한국씨티은행 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 36 기 반기 2018. 06. 30 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 반기	제35기	제34기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,222,156	1,927,133	2,215,919

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	696,831	-	-

당기손익인식금융자산	-	331,668	1,142,595

III. 파생상품자산	2,984,123	3,179,072	4,090,937

IV. 대출채권	24,051,909	24,765,876	25,032,334

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,993,879	-	-

매도가능금융자산	-	8,388,713	8,895,279

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	-	-	6,809

VII. 유형자산	199,581	203,610	210,531

VIII. 투자부동산	15,217	15,289	17,955

IX. 무형자산	14,044	17,411	17,491

X. 기타자산	9,188,194	3,959,433	4,055,000

XI. 매각예정자산	1,933	6,740	-

자 산 총 계	50,367,867	42,794,945	45,684,850

부 채

I. 예수부채	26,892,028	25,152,521	25,750,533

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	80,040	-	-

당기손익인식금융부채	-	81,762	85,251

III. 파생상품부채	2,989,638	3,251,551	4,164,981

IV. 차입부채	1,266,779	1,229,156	2,063,211

V. 사채	1,269,538	769,731	1,519,719

VI. 충당부채	29,992	65,526	76,156

VII. 기타부채	11,148,969	5,563,873	5,483,162

부 채 총 계	43,676,984	36,114,120	39,143,013

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,379,845	1,379,807	1,380,290

III. 기타포괄손익누계액	(-)121,356	(-)141,104	(-)151,409

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,841,022(430,669)-((-)68,820)((-)68,820)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)

자 본 총 계	6,690,883	6,680,825	6,541,837

부 채 와 자 본 총 계	50,367,867	42,794,945	45,684,850

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 36 기 반기 2018. 06. 30 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 반기	제35기	제34기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,173,035	1,436,143	954,072

1.예치금	1,173,035	1,436,143	954,072

Ⅱ.증권	1,094,132	942,267	1,376,938

1.지분증권	27,482	3,097	39,497

2.채무증권	453,621	221,056	332,316

3.수익증권	52,416	52,416	0

4.기타증권	560,613	692,151	1,005,125

Ⅲ.금전채권	17,828,600	19,815,833	17,776,900

(금전채권평가충당금)	(2)	(3)	(4)

1.대출금	11,362	11,322	11,396

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	17,817,240	19,804,511	17,765,508

Ⅳ.부동산과실물자산	3,097	3,097	4,594

1.건물	3,097	3,097	4,594

Ⅴ.기타자산	67,038	52,385	54,731

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	7,249	11,200	24,090

3.고유계정대여금	59,789	41,185	30,641

자 산 총 계	20,165,902	22,249,722	20,167,235

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,585,214	1,653,689	1,962,567

1.특정금전신탁	1,435,668	1,500,646	1,800,867

2.불특정금전신탁	149,546	153,043	161,700

Ⅱ.재산신탁	18,562,177	20,571,336	18,176,453

1.증권의 신탁	52,416	52,416	0

2.금전채권의 신탁	18,506,664	20,515,823	18,171,859

3.부동산의 신탁	3,097	3,097	4,594

Ⅲ.기타부채	18,511	17,765	28,215

1.가수금	0	0	0

2.매수증권미지급금	0	0	0

3.미지급금	0	0	0

4.신용보증기금예수금	0	0	0

5.선수수익	1	25	5

6.미지급신탁보수	1,509	1,560	3,608

7.미지급신탁이익	10,138	16,180	17,458

8.미지급비용	30	0	0

9.특별유보금	6,833	6,932	7,144

부 채 총 계	20,165,902	22,249,722	20,167,235

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 반기	제35기 반기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	261,944	526,520	260,699	520,181	1,044,019	1,060,378

1. 이자수익	345,612	683,623	323,759	648,025	1,305,013	1,379,122

2. 이자비용	83,668	157,103	63,060	127,844	260,994	318,744

II. 순수수료손익	(-)10,887	(-)15,722	(-)20,239	(-)39,742	(-)61,502	(-)90,984

1. 수수료수익	42,752	92,749	41,656	85,543	185,612	176,749

2. 수수료비용	53,639	108,471	61,895	125,285	247,114	267,733

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	2,839	8,337	-	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	5,977	11,920	16,672	3,349

