카스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 2023.12.31 현재
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	53,965,763,235	62,778,331,783	53,344,366,174

현금및현금성자산	3,060,021,826	8,864,231,095	3,986,718,703

단기금융상품	0	0	2,000,000,000

매출채권및기타채권	36,138,141,836	34,777,659,780	32,169,979,797

유동재고자산	14,147,102,199	17,912,557,046	14,530,892,208

기타유동자산	618,141,383	854,069,366	656,775,466

당기법인세자산	2,355,991	369,814,496	0

비유동자산	101,417,547,251	101,718,617,737	97,067,942,872

장기금융상품	5,500,000	5,500,000	5,500,000

종속회사및관계회사투자	33,142,306,072	33,142,306,072	33,142,306,072

매출채권및기타채권	10,585,279,888	10,351,153,190	11,950,188,809

유형자산	42,401,811,094	42,976,735,300	32,477,104,342

투자부동산	4,560,107,042	4,589,418,571	4,618,717,139

사용권자산	1,730,096,688	2,087,873,722	2,416,900,080

무형자산	3,490,065,268	3,701,256,009	5,062,125,230

이연법인세자산	2,189,304,454	2,525,445,043	5,301,688,649

기타비유동자산	3,313,076,745	2,338,929,830	2,093,412,551

자산총계	155,383,310,486	164,496,949,520	150,412,309,046

부채

유동부채	81,281,698,071	92,258,079,980	86,491,395,094

매입채무및기타채무	25,906,465,411	25,756,070,524	24,314,170,910

단기차입금	41,127,841,317	46,256,247,496	39,476,753,586

유동성장기부채	9,452,604,772	12,463,791,988	11,277,395,810

당기법인세부채	0	835,258,770	1,051,265,353

유동 리스부채	702,254,808	787,458,111	823,732,915

파생상품부채	101,422,200	1,768,584,000	6,525,659,000

기타 유동부채	3,991,109,563	4,390,669,091	3,022,417,520

비유동부채	11,092,775,367	11,623,666,514	15,124,836,239

매입채무및기타채무	67,256,917	75,054,011	334,052,846

장기차입금	100,000,000	300,000,000	4,300,000,000

순확정급여부채	9,966,017,741	10,133,419,368	9,009,521,655

비유동 리스부채	959,500,709	1,115,193,135	1,481,261,738

부채총계	92,374,473,438	103,881,746,494	101,616,231,333

자본

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000	12,609,558,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000	12,609,558,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053	12,442,119,674

이익잉여금	23,068,916,885	21,362,980,910	20,401,597,853

기타포괄손익누계액	14,391,490,266	13,703,792,219	6,313,852,342

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

자본총계	63,008,837,048	60,615,203,026	48,796,077,713

자본과부채총계	155,383,310,486	164,496,949,520	150,412,309,046

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

매출액	137,207,334,210	148,149,632,472	141,828,858,001

매출원가	100,557,794,654	110,274,344,140	105,140,555,179

매출총이익	36,649,539,556	37,875,288,332	36,688,302,822

판매비와관리비	32,930,570,796	35,368,693,525	34,018,987,986

영업이익	3,718,968,760	2,506,594,807	2,669,314,836

종속회사및관계회사투자손익	0	0	(2,391,566,943)

금융수익	1,174,011,116	3,467,496,476	349,915,803

금융비용	3,317,693,297	2,696,202,673	6,864,708,480

기타수익	1,781,808,711	4,718,905,871	2,296,181,812

기타비용	1,465,885,069	4,789,783,913	2,364,659,410

법인세비용차감전순이익(손실)	1,891,210,221	3,207,010,568	(6,305,522,382)

법인세비용	312,920,617	1,655,624,708	275,534,514

당기순이익(손실)	1,578,289,604	1,551,385,860	(6,029,987,868)

기타포괄손익	1,061,087,608	7,149,435,529	502,614,574

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	373,389,561	7,680,630,003	496,143,164

확정급여제도의 재측정요소	373,389,561	(240,504,348)	496,143,164

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	7,921,134,351	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	687,698,047	(531,194,474)	6,471,410

