카스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
제 37 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	80,237,053,171	74,060,420,249	70,507,311,911

현금및현금성자산	9,038,949,932	18,866,722,141	4,082,479,645

단기금융상품	2,000,000,000	0	10,000,000

당기법인세자산	7,872,655	135,081,631	44,357,290

매출채권및기타채권	38,032,394,586	34,868,537,336	41,179,214,631

재고자산	28,191,970,777	18,205,931,964	22,204,846,025

기타유동자산	2,965,865,221	1,984,147,177	2,986,414,320

비유동자산	80,996,080,198	65,929,735,676	58,814,028,132

장기금융상품	5,500,000	5,500,000	875,149,851

매출채권및기타채권	9,360,535,074	10,471,770,823	0

유형자산	49,128,069,719	34,714,276,665	36,847,112,365

무형자산	5,121,104,268	5,240,187,546	7,355,565,865

사용권자산	5,238,209,824	5,283,894,537	5,056,615,837

투자부동산	4,618,717,139	4,665,205,286	47,602,655

이연법인세자산	5,408,299,207	4,018,134,552	3,689,240,408

기타비유동자산	2,115,644,967	1,530,766,267	4,942,741,151

자산총계	161,233,133,369	139,990,155,925	129,321,340,043

부채

유동부채	93,574,672,210	72,265,129,270	72,699,240,011

매입채무및기타채무	27,869,633,368	22,317,874,774	23,669,852,551

단기차입금	42,575,388,682	35,092,698,901	39,791,237,099

유동성장기부채	11,277,395,810	6,200,000,000	5,912,000,000

당기법인세부채	1,051,265,353	121,609,198	185,065,371

유동리스부채	828,349,850	633,865,704	663,403,775

파생상품부채	6,525,659,000	4,092,550,000	0

기타유동부채	3,446,980,147	3,806,530,693	2,477,681,215

비유동부채	18,321,244,146	23,435,748,355	14,304,897,495

매입채무및기타채무	334,052,846	342,757,304	0

장기차입금	7,268,844,705	11,597,286,819	2,996,126,247

순확정급여부채	9,009,521,655	9,532,439,742	9,369,596,268

비유동리스부채	1,708,824,940	1,963,264,490	1,703,411,816

기타비유동부채	0	0	235,763,164

부채총계	111,895,916,356	95,700,877,625	87,004,137,506

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,337,217,013	44,289,278,300	42,317,202,537

자본금	12,609,558,000	11,972,349,000	11,178,232,000

자본금	12,609,558,000	11,972,349,000	11,178,232,000

자본잉여금	12,442,119,674	9,225,114,736	7,893,603,870

이익잉여금	18,848,120,357	21,150,475,904	22,972,414,562

기타포괄손익누계액	8,408,469,138	4,912,388,816	4,822,549,900

기타자본항목	(2,971,050,156)	(2,971,050,156)	(4,549,597,795)

비지배지분	0	0	0

자본총계	49,337,217,013	44,289,278,300	42,317,202,537

자본과부채총계	161,233,133,369	139,990,155,925	129,321,340,043

연결 포괄손익계산서
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	160,550,729,271	139,360,839,466	135,786,056,649

매출원가	113,151,074,541	98,677,010,482	96,911,248,730

매출총이익	47,399,654,730	40,683,828,984	38,874,807,919

판매비와관리비	41,611,020,321	38,802,592,610	35,143,324,844

영업이익(손실)	5,788,634,409	1,881,236,374	3,731,483,075

금융수익	354,622,822	419,701,213	187,228,095

금융비용	7,313,082,852	2,294,583,238	2,282,786,629

기타수익	3,174,604,611	4,846,925,831	3,943,601,410

기타비용	4,564,328,029	7,143,677,054	1,975,361,980

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,559,549,039)	(2,290,396,874)	3,604,163,971

법인세비용	(18,694,882)	85,712,278	(650,389,016)

당기순이익(손실)	(2,578,243,921)	(2,204,684,596)	2,953,774,955

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	(2,578,243,921)	(2,204,684,596)	2,953,774,955

비지배지분순이익	0	0	0

기타포괄손익	3,992,223,486	666,957,304	1,687,927,449

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	496,143,164	577,118,388	1,195,331,970

확정급여제도의 재측정요소	496,143,164	577,118,388	1,195,331,970

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,496,080,322	89,838,916	492,595,479

해외사업환산손익	3,496,080,322	89,838,916	492,595,479

총포괄손익	1,413,979,565	(1,537,727,292)	4,641,702,404

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	1,413,979,565	(1,537,727,292)	4,641,702,404

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(107)	140

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(107)	132

연결 자본변동표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

당기순이익(손실)	0	0	2,953,774,955	0	0	2,953,774,955	0	2,953,774,955

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,195,331,970	0	0	1,195,331,970	0	1,195,331,970

