우신시스템 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제 38(당)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 37(전)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 우신시스템과 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요주식회사 우신시스템(이하 ' 지배기업 ')은 1984년 2월 23일에 설립되었으며 자동차 차체조립 자동화라인의 제조 및 자동차 차체(Door) 및 내장재 제조를 주된 영업으로 하고있으며, 본사는 서울시 영등포구 영등포로 20 에 위치하고 있습니다. 한편 지배기업 은 2015년 중에 산업자원부로부터 "일억불 수출의 탑"을 수상한 바 있습니다. 지배기업 은 2001년 8월에 주식을 한국증권업협회에 등록하였으며, 2002년 5월에 주식을코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전하여 상장하였습니다. 지배기업 의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 재무제표일 현재의 자본금은 9,157,027천원이며 대주주는 대표이사(지분율: 35.68%)입니다.

(2) 종속기업의 개요

1) 보고기간말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

투자회사	피투자회사	법인소재지	재무제표기준월	지분율

당분기말	전기말

(주)우신시스템	무한우신기계유한공사	중국	9월	100%	100%

연태우신과기유한공사(*1)	중국	-	-	80%

인도우신엔지니어링	인도	9월	100%	100%

(주)우신세이프티시스템	한국	9월	100%	100%

WOOSHIN HOLDING CORPORATION	미국	9월	100%	100%

(주)에이에프에프씨	한국	9월	100%	100%

WOOSHIN PROPERTIES,LLC	미국	9월	100%	100%

(주)우신세이프티시스템	Wooshin Safety Systems Holding Corporation	미국	9월	100%	100%

WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V	멕시코	9월	100%	100%

WSS INDIA PRIVATE LIMITED	인도	9월	100%	100%

JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD	중국	9월	92%	91%

WOOSHIN HOLDINGCORPORATION	WOOSHIN NORTH AMERICA LLC	미국	9월	100%	100%

Wooshin Safety Systems
Holding Corporation	Wooshin Safety Systems North America LLC	미국	9월	100%	100%

(*1) 연태우신과기유한공사는 전기중 매각이 결정되어 매각예정비유동자산으로 대체하였으며, 2021년 1월 27일자로 매각 완료되었습니다.

2) 당분기 및 전기의 연결대상종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다.

당분기> (단위 : 원)

구 분	당분기말	당분기

자산총액	부채총액	자본총액	매출액	분기순이익

무한우신기계유한공사	5,935,062,796	11,901,378,992	(5,966,316,196)	1,729,053,678	(4,671,593,081)

인도우신엔지니어링	14,720,146,497	7,597,095,703	7,123,050,794	7,362,060,058	(1,173,408,528)

(주)우신세이프티시스템	84,949,893,923	72,491,773,018	12,458,120,905	68,675,792,837	(9,233,359,566)

WOOSHIN HOLDING CORPORATION	9,481,343,129	5,924,500	9,475,418,629	-	(817,754)

WOOSHIN NORTH AMERICA LLC	8,578,185,664	7,186,023,856	1,392,161,808	9,660,101,179	(1,637,363,300)

(주)에이에프에프씨	10,636,849,419	6,259,044,938	4,377,804,481	10,385,454,991	(503,174,766)

WOOSHIN PROPERTIES, LLC	15,473,014,102	14,941,332,398	531,681,704	2,138,254,775	69,859,934

Wooshin Safety Systems Holding Corporation	1,210,838,906	5,924,500	1,204,914,406	-	-

Wooshin Safety Systems NorthAmerica LLC	296,237,501	79,931,221	216,306,280	635,732,012	15,209,223

WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V	4,675,676,883	5,542,294	4,670,134,589	-	(123,982,914)

WSS INDIA PRIVATE LIMITED	539,583,355	3,052,000,377	(2,512,417,022)	11,167,006	(48,219,454)

JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD	22,212,652,602	5,947,459,137	16,265,193,465	16,956,403,344	751,261,077

전분기> (단위 : 원)

구 분	전기말	전분기

자산총액	부채총액	자본총액	매출액	분기순이익

무한우신기계유한공사	9,918,883,332	10,899,291,822	(980,408,490)	2,313,978,708	(715,514,795)

연태우신과기유한공사	14,257,750,148	11,285,644,108	2,972,106,040	8,851,803,015	(1,475,535,174)

인도우신엔지니어링	13,732,676,252	5,961,931,434	7,770,744,818	7,831,948,226	(197,980,124)

(주)우신세이프티시스템	96,748,850,466	76,349,702,443	20,399,148,023	74,995,142,200	(4,171,859,468)

WOOSHIN HOLDING CORPORATION	8,706,754,522	5,440,000	8,701,314,522	-	(391,381)

WOOSHIN NORTH AMERICA LLC	7,102,072,308	4,248,662,456	2,853,409,852	13,125,217,436	351,071,785

(주)에이에프에프씨	11,574,972,913	6,693,993,666	4,880,979,247	9,209,907,854	72,651,689

WOOSHIN PROPERTIES, LLC	14,576,168,657	14,155,170,680	420,997,977	2,375,876,765	(28,444,029)

Wooshin Safety Systems Holding Corporation	1,111,817,647	5,440,000	1,106,377,647	-	-

Wooshin Safety Systems North America LLC	293,080,196	109,094,086	183,986,110	654,218,362	15,494,889

WS SAFETY SYSTEMS MEXICO S.A. de C.V	4,549,975,432	4,217,895	4,545,757,537	-	(206,304,013)

WSS INDIA PRIVATE LIMITED	707,511,987	3,001,614,595	(2,294,102,608)	147,004,461	(248,183,891)

JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD	20,708,014,876	8,782,756,949	11,925,257,927	12,568,948,708	(255,771,529)

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.1.1 추정과 판단

1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표 에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2020년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다. 2.1.2 연결회사 가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사 는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.3 연결회사 가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나, 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 모든 임차료 할인에 대해 회계정책을 변경하였으며 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사 는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. (1) 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(2) COVID-19 영향

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 비지배지분

1) 당분기말 및 전기말의 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	계정과목	당분기말	전기말

연태우신과기유한공사	자본금	-	388,443,076

해외사업환산이익	-	248,298,949

이익잉여금	-	(42,320,823)

합 계	-	594,421,202

JIANGSU WOOSHIN
SAFETY SYSTEMS CO., LTD	자본금	1,251,910,000	1,251,910,000

해외사업환산이익	43,964,292	(211,745,137)

이익잉여금	(10,924,012)	56,958,869

합 계	1,284,950,280	1,097,123,732

총 계	1,284,950,280	1,691,544,934

2) 당분기말 및 전기말의 비지배지분은 다음과 같이 산출되었습니다.

(단위 : 원)

구분	계정과목	당분기말	전기말

연태우신과기유한공사	순자산	-	2,972,106,040

비지배지분율	-	20%

비지배주주지분	-	594,421,202

JIANGSU WOOSHIN
SAFETY SYSTEMS CO., LTD	순자산	16,265,193,465	11,925,257,927

비지배지분율	7.9%	9.2%

비지배주주지분	1,284,950,280	1,097,123,732

총 계	1,284,950,280	1,691,544,934

5. 연결대상회사간에 발생한 중요한 거래내역과 조정내용(1) 당분기 및 전기 의 지배기업과 종속회사 와의 주요거래의 내용은 다음과 같습니다.① 거래내역

(단위 : 원)

회사명	계정과목	당분기	전분기

연태우신과기유한공사	매출	-	53,319,316

무한우신기계유한공사	매출	712,536	38,935,301

매입	352,746,412	326,370,400

기타	36,482,135	63,566,112

인도우신엔지니어링	매입	457,998,996	225,142,750

기타	75,867,363	278,871,593

(주)우신세이프티시스템	매출	2,167,569,773	3,982,964,008

기타	159,037,118	139,081,986

(주)에이에프에프씨	매출	-	36,000,000

WOOSHIN NORTH AMERICA	매출	2,084,306,882	3,003,519,593

매입	212,087,237	88,377,920

기타	5,115,110	3,693,365

WOOSHIN PROPERTIES,LLC	기타	85,832,595	121,083,496

② 채권채무내역(단위 : 원)

