한국씨티은행 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 40 기 3분기 2022. 09. 30 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 3분기	제39기	제38기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,477,630	2,948,762	2,926,541

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	602,170	697,758	482,429

III. 파생상품자산	11,825,482	2,513,610	3,412,458

IV. 상각후원가측정 대출채권	17,634,879	24,244,332	24,362,162

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,508,286	10,908,223	10,787,185

VI. 유형자산	153,679	183,639	216,431

VII. 투자부동산	9,633	9,695	9,431

VIII. 무형자산	14,945	16,197	15,867

IX. 기타자산	10,457,774	4,909,578	3,028,621

X. 매각예정자산	-	-	3,592

자 산 총 계	54,684,478	46,431,794	45,244,717

부 채

I. 예수부채	23,670,483	27,968,071	27,307,711

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	21,267	28,999	91,152

III. 파생상품부채	10,415,798	2,281,022	3,564,476

IV. 차입부채	2,517,691	1,292,643	1,154,831

V. 사채	839,873	1,369,695	1,389,481

VI. 충당부채	41,854	32,963	45,287

VII. 기타부채	11,564,446	7,969,430	5,351,169

부 채 총 계	49,071,412	40,942,823	38,904,107

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,269	1,377,541	1,377,509

III. 기타포괄손익누계액	(152,792)	(137,180)	(127,934)

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 환입 필요액)(대손준비금 환입 예정액)	2,797,217(261,123)-((-)40,858)((-)40,858)	2,657,238(261,540)-((-)417)((-)417)	3,499,663(306,620)-((-)45,080)((-)45,080)

자 본 총 계	5,613,066	5,488,971	6,340,610

부 채 와 자 본 총 계	54,684,478	46,431,794	45,244,717

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 40 기 3분기 2022. 09. 30 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 3분기	제39기	제38기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,030,359	1,026,937	916,629

1.예치금	1,030,359	1,026,937	916,629

Ⅱ.증권	237,066	420,222	1,506,745

1.지분증권	1,994	2,176	2,607

2.채무증권	190,504	354,471	841,856

3.수익증권	-	-	30,000

4.기타증권	44,568	63,575	632,282

Ⅲ.금전채권	36,033,428	31,701,228	21,884,814

(금전채권평가충당금)	(1)	(1)	(1)

1.대출금	6,967	10,156	10,419

2.기타금전채권	36,026,462	31,691,073	21,874,396

Ⅳ.기타자산	13,810	22,576	34,748

1.미수금	117	-	-

2.미수수익	4,462	4,142	8,193

3.고유계정대여금	9,231	18,434	26,555

자 산 총 계	37,314,663	33,170,963	24,342,936

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	391,055	797,188	1,894,170

1.특정금전신탁	299,678	684,111	1,763,380

2.불특정금전신탁	91,377	113,077	130,790

Ⅱ.재산신탁	36,906,820	32,356,982	22,430,370

1.증권의 신탁	-	-	30,000

2.금전채권의 신탁	36,906,820	32,356,982	22,400,370

Ⅲ.기타부채	16,788	16,793	18,396

1.미지급신탁보수	1,905	552	2,048

2.미지급신탁이익	10,382	10,686	10,028

3.미지급비용	20	-	-

4.특별유보금	4,481	5,555	6,320

부 채 총 계	37,314,663	33,170,963	24,342,936

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	84,974

2. 증권투자신탁수탁액	40,528,603	41,564,616	26,643,354

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 40 기 3분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 09. 30 까지)
제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 3분기	제39기 3분기	제39기	제38기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	201,956	608,860	197,414	602,357	780,490	871,847

1. 이자수익	300,101	842,820	244,429	725,384	951,537	1,086,866

2. 이자비용	(98,145)	(233,960)	(47,015)	(123,027)	(171,047)	(215,019)

II. 순수수료손익	(2,360)	3,921	22,126	84,640	83,584	113,729

1. 수수료수익	28,518	85,828	46,163	152,594	185,035	211,286

2. 수수료비용	(30,878)	(81,907)	(24,037)	(67,954)	(101,451)	(97,557)

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(27,296)	(115,875)	(1,549)	(6,230)	(2,451)	9,644

IV. 파생상품관련순손익	173,396	462,903	169,864	296,462	292,311	(165,540)

V. 금융상품관련기타순손익	6,344	(27,850)	7,718	27,588	29,746	65,873

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	6,326	14,979	5,657	19,136	21,622	46,778

