카스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	59,615,311,882	53,059,871,298	55,342,622,271

현금및현금성자산	4,977,403,696	7,308,513,627	5,257,535,354

단기금융상품	10,000,000	110,000,000	230,000,000

당기손익인식금융자산	0	0	39,561,819

당기법인세자산	3,563,731	37,459,358	4,512,539

매출채권및단기기타채권	39,698,459,680	33,598,009,356	34,821,077,812

재고자산	12,793,395,616	11,169,336,648	14,323,076,072

기타유동자산	2,132,489,159	836,552,309	666,858,675

비유동자산	67,907,120,649	65,502,216,580	64,756,594,711

장기금융상품	340,874,116	438,325,097	565,145,707

매도가능금융자산	0	46,504,000	46,504,000

종속회사및관계회사투자	36,531,412,339	35,906,273,842	35,640,339,552

유형자산	20,832,508,472	18,735,444,740	18,560,903,047

투자부동산	48,728,692	49,854,729	50,980,766

무형자산	3,044,945,040	2,761,984,577	2,450,818,710

이연법인세자산	3,017,462,495	3,348,605,511	3,222,594,718

기타비유동자산	4,091,189,495	4,215,224,084	4,219,308,211

자산총계	127,522,432,531	118,562,087,878	120,099,216,982

부채

유동부채	64,293,832,089	63,361,700,134	69,376,423,959

매입채무및단기기타채무	18,587,146,484	19,977,546,190	20,114,008,882

단기차입금	34,112,528,037	31,460,824,868	35,355,091,758

유동성장기부채	7,417,000,000	9,233,420,000	11,251,460,353

당기법인세부채	1,526,696,668	362,592,253	271,225,859

기타유동부채	2,650,460,900	2,327,316,823	2,384,637,107

비유동부채	13,046,263,510	8,060,916,186	10,419,029,585

장기차입금	2,815,099,845	825,000,000	2,287,550,000

순확정급여부채	9,993,671,968	7,008,229,032	8,049,151,380

기타비유동부채	237,491,697	227,687,154	82,328,205

부채총계	77,340,095,599	71,422,616,320	79,795,453,544

자본

자본금	10,737,056,000	10,737,056,000	8,087,056,000

자본금	10,737,056,000	10,737,056,000	8,087,056,000

자본잉여금	7,416,055,496	6,485,864,406	3,756,364,406

이익잉여금	26,760,701,512	27,041,250,653	25,169,576,277

기타포괄손익누계액	6,211,967,969	3,818,744,544	4,234,210,800

기타자본항목	(943,444,045)	(943,444,045)	(943,444,045)

자본총계	50,182,336,932	47,139,471,558	40,303,763,438

자본과부채총계	127,522,432,531	118,562,087,878	120,099,216,982

포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	124,410,613,944	127,507,417,838	119,712,557,240

매출원가	90,925,366,106	92,932,600,672	88,542,104,475

매출총이익	33,485,247,838	34,574,817,166	31,170,452,765

판매비와관리비	27,227,863,419	29,131,550,970	28,434,303,723

영업이익	6,257,384,419	5,443,266,196	2,736,149,042

종속회사및관계회사투자손익	(505,761,503)	276,011,913	1,188,949,996

금융수익	354,206,911	637,876,032	541,946,432

금융비용	2,141,327,056	2,472,073,721	3,176,933,186

기타수익	2,167,057,472	2,740,511,205	2,423,210,249

기타비용	2,047,020,224	3,956,618,604	5,537,629,447

법인세비용차감전순이익	4,084,540,019	2,668,973,021	(1,824,306,914)

법인세비용	(2,079,433,207)	(594,034,740)	622,857,430

당기순이익	2,005,106,812	2,074,938,281	(1,201,449,484)

기타포괄손익	538,546,791	(226,586,586)	1,288,751,960

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	210,076,159	188,529,670	1,014,571,803

확정급여제도의 재측정요소	(1,854,676,634)	188,879,670	1,113,357,907

자산재평가잉여금	2,064,752,793	(350,000)	(98,786,104)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	328,470,632	(415,116,256)	274,180,157

해외사업환산손익	328,470,632	(415,116,256)	324,298,108

매도가능금융자산평가손익	0	0	(50,117,951)

총포괄손익	2,543,653,603	1,848,351,695	87,302,476

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	95	126	(77)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	126	(77)

자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,551,375,325	4,058,816,747	(943,444,045)	40,510,168,433