구분	회사명	계정과목	당분기말	전기말

종속회사	연태우신과기유한공사	매출채권	-	337,280,000

무한우신기계유한공사	미수금	172,564,891	134,228,324

인도우신엔지니어링	미수금	189,156,710	300,528,460

(주)우신세이프티시스템	매출채권	884,616,806	1,929,102,329

미수금	19,640,322	24,955,557

기타채무	155,500,000	155,500,000

에이에프에프씨	매출채권	-	13,200,000

WOOSHIN NORTH AMERICA	매출채권	306,889,100	2,918,062,131

미수금	-	11,571,968

WOOSHIN PROPERTIES,LLC	미수금	168,174,041	162,734,336

(2) 당분기 및 전분기의 종속회사간 의 주요거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	거래처	계정과목	당분기	전분기

우신세이프티	WSS INDIA PRIVATE LIMITED	제품매출	-	64,251,412

(주)에이에프에프씨	원자재매각	530,556,465	438,156,379

원자재매입	10,888,871,225	9,648,064,233

JIANGSU WOOSHIN SAFETY SYSTEMS CO LTD	제품매출	12,365,954,636	9,822,599,328

Wooshin Safety Systems North America LLC	해외업무대행용역비	634,447,534	654,107,366

WOOSHIN PROPERTIES,LLC	WOOSHIN NORTH AMERICA LLC	임대매출	834,804,181	932,292,083

6. 부문별정보(1) 연결회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내용은 다음과 같습니다.

사업구분	재 화	주요고객

차체설비부문	차체 자동용접라인 제조	전세계 약 40여 자동차 메이커

자동차부품부문	자동차 차체(Door), 안전벨트제조, 자동차 내장제 외	한국지엠주식회사, 현대자동차외

기타부문	임대매출, 금형매출 등	기타

(2) 당분기 및 전분기의 부문별 매출내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	차체설비부문	자동차부품부문	기타부문	합계

총매출액	103,495,862,517	117,475,304,426	4,327,649,707	225,298,816,650

내부매출액	(4,596,952,466)	(25,266,310,697)	(1,006,676,776)	(30,869,939,939)

순매출액	98,898,910,051	92,208,993,729	3,320,972,931	194,428,876,711

② 전분기(단위 : 원)

구 분	차체설비부문	자동차부품부문	기타부문	합계

총매출액	75,008,707,179	133,772,842,240	2,407,656,512	211,189,205,931

내부매출액	(5,194,471,545)	(21,846,079,805)	(932,292,083)	(27,972,843,433)

순매출액	69,814,235,634	111,926,762,435	1,475,364,429	183,216,362,498

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부문별 자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	차체설비부문	자동차부품부문	기타부문	연결조정	합계

재고자산	7,420,933	15,378,872,591	-	(107,615,749)	15,278,677,775

유형자산	30,021,962,233	80,707,247,082	14,616,217,841	2,305,485,212	127,650,912,368

무형자산	1,416,250,304	1,704,245,187	-	850,458,135	3,970,953,626

② 전기말(단위 : 원)

구분	차체설비부문	자동차부품부문	기타부문	연결조정	합계

재고자산	7,845,640	17,038,232,241	-	(65,270,035)	16,980,807,846

유형자산	30,819,963,633	84,847,011,335	13,942,949,208	1,958,828,303	131,568,752,479

무형자산	1,760,174,543	1,581,694,906	-	850,458,135	4,192,327,584

(4) 연결회사의 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	차체설비부문	자동차부품부문	기타	연결조정	합계

대한민국	38,289,214,102	63,939,527,568	944,600,000	(13,367,851,916)	89,805,489,754

아시아	16,827,425,091	37,649,783,823	1,244,794,932	(12,253,800,519)	43,468,203,327

미주	30,016,210,453	15,871,291,030	2,138,254,775	(5,248,287,504)	42,777,468,754

유럽	5,460,306,384	13,251,605	-	-	5,473,557,989

아프리카	12,902,706,487	1,450,400	-	-	12,904,156,887

합 계	103,495,862,517	117,475,304,426	4,327,649,707	(30,869,939,939)	194,428,876,711

② 전분기(단위 : 원)

구분	차체설비부문	자동차부품부문	기타	연결조정	합계

대한민국	15,708,580,266	77,914,087,619	-	(13,868,762,932)	79,753,904,953

아시아	30,122,610,993	39,592,578,418	24,395,196	(9,893,413,536)	59,846,171,071

미주	18,145,284,148	16,173,628,916	2,383,261,316	(4,210,666,965)	32,491,507,415

유럽	9,614,077,791	92,547,287	-	-	9,706,625,078

아프리카	1,418,153,981	-	-	-	1,418,153,981

합 계	75,008,707,179	133,772,842,240	2,407,656,512	(27,972,843,433)	183,216,362,498

(5) 주요 고객에 대한 정보연결회사의 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	구분	당분기	전분기

자동차부품부문	A 고객	22,465,626,187	29,162,774,654

B 고객	17,593,896,647	22,687,691,774

7. 범주별 금융상품보고기간 말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정금융자산	3,571,353,070	2,577,404,684	144,089,362	2,069,558,686

파생상품

위험회피항목	421,064,266	-	-	-

소 계	421,064,266	-	-	-

기타포괄-공정가치측정금융자산	-	864,948,000	-	1,395,371,589

소 계	-	864,948,000	-	1,395,371,589

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	17,752,728,155	-	42,055,937,507	-

매출채권및기타채권	105,580,966,158	-	93,715,393,291	3,795,811,580

기타금융자산	14,133,439,668	2,476,122,605	9,678,115,009	1,134,507,307

소 계	137,467,133,981	2,476,122,605	145,449,445,807	4,930,318,887

합 계	141,459,551,317	5,918,475,289	145,593,535,169	8,395,249,162

(2) 금융부채(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품

단기매매항목	1,386,409,055	-	2,203,179	-

위험회피항목	-	-	-	660,664,269

소 계	1,386,409,055	-	2,203,179	660,664,269

상각후원가측정금융자산

매입채무및기타채무	43,033,687,501	-	48,133,462,539	-

단기차입금	102,257,997,271	-	103,961,589,745	-

유동성차입금	21,029,327,266	-	13,667,971,984	-

장기차입금	-	20,901,895,022	-	24,172,346,923

기타금융부채(*)	7,818,850,641	107,476,108	6,208,547,731	94,053,725

소 계	174,139,862,679	21,009,371,130	171,971,571,999	24,266,400,648

합 계	175,526,271,734	21,009,371,130	171,973,775,178	24,927,064,917

(*1) 기타금융부채 중 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 제외하였습니다.

(3) 금융상품 범주별 순손익(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 금융자산

평가손익	159,459,696	(15,446,495)

처분손익	(107,127,361)	-

파생상품

단기매매항목	(1,560,455,327)	(421,581,435)

위험회피항목	1,081,728,535	40,097,426

기타포괄손익-공정가치금융자산

평가손익 (*1)	(66,036,920)	(746,218,058)

처분손익(재분류조정)(*1)	(117,701,827)	(614,313,908)

배당금수익	2,951,296	1,376,369

상각후원가 금융자산

이자수익	437,642,467	389,534,225

외환손익	5,411,869,973	2,177,508,728

손상차손 (*2)	(5,621,575,133)	(844,578,780)

상각후원가금융부채

이자비용 (*3)	(3,386,526,413)	(3,256,252,468)

외환손익	(830,221,345)	(1,102,767,526)

합 계	(4,595,992,359)	(4,392,641,922)

(*1) 평가손익 및 처분으로 이익잉여금으로 재분류된 금액의 세후 금액입니다.(*2) 당분기 손상차손은 계약자산 관련 순손상차손익 금액이 포함되어 있지 않습니다. (*3) 리스부채 이자비용을 차감한 금액입니다.

