한국씨티은행 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 41 기 1분기 2023. 03. 31 현재
제 40 기 2022. 12. 31 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 1분기	제40기	제39기

자 산

I. 현금 및 예치금	5,233,111	3,457,612	2,948,762

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	570,029	644,605	697,758

III. 파생상품자산	6,230,939	7,451,282	2,513,610

IV. 상각후원가측정 대출채권	17,789,487	20,162,052	24,244,332

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,835,084	10,042,007	10,908,223

VI. 유형자산	135,749	144,878	183,639

VII. 투자부동산	9,591	9,612	9,695

VIII. 무형자산	14,697	15,691	16,197

IX. 기타자산	8,828,072	4,012,929	4,909,578

X. 매각예정자산	1,782	1,782	-

자 산 총 계	49,648,541	45,942,450	46,431,794

부 채

I. 예수부채	25,272,092	25,038,204	27,968,071

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	22,784	21,275	28,999

III. 파생상품부채	5,568,534	6,544,583	2,281,022

IV. 차입부채	2,428,805	1,929,470	1,292,643

V. 사채	499,932	499,910	1,369,695

VI. 충당부채	36,645	38,068	32,963

VII. 기타부채	10,119,601	6,220,764	7,969,430

부 채 총 계	43,948,393	40,292,274	40,942,823

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,377,173	1,377,173	1,377,541

III. 기타포괄손익누계액	(83,296)	(121,608)	(137,180)

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 환입 필요액)(대손준비금 환입 예정액)	2,814,899(200,100)-((-)21,840)((-)21,840)	2,803,239(261,123)-((-)61,023)((-)61,023)	2,657,238(261,540)-((-)417)((-)417)

자 본 총 계	5,700,148	5,650,176	5,488,971

부 채 와 자 본 총 계	49,648,541	45,942,450	46,431,794

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 41 기 1분기 2023. 03. 31 현재
제 40 기 2022. 12. 31 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 1분기	제40기	제39기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	870,213	1,110,758	1,026,937

1.예치금	870,213	1,110,758	1,026,937

Ⅱ.증권	202,032	222,199	420,222

1.지분증권	1,994	1,994	2,176

2.채무증권	159,081	175,691	354,471

3.기타증권	40,957	44,514	63,575

Ⅲ.금전채권	34,791,097	37,521,206	31,701,228

(금전채권평가충당금)	(1)	(1)	(1)

1.대출금	7,130	7,192	10,156

2.기타금전채권	34,783,968	37,514,015	31,691,073

Ⅳ.기타자산	16,587	10,250	22,576

1.미수수익	1,197	1,277	4,142

2.고유계정대여금	15,390	8,973	18,434

자 산 총 계	35,879,929	38,864,413	33,170,963

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	213,802	228,167	797,188

1.특정금전신탁	129,628	140,124	684,111

2.불특정금전신탁	84,174	88,043	113,077

Ⅱ.재산신탁	35,654,181	38,624,773	32,356,982

1.금전채권의 신탁	35,654,181	38,624,773	32,356,982

Ⅲ.기타부채	11,946	11,473	16,793

1.미지급신탁보수	663	378	552

2.미지급신탁이익	7,124	6,771	10,686

3.미지급비용	18	0	0

4.특별유보금	4,141	4,324	5,555

부 채 총 계	35,879,929	38,864,413	33,170,963

【난 외 항 목】

1. 상각채권	84,974	84,974	84,974

2. 증권투자신탁수탁액	45,190,538	38,920,463	26,643,354

나. 포괄손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 41 기 1분기 (2023. 01. 01 부터 2023. 03. 31 까지)
제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 40 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 1분기	제40기 1분기	제40기	제39기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	219,912	219,912	204,712	204,712	837,362	780,490

1. 이자수익	388,531	388,531	267,625	267,625	1,208,335	951,537

2. 이자비용	(168,619)	(168,619)	(62,913)	(62,913)	(370,973)	(171,047)

II. 순수수료손익	(4,261)	(4,261)	4,341	4,341	3,412	83,584

1. 수수료수익	25,832	25,832	28,894	28,894	117,040	185,035

2. 수수료비용	(30,093)	(30,093)	(24,553)	(24,553)	(113,628)	(101,451)

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	23,902	23,902	(45,654)	(45,654)	(100,154)	(2,451)

IV. 파생상품관련순손익	(13,359)	(13,359)	50,618	50,618	269,621	292,311

V. 금융상품관련기타순손익	9,055	9,055	2,844	2,844	(21,473)	29,746

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	6,033	6,033	3,194	3,194	20,066	21,622

