카스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	57,501,520,069	62,033,989,946	65,290,680,451

현금및현금성자산	1,721,846,641	2,760,347,724	2,853,443,414

단기금융상품	1,690,000,000	3,330,000,000	4,090,000,000

당기손익인식금융자산	40,365,369	136,465,447	0

당기법인세자산	57,994,270	17,926,912	68,365,843

매출채권및단기기타채권	37,951,259,984	38,854,138,986	41,142,432,354

재고자산	15,102,573,144	16,215,265,355	16,521,325,215

기타유동자산	937,480,661	719,845,522	615,113,625

비유동자산	64,882,041,121	64,383,291,605	62,564,733,956

장기금융상품	643,990,075	844,710,000	1,611,500,000

매도가능금융자산	46,504,000	606,606,017	586,965,684

종속회사및관계회사투자	34,450,180,436	34,450,180,436	34,450,182,436

유형자산	18,968,966,396	19,230,037,650	19,091,688,239

투자부동산	51,262,275	52,106,803	619,215,456

무형자산	2,271,484,431	1,635,798,805	375,910,126

이연법인세자산	2,720,182,364	2,194,941,404	616,609,777

기타비유동자산	5,729,471,144	5,368,910,490	5,212,662,238

자산총계	122,383,561,190	126,417,281,551	127,855,414,407

부채

유동부채	70,117,655,263	73,443,956,942	60,629,295,381

매입채무및단기기타채무	16,075,746,325	15,685,120,686	14,662,163,049

단기차입금	39,905,525,344	42,951,836,289	29,769,271,361

유동성장기부채	11,506,580,353	12,968,800,000	13,939,680,000

당기법인세부채	56,944,584	342,474,479	0

기타유동부채	2,572,858,657	1,495,725,488	2,258,180,971

비유동부채	11,833,097,099	12,464,365,296	24,428,186,774

장기차입금	2,638,520,000	4,120,400,000	18,231,120,000

순확정급여부채	9,104,997,560	8,268,434,852	6,131,301,734

기타비유동부채	89,579,539	75,530,444	65,765,040

부채총계	81,950,752,362	85,908,322,238	85,057,482,155

자본

자본금	8,087,056,000	8,087,056,000	8,087,056,000

자본잉여금	3,756,364,406	3,756,364,406	3,756,364,406

이익잉여금	25,238,837,046	25,550,166,205	27,621,967,586

기타포괄손익누계액	4,293,995,421	4,058,816,747	4,275,988,305

기타자본항목	(943,444,045)	(943,444,045)	(943,444,045)

자본총계	40,432,808,828	40,508,959,313	42,797,932,252

자본과부채총계	122,383,561,190	126,417,281,551	127,855,414,407

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,555,212,706	87,152,200,038	28,532,363,750	87,775,165,710	118,069,397,757	119,257,856,671

매출원가	21,786,582,986	64,769,142,126	21,175,076,444	64,268,610,880	86,255,498,855	85,680,916,811

매출총이익	7,768,629,720	22,383,057,912	7,357,287,306	23,506,554,830	31,813,898,902	33,576,939,860

판매비와관리비	6,906,688,544	20,653,177,859	7,838,676,656	22,345,054,080	30,934,468,602	34,466,320,860

영업이익	861,941,176	1,729,880,053	(481,389,350)	1,161,500,750	879,430,300	(889,381,000)

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	(1,000)	(2,000)	426,376,000

금융손익	(526,359,466)	(1,486,506,448)	(476,162,530)	(1,600,876,447)	(2,119,151,863)	(2,182,193,143)

금융수익	124,123,176	480,026,073	142,531,913	378,084,705	469,163,201	580,791,711

금융비용	(650,482,642)	(1,966,532,521)	(618,694,443)	(1,978,961,152)	(2,588,315,064)	(2,762,984,854)

기타손익	(432,392,223)	(210,574,271)	1,054,798,414	1,386,546,195	(651,377,232)	(1,266,139,272)

기타수익	989,016,785	2,298,620,658	1,795,064,479	3,132,950,358	3,438,898,463	2,023,649,382

기타비용	(1,421,409,008)	(2,509,194,929)	(740,266,065)	(1,746,404,163)	(4,090,275,695)	(3,289,788,654)

법인세비용차감전순이익	(96,810,513)	32,799,334	97,246,534	947,169,498	(1,891,100,795)	(3,911,337,415)

법인세비용	(154,421,538)	(107,180,783)	(53,223,260)	(156,172,825)	(973,620,260)	1,013,653,761

당기순이익	57,611,025	139,980,117	150,469,794	1,103,342,323	(917,480,535)	(4,924,991,176)

기타포괄손익	(50,188,909)	176,362,973	25,323,729	(164,847,535)	(1,083,707,304)	3,187,531,468

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(58,815,701)	0	(120,905,458)	(866,535,746)	3,194,983,885

확정급여제도의 재측정요소	0	(58,815,701)	0	(120,905,458)	(866,535,746)	(1,377,579,197)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	4,572,563,082

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(50,188,909)	235,178,674	25,323,729	(43,942,077)	(217,171,558)	(7,452,417)

해외사업환산손익	(50,188,909)	285,296,625	38,849,755	(46,512,855)	(232,491,018)	30,999,650

매도가능금융자산평가손익	0	(50,117,951)	(13,526,026)	2,570,778	15,319,460	(38,452,067)

총포괄손익	7,422,116	316,343,090	175,793,523	938,494,788	(2,001,187,839)	(1,737,459,708)

주당이익

기본주당이익	4	9	9	70	(58)	(314)

