카스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	59,761,803,379	57,360,199,494

현금및현금성자산	1,645,301,684	2,842,716,088

당기법인세자산	132,544,695	59,433,996

매출채권및기타채권	35,561,159,391	38,139,794,415

유동재고자산	20,385,652,764	14,571,317,813

기타유동자산	2,037,144,845	1,746,937,182

비유동자산	107,732,121,817	106,338,185,544

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

종속회사및관계회사투자	33,142,306,072	33,142,306,072

매출채권및기타채권	11,837,544,200	11,454,828,681

유형자산	47,515,692,396	47,669,634,820

투자부동산	4,508,811,867	4,530,795,513

사용권자산	1,650,909,142	1,555,307,303

무형자산	2,713,503,494	2,824,021,184

이연법인세자산	2,782,275,658	2,362,219,151

기타비유동자산	3,575,578,988	2,793,572,820

자산총계	167,493,925,196	163,698,385,038

부채

유동부채	93,965,175,297	89,510,269,283

매입채무및기타채무	28,628,968,309	27,164,916,366

단기차입금	47,525,943,642	48,299,127,306

유동성장기부채	5,900,000,000	6,000,000,000

당기법인세부채	53,312,599	220,293,219

유동 리스부채	904,165,050	633,564,750

유동파생상품부채	0	0

기타 유동부채	10,952,785,697	7,192,367,642

비유동부채	11,626,180,485	10,529,654,866

매입채무및기타채무	60,495,083	61,969,357

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

순확정급여부채	10,953,064,081	9,813,782,576

비유동 리스부채	612,621,321	653,902,933

부채총계	105,591,355,782	100,039,924,149

자본

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053

이익잉여금(결손금)	21,748,735,660	23,374,066,620

기타포괄손익누계액	14,605,403,857	14,735,964,372

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

자본총계	61,902,569,414	63,658,460,889

자본과부채총계	167,493,925,196	163,698,385,038

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,914,305,396	102,668,905,749	33,662,201,553	101,753,998,956

매출원가	25,042,607,832	74,836,543,973	24,438,336,279	73,782,361,555

매출총이익	7,871,697,564	27,832,361,776	9,223,865,274	27,971,637,401

판매비와관리비	8,688,346,212	27,106,351,326	8,525,366,153	27,113,073,434

영업이익(손실)	(816,648,648)	726,010,450	698,499,121	858,563,967

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	0

금융수익	69,204,925	204,480,750	103,835,293	248,601,770

금융비용	624,978,353	1,890,343,159	709,036,588	2,185,381,871

기타수익	90,055,179	1,550,099,361	(544,038,699)	1,453,578,758

기타비용	(475,377,439)	2,231,813,459	232,583,594	933,259,412

법인세비용차감전순이익(손실)	(806,989,458)	(1,641,566,057)	(683,324,467)	(557,896,788)

법인세비용(수익)	0	(337,395,586)	(151,330,984)	(149,801,639)

당기순이익(손실)	(806,989,458)	(1,304,170,471)	(531,993,483)	(408,095,149)

기타포괄손익	346,414,585	(203,938,040)	212,915,452	17,452,099

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,719,913)	(75,417,299)	(15,297,035)	(45,691,065)

확정급여제도의 재측정요소	(7,719,913)	(75,417,299)	(15,297,035)	(45,691,065)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	354,134,498	(128,520,741)	228,212,487	63,143,164

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	354,134,498	(128,520,741)	228,212,487	63,143,164

총포괄손익	(460,574,873)	(1,508,108,511)	(319,078,031)	(390,643,050)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(53)	(22)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(53)	(21)	(17)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,068,916,885	14,391,490,266	(2,971,050,156)	63,008,837,048

당기순이익(손실)	0	0	(408,095,149)	0	0	(408,095,149)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(45,691,065)	0	0	(45,691,065)

해외사업환산손익	0	0	0	63,143,164	0	63,143,164

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2024.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	22,369,387,481	14,454,633,430	(2,971,050,156)	62,372,450,808

2025.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,374,066,620	14,735,964,372	(2,971,050,156)	63,658,460,889

당기순이익(손실)	0	0	(1,304,170,471)	0	0	(1,304,170,471)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(75,417,299)	(2,039,774)	0	(77,457,073)

해외사업환산손익	0	0	0	(128,520,741)	0	(128,520,741)

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2025.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,748,735,660	14,605,403,857	(2,971,050,156)	61,902,569,414

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	2,770,625,466	3,408,949,192

영업에서 창출된 현금흐름	4,863,950,937	5,516,470,605

이자의 수취	50,663,601	52,454,083

이자지급(영업)	(1,839,124,005)	(2,108,859,676)

법인세 부담액	(304,865,067)	(51,115,820)

투자활동현금흐름	(1,946,585,313)	(4,174,204,551)

장기대여금의 감소	38,655,753	0

유형자산의 처분	33,115,864	15,270,422

단기대여금의 감소	0	130,000,000

기타 비유동자산의 감소	0	616,412,238

단기대여금의 증가	0	(46,191,025)

기타유동자산의감소(증가)	11,935,382	(11,860,130)

유형자산의 취득	(1,090,729,048)	(4,803,860,306)

무형자산의 취득	0	(8,992,750)

무형자산의 처분	1,092,904	0

보증금의 증가	(158,650,000)	(64,983,000)

기타비유동금융자산의 취득	(782,006,168)	0

재무활동현금흐름	(1,976,287,650)	1,459,701,425

단기차입금의 증가	45,601,216,336	56,016,521,859

전환사채의 상환	0	(40,000,000)

단기차입금의 상환	(46,374,400,000)	(50,374,456,741)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	(3,150,000,000)

리스부채의상환	(857,360,796)	(746,620,503)

배당금의 지급	(245,743,190)	(245,743,190)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,166,907)	(1,528,159)

현금및현금성자산의순증감	(1,197,414,404)	692,917,907

기초의 현금및현금성자산	2,842,716,088	3,060,021,826

기말의 현금및현금성자산	1,645,301,684	3,752,939,733