한국씨티은행 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표 재 무 상 태 표 (은행계정)

제 36 기 3분기 2018. 09. 30 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 3분기	제35기	제34기

자 산

I. 현금 및 예치금	2,452,852	1,927,133	2,215,919

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	708,081	-	-

당기손익인식금융자산	-	331,668	1,142,595

III. 파생상품자산	2,565,195	3,179,072	4,090,937

IV. 상각후원가측정 대출채권	23,157,018	24,765,876	25,032,334

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,749,419	-	-

매도가능금융자산	-	8,388,713	8,895,279

VI. 관계기업 및 종속회사 투자	-	-	6,809

VII. 유형자산	201,761	203,610	210,531

VIII. 투자부동산	15,182	15,289	17,955

IX. 무형자산	13,773	17,411	17,491

X. 기타자산	12,866,087	3,959,433	4,055,000

XI. 매각예정자산	-	6,740	-

자 산 총 계	51,729,368	42,794,945	45,684,850

부 채

I. 예수부채	27,204,468	25,152,521	25,750,533

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	140,731	-	-

당기손익인식금융부채	-	81,762	85,251

III. 파생상품부채	2,737,717	3,251,551	4,164,981

IV. 차입부채	1,757,224	1,229,156	2,063,211

V. 사채	1,439,508	769,731	1,519,719

VI. 충당부채	29,938	65,526	76,156

VII. 기타부채	11,694,203	5,563,873	5,483,162

부 채 총 계	45,003,789	36,114,120	39,143,013

자 본

I. 자본금	1,591,372	1,591,372	1,591,372

II. 자본잉여금	1,378,522	1,379,807	1,380,290

III. 기타포괄손익누계액	(-)126,516	(-)141,104	(-)151,409

IV. 이익잉여금(대손준비금 적립액)(대손준비금 미적립액)(대손준비금 전입(환입) 필요액)(대손준비금 전입(환입) 예정액)	3,882,201(430,669)-((-)86,062)((-)86,062)	3,850,750(455,089)-((-)24,420)((-)24,420)	3,721,584 (473,344)-((-)18,255)((-)18,255)

자 본 총 계	6,725,579	6,680,825	6,541,837

부 채 와 자 본 총 계	51,729,368	42,794,945	45,684,850

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 36 기 3분기 2018. 09. 30 현재
제 35 기 2017. 12. 31 현재
제 34 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 3분기	제35기	제34기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,148,512	1,436,143	954,072

1.예치금	1,148,512	1,436,143	954,072

Ⅱ.증권	1,329,475	942,267	1,376,938

1.지분증권	27,552	3,097	39,497

2.채무증권	530,317	221,056	332,316

3.수익증권	52,416	52,416	0

4.기타증권	719,190	692,151	1,005,125

Ⅲ.금전채권	18,154,808	19,815,833	17,776,900

(금전채권평가충당금)	(2)	(3)	(4)

1.대출금	11,916	11,322	11,396

2.환매조건부채권매수	0	0	0

3.매입어음	0	0	0

4.기타금전채권	18,142,894	19,804,511	17,765,508

Ⅳ.부동산과실물자산	0	3,097	4,594

1.건물	0	3,097	4,594

Ⅴ.기타자산	59,644	52,385	54,731

(기타자산평가충당금)	0	0	0

1.미수금	0	0	0

2.미수수익	8,477	11,200	24,090

3.고유계정대여금	51,167	41,185	30,641

자 산 총 계	20,692,439	22,249,722	20,167,235

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	1,690,932	1,653,689	1,962,567

