한국씨티은행 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 34 기 반기 2016. 06. 30 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
제 32 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 반기	제33기	제32기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,078,329	2,245,502	2,691,646

II. 단기매매금융자산	741,010	1,088,576	823,393

III. 파생상품자산	4,628,101	3,591,578	3,692,246

IV. 대출채권	25,945,709	26,912,181	27,740,943

V. 매도가능금융자산	10,026,127	10,973,341	10,869,055

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	6,809	6,809	243,380

VII. 유형자산	208,533	208,222	215,896

VIII. 투자부동산	16,774	16,996	16,680

IX. 무형자산	17,568	18,635	20,945

X. 기타자산	8,192,682	4,858,452	3,581,069

XI. 매각예정자산	282	10,441	7,434

자 산 총 계	52,861,924	49,930,733	49,902,687

부 채

I. 예수부채	26,697,709	27,447,498	28,852,001

II. 당기손익인식지정금융부채	209,716	402,910	331,215

III. 파생상품부채	4,893,800	3,701,120	3,647,455

IV. 차입부채	2,215,965	2,173,709	2,161,475

V. 사채	2,349,615	2,529,399	2,709,097

VI. 충당부채	75,745	79,473	101,891

VII. 기타부채	10,021,026	7,143,008	5,740,085

부 채 총 계	46,463,576	43,477,117	43,543,219

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,380,541	1,379,866	1,380,374

III. 기타포괄손익누계액	(175,357)	(143,304)	(-)63,171

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,601,792 (473,344)-((-)15,418)((-)15,418)	3,625,682 (481,975)-((-)8,631)((-)8,631)	3,450,893(486,810)-((-)4,835)((-)4,835)

자 본 총 계	6,398,348	6,453,616	6,359,468

부 채 와 자 본 총 계	52,861,924	49,930,733	49,902,687

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 34 기 반기 2016. 06. 30 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
제 32 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제 34 기 반기	제 33 기	제 32 기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,116,126	1,628,261	2,132,048

1.예치금	1,116,126	1,628,261	2,132,048

Ⅱ.증권	1,343,315	1,459,640	1,714,281

1.지분증권	40,879	171,659	180,845

2.채무증권	357,988	322,048	442,782

3.수익증권	0	0	0

4.기타증권	944,448	965,933	1,090,654

Ⅲ.금전채권	15,732,600	14,298,274	15,622,819

(금전채권평가충당금)	(6)	(6)	(17)

1.대출금	12,300	12,352	15,972

2.환매조건부채권매수	10,000	10,000	15,000

3.매입어음	0	0	10,000

4.기타금전채권	15,710,306	14,275,928	15,581,864

Ⅳ.부동산과실물자산	4,594	4,594	4,594

1.건물	4,594	4,594	4,594

Ⅴ.기타자산	80,669	170,715	200,520

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	46	0	0

2.미수수익	20,427	28,324	17,622

3.고유계정대여금	60,196	142,391	182,898

자 산 총 계	18,277,304	17,561,484	19,674,262

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,121,473	2,663,402	3,500,163

1.특정금전신탁	1,956,430	2,494,743	3,321,313

2.불특정금전신탁	165,043	168,659	178,850

Ⅱ.재산신탁	16,128,575	14,858,366	16,142,980

1.증권의 신탁	0	120,303	131,299

2.금전채권의 신탁	16,123,981	14,733,469	16,007,087

3.부동산의 신탁	4,594	4,594	4,594

Ⅲ.기타부채	27,256	39,716	31,119

1.미지급금	1	0	0

2.선수수익	10	144	152

3.미지급신탁보수	3,658	2,569	2,436

4.미지급신탁이익	16,328	29,661	20,975

5.미지급비용	32	0	0

6.특별유보금	7,227	7,342	7,556

부 채 총 계	18,277,304	17,561,484	19,674,262

【주 석】

1. 상각채권	88,423	102,213	102,502

2. 집합투자재산수탁액	22,618,122	22,561,956	21,396,537

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 33 기 반기 (2015. 01. 01 부터 2015. 06. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 반기	제33기 반기	제33기	제32기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	263,702	531,580	272,246	554,259	1,102,920	1,246,533

