한국씨티은행 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 35 기 반기 2017. 06. 30 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 반기	제34기	제33기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,101,045	2,215,919	2,245,502

II. 단기매매금융자산	867,483	1,142,595	1,088,576

III. 파생상품자산	2,630,418	4,090,937	3,591,578

IV. 대출채권	24,553,658	25,032,334	26,912,181

V. 매도가능금융자산	8,546,703	8,895,279	10,973,341

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	-	6,809	6,809

VII. 유형자산	213,295	210,531	208,222

VIII. 투자부동산	16,771	17,955	16,996

IX. 무형자산	17,496	17,491	18,635

X. 기타자산	11,340,662	4,055,000	4,858,452

XI. 매각예정자산	9,610	-	10,441

자 산 총 계	50,297,141	45,684,850	49,930,733

부 채

I. 예수부채	25,173,894	25,750,533	27,447,498

II. 당기손익인식지정금융부채	84,934	85,251	402,910

III. 파생상품부채	2,722,227	4,164,981	3,701,120

IV. 차입부채	1,891,902	2,063,211	2,173,709

V. 사채	989,722	1,519,719	2,529,399

VI. 충당부채	64,431	76,156	79,473

VII. 기타부채	12,808,263	5,483,162	7,143,008

부 채 총 계	43,735,373	39,143,013	43,477,117

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,380,256	1,380,290	1,379,866

III. 기타포괄손익누계액	(-)133,967	(-)151,409	(-)143,304

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,724,107 (455,089)-((-)15,677)((-)15,677)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)	3,625,682 (481,975)-((-)8,631)((-)8,631)

자 본 총 계	6,561,768	6,541,837	6,453,616

부 채 와 자 본 총 계	50,297,141	45,684,850	49,930,733

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 35 기 반기 2017. 06. 30 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
제 33 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 반기	제 34 기	제 33 기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,503,024	954,072	1,628,261

1.예치금	1,503,024	954,072	1,628,261

Ⅱ.증권	1,313,405	1,376,938	1,459,640

1.지분증권	34,608	39,497	171,659

2.채무증권	387,224	332,316	322,048

3.수익증권	52,417	0	0

4.기타증권	839,156	1,005,125	965,933

Ⅲ.금전채권	20,400,088	17,776,900	14,298,274

(금전채권평가충당금)	(2)	(4)	(6)

1.대출금	10,741	11,396	12,352

2.환매조건부채권매수	0	0	10,000

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	20,389,349	17,765,508	14,275,928

Ⅳ.부동산과실물자산	3,097	4,594	4,594

1.건물	3,097	4,594	4,594

Ⅴ.기타자산	43,971	54,731	170,715

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	104	0	0

2.미수수익	13,973	24,090	28,324

3.고유계정대여금	29,894	30,641	142,391

자 산 총 계	23,263,585	20,167,235	17,561,484

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,060,296	1,962,567	2,663,402

1.특정금전신탁	1,903,287	1,800,867	2,494,743

2.불특정금전신탁	157,009	161,700	168,659

Ⅱ.재산신탁	21,182,372	18,176,453	14,858,366

1.증권의 신탁	52,417	0	120,303

2.금전채권의 신탁	21,126,858	18,171,859	14,733,469

3.부동산의 신탁	3,097	4,594	4,594

Ⅲ.기타부채	20,917	28,215	39,716

1.미지급금	235	0	0

2.선수수익	50	5	144

3.미지급신탁보수	3,408	3,608	2,569

4.미지급신탁이익	10,170	17,458	29,661

5.미지급비용	31	0	0

6.특별유보금	7,023	7,144	7,342

부 채 총 계	23,263,585	20,167,235	17,561,484

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 반기	제34기 반기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	260,699	520,181	263,702	531,580	1,060,378	1,102,920

