한국씨티은행 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 39 기 3분기 2021. 09. 30 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제39기 3분기	제38기	제37기

자 산

I. 현금 및 예치금	4,006,352	2,926,541	3,433,264

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	648,517	482,429	1,340,363

III. 파생상품자산	3,184,390	3,412,458	3,136,469

IV. 상각후원가측정 대출채권	25,510,274	24,362,162	23,023,121

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,928,850	10,787,185	10,353,216

VI. 유형자산	191,452	216,431	209,039

VII. 투자부동산	9,616	9,431	11,568

VIII. 무형자산	16,584	15,867	16,274

IX. 기타자산	7,221,620	3,028,621	4,078,943

X. 매각예정자산	-	3,592	-

자 산 총 계	51,717,655	45,244,717	45,602,257

부 채

I. 예수부채	30,286,416	27,307,711	26,402,818

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	29,313	91,152	178,693

III. 파생상품부채	2,987,406	3,564,476	3,369,900

IV. 차입부채	1,470,149	1,154,831	1,504,885

V. 사채	1,569,613	1,389,481	1,819,645

VI. 충당부채	36,917	45,287	37,468

VII. 기타부채	8,961,199	5,351,169	6,090,969

부 채 총 계	45,341,013	38,904,107	39,404,378

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,541	1,377,509	1,378,085

III. 기타포괄손익누계액	(146,206)	(127,934)	(148,329)

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,553,935(261,540)-((-)3,412)((-)3,412)	3,499,663(306,620)-((-)45,080)((-)45,080)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)

자 본 총 계	6,376,642	6,340,610	6,197,879

부 채 와 자 본 총 계	51,717,655	45,244,717	45,602,257

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 39 기 3분기 2021. 09. 30 현재
제 38 기 2020. 12. 31 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제39기 3분기	제38기	제37기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	875,359	916,629	969,400

1.예치금	875,359	916,629	969,400

Ⅱ.증권	609,434	1,506,745	2,017,065

1.지분증권	2,536	2,607	19,898

2.채무증권	534,357	841,856	952,164

3.수익증권	-	30,000	30,000

4.기타증권	72,541	632,282	1,015,003

Ⅲ.금전채권	29,060,746	21,884,814	20,033,082

(금전채권평가충당금)	(1)	(1)	(2)

1.대출금	10,447	10,419	11,503

2.기타금전채권	29,050,300	21,874,396	20,021,581

Ⅳ.부동산과실물자산	-	-	-

Ⅴ.기타자산	38,554	34,748	47,937

1.미수금	659	-	-

2.미수수익	5,996	8,193	11,362

3.고유계정대여금	31,899	26,555	36,575

자 산 총 계	30,584,093	24,342,936	23,067,484

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,041,801	1,894,170	2,521,099

1.특정금전신탁	920,487	1,763,380	2,382,490

2.불특정금전신탁	121,314	130,790	138,609

Ⅱ.재산신탁	29,522,246	22,430,370	20,529,754

1.증권의 신탁	-	30,000	30,000

2.금전채권의 신탁	29,522,246	22,400,370	20,499,754

Ⅲ.기타부채	20,046	18,396	16,631

1.미지급금	-	-	-

2.미지급신탁보수	1,596	2,048	1,603

3.미지급신탁이익	12,440	10,028	8,484

4.미지급비용	25	-	-

5.특별유보금	5,985	6,320	6,544

부 채 총 계	30,584,093	24,342,936	23,067,484

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	84,974

2. 집합투자재산수탁액	37,029,802	26,643,354	24,620,935

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제39기 3분기	제38기 3분기	제38기	제37기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	197,414	602,357	212,340	665,074	871,847	952,137

1. 이자수익	244,429	725,384	254,666	841,168	1,086,866	1,341,903

2. 이자비용	(47,015)	(123,027)	(42,326)	(176,094)	(215,019)	(389,766)

II. 순수수료손익	22,126	84,640	39,354	83,111	113,729	59,859

1. 수수료수익	46,163	152,594	61,216	157,650	211,286	181,633

2. 수수료비용	(24,037)	(67,954)	(21,862)	(74,539)	(97,557)	(121,774)

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(1,549)	(6,230)	(61)	14,331	9,644	25,922

IV. 파생상품관련순손익	169,864	296,462	(60,486)	83,323	(165,540)	141,272

V. 금융상품관련기타순손익	7,718	27,588	16,219	58,160	65,873	96,350

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	5,657	19,136	12,358	40,580	46,778	57,531

