한국씨티은행 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 36 기 1분기 2018. 03. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 1분기	제35기	제34기

자 산

I. 현금 및 예치금	1,976,012	1,927,133	2,215,919

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	599,556	-	-

당기손익인식금융자산	-	331,668	1,142,595

III. 파생상품자산	2,875,120	3,179,072	4,090,937

IV. 대출채권	24,294,705	24,765,876	25,032,334

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,659,897	-	-

매도가능금융자산	-	8,388,713	8,895,279

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	-	-	6,809

VII. 유형자산	201,715	203,610	210,531

VIII. 투자부동산	15,253	15,289	17,955

IX. 무형자산	15,943	17,411	17,491

X. 기타자산	10,607,412	3,959,433	4,055,000

XI. 매각예정자산	4,946	6,740	-

자 산 총 계	50,250,559	42,794,945	45,684,850

부 채

I. 예수부채	25,916,722	25,152,521	25,750,533

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	81,319	-	-

당기손익인식금융부채	-	81,762	85,251

III. 파생상품부채	2,917,721	3,251,551	4,164,981

IV. 차입부채	1,253,029	1,229,156	2,063,211

V. 사채	969,651	769,731	1,519,719

VI. 충당부채	29,649	65,526	76,156

VII. 기타부채	12,450,227	5,563,873	5,483,162

부 채 총 계	43,618,318	36,114,120	39,143,013

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,379,807	1,379,807	1,380,290

III. 기타포괄손익누계액	(135,973)	(-)141,104	(-)151,409

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,797,035(430,669)-((-)55,834)((-)55,834)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)

자 본 총 계	6,632,241	6,680,825	6,541,837

부 채 와 자 본 총 계	50,250,559	42,794,945	45,684,850

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 36 기 1분기 2018. 03. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 1분기	제35기	제34기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,352,339	1,436,143	954,072

1.예치금	1,352,339	1,436,143	954,072

Ⅱ.증권	956,472	942,267	1,376,938

1.지분증권	29,924	3,097	39,497

2.채무증권	418,509	221,056	332,316

3.수익증권	52,416	52,416	0

4.기타증권	455,623	692,151	1,005,125

Ⅲ.금전채권	19,372,612	19,815,833	17,776,900

(금전채권평가충당금)	(2)	(3)	(4)

1.대출금	10,901	11,322	11,396

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	19,361,713	19,804,511	17,765,508

Ⅳ.부동산과실물자산	3,097	3,097	4,594

1.건물	3,097	3,097	4,594

Ⅴ.기타자산	49,422	52,385	54,731

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	7,025	11,200	24,090

3.고유계정대여금	42,397	41,185	30,641

자 산 총 계	21,733,942	22,249,722	20,167,235

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,669,258	1,653,689	1,962,567

1.특정금전신탁	1,518,408	1,500,646	1,800,867

2.불특정금전신탁	150,850	153,043	161,700

Ⅱ.재산신탁	20,045,019	20,571,336	18,176,453

1.증권의 신탁	52,416	52,416	0

2.금전채권의 신탁	19,989,506	20,515,823	18,171,859

3.부동산의 신탁	3,097	3,097	4,594

Ⅲ.기타부채	19,665	17,765	28,215

1.가수금	0	0	0

2.매수증권미지급금	0	0	0

3.미지급금	530	0	0

4.신용보증기금예수금	0	0	0

5.선수수익	13	25	5

6.미지급신탁보수	1,674	1,560	3,608

7.미지급신탁이익	10,556	16,180	17,458

8.미지급비용	30	0	0

9.특별유보금	6,862	6,932	7,144

부 채 총 계	21,733,942	22,249,722	20,167,235

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 02. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 1분기	제35기 1분기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	264,576	264,576	259,482	259,482	1,044,019	1,060,378

1. 이자수익	338,011	338,011	324,266	324,266	1,305,013	1,379,122

2. 이자비용	73,435	73,435	64,784	64,784	260,994	318,744

II. 순수수료손익	(-)4,835	(-)4,835	(-)19,503	(-)19,503	(-)61,502	(-)90,984

1. 수수료수익	49,997	49,997	43,887	43,887	185,612	176,749

2. 수수료비용	54,832	54,832	63,390	63,390	247,114	267,733

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	5,498	5,498	-	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	5,943	5,943	16,672	3,349

