카스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 2020.12.31 현재
제 37 기 2019.12.31 현재
제 36 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	74,060,420,249	70,507,311,911	71,910,270,589

현금및현금성자산	18,866,722,141	4,082,479,645	6,838,060,565

단기금융상품	0	10,000,000	10,000,000

당기법인세자산	135,081,631	44,357,290	5,117,890

매출채권및기타채권	34,868,537,336	41,179,214,631	42,316,717,989

재고자산	18,205,931,964	22,204,846,025	19,707,305,795

기타유동자산	1,984,147,177	2,986,414,320	3,033,068,350

비유동자산	65,929,735,676	58,814,028,132	50,831,132,195

장기금융상품	5,500,000	875,149,851	340,874,116

매출채권및기타채권	10,471,770,823	0	0

유형자산	34,714,276,665	36,847,112,365	37,243,944,824

무형자산	5,240,187,546	7,355,565,865	5,520,073,776

사용권자산	5,283,894,537	5,056,615,837	0

투자부동산	4,665,205,286	47,602,655	48,728,692

이연법인세자산	4,018,134,552	3,689,240,408	3,503,322,837

기타비유동자산	1,530,766,267	4,942,741,151	4,174,187,950

자산총계	139,990,155,925	129,321,340,043	122,741,402,784

부채

유동부채	72,265,129,270	72,699,240,011	68,683,966,787

매입채무및기타채무	22,317,874,774	23,669,852,551	18,725,190,792

단기차입금	35,092,698,901	39,791,237,099	38,393,335,518

유동성장기부채	6,200,000,000	5,912,000,000	7,417,000,000

당기법인세부채	121,609,198	185,065,371	1,526,925,879

유동리스부채	633,865,704	663,403,775	0

파생상품부채	4,092,550,000	0	0

기타유동부채	3,806,530,693	2,477,681,215	2,621,514,598

비유동부채	23,435,748,355	14,304,897,495	13,274,511,628

매입채무및기타채무	342,757,304	0	0

장기차입금	11,597,286,819	2,996,126,247	3,043,347,963

순확정급여부채	9,532,439,742	9,369,596,268	9,993,671,968

비유동리스부채	1,963,264,490	1,703,411,816	0

기타비유동부채	0	235,763,164	237,491,697

부채총계	95,700,877,625	87,004,137,506	81,958,478,415

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,289,278,300	42,317,202,537	40,782,924,369

자본금	11,972,349,000	11,178,232,000	10,737,056,000

자본금	11,972,349,000	11,178,232,000	10,737,056,000

자본잉여금	9,225,114,736	7,893,603,870	7,416,055,496

이익잉여금	21,150,475,904	22,972,414,562	19,243,302,497

기타포괄손익누계액	4,912,388,816	4,822,549,900	4,329,954,421

기타자본항목	(2,971,050,156)	(4,549,597,795)	(943,444,045)

비지배지분	0	0	0

자본총계	44,289,278,300	42,317,202,537	40,782,924,369

자본과부채총계	139,990,155,925	129,321,340,043	122,741,402,784

연결 포괄손익계산서
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액	139,360,839,466	135,786,056,649	139,976,845,894

매출원가	98,677,010,482	96,911,248,730	99,440,901,936

매출총이익	40,683,828,984	38,874,807,919	40,535,943,958

판매비와관리비	38,802,592,610	35,143,324,844	33,033,160,546

영업이익(손실)	1,881,236,374	3,731,483,075	7,502,783,412

금융수익	419,701,213	187,228,095	354,206,911

금융비용	2,294,583,238	2,282,786,629	2,570,877,310

기타수익	4,846,925,831	3,943,601,410	3,009,600,281

기타비용	7,143,677,054	1,975,361,980	3,613,716,472

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,290,396,874)	3,604,163,971	4,681,996,822

법인세비용	85,712,278	(650,389,016)	(2,115,118,282)

당기순이익(손실)	(2,204,684,596)	2,953,774,955	2,566,878,540

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	(2,204,684,596)	2,953,774,955	2,566,878,540

비지배지분순이익	0	0	0

기타포괄손익	666,957,304	1,687,927,449	580,881,499

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	577,118,388	1,195,331,970	210,076,159

확정급여제도의 재측정요소	577,118,388	1,195,331,970	(1,854,676,634)

자산재평가잉여금	0	0	2,064,752,793

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	89,838,916	492,595,479	370,805,340

해외사업환산손익	89,838,916	492,595,479	370,805,340

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	(1,537,727,292)	4,641,702,404	3,147,760,039

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(1,537,727,292)	4,641,702,404	3,147,760,039

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	140	122

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	132	121

연결 자본변동표
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	18,962,079,910	1,894,396,288	(943,444,045)	37,135,952,559	0	37,135,952,559

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	(10,984,459)	0	0	(10,984,459)	0	(10,984,459)

수정후 기초자본	10,737,056,000	6,485,864,406	18,951,095,451	1,894,396,288	(943,444,045)	37,124,968,100	0	37,124,968,100