2. 기타 금융상품관련순손익	18	(42,829)	2,061	8,452	8,124	19,095

VI. 외환거래손익	(103,472)	(205,859)	(128,547)	(150,085)	(109,626)	371,513

VII. 기타영업수익	5,948	17,036	6,403	18,508	23,780	24,079

VIII. 기타영업비용	(15,680)	(49,464)	(17,428)	(51,356)	(69,509)	(70,827)

IX. 신용손실반영전순영업손익	238,836	693,672	256,001	821,884	1,028,325	1,220,318

X. 신용손실충당금전입액	(16,592)	(51,070)	(17,366)	(71,979)	(91,646)	(176,223)

XI. 순영업이익	222,244	642,602	238,635	749,905	936,679	1,044,095

XII. 종업원급여	(68,633)	(222,755)	(123,670)	(372,212)	(1,672,702)	(477,225)

XIII. 일반관리비	(73,151)	(234,802)	(88,234)	(244,922)	(322,751)	(315,836)

XIV. 영업이익(손실)	80,460	185,045	26,731	132,771	(1,058,774)	251,034

XV. 기타수익	927	2,631	700	3,715	7,800	18,036

XVI. 기타비용	(520)	(2,599)	(375)	(3,011)	(3,525)	(11,578)

XVII. 법인세비용차감전순이익(손실)	80,867	185,077	27,056	133,475	(1,054,499)	257,492

XVIII. 법인세수익(비용)	(19,635)	(45,098)	(6,506)	(32,777)	258,500	(69,714)

XIX. 분기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익(손실))	61,232(73,347)	139,979(180,837)	20,550(10,044)	100,698(104,110)	(795,999)((-)795,582)	187,778(232,858)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(6,896)	(15,612)	2,629	(18,230)	(9,204)	20,776

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	11,661	39,555	10,407	25,590	34,834	7,997

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	482	641	98	(19)	(10)	1,440

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(19,039)	(55,808)	(7,876)	(43,801)	(44,028)	11,339

XXI. 분기 총포괄이익(손실)	54,336	124,367	23,179	82,468	(805,203)	208,554

XXII. 주당이익(손실)

1.기본및희석주당이익(손실)	192원	440원	65원	316원	(2,501원)	590원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 40 기 3분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 09. 30 까지)
제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 3분기	제39기 3분기	제39기	제38기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	2,285	6,559	1,681	7,502	9,469	11,690

Ⅱ.증권이자	1,036	3,468	3,145	10,465	13,060	26,183

Ⅲ.금전채권이자	31,574	71,195	19,257	52,857	76,072	66,901

Ⅳ.증권매매이익	7	557	3,515	39,791	43,178	67,274

Ⅴ.증권평가이익	6	6	-	-	-	181

Ⅵ.고유계정대여금이자	68	162	56	166	204	371

Ⅶ.특별유보금환입	293	1,074	126	335	765	277

Ⅷ.기타수익	4,296	12,269	4,404	8,841	13,997	43,263

영업수익계	39,565	95,290	32,184	119,957	156,745	216,140

Ⅰ.금전신탁이익	4,681	14,086	10,560	26,788	36,118	96,455

Ⅱ.재산신탁이익	1,286	2,631	188	693	998	2,527

Ⅲ.증권매매손실	1,221	4,378	299	1,398	3,150	3,587

Ⅳ.증권평가손실	23	406	34	218	244	3

Ⅴ.수수료비용	30,963	69,461	18,756	51,441	74,109	65,258

Ⅵ.기금출연료	45	143	55	166	219	232

Ⅶ.신탁보수	1,077	2,969	1,099	4,232	4,915	12,576

Ⅷ.특별유보금전입	-	-	(8)	-	-	53

Ⅸ.기타비용	269	1,216	1,201	35,021	36,992	35,449

영업비용계	39,565	95,290	32,184	119,957	156,745	216,140

다. 자본변동표

제 40 기 3분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 09. 30 까지)
제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

당기순이익	-	-	-	187,778	187,778

확정급여제도 재측정요소	-	-	7,997	-	7,997

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,059	381	1,440

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,339	-	11,339

주식기준보상	-	(576)	-	-	(576)

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

II. 2020년 12월 31일(제38기 기말)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

III. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

당기순손실	-	-	-	(795,999)	(795,999)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	34,834	-	34,834

당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(52)	42	(10)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(44,028)	-	(44,028)

주식기준보상	-	32	-	-	32

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

IV. 2021년 12월 31일(제39기 기말)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

V. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

분기순이익	-	-	-	100,698	100,698

확정급여제도 재측정요소	-	-	25,590	-	25,590

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(61)	42	(19)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(43,801)	-	(43,801)

주식기준보상	-	32	-	-	32

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

VI. 2021년 9월 30일(제39기 3분기말)	1,591,372	1,377,541	(146,206)	3,553,935	6,376,642

VII. 2022년 1월 1일(제40기 기초)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

분기순이익	139,979	139,979

확정급여제도 재측정요소	39,555	39,555

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	641	-	641

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(55,808)	(55,808)

주식보상기준	(272)	(272)

VIII. 2022년 9월 30일(제40기 3분기말)	1,591,372	1,377,269	(152,792)	2,797,217	5,613,066

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 40 기 3분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 09. 30 까지)
제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 3분기	제39기 3분기	제39기	제38기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	172,905	(180,834)	161,620	444,471

