카스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2019.12.31 현재
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	54,633,953,313	59,615,311,882	53,059,871,298

현금및현금성자산	907,200,149	4,977,403,696	7,308,513,627

단기금융상품	10,000,000	10,000,000	110,000,000

당기법인세자산	25,356,700	3,563,731	37,459,358

매출채권및단기기타채권	38,287,158,424	39,698,459,680	33,598,009,356

재고자산	14,839,471,539	12,793,395,616	11,169,336,648

기타유동자산	564,766,501	2,132,489,159	836,552,309

비유동자산	75,485,345,941	67,907,120,649	65,502,216,580

장기금융상품	875,149,851	340,874,116	438,325,097

종속회사및관계회사투자	36,283,844,719	36,531,412,339	35,906,273,842

매도가능금융자산	0	0	46,504,000

유형자산	20,531,128,947	20,832,508,472	18,735,444,740

투자부동산	47,602,655	48,728,692	49,854,729

리스자산	2,523,472,690	0	0

무형자산	7,272,623,694	3,044,945,040	2,761,984,577

이연법인세자산	3,172,189,497	3,017,462,495	3,348,605,511

기타비유동자산	4,779,333,888	4,091,189,495	4,215,224,084

자산총계	130,119,299,254	127,522,432,531	118,562,087,878

부채

유동부채	69,539,708,933	64,293,832,089	63,361,700,134

매입채무및단기기타채무	23,773,296,996	18,587,146,484	19,977,546,190

단기차입금	34,814,280,602	34,112,528,037	31,460,824,868

유동성장기부채	8,075,487,329	7,417,000,000	9,233,420,000

당기법인세부채	179,100,385	1,526,696,668	362,592,253

유동리스부채	701,748,956

기타유동부채	1,995,794,665	2,650,460,900	2,327,316,823

비유동부채	11,224,661,122	13,046,263,510	8,060,916,186

장기차입금	0	2,815,099,845	825,000,000

순확정급여부채	9,369,596,268	9,993,671,968	7,008,229,032

비유동리스부채	1,619,301,690

기타비유동부채	235,763,164	237,491,697	227,687,154

부채총계	80,764,370,055	77,340,095,599	71,422,616,320

자본

자본금	11,178,232,000	10,737,056,000	10,737,056,000

자본금	11,178,232,000	10,737,056,000	10,737,056,000

자본잉여금	7,893,603,870	7,416,055,496	6,485,864,406

이익잉여금	28,581,944,954	26,760,701,512	27,041,250,653

기타포괄손익누계액	6,250,746,170	6,211,967,969	3,818,744,544

기타자본항목	(4,549,597,795)	(943,444,045)	(943,444,045)

자본총계	49,354,929,199	50,182,336,932	47,139,471,558

자본과부채총계	130,119,299,254	127,522,432,531	118,562,087,878

포괄손익계산서
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	118,334,377,227	124,410,613,944	127,507,417,838

매출원가	87,764,962,615	90,925,366,106	92,932,600,672

매출총이익	30,569,414,612	33,485,247,838	34,574,817,166

판매비와관리비	29,120,372,038	27,227,863,419	29,131,550,970

영업이익	1,449,042,574	6,257,384,419	5,443,266,196

종속회사및관계회사투자손익	(247,567,620)	(505,761,503)	276,011,913

금융수익	317,590,847	354,206,911	637,876,032

금융비용	2,121,323,135	2,141,327,056	2,472,073,721

기타수익	3,576,197,143	2,167,057,472	2,740,511,205

기타비용	1,434,589,328	2,047,020,224	3,956,618,604

법인세비용차감전순이익	1,539,350,481	4,084,540,019	2,668,973,021

법인세비용	(493,444,149)	(2,079,433,207)	(594,034,740)

당기순이익	1,045,906,332	2,005,106,812	2,074,938,281

기타포괄손익	1,234,110,171	538,546,791	(226,586,586)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,195,331,970	210,076,159	188,529,670

확정급여제도의 재측정요소	1,195,331,970	(1,854,676,634)	188,879,670

자산재평가잉여금	2,064,752,793	(350,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	38,778,201	328,470,632	(415,116,256)

해외사업환산손익	38,778,201	328,470,632	(415,116,256)

매도가능금융자산평가손익	0	0

총포괄손익	2,280,016,503	2,543,653,603	1,848,351,695

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	95	126

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	95	126

자본변동표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,169,576,277	4,234,210,800	(943,444,045)	40,303,763,438

