한국씨티은행 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 38 기 1분기 2020. 03. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 1분기	제37기	제36기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,646,769	3,433,264	3,210,292

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,732,565	1,340,363	914,159

III. 파생상품자산	5,417,989	3,136,469	2,262,426

IV. 상각후원가측정 대출채권	22,868,825	23,023,121	24,568,782

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	12,927,639	10,353,216	9,759,723

VI. 유형자산	203,813	209,039	204,417

VII. 투자부동산	11,543	11,568	15,146

VIII. 무형자산	14,525	16,274	13,286

IX. 기타자산	5,393,998	4,078,943	4,037,442

자 산 총 계	52,217,666	45,602,257	44,985,673

부 채

I. 예수부채	28,177,923	26,402,818	26,225,976

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	179,445	178,693	144,643

III. 파생상품부채	5,509,158	3,369,900	2,466,802

IV. 차입부채	1,826,897	1,504,885	1,805,605

V. 사채	1,449,735	1,819,645	1,819,378

VI. 충당부채	45,068	37,468	32,152

VII. 기타부채	8,824,451	6,090,969	6,437,951

부 채 총 계	46,012,677	39,404,378	38,932,507

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,085	1,378,085	1,378,524

III. 기타포괄손익누계액	(-)135,776	(-)148,329	(-)136,571

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,371,308(306,620)-(3,331)(3,331)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)

자 본 총 계	6,204,989	6,197,879	6,053,166

부 채 와 자 본 총 계	52,217,666	45,602,257	44,985,673

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 38 기 1분기 2020. 03. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 1분기	제37기	제36기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,251,719	969,400	878,560

1.예치금	1,251,719	969,400	878,560

Ⅱ.증권	1,921,945	2,017,065	1,685,223

1.지분증권	20,144	19,898	27,263

2.채무증권	914,287	952,164	661,339

3.수익증권	30,000	30,000	52,416

4.기타증권	957,514	1,015,003	944,205

Ⅲ.금전채권	17,677,617	20,033,082	18,003,711

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(2)

1.대출금	11,300	11,503	12,374

2.기타금전채권	17,666,319	20,021,581	17,991,339

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	0

Ⅴ.기타자산	60,021	47,937	29,062

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	2,093	0	0

2.미수수익	12,909	11,362	5,003

3.고유계정대여금	45,019	36,575	24,059

자 산 총 계	20,911,302	23,067,484	20,596,556

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,480,886	2,521,099	1,922,888

1.특정금전신탁	2,344,406	2,382,490	1,777,168

2.불특정금전신탁	136,480	138,609	145,720

Ⅱ.재산신탁	18,410,609	20,529,754	18,660,866

1.증권의 신탁	30,000	30,000	52,416

2.금전채권의 신탁	18,380,609	20,499,754	18,608,450

Ⅲ.기타부채	19,807	16,631	12,802

1.미지급신탁보수	2,373	1,603	1,468

2.미지급신탁이익	10,932	8,484	4,618

3.미지급비용	26	0	0

4.특별유보금	6,476	6,544	6,716

부 채 총 계	20,911,302	23,067,484	20,596,556

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	85,807

2. 집합투자재산수탁액	21,392,135	24,620,935	22,577,344

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 38 기 1분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 03. 31 까지)
제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	228,676	228,676	235,006	235,006	952,137	978,880

1. 이자수익	305,749	305,749	338,882	338,882	1,341,903	1,326,153

2. 이자비용	77,073	77,073	103,876	103,876	389,766	347,273

II. 순수수료손익	21,432	21,432	4,835	4,835	59,859	42,079

1. 수수료수익	50,471	50,471	36,523	36,523	181,633	182,302

2. 수수료비용	29,039	29,039	31,688	31,688	121,774	140,223

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	7,852	7,852	11,036	11,036	25,922	26,266

IV. 파생상품관련순손익	191,179	191,179	69,339	69,339	141,272	237,605

V. 금융상품관련기타손익	24,848	24,848	20,475	20,475	96,350	44,934

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	15,131	15,131	13,167	13,167	57,531	36,778

