한국씨티은행 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 34 기 3분기 2016. 09. 30 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
제 32 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 3분기	제33기	제32기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,371,633	2,245,502	2,691,646

II. 단기매매금융자산	1,155,641	1,088,576	823,393

III. 파생상품자산	4,612,575	3,591,578	3,692,246

IV. 대출채권	25,106,171	26,912,181	27,740,943

V. 매도가능금융자산	9,871,887	10,973,341	10,869,055

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	6,809	6,809	243,380

VII. 유형자산	207,854	208,222	215,896

VIII. 투자부동산	17,996	16,996	16,680

IX. 무형자산	17,136	18,635	20,945

X. 기타자산	9,092,800	4,858,452	3,581,069

XI. 매각예정자산	282	10,441	7,434

자 산 총 계	53,460,784	49,930,733	49,902,687

부 채

I. 예수부채	26,506,750	27,447,498	28,852,001

II. 당기손익인식지정금융부채	207,762	402,910	331,215

III. 파생상품부채	4,898,977	3,701,120	3,647,455

IV. 차입부채	2,178,792	2,173,709	2,161,475

V. 사채	2,198,809	2,529,399	2,709,097

VI. 충당부채	79,936	79,473	101,891

VII. 기타부채	10,941,099	7,143,008	5,740,085

부 채 총 계	47,012,125	43,477,117	43,543,219

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,380,541	1,379,866	1,380,374

III. 기타포괄손익누계액	(-)190,394	(-)143,304	(-)63,171

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,667,140(473,344)-((-)26,286)((-)26,286)	3,625,682 (481,975)-((-)8,631)((-)8,631)	3,450,893(486,810)-((-)4,835)((-)4,835)

자 본 총 계	6,448,659	6,453,616	6,359,468

부 채 와 자 본 총 계	53,460,784	49,930,733	49,902,687

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 34 기 3분기 2016. 09. 30 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
제 32 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제 34 기 3분기	제 33 기	제 32 기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	961,660	1,628,261	2,132,048

1.예치금	961,660	1,628,261	2,132,048

Ⅱ.증권	1,316,951	1,459,640	1,714,281

1.지분증권	39,660	171,659	180,845

2.채무증권	330,053	322,048	442,782

3.수익증권	0	0	0

4.기타증권	947,238	965,933	1,090,654

Ⅲ.금전채권	15,865,267	14,298,274	15,622,819

(금전채권평가충당금)	(4)	(6)	(17)

1.대출금	12,270	12,352	15,972

2.환매조건부채권매수	10,000	10,000	15,000

3.매입어음	0	0	10,000

4.기타금전채권	15,843,001	14,275,928	15,581,864

Ⅳ.부동산과실물자산	4,594	4,594	4,594

1.건물	4,594	4,594	4,594

Ⅴ.기타자산	63,725	170,715	200,520

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	22,198	28,324	17,622

3.고유계정대여금	41,527	142,391	182,898

자 산 총 계	18,212,197	17,561,484	19,674,262

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,977,198	2,663,402	3,500,163

1.특정금전신탁	1,814,225	2,494,743	3,321,313

2.불특정금전신탁	162,973	168,659	178,850

Ⅱ.재산신탁	16,206,721	14,858,366	16,142,980

1.증권의 신탁	0	120,303	131,299

2.금전채권의 신탁	16,202,127	14,733,469	16,007,087

3.부동산의 신탁	4,594	4,594	4,594

Ⅲ.기타부채	28,278	39,716	31,119

1.미지급금	1	0	0

2.선수수익	7	144	152

3.미지급신탁보수	4,267	2,569	2,436

4.미지급신탁이익	16,807	29,661	20,975

5.미지급비용	32	0	0

6.특별유보금	7,164	7,342	7,556

부 채 총 계	18,212,197	17,561,484	19,674,262

【주 석】

1. 상각채권	88,423	102,213	102,502

2. 집합투자재산수탁액	22,283,201	22,561,956	21,396,537

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 33 기 3분기 (2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 3분기	제33기 3분기	제33기	제32기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	266,684	798,264	276,314	830,573	1,102,920	1,246,533

