - 68,540,965 매입액 - 734,188,500 (주)우신세이프티 시스템 종속회사 매출액 102,703,846 89,856,511 매출채권 - 33,000,000 WOOSHIN HOLDING CORPORATION 종속회사 단기대여금 1,153,500,000 1,172,000,000 당분기중 (주)일광이 가지고 있는 (주)에이에프에프씨에 대한 대여금 52억원을 주식으로 출자전환 하였습니다. 6. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기타사항 단기금융상품 3,620,730,000 4,188,432,803 계약보증금 등 장기금융상품 120,500,000 120,500,000 당좌개설보증금 7. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 매출채권 79,074,508,184 87,034,289,827 미청구공사 29,910,091,788 26,931,909,775 미수금 2,929,481,155 1,301,491,701 미수수익 107,295,487 68,233,758 선급금 6,225,243,396 6,938,906,966 선급비용 2,707,467,706 2,656,257,486 단기대여금 - 23,600 통화선도 203,869,556 - 기타의당좌자산 275,038,152 785,780,650 (대손충당금) (4,703,535,034) (4,899,419,558) 합계 116,729,460,390 120,817,474,205 (2) 당분기와 전기중 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 당분기 외상매출금 등 85,299,751,580 4,703,535,034 5.51% 전기 외상매출금 등 93,973,196,793 4,899,419,558 5.21% (3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 4,899,419,558 3,842,459,960 손상차손 인식 - 2,470,821,632 손상차손 환입 (170,866,887) - 제각 - (1,479,806,970) 환율변동효과 (25,017,637) 33,835,226 사업결합증가 - 32,109,710 기말금액 4,703,535,034 4,899,419,558 연결실체는 매출채권및기타채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판관비로 계상하였습니다.(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 당분기말 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 채권의 개별분석 및 경과 기간등을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 연결실체의 매출채권및기타채권은 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. (6) 채권의 연령매출채권의 회수약정일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 90일이하 58,661,411,390 53,482,703,274 90일초과 180일이하 10,641,611,552 18,050,385,873 180일초과 9,771,485,242 15,501,200,680 합 계 79,074,508,184 87,034,289,827 8. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 11,527,100,097 11,527,100,097 4,387,508,286 4,387,508,286 당기손익인식금융자산 파생상품자산(매매목적) 203,869,556 203,869,556 - - 매도가능금융자산 매도가능금융자산 6,399,887,597 6,399,887,597 7,850,720,243 7,850,720,243 매출채권및기타채권 매출채권 74,534,118,186 74,534,118,186 82,298,015,305 82,298,015,305 미청구공사 29,910,091,788 29,910,091,788 26,931,909,775 26,931,909,775 미수금 2,929,481,155 2,929,481,155 1,301,491,701 1,301,491,701 미수수익 107,295,487 107,295,487 68,233,758 68,233,758 선급금 6,062,098,360 6,062,098,360 6,775,761,930 6,775,761,930 선급비용 2,707,467,706 2,707,467,706 2,656,257,486 2,656,257,486 단기대여금 - - 23,600 23,600 기타의당좌자산 275,038,152 275,038,152 785,780,650 785,780,650 보증금 1,018,859,540 1,018,859,540 1,184,722,585 1,184,722,585 국민연금전환금 23,599,070 23,599,070 4,282,370 4,282,370 소계 117,568,049,444 117,568,049,444 122,006,479,160 122,006,479,160 합계 135,698,906,694 135,698,906,694 134,244,707,689 134,244,707,689 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융부채 파생상품부채(매매목적) 24,361,660 24,361,660 235,501,791 235,501,791 상각후원가금융부채 매입채무및기타채무 68,932,767,765 68,932,767,765 77,360,994,588 77,360,994,588 단기차입금 53,276,714,954 53,276,714,954 45,741,118,838 45,741,118,838 당기법인세부채 3,902,422,313 3,902,422,313 4,097,277,364 4,097,277,364 유동성장기부채 5,149,620,000 5,149,620,000 5,192,120,000 5,192,120,000 장기차입금 4,363,280,000 4,363,280,000 5,478,380,000 5,478,380,000 합계 135,649,166,692 135,649,166,692 138,105,392,581 138,105,392,581 (3) 당분기와 전분기중 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.기> (단위: 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 260,332,617 49,192,246 - - - 매도가능금융자산 - - (12,179,622) - - 매출채권및기타채권 121,441,432 445,505,315 - 19,789,134 (170,866,887) 소 계 381,774,049 494,697,561 (12,179,622) 19,789,134 (170,866,887) 금융부채 당기손익인식금융부채 (2,341,250) (42,413,926) - - - 상각후원가금융부채 - - - (575,572,701) - 소 계 (2,341,250) (42,413,926) - (575,572,701) - 기> (단위: 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 94,212,457 167,185,596 - - - 매도가능금융자산 - 2,619,712,755 - - - 만기보유금융자산 - - - 2,151,909 - 매출채권및기타채권 (871,160,184) 261,171,052 - - 92,041,887 소계 (776,947,727) 3,048,069,403 - 2,151,909 92,041,887 금융부채 당기손익인식금융부채 (26,156,287) (5,626,984) - - - 상각후원가금융부채 - - - (308,041,522) - 소계 (26,156,287) (5,626,984) - (308,041,522) - 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 7,850,720,243 9,251,890,616 취득금액 443,245,885 2,303,143,629 평가손익(법인세차감전) (15,614,900) 3,391,000 처분금액 (1,878,463,631) (5,414,941,755) 사업결합증가 - 1,707,236,753 기말금액 6,399,887,597 7,850,720,243 재무상태표: - 유동 4,619,950,389 6,248,389,945 - 비유동 1,779,937,208 1,602,330,298 합계 6,399,887,597 7,850,720,243 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 취득가액 장부가액 장부가액 매도가능지분상품: 단기금융상품 4,619,950,389 4,619,950,389 6,248,389,945 유동매도가능금융자산 합계 4,619,950,389 4,619,950,389 6,248,389,945 매도가능지분상품: 엑스씨이㈜ 65,637,530 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 4,500,000 CJ프레시웨이 99,090,700 86,866,800 47,948,700 한국자동차공업(출자금) 3,300,000 3,300,000 3,300,000 합계 292,528,230 214,667,800 175,749,700 기타자산 장기금융상품 1,565,269,408 1,565,269,408 1,426,580,598 비유동매도가능금융자산 합계 1,857,797,638 1,779,937,208 1,602,330,298 한편, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(당 분 기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 당분기말 매도가능금융자산평가손익 2,644,980 (15,614,900) 3,435,278 (9,534,642) (전 기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 전기말 매도가능금융자산평가손익 (84,044,142) 87,435,142 (746,020) 2,644,980 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 원재료 4,764,625,383 3,996,989,830 제품 2,612,112,797 3,053,863,097 미착품 1,488,906,148 4,188,313,602 재공품 779,796,524 6,617,410 저장품 7,735,714 70,698,181 합계 9,653,176,566 11,316,482,120 11. 유형자산 (1) 보유토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 장부가액은 57,817,378,620원 (전기말 57,843,733,910원)이며 동 토지의 공시지가는 47,126,860,903원(전기 말 47,138,416,193원)입니다. (2) 보험가입내역보고기간종료일 현재 건물등의 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부보자산 보험종류 부 보 금 액 당 분 기 전 기 건물 화재보험 22,964,723,602 22,964,723,602 기계장치 화재보험 10,278,786,280 10,278,786,280 기타의유형자산 동산보험 4,015,879,700 4,015,879,700 건물 화재보험 CNY 26,180,000 CNY 26,180,000 건물등 화재보험 INR 42,861,002 INR 42,829,002 PL보험 생산물배상책임보험 USD 8,000,000800,000,000 USD 8,000,000800,000,000 합계 38,059,389,582USD 8,000,000CNY 26,180,000 INR 42,861,002 38,059,389,582USD 8,000,000CNY 26,180,000 INR 42,829,002 위 보험가입 금액에서 18,412,600,000원은 우리은행 등에 질권이 설정되어 있습니다. 상기 이외에도 당사는 가스사고배상책임보험, 자동차보험 및 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다. (3) 유형자산 변동내역 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 토지 57,843,733,910 - - - (26,355,290) 57,817,378,620 건물 27,703,460,290 211,390,895 - (367,094,860) (122,961,698) 27,424,794,627 구축물 492,462,265 3,800,000 - (19,168,056) - 477,094,209 기계장치 12,303,803,864 137,644,480 (104,748) (663,467,941) (17,640,345) 11,760,235,310 차량운반구 426,244,473 24,363,308 (387,625) (35,352,155) (2,654,875) 412,213,126 기타의유형자산 5,930,576,886 551,585,308 (7,000) (619,974,897) (3,648,277) 5,858,532,020 건설중인자산 2,782,214,870 2,475,275,400 (1,900,420,855) - - 3,357,069,415 합계 107,482,496,558 3,404,059,391 (1,900,920,228) (1,705,057,909) (173,260,485) 107,107,317,327 (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 사업결합증가 기말잔액 토지 45,239,679,963 905,192,000 - - 45,812,136 11,653,049,811 57,843,733,910 건물 15,296,906,181 6,357,991,756 (124,519,519) (1,233,858,258) 181,867,299 7,225,072,831 27,703,460,290 구축물 169,481,260 48,500,000 - (34,038,001) - 308,519,006 492,462,265 기계장치 8,603,438,965 1,295,917,542 (5,975,375) (1,891,479,945) 24,269,033 4,277,633,644 12,303,803,864 차량운반구 479,241,798 135,617,949 (38,390,691) (156,459,398) 6,230,815 4,000 426,244,473 기타의유형자산 5,435,871,095 2,297,559,787 (810,889,912) (2,319,681,888) 4,924,629 1,322,793,175 5,930,576,886 건설중인자산 1,409,961,307 3,170,250,380 (1,797,996,817) - - - 2,782,214,870 합계 76,634,580,569 14,211,029,414 (2,777,772,314) (5,635,517,490) 263,103,912 24,787,072,467 107,482,496,558 12. 무형자산 변동내역 기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 기말잔액 산업재산권 109,911,971 3,126,400 - (6,374,347) - 106,664,024 기타무형자산(*) 1,493,352,935 - (35,037,200) (399,999) - 1,457,915,736 토지사용권 654,082,473 - - (4,789,383) (10,217,698) 639,075,392 합계 2,257,347,379 3,126,400 (35,037,200) (11,563,729) (10,217,698) 2,203,655,152 (단위: 원) 구 분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 감가상각비 환율변동 사업결합증가 기말잔액 산업재산권 118,724,036 3,466,800 - (22,007,970) - 9,729,105 109,911,971 기타무형자산(*) 1,647,660,843 - (314,481,000) (1,600,000) - 161,773,092 1,493,352,935 토지사용권 659,025,838 - - (18,832,259) 13,888,894 - 654,082,473 합계 2,425,410,717 3,466,800 (314,481,000) (42,440,229) 13,888,894 171,502,197 2,257,347,379 (*) 기타의 무형자산은 회원권으로서 비한정인 무형자산에 해당되며 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토 하고 있습니다.한편, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 350,180,955과 15,227,892원이며 전액을 판매비와 관리비로 분류하고 있습니다. 13. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 기> (단위: 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 순자산가액 장부금액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA(*1) 브라질 차체 지그사업 100% 233,898,830 115,300,800 115,300,800 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 중국 자동차 부품사업 35% 2,132,712,384 1,404,631,420 1,404,631,420 WSS INDIA PRIVATE (*1) 인도 자동차 부품사업 100% 594,597,625 - - WOOSHIN SAFETY SYSTEMS HOLDINGCORPORATION (*1,2) 미국 자동차 부품사업 100% 500,765,763 460,782,580 460,782,580 합계 - 3,461,974,602 1,980,714,800 1,980,714,800 (*1) 위 관계기업투자는 지분율이 50% 초과하는 회사로 연결범위에 포함되나, 연결로 인한 효과가 미미하여 연결범위에서 제외하였습니다.(*2) 전기 중 (주)우신세이프티시스템은 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 미국에 현지 법인을 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영업을 위하여 준비중인 단계에 있습니다. 한편, 당기 중에 Wooshin Safety Systems Holding Corporation이 100% 출자하여 Wooshin Safety Systems NorthAmerica, LLC를 설립하였습니다. (단위: 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 순자산가액 장부금액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA(*1) 브라질 차체 지그사업 100% 233,898,830 106,524,000 106,524,000 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 중국 자동차 부품사업 35% 2,132,712,384 1,571,047,180 1,571,047,180 WSS INDIA PRIVATE (*1) 인도 자동차 부품사업 100% 594,597,625 - - 합계 - 2,961,208,839 1,677,571,180 1,677,571,180 (*1) 위 관계기업투자는 지분율이 50% 초과하는 회사로 연결범위에 포함되나, 연결로 인한 효과가 미미하여 연결범위에서 제외하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.기> (단위: 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE WSS INDIA PRIVATE LIMITED WOOSHIN SAFETYSYSTEMS HOLDINGCORPORATION 자산총액 115,300,800 4,043,389,611 851,508,973 460,782,580 부채총액 - 55,449,943 1,995,705,523 - 자본총액 115,300,800 3,987,940,268 (1,144,196,550) 460,782,580 매출액 - - 180,665,094 - 당기순이익 - (416,841,183) (63,428,671) (9,161,205) (단위: 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE WSS INDIA PRIVATE LIMITED 자산총액 106,524,000 4,629,271,564 829,434,094 부채총액 - 82,420,677 1,927,266,276 자본총액 106,524,000 4,546,850,887 (1,097,832,182) 매출액 - - 486,489,517 당기순이익 - (764,204,040) (348,772,682) (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. 기> (단위: 원) 회사명 기초장부가액 취득액 지분법손익 자본조정 기말장부가액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 106,524,000 - - 8,776,800 115,300,800 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,571,047,180 - (145,894,414) (20,521,346) 1,404,631,420 WSS INDIA PRIVATE (*1) - - - - - WOOSHIN SAFETY SYSTEMSHOLDING CORPORATION - 500,765,763 (9,161,205) (30,821,978) 460,782,580 합계 1,677,571,180 500,765,763 (155,055,619) (42,566,524) 1,980,714,800 (*1) 투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였으며 미반영된 당기 지분변동액은 416,841,183원 (전기 이전 지분변동액 누적액 1,038,895,740원)입니다. (단위: 원) 회사명 기초장부가액 취득액 지분법손익 자본조정 기말장부가액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 148,903,200 - - (42,379,200) 106,524,000 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 1,805,425,930 - (267,471,414) 33,092,664 1,571,047,180 WSS INDIA PRIVATE (*1) - - - - - 합계 1,954,329,130 - (267,471,414) (9,286,536) 1,677,571,180 (*1) 투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였으며 미반영된 지분변동액 누적액은 1,038,895,740원 입니다. 14. 