한국씨티은행 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

안병찬	예	77-10 한국은행11-14 KB투자증권 상근감사위원14-15 KB생명보험 경영자문역16- 한국씨티은행 사외이사(현)	예	검사대상기관 경력자(금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령*제16조 제1항 제5호 유형)	검사대상기관인 KB투자증권 상근감사위원 및 한국씨티은행 감사위원회 감사위원으로 5년 이상 근무

이미현	예	87-13 법무법인 광장 파트너변호사04-03 금융발전심의회 위원13- 연세대학교 법학전문대학원 교수17- 한국씨티은행 사외이사(현)	-	-	-

정민주	예	78-98 한국은행98-10 금융감독원10-14 부산은행 상임감사위원14-17 BNK금융지주 부사장19- 한국씨티은행 사외이사(현)	예	금융감독원 경력자(지배구조법 시행령제16조 제1항 제4호 유형)검사대상기관 경력자(지배구조법 시행령제16조 제1항 제5호 유형)	금융감독원에서 감독업무에 5년 이상 종사 검사대상기관인 부산은행 상임감사위원, BNK금융지주 부사장으로 5년 이상 근무

지동현	예	04-06 한국금융연구원 선임연구위원06-08 KB국민은행 본부장08-11 KB금융지주 부사장, 부단장11-13 KB국민카드 부사장20- 한국씨티은행 사외이사(현)	예	회계·재무분야 학위보유자(지배구조법 시행령제16조 제1항 제2호 유형)검사대상기관 경력자(지배구조법 시행령제16조 제1항 제5호 유형)	美펜실베니아대학교경영학재무관리학 석/박사 후 검사대상기관인 한국금융연구원으로 5년 이상 재직 검사대상기관인 KB국민은행 및 KB금융지주, KB국민카드 부사장으로 5년 이상 근무

* 당행은 상법에 우선하여 금융회사의 지배구조에 관한 법률(이하 "지배구조법")의 적용을 받는 바, 감사위원회 위원 구성 시의 회계ㆍ재무전문가 요건과 관련하여서도 지배구조법 시행령 제16조 제1항 각호의 요건이 상법 시행령 제37조 제2항 각호의 요건에 우선 적용됩니다.

금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제16조(감사위원의 자격요건 및 선임) ① 법 제19조제1항 후단에서 "대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사람을 말한다. 1. 공인회계사 자격을 취득한 후 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 2. 재무 또는 회계 분야의 석사 이상의 학위가 있는 사람으로서 해당 학위 취득 후 연구기관이나 대학에서 재무 또는 회계 관련 분야의 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 사람 3. 주권상장법인에서 재무 또는 회계 관련 업무에 임원으로 5년 이상 또는 임직원으로 10년 이상 근무한 경력이 있는 사람 4. 국가, 지방자치단체, 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관, 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」에 따른 금융감독원, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업관계기관(같은 항 제8호에 따른 금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 5. 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」 제38조에 따른 검사대상기관(이에 상응하는 외국금융기관을 포함한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 6. 그 밖에 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 사람으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자격을 갖춘 사람

2. 감사위원회 위원의 독립성

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

① 설치여부 : 2000. 3. 20자로 감사위원회 설치② 구성방법 : 3인 이상의 이사로 구성. - 총 위원의 3분의 2이상을 사외이사로 선임 - 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회에서 선임 - 위원장은 위원 중에서 위원회 결의로 선임③ 감사위원 선출기준감사위원회의 위원은 총 위원의 3분의 2이상이 사외이사이어야 하며, 위원 중 1인 이상은 다음의 금융회사의 지배구조에 관한 법률(이하 '지배구조법') 시행령 제16조에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다(지배구조법 제19조 제1항).

(1) 공인회계사 자격을 취득한 후 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

(2) 재무 또는 회계 분야의 석사 이상의 학위가 있는 사람으로서 해당 학위 취득 후 연구기관이나 대학에서 재무 또는 회계 관련 분야의 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 사람

(3) 주권상장법인에서 재무 또는 회계 관련 업무에 임원으로 5년 이상 또는 임직원으로 10년 이상 근무한 경력이 있는 사람

(4) 국가, 지방자치단체, 공공기관의 운영에 관한 법률에 따른 공공기관, 금융감독원, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업관계기관에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람(5) 금융위원회의 설치 등에 관한 법률 제38조에 따른 검사대상기관에서 재무 또는 회계 관련 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

