eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
한국씨티은행 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 41 기 3분기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 한국씨티은행
대 표 이 사 : 유 명 순
본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 새문안로 50(신문로 2가)
(전 화) 02-3455-2114
(홈페이지) http://www.citibank.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무관리부 부장 (성 명) 김 민 정
(전 화) 02-2077-4415
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -------------------- 1
I. 회사의 개요 -------------------- 2
1. 회사의 개요 -------------------- 2
2. 회사의 연혁 -------------------- 3
3. 자본금 변동사항 -------------------- 3
4. 주식의 총수 등 -------------------- 4
5. 정관에 관한 사항 -------------------- 4
II. 사업의 내용 -------------------- 5
III. 재무에 관한 사항 -------------------- 24
1. 요약재무정보 -------------------- 24
2. 연결재무제표 -------------------- 28
3. 연결재무제표 주석 -------------------- 36
4. 재무제표 -------------------- 135
5. 재무제표 주석 -------------------- 147
6. 배당에 관한 사항 -------------------- 244
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 -------------------- 244
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 -------------------- 244
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 -------------------- 246
8. 기타 재무에 관한 사항 -------------------- 246
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -------------------- 249
V. 회계감사인의 감사의견 등 -------------------- 250
1. 외부감사에 관한 사항 -------------------- 250
2. 내부통제에 관한 사항 -------------------- 251
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -------------------- 252
1. 이사회에 관한 사항 -------------------- 252
2. 감사제도에 관한 사항 -------------------- 262
3. 주주총회 등에 관한 사항 -------------------- 268
VII. 주주에 관한 사항 -------------------- 269
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -------------------- 270
1. 임원 및 직원 등의 현황 -------------------- 270
2. 임원의 보수 등 -------------------- 274
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -------------------- 275
X. 대주주 등과의 거래내용 -------------------- 276
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -------------------- 278
1. 공시내용 진행 및 변경사항 -------------------- 278
2. 우발부채 등에 관한 사항 -------------------- 278
3. 제재 등과 관련된 사항 -------------------- 279
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 -------------------- 280
XII. 상세표 -------------------- 281
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) -------------------- 281
2. 계열회사 현황(상세) -------------------- 281
3. 타법인출자 현황(상세) -------------------- 281
【 전문가의 확인 】 -------------------- 281
1. 전문가의 확인 -------------------- 281
2. 전문가와의 이해관계 -------------------- 281
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 현황(요약)- 해당사항없음

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 : 주식회사 한국씨티은행3. 창립일자 : 1983년 3월 16일4. 본점소재지 등 : 서울시 종로구 새문안로 50(신문로 2가) (대표전화) 02-3455-2114

(홈페이지) http://www.citibank.co.kr 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률은행은 다수의 주주로 구성된 주식회사로서 근본적으로 영리를 추구하는 기업이며, 이점에서 「상법」의 적용을 받는 일반기업과 다를 바 없습니다. 그럼에도 불구하고 은행은 「은행법」이라는 특별법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 영위할 수 있고, 동 법에 정해진 건전성 유지 및 공정거래에 관한 기준을 준수하여야 합니다. 아울러, 취급하는 업무와 관련하여 「한국은행법」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「외국환거래법」,「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」, 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「금융산업 구조개선에 관한 법률」,「예금자 보호법」,「금융소비자 보호에 관한 법률」등에서 정한 규정을 준수하여야 합니다.6. 중소기업 등 해당 여부 해당사항 없음.

7. 주요 사업의 내용 - 은행법에 의한 은행업무 - 외국환 업무 - 신탁업무 - 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무 - 법령등에서 정한 절차를 거쳐 다른 업무를 겸영할 수 있음

8. 신용평가에 관한 사항1) 최근 3년간 발행한 채권의 신용평가등급은 다음과 같습니다.

