한국씨티은행 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 38 기 3분기 2020. 09. 30 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 3분기	제37기	제36기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,772,825	3,433,264	3,210,292

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	650,791	1,340,363	914,159

III. 파생상품자산	4,618,444	3,136,469	2,262,426

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,550,761	23,023,121	24,568,782

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,164,244	10,353,216	9,759,723

VI. 유형자산	213,064	209,039	204,417

VII. 투자부동산	11,494	11,568	15,146

VIII. 무형자산	14,416	16,274	13,286

IX. 기타자산	9,023,944	4,078,943	4,037,442

자 산 총 계	52,019,983	45,602,257	44,985,673

부 채

I. 예수부채	27,386,023	26,402,818	26,225,976

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	132,057	178,693	144,643

III. 파생상품부채	4,892,904	3,369,900	2,466,802

IV. 차입부채	1,205,504	1,504,885	1,805,605

V. 사채	1,389,618	1,819,645	1,819,378

VI. 충당부채	43,881	37,468	32,152

VII. 기타부채	10,675,777	6,090,969	6,437,951

부 채 총 계	45,725,764	39,404,378	38,932,507

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,085	1,378,085	1,378,524

III. 기타포괄손익누계액	(-)148,479	(-)148,329	(-)136,571

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,473,241(306,620)-((-)16,618)((-)16,618)	3,376,751(350,105)-((-)43,485)((-)43,485)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)

자 본 총 계	6,294,219	6,197,879	6,053,166

부 채 와 자 본 총 계	52,019,983	45,602,257	44,985,673

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 38 기 3분기 2020. 09. 30 현재
제 37 기 2019. 12. 31 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 3분기	제37기	제36기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	995,550	969,400	878,560

1.예치금	995,550	969,400	878,560

Ⅱ.증권	1,821,035	2,017,065	1,685,223

1.지분증권	19,859	19,898	27,263

2.채무증권	826,808	952,164	661,339

3.수익증권	30,000	30,000	52,416

4.기타증권	944,368	1,015,003	944,205

Ⅲ.금전채권	21,370,611	20,033,082	18,003,711

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(2)

1.대출금	10,625	11,503	12,374

4.기타금전채권	21,359,988	20,021,581	17,991,339

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	0

Ⅴ.기타자산	55,198	47,937	29,062

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	2,900	0	0

2.미수수익	8,927	11,362	5,003

3.고유계정대여금	43,371	36,575	24,059

자 산 총 계	24,242,394	23,067,484	20,596,556

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,340,899	2,521,099	1,922,888

1.특정금전신탁	2,208,942	2,382,490	1,777,168

2.불특정금전신탁	131,957	138,609	145,720

Ⅱ.재산신탁	21,884,895	20,529,754	18,660,866

1.증권의 신탁	30,000	30,000	52,416

2.금전채권의 신탁	21,854,895	20,499,754	18,608,450

Ⅲ.기타부채	16,600	16,631	12,802

1.미지급금	0	0	0

2.미지급신탁보수	3,515	1,603	1,468

3.미지급신탁이익	6,718	8,484	4,618

4.미지급비용	26	0	0

5.특별유보금	6,341	6,544	6,716

부 채 총 계	24,242,394	23,067,484	20,596,556

【주 석】

1. 상각채권	84,974	84,974	85,807

2. 집합투자재산수탁액	24,027,469	24,620,935	22,577,344

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	212,340	665,074	239,785	713,059	952,137	978,880

1. 이자수익	254,666	841,168	337,737	1,021,295	1,341,903	1,326,153

2. 이자비용	42,326	176,094	97,952	308,236	389,766	347,273

II. 순수수료손익	39,354	83,111	15,525	29,626	59,859	42,079

1. 수수료수익	61,216	157,650	44,848	122,723	181,633	182,302

2. 수수료비용	21,862	74,539	29,323	93,097	121,774	140,223

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(-)61	14,331	7,051	26,107	25,922	26,266

IV. 파생상품관련순손익	(-)60,486	83,323	110,107	247,297	141,272	237,605

V. 금융상품관련기타손익	16,219	58,160	26,143	72,991	96,350	44,934

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	12,358	40,580	14,771	41,062	57,531	36,778

