카스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	61,083,693,217	59,615,311,882

현금및현금성자산	1,942,501,463	4,977,403,696

단기금융상품	280,688,440	10,000,000

당기법인세자산	40,511,966	3,563,731

매출채권및단기기타채권	41,230,589,460	39,698,459,680

재고자산	15,702,360,284	12,793,395,616

기타유동자산	1,887,041,604	2,132,489,159

비유동자산	71,264,568,933	67,907,120,649

장기금융상품	671,411,077	340,874,116

종속회사및관계회사투자	36,531,412,339	36,531,412,339

유형자산	20,665,590,214	20,832,508,472

투자부동산	47,884,164	48,728,692

리스자산	2,646,177,839	0

무형자산	3,167,284,354	3,044,945,040

이연법인세자산	3,499,228,853	3,017,462,495

기타비유동자산	4,035,580,093	4,091,189,495

자산총계	132,348,262,150	127,522,432,531

부채

유동부채	65,503,094,114	64,293,832,089

매입채무및단기기타채무	21,584,267,670	18,587,146,484

단기차입금	33,355,820,429	34,112,528,037

유동성장기부채	6,032,000,000	7,417,000,000

당기법인세부채	171,724,981	1,526,696,668

유동리스부채	796,735,797	0

기타유동부채	3,562,545,237	2,650,460,900

비유동부채	16,014,028,932	13,046,263,510

장기차입금	3,018,890,330	2,815,099,845

순확정급여부채	11,078,809,106	9,993,671,968

비유동리스부채	1,672,305,790	0

기타비유동부채	244,023,706	237,491,697

부채총계	81,517,123,046	77,340,095,599

자본

자본금	10,737,056,000	10,737,056,000

자본금	10,737,056,000	10,737,056,000

자본잉여금	7,416,055,496	7,416,055,496

이익잉여금	27,323,808,070	26,760,701,512

기타포괄손익누계액	6,297,663,583	6,211,967,969

기타자본항목	(943,444,045)	(943,444,045)

자본총계	50,831,139,104	50,182,336,932

자본과부채총계	132,348,262,150	127,522,432,531

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,580,132,086	88,587,538,257	31,125,151,043	92,406,197,455

매출원가	23,207,310,995	65,839,109,686	22,949,977,820	67,924,134,290

매출총이익	7,372,821,091	22,748,428,571	8,175,173,223	24,482,063,165

판매비와관리비	7,432,695,521	21,293,370,844	7,446,331,031	22,231,690,057

영업이익	(59,874,430)	1,455,057,727	728,842,192	2,250,373,108

종속회사및관계회사투자손익	0	0	0	0

금융수익	(58,086,925)	110,442,944	11,064,838	148,550,369

금융비용	617,229,499	1,773,769,284	519,452,150	1,641,747,618

기타수익	930,386,080	2,828,392,555	(24,543,493)	2,118,962,839

기타비용	517,490,638	1,388,512,384	319,409,097	1,458,306,671

법인세비용차감전순이익	(322,295,412)	1,231,611,558	(123,497,710)	1,417,832,027

법인세비용	(149,211,252)	214,249,152	(53,594,551)	91,955,114

분기순이익	(173,084,160)	1,017,362,406	(69,903,159)	1,325,876,913

기타포괄손익	46,670,378	51,434,626	(11,957,458)	273,737,548

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(34,260,988)	0	(48,500,131)

확정급여제도의 재측정요소	0	(34,260,988)	0	(48,500,131)

자산재평가잉여금	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	46,670,378	85,695,614	(11,957,458)	322,237,679

해외사업환산손익	46,670,378	85,695,614	(11,957,458)	322,237,679

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(126,413,782)	1,068,797,032	(81,860,617)	1,599,614,461

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	48	(3)	63

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	51	(3)	63

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,041,250,653	3,818,744,544	(943,444,045)	47,139,471,558

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	(106,653,373)	0	0	(106,653,373)

수정후 기초자본	10,737,056,000	6,485,864,406	26,934,597,280	3,818,744,544	(943,444,045)	47,032,818,185

분기순이익	0	0	1,325,876,913	0	0	1,325,876,913

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(48,500,131)	0	0	(48,500,131)

해외사업환산손익	0	0	0	322,237,679	0	322,237,679

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2018.09.30 (기말자본)	10,737,056,000	6,485,864,406	27,791,979,202	4,140,982,223	(943,444,045)	48,212,437,786

2019.01.01 (기초자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

K-IFRS 1109호 최초반영	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	10,737,056,000	7,416,055,496	26,760,701,512	6,211,967,969	(943,444,045)	50,182,336,932

분기순이익	0	0	1,017,362,406	0	0	1,017,362,406

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(34,260,988)	0	0	(34,260,988)

해외사업환산손익	0	0	0	85,695,614	0	85,695,614

연차배당	0	0	(419,994,860)	0	0	(419,994,860)

2019.09.30 (기말자본)	10,737,056,000	7,416,055,496	27,323,808,070	6,297,663,583	(943,444,045)	50,831,139,104

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	1,208,321,604	(1,882,503,430)

영업에서 창출된 현금흐름	4,500,857,661	392,050,063

이자의 수취	235,918,648	28,315,908

이자의 지급	(1,487,130,864)	(1,652,297,219)

법인세 부담액	(2,041,323,841)	(650,572,182)

투자활동현금흐름	(996,961,842)	(66,066,261)

장기금융상품의 감소	336,933,264	785,006,414

단기대여금의 감소	88,760,890	0

장기대여금의 감소	180,000,000	2,519,949,701

유형자산의 처분	134,111,859	38,124,012

기타비유동자산의 감소	140,000,000	317,681,144

단기금융상품의 취득	(270,688,440)	0

장기금융상품의 증가	(667,470,225)	(613,974,225)

단기대여금의 증가	(40,000,000)	0

장기대여금의 증가	0	(2,339,949,701)

유형자산의 취득	(485,068,846)	(165,101,456)

무형자산의 취득	(172,890,344)	(215,500,533)

기타비유동자산의 증가	(240,650,000)	(392,301,617)

재무활동현금흐름	(3,248,242,510)	(163,470,261)

단기차입금의 증가	30,478,864,476	22,602,089,928

단기차입금의 상환	(31,447,420,202)	(20,129,901,158)

유동성장기부채의 상환	(1,385,000,000)	(1,656,420,000)

(유동성)리스부채의상환	(474,691,924)	0

장기차입금의 상환	0	(550,000,000)

기타비유동부채의 감소	0	(9,244,171)

배당금의지급	(419,994,860)	(419,994,860)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,980,515	44,631,269

현금및현금성자산의순증감	(3,034,902,233)	(2,067,408,683)

기초의 현금및현금성자산	4,977,403,696	7,308,513,627

기말의 현금및현금성자산	1,942,501,463	5,241,104,944