한국씨티은행 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 38 기 반기 2020. 06. 30 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 반기	제37기	제36기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,356,283	3,433,264	3,210,292

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	660,112	1,340,363	914,159

III. 파생상품자산	5,007,914	3,136,469	2,262,426

IV. 상각후원가측정 대출채권	22,811,186	23,023,121	24,568,782

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,729,028	10,353,216	9,759,723

VI. 유형자산	209,487	209,039	204,417

VII. 투자부동산	11,519	11,568	15,146

VIII. 무형자산	13,829	16,274	13,286

IX. 기타자산	9,981,539	4,078,943	4,037,442

자 산 총 계	53,780,897	45,602,257	44,985,673

부 채

I. 예수부채	27,514,331	26,402,818	26,225,976

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	180,819	178,693	144,643

III. 파생상품부채	5,267,735	3,369,900	2,466,802

IV. 차입부채	1,688,709	1,504,885	1,805,605

V. 사채	1,559,594	1,819,645	1,819,378

VI. 충당부채	45,325	37,468	32,152

VII. 기타부채	11,284,442	6,090,969	6,437,951

부 채 총 계	47,540,955	39,404,378	38,932,507

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,085	1,378,085	1,378,524

III. 기타포괄손익누계액	(-)131,081	(-)148,329	(-)136,571

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,401,566(306,620)-((-)29,008)((-)29,008)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)

자 본 총 계	6,239,942	6,197,879	6,053,166

부 채 와 자 본 총 계	53,780,897	45,602,257	44,985,673

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 38 기 반기 2020. 06. 30 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 반기	제37기	제36기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	909,438	969,400	878,560

1.예치금	909,438	969,400	878,560

Ⅱ.증권	1,952,033	2,017,065	1,685,223

1.지분증권	20,144	19,898	27,263

2.채무증권	840,439	952,164	661,339

3.수익증권	30,000	30,000	52,416

4.기타증권	1,061,450	1,015,003	944,205

Ⅲ.금전채권	19,608,216	20,033,082	18,003,711

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(2)

1.대출금	10,465	11,503	12,374

2.기타금전채권	19,597,753	20,021,581	17,991,339

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	0

Ⅴ.기타자산	45,611	47,937	29,062

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	2,074	0	0

2.미수수익	8,492	11,362	5,003

3.고유계정대여금	35,045	36,575	24,059

자 산 총 계	22,515,298	23,067,484	20,596,556

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,333,056	2,521,099	1,922,888

1.특정금전신탁	2,198,447	2,382,490	1,777,168

2.불특정금전신탁	134,609	138,609	145,720

Ⅱ.재산신탁	20,167,325	20,529,754	18,660,866

1.증권의 신탁	30,000	30,000	52,416

2.금전채권의 신탁	20,137,325	20,499,754	18,608,450

Ⅲ.기타부채	14,917	16,631	12,802

1.미지급금	1	0	0

2.미지급신탁보수	2,859	1,603	1,468

3.미지급신탁이익	5,606	8,484	4,618

4.미지급비용	25	0	0

5.특별유보금	6,426	6,544	6,716

부 채 총 계	22,515,298	23,067,484	20,596,556

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	85,807

2. 집합투자재산수탁액	22,972,651	24,620,935	22,577,344

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 38 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)
제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 반기	제37기 반기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	224,052	452,734	238,268	473,274	952,137	978,880

1. 이자수익	280,747	586,502	344,676	683,558	1,341,903	1,326,153

2. 이자비용	56,695	133,768	106,408	210,284	389,766	347,273

II. 순수수료손익	22,325	43,757	9,266	14,101	59,859	42,079

1. 수수료수익	45,963	96,434	41,352	77,875	181,633	182,302

2. 수수료비용	23,638	52,677	32,086	63,774	121,774	140,223

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	6,427	14,392	8,020	19,056	25,922	26,266

IV. 파생상품관련순손익	(-)47,370	143,809	67,851	137,190	141,272	237,605

V. 금융상품관련기타손익	17,093	41,941	26,373	46,848	96,350	44,934

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	13,091	28,222	13,124	26,291	57,531	36,778

