한국씨티은행 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기	제36기	제35기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,433,264	3,210,292	1,927,133

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,340,363	914,159	-

당기손익인식금융자산	-	-	331,668

III. 파생상품자산	3,136,469	2,262,426	3,179,072

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,023,121	24,568,782	24,765,876

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,353,216	9,759,723	-

매도가능금융자산	-	-	8,388,713

VI. 유형자산	209,039	204,417	203,610

VII. 투자부동산	11,568	15,146	15,289

VIII. 무형자산	16,274	13,286	17,411

IX. 기타자산	4,078,943	4,037,442	3,959,433

X. 매각예정자산	-	-	6,740

자 산 총 계	45,602,257	44,985,673	42,794,945

부 채

I. 예수부채	26,402,818	26,225,976	25,152,521

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	178,693	144,643	-

당기손익인식금융부채	-	-	81,762

III. 파생상품부채	3,369,900	2,466,802	3,251,551

IV. 차입부채	1,504,885	1,805,605	1,229,156

V. 사채	1,819,645	1,819,378	769,731

VI. 충당부채	37,468	32,152	65,526

VII. 기타부채	6,090,969	6,437,951	5,563,873

부 채 총 계	39,404,378	38,932,507	36,114,120

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,085	1,378,524	1,379,807

III. 기타포괄손익누계액	(-)148,329	(-)136,571	(-)141,104

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)

자 본 총 계	6,197,879	6,053,166	6,680,825

부 채 와 자 본 총 계	45,602,257	44,985,673	42,794,945

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기	제36기	제35기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	969,400	878,560	1,436,143

1.예치금	969,400	878,560	1,436,143

Ⅱ.증권	2,017,065	1,685,223	942,267

1.지분증권	19,898	27,263	3,097

2.채무증권	952,164	661,339	221,056

3.수익증권	30,000	52,416	52,416

4.기타증권	1,015,003	944,205	692,151

Ⅲ.금전채권	20,033,082	18,003,711	19,815,833

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(3)

1.대출금	11,503	12,374	11,322

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	20,021,581	17,991,339	19,804,511

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	3,097

1.건물	0	0	3,097

Ⅴ.기타자산	47,937	29,062	52,385

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수이자	11,237	4,877	11,055

3.미수수익	125	126	145

4.고유계정대여금	36,575	24,059	41,185

자 산 총 계	23,067,484	20,596,556	22,249,722

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,521,099	1,922,888	1,653,689

1.특정금전신탁	2,382,490	1,777,168	1,500,646

2.불특정금전신탁	138,609	145,720	153,043

Ⅱ.재산신탁	20,529,754	18,660,866	20,571,336

1.증권의 신탁	30,000	52,416	52,416

2.금전채권의 신탁	20,499,754	18,608,450	20,515,823

3.부동산의 신탁	0	0	3,097

Ⅲ.기타부채	16,631	12,802	17,765

1.미지급금	0	0	0

2.선수수익	0	0	25

3.미지급신탁보수	1,603	1,468	1,560

4.미지급신탁이익	8,484	4,618	16,180

5.미지급비용	0	0	0

6.특별유보금	6,544	6,716	6,932

부 채 총 계	23,067,484	20,596,556	22,249,722

【주 석】

1. 상각채권	84,974	85,807	85,848

2. 집합투자재산수탁액	24,620,935	22,577,344	22,875,246

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기	제36기	제35기

I. 순이자손익	952,137	978,880	1,044,019

1. 이자수익	1,341,903	1,326,153	1,305,013

2. 이자비용	389,766	347,273	260,994

II. 순수수료손익	59,859	42,079	(-)61,502

1. 수수료수익	181,633	182,302	185,612

2. 수수료비용	121,774	140,223	247,114

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	25,922	26,266	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	16,672

IV. 파생상품관련순손익	141,272	237,605	(-)136,282

V. 금융상품관련기타손익	96,350	44,934	44,892

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	57,531	36,778	40,274

2. 기타 금융상품관련순손익	38,819	8,156	4,618

VI. 외환거래손익	21,052	(-)73,588	332,193

VII. 기타영업수익	37,990	29,834	26,912

VIII. 기타영업비용	67,555	66,969	68,540

IX. 신용손실반영전순영업손익	1,267,027	1,219,041	1,198,364

X. 신용손실충당금전입액	178,269	150,042	107,171

XI. 순영업이익	1,088,758	1,068,999	1,091,193

XII. 종업원급여	464,042	443,110	442,027

XIII. 일반관리비	317,908	260,523	366,767

XIV. 영업이익	306,808	365,366	282,399

XV. 기타수익	82,511	10,257	20,916

XVI. 기타비용	11,772	12,941	16,228

XVII. 법인세비용차감전순이익	377,547	362,682	287,087

XVIII. 법인세비용	98,101	55,276	43,342

XIX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	279,446(322,931)	307,406(346,935)	243,745(268,165)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)11,758	13,023	10,305

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)6,624	(-)25,595	15,159

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)1,471	(-)197	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(-)3,663	38,815	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	(-)4,854

XXI. 총포괄이익	267,688	320,429	254,050

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	878원	966원	766원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기	제36기	제35기

