한국씨티은행 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기1분기	제36기	제35기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,173,000	3,210,292	1,927,133

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,520,786	914,159	-

당기손익인식금융자산	-	-	331,668

III. 파생상품자산	2,435,827	2,262,426	3,179,072

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,783,019	24,568,782	24,765,876

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,920,774	9,759,723	-

매도가능금융자산	-	-	8,388,713

VI. 유형자산	150,803	204,417	203,610

VII. 투자부동산	11,642	15,146	15,289

VIII. 무형자산	13,286	13,286	17,411

IX. 기타자산	10,120,610	4,037,442	3,959,433

X. 매각예정자산	116,775	-	6,740

자 산 총 계	52,246,522	44,985,673	42,794,945

부 채

I. 예수부채	27,667,969	26,225,976	25,152,521

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	175,895	144,643	-

당기손익인식금융부채	-	-	81,762

III. 파생상품부채	2,609,364	2,466,802	3,251,551

IV. 차입부채	1,989,170	1,805,605	1,229,156

V. 사채	1,819,470	1,819,378	769,731

VI. 충당부채	33,244	32,152	65,526

VII. 기타부채	11,966,477	6,437,951	5,563,873

부 채 총 계	46,261,589	38,932,507	36,114,120

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,524	1,378,524	1,379,807

III. 기타포괄손익누계액	(-)142,358	(-)136,571	(-)141,104

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,157,395 (350,105)-((-)5,371)((-)5,371)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)

자 본 총 계	5,984,933	6,053,166	6,680,825

부 채 와 자 본 총 계	52,246,522	44,985,673	42,794,945

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 1분기	제36기	제35기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,338,572	878,560	1,436,143

1.예치금	1,338,572	878,560	1,436,143

Ⅱ.증권	1,929,079	1,685,223	942,267

1.지분증권	24,096	27,263	3,097

2.채무증권	716,700	661,339	221,056

3.수익증권	52,416	52,416	52,416

4.기타증권	1,135,867	944,205	692,151

Ⅲ.금전채권	18,823,693	18,003,711	19,815,833

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(3)

1.대출금	12,293	12,374	11,322

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	18,811,402	17,991,339	19,804,511

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	3,097

1.건물	0	0	3,097

Ⅴ.기타자산	64,596	29,062	52,385

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	2,198	0	0

2.미수수익	10,313	5,003	11,200

3.고유계정대여금	52,085	24,059	41,185

자 산 총 계	22,155,940	20,596,556	22,249,722

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,706,824	1,922,888	1,653,689

1.특정금전신탁	2,563,362	1,777,168	1,500,646

2.불특정금전신탁	143,462	145,720	153,043

Ⅱ.재산신탁	19,432,538	18,660,866	20,571,336

1.증권의 신탁	52,416	52,416	52,416

2.금전채권의 신탁	19,380,122	18,608,450	20,515,823

3.부동산의 신탁	0	0	3,097

Ⅲ.기타부채	16,578	12,802	17,765

1.선수수익	0	0	25

2.미지급신탁보수	2,177	1,468	1,560

3.미지급신탁이익	7,741	4,618	16,180

4.미지급비용	27	0	0

5.특별유보금	6,633	6,716	6,932

부 채 총 계	22,155,940	20,596,556	22,249,722

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	235,006	235,006	245,411	245,411	978,880	1,044,019

1. 이자수익	338,882	338,882	318,846	318,846	1,326,153	1,305,013

2. 이자비용	103,876	103,876	73,435	73,435	347,273	260,994

II. 순수수료손익	4,835	4,835	14,330	14,330	42,079	(-)61,502

1. 수수료수익	36,523	36,523	49,264	49,264	182,302	185,612

2. 수수료비용	31,688	31,688	34,935	34,935	140,223	247,114

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	11,036	11,036	5,498	5,498	26,266	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	-	-	16,672

V. 파생상품관련순손익	69,339	69,339	12,147	12,147	237,605	(-)136,282

VI. 금융상품관련기타손익	20,475	20,475	9,273	9,273	44,934	44,892

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	13,167	13,167	9,109	9,109	36,778	40,274