신규일	만기일	액면금액	회호	평가기관명	신용등급

2020-08-24	2025-08-24	100,000,000,000	한국씨티은행 24회08 이표 05A	한국기업평가한국신용평가NICE신용평가	AA+AAAAAA

2020-12-10	2023-12-10	80,000,000,000	한국씨티은행 24회12 변동 이표 03A

* 공시기준일 현재 미상환 채권 내역임.

2) 최근 은행의 신용평가등급은 다음과 같습니다.

신용평가일	신용평가전문기관명	신용등급

2019.02.26	무디스	A1

2016.12.16	S	A

2011.12.20	피치	A-

* 현재 신용등급은 상기의 신용평가일에 부여받은 신용등급에서 변동없음.

9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 해당사항 없음.
2. 회사의 연혁

당분기중 중요 변동사항 없어 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항

당분기중 중요 변동사항 없어 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등

당분기중 중요 변동사항 없어 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항

당분기중 중요 변동사항 없어 기재를 생략합니다.
1. 사업의 개요

은행업은 점포망과 조직을 갖추고 가계, 기업 등으로부터 예금 등의 형태로 획득한 자금을 재원으로 기업 등 자금수요자에게 단기 대출을 공여하는 상업금융업무를 주 업무로 수행하며 설비자금공급 등을 위한 장기금융업무, 내국환 및 외국환 등 환업무, 지급보증업무, 유가증권 투자업무 등의 업무도 수행하고 있으며 이 밖에 국고대리업무, 보호예수 등 은행업에 관련된 부수 업무와 신탁 업무, 신용카드 업무 및 환매조건부 국공채 매입/매도 등의 업무를 겸영하고 있습니다. 씨티그룹은 2021년 4월 15일에 발표한 사업전략 방향에 따라, 아시아, 유럽 및 중동아프리카 지역의 소비자금융 사업을 홍콩, 싱가포르, 런던과 아랍에미리트 4개의 글로벌 자산관리센터 중심으로 재편하고, 한국을 포함한 해당 지역 내 13개 국가의 소비자금융 사업부문에서 출구전략을 추진하기로 한 바 있습니다. 이에 당행은 2021년10월 22일 개최된 이사회 결의를 통하여 소비자금융 사업부문을 단계적으로 폐지하기로 하고, 2022년 2월 15일부터 소비자금융사업과 관련한 모든 상품 및 서비스에 대한 신규 계약의 체결을 중단하였습니다. 당행은 소비자금융 사업의 축소에 따라 약 2,100여명의 직원들에 대한 희망퇴직을 승인하였고, 2022 년 4월 말 승인된 직원들의 퇴직 절차가 완료되었습니다. 2023년 3분기 현재, 소비자금융 부분의 자산 및 고객 규모 감축은 예상했던 범위 내에서 순조롭게 진행되고 있으며, 계속적으로 영위하게 될 기업금융 부분에서는 표준화된 글로벌 영업 모델을 통해 지속 가능한 성장을위한 발판을 성공적으로 마련하고 있습니다.
3. 파생상품거래 현황

1. 업무개요 당행의 파생상품 거래는 주로 선물환, 통화 및 이자율 스왑, 통화옵션, 신용스왑 등으로 이루어졌으며, 이는 당행 기업고객을 상대로 한 대고객거래와 트레이딩 데스크에서 일정 요건을 준수하면서 해당 포지션에 대한 직간접적인 위험회피 또는 거래 차익을 발생시키는 거래로 구성되어 있습니다. 2. 파생상품 거래현황(계약금액)

1) 파생상품거래관련 총거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래, 중개거래(B)	1,783,971	45,366	44,682

선도	228,385	6,773	6,773

스왑	1,432,995	35,634	34,950

장외옵션	122,591	2,959	2,959

매매목적거래(C)	2,542,254	35,687	27,137

선도	519,606	7,458	5,947

선물	2,580	-	-

스왑	2,020,068	28,229	21,190

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C)	4,326,225	81,053	71,819

2) 이자율관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래, 중개거래(B)	1,435,431	37,866	37,171