자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	34,709,525,109	(289,122,360)	(943,444,045)	45,320,379,110

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	(4,924,991,176)	0	0	(4,924,991,176)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,377,579,197)	0	0	(1,377,579,197)

해외사업환산손익	0	0	0	30,999,650	0	30,999,650

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(38,452,067)	0	(38,452,067)

자산재평가잉여금	0	0	0	4,572,563,082	0	4,572,563,082

연차배당	0	0	(784,987,150)	0	0	(784,987,150)

2014.12.31 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	27,621,967,586	4,275,988,305	(943,444,045)	42,797,932,252

2015.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	27,621,967,586	4,275,988,305	(943,444,045)	42,797,932,252

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	(917,480,535)	0	0	(917,480,535)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(866,535,746)	0	0	(866,535,746)

해외사업환산손익	0	0	0	(232,491,018)	0	(232,491,018)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	15,319,460	0	15,319,460

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(287,785,100)	0	0	(287,785,100)

2015.12.31 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,550,166,205	4,058,816,747	(943,444,045)	40,508,959,313

2015.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	27,621,967,586	4,275,988,305	(943,444,045)	42,797,932,252

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	1,103,342,323	0	0	1,103,342,323

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(120,905,458)	0	0	(120,905,458)

해외사업환산손익	0	0	0	(46,512,855)	0	(46,512,855)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	2,570,778	0	2,570,778

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(287,785,100)	0	0	(287,785,100)

2015.09.30 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	28,316,619,351	4,232,046,228	(943,444,045)	43,448,641,940

2016.01.01 (기초자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,550,166,205	4,058,816,747	(943,444,045)	40,508,959,313

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	139,980,117	0	0	139,980,117

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(58,815,701)	0	0	(58,815,701)

해외사업환산손익	0	0	0	285,296,625	0	285,296,625

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(50,117,951)	0	(50,117,951)

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(392,493,575)	0	0	(392,493,575)

2016.09.30 (기말자본)	8,087,056,000	3,756,364,406	25,238,837,046	4,293,995,421	(943,444,045)	40,432,808,828

현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	3,262,829,024	(535,967,914)	2,192,418,418	2,172,743,291

영업에서 창출된 현금흐름	5,491,460,747	871,055,597	4,128,247,128	6,211,326,193

이자의 수취	283,792,478	390,223,212	635,431,039	107,564,230

이자의 지급	(1,839,559,004)	(1,859,621,525)	(2,599,548,438)	(2,764,547,279)

법인세 부담액	(672,865,197)	62,374,802	28,288,689	(1,381,599,853)

투자활동현금흐름	1,611,918,182	2,298,989,903	157,369,322	(8,648,285,821)

단기금융상품의 감소	1,740,000,000	2,720,000,000	4,080,000,000	0

당기손익인식금융자산의 감소	102,332,382	500,000	0	0

장기금융상품의 감소	1,276,710,000	2,071,000,000	2,790,000	0

매도가능금융자산의 감소	624,910,147	0	0	216,000,000

종속회사및관계회사투자의 처분	0	0	0	305,000,000

단기대여금의 감소	0	208,100,000	0	100,000,000

장기대여금의 감소	60,000,000	659,520,000	1,420,716,370	306,060,000

유형자산의 처분	20,433,154	99,697,474	99,866,565	525,055,229

투자부동산의 처분	0	1,016,076,472	1,016,076,472	0

기타비유동자산의 감소	509,436,904	304,393,061	160,569,479	599,316,555

단기금융상품의 증가	0	(140,000,000)	(2,280,000,000)	0

단기손익인식금융자산의 증가	0	(150,500,000)	(150,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(1,175,990,075)	(3,443,000,000)	(276,000,000)	(1,917,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(20,000,000)	0	0	0

종속기업및관계회사투자의 취득	0	0	0	(10,077,623)

단기대여금의 증가	0	(200,000,000)	0	(1,907,428,862)

장기대여금의 증가	0	0	(2,484,293,674)	0

유형자산의 취득	(419,635,566)	(694,030,583)	(755,962,499)	(5,101,644,255)

무형자산의 취득	(700,778,764)	(142,764,772)	(676,393,391)	(1,348,941,165)

기타비유동자산의 증가	(405,500,000)	(10,001,749)	0	(414,625,700)

재무활동현금흐름	(5,801,052,104)	(2,277,517,887)	(2,585,701,155)	7,300,529,622

단기차입금의 증가	2,635,907,667	22,689,112,504	30,740,698,532	22,447,865,926

장기차입금의 증가	11,950,680,000	3,300,000,000	3,300,000,000	4,397,000,000

기타비유동부채의 증가	0	62,914,709	0	0

단기차입금의 상환	(5,174,975,644)	(9,690,000,000)	(17,876,934,587)	(16,169,895,206)

장기차입금의 상환	(1,481,880,000)	(7,022,000,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	(13,352,339,647)	(11,329,760,000)	(18,461,680,000)	(2,582,296,684)

기타비유동부채의 감소	14,049,095	0	0	(7,157,264)

배당금의 지급	(392,493,575)	(287,785,100)	(287,785,100)	(784,987,150)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(112,196,185)	193,612,999	142,817,725	46,287,452

현금및현금성자산의순증감	(1,038,501,083)	(320,882,899)	(93,095,690)	871,274,544

기초의 현금및현금성자산	2,760,347,724	2,853,443,414	2,853,443,414	1,982,168,870

기말의 현금및현금성자산	1,721,846,641	2,532,560,515	2,760,347,724	2,853,443,414