한국씨티은행 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 40 기 1분기 2022. 03. 31 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제39기	제38기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,502,952	2,948,762	2,926,541

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	647,428	697,758	482,429

III. 파생상품자산	4,588,421	2,513,610	3,412,458

IV. 상각후원가측정 대출채권	22,055,154	24,244,332	24,362,162

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,436,941	10,908,223	10,787,185

VI. 유형자산	171,168	183,639	216,431

VII. 투자부동산	9,674	9,695	9,431

VIII. 무형자산	15,511	16,197	15,867

IX. 기타자산	8,378,100	4,909,578	3,028,621

X. 매각예정자산	-	-	3,592

자 산 총 계	50,805,349	46,431,794	45,244,717

부 채

I. 예수부채	26,713,128	27,968,071	27,307,711

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	26,420	28,999	91,152

III. 파생상품부채	3,897,858	2,281,022	3,564,476

IV. 차입부채	1,379,603	1,292,643	1,154,831

V. 사채	1,249,767	1,369,695	1,389,481

VI. 충당부채	30,978	32,963	45,287

VII. 기타부채	11,978,742	7,969,430	5,351,169

부 채 총 계	45,276,496	40,942,823	38,904,107

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,541	1,377,541	1,377,509

III. 기타포괄손익누계액	(137,381)	(137,180)	(127,934)

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 환입 필요액)(대손준비금 환입 예정액)	2,697,321(261,123)-((-)13,994)((-)13,994)	2,657,238(261,540)-((-)417)((-)417)	3,499,663(306,620)-((-)45,080)((-)45,080)

자 본 총 계	5,528,853	5,488,971	6,340,610

부 채 와 자 본 총 계	50,805,349	46,431,794	45,244,717

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 40 기 1분기 2022. 03. 31 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제39기	제38기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	910,332	1,026,937	916,629

1.예치금	910,332	1,026,937	916,629

Ⅱ.증권	309,050	420,222	1,506,745

1.지분증권	2,001	2,176	2,607

2.채무증권	256,778	354,471	841,856

3.수익증권	-	-	30,000

4.기타증권	50,271	63,575	632,282

Ⅲ.금전채권	31,003,967	31,701,228	21,884,814

(금전채권평가충당금)	(1)	(1)	(1)

1.대출금	9,254	10,156	10,419

2.기타금전채권	30,994,714	31,691,073	21,874,396

Ⅳ.부동산과실물자산	-	-	-

Ⅴ.기타자산	17,952	22,576	34,748

1.미수금	470	-	-

2.미수수익	4,918	4,142	8,193

3.고유계정대여금	12,564	18,434	26,555

자 산 총 계	32,241,301	33,170,963	24,342,936

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	618,757	797,188	1,894,170

1.특정금전신탁	512,322	684,111	1,763,380

2.불특정금전신탁	106,435	113,077	130,790

Ⅱ.재산신탁	31,604,812	32,356,982	22,430,370

1.증권의 신탁	-	-	30,000

2.금전채권의 신탁	31,604,812	32,356,982	22,400,370

Ⅲ.기타부채	17,732	16,793	18,396

1.미지급신탁보수	948	552	2,048

2.미지급신탁이익	11,537	10,686	10,028

3.미지급비용	21	-	-

4.특별유보금	5,226	5,555	6,320

부 채 총 계	32,241,301	33,170,963	24,342,936

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	84,974

2. 증권투자신탁수탁액	42,630,792	41,564,616	26,643,354

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 39 기 1분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 03. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기	제39기	제38기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	204,712	204,712	204,398	204,398	780,490	871,847

1. 이자수익	267,625	267,625	241,221	241,221	951,537	1,086,866

2. 이자비용	(62,913)	(62,913)	(36,823)	(36,823)	(171,047)	(215,019)

II. 순수수료손익	4,341	4,341	37,770	37,770	83,584	113,729

1. 수수료수익	28,894	28,894	59,735	59,735	185,035	211,286

2. 수수료비용	(24,553)	(24,553)	(21,965)	(21,965)	(101,451)	(97,557)

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(45,654)	(45,654)	(6,616)	(6,616)	(2,451)	9,644

IV. 파생상품관련순손익	50,618	50,618	135,051	135,051	292,311	(165,540)

V. 금융상품관련기타순손익	2,844	2,844	11,727	11,727	29,746	65,873

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	3,194	3,194	7,399	7,399	21,622	46,778