2. 기타 금융상품관련순손익	2,061	8,452	3,861	17,580	19,095	38,819

VI. 외환거래손익	(128,547)	(150,085)	102,703	80,041	371,513	21,052

VII. 기타영업수익	6,403	18,508	6,005	18,082	24,079	37,990

VIII. 기타영업비용	(17,428)	(51,356)	(15,864)	(58,261)	(70,827)	(67,555)

IX. 신용손실반영전순영업손익	256,001	821,884	300,210	943,861	1,220,318	1,267,027

X. 신용손실충당금전입액	(17,366)	(71,979)	(22,894)	(128,484)	(176,223)	(178,269)

XI. 순영업이익	238,635	749,905	277,316	815,377	1,044,095	1,088,758

XII. 종업원급여	(123,670)	(372,212)	(116,829)	(360,489)	(477,225)	(464,042)

XIII. 일반관리비	(88,234)	(244,922)	(61,785)	(237,258)	(315,836)	(317,908)

XIV. 영업이익	26,731	132,771	98,702	217,630	251,034	306,808

XV. 기타수익	700	3,715	1,037	3,147	18,036	82,511

XVI. 기타비용	(375)	(3,011)	(1,420)	(3,750)	(11,578)	(11,772)

XVII. 법인세비용차감전순이익	27,056	133,475	98,319	217,027	257,492	377,547

XVIII. 법인세비용	(6,506)	(32,777)	(27,297)	(55,943)	(69,714)	(98,101)

XIX. 분(당)기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	20,550(10,044)	100,698(104,110)	71,022(58,632)	161,084(177,702)	187,778(232,858)	279,446(322,931)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	2,629	(18,230)	(16,745)	503	20,776	(11,758)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	10,407	25,590	(5,955)	(22,879)	7,997	(6,624)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	98	(19)	321	1,683	1,440	(1,471)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(7,876)	(43,801)	(11,111)	21,699	11,339	(3,663)

XXI. 분(당)기 총포괄이익	23,179	82,468	54,277	161,587	208,554	267,688

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	65원	316원	223원	506원	590원	878원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제39기 3분기	제38기 3분기	제38기	제37기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	1,681	7,502	2,852	9,212	11,690	20,702

Ⅱ.증권이자	3,145	10,465	5,767	20,275	26,183	24,953

Ⅲ.금전채권이자	19,257	52,857	24,527	49,929	66,901	51,208

Ⅳ.증권매매이익	3,515	39,791	16,733	42,759	67,274	75,808

Ⅴ.증권평가이익	-	-	(29)	258	181	72

Ⅵ.고유계정대여금이자	56	166	55	314	371	1,056

Ⅶ.특별유보금환입	126	335	97	245	277	237

Ⅷ.채권평가충당금환입	-	-	1	1	-	-

Ⅸ.기타수익	4,404	8,841	8,745	40,248	43,263	61,053

영업수익계	32,184	119,957	58,748	163,241	216,140	235,089

Ⅰ.금전신탁이익	10,560	26,788	22,391	80,908	96,455	143,670

Ⅱ.재산신탁이익	188	693	589	2,361	2,527	4,389

Ⅲ.증권매매손실	299	1,398	422	3,464	3,587	1,133

Ⅳ.증권평가손실	34	218	-	2	3	22

Ⅴ.수수료비용	18,756	51,441	24,071	48,716	65,258	48,845

Ⅵ.기금출연료	55	166	58	176	232	244

Ⅶ.신탁보수	1,099	4,232	2,993	9,613	12,576	27,161

Ⅷ.특별유보금전입	(8)	-	12	42	53	65

Ⅸ.채권평가충당금전입	-	-	-	1	-	-

X.기타비용	1,201	35,021	8,212	17,958	35,449	9,560

영업비용계	32,184	119,957	58,748	163,241	216,140	235,089

다. 자본변동표

제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

Ⅱ. 2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

Ⅲ. 2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

당기순이익	-	-	-	187,778	187,778

확정급여제도 재측정요소	-	-	7,997	-	7,997

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,059	381	1,440

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	11,339	-	11,339

주식기준보상	-	(576)	-	-	(576)

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

Ⅳ. 2020년 12월 31일(제38기 기말)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

Ⅴ. 2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

분기순이익	-	-	-	161,084	161,084

확정급여제도 재측정요소	-	-	(22,879)	-	(22,879)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,030	653	1,683

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	21,699	-	21,699

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

Ⅵ. 2020년 9월 30일(제38기 3분기말)	1,591,372	1,378,085	(148,479)	3,473,241	6,294,219

Ⅶ. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

분기순이익	-	-	-	100,698	100,698

확정급여제도 재측정요소	-	-	25,590	-	25,590

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(61)	42	(19)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(43,801)	-	(43,801)

주식기준보상	-	32	-	-	32

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

Ⅷ. 2021년 9월 30일(제39기 3분기말)	1,591,372	1,377,541	(146,206)	3,553,935	6,376,642

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 39 기 3분기 (2021. 01. 01 부터 2021. 09. 30 까지)
제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제39기 3분기	제38기 3분기	제38기	제37기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(180,834)	887,314	444,471	1,401,293