2. 기타 금융상품관련순손익	7,308	7,308	164	164	8,156	4,618

VII. 외환거래손익	(-)31,195	(-)31,195	39,846	39,846	(-)73,588	332,193

VIII. 기타영업수익	8,549	8,549	6,340	6,340	29,834	26,912

IX. 기타영업비용	17,024	17,024	16,921	16,921	66,969	68,540

X. 신용손실반영전순영업손익	301,021	301,021	315,924	315,924	1,219,041	1,198,364

XI. 신용손실충당금전입액	26,499	26,499	23,787	23,787	150,042	107,171

XII. 순영업이익	274,522	274,522	292,137	292,137	1,068,999	1,091,193

XIII. 종업원급여	116,203	116,203	111,146	111,146	443,110	442,027

XIV. 일반관리비	81,153	81,153	85,076	85,076	260,523	366,767

XV. 영업이익	77,166	77,166	95,915	95,915	365,366	282,399

XVI. 기타수익	1,416	1,416	1,847	1,847	10,257	20,916

XVII. 기타비용	1,928	1,928	1,770	1,770	12,941	16,228

XVIII. 법인세비용차감전순이익	76,654	76,654	95,992	95,992	362,682	287,087

XIX. 법인세비용	16,564	16,564	22,992	22,992	55,276	43,342

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	60,090 (65,461)	60,090 (65,461)	73,000(87,799)	73,000(87,799)	307,406(346,935)	243,745(268,165)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(5,787)	(5,787)	13,621	13,621	13,023	10,305

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)10,732	(-)10,732	4,351	4,351	(-)25,595	15,159

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)531	(-)531	(-)115	(-)115	(-)197	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	5,476	5,476	9,385	9,385	38,815	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	(-)4,854

XXII. 총포괄이익	54,303	54,303	86,621	86,621	320,429	254,050

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	189 원	189 원	229원	229원	966원	766원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	4,818	4,818	5,662	5,662	16,712	22,083

Ⅱ.증권이자	5,306	5,306	2,373	2,373	13,424	8,077

Ⅲ.금전채권이자	11,039	11,039	14,882	14,882	57,945	50,522

Ⅳ.증권매매이익	8,079	8,079	4,284	4,284	27,237	86,184

Ⅴ.증권평가이익	29	29	57	57	165	19

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	214	214	170	170	727	623

Ⅷ.특별유보금환입	99	99	87	87	284	284

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	0	1	1	1	1

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	8,297	8,297	2,681	2,681	21,294	22,959

영업수익계	37,881	37,881	30,197	30,197	137,789	190,752

Ⅰ.금전신탁이익	17,821	17,821	7,017	7,017	47,419	116,211

Ⅱ.재산신탁이익	1,046	1,046	1,140	1,140	4,764	2,932

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	0

2.금전채권의 신탁이익	1,046	1,046	1,140	1,140	4,764	2,932

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	386	386	26	26	793	1,542

Ⅳ.증권평가손실	5	5	0	0	0	180

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	10,636	10,636	14,495	14,495	55,822	48,268

Ⅶ.기금출연료	63	63	68	68	261	277

Ⅷ.신탁보수	5,940	5,940	3,152	3,152	18,071	14,517

Ⅸ.특별유보금전입	16	16	17	17	68	72

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	1,968	1,968	4,282	4,282	10,591	6,753

영업비용계	37,881	37,881	30,197	30,197	137,789	190,752

다. 자본변동표

제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

III. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

IV. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

V. 2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

I. 2018년 1월 1일(제36기 기초)	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

분기순이익	-	-	-	73,000	73,000

확정급여제도 재측정요소	-	-	4,351	-	4,351

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(115)	-	(115)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	9,385	-	9,385

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

II. 2018년 3월 31일(제36기 분기말)	1,591,372	1,379,807	(135,973)	3,797,035	6,632,241

III. 2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

분기순이익	-	-	-	60,090	60,090

확정급여제도 재측정요소	-	-	(10,732)	-	(10,732)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(531)	-	(531)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	5,476	-	5,476

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

IV. 2019년 3월 31일(제37기 분기말)	1,591,372	1,378,524	(142,358)	3,157,395	5,984,933

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,243,124	848,718	267,020	1,057,747

