카스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	72,834,262,066	70,507,311,911

현금및현금성자산	13,298,082,221	4,082,479,645

단기금융상품	66,000,000	10,000,000

당기법인세자산	12,785,502	44,357,290

매출채권및단기기타채권	37,612,055,652	41,179,214,631

재고자산	19,723,329,879	22,204,846,025

기타유동자산	2,122,008,812	2,986,414,320

비유동자산	66,688,186,634	58,814,028,132

장기금융상품	1,263,761,014	875,149,851

매출채권및장기기타채권	3,371,971,705	0

유형자산	35,423,100,174	36,847,112,365

무형자산	7,342,147,052	7,355,565,865

리스자산	5,530,109,549	5,056,615,837

투자부동산	4,672,602,175	47,602,655

이연법인세자산	4,476,995,312	3,689,240,408

기타비유동자산	4,607,499,653	4,942,741,151

자산총계	139,522,448,700	129,321,340,043

부채

유동부채	74,702,865,194	72,699,240,011

매입채무및단기기타채무	24,151,180,165	23,669,852,551

단기차입금	37,051,100,258	39,791,237,099

유동성장기부채	7,912,790,073	5,912,000,000

당기법인세부채	566,888,705	185,065,371

유동리스부채	695,810,895	663,403,775

기타유동부채	4,325,095,098	2,477,681,215

비유동부채	18,985,179,750	14,304,897,495

장기차입금	6,133,609,365	2,996,126,247

순확정급여부채	10,297,275,040	9,369,596,268

비유동리스부채	2,031,327,850	1,703,411,816

기타비유동부채	522,967,495	235,763,164

부채총계	93,688,044,944	87,004,137,506

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,834,403,756	42,317,202,537

자본금	11,619,408,000	11,178,232,000

자본금	11,619,408,000	11,178,232,000

자본잉여금	8,918,810,331	7,893,603,870

이익잉여금	22,323,090,868	22,972,414,562

기타포괄손익누계액	5,944,144,713	4,822,549,900

기타자본항목	(2,971,050,156)	(4,549,597,795)

비지배지분	0	0

자본총계	45,834,403,756	42,317,202,537

자본과부채총계	139,522,448,700	129,321,340,043

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,448,079,136	100,541,799,868	34,677,250,260	100,970,282,874

매출원가	24,237,158,369	70,630,822,039	25,239,555,953	72,180,185,190

매출총이익	10,210,920,767	29,910,977,829	9,437,694,307	28,790,097,684

판매비와관리비	8,785,765,398	27,209,495,266	8,906,950,943	25,618,117,673

영업이익	1,425,155,369	2,701,482,563	530,743,364	3,171,980,011

금융수익	11,981,841	257,836,453	(57,849,615)	111,190,078

금융비용	631,637,479	2,068,252,034	707,444,696	2,023,224,839

기타수익	51,805,400	1,619,886,177	1,265,747,652	3,143,177,359

기타비용	912,977,695	2,733,223,702	685,681,749	1,846,306,121

법인세비용차감전순이익	(55,672,564)	(222,270,543)	345,514,956	2,556,816,488

법인세비용	202,365,280	206,316,881	128,499,268	456,955,144

분기순이익	(258,037,844)	(428,587,424)	217,015,688	2,099,861,344

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분순이익(손실)	(258,037,844)	(428,587,424)	217,015,688	2,099,861,344

비지배지분순이익	0	0	0	0

기타포괄손익	326,553,506	1,095,230,993	161,459,402	1,017,135,425

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(12,886,250)	(26,363,820)	0	(34,260,988)

확정급여제도의 재측정요소	(12,886,250)	(26,363,820)	0	(34,260,988)

자산재평가잉여금	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	339,439,756	1,121,594,813	161,459,402	1,051,396,413

해외사업환산손익	339,439,756	1,121,594,813	161,459,402	1,051,396,413

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	68,515,662	666,643,569	378,475,090	3,116,996,769

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	68,515,662	666,643,569	378,475,090	3,116,996,769

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(21)	10	100

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(14)	12	96

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	19,243,302,497	4,329,954,421	(943,444,045)	40,782,924,369	0	40,782,924,369

분기순이익	0	0	2,099,861,344	0	0	2,099,861,344	0	2,099,861,344

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(34,260,988)	0	0	(34,260,988)	0	(34,260,988)

해외사업환산손익	0	0	0	1,051,396,413	0	1,051,396,413	0	1,051,396,413

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)	0	(419,994,860)

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	20,888,907,993	5,381,350,834	(943,444,045)	43,479,926,278	0	43,479,926,278

2020.01.01 (기초자본)	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

K-IFRS 1109호 최초 반영	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	11,178,232,000	7,893,603,870	22,972,414,562	4,822,549,900	(4,549,597,795)	42,317,202,537	0	42,317,202,537

분기순이익	0	0	(428,587,424)	0	0	(428,587,424)	0	(428,587,424)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(26,363,820)	0	0	(26,363,820)	0	(26,363,820)

해외사업환산손익	0	0	0	1,121,594,813	0	1,121,594,813	0	1,121,594,813

연차배당	0	0	(194,372,450)	0	0	(194,372,450)	0	(194,372,450)

전환권청구	441,176,000	513,754,100	0	0	0	954,930,100	0	954,930,100

자기주식	0	0	0	0	1,558,498,282	1,558,498,282	0	1,558,498,282

자기주식처분손실	0	0	0	0	20,049,357	20,049,357	0	20,049,357

자기주식처분이익	0	511,452,361	0	0	0	511,452,361	0	511,452,361

2020.09.30 (기말자본)	11,619,408,000	8,918,810,331	22,323,090,868	5,944,144,713	(2,971,050,156)	45,834,403,756	0	45,834,403,756

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	9,003,626,138	567,726,390

영업에서 창출된 현금흐름	10,975,931,194	4,388,335,401

이자의 수취	76,191,545	239,189,663

이자의 지급	(1,444,665,095)	(1,736,586,419)

법인세 부담액	(603,831,506)	(2,323,212,255)

투자활동현금흐름	(3,848,005,656)	(1,547,502,217)

장기금융상품의 감소	100,859,062	336,933,264

단기대여금의 감소	0	88,760,890

장기대여금의 감소	1,177,376,501	180,000,000

유형자산의 처분	49,936,847	13,595,935

기타비유동자산의 감소	641,321,750	140,000,000

단기금융상품의 취득	0	(270,688,440)

장기금융상품의 증가	(545,470,225)	(667,470,225)

단기대여금의증가	0	(40,000,000)

장기대여금의증가	(33,000,000)	0

유형자산의 취득	(4,000,726,449)	(877,934,760)

무형자산의 취득	(149,121,392)	(210,048,881)

기타비유동자산의 증가	(1,089,181,750)	(240,650,000)

재무활동현금흐름	4,135,427,056	(1,636,337,998)

자기주식의 처분	2,090,000,000	0

단기차입금의 증가	38,287,379,159	30,478,864,476

장기차입금의 증가	4,300,000,000	2,996,797,157

단기차입금의 상환	(38,898,269,900)	(32,838,844,856)

장기차입금의 상환	(500,000,000)	0

리스부채의 상환	(587,309,753)	(474,691,924)

유동성장기부채의 상환	(362,000,000)	(1,385,000,000)

기타비유동부채의 감소	0	6,532,009

배당금지급	(194,372,450)	(419,994,860)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,444,962)	1,980,515

현금및현금성자산의순증감	9,215,602,576	(2,614,133,310)

기초의 현금및현금성자산	4,082,479,645	6,838,060,565

기말의 현금및현금성자산	13,298,082,221	4,223,927,255