2. 기타 금융상품관련순손익	3,022	3,022	(350)	(350)	(41,539)	8,124

VI. 외환거래손익	62,930	62,930	39,131	39,131	18,449	(109,626)

VII. 기타영업수익	5,274	5,274	5,247	5,247	23,540	23,780

VIII. 기타영업비용	(14,459)	(14,459)	(16,946)	(16,946)	(63,388)	(69,509)

IX. 신용손실반영전순영업손익	288,994	288,994	244,293	244,293	967,369	1,028,325

X. 신용손실충당금전입액	(23,771)	(23,771)	(20,061)	(20,061)	(97,478)	(91,646)

XI. 순영업이익	265,223	265,223	224,232	224,232	869,891	936,679

XII. 종업원급여	(67,420)	(67,420)	(88,842)	(88,842)	(303,349)	(1,672,702)

XIII. 일반관리비	(84,068)	(84,068)	(81,349)	(81,349)	(353,201)	(322,751)

XIV. 영업이익(손실)	113,735	113,735	54,041	54,041	213,341	(1,058,774)

XV. 기타수익	1,273	1,273	820	820	4,232	7,800

XVI. 기타비용	(3,468)	(3,468)	(1,549)	(1,549)	(3,592)	(3,525)

XVII. 법인세비용차감전순이익(손실)	111,540	111,540	53,312	53,312	213,981	(1,054,499)

XVIII. 법인세수익(비용)	(26,677)	(26,677)	(13,229)	(13,229)	(67,980)	258,500

XIX. 분(당)기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익(손실))	84,863(106,703)	84,863(106,703)	40,083(54,077)	40,083(54,077)	146,001(207,024)	(795,999)((-)795,582)

XX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	38,312	38,312	(201)	(201)	17,382	(9,204)

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(9,930)	(9,930)	27,448	27,448	39,180	34,834

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(267)	(267)	44	44	1,845	(10)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	48,509	48,509	(27,693)	(27,693)	(23,643)	(44,028)

XXI. 분(당)기 총포괄이익(손실)	123,175	123,175	39,882	39,882	163,383	(805,203)

XXII. 주당이익(손실)

1.기본및희석주당이익(손실)	267원	267원	126원	126원	459원	(2,501원)

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 41 기 1분기 (2023. 01. 01 부터 2023. 03. 31 까지)
제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 40 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제40기 1분기	제40기 1분기	제40기	제39기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	3,922	3,922	2,047	2,047	9,271	9,469

Ⅱ.증권이자	1,026	1,026	1,118	1,118	4,859	13,060

Ⅲ.금전채권이자	22,796	22,796	18,951	18,951	94,164	76,072

Ⅳ.증권매매이익	284	284	481	481	571	43,178

Ⅴ.증권평가이익	301	301	2	2	127	0

Ⅵ.고유계정대여금이자	124	124	49	49	260	204

Ⅶ.특별유보금환입	183	183	329	329	1,231	765

Ⅷ.기타수익	996	996	5,359	5,359	14,268	13,997

영업수익계	29,632	29,632	28,336	28,336	124,751	156,745

Ⅰ.금전신탁이익	1,683	1,683	5,933	5,933	16,602	36,118

Ⅱ.재산신탁이익	3,922	3,922	531	531	5,066	998

Ⅲ.증권매매손실	101	101	1,797	1,797	5,339	3,150

Ⅳ.증권평가손실	0	0	133	133	264	244

Ⅴ.수수료비용	22,183	22,183	18,408	18,408	91,765	74,109

Ⅵ.기금출연료	40	40	51	51	184	219

Ⅶ.신탁보수	927	927	748	748	3,923	4,915

Ⅷ.기타비용	776	776	735	735	1,608	36,992

영업비용계	29,632	29,632	28,336	28,336	124,751	156,745

다. 자본변동표

제 41 기 1분기 (2023. 01. 01 부터 2023. 03. 31 까지)
제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 40 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

I. 2021년 1월 1일(제39기 기초)	1,591,372	1,377,509	(127,934)	3,499,663	6,340,610

당기순이익	-	-	-	(795,999)	(795,999)

확정급여제도 재측정요소	-	-	34,834	-	34,834

당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(52)	42	(10)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(44,028)	-	(44,028)

주식기준보상	-	32	-	-	32

배당금	-	-	-	(46,468)	(46,468)

II. 2021년 12월 31일(제39기 기말)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

III. 2022년 1월 1일(제40기 기초)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

당기순손실	-	-	-	146,001	146,001

확정급여제도의 재측정요소	-	-	39,180	-	39,180

당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	1,845	-	1,845

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(23,643)	-	(23,643)

주식기준보상	-	-	(1,810)	-	(1,810)

배당금	-	(368)	-	-	(368)

Ⅵ. 2022년 12월 31일(제40기 기말)	1,591,372	1,377,173	(121,608)	2,803,239	5,650,176

Ⅴ. 2022년 1월 1일(제40기 기초)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

분기순이익	-	-	-	40,083	40,083

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,448	-	27,448

당기손익-공정가치 측정항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	44	-	44

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(27,693)	-	(27,693)