1. 이자수익	349,019	708,238	391,898	809,457	1,567,330	1,894,754

2. 이자비용	85,317	176,658	119,652	255,198	464,410	648,221

II. 순수수료손익	(-)23,369	(-)51,847	(-)15,554	(-)27,536	(-)76,660	(-)27,292

1. 수수료수익	50,232	87,675	47,192	93,296	178,403	208,418

2. 수수료비용	73,601	139,522	62,746	120,832	255,063	235,710

III. 단기매매금융상품관련순손익	8,220	16,681	3,740	12,822	25,126	35,946

IV. 당기손익인식지정금융상품관련순손익	(-)3,785	(-)13,188	11,825	8,295	(-)3,047	(-)24,128

V. 파생상품관련순손익	(-)26,244	(-)67,041	68,133	150,432	312,218	110,759

VI. 금융상품관련기타손익	26,234	51,902	70,874	102,450	143,573	87,300

VII. 외환거래손익	58,981	128,558	(-)35,560	(-)88,083	(-)201,788	(-)6,951

VIII. 기타영업수익	5,571	11,100	19,696	29,655	49,717	66,671

IX. 기타영업비용	18,096	37,106	17,757	36,047	73,753	77,138

X. 신용손실반영전순영업손익	291,214	570,639	377,643	706,247	1,278,306	1,411,700

XI. 신용손실충당금전입액	25,538	47,357	26,490	35,995	62,890	172,784

XII. 순영업손익	265,676	523,282	351,153	670,252	1,215,416	1,238,916

XIII. 종업원급여	102,048	208,881	104,715	207,369	409,931	617,647

XIV. 일반관리비	93,411	197,811	105,129	199,973	420,329	465,340

XV. 영업이익	70,217	116,590	141,309	262,910	385,156	155,929

XVI. 기타수익	4,966	9,521	7,574	128,704	201,781	20,183

XVII. 기타비용	1,339	3,903	1,662	97,764	235,309	18,613

XVIII. 법인세비용차감전순이익	73,844	122,208	147,221	293,850	351,628	157,499

XIX. 법인세비용	18,051	29,927	61,294	97,270	125,915	41,902

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	55,793 (59,619)	92,281(107,699)	85,927(98,211)	196,580(215,361)	225,713 (234,344)	115,597(120,432)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)18,537	(-)32,053	(-)32,309	(-)50,771	(-)80,133	(-)15,200

XXII. 총포괄이익	37,256	60,228	53,618	145,809	145,580	100,397

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	175원	290원	270원	618원	709원	378원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 33 기 반기 (2015. 01. 01 부터 2015. 06. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 반기	제33기 반기	제33기	제32기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	4,802	10,037	15,078	28,206	53,749	44,325

Ⅱ.증권이자	1,945	3,271	2,669	5,020	9,470	12,467

Ⅲ.금전채권이자	10,281	19,143	10,256	18,865	35,741	47,735

Ⅳ.증권매매이익	261,183	264,779	10,902	29,066	41,751	44,064

Ⅴ.증권평가이익	65	118	(-)63	162	106	386

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	1

Ⅶ.고유계정대여금이자	384	889	963	2,064	3,274	4,528

Ⅷ.특별유보금환입	89	166	103	196	295	419

Ⅸ.채권평가충당금환입	2	3	7	17	113	106

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	6,081	19,001	9,029	16,022	36,121	47,833

영 업 수 익 계	284,832	317,407	48,944	99,618	180,620	201,864

Ⅰ.금전신탁이익	10,099	(-)49,781	21,602	48,843	12,392	96,862

Ⅱ.재산신탁이익	260,499	268,914	2,193	3,462	4,989	8,531

1.증권의 신탁이익	259,885	267,684	881	881	881	0

2.금전채권의 신탁이익	614	1,230	1,312	2,581	4,108	8,531

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	1,185	68,053	9,824	11,840	104,057	9,529

Ⅳ.증권평가손실	24	60	26	29	94	0

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	8

Ⅵ.수수료비용	9,724	18,209	9,731	17,802	33,605	44,881

Ⅶ.기금출연료	73	147	77	155	304	322

Ⅷ.신탁보수	2,924	5,590	5,231	12,124	19,516	19,046

Ⅸ.특별유보금전입	32	51	54	80	80	109

X.채권평가충당금전입	3	3	5	5	0	2

ⅩⅠ.기타비용	269	6,161	201	5,278	5,583	22,574

영 업 비 용 계	284,832	317,407	48,944	99,618	180,620	201,864

다. 자본변동표

제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 33 기 반기 (2015. 01. 01 부터 2015. 06. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014년 1월 1일(제32기 기초)	1,518,322	1,134,430	(47,702)	3,335,296	5,940,346

당기순이익	-	-	-	115,597	115,597

매도가능금융자산평가손익	-	-	37,188	-	37,188

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(52,388)	-	(52,388)

주식기준보상	-	(987)	-	-	(987)

지주합병조정	73,050	246,931	(269)	-	319,712

2014년 12월 31일(제32기 기말)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

당기순이익	-	-	-	225,713	225,713

매도가능금융자산평가손익	-	-	(62,527)	-	(62,527)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,606)	-	(17,606)

주식기준보상	-	(508)	-	-	(508)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 12월 31일(제33기 기말)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

2015년 1월 1일(제33(전)기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

반기순이익	-	-	-	196,580	196,580

매도가능금융자산평가손실	-	-	(43,942)	-	(43,942)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,829)	-	(6,829)

주식기준보상	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 6월 30일(제33(전)기 반기말)	1,591,372	1,380,374	(113,942)	3,596,549	6,454,353

2016년 1월 1일(제34(당)기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

반기순이익	-	-	-	92,281	92,281

매도가능금융자산평가이익	-	-	8,064	-	8,064

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(40,117)	-	(40,117)

주식기준보상	-	675	-	-	675

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 6월 30일(제34(당)기 반기말)	1,591,372	1,380,541	(175,357)	3,601,792	6,398,348

