카스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	92,735,671,285	80,237,053,171

현금및현금성자산	13,969,325,406	9,038,949,932

단기금융상품	0	2,000,000,000

당기법인세자산	186,404,815	7,872,655

매출채권및기타채권	46,104,296,168	38,032,394,586

재고자산	30,655,278,818	28,191,970,777

기타유동자산	1,820,366,078	2,965,865,221

비유동자산	80,728,338,509	80,996,080,198

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

매출채권및기타채권	9,051,409,379	9,360,535,074

유형자산	49,289,555,607	49,128,069,719

무형자산	5,595,708,127	5,121,104,268

사용권자산	5,297,836,363	5,238,209,824

투자부동산	4,596,733,493	4,618,717,139

이연법인세자산	4,729,334,687	5,408,299,207

기타비유동자산	2,162,260,853	2,115,644,967

자산총계	173,464,009,794	161,233,133,369

부채

유동부채	97,986,160,503	93,574,672,210

매입채무및기타채무	25,969,311,212	27,869,633,368

단기차입금	51,126,171,979	42,575,388,682

유동성장기부채	12,333,571,439	11,277,395,810

당기법인세부채	544,471,950	1,051,265,353

유동리스부채	1,200,098,058	828,349,850

파생상품부채	1,578,536,000	6,525,659,000

기타유동부채	5,233,999,865	3,446,980,147

비유동부채	15,318,523,162	18,321,244,146

매입채무및기타채무	98,179,502	334,052,846

장기차입금	4,052,110,563	7,268,844,705

순확정급여부채	9,781,761,947	9,009,521,655

비유동리스부채	1,386,471,150	1,708,824,940

부채총계	113,304,683,665	111,895,916,356

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,159,326,129	49,337,217,013

자본금	13,246,769,000	12,609,558,000

자본금	13,246,769,000	12,609,558,000

자본잉여금	15,272,711,053	12,442,119,674

이익잉여금	23,419,791,343	18,848,120,357

기타포괄손익누계액	11,191,104,889	8,408,469,138

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

비지배지분	0	0

자본총계	60,159,326,129	49,337,217,013

자본과부채총계	173,464,009,794	161,233,133,369

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,132,905,547	123,837,363,005	39,861,211,084	115,065,842,580

매출원가	32,074,338,660	89,688,281,506	28,328,709,520	79,536,728,188

매출총이익	11,058,566,887	34,149,081,499	11,532,501,564	35,529,114,392

판매비와관리비	11,303,499,914	32,329,018,383	10,589,949,337	30,607,231,837

영업이익(손실)	(244,933,027)	1,820,063,116	942,552,227	4,921,882,555

금융수익	(36,351,145)	3,457,735,203	86,034,526	275,738,680

금융비용	925,843,545	2,379,440,704	(401,089,563)	11,302,979,180

기타수익	3,713,415,105	6,745,228,020	1,220,145,636	2,404,035,220

기타비용	1,476,469,137	3,208,552,993	660,741,567	1,987,264,172

법인세비용차감전순이익(손실)	1,029,818,251	6,435,032,642	1,989,080,385	(5,688,586,897)

법인세비용	476,322,096	1,436,713,304	368,336,779	(1,256,006,602)

분기순이익(손실)	553,496,155	4,998,319,338	1,620,743,606	(4,432,580,295)

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	553,496,155	4,998,319,338	1,620,743,606	(4,432,580,295)

비지배지분순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	1,197,394,998	2,705,485,854	2,087,428,978	3,597,250,824

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(26,590,963)	(77,149,897)	(22,794,473)	(66,416,317)

확정급여제도의 재측정요소	(26,590,963)	(77,149,897)	(22,794,473)	(66,416,317)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,223,985,961	2,782,635,751	2,110,223,451	3,663,667,141

해외사업환산손익	1,223,985,961	2,782,635,751	2,110,223,451	3,663,667,141

총포괄손익	1,750,891,153	7,703,805,192	3,708,172,584	(835,329,471)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	1,750,891,153	7,703,805,192	3,708,172,584	(835,329,471)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	222	81	(220)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	215	81	(220)

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

분기순이익(손실)	0	0	(4,432,580,295)	0	0	(4,432,580,295)	0	(4,432,580,295)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(66,416,317)	0	0	(66,416,317)	0	(66,416,317)

해외사업환산손익	0	0	0	3,663,667,141	0	3,663,667,141	0	3,663,667,141

연차배당	0	0	(220,254,790)	0	0	(220,254,790)	0	(220,254,790)

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	16,431,224,502	8,576,055,957	(2,971,050,156)	43,233,694,039	0	43,233,694,039

2022.01.01 (기초자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	18,848,120,357	8,408,469,138	(2,971,050,156)	49,337,217,013	0	49,337,217,013

분기순이익(손실)	0	0	4,998,319,338	0	0	4,998,319,338	0	4,998,319,338

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(77,149,897)	0	0	(77,149,897)	0	(77,149,897)

해외사업환산손익	0	0	0	2,782,635,751	0	2,782,635,751	0	2,782,635,751

연차배당	0	0	(349,498,455)	0	0	(349,498,455)	0	(349,498,455)

전환권청구	637,211,000	2,830,591,379	0	0	0	3,467,802,379	0	3,467,802,379

2022.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,419,791,343	11,191,104,889	(2,971,050,156)	60,159,326,129	0	60,159,326,129

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,168,814,140)	(739,433,037)

영업에서 창출된 현금흐름	855,977,841	1,336,711,722

이자의 수취	52,388,693	65,897,504

이자의 지급	(1,523,922,293)	(1,538,628,793)

법인세 부담액	(1,553,258,381)	(603,413,470)

투자활동현금흐름	1,321,879,657	(14,510,846,293)

기타투자자산의 감소	2,000,000,000	0

장기대여금의 감소	230,188,308	445,000,000

유형자산의 처분	95,607,316	50,366,500

보증금의 감소	290,358,459	292,414,970

기타투자자산의 증가	0	(2,000,000,000)

단기대여금의증가	0	(130,000,000)

장기대여금의증가	0	(30,000,000)

유형자산의 취득	(802,661,884)	(12,137,300,178)

무형자산의 취득	(444,996,656)	(207,681,290)

보증금의 증가	0	(344,614,970)

기타비유동자산의 증가	0	(449,031,325)

기타비유동자산의 감소	(46,615,886)	0

재무활동현금흐름	5,688,088,933	7,927,590,620

단기차입금의 증가	61,586,693,297	54,414,962,227

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(53,360,000,000)	(47,409,981,327)

리스부채의 상환	(1,289,105,909)	(957,135,490)

유동성장기부채의 상환	(900,000,000)	(900,000,000)

배당금지급	(349,498,455)	(220,254,790)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,221,024	34,705,100

현금및현금성자산의순증감	4,930,375,474	(7,287,983,610)

기초의 현금및현금성자산	9,038,949,932	18,866,722,141

기말의 현금및현금성자산	13,969,325,406	11,578,738,531