2. 기타 금융상품관련순손익	9,717	9,717	7,308	7,308	38,819	8,156

VI. 외환거래손익	(-)122,244	(-)122,244	(-)31,195	(-)31,195	21,052	(-)73,588

VII. 기타영업수익	7,096	7,096	8,549	8,549	37,990	29,834

VIII. 기타영업비용	27,134	27,134	17,024	17,024	67,555	66,969

IX. 신용손실반영전순영업손익	331,705	331,705	301,021	301,021	1,267,027	1,219,041

X. 신용손실충당금전입액	40,087	40,087	26,499	26,499	178,269	150,042

XI. 순영업이익	291,618	291,618	274,522	274,522	1,088,758	1,068,999

XII. 종업원급여	121,816	121,816	116,203	116,203	464,042	443,110

XIII. 일반관리비	89,705	89,705	81,153	81,153	317,908	260,523

XIV. 영업이익	80,097	80,097	77,166	77,166	306,808	365,366

XV. 기타수익	1,097	1,097	1,416	1,416	82,511	10,257

XVI. 기타비용	1,897	1,897	1,928	1,928	11,772	12,941

XVII. 법인세비용차감전순이익	79,297	79,297	76,654	76,654	377,547	362,682

XVIII. 법인세비용	19,493	19,493	16,564	16,564	98,101	55,276

XIX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	59,804(56,473)	59,804(56,473)	60,090(65,461)	60,090(65,461)	279,446(322,931)	307,406(346,935)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	12,553	12,553	(-)5,787	(-)5,787	(-)11,758	13,023

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)5,444	(-)5,444	(-)10,732	(-)10,732	(-)6,624	(-)25,595

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)73	(-)73	(-)531	(-)531	(-)1,471	(-)197

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	18,070	18,070	5,476	5,476	(-)3,663	38,815

XXI. 총포괄이익	72,357	72,357	54,303	54,303	267,688	320,429

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	188원	188원	189원	189원	878원	966원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 38 기 1분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 03. 31 까지)
제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	4,145	4,145	4,818	4,818	20,702	16,712

Ⅱ.증권이자	7,168	7,168	5,306	5,306	24,953	13,424

Ⅲ.금전채권이자	12,744	12,744	11,039	11,039	51,208	57,945

Ⅳ.증권매매이익	15,901	15,901	8,079	8,079	75,808	27,237

Ⅴ.증권평가이익	104	104	6,807	6,807	72	165

Ⅵ.고유계정대여금이자	189	189	214	214	1,056	727

Ⅶ.특별유보금환입	83	83	99	99	237	284

Ⅷ.채권평가충당금환입	0	0	0	0	0	1

Ⅸ.기타수익	14,927	14,927	8,297	8,297	61,053	21,294

영업수익계	55,261	55,261	37,881	37,881	235,089	137,789

Ⅰ.금전신탁이익	30,208	30,208	17,821	17,821	143,670	47,419

Ⅱ.재산신탁이익	1,022	1,022	1,046	1,046	4,389	4,764

1.금전채권의 신탁이익	1,022	1,022	1,046	1,046	4,389	4,764

Ⅲ.증권매매손실	1,907	1,907	386	386	1,133	793

Ⅳ.증권평가손실	17	17	5	5	22	0

Ⅴ.수수료비용	12,416	12,416	10,636	10,636	48,845	55,822

Ⅵ.기금출연료	60	60	63	63	244	261

Ⅶ.신탁보수	4,357	4,357	5,940	5,940	27,161	18,071

Ⅷ.특별유보금전입	16	16	16	16	65	68

Ⅸ.기타비용	5,258	5,258	1,968	1,968	9,560	10,591

영업비용계	55,261	55,261	37,881	37,881	235,089	137,789

다. 자본변동표

제 38 기 1분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 03. 31 까지)
제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

분기순이익	-	-	-	60,090	60,090

확정급여제도 재측정요소	-	-	(10,732)	-	(10,732)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(531)	-	(531)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	5,476	-	5,476

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 3월 31일(제37기 1분기말)	1,591,372	1,378,524	(142,358)	3,157,395	5,984,933

2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

분기순이익	-	-	-	59,804	59,804

확정급여제도 재측정요소	-	-	(5,444)	-	(5,444)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(73)	-	(73)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	18,070	-	18,070

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

2020년 3월 31일(제38기 1기말)	1,591,372	1,378,085	(135,776)	3,371,308	6,204,989

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 38 기 1분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 03. 31 까지)
제 37 기 1분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,632,379	1,243,124	1,401,293	267,020