8. 현금및현금성자산연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	30,782,090	20,862,103

보통예금	17,721,946,065	42,035,075,404

합 계	17,752,728,155	42,055,937,507

9. 사용제한 금융상품보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	금융기관	당분기말	전기말	제한 내용

기타금융자산(유동)	하나은행	7,000,000,000	7,000,000,000	담보제공

산업은행	300,000,000	300,000,000

신한은행외	2,187,824,517	355,654,361	계약보증금, 어음보증금

기타금융자산(비유동)	신한은행	6,000,000	7,000,000	당좌개설보증금

우리은행	2,000,000	2,000,000

합 계	9,495,824,517	7,664,654,361

10. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	유동	비유동

매출채권	계약자산	합계	매출채권

채권가액	37,968,872,886	78,718,900,656	116,687,773,542	-

손실충당금	(7,873,268,010)	(3,233,539,374)	(11,106,807,384)	-

순장부가액	30,095,604,876	75,485,361,282	105,580,966,158	-

② 전기말(단위 : 원)

구분	유동	비유동

매출채권	계약자산	합계	매출채권

채권가액	74,885,389,006	23,731,150,201	98,616,539,207	3,877,577,870

손실충당금	(1,951,510,699)	(2,949,635,217)	(4,901,145,916)	(81,766,290)

순장부가액	72,933,878,307	20,781,514,984	93,715,393,291	3,795,811,580

(2) 당 분기와 전분기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

기초금액	4,982,912,206	4,373,806,232

손상차손(환입)	5,621,575,133	(2,535,103,152)

환율변동효과	502,320,045	(2,535,461)

기말금액	11,106,807,384	1,836,167,619

연결회사는 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.

11. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

원재료	10,487,291,087	(1,149,288,799)	9,338,002,288	9,743,437,872	(696,198,091)	9,047,239,781

제품	5,874,325,365	(83,148,805)	5,791,176,560	7,873,113,196	(116,716,624)	7,756,396,572

상품	-	-	-	20,753,700	-	20,753,700

미착품	142,510,249	-	142,510,249	148,361,337	-	148,361,337

저장품	6,988,678	-	6,988,678	8,056,456	-	8,056,456

합 계	16,511,115,379	(1,232,437,604)	15,278,677,775	17,793,722,561	(812,914,715)	16,980,807,846

12. 기타금융자산 및 기타자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	2,602,938,692	-	440,834,509	-

(손실충당금)	-	-	(33,749,649)	-

대여금	1,467,500,000	55,000,000	-	-

미수수익	91,064,915	-	268,051,589	-

장단기금융상품	9,487,824,517	349,206,591	8,520,223,876	214,000,000

기타의당좌자산	484,111,544	-	482,754,684	-

보증금 등	-	2,071,916,014	-	920,507,307

합 계	14,133,439,668	2,476,122,605	9,678,115,009	1,134,507,307

(2) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	251,464,737	-	676,391,571	-

(손실충당금)	(163,145,036)	-	(163,145,036)	-

선급비용	2,825,627,715	151,703,764	2,532,491,364	231,696,748

부가세대급금	4,076,345,084	-	2,005,560,318	-

합 계	6,990,292,500	151,703,764	5,051,298,217	231,696,748

13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 당분기 및 전분기 중 증감은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	평가손익	당분기말	취득원가	기타포괄손익누계액

상장주식

아마존닷컴	400,420,001	-	(389,909,569)	(10,510,432)	-	-	-

엔씨소프트	166,649,000	-	(175,468,689)	8,819,689	-	-	-

큐리언트	561,825,000	59,223,210	(529,291,789)	(34,186,421)	57,570,000	59,223,210	(1,289,504)

NAVER	143,910,000	-	(185,278,382)	41,368,382	-	-	-

알리바바 ADR	93,687,788	-	(95,851,685)	2,163,897	-	-	-

CJ프레시웨이	28,879,800	-	-	22,285,200	51,165,000	99,090,700	(37,382,046)

삼천당제약	-	1,994,147,030	(1,156,528,946)	(81,405,084)	756,213,000	813,820,390	(44,933,764)

합 계	1,395,371,589	2,053,370,240	(2,532,329,060)	(51,464,769)	864,948,000	972,134,300	(83,605,314)

(전분기)

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	평가손익	전분기말	취득원가	기타포괄손익누계액

상장주식

아마존닷컴	-	452,176,944	-	(34,638,028)	417,538,916	452,176,944	(27,017,662)

알파벳 A	-	192,738,828	-	(27,630,195)	165,108,633	192,738,828	(21,551,552)

엔씨소프트	-	149,522,875	-	(5,248,875)	144,274,000	149,522,875	(4,094,122)

큐리언트	669,043,410	-	(76,197,710)	592,845,700	669,043,410	(59,434,214)

NAVER	-	149,941,920	(4,063,920)	145,878,000	149,941,920	(3,169,858)

알리바바 ADR	-	131,236,602	-	(3,591,956)	127,644,646	131,236,602	(2,801,726)

CJ프레시웨이	43,433,400	-	-	(17,737,200)	25,696,200	99,090,700	(57,247,710)

비상장주식

엑스씨이(주)	1,000	-	-	-	1,000	65,637,530	-

합 계	43,434,400	1,744,660,579	-	(169,107,884)	1,618,987,095	1,909,388,809	(175,316,844)

위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치 채무상품은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	평가손익	당분기말

신탁운용자산등

우리은행	41,704,156	-	(35,565,723)	24,506	6,162,939

유진투자증권	102,385,206	-	(49,195,707)	214,352	53,403,851

메트라이프생명보험	1,452,158,541	88,200,000	-	142,450,175	1,682,808,716

(주)한화생명보험	355,335,740	270,000,000	-	4,056,783	629,392,523

삼성증권	-	27,125,957,996	(23,625,957,996)	11,786,280	3,511,786,280

삼성화재-단체보험	13,355,205	2,211,440	-	-	15,566,645

출자금

자본재공제조합	240,909,200	-	-	927,600	241,836,800

한국용접공업조합	4,500,000	-	-	-	4,500,000

한국자동차공업협동조합	3,300,000	-	-	-	3,300,000

파생상품자산

SHINHAN BANK HK	-	-	-	421,064,266	421,064,266

합 계	2,213,648,048	27,486,369,436	(23,710,719,426)	580,523,962	6,569,822,020

(전분기)

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	평가손익	포괄손익	전분기말

신탁운용자산등

우리은행	42,855,894	-	(86,525)	247,754	-	43,017,123

유진투자증권	600,164,406	-	(463,809,302)	2,001,383	-	138,356,487

메트라이프생명보험	1,077,469,097	88,200,000	-	(16,048,675)	-	1,149,620,422

(주)한화생명보험	-	270,000,000	-	(5,128,157)	-	264,871,843

삼성화재-단체보험	11,693,313	878,884	-	-	12,572,197

출자금

자본재공제조합	237,428,000	-	-	3,481,200	-	240,909,200

한국용접공업조합	4,500,000	-	-	-	-	4,500,000

한국자동차공업협동조합	3,300,000	-	-	-	-	3,300,000

파생상품자산

신한은행	99,673,385	-	(5,451,530)	53,346,931	-	147,568,786

우리은행	603,812	-	(603,812)	-	-	-

합 계	2,077,687,907	359,078,884	(469,951,169)	37,900,436	-	2,004,716,058

14. 관계기업투자주식(1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요영업활동	결산월	지분율	당분기말	전기말

EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE SAFETY SYSTEMS CO. LTD. (*1)	중국	SEAT BELT	12월	50%	-	-

WOOSHIN FRANCE, S.A.S.(*2)	프랑스	차체지그사업	-	-	-	11,524,334

합 계	-	-	11,524,334

(*1) 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분을 초과하여 전기중 지분법 적용을 중지하였습니다.(*2) 위 관계기업은 보고기간 중 청산완료하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 기중 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

종속기업명	기초	취득	처분	지분법손익	지분법자본변동	기말

EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE
SAFETY SYSTEMS CO. LTD.	-	-	-	-	-	-

WOOSHIN FRANCE, S.A.S.	11,524,334	-	(11,524,334)	-	-	-

합 계	11,524,334	-	(11,524,334)	-	-	-

② 전분기(단위 : 원)

종속기업명	기초	취득	처분	지분법손익	지분법자본변동	기말

EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE
SAFETY SYSTEMS CO. LTD.	849,197,510	-	-	(846,299,245)	37,773,944	40,672,209

WOOSHIN FRANCE, S.A.S.	62,813,426	-	-	(26,925,023)	3,104,859	38,993,262

합 계	912,010,936	-	-	(873,224,268)	40,878,803	79,665,471

15. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초잔액	취득	처분	대체	감가상각비	환율변동	기말잔액	취득원가	상각누계액