2. 기타 금융상품관련순손익	3,861	17,580	11,372	31,929	38,819	8,156

VI. 외환거래손익	102,703	80,041	(-)64,898	(-)122,495	21,052	(-)73,588

VII. 기타영업수익	6,005	18,082	9,061	27,548	37,990	29,834

VIII. 기타영업비용	15,864	58,261	15,465	51,390	67,555	66,969

IX. 신용손실반영전순영업손익	300,210	943,861	327,309	942,743	1,267,027	1,219,041

X. 신용손실충당금전입액	22,894	128,484	50,663	121,053	178,269	150,042

XI. 순영업이익	277,316	815,377	276,646	821,690	1,088,758	1,068,999

XII. 종업원급여	116,829	360,489	115,808	347,658	464,042	443,110

XIII. 일반관리비	61,785	237,258	43,346	207,798	317,908	260,523

XIV. 영업이익	98,702	217,630	117,492	266,234	306,808	365,366

XV. 기타수익	1,037	3,147	1,265	80,867	82,511	10,257

XVI. 기타비용	1,420	3,750	1,937	7,678	11,772	12,941

XVII. 법인세비용차감전순이익	98,319	217,027	116,820	339,423	377,547	362,682

XVIII. 법인세비용	27,297	55,943	26,777	79,779	98,101	55,276

XIX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	71,022(58,632)	161,084(177,702)	90,043(105,120)	259,644(289,670)	279,446(322,931)	307,406(346,935)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)16,745	503	(-)9,132	(-)27,301	(-)11,758	13,023

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)5,955	(-)22,879	(-)6,283	(-)34,219	(-)6,624	(-)25,595

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	321	1,683	(-)266	(-)1,811	(-)1,471	(-)197

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(-)11,111	21,699	(-)2,583	8,729	(-)3,663	38,815

XXI. 총포괄이익	54,277	161,587	80,911	232,343	267,688	320,429

XXII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	223원	506원	283원	816원	878원	966원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기	제37기	제36기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	2,852	9,212	5,666	16,204	20,702	16,712

Ⅱ.증권이자	5,767	20,275	5,890	17,444	24,953	13,424

Ⅲ.금전채권이자	24,527	49,929	16,194	39,295	51,208	57,945

Ⅳ.증권매매이익	16,733	42,759	26,121	55,247	75,808	27,237

Ⅴ.증권평가이익	(-)29	258	7	82	72	165

Ⅵ.고유계정대여금이자	55	314	288	849	1,056	727

Ⅶ.특별유보금환입	97	245	62	208	237	284

Ⅷ.채권평가충당금환입	1	1	0	0	0	1

Ⅸ.기타수익	8,745	40,248	14,828	45,485	61,053	21,294

영업수익계	58,748	163,241	69,056	174,814	235,089	137,789

Ⅰ.금전신탁이익	22,391	80,908	43,779	107,297	143,670	47,419

Ⅱ.재산신탁이익	589	2,361	1,327	3,450	4,389	4,764

1.금전채권의 신탁이익	589	2,361	1,327	3,450	4,389	4,764

Ⅲ.증권매매손실	422	3,464	209	1,009	1,133	793

Ⅳ.증권평가손실	0	2	25	29	22	0

Ⅴ.수수료비용	24,071	48,716	15,688	37,579	48,845	55,822

Ⅵ.기금출연료	58	176	61	185	244	261

Ⅶ.신탁보수	2,993	9,613	6,212	19,414	27,161	18,071

Ⅷ.특별유보금전입	12	42	16	58	65	68

Ⅸ.채권평가충당금전입	0	1	0	0	0	0

X.기타비용	8,212	17,958	1,739	5,793	9,560	10,591

영업비용계	58,748	163,241	69,056	174,814	235,089	137,789

다. 자본변동표

제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

당기순이익	-	-	-	279,446	279,446

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(6,624)	-	(6,624)

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,471)	-	(1,471)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(3,663)	-	(3,663)

주식기준보상	-	(439)	-	-	(439)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 12월 31일(제37기 기말)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

분기순이익	-	-	-	259,644	259,644

확정급여제도 재측정요소	-	-	(34,219)	-	(34,219)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,811)	-	(1,811)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	8,729	-	8,729

주식기준보상	-	(522)	-	-	(522)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

2019년 9월 30일(제37기 3분기말)	1,591,372	1,378,002	(163,872)	3,356,949	6,162,451

2020년 1월 1일(제38기 기초)	1,591,372	1,378,085	(148,329)	3,376,751	6,197,879

분기순이익	-	-	-	161,084	161,084

확정급여제도 재측정요소	-	-	(22,879)	-	(22,879)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,030	653	1,683

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	21,699	-	21,699

배당금	-	-	-	(65,247)	(65,247)

2020년 9월 30일(제38기 3분기말)	1,591,372	1,378,085	(148,479)	3,473,241	6,294,219

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 38 기 3분기 (2020. 01. 01 부터 2020. 09. 30 까지)
제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기	제37기	제36기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	887,314	1,097,013	1,401,293	267,020

