한국씨티은행 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 35 기 3분기 2017. 09. 30 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 3분기	제34기	제33기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,051,639	2,215,919	2,245,502

II. 단기매매금융자산	866,384	1,142,595	1,088,576

III. 파생상품자산	2,682,523	4,090,937	3,591,578

IV. 대출채권	25,799,780	25,032,334	26,912,181

V. 매도가능금융자산	7,896,627	8,895,279	10,973,341

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	-	6,809	6,809

VII. 유형자산	217,140	210,531	208,222

VIII. 투자부동산	16,120	17,955	16,996

IX. 무형자산	17,624	17,491	18,635

X. 기타자산	10,753,284	4,055,000	4,858,452

XI. 매각예정자산	6,809	-	10,441

자 산 총 계	51,307,930	45,684,850	49,930,733

부 채

I. 예수부채	26,934,605	25,750,533	27,447,498

II. 당기손익인식지정금융부채	83,308	85,251	402,910

III. 파생상품부채	2,706,449	4,164,981	3,701,120

IV. 차입부채	1,879,719	2,063,211	2,173,709

V. 사채	819,752	1,519,719	2,529,399

VI. 충당부채	66,761	76,156	79,473

VII. 기타부채	12,203,876	5,483,162	7,143,008

부 채 총 계	44,694,470	39,143,013	43,477,117

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,379,807	1,380,290	1,379,866

III. 기타포괄손익누계액	(-)136,945	(-)151,409	(-)143,304

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,779,226(455,089)-((-)19,835)((-)19,835)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)	3,625,682 (481,975)-((-)8,631)((-)8,631)

자 본 총 계	6,613,460	6,541,837	6,453,616

부 채 와 자 본 총 계	51,307,930	45,684,850	49,930,733

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 35 기 3분기 2017. 09. 30 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 3분기	제 34 기	제 33 기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,529,557	954,072	1,628,261

1.예치금	1,529,557	954,072	1,628,261

Ⅱ.증권	1,153,109	1,376,938	1,459,640

1.지분증권	34,415	39,497	171,659

2.채무증권	408,178	332,316	322,048

3.수익증권	52,416	0	0

4.기타증권	658,100	1,005,125	965,933

Ⅲ.금전채권	19,569,775	17,776,900	14,298,274

(금전채권평가충당금)	(3)	(4)	(6)

1.대출금	10,934	11,396	12,352

2.환매조건부채권매수	0	0	10,000

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	19,558,844	17,765,508	14,275,928

Ⅳ.부동산과실물자산	3,097	4,594	4,594

1.건물	3,097	4,594	4,594

Ⅴ.기타자산	47,656	54,731	170,715

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	10,627	24,090	28,324

3.고유계정대여금	37,029	30,641	142,391

자 산 총 계	22,303,194	20,167,235	17,561,484

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,969,866	1,962,567	2,663,402

1.특정금전신탁	1,816,015	1,800,867	2,494,743

2.불특정금전신탁	153,851	161,700	168,659

Ⅱ.재산신탁	20,311,381	18,176,453	14,858,366

1.증권의 신탁	52,417	0	120,303

2.금전채권의 신탁	20,255,867	18,171,859	14,733,469

3.부동산의 신탁	3,097	4,594	4,594

Ⅲ.기타부채	21,947	28,215	39,716

1.미지급금	0	0	0

2.선수수익	38	5	144

3.미지급신탁보수	3,519	3,608	2,569

4.미지급신탁이익	11,419	17,458	29,661

5.미지급비용	31	0	0

6.특별유보금	6,940	7,144	7,342

부 채 총 계	22,303,194	20,167,235	17,561,484

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 3분기	제34기 3분기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	261,532	781,713	266,684	798,264	1,060,378	1,102,920