토지	58,187,160,727	-	-	-	-	374,292,048	58,561,452,775	59,184,854,933	(623,402,158)

건물	31,749,790,226	35,000,000	-	-	(1,335,972,358)	1,035,770,440	31,484,588,308	54,006,733,519	(22,522,145,211)

구축물	801,939,546	54,240,620	(583,741)	-	(43,295,132)	31,497,667	843,798,960	1,768,578,142	(924,779,182)

기계장치	32,761,251,962	899,456,390	(9,026,376)	521,900,000	(4,691,762,027)	858,885,582	30,340,705,531	71,764,699,312	(41,423,993,781)

차량운반구	296,725,099	-	(2,000)	-	(139,095,764)	7,779,533	165,406,868	1,633,955,732	(1,468,548,864)

기타의유형자산	6,243,225,917	796,278,939	(130,027,617)	2,057,700	(1,774,194,989)	18,558,356	5,155,898,306	34,794,890,322	(29,638,992,016)

건설중인자산	1,005,108,455	919,740,693	(625,461,640)	(533,957,700)	-	4,000,734	769,430,542	769,430,542	-

사용권자산	523,550,547	-	-	52,742,735	(277,465,361)	30,803,157	329,631,078	1,289,673,074	(960,041,996)

합계	131,568,752,479	2,704,716,642	(765,101,374)	42,742,735	(8,261,785,631)	2,361,587,517	127,650,912,368	225,212,815,576	(97,561,903,208)

② 전분기(단위 : 원)

구분	기초잔액	취득	처분	대체	감가상각비	환율변동	기말잔액	취득원가	상각누계액

토지	58,250,697,487	1,148,229,293	(801,457,817)	0	(210,821,429)	58,386,647,534	59,010,049,692	(623,402,158)

건물	34,650,475,932	2,120,101,329	(587,056,567)	(1,346,362,882)	(168,144,235)	34,669,013,577	57,146,587,912	(22,477,574,335)

구축물	877,254,892	264,390	0	(45,807,859)	5,483,864	837,195,287	1,706,017,681	(868,822,394)

기계장치	32,959,625,487	2,272,673,721	(104,108,164)	1,981,260,000	(4,369,685,709)	326,067,492	33,065,832,827	70,726,034,798	(37,660,201,971)

차량운반구	506,313,658	102,132,263	(48,868,244)	(215,599,835)	4,939,559	348,917,401	1,775,588,377	(1,426,670,976)

기타의유형자산	4,965,681,715	3,105,733,647	(98,064,000)	596,984,450	(1,996,718,389)	12,694,443	6,586,311,866	36,025,868,722	(29,439,556,856)

건설중인자산	3,298,612,531	3,459,671,590	(425,357,600)	(2,578,244,450)	0	1,349,697	3,756,031,768	4,023,746,238	(267,714,470)

사용권자산	518,487,392	(16,267,419)	418,874,809	(299,706,010)	(10,078,549)	611,310,223	1,195,484,693	(584,174,470)

합계	136,027,149,094	12,208,806,233	(2,081,179,811)	418,874,809	(8,273,880,684)	(38,509,158)	138,261,260,483	231,609,378,113	(93,348,117,630)

(2) 당분기말 현재 연결회사가 소유하고있는 토지와 건물 중 일부는 우리은행 등에 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

부동산	324,995,868	520,260,585

차량운반구	4,635,210	3,289,962

합 계	329,631,078	523,550,547

(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	273,117,700	298,620,003

차량운반구	4,347,661	1,086,007

합 계	277,465,361	299,706,010

(5) 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	331,261,443	552,093,930

비유동	68,776,424	204,115,932

합 계	400,037,867	756,209,862

16. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	기초잔액	취득/대체	처분/대체	상각	기말잔액	취득원가	상각누계액

토지	801,457,817	-	-	-	801,457,817	850,055,659	(48,597,842)

건물	159,196,031	-	-	(22,386,940)	136,809,091	582,891,865	(446,082,774)

합 계	960,653,848	-	-	(22,386,940)	938,266,908	1,432,947,524	(494,680,616)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	29,276,580	69,684,674

운영비용	19,581,232	13,107,719

감가상각비	22,386,940	35,946,205

17. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	배부처	당분기	전기	비고

연구개발비 등으로 사용될 보조금	한국산업기술평가관리원	-	400,557,991	연구비 및 자산의 차감

한국산업기술진흥원	238,518,752	179,269,988	연구비 및 자산의 차감

인건비 및 원자재 구입비용 사용될 보조금	전라북도경제통상진흥원	-	53,300,000	연구비 및 자산의 차감

스마트공장 지원사업	경기제조혁신센터	-	150,000,000	자산의 차감

합 계	238,518,752	783,127,979

(2) 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초잔액	-	-

기중수령	238,518,752	783,127,979

손익인식(비용상계)	(211,018,752)	(513,413,617)

자산인식(자산계정 상계)	(27,500,000)	(269,714,362)

기말잔액	-	-

(3) 연결회사는 2005년에 당진공장 입지보조금으로 당진시 등으로부터 672,000천원의 정부보조금을 수취하였으며, 토지의 차감항목으로 인식하고 있습니다.

18. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위 : 원)

구분	기초잔액	취득	처분	감가상각비	손상(차손)환입	환율변동	기말잔액	취득원가	차감누계액 등

산업재산권	30,346,059	4,960,000	-	(7,051,008)	-	-	28,255,051	385,058,476	(356,803,425)

개발비	1,813,248,705	269,464,232	-	(245,261,040)	-	-	1,837,451,897	2,426,571,778	(589,119,881)

기타무형자산	1,367,693,023	50,412,555	(240,000,000)	(64,303,017)	1,000,000	1,503,022	1,116,305,583	1,856,667,617	(740,362,034)

토지사용권	130,581,662	-	-	(4,457,400)	-	12,358,698	138,482,960	311,151,000	(172,668,040)

영업권	850,458,135	-	-	-	-	-	850,458,135	850,458,135	-

합계	4,192,327,584	324,836,787	(240,000,000)	(321,072,465)	1,000,000	13,861,720	3,970,953,626	5,829,907,006	(1,858,953,380)

② 전분기 (단위 : 원)

구분	기초잔액	취득	처분	감가상각비	환율변동	기말잔액	취득원가	차감누계액 등

산업재산권	28,886,234	9,383,000	(131,974)	(10,324,199)	-	27,813,061	376,542,226	(348,729,165)

기타무형자산	1,892,126,850	215,968,583	-	(140,014,230)	20,669,984	1,988,751,187	2,963,675,303	(974,924,116)

토지사용권	531,091,768	-	-	(13,452,734)	19,707,523	537,346,557	943,087,585	(405,741,028)

합계	2,452,104,852	225,351,583	(131,974)	(163,791,163)	40,377,507	2,553,910,805	4,283,305,114	(1,729,394,309)

연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 당분기 2,313,893천원(전분기 : 3,213,475천원 )입니다.

(2) 개발비(단위 : 원)

분류	내역	금액	잔여상각기간

개발비	Project A (*1)	1,218,309,956	4년

Project B (*2)	282,560,927	상각 전

Project C (*3)	119,792,077	상각 전

Project D (*4)	68,272,829	상각 전

Project E (*5)	88,619,497	상각 전

Project F (*6)	37,169,663	9년 6개월

Project G (*7)	20,403,025	상각 전

Project H (*8)	2,323,923	상각 전

(*1) 자동차 차체 제조에 무인운반차를 이용한 유연생산 시스템으로 2020년 개발완료 후 현재 공정 활용을 하고 있습니다.(*2) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 각각 '21. 4월, '21. 9월 양산 예정입니다.(*3) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 '22. 12월 개발완료 예정입니다.(*4) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 '22. 11월 개발완료 예정입니다.(*5) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 '21. 11월 개발완료 예정입니다.(*6) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 '21. 04월 양산이 시작되어 제품을 공급중에 있습니다.(*7) 신규차종에 장착될 SEAT BELT 로 '21. 9월 양산 예정입니다.