(1) 당(분)기순이익	60,090	73,000	307,406	243,745

(2) 손익조정사항	(163,388)	(213,820)	(496,390)	(1,246,861)

순이자손익	(235,006)	(245,411)	(978,880)	(1,044,019)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(10,866)	(6,270)	(18,111)	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	(18,127)

파생상품관련순손익	(16,720)	7,417	131,392	(86,220)

금융상품관련기타손익	(7,308)	(164)	(8,156)	(4,618)

외환거래손익	31,195	(39,846)	73,588	(332,193)

기타영업수익	(57)	-	-	(813)

기타영업비용	864	639	2,631	2,462

신용손실충당금전입액	26,499	23,787	150,042	107,171

종업원급여	16,939	15,951	67,285	66,458

유형자산감가상각비	12,983	5,577	23,303	20,392

투자부동산감가상각비	36	36	144	152

무형자산상각비	1,257	1,876	6,233	7,533

기타수익	(9)	(404)	(1,973)	(10,606)

기타비용	241	-	836	2,225

법인세비용	16,564	22,992	55,276	43,342

(3) 자산부채의 증감	1,093,850	722,668	(506,235)	988,501

예치금의 증감	30,748	(144,283)	(1,452,629)	269,934

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(599,962)	(243,683)	(554,115)	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	-	-	810,417

파생상품자산의 감소	1,088,521	1,301,363	3,160,833	4,452,879

상각후원가측정 대출채권의 증감	752,498	350,289	(69,521)	119,129

기타자산의 증감	(6,093,858)	(6,674,185)	(61,247)	61,174

예수부채의 증감	1,441,993	764,200	1,073,454	(598,012)

파생상품부채의 감소	(1,127,176)	(1,296,494)	(3,254,379)	(3,986,430)

충당부채의 증감	(104)	(309)	(821)	(74)

기타부채의 증감	5,601,190	6,665,770	652,190	(140,516)

(4) 이자 지급액	(94,269)	(70,573)	(314,420)	(261,079)

(5) 이자 수취액	340,036	341,736	1,361,995	1,361,331

(6) 배당금 수취액	27	15	667	1,806

(7) 법인세 납부액	6,778	(4,308)	(86,003)	(29,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,143,634)	(1,285,414)	(1,337,195)	489,736

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	222	390	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,097,485)	(1,767,715)	(7,932,041)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,956,305	482,777	6,607,832	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	-	(7,545,205)

매도가능금융자산의 처분	-	-	-	7,982,378

유형자산의 취득	(2,087)	(3,682)	(23,669)	(32,656)

유형자산의 처분	9	-	-	245

무형자산의 취득	(1,257)	(408)	(2,483)	(7,681)

무형자산의 처분	-	-	532	496

기타자산의 순증감	883	1,353	5,637	71,690

기타부채의 순증감	(2)	(160)	(1,142)	(5,528)

매각예정자산의 처분	-	2,199	7,749	25,997

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(122,011)	345,744	864,022	(1,462,745)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	30,000	-	60,000	-

차입부채의 증가	309,998	187,578	780,009	581,650

차입부채의 감소	(153,625)	(159,401)	(234,595)	(1,311,948)

사채의 상환	-	-	-	(1,050,000)

사채의 발행	-	199,889	1,049,422	299,833

기타부채의 순증감	(308,379)	117,679	114,656	132,299

배당금 지급	(5)	(1)	(905,470)	(114,579)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	9,240	(2,864)	22,851	(90,100)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(13,281)	(93,816)	(183,302)	(5,362)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	586,055	769,357	769,357	774,719

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	572,774	675,541	586,055	769,357

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제36기	제35기	제34기

I. 미처분이익잉여금	1,832,478	2,463,342	2,337,129

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

2. 회계기준 변경효과(*)	(32,824)	-	-

3. 중간배당	(811,600)	-	-

4. 당기순이익	307,406	243,745	212,073

II. 임의적립금 등의 이입액	80,564	24,420	18,255

1. 대손준비금	80,564	24,420	18,255

합 계	1,913,042	2,487,762	2,355,384

III. 이익잉여금처분액	(215,950)	(118,266)	(135,787)

1. 이익준비금	(93,414)	(24,375)	(21,208)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 우선주: 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%)	(122,536)	(93,891)	(114,579)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.