④ 감사위원회 운영현황: 매 분기 1회 이상 개최하고 있으며, 4인의 위원들은 위 감사위원 선출기준 요건을 충족하는 사외이사임. ⑤ 각 감사위원의 선임배경 등- 안병찬 감사위원: 회계/재무전문가인 사외이사로서 임원후보추천위원회가 추천하였으며, 당행이나 당행의 최대주주 또는 주요주주와 특별한 이해관계가 없습니다.- 이미현 감사위원: 사외이사로서 임원후보추천위원회가 추천하였으며, 당행이나 당행의 최대주주 또는 주요주주와 특별한 이해관계가 없습니다.- 정민주 감사위원: 회계/재무전문가인 사외이사로서 임원후보추천위원회가 추천하였으며, 당행이나 당행의 최대주주 또는 주요주주와 특별한 이해관계가 없습니다.- 지동현 감사위원: 회계/재무전문가인 사외이사로서 임원후보추천위원회가 추천하였으며, 당행이나 당행의 최대주주 또는 주요주주와 특별한 이해관계가 없습니다.

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 감사위원회 직무 수행시 필요 권한 보유 (감사위원회규정 제5조) - 경영정보요구권 등 (감사위원회규정 제8조)

3. 감사위원회의 활동

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

한상용출석률: 100%(3/3)	안병찬출석률: 100%(5/5)	이미현출석률: 100%(5/5)	정민주출석률: 100%(5/5)	지동현출석률: 100%(2/2)

찬 반 여 부

감사위원회	1	2020.1.13	[결의사항]
- 감사본부장 및 IA 부장 개인지표 평가	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	2020.3.27신규선임

2	2020.2.13	[결의사항] 해당사항 없음	-	-	-	-	-

[보고사항]
- 2019 회계연도 외부감사인 회계감사 진행상황 보고- 2019년 기준 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2019년 내부 및 감독기관 검사 결과 보고 - 2019년 4/4분기 Internal Audit 결과 보고	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

3	2020.3.4	[결의사항] - 감사보고서 및 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 승인 - 2020년도 정기주주총회 의안 및 서류조사- 감사본부장 2020년 목표 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

[심의사항] - 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 감사결과 보고 및 평가보고서 검토- 내부통제시스템 운영 평가 결과 보고 - 업무추진비 등 은행의 보수성 경비 집행 검토	-	-	-	-	-

[보고사항] 해당사항 없음.	-	-	-	-	-

4	2020.3.27	[결의사항]- 감사위원장 선임	가결	2020.3.27퇴임	찬성	찬성	찬성	찬성

[보고사항] - IA 부장 2020년 목표 보고	-	-	-	-	-

5	2020.5.20	[결의사항]- 감사본부장 직무규정 개정 승인 - IA부장 임명 동의	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

[심의사항]- 외부감사인의 감사 활동에 대한 평가	-	-	-	-	-

[보고사항] - 2020 회계연도 1/4분기 가결산 검토 결과 보고 - 2020년 1월~4월 내부 및 감독기관 검사결과 보고 - 2020년 1/4분기 Internal Audit 결과 보고	-	-	-	-	-

6	2020.8.25	[결의사항]해당사항 없음	-	-	-	-	-

[심의사항]해당사항 없음	-	-	-	-	-

[보고사항] - 2020 회계연도 반기 가결산 검토 결과 및 2020 회계연도 감사계획 보고 - 2020년 5월~7월 내부 및 감독기관 검사결과 보고 - 2020년 2/4분기 Internal Audit 결과 보고	-	-	-	-	-

4. 교육 실시 계획 및 교육 실시 현황씨티그룹의 자회사인 당행의 감사위원들은 씨티그룹이 계획하고 실시하는 교육 연수에 참여한 바 있으며, 당행 감사위원장은 당행 검사부가 실시한 별도 교육 연수에도 참여하였습니다.