19. 매각예정자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	당분기말	전기말

매각예정처분자산	-	14,157,337,186

매각예정처분부채	-	10,948,364,108

(2) 매각예정처분자산집단 연결회사는 주식매각계획에 따라 전기말 종속회사인 연태우신과기유한공사의 자산, 부채, 자본을 매각예정처분집단으로 분류하였으며, 2021년 1월 27일자로 매각 완료 되었습니다. (전기말)

(단위 : 원)

구분	총액	내부거래제거	순액

매각예정처분자산집단

현금및현금성자산	262,221,813	-	262,221,813

매출채권및기타채권	9,853,525,256	(100,412,962)	9,753,112,294

기타금융자산	380,802,367	-	380,802,367

재고자산	137,888,671	-	137,888,671

기타비금융자산	181,281,537	-	181,281,537

유형자산	2,493,294,779	-	2,493,294,779

무형자산	948,735,725	-	948,735,725

합 계	14,257,750,148	(100,412,962)	14,157,337,186

매각예정처분자산집단 관련 부채

매입채무및기타채무	7,250,688,216	(337,280,000)	6,913,408,216

단기차입금	3,906,864,000	-	3,906,864,000

기타금융부채	102,628,066	-	102,628,066

기타비금융부채	25,463,826	-	25,463,826

합 계	11,285,644,108	(337,280,000)	10,948,364,108

20. 매입채무 및 기타채무(1) 보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	35,857,081,578	-	33,026,416,167	-

계약부채	7,176,605,923	-	15,107,046,372	-

합 계	43,033,687,501	-	48,133,462,539	-

21. 장단기차입금 및 사채 (1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	최장만기	당분기말	전기말

단기차입금	신한은행	2.64%-3.77%	2022.03.15	5,500,000,000	4,000,000,000

3.19%	2021.12.01	3,360,000,000	4,200,000,000

2.62%-3.62%	2022.09.14	2,460,000,000	3,000,000,000

2.57%	2022.07.02	3,465,576,481	3,494,563,519

-	-	-	792,703,431

8.5-8.65%	2022.01.11	3,748,153,315	2,727,190,144

하나은행	2.14%-3.09%	2022.03.25	17,430,000,000	15,000,000,000

-	-	-	3,390,000,000

국민은행	-	-	-	2,000,000,000

우리은행	2.22%-3.08%	2022.09.06	12,050,000,000	12,500,000,000

산업은행	1.83%-3.69%	2022.06.22	24,000,000,000	24,000,000,000

수출입은행	LIBOR+1.73%	2022.03.30	4,510,686,496	4,139,709,755

2.12%,2.78%	2022.03.23	4,000,000,000	4,000,000,000

기업은행	4.79%-5.00%	2022.03.20	7,687,260,000	7,513,200,000

Comerica Bank	1.2%-3.4%	2022.08.25	14,046,320,979	13,204,222,896

합 계	102,257,997,271	103,961,589,745

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	최장만기	당분기말	전기말

장기차입금	국민은행	2.83%	2023.12.26	365,625,014	487,500,008

2.27%,2.57%	2024.03.15	4,700,000,000	2,700,000,000

우리은행	2.87%-3.96%	2023.02.15	2,166,666,000	2,666,665,000

1.74%-2.89%	2024.05.27	10,375,000,000	4,500,000,000

신한은행	3.38%	2023.01.20	3,750,000,000	1,500,000,000

3.82%	2022.08.12	458,333,326	833,333,320

2.43%-2.95%	2021.12.28	250,000,000	10,000,000,000

1.50%-1.75%	2023.03.15	395,300,000	512,150,000

3.00%	2023.06.30	27,160,000	81,300,000

산업은행	2.45%	2025.06.13	3,124,950,000	3,749,940,000

기간산업협력업체지원기구	3.96%	2023.02.15	4,500,000,000	-

합 계	30,113,034,340	27,030,888,328

유동성장기부채	(9,211,139,318)	(13,667,971,984)

장부가액	20,901,895,022	13,362,916,344

(3) 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

상환년도	장기차입금

2022.09.30 이내	9,211,139,318

2023.09.30 이내	12,619,759,992

2024.09.30 이내	7,616,745,030

2024.10.01 이후	665,390,000

합 계	30,113,34,340

(4) 사채사채의 발행일 및 보고기간말 현재 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

해외사모사채(*)	2019.04.25	2022.04.25	3M LIBOR+1.79%	11,849,000,000	10,880,000,000

차감: 사채할인발행차금	(30,812,052)	(70,569,421)

소 계	11,818,187,948	10,809,430,579

차감: 유동성장기부채	(11,818,187,948)	-

합 계	-	10,809,430,579

(*) 당분기말 현재 연결회사는 신한은행으로부터 변동금리부사채와 관련하여 미화 1천만불의 지급보증을 제공받고 있습니다.

22. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구분	기초	처분	평가손익	포괄손익	당분기말

파생상품부채-통화옵션

신한은행외	2,203,179	(2,203,179)	1,386,409,055	-	1,386,409,055

파생상품부채-통화스왑

SHINHAN BANK HK	660,664,269	-	(660,664,269)	-	-

파생상품부채-이자율스왑

우리은행외	-	(5,840,549)	5,840,549	-	-

합 계	662,867,448	(8,043,728)	731,585,335	-	1,386,409,055

(전분기)

(단위 : 원)

구분	기초	처분	평가손익	포괄손익	전분기말

유동 : 파생상품부채-통화옵션

신한은행외	39,716,272	(39,716,272)	120,339,505	-	120,339,505

합 계	39,716,272	(39,716,272)	120,339,505	-	120,339,505

23. 기타금융부채

보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동부채

미지급금	2,875,098,379	3,558,042,958

미지급비용	2,435,316,259	2,497,417,429

리스부채	331,261,443	552,093,930

기타의유동부채	2,508,436,003	153,087,344

소 계	8,150,112,084	6,760,641,661

비유동부채

리스부채	68,776,424	204,115,932

기타의비유동부채	107,476,108	94,053,725

소 계	176,252,532	298,169,657

합 계	8,326,364,616	7,058,811,318

24. 충당부채

(1) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

구 분	변동내역

기초금액	충당부채전입(환입)액	충당부채사용액	환율효과	기말금액

공사손실충당부채	2,723,343,963	3,156,993,749	-	3,059,837	5,883,397,549

판매보증충당부채	380,711,173	(158,671,437)	(41,263,602)	-	180,776,134

합 계	3,104,055,136	2,998,322,312	(41,263,602)	3,059,837	6,064,173,683

(전분기) (단위: 원)

구 분	변동내역

기초금액	충당부채전입액	충당부채사용액	기말금액

공사손실충당부채	2,064,998,231	-	-	2,064,998,231

판매보증충당부채	411,111,627	109,429,020	(124,453,622)	396,087,025

합 계	2,476,109,858	109,429,020	(124,453,622)	2,461,085,256

25. 퇴직급여제도 연 결회사는 확정기여형 퇴직급여제도와 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 확정기여형 퇴직급여제도연결 회사는 2011년부터 확정기여형 퇴직급여제도를 도입하여 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 당분기 64,917천원(전기: 59,255천원) 입니다. (2) 확정급여형 퇴직급여제도 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며,확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다.

(3) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한
확정급여채무의 현재가치	20,005,740,563	18,844,311,403

사외적립자산의 공정가치	(13,521,955,521)	(13,743,819,022)

국민연금전환금	(19,094,270)	(19,094,270)

순확정급여부채	6,464,690,772	5,081,398,111

(4) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	확정급여채무
현재가치	사외적립자산 (*1)	합계

기초잔액	18,844,311,403	(13,743,819,022)	5,100,492,381

퇴직급여

당기근무원가	1,529,986,123	-	1,529,986,123

이자비용(이자수익)	269,889,663	(234,795,461)	35,094,202

소 계	1,799,875,786	(234,795,461)	1,565,080,325

재측정요소

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	79,196,335	79,196,335

재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익

기업이 납부한 기여금	-	(500,000,000)	(500,000,000)

제도에서 지급한 금액	(765,785,150)	877,462,627	111,677,477

기타 (*2)	127,338,524	-	127,338,524

기말잔액	20,005,740,563	(13,521,955,521)	6,483,785,042

(*1) 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금이 제외된 금액입니다.(*2) 기초 미지급비용에서 계정대체 및 환율효과 금액 입니다.