2. 기타 금융상품관련순손익	(350)	(350)	4,328	4,328	8,124	19,095

VI. 외환거래손익	39,131	39,131	(81,747)	(81,747)	(109,626)	371,513

VII. 기타영업수익	5,247	5,247	6,796	6,796	23,780	24,079

VIII. 기타영업비용	(16,946)	(16,946)	(16,381)	(16,381)	(69,509)	(70,827)

IX. 신용손실반영전순영업손익	244,293	244,293	290,998	290,998	1,028,325	1,220,318

X. 신용손실충당금전입액	(20,061)	(20,061)	(23,962)	(23,962)	(91,646)	(176,223)

XI. 순영업이익	224,232	224,232	267,036	267,036	936,679	1,044,095

XII. 종업원급여	(88,842)	(88,842)	(124,692)	(124,692)	(1,672,702)	(477,225)

XIII. 일반관리비	(81,349)	(81,349)	(76,581)	(76,581)	(322,751)	(315,836)

XIV. 영업이익(손실)	54,041	54,041	65,763	65,763	(1,058,774)	251,034

XV. 기타수익	820	820	808	808	7,800	18,036

XVI. 기타비용	(1,549)	(1,549)	(1,837)	(1,837)	(3,525)	(11,578)

XVII. 법인세비용차감전순이익(손실)	53,312	53,312	64,734	64,734	(1,054,499)	257,492

XVIII. 법인세수익(비용)	(13,229)	(13,229)	(16,537)	(16,537)	258,500	(69,714)

XIX. 분(당)기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익(손실))	40,083(54,077)	40,083(54,077)	48,197(52,901)	48,197(52,901)	(795,999)((-)795,582)	187,778(232,858)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(201)	(201)	6,914	6,914	(9,204)	20,776

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	27,448	27,448	15,315	15,315	34,834	7,997

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	44	44	(71)	(71)	(10)	1,440

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(27,693)	(27,693)	(8,330)	(8,330)	(44,028)	11,339

XXI. 분(당)기 총포괄이익(손실)	39,882	39,882	55,111	55,111	(805,203)	208,554

XXII. 주당이익(손실)

1.기본및희석주당이익(손실)	126원	126원	151원	151원	(2,501원)	590원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 39 기 1분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 03. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기	제39기	제38기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	2,047	2,047	3,510	3,510	9,469	11,690

Ⅱ.증권이자	1,118	1,118	4,111	4,111	13,060	26,183

Ⅲ.금전채권이자	18,951	18,951	16,041	16,041	76,072	66,901

Ⅳ.증권매매이익	481	481	23,077	23,077	43,178	67,274

Ⅴ.증권평가이익	2	2	5	5	-	181

Ⅵ.고유계정대여금이자	49	49	64	64	204	371

Ⅶ.특별유보금환입	329	329	105	105	765	277

Ⅷ.채권평가충당금환입	-	-	-	-	-	-

Ⅸ.기타수익	5,359	5,359	3,114	3,114	13,997	43,263

영업수익계	28,336	28,336	50,027	50,027	156,745	216,140

Ⅰ.금전신탁이익	5,933	5,933	6,115	6,115	36,118	96,455

Ⅱ.재산신탁이익	531	531	207	207	998	2,527

Ⅲ.증권매매손실	1,797	1,797	450	450	3,150	3,587

Ⅳ.증권평가손실	133	133	34	34	244	3

Ⅴ.수수료비용	18,408	18,408	15,600	15,600	74,109	65,258

Ⅵ.기금출연료	51	51	57	57	219	232

Ⅶ.신탁보수	748	748	2,019	2,019	4,915	12,576

Ⅷ.특별유보금전입	-	-	11	11	-	53

Ⅸ.채권평가충당금전입	-	-	-	-	-	-

X.기타비용	735	735	25,534	25,534	36,992	35,449

영업비용계	28,336	28,336	50,027	50,027	156,745	216,140

다. 자본변동표

제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 39 기 1분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 03. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

당기순이익	-	-	-	187,778	187,778

확정급여제도 재측정요소	-	-	7,997	-	7,997

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,059	381	1,440

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,339	-	11,339

주식기준보상	-	(576)	-	-	(576)

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

II. 2020년 12월 31일(제38기 기말)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

III. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

당기순손실	-	-	-	(795,999)	(795,999)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	34,834	-	34,834

당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(52)	42	(10)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(44,028)	-	(44,028)

주식기준보상	-	32	-	-	32

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

IV. 2021년 12월 31일(제39기 기말)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

V. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

분기순이익	-	-	-	48,197	48,197

확정급여제도 재측정요소	-	-	15,315	-	15,315

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(71)	-	(71)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(8,330)	-	(8,330)

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

VI. 2021년 3월 31일(제39기 1분기말)	1,591,372	1,377,509	(121,020)	3,501,392	6,349,253

VII. 2022년 1월 1일(제40기 기초)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

분기순이익	-	-	-	40,083	40,083

확정급여제도 재측정요소	-	-	27,448	-	27,448

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	44	-	44

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(27,693)	-	(27,693)

