인터엠 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황① 대손충당금 설정내역 (단위:원)

구 분	당분기	전 기

매출채권	4,330,578,638	4,150,578,638

미 수 금	105,175,867	105,175,867

선 급 금	30,000,000	30,000,000

장기대여금	145,686,000	145,686,000

장기미수수익	-	51,047,259

장기선급비용	-	297,537,003

합 계	4,611,440,505	4,780,024,767

※ 연결기준입니다.② 대손충당금 변동내역 (단위:원)

구 분	당분기	전 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,780,024,767	7,119,531,533

2. 대손충당금상각처리액(①－②±③)	(348,584,262)	(2,439,042,670)

① 대손처리액(상각채권액)	(348,584,262)	(2,679,042,670)

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	240,000,000

3. 대손상각비 계상(환입)액	180,000,000	99,535,904

4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,611,440,505	4,780,024,767

5. 대손상각비(채권직접제각액)	-	(69,000)

6. 대손상각비 비용계상 총액(3+5)	180,000,000	99,466,904

※ 연결기준입니다. [( )는 부(-)의 수치임]

③ 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 1) 대손충당금 설정방침 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정 2) 대손예상액 산정근거 ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 [대손추산액 설정기준]

상 황	설 정 율

담보초과 장기(1년초과) 채권	100 %

소 송	100 %

부 도	100 %

3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

④ 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위 : 백만원, %)

구 분	1년 이하	2년 이하	2년 초과	합 계

금 액	12,260	11	4,746	17,017

구성비율	72.0	0.1	27.9	100.0

※ 연결 기준입니다.

2. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

① 지역별 매출현황

당분기와 전분기말 당사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	국내매출	유럽	아메리카	아시아	아프리카	중동	합 계

당분기	50,182,532	3,380,609	710,715	2,317,825	774,542	581,936	57,948,159

전분기	49,155,673	3,402,727	572,407	2,916,377	771,449	607,756	57,426,389

※ 연결기준입니다.

3. 재고자산① 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전 기

상 품	4,600,461	4,326,899

제 품	7,342,404	6,161,936

반제품	1,709,411	1,848,519

재공품	83,807	110,951

미착품	68,506	93,971

원재료	6,833,946	7,062,204

저장품	960,691	788,969

합 계	21,599,226	20,393,449

※ 연결기준입니다.※ 당분기에 인식한 재고자산 평가손실은 81,606천원이며, 전분기에 인식한 재고자산평가손실은 없습니다.② 재고자산 실사당사는 회계연도말 결산 시 전사적으로 수행하고 외부감사인이 입회합니다. 4. 기 타

① 채무증권 발행실적① 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

② 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

③ 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

④ 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

⑤ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-