한국씨티은행 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 37 기 반기 2019. 06. 30 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 반기	제36기	제35기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,403,640	3,210,292	1,927,133

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	947,116	914,159	-

당기손익인식금융자산	-	-	331,668

III. 파생상품자산	3,153,110	2,262,426	3,179,072

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,795,521	24,568,782	24,765,876

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,474,027	9,759,723	-

매도가능금융자산	-	-	8,388,713

VI. 유형자산	162,145	204,417	203,610

VII. 투자부동산	11,617	15,146	15,289

VIII. 무형자산	14,115	13,286	17,411

IX. 기타자산	7,992,569	4,037,442	3,959,433

X. 매각예정자산	-	-	6,740

자 산 총 계	48,953,860	44,985,673	42,794,945

부 채

I. 예수부채	26,690,662	26,225,976	25,152,521

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	178,893	144,643	-

당기손익인식금융부채	-	-	81,762

III. 파생상품부채	3,313,916	2,466,802	3,251,551

IV. 차입부채	1,566,657	1,805,605	1,229,156

V. 사채	1,819,562	1,819,378	769,731

VI. 충당부채	35,572	32,152	65,526

VII. 기타부채	9,266,536	6,437,951	5,563,873

부 채 총 계	42,871,798	38,932,507	36,114,120

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,524	1,378,524	1,379,807

III. 기타포괄손익누계액	(-)154,740	(-)136,571	(-)141,104

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,266,906 (350,105) -((-)14,949)((-)14,949)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)

자 본 총 계	6,082,062	6,053,166	6,680,825

부 채 와 자 본 총 계	48,953,860	44,985,673	42,794,945

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 37 기 반기 2019. 06. 30 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 반기	제36기	제35기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,345,377	878,560	1,436,143

1.예치금	1,345,377	878,560	1,436,143

Ⅱ.증권	1,943,255	1,685,223	942,267

1.지분증권	24,097	27,263	3,097

2.채무증권	709,607	661,339	221,056

3.수익증권	52,416	52,416	52,416

4.기타증권	1,157,135	944,205	692,151

Ⅲ.금전채권	19,106,769	18,003,711	19,815,833

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(3)

1.대출금	11,516	12,374	11,322

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	19,095,255	17,991,339	19,804,511

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	3,097

1.건물	0	0	3,097

Ⅴ.기타자산	73,238	29,062	52,385

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	5,907	0	0

2.미수수익	10,806	5,003	11,200

3.고유계정대여금	56,525	24,059	41,185

자 산 총 계	22,468,639	20,596,556	22,249,722

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,704,946	1,922,888	1,653,689

1.특정금전신탁	2,563,660	1,777,168	1,500,646

2.불특정금전신탁	141,286	145,720	153,043

Ⅱ.재산신탁	19,746,199	18,660,866	20,571,336

1.증권의 신탁	52,416	52,416	52,416

2.금전채권의 신탁	19,693,783	18,608,450	20,515,823

3.부동산의 신탁	0	0	3,097

Ⅲ.기타부채	17,494	12,802	17,765

1.미지급금	1	0	0

2.선수수익	0	0	25

3.미지급신탁보수	2,067	1,468	1,560

4.미지급신탁이익	8,788	4,618	16,180

5.미지급비용	27	0	0

6.특별유보금	6,611	6,716	6,932

부 채 총 계	22,468,639	20,596,556	22,249,722

【주 석】

1. 상각채권	85,476	85,807	85,848

2. 집합투자재산수탁액	23,910,437	22,577,344	22,875,246

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 반기	제36기 반기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	238,268	473,274	244,743	490,154	978,880	1,044,019

1. 이자수익	344,676	683,558	328,411	647,257	1,326,153	1,305,013

2. 이자비용	106,408	210,284	83,668	157,103	347,273	260,994

II. 순수수료손익	9,266	14,101	6,314	20,644	42,079	(-)61,502

1. 수수료수익	41,352	77,875	42,062	91,327	182,302	185,612

2. 수수료비용	32,086	63,774	35,748	70,683	140,223	247,114

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	8,020	19,056	2,839	8,337	26,266	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	-	-	16,672

V. 파생상품관련순손익	67,851	137,190	184,834	196,981	237,605	(-)136,282

VI. 금융상품관련기타손익	26,373	46,848	8,966	18,239	44,934	44,892

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	13,124	26,291	8,830	17,939	36,778	40,274

