카스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	79,001,055,056	89,951,570,442

현금및현금성자산	5,737,406,652	16,347,539,082

매출채권및기타채권	42,270,754,502	40,612,319,626

유동재고자산	26,155,983,259	29,992,666,403

기타유동자산	4,641,078,086	2,554,949,845

당기법인세자산	195,832,557	444,095,486

비유동자산	83,856,541,146	84,857,581,857

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

매출채권및기타채권	7,800,733,015	8,219,754,971

유형자산	57,784,748,751	58,353,595,471

무형자산	3,592,571,615	3,755,991,403

사용권자산	4,535,623,988	4,941,552,591

투자부동산	4,567,434,925	4,589,418,571

이연법인세자산	2,790,144,492	2,647,565,372

기타비유동자산	2,779,784,360	2,344,203,478

자산총계	162,857,596,202	174,809,152,299

부채

유동부채	88,126,351,241	98,569,994,292

매입채무및기타채무	27,374,590,213	26,723,402,301

유동 차입금	44,716,507,240	50,109,127,855

유동성장기부채	10,377,439,257	12,463,791,988

당기법인세부채	0	840,424,285

유동 리스부채	896,921,839	964,398,804

파생상품부채	474,091,200	1,768,584,000

기타 유동부채	4,286,801,492	5,700,265,059

비유동부채	11,835,702,365	14,757,640,871

매입채무및기타채무	76,867,868	75,054,011

장기차입금	150,000,000	3,206,411,155

순확정급여부채	10,491,326,156	10,133,419,368

비유동 리스부채	1,117,508,341	1,342,756,337

부채총계	99,962,053,606	113,327,635,163

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,895,542,596	61,481,517,136

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본금	13,246,769,000	13,246,769,000

자본잉여금	15,272,711,053	15,272,711,053

이익잉여금(결손금)	21,086,669,733	20,996,842,279

기타포괄손익누계액	16,260,442,966	14,936,244,960

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)

비지배지분	0	0

자본총계	62,895,542,596	61,481,517,136

자본과부채총계	162,857,596,202	174,809,152,299

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,585,283,456	116,443,328,405	43,132,905,547	123,837,363,005

매출원가	26,350,295,545	82,822,492,911	32,074,338,660	89,688,281,506

매출총이익	11,234,987,911	33,620,835,494	11,058,566,887	34,149,081,499

판매비와관리비	10,663,331,753	31,824,183,195	11,303,499,914	32,329,018,383

영업이익(손실)	571,656,158	1,796,652,299	(244,933,027)	1,820,063,116

금융수익	361,829,298	956,144,354	(36,351,145)	3,457,735,203

금융비용	923,567,377	2,769,170,223	925,843,545	2,379,440,704

기타수익	743,120,700	3,179,611,281	3,713,415,105	6,745,228,020

기타비용	605,366,523	2,735,070,935	1,476,469,137	3,208,552,993

법인세비용차감전순이익(손실)	147,672,256	428,166,776	1,029,818,251	6,435,032,642

법인세비용(수익)	(6,559,981)	18,683,208	476,322,096	1,436,713,304

당기순이익(손실)	154,232,237	409,483,568	553,496,155	4,998,319,338

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	154,232,237	409,483,568	553,496,155	4,998,319,338

비지배지분순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	698,040,150	1,250,285,082	1,197,394,998	2,705,485,854

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(20,349,268)	(73,912,924)	(26,590,963)	(77,149,897)

확정급여제도의 재측정요소	(20,349,268)	(73,912,924)	(26,590,963)	(77,149,897)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	718,389,418	1,324,198,006	1,223,985,961	2,782,635,751

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	718,389,418	1,324,198,006	1,223,985,961	2,782,635,751

총포괄손익	852,272,387	1,659,768,650	1,750,891,153	7,703,805,192

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	852,272,387	1,659,768,650	1,750,891,153	7,703,805,192

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	18	24	222

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	18	26	215

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	18,848,120,357	8,408,469,138	(2,971,050,156)	49,337,217,013	0	49,337,217,013

당기순이익(손실)	0	0	4,998,319,338	0	0	4,998,319,338	0	4,998,319,338

해외사업환산손익	0	0	0	2,782,635,751	0	2,782,635,751	0	2,782,635,751

전환권청구	637,211,000	2,830,591,379	0	0	0	3,467,802,379	0	3,467,802,379

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(77,149,897)	0	0	(77,149,897)	0	(77,149,897)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	(349,498,455)	0	0	(349,498,455)	0	(349,498,455)

2022.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	23,419,791,343	11,191,104,889	(2,971,050,156)	60,159,326,129	0	60,159,326,129

2023.01.01 (기초자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	20,996,842,279	14,936,244,960	(2,971,050,156)	61,481,517,136	0	61,481,517,136

당기순이익(손실)	0	0	409,483,568	0	0	409,483,568	0	409,483,568

해외사업환산손익	0	0	0	1,324,198,006	0	1,324,198,006	0	1,324,198,006

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(73,912,924)	0	0	(73,912,924)	0	(73,912,924)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	(245,743,190)	0	0	(245,743,190)	0	(245,743,190)

2023.09.30 (기말자본)	13,246,769,000	15,272,711,053	21,086,669,733	16,260,442,966	(2,971,050,156)	62,895,542,596	0	62,895,542,596

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	4,048,825,694	(2,168,814,140)

영업에서 창출된 현금흐름	7,174,686,291	855,977,841

이자의 수취	111,678,365	52,388,693

이자지급(영업)	(2,503,644,736)	(1,523,922,293)

법인세 부담액	(733,894,226)	(1,553,258,381)

투자활동현금흐름	(2,187,422,079)	1,321,879,657

단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000

장기대여금의 감소	(1,394,631)	230,188,308

유형자산의 처분	64,956,379	95,607,316

보증금의 감소	0	290,358,459

기타비유동자산의 감소	(435,580,882)	(46,615,886)

단기대여금의증가	30,000,000	0

유형자산의 취득	(947,545,557)	(802,661,884)

무형자산의 취득	(146,236,561)	(444,996,656)

산업재산권의 취득	(2,003,284)	0

임차보증금의 증가	110,382,457	0

기타유동자산의증가	(800,000,000)	0

재무활동현금흐름	(12,533,727,805)	5,688,088,933

단기차입금의 증가	30,582,548,999	61,586,693,297

단기차입금의 상환	(36,006,629,614)	(53,360,000,000)

리스부채의 상환	(947,492,845)	(1,289,105,909)

유동성장기부채의 상환	(650,000,000)	(900,000,000)

장기차입금의 상환	(2,906,411,155)	0

전환사채의 상환	(2,360,000,000)	0

배당금지급	(245,743,190)	(349,498,455)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,191,760	89,221,024

현금및현금성자산의순증감	(10,610,132,430)	4,930,375,474

기초의 현금및현금성자산	16,347,539,082	9,038,949,932

기말의 현금및현금성자산	5,737,406,652	13,969,325,406