기타채권 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 보증금 1,018,859,540 1,184,722,585 국민연금전환금 23,599,070 23,599,070 합계 1,042,458,610 1,208,321,655 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 매입채무 37,943,971,988 44,271,636,551 미지급금 2,090,713,069 2,738,945,406 예수금 423,983,578 410,088,081 미지급비용 4,848,184,352 5,267,002,677 선수금 13,782,172,017 13,895,958,779 미지급배당금 445,526,220 - 통화선도 24,361,660 235,501,791 초과청구공사 9,345,719,041 10,749,260,134 기타의유동부채 52,497,500 28,102,960 합계 68,957,129,425 77,596,496,379 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매입채무및기타채무는 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. 16. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 차입처 종류 연이자율(%) 당 기 전 기 신한은행 기업운전일반자금 11.5% 630,599,857 2,169,244,480 무역금융대출 2.34% 3,000,000,000 - 구매자금 2.52% 1,659,184,288 1,160,657,179 상업어음할인(*1) - - 2,232,352,141 외환은행 무역금융대출 - - 2,845,000,000 기업운전일반자금 - - 1,000,000,000 우리은행 기업운전일반자금 2.52~2.78% 5,000,000,000 3,000,000,000 무역금융대출 2.60~2.61% 12,270,000,000 8,270,000,000 국민은행 기업운전일반자금 2.98~3.92% 3,725,000,000 1,725,000,000 기업일반시설대출 - - 2,800,000,000 산업은행 기업운전일반자금 4.62% 459,236,251 468,967,792 SC제일은행 기업운전일반자금 2.83~2.97% 7,671,911,861 7,783,474,496 기업은행 기업운전일반자금 4.3~4.8% 7,615,788,725 7,738,368,250 씨티은행 무역금융대출 2.41% 2,170,000,000 - 기업운전일반자금 3.10% 3,000,000,000 - 하나은행 무역금융대출 2.98% 270,000,000 - 흥업은행 기업운전일반자금 4.35% 2,132,280,000 2,166,600,000 항풍은행외 상업어음할인(*1) 3.7%~4.0% 2,146,356,872 718,589,000 기타 기타 5%,11% 1,526,357,100 1,662,865,500 합 계 53,276,714,954 45,741,118,838 (*1) 연결실체는 당분기말 현재 항풍은행 등에 상업어음을 할인하였는 바, 채무자의 채무 불이행시 당사가 상환의무를 부담하고 있으므로 당분기말 현재 금융기관 등에 할인한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 매출채권 할인에 따른 금리는 개별 매출채권에 따라 상이합니다. 17. 장기차입금 등(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 차입처 종 류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 국민은행 중소기업대출등 1.5~3.2% 1,470,700,000 1,470,700,000 중소기업진흥기금 2.52% 2,392,000,000 2,392,000,000 에너지이용합리화 1.50% 850,000,000 850,000,000 산업재해예방시설 3.00% 108,800,000 108,800,000 산업기반자금대출 - - - 우리은행 신성장대출 등 2.66% 1,000,000,000 1,000,000,000 기업운전자금 2.78% 1,500,000,000 2,250,000,000 SC제일은행 시설자금대출등 0.8~3.0% 392,000,000 592,000,000 신한은행 운전자금대출 3.10% - 42,500,000 시설자금대출 3.63% 447,000,000 541,700,000 중소기업진흥공단 중소기업대출등 3.0%~3.5% 380,400,000 396,800,000 시설자금 2.15% 972,000,000 1,026,000,000 합 계 9,512,900,000 10,670,500,000 유동성 대체 (5,149,620,000) (5,192,120,000) 장부가액 4,363,280,000 5,478,380,000 (2) 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 상환년도 금액 2017.03.31 5,149,620,000 2018.03.31 1,388,660,000 2018.04.01 이후 2,974,620,000 합 계 9,512,900,000 (3) 회사는 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 구 분 내 용 1. 발행일 2013년 03월 05일 2. 발행가액 10,000,000,000 3. 표시이자율 2.8% 4. 이자지급방법 6개월 후급 5. 신주인수권의 내용 - 행사비율(%) 100% - 행사가액 2,318 - 행사가능주식수 4,314,063 주 - 행사기간 2014.03.05 ~ 2017.09.04 6. 상환기일(만기) 2017년 09월 05일 당사는 2014년 9월 5일에 신주인수권부사채 10,000,000,000원을 전액 조기상환 하였습니다. 한편, 당분기에 신주인수권중에서 560,827주가 행사되었으며, 당분기말 현재 미행사된 신주인수권은 1,893,874주 입니다. 18. 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 확정급여부채의 변동: 기초금액 12,005,407,114 9,761,379,547 손익계산서에 인식하는 총비용 559,325,435 1,798,857,058 보험수리적손익 - 360,464,189 지급액 (61,755,550) (518,981,225) 사업결합증가 - 603,687,545 기말금액 12,502,976,999 12,005,407,114 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 12,502,976,999 12,005,407,114 사외적립자산의 공정가치 (7,800,643,149) (7,943,740,217) 기말 확정급여부채 4,702,333,850 4,061,666,897 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 498,582,136 1,514,200,573 이자원가 60,743,299 284,656,485 사외적립자산의 기대수익 (52,568,680) (200,453,536) 합 계 506,756,755 1,598,403,522 한편, 사외적립자산의 실제수익은 24,706,352원(전기: 134,033,092원)입니다.당분기와 전기 중 손익항목으로 반영된 총 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 판관비 154,717,486 350,653,234 제조원가 352,039,269 1,247,750,288 합 계 506,756,755 1,598,403,522 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 12,005,407,114 9,761,379,547 당기근무원가 498,582,136 1,514,200,573 이자원가 60,743,299 284,656,485 보험수리적손실(이익) - 360,464,189 지급액 (61,755,550) (518,981,225) 사업결합증가 - 603,687,545 기말금액 12,502,976,999 12,005,407,114 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 7,943,740,217 6,433,059,577 사용자 기여금 - 1,800,000,000 사외적립자산의 기대수익 52,568,680 200,453,536 보험수리적손실 (27,862,328) (75,262,581) 지급액 (167,803,420) (414,510,315) 기말금액 7,800,643,149 7,943,740,217 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 전액이 예적금으로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 세전 보험수리적손(익) 27,862,328 435,726,770 법인세효과 (6,129,713) (95,859,888) 세후 보험수리적손(익) 21,732,615 339,866,882 (6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당 분 기 전 기 기대임금상승률 5.12 5.12 할인율 2.52 2.52 사외적립자산의 기대수익률 2.52 2.52 물가상승율 3.10 3.10 연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다. 19. 납입자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 기 수권주식수(주) 30,000,000 30,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 16,420,181 15,859,354 보통주자본금(원) 8,210,090,500 7,929,677,000 (2) 자본잉여금당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식발행초과금 14,116,278,343 13,056,237,577 자기주식처분이익 1,272,153,266 1,272,153,266 지분법적용투자주식처분이익 43,263,864 43,263,864 신주신수권대가 224,758,815 291,316,095 합 계 15,656,454,288 14,662,970,802 20. 자기주식 당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식수(단위: 주) 장부금액 주식수(단위: 주) 장부금액 기초 자기주식 1,008,480 2,523,131,263 1,008,480 2,523,131,263 증가 - - - - 감소 - - - - 기말 자기주식 1,008,480 2,523,131,263 1,008,480 2,523,131,263 21. 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 재평가적립금 15,064,360,317 15,064,360,317 지분법자본변동 (171,316,553) (128,750,029) 매도가능증권평가손실 (9,534,642) 2,644,980 해외사업환산손익 1,186,006,973 1,468,093,000 합계 16,069,516,095 16,406,348,268 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 법정적립금 5,178,438,500 3,670,404,250 임의적립금 39,000,000,000 36,000,000,000 미처분이익잉여금 28,595,858,238 32,501,545,972 합계 72,774,296,738 72,171,950,222 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 23. 담보제공자산당분기말 현재 자동차 용접라인 매출계약 등의 이행에 대한 외화지급보증 및 차입금과 관련하여 연결실체 소유 토지, 건물 및 구축물을 금융기관 등에 담보로 제공하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 여신금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 107,107,317,327 62,789,614,954 71,571,298,200 우리은행 외 합 계 107,107,317,327 62,789,614,954 71,571,298,200 24. 특수관계자와의 거래내역 (1) 관계기업 등 현황당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 WS BRASIL PARTICIPACOES WS BRASIL PARTICIPACOES EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE WSS INDIA PRIVATE LIMITED WSS INDIA PRIVATE LIMITED WOOSHIN SAFETY SYSTEMS HOLDINGCORPORATION - 기타특수관계자 임직원 임직원 (2) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 535,683,665 442,960,788 퇴직급여 24,459,836 127,284,861 합 계 560,143,501 570,245,649 (3) 당분기와 전기중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 96,216,479 - - - 관계기업 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 777,829 - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - ② 전기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 452,564,359 - - - 관계기업 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 59,146,589 - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - (4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 채권/채무 증감내역 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 96,216,479 34,012,628 - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 777,829 529,326 - - ② 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 관계기업 WSS INDIA PRIVATE 452,564,359 127,920,964 - - EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 59,146,589 28,515,713 - - (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 1,973,659,194 - - - - - 관계기업 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 30,879,379 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - - - ② 전기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 관계기업 WSS INDIA PRIVATE LIMITED 1,911,455,343 - - - - - 관계기업 EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE 30,630,876 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - - - (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 회사명 지급보증금액 지급보증처 보증기간 종속기업 연태우신과기유한공사 USD 400,000 산업은행 베이징지점 2016.09.01 인도우신엔지니어링 INR 100,000,000 신한은행 뭄바이지점 2017.01.11 무한우신기계유한공사 CNY 48,000,000 기업은행 무한지점 2016.12.07 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC USD 3,000,000 씨티은행 N.A 2016.11.30 (주)에이에프에프씨(*) KRW 9,819,680,000 국민은행외 2023.06.30 (*) (주)일광은 (주)에이에프에프씨의 법인채무보증 등을 위하여 지급보증하였으며 9,819 백만원의 보증한도를 제공하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 당사의 장, 단기 차입금과 매출계약 관련하여 대표이사로부터 포괄보증을 제공받고 있습니다. 25. 약정사항 및 우발채무 (1) 계약이행보증보험계약 등연결실체는 해외도급제작수주 및 하자이행보증등과 관련하여 보증보험계약을 체결하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 보증제공처 보증내역 보증금액 당 분 기 전 기 원 화 외 화 원 화 외 화 기술보증기금 대출보증 972,000,000 - 727,188,000 - 서울보증보험 계약이행보증 등 1,182,006,000 - 1,595,226,000 - 신한은행 계약이행보증 - USD 570,622 - USD 558,277 - EUR 265,500 - - - CNY 30,000,000 - CNY 30,000,000 B2B전자어음할인 202,880,000 - 191,400,000 - 우리은행 계약이행보증 - USD 44,016 - USD 53,006 B2B전자어음할인 5,808,463,763 - 5,866,996,959 - 외환은행 계약이행보증 - USD 783,550 - USD 783,550 국민은행 B2B전자어음할인 - - 64,130,000 - 씨티은행 계약이행보증 - EUR 1,404,000 - EUR 1,404,000 기타 입찰보증외 - CNY 1,560,800 - CNY 3,161,600 합 계 8,165,349,763 USD 1,398,188 8,444,940,959 USD 1,394,833 EUR 1,669,500 EUR 1,404,000 CNY 31,560,800 CNY 33,161,600 (2) 도급제작계약현황기중 차체설비사업 도급제작계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 76,993,185,078 127,873,940,604 기중신규계약액 36,950,031,072 96,541,735,715 기중수익인식액 (29,696,121,696) (147,422,491,241) 기말계약잔액 84,247,094,454 76,993,185,078 보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 누적공사원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 차체설비사업 281,866,636,648 14,700,921,938 29,910,091,788 9,345,719,041 합계 281,866,636,648 14,700,921,938 29,910,091,788 9,345,719,041 추정총계약원가의 변동으로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 초과청구공사 변동 선수금변동 차체설비사업 (1,118,503,301) 1,198,606,671 199,097,192 (948,071,572) (262,255,748) (1,884,422,495) 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 26. 파생상품 (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 미결제약정 옵션매도계약의 내역은 다음과 같습니다. 계약처 매도 매입 계약환율 계약만기일 우리은행 USD 6,000,000 - 1,163.00-1,298.30 2016.04.25 - 2016.12.26 EUR 11,500,000 - 1,321.16-1,455.00 2016.04.22 - 2016.12.26 신한은행 USD 1,500,000 - 1,160.50 2016.04.20 - 2016.06.22 씨티은행 USD 4,500,000 1,287.30 2016.04.27 - 2016.12.28 합계 USD 12,000,000 EUR 11,500,000 (2) 기중 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평가이익(손실) 거래이익(손실) 당 분 기 전 기 당 분 기 전 기 선물환거래 - - - (981,817,867) 통화옵션 257,991,367 (235,501,791) 6,778,320 206,651,594 합계 257,991,367 (235,501,791) 6,778,320 (775,166,273) 27. 매출액연결실체의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비매출 12,662,740,443 12,081,198,980 차체설비수출매출 17,033,381,253 16,902,202,928 자동차부품사업매출 8,890,729,217 2,737,337,428 자동차부품사업수출매출 27,511,311,017 21,008,512,753 자동차부품상품매출 2,350,434,384 2,465,026,579 합 계 68,448,596,314 55,194,278,668 28. 매출원가연결실체의 매출원가 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비제품제조원가 27,728,689,462 26,770,090,687 자동차부품사업매출원가 30,406,967,005 19,906,784,386 자동차부품상품매출원가 2,241,962,049 2,350,416,701 합 계 60,377,618,516 49,027,291,774 29. 영업이익 (1) 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 6,843,915,993 5,482,855,043 퇴직급여원가 506,756,755 396,062,265 복리후생비 498,995,366 469,523,000 합 계 7,849,668,114 6,348,440,308 (2) 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 1,957,069,420 1,495,370,721 퇴직급여 154,717,486 96,220,508 복리후생비 170,436,157 165,622,417 세금과공과 438,475,040 78,723,235 감가상각비 218,456,515 115,852,738 보험료 87,102,317 73,807,049 운반비 489,187,587 290,827,663 출장비 144,597,190 104,346,467 지급수수료 372,434,002 271,294,822 용역비 131,414,737 12,031,929 수출제비 372,382,176 769,052,990 연구비 305,180,955 15,227,892 무형자산상각비 11,257,969 10,171,737 기타판매비와관리비 455,284,112 961,402,177 합 계 5,307,995,663 4,459,952,345 (3) 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 원재료 등 재료비 49,101,756,560 35,862,219,952 급여 6,590,859,823 5,482,855,043 퇴직급여 506,756,755 396,062,265 복리후생비 498,995,366 469,523,000 감가상각비 1,705,057,909 1,384,951,669 무형자산상각비 11,563,729 10,493,990 합 계 58,414,990,141 43,606,105,919 30. 