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	(1,201,449,484)	0	0	(1,201,449,484)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,113,357,907	0	0	1,113,357,907

해외사업환산손익	0	0	0	324,298,108	0	324,298,108

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(50,117,951)	0	(50,117,951)

자산재평가잉여금	0	0	98,786,104	(98,786,104)	0	0

연차배당	0	0	(392,493,575)	0	0	(392,493,575)

2016.12.31 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,169,576,277	4,234,210,800	(943,444,045)	40,303,763,438

2017.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,169,576,277	4,234,210,800	(943,444,045)	40,303,763,438

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,650,000,000	2,729,500,000	0	0	5,379,500,000

당기순이익	0	0	2,074,938,281	0	0	2,074,938,281

전환권대가	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	188,879,670	0	0	188,879,670

해외사업환산손익	0	0	0	(415,116,256)	0	(415,116,256)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

자산재평가잉여금	0	0	350,000	(350,000)	0	0

연차배당	0	0	(392,493,575)	0	0	(392,493,575)

2017.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

2018.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	(10,984,459)	0	0	(10,984,459)

수정후 기초자본	10,737,056,000	6,485,864,406	27,030,266,194	3,818,744,544	(943,444,045)	47,128,487,099

유상증자	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	2,005,106,812	0	0	2,005,106,812

전환권대가	0	930,191,090	0	0	0	930,191,090

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,854,676,634)	0	0	(1,854,676,634)

해외사업환산손익	0	0	0	328,470,632	0	328,470,632

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

자산재평가잉여금	0	0	0	2,064,752,793	0	2,064,752,793

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2018.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	(4,554,423,784)	4,369,203,895	10,814,901,419

영업에서 창출된 현금흐름	(1,569,038,032)	7,388,736,889	13,877,366,938

이자의 수취	59,397,862	73,823,577	337,030,753

이자의 지급	(2,138,983,999)	(2,378,456,860)	(2,609,427,742)

법인세 부담액	(905,799,615)	(714,899,711)	(790,068,530)

투자활동현금흐름	(1,243,961,743)	53,906,870	3,482,284,483

단기금융상품의 감소	100,000,000	540,000,000	3,200,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	0	55,268,769	102,332,382

장기금융상품의 감소	536,123,607	853,280,910	2,005,544,443

매도가능금융자산의 감소	0	0	639,045,979

장기대여금의 감소	311,239,110	2,327,182,600	561,086,263

관계회사투자주식의 처분	0	10,077,623	0

유형자산의 처분	85,830,637	111,322,092	555,651,642

투자부동산의 처분	0	0	0

기타비유동자산의 감소	260,000,000	119,165,766	261,086,263

단기금융상품의 증가	0	(420,000,000)	0

단기대여금의 증가	(48,760,890)	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	0	0

장기금융상품의 증가	(438,672,626)	(726,460,300)	(1,825,980,150)

매도가능금융자산의 증가	0	0	(20,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	(1,130,900,000)	0	0

장기대여금의 증가	(51,239,110)	(1,499,445,624)	(261,086,263)

유형자산의 취득	(217,648,911)	(881,666,831)	(719,360,004)

무형자산의 취득	(352,514,704)	(422,818,135)	(865,846,072)

기타비유동자산의 증가	(297,418,856)	(12,000,000)	(150,190,000)

재무활동현금흐름	3,443,579,750	(1,815,801,071)	(11,728,648,292)

유상증자	0	5,379,500,000	0

단기차입금의 증가	30,689,699,683	22,415,000,000	6,217,389,225

전환사채의 발행	4,000,000,000	0	0

장기차입금의 증가	0	0	9,418,610,353

기타비유동부채의 증가	0	0	6,797,761

단기차입금의 상환	(28,164,509,616)	(25,737,217,143)	(14,010,152,056)

유동성장기부채의 상환	(2,641,420,000)	(3,480,590,353)	(12,968,800,000)

장기미지급금의 상환	(20,195,457)	0	0

배당금지급	(419,994,860)	(392,493,575)	(392,493,575)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,695,846	(556,331,421)	(71,349,980)

현금및현금성자산의순증감	(2,331,109,931)	2,050,978,273	2,497,187,630

기초의 현금및현금성자산	7,308,513,627	5,257,535,354	2,760,347,724

기말의 현금및현금성자산	4,977,403,696	7,308,513,627	5,257,535,354