한국씨티은행 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 35 기 1분기 2017. 03. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 1분기	제34기	제33기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,702,964	2,215,919	2,245,502

II. 단기매매금융자산	1,257,615	1,142,595	1,088,576

III. 파생상품자산	3,198,047	4,090,937	3,591,578

IV. 대출채권	25,151,887	25,032,334	26,912,181

V. 매도가능금융자산	8,525,131	8,895,279	10,973,341

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	6,809	6,809	6,809

VII. 유형자산	205,356	210,531	208,222

VIII. 투자부동산	17,915	17,955	16,996

IX. 무형자산	17,251	17,491	18,635

X. 기타자산	8,267,690	4,055,000	4,858,452

XI. 매각예정자산	-	-	10,441

자 산 총 계	49,350,665	45,684,850	49,930,733

부 채

I. 예수부채	26,611,655	25,750,533	27,447,498

II. 당기손익인식지정금융부채	84,950	85,251	402,910

III. 파생상품부채	3,502,977	4,164,981	3,701,120

IV. 차입부채	1,919,843	2,063,211	2,173,709

V. 사채	989,675	1,519,719	2,529,399

VI. 충당부채	68,358	76,156	79,473

VII. 기타부채	9,663,255	5,483,162	7,143,008

부 채 총 계	42,840,713	39,143,013	43,477,117

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,380,290	1,380,290	1,379,866

III. 기타포괄손익누계액	(137,103)	(-)151,409	(-)143,304

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,675,393(455,089)-((-)3,374)((-)3,374)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)	3,625,682 (481,975)-((-)8,631)((-)8,631)

자 본 총 계	6,509,952	6,541,837	6,453,616

부 채 와 자 본 총 계	49,350,665	45,684,850	49,930,733

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 35 기 1분기 2017. 03. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제 35 기 1분기	제 34 기	제 33 기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,552,693	954,072	1,628,261

1.예치금	1,552,693	954,072	1,628,261

Ⅱ.증권	1,244,680	1,376,938	1,459,640

1.지분증권	35,315	39,497	171,659

2.채무증권	330,749	332,316	322,048

3.수익증권	0	0	0

4.기타증권	878,616	1,005,125	965,933

Ⅲ.금전채권	18,718,508	17,776,900	14,298,274

(금전채권평가충당금)	(3)	(4)	(6)

1.대출금	11,017	11,396	12,352

2.환매조건부채권매수	0	0	10,000

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	18,707,494	17,765,508	14,275,928

Ⅳ.부동산과실물자산	4,594	4,594	4,594

1.건물	4,594	4,594	4,594

Ⅴ.기타자산	88,135	54,731	170,715

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	27,984	24,090	28,324

3.고유계정대여금	60,151	30,641	142,391

자 산 총 계	21,608,610	20,167,235	17,561,484

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,248,703	1,962,567	2,663,402

1.특정금전신탁	2,088,693	1,800,867	2,494,743

2.불특정금전신탁	160,010	161,700	168,659

Ⅱ.재산신탁	19,324,817	18,176,453	14,858,366

1.증권의 신탁	0	0	120,303

2.금전채권의 신탁	19,320,223	18,171,859	14,733,469

3.부동산의 신탁	4,594	4,594	4,594

Ⅲ.기타부채	35,090	28,215	39,716

1.미지급금	944	0	0

2.선수수익	3	5	144

3.미지급신탁보수	3,204	3,608	2,569

4.미지급신탁이익	23,807	17,458	29,661

5.미지급비용	31	0	0

6.특별유보금	7,101	7,144	7,342

부 채 총 계	21,608,610	20,167,235	17,561,484

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 34 기 1분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 1분기	제34기 1분기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	259,482	259,482	267,878	267,878	1,060,378	1,102,920