영업외손익 (1) 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차익 738,471,309 789,691,330 외화환산이익 260,241,285 188,780,261 임대료 3,243,300 3,225,480 유형자산처분이익 4,642,844 143,356,474 매도가능증권처분이익 - 2,619,712,755 잡이익 63,191,646 80,365,348 합 계 1,069,790,384 3,825,131,648 (2) 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차손 301,341,823 532,252,783 외화환산손실 831,042,493 1,139,598,467 유형자산처분손실 117,149 11,666,473 기부금 3,000,000 3,500,000 지분법평가손실 155,055,619 63,463,060 영업권손상차손 266,665,670 - 잡손실 269,988,691 3,424,525 합 계 1,827,211,445 1,753,905,308 31. 순금융원가(수익) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금융원가: 이자비용 575,572,701 308,041,522 통화선도거래손실 42,413,926 5,626,984 통화선도평가손실 2,341,250 26,156,287 금융원가 소계 620,327,877 339,824,793 금융수익: 이자수익 165,292,303 70,299,944 통화선도거래이익 49,192,246 167,185,596 통화선도평가이익 260,332,617 94,212,457 금융수익 소계 474,817,166 331,697,997 순금융원가(수익) 145,510,711 8,126,796 32. 이연법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세비용 835,799,471 552,357,546 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 26,898,303 (201,815,065) 총법인세비용 862,697,774 350,542,481 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) 9,564,991 5,793,305 법인세비용 872,262,765 356,335,786 (2) 주요 일시적차이 누적액의 증감내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 당분기말잔액 비고 퇴직급여충당금 9,807,456,528 19,298,094 478,925,644 10,267,084,078 비유동 퇴직연금운영자산 (7,943,740,217) (167,803,420) (24,706,352) (7,800,643,149) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (24,070,730,965) - - (24,070,730,965) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 3,232,436,900 - 27,862,328 3,260,299,228 비유동 감가상각충당금(정액법) (1,002,348,638) - - (1,002,348,638) 비유동 국고보조금 (35,000,000) (3,000,000) - (32,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 35,000,000 3,000,000 - 32,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,916,190,154 - - 3,916,190,154 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 보증금 35,037,200 - - 35,037,200 비유동 판매보증충당금 1,102,817,352 280,118,174 - 822,699,178 비유동 대손상각부인액 2,650,288,950 2,650,288,950 2,518,578,362 2,518,578,362 비유동 미수수익 (68,233,758) (27,562,409) (66,624,138) (107,295,487) 유동 매도가능증권평가이익 (3,391,000) (15,614,900) - 12,223,900 유동 재고자산평가손실 151,783,754 - - 151,783,754 유동 미지급비용 399,850,130 129,090 - 399,721,040 유동 매도가능증권평가이익 0 - - 0 비유동 기타 24,911,118 997,554 - 23,913,564 비유동 이연효과있는 일시적차이 계 (16,915,824,832) 2,459,896,924 2,872,628,779 (581,565,000) 일시적차이-유동 3,130,298,076 2,607,240,731 2,451,954,224 2,644,391,542 일시적차이-비유동 (20,046,122,908) (147,343,807) 420,674,555 (3,225,956,542) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 449,454,151 284,384,748 166,685,436 331,754,839 유동 단기이연법인세자산(부채) 1,138,119,728 857,977,709 706,115,366 986,257,385 장기이연법인세자산(부채) (4,410,147,040) (32,415,638) 92,548,401 (4,285,183,000) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (3,272,027,312) 825,562,071 798,663,767 (3,298,925,615) (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 전기말잔액 비고 퇴직급여충당금 8,176,667,186 528,531,905 2,159,321,247 9,807,456,528 비유동 퇴직연금운영자산 (6,433,059,577) (414,510,315) (1,925,190,955) (7,943,740,217) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (24,070,730,965) - - (24,070,730,965) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 2,796,710,130 - 435,726,770 3,232,436,900 비유동 감가상각충당금(정액법) (1,254,672,432) (205,144,256) 47,179,538 (1,002,348,638) 비유동 국고보조금 (47,000,000) (12,000,000) - (35,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 47,000,000 12,000,000 - 35,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,898,385,290 - 17,804,864 3,916,190,154 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 보증금 - 35,037,200 35,037,200 비유동 판매보증충당금 588,009,843 (514,807,509) - 1,102,817,352 비유동 대손상각부인액 1,607,166,802 1,607,166,802 2,650,288,950 2,650,288,950 비유동 미수수익 (20,301,089) (20,301,089) (68,233,758) (68,233,758) 유동 매도가능증권평가이익 - - (3,391,000) (3,391,000) 유동 재고자산평가손실 107,853,928 (43,929,826) - 151,783,754 유동 미지급비용 388,266,369 149,888,114 161,471,875 399,850,130 유동 매도가능증권평가이익 (1,176,735,856) (1,176,735,856) - - 비유동 기타 25,843,473 932,355 - 24,911,118 비유동 이연효과있는 일시적차이 계 (20,514,749,238) (88,909,675) 3,510,014,731 (16,915,824,833) 일시적차이-유동 2,082,986,010 1,692,824,001 2,740,136,067 3,130,298,076 일시적차이-비유동 (22,597,735,248) (1,781,733,676) 769,878,664 (20,046,122,909) 세율 22.0% 22.0% 이월세액공제 580,874,200 1,213,784,976 1,082,364,927 449,454,151 유동 단기이연법인세자산(부채) 574,431,762 1,005,332,056 1,685,194,862 1,254,294,567 장기이연법인세자산(부채) (4,506,802,394) 188,892,791 169,373,306 (4,526,321,879) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (3,932,370,631) 1,194,224,847 1,854,568,168 (3,272,027,312) 33. 주당이익(1) 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,069,605,351원 3,393,296,596원 가중평균유통보통주식수 15,073,214주 13,691,448주 기본주당순이익 71원 248원 자기주식을 고려한 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식적수 1,463,434,109주 1,322,993,493주 자기 주식 적수 (91,771,680)주 (90,763,200)주 차감후 적수 1,371,662,429주 1,232,230,293주 일수 91 90 유통보통주식수 15,073,214주 13,691,448주 (2) 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,069,605,351원 3,393,296,596원 가산금액 - - 희석당기순이익 1,069,605,351원 3,393,296,596원 희석가중평균유통주식수 15,876,136주 14,464,368주 희석주당순이익 67원 235원 희석 가중평균유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 가중평균유통주식수 15,073,214주 13,691,448주 희석주식수 802,923주 772,920주 희석가중평균유통주식수 15,876,136주 14,464,368주 34. 부문별 정보 (1) 연결실체는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내용은 다음과 같습니다. 사업구분 재화 주 요 고 객 차체설비부문 차체 자동용접라인 제조 전세계 약 40여 자동차 메이커 자동차부품부문 자동차 차체(Door) , 안전밸트 제조 자동차 내장제외 한국지엠주식회사, 현대자동차외 (2) 사업별부문의 재무현황은 다음과 같습니다.기> (단위: 원) 구 분 차체설비부문 자동차부품부문 합 계 1. 매출액 29,696,121,696 38,752,474,618 68,448,596,314 2. 영업손익 (574,911,605) 3,337,893,740 2,762,982,135 3. 당기순이익 (357,036,752) 1,344,824,349 987,787,597 4. 자산총액 149,765,501,094 106,878,269,445 256,643,770,539 5. 부채총액 85,419,917,943 59,464,962,727 144,884,880,670 기> (단위: 원) 구 분 차체설비부문 자동차부품부문 합 계 1. 매출액 28,983,401,908 26,210,876,760 55,194,278,668 2. 영업손익 (272,855,748) 1,979,890,297 1,707,034,549 3. 당기순이익 (679,428,531) 4,093,226,838 3,413,798,307 4. 자산총액 151,610,777,084 73,948,510,158 225,559,287,242 5. 부채총액 98,486,941,643 31,481,475,273 129,968,416,916 (3) 지역에 대한 정보 연결실체의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 67.55%, 71.76%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 32.45%, 28.24%입니다.(4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 각각 3건, 2건이며 이에 대한 매출액 합계는 각각 29,698,619천원 및 18,063,524천원이며, 전체 매출액에서 차지하는비율은 각각 43.39%와 32.73%입니다. 35. 현금흐름표현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말하며 기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 유형자산 대체 142,834,544 - 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 98,700,000 2,834,485,000 보험수리적손실의 이연법인세부채 대체 2,566,907 2,174,530 선급비용의 무형자산 대체 1,688,700 1,701,900 외상매출금의 초과청구공사 계상 1,403,541,093 3,850,757,850 36. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험 상기 위험과 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. (2) 위험관리 개념체계연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고, 전반적인 금융위험관리 전략을 수립하고 있습니다.또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 수립하여, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 현금및현금성자산 11,527,100,097 4,387,508,286 매출채권및기타채권 116,729,460,390 120,817,474,205 매도가능금융자산 6,399,887,597 7,850,720,243 기타채권 1,042,458,610 1,208,321,655 합 계 135,698,906,694 134,264,024,389 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)우리은행 등과무역금융 한도를 확보하고 있으며 회사의 지급보증 등을 통하여 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년미만 1년이상-2년미만 2년이상 합계 매입채무 37,943,971,988 - - 37,943,971,988 미지급금 2,090,713,069 - - 2,090,713,069 단기차입금 53,276,714,954 - - 53,276,714,954 미지급비용 4,848,184,352 - - 4,848,184,352 미지급법인세 3,902,422,313 - - 3,902,422,313 유동성장기차입금 5,149,620,000 - - 5,149,620,000 장기차입금 - 1,388,660,000 2,974,620,000 4,363,280,000 합계 107,211,626,676 1,388,660,000 2,974,620,000 111,574,906,676 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. ③ 환위험 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 62,686,230,971 64,600,711,409 부채 6,439,956,561 8,541,894,771 연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당분기 5,624,627,441 5,624,627,441 (5,624,627,441) (5,624,627,441) 전 기 5,605,881,664 5,605,881,664 (5,605,881,664) (5,605,881,664) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 53,276,714,954 45,741,118,838 유동성장기차입금 5,149,620,000 5,192,120,000 장기차입금 4,363,280,000 5,478,380,000 합 계 62,789,614,954 56,411,618,838 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (627,896,150) 627,896,150 (564,116,188) 564,116,188 (4) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 순부채: 단기차입금 53,276,714,954 45,741,118,838 유동성장기차입금 5,149,620,000 5,192,120,000 장기차입금 4,363,280,000 5,478,380,000 소 계 62,789,614,954 56,411,618,838 차감: - 현금및현금성자산 11,527,100,097 4,387,508,286 - 유동성매도가능금융자산 4,619,950,389 6,248,389,945 순부채(자산) 46,642,564,468 45,775,720,607 자 본 111,758,889,869 110,325,422,628 (5) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 ―매도가능금융자산 6,399,887,597 6,399,887,597 7,850,720,243 7,850,720,243 ―현금및현금성자산 11,527,100,097 11,527,100,097 4,387,508,286 4,387,508,286 - 통화선도자산 203,869,556 203,869,556 - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 18,130,857,250 18,130,857,250 12,238,228,529 12,238,228,529 상각후원가로 인식된 금융자산 ―매출채권및기타채권 116,525,590,834 116,525,590,834 120,817,474,205 120,817,474,205 금융자산 합계 134,656,448,084 134,656,448,084 133,055,702,734 133,055,702,734 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 24,361,660 24,361,660 235,501,791 235,501,791 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 68,932,767,765 68,932,767,765 77,360,994,588 77,360,994,588 - 단기차입금 53,276,714,954 53,276,714,954 45,741,118,838 45,741,118,838 - 장기차입금 4,363,280,000 4,363,280,000 5,478,380,000 5,478,380,000 - 유동성장기부채 5,149,620,000 5,149,620,000 5,192,120,000 5,192,120,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 131,722,382,719 131,722,382,719 133,772,613,426 133,772,613,426 금융부채 합계 131,746,744,379 131,746,744,379 134,008,115,217 134,008,115,217 ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 매도가능금융자산 6,272,086,597 - 127,801,000 6,399,887,597 현금및현금성자산 11,527,100,097 - - 11,527,100,097 통화선도자산 - 203,869,556 - 203,869,556 금융자산합계 17,799,186,694 203,869,556 127,801,000 18,130,857,250 금융부채 - 통화선도부채 - 24,361,660 - 24,361,660 금융부채합계 - 24,361,660 - 24,361,660 전기말: 금융자산 매도가능금융자산 7,722,919,243 - 127,801,000 7,850,720,243 현금및현금성자산 4,387,508,286 - - 4,387,508,286 통화선도자산 - - - - 금융자산합계 12,110,427,529 - 127,801,000 12,238,228,529 금융부채 - 통화선도부채 - 235,501,791 - 235,501,791 금융부채합계 - 235,501,791 - 235,501,791 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 32 기말 2015.12.31 현재 제 31 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 제 31 기말 자산 유동자산 61,929,875,970 64,747,578,774 61,134,363,423 현금및현금성자산 5,796,386,262 1,050,768,079 6,153,196,029 매출채권 및 기타유동채권 55,156,748,843 60,082,237,796 54,112,631,805 매도가능금융자산 864,220,389 804,220,389 864,220,389 재고자산 112,520,476 2,810,352,510 4,315,200 비유동자산 96,574,516,726 96,505,771,091 86,767,108,647 매도가능금융자산 1,546,941,081 1,278,195,855 886,474,874 유형자산 49,093,595,321 49,605,340,561 50,845,947,392 무형자산 1,335,105,488 1,337,525,509 1,670,547,679 투자자산 44,305,130,002 44,038,464,332 33,194,034,332 관계기업 투자자산 233,898,830 233,898,830 233,898,830 종속기업 투자자산 44,071,231,172 43,804,565,502 32,960,135,502 기타비유동채권 293,744,834 246,244,834 170,104,370 자산총계 158,504,392,696 161,253,349,865 147,901,472,070 부채 유동부채 54,158,460,864 60,736,193,399 55,467,995,934 매입채무및기타채무 34,686,400,530 44,061,988,608 45,993,001,361 미지급법인세 532,060,334 869,204,791 849,994,573 단기차입금 17,440,000,000 13,555,000,000 5,000,000,000 유동성장기부채 1,500,000,000 2,250,000,000 3,625,000,000 비유동부채 5,495,189,517 4,997,083,772 7,869,868,413 장기차입금 0 0 2,250,000,000 확정급여부채 2,324,208,202 1,897,451,205 2,005,287,578 이연법인세부채 3,170,981,315 3,099,632,567 3,614,580,835 부채총계 59,653,650,381 65,733,277,171 63,337,864,347 자본 납입자본 23,892,644,788 22,592,647,802 19,862,653,436 