Ⅵ. 2022년 3월 31일(제40기 1분기말)	1,591,372	1,377,541	(137,381)	2,697,321	5,528,853

VII. 2023년 1월 1일(제41기 기초)	1,591,372	1,377,173	(121,608)	2,803,239	5,650,176

분기순이익	-	-	84,863	84,863

확정급여제도 재측정요소	-	-	(9,930)	-	(9,930)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(267)	-	(267)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	48,509	-	48,509

배당금	-	-	-	(73,203)	(73,203)

VIII. 2023년 3월 31일(제41기 1분기말)	1,591,372	1,377,173	(83,296)	2,814,899	5,700,148

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 41 기 1분기 (2023. 01. 01 부터 2023. 03. 31 까지)
제 40 기 1분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 03. 31 까지)
제 40 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 1분기	제40기 1분기	제40기	제39기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	136,206	(155,699)	(537,161)	645,786

(1) 분(당)기순이익(손실)	84,863	40,083	146,001	(795,999)

(2) 손익조정사항	10,309	(607,534)	(1,230,892)	(1,130,297)

순이자손익	(219,912)	(204,712)	(837,362)	(780,490)

당기손익-공정가치측정 금융상품관련순손익	(24,269)	24,087	67,014	(1,481)

파생상품관련순손익	247,769	(450,152)	(750,546)	(313,488)

금융상품관련기타손익	(3,022)	350	41,539	(8,124)

외환거래손익	(62,930)	(39,131)	(18,449)	109,626

기타영업수익	-	-	(1,098)	(2,762)

기타영업비용	1,037	137	1,399	424

신용손실충당금전입액	23,771	20,061	97,478	91,646

종업원급여	8,380	13,770	44,217	(28,080)

유형자산감가상각비	11,386	13,067	50,168	55,629

투자부동산감가상각비	21	21	83	83

무형자산상각비	1,232	1,737	5,817	6,244

기타수익	-	-	(186)	(417)

기타비용	169	2	1,054	763

법인세비용(수익)	26,677	13,229	67,980	(258,500)

매각예정자산처분이익	-	-	-	(1,370)

(3) 자산부채의 증감	(186,423)	196,682	(297,891)	1,798,347

예치금의 증감	(2,276,038)	(856,302)	(180,380)	566,847

당기손익-공정가치측정 금융상품의 감소(증가)	95,488	20,513	(34,518)	(229,586)

파생상품자산의 감소	3,042,981	1,199,196	1,869,181	3,595,298

상각후원가측정 대출채권의 감소(증가)	2,348,418	2,165,094	3,983,303	(4,278)

기타자산의 증감	(4,868,071)	(3,473,584)	872,800	(1,599,259)

예수부채의 증가(감소)	233,889	(1,254,943)	(2,929,867)	660,359

파생상품부채의 감소	(3,010,241)	(1,180,754)	(1,841,581)	(3,906,891)

충당부채의 증감	43	(350)	4,749	(7,842)

기타부채의 증감	4,247,108	3,577,812	(2,041,578)	2,723,699

(4) 이자 지급액	(154,428)	(49,484)	(309,126)	(182,612)

(5) 이자 수취액	385,756	268,683	1,156,369	1,002,846

(6) 배당금 수취액	15	15	679	624

(7) 법인세 납부액	(3,886)	(4,144)	(2,301)	(47,123)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(664,471)	(559,176)	869,069	(133,507)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	-	4	5,409

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,192,712)	(2,000,210)	(11,425,193)	(10,172,712)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	2,525,830	1,442,606	12,308,186	10,047,737

유형자산의 취득	(1,750)	(505)	(11,684)	(14,517)

유형자산의 처분	-	-	-	-

무형자산의 취득	(847)	(1,051)	(5,441)	(6,411)

무형자산의 처분	-	-	276	-

기타자산의 순증감	5,576	(16)	3,877	2,170

충당부채의 순증감	(568)	-	(956)	(145)

매각예정자산의 처분	-	-	-	4,962

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(11,134)	385,029	(72,799)	(79,036)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증감	-	-	-	(60,000)

차입부채의 증가	534,434	576,334	1,251,209	819,316

차입부채의 감소	(86,114)	(511,211)	(680,356)	(765,575)

사채의 상환	-	(120,000)	(870,000)	(200,000)

사채의 발행	-	-	179,901

기타부채의 순증감	(459,454)	439,906	226,348	(6,210)

배당금의 지급	-	-	-	(46,468)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	34,165	24,376	63,748	140,486

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(505,234)	(305,470)	322,857	573,729

VI. 기초의 현금 및 현금성자산	3,070,232	2,747,375	2,747,375	2,173,646

VII. 분기말의 현금 및 현금성자산	2,564,998	2,441,905	3,070,232	2,747,375

* ( )는 현금의 감소를 표시함