해외사업환산손익	0	0	0	492,595,479	0	492,595,479	0	492,595,479

전환사채상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	441,176,000	477,548,374	0	0	0	918,724,374	0	918,724,374

자기주식	0	0	0	0	(3,606,153,750)	(3,606,153,750)	0	(3,606,153,750)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)	0	(419,994,860)

2019.12.31 (기말자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

2020.01.01 (기초자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

수정후 기초자본	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

당기순이익(손실)	0	0	(2,204,684,596)	0	0	(2,204,684,596)	0	(2,204,684,596)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	577,118,388	0	0	577,118,388	0	577,118,388

해외사업환산손익	0	0	0	89,838,916	0	89,838,916	0	89,838,916

전환사채상환	0	7,261,910	0	0	0	7,261,910	0	7,261,910

전환권청구	794,117,000	812,796,595	0	0	0	1,606,913,595	0	1,606,913,595

자기주식	0	0	0	0	1,558,498,282	1,558,498,282	0	1,558,498,282

자기주식처분손실	0	0	0	0	20,049,357	20,049,357	0	20,049,357

자기주식처분이익	0	511,452,361	0	0	0	511,452,361	0	511,452,361

연차배당	0	0	(194,372,450)	0	0	(194,372,450)	0	(194,372,450)

2020.12.31 (기말자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

2021.01.01 (기초자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

수정후 기초자본	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

당기순이익(손실)	0	0	(2,578,243,921)	0	(2,578,243,921)	0	(2,578,243,921)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	496,143,164	0	0	496,143,164	0	496,143,164

해외사업환산손익	0	0	0	3,496,080,322	0	3,496,080,322	0	3,496,080,322

전환사채상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	637,209,000	3,217,004,938	0	0	0	3,854,213,938	0	3,854,213,938

자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(220,254,790)	0	0	(220,254,790)	0	(220,254,790)

2021.12.31 (기말자본)	12,609,558,000	12,442,119,674	18,848,120,357	8,408,469,138	(2,971,050,156)	49,337,217,013	0	49,337,217,013

연결 현금흐름표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(943,592,127)	8,532,367,659	5,532,916,978

영업에서 창출된 현금흐름	1,452,845,980	10,899,213,195	9,751,406,301

이자의 수취	41,807,662	56,419,955	68,518,814

이자의 지급	(1,990,413,846)	(2,109,259,636)	(2,015,200,709)

법인세 부담액	(447,831,923)	(314,005,855)	(2,271,807,428)

투자활동현금흐름	(16,544,416,415)	(4,413,009,257)	(4,504,520,959)

기타투자자산의 감소	0	45,471,646	336,684,565

단기대여금의 감소	0	0	88,760,890

장기대여금의 감소	1,515,000,000	1,877,376,501	1,455,514,537

유형자산의 처분	55,405,732	(115,018,685)	12,119,333

투자부동산의 처분	28,903,952	31,888,955	0

보증금의 감소	288,000,000	367,200,000	1,350,164,914

기타유동자산의 감소	72,000,000	0	0

합병으로 인한 현금증가	0	0	4,528,093

기타투자자산의 증가	(2,000,000,000)	(672,931,946)	(819,960,300)

단기대여금의증가	(100,000,000)	0	(40,000,000)

장기대여금의증가	(60,000,000)	(623,000,000)	(770,000,000)

유형자산의 취득	(14,790,445,222)	(4,097,734,492)	(626,831,063)

무형자산의 취득	(403,306,831)	(467,201,236)	(253,987,014)

보증금의 증가	(550,200,000)	(759,060,000)	(1,641,514,914)

종속 및 관계기업투자의 취득	0	0	(3,600,000,000)

기타비유동자산의 증가	(599,774,046)	0	0

재무활동현금흐름	7,618,251,708	10,883,477,533	(3,781,713,792)

단기차입금의 증가	23,884,529,934	49,591,105,496	41,776,906,530

장기차입금의 증가	3,000,000,000	3,800,000,000	2,767,878,129

전환사채의 발행	0	10,000,000,000	0

자기주식의 처분	0	2,090,000,000	0

단기차입금의 상환	(16,528,590,153)	(52,035,416,365)	(44,749,879,468)

장기차입금의 상환	0	(412,000,000)	0

리스부채의 상환	(1,317,433,283)	(1,315,839,148)	(1,649,895,590)

유동성장기부채의 상환	(1,200,000,000)	0	(1,505,000,000)

기타비유동부채의 감소	0	0	(1,728,533)

전환사채의 상환	0	(640,000,000)	0

배당금지급	(220,254,790)	(194,372,450)	(419,994,860)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,984,625	(218,593,439)	(2,263,147)

현금및현금성자산의순증감	(9,827,772,209)	14,784,242,496	(2,755,580,920)

기초의 현금및현금성자산	18,866,722,141	4,082,479,645	6,838,060,565

기말의 현금및현금성자산	9,038,949,932	18,866,722,141	4,082,479,645