자본금 8,210,090,500 7,929,677,000 7,340,808,500 보통주자본금 8,210,090,500 7,929,677,000 7,340,808,500 자본잉여금 15,682,554,288 14,662,970,802 12,521,844,936 기타자본구성요소 14,440,642,249 14,452,821,871 14,501,612,336 자기주식 (2,523,131,263) (2,523,131,263) (2,523,131,263) 기타자본 16,963,773,512 16,975,953,134 17,024,743,599 이익잉여금(결손금) 60,517,455,278 58,474,603,021 50,199,341,951 자본총계 98,850,742,315 95,520,072,694 84,563,607,723 자본과부채총계 158,504,392,696 161,253,349,865 147,901,472,070 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 제 32 기 제 31 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 26,203,142,983 26,203,142,983 25,223,988,150 25,223,988,150 115,052,396,472 138,962,627,575 매출원가 24,077,193,089 24,077,193,089 22,205,341,856 22,205,341,856 98,857,179,915 121,462,943,877 매출총이익 2,125,949,894 2,125,949,894 3,018,646,294 3,018,646,294 16,195,216,557 17,499,683,698 판매비와관리비 1,950,219,910 1,950,219,910 1,968,943,414 1,968,943,414 8,402,021,181 8,172,500,992 영업이익(손실) 175,729,984 175,729,984 1,049,702,880 1,049,702,880 7,793,195,376 9,327,182,706 금융수익 355,110,469 355,110,469 289,806,682 289,806,682 795,411,775 1,308,044,839 금융원가 173,310,195 173,310,195 115,098,383 115,098,383 1,338,573,544 2,635,573,902 영업외수익 2,600,289,373 2,600,289,373 844,814,975 844,814,975 3,574,062,906 2,893,459,892 영업외비용 382,989,370 382,989,370 1,576,708,166 1,576,708,166 1,207,172,111 1,825,796,055 법인세비용차감전순이익(손실) 2,574,830,261 2,574,830,261 492,517,988 492,517,988 9,616,924,402 9,067,317,480 법인세비용 77,350,933 77,350,933 (42,148,593) (42,148,593) 905,644,795 2,327,555,197 당기순이익(손실) 2,497,479,328 2,497,479,328 534,666,581 534,666,581 8,711,279,607 6,739,762,283 기타포괄손익 (21,280,473) (21,280,473) (59,145,145) (59,145,145) (211,346,262) (113,994,820) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (9,100,851) (9,100,851) (7,709,700) (7,709,700) (162,555,797) (126,377,993) 보험수리적손익 (9,100,851) (9,100,851) (7,709,700) (7,709,700) (162,555,797) (126,377,993) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (12,179,622) (12,179,622) (51,435,445) (51,435,445) (48,790,465) 12,383,173 매도가능금융자산 평가손익 (12,179,622) (12,179,622) 0 0 2,644,980 12,383,173 지분법자본변동 0 0 (51,435,445) (51,435,445) (51,435,445) 0 총포괄손익 2,476,198,855 2,476,198,855 475,521,436 475,521,436 8,499,933,345 6,625,767,463 주당이익 기본주당이익(손실) 166 166 39 39 599 506 희석주당이익(손실) 157 157 37 37 561 506 자본변동표 제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,000,000,000 11,282,665,230 (2,417,014,183) 17,012,360,426 43,846,652,461 76,724,663,934 자본의 변동 포괄손익 총포괄손익 12,383,173 6,613,384,290 6,625,767,463 당기순이익(손실) 6,739,762,283 6,739,762,283 기타포괄손익 12,383,173 (126,377,993) (113,994,820) 매도가능증권평가손익 12,383,173 12,383,173 지분법자본변동 보험수리적손익 (126,377,993) (126,377,993) 배당금지급 (260,694,800) (260,694,800) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (106,117,080) (106,117,080) 신주인수권의 행사 340,808,500 1,239,179,706 1,579,988,206 2014.12.31 (기말자본) 7,340,808,500 12,521,844,936 (2,523,131,263) 17,024,743,599 50,199,341,951 84,563,607,723 2015.01.01 (기초자본) 7,340,808,500 12,521,844,936 (2,523,131,263) 17,024,743,599 50,199,341,951 84,563,607,723 자본의 변동 포괄손익 총포괄손익 (48,790,465) 8,548,723,810 8,499,933,345 당기순이익(손실) 8,711,279,607 8,711,279,607 기타포괄손익 (48,790,465) (162,555,797) (211,346,262) 매도가능증권평가손익 2,644,980 2,644,980 지분법자본변동 (51,435,445) (51,435,445) 보험수리적손익 (162,555,797) (162,555,797) 배당금지급 (273,462,740) (273,462,740) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권의 행사 588,868,500 2,141,125,866 2,729,994,366 2015.12.31 (기말자본) 7,929,677,000 14,662,970,802 (2,523,131,263) 16,975,953,134 58,474,603,021 95,520,072,694 2015.01.01 (기초자본) 7,340,808,500 12,521,844,936 (2,523,131,263) 17,024,743,599 50,199,341,951 84,563,607,723 자본의 변동 포괄손익 총포괄손익 (51,435,445) 526,956,881 475,521,436 당기순이익(손실) 534,666,581 534,666,581 기타포괄손익 (51,435,445) (7,709,700) (59,145,145) 매도가능증권평가손익 지분법자본변동 (51,435,445) (51,435,445) 보험수리적손익 (7,709,700) (7,709,700) 배당금지급 (273,462,740) (273,462,740) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권의 행사 114,322,500 415,676,610 529,999,110 2015.03.31 (기말자본) 7,455,131,000 12,937,521,546 (2,523,131,263) 16,973,308,154 50,452,836,092 85,295,665,529 2016.01.01 (기초자본) 7,929,677,000 14,662,970,802 (2,523,131,263) 16,975,953,134 58,474,603,021 95,520,072,694 자본의 변동 포괄손익 총포괄손익 (12,179,622) 2,488,378,477 2,476,198,855 당기순이익(손실) 2,497,479,328 2,497,479,328 기타포괄손익 (12,179,622) (9,100,851) (21,280,473) 매도가능증권평가손익 (12,179,622) (12,179,622) 지분법자본변동 보험수리적손익 (9,100,851) (9,100,851) 배당금지급 (445,526,220) (445,526,220) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권의 행사 280,413,500 1,019,583,486 1,299,996,986 2016.03.31 (기말자본) 8,210,090,500 15,682,554,288 (2,523,131,263) 16,963,773,512 60,517,455,278 98,850,742,315 현금흐름표 제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 제 32 기 제 31 기 영업활동현금흐름 1,389,889,241 18,733,896,154 1,980,139,981 1,761,950,888 당기순이익(손실) 2,497,479,328 534,666,581 8,711,279,607 6,739,762,283 당기순이익조정을 위한 가감 (770,445,630) 18,479,108,276 (5,844,705,049) (2,125,225,168) 법인세비용 77,350,933 (42,148,593) 905,644,795 2,327,555,197 금융원가 173,310,195 115,098,383 1,338,573,544 2,635,573,902 금융수익 (355,110,469) (289,806,682) (795,411,775) (1,308,044,839) 감가상각비 612,827,785 564,220,466 2,371,459,040 2,231,557,141 무형자산상각비 5,546,421 5,480,318 22,007,970 21,322,681 퇴직급여 266,583,913 258,406,472 1,047,780,350 1,067,533,825 외화환산손실 298,472,556 1,111,532,952 199,123,002 729,901,995 매출채권및기타채권손상차손 (212,477,181) (90,115,382) 364,474,655 553,704,270 외화환산이익 (260,232,408) (86,606,506) (930,856,764) (816,043,222) 기타손(익) 0 (137,575,922) (146,275,740) (24,049,519) 매출채권의 감소(증가) 4,435,104,773 4,589,488,192 (9,058,691,091) (5,501,448,599) 선급금의 감소(증가) 20,100,000 48,040,579 66,444,355 285,755,645 미수금의 감소(증가) (641,600,569) 96,568,622 1,240,910,128 (516,256,345) 기타자산의 감소(증가) 2,995,512,367 (909,587,206) (3,245,567,361) (48,464,465) 매입채무의 증가(감소) (3,131,092,115) (749,322,875) (2,570,831,841) (1,459,828,976) 미지급비용의 증가(감소) (677,939,457) (823,864,283) 107,627,237 (339,873,485) 선수금의 증가(감소) (4,477,832,906) 15,359,859,253 5,286,308,955 (491,395,024) 기타부채의 증가(감소) 120,328,626 (438,877,358) (1,717,689,233) 2,643,106,191 퇴직금의 지급 (19,298,094) (101,682,154) (329,735,275) (4,115,831,541) 법인세납부(환급) (337,144,457) (279,878,703) (886,434,577) (2,852,586,227) 투자활동현금흐름 (794,111,306) (381,249,897) (14,167,183,135) (94,703,515) 이자수취 24,724,735 34,092,487 248,593,127 368,186,867 단기금융상품의 (증)감 (60,000,000) (60,000,000) 540,000,000 106,117,080 장기금융상품의 (증)감 (229,827,126) (192,680,532) (823,772,281) (667,035,950) 통화선도의 (증)감 (57,790,000) (21,610,000) (1,272,455,003) 1,257,500,000 매도가능증권의 처분(취득) (54,533,000) 0 (44,557,700) 379,016,037 유형자산의 처분 0 200,129,082 203,310,900 61,207,272 유형자산의 취득 (101,082,545) (280,791,034) (1,244,841,814) (948,938,899) 무형자산의 처분 0 0 320,000,000 210,000,000 무형자산의 취득 (1,437,700) (1,764,900) (1,764,900) (952,598,810) 지분법적용 투자지분의 취득 (266,665,670) 0 (10,844,430,000) 0 기타자산의 (증)감 (47,500,000) (58,625,000) (1,247,265,464) 91,842,888 재무활동현금흐름 4,306,535,006 (941,370,931) 7,099,704,965 (15,890,655,000) 이자지급 (128,461,980) (96,370,041) (286,826,661) (1,128,831,326) 유동성장기부채의 상환 (750,000,000) (1,375,000,000) (3,625,000,000) (5,795,000,000) 장기차입금의 증(감) 0 0 0 (180,000,000) 단기차입금의 증(감) 3,885,000,000 0 8,555,000,000 0 신주인수권부사채의 증(감) 0 0 0 (10,000,000,000) 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 (106,117,080) 신주인수권의 행사 1,299,996,986 529,999,110 2,729,994,366 1,579,988,206 배당금지급 0 0 (273,462,740) (260,694,800) 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,902,312,941 17,411,275,326 (5,087,338,189) (14,223,407,627) 기초현금및현금성자산 1,050,768,079 6,153,196,029 6,153,196,029 20,345,635,148 외화자산의 환율변동효과 (156,694,758) 3,895,435 (15,089,761) 30,968,508 기말현금및현금성자산 5,796,386,262 23,568,366,790 1,050,768,079 6,153,196,029 ※ 한국채택국제회계기준에 의하여 작성된 당사의 재무제표는 회계감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 우신시스템은 1984년 2월 23일에 설립되었으며 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 자동차 차체(Door) 제조를 주된 영업으로 하고 있으며, 본사는 서울시 영등포구 양평동 2가에 위치하고 있습니다. 한편 회사는 2015년 중에 산업자원부로부터 "일억불 수출의 탑"을 수상한 바 있습니다. 당사는 2001년 8월에 주식을 한국증권업협회에 등록하였으며, 2002년 5월에 주식을코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전하여 상장하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 재무제표일 현재의 자본금은 8,210,090천원이며 대주주는 대표이사 등(지분율: 28.43%)입니다. 2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시를 ① 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, ② 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음(예외: 무형자산이 ‘수익’에 기초하여 표현되고 경제적 효익의 소비와 수익의 상관관계가 매우 높은 경우)을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 ‘생산용식물’을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준기준서 제1110호, 1112호, 1028호 투자기업: 연결예외적용 (개정) 동 개정사항은 투자기업인 지배기업이 중간지배기업을 공정가치로 측정, 당기손익에 반영한 경우에도 중간지배기업의 연결재무제표 작성이 면제되도록 하고, 종속기업이 투자기업에 해당되지 않을 경우에만 연결대상에 포함한다는 것을 명확히 하고, 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법 적용을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는 소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되었습니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 보유현금 34,775,735 17,923,291 요구불예금 5,761,610,527 1,032,844,788 합 계 5,796,386,262 1,050,768,079 4. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기타사항 장기금융상품 5,000,000 5,000,000 당좌개설보증금 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 매출채권 32,758,001,394 35,409,323,934 미청구공사 20,036,765,038 23,086,482,284 미수금 1,161,847,887 520,247,318 미수수익 102,570,487 45,343,133 선급금 12,000,000 32,100,000 선급비용 478,395,902 777,764,935 단기대여금 1,153,500,000 1,172,000,000 통화선도 202,214,762 - (대손충당금) (748,546,627) (961,023,808) 합계 55,156,748,843 60,082,237,796 (2) 당분기와 전기중 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 당분기 매출채권 32,758,001,394 748,546,627 2.29% 전기 매출채권 35,409,323,934 961,023,808 2.71% (3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 961,023,808 864,325,539 손상차손 인식 - 364,474,655 손상차손 환입 (212,477,181) - 제각 - (267,776,386) 기말금액 748,546,627 961,023,808 당사는 매출채권및기타채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판관비로 계상하였습니다.(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 당분기말 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 채권의 개별분석 및 경과 기간 등을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 당사의 매출채권및기타채권은 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. (6) 채권의 연령매출채권의 회수약정일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 90일이하 21,634,762,479 15,102,199,133 90일초과 180일이하 6,629,438,652 12,664,525,271 180일초과 4,493,800,263 7,642,599,530 합 계 32,758,001,394 35,409,323,934 6. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 5,796,386,262 5,796,386,262 1,050,768,079 1,050,768,079 당기손익인식금융자산 파생상품자산(매매목적) 202,214,762 202,214,762 - - 매도가능금융자산 매도가능금융자산 2,411,161,470 2,411,161,470 2,082,416,244 2,082,416,244 매출채권및기타채권 외상매출금 32,009,454,767 32,009,454,767 34,448,300,126 34,448,300,126 미청구공사 20,036,765,038 20,036,765,038 23,086,482,284 23,086,482,284 미수금 1,161,847,887 1,161,847,887 520,247,318 520,247,318 미수수익 102,570,487 102,570,487 45,343,133 45,343,133 선급금 12,000,000 12,000,000 32,100,000 32,100,000 선급비용 478,395,902 478,395,902 777,764,935 777,764,935 단기대여금 1,153,500,000 1,153,500,000 1,172,000,000 1,172,000,000 보증금 289,462,464 289,462,464 241,962,464 241,962,464 국민연금전환금 4,282,370 4,282,370 4,282,370 4,282,370 소계 55,248,278,915 55,248,278,915 60,328,482,630 60,328,482,630 합계 63,658,041,409 63,658,041,409 63,461,666,953 63,461,666,953 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융부채 파생상품부채(매매목적) 24,361,660 24,361,660 107,688,632 107,688,632 상각후원가금융부채 매입채무및기타채무 34,662,038,870 34,662,038,870 43,954,299,976 43,954,299,976 단기차입금 17,440,000,000 17,440,000,000 13,555,000,000 13,555,000,000 당기법인세부채 532,060,334 532,060,334 869,204,791 869,204,791 유동성장기부채 1,500,000,000 1,500,000,000 2,250,000,000 2,250,000,000 합계 54,158,460,864 54,158,460,864 60,736,193,399 60,736,193,399 (3) 당분기와 전분기중 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 238,442,750 34,064,160 - - - 매도가능금융자산 - - (12,179,622) - - 매출채권및기타채권 121,432,555 255,617,175 - 19,789,134 (212,477,181) 소 계 359,875,305 289,681,335 (12,179,622) 19,789,134 (212,477,181) 금융부채 당기손익인식금융부채 (2,341,250) (42,413,926) - - - 상각후원가금융부채 - - - (127,931,758) - 소 계 (2,341,250) (42,413,926) - (127,931,758) - 합 계 357,534,055 247,267,409 (12,179,622) (108,142,624) (212,477,181) (전분기) (단위 : 원) 구 분 평가손익 거래손익 기타포괄손익 이자손익 대손상각비 금융자산 당기손익인식금융자산 69,958,720 167,185,596 - - - 만기보유금융자산 - - - 2,151,909 - 매출채권및기타채권 (945,268,424) 158,862,101 - - (90,115,382) 소 계 (875,309,704) 326,047,697 - 2,151,909 (90,115,382) 금융부채 당기손익인식금융부채 (26,156,287) (5,626,984) - - - 상각후원가금융부채 - - - (83,315,112) - 소 계 (26,156,287) (5,626,984) - (83,315,112) - 합 계 (901,465,991) 320,420,713 - (81,163,203) (90,115,382) 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 기초금액 2,082,416,244 1,750,695,263 취득금액 344,360,126 1,048,329,981 평가손익(법인세 차감전) (15,614,900) 3,391,000 처분금액 - (720,000,000) 기말금액 2,411,161,470 2,082,416,244 재무상태표: - 유동 864,220,389 804,220,389 - 비유동 1,546,941,081 1,278,195,855 합계 2,411,161,470 2,082,416,244 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 취득가액 장부가액 장부가액 매도가능지분상품: 단기금융상품 864,220,389 864,220,389 804,220,389 유동매도가능금융자산 합계 864,220,389 864,220,389 804,220,389 매도가능지분상품: 엑스씨이㈜ 65,637,530 1,000 1,000 자본재공제조합 120,000,000 120,000,000 120,000,000 한국용접공업조합 4,500,000 4,500,000 4,500,000 CJ프레시웨이 99,090,700 86,866,800 47,948,700 합계 289,228,230 211,367,800 172,449,700 기타자산 장기금융상품 1,335,573,281 1,335,573,281 1,105,746,155 비유동매도가능금융자산 합계 1,624,801,511 1,546,941,081 1,278,195,855 한편, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 당분기말 매도가능금융자산평가손익 2,644,980 (15,614,900) 3,435,278 (9,534,642) (전기) (단위: 원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 전기말 매도가능금융자산평가손익 - 3,391,000 (746,020) 2,644,980 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 원재료 4,315,200 4,315,200 미착품 108,205,276 2,806,037,310 합계 112,520,476 2,810,352,510 9. 유형자산(1) 보유토지 공시지가보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 장부가액은 37,637,905,066원 (전기말 37,637,905,066원)이며 동 토지의 공시지가는 32,643,020,332원(전기말 32,643,020,332원)입니다. (2) 보험가입내역보고기간종료일 현재 건물등의 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 보험종류 부 보 금 액 당 분 기 전 기 건물 화재보험 14,279,223,602 14,279,223,602 기계장치 화재보험 3,116,286,280 3,116,286,280 기타의유형자산 동산보험 1,185,879,700 1,185,879,700 합계 18,581,389,582 18,581,389,582 위 보험가입 금액에서 4,697,000,000원은 우리은행 등에 질권이 설정되어 있습니다.또한, 당사는 부보금액 1,140,000,000원의 가스사고배상책임보험, 자동차보험 및 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다. (3) 유형자산 변동내역 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 토지 37,637,905,066 - - - - 37,637,905,066 건물 7,179,703,072 - - - (209,247,429) 6,970,455,643 구축물 179,031,610 3,800,000 - - (10,383,298) 172,448,312 기계장치 2,419,633,763 21,706,000 - - (132,207,752) 2,309,132,011 차량운반구 102,344,728 - - - (9,194,145) 93,150,583 기타의유형자산 2,086,722,322 75,576,545 - - (251,795,161) 1,910,503,706 합계 49,605,340,561 101,082,545 - - (612,827,785) 49,093,595,321 (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 토지 37,637,905,066 - - - - 37,637,905,066 건물 8,110,963,275 8,300,000 (113,987,605) - (825,572,598) 7,179,703,072 구축물 164,395,632 48,500,000 - - (33,864,022) 179,031,610 기계장치 2,947,035,117 48,816,142 - - (576,217,496) 2,419,633,763 차량운반구 72,374,699 77,267,729 (2,000) - (47,295,700) 102,344,728 기타의유형자산 1,913,273,603 1,061,957,943 - - (888,509,224) 2,086,722,322 합계 50,845,947,392 1,244,841,814 (113,989,605) - (2,371,459,040) 49,605,340,561 10. 무형자산 변동내역 기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 산업재산권 100,182,866 3,126,400 - - (5,546,421) 97,762,845 기타의 무형자산(*) 1,237,342,643 - - - - 1,237,342,643 합계 1,337,525,509 3,126,400 - - (5,546,421) 1,335,105,488 (단위 : 원) 구분 기초잔액 취득/대체 처분/대체 손상차손 감가상각비 기말잔액 산업재산권 118,724,036 3,466,800 - - (22,007,970) 100,182,866 기타의 무형자산(*) 1,551,823,643 - (314,481,000) - - 1,237,342,643 합계 1,670,547,679 3,466,800 (314,481,000) - (22,007,970) 1,337,525,509 (*) 기타의 무형자산은 회원권으로서 비한정인 무형자산에 해당되며 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다.한편, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 303,266,119원과 15,227,892원이며 전액을 판매비와 관리비로 분류하고 있습니다. 11. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부금액 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 브라질 차체 지그사업 100% 233,898,830 233,898,830 합계 - 233,898,830 233,898,830 (단위 : 원) 관계기업명 소재지 영업활동 등 지분율 취득가액 장부금액 WS GLOBAL LANKA PRIVATE LTD. 스리랑카 청산완료 - - - WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA 브라질 차체 지그사업 100% 233,898,830 233,898,830 합계 - 233,898,830 233,898,830 (2) 당분기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 WS BRASIL PARTICIPACOES LTDA. 자산총액 115,300,800 부채총액 - 자본총액 115,300,800 매출액 - 당기순이익 - 12. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당 분 기 전 기 지분율(*1) 취득금액 장부금액 장부금액 무한우신기계유한공사 중국 차체지그사업 100% 3,719,233,506 3,284,794,895 3,284,794,895 연태우신과기유한공사 중국 차체지그사업 80% 1,942,215,379 6,142,732,962 6,142,732,962 인도우신엔지니어링 인도 차체지그사업 100% 1,821,269,344 2,318,499,025 2,318,499,025 (주)우신세이프티시스템 한국 자동차부품사업 100% 21,214,108,620 21,214,108,620 21,214,108,620 WOOSHIN HOLDING CORPORATION(*2) 미국 차체지그사업 100% 3,544,400,000 3,544,400,000 3,544,400,000 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC(*2) 미국 차체지그사업 100% - - - (주)일광(*3) 한국 자동차부품사업 100% 7,566,615,670 7,566,615,670 7,299,950,000 (주)에이에프에프씨(*3) 한국 자동차부품사업 100% 80,000 80,000 80,000 합 계 39,807,922,519 44,071,231,172 43,804,565,502 (*1) 상기 지분율은 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.(*2) 당사는 전기 중 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 미국 델라웨어에 현지 법인을 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영업을 위하여 준비 중인 단계에 있습니다. 한편, WOOSHIN NORTH AMERICA LLC는 WOOSHIN HOLDING CORPORATION이 100% 출자하여 설립된 회사입니다.(*3) 당사는 2015년 12월 30일에 (주)일광의 의결권 있는 주식 100%, (주)에이에프에프씨의 의결권 있는 주식 13.33%를 취득하였으며, 취득일 현재 (주)일광은 (주)에이에프에프씨의 의결권 있는 주식 86.67%를 보유하고 있습니다. 당분기중 (주)일광이 가지고 있는 (주)에이에프에프씨에 대한 대여금 52억원을 주식으로 출자전환 하였습니다. (2) 당분기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 무한우신기계유한공사 연태우신과기유한공사 인도우신엔지니어링 (주)우신세이프티시스템 자산총액 14,547,764,281 26,927,159,971 11,105,499,426 55,861,238,133 부채총액 12,492,346,337 19,068,842,389 3,981,826,062 23,830,934,398 자본총액 2,055,417,944 7,858,317,582 7,123,673,364 32,030,303,735 매출액 1,875,081,050 3,442,071,123 2,380,903,118 28,284,512,791 당기순이익 (121,507,827) (409,088,768) 339,500,068 2,172,140,931 (단위 : 원) 구 분 WOOSHIN HOLDING CORPORATION WOOSHIN NORTH AMERICA LLC (주)일광 (주)에이에프에프씨 자산총액 4,613,924,446 4,381,780,402 25,361,398,122 10,682,467,661 부채총액 1,153,500,000 1,153,500,000 17,904,831,188 8,138,128,811 자본총액 3,460,424,446 3,228,280,402 7,456,566,934 2,544,338,850 매출액 - - 5,940,901,724 467,484,672 당기순이익 - (133,403,957) (895,119,938) (195,546,570) (3) 당분기말 현재 위 종속기업 등에 대하여 지분법을 적용하였을 경우의 주식회사 우신시스템의 요약 재무상태표 및 요약 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다. -재무상태표 (단위 : 원) 과목 금액 유동자산 61,929,875,970 현금및현금성자산 5,796,386,262 매출채권및기타채권 55,156,748,843 매도가능금융자산 864,220,389 재고자산 112,520,476 비유동자산 107,911,000,769 매도가능금융자산 1,546,941,081 유형자산 49,093,595,321 무형자산 1,335,105,488 투자자산 55,641,614,045 기타채권 293,744,834 자산총계 169,840,876,739 유동부채 54,158,460,864 매입채무및기타채무 34,686,400,530 미지급법인세 532,060,334 단기차입금 17,440,000,000 유동성장기부채 1,500,000,000 비유동부채 5,495,189,517 확정급여부채 2,324,208,202 이연법인세부채 3,170,981,315 부채총계 59,653,650,381 자본금 8,210,090,500 자본잉여금 15,682,554,288 자기주식 (2,523,131,263) 기타자본 15,912,398,112 이익잉여금 72,905,314,721 자본총계 110,187,226,358 부채와자본총계 169,840,876,739 -포괄손익계산서 (단위 : 원) 과목 금액 매출액 26,203,142,983 매출원가 24,077,193,089 매출총이익 2,125,949,894 판매비와관리비 1,950,219,910 영업이익 175,729,984 금융수익 355,110,469 금융원가 173,310,195 순금융수익(원가) 181,800,274 영업외수익 5,111,930,372 영업외비용 4,322,504,346 법인세비용차감전이익 1,146,956,284 법인세비용 77,350,933 당기순이익 1,069,605,351 기타포괄손익: 보험수리적손익 (9,100,851) 매도가능증권평가손익 (12,179,622) 지분법자본변동 (337,284,315) 법인세비용차감후기타포괄이익 (358,564,788) 총포괄이익 711,040,563 (4) 사업결합당사는 2015년 12월 30일 자동차부품사업을 주 영업활동으로 하는 ㈜일광 및 (주)에이에프에프씨의 의결권있는 주식 100%를 취득하였으며, 이에 따라 동사는 당사의종속기업으로 편입되었습니다. 취득일 현재 ㈜일광 및 (주)에이에프에프씨의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 과목 금액 (주)일광 자산총계 26,931,101,417 현금성자산 1,015,093,340 매출채권 2,380,882,565 단기대여금 5,100,000,000 기타유동자산 3,510,946,928 유형자산 14,557,273,454 기타비유동자산 366,905,130 부채총계 18,579,414,545 매입채무 2,508,954,454 장단기차입금 14,384,500,000 퇴직급여충당부채 540,624,734 기타부채 1,145,335,357 순자산공정가치 8,351,686,872 총이전대가 7,299,950,000 부의영업권 1,051,736,872 (주)에이에프에프씨 자산총계 10,787,852,135 현금성자산 107,746 매출채권 187,797,932 재고자산 302,993,828 기타유동자산 29,143,508 유형자산 10,229,799,014 기타비유동자산 38,010,107 부채총계 13,221,866,715 매입채무 132,784,855 장단기차입금 12,860,274,496 퇴직급여충당부채 63,062,811 기타부채 165,744,553 순자산공정가치 (2,434,014,580) 총이전대가 80,000 영업권 2,434,094,580 13. 기타채권 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 보증금 289,462,464 241,962,464 국민연금전환금 4,282,370 4,282,370 합계 293,744,834 246,244,834 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 매입채무 15,148,165,704 18,279,257,819 미지급금 28,368,346 - 예수금 144,321,730 220,164,870 미지급비용 2,498,234,296 3,176,080,714 선수금 7,051,703,533 11,529,536,439 미지급배당금 445,526,220 - 통화선도 24,361,660 107,688,632 초과청구공사 9,345,719,041 10,749,260,134 합 계 34,686,400,530 44,061,988,608 당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무는 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. 15. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 차입처 종류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 씨티은행 무역금융대출 2.41% 2,170,000,000 - 외환은행 무역금융대출 - - 2,845,000,000 우리은행 기업운전일반자금 2.78% 3,000,000,000 3,000,000,000 무역금융대출 2.60-2.61% 12,270,000,000 7,710,000,000 합 계 17,440,000,000 13,555,000,000 16. 장기차입금 등(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 차입처 종 류 연이자율(%) 당 분 기 전 기 우리은행 기업운전자금 2.78% 1,500,000,000 2,250,000,000 합 계 1,500,000,000 2,250,000,000 유동성대체 (1,500,000,000) (2,250,000,000) 장 부 가 액 - - 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 상환년도 장기차입금 2017.03.31 1,500,000,000 합 계 1,500,000,000 (2) 회사는 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 구 분 내 용 1. 발행일 2013년 03월 05일 2. 발행가액 10,000,000,000 3. 표시이자율 2.8% 4. 이자지급방법 6개월 후급 5. 신주인수권의 내용 - 행사비율(%) 100% - 행사가액 2,318 - 행사가능주식수 4,314,063 주 - 행사기간 2014.03.05 ~ 2017.09.04 6. 상환기일(만기) 2017년 09월 05일 당사는 2014년 9월 5일에 신주인수권부사채 10,000,000,000원을 전액 조기상환 하였습니다. 한편, 당분기에 신주인수권중에서 560,827주가 행사되었으며, 당분기말 현재 미행사된 신주인수권은 1,893,874주 입니다. 17. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 확정급여부채의 변동: 기초금액 7,048,245,787 6,036,527,250 손익계산서에 인식하는 총비용 299,462,327 1,169,694,375 보험수리적손익 - 171,759,437 지급액 (19,298,094) (329,735,275) 기말금액 7,328,410,020 7,048,245,787 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 7,328,410,020 7,048,245,787 사외적립자산의 공정가치 (5,004,201,818) (5,150,794,582) 기말 확정급여부채 2,324,208,202 1,897,451,205 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 266,562,557 1,002,311,246 이자원가 32,899,770 167,383,129 사외적립자산의 기대수익 (32,878,414) (121,914,025) 합 계 266,583,913 1,047,780,350 한편, 사외적립자산의 실제수익은 21,210,656원(전기: 85,268,595원)입니다.당분기와 전기 중 손익항목으로 반영된 총 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 판관비 78,146,466 257,067,681 제조원가 188,437,447 790,712,669 합 계 266,583,913 1,047,780,350 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 7,048,245,787 6,036,527,250 당기근무원가 266,562,557 1,002,311,246 이자원가 32,899,770 167,383,129 보험수리적손실(이익) - 171,759,437 지급액 (19,298,094) (329,735,275) 기말금액 7,328,410,020 7,048,245,787 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 5,150,794,582 4,031,239,672 사용자 기여금 - 1,250,000,000 사외적립자산의 기대수익 32,878,414 121,914,025 보험수리적손실 (11,667,758) (36,645,430) 지급액 (167,803,420) (215,713,685) 기말금액 5,004,201,818 5,150,794,582 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 전액이 예적금으로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 세전 보험수리적손(익) 11,667,758 208,404,867 법인세효과 (2,566,907) (45,849,070) 세후 보험수리적손(익) 9,100,851 162,555,797 (6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당 분 기 전 기 기대임금상승률 5.12 5.12 할인율 2.52 2.52 사외적립자산의 기대수익률 2.52 2.52 물가상승율 3.10 3.10 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다. 18. 