V. 파생상품관련순손익	12,147	12,147	(-)121,988	(-)121,988	(-)136,282	73,280

VI. 금융상품관련기타손익	9,273	9,273	10,366	10,366	44,892	81,861

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	9,109	9,109	7,566	7,566	-	-

2. 기타 금융상품관련순손익	164	164	2,800	2,800	-	-

VII. 외환거래손익	39,846	39,846	176,315	176,315	332,193	50,377

VIII. 기타영업수익	6,340	6,340	6,950	6,950	26,912	22,370

IX. 기타영업비용	16,921	16,921	16,405	16,405	68,540	72,971

X. 신용손실반영전순영업손익	315,924	315,924	301,160	301,160	1,198,364	1,127,660

XI. 신용손실충당금전입액	23,787	23,787	18,003	18,003	107,171	75,695

XII. 순영업손익	292,137	292,137	283,157	283,157	1,091,193	1,051,965

XIII. 종업원급여	111,146	111,146	107,797	107,797	442,027	410,255

XIV. 일반관리비	85,076	85,076	88,775	88,775	366,767	372,718

XV. 영업이익	95,915	95,915	86,585	86,585	282,399	268,992

XVI. 기타수익	1,847	1,847	3,375	3,375	20,916	19,439

XVII. 기타비용	1,770	1,770	1,804	1,804	16,228	8,229

XVIII. 법인세비용차감전순이익	95,992	95,992	88,156	88,156	287,087	280,202

XIX. 법인세비용	22,992	22,992	19,768	19,768	43,342	68,129

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	73,000(87,799)	73,000(87,799)	68,388(71,762)	68,388(71,762)	243,745(268,165)	212,073(230,328)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	13,621	13,621	14,306	14,306	10,305	(-)8,105

XXII. 총포괄이익	86,621	86,621	82,694	82,694	254,050	203,968

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	229원	229원	215원	215원	766원	666원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 02. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 1분기	제35기 1분기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,662	5,662	5,745	5,745	22,083	18,393

Ⅱ.증권이자	2,373	2,373	1,364	1,364	8,077	6,788

Ⅲ.금전채권이자	14,882	14,882	11,873	11,873	50,522	42,427

Ⅳ.증권매매이익	4,284	4,284	28,825	28,825	86,184	278,676

Ⅴ.증권평가이익	57	57	34	34	19	4

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	170	170	141	141	623	1,255

Ⅷ.특별유보금환입	87	87	61	61	284	274

Ⅸ.채권평가충당금환입	1	1	1	1	1	2

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	2,681	2,681	5,601	5,601	22,959	34,353

영 업 수 익 계	30,197	30,197	53,645	53,645	190,752	382,172

Ⅰ.금전신탁이익	7,017	7,017	33,705	33,705	116,211	(16,985)

Ⅱ.재산신탁이익	1,140	1,140	548	548	2,932	269,769

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	267,684

2.금전채권의 신탁이익	1,140	1,140	548	548	2,932	2,085

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	26	26	47	47	1,542	68,637

Ⅳ.증권평가손실	0	0	2	2	180	84

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	14,495	14,495	11,437	11,437	48,268	40,336

Ⅶ.기금출연료	68	68	71	71	277	290

Ⅷ.신탁보수	3,152	3,152	3,955	3,955	14,517	12,110

Ⅸ.특별유보금전입	17	17	18	18	72	76

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	4,282	4,282	3,862	3,862	6,753	7,855

영 업 비 용 계	30,197	30,197	53,645	53,645	190,752	382,172

다. 자본변동표

제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 02. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

I. 2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

분기순이익	-	-	-	68,388	68,388

확정급여제도 재측정요소	-	-	4,625	-	4,625

매도가능금융자산평가이익	-	-	9,681	-	9,681

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

II. 2017년 3월 31일(제35기 분기말)	1,591,372	1,380,290	(137,103)	3,675,393	6,509,952

III. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

IV. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

분기순이익	-	-	-	73,000	73,000

확정급여제도 재측정요소	-	-	4,351	-	4,351

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(115)	-	(115)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	9,385	-	9,385

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

V. 2018년 3월 31일(제36기 분기말)	1,591,372	1,379,807	(135,973)	3,797,035	6,632,241

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 36 기 1분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 02. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 1분기	제35기 1분기	제35기	제34기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	848,718	114,126	1,057,747	(86,878)