1. 이자수익	340,896	1,049,134	385,704	1,195,161	1,567,330	1,894,754

2. 이자비용	74,212	250,870	109,390	364,588	464,410	648,221

II. 순수수료손익	(-)16,916	(-)68,763	(-)21,696	(-)49,232	(-)76,660	(-)27,292

1. 수수료수익	49,007	136,682	43,494	136,790	178,403	208,418

2. 수수료비용	65,923	205,445	65,190	186,022	255,063	235,710

III. 단기매매금융상품관련순손익	2,519	19,200	8,913	21,735	25,126	35,946

IV. 당기손익인식지정금융상품관련순손익	218	(-)12,970	(-)11,701	(-)3,406	(-)3,047	(-)24,128

V. 파생상품관련순손익	(-)135,105	(-)202,146	189,264	339,696	312,218	110,759

VI. 금융상품관련기타손익	22,233	74,135	26,713	129,163	143,573	87,300

VII. 외환거래손익	162,031	290,589	(-)161,896	(-)249,979	(-)201,788	(-)6,951

VIII. 기타영업수익	5,593	16,693	15,197	44,852	49,717	66,671

IX. 기타영업비용	18,081	55,187	17,848	53,895	73,753	77,138

X. 신용손실반영전순영업손익	289,176	859,815	303,260	1,009,507	1,278,306	1,411,700

XI. 신용손실충당금전입액	14,389	61,746	8,691	44,686	62,890	172,784

XII. 순영업손익	274,787	798,069	294,569	964,821	1,215,416	1,238,916

XIII. 종업원급여	100,729	309,610	103,532	310,901	409,931	617,647

XIV. 일반관리비	89,859	287,670	103,055	303,028	420,329	465,340

XV. 영업이익	84,199	200,789	87,982	350,892	385,156	155,929

XVI. 기타수익	3,556	13,077	4,276	132,980	201,781	20,183

XVII. 기타비용	1,501	5,404	1,083	98,847	235,309	18,613

XVIII. 법인세비용차감전순이익	86,254	208,462	91,175	385,025	351,628	157,499

XIX. 법인세비용	20,906	50,833	21,940	119,210	125,915	41,902

XX. 당(분)기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	65,348(76,216)	157,629(183,915)	69,235(62,141)	265,815(277,502)	225,713 (234,344)	115,597(120,432)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)15,037	(-)47,090	(-)16,349	(-)67,120	(-)80,133	(-)15,200

XXII. 총포괄이익	50,311	110,539	52,886	198,695	145,580	100,397

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	205원	495원	218원	835원	709원	378원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 33 기 3분기 (2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 3분기	제33기 3분기	제33기	제32기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	4,529	14,566	15,024	43,230	53,749	44,325

Ⅱ.증권이자	1,394	4,665	2,267	7,287	9,470	12,467

Ⅲ.금전채권이자	12,138	31,281	8,594	27,459	35,741	47,735

Ⅳ.증권매매이익	8,874	273,653	11,783	40,849	41,751	44,064

Ⅴ.증권평가이익	(-)48	70	36	198	106	386

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	1

Ⅶ.고유계정대여금이자	196	1,085	708	2,772	3,274	4,528

Ⅷ.특별유보금환입	81	247	94	290	295	419

Ⅸ.채권평가충당금환입	2	5	99	116	113	106

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	6,203	25,204	13,740	29,762	36,121	47,833

영 업 수 익 계	33,369	350,776	52,345	151,963	180,620	201,864

Ⅰ.금전신탁이익	16,069	(-)33,712	6,334	55,177	12,392	96,862

Ⅱ.재산신탁이익	538	269,452	900	4,362	4,989	8,531

1.증권의 신탁이익	1	267,685	0	881	881	0

2.금전채권의 신탁이익	537	1,767	900	3,481	4,108	8,531

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	371	68,424	31,780	43,620	104,057	9,529

Ⅳ.증권평가손실	72	132	33	62	94	0

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	8

Ⅵ.수수료비용	11,630	29,839	8,015	25,817	33,605	44,881

Ⅶ.기금출연료	72	219	75	230	304	322

Ⅷ.신탁보수	3,022	8,612	5,072	17,196	19,516	19,046

Ⅸ.특별유보금전입	19	70	16	96	80	109

X.채권평가충당금전입	0	3	0	5	0	2

ⅩⅠ.기타비용	1,576	7,737	120	5,398	5,583	22,574

영 업 비 용 계	33,369	350,776	52,345	151,963	180,620	201,864

다. 자본변동표

제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 33 기 3분기 (2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014년 1월 1일(제32기 기초)	1,518,322	1,134,430	(47,702)	3,335,296	5,940,346

당기순이익	-	-	-	115,597	115,597

매도가능금융자산평가손익	-	-	37,188	-	37,188

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(52,388)	-	(52,388)

주식기준보상	-	(987)	-	-	(987)

지주합병조정	73,050	246,931	(269)	-	319,712

2014년 12월 31일(제32기 기말)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

당기순이익	-	-	-	225,713	225,713

매도가능금융자산평가손익	-	-	(62,527)	-	(62,527)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,606)	-	(17,606)

주식기준보상	-	(508)	-	-	(508)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 12월 31일(제33기 기말)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

분기순이익	-	-	-	265,815	265,815

매도가능금융자산평가손실	-	-	(34,751)	-	(34,751)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(32,369)	-	(32,369)

주식기준보상	-	(794)	-	-	(794)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 9월 30일(제33기 3분기말)	1,591,372	1,379,580	(130,291)	3,665,784	6,506,445

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

분기순이익	-	-	-	157,629	157,629

매도가능금융자산평가손실	-	-	(5,956)	-	(5,956)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(41,134)	-	(41,134)

주식기준보상	-	675	-	-	675

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 9월 30일(제34기 3분기말)	1,591,372	1,380,541	(190,394)	3,667,140	6,448,659

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 34 기 3분기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 33 기 3분기 (2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제34기 3분기	제33기 3분기	제33기	제32기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(23,622)	853,295	628,890	(2,626,104)

