인터엠 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2015.09.30 현재
제 31 기말 2014.09.30 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	55,583,616,388	59,517,457,003	59,596,989,022

현금및현금성자산	7,247,298,809	7,794,855,026	9,733,738,817

기타유동금융자산	1,835,396,828	1,846,396,828	2,601,891,778

매출채권 및 기타유동채권	24,260,089,754	29,482,756,167	27,764,280,752

단기매출채권	20,732,225,048	24,466,581,260	24,808,616,950

기타유동채권	3,527,864,706	5,016,174,907	2,955,663,802

재고자산	22,240,830,997	20,393,448,982	19,497,077,675

비유동자산	71,819,698,488	62,361,783,402	62,637,842,492

기타비유동금융자산	1,200,439,441	1,064,054,031	1,032,653,263

투자부동산	3,851,510,590	3,853,508,686	3,861,665,768

유형자산	47,939,148,157	38,531,937,951	39,963,866,535

영업권 이외의 무형자산	12,937,255,227	12,834,095,982	12,260,428,117

이연법인세자산	4,149,607,463	4,149,607,463	3,859,068,328

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,741,737,610	1,928,579,289	1,660,160,481

자산총계	127,403,314,876	121,879,240,405	122,234,831,514

부채

유동부채	43,107,598,560	39,159,949,229	41,705,224,692

매입채무 및 기타유동채무	15,776,154,672	13,009,113,143	13,534,574,706

단기차입금	27,331,443,888	26,150,836,086	22,980,921,933

유동 신주인수권부사채	5,189,728,053

비유동부채	10,605,705,999	6,785,006,052	6,847,511,224

장기매입채무 및 기타비유동채무	703,900,000	709,800,000	677,596,183

판매보증충당금	154,602,219	154,602,219	192,860,299

이연법인세부채	3,551,925,716	3,551,925,716	3,481,117,565

장기차입금	5,740,000,000	1,815,000,000	2,190,000,000

신주인수권부사채

퇴직급여채무	455,278,064	553,678,117	305,937,177

확정급여채무의현재가치	5,917,466,871	5,763,184,230	4,950,100,570

사외적립자산의공정가치	(5,462,188,807)	(5,209,506,113)	(4,644,163,393)

부채총계	53,713,304,559	45,944,955,281	48,552,735,916

자본

납입자본	10,002,089,500	10,002,089,500	9,463,493,000

자본금	10,002,089,500	10,002,089,500	9,463,493,000

보통주자본금	10,002,089,500	10,002,089,500	9,463,493,000

자본조정	20,667,456,079	20,667,456,079	18,626,259,130

주식발행초과금	15,321,676,118	15,321,676,118	13,280,479,169

기타자본잉여금	5,345,779,961	5,345,779,961	5,345,779,961

자본조정	(3,868,549,929)	(3,868,549,929)	(3,688,742,484)

자기주식	(4,018,947,930)	(4,018,947,930)	(4,018,947,930)

신주인수권대가	150,398,001	150,398,001	330,205,446

이익잉여금(결손금)	39,504,772,405	41,867,447,770	41,301,919,947

이익준비금	4,666,666,500	4,666,666,500	4,666,666,500

임의적립금	28,952,358,269	28,952,358,269	28,952,358,269

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,885,747,636	8,248,423,001	7,682,895,178

기타포괄손익누계액	7,241,539,314	7,065,141,514	7,633,251,738

해외사업환산손익	(141,597,594)	(104,232,410)	9,432,602

비지배지분	284,300,542	304,932,600	336,481,665

자본총계	73,690,010,317	75,934,285,124	73,682,095,598

자본과부채총계	127,403,314,876	121,879,240,405	122,234,831,514

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 1분기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,870,940,705	20,870,940,705	17,929,730,729	17,929,730,729	84,759,602,612	81,687,032,529

상품매출액	1,079,223,104	1,079,223,104	1,723,695,529	1,723,695,529	8,732,018,549	9,182,797,384

제품매출액	10,439,052,270	10,439,052,270	9,636,204,923	9,636,204,923	41,617,270,709	41,940,151,754

공사수익	6,496,055,437	6,496,055,437	4,608,031,958	4,608,031,958	25,646,061,689	21,518,812,444