2. 기타 금융상품관련순손익	13,249	20,557	136	300	8,156	4,618

VII. 외환거래손익	(-)26,402	(-)57,597	(-)138,881	(-)99,035	(-)73,588	332,193

VIII. 기타영업수익	9,938	18,487	8,613	14,953	29,834	26,912

IX. 기타영업비용	18,901	35,925	15,560	32,481	66,969	68,540

X. 신용손실반영전순영업손익	314,413	615,434	301,868	617,792	1,219,041	1,198,364

XI. 신용손실충당금전입액	43,891	70,390	36,433	60,220	150,042	107,171

XII. 순영업이익	270,522	545,044	265,435	557,572	1,068,999	1,091,193

XIII. 종업원급여	115,647	231,850	111,082	222,228	443,110	442,027

XIV. 일반관리비	83,299	164,452	93,026	178,102	260,523	366,767

XV. 영업이익	71,576	148,742	61,327	157,242	365,366	282,399

XVI. 기타수익	78,186	79,602	3,477	5,324	10,257	20,916

XVII. 기타비용	3,813	5,741	6,675	8,445	12,941	16,228

XVIII. 법인세비용차감전순이익	145,949	222,603	58,129	154,121	362,682	287,087

XIX. 법인세비용	36,438	53,002	14,142	37,134	55,276	43,342

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	109,511(119,089)	169,601 (184,550)	43,987(56,973)	116,987(144,772)	307,406(346,935)	243,745(268,165)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)12,382	(-)18,169	14,617	28,238	13,023	10,305

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)17,204	(-)27,936	(-)537	3,814	(-)25,595	15,159

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)1,014	(-)1,545	1,486	1,371	(-)197	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	5,836	11,312	13,668	23,053	38,815	-

매도가능금융자산평가손익	-	(-)4,854

XXII. 총포괄이익	97,129	151,432	58,604	145,225	320,429	254,050

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	344원	533원	139원	368원	966원	766원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 반기	제36기 반기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,720	10,538	4,077	9,739	16,712	22,083

Ⅱ.증권이자	6,248	11,554	3,114	5,487	13,424	8,077

Ⅲ.금전채권이자	12,062	23,101	12,944	27,826	57,945	50,522

Ⅳ.증권매매이익	21,047	29,126	18,375	22,659	27,237	86,184

Ⅴ.증권평가이익	46	75	62	119	165	19

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	347	561	212	382	727	623

Ⅷ.특별유보금환입	47	146	52	139	284	284

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	0	0	1	1	1

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	22,360	30,657	6,098	8,779	21,294	22,959

영업수익계	67,877	105,758	44,934	75,131	137,789	190,752

Ⅰ.금전신탁이익	45,697	63,518	21,745	28,762	47,419	116,211

Ⅱ.재산신탁이익	1,077	2,123	1,101	2,241	4,764	2,932

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	0

2.금전채권의 신탁이익	1,077	2,123	1,101	2,241	4,764	2,932

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	414	800	131	157	793	1,542

Ⅳ.증권평가손실	(1)	4	1	1	0	180

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	11,255	21,891	12,358	26,853	55,822	48,268

Ⅶ.기금출연료	61	124	66	134	261	277

Ⅷ.신탁보수	7,262	13,202	5,523	8,675	18,071	14,517

Ⅸ.특별유보금전입	26	42	24	41	68	72

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	2,086	4,054	3,985	8,267	10,591	6,753

영업비용계	67,877	105,758	44,934	75,131	137,789	190,752

다. 자본변동표

제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

III. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

IV. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

V. 2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

I. 2018년 1월 1일(제36기 기초)	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

반기순이익	-	-	-	116,987	116,987

확정급여제도 재측정요소	-	-	3,814	-	3,814

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,371	-	1,371

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	23,053	-	23,053

주식기준보상	-	38	-	-	38

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

II. 2018년 6월 30일(제36기 반기말)	1,591,372	1,379,845	(121,356)	3,841,022	6,690,883

III. 2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

반기순이익	-	-	-	169,601	169,601

확정급여제도 재측정요소	-	-	(27,936)	-	(27,936)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,545)	-	(1,545)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,312	-	11,312

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

IV. 2019년 6월 30일(제37기 반기말)	1,591,372	1,378,524	(154,740)	3,266,906	6,082,062

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 37 기 반기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 반기	제36기 반기	제36기	제35기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	296,417	995,359	267,020	1,057,747