(1) 분(당)기순이익(손실)	139,979	100,698	(795,999)	187,778

(2) 손익조정사항	(1,286,607)	(624,063)	(1,130,297)	(893,095)

순이자손익	(608,860)	(602,357)	(780,490)	(871,847)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	84,817	3,965	(1,481)	1,537

파생상품관련순손익	(1,185,580)	(366,383)	(313,488)	(5,223)

금융상품관련기타손익	42,829	(8,452)	(8,124)	(19,095)

외환거래손익	205,859	150,085	109,626	(371,513)

기타영업수익	-	(2,718)	(2,762)	-

기타영업비용	1,388	149	424	4,554

신용손실충당금전입액	51,070	71,979	91,646	176,223

종업원급여	33,614	50,860	(28,080)	68,582

유형자산감가상각비	38,296	42,396	55,629	60,762

투자부동산감가상각비	62	62	83	96

무형자산상각비	4,658	4,486	6,244	5,612

기타수익	(186)	-	(417)	(859)

기타비용	328	458	763	1,725

매각예정자산처분이익	-	(1,370)	(1,370)	(13,363)

법인세비용(수익)	45,098	32,777	(258,500)	69,714

(3) 자산부채의 증감	673,612	(256,489)	1,314,181	320,832

예치금의 감소(증가)	647,361	(887,554)	82,681	(21,444)

당기손익-공정가치측정금융상품의 감소(증가)	(6,957)	(176,884)	(229,586)	852,257

파생상품자산의 감소	1,552,170	3,640,404	3,595,298	2,421,942

상각후원가측정 대출채권의 감소(증가)	6,560,673	(1,247,017)	(4,278)	(1,553,125)

기타자산의 증감	(5,572,157)	(4,187,445)	(1,599,259)	1,020,546

예수부채의 증가(감소)	(4,297,588)	2,978,704	660,359	904,893

파생상품부채의 감소	(1,839,519)	(3,890,987)	(3,906,891)	(2,046,534)

충당부채의 증감	778	(2,607)	(7,842)	1,968

기타부채의 증감	3,628,851	3,516,897	2,723,699	(1,259,671)

(4) 이자 지급액	(197,353)	(126,496)	(182,612)	(212,673)

(5) 이자 수취액	846,739	767,139	1,002,846	1,158,273

(6) 배당금 수취액	679	624	624	770

(7) 법인세 납부액	(4,144)	(42,247)	(47,123)	(117,414)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(548,232)	(154,459)	(133,507)	(522,727)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4	-	5,409	3

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,206,877)	(8,341,179)	(10,172,712)	(12,148,951)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,663,666	8,195,234	10,047,737	11,651,482

유형자산의 취득	(4,917)	(10,369)	(14,517)	(40,939)

유형자산의 처분	-	-	-	2

무형자산의 취득	(3,511)	(5,203)	(6,411)	(5,266)

무형자산의 처분	269	-	-	917

기타자산의 순증감	3,639	2,241	2,170	4,603

충당부채의 순증감	(505)	(145)	(145)	(1,078)

매각예정자산의 처분	-	4,962	4,962	16,500

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	298,054	378,144	(79,036)	(378,656)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증감	-	(60,000)	(60,000)	(90,000)

차입부채의 증가	1,456,649	379,330	819,316	191,733

차입부채의 감소	(555,143)	(152,589)	(765,575)	(480,991)

사채의 상환	(530,000)	-	(200,000)	(1,320,000)

사채의 발행	179,901	179,901	889,524

기타부채의 순증감	(73,452)	77,970	(6,210)	496,324

배당금 지급	-	(46,468)	(46,468)	(65,246)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	99,909	52,587	45,217	(35,358)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	22,636	95,438	(5,706)	(492,270)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	599,120	604,826	604,826	1,097,096

Ⅶ. 분(당)기말의 현금 및 현금성자산	621,756	700,264	599,120	604,826

* ( )는 현금의 감소를 표시함.

마. 이익잉여금처분계산서

제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2022.03.30
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2021.03.30
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
(단위 : 백만원 )

구 분	제39기	제38기	제37기

I. 미처분이익잉여금	1,298,867	2,114,990	1,976,538

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,094,824	1,926,831	1,697,092

2. 기타잉여금변동	42	381	-

3. 당기순이익(손실)	(795,999)	187,778	279,446

II. 임의적립금 등의 이입액	417	45,080	43,485

1. 대손준비금	417	45,080	43,485

합 계	1,299,284	2,160,070	2,020,023

III. 이익잉여금처분액	-	(65,246)	(93,192)

1. 이익준비금	-	(18,778)	(27,945)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제39기 -원( -%) 제38기 146원(2.9%) 제37기 205원(4.1%) 우선주: 제39기 -원( -%) 제38기 196원(3.9%) 제37기 255원(5.1%)	-	(46,468)	(65,247)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,299,284	2,094,824	1,926,831

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.