기타수익(매출액)	2,856,609,894	2,856,609,894	1,961,798,319	1,961,798,319	8,764,251,665	9,045,270,947

매출원가	14,060,718,284	14,060,718,284	12,604,203,994	12,604,203,994	60,612,344,960	56,826,676,897

상품매출원가	531,412,645	531,412,645	780,114,210	780,114,210	4,712,770,527	5,104,987,631

제품매출원가	6,794,902,984	6,794,902,984	6,734,339,898	6,734,339,898	28,233,578,017	28,504,560,106

공사매출원가	4,772,957,845	4,772,957,845	3,431,691,991	3,431,691,991	20,542,232,943	15,969,732,428

기타매출원가	1,961,444,810	1,961,444,810	1,658,057,895	1,658,057,895	7,123,763,473	7,247,396,732

매출총이익	6,810,222,421	6,810,222,421	5,325,526,735	5,325,526,735	24,147,257,652	24,860,355,632

판매비와관리비	6,198,539,280	6,198,539,280	5,953,100,042	5,953,100,042	21,589,811,699	19,840,307,008

영업이익(손실)	611,683,141	611,683,141	(627,573,307)	(627,573,307)	2,557,445,953	5,020,048,624

기타이익	218,358,633	218,358,633	848,777,581	848,777,581	2,331,316,731	1,250,223,071

기타손실	607,616,141	607,616,141	247,123,489	247,123,489	619,848,615	1,246,296,606

금융수익	11,356,646	11,356,646	25,906,624	25,906,624	99,740,615	123,580,981

금융원가	189,009,816	189,009,816	505,638,942	505,638,942	1,338,027,211	1,035,300,731

법인세비용차감전순이익(손실)	44,772,463	44,772,463	(505,651,533)	(505,651,533)	3,030,627,473	4,112,255,339

법인세비용	220,539,910	220,539,910	4,285,112	4,285,112	436,218,749	790,988,426

계속영업이익(손실)	(175,767,447)	(175,767,447)	(509,936,645)	(509,936,645)	2,594,408,724	3,321,266,913

당기순이익(손실)	(175,767,447)	(175,767,447)	(509,936,645)	(509,936,645)	2,594,408,724	3,321,266,913

기타포괄손익	131,195,724	131,195,724	(144,528,768)	(144,528,768)	(671,765,284)	(151,004,717)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(162,972,281)	(162,972,281)	(483,271,952)	(483,271,952)	2,635,967,739	3,406,572,436

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,795,167)	(12,795,167)	(26,664,693)	(26,664,693)	(41,559,015)	(85,305,523)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(23,939,665)	(23,939,665)	(614,593,477)	(614,593,477)	1,954,192,506	3,310,315,886

비지배지분	(20,632,058)	(20,632,058)	(39,871,936)	(39,871,936)	(31,549,066)	(140,053,690)

주당이익

기본주당이익(손실)	(10)	(10)	(30)	(30)	142	192

희석주당이익(손실)	(10)	(10)	(30)	(30)	142	192

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 1분기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	해외사업환산손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.10.01 (기초자본)	9,333,333,000	18,132,972,978	3,645,289,292	7,668,038,355	70,902,534	39,594,682,114	477,504,065	71,632,143,754

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,406,572,436	85,305,523	3,321,266,913

기타포괄손익	34,786,617	61,469,933	54,748,167	151,004,717

총포괄손익

신주인수권대가

지분의 발행	130,160,000	493,286,152	43,453,192	579,992,960

배당금지급	1,699,334,600	1,699,334,600

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(968,711)	(968,711)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2014.09.30 (기말자본)	9,463,493,000	18,626,259,130	3,688,742,484	7,633,251,738	9,432,601	41,301,919,947	336,481,665	73,682,095,598

2014.10.01 (기초자본)	9,463,493,000	18,626,259,130	3,688,742,484	7,633,251,738	9,432,601	41,301,919,947	336,481,665	73,682,095,598

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,635,967,739	(41,559,015)	2,594,408,724

기타포괄손익	(568,110,224)	(113,665,010)	10,009,950	(671,765,285)

총포괄손익

신주인수권대가	(179,807,445)	(179,807,445)

