카스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 2020.12.31 현재
제 37 기 2019.12.31 현재
제 36 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	54,142,172,952	54,633,953,313	59,615,311,882

현금및현금성자산	14,941,332,895	907,200,149	4,977,403,696

단기금융상품	0	10,000,000	10,000,000

당기법인세자산	132,824,987	25,356,700	3,563,731

매출채권및기타채권	26,687,771,032	38,287,158,424	39,698,459,680

재고자산	11,835,349,256	14,839,471,539	12,793,395,616

기타유동자산	544,894,782	564,766,501	2,132,489,159

비유동자산	84,561,503,502	75,485,345,941	67,907,120,649

장기금융상품	5,500,000	875,149,851	340,874,116

종속회사및관계회사투자	35,533,873,015	36,283,844,719	36,531,412,339

매출채권및기타채권	12,226,759,957	0	0

유형자산	18,882,319,089	20,531,128,947	20,832,508,472

투자부동산	4,665,205,286	47,602,655	48,728,692

사용권자산	2,706,779,412	2,523,472,690	0

무형자산	5,169,607,118	7,272,623,694	3,044,945,040

이연법인세자산	3,877,821,120	3,172,189,497	3,017,462,495

기타비유동자산	1,493,638,505	4,779,333,888	4,091,189,495

자산총계	138,703,676,454	130,119,299,254	127,522,432,531

부채

유동부채	67,588,849,663	69,539,708,933	64,293,832,089

매입채무및기타채무	21,299,608,630	23,773,296,996	18,587,146,484

단기차입금	31,825,473,652	34,814,280,602	34,112,528,037

유동성장기부채	6,200,000,000	8,075,487,329	7,417,000,000

당기법인세부채	0	179,100,385	1,526,696,668

유동리스부채	678,514,478	701,748,956	0

파생상품부채	4,092,550,000	0	0

기타유동부채	3,492,702,903	1,995,794,665	2,650,460,900

비유동부채	20,425,334,932	11,224,661,122	13,046,263,510

매입채무및기타채무	342,757,304	0	0

장기차입금	8,814,436,598	0	2,815,099,845

순확정급여부채	9,532,439,742	9,369,596,268	9,993,671,968

비유동리스부채	1,735,701,288	1,619,301,690	0

기타비유동부채	0	235,763,164	237,491,697

부채총계	88,014,184,595	80,764,370,055	77,340,095,599

자본

자본금	11,972,349,000	11,178,232,000	10,737,056,000

자본금	11,972,349,000	11,178,232,000	10,737,056,000

자본잉여금	9,225,114,736	7,893,603,870	7,416,055,496

이익잉여금	26,155,697,347	28,581,944,954	26,760,701,512

기타포괄손익누계액	6,307,380,932	6,250,746,170	6,211,967,969

기타자본항목	(2,971,050,156)	(4,549,597,795)	(943,444,045)

자본총계	50,689,491,859	49,354,929,199	50,182,336,932

자본과부채총계	138,703,676,454	130,119,299,254	127,522,432,531

포괄손익계산서
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액	120,551,056,391	118,334,377,227	124,410,613,944

매출원가	88,834,821,318	87,764,962,615	90,925,366,106

매출총이익	31,716,235,073	30,569,414,612	33,485,247,838

판매비와관리비	31,854,329,169	29,120,372,038	27,227,863,419

영업이익(손실)	(138,094,096)	1,449,042,574	6,257,384,419

종속회사및관계회사투자손익	(749,971,704)	(247,567,620)	(505,761,503)

금융수익	396,118,448	317,590,847	354,206,911

금융비용	1,946,966,358	2,121,323,135	2,141,327,056

기타수익	4,340,997,060	3,576,197,143	2,167,057,472

기타비용	5,397,161,051	1,434,589,328	2,047,020,224

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,495,077,701)	1,539,350,481	4,084,540,019

법인세비용	686,084,156	(493,444,149)	(2,079,433,207)

당기순이익(손실)	(2,808,993,545)	1,045,906,332	2,005,106,812

기타포괄손익	633,753,150	1,234,110,171	538,546,791

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	577,118,388	1,195,331,970	210,076,159

확정급여제도의 재측정요소	577,118,388	1,195,331,970	(1,854,676,634)

자산재평가잉여금	0	0	2,064,752,793

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	56,634,762	38,778,201	328,470,632

해외사업환산손익	56,634,762	38,778,201	328,470,632

총포괄손익	(2,175,240,395)	2,280,016,503	2,543,653,603

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(136)	50	95

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(136)	50	95

자본변동표
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	(10,984,459)	0	0	(10,984,459)

