한국씨티은행 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 37 기 3분기 2019. 09. 30 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 3분기	제36기	제35기

자 산

I. 현금 및 예치금	3,727,957	3,210,292	1,927,133

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	710,687	914,159	-

당기손익인식금융자산	-	-	331,668

III. 파생상품자산	4,055,635	2,262,426	3,179,072

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,828,017	24,568,782	24,765,876

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,080,334	9,759,723	-

매도가능금융자산	-	-	8,388,713

VI. 유형자산	198,451	204,417	203,610

VII. 투자부동산	11,592	15,146	15,289

VIII. 무형자산	14,369	13,286	17,411

IX. 기타자산	6,351,473	4,037,442	3,959,433

X. 매각예정자산	-	-	6,740

자 산 총 계	48,978,515	44,985,673	42,794,945

부 채

I. 예수부채	26,258,353	26,225,976	25,152,521

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	180,243	144,643	-

당기손익인식금융부채	-	-	81,762

III. 파생상품부채	4,215,764	2,466,802	3,251,551

IV. 차입부채	1,532,385	1,805,605	1,229,156

V. 사채	1,819,656	1,819,378	769,731

VI. 충당부채	35,792	32,152	65,526

VII. 기타부채	8,773,871	6,437,951	5,563,873

부 채 총 계	42,816,064	38,932,507	36,114,120

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,002	1,378,524	1,379,807

III. 기타포괄손익누계액	(-)163,872	(-)136,571	(-)141,104

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,356,949(350,105)-((-)30,026)((-)30,026)	3,219,841(430,669)-((-)80,564)((-)80,564)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)

자 본 총 계	6,162,451	6,053,166	6,680,825

부 채 와 자 본 총 계	48,978,515	44,985,673	42,794,945

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 37 기 3분기 2019. 06. 30 현재
제 36 기 2018. 12. 31 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 3분기	제36기	제35기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,240,074	878,560	1,436,143

1.예치금	1,240,074	878,560	1,436,143

Ⅱ.증권	1,931,806	1,685,223	942,267

1.지분증권	23,428	27,263	3,097

2.채무증권	804,618	661,339	221,056

3.수익증권	30,000	52,416	52,416

4.기타증권	1,073,760	944,205	692,151

Ⅲ.금전채권	17,889,849	18,003,711	19,815,833

(금전채권평가충당금)	(2)	(2)	(3)

1.대출금	11,667	12,374	11,322

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	17,878,184	17,991,339	19,804,511

Ⅳ.부동산과실물자산	0	0	3,097

1.건물	0	0	3,097

Ⅴ.기타자산	59,288	29,062	52,385

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	918	0	0

2.미수수익	14,848	5,003	11,200

3.고유계정대여금	43,522	24,059	41,185

자 산 총 계	21,121,017	20,596,556	22,249,722

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	2,705,410	1,922,888	1,653,689

1.특정금전신탁	2,565,846	1,777,168	1,500,646

2.불특정금전신탁	139,564	145,720	153,043

Ⅱ.재산신탁	18,393,082	18,660,866	20,571,336

1.증권의 신탁	30,000	52,416	52,416

2.금전채권의 신탁	18,363,082	18,608,450	20,515,823

3.부동산의 신탁	0	0	3,097

Ⅲ.기타부채	22,525	12,802	17,765

1.미지급금	0	0	0

2.선수수익	0	0	25

3.미지급신탁보수	2,605	1,468	1,560

4.미지급신탁이익	13,329	4,618	16,180

5.미지급비용	26	0	0

6.특별유보금	6,565	6,716	6,932

부 채 총 계	21,121,017	20,596,556	22,249,722

【주 석】

1. 상각채권	85,476	85,807	85,848

2. 집합투자재산수탁액	24,160,865	22,577,344	22,875,246

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 3분기	제36기 3분기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	239,785	713,059	242,244	732,398	978,880	1,044,019

1. 이자수익	337,737	1,021,295	335,477	982,734	1,326,153	1,305,013

2. 이자비용	97,952	308,236	93,233	250,336	347,273	260,994

II. 순수수료손익	15,525	29,626	15,272	35,916	42,079	(-)61,502

1. 수수료수익	44,848	122,723	49,712	141,039	182,302	185,612

2. 수수료비용	29,323	93,097	34,440	105,123	140,223	247,114

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	7,051	26,107	8,582	16,919	26,266	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	-	-	16,672

V. 파생상품관련순손익	110,107	247,297	16,777	213,758	237,605	(-)136,282

VI. 금융상품관련기타손익	26,143	72,991	13,911	32,150	44,934	44,892

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	14,771	41,062	9,517	27,456	36,778	40,274