배당금	-	-	-	-	-

VIII. 2022년 3월 31일(제40기 1분기말)	1,591,372	1,377,541	(137,381)	2,697,321	5,528,853

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 39 기 1분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 03. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기	제39기	제38기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	124,418	1,380,018	161,620	444,471

(1) 분(당)기순이익(손실)	40,083	48,197	(795,999)	187,778

(2) 손익조정사항	(607,534)	(234,692)	(1,130,297)	(893,095)

순이자손익	(204,712)	(204,398)	(780,490)	(871,847)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	24,087	5,577	(1,481)	1,537

파생상품관련순손익	(450,152)	(185,253)	(313,488)	(5,223)

금융상품관련기타손익	350	(4,328)	(8,124)	(19,095)

외환거래손익	(39,131)	81,747	109,626	(371,513)

기타영업수익	-	(1,255)	(2,762)	-

기타영업비용	137	67	424	4,554

신용손실충당금전입액	20,061	23,962	91,646	176,223

종업원급여	13,770	16,689	(28,080)	68,582

유형자산감가상각비	13,067	14,419	55,629	60,762

투자부동산감가상각비	21	21	83	96

무형자산상각비	1,737	1,352	6,244	5,612

기타수익	-	-	(417)	(859)

기타비용	2	171	763	1,725

법인세비용(수익)	13,229	16,537	(258,500)	69,714

매각예정자산처분이익	-	-	(1,370)	(13,363)

(3) 자산부채의 증감	476,799	1,380,303	1,314,181	320,832

예치금의 감소(증가)	(576,185)	(246,603)	82,681	(21,444)

당기손익-공정가치측정금융상품의 감소(증가)	20,513	(232,398)	(229,586)	852,257

파생상품자산의 감소	1,199,196	2,799,662	3,595,298	2,421,942

상각후원가측정 대출채권의 감소(증가)	2,165,094	24,523	(4,278)	(1,553,125)

기타자산의 증감	(3,473,584)	(5,241,378)	(1,599,259)	1,020,546

예수부채의 증가(감소)	(1,254,943)	1,229,734	660,359	904,893

파생상품부채의 감소	(1,180,754)	(2,967,670)	(3,906,891)	(2,046,534)

충당부채의 증감	(350)	(3,124)	(7,842)	1,968

기타부채의 증감	3,577,812	6,017,557	2,723,699	(1,259,671)

(4) 이자 지급액	(49,484)	(46,081)	(182,612)	(212,673)

(5) 이자 수취액	268,683	247,657	1,002,846	1,158,273

(6) 배당금 수취액	15	15	624	770

(7) 법인세 납부액	(4,144)	(15,381)	(47,123)	(117,414)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(559,176)	(1,392,880)	(133,507)	(522,727)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	-	5,409	3

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,210)	(3,716,304)	(10,172,712)	(12,148,951)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,442,606	2,328,087	10,047,737	11,651,482

유형자산의 취득	(505)	(4,569)	(14,517)	(40,939)

유형자산의 처분	-	-	-	2

무형자산의 취득	(1,051)	(1,501)	(6,411)	(5,266)

무형자산의 처분	-	-	-	917

기타자산의 순증감	(16)	1,551	2,170	4,603

충당부채의 순증감	-	(144)	(145)	(1,078)

매각예정자산의 처분	-	-	4,962	16,500

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	385,029	60,950	(79,036)	(378,656)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증감	-	-	(60,000)	(90,000)

차입부채의 증가	576,334	108,472	819,316	191,733

차입부채의 감소	(511,211)	(120,229)	(765,575)	(480,991)

사채의 상환	(120,000)	-	(200,000)	(1,320,000)

사채의 발행	-	-	179,901	889,524

기타부채의 순증감	439,906	72,707	(6,210)	496,324

배당금 지급	-	-	(46,468)	(65,246)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	10,712	25,404	45,217	(35,358)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(39,017)	73,492	(5,706)	(492,270)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	599,120	604,826	604,826	1,097,096

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	560,103	678,318	599,120	604,826

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2022.03.30
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2021.03.30
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
(단위 : 백만원 )

구 분	제39기	제38기	제37기

I. 미처분이익잉여금	1,298,867	2,114,990	1,976,538

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,094,824	1,926,831	1,697,092

2. 기타잉여금변동	42	381	-

3. 당기순이익(손실)	(795,999)	187,778	279,446

II. 임의적립금 등의 이입액	417	45,080	43,485

1. 대손준비금	417	45,080	43,485

합 계	1,299,284	2,160,070	2,020,023

III. 이익잉여금처분액	-	(65,246)	(93,192)

1. 이익준비금	-	(18,778)	(27,945)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제39기 -원( -%) 제38기 146원(2.9%) 제37기 205원(4.1%) 우선주: 제39기 -원( -%) 제38기 196원(3.9%) 제37기 255원(5.1%)	-	(46,468)	(65,247)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,299,284	2,094,824	1,926,831

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.