② 전분기(단위 : 원)

구분	확정급여채무
현재가치	사외적립자산(*1)	합계

기초잔액	19,586,910,124	(13,025,542,409)	6,561,367,715

퇴직급여

당기근무원가	1,705,784,077	-	1,705,784,077

이자비용(이자수익)	271,219,275	(224,744,615)	46,474,660

소 계	1,977,003,352	(224,744,615)	1,752,258,737

재측정요소

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	90,181,246	90,181,246

기업이 납부한 기여금	-	(500,000,000)	(500,000,000)

제도에서 지급한 금액	(1,768,591,269)	1,420,540,666	(348,050,603)

기말잔액	19,795,322,207	(12,239,565,112)	7,555,757,095

(*1) 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금이 제외된 금액입니다.

26. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	1,237,390,576	-	415,192,144	-

예수금	461,254,147	-	967,078,446	-

합계	1,698,644,723	-	1,382,270,590	-

27. 자본

(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며,당분기말 현재 발행한 주식은 보통주 18,314,054주입니다. (2) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	17,394,774,574	17,267,542,068

자기주식처분이익 등	1,272,153,266	1,315,417,130

합 계	18,666,927,840	18,582,959,198

(3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(6,138,700,318)	(6,138,700,318)

지분법자본변동	-	1,291,669

기타포괄-공정가치측정지분상품 평가손익	(83,605,314)	(135,270,221)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(41,289,873)	(129,218,130)

해외사업환산손익	320,003,682	(490,834,438)

합 계	(5,943,591,823)	(6,892,731,438)

(4) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금(주1)	5,812,113,500	5,812,113,500

임의적립금	46,000,000,000	46,000,000,000

미처분이익잉여금	13,480,520,168	30,481,176,555

합 계	65,292,633,668	82,293,290,055

(주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	194,428,876,711	183,216,362,498

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화를 한 시점에 이전하거나 설비의 제작 및 설치용역등을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다.

① 당분기(단위 : 원)

구분	차체용접설비	자동차부품사업	기타	합계

기간에 걸쳐 인식(설비매출등)	98,898,910,051	-	1,315,157,411	100,214,067,462

한 시점에 인식(재화매출)	-	92,208,993,729	2,005,815,520	94,214,809,249

합 계	98,898,910,051	92,208,993,729	3,320,972,931	194,428,876,711

② 전분기(단위 : 원)

구분	차체용접설비	자동차부품사업	기타	합계

기간에 걸쳐 인식(설비매출등)	69,814,235,634	-	1,475,364,429	71,289,600,063

한 시점에 인식(재화매출)	-	111,926,762,435	-	111,926,762,435

합 계	69,814,235,634	111,926,762,435	1,475,364,429	183,216,362,498

(3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당분기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	계약일	납기일(*)	진행율	계약자산	매출채권

총액	손상차손누계액	총액	손상차손누계액

Daimler W213	2017.09.04	2018년 08월	100.00%	-	-	-	-

GMA TANGO LOWERS	2019.05.10	2020년 01월	86.92%	-	-	-	-

Ford IMG P703	2019.12.26	2020년 12월	85.06%	-	-	-	-

Ford AAT P703	2020.04.20	2021년 03월	73.39%	-	-	-	-

Ford SAP P703	2020.04.20	2021년 06월	72.30%	15,863,301,523	-	-	-

Ford PAP P703	2021.01.12	2021년 11월	50.39%	10,431,512,732	-	-	-

GMK CUV 9BQC UPPER	2021.01.20	2021년 11월	59.36%	20,438,808,094	-	-	-

GMK CUV 9BQC CLOSURE	2021.01.20	2021년 11월	51.97%	6,967,484,284	-	-	-

GM Colombia Gamma	2021.04.30	2021년 09월	31.25%	4,392,641,930	-	-	-

CS9	2016.01.15	2019년 03월	99.97%	-	-	50,577,021	4,478,571

D3	2017.08.10	2016년 08월	90.14%	1,809,666,069	-	-	-

Tata X451 weldline	2017.10.27	2019년 02월	84.88%	3,042,549,721	3,042,549,721	3,452,904,379	3,404,788,909

FCA WL74 Bodyside	2019.10.28	2020년 07월	88.51%	1,754,155,274	-	-	-

(*) 해당 일자는 설비의 납품일이며, 실제 프로젝트는 설비 납품후 현지설치 및 시운전, 양산대응 등의 추가 용역 업무 종료시점에 종료될 예정입니다.

(4) 영업부문별 추정총계약원가의 변동으로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	추정총계약 수익의 변동	추정총계약
원가의 변동	당기 손익에 미치는 영향	미래 손익에 미치는 영향	계약자산(부채)의변동

차체설비사업	866,189,577	1,655,111,548	2,345,228,647	(3,134,150,617)	2,282,701,659

29. 영업이익

(1) 비용의 성격적 분류당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산등의 변동	12,292,508,199	103,709,223,060	50,760,619,769	126,568,925,076

급여	6,520,405,100	18,509,570,204	6,920,832,810	19,997,453,214

퇴직급여	514,471,573	1,625,139,053	231,201,161	1,433,020,226

복리후생비	469,089,573	1,418,457,380	613,782,337	1,667,006,754

감가상각비	2,699,098,054	8,261,785,631	2,792,121,881	8,343,402,170

무형자산상각비	112,120,018	321,072,465	57,093,594	163,791,163

대손상각비	1,717,064,009	5,621,575,133	(828,196,049)	844,578,780

기타	48,582,256,599	76,063,073,535	5,416,614,311	27,641,944,764

합계	72,907,013,124	215,529,896,460	65,964,069,814	186,660,122,147

(2) 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,083,391,624	6,235,016,299	2,057,059,349	6,288,548,851

퇴직급여	126,582,471	440,304,764	(275,780,426)	149,414,503

복리후생비	154,921,490	485,327,648	194,395,435	590,102,814

세금과공과	151,453,705	524,733,418	489,751,759	804,564,081

감가상각비	396,911,951	1,296,856,159	466,574,797	1,516,086,036

보험료	160,816,647	393,444,281	165,616,222	438,783,385

운반비	681,492,869	2,305,638,743	715,435,144	1,778,980,975

출장비	90,888,537	149,317,324	34,607,325	151,186,142

지급수수료	417,509,658	1,241,383,137	228,533,618	1,714,049,036

용역비	217,977,574	552,914,280	125,804,466	333,511,230

연구비	406,372,504	1,233,736,611	612,610,818	1,749,956,904

무형자산상각비	80,967,564	242,771,619	28,667,600	78,503,226

대손상각비	1,717,064,009	5,621,575,133	(828,196,049)	844,578,780

기타판매비와관리비	445,489,864	1,550,709,338	707,900,161	2,065,950,027

합계	7,131,840,467	22,273,728,754	4,722,980,219	18,504,215,990

30. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	77,651,911	437,642,467	207,877,819	389,534,225

파생상품거래이익	11,570,000	252,115,000	76,117,760	199,272,036

파생상품평가이익	555,294,843	975,294,843	-	158,170,365

배당금수익	1,223,062	2,951,296	-	1,376,369

당기손익인식금융자산평가이익	-	159,459,696	124,427,036	5,730,337

당기손익인식금융자산처분이익	56,452,601	71,558,941	-	-

합계	702,192,417	1,899,022,243	408,422,615	754,083,332

(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	941,281,632	3,406,754,248	1,204,778,985	3,293,460,018

파생상품거래손실	369,790,000	432,001,821	124,733,620	500,513,966

파생상품평가손실	961,924,686	1,386,863,349	41,191,257	120,339,505

당기손익인식금융자산평가손실	96,207,592	-	-	21,176,832

당기손익인식금융자산처분손실	-	178,686,302	-	-

합계	2,369,203,910	5,404,305,720	1,370,703,862	3,935,490,321

31. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	1,020,475,112	3,174,443,027	786,515,067	4,106,815,036