지분의 발행	538,596,500	2,041,196,949	2,579,793,449

배당금지급	2,070,439,920	2,070,439,920

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2015.09.30 (기말자본)	10,002,089,500	20,667,456,079	3,868,549,929	7,065,141,514	104,232,409	41,867,447,770	304,932,600	75,934,285,124

2014.10.01 (기초자본)	9,463,493,000	18,626,259,130	3,688,742,484	7,633,251,738	9,432,601	41,301,919,947	336,481,665	73,682,095,597

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(483,271,952)	(26,664,694)	(509,936,645)

기타포괄손익	(80,003,035)	(51,318,490)	(13,207,243)	(144,528,768)

총포괄손익

신주인수권대가

지분의 발행

배당금지급	2,070,439,920	2,070,439,920

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	9,463,493,000	18,626,259,130	3,688,742,484	7,553,248,703	41,885,889	38,748,208,080	296,609,728	70,957,190,268

2015.10.01 (기초자본)	10,002,089,500	20,667,456,079	3,868,549,929	7,065,141,514	104,232,409	41,867,447,770	304,932,600	75,934,285,124

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(162,972,282)	(12,795,167)	(175,767,447)

기타포괄손익	176,397,800	(37,365,185)	(7,836,891)	131,195,724

총포괄손익

신주인수권대가

지분의 발행

배당금지급	2,199,703,080	2,199,703,080

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2015.12.31 (기말자본)	10,002,089,500	20,667,456,079	3,868,549,929	7,241,539,314	141,597,594	39,504,772,412	284,300,542	73,690,010,317

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 1분기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	4,197,212,942	(300,172,718)	5,051,278,967	7,310,411,363

당기순이익(손실)	(175,767,447)	(509,936,645)	2,594,408,724	3,321,266,913

당기순이익조정을 위한 가감	4,372,980,389	209,763,927	2,456,870,243	3,989,144,450

퇴직급여	216,220,253	184,091,130	627,185,914	640,917,717

대손상각비	99,466,904	429,086,327

감가상각비	638,295,445	612,638,217	2,478,154,185	2,339,675,598

무형자산상각비	755,858,495	704,469,278	2,865,363,177	2,817,970,012

유형자산처분손실	1,000	4,953,506	10,688,875	11,077,858

무형자산 처분손실	189,200

재고자산평가손실

재고자산평가손실충당금환입	(96,281,595)

매도가능증권평가손실

매도가능증권처분손실	58,227,475	38,684,976

매도가능증권평가이익

지분법주식처분손실	66,202,384

매도가능증권처분이익	(50,923,659)	(469,877,927)

판매보증충당금환입	(38,258,080)

유형자산처분이익	(4,543,454)	(2,391,151)	(2,391,151)	(11,731,525)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	3,939,522,720	1,921,591,574	(2,321,652,244)	2,256,499,496

미수금의 감소(증가)	(26,862,307)	(53,156,024)	(141,588,328)	122,127,216

미수수익의 감소(증가)	166,301	68,314,548	(1,766,895)

선급금의 감소(증가)	(1,294,236,598)	(800,496,464)	(853,469,035)	378,605,098

선급비용의 감소(증가)	(236,073,600)	(118,975,204)	199,940,178	(10,725,897)

선급법인세의 감소(증가)	(1,260,550)	(2,512,270)	33,359,040

이연법인세자산의 감소(증가)	(290,539,135)	(49,402,597)

부가가치세 대급금의증감	(6,811,259)	10,652,050	14,045,480	(16,573,110)

재고자산의 감소(증가)	(1,936,223,263)	(2,746,850,998)	(606,117,605)	(659,632,826)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(352,530,232)	(360,566,997)	(1,147,799,522)	608,636,054

미지급금의 증가(감소)	3,088,130,971	1,514,231,188	2,157,182,618	(3,712,756,133)

미지급비용의 증가(감소)	(14,368,594)	(14,030,045)	17,844,182	13,497,348

미지급법인세의 증가(감소)	(104,114,030)	(211,106,300)	(281,558,198)	480,053,626

기타유동부채증가(감소)	(403,773)	(234,299)

가수금의 증가(감소)

예수금의 증가(감소)	224,887,095	120,390,888	12,507,814	(21,104,676)