V. 파생상품관련순손익	184,834	196,981	113,690	(-)8,298	(-)136,282	73,280

VI. 금융상품관련기타손익	8,966	18,239	9,978	20,344	44,892	81,861

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	8,830	17,939	8,524	16,089	-	-

2. 기타 금융상품관련순손익	136	300	1,454	4,255	-	-

VII. 외환거래손익	(-)138,881	(-)99,035	(-)65,194	111,121	332,193	50,377

VIII. 기타영업수익	8,613	14,953	6,008	12,958	26,912	22,370

IX. 기타영업비용	15,560	32,481	16,560	32,965	68,540	72,971

X. 신용손실반영전순영업손익	301,868	617,792	294,359	595,519	1,198,364	1,127,660

XI. 신용손실충당금전입액	36,433	60,220	25,328	43,331	107,171	75,695

XII. 순영업손익	265,435	557,572	269,031	552,188	1,091,193	1,051,965

XIII. 종업원급여	111,082	222,228	108,411	216,208	442,027	410,255

XIV. 일반관리비	93,026	178,102	98,290	187,065	366,767	372,718

XV. 영업이익	61,327	157,242	62,330	148,915	282,399	268,992

XVI. 기타수익	3,477	5,324	2,955	6,330	20,916	19,439

XVII. 기타비용	6,675	8,445	954	2,758	16,228	8,229

XVIII. 법인세비용차감전순이익	58,129	154,121	64,331	152,487	287,087	280,202

XIX. 법인세비용	14,142	37,134	15,617	35,385	43,342	68,129

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	43,987(56,973)	116,987(144,772)	48,714(61,017)	117,102(132,779)	243,745(268,165)	212,073(230,328)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	14,617	28,238	3,136	17,442	10,305	(-)8,105

XXII. 총포괄이익	58,604	145,225	51,850	134,544	254,050	203,968

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	139원	368원	153원	368원	766원	666원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 반기	제35기 반기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	4,077	9,739	5,980	11,725	22,083	18,393

Ⅱ.증권이자	3,114	5,487	1,887	3,251	8,077	6,788

Ⅲ.금전채권이자	12,944	27,826	12,993	24,866	50,522	42,427

Ⅳ.증권매매이익	18,375	22,659	6,404	35,229	86,184	278,676

Ⅴ.증권평가이익	62	119	(-)1	33	19	4

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	212	382	171	312	623	1,255

Ⅷ.특별유보금환입	52	139	97	158	284	274

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	1	1	2	1	2

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	6,098	8,779	5,025	10,626	22,959	34,353

영 업 수 익 계	44,934	75,131	32,557	86,202	190,752	382,172

Ⅰ.금전신탁이익	21,745	28,762	13,975	47,680	116,211	(-)16,985

Ⅱ.재산신탁이익	1,101	2,241	847	1,395	2,932	269,769

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	267,684

2.금전채권의 신탁이익	1,101	2,241	847	1,395	2,932	2,085

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	131	157	1,455	1,502	1,542	68,637

Ⅳ.증권평가손실	1	1	12	14	180	84

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	12,358	26,853	12,418	23,855	48,268	40,336

Ⅶ.기금출연료	66	134	70	141	277	290

Ⅷ.신탁보수	5,523	8,675	3,241	7,196	14,517	12,110

Ⅸ.특별유보금전입	24	41	19	37	72	76

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	3,985	8,267	520	4,382	6,753	7,855

영 업 비 용 계	44,934	75,131	32,557	86,202	190,752	382,172

다. 자본변동표

제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

반기순이익	-	-	-	117,102	117,102

확정급여제도 재측정요소	-	-	4,171	-	4,171

매도가능금융자산평가이익	-	-	13,271	-	13,271

주식기준보상	-	(34)	-	-	(34)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 6월 30일(제35기 반기말)	1,591,372	1,380,256	(133,967)	3,724,107	6,561,768

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

반기순이익	-	-	-	116,987	116,987

확정급여제도 재측정요소	-	-	3,814	-	3,814

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,371	-	1,371

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	23,053	-	23,053

주식기준보상	-	38	-	-	38

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

2018년 6월 30일(제36기 반기말)	1,591,372	1,379,845	(121,356)	3,841,022	6,690,883

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 36 기 반기 (2018. 01. 01 부터 2018. 06. 30 까지)
제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 반기	제35기 반기	제35기	제34기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	995,359	564,048	1,057,747	(86,878)

