한국씨티은행 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 38 기 2020. 12. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기	제37기	제36기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,926,541	3,433,264	3,210,292

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	482,429	1,340,363	914,159

III. 파생상품자산	3,412,458	3,136,469	2,262,426

IV. 상각후원가측정 대출채권	24,362,162	23,023,121	24,568,782

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,787,185	10,353,216	9,759,723

VI. 유형자산	216,431	209,039	204,417

VII. 투자부동산	9,431	11,568	15,146

VIII. 무형자산	15,867	16,274	13,286

IX. 기타자산	3,028,621	4,078,943	4,037,442

X. 매각예정자산	3,592	0	0

자 산 총 계	45,244,717	45,602,257	44,985,673

부 채

I. 예수부채	27,307,711	26,402,818	26,225,976

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	91,152	178,693	144,643

III. 파생상품부채	3,564,476	3,369,900	2,466,802

IV. 차입부채	1,154,831	1,504,885	1,805,605

V. 사채	1,389,481	1,819,645	1,819,378

VI. 충당부채	45,287	37,468	32,152

VII. 기타부채	5,351,169	6,090,969	6,437,951

부 채 총 계	38,904,107	39,404,378	38,932,507

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,509	1,378,085	1,378,524

III. 기타포괄손익누계액	(127,934)	(148,329)	(136,571)

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,499,663(306,620)-((-)45,080)((-)45,080)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)

자 본 총 계	6,340,610	6,197,879	6,053,166

부 채 와 자 본 총 계	45,244,717	45,602,257	44,985,673

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 38 기 2020. 12. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기	제37기	제36기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	916,629	969,400	878,560

1.예치금	916,629	969,400	878,560

Ⅱ.증권	1,506,745	2,017,065	1,685,223

1.지분증권	2,607	19,898	27,263

2.채무증권	841,856	952,164	661,339

3.수익증권	30,000	30,000	52,416

4.기타증권	632,282	1,015,003	944,205

Ⅲ.금전채권	21,884,814	20,033,082	18,003,711

(금전채권평가충당금)	(1)	(2)	(2)

1.대출금	10,419	11,503	12,374

2.기타금전채권	21,874,396	20,021,581	17,991,339

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	0

Ⅴ.기타자산	34,748	47,937	29,062

1.미수수익	8,193	11,362	5,003

2.고유계정대여금	26,555	36,575	24,059

자 산 총 계	24,342,936	23,067,484	20,596,556

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,894,170	2,521,099	1,922,888

1.특정금전신탁	1,763,380	2,382,490	1,777,168

2.불특정금전신탁	130,790	138,609	145,720

Ⅱ.재산신탁	22,430,370	20,529,754	18,660,866

1.증권의 신탁	30,000	30,000	52,416

2.금전채권의 신탁	22,400,370	20,499,754	18,608,450

Ⅲ.기타부채	18,396	16,631	12,802

1.미지급신탁보수	2,048	1,603	1,468

2.미지급신탁이익	10,028	8,484	4,618

3.특별유보금	6,320	6,544	6,716

부 채 총 계	24,342,936	23,067,484	20,596,556

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	85,807

2. 집합투자재산수탁액	26,643,354	24,620,935	22,577,344

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기	제37기	제36기

I. 순이자손익	871,847	952,137	978,880

1. 이자수익	1,086,866	1,341,903	1,326,153

2. 이자비용	(215,019)	(389,766)	(347,273)

II. 순수수료손익	113,729	59,859	42,079

1. 수수료수익	211,286	181,633	182,302

2. 수수료비용	(97,557)	(121,774)	(140,223)

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	9,644	25,922	26,266

IV. 파생상품관련순손익	(165,540)	141,272	237,605

V. 금융상품관련기타손익	65,873	96,350	44,934

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	46,778	57,531	36,778

2. 기타 금융상품관련순손익	19,095	38,819	8,156

VI. 외환거래손익	371,513	21,052	(73,588)

VII. 기타영업수익	24,079	37,990	29,834

VIII. 기타영업비용	(70,827)	(67,555)	(66,969)

IX. 신용손실반영전순영업손익	1,220,318	1,267,027	1,219,041

X. 신용손실충당금전입액	(176,223)	(178,269)	(150,042)

XI. 순영업이익	1,044,095	1,088,758	1,068,999

XII. 종업원급여	(477,225)	(464,042)	(443,110)

XIII. 일반관리비	(315,836)	(317,908)	(260,523)

XIV. 영업이익	251,034	306,808	365,366

XV. 기타수익	18,036	82,511	10,257

XVI. 기타비용	(11,578)	(11,772)	(12,941)

XVII. 법인세비용차감전순이익	257,492	377,547	362,682

XVIII. 법인세비용	(69,714)	(98,101)	(55,276)

XIX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	187,778(232,858)	279,446(322,931)	307,406(346,935)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	20,776	(11,758)	13,023

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	7,997	(6,624)	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	1,440	(1,471)	(197)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	11,339	(3,663)	38,815

XXI. 총포괄이익	208,554	267,688	320,429

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	590원	878원	966원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기	제37기	제36기

