명문제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 36 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	64,934,710,285	65,464,531,120

현금및현금성자산	4,818,014,899	6,362,920,486

단기금융상품	4,430,000,000	3,620,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	54,493,600	83,949,600

매출채권	28,874,978,533	29,664,182,531

미수금	2,759,078,708	2,119,155,206

미수수익	31,761,387	19,045,268

단기대여금	300,000,000	1,192,499

선급금	517,908,339	68,849,500

선급비용	135,642,122	472,818,929

재고자산	23,005,989,907	22,988,945,651

당기법인세자산	6,842,790	63,471,450

Ⅱ.비유동자산	109,002,012,510	110,745,674,999

장기금융상품	3,950,929,808	2,964,727,467

장기선급비용	49,948,641

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	148,674,000

지분법적용투자주식	29,839,189,578	30,843,485,437

유형자산	70,530,901,420	71,994,830,103

무형자산	196,579,862	247,389,263

보증금	201,302,090	223,510,336

이연법인세자산	4,273,109,752	4,273,109,752

장기선급금	10,000,000

자산총계	173,936,722,795	176,210,206,119

부채

Ⅰ.유동부채	78,156,301,607	83,817,423,225

매입채무	13,515,407,388	13,525,447,660

미지급금	566,009,084	981,990,548

미지급비용	10,644,103,212	11,264,966,026

단기차입금	47,799,262,461	50,169,315,312

유동성장기부채	430,084,176

부가가치세예수금	644,280,070

리스부채	816,754,816	991,336,174

당기법인세부채	57,701,199

예수금	442,662,888	413,559,610

선수금	645,116,176	453,051,216

환불부채	2,976,661,415	5,537,723,862

금융보증부채	48,342,898	49,948,641

Ⅱ.비유동부채	12,297,102,190	12,126,742,009

장기차입금

전환사채

퇴직급여부채	11,019,189,547	10,730,337,119

예수보증금	594,672,212	599,672,212

장기임대보증금	30,000,000	30,000,000

리스부채	653,240,431	766,732,678

파생상품부채

부채총계	90,453,403,797	95,944,165,234

자본

자본금	16,976,727,000	16,976,727,000

자본잉여금	35,424,633,076	77,560,339,368

기타자본구성요소	25,553,703,621	25,553,703,621

이익잉여금(결손금)	5,528,255,301	(39,824,729,104)

자본총계	83,483,318,998	80,266,040,885

자본과부채총계	173,936,722,795	176,210,206,119

손익계산서
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	32,249,064,769	101,816,880,120	31,933,710,781	91,332,038,604

Ⅱ.매출원가	16,998,353,757	51,412,405,677	17,870,328,271	52,158,959,620

Ⅲ.매출총이익	15,250,711,012	50,404,474,443	14,063,382,510	39,173,078,984

판매비와관리비	15,121,717,621	46,148,065,086	13,904,247,512	38,759,914,963

Ⅳ.영업이익(손실)	128,993,391	4,256,409,357	159,134,998	413,164,021

지분법이익	(431,075,769)	991,794,774	122,591,777	(895,185,117)

종속기업투자처분이익	141,868,106

금융수익	126,684,140	243,385,597	43,740,826	972,223,405

기타수익	97,601,898	685,497,435	384,526,758	1,132,548,190

금융비용	674,955,069	1,801,517,495	579,783,293	1,715,315,959

기타비용	24,320,780	195,298,501	18,848,067	557,070,344

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	85,079,349	2,196,681,619	(133,820,555)	1,282,602,536

법인세수익(비용)	(8,848,982)	(1,038,554,292)

Ⅵ.당기순이익(손실)	93,928,331	3,235,235,911	(133,820,555)	1,282,602,536

Ⅶ.주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	96	(4)	38

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	93,928,331	3,235,235,911	(133,820,555)	1,282,602,536

Ⅱ.기타포괄손익	(6,270,661)	(17,957,798)	(9,340,471)	(26,759,426)

보험수리적손익	(6,270,667)	(17,957,798)	(9,340,471)	(26,759,426)

Ⅲ.당기총포괄손익	87,657,670	3,217,278,113	(143,161,026)	1,255,843,110

자본변동표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,976,727,000	77,560,339,368	26,387,686,569	(33,714,389,189)	87,210,363,748

수정후 금액	16,976,727,000	77,560,339,368	26,387,686,569	(33,714,389,189)	87,210,363,748

결손금보전

종속회사지분율변동	(833,982,948)	833,982,948

당기순이익(손실)	1,282,602,536	1,282,602,536

보험수리적손익	(26,759,426)	(26,759,426)

2021.09.30 (기말자본)	16,976,727,000	77,560,339,368	25,553,703,621	(31,624,563,131)	88,466,206,858