2. 기타 금융상품관련순손익	4,002	13,719	13,249	20,557	38,819	8,156

VI. 외환거래손익	99,582	(-)22,662	(-)26,402	(-)57,597	21,052	(-)73,588

VII. 기타영업수익	4,981	12,077	9,938	18,487	37,990	29,834

VIII. 기타영업비용	15,263	42,397	18,901	35,925	67,555	66,969

IX. 신용손실반영전순영업손익	311,827	643,651	314,413	615,434	1,267,027	1,219,041

X. 신용손실충당금전입액	65,503	105,590	43,891	70,390	178,269	150,042

XI. 순영업이익	246,324	538,061	270,522	545,044	1,088,758	1,068,999

XII. 종업원급여	121,844	243,660	115,647	231,850	464,042	443,110

XIII. 일반관리비	85,768	175,473	83,299	164,452	317,908	260,523

XIV. 영업이익	38,712	118,928	71,576	148,742	306,808	365,366

XV. 기타수익	1,013	2,110	78,186	79,602	82,511	10,257

XVI. 기타비용	314	2,330	3,813	5,741	11,772	12,941

XVII. 법인세비용차감전순이익	39,411	118,708	145,949	222,603	377,547	362,682

XVIII. 법인세비용	9,153	28,646	36,438	53,002	98,101	55,276

XIX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	30,258 (62,597)	90,062
(119,070)	109,511(119,089)	169,601(184,550)	279,446(322,931)	307,406(346,935)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	4,695	17,248	(-)12,382	(-)18,169	(-)11,758	13,023

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)11,480	(-)16,924	(-)17,204	(-)27,936	(-)6,624	(-)25,595

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	1,435	1,362	(-)1,014	(-)1,545	(-)1,471	(-)197

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	14,740	32,810	5,836	11,312	(-)3,663	38,815

XXI. 총포괄이익	34,953	107,310	97,129	151,432	267,688	320,429

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	95원	283원	344원	533원	878원	966원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 38 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)
제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 반기	제37기 반기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	2,215	6,360	5,720	10,538	20,702	16,712

Ⅱ.증권이자	7,340	14,508	6,248	11,554	24,953	13,424

Ⅲ.금전채권이자	12,658	25,402	12,062	23,101	51,208	57,945

Ⅳ.증권매매이익	10,125	26,026	21,047	29,126	75,808	27,237

Ⅴ.증권평가이익	183	287	(-)6,732	75	72	165

Ⅵ.고유계정대여금이자	70	259	347	561	1,056	727

Ⅶ.특별유보금환입	65	148	47	146	237	284

Ⅷ.채권평가충당금환입	0	0	0	0	0	1

Ⅸ.기타수익	16,576	31,503	22,360	30,657	61,053	21,294

영업수익계	49,232	104,493	67,877	105,758	235,089	137,789

Ⅰ.금전신탁이익	28,309	58,517	45,697	63,518	143,670	47,419

Ⅱ.재산신탁이익	750	1,772	1,077	2,123	4,389	4,764

1.금전채권의 신탁이익	750	1,772	1,077	2,123	4,389	4,764

Ⅲ.증권매매손실	1,135	3,042	414	800	1,133	793

Ⅳ.증권평가손실	(-)15	2	(-)1	4	22	0

Ⅴ.수수료비용	12,229	24,645	11,255	21,891	48,845	55,822

Ⅵ.기금출연료	58	118	61	124	244	261

Ⅶ.신탁보수	2,263	6,620	7,262	13,202	27,161	18,071

Ⅷ.특별유보금전입	14	30	26	42	65	68

Ⅸ.기타비용	4,489	9,747	2,086	4,054	9,560	10,591

영업비용계	49,232	104,493	67,877	105,758	235,089	137,789

다. 자본변동표

제 38 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)
제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

반기순이익	-	-	-	169,601	169,601

확정급여제도 재측정요소	-	-	(27,936)	-	(27,936)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,545)	-	(1,545)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,312	-	11,312

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 6월 30일(제37기 반기말)	1,591,372	1,378,524	(154,740)	3,266,906	6,082,062

2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

반기순이익	-	-	90,062	90,062

확정급여제도 재측정요소	-	-	(16,924)	-	(16,924)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,362	-	1,362

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	32,810	-	32,810

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

2020년 6월 30일(제38기 반기말)	1,591,372	1,378,085	(131,081)	3,401,566	6,239,942

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 38 기 반기 (2020. 01. 01 부터 2020. 06. 30 까지)
제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 반기	제37기 반기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	937,969	296,417	1,401,293	267,020

