카스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	69,491,905,909	76,683,762,583	79,778,515,732

현금및현금성자산	4,186,413,972	4,222,539,425	4,268,779,702

단기금융상품	1,690,000,000	3,330,000,000	4,090,000,000

당기손익인식금융자산	40,365,369	136,465,447	0

당기법인세자산	57,994,270	17,926,912	68,365,843

매출채권및단기기타채권	40,469,188,784	42,998,435,340	44,388,747,935

재고자산	21,226,887,125	23,880,210,556	24,969,887,006

기타유동자산	1,821,056,389	2,098,184,903	1,992,735,246

비유동자산	51,030,267,552	52,886,808,502	51,129,336,183

장기금융상품	643,990,075	844,710,000	1,611,500,000

매도가능금융자산	46,504,000	606,606,017	586,965,684

관계회사투자	10,077,623	10,077,623	10,079,623

유형자산	36,303,371,843	38,550,711,325	38,809,328,002

투자부동산	51,262,275	52,106,803	619,215,456

무형자산	4,916,125,259	4,565,236,331	3,349,340,750

이연법인세자산	3,072,335,625	2,521,770,820	1,110,393,479

기타비유동자산	5,986,600,852	5,735,589,583	5,032,513,189

자산총계	120,522,173,461	129,570,571,085	130,907,851,915

부채

유동부채	76,052,056,307	82,629,267,870	68,642,736,476

매입채무및단기기타채무	15,889,195,698	18,339,490,206	17,996,978,418

단기차입금	45,503,340,906	48,956,185,510	33,912,166,508

유동성장기부채	11,506,580,353	12,968,800,000	13,939,680,000

당기법인세부채	56,944,584	342,474,479	0

기타유동부채	3,095,994,766	2,022,317,675	2,793,911,550

비유동부채	11,833,097,099	12,464,365,296	24,428,186,774

장기차입금	2,638,520,000	4,120,400,000	18,231,120,000

순확정급여부채	9,104,997,560	8,268,434,852	6,131,301,734

기타비유동부채	89,579,539	75,530,444	65,765,040

부채총계	87,885,153,406	95,093,633,166	93,070,923,250

자본

지배회사소유주지분	32,637,020,055	34,476,937,919	37,836,928,665

자본금	8,087,056,000	8,087,056,000	8,087,056,000

자본잉여금	3,756,364,406	3,756,364,406	3,756,364,406

이익잉여금	19,394,206,450	19,181,159,491	22,496,401,190

기타포괄손익누계액	2,342,837,244	4,395,802,067	4,440,551,114

기타자본항목	(943,444,045)	(943,444,045)	(943,444,045)

비지배지분	0	0	0

자본총계	32,637,020,055	34,476,937,919	37,836,928,665

자본과부채총계	120,522,173,461	129,570,571,085	130,907,851,915

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,284,000,139	94,869,157,131	34,757,587,410	99,955,075,479	127,715,459,285	131,205,636,648

매출원가	22,624,270,457	67,200,616,742	26,252,258,928	73,385,918,115	92,020,057,632	90,540,087,317

매출총이익	9,659,729,682	27,668,540,389	8,505,328,482	26,569,157,364	35,695,401,653	40,665,549,331

판매비와관리비	8,205,965,599	25,165,277,683	9,477,262,788	26,756,736,900	34,937,517,264	43,059,373,075

영업이익	1,453,764,083	2,503,262,706	(971,934,306)	(187,579,536)	757,884,389	(2,393,823,744)

관계회사투자손익	0	0	0	(1,000)	(2,000)	258,978,562

금융손익	(620,872,326)	(1,776,858,531)	(622,548,271)	(1,866,655,858)	(2,474,668,870)	(2,270,385,327)

금융수익	122,338,994	479,104,781	141,391,036	363,362,237	447,875,165	572,314,865

금융비용	(743,211,320)	(2,255,963,312)	(763,939,307)	(2,230,018,095)	(2,922,544,035)	(2,842,700,192)

기타손익	(535,956,749)	(194,552,568)	714,646,257	404,495,707	(1,250,800,346)	(745,616,242)