1. 이자수익	323,759	648,025	349,019	708,238	1,379,122	1,567,330

2. 이자비용	63,060	127,844	85,317	176,658	318,744	464,410

II. 순수수료손익	(-)20,239	(-)39,742	(-)23,369	(-)51,847	(-)90,984	(-)76,660

1. 수수료수익	41,656	85,543	50,232	87,675	176,749	178,403

2. 수수료비용	61,895	125,285	73,601	139,522	267,733	255,063

III. 단기매매금융상품관련순손익	6,544	12,795	8,220	16,681	13,904	25,126

IV. 당기손익인식지정금융상품관련순손익	(-)567	(-)875	(-)3,785	(-)13,188	(-)10,555	(-)3,047

V. 파생상품관련순손익	113,690	(-)8,298	(-)26,244	(-)67,041	73,280	312,218

VI. 금융상품관련기타손익	9,978	20,344	26,234	51,902	81,861	143,573

VII. 외환거래손익	(-)65,194	111,121	58,981	128,558	50,377	(-)201,788

VIII. 기타영업수익	6,008	12,958	5,571	11,100	22,370	49,717

IX. 기타영업비용	16,560	32,965	18,096	37,106	72,971	73,753

X. 신용손실반영전순영업손익	294,359	595,519	291,214	570,639	1,127,660	1,278,306

XI. 신용손실충당금전입액	25,328	43,331	25,538	47,357	75,695	62,890

XII. 순영업손익	269,031	552,188	265,676	523,282	1,051,965	1,215,416

XIII. 종업원급여	108,411	216,208	102,048	208,881	410,255	409,931

XIV. 일반관리비	98,290	187,065	93,411	197,811	372,718	420,329

XV. 영업이익	62,330	148,915	70,217	116,590	268,992	385,156

XVI. 기타수익	2,955	6,330	4,966	9,521	19,439	201,781

XVII. 기타비용	954	2,758	1,339	3,903	8,229	235,309

XVIII. 법인세비용차감전순이익	64,331	152,487	73,844	122,208	280,202	351,628

XIX. 법인세비용	15,617	35,385	18,051	29,927	68,129	125,915

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	48,714(61,017)	117,102(132,779)	55,793(59,619)	92,281(107,699)	212,073(230,328)	225,713 (234,344)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	3,136	17,442	(-)18,537	(-)32,053	(-)8,105	(-)80,133

XXII. 총포괄이익	51,850	134,544	37,256	60,228	203,968	145,580

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	153원	368원	175원	290원	666원	709원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 반기	제34기 반기	제34기	제33기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,980	11,725	4,802	10,037	18,393	53,749

Ⅱ.증권이자	1,887	3,251	1,945	3,271	6,788	9,470

Ⅲ.금전채권이자	12,993	24,866	10,281	19,143	42,427	35,741

Ⅳ.증권매매이익	6,404	35,229	261,183	264,779	278,676	41,751

Ⅴ.증권평가이익	(-)1	33	65	118	4	106

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	171	312	384	889	1,255	3,274

Ⅷ.특별유보금환입	97	158	89	166	274	295

Ⅸ.채권평가충당금환입	1	2	2	3	2	113

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	5,025	10,626	6,081	19,001	34,353	36,121

영 업 수 익 계	32,557	86,202	284,832	317,407	382,172	180,620

Ⅰ.금전신탁이익	13,975	47,680	10,099	(-)49,781	(-)16,985	12,392

Ⅱ.재산신탁이익	847	1,395	260,499	268,914	269,769	4,989

1.증권의 신탁이익	0	0	259,885	267,684	267,684	881

2.금전채권의 신탁이익	847	1,395	614	1,230	2,085	4,108

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	1,455	1,502	1,185	68,053	68,637	104,057

Ⅳ.증권평가손실	12	14	24	60	84	94

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	12,418	23,855	9,724	18,209	40,336	33,605

Ⅶ.기금출연료	70	141	73	147	290	304

Ⅷ.신탁보수	3,241	7,196	2,924	5,590	12,110	19,516

Ⅸ.특별유보금전입	19	37	32	51	76	80

X.채권평가충당금전입	0	0	3	3	0	0

ⅩⅠ.기타비용	520	4,382	269	6,161	7,855	5,583

영 업 비 용 계	32,557	86,202	284,832	317,407	382,172	180,620

다. 자본변동표

제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(제33기 기초)	1,591,372	1,380,374	(63,171)	3,450,893	6,359,468

당기순이익	-	-	-	225,713	225,713

매도가능금융자산평가손익	-	-	(62,527)	-	(62,527)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,606)	-	(17,606)

주식기준보상	-	(508)	-	-	(508)

배당금	-	-	-	(50,924)	(50,924)

2015년 12월 31일(제33기 기말)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

반기순이익	-	-	-	92,281	92,281

매도가능금융자산평가이익	-	-	8,064	-	8,064

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(40,117)	-	(40,117)

주식기준보상	-	675	-	-	675

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 6월 30일(제34기 반기말)	1,591,372	1,380,541	(175,357)	3,601,792	6,398,348

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

반기순이익	-	-	-	117,102	117,102

매도가능금융자산평가이익	-	-	13,271	-	13,271

확정급여제도의 재측정요소	-	-	4,171	-	4,171

주식기준보상	-	(34)	-	-	(34)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 6월 30일(제35기 반기말)	1,591,372	1,380,256	(133,967)	3,724,107	6,561,768

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 35 기 반기 (2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지)
제 34 기 반기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제35기 반기	제34기 반기	제34기	제33기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	564,048	(93,039)	(86,878)	628,890