(1) 분(당)기순이익	161,084	259,644	279,446	307,406

(2) 손익조정사항	(380,090)	(408,400)	(610,712)	(496,390)

순이자손익	(665,074)	(713,059)	(952,137)	(978,880)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(808)	(7,427)	(13,113)	(18,111)

파생상품관련순손익	89,165	(458)	83,828	131,392

금융상품관련기타손익	(17,580)	(31,929)	(38,819)	(8,156)

외환거래손익	(80,041)	122,495	(21,052)	73,588

기타영업수익	-	(29)	-	-

기타영업비용	8,456	3,070	3,276	2,631

신용손실충당금전입액	128,484	121,053	178,269	150,042

종업원급여	51,363	50,743	68,745	67,285

유형자산감가상각비	45,347	38,965	52,830	23,303

투자부동산감가상각비	74	85	110	144

무형자산상각비	4,323	4,270	5,953	6,233

기타수익	(89)	(8)	(1,262)	(173)

기타비용	347	1,103	1,612	836

법인세비용	55,943	79,779	98,101	55,276

매각예정자산처분이익	-	(77,053)	(77,053)	(1,800)

(3) 자산부채의 증감	488,579	565,609	812,842	(506,235)

예치금의 증감	(124,638)	(257,807)	303,184	(1,452,629)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	687,896	201,780	(424,910)	(554,115)

파생상품자산의 감소	1,139,220	1,397,796	1,500,938	3,160,833

상각후원가측정 대출채권의 감소	(685,701)	596,982	1,340,529	(69,521)

당기손익-공정가치측정대출채권의 증가	-	-	-	-

기타자산의 증감	(4,948,501)	(2,341,376)	(44,959)	(61,247)

예수부채의 증감	983,205	32,378	176,842	1,073,454

파생상품부채의 감소	(1,094,642)	(1,585,044)	(1,558,833)	(3,254,379)

충당부채의 증감	(1,220)	149	(2,542)	(821)

기타부채의 증감	4,532,960	2,520,751	(477,407)	652,190

(4) 이자 지급액	(178,928)	(312,225)	(396,987)	(314,420)

(5) 이자 수취액	887,629	1,048,526	1,387,886	1,361,995

(6) 배당금 수취액	770	774	774	667

(7) 법인세 납부액	(91,730)	(56,915)	(71,956)	(86,003)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(826,571)	(66,345)	(390,119)	(1,337,195)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3	1,997	2,003	390

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,049,797)	(13,147,119)	(15,453,444)	(7,932,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,254,217	12,907,467	14,911,035	6,607,832

유형자산의 취득	(32,058)	(20,395)	(38,728)	(23,669)

유형자산의 처분	2	9	9	-

무형자산의 취득	(2,775)	(5,553)	(9,150)	(2,483)

무형자산의 처분	396	170	1,399	532

기타자산의 순증감	4,388	3,734	4,002	5,637

충당부채의 순증감	(947)	(483)	(1,073)	(1,142)

매각예정자산의 처분	-	193,828	193,828	7,749

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(854,477)	(855,415)	(536,139)	864,022

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	(50,000)	30,000	30,000	60,000

차입부채의 증가	170,421	146,286	133,812	780,009

차입부채의 감소	(480,312)	(512,484)	(476,149)	(234,595)

사채의 상환	(940,000)	-	(200,000)	-

사채의 발행	509,729	-	199,890	1,049,422

기타부채의 순증감	931	(396,670)	(101,145)	114,656

배당금 지급	(65,246)	(122,547)	(122,547)	(905,470)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	3,332	53,384	36,006	22,851

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(790,402)	228,637	511,041	(183,302)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	1,097,096	586,055	586,055	769,357

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	306,694	814,692	1,097,096	586,055

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 37 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2020.03.27
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제37기	제36기	제35기

I. 미처분이익잉여금	1,976,538	1,832,478	2,463,342

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

2. 회계기준 변경효과(*)	0	(32,824)	-

3. 중간배당	0	(811,600)	-

4. 당기순이익	279,446	307,406	243,745

II. 임의적립금 등의 이입액	43,485	80,564	24,420

1. 대손준비금	43,485	80,564	24,420

합 계	2,020,023	1,913,042	2,487,762

III. 이익잉여금처분액	(93,192)	(215,950)	(118,266)

1. 이익준비금	(27,945)	(93,414)	(24,375)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제37기 205원(4.1%) 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 우선주: 제37기 255원(5.1%) 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%)	(65,247)	(122,536)	(93,891)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,926,831	1,697,092	2,369,496

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.