2. 기타 금융상품관련순손익	11,372	31,929	4,394	4,694	8,156	4,618

VII. 외환거래손익	(-)64,898	(-)122,495	18,372	(-)80,663	(-)73,588	332,193

VIII. 기타영업수익	9,061	27,548	7,312	22,265	29,834	26,912

IX. 기타영업비용	15,465	51,390	16,192	48,673	66,969	68,540

X. 신용손실반영전순영업손익	327,309	942,743	306,278	924,070	1,219,041	1,198,364

XI. 신용손실충당금전입액	50,663	121,053	58,276	118,496	150,042	107,171

XII. 순영업이익	276,646	821,690	248,002	805,574	1,068,999	1,091,193

XIII. 종업원급여	115,808	347,658	109,250	331,478	443,110	442,027

XIV. 일반관리비	43,346	207,798	86,189	264,291	260,523	366,767

XV. 영업이익	117,492	266,234	52,563	209,805	365,366	282,399

XVI. 기타수익	1,265	80,867	1,742	7,066	10,257	20,916

XVII. 기타비용	1,937	7,678	706	9,151	12,941	16,228

XVIII. 법인세비용차감전순이익	116,820	339,423	53,599	207,720	362,682	287,087

XIX. 법인세비용	26,777	79,779	12,420	49,554	55,276	43,342

XX. 당(분)기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	90,043(105,120)	259,644(289,670)	41,179(58,421)	158,166(203,193)	307,406(346,935)	243,745(268,165)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)9,132	(-)27,301	(-)5,160	23,078	13,023	10,305

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)6,283	(-)34,219	(-)10,122	(-)6,308	(-)25,595	15,159

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)266	(-)1,811	(-)879	492	(-)197	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(-)2,583	8,729	5,841	28,894	38,815	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	(-)4,854

XXII. 총포괄이익	80,911	232,343	36,019	181,244	320,429	254,050

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	283원	816원	129원	497원	966원	766원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 3분기	제36기 3분기	제36기	제35기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	5,666	16,204	3,909	13,648	16,712	22,083

Ⅱ.증권이자	5,890	17,444	3,137	8,624	13,424	8,077

Ⅲ.금전채권이자	16,194	39,295	12,837	40,663	57,945	50,522

Ⅳ.증권매매이익	23,121	55,247	2,640	25,299	27,237	86,184

Ⅴ.증권평가이익	7	82	30	149	165	19

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	288	849	179	561	727	623

Ⅷ.특별유보금환입	62	208	117	256	284	284

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	0	0	1	1	1

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	17,828	45,485	5,930	14,709	21,294	22,959

영업수익계	69,056	174,814	28,779	103,910	137,789	190,752

Ⅰ.금전신탁이익	43,779	107,297	9,469	38,231	47,419	116,211

Ⅱ.재산신탁이익	1,327	3,450	1,271	3,512	4,764	2,932

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	0

2.금전채권의 신탁이익	1,327	3,450	1,271	3,512	4,764	2,932

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	208	1,009	184	341	793	1,542

Ⅳ.증권평가손실	25	29	(1)	0	0	180

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	15,689	37,579	12,313	39,166	55,822	48,268

Ⅶ.기금출연료	61	185	64	198	261	277

Ⅷ.신탁보수	6,212	19,414	4,367	13,042	18,071	14,517

Ⅸ.특별유보금전입	16	58	17	58	68	72

X.채권평가충당금전입	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타비용	1,739	5,793	1,095	9,362	10,591	6,753

영업비용계	69,056	174,814	28,779	103,910	137,789	190,752

다. 자본변동표

제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

III. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

IV. 2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

당기순이익	-	-	-	307,406	307,406

확정급여제도 재측정요소	-	-	(25,595)	-	(25,595)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(197)	-	(197)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	38,815	-	38,815

주식기준보상	-	(1,283)	-	-	(1,283)

배당금	-	-	-	(905,491)	(905,491)

V. 2018년 12월 31일(제36기 기말)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

I. 2018년 1월 1일(제36기 기초)	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

분기순이익	-	-	-	158,166	158,166

확정급여제도 재측정요소	-	-	(6,308)	-	(6,308)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	492	-	492

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	28,894	-	28,894

주식기준보상	-	(1,285)	-	-	(1,285)

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

II. 2018년 9월 30일(제36기 분기말)	1,591,372	1,378,522	(126,516)	3,882,201	6,725,579

III. 2019년 1월 1일(제37기 기초)	1,591,372	1,378,524	(136,571)	3,219,841	6,053,166

분기순이익	-	-	-	259,644	259,644

확정급여제도 재측정요소	-	-	(34,219)	-	(34,219)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	(1,811)	-	(1,811)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	8,729	-	8,729

주식기준보상	-	(522)	-	-	(522)

배당금	-	-	-	(122,536)	(122,536)