1. 이자수익	324,266	324,266	359,219	359,219	1,379,122	1,567,330

2. 이자비용	64,784	64,784	91,341	91,341	318,744	464,410

II. 순수수료손익	(-)19,503	(-)19,503	(-)28,478	(-)28,478	(-)90,984	(-)76,660

1. 수수료수익	43,887	43,887	37,443	37,443	176,749	178,403

2. 수수료비용	63,390	63,390	65,921	65,921	267,733	255,063

III. 단기매매금융상품관련순손익	6,251	6,251	8,461	8,461	13,904	25,126

IV. 당기손익인식지정금융상품관련순손익	(-)308	(-)308	(-)9,403	(-)9,403	(-)10,555	(-)3,047

V. 파생상품관련순손익	(-)121,988	(-)121,988	(-)40,797	(-)40,797	73,280	312,218

VI. 금융상품관련기타손익	10,366	10,366	25,668	25,668	81,861	143,573

VII. 외환거래손익	176,315	176,315	69,577	69,577	50,377	(-)201,788

VIII. 기타영업수익	6,950	6,950	5,529	5,529	22,370	49,717

IX. 기타영업비용	16,405	16,405	19,010	19,010	72,971	73,753

X. 신용손실반영전순영업손익	301,160	301,160	279,425	279,425	1,127,660	1,278,306

XI. 신용손실충당금전입액	18,003	18,003	21,819	21,819	75,695	62,890

XII. 순영업손익	283,157	283,157	257,606	257,606	1,051,965	1,215,416

XIII. 종업원급여	107,797	107,797	106,833	106,833	410,255	409,931

XIV. 일반관리비	88,775	88,775	104,400	104,400	372,718	420,329

XV. 영업이익	86,585	86,585	46,373	46,373	268,992	385,156

XVI. 기타수익	3,375	3,375	4,555	4,555	19,439	201,781

XVII. 기타비용	1,804	1,804	2,564	2,564	8,229	235,309

XVIII. 법인세비용차감전순이익	88,156	88,156	48,364	48,364	280,202	351,628

XIX. 법인세비용	19,768	19,768	11,876	11,876	68,129	125,915

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	68,388(71,762)	68,388(71,762)	36,488(48,080)	36,488(48,080)	212,073(230,328)	225,713 (234,344)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	14,306	14,306	(-)13,516	(-)13,516	(-)8,105	(-)80,133

XXII. 총포괄이익	82,694	82,694	22,972	22,972	203,968	145,580

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	215원	215원	115원	115원	666원	709원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 34 기 1분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 1분기	제34기 1분기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,745	5,745	5,235	5,235	18,393	53,749

Ⅱ.증권이자	1,364	1,364	1,326	1,326	6,788	9,470

Ⅲ.금전채권이자	11,873	11,873	8,862	8,862	42,427	35,741

Ⅳ.증권매매이익	28,825	28,825	3,596	3,596	278,676	41,751

Ⅴ.증권평가이익	34	34	53	53	4	106

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	141	141	505	505	1,255	3,274

Ⅷ.특별유보금환입	61	61	77	77	274	295

Ⅸ.채권평가충당금환입	1	1	1	1	2	113

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	5,601	5,601	12,920	12,920	34,353	36,121

영 업 수 익 계	53,645	53,645	32,575	32,575	382,172	180,620

Ⅰ.금전신탁이익	33,705	33,705	(-)59,880	(-)59,880	(-)16,985	12,392

Ⅱ.재산신탁이익	548	548	8,415	8,415	269,769	4,989

1.증권의 신탁이익	0	0	7,799	7,799	267,684	881

2.금전채권의 신탁이익	548	548	616	616	2,085	4,108

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	47	47	66,868	66,868	68,637	104,057

Ⅳ.증권평가손실	2	2	36	36	84	94

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	11,437	11,437	8,485	8,485	40,336	33,605

Ⅶ.기금출연료	71	71	74	74	290	304

Ⅷ.신탁보수	3,955	3,955	2,666	2,666	12,110	19,516

Ⅸ.특별유보금전입	18	18	19	19	76	80

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	3,862	3,862	5,892	5,892	7,855	5,583

영 업 비 용 계	53,645	53,645	32,575	32,575	382,172	180,620

다. 자본변동표

제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 34 기 1분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

당기순이익	-	-	-	225,713	225,713

매도가능금융자산평가손익	-	-	(62,527)	-	(62,527)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,606)	-	(17,606)

주식기준보상	-	(508)	-	-	(508)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 12월 31일(제33기 기말)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

분기순이익	-	-	-	36,488	36,488

매도가능금융자산평가이익	-	-	2,849	-	2,849

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(16,365)	-	(16,365)

주식기준보상	-	18	-	-	18

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 3월 31일(제34기 1분기말)	1,591,372	1,379,884	(156,820)	3,545,999	6,360,435

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

분기순이익	-	-	-	68,388	68,388

매도가능금융자산평가이익	-	-	9,681	-	9,681

확정급여제도의 재측정요소	-	-	4,625	-	4,625

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 3월 31일(제35기 1분기말)	1,591,372	1,380,290	(137,103)	3,675,393	6,509,952

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 35 기 1분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 34 기 1분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 1분기	제34기 1분기	제34기	제33기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	114,126	828,768	(86,878)	628,890

(1) 당(분)기순이익	68,388	36,488	212,073	225,713

(2) 손익조정사항	(294,554)	(192,890)	(1,081,186)	(687,973)