선도	96,294	4,634	4,634

스왑	1,256,912	30,440	29,745

장외옵션	82,225	2,792	2,792

매매목적거래(C)	1,744,654	16,285	9,164

선도	10,334	1,050	118

선물	2,580	-	-

스왑	1,731,740	15,235	9,046

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C)	3,180,085	54,151	46,335

3) 통화관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래, 중개거래(B)	295,597	7,183	7,188

선도	131,625	2,122	2,122

스왑	124,231	4,910	4,915

장외옵션	39,741	151	151

매매목적거래(C)	797,600	19,402	17,973

선도	509,272	6,408	5,829

선물	-	-	-

스왑	288,328	12,994	12,144

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C)	1,093,197	26,585	25,161

4) 주식관련 거래현황(은행계정)- 해당사항없음

5) 귀금속 등관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래, 중개거래(B)	1,659	136	136

선도	466	17	17

스왑	568	103	103

장외옵션	625	16	16

매매목적거래(C)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C)	1,659	136	136

6) 신용파생상품 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구분	신용매입	신용매도

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	17,766	7,876	25,642	17,766	7,876	25,642

Total Return Swap	-	-	-	-	-	-

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

계	17,766	7,876	25,642	17,766	7,876	25,642
4. 영업설비

1. 지점 등 설치 현황(단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	합 계

서울	12	-	12

인천	1	-	1

경기	5	-	5

지방	8	-	8

계	26	-	26

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨

2. 영업설비 등 현황(단위 : 백만원 )

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	비 고

은행전체	20,756	8,570	-

3. 자동화기기 설치 상황(단위 : 대 )

구 분	제41기 3분기	제40기	제39기

ATM	115	126	140

4. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항없음 >
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제41기 3분기	제40기	제39기

(2023년 09월말)	(2022년12월말)	(2021년12월말)

I. 현금 및 예치금	1,657,056	3,457,612	2,948,762

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	637,398	726,586	794,933

III. 파생상품자산	8,105,284	7,451,282	2,513,610

IV. 상각후원가측정 대출채권	14,606,030	20,169,231	24,254,469

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,261,604	10,042,007	10,908,223

VI. 유형자산	110,561	140,371	178,743

VII. 투자부동산	8,881	9,612	9,695

VIII. 무형자산	14,207	15,691	16,197

IX. 기타자산	8,074,112	4,013,271	4,909,651

X. 매각예정자산	2,601	1,453	-

자 산 총 계	46,477,734	46,027,116	46,534,283

I. 예수부채	20,748,297	25,124,129	28,078,606

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	20,367	21,275	28,999

III. 파생상품부채	7,181,879	6,544,583	2,281,022

IV. 차입부채	2,172,026	1,929,470	1,292,643

V. 사채	319,968	499,910	1,369,695

VI. 충당부채	39,868	38,068	32,963

VII. 기타부채	10,139,993	6,219,920	7,960,869

부 채 총 계	40,622,398	40,377,355	41,044,797

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,357,376	1,357,376	1,357,376

III. 자본조정	(8,761)	(8,761)	(8,393)

IV. 기타포괄손익누계액	(94,444)	(121,214)	(136,786)

V. 이익잉여금	3,009,793	2,830,988	2,685,917

비 지 배 지 분	-	-	-

자 본 총 계	5,855,336	5,649,761	5,489,486

부채와 자본 총계	46,477,734	46,027,116	46,534,283

순영업이익	783,211	868,676	935,930

영업이익(손실)	329,137	212,185	(1,059,463)

분(당)기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익(손실))	252,008(285,932)	145,071(206,094)	(796,489)((-)796,072)

법인세비용차감후 기타포괄손익	26,770	17,382	(9,204)

분(당)기 총포괄이익(손실)	278,778	162,453	(805,693)

주당이익(손실)