외화환산이익	2,099,965,647	3,594,911,994	-	437,509,482

대손충당금환입	(46,032,244)	-	(1,399,858)	226,497,081

임대료	8,718,000	29,276,580	14,938,066	69,684,674

유형자산처분이익	13,484,500	26,153,440	500,000	85,010,504

매각예정자산처분이익	-	1,753,627,280	-	-

리스계약해지이익	-	-	405,384	3,756,152

무형자산감액손실환입	1,000,000	1,000,000	-	-

잡이익	(74,090,885)	336,321,776	205,409,842	737,611,371

합계	3,023,520,130	8,915,734,097	1,006,368,501	5,666,884,300

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	124,069,657	473,113,742	463,144,538	1,492,910,908

외화환산손실	677,065,309	1,246,074,630	809,736,305	1,819,212,618

유형자산처분손실	17,272	1,998,150	38,976	41,976

무형자산처분손실	-	-	-	131,974

관계기업투자처분손실	-	636,327	-	-

기부금	500,000	4,000,000	500,000	7,000,000

건물관리비	6,609,637	19,581,232	6,010,345	13,107,719

투자부동산감가상각비	7,462,313	22,386,940	35,946,205	35,946,205

지급수수료(기타)	14,427,901	14,427,901	-	-

잡손실	157,379	11,508,220	17,743,597	204,998,565

합계	830,309,468	1,793,727,142	1,333,119,966	3,573,349,965

32. 법인세비용과 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상연간유효법인세율은 4.13% 입니다.

33. 주당이익(1) 기본주당기순손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분 귀속 당기순(손)익	(4,281,151,739)	(16,821,181,419)	1,620,157,524	(3,598,560,801)

가중평균유통보통주식수	16,397,551주	16,397,551주	16,396,149주	16,396,072주

기본주당기순(손)익(원/주)	(261)	(1,026)	99	(219)

(2) 자기주식을 고려한 유통보통주식수의 계산근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

총발행주식적수	1,684,892,968	4,999,736,742	1,684,892,968	5,018,050,796

자기주식적수	(176,318,276)	(523,205,319)	(176,318,276)	(513,651,134)

차감 후 적수	1,508,574,692	4,476,531,423	1,508,574,692	4,504,399,662

일수	92일	273일	92일	274일

유통보통주식수	16,397,551	16,397,551	16,396,149	16,396,072

(3) 당분기 및 전분기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당손익과 동일합니다.

34. 특수관계자 공시(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	소재지	주요영업활동

관계기업	EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE
SAFETY SYSTEMS CO., LTD	중국	자동차부품사업

기타특수관계자	주요경영진 및 임직원

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	계정과목	당분기	전분기

EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVESAFETY SYSTEMS CO., LTD.	매출	3,495,987,902	5,651,223,146

기타비용	186,703,818	29,535,152

우신에닉스(*)	자산취득(처분)	-	3,100,000,000

기타비용	-	31,895,470

(*) 전기중 폐업으로 당분기말 특수관계자에서 제외 되었습니다. (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	회사명	계정과목	당분기말	전기말

관계기업	EJL-WSS(SHANGHAI) AUTOMOTIVE
SAFETY SYSTEMS CO., LTD.(*)	매출채권	4,387,102,987	5,081,009,040

기타채권	737,959,981	540,891,865

기타특수관계자	임직원 가족	대여금	1,400,000,000	-

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	회사명	계정과목	대여	회수

기타특수관계자	임직원 가족	대여금	1,400,000,000	-

② 전분기(단위 : 원)

구분	회사명	계정과목	대여	회수

기타특수관계자	임직원	대여금	3,350,000,000	(3,350,000,000)

(5) 연결회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,335,046,314	1,640,926,858

퇴직급여	137,378,015	130,065,155

합계	1,472,424,329	1,770,992,013

35. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, USD, EUR)

금융기관	내용	한도	실행금액

우리은행	수출CUBE	7,750,000,000	7,750,000,000

일반자금외	16,841,666,000	16,841,666,000

기타외화지급보증	16,803,824,000	15,236,208,000

B2B 주계약	8,400,000,000	5,200,071,040

신한은행	무역금융외	14,000,000,000	7,325,576,481

일반자금	9,558,333,326	8,558,333,326

설비자금	3,360,000,000	3,360,000,000

기타외화지급보증등	$17,700,000	$17,024,000

기업운전자금	INR 235,000,000	INR 234,993,938

합리화자금	422,460,000	422,460,000

산업은행	산업운영자금외	26,000,000,000	24,000,000,000

산업시설자금	5,000,000,000	3,124,950,000

기타외화지급보증	? 1,200,000	-

기타외화지급보증	$3,000,000	$1,000,000

국민은행	기업운전자금	2,365,625,014	2,365,625,014

일반시설자금	2,700,000,000	2,700,000,000

기업은행	무역금융	3,600,000,000	-

할인어음	3,000,000,000	0

기업운전자금	CNY 42,000,000	CNY 42,000,000

수출입은행	수출성장자금대출외	4,000,000,000	4,000,000,000

기업운전자금	$3,800,000	$3,800,000

하나은행	기업운전자금	15,000,000,000	14,500,000,000

무역금융	3,000,000,000	2,930,000,000

WOR상생외담대	1,100,000,000	-

기간산업협력업체지원기규(유)	일반자금	4,500,000,000	4,500,000,000

COMERICA BANK	시설자금대출외	$11,854,436	$11,854,436

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, USD)

보증제공자	보증처	보증액	지급보증의 내용

통화	금액

서울보증보험	거래처	KRW	1,129,928,000	계약이행보증 등

우리은행	거래처	USD	189,400.00	계약이행보증등(*)

WOOSHIN PROPERTIES, LLC	USD	12,515,323.00	차입금 지급보증(*)

거래처	KRW	5,200,071,040	B2B전자어음할인(*)

신한은행	거래처	USD	390,000.00	계약이행보증등

SHINHAN BANK HK	USD	10,000,000.00	회사채 지급보증

무한우신기계유한공사	USD	4,634,063.46	차입금 지급보증

산업은행	WOOSHIN NORTH AMERICA, LLC	USD	1,000,000.00	계약이행보증금(*)

신용보증기금	하나은행,신한은행,우리은행	KRW	8,490,000,000	차입금 신용보증서

기술보증기금	우리은행	KRW	950,000,000	차입금 신용보증서

(*) 금융기관으로부터 제공받는 지급보증 등에 대하여 연결회사의 유형자산을 담보로제공하고 있습니다. (3) 담보제공자산

(단위 : 원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	채권최고액

토지,건물등 (*1)	우리은행	94,949,361,632	24,000,000,000

신한은행	63,845,000,000

산업은행	16,700,000,000

국민은행	3,240,000,000

지식재산권(IP)가치평가 담보	우리은행	-	2,400,000,000

원재료	국민은행	1,611,078,538	780,000,000

단기금융상품	산업은행	300,000,000	300,000,000

하나은행	7,000,000,000	7,000,000,000

합 계	103,860,440,170	118,265,000,000

(*1) 금융기관으로부터 제공받는 지급보증 등에 대하여 회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다름과 같습니다.

(단위 : 원)

보험종류	부보자산	장부금액	부보금액

당 분 기 말	전 기 말

재산종합보험	건물	19,019,305,038	31,803,538,813	30,521,538,813

기계장치	12,377,574,047	17,076,288,280	17,076,288,280

기타의유형자산	2,175,976,582	7,994,459,700	8,094,459,700

건물	-	-	CNY 28,000,000

건물등	INR 69,595,520	INR 42,937,002	INR 42,937,002

건물등	USD 8,072,538	USD 8,150,000	USD 8,150,000

PL 보험(북미외)	-	USD 8,000,000	USD 8,000,000

PL 보험(유럽, 호주)	-	USD 2,000,000	USD 2,000,000

PL 보험(국내)	-	800,000,000	800,000,000

합 계	33,572,855,667	57,674,286,793	56,492,286,793

USD 8,072,538	USD 18,150,000	USD 18,150,000

-	-	CNY 28,000,000

INR 69,595,520	INR 42,937,002	INR 42,937,002

위 보험가입 금액에서 36,893,430,000원은 우리은행 등에 질권이 설정되어 있습니다. 상기 이외에도 연결회사는 가스사고배상책임보험, 자동차보험 및 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다.

36. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 미결제약정 옵션매도계약은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계약처	매도	매입	계약환율	계약만기일

신한은행	USD 28,400,000	-	1,120.00 - 1,163.00	2022.06.21

우리은행	USD 5,500,000	-	1,114.40 - 1,116.40	2022.01.05

합계	USD 33,900,000	-	-	-

(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 외화사채에서 발생하는 환율변동위험 회피를 위한 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	헤지대상	이자율(지급조건)	거래처	발효일	만기일	원금

통화스왑	FRN 외화차입금 USD10,000,000	3M LIBOR + 1.79%	신한은행	2019.04.25	'2022.04.25	KRW 11,375,000,000 만기지급

(3) 이자율스왑 계약 1) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦1,166,666,648원 3) 계약-만기일 : 2020년 5월 6일 ~ 2022년 8월12일 4) 목적 : 금리위험 회피 5) 계약내용

이자교환	이자율조건	비고

고정금리	3.82%	지급이자율

변동금리	3개월 MOR + 1.5%	수취이자율

1) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦5,000,000,000 3) 계약-만기일 : 2020년 9월 15일 ~ 2023년 1월 20일 4) 목적 : 금리변동위험 해지 5) 계약내용

이자교환	이자율조건	비고

고정금리	2.87%	지급이자율

변동금리	91일물 CD + 1.67%	수취이자율

1) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 우리은행 / ￦3,000,000,000 3) 계약-만기일 : 2021년 5월 25일 ~ 2024년 5월 27일 4) 목적 : 금리변동위험 해지 5) 계약내용

이자교환	이자율조건	비고

고정금리	2.89%	지급이자율

변동금리	3개월 MOR + 1.5%	수취이자율

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	평가이익(손실)	거래이익(손실)

당 분 기	전 분 기	당 분 기	전 분 기

통화옵션	(1,386,409,055)	(120,339,505)	(179,886,821)	(301,241,930)

통화스왑	969,000,000	158,170,365	-	-

이자율스왑	5,840,549	-	-	-

합 계	(411,568,506)	37,830,860	(179,886,821)	(301,241,930)

37. 위험관리(1) 위험관리의 개요

연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. ① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험상기 위험과 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.(2) 위험관리 개념체계연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소,제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고, 전반적인 금융위험관리 전략을 수립하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 위험노출 한도를 지속적으로검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 자본위험관리 연결회사 의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사 의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사 의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결회사 의 자본구조는 전기와 대비하여 중요한 차이가 존재하지 않습니다.(4) 금융위험관리 연결회시 는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사 의 위험관리는 연결회사 의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 연결회사 의 외환위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험, 가격위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.

(5) 통화스왑계약 연결회사 는 통화스왑 계약에 따라 사전에 정해진 원화 고정이자율의 원금 및 이자와 외화변동이자율의 원금 및 이자의 차이를 교환합니다. 이러한 계약은 연결회사 가 이자율 및 환율의 변동으로 인한 외화 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다. 연결회사 는 고정이자를 지급하고 변동이자를 수취하는 일부 통화스왑계약은 이자율과 환율 변동으로인한 외화 변동금리부채의 현금흐름변동위험을 회피하기 위한 현금흐름위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 통화스왑계약의 주요 조건이 위험회피대상항목과 일치하므로 연결회사 는 정성적인 효과성 평가를 수행하였으며 기초 이자율의 변동에 따라 통화스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 체계적으로 반대 방향으로 변동할 것으로 예상하고 있습니다.이러한 위험회피관계에서 위험회피에 비효과적인 주요 원인은 환율 변동에 따른 위험회피대상항목의 공정가치에는 반영되지 않으나 통화스왑계약의 공정가치에 영향을 미치는 거래상대방 및 연결회사 의 신용위험입니다. 이러한 위험회피관계에서 비효과성을 발생시키는 다른 원인은 존재하지 아니합니다. 보고기간종료일 현재 결제되지 않은 통화스왑의 계약금액과 잔존기간에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

구분	평균약정 고정이자율(%)	평균약정 고정환율	명목 금액(외화)	명목금액(원화)	위험회피수단 자산(부채) 장부금액

현금흐름위험회피:

신한은행	2.12	1,137.50	10,000,000	11,375,000,000	421,064,266

(6) 금융자산과 금융부채의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.상계됐거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구분	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한현금담보

매출채권	110,053,048,576	(4,472,082,418)	105,580,966,158	105,580,966,158	-	105,580,966,158

(전기말)

(단위: 원)

구분	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	수취한현금담보

매출채권	102,851,441,005	(9,136,047,714)	93,715,393,291	93,715,393,291	-	93,715,393,291

(7) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분	Level 1	Level 2	Level 3	계

당기손익-공정가치금융자산	-	421,064,266	6,148,757,754	6,569,822,020

기타포괄손익-공정가치금융자산	864,948,000	-	-	864,948,000

당기손익-공정가치금융부채	864,948,000	421,064,266	6,148,757,754	7,434,770,020

② 전기말(단위: 원)

구분	Level 1	Level 2	Level 3	계

당기손익-공정가치금융자산	-	-	2,213,648,048	2,213,648,048

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,395,371,589	-	-	1,395,371,589

당기손익-공정가치금융부채	-	662,867,448	-	662,867,448

38. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

금융원가	5,404,305,720	3,935,490,321

금융수익	(1,899,022,243)	(754,083,332)

감가상각비	8,261,785,631	8,273,880,684

투자부동산감가상각비	22,386,940	35,946,205

무형자산상각비	321,072,465	163,791,163

퇴직급여	1,590,078,175	1,402,121,669

외화환산손실	1,246,074,630	1,819,212,618

매출채권및기타채권손상차손	5,621,575,133	618,081,699

외화환산이익	(3,594,911,994)	(437,509,482)

유형자산처분손실	1,998,150	41,976

유형자산처분이익	(26,153,440)	(85,010,504)

공사손실충당금전입액	3,156,993,749	-

법인세비용(수익)	(722,464,477)	(1,492,803,676)

매각예정자산처분이익	(1,753,627,280)	-

기타손익	678,764,782	2,628,247,573

합 계	18,308,855,941	16,107,406,914

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 감소	(16,965,405,551)	8,651,408,702

선급금의 증가	248,538,246	(279,179,810)

미수금의 증가	(1,714,041,874)	195,215,226

재고자산의 감소(증가)	2,093,860,257	(2,279,501,504)

기타자산의 감소(증가)	(2,226,987,470)	1,776,790,927

매입채무의 증가(감소)	1,635,069,626	3,964,071,013

미지급비용의 증가(감소)	(94,785,475)	(2,930,048,853)

선수금의 증가(감소)	758,079,977	(1,449,973,763)

기타부채의 증가(감소)	129,357,436	1,891,501,086

퇴직급여및해고급여의 지급	(803,974,844)	(1,418,454,201)

합 계	(16,940,289,672)	8,121,828,823

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 유형자산 대체	523,957,700	2,578,244,450

장기차입금의 유동성장기차입금 대체	16,216,021,322	15,701,188,988

(4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	당분기말

상각	대체	외화환산

단기차입금	103,961,589,745	(2,203,072,352)	-	(2,000,000,000)	2,499,479,878	102,257,997,271

유동성장기부채	13,667,971,984	(11,792,853,988)	23,261,200	18,161,948,070	969,000,000	21,029,327,266

장기차입금	24,172,346,923	12,875,000,000	-	(16,161,948,070)	16,496,169	20,901,895,022

리스부채	756,209,862	(453,097,751)	20,227,835	52,742,735	23,955,186	400,037,867

합 계	142,558,118,514	(1,574,024,091)	43,489,035	52,742,735	3,508,931,233	144,589,257,426

② 전분기(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	전분기말

상각	대체	외화환산

단기차입금	82,248,730,851	22,352,768,563	4,200,000,000	(2,285,088,069)	106,516,411,345

유동성장기부채	15,418,939,984	(7,880,774,988)	7,931,188,988	15,469,353,984

장기차입금	21,619,666,118	16,700,000,000	38,789,494	(12,131,188,988)	157,000,000	26,384,266,624

리스부채	547,287,531	(190,544,508)	52,742,735	550,350,228	959,835,986

합 계	119,834,624,484	30,981,449,067	38,789,494	52,742,735	(1,577,737,841)	149,329,867,939