기타수익	1,022,955,974	2,582,440,415	1,875,955,834	3,381,581,693	4,087,535,192	3,303,767,407

기타비용	(1,558,912,723)	(2,776,992,983)	(1,161,309,577)	(2,977,085,986)	(5,338,335,538)	(4,049,383,649)

법인세비용차감전순이익	296,935,008	531,851,607	(879,836,320)	(1,649,740,687)	(2,967,586,827)	(5,150,846,751)

법인세비용	(161,387,557)	(132,504,628)	(42,538,531)	(162,310,238)	(806,665,974)	609,789,537

당기순이익	458,322,565	664,356,235	(837,297,789)	(1,487,430,449)	(2,160,920,853)	(5,760,636,288)

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	458,322,565	664,356,235	(837,297,789)	(1,487,430,449)	(2,160,920,853)	(5,760,636,288)

비지배지분순이익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	(1,752,834,750)	(2,111,780,524)	1,165,893,549	1,589,587,505	(911,284,793)	3,800,020,259

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(58,815,701)	0	(120,905,458)	(866,535,746)	3,194,983,885

확정급여제도의 재측정요소	0	(58,815,701)	0	(120,905,458)	(866,535,746)	(1,377,579,197)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	4,572,563,082

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,752,834,750)	(2,052,964,823)	1,165,893,549	1,710,492,963	(44,749,047)	605,036,374

해외사업환산손익	(1,752,834,750)	(2,002,846,872)	1,179,419,575	1,707,922,185	(60,068,507)	664,517,862

매도가능금융자산평가손익	0	(50,117,951)	(13,526,026)	2,570,778	15,319,460	(38,452,067)

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	(21,029,421)

총포괄손익	(1,294,512,185)	(1,447,424,289)	328,595,760	102,157,056	(3,072,205,646)	(1,960,616,029)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(1,294,512,185)	(1,447,424,289)	328,595,760	102,157,056	(3,072,205,646)	(1,960,616,029)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익	29	42	(54)	(95)	(138)	(367)

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	30,419,603,825	(737,048,342)	(943,444,045)	40,582,531,844	0	40,582,531,844

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	(5,760,636,288)	0	0	(5,760,636,288)	0	(5,760,636,288)

해외사업환산손익	0	0	0	664,517,862	0	664,517,862	0	664,517,862

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(38,452,067)	0	(38,452,067)	0	(38,452,067)

부의지분법자본변동	0	0	0	(21,029,421)	0	(21,029,421)	0	(21,029,421)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,377,579,197)	0	0	(1,377,579,197)	0	(1,377,579,197)

자산재평가잉여금	0	0	0	4,572,563,082	0	4,572,563,082	0	4,572,563,082

연차배당	0	0	(784,987,150)	0	0	(784,987,150)	0	(784,987,150)

2014.12.31 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	22,496,401,190	4,440,551,114	(943,444,045)	37,836,928,665	0	37,836,928,665

2015.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	22,496,401,190	4,440,551,114	(943,444,045)	37,836,928,665	0	37,836,928,665

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	(2,160,920,853)	0	0	(2,160,920,853)	0	(2,160,920,853)

해외사업환산손익	0	0	0	(60,068,507)	0	(60,068,507)	0	(60,068,507)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	15,319,460	0	15,319,460	0	15,319,460

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(866,535,746)	0	0	(866,535,746)	0	(866,535,746)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(287,785,100)	0	0	(287,785,100)	0	(287,785,100)

2015.12.31 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	19,181,159,491	4,395,802,067	(943,444,045)	34,476,937,919	0	34,476,937,919

2015.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	22,496,401,190	4,440,551,114	(943,444,045)	37,836,928,665	0	37,836,928,665

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	(1,487,430,449)	0	0	(1,487,430,449)	0	(1,487,430,449)

해외사업환산손익	0	0	0	1,707,922,185	0	1,707,922,185	0	1,707,922,185

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	2,570,778	0	2,570,778	0	2,570,778

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(120,905,458)	0	0	(120,905,458)	0	(120,905,458)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(287,785,100)	0	0	(287,785,100)	0	(287,785,100)

2015.09.30 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	20,600,280,183	6,151,044,077	(943,444,045)	37,651,300,621	0	37,651,300,621

