카스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	56,762,428,206	62,778,331,783

현금및현금성자산	2,014,340,332	8,864,231,095

매출채권및기타채권	36,132,639,437	34,777,659,780

유동재고자산	16,538,466,196	17,912,557,046

기타유동자산	1,973,673,463	854,069,366

당기법인세자산	103,308,778	369,814,496

비유동자산	100,335,024,278	101,718,617,737

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

종속회사및관계회사투자	33,142,306,072	33,142,306,072

매출채권및기타채권	9,848,412,254	10,351,153,190

유형자산	42,642,621,187	42,976,735,300

투자부동산	4,567,434,925	4,589,418,571

사용권자산	1,648,675,930	2,087,873,722

무형자산	3,445,367,487	3,701,256,009

이연법인세자산	2,706,502,352	2,525,445,043

기타비유동자산	2,328,204,071	2,338,929,830

자산총계	157,097,452,484	164,496,949,520

부채

유동부채	84,528,303,321	92,258,079,980

매입채무및기타채무	27,445,987,580	25,756,070,524

유동 차입금	41,535,306,495	46,256,247,496

유동성장기부채	10,377,439,257	12,463,791,988

당기법인세부채	0	835,258,770

유동 리스부채	668,790,116	787,458,111

파생상품부채	474,091,200	1,768,584,000

기타 유동부채	4,026,688,673	4,390,669,091

비유동부채	11,608,139,163	11,623,666,514

매입채무및기타채무	76,867,868	75,054,011

장기차입금	150,000,000	300,000,000

순확정급여부채	10,491,326,156	10,133,419,368

비유동 리스부채	889,945,139	1,115,193,135

부채총계	96,136,442,484	103,881,746,494

자본

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053

이익잉여금(결손금)	21,171,012,670	21,362,980,910

기타포괄손익누계액	14,241,567,433	13,703,792,219

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

자본총계	60,961,010,000	60,615,203,026

자본과부채총계	157,097,452,484	164,496,949,520

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,748,367,273	102,045,465,588	37,522,768,041	108,629,586,805

매출원가	24,956,372,796	75,201,021,532	28,054,458,239	81,094,498,961

매출총이익	8,791,994,477	26,844,444,056	9,468,309,802	27,535,087,844

판매비와관리비	9,044,262,198	26,515,825,923	9,454,298,295	27,337,577,196

영업이익(손실)	(252,267,721)	328,618,133	14,011,507	197,510,648

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	0

금융수익	335,087,592	978,033,831	49,077,775	3,456,659,577

금융비용	833,563,439	2,529,015,018	785,204,444	1,878,015,678

기타수익	701,528,852	2,332,138,010	3,089,536,562	5,472,369,905

기타비용	343,698,923	1,071,627,475	1,008,171,289	1,895,800,215

법인세비용차감전순이익(손실)	(392,913,639)	38,147,481	1,359,250,111	5,352,724,237

법인세비용(수익)	(77,633,345)	(89,540,393)	288,043,569	1,210,631,463

당기순이익(손실)	(315,280,294)	127,687,874	1,071,206,542	4,142,092,774

기타포괄손익	92,343,733	463,862,290	(151,941,300)	9,437,984

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(20,349,268)	(73,912,924)	(26,590,963)	(77,149,897)

확정급여제도의 재측정요소	(20,349,268)	(73,912,924)	(26,590,963)	(77,149,897)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	112,693,001	537,775,214	(125,350,337)	86,587,881

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	112,693,001	537,775,214	(125,350,337)	86,587,881

총포괄손익	(222,936,561)	591,550,164	919,265,242	4,151,530,758

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	6	47	184

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	6	47	180

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	20,401,597,853	6,313,852,342	(2,971,050,156)	48,796,077,713

당기순이익(손실)	0	0	4,142,092,774	0	0	4,142,092,774

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(77,149,897)	0	0	(77,149,897)

해외사업환산손익	0	0	0	86,587,881	0	86,587,881

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	(349,498,455)	0	0	(349,498,455)

전환권청구	637,211,000	2,830,591,379	0	0	0	3,467,802,379

2022.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	24,117,042,275	6,400,440,223	(2,971,050,156)	56,065,912,395

2023.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,362,980,910	13,703,792,219	(2,971,050,156)	60,615,203,026

당기순이익(손실)	0	0	127,687,874	0	0	127,687,874

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(73,912,924)	0	0	(73,912,924)

해외사업환산손익	0	0	0	537,775,214	0	537,775,214

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

전환권청구	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,171,012,670	14,241,567,433	(2,971,050,156)	60,961,010,000

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	3,340,600,803	(4,061,554,742)

영업에서 창출된 현금흐름	5,470,093,227	(1,776,731,288)

이자의 수취	22,609,401	51,313,067

이자지급(영업)	(1,433,727,970)	(1,288,762,882)

법인세 부담액	(718,373,855)	(1,047,373,639)

투자활동현금흐름	(1,426,817,004)	1,363,969,353

단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000

장기대여금의 감소	0	230,188,308

유형자산의 처분	22,345,464	75,526,084

보증금의 감소	110,641,200	276,500,000

단기대여금의 증가	(31,394,631)	0

기타유동자산의증가	(800,000,000)	0

유형자산의 취득	(693,713,321)	(713,879,123)

무형자산의 취득	(45,421,475)	(444,088,567)

기타의비유동자산의 감소	10,725,759	0

기타의비유동자산의 증가	0	(60,277,349)

재무활동현금흐름	(8,825,866,322)	5,697,061,308

단기차입금의 증가	30,582,548,999	61,299,208,862

단기차입금의 상환	(35,334,950,000)	(53,360,000,000)

유동성장기부채의 상환	(650,000,000)	(900,000,000)

리스부채의상환	(817,722,131)	(992,649,099)

배당금의지급	(245,743,190)	(349,498,455)

전환사채의 상환	(2,360,000,000)	0

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,191,760	89,221,024

현금및현금성자산의순증감	(6,849,890,763)	3,088,696,943

기초의 현금및현금성자산	8,864,231,095	3,986,718,703

기말의 현금및현금성자산	2,014,340,332	7,075,415,646