IV. 2019년 9월 30일(제37기 분기말)	1,591,372	1,378,002	(163,872)	3,356,949	6,162,451

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 37 기 3분기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제37기 3분기	제36기 3분기	제36기	제35기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,097,013	(253,045)	267,020	1,057,747

(1) 당(분)기순이익	259,644	158,166	307,406	243,745

(2) 손익조정사항	(408,400)	(368,684)	(496,390)	(1,246,861)

순이자손익	(713,059)	(787,294)	(978,880)	(1,044,019)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(7,427)	(14,027)	(18,111)	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	-	(18,127)

파생상품관련순손익	(458)	119,387	131,392	(86,220)

금융상품관련기타손익	(31,929)	(4,694)	(8,156)	(4,618)

외환거래손익	122,495	80,663	73,588	(332,193)

기타영업수익	(29)	-	-	(813)

기타영업비용	3,070	402	2,631	2,462

신용손실충당금전입액	121,053	118,496	150,042	107,171

종업원급여	50,743	47,759	67,285	66,458

유형자산감가상각비	38,965	17,006	23,303	20,392

투자부동산감가상각비	85	108	144	152

무형자산상각비	4,270	4,977	6,233	7,533

기타수익	(8)	(27)	(1,973)	(10,606)

기타비용	1,103	806	836	2,225

법인세비용	79,779	49,554	55,276	43,342

매각예정자산처분이익	(77,053)	(1,800)	-	-

(3) 자산부채의 증감	565,609	(791,943)	(506,235)	988,501

예치금의 증감	(257,807)	(870,658)	(1,452,629)	269,934

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	201,780	(351,761)	(554,115)	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	-	-	810,417

파생상품자산의 감소	1,397,796	2,528,427	3,160,833	4,452,879

상각후원가측정 대출채권의 증감	596,982	1,380,727	(69,521)	119,129

기타자산의 증감	(2,341,376)	(8,895,038)	(61,247)	61,174

예수부채의 증감	32,378	2,051,947	1,073,454	(598,012)

파생상품부채의 감소	(1,585,044)	(2,630,932)	(3,254,379)	(3,986,430)

충당부채의 증감	149	(1,040)	(821)	(74)

기타부채의 증감	2,520,751	5,996,385	652,190	(140,516)

(4) 이자 지급액	(312,225)	(226,430)	(314,420)	(261,079)

(5) 이자 수취액	1,048,526	1,052,624	1,361,995	1,361,331

(6) 배당금 수취액	774	667	667	1,806

(7) 법인세 납부액	(56,915)	(77,445)	(86,003)	(29,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(66,345)	(1,337,409)	(1,337,195)	489,736

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,997	390	390	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(13,147,119)	(5,666,543)	(7,932,041)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	12,907,467	4,334,089	6,607,832	-

매도가능금융자산의 취득	-	-	-	(7,545,205)

매도가능금융자산의 처분	-	-	-	7,982,378

유형자산의 취득	(20,395)	(14,777)	(23,669)	(32,656)

유형자산의 처분	9	-	-	245

무형자산의 취득	(5,553)	(1,482)	(2,483)	(7,681)

무형자산의 처분	170	162	532	496

기타자산의 순증감	3,734	3,351	5,637	71,690

충당부채의 순증감	(483)	(348)	(1,142)	(5,528)

매각예정자산의 처분	193,828	7,749	7,749	25,997

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(855,415)	1,223,660	864,022	(1,462,745)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	30,000	60,000	60,000	-

차입부채의 증가	146,286	719,947	780,009	581,650

차입부채의 감소	(512,484)	(224,831)	(234,595)	(1,311,948)

사채의 상환	-	-	-	(1,050,000)

사채의 발행	-	669,632	1,049,422	299,833

기타부채의 순증감	(396,670)	92,803	114,656	132,299

배당금 지급	(122,547)	(93,891)	(905,470)	(114,579)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	53,384	13,423	22,851	(90,100)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	228,637	(353,371)	(183,302)	(5,362)

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	586,055	769,357	769,357	774,719

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	814,692	415,986	586,055	769,357

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 36 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2019.03.29
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제36기	제35기	제34기

I. 미처분이익잉여금	1,832,478	2,463,342	2,337,129

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

2. 회계기준 변경효과(*)	(32,824)	-	-

3. 중간배당	(811,600)	-	-

4. 당기순이익	307,406	243,745	212,073

II. 임의적립금 등의 이입액	80,564	24,420	18,255

1. 대손준비금	80,564	24,420	18,255

합 계	1,913,042	2,487,762	2,355,384

III. 이익잉여금처분액	(215,950)	(118,266)	(135,787)

1. 이익준비금	(93,414)	(24,375)	(21,208)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제36기 385원(7.7%) 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 우선주: 제36기 435원(8.7%) 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%)	(122,536)	(93,891)	(114,579)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	1,697,092	2,369,496	2,219,597

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.