(1) 당(분)기순이익	157,629	265,815	225,713	115,597

(2) 손익조정사항	(882,852)	(591,389)	(687,973)	(1,236,756)

순이자손익	(798,264)	(830,573)	(1,102,920)	(1,246,533)

단기매매금융상품관련순손익	(10,263)	(16,491)	(19,917)	(23,619)

당기손익인식지정금융상품관련순손익	12,970	4,385	4,026	24,128

파생상품관련순손익	70,797	(110,179)	11,084	(202,960)

금융상품관련기타손익	(48,158)	(102,263)	(110,496)	(51,981)

외환거래손익	(290,589)	249,979	201,788	6,951

기타영업수익	(394)	(19,531)	(19,483)	(37,609)

기타영업비용	371	-	-	2,906

신용손실충당금전입액	61,746	44,686	62,890	172,784

종업원급여	46,549	45,496	60,625	33,146

유형자산감가상각비	16,140	20,170	26,181	30,850

투자부동산감가상각비	115	115	152	213

무형자산상각비	4,717	4,273	5,912	6,057

기타수익	(184)	(95,569)	(160,565)	(385)

기타비용	762	94,903	226,835	7,394

법인세비용	50,833	119,210	125,915	41,902

(3) 자산부채의 증감	(137,819)	267,925	(113,976)	(2,736,413)

예치금의 증감	(908,655)	650,455	769,006	(35,541)

단기매매금융자산의 증감	(66,708)	(283,614)	(263,657)	(187,446)

매매목적파생상품자산의 감소	2,497,740	1,911,954	2,136,225	2,135,728

대출채권의 증감	1,716,333	37,254	698,183	(1,590,755)

기타자산의 증감	(4,249,505)	(2,704,761)	(1,259,073)	537,222

예수부채의 증감	(940,748)	401,515	(1,404,502)	(1,239,726)

당기손익인식지정금융부채의 증감	(50,000)	(40,979)	59,021	130,000

매매목적파생상품부채의 감소	(1,876,274)	(2,055,376)	(2,261,036)	(2,067,167)

충당부채의 증감	(403)	11,151	10,505	(11,278)

기타부채의 증감	3,740,401	2,340,326	1,401,352	(407,450)

(4) 이자 지급액	(281,351)	(431,817)	(560,469)	(690,666)

(5) 이자 수취액	1,116,897	1,293,770	1,726,214	1,961,450

(6) 배당금 수취액	66,506	95,258	95,258	3,331

(7) 법인세 납부액	(62,675)	(46,267)	(55,877)	(42,647)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,067,356	(1,426,301)	(124,148)	1,973,990

매도가능금융자산의 취득	(16,435,092)	(15,889,227)	(18,604,007)	(27,603,394)

매도가능금융자산의 처분	17,502,343	14,453,537	18,478,163	29,546,376

유형자산의 취득	(17,318)	(7,879)	(22,268)	(9,953)

유형자산의 처분	68	-	3,251	53

무형자산의 취득	(4,133)	(3,227)	(4,070)	(2,709)

무형자산의 처분	825	116	115	302

매각예정비유동자산의 처분	10,133	9,998	9,998	365

기타자산의 순증감	10,873	11,031	15,331	46,322

기타부채의 순증감	(343)	(650)	(661)	(3,372)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(731,224)	851,730	(244,688)	124,613

당기손익인식지정금융부채의 증가(감소)	(-)150,000	(-)111	20,000	(50,000)

차입부채의 증가	1,092,215	1,555,214	1,632,100	2,956,160

차입부채의 감소	(1,174,269)	(838,856)	(1,655,257)	(2,811,452)

사채의 상환	(750,000)	(150,000)	(480,000)	(986,575)

사채의 발행	418,693	299,834	299,834	1,079,654

배당금 지급	(116,168)	(50,923)	(50,927)	-

기타부채의 순증감	(51,695)	36,572	(10,438)	(63,174)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,645)	35,833	27,422	5,823

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	264,865	314,557	287,476	(521,678)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	552,529	265,053	265,053	786,731

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	817,394	579,610	552,529	265,053

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2015.03.27
제 31 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2014.03.28
(단위 : 백만원 )

구 분	제33기	제32기	제31기

I. 미처분이익잉여금	2,255,168	2,087,104	2,139,292

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,029,455	1,971,507	1,812,683

2. 회계정책변경의 누적효과(*)	-	-	107,478

3. 당기순이익	225,713	115,597	219,131

II. 임의적립금 등의 이입액	8,631	4,835	-

1. 대손준비금	8,631	4,835	-

합 계	2,091,939	2,139,292

III. 이익잉여금처분액	(138,743)	(62,484)	(167,785)

1. 이익준비금	(22,572)	(11,560)	(22,000)

2. 대손준비금	-	-	(145,785)

3. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제33기 365원(7.3%) 제32기 160원(3.2%) 우선주: 제33기 415원(8.3%) 제32기 210원(4.2%)	(116,171)	(50,924)	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,125,056	2,029,455	1,971,507

(*) 회계정책변경에 따른 보험수리적손익관련 누적전환효과임

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.