2022.01.01 (기초자본)	16,976,727,000	77,560,339,368	25,553,703,621	39,824,729,104	80,266,040,885

수정후 금액	16,976,727,000	77,560,339,368	25,553,703,621	39,824,729,104	80,266,040,885

결손금보전	(42,135,706,292)	42,135,706,292

종속회사지분율변동

당기순이익(손실)	3,235,235,911	3,235,235,911

보험수리적손익	(17,957,798)	(17,957,798)

2022.09.30 (기말자본)	16,976,727,000	35,424,633,076	25,553,703,621	5,528,255,301	83,483,318,998

현금흐름표
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,971,571,359	(2,380,141,454)

1.영업에서 창출된 현금흐름	4,425,955,875	(1,029,371,207)

가.당기순이익(손실)	3,235,235,911	1,282,602,536

나.조정	5,917,550,097	1,244,941,947

퇴직급여	1,268,351,703	1,424,647,773

감가상각비	2,252,383,505	2,258,039,556

무형자산상각비	50,809,401	51,223,567

법인세 수익	(1,038,554,292)

이자비용	1,750,195,607	1,571,433,477

외화환산손실	6,262,463	2,860,971

유형자산처분손실	49,678,020

무형자산손상차손	434,416,667

손실충당금증가(감소)	844,314,150	(2,617,289,510)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	29,456,000	97,529,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	15,945,997

지분법손실	1,386,978,824

무형자산처분손실

외화환산이익	(60,529,862)	(20,296,141)

유형자산처분이익	(78,350,223)	(42,622,280)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(74,445,914)	(103,687,500)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(513,712,563)

현재가치할인차금상각	(3,969,094)

이자수익	(72,526,535)	(272,524,750)

종속기업투자처분이익	(141,868,106)

배당금수익	(1,288,700)

지분법이익	(395,184,050)	(895,185,117)

다.순운전자본변동	(4,726,830,133)	(3,556,915,690)

매출채권의 감소(증가)	(397,982,006)	3,870,929

미수금의 감소(증가)	(639,923,502)	3,251,785,593

선급금의 감소(증가)	(648,475,839)	(41,112,000)

선급비용의 감소(증가)	385,519,705	1,178,897,746

당기법인세자산의 감소(증가)	64,357,450

재고자산의 감소(증가)	(17,044,256)	2,302,688,880

매입채무의 증가(감소)	(12,262,640)	(2,264,147,588)

미지급금의 증가(감소)	(431,981,464)	257,475,788

선수금의 증가(감소)	192,064,960	(142,313,101)

예수금의 증가(감소)	29,103,278	(106,691,386)

부가가치세예수금의 증가(감소)	660,280,070

미지급비용의 증가(감소)	(647,347,382)	(5,056,057,315)

예수보증금의 증가(감소)	(5,000,000)	(338,519,267)

충당부채의 증가(감소)	(2,561,062,447)	(482,208,246)

퇴직금의 지급	(813,558,750)	(2,008,751,330)

사외적립자산 감소(증가)	180,840,140	(176,191,843)

2.이자수취	54,165,907	220,663,230

3.이자지급	(1,662,723,274)	(1,571,433,477)

4.법인세의 환급	1,152,884,151

배당금수입	1,288,700

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,834,972,191)	4,875,965,125

단기금융상품의 감소	3,660,000,000	4,937,555,726

장기금융상품의 감소	520,319,776	567,022,268

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	1,788,910,866

단기대여금의 감소	501,192,499	4,327,611,214

종속기업주식의처분	2,149,999,654

차량운반구의 처분	89,090,909	50,909,090

장기대여금의 감소	5,977,500

보증금의 감소	186,615,810	80,000,000

단기금융자산의 증가	(4,470,000,000)	(5,795,000,000)

단기대여금의 증가	(800,000,000)	(1,990,224,455)

선급금의 증가	(10,000,000)

장기금융자산의 증가	(1,283,402,203)	(1,168,229,520)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

구축물의 취득

기계장치의 취득	(113,555,000)	(49,000,000)

차량운반구의 취득	(19,567,218)

건설중인자산의 증가	(285,800,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득

보증금의 증가	(161,615,810)

토지의 처분	328,800,000

건물의 처분	3,381,828

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,732,669,093)	(2,158,394,089)

단기차입금의 증가	6,288,631,159	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,662,724,105)	(920,000,000)

유동성장기부채의 상환	(430,084,176)	(5,670,899,248)

리스부채의 감소	(928,491,971)	(567,494,841)

외화환산으로인한현금의변동	51,164,338	8,771,595

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,544,905,587)	346,201,177

Ⅴ.기초현금및현금성자산 (주31)	6,362,920,486	4,399,341,706

Ⅵ.기말현금및현금성자산 (주31)	4,818,014,899	4,745,542,883