카스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	55,929,174,075	53,965,763,235

현금및현금성자산	2,458,059,815	3,060,021,826

당기법인세자산	77,955,303	2,355,991

매출채권및기타채권	37,609,329,070	36,138,141,836

유동재고자산	13,530,025,407	14,147,102,199

기타유동자산	2,253,804,480	618,141,383

비유동자산	101,863,490,357	101,417,547,251

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

종속회사및관계회사투자	33,142,306,072	33,142,306,072

매출채권및기타채권	11,309,532,166	10,585,279,888

유형자산	43,126,966,889	42,401,811,094

투자부동산	4,552,779,159	4,560,107,042

사용권자산	1,773,860,970	1,730,096,688

무형자산	3,377,779,452	3,490,065,268

이연법인세자산	2,387,569,923	2,189,304,454

기타비유동자산	2,187,195,726	3,313,076,745

자산총계	157,792,664,432	155,383,310,486

부채

유동부채	83,620,773,079	81,281,698,071

매입채무및기타채무	27,612,583,156	25,906,465,411

단기차입금	45,420,681,848	41,127,841,317

유동성장기부채	6,462,654,577	9,452,604,772

당기법인세부채	211,698,801	0

유동 리스부채	867,101,910	702,254,808

파생상품부채	90,643,520	101,422,200

기타 유동부채	2,955,409,267	3,991,109,563

비유동부채	11,179,151,441	11,092,775,367

매입채무및기타채무	68,915,477	67,256,917

장기차입금	50,000,000	100,000,000

순확정급여부채	10,196,425,174	9,966,017,741

비유동 리스부채	863,810,790	959,500,709

부채총계	94,799,924,520	92,374,473,438

자본

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053

이익잉여금(결손금)	22,947,974,465	23,068,916,885

기타포괄손익누계액	14,496,335,550	14,391,490,266

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

자본총계	62,992,739,912	63,008,837,048

자본과부채총계	157,792,664,432	155,383,310,486

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,867,564,919	33,867,564,919	35,276,926,972	35,276,926,972

매출원가	24,923,677,158	24,923,677,158	26,133,206,941	26,133,206,941

매출총이익	8,943,887,761	8,943,887,761	9,143,720,031	9,143,720,031

판매비와관리비	8,843,635,217	8,843,635,217	8,890,460,133	8,890,460,133

영업이익(손실)	100,252,544	100,252,544	253,259,898	253,259,898

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	0

금융수익	71,625,836	71,625,836	347,068,747	347,068,747

금융비용	737,971,585	737,971,585	837,018,519	837,018,519

기타수익	1,125,482,177	1,125,482,177	1,191,770,144	1,191,770,144

기타비용	399,722,815	399,722,815	413,033,716	413,033,716

법인세비용차감전순이익(손실)	159,666,157	159,666,157	542,046,554	542,046,554

법인세비용(수익)	19,785,882	19,785,882	30,711,791	30,711,791

당기순이익(손실)	139,880,275	139,880,275	511,334,763	511,334,763

기타포괄손익	89,765,779	89,765,779	459,302,609	459,302,609

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,079,505)	(15,079,505)	(27,084,071)	(27,084,071)

확정급여제도의 재측정요소	(15,079,505)	(15,079,505)	(27,084,071)	(27,084,071)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	104,845,284	104,845,284	486,386,680	486,386,680

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	104,845,284	104,845,284	486,386,680	486,386,680

총포괄손익	229,646,054	229,646,054	970,637,372	970,637,372

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	23	23

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,362,980,910	13,703,792,219	(2,971,050,156)	60,615,203,026

당기순이익(손실)	0	0	511,334,763	0	0	511,334,763

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(27,084,071)	0	0	(27,084,071)

해외사업환산손익	0	0	0	486,386,680	0	486,386,680

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2023.03.31 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,601,488,412	14,190,178,899	(2,971,050,156)	61,340,097,208

2024.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,068,916,885	14,391,490,266	(2,971,050,156)	63,008,837,048

당기순이익(손실)	0	0	139,880,275	0	0	139,880,275

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(15,079,505)	0	0	(15,079,505)

해외사업환산손익	0	0	0	104,845,284	0	104,845,284

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2024.03.31 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	22,947,974,465	14,496,335,550	(2,971,050,156)	62,992,739,912

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	(379,196,710)	1,936,576,902

영업에서 창출된 현금흐름	391,583,811	2,488,760,976

이자의 수취	16,887,887	20,695,138

이자지급(영업)	(709,700,891)	(740,562,159)

법인세 부담액	(77,967,517)	167,682,947

투자활동현금흐름	(1,252,059,154)	(532,021,633)

장기대여금의 감소	0	2,009,860

유형자산의 처분	0	864,300

단기대여금의 감소	100,000,000	0

기타 비유동자산의 감소	1,125,881,019	0

단기대여금의 증가	(22,860,091)	(30,000,000)

기타유동자산의 증가	(1,291,710,445)	0

유형자산의 취득	(1,041,794,887)	(239,669,206)

무형자산의 취득	(71,750)	(18,045,625)

보증금의 증가	(121,503,000)	(45,358,800)

기타 비유동자산의 증가	0	(201,822,162)

재무활동현금흐름	1,012,163,858	(1,188,283,132)

단기차입금의 증가	18,894,840,531	9,058,162,081

전환사채의 상환	0	(600,000,000)

단기차입금의 상환	(14,602,000,000)	(9,076,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,050,000,000)	(300,000,000)

리스부채의상환	(230,676,673)	(270,445,213)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,129,995	49,394,800

현금및현금성자산의순증감	(601,962,011)	265,666,937

기초의 현금및현금성자산	3,060,021,826	8,864,231,095

기말의 현금및현금성자산	2,458,059,815	9,129,898,032