(1) 당(반)기순이익	169,601	116,987	307,406	243,745

(2) 손익조정사항	(329,326)	(303,768)	(496,390)	(1,246,861)

순이자손익	(473,274)	(526,520)	(978,880)	(1,044,019)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(11,607)	(10,669)	(18,111)	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	(18,127)

파생상품관련순손익	5,856	(8,841)	131,392	(86,220)

금융상품관련기타손익	(20,557)	(300)	(8,156)	(4,618)

외환거래손익	57,597	99,035	73,588	(332,193)

기타영업수익	-	-	-	(813)

기타영업비용	3,065	338	2,631	2,462

신용손실충당금전입액	70,390	60,220	150,042	107,171

종업원급여	33,822	31,865	67,285	66,458

유형자산감가상각비	25,605	11,259	23,303	20,392

투자부동산감가상각비	60	72	144	152

무형자산상각비	2,662	3,666	6,233	7,533

기타수익	(76,986)	(1,828)	(1,973)	(10,606)

기타비용	1,039	801	836	2,225

법인세비용	53,002	37,134	55,276	43,342

(3) 자산부채의 증감	(9,020)	691,029	(506,235)	988,501

예치금의 증감	(5,971)	(1,141,524)	(1,452,629)	269,934

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(30,009)	(339,604)	(554,115)	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	-	-	810,417

파생상품자산의 감소	1,370,302	2,159,684	3,160,833	4,452,879

상각후원가측정 대출채권의 증감	688,630	550,106	(69,521)	119,129

기타자산의 증감	(3,983,224)	(5,243,263)	(61,247)	61,174

예수부채의 증감	464,686	1,739,506	1,073,454	(598,012)

파생상품부채의 감소	(1,485,639)	(2,349,066)	(3,254,379)	(3,986,430)

충당부채의 증감	249	(365)	(821)	(74)

기타부채의 증감	2,971,956	5,315,555	652,190	(140,516)

(4) 이자 지급액	(196,761)	(135,914)	(314,420)	(261,079)

(5) 이자 수취액	704,106	697,743	1,361,995	1,361,331

(6) 배당금 수취액	774	666	667	1,806

(7) 법인세 납부액	(42,957)	(71,384)	(86,003)	(29,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	524,045	(1,579,623)	(1,337,195)	489,736

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,997	222	390	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,692,327)	(3,765,674)	(7,932,041)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,032,732	2,185,222	6,607,832	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	-	(7,545,205)

매도가능금융자산의 처분	-	-	-	7,982,378

유형자산의 취득	(11,242)	(6,852)	(23,669)	(32,656)

유형자산의 처분	9	-	-	245

무형자산의 취득	(3,492)	(442)	(2,483)	(7,681)

무형자산의 처분	-	162	532	496

기타자산의 순증감	3,101	2,259	5,637	71,690

충당부채의 순증감	(483)	(336)	(1,142)	(5,528)

매각예정자산의 처분	193,750	5,816	7,749	25,997

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(670,495)	677,664	864,022	(1,462,745)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	30,000	-	60,000	-

차입부채의 증가	152,771	213,394	780,009	581,650

차입부채의 감소	(434,757)	(222,867)	(234,595)	(1,311,948)

사채의 상환	-	-	-	(1,050,000)

사채의 발행	-	499,726	1,049,422	299,833

기타부채의 순증감	(295,963)	281,300	114,656	132,299

배당금 지급	(122,546)	(93,889)	(905,470)	(114,579)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	23,792	38,350	22,851	(90,100)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	173,759	131,750	(183,302)	(5,362)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	586,055	769,357	769,357	774,719

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	759,814	901,107	586,055	769,357

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제36기	제35기	제34기

I. 미처분이익잉여금	1,832,478	2,463,342	2,337,129

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

2. 회계기준 변경효과(*)	(32,824)	-	-

3. 중간배당	(811,600)	-	-

4. 당기순이익	307,406	243,745	212,073

II. 임의적립금 등의 이입액	80,564	24,420	18,255

1. 대손준비금	80,564	24,420	18,255

합 계	1,913,042	2,487,762	2,355,384

III. 이익잉여금처분액	(215,950)	(118,266)	(135,787)

1. 이익준비금	(93,414)	(24,375)	(21,208)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 우선주: 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%)	(122,536)	(93,891)	(114,579)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.