납입자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당 분 기 전 기 수권주식수(주) 30,000,000 30,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 16,420,181 15,859,354 보통주자본금(원) 8,210,090,500 7,929,677,000 (2) 자본잉여금당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 주식발행초과금 14,142,378,343 13,056,237,577 자기주식처분이익 1,272,153,266 1,272,153,266 지분법적용투자주식처분이익 43,263,864 43,263,864 신주인수권대가 224,758,815 291,316,095 합 계 15,682,554,288 14,662,970,802 19. 자기주식 당분기와 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 기 주식수(단위: 주) 장부금액 주식수(단위: 주) 장부금액 기초 자기주식 1,008,480 2,523,131,263 1,008,480 2,523,131,263 증가 - - - - 감소 - - - - 기말 자기주식 1,008,480 2,523,131,263 1,008,480 2,523,131,263 20. 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 재평가적립금 15,064,360,317 15,064,360,317 지분법자본변동 1,908,947,837 1,908,947,837 매도가증증권평가손익 (9,534,642) 2,644,980 합계 16,963,773,512 16,975,953,134 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 법정적립금 3,964,838,500 3,670,404,250 임의적립금 39,000,000,000 36,000,000,000 미처분이익잉여금 17,552,616,778 18,804,198,771 합계 60,517,455,278 58,474,603,021 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 22. 담보제공자산당분기말 현재 자동차 용접라인 매출계약 등의 이행에 대한 외화지급보증 및 차입금과 관련하여 당사 소유 토지, 건물 및 구축물을 금융기관 등에 담보로 제공하고 있는 바,그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 여신금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 49,093,595,321 18,940,000,000 31,000,000,000 우리은행 외 합 계 49,093,595,321 18,940,000,000 31,000,000,000 23. 특수관계자와의 거래내역 (1) 종속기업 등 현황 ① 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율 당분기말 전기말 무한우신기계유한공사 100% 100% 연태우신과기유한공사 80% 80% 인도우신엔지니어링 100% 100% (주)우신세이프티시스템 100% 100% WOOSHIN HOLDING CORPORATION 100% 100% WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 100% 100% (주)일광 100% 100% (주)에이에프에프씨 100% 100% ② 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업 등 의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 WS BRASIL PARTICIPACOES WS BRASIL PARTICIPACOES 기타특수관계자 임직원 임직원 (2) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 212,159,020 211,339,690 퇴직급여 10,276,014 36,667,002 합 계 222,435,034 248,006,692 (3) 당분기와 전기중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 종속기업 연태우신과기유한공사 61,068,485 - - - 무한우신기계유한공사 (23,770,179) 5,498,995 - - (주)우신세이프티시스템 102,703,846 - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - ② 전기 (단위 : 원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 자산취득 기타 종속기업 연태우신과기유한공사 387,334,512 18,724,580 - - 무한우신기계유한공사 784,855,019 117,726,217 - - 인도우신엔지니어링 68,540,965 734,188,500 - - (주)우신세이프티시스템 89,856,511 - - - 기타특수관계자 임직원 - - - - (4) 당분기와 전기중 특수관계자와의 자금거래 내역 등은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 종속기업 연태우신과기유한공사 61,068,485 64,046,430 - - 무한우신기계유한공사 (23,770,179) (23,770,179) 5,498,995 5,498,995 (주)우신세이프티시스템 102,703,846 135,703,846 - - ② 전기 (단위 : 원) 구분 회사명 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 WOOSHIN HOLDING CORPORATION 1,187,500,000 - - - (단위 : 원) 구분 회사명 외상매출금 외상매입금 증가 감소 증가 감소 종속기업 연태우신과기유한공사 387,334,512 613,893,876 18,724,580 18,724,580 무한우신기계유한공사 784,855,019 784,855,019 117,726,217 117,726,217 인도우신엔지니어링 68,540,965 68,540,965 734,188,500 734,188,500 (주)우신세이프티시스템 89,856,511 62,356,511 - - (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 연태우신과기유한공사 185,678,895 - - - - - WOOSHIN HOLDING CORPORATION - 1,153,500,000 - - - ② 전기 (단위 : 원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 연태우신과기유한공사 188,656,840 - - - - - (주)우신세이프티시스템 33,000,000 - - - - - WOOSHIN HOLDING CORPORATION 1,172,000,000 - - - (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 회사명 지급보증금액 지급보증처 보증기간 종속기업 연태우신과기유한공사 USD 400,000 산업은행 베이징지점 2016.09.01 인도우신엔지니어링 INR 100,000,000 신한은행 뭄바이지점 2017.01.11 무한우신기계유한공사 CNY 48,000,000 기업은행 무한지점 2016.12.07 WOOSHIN NORTH AMERICA USD 3,000,000 씨티은행 N.A 2016.11.30 한편, 당사는 당분기말 현재 당사의 장, 단기 차입금과 매출계약 관련하여 대표이사로부터 포괄보증을 제공받고 있습니다. 24. 약정사항 및 우발채무 (1) 계약이행보증보험계약 등당사는 해외도급제작수주 및 하자이행보증등과 관련하여 보증보험계약을 체결하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 보증제공처 보증내역 보증금액 당 분 기 전 기 원 화 외 화 원 화 외 화 서울보증보험 계약이행보증 등 1,182,006,000 - 1,595,226,000 - 우리은행 계약이행보증 - USD 44,016 - USD 53,006 B2B전자어음할인 5,808,463,763 - 5,866,996,959 - 신한은행 계약이행보증 - USD 570,622 - USD 558,277 EUR 265,500 - - CN￥30,000,000 - CN￥30,000,000 외환은행 계약이행보증 - USD 783,550 - USD 783,550 씨티은행 계약이행보증 - EUR 1,404,000 - EUR 1,404,000 합 계 6,990,469,763 USD 1,398,188 7,462,222,959 USD 1,394,833 EUR 1,669,500 EUR 1,404,000 CN￥30,000,000 CN￥30,000,000 한편, 우리은행 등에 무역금융 한도금액으로 당분기말 20,470백만원(전기말 20,470백만원)을 제공받고 있습니다. (2) 도급제작계약현황기중 차체설비사업 도급제작계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 50,077,778,314 75,789,973,384 기중신규계약액 20,607,641,602 72,334,943,748 기중수익인식액 (22,143,567,552) (98,047,138,818) 기말계약잔액 48,541,852,364 50,077,778,314 보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 누적공사원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 차체설비사업 229,778,961,192 7,501,508,183 20,036,765,038 9,345,719,041 합계 229,778,961,192 7,501,508,183 20,036,765,038 9,345,719,041 추정총계약원가의 변동으로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 초과청구공사 변동 선수금변동 차체설비사업 (1,038,578,889) 1,167,345,033 165,753,222 (887,091,430) (197,531,738) (1,856,904,725) 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.25. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 미결제약정 옵션매도계약의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원) 계약처 매도 매입 계약만기일 계약환율 씨티은행 USD 4,500,000 - 2016.04.27 - 2016.12.28 1,287.30 우리은행 USD 6,000,000 - 2016.04.25 - 2016.12.26 1,163.00-1,298.30 EUR 11,500,000 - 2016.04.22 - 2016.12.26 1,321.16-1,455.00 합계 USD 10,500,000 EUR 11,500,000 (2) 당분기중 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평가이익(손실) 거래이익(손실) 당 분 기 전 기 당 분 기 전 기 선물환거래 - - - (601,172,444) 통화옵션 236,101,500 (107,688,632) (8,349,766) 134,451,594 합 계 236,101,500 (107,688,632) (8,349,766) (466,720,850) 26. 매출액당사의 매출액 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비매출 5,072,887,993 3,819,976,182 차체설비수출매출 17,070,679,559 17,259,941,172 차체부품사업매출 488,777,106 838,904,163 차체부품사업수출매출 3,570,798,325 3,305,166,633 합계 26,203,142,983 25,223,988,150 27. 매출원가당사의 매출원가 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 차체설비제품제조원가 21,664,101,428 19,802,314,510 차체부품사업매출원가 2,413,091,661 2,403,027,346 합계 24,077,193,089 22,205,341,856 28. 영업이익 (1) 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 3,155,251,770 2,964,937,765 퇴직급여원가 266,583,913 258,406,472 복리후생비 129,388,578 201,679,376 합 계 3,551,224,261 3,425,023,613 (2) 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 1.급여 631,983,730 689,275,245 2.퇴직급여 78,146,466 72,669,985 3.복리후생비 32,912,681 50,808,270 4.세금과공과 188,205,095 16,847,236 5.감가상각비 44,796,284 41,809,811 6.보험료 38,745,332 41,328,931 7.운반비 159,961,726 157,524,000 8.출장비 26,697,573 8,680,142 9.지급수수료 85,525,523 93,846,414 10.용역비 131,197,933 9,350,014 11.수출제비 372,382,176 769,052,990 12.연구비 303,266,119 15,227,892 13.무형자산상각비 5,546,421 5,480,318 14.기타판매비와관리비 (149,147,149) (2,957,834) 합 계 1,950,219,910 1,968,943,414 (3) 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 원재료 등 재료비 17,692,182,085 15,989,311,407 급여 2,902,195,600 2,964,937,765 퇴직급여 266,583,913 258,406,472 복리후생비 129,388,578 201,679,376 감가상각비 612,827,785 564,220,466 무형자산상각비 5,546,421 5,480,318 합 계 21,608,724,382 19,984,035,804 29. 영업외손익 (1) 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차익 324,984,482 609,007,579 외화환산이익 260,232,408 86,606,506 배당금수익 2,000,000,000 - 임대료 600,000 600,000 유형자산처분이익 - 86,140,477 잡이익 14,472,483 62,460,413 합 계 2,600,289,373 844,814,975 (2) 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 외환차손 81,516,802 461,675,200 외화환산손실 298,472,556 1,111,532,952 기부금 3,000,000 3,500,000 잡손실 12 14 합 계 382,989,370 1,576,708,166 30. 순금융원가(수익) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 금융원가: 이자비용 128,555,019 83,315,112 통화선도거래손실 42,413,926 5,626,984 통화선도평가손실 2,341,250 26,156,287 금융원가 소계 173,310,195 115,098,383 금융수익: 이자수익 82,603,559 52,662,366 통화선도거래이익 34,064,160 167,185,596 통화선도평가이익 238,442,750 69,958,720 금융수익 소계 355,110,469 289,806,682 순금융원가(수익) (181,800,274) (174,708,299) 31. 법인세 비용(1) 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 개정세법에 따라 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과분에 대해서는 20%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기법인세비용 - 18,215,655 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 71,348,748 (62,538,778) 총법인세비용 71,348,748 (44,323,123) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익) 6,002,185 2,174,530 법인세비용 77,350,933 (42,148,593) (3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. (4) 주요 일시적차이 누적액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 당분기말잔액 비고 퇴직급여충당금 5,829,053,267 19,298,094 299,462,327 6,109,217,500 비유동 퇴직연금운용자산 (5,150,794,582) (167,803,420) (21,210,656) (5,004,201,818) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (19,313,282,458) - - (19,313,282,458) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 3,080,659,697 - 11,667,758 3,092,327,455 비유동 감가상각충당금(정액법) 95,917,468 163,965 - 95,753,503 비유동 국고보조금 (35,000,000) (3,000,000) - (32,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 35,000,000 3,000,000 - 32,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,916,190,154 - - 3,916,190,154 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 대손상각부인액 606,930,569 606,930,569 420,966,614 420,966,614 유동 미수수익 (45,343,133) (4,671,784) (61,899,138) (102,570,487) 유동 매도가능증권평가이익 (3,391,000) (15,614,900) - 12,223,900 유동 이연효과있는 일시적차이 계 (16,132,212,358) 438,302,524 648,986,905 (15,921,527,977) 일시적차이-유동 558,196,436 586,643,885 359,067,476 330,620,027 일시적차이-비유동 (16,690,408,794) (148,341,361) 289,919,429 (16,252,148,004) 세율 22% 22% 이월세액공제 449,454,151 284,384,748 166,685,436 331,754,839 유동 단기이연법인세자산(부채) 572,257,367 413,446,403 245,680,281 404,491,245 장기이연법인세자산(부채) (3,671,889,934) (32,635,099) 63,782,274 (3,575,472,560) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (3,099,632,567) 380,811,303 309,462,555 (3,170,981,315) (단위 : 원) 구분 기초잔액 감소 증가 전기말잔액 비고 퇴직급여충당금 4,817,334,730 329,735,275 1,341,453,812 5,829,053,267 비유동 퇴직연금운용자산 (4,031,239,672) (215,713,685) (1,335,268,595) (5,150,794,582) 비유동 지분법이익 (5,243,407,208) - - (5,243,407,208) 비유동 지분법자본변동 (1,075,339,919) - - (1,075,339,919) 비유동 지분법적용투자주식 954,957,927 - - 954,957,927 비유동 지분법적용주식 (43,263,864) - - (43,263,864) 비유동 압축기장충당금 (672,000,000) - - (672,000,000) 비유동 국고보조금 672,000,000 - - 672,000,000 비유동 재평가적립금 (19,313,282,458) - - (19,313,282,458) 비유동 유형자산감액손실 59,826,294 - - 59,826,294 비유동 보험수리적손실 2,872,254,830 - 208,404,867 3,080,659,697 비유동 감가상각충당금(정액법) 48,737,930 - 47,179,538 95,917,468 비유동 국고보조금 (47,000,000) (12,000,000) - (35,000,000) 비유동 일시상각충당금(특허권) 47,000,000 12,000,000 - 35,000,000 비유동 건설자금이자(제2공장토지) 3,762,730 - - 3,762,730 비유동 공사손실충당금 3,898,385,290 - 17,804,864 3,916,190,154 비유동 무형자산감액손실 195,311,700 - - 195,311,700 비유동 대손상각부인액 437,109,257 437,109,257 606,930,569 606,930,569 유동 미수수익 (11,060,464) (11,060,464) (45,343,133) (45,343,133) 유동 매도가능증권평가이익 - (3,391,000) (3,391,000) 유동 이연효과있는 일시적차이 계 (16,429,912,897) 540,070,383 837,770,922 (16,132,212,358) 일시적차이-유동 426,048,793 426,048,793 558,196,436 558,196,436 일시적차이-비유동 (16,855,961,690) 114,021,590 279,574,486 (16,690,408,794) 세율 22% 22% 이월세액공제 - 632,910,776 1,082,364,927 449,454,151 유동 단기이연법인세자산(부채) 93,730,735 726,641,510 1,205,168,143 572,257,367 장기이연법인세자산(부채) (3,708,311,570) 25,084,750 61,506,387 (3,671,889,934) 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) (3,614,580,835) 751,726,260 1,266,674,530 (3,099,632,567) 32. 주당이익(1) 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 2,497,479,328원 534,666,581원 가중평균유통보통주식수 15,073,214주 13,691,448주 기본주당순이익 166원 39원 자기주식을 고려한 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식적수 1,463,434,109주 1,322,993,493주 자기주식 적수 (91,771,680)주 (90,763,200)주 차감후 적수 1,371,662,429주 1,232,230,293주 일수 91 90 유통보통주식수 15,073,214주 13,691,448주 (2) 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 당기순이익 2,497,479,328원 534,666,581원 가산금액 - - 희석당기순이익 2,497,479,328원 534,666,581원 희석가중평균유통주식수 15,876,136주 14,464,368주 희석주당순이익 157원 37원 희석 가중평균유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 가중평균유통주식수 15,073,214주 13,691,448주 희석주식수 802,923주 772,920주 희석가중평균유통주식수 15,876,136주 14,464,368주 33. 