(1) 분(당)기순이익	59,804	60,090	279,446	307,406

(2) 손익조정사항	(97,868)	(163,388)	(610,712)	(496,390)

순이자손익	(228,676)	(235,006)	(952,137)	(978,880)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(4,162)	(10,866)	(13,113)	(18,111)

파생상품관련순손익	(81,819)	(16,720)	83,828	131,392

금융상품관련기타손익	(9,717)	(7,308)	(38,819)	(8,156)

외환거래손익	122,244	31,195	(21,052)	73,588

기타영업수익	-	(57)	-	-

기타영업비용	11,446	864	3,276	2,631

신용손실충당금전입액	40,087	26,499	178,269	150,042

종업원급여	17,076	16,939	68,745	67,285

유형자산감가상각비	14,507	12,983	52,830	23,303

투자부동산감가상각비	25	36	110	144

무형자산상각비	1,647	1,257	5,953	6,233

기타수익	(89)	(9)	(1,262)	(173)

기타비용	70	241	1,612	836

법인세비용	19,493	16,564	98,101	55,276

매각예정자산처분이익	-	-	(77,053)	(1,800)

(3) 자산부채의 증감	2,462,333	1,093,850	812,842	(506,235)

예치금의 증감	(320,352)	30,748	303,184	(1,452,629)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(376,150)	(599,962)	(424,910)	(554,115)

파생상품자산의 감소	926,349	1,088,521	1,500,938	3,160,833

상각후원가측정 대출채권의 감소	101,593	752,498	1,340,529	(69,521)

당기손익-공정가치측정대출채권의 증가	(15,000)	-	-	-

기타자산의 증감	(1,334,940)	(6,093,858)	(44,959)	(61,247)

예수부채의 증감	1,775,105	1,441,993	176,842	1,073,454

파생상품부채의 감소	(1,162,757)	(1,127,176)	(1,558,833)	(3,254,379)

충당부채의 증감	(40)	(104)	(2,542)	(821)

기타부채의 증감	2,868,525	5,601,190	(477,407)	652,190

(4) 이자 지급액	(80,350)	(94,269)	(396,987)	(314,420)

(5) 이자 수취액	324,244	340,036	1,387,886	1,361,995

(6) 배당금 수취액	15	27	774	667

(7) 법인세 납부액	(35,799)	6,778	(71,956)	(86,003)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,522,960)	(1,143,634)	(390,119)	(1,337,195)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	-	2,003	390

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,283,162)	(3,097,485)	(15,453,444)	(7,932,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,766,918	1,956,305	14,911,035	6,607,832

유형자산의 취득	(6,858)	(2,087)	(38,728)	(23,669)

유형자산의 처분	-	9	9	-

무형자산의 취득	(208)	(1,257)	(9,150)	(2,483)

무형자산의 처분	396	-	1,399	532

기타자산의 순증감	882	883	4,002	5,637

충당부채의 순증감	(928)	(2)	(1,073)	(1,142)

매각예정자산의 처분	-	-	193,828	7,749

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(287,436)	(122,011)	(536,139)	864,022

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	-	30,000	30,000	60,000

차입부채의 증가	704,939	309,998	133,812	780,009

차입부채의 감소	(430,348)	(153,625)	(476,149)	(234,595)

사채의 상환	(370,000)	-	(200,000)	-

사채의 발행	-	-	199,890	1,049,422

기타부채의 순증감	(192,027)	(308,379)	(101,145)	114,656

배당금 지급	-	(5)	(122,547)	(905,470)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	48,460	9,240	36,006	22,851

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(129,557)	(13,281)	511,041	(183,302)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	1,097,096	586,055	586,055	769,357

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	967,539	572,774	1,097,096	586,055

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제37기	제36기	제35기

I. 미처분이익잉여금	1,976,538	1,832,478	2,463,342

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

2. 회계기준 변경효과(*)	0	(32,824)	-

3. 중간배당	0	(811,600)	-

4. 당기순이익	279,446	307,406	243,745

II. 임의적립금 등의 이입액	43,485	80,564	24,420

1. 대손준비금	43,485	80,564	24,420

합 계	2,020,023	1,913,042	2,487,762

III. 이익잉여금처분액	(93,192)	(215,950)	(118,266)

1. 이익준비금	(27,945)	(93,414)	(24,375)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 우선주: 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%)	(65,247)	(122,536)	(93,891)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.