순이자손익	(259,482)	(267,878)	(1,060,378)	(1,102,920)

단기매매금융상품관련순손익	(6,080)	(5,229)	(14,581)	(19,917)

당기손익인식지정금융상품관련순손익	308	9,403	10,555	4,026

파생상품관련순손익	90,619	102,577	(152,486)	11,084

금융상품관련기타손익	(2,801)	(18,777)	(50,000)	(110,496)

외환거래손익	(176,315)	(69,577)	(50,377)	201,788

기타영업수익	(464)	(412)	-	(19,483)

기타영업비용	-	236	1,256	-

신용손실충당금전입액	18,003	21,819	75,695	62,890

종업원급여	15,275	15,460	61,956	60,625

유형자산감가상각비	4,749	5,595	21,761	26,181

투자부동산감가상각비	40	38	156	152

무형자산상각비	1,799	1,638	6,426	5,912

기타수익	-	-	(645)	(160,565)

기타비용	27	341	1,347	226,835

법인세비용	19,768	11,876	68,129	125,915

(3) 자산부채의 증감	75,220	662,625	(337,129)	(113,976)

예치금의 증감	(716,513)	(437,489)	270,307	769,006

단기매매금융자산의 증감	(113,800)	283,805	(53,814)	(263,657)

매매목적파생상품자산의 감소	3,344,081	1,475,587	2,292,250	2,136,225

대출채권의 증감	(152,286)	959,763	1,762,906	698,183

기타자산의 증감	(4,158,722)	(2,581,093)	736,221	(1,259,073)

예수부채의 증감	861,122	329,891	(1,696,964)	(1,404,502)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	-	(150,000)	59,021

매매목적파생상품부채의 감소	(3,048,149)	(1,305,058)	(1,931,703)	(2,261,036)

충당부채의 증감	(187)	(299)	(352)	10,505

기타부채의 증감	4,059,674	1,937,518	(1,565,980)	1,401,352

(4) 이자 지급액	(63,780)	(108,976)	(356,820)	(560,469)

(5) 이자 수취액	337,448	378,813	1,479,846	1,726,214

(6) 배당금 수취액	526	65,527	66,506	95,258

(7) 법인세 납부액	(9,122)	(12,819)	(70,168)	(55,877)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	345,441	(382,694)	2,004,476	(124,148)

매도가능금융자산의 취득	(1,640,210)	(6,247,820)	(18,080,825)	(18,604,007)

매도가능금융자산의 처분	1,986,841	5,856,502	20,096,955	18,478,163

유형자산의 취득	(2,681)	(5,073)	(25,163)	(22,268)

유형자산의 처분	-	-	68	3,251

무형자산의 취득	(1,559)	(1,183)	(6,645)	(4,070)

무형자산의 처분	-	-	825	115

매각예정비유동자산의 처분	-	10,133	10,501	9,998

기타자산의 순증감	3,216	4,824	9,461	15,331

기타부채의 순증감	(166)	(77)	(701)	(661)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(635,706)	(143,022)	(1,715,281)	(244,688)

당기손익인식지정금융부채의 증가(감소)	-	-	(170,000)	20,000

차입부채의 증가	641,157	344,925	1,347,819	1,632,100

차입부채의 감소	(677,418)	(318,833)	(1,670,564)	(1,655,257)

사채의 상환	(750,000)	(30,000)	(1,430,000)	(480,000)

사채의 발행	219,878	-	418,693	299,834

배당금 지급	-	-	(95,060)	(50,927)

기타부채의 순증감	(69,323)	(139,114)	(116,169)	(10,438)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(37,731)	(11,424)	19,873	27,422

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(213,870)	291,628	222,190	287,476

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	774,719	552,529	552,529	265,053

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	560,849	844,157	774,719	552,529

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2015.03.27
(단위 : 백만원 )

구 분	제34기	제33기	제32기

I. 미처분이익잉여금	2,337,129	2,255,168	2,087,104

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,125,056	2,029,455	1,971,507

2. 당기순이익	212,073	225,713	115,597

II. 임의적립금 등의 이입액	18,255	8,631	4,835

1. 대손준비금	18,255	8,631	4,835

합 계	2,355,384	2,263,799	2,091,939

III. 이익잉여금처분액	(135,787)	(138,743)	(62,484)

1. 이익준비금	(21,208)	(22,572)	(11,560)

2. 대손준비금	-	-	-

3. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 제32기 160원(3.2%) 우선주: 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%) 제32기 210원(4.2%)	(114,579)	(116,171)	(50,924)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.