1.기본및희석주당이익(손실)	792원	456원	(2,503원)

나. 요약재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제41기 3분기	제40기	제39기

(2023년 09월말)	(2022년12월말)	(2021년12월말)

I. 현금 및 예치금	1,657,056	3,457,612	2,948,762

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	563,231	644,605	697,758

III. 파생상품자산	8,105,284	7,451,282	2,513,610

IV. 상각후원가측정 대출채권	14,599,647	20,162,052	24,244,332

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,261,604	10,042,007	10,908,223

VI. 유형자산	115,000	144,878	183,639

VII. 투자부동산	8,881	9,612	9,695

VIII. 무형자산	14,207	15,691	16,197

IX. 기타자산	8,074,318	4,012,929	4,909,578

X. 매각예정자산	2,631	1,782	-

자 산 총 계	46,401,859	45,942,450	46,431,794

I. 예수부채	20,670,636	25,038,204	27,968,071

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	20,367	21,275	28,999

III. 파생상품부채	7,181,879	6,544,583	2,281,022

IV. 차입부채	2,172,026	1,929,470	1,292,643

V. 사채	319,968	499,910	1,369,695

VI. 충당부채	39,868	38,068	32,963

VII. 기타부채	10,141,333	6,220,764	7,969,430

부 채 총 계	40,546,077	40,292,274	40,942,823

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,173	1,377,173	1,377,541

III. 기타포괄손익누계액	(94,838)	(121,608)	(137,180)

IV. 이익잉여금	2,982,075	2,803,239	2,657,238

자 본 총 계	5,855,782	5,650,176	5,488,971

부채와 자본 총계	46,401,859	45,942,450	46,431,794

순영업이익	783,612	869,891	936,679

영업이익(손실)	329,500	213,341	(1,058,774)

분(당)기순이익(손실)(대손준비금 반영후 조정이익(손실))	252,039(285,963)	146,001(207,024)	(795,999)((-)795,582)

법인세비용차감후 기타포괄손익	26,770	17,382	(9,204)

분(당)기 총포괄이익(손실)	278,809	163,383	(805,203)

주당이익(손실)

1. 기본및희석주당이익(손실)	792원	459원	(2,501원)
6. 배당에 관한 사항

당분기중 변동사항이 없어 기재를 생략합니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 금융채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	180,000	140,000	-	-	-	-	30,000	350,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	180,000	140,000	-	-	-	-	30,000	350,000

* 별도재무제표 기준

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	180,000	140,000	-	-	-	-	30,000	350,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	180,000	140,000	-	-	-	-	30,000	350,000

* 연결재무제표 기준

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

금융채	-	2020년 12월 10일	운영자금	300,000	운영자금	300,000	-

금융채	-	2020년 12월 10일	운영자금	80,000	운영자금	80,000	-

금융채	-	2021년 08월 04일	운영자금	180,000	운영자금	180,000	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항없음 >2. 대손충당금 설정현황 - Ⅲ. 3. 연결재무제표 주석 내용 중 7. 상각후원가측정 대출채권 부분과 Ⅲ. 5. 재무제표 주석 내용 중 7. 상각후원가측정 대출채권 부분을 참조하시기 바랍니다.3. 공정가치측정 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다.

공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 활성시장이 없는 자산과 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정되었습니다. 평가기법을 사용하는 목적은 측정일 현재 독립된 당사자 사이의 정상적인 거래에서 발생할 수 있는 거래가격을 결정하는 데 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 자산과 부채의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 자산과 부채의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면 그 평가기법을 사용합니다. 선택한 평가기법은 시장정보를최대한 사용하고, 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 자산과 부채의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다.그러나 평가기법을 통한 공정가치 결정시 항상 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며, 이러한 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당행은 자산과 부채의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 동일한 자산, 부채에 대해 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산과 부채의 경우, 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 주요 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. - 수준 3: 평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 주요 투입변수가 시장에서 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은 경우 동 자산과 부채의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다.