당기순이익(손실)	0	0	2,566,878,540	0	0	2,566,878,540	0	2,566,878,540

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,854,676,634)	0	0	(1,854,676,634)	0	(1,854,676,634)

해외사업환산손익	0	0	0	370,805,340	0	370,805,340	0	370,805,340

자산재평가잉여금	0	0	0	2,064,752,793	0	2,064,752,793	0	2,064,752,793

전환권대가	0	930,191,090	0	0	0	930,191,090	0	930,191,090

전환사채상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)	0	(419,994,860)

2018.12.31 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

당기순이익(손실)	0	0	2,953,774,955	0	0	2,953,774,955	0	2,953,774,955

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,195,331,970	0	0	1,195,331,970	0	1,195,331,970

해외사업환산손익	0	0	0	492,595,479	0	492,595,479	0	492,595,479

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	441,176,000	477,548,374	0	0	0	918,724,374	0	918,724,374

자기주식	0	0	0	0	(3,606,153,750)	(3,606,153,750)	0	(3,606,153,750)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)	0	(419,994,860)

2019.12.31 (기말자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

2020.01.01 (기초자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

당기순이익(손실)	0	0	(2,204,684,596)	0	0	(2,204,684,596)	0	(2,204,684,596)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	577,118,388	0	0	577,118,388	0	577,118,388

해외사업환산손익	0	0	0	89,838,916	0	89,838,916	0	89,838,916

자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채상환	0	7,261,910	0	0	0	7,261,910	0	7,261,910

전환권청구	794,117,000	812,796,595	0	0	0	1,606,913,595	0	1,606,913,595

자기주식	0	0	0	0	1,558,498,252	1,558,498,252	0	1,558,498,252

자기주식처분손실	0	0	0	0	20,049,357	20,049,357	0	20,049,357

자기주식처분이익	0	511,452,361	0	0	0	511,452,361	0	511,452,361

연차배당	0	0	(194,372,450)	0	0	0	0	(194,372,450)

2020.12.31 (기말자본)	11,972,349,000	9,225,114,736	21,150,475,904	4,912,388,816	(2,971,050,156)	44,289,278,300	0	44,289,278,300

연결 현금흐름표
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	8,532,367,659	5,532,916,978	(5,080,223,247)

영업에서 창출된 현금흐름	10,899,213,195	9,751,406,301	(1,683,193,405)

이자의 수취	56,419,955	68,518,814	59,397,862

이자의 지급	(2,109,259,636)	(2,015,200,709)	(2,568,534,253)

법인세 부담액	(314,005,855)	(2,271,807,428)	(887,893,451)

투자활동현금흐름	(4,413,009,257)	(4,504,520,959)	(492,291,335)

단기금융상품의 감소	0	0	100,000,000

기타투자자산의 감소	45,471,646	336,684,565	536,123,607

단기대여금의 감소	0	88,760,890	0

장기대여금의 감소	1,877,376,501	1,455,514,537	260,000,000

유형자산의 처분	(115,018,685)	12,119,333	22,918,400

투자부동산의 처분	31,888,955	0	0

보증금의 감소	367,200,000	1,350,164,914	311,239,110

합병으로 인한 현금증가	0	4,528,093	0

기타투자자산의 증가	(672,931,946)	(819,960,300)	(438,672,626)

단기대여금의증가	0	(40,000,000)	(48,760,890)

장기대여금의증가	(623,000,000)	(770,000,000)	(51,239,110)

유형자산의 취득	(4,097,734,492)	(626,831,063)	(499,918,873)

무형자산의 취득	(467,201,236)	(253,987,014)	(385,931,831)

보증금의 증가	(759,060,000)	(1,641,514,914)	(298,049,122)

종속 및 관계기업투자의 취득	0	(3,600,000,000)	0

재무활동현금흐름	10,883,477,533	(3,781,713,792)	2,144,974,260

단기차입금의 증가	49,591,105,496	41,776,906,530	30,689,699,683

장기차입금의 증가	3,800,000,000	2,767,878,129	0

전환사채의 발행	10,000,000,000	0	4,000,000,000

자기주식의 처분	2,090,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(52,035,416,365)	(44,749,879,468)	(29,352,145,352)

장기차입금의 상환	(412,000,000)	0	(110,969,754)

리스부채의 상환	(1,315,839,148)	(1,649,895,590)	0

유동성장기부채의 상환	0	(1,505,000,000)	(2,641,420,000)

기타비유동부채의 감소	0	(1,728,533)	(20,195,457)

전환사채의 상환	(640,000,000)	0	0

배당금지급	(194,372,450)	(419,994,860)	(419,994,860)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(218,593,439)	(2,263,147)	23,695,846

현금및현금성자산의순증감	14,784,242,496	(2,755,580,920)	(3,403,844,476)

기초의 현금및현금성자산	4,082,479,645	6,838,060,565	10,241,905,041

기말의 현금및현금성자산	18,866,722,141	4,082,479,645	6,838,060,565