(1) 당(반)기순이익	117,102	92,281	212,073	225,713

(2) 손익조정사항	(591,045)	(547,760)	(1,081,186)	(687,973)

순이자손익	(520,181)	(531,580)	(1,060,378)	(1,102,920)

단기매매금융상품관련순손익	(10,004)	(10,199)	(14,581)	(19,917)

당기손익인식지정금융상품관련순손익	875	13,188	10,555	4,026

파생상품관련순손익	(68,279)	22,024	(152,486)	11,084

금융상품관련기타손익	(4,255)	(35,577)	(50,000)	(110,496)

외환거래손익	(111,121)	(128,558)	(50,377)	201,788

기타영업수익	(443)	(527)	-	(19,483)

기타영업비용	-	501	1,256	-

신용손실충당금전입액	43,331	47,357	75,695	62,890

종업원급여	30,518	31,246	61,956	60,625

유형자산감가상각비	9,633	10,797	21,761	26,181

투자부동산감가상각비	79	77	156	152

무형자산상각비	3,634	3,199	6,426	5,912

기타수익	(276)	(183)	(645)	(160,565)

기타비용	59	548	1,347	226,835

법인세비용	35,385	29,927	68,129	125,915

(3) 자산부채의 증감	514,803	(228,877)	(337,129)	(113,976)

예치금의 증감	117,110	(754,022)	270,307	769,006

단기매매금융자산의 증감	274,786	350,402	(53,814)	(263,657)

매매목적파생상품자산의 감소	3,342,208	1,693,916	2,292,250	2,136,225

대출채권의 증감	407,633	895,066	1,762,906	698,183

기타자산의 증감	(7,282,856)	(3,371,240)	736,221	(1,259,073)

예수부채의 증감	(576,638)	(749,789)	(1,696,964)	(1,404,502)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	-	(150,000)	59,021

매매목적파생상품부채의 감소	(3,129,438)	(1,397,815)	(1,931,703)	(2,261,036)

충당부채의 증감	170	(44)	(352)	10,505

기타부채의 증감	7,361,829	3,104,649	(1,565,980)	1,401,352

(4) 이자 지급액	(138,152)	(199,631)	(356,820)	(560,469)

(5) 이자 수취액	685,395	755,182	1,479,846	1,726,214

(6) 배당금 수취액	1,206	66,114	66,506	95,258

(7) 법인세 납부액	(25,261)	(30,348)	(70,168)	(55,877)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	326,949	961,756	2,004,476	(124,148)

매도가능금융자산의 취득	(4,919,493)	(11,418,766)	(18,080,825)	(18,604,007)

매도가능금융자산의 처분	5,263,015	12,375,133	20,096,955	18,478,163

유형자산의 취득	(17,225)	(11,483)	(25,163)	(22,268)

유형자산의 처분	246	68	68	3,251

무형자산의 취득	(3,664)	(2,669)	(6,645)	(4,070)

무형자산의 처분	91	455	825	115

매각예정비유동자산의 처분	-	10,133	10,501	9,998

기타자산의 순증감	4,145	8,993	9,461	15,331

기타부채의 순증감	(166)	(108)	(701)	(661)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(829,962)	(781,456)	(1,715,281)	(244,688)

당기손익인식지정금융부채의 증가(감소)	-	(200,000)	(170,000)	20,000

차입부채의 증가	776,175	643,786	1,347,819	1,632,100

차입부채의 감소	(888,083)	(608,263)	(1,670,564)	(1,655,257)

사채의 상환	(750,000)	(180,000)	(1,430,000)	(480,000)

사채의 발행	219,878	-	418,693	299,834

배당금 지급	(114,576)	(116,168)	(95,060)	(50,927)

기타부채의 순증감	(73,356)	(320,811)	(116,169)	(10,438)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,472)	(3,133)	19,873	27,422

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	19,563	84,128	222,190	287,476

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	774,719	552,529	552,529	265,053

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	794,282	636,657	774,719	552,529

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
제 32 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2015.03.27
(단위 : 백만원 )

구 분	제34기	제33기	제32기

I. 미처분이익잉여금	2,337,129	2,255,168	2,087,104

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,125,056	2,029,455	1,971,507

2. 당기순이익	212,073	225,713	115,597

II. 임의적립금 등의 이입액	18,255	8,631	4,835

1. 대손준비금	18,255	8,631	4,835

합 계	2,355,384	2,263,799	2,091,939

III. 이익잉여금처분액	(135,787)	(138,743)	(62,484)

1. 이익준비금	(21,208)	(22,572)	(11,560)

2. 대손준비금	-	-	-

3. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 제32기 160원(3.2%) 우선주: 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%) 제32기 210원(4.2%)	(114,579)	(116,171)	(50,924)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.