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 33 기 반기 (2015. 01. 01 부터 2015. 06. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 반기	제33기 반기	제33기	제32기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(93,039)	136,585	628,890	(2,626,104)

(1) 당기순이익	92,281	196,580	225,713	115,597

(2) 손익조정사항	(547,760)	(413,997)	(687,973)	(1,236,756)

순이자손익	(531,580)	(554,259)	(1,102,920)	(1,246,533)

단기매매금융상품관련순손익	(10,199)	(9,968)	(19,917)	(23,619)

당기손익인식지정금융상품관련순손익	13,188	(7,340)	4,026	24,128

파생상품관련순손익	22,024	(10,101)	11,084	(202,960)

금융상품관련기타손익	(35,577)	(87,403)	(110,496)	(51,981)

외환거래손익	(128,558)	88,083	201,788	6,951

기타영업수익	(527)	(12,106)	(19,483)	(37,609)

기타영업비용	501	-	-	2,906

신용손실충당금전입액	47,357	35,995	62,890	172,784

종업원급여	31,246	30,081	60,625	33,146

유형자산감가상각비	10,797	13,772	26,181	30,850

투자부동산감가상각비	77	76	152	213

무형자산상각비	3,199	2,776	5,912	6,057

기타수익	(183)	(95,569)	(160,565)	(385)

기타비용	548	94,696	226,835	7,394

법인세비용	29,927	97,270	125,915	41,902

(3) 자산부채의 증감	(228,877)	(344,049)	(113,976)	(2,736,413)

예치금의 증감	(754,022)	(489,172)	769,006	(35,541)

단기매매금융자산의 증감	350,402	49,675	(263,657)	(187,446)

매매목적파생상품자산의 감소	1,693,916	1,548,281	2,136,225	2,135,728

대출채권의 증감	895,066	(205,348)	698,183	(1,590,755)

기타자산의 증감	(3,371,240)	(2,379,343)	(1,259,073)	537,222

예수부채의 증감	(749,789)	154,566	(1,404,502)	(1,239,726)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	(60,955)	59,021	130,000

매매목적파생상품부채의 감소	(1,397,815)	(1,201,724)	(2,261,036)	(2,067,167)

충당부채의 증감	(44)	5,591	10,505	(11,278)

기타부채의 증감	3,104,649	2,234,380	1,401,352	(407,450)

(4) 이자 지급액	(199,631)	(321,297)	(560,469)	(690,666)

(5) 이자 수취액	755,182	914,574	1,726,214	1,961,450

(6) 배당금 수취액	66,114	94,834	95,258	3,331

(7) 법인세 납부액	(30,348)	9,940	(55,877)	(42,647)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	961,756	(300,154)	(124,148)	1,973,990

매도가능금융자산의 취득	(11,418,766)	(9,921,743)	(18,604,007)	(27,603,394)

매도가능금융자산의 처분	12,375,133	9,612,308	18,478,163	29,546,376

유형자산의 취득	(11,483)	(6,422)	(22,268)	(9,953)

유형자산의 처분	68	-	3,251	53

무형자산의 취득	(2,669)	(1,927)	(4,070)	(2,709)

무형자산의 처분	455	115	115	302

매각예정비유동자산의 처분	10,133	9,998	9,998	365

기타자산의 순증감	8,993	7,865	15,331	46,322

기타부채의 순증감	(108)	(348)	(661)	(3,372)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(781,456)	286,010	(244,688)	124,613

당기손익인식지정금융부채의 증가(감소)	(200,000)	(111)	20,000	(50,000)

차입부채의 증가	643,786	842,212	1,632,100	2,956,160

차입부채의 감소	(608,263)	(739,017)	(1,655,257)	(2,811,452)

사채의 상환	(180,000)	-	(480,000)	(986,575)

사채의 발행	-	199,889	299,834	1,079,654

배당금 지급	(116,168)	(50,923)	(50,927)	-

기타부채의 순증감	(320,811)	33,960	(10,438)	(63,174)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,133)	5,709	27,422	5,823

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	84,128	128,150	287,476	(521,678)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	552,529	265,053	265,053	786,731

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	636,657	393,203	552,529	265,053

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2015.03.27
제 31 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2014.03.28
(단위 : 백만원 )

구 분	제33기	제32기	제31기

I. 미처분이익잉여금	2,255,168	2,087,104	2,139,292

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,029,455	1,971,507	1,812,683

2. 회계정책변경의 누적효과(*)	-	-	107,478

3. 당기순이익	225,713	115,597	219,131

II. 임의적립금 등의 이입액	8,631	4,835	-

1. 대손준비금	8,631	4,835	-

합 계	2,091,939	2,139,292

III. 이익잉여금처분액	(138,743)	(62,484)	(167,785)

1. 이익준비금	(22,572)	(11,560)	(22,000)

2. 대손준비금	-	-	(145,785)

3. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제33기 365원(7.3%) 제32기 160원(3.2%) 우선주: 제33기 415원(8.3%) 제32기 210원(4.2%)	(116,171)	(50,924)	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,125,056	2,029,455	1,971,507

(*) 회계정책변경에 따른 보험수리적손익관련 누적전환효과임

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.