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 04월 21일	각 관련 부서	지동현	-	은행 리스크 및 내부통제 현황 전반

2020년 06월 12일	Cards Loans 본부	지동현	-	신용카드 및 신용대출 부문포트폴리오 및 리스크 관리 점검

2020년 06월 23일	ALM부	정민주, 안병찬, 이미현, 지동현	-	씨티 자금세탁방지(AML; Anti-Money Laundering) 개요 및 현황

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

검사부/IA 부	28	본부장1명, 부장 6명, 부부장 18명, 수석2명, 행원1명(평균7.7년)	독립적인 검사수행, 감사위원회 주요사안 보고, 의안 준비, 의사록 작성 등

법무지원부지배구조팀	3	변호사(16)변호사(3)대리(14)	감사위원회 업무지원: 소집 통지, 의안 관리 및 배포, 의사록 작성/검토/배포 등

6. 준법감시인

(가) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권
있는주식	의결권
없는주식

황해순	여	1960년 7월	준법
감시인
(상무)	‘83 이화여자대학교 졸업
’83 SC은행 외환, 회계, 내부감사 담당
’93 엥도수에즈은행 내부감사 담당
’97 HSBC은행 내부감사
’02 AICPA, Delaware US
’04 칼리온은행 서울지점 내부감사, 준법감시인
’07 HSBC은행 서울지점 준법감시인
’16 한국씨티은행 준법감시본부장(현)	-	-	4년
8개월	2022년
1월 31일

(나) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(1) 준법감시 체제를 통한 내부통제 준수여부를 점검, 관리 (상시 : 아래 준법감시 지원조직 활동내역 참조)

(2) 주요 법규정 개정, 내규 개정, Compliance 모니터링 현황에 대한 조정위원회 보고 (월별)

(3) 내부통제 현황 및 주요 내부통제 이슈 및 기준위반 등에 대해 내부통제위원회 보고 (분기별)

(4) 내부통제 운영에 대한 연례 실태점검 결과(반기별) 및 재산상 이익제공 적정성 점검결과(연간) 이사회 보고

(5) 내부통제 준수를 위한 임직원 대상 윤리강령 교육 수행 (수시)

(6) 컴플라이언스 리스크 관리를 위한 프로그램 운용 (금융제재, 부패방지, 정보보호, 위탁, 임직원 활동, conduct risk, 윤리, 서베일런스, 어슈런스, 모니터링등)

(다) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시부	15	부장 (11)
부부장 (6)
수석/차장/과장 (5)
대리/행원 (3)	아래별도기재

AML부	10	부장 (11)
부부장 (7)
수석/차장/과장 (2)
대리/행원 (7)	아래별도기재

AML모니터링팀	74	부장 (12)
부부장 (7)
수석/차장/과장 (7)
대리/행원 (5)	아래별도기재

1. 관련 법령, 내부통제기준 준수여부 점검 및 시정조치 (1) 신용카드 모집인 자체점검 실시 (월별) (2) 기업금융 소속 대상 임직원에 대한 Surveillance 결과 공유 (분기별) (3) 투자상품/보험상품 판매에 대한 감독(Surveillance) 및 결과 공유 (분기별) (4) 임직원 대상 임직원투자세칙 및 임직원외부활동세칙, 법규준수교육, 선물제공 모니터링 결과 공유 (분기별) (5) 주요 Regulatory Update 사항 통지 (월별) (6) 자금세탁방지 관련 감독기관 앞 의심거래보고 및 고액현금거래보고 (상시) 및 고객 확인 적정성 점검 (상시) (7) 금융제재(Sanction) 관련 이행상황 점검 및 금융제재대상 명단 갱신 (상시) (8) 내부통제 강화를 위한 주요법령에 대한 유관부서(AU) 및 관련 통제절차 매핑 (~9/18) 2. 주요 업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전검토 및 정정 요구 (1) 금융상품 약관 등 검토 및 제/개정 심의 (상시) (2) 마케팅 자료 및 대고객 안내자료 심의 (상시) (3) 정관, 규정 등의 제/개정 심의 (상시) (4) 이사회 및 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 심의 (상시) 3. 법규준수, 행정지도 등 관련 임직원 교육 및 자문 (1) 규정관리실무회의(Country Working Group Meeting)를 통한 법규준수 여부 점검 및 자문 (분기별) (2) 주요 Compliance 이슈 및 감독 동향에 대한 In Control Newsletter 발간 (분기별) (3) 자금세탁방지 법규 준수를 위한 주요 유의사항 전 직원 앞 공지/게시 (상시) 4. 감독당국, 검사부서 및 유관부서에 대한 협조·지원 (1) 한국씨티은행 수신 외부 공문 모니터링 (상시) (2) 금융정보분석원 앞 월간 모니터링 자료 제공 (월별) 및 은행연합회 주관 공동 작업반 참여 (상시) (3) 비조치의견서 및 유권해석 요청/확인