카스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	54,358,778,019	53,965,763,235

현금및현금성자산	3,752,939,733	3,060,021,826

매출채권및기타채권	36,826,128,188	36,138,141,836

유동재고자산	12,851,166,351	14,147,102,199

기타유동자산	882,325,061	618,141,383

당기법인세자산	46,218,686	2,355,991

비유동자산	104,745,608,832	101,417,547,251

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

종속회사및관계회사투자	33,142,306,072	33,142,306,072

매출채권및기타채권	10,794,952,448	10,585,279,888

유형자산	46,305,039,987	42,401,811,094

투자부동산	4,538,123,396	4,560,107,042

사용권자산	1,660,064,382	1,730,096,688

무형자산	3,173,622,486	3,490,065,268

이연법인세자산	2,429,335,554	2,189,304,454

기타비유동자산	2,696,664,507	3,313,076,745

자산총계	159,104,386,851	155,383,310,486

부채

유동부채	85,872,893,969	81,281,698,071

매입채무및기타채무	27,025,349,501	25,906,465,411

단기차입금	46,769,906,435	41,127,841,317

유동성장기부채	6,398,854,679	9,452,604,772

당기법인세부채	70,903,729	0

유동 리스부채	710,244,947	702,254,808

파생상품부채	42,457,200	101,422,200

기타 유동부채	4,855,177,478	3,991,109,563

비유동부채	10,859,042,074	11,092,775,367

매입채무및기타채무	68,129,539	67,256,917

장기차입금(사채 포함), 총액	0	100,000,000

순확정급여부채	10,156,037,416	9,966,017,741

비유동 리스부채	634,875,119	959,500,709

부채총계	96,731,936,043	92,374,473,438

자본

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053

이익잉여금(결손금)	22,369,387,481	23,068,916,885

기타포괄손익누계액	14,454,633,430	14,391,490,266

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

자본총계	62,372,450,808	63,008,837,048

자본과부채총계	159,104,386,851	155,383,310,486

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,662,201,553	101,753,998,956	33,748,367,273	102,045,465,588

매출원가	24,438,336,279	73,782,361,555	24,956,372,796	75,201,021,532

매출총이익	9,223,865,274	27,971,637,401	8,791,994,477	26,844,444,056

판매비와관리비	8,525,366,153	27,113,073,434	9,044,262,198	26,515,825,923

영업이익(손실)	698,499,121	858,563,967	(252,267,721)	328,618,133

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	0

금융수익	103,835,293	248,601,770	335,087,592	978,033,831

금융비용	709,036,588	2,185,381,871	833,563,439	2,529,015,018

기타수익	(544,038,699)	1,453,578,758	701,528,852	2,332,138,010

기타비용	232,583,594	933,259,412	343,698,923	1,071,627,475

법인세비용차감전순이익(손실)	(683,324,467)	(557,896,788)	(392,913,639)	38,147,481

법인세비용(수익)	(151,330,984)	(149,801,639)	(77,633,345)	(89,540,393)

당기순이익(손실)	(531,993,483)	(408,095,149)	(315,280,294)	127,687,874

기타포괄손익	212,915,452	17,452,099	92,343,733	463,862,290

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,297,035)	(45,691,065)	(20,349,268)	(73,912,924)

확정급여제도의 재측정요소	(15,297,035)	(45,691,065)	(20,349,268)	(73,912,924)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	228,212,487	63,143,164	112,693,001	537,775,214

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	228,212,487	63,143,164	112,693,001	537,775,214

총포괄손익	(319,078,031)	(390,643,050)	(222,936,561)	591,550,164

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(17)	(12)	6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(17)	(6)	6

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,362,980,910	13,703,792,219	(2,971,050,156)	60,615,203,026

당기순이익(손실)	0	0	127,687,874	0	0	127,687,874

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(73,912,924)	0	0	(73,912,924)

해외사업환산손익	0	0	0	537,775,214	0	537,775,214

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2023.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,171,012,670	14,241,567,433	(2,971,050,156)	60,961,010,000

2024.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,068,916,885	14,391,490,266	(2,971,050,156)	63,008,837,048

당기순이익(손실)	0	0	(408,095,149)	0	0	(408,095,149)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(45,691,065)	0	0	(45,691,065)

해외사업환산손익	0	0	0	63,143,164	0	63,143,164

연차배당	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)

2024.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	22,369,387,481	14,454,633,430	(2,971,050,156)	62,372,450,808

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	3,408,949,192	3,340,600,803

영업에서 창출된 현금흐름	5,516,470,605	5,470,093,227

이자의 수취	52,454,083	22,609,401

이자지급(영업)	(2,108,859,676)	(1,433,727,970)

법인세 부담액	(51,115,820)	(718,373,855)

투자활동현금흐름	(4,174,204,551)	(1,426,817,004)

유형자산의 처분	15,270,422	22,345,464

임차보증금의 감소	0	110,641,200

단기대여금의 감소	130,000,000	0

기타의비유동자산의 감소	616,412,238	10,725,759

단기대여금의 증가	(46,191,025)	(31,394,631)

기타유동자산의증가	(11,860,130)	(800,000,000)

유형자산의 취득	(4,803,860,306)	(693,713,321)

무형자산의 취득	(8,992,750)	(45,421,475)

보증금의 증가	(64,983,000)	0

재무활동현금흐름	1,459,701,425	(8,825,866,322)

단기차입금의 증가	56,016,521,859	30,582,548,999

단기차입금의 상환	(50,374,456,741)	(35,334,950,000)

유동성장기부채의 상환	(3,150,000,000)	(650,000,000)

리스부채의상환	(746,620,503)	(817,722,131)

배당금의지급	(245,743,190)	(245,743,190)

전환사채의 상환	(40,000,000)	(2,360,000,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,528,159)	62,191,760

현금및현금성자산의순증감	692,917,907	(6,849,890,763)

기초의 현금및현금성자산	3,060,021,826	8,864,231,095

기말의 현금및현금성자산	3,752,939,733	2,014,340,332