수정후 기초자본	10,737,056,000	6,485,864,406	27,030,266,194	3,818,744,544	(943,444,045)	47,128,487,099

당기순이익(손실)	0	0	2,005,106,812	0	0	2,005,106,812

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,854,676,634)	0	0	(1,854,676,634)

자산재평가잉여금	0	0	0	2,064,752,793	0	2,064,752,793

해외사업환산손익	0	0	0	328,470,632	0	328,470,632

전환권대가	0	930,191,090	0	0	0	930,191,090

전환권청구	0	0	0	0	0	0

전환사채상환	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2018.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

당기순이익(손실)	0	0	1,045,906,332	0	0	1,045,906,332

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,195,331,970	0	0	1,195,331,970

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	38,778,201	0	38,778,201

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환권청구	441,176,000	477,548,374	0	0	0	918,724,374

전환사채상환	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	(3,606,153,750)	(3,606,153,750)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2019.12.31 (기말자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	28,581,944,954	6,250,746,170	(4,549,597,795)	49,354,929,199

2020.01.01 (기초자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	28,581,944,954	6,250,746,170	(4,549,597,795)	49,354,929,199

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	11,178,232,000	7,893,603,870	28,581,944,954	6,250,746,170	(4,549,597,795)	49,354,929,199

당기순이익(손실)	0	0	(2,808,993,545)	0	0	(2,808,993,545)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	577,118,388	0	0	577,118,388

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	56,634,762	0	56,634,762

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환권청구	794,117,000	812,796,595	0	0	0	1,606,913,595

전환사채상환	0	7,261,910	0	0	0	7,261,910

자기주식	0	0	0	0	1,558,498,282	1,558,498,282

자기주식처분손실	0	0	0	0	20,049,357	20,049,357

자기주식처분이익	0	511,452,361	0	0	0	511,452,361

연차배당	0	0	(194,372,450)	0	0	(194,372,450)

2020.12.31 (기말자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	26,155,697,347	6,307,380,932	(2,971,050,156)	50,689,491,859

현금흐름표
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	7,237,766,379	4,850,923,350	(4,554,423,784)

영업에서 창출된 현금흐름	9,262,110,798	8,728,206,749	(1,569,038,032)

이자의 수취	53,194,452	65,861,583	59,397,862

이자의 지급	(1,716,114,038)	(1,853,737,215)	(2,138,983,999)

법인세 부담액	(361,424,833)	(2,089,407,767)	(905,799,615)

투자활동현금흐름	(3,783,421,927)	(4,151,203,186)	(1,243,961,743)

단기금융상품의 감소	10,000,000	0	100,000,000

기타투자자산의 감소	35,471,646	336,684,565	536,123,607

단기대여금의 감소	0	88,760,890	0

장기대여금의 감소	1,877,376,501	2,471,029,074	311,239,110

유형자산의 처분	6,799,999	134,111,859	85,830,637

투자부동산의 처분	31,888,955	0	0

보증금의 감소	367,200,000	334,650,377	260,000,000

합병으로 인한 현금증가	0	4,528,093	0

기타투자자산의 증가	(672,931,946)	(819,960,300)	(438,672,626)

종속 및 관계기업투자의 취득	0	(3,600,000,000)	(1,130,900,000)

단기대여금의 증가	0	(40,000,000)	(48,760,890)

장기대여금의 증가	(623,000,000)	(1,785,514,537)	(51,239,110)

유형자산의 취득	(3,589,965,846)	(433,060,871)	(217,648,911)

무형자산의 취득	(467,201,236)	(216,431,959)	(352,514,704)

보증금의 증가	(759,060,000)	(626,000,377)	(297,418,856)

재무활동현금흐름	10,798,381,733	(4,767,660,564)	3,443,579,750

단기차입금의 증가	49,137,349,415	41,776,906,530	30,689,699,683

전환사채의 발행	10,000,000,000	0	4,000,000,000

장기차입금의 증가	3,800,000,000	0	0

자기주식의 처분	2,090,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(52,035,416,365)	(43,282,541,155)	(28,164,509,616)

장기미지급금의 상환	0	0	(20,195,457)

유동성장기부채의 상환	(412,000,000)	(1,505,000,000)	(2,641,420,000)

리스부채의상환	(947,178,867)	(1,337,031,079)	0

전환사채의 상환	(640,000,000)	0	0

배당금의지급	(194,372,450)	(419,994,860)	(419,994,860)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(218,593,439)	(2,263,147)	23,695,846

현금및현금성자산의순증감	14,034,132,746	(4,070,203,547)	(2,331,109,931)

기초의 현금및현금성자산	907,220,149	4,977,403,696	7,308,513,627

기말의 현금및현금성자산	14,941,332,895	907,200,149	4,977,403,696