1. 이자수익	326,282	974,307	340,896	1,049,134	1,379,122	1,567,330

2. 이자비용	64,750	192,594	74,212	250,870	318,744	464,410

II. 순수수료손익	(-)15,900	(-)55,642	(-)16,916	(-)68,763	(-)90,984	(-)76,660

1. 수수료수익	44,888	130,431	49,007	136,682	176,749	178,403

2. 수수료비용	60,788	186,073	65,923	205,445	267,733	255,063

III. 단기매매금융상품관련순손익	1,800	14,595	2,519	19,200	13,904	25,126

IV. 당기손익인식지정금융상품관련순손익	1,089	214	218	(-)12,970	(-)10,555	(-)3,047

V. 파생상품관련순손익	4,714	(-)3,584	(-)135,105	(-)202,146	73,280	312,218

VI. 금융상품관련기타손익	16,646	36,990	22,233	74,135	81,861	143,573

VII. 외환거래손익	47,194	158,315	162,031	290,589	50,377	(-)201,788

VIII. 기타영업수익	6,507	19,465	5,593	16,693	22,370	49,717

IX. 기타영업비용	18,503	51,468	18,081	55,187	72,971	73,753

X. 신용손실반영전순영업손익	305,079	900,598	289,176	859,815	1,127,660	1,278,306

XI. 신용손실충당금전입액	26,785	70,116	14,389	61,746	75,695	62,890

XII. 순영업손익	278,294	830,482	274,787	798,069	1,051,965	1,215,416

XIII. 종업원급여	113,965	330,173	100,729	309,610	410,255	409,931

XIV. 일반관리비	94,559	281,624	89,859	287,670	372,718	420,329

XV. 영업이익	69,770	218,685	84,199	200,789	268,992	385,156

XVI. 기타수익	5,724	12,054	3,556	13,077	19,439	201,781

XVII. 기타비용	2,826	5,584	1,501	5,404	8,229	235,309

XVIII. 법인세비용차감전순이익	72,668	225,155	86,254	208,462	280,202	351,628

XIX. 법인세비용	17,549	52,934	20,906	50,833	68,129	125,915

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	55,119(59,277)	172,221(192,056)	65,348(76,216)	157,629(183,915)	212,073(230,328)	225,713 (234,344)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)2,978	14,464	(-)15,037	(-)47,090	(-)8,105	(-)80,133

XXII. 총포괄이익	52,141	186,685	50,311	110,539	203,968	145,580

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	173원	541원	205원	495원	666원	709원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 3분기	제34기 3분기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,246	16,971	4,529	14,566	18,393	53,749

Ⅱ.증권이자	2,257	5,508	1,394	4,665	6,788	9,470

Ⅲ.금전채권이자	12,867	37,733	12,138	31,281	42,427	35,741

Ⅳ.증권매매이익	15,576	50,805	8,874	273,653	278,676	41,751

Ⅴ.증권평가이익	(-)12	21	(-)48	70	4	106

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	149	461	196	1,085	1,255	3,274

Ⅷ.특별유보금환입	101	259	81	247	274	295

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	2	2	5	2	113

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	7,500	18,126	6,203	25,204	34,353	36,121

영 업 수 익 계	43,684	129,886	33,369	350,776	382,172	180,620

Ⅰ.금전신탁이익	26,064	73,744	16,069	(-)33,712	(-)16,985	12,392

Ⅱ.재산신탁이익	858	2,253	538	269,452	269,769	4,989

1.증권의 신탁이익	0	0	1	267,685	267,684	881

2.금전채권의 신탁이익	858	2,253	537	1,767	2,085	4,108

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	11	1,513	371	68,424	68,637	104,057

Ⅳ.증권평가손실	92	106	72	132	84	94

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	12,322	36,177	11,630	29,839	40,336	33,605

Ⅶ.기금출연료	69	210	72	219	290	304

Ⅷ.신탁보수	3,302	10,498	3,022	8,612	12,110	19,516

Ⅸ.특별유보금전입	18	55	19	70	76	80

X.채권평가충당금전입	1	1	0	3	0	0

ⅩⅠ.기타비용	947	5,329	1,576	7,737	7,855	5,583

영 업 비 용 계	43,684	129,886	33,369	350,776	382,172	180,620

다. 자본변동표

제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

당기순이익	-	-	-	225,713	225,713

매도가능금융자산평가손익	-	-	(62,527)	-	(62,527)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,606)	-	(17,606)

주식기준보상	-	(508)	-	-	(508)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 12월 31일(제33기 기말)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

분기순이익	-	-	-	157,629	157,629

매도가능금융자산평가손실	-	-	(5,956)	-	(5,956)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(41,134)	-	(41,134)

주식기준보상	-	675	-	-	675

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 9월 30일(제34기 분기말)	1,591,372	1,380,541	(190,394)	3,667,140	6,448,659

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

분기순이익	-	-	-	172,221	172,221

매도가능금융자산평가이익	-	-	5,426	-	5,426

확정급여제도의 재측정요소	-	-	9,038	-	9,038

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 9월 30일(제35기 분기말)	1,591,372	1,379,807	(136,945)	3,779,226	6,613,460

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 3분기	제34기 3분기	제34기	제33기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(119,313)	(23,622)	(86,878)	628,890

(1) 당(분)기순이익	172,221	157,629	212,073	225,713

(2) 손익조정사항	(933,822)	(882,852)	(1,081,186)	(687,973)

순이자손익	(781,713)	(798,264)	(1,060,378)	(1,102,920)