2016.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	19,181,159,491	4,395,802,067	(943,444,045)	34,476,937,919	0	34,476,937,919

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	664,356,235	0	0	664,356,235	0	664,356,235

해외사업환산손익	0	0	0	(2,002,846,872)	0	(2,002,846,872)	0	(2,002,846,872)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(50,117,951)	0	(50,117,951)	0	(50,117,951)

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(58,815,701)	0	0	(58,815,701)	0	(58,815,701)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(392,493,575)	0	0	(392,493,575)	0	(392,493,575)

2016.09.30 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	19,394,206,450	2,342,837,244	(943,444,045)	32,637,020,055	0	32,637,020,055

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	4,870,770,142	(931,861,668)	1,942,787,939	(349,325,821)

영업에서 창출된 현금흐름	7,515,019,398	869,832,586	4,227,211,218	3,803,499,452

이자의 수취	284,333,006	375,500,744	620,898,203	73,037,197

이자의 지급	(2,255,717,065)	(2,239,569,800)	(2,933,610,171)	(2,844,262,617)

법인세 부담액	(672,865,197)	62,374,802	28,288,689	(1,381,599,853)

투자활동현금흐름	1,412,886,353	884,670,157	(1,359,250,816)	(11,949,030,565)

단기금융상품의 감소	1,740,000,000	2,720,000,000	4,080,000,000	0

당기손익인식금융자산의 감소	102,332,382	500,000	0	0

장기금융상품의 감소	1,276,710,000	2,071,000,000	2,790,000	0

매도가능금융자산의 감소	624,910,147	0	0	216,000,000

종속회사의 처분	0	0	0	253,339,252

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	103,000,000

단기대여금의 감소	0	208,100,000	0	100,000,000

장기대여금의 감소	319,436,904	0	1,420,716,370	121,340,000

유형자산의 처분	60,413,025	123,730,724	261,933,900	726,356,709

무형자산의 처분	0	0	0	0

투자부동산의 처분	0	1,016,076,472	1,016,076,472	0

기타비유동자산의 감소	250,000,000	307,836,200	160,742,770	599,316,555

단기금융상품의 증가	0	(140,000,000)	(2,280,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	(150,500,000)	(150,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(1,175,990,075)	(3,443,000,000)	(276,000,000)	(1,917,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(20,000,000)	0	0	0

단기대여금의 증가	0	(200,000,000)	0	(1,907,428,862)

장기대여금의 증가	(252,000,000)	0	(3,143,813,674)	0

관계회사투자의 취득	0	0	0	(10,077,623)

유형자산의 취득	(658,647,266)	(1,476,116,094)	(1,771,670,305)	(8,457,841,331)

무형자산의 취득	(700,778,764)	(143,148,360)	(680,026,349)	(1,361,409,565)

기타비유동자산의 증가	(153,500,000)	(9,808,785)	0	(414,625,700)

재무활동현금흐름	(6,207,585,763)	(294,000,647)	(724,247,081)	10,272,211,085

단기차입금의 증가	2,635,907,667	19,032,629,744	32,602,152,606	25,294,547,389

장기차입금의 증가	11,950,680,000	3,300,000,000	3,300,000,000	4,397,000,000

기타비유동부채의 증가	14,049,095	62,914,709	0	0

단기차입금의 상환	(5,581,509,303)	(4,050,000,000)	(17,876,934,587)	(16,169,895,206)

장기차입금의 상환	(1,481,880,000)	(7,022,000,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	(13,352,339,647)	(11,329,760,000)	(18,461,680,000)	(2,457,296,684)

기타비유동부채의 감소	0	0	0	(7,157,264)

배당금의 지급	(392,493,575)	(287,785,100)	(287,785,100)	(784,987,150)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(112,196,185)	193,612,999	94,469,681	80,022,360

현금및현금성자산의순증감	(36,125,453)	(147,579,159)	(46,240,277)	(1,946,122,941)

기초의 현금및현금성자산	4,222,539,425	4,268,779,702	4,268,779,702	6,214,902,643

기말의 현금및현금성자산	4,186,413,972	4,121,200,543	4,222,539,425	4,268,779,702