(1) 당기순이익	73,000	68,388	243,745	212,073

(2) 손익조정사항	(232,985)	(294,554)	(1,246,861)	(1,081,186)

순이자손익	(264,576)	(259,482)	(1,044,019)	(1,060,378)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(6,270)	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	(5,772)	(18,127)	(4,026)

파생상품관련순손익	7,417	90,619	(86,220)	(152,486)

금융상품관련기타손익	(164)	(2,801)	(4,618)	(50,000)

외환거래손익	(39,846)	(176,315)	(332,193)	(50,377)

기타영업수익	-	(464)	(813)	-

기타영업비용	639	-	2,462	1,256

신용손실충당금전입액	23,787	18,003	107,171	75,695

종업원급여	15,951	15,275	66,458	61,956

유형자산감가상각비	5,577	4,749	20,392	21,761

투자부동산감가상각비	36	40	152	156

무형자산상각비	1,876	1,799	7,533	6,426

기타수익	(404)	-	(10,606)	(645)

기타비용	-	27	2,225	1,347

법인세비용	22,992	19,768	43,342	68,129

(3) 자산부채의 증감	741,833	75,220	988,501	(337,129)

예치금의 증감	(144,283)	(716,513)	269,934	270,307

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(243,683)	-	-	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	(113,800)	810,417	(53,814)

파생상품자산의 감소	1,301,363	3,344,081	4,452,879	2,292,250

상각후원가측정 대출채권의 증감	350,289	(152,286)	119,129	1,762,906

기타자산의 증감	(6,655,020)	(4,158,722)	61,174	736,221

예수부채의 증감	764,200	861,122	(598,012)	(1,696,964)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	-	-	(150,000)

파생상품부채의 감소	(1,296,494)	(3,048,149)	(3,986,430)	(1,931,703)

충당부채의 증감	(309)	(187)	(73)	(352)

기타부채의 증감	6,665,770	4,059,674	(140,517)	(1,565,980)

(4) 이자 지급액	(70,573)	(63,780)	(261,079)	(356,820)

(5) 이자 수취액	341,736	337,448	1,361,331	1,479,846

(6) 배당금 수취액	15	526	1,806	66,506

(7) 법인세 납부액	(4,308)	(9,122)	(29,696)	(70,168)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,285,414)	345,441	489,736	2,004,476

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	222	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,767,715)	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	482,777	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	(1,640,210)	(7,545,205)	(18,080,825)

매도가능금융자산의 처분	-	1,986,841	7,982,378	20,096,955

유형자산의 취득	(3,682)	(2,681)	(32,656)	(25,163)

유형자산의 처분	-	-	246	68

무형자산의 취득	(408)	(1,559)	(7,681)	(6,645)

무형자산의 처분	-	-	496	825

매각예정자산의 처분	2,199	-	25,997	10,501

기타자산의 순증감	1,353	3,216	71,689	9,461

기타부채의 순증감	(160)	(166)	(5,528)	(701)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	345,744	(635,706)	(1,462,745)	(1,715,281)

당기손익인식지정금융부채의 증가	-	-	-	50,000

당기손익인식지정금융부채의 감소	-	-	-	(220,000)

차입부채의 증가	187,578	641,157	581,650	1,347,819

차입부채의 감소	(159,401)	(677,418)	(1,311,948)	(1,670,564)

사채의 상환	-	(750,000)	(1,050,000)	(1,430,000)

사채의 발행	199,889	219,878	299,833	418,693

기타부채의 순증감	117,679	(69,323)	132,299	(95,060)

배당금 지급	(1)	-	(114,579)	(116,169)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,864)	(37,731)	(90,100)	19,873

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(93,816)	(213,870)	(5,362)	222,190

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	769,357	774,719	774,719	552,529

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	675,541	560,849	769,357	774,719

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제35기	제34기	제33기

I. 미처분이익잉여금	2,463,342	2,337,129	2,255,168

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

2. 당기순이익	243,745	212,073	225,713

II. 임의적립금 등의 이입액	24,420	18,255	8,631

1. 대손준비금	24,420	18,255	8,631

합 계	2,487,762	2,355,384	2,263,799

III. 이익잉여금처분액	(118,266)	(135,787)	(138,743)

1. 이익준비금	(24,375)	(21,208)	(22,572)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 우선주: 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%)	(93,891)	(114,579)	(116,171)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.