부문별 정보 (1) 당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내용은 다음과 같습니다. 사업구분 재화 주 요 고 객 차체설비부문 차체 자동용접라인 제조 전세계 약 40여 자동차 메이커 차체부품부문 자동차 차체(Door) 제조 한국지엠주식회사 (2) 사업별부문의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차체설비부문 차체부품부문 합 계 1. 매출액 22,143,567,552 4,059,575,431 26,203,142,983 2. 영업손익 (618,331,328) 794,061,312 175,729,984 3. 당기순이익 1,967,463,732 530,015,596 2,497,479,328 4. 자산총액 138,331,227,167 20,173,165,529 158,504,392,696 5. 부채총액 50,062,582,051 9,591,068,330 59,653,650,381 (단위 : 원) 구 분 차체설비부문 차체부품부문 합 계 1. 매출액 21,079,917,354 4,144,070,796 25,223,988,150 2. 영업손익 55,607,915 994,094,965 1,049,702,880 3. 당기순이익 (210,551,808) 745,218,389 534,666,581 4. 자산총액 134,351,019,047 22,459,380,517 156,810,399,564 5. 부채총액 63,805,233,062 7,709,500,973 71,514,734,035 (3) 지역에 대한 정보 회사의 당분기 및 전분기 매출액 중 수출액이 각각 전체 매출액의 78.77%, 81.53%를 차지하며, 국내 매출액의 비율은 각각 21.23%, 18.47%입니다. (4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 각각 2건, 3건이며, 이에 대한 매출액 합계는 각각 15,282,290천원 및 11,168,873천원이며, 전체 매출액에서 차지하는비율은 각각 58.32%와 44.28%입니다. 34. 현금흐름표현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산을 말하며 기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 건설중인자산의 유형자산 대체 - - 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 - 750,000,000 보험수리적손실의 이연법인세부채 대체 2,566,907 2,174,530 선급비용의 무형자산 대체 1,688,700 1,701,900 외상매출금의 초과청구공사 계상 1,403,541,093 3,850,757,850 35. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험 상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.(2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 재무부문은 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고, 전반적인 금융위험관리 전략을 수립하고 있습니다.또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리 ① 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책을 수립하여, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 현금및현금성자산 5,796,386,262 1,050,768,079 매출채권및기타채권 55,156,748,843 60,082,237,796 매도가능금융자산 2,411,161,470 2,082,416,244 기타채권 293,744,834 246,244,834 합 계 63,658,041,409 63,461,666,953 한편, 당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ② 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)우리은행 등과 무역금융한도를 확보하고 있으며 회사의 지급보증 등을 통하여 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 매입채무 15,148,165,704 - - 15,148,165,704 미지급금 28,368,346 - - 28,368,346 미지급비용 2,498,234,296 - - 2,498,234,296 당기법인세부채 532,060,334 - - 532,060,334 단기차입금 17,440,000,000 - - 17,440,000,000 유동성장기차입금 1,500,000,000 - - 1,500,000,000 합계 37,146,828,680 - - 37,146,828,680 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다. ③ 환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 46,555,770,344 46,460,395,573 부채 4,966,317,959 6,788,050,450 회사는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 당분기 4,158,945,239 4,158,945,239 (4,158,945,239) (4,158,945,239) 전 기 3,967,234,512 3,967,234,512 (3,967,234,512) (3,967,234,512) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 17,440,000,000 13,555,000,000 유동성장기차입금 1,500,000,000 2,250,000,000 합 계 18,940,000,000 15,805,000,000 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (189,400,000) 189,400,000 (158,050,000) 158,050,000 (4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 순부채: 단기차입금 17,440,000,000 13,555,000,000 유동성장기차입금 1,500,000,000 2,250,000,000 소 계 18,940,000,000 15,805,000,000 차감: - 현금및현금성자산 5,796,386,262 1,050,768,079 - 유동성매도가능금융자산 864,220,389 804,220,389 순부채(자산) 12,279,393,349 13,950,011,532 자 본 98,850,742,315 95,520,072,694 (5) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 ―매도가능금융자산 2,411,161,470 2,411,161,470 2,082,416,244 2,082,416,244 ―현금및현금성자산 5,796,386,262 5,796,386,262 1,050,768,079 1,050,768,079 ―통화선도자산 202,214,762 202,214,762 - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 8,409,762,494 8,409,762,494 3,133,184,323 3,133,184,323 상각후원가로 인식된 금융자산 ―매출채권및기타채권 54,954,534,081 54,954,534,081 60,082,237,796 60,082,237,796 금융자산 합계 63,364,296,575 63,364,296,575 63,215,422,119 63,215,422,119 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 24,361,660 24,361,660 107,688,632 107,688,632 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 34,662,038,870 34,662,038,870 43,954,299,976 43,954,299,976 - 단기차입금 17,440,000,000 17,440,000,000 13,555,000,000 13,555,000,000 - 유동성장기부채 1,500,000,000 1,500,000,000 2,250,000,000 2,250,000,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 53,602,038,870 53,602,038,870 59,759,299,976 59,759,299,976 금융부채 합계 53,626,400,530 53,626,400,530 59,866,988,608 59,866,988,608 ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 2,286,660,470 - 124,501,000 2,411,161,470 ―현금및현금성자산 5,796,386,262 - - 5,796,386,262 ―통화선도자산 - 202,214,762 - 202,214,762 금융자산 합계 8,083,046,732 202,214,762 124,501,000 8,409,762,494 금융부채 - 통화선도부채 - 24,361,660 - - 금융부채합계 - 24,361,660 - - 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 1,957,915,244 - 124,501,000 2,082,416,244 ―현금및현금성자산 1,050,768,079 - - 1,050,768,079 금융자산 합계 3,008,683,323 - 124,501,000 3,133,184,323 금융부채 - 통화선도부채 - 107,688,632 - - 금융부채합계 - 107,688,632 - - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의사항1) 당사는 전기중 미국 델라웨어에 WOOSHIN HOLDING CORPORATION, WOOS HIN NORTH AMERICA LLC를 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영업을 위하 여 준비 중인 단계에 있습니다. 한편, WOOSHIN NORTH AMERICA LLC는 WOO SHIN HOLDING CORPORATION이 100% 출자하여 설립된 회사이며, 동사는 전 기중에 당사의 종속기업으로 편입 되었습니다. WOOSHIN HOLDING CORPORATION, WOOSHIN NORTH AMERICA LLC의 취득가액 및 요약재무정보는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 1. 연 결대상회사의 개요 (2)종속기업의 개요에 표시되어 있습니다.2) 당사는 2015년 12월 30일 자동차부품사업을 주 영업활동으로 하는 (주)일광의 의 결권 있는 주식 100%, (주)에이에프에프씨의 의결권 있는 주식 13.33%를 취득하 였으며, (주)일광은 (주)에이에프에프씨의 의결권 있는 주식 86.67%를 보유하고 있 습니다. 이에 따라 (주)일광과 (주)에이에프에프씨는 전기 중에 당사의 종속기업으 로 편입 되었습니다. 취득일 현재 위 두개사의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치등은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 1. 연결대상회사의 개요 (2)종속기업의 개요에 표 시되어 있습니다. 타법인주식및출자증권취득결정 등은 2015년 12월 29일 공시하였습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제33기1분기 매출채권 79,074,508 4,540,390 5.7 미수금 2,929,481 - - 선급금 6,225,243 163,145 2.6 합 계 88,229,232 4,703,535 5.3 제32기 매출채권 87,034,289 4,736,274 5.4 미수금 1,301,491 - - 선급금 6,938,906 163,145 2.3 합 계 95,274,686 4,899,419 5.1 제31기 매출채권 81,783,955 3,676,376 4.5 미수금 2,809,249 2,938 0.1 선급금 8,139,487 163,145 2.0 합 계 92,732,691 3,842,459 4.1 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제33기 1분기 제32기 제31기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,899,419 3,842,459 2,785,062 2. 순대손처리액(①－②±③) - (1,479,807) (159,107) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,479,807) (159,107) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (170,867) 2,470,822 1,190,746 4. 환율변동효과 (25,017) 33,835 25,758 5. 사업결합증가 - 32,110 - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 4,703,535 4,899,419 3,842,459 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 장래에 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ① 개별분석 충당금 설정 - 거래처의 부실등으로 인하여 회수가 불확실한 채권 및 채무자의 부도, 파산 화의개시, 행방불명등의 사유가 발생한 채권은 사유 발생 즉시 개별적으로 회수가능성 및 채권보전 내용을 파악하여 회수가능한 금액을 제외한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정 ② 대손경험율에 의한 충당금 설정- 상기 개별분석충당금 설정채권에 해당하지 않은 정상채권에 대하여 매출채권의 기간에 따라1%~10%의 범위에서 충당금 설정 (단위 : %) 기 간 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 설정률 1% 5% 10% ③ 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과 계 금액 일반 67,435,899 5,025,216 4,639,735 77,100,849 특수관계자 432,402 381,556 1,159,701 1,973,659 계 67,868,301 5,406,772 5,799,436 79,074,508 구성비율 85.8% 6.9% 6.3% 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 품목 계정과목 제33기 1분기 제32기 제31기 비고 차체설비부문 차체조립자동화라인 원재료 145,475 35,943 432,232 - 재공품 779,796 6,618 66,344 - 미착품 108,205 2,806,037 - - 합 계 1,033,476 2,848,598 498,576 - 자동차 부품부문 자동차안전벨트 내장재외 원재료 4,619,150 3,961,047 1,956,963 - 제 품 2,612,113 3,053,863 1,956,928 - 미착품 1,380,701 1,382,276 273,473 - 저장품 7,736 70,698 - - 합 계 8,619,700 8,467,884 4,187,364 - 합 계 9,653,176 11,316,482 4,685,940 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 3.76% 4.40% 2.27% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 23.0회 28.4회 51.7회 - ※ 자동차부품부문 중 자동차 Door 임가공부문은 사급품에 대한 가공만 이루어지기 때문에 당사의 재고에 포함되지 않았습니다. 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2016.03.31 ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 : 당분기는 회사에서 자체적으로 실사를 하였습니다. ③ 장기체화재고등 현황 ▷ 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 공정가치평가 절차 요약 당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 연결실체는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 연결실체는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다. ① 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.② 재고자산재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산은 선입선출법 및 이동평균법에 의하여 산정한 취득원가로 계상하고 있습니다.재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산 항목별로 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용(매출원가)으로 인식하고 있습니다. 또한, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.③ 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. ④ 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. ⑤ 비파생금융자산당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 대여금 및 기타 수취채권은 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서, 공정가치로 측정하며 손상차손과 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. ⑥ 비파생금융부채 당기손익인식금융부채단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채는 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다. 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다. 사. 파생상품파생금융상품은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 거래원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피회계의 조건을 충족하지 않거나 위험회피수단으로 지정되지 아니한 파생상품의 공정가치 변동액은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 ―매도가능금융자산 6,399,887,597 6,399,887,597 7,850,720,243 7,850,720,243 ―현금및현금성자산 11,527,100,097 11,527,100,097 4,387,508,286 4,387,508,286 - 통화선도자산 203,869,556 203,869,556 - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 18,130,857,250 18,130,857,250 12,238,228,529 12,238,228,529 상각후원가로 인식된 금융자산 ―매출채권및기타채권 116,525,590,834 116,525,590,834 120,817,474,205 120,817,474,205 금융자산 합계 134,656,448,084 134,656,448,084 133,055,702,734 133,055,702,734 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 24,361,660 24,361,660 235,501,791 235,501,791 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 68,932,767,765 68,932,767,765 77,360,994,588 77,360,994,588 - 단기차입금 53,276,714,954 53,276,714,954 45,741,118,838 45,741,118,838 - 장기차입금 4,363,280,000 4,363,280,000 5,478,380,000 5,478,380,000 - 유동성장기부채 5,149,620,000 5,149,620,000 5,192,120,000 5,192,120,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 131,722,382,719 131,722,382,719 133,772,613,426 133,772,613,426 금융부채 합계 131,746,744,379 131,746,744,379 134,008,115,217 134,008,115,217 ② 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 6,272,086,597 - 127,801,000 6,399,887,597 ―현금및현금성자산 11,527,100,097 - - 11,527,100,097 - 통화선도자산 - 203,869,556 - 203,869,556 금융자산 합계 17,799,186,694 203,869,556 127,801,000 18,130,857,250 금융부채 - 통화선도부채 - 24,361,660 - 24,361,660 금융부채합계 - 24,361,660 - 24,361,660 전기말: 금융자산 ―매도가능금융자산 7,722,919,243 - 127,801,000 7,850,720,243 ―현금및현금성자산 4,387,508,286 - - 4,387,508,286 - 통화선도자산 - - - - 금융자산 합계 12,110,427,529 - 127,801,000 12,238,228,529 금융부채 - 통화선도부채 - 235,501,791 - 235,501,791 금융부채합계 - 235,501,791 - 235,501,791 3) 유형자산의 공정가치 ① 유형자산 재평가 - 당사는 당분기중 유형자산 재평가를 실시하지 않았습니다. 마. 채무증권 발행실적 등(연결기준) ① 채무증권 발행 실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)우신시스템 회사채 사모 2013.03.05 10,000 2.8 - 2019.09.05 상환 교보증권 합 계 - - - 10,000 - - - - - ※ 당사는 2014년 9월 5일 발행가액 10,000백만원의 신주인수권부사채를 전액 조기상환 하였습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl ② 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.