(1) 당분기말 현재 금융상품별 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 산출방법

현금 및 예치금	현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 요구불 및 만기산정이 어려운 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

차입부채	차입부채의 공정가치는 계약상 현금흐름을 현행 시장이자율을 반영한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만 계약만기가 3개월 이내이거나 요구불 특성을 가진 차입부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다.

사채	사채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관의 합리적인 평가치를 사용하여 산출된 금액을 공정가치로 사용하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 활성시장에서 가격이 공시되는 경우 해당 공시가격을 공정가치로 사용하였으며, 활성시장이 없는 경우 독립적인 외부평가기관의 합리적인 평가치를 사용하여 산출된 금액을 공정가치로 사용하였습니다.

파생상품	파생상품의 공정가치는 활성시장에서 가격이 공시되는 경우 해당 공시가격을 공정가치로 사용하였으며, 활성시장이 없는 경우 내부적인 평가모형을 통해 산출된 금액을 공정가치로 사용하였습니다.

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채	당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채는 독립적인 외부평가기관의 합리적인 평가치를 사용하여 산출된 금액을 공정가치로 사용하였습니다.

기타금융자산 및 부채	기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

* 금융상품 공정가치 등 자세한 사항은 Ⅲ. 3. 연결재무제표 주석 내용 중 46. 공정가치 측정 부분과 Ⅲ. 5. 재무제표 주석 내용 중 46. 공정가치 측정 부분을 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제41기 3분기(당분기)	삼정회계법인	-	-	-

제40기(전기)	삼정회계법인	적정	-	-

제39기(전전기)	삼정회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.
재무제표에 대한 주석 3.(23)에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사가 기대신용손실 산출 시 사용한 가정과 이를 근거로 한 추정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	-

2. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제41기 3분기(당분기)	삼정회계법인	K-IFRS기준 분·반기 재무제표 및연결재무제표 검토 회계감사	연간1,520	13,900	연간1,520	8,000

제40기(전기)	삼정회계법인	K-IFRS기준 분·반기 재무제표 및연결재무제표 검토 회계감사	연간1,600	14,500	연간1,600	14,169

제39기(전전기)	삼정회계법인	K-IFRS기준 분·반기 재무제표 및연결재무제표 검토 회계감사	연간1,560	14,300	연간1,560	14,111

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제41기 3분기(당분기)	2023.04.27	대주주적격성
심사보고서	2023.04.27 ~
2023.09.30	8백만원
(부가세별도)	-

제40기(전기)	2022.04.27	대주주적격성
심사보고서	2022.04.27 ~
2022.09.30	8백만원
(부가세별도)	-

제39기(전전기)	2021.04.27	대주주적격성
심사보고서	2021.04.27 ~
2021.09.30	8백만원
(부가세별도)	-

2021.03.02	FY19 APA 연례보고서	2021.03.02 ~ 2021.03.31	40백만원
(부가세별도)	-
2. 내부통제에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