(1) 반(당)기순이익	90,062	169,601	279,446	307,406

(2) 손익조정사항	(147,125)	(329,326)	(610,712)	(496,390)

순이자손익	(452,734)	(473,274)	(952,137)	(978,880)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(1,391)	(11,607)	(13,113)	(18,111)

파생상품관련순손익	86,867	5,856	83,828	131,392

금융상품관련기타손익	(13,719)	(20,557)	(38,819)	(8,156)

외환거래손익	22,662	57,597	(21,052)	73,588

기타영업수익	-	-	-	-

기타영업비용	9,487	3,065	3,276	2,631

신용손실충당금전입액	105,590	70,390	178,269	150,042

종업원급여	34,239	33,822	68,745	67,285

유형자산감가상각비	29,890	25,605	52,830	23,303

투자부동산감가상각비	49	60	110	144

무형자산상각비	3,138	2,662	5,953	6,233

기타수익	(89)	(76,986)	(1,262)	(173)

기타비용	240	1,039	1,612	836

법인세비용	28,646	53,002	98,101	55,276

매각예정자산처분이익	-	-	(77,053)	(1,800)

(3) 자산부채의 증감	580,176	(9,020)	812,842	(506,235)

예치금의 증감	(565,883)	(5,971)	303,184	(1,452,629)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	678,064	(30,009)	(424,910)	(554,115)

파생상품자산의 감소	1,077,064	1,370,302	1,500,938	3,160,833

상각후원가측정 대출채권의 감소	86,924	688,630	1,340,529	(69,521)

당기손익-공정가치측정대출채권의 증가	-	-	-	-

기타자산의 증감	(5,917,845)	(3,983,224)	(44,959)	(61,247)

예수부채의 증감	1,111,513	464,686	176,842	1,073,454

파생상품부채의 감소	(1,190,361)	(1,485,639)	(1,558,833)	(3,254,379)

충당부채의 증감	(925)	249	(2,542)	(821)

기타부채의 증감	5,301,625	2,971,956	(477,407)	652,190

(4) 이자 지급액	(144,957)	(196,761)	(396,987)	(314,420)

(5) 이자 수취액	637,217	704,106	1,387,886	1,361,995

(6) 배당금 수취액	770	774	774	667

(7) 법인세 납부액	(78,174)	(42,957)	(71,956)	(86,003)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,349,721)	524,045	(390,119)	(1,337,195)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	1,997	2,003	390

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(9,047,527)	(8,692,327)	(15,453,444)	(7,932,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,727,695	9,032,732	14,911,035	6,607,832

유형자산의 취득	(29,064)	(11,242)	(38,728)	(23,669)

유형자산의 처분	1	9	9	-

무형자산의 취득	(1,003)	(3,492)	(9,150)	(2,483)

무형자산의 처분	396	-	1,399	532

기타자산의 순증감	709	3,101	4,002	5,637

충당부채의 순증감	(928)	(483)	(1,073)	(1,142)

매각예정자산의 처분	-	193,750	193,828	7,749

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(276,196)	(670,495)	(536,139)	864,022

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	-	30,000	30,000	60,000

차입부채의 증가	642,199	152,771	133,812	780,009

차입부채의 감소	(483,480)	(434,757)	(476,149)	(234,595)

사채의 상환	(670,000)	-	(200,000)	-

사채의 발행	409,785	-	199,890	1,049,422

기타부채의 순증감	(109,454)	(295,963)	(101,145)	114,656

배당금 지급	(65,246)	(122,546)	(122,547)	(905,470)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	30,705	23,792	36,006	22,851

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(657,243)	173,759	511,041	(183,302)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	1,097,096	586,055	586,055	769,357

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	439,853	759,814	1,097,096	586,055

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제37기	제36기	제35기

I. 미처분이익잉여금	1,976,538	1,832,478	2,463,342

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

2. 회계기준 변경효과(*)	0	(32,824)	-

3. 중간배당	0	(811,600)	-

4. 당기순이익	279,446	307,406	243,745

II. 임의적립금 등의 이입액	43,485	80,564	24,420

1. 대손준비금	43,485	80,564	24,420

합 계	2,020,023	1,913,042	2,487,762

III. 이익잉여금처분액	(93,192)	(215,950)	(118,266)

1. 이익준비금	(27,945)	(93,414)	(24,375)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 우선주: 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%)	(65,247)	(122,536)	(93,891)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.