(1) 당기순이익	116,987	117,102	243,745	212,073

(2) 손익조정사항	(303,768)	(591,045)	(1,246,861)	(1,081,186)

순이자손익	(526,520)	(520,181)	(1,044,019)	(1,060,378)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(10,669)	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	(9,129)	(18,127)	(4,026)

파생상품관련순손익	(8,841)	(68,279)	(86,220)	(152,486)

금융상품관련기타손익	(300)	(4,255)	(4,618)	(50,000)

외환거래손익	99,035	(111,121)	(332,193)	(50,377)

기타영업수익	-	(443)	(813)	-

기타영업비용	338	-	2,462	1,256

신용손실충당금전입액	60,220	43,331	107,171	75,695

종업원급여	31,865	30,518	66,458	61,956

유형자산감가상각비	11,259	9,633	20,392	21,761

투자부동산감가상각비	72	79	152	156

무형자산상각비	3,666	3,634	7,533	6,426

기타수익	(1,828)	(276)	(10,606)	(645)

기타비용	801	59	2,225	1,347

법인세비용	37,134	35,385	43,342	68,129

(3) 자산부채의 증감	691,029	514,803	988,501	(337,129)

예치금의 증감	(1,141,524)	117,110	269,934	270,307

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(339,604)	-	-	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	274,786	810,417	(53,814)

파생상품자산의 감소	2,159,684	3,342,208	4,452,879	2,292,250

상각후원가측정 대출채권의 증감	550,106	407,633	119,129	1,762,906

기타자산의 증감	(5,243,263)	(7,282,856)	61,174	736,221

예수부채의 증감	1,739,506	(576,639)	(598,012)	(1,696,964)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	-	-	(150,000)

파생상품부채의 감소	(2,349,066)	(3,129,438)	(3,986,430)	(1,931,703)

충당부채의 증감	(365)	170	(73)	(352)

기타부채의 증감	5,315,555	7,361,829	(140,517)	(1,565,980)

(4) 이자 지급액	(135,914)	(138,152)	(261,079)	(356,820)

(5) 이자 수취액	697,743	685,395	1,361,331	1,479,846

(6) 배당금 수취액	666	1,206	1,806	66,506

(7) 법인세 납부액	(71,384)	(25,261)	(29,696)	(70,168)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,579,623)	326,949	489,736	2,004,476

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	222	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,765,674)	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,185,222	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	(4,919,493)	(7,545,205)	(18,080,825)

매도가능금융자산의 처분	-	5,263,015	7,982,378	20,096,955

유형자산의 취득	(6,852)	(17,225)	(32,656)	(25,163)

유형자산의 처분	-	246	246	68

무형자산의 취득	(442)	(3,664)	(7,681)	(6,645)

무형자산의 처분	162	91	496	825

매각예정자산의 처분	5,816	-	25,997	10,501

기타자산의 순증감	2,259	4,145	71,689	9,461

기타부채의 순증감	(336)	(166)	(5,528)	(701)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	677,664	(829,962)	(1,462,745)	(1,715,281)

당기손익인식지정금융부채의 증가	-	-	-	50,000

당기손익인식지정금융부채의 감소	-	-	-	(220,000)

차입부채의 증가	213,394	776,175	581,650	1,347,819

차입부채의 감소	(222,867)	(888,083)	(1,311,948)	(1,670,564)

사채의 상환	-	(750,000)	(1,050,000)	(1,430,000)

사채의 발행	499,726	219,878	299,833	418,693

기타부채의 순증감	281,300	(73,356)	132,299	(95,060)

배당금 지급	(93,889)	(114,576)	(114,579)	(116,169)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	38,350	(41,472)	(90,100)	19,873

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	131,750	19,563	(5,362)	222,190

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	769,357	774,719	774,719	552,529

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	901,107	794,282	769,357	774,719

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제35기	제34기	제33기

I. 미처분이익잉여금	2,463,342	2,337,129	2,255,168

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

2. 당기순이익	243,745	212,073	225,713

II. 임의적립금 등의 이입액	24,420	18,255	8,631

1. 대손준비금	24,420	18,255	8,631

합 계	2,487,762	2,355,384	2,263,799

III. 이익잉여금처분액	(118,266)	(135,787)	(138,743)

1. 이익준비금	(24,375)	(21,208)	(22,572)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 우선주: 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%)	(93,891)	(114,579)	(116,171)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.