Ⅰ.예치금이자	20,702	16,712	22,083

Ⅱ.증권이자	24,953	13,424	8,077

Ⅲ.금전채권이자	51,208	57,945	50,522

Ⅳ.증권매매이익	75,808	27,237	86,184

Ⅴ.증권평가이익	72	165	19

Ⅵ.고유계정대여금이자	1,056	727	623

Ⅶ.특별유보금환입	237	284	284

Ⅷ.채권평가충당금환입	0	1	1

Ⅸ.기타수익	61,053	21,294	22,959

영업수익계	235,089	137,789	190,752

Ⅰ.금전신탁이익	143,670	47,419	116,211

Ⅱ.재산신탁이익	4,389	4,764	2,932

1.금전채권의 신탁이익	4,389	4,764	2,932

Ⅲ.증권매매손실	1,133	793	1,542

Ⅳ.증권평가손실	22	0	180

Ⅴ.수수료비용	48,845	55,822	48,268

Ⅵ.기금출연료	244	261	277

Ⅶ.신탁보수	27,161	18,071	14,517

Ⅷ.특별유보금전입	65	68	72

Ⅸ.기타비용	9,560	10,591	6,753

영업비용계	235,089	137,789	190,752

다. 자본변동표

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기	제36기	제35기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,401,293	267,020	1,057,747

(1) 당기순이익	279,446	307,406	243,745

(2) 손익조정사항	(610,712)	(496,390)	(1,246,861)

순이자손익	(952,137)	(978,880)	(1,044,019)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(13,113)	(18,111)	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	(18,127)

파생상품관련순손익	83,828	131,392	(86,220)

금융상품관련기타손익	(38,819)	(8,156)	(4,618)

외환거래손익	(21,052)	73,588	(332,193)

기타영업수익	-	-	(813)

기타영업비용	3,276	2,631	2,462

신용손실충당금전입액	178,269	150,042	107,171

종업원급여	68,745	67,285	66,458

유형자산감가상각비	52,830	23,303	20,392

투자부동산감가상각비	110	144	152

무형자산상각비	5,953	6,233	7,533

기타수익	(1,262)	(173)	(10,606)

기타비용	1,612	836	2,225

법인세비용	98,101	55,276	43,342

매각예정자산처분이익	(77,053)	(1,800)	-

(3) 자산부채의 증감	812,842	(506,235)	988,501

예치금의 증감	303,184	(1,452,629)	269,934

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(424,910)	(554,115)	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	-	810,417

파생상품자산의 감소	1,500,938	3,160,833	4,452,879

상각후원가측정 대출채권의 증감	1,340,529	(69,521)	119,129

기타자산의 증감	(44,959)	(61,247)	61,174

예수부채의 증감	176,842	1,073,454	(598,012)

파생상품부채의 감소	(1,558,833)	(3,254,379)	(3,986,430)

충당부채의 증감	(2,542)	(821)	(74)

기타부채의 증감	(477,407)	652,190	(140,516)

(4) 이자 지급액	(396,987)	(314,420)	(261,079)

(5) 이자 수취액	1,387,886	1,361,995	1,361,331

(6) 배당금 수취액	774	667	1,806

(7) 법인세 납부액	(71,956)	(86,003)	(29,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(390,119)	(1,337,195)	489,736

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,003	390	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(15,453,444)	(7,932,041)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	14,911,035	6,607,832	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	(7,545,205)

매도가능금융자산의 처분	-	-	7,982,378

유형자산의 취득	(38,728)	(23,669)	(32,656)

유형자산의 처분	9	-	245

무형자산의 취득	(9,150)	(2,483)	(7,681)

무형자산의 처분	1,399	532	496

기타자산의 순증감	4,002	5,637	71,690

충당부채의 순증감	(1,073)	(1,142)	(5,528)

매각예정자산의 처분	193,828	7,749	25,997

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(536,139)	864,022	(1,462,745)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	30,000	60,000	-

차입부채의 증가	133,812	780,009	581,650

차입부채의 감소	(476,149)	(234,595)	(1,311,948)

사채의 상환	(200,000)	-	(1,050,000)

사채의 발행	199,890	1,049,422	299,833

기타부채의 순증감	(101,145)	114,656	132,299

배당금 지급	(122,547)	(905,470)	(114,579)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	36,006	22,851	(90,100)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	511,041	(183,302)	(5,362)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	586,055	769,357	774,719

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	1,097,096	586,055	769,357

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제37기	제36기	제35기

I. 미처분이익잉여금	1,976,538	1,832,478	2,463,342

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

2. 회계기준 변경효과(*)	0	(32,824)	-

3. 중간배당	0	(811,600)	-

4. 당기순이익	279,446	307,406	243,745

II. 임의적립금 등의 이입액	43,485	80,564	24,420

1. 대손준비금	43,485	80,564	24,420

합 계	2,020,023	1,913,042	2,487,762

III. 이익잉여금처분액	(93,192)	(215,950)	(118,266)

1. 이익준비금	(27,945)	(93,414)	(24,375)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 우선주: 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%)	(65,247)	(122,536)	(93,891)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.