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	687,698,047	(531,194,474)	6,471,410

총포괄손익	2,639,377,212	8,700,821,389	(5,527,373,294)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	63	(299)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	63	(299)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	26,155,697,347	6,307,380,932	(2,971,050,156)	50,689,491,859

당기순이익(손실)	0	0	(6,029,987,868)	0	0	(6,029,987,868)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	496,143,164	0	0	496,143,164

해외사업환산손익	0	0	0	6,471,410	0	6,471,410

자산재평가적립금	0	0	0	0	0	0

전환권청구	637,209,000	3,217,004,938	0	0	0	3,854,213,938

연차배당	0	0	(220,254,790)	0	0	(220,254,790)

2021.12.31 (기말자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	20,401,597,853	6,313,852,342	(2,971,050,156)	48,796,077,713

2022.01.01 (기초자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	20,401,597,853	6,313,852,342	(2,971,050,156)	48,796,077,713

당기순이익(손실)	0	0	1,551,385,860	0	0	1,551,385,860

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(240,504,348)	0	0	(240,504,348)

해외사업환산손익	0	0	0	(531,194,474)	0	(531,194,474)

자산재평가적립금	0	0	0	7,921,134,351	0	7,921,134,351

전환권청구	637,211,000	2,830,591,379	0	0	0	3,467,802,379

연차배당	0	0	(349,498,455)	0	0	(349,498,455)

2022.12.31 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,362,980,910	13,703,792,219	(2,971,050,156)	60,615,203,026

2023.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,362,980,910	13,703,792,219	(2,971,050,156)	60,615,203,026

당기순이익(손실)	0	0	1,578,289,604	0	0	1,578,289,604

확정급여제도의 재측정요소	0	0	373,389,561	0	0	373,389,561

해외사업환산손익	0	0	0	687,698,047	0	687,698,047

자산재평가적립금	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2023.12.31 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,068,916,885	14,391,490,266	(2,971,050,156)	63,008,837,048

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	6,916,607,256	1,199,082,891	(2,750,541,991)

영업에서 창출된 현금흐름	10,392,712,454	4,838,520,352	(1,018,124,666)

이자의 수취	74,878,708	170,307,517	37,100,643

이자의 지급	(3,007,745,693)	(2,277,016,912)	(1,532,512,491)

법인세 부담액	(543,238,213)	(1,532,728,066)	(237,005,477)

투자활동현금흐름	(2,022,329,992)	(226,212,474)	(16,368,011,900)

단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000	0

장기대여금의 감소	0	734,971,759	1,515,000,000

유형자산의 처분	38,697,100	85,313,736	56,515,000

투자부동산의 처분	0	0	28,903,952

보증금의 감소	118,641,200	276,500,000	288,000,000

기타유동자산의 감소	0	0	72,000,000

단기대여금의 증가	(116,780,983)	0	(100,000,000)

장기대여금의 증가	0	0	(60,000,000)

단기금융상품의 증가	0	0	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(790,135,169)	(2,369,851,498)	(14,615,149,975)

무형자산의 취득	(298,605,225)	(707,629,192)	(403,306,831)

보증금의 증가	0	0	(550,200,000)

기타의비유동자산의 증가	(974,146,915)	(245,517,279)	(599,774,046)

재무활동현금흐름	(10,733,655,889)	3,918,785,601	8,121,955,074

단기차입금의 증가	43,431,883,821	72,943,153,910	23,884,529,934

장기차입금의 증가	0	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(48,591,750,000)	(66,270,000,000)	(16,360,000,000)

유동성장기부채의 상환	(700,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

리스부채의상환	(1,068,046,520)	(1,204,869,854)	(982,320,070)

배당금의지급	(245,743,190)	(349,498,455)	(220,254,790)

전환사채의 상환	(3,560,000,000)	0	0

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,169,356	(14,143,626)	41,984,625

현금및현금성자산의순증감	(5,804,209,269)	4,877,512,392	(10,954,614,192)

기초의 현금및현금성자산	8,864,231,095	3,986,718,703	14,941,332,895

기말의 현금및현금성자산	3,060,021,826	8,864,231,095	3,986,718,703