예수보증금의 증가(감소)	(5,900,000)	32,000,000	67,900,000

예치보증금의 감소(증가)

선수금의 증가(감소)	(46,964,448)	309,808,171	1,655,747,322	69,204,347

퇴직금의 지급	(90,442,385)	(103,589,319)	(479,172,424)	(382,329,735)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	(224,177,921)	(257,559,796)	(404,377,239)	(36,756,677)

이연법인세부채의 증가(감소)	70,808,151	27,882,992

판매보증충당금	11,063,233

재고자산평가충당금환입

해외사업환산차대	(25,013,782)	(14,385,189)	78,183,401	(72,911,849)

이자수취	10,606,646	18,196,624	82,718,744	96,490,981

이자지급	(189,009,816)	(505,638,942)	(1,338,027,211)	(1,035,300,731)

투자활동현금흐름	(7,697,669,390)	185,460,996	(5,556,032,336)	(6,426,495,214)

유동매도가능금융자산의 처분	41,772,525	1,700,000,000	2,035,077,769	2,599,937,818

단기대여금의 감소	11,000,000	10,000,000	164,789,500	3,500,000

보증금의 감소	168,215,646	750,000	(24,660,235)	(848,725,760)

기타유형자산의 처분	2,430,151	14,283,500

장기선급비용의 증감	1,794,738	(830,108)	(326,858,601)

차량운반구의 처분	4,545,454	1,000,000	1,000,000	454,545

기계장치의 처분	5,909,090	2,616,400

기타유형자산의처분	2,430,151

건물의 취득	(12,477,510)

장기출자전환채권처분	80,000,000

장기금융상품의 감소	(60,000,000)	600,000,000

토지의 취득	(8,894,798,190)

구축물의 취득	(23,700,000)	(286,160,000)	(654,088,987)

기계장치의 취득	(877,853,071)	(67,465,000)	(316,459,154)	(1,156,262,028)

장기금융상품의 증가	(60,000,000)	(239,458,993)

단기대여금의 증가

유형자산취득관련선급금증가	3,048,537,117	(1,322,464,805)

매도가능증권의 취득	(1,522,087,683)	(1,491,963,801)

개발비의 증가	(599,999,998)	(1,024,306,256)	(2,811,868,320)	(3,085,674,760)

기타무형자산의 취득	(259,017,742)	(107,564,749)	(613,256,404)	(1,004,893,171)

기타유형자산의 취득	(153,269,179)	(136,634,380)	(475,054,964)	(1,102,535,726)

보증금의 증가	(198,260,247)	(70,549,087)

지분법주식처분	29,700,000

기타무형자산의 처분	403,403

건설중인자산의 감소(증가)	(52,411,929)	(77,595,500)	103,200,000	105,718,381

임대보증금의 증가	203,817

구축물의 처분

장기미수금의 감소	89,765,620

산업재산권의 취득	(11,167,038)	(14,095,518)	(18,620,900)

차량운반구의 취득	(52,484,761)	(43,986,232)	(43,986,232)	(180,224,550)

재무활동현금흐름	3,084,379,596	(4,087,171,215)	(809,992,010)	1,630,678,242

단기차입금의 증가	7,574,899,011	7,653,060,621	24,456,403,440	23,223,940,721

장기차입금의 증가	4,000,000,000	690,000,000

신주인수권부사채발행	202,961,403

신주인수권부사채상환	(5,189,728,053)	(5,189,728,053)

장기차입금의 상환	(75,000,000)	(75,000,000)

단기차입금의 상환	(6,215,816,335)	(4,480,063,863)	(20,331,213,481)	(21,366,882,242)

주식의 발행	2,399,986,004	579,992,960

배당금지급	(2,199,703,080)	(2,070,439,920)	(2,070,439,920)	(1,699,334,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(416,076,852)	(4,201,882,937)	(1,314,745,379)	2,514,594,391

기초현금및현금성자산	7,794,855,026	9,733,738,817	9,733,738,817	7,144,753,824

환율변동효과	(131,479,365)	(215,294,075)	(624,138,412)	74,390,602

기말현금및현금성자산	7,247,298,809	5,316,561,805	7,794,855,026	9,733,738,817