Ⅰ.예치금이자	11,690	20,702	16,712

Ⅱ.증권이자	26,183	24,953	13,424

Ⅲ.금전채권이자	66,901	51,208	57,945

Ⅳ.증권매매이익	67,274	75,808	27,237

Ⅴ.증권평가이익	181	72	165

Ⅵ.고유계정대여금이자	371	1,056	727

Ⅶ.특별유보금환입	277	237	284

Ⅷ.채권평가충당금환입	0	0	1

Ⅸ.기타수익	43,263	61,053	21,294

영업수익계	216,140	235,089	137,789

Ⅰ.금전신탁이익	96,455	143,670	47,419

Ⅱ.재산신탁이익	2,527	4,389	4,764

1.금전채권의 신탁이익	2,527	4,389	4,764

Ⅲ.증권매매손실	3,587	1,133	793

Ⅳ.증권평가손실	3	22	0

Ⅴ.수수료비용	65,258	48,845	55,822

Ⅵ.기금출연료	232	244	261

Ⅶ.신탁보수	12,576	27,161	18,071

Ⅷ.특별유보금전입	53	65	68

Ⅸ.채권평가충당금전입	0	0	0

X.기타비용	35,449	9,560	10,591

영업비용계	216,140	235,089	137,789

다. 자본변동표

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

당기순이익	-	-	-	187,778	187,778

확정급여제도의 재측정요소	-	-	7,997	-	7,997

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,059	381	1,440

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,339	-	11,339

주식기준보상	-	(576)	-	-	(576)

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

2020년 12월 31일(제38기 기말)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	444,471	1,401,293	267,020

(1) 당기순이익	187,778	279,446	307,406

(2) 손익조정사항	(893,095)	(610,712)	(496,390)

순이자손익	(871,847)	(952,137)	(978,880)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	1,537	(13,113)	(18,111)

파생상품관련순손익	(5,223)	83,828	131,392

금융상품관련기타손익	(19,095)	(38,819)	(8,156)

외환거래손익	(371,513)	(21,052)	73,588

기타영업수익	-	-	-

기타영업비용	4,554	3,276	2,631

신용손실충당금전입액	176,223	178,269	150,042

종업원급여	68,582	68,745	67,285

유형자산감가상각비	60,762	52,830	23,303

투자부동산감가상각비	96	110	144

무형자산상각비	5,612	5,953	6,233

기타수익	(859)	(1,262)	(173)

기타비용	1,725	1,612	836

법인세비용	69,714	98,101	55,276

매각예정자산처분이익	(13,363)	(77,053)	(1,800)

(3) 자산부채의 증감	320,832	812,842	(506,235)

예치금의 증감	(21,444)	303,184	(1,452,629)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	852,257	(424,910)	(554,115)

파생상품자산의 감소	2,421,942	1,500,938	3,160,833

상각후원가측정 대출채권의 감소	(1,553,125)	1,340,529	(69,521)

기타자산의 증감	1,020,546	(44,959)	(61,247)

예수부채의 증감	904,893	176,842	1,073,454

파생상품부채의 감소	(2,046,534)	(1,558,833)	(3,254,379)

충당부채의 증감	1,968	(2,542)	(821)

기타부채의 증감	(1,259,671)	(477,407)	652,190

(4) 이자 지급액	(212,673)	(396,987)	(314,420)

(5) 이자 수취액	1,158,273	1,387,886	1,361,995

(6) 배당금 수취액	770	774	667

(7) 법인세 납부액	(117,414)	(71,956)	(86,003)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(522,727)	(390,119)	(1,337,195)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3	2,003	390

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,148,951)	(15,453,444)	(7,932,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,651,482	14,911,035	6,607,832

유형자산의 취득	(40,939)	(38,728)	(23,669)

유형자산의 처분	2	9	-

무형자산의 취득	(5,266)	(9,150)	(2,483)

무형자산의 처분	917	1,399	532

기타자산의 순증감	4,603	4,002	5,637

충당부채의 순증감	(1,078)	(1,073)	(1,142)

매각예정자산의 처분	16,500	193,828	7,749

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(378,656)	(536,139)	864,022

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증감	(90,000)	30,000	60,000

차입부채의 증가	191,733	133,812	780,009

차입부채의 감소	(480,991)	(476,149)	(234,595)

사채의 상환	(1,320,000)	(200,000)	-

사채의 발행	889,524	199,890	1,049,422

기타부채의 순증감	496,324	(101,145)	114,656

배당금 지급	(65,246)	(122,547)	(905,470)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,358)	36,006	22,851

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(492,270)	511,041	(183,302)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	1,097,096	586,055	769,357

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	604,826	1,097,096	586,055

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2021.03.30
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
(단위 : 백만원 )

구 분	제38기	제37기	제36기

I. 미처분이익잉여금	2,114,990	1,976,538	1,832,478

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

2. 회계변경의 누적효과	0	0	(32,824)

3. 중간배당	0	0	(811,600)

4. 기타잉여금변동	381	0	0

5. 당기순이익	187,778	279,446	307,406

II. 임의적립금 등의 이입액	45,080	43,485	80,564

1. 대손준비금	45,080	43,485	80,564

합 계	2,160,070	2,020,023	1,913,042

III. 이익잉여금처분액	(65,246)	(93,192)	(215,950)

1. 이익준비금	(18,778)	(27,945)	(93,414)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제38기 146원(2.9%) 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 우선주: 제38기 196원(3.9%) 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%)	(46,468)	(65,247)	(122,536)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,094,824	1,926,831	1,697,092

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.