③ 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.④ 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.⑤ 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다.⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 당사는 해당사항이 없습니다. 바. 채무증권 발행실적 등(개별기준) - 개별기준의 채무증권 발행실적은 연결기준의 채무증권 발행실적과 동일합니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제33기(당분기) 해당사항 없음 - - 제32기(전기) 대주회계법인 적정 - 제31기(전전기) 대주회계법인 적정 - ※ 당분기의 재무제표는 회계감사인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제33기(당분기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 70,000 - 제32기(전기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 70,000 857시간 제31기(전전기) 대주회계법인 중간기간 재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 70,000 712시간 나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당분기) - - - - - 제32기(전기) 2015.07.20 업체 실사 용역 2015년 7월 - 8월 8,000 - 2015.08.13 업체 실사 용역 2015년 8월 - 9월 8,000 - 2015.09.03 업체 실사 용역 2015년 9월 8,000 - 2015.09.21 업체 실사 용역외 2015년 9월 - 10월 35,000 - 제31기(전전기) 2014.08.01 업체 실사 용역 2014년 8월 13,000 - 2014.12.15 업체 실사 용역 2014년 12월 - 2015년 1월 9,000 - 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 제32기 및 제31기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성기준일(2016년03월31일) 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 비고 신일수(출석율:90.9%) 찬반여부 1 2016.01.04 자기주식취득 신탁계약 체결의 건(5억) 가결 찬성 - 2 2016.01.22 자기주식취득 신탁계약 연장 건(10억) 가결 찬성 - 3 2016.02.02 2015년 결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 4 2016.02.25 전자투표제도, 전자위임장제도 도입의 건 가결 찬성 - 5 2016.02.25 연대보증입보에 관한 건 가결 찬성 - 6 2016.02.26 제32기 현금배당(안) 승인의 건 가결 찬성 - 7 2016.03.02 제32기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 - 8 2016.03.15 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 9 2016.03.15 제32기 정기주주총회 회의목적사항 변경의 건 가결 찬성 - 10 2016.03.25 대표이사 선임의 건 가결 불참 - 11 2016.03.28 합병계약 승인의 건 가결 찬성 - 다. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 손 일 권(38.11.28) 경북대학교 화학과 졸업 흥일엔지니어링 대표 - 나. 감사의 독립성 분기보고서 작성기준일(2016년03월31일) 현재 당사는 1인의 등기된 감사가 있고, 현재 상근감사로 활동 중입니다. 감사는 당사의 주식을 보유하고 있지 않고 있으며, 최대주주와는 특수관계에 있지 않습니다.당사는 당사 정관 제6장 (감사)에 의거 감사의 수, 구성방법 등을 결정하고 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.01 2015년 연간(2015.01.01~2015.12.31) 내부회계관리제도운영실태 평가 보고 가결 - 2 2016.02.26 제32기 현금배당 승인의 건 가결 - 3 2016.03.25 제목 : 제32기 정기주주총회 개최내용 : 2015년도 재무제표에 대한 감사보고 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 정관 제 31조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있습니다. 주1) 당사 정관은 첨부된 "정관"을 참조하시기 바랍니다. 나. 소수주주권 -해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 -해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 허우영 본인 보통주 4,668,356 29.44 4,668,356 28.43 - 서신자 친인척 보통주 52,947 0.33 52,947 0.32 - 허병천 친인척 보통주 23,531 0.15 23,531 0.14 - 계 보통주 4,744,834 29.92 4,744,834 28.89 - - - - - - - 주1) 기초 총 발행주식수 : 15,859,354주주2) 기말 총 발행주식수 : 16,420,181주- 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 주요 경력(최근5년간) 주요경력사항 겸직현황 허우영 대표이사 (주)우신시스템 사장(주)우신시스템 대표이사 주식회사 우신세이프티시스템, 대표이사 주식회사 일광, 대표이사 주식회사 에이에프에프씨, 대표이사 연태우신과기유한공사, 동사장 무한우신기계유한공사, 동사장 인도우신엔지니어링프라이비트리미티드, 대표 WOOSHIN HOLDING CORPORATION, 이사 주1) 최대주주에 관한 사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황과 IX. 계열회사 등에 관한 사항, 나. 계열사 임원겸직현황 에서도 확인하실 수 있습니다. 나. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014.02.10 허우영 4,031,682 28.80 2,103,128주(상속) 주1) 2014년 2월 10일 최대주주가 허병하에서 허우영으로 변경되었습니다. (관련공시일:2014년02월11일, 최대주주변경)주2) 소유주식수 및 지분율은 변동일(2014.02.10) 당시 주식수 및 지분율이며, 최대주주와 특수관계인의 합산 소유주식수 입니다.주3) 작성기준일(2016.03.31) 현재의 소유주식수 및 지분율은 상기 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 참조하시기 바랍니다. 2. 주식 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 MARUBENI CORPORATION 944,490 5.96 - - - - - 우리사주조합 6,000 0.04 - 주1) 최대주주등 특수관계인은 제외하였으며, 상기 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,311 99.88 8,448,996 53.27 - 주1) 2015년 12월 31일 주주명부 기준으로 작성되었습니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권 (8 종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고방법 일반공고 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.wooshinsys.co.kr) 또는 매일경제신문주주총회 소집공고 : 한국경제신문, 매일경제신문 또는 전자적 방법 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 구분 '16년 3월 '16년 2월 '16년 1월 '15년 12월 '15년 11월 '15년 10월 기명식보통주 주가 최 저 4,015 3,725 3,850 4,415 3,685 3,900 최 고 4,245 4,300 4,300 4,795 4,460 4,570 평 균 4,094 3,971 4,027 4,559 4,103 4,231 거래량 최 저 66,367 63,045 76,174 110,941 64,216 56,134 최 고 1,840,690 203,503 309,557 2,916,502 1,484,095 808,512 평 균 230,035 136,468 156,725 410,366 254,228 224,938 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 허우영 남 1968.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 연세대 문과대학 철학과 졸업일본와세다대학 대학원 상학부 졸업 4,668,356 - 1998년 2월~ 현재 2019.03.24 이원재 남 1960.02 전무 등기임원 상근 종합관리본부장 영월공업고등학교 졸업쌍용자동차 기술부 - - 1984년 7월~ 현재 2017.03.20 성상훈 남 1958.09 상무 등기임원 상근 선행기술본부장 연세대학교 기계공학과 졸업기아자동차 해외생기부 차장서진산업 생산부 부장 - - 1999년 10월~ 현재 2017.03.20 손일권 남 1938.11 감사 등기임원 상근 감사 경북대학교 화학과 졸업흥일엔지니어링 대표 - - 2004년 2월~ 현재 2019.03.24 신일수 남 1957.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 BMW Japan K.K. 마케팅매니저 닛산자동차주식회사 글로벌 마케팅부 부장 주식회사 Fissler Japan 대표이사 공익사단법인 일본외국특파원협회 마케팅 어드바이저(현) - - 2015년 3월 ~ 현재 2018.03.19 엄명섭 남 1951.11 상무 미등기임원 상근 부품사업본부장 지엠대우오토엔테크놀로지(주) - - 2010년 4월~ 현재 - 김경식 남 1960.01 이사 미등기임원 상근 JIG사업본부본부장 조선대학교 기계설계공학과 졸업서울차체주식회사 - - 1987년 4월~ 현재 - 주1) 이사의 겸직현황은 본 분기보고서의 Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 나. 계열사 임원겸직현황을 참조하시기 바랍니다. 주2) 제32기 정기주주총회(2016년03월25일 개최)에서 허우영 사내이사, 손일권 상근감사가 선임되었습니다. 자세한 사항은 기 공시된 주주총회 결과를 참조하시기 바랍니다.(공시일 : 2016년 03월 25일) 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지그사업 남 168 - 7 - 175 - 1,980,272 11,316 - 지그사업 여 5 - 1 - 6 - 57,151 9,525 - 부품사업 남 49 - 1 - 50 - 583,457 11,669 - 부품사업 여 5 - 2 - 7 - 69,154 9,879 - 합 계 227 - 11 - 238 - 2,690,034 11,303 - 주1) 상기 직원의 현황은 계열회사 직원을 포함하지 않은 현황입니다.주2) 상기 내역 중 인원수는 당분기말 기준으로 작성하였으며, 1인평균급여액은 위 기준의 근로자 수를 기준으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(*1) 3 5,000 - 사외이사 1 - - 감사 1 300 - (*1) 주총 승인금액 5,000백만원은 사외이사를 포함한 금액입니다. 나. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 173,800 57,933 - 사외이사 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 4,860 4,860 - 계 5 184,660 36,932 - 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 및 출자 현황 지배회사 피지배회사 보유주식지분율 비 고 (주)우신시스템 주식회사 우신세이프티시스템 100% 국내법인(비상장) (주)우신시스템 (주)일광 100% 국내법인(비상장) (주)우신시스템 (주)에이에프에프씨 100% 국내법인(비상장) (주)우신시스템 무한우신기계유한공사 100% 중국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 연태우신과기유한공사 80% 중국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신엔지니어링 프라이비트 리미티드 100% 인도 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신시스템즈브라질엘티디에이 99.99% 브라질 현지법인(비상장) (주)우신시스템 우신홀딩코퍼레이션 100% 미국 현지법인(비상장) (주)우신시스템 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 100% 미국 현지법인(비상장) 주1) 지분율은 실질 지배관계에 따라 표기하였습니다. 나. 계열사 임원겸직현황 성명 겸직회사명 직책 비 고 허우영 주식회사 우신세이프티시스템 (국내 화성) 대표이사 상근 주식회사 일광(국내 울산) 대표이사 상근 주식회사 에이에프에프씨(국내 전주) 대표이사 상근 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사장 비상근 무한우신기계유한공사 (중국현지법인) 동사장 비상근 인도우신엔지니어링프라이비트리미티드 (인도현지법인) 대표 비상근 WOOSHIN HOLDING CORPORATION 이사 비상근 이원재 주식회사 일광(국내 울산) 이사 상근 주식회사 에이에프에프씨(국내 전주) 이사 상근 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 무한우신기계유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 성상훈 연태우신과기유한공사 (중국현지법인) 동사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 엑스씨이(비상장) 2007.12.11 투자 66,638 - - 1 - - - - - 1 - - 자본재공제조합(비상장) 2003.04.02 투자 120,000 600 2.6 120,000 - - - 600 2.6 120,000 - - 한국용접공업 협동조합(비상장) 2003.04.02 투자 4,500 45 5.2 4,500 - - - 45 5.2 4,500 - - CJ프레시웨이 2015.12.11 투자 99,091 577 - 47,948 939 54,533 -15,615 1,516 - 86,866 - - 무한우신기계유한공사(비상장) 1994.10.14 투자 3,719,234 - 100 3,284,795 - - - - 100 3,284,795 13,693,311 295,871 연태우신과기유한공사(비상장) 2001.03.28 투자 1,942,215 - 80 6,142,733 - - - - 80 6,142,733 26,271,018 204,016 인도우신엔지니어링(비상장) 2006.01.16 투자 1,821,269 - 100 2,318,499 - - - - 100 2,318,499 10,699,994 743,452 (주)우신세이프티시스템(비상장) 2013.07.01 투자 21,214,108 5,200,000 100 21,214,108 - - - 5,200,000 100 21,214,108 53,203,604 7,691,767 WOOSHIN HOLDINGCORPORATION(비상장)(*1) 2015.08.03 투자 3,544,400 10 100 3,544,400 - - - 10 100 3,544,400 4,687,923 -74 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC(비상장)(*1) 2015.09.25 투자 - - 100 - - - - - 100 - 4,582,191 -101,020 WOOSHIN SYSTEMSBRASIL PARTICIPA-COES LTDA(비상장) 2010.08.05 투자 233,899 - 100 233,899 - - - - 100 233,899 106,524 - (주)일광(비상장)(*2) 2015.12.30 투자 7,566,616 175,000 100 7,299,950 - 266,666 - 175,000 100 7,566,616 26,931,101 - (주)에이에프에프씨(비상장)(*2) 2015.12.30 투자 80 80,000 100 80 - - - 80,000 100 80 10,787,852 - 합 계 5,456,232 - 44,210,913 939 321,199 -15,615 5,457,171 - 44,516,497 150,963,518 8,834,012 (*) 상기 지분율은 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.(*1) 당사는 전기 중 수출증대 및 신규 시장개척을 목적으로 미국 델라웨어에 현지 법인을 설립하였으며, 현재 지분투자 후 실제 영업을 위하여 준비 중인 단계에 있습니다. 한편, WOOSHIN NORTH AMERICA LLC는 WOOSHIN HOLDING CORPORATION이 100% 출자하여 설립된 회사입니다. (*2) 당사는 2015.12.30 글로벌 자동차 부품사업 확대를 통한 사업다각화를 목적으로 (주)일광의 보통주 175,000주(지분율100%), (주)에이에프에프씨의 보통주 80,000주(지분율13.3%)를 양수하였습니다. 한편, 취득일 현재 (주)일광은 (주)에이에프에프씨의 보통주 520,000주(지분율 86.67%)를 보유하고 있습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 -해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역-해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 -해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 -해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 - 해당사항이 없습니다. 나. 채무보증 내역 (단위 : 달러, 인도루피, 위안화) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 당분기말 연태우신과기유한공사 중국현지법인 USD400,000 - - USD400,000 차입금에 대한 보증 인도우신엔지니어링 인도현지법인 INR80,000,000 INR20,000,000 - INR100,000,000 차입금에 대한 보증 무한우신기계유한공사 중국현지법인 CNY48,000,000 - - CNY48,000,000 차입금에 대한 보증 WOOSHIN NORTHAMERICA LLC 미국현지법인 USD3,000,000 - - USD3,000,000 차입금에 대한 보증 다. 특수관계자와의 거래당분기중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 보고기간종료일 현재의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 특수관계자 성격 계정과목 당 분 기 전 기 연태우신과기유한공사 종속회사 매출액 61,068,485 387,334,512 매출채권 185,678,895 188,656,840 매입액 - 18,724,580 무한우신기계유한공사 종속회사 매출액 (23,770,179) 784,855,019 매입액 5,498,995 117,726,217 인도우신엔지니어링 종속회사 매출액 - 68,540,965 매입액 - 734,188,500 (주)우신세이프티시스템 종속회사 매출액 102,703,846 89,856,511 매출채권 - 33,000,000 WOOSHIN HOLDING CORPORATION 관계회사 대여금 1,153,500,000 1,172,000,000 당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 관계회사 대여금 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ·변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시내용의 진행·변경사항- 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제32기주주총회(2016.3.25) 이사 선임의 건 원안대로 승인 허우영 감사 선임의 건 원안대로 승인 손일권 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 제31기주주총회(2015.3.20) 이사 선임의 건 원안대로 승인 신일수(사외이사) 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 제30기주주총회(2014.3.21) 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 - 이사 선임의 건 원안대로 승인 이원재, 성상훈(사내이사)홍종현(사외이사) 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 5,000,000천원 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 300,000천원 주1) 상세내용은 주주총회 결과 공시내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재 현황 - 해 당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당사는 분기보고서 작성기준일(2016년 3월 31일) 이후, 2016년 5월 10일 주식회사 일광과의 소규모합병 승인 이사회결의(주주총회 갈음) 결과 원안대로 흡수합병하기로 결정하였습니다. 합병비율은 무증자합병 1:0이며, 합병기일은 2016년 7월 1일 입니다. 자세한 사항은 기 공시된 회사합병 결정(2016.03.28), 기타경영사항(2016.05.10)을 참고하시기 바랍니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항이 없습니다. 라. 채무보증현황 (2016년 03월 31일 현재) (단위 : 원, USD, INR, CNY) 채 무 자 채 권 자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비고 연태우신과기유한공사 산업은행 베이징지점 USD 400,000 USD 400,000 2016.09.01 종속기업 인도우신엔지니어링 신한은행 뭄바이지점 INR 36,283,075 INR 100,000,000 2017.01.11 종속기업 무한우신기계유한공사 기업은행 중국무한지점 CNY 42,859,973 CNY 48,000,000 2016.12.07 종속기업 WOOSHIN NORTH AMERICA LLC 씨티은행 N.A - USD 3,000,000 2016.11.30 종속기업 (주)에이에프에프씨(*1) 국민은행외 \4,794,711,861 \9,819,680,000 2023.06.30 종속기업 (*1) (주)일광은 (주)에이에프에프씨의 법인채무보증 등을 위하여 9,819 백만원의 보증한도를 제공하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.