카스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	83,694,730,402	74,060,420,249

현금및현금성자산	11,578,738,531	18,866,722,141

단기금융상품	2,000,000,000	0

당기법인세자산	124,958,370	135,081,631

매출채권및기타채권	37,892,133,398	34,868,537,336

재고자산	29,543,071,012	18,205,931,964

기타유동자산	2,555,829,091	1,984,147,177

비유동자산	81,016,611,701	65,929,735,676

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

매출채권및기타채권	10,360,789,140	10,471,770,823

유형자산	46,691,946,551	34,714,276,665

무형자산	5,345,511,355	5,240,187,546

사용권자산	5,211,954,217	5,283,894,537

투자부동산	4,643,014,612	4,665,205,286

이연법인세자산	6,788,665,506	4,018,134,552

기타비유동자산	1,969,230,320	1,530,766,267

자산총계	164,711,342,103	139,990,155,925

부채

유동부채	95,723,604,886	72,265,129,270

매입채무및기타채무	26,815,346,016	22,317,874,774

단기차입금	42,225,050,439	35,092,698,901

유동성장기부채	6,800,000,000	6,200,000,000

당기법인세부채	1,000,665,717	121,609,198

유동리스부채	791,467,177	633,865,704

파생상품부채	13,326,850,000	4,092,550,000

기타유동부채	4,764,225,537	3,806,530,693

비유동부채	25,754,043,178	23,435,748,355

매입채무및기타채무	345,046,348	342,757,304

장기차입금	13,784,664,029	11,597,286,819

순확정급여부채	9,868,756,238	9,532,439,742

비유동리스부채	1,755,576,563	1,963,264,490

부채총계	121,477,648,064	95,700,877,625

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,233,694,039	44,289,278,300

자본금	11,972,349,000	11,972,349,000

자본금	11,972,349,000	11,972,349,000

자본잉여금	9,225,114,736	9,225,114,736

이익잉여금	16,431,224,502	21,150,475,904

기타포괄손익누계액	8,576,055,957	4,912,388,816

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

비지배지분	0	0

자본총계	43,233,694,039	44,289,278,300

자본과부채총계	164,711,342,103	139,990,155,925

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,861,211,084	115,065,842,580	34,448,079,136	100,541,799,868

매출원가	28,328,709,520	79,536,728,188	24,237,158,369	70,630,822,039

매출총이익	11,532,501,564	35,529,114,392	10,210,920,767	29,910,977,829

판매비와관리비	10,589,949,337	30,607,231,837	8,785,765,398	27,209,495,266

영업이익(손실)	942,552,227	4,921,882,555	1,425,155,369	2,701,482,563

금융수익	86,034,526	275,738,680	11,981,841	257,836,453

금융비용	(401,089,563)	11,302,979,180	631,637,479	2,068,252,034

기타수익	1,220,145,636	2,404,035,220	51,805,400	1,619,886,177

기타비용	660,741,567	1,987,264,172	912,977,695	2,733,223,702

법인세비용차감전순이익(손실)	1,989,080,385	(5,688,586,897)	(55,672,564)	(222,270,543)

법인세비용	368,336,779	(1,256,006,602)	202,365,280	206,316,881

분기순이익(손실)	1,620,743,606	(4,432,580,295)	(258,037,844)	(428,587,424)

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	1,620,743,606	(4,432,580,295)	(258,037,844)	(428,587,424)

비지배지분순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	2,087,428,978	3,597,250,824	326,553,506	1,095,230,993

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(22,794,473)	(66,416,317)	(12,886,250)	(26,363,820)

확정급여제도의 재측정요소	(22,794,473)	(66,416,317)	(12,886,250)	(26,363,820)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,110,223,451	3,663,667,141	339,439,756	1,121,594,813

해외사업환산손익	2,110,223,451	3,663,667,141	339,439,756	1,121,594,813

총포괄손익	3,708,172,584	(835,329,471)	68,515,662	666,643,569

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	3,708,172,584	(835,329,471)	68,515,662	666,643,569

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	81	(220)	(12)	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	(220)	(12)	(21)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

분기순이익(손실)	0	0	(428,587,424)	0	(428,587,424)	0	(428,587,424)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(26,363,820)	0	0	(26,363,820)	0	(26,363,820)

해외사업환산손익	0	0	0	1,121,594,813	0	1,121,594,813	0	1,121,594,813

연차배당	0	0	(194,372,450)	0	0	(194,372,450)	0	(194,372,450)

전환권청구	441,176,000	513,754,100	0	0	0	954,930,100	0	954,930,100

자기주식	0	0	0	0	1,558,498,282	1,558,498,282	0	1,558,498,282

자기주식처분이익	0	511,452,361	0	0	0	511,452,361	0	511,452,361

자기주식처분손실	0	0	0	0	20,049,357	20,049,357	0	20,049,357

2020.09.30 (기말자본)	11,619,408,000	8,918,810,331	22,323,090,868	5,944,144,713	(2,971,050,156)	45,834,403,756	0	45,834,403,756

2021.01.01 (기초자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

분기순이익(손실)	0	0	(4,432,580,295)	0	0	(4,432,580,295)	0	(4,432,580,295)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(66,416,317)	0	0	(66,416,317)	0	(66,416,317)

해외사업환산손익	0	0	0	3,663,667,141	0	3,663,667,141	0	3,663,667,141

연차배당	0	0	(220,254,790)	0	0	(220,254,790)	0	(220,254,790)

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	16,431,224,502	8,576,055,957	(2,971,050,156)	43,233,694,039	0	43,233,694,039

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(739,433,037)	9,003,626,138

영업에서 창출된 현금흐름	1,336,711,722	10,975,931,194

이자의 수취	65,897,504	76,191,545

이자의 지급	(1,538,628,793)	(1,444,665,095)

법인세 부담액	(603,413,470)	(603,831,506)

투자활동현금흐름	(14,510,846,293)	(3,848,005,656)

기타투자자산의 감소	0	100,859,062

장기대여금의 감소	445,000,000	1,177,376,501

유형자산의 처분	50,366,500	20,282,680

보증금의 감소	292,414,970	641,321,750

기타투자자산의 증가	(2,000,000,000)	(545,470,225)

단기대여금의증가	(130,000,000)	0

투자부동산의 처분	0	29,654,167

장기대여금의증가	(30,000,000)	(33,000,000)

유형자산의 취득	(12,137,300,178)	(4,000,726,449)

무형자산의 취득	(207,681,290)	(149,121,392)

보증금의 증가	(344,614,970)	(1,089,181,750)

기타비유동자산의 증가	(449,031,325)	0

재무활동현금흐름	7,927,590,620	4,135,427,056

자기주식의 처분	0	2,090,000,000

단기차입금의 증가	54,414,962,227	38,287,379,159

장기차입금의 증가	3,000,000,000	4,300,000,000

단기차입금의 상환	(47,409,981,327)	(38,898,269,900)

장기차입금의 상환	0	(500,000,000)

리스부채의 상환	(957,135,490)	(587,309,753)

유동성장기부채의 상환	(900,000,000)	(362,000,000)

배당금지급	(220,254,790)	(194,372,450)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,705,100	(75,444,962)

현금및현금성자산의순증감	(7,287,983,610)	9,215,602,576

기초의 현금및현금성자산	18,866,722,141	4,082,479,645

기말의 현금및현금성자산	11,578,738,531	13,298,082,221