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,650,000,000	2,729,500,000	0	0	5,379,500,000

당기순이익	0	0	2,074,938,281	0	0	2,074,938,281

확정급여제도의 재측정요소	0	0	188,879,670	0	0	188,879,670

전환청구	0	0	0	0	0	0

주식발행초과금	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(415,116,256)	0	(415,116,256)

재평가적립금	0	0	350,000	(350,000)	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(392,493,575)	0	0	(392,493,575)

2017.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

2018.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	(10,984,459)	0	0	(10,984,459)

수정후 기초자본	10,737,056,000	6,485,864,406	27,030,266,194	3,818,744,544	(943,444,045)	47,128,487,099

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	2,005,106,812	0	0	2,005,106,812

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,854,676,634)	0	0	(1,854,676,634)

전환청구	0	0	0	0	0	0

주식발행초과금	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	328,470,632	0	328,470,632

재평가적립금	0	0	0	2,064,752,793	0	2,064,752,793

전환권대가	0	930,191,090	0	0	0	930,191,090

자기주식	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2018.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	1,045,906,332	0	0	1,045,906,332

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,195,331,970	0	0	1,195,331,970

전환청구	441,176,000	(279,057,327)	0	0	0	162,118,673

주식발행초과금	0	756,605,701	0	0	0	756,605,701

해외사업환산손익	0	0	0	38,778,201	0	38,778,201

재평가적립금	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	(3,606,153,750)	(3,606,153,750)

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2019.12.31 (기말자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	28,581,944,954	6,250,746,170	(4,549,597,795)	49,354,929,199

현금흐름표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	4,850,923,350	(4,554,423,784)	4,369,203,895

영업에서 창출된 현금흐름	8,728,206,749	(1,569,038,032)	7,388,736,889

이자의 수취	65,861,583	59,397,862	73,823,577

이자의 지급	(1,853,737,215)	(2,138,983,999)	(2,378,456,860)

법인세 부담액	(2,089,407,767)	(905,799,615)	(714,899,711)

투자활동현금흐름	(4,151,203,186)	(1,243,961,743)	53,906,870

장기금융상품의 감소	336,684,565	536,123,607	853,280,910

단기금융상품의 감소	0	100,000,000	540,000,000

단기대여금의 감소	88,760,890	0	0

당기손익긴식금융자산의 감소	0	0	55,268,769

장기대여금의 감소	2,471,029,074	311,239,110	2,327,182,600

관계회사투자주식의 처분	0	10,077,623

기타비유동자산의 감소	334,650,377	260,000,000	119,165,766

합병으로 인한 현금증가	4,528,093

유형자산의 처분	134,111,859	85,830,637	111,322,092

단기금융상품의 증가	0	(420,000,000)

장기금융상품의 증가	(819,960,300)	(438,672,626)	(726,460,300)

단기대여금의 증가	(40,000,000)	(48,760,890)	0

유형자산의 취득	(433,060,871)	(217,648,911)	(881,666,831)

무형자산의 취득	(216,431,959)	(352,514,704)	(422,818,135)

기타비유동자산의 증가	(626,000,377)	(297,418,856)	(12,000,000)

종속 및 관계기업투자의 취득	(3,600,000,000)	(1,130,900,000)	0

장기대여금의 증가	(1,785,514,537)	(51,239,110)	(1,499,445,624)

재무활동현금흐름	(4,767,660,564)	3,443,579,750	(1,815,801,071)

유상증자	0	5,379,500,000

단기차입금의 증가	41,776,906,530	30,689,699,683	22,415,000,000

전환사채의 발행	4,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(43,282,541,155)	(28,164,509,616)	(25,737,217,143)

유동성장기부채의 상환	(1,505,000,000)	(2,641,420,000)	(3,480,590,353)

장기미지급금의 상환	(20,195,457)	0

(유동성)리스부채의상환	(1,337,031,079)	0	0

배당금의지급	(419,994,860)	(419,994,860)	(392,493,575)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,263,147)	23,695,846	(556,331,421)

현금및현금성자산의순증감	(4,070,203,547)	(2,331,109,931)	2,050,978,273

기초의 현금및현금성자산	4,977,403,696	7,308,513,627	5,257,535,354

기말의 현금및현금성자산	907,200,149	4,977,403,696	7,308,513,627