-당분기중 중요 변동사항 없어 기재를 생략합니다.
VII. 주주에 관한 사항

-당 분기 중 중요 변동 없어 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등

- 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 당 분기중 중요 변동사항 없어 기재하지 아니합니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 3. 채무보증현황 은행이 영위하는 업무상 타 회사를 위한 채무보증은 지급보증업무로 융자담보지급보증, 회사채발행보증, 수출입 업무관련한 수입신용장발행, 수입신용장 인수등이 있으며, 동 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 2.영업의 현황 4. 영업종류별현황 내용 중 다. 지급보증업무를 참고하시기 바랍니다. 4. 채무인수 약정현황 해당사항없음 > 5. 그밖의 우발채무 등 1) 정보유출 관련내용 해당사항없음 > 2) 기타 Ⅲ. 3. 연결재무제표 주석 내용 중 25. 우발사항, Ⅲ. 5. 재무제표 주석 내용 중 25. 우발사항 부분 참조 > 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황1) 수사·사법기관의 제재현황 해당사항없음 >2) 행정기관의 제재현황 가. 금융감독 당국의 제재현황 - 기관 (단위 : 백만원) 조치일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적 제재금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.10.17 2018.10.22 금융감독원 금융위원회 한국씨티은행 기관주의 과태료 부과처분 328.8 영리목적의 광고성 정보전송행위에 개인신용정보 부당 이용 등 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제19조 등 과태료 납부 관련 업무절차 및 시스템 개선 과태료 부과처분 14.4 신용정보관리.보호인 지정시 자격요건 확인 불철저 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제20조 등 과태료 납부 신용정보관리보호인을 집행임원으로 임명 2020.09.15 2020.09.14 금융감독원 금융위원회 한국씨티은행 기관주의 과태료 부과처분 576 장외파생상품 거래시 위험회피목적 확인 불철저 등 - 자본시장법 제47조 등 과태료 납부 관련 내부통제 기준 및 업무절차 개선 과태료 부과처분 0.5 36 구속행위 금지 위반 - 은행법 제52조의2 등 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 - 전자금융거래법 제21조 등 과태료 납부 관련 업무절차 강화 및 시스템 개선 * 회사 및 임직원의 제재현황(최직 임직원의 회사 재직 당시 위반사항을 포함)을 구분하고, 금전적 제재금액은 해당사항이 있는 경우에만 기재 - 임원 (단위 : 백만원) 조치일자 제재기관 처벌또는 조치대상자 근속년수 금전적 제재금액 처벌또는 조치내용 사유 및 근거법령 2018.10.17 금융감독원 은행장 4년 - 주의 신용정보관리.보호인 지정시 자격요건 확인 불철저 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제20조 등 2018.10.17 금융감독원 前신용정보관리보호인 2년8개월 - 퇴직자 위법 부당사항(견책상당) 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립. 시행 의무 위반 - 신용정보의이용및 보호에관한법률 제19조 등 2018.10.17 금융감독원 前신용정보관리보호인 2년7개월 - 퇴직자 위법 부당사항(견책상당) 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립. 시행 의무 위반 - 신용정보의이용및 보호에관한법률 제19조 등 *'처벌또는 조치대상자'의 전,현직구분 및 근속년수는 조치일자 기준임 나. 공정거래위원회 (단위 : 백만원) 조치일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020. 4.13 공정거래위원회 한국씨티은행 시정조치명령 과징금 부과처분 900 통화스왑 입찰시 경쟁을 제한하는 합의 및 실행 공정거래법 제19조 제1항 제8호 과징금 납부 주기적인 윤리강령 교육 및 준법감시부의 상시모니터링 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성일 이후 발생한 주요사항2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당행은 예금, 적금, 부금 등에 의하여 불특정다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 금전과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제103조 제3항의 규정에 의하여 원본이 보전되는 금전신탁 등을 통하여 조달한 금전(다만, 양도성예금, 개발신탁, 채권의 발행, 환매조건부채권의 매도의 방법으로 조달한 금전은 부보대상에서 제외)을 예금자보호법에 따라 사업연도 내의 매 분기별로 예금보험료를 산정하여 예금보험공사에 납부함으로써 예금자 보호를 수행하고 있습니다. 예금의 지급정지, 영업인허가의 취소, 해산 또는 파산 등 보험사고로 인하여 고객의 예금을 지급할 수 없는 경우 예금보험공사가 당행을 대신하여 원금과 소정의 이자를 합해 1인당 최고 5천만원까지 지급하게 됩니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) * 당분기중 중요 변동사항 없어 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) * 당분기중 중요 변동사항 없어 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) * 당분기중 중요 변동사항 없어 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 본 자료는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 회계감사인으로 부터 감사를 받은 재무제표 및 감사보고서를 근거로 작성하여, 본 항목의 기재는 생략합니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음 >