(1) 분(당)기순이익	100,698	161,084	187,778	279,446

(2) 손익조정사항	(624,063)	(380,090)	(893,095)	(610,712)

순이자손익	(602,357)	(665,074)	(871,847)	(952,137)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	3,965	(808)	1,537	(13,113)

파생상품관련순손익	(366,383)	89,165	(5,223)	83,828

금융상품관련기타손익	(8,452)	(17,580)	(19,095)	(38,819)

외환거래손익	150,085	(80,041)	(371,513)	(21,052)

기타영업수익	(2,718)	-	-	-

기타영업비용	149	8,456	4,554	3,276

신용손실충당금전입액	71,979	128,484	176,223	178,269

종업원급여	50,860	51,363	68,582	68,745

유형자산감가상각비	42,396	45,347	60,762	52,830

투자부동산감가상각비	62	74	96	110

무형자산상각비	4,486	4,323	5,612	5,953

기타수익	-	(89)	(859)	(1,262)

기타비용	458	347	1,725	1,612

법인세비용	32,777	55,943	69,714	98,101

매각예정자산처분이익	(1,370)	-	(13,363)	(77,053)

(3) 자산부채의 증감	(256,489)	488,579	320,832	812,842

예치금의 증감	(887,554)	(124,638)	(21,444)	303,184

당기손익-공정가치측정금융상품의 감소(증가)	(176,884)	687,896	852,257	(424,910)

파생상품자산의 감소	3,640,404	1,139,220	2,421,942	1,500,938

상각후원가측정 대출채권의 감소(증가)	(1,247,017)	(685,701)	(1,553,125)	1,340,529

기타자산의 증감	(4,187,445)	(4,948,501)	1,020,546	(44,959)

예수부채의 증감	2,978,704	983,205	904,893	176,842

파생상품부채의 감소	(3,890,987)	(1,094,642)	(2,046,534)	(1,558,833)

충당부채의 증감	(2,607)	(1,220)	1,968	(2,542)

기타부채의 증감	3,516,897	4,532,960	(1,259,671)	(477,407)

(4) 이자 지급액	(126,496)	(178,928)	(212,673)	(396,987)

(5) 이자 수취액	767,139	887,629	1,158,273	1,387,886

(6) 배당금 수취액	624	770	770	774

(7) 법인세 납부액	(42,247)	(91,730)	(117,414)	(71,956)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(154,459)	(826,571)	(522,727)	(390,119)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	3	3	2,003

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,341,179)	(11,049,797)	(12,148,951)	(15,453,444)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,195,234	10,254,217	11,651,482	14,911,035

유형자산의 취득	(10,369)	(32,058)	(40,939)	(38,728)

유형자산의 처분	-	2	2	9

무형자산의 취득	(5,203)	(2,775)	(5,266)	(9,150)

무형자산의 처분	-	396	917	1,399

기타자산의 순증감	2,241	4,388	4,603	4,002

충당부채의 순증감	(145)	(947)	(1,078)	(1,073)

매각예정자산의 처분	4,962	-	16,500	193,828

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	378,144	(854,477)	(378,656)	(536,139)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증감	(60,000)	(50,000)	(90,000)	30,000

차입부채의 증가	379,330	170,421	191,733	133,812

차입부채의 감소	(152,589)	(480,312)	(480,991)	(476,149)

사채의 상환	-	(940,000)	(1,320,000)	(200,000)

사채의 발행	179,901	509,729	889,524	199,890

기타부채의 순증감	77,970	931	496,324	(101,145)

배당금 지급	(46,468)	(65,246)	(65,246)	(122,547)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	52,587	3,332	(35,358)	36,006

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	95,438	(790,402)	(492,270)	511,041

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	604,826	1,097,096	1,097,096	586,055

Ⅶ. 분(당)기말의 현금 및 현금성자산	700,264	306,694	604,826	1,097,096

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 38 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2021.03.30
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
(단위 : 백만원 )

구 분	제38기	제37기	제36기

I. 미처분이익잉여금	2,114,990	1,976,538	1,832,478

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

2. 회계변경의 누적효과	-	-	(32,824)

3. 중간배당	-	-	(811,600)

4. 기타잉여금변동	381	-	-

5. 당기순이익	187,778	279,446	307,406

II. 임의적립금 등의 이입액	45,080	43,485	80,564

1. 대손준비금	45,080	43,485	80,564

합 계	2,160,070	2,020,023	1,913,042

III. 이익잉여금처분액	(65,246)	(93,192)	(215,950)

1. 이익준비금	(18,778)	(27,945)	(93,414)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제38기 146원(2.9%) 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 우선주: 제38기 196원(3.9%) 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%)	(46,468)	(65,247)	(122,536)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,094,824	1,926,831	1,697,092

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.