단기매매금융상품관련순손익	(12,745)	(10,263)	(14,581)	(19,917)

당기손익인식지정금융상품관련순손익	(214)	12,970	10,555	4,026

파생상품관련순손익	(166,076)	70,797	(152,486)	11,084

금융상품관련기타손익	(4,800)	(48,158)	(50,000)	(110,496)

외환거래손익	(158,315)	(290,589)	(50,377)	201,788

기타영업수익	(504)	(394)	-	(19,483)

기타영업비용	1,874	371	1,256	-

신용손실충당금전입액	70,116	61,746	75,695	62,890

종업원급여	45,790	46,549	61,956	60,625

유형자산감가상각비	14,769	16,140	21,761	26,181

투자부동산감가상각비	116	115	156	152

무형자산상각비	5,515	4,717	6,426	5,912

기타수익	(1,311)	(184)	(645)	(160,565)

기타비용	742	762	1,347	226,835

법인세비용	52,934	50,833	68,129	125,915

(3) 자산부채의 증감	(144,017)	(137,819)	(337,129)	(113,976)

예치금의 증감	(1,006,928)	(908,655)	270,307	769,006

단기매매금융자산의 증감	274,774	(66,708)	(53,814)	(263,657)

매매목적파생상품자산의 감소	3,735,107	2,497,740	2,292,250	2,136,225

대출채권의 증감	(871,383)	1,716,333	1,762,906	698,183

기타자산의 증감	(6,731,374)	(4,249,505)	736,221	(1,259,073)

예수부채의 증감	1,184,071	(940,748)	(1,696,964)	(1,404,502)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	(50,000)	(150,000)	59,021

매매목적파생상품부채의 감소	(3,428,791)	(1,876,274)	(1,931,703)	(2,261,036)

충당부채의 증감	297	(403)	(352)	10,505

기타부채의 증감	6,700,210	3,740,401	(1,565,980)	1,401,352

(4) 이자 지급액	(201,436)	(281,307)	(356,820)	(560,469)

(5) 이자 수취액	1,026,070	1,116,897	1,479,846	1,726,214

(6) 배당금 수취액	1,206	66,506	66,506	95,258

(7) 법인세 납부액	(39,535)	(62,675)	(70,168)	(55,877)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	983,259	1,067,356	2,004,476	(124,148)

매도가능금융자산의 취득	(6,539,805)	(16,435,092)	(18,080,825)	(18,604,007)

매도가능금융자산의 처분	7,518,173	17,502,343	20,096,955	18,478,163

유형자산의 취득	(26,274)	(17,318)	(25,163)	(22,268)

유형자산의 처분	246	68	68	3,251

무형자산의 취득	(5,756)	(4,133)	(6,645)	(4,070)

무형자산의 처분	227	825	825	115

매각예정비유동자산의 처분	3,782	10,133	10,501	9,998

기타자산의 순증감	35,382	10,873	9,461	15,331

기타부채의 순증감	(2,716)	(343)	(701)	(661)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(984,521)	(731,224)	(1,715,281)	(244,688)

당기손익인식지정금융부채의 증가	-	50,000	50,000	220,000

당기손익인식지정금융부채의 감소	-	(200,000)	(220,000)	(200,000)

차입부채의 증가	1,099,653	1,092,215	1,347,819	1,632,100

차입부채의 감소	(1,252,048)	(1,174,269)	(1,670,564)	(1,655,257)

사채의 상환	(920,000)	(750,000)	(1,430,000)	(480,000)

사채의 발행	219,878	418,693	418,693	299,834

기타부채의 순증감	(17,427)	(51,695)	(116,169)	(10,438)

배당금 지급	(114,577)	(116,168)	(95,060)	(50,927)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,687)	(47,645)	19,873	27,422

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(150,262)	264,865	222,190	287,476

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	774,719	552,529	552,529	265,053

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	624,457	817,394	774,719	552,529

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2015.03.27
(단위 : 백만원 )

구 분	제34기	제33기	제32기

I. 미처분이익잉여금	2,337,129	2,255,168	2,087,104

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,125,056	2,029,455	1,971,507

2. 당기순이익	212,073	225,713	115,597

II. 임의적립금 등의 이입액	18,255	8,631	4,835

1. 대손준비금	18,255	8,631	4,835

합 계	2,355,384	2,263,799	2,091,939

III. 이익잉여금처분액	(135,787)	(138,743)	(62,484)

1. 이익준비금	(21,208)	(22,572)	(11,560)

2. 대손준비금	-	-	-

3. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 제32기 160원(3.2%) 우선주: 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%) 제32기 210원(4.2%)	(114,579)	(116,171)	(50,924)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.