1.특정금전신탁	1,544,264	1,500,646	1,800,867

2.불특정금전신탁	146,668	153,043	161,700

Ⅱ.재산신탁	18,982,288	20,571,336	18,176,453

1.증권의 신탁	52,416	52,416	0

2.금전채권의 신탁	18,929,872	20,515,823	18,171,859

3.부동산의 신탁	0	3,097	4,594

Ⅲ.기타부채	19,219	17,765	28,215

1.선수수익	1	25	5

2.미지급신탁보수	2,150	1,560	3,608

3.미지급신탁이익	10,306	16,180	17,458

4.미지급비용	28	0	0

5.특별유보금	6,734	6,932	7,144

부 채 총 계	20,692,439	22,249,722	20,167,235

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서 (은행계정)

제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

I. 순이자손익	260,774	787,294	261,532	781,713	1,044,019	1,060,378

1. 이자수익	354,007	1,037,630	326,282	974,307	1,305,013	1,379,122

2. 이자비용	93,233	250,336	64,750	192,594	260,994	318,744

II. 순수수료손익	(-)3,258	(-)18,980	(-)15,900	(-)55,642	(-)61,502	(-)90,984

1. 수수료수익	50,484	143,233	44,888	130,431	185,612	176,749

2. 수수료비용	53,742	162,213	60,788	186,073	247,114	267,733

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	8,582	16,919	-	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	-	2,889	14,809	16,672	3,349

V. 파생상품관련순손익	16,777	213,758	4,714	(-)3,584	(-)136,282	73,280

VI. 금융상품관련기타손익	13,911	32,150	16,646	36,990	44,892	81,861

1. 상각후원가측정 금융자산관련순손익	9,517	27,456	16,101	32,190	-	-

2. 기타 금융상품관련순손익	4,394	4,694	545	4,800	-	-

VII. 외환거래손익	18,372	(-)80,663	47,194	158,315	332,193	50,377

VIII. 기타영업수익	7,312	22,265	6,507	19,465	26,912	22,370

IX. 기타영업비용	16,192	48,673	18,503	51,468	68,540	72,971

X. 신용손실반영전순영업손익	306,278	924,070	305,079	900,598	1,198,364	1,127,660

XI. 신용손실충당금전입액	58,276	118,496	26,785	70,116	107,171	75,695

XII. 순영업이익	248,002	805,574	278,294	830,482	1,091,193	1,051,965

XIII. 종업원급여	109,250	331,478	113,965	330,173	442,027	410,255

XIV. 일반관리비	86,189	264,291	94,559	281,624	366,767	372,718

XV. 영업이익	52,563	209,805	69,770	218,685	282,399	268,992

XVI. 기타수익	1,742	7,066	5,724	12,054	20,916	19,439

XVII. 기타비용	706	9,151	2,826	5,584	16,228	8,229

XVIII. 법인세비용차감전순이익	53,599	207,720	72,668	225,155	287,087	280,202

XIX. 법인세비용	12,420	49,554	17,549	52,934	43,342	68,129

XX. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익)	41,179(58,421)	158,166(203,193)	55,119(59,277)	172,221(192,056)	243,745(268,165)	212,073(230,328)

XXI. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(-)5,160	23,078	(-)2,978	14,464	10,305	(-)8,105

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도 재측정요소	(-)10,122	(-)6,308	4,867	9,038	15,159	27,857

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	(-)879	492	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	5,841	28,894	-	-	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	(-)7,845	5,426	(-)4,854	(-)35,962

XXII. 총포괄이익	36,019	181,244	52,141	186,685	254,050	203,968

XXIII. 주당이익

1.기본및희석주당이익	129원	497원	173원	541원	766원	666원

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	3,909	13,648	5,246	16,971	22,083	18,393

Ⅱ.증권이자	3,137	8,624	2,257	5,508	8,077	6,788

Ⅲ.금전채권이자	12,837	40,663	12,867	37,733	50,522	42,427

Ⅳ.증권매매이익	2,640	25,299	15,576	50,805	86,184	278,676

Ⅴ.증권평가이익	30	149	(12)	21	19	4

Ⅵ.파생상품거래이익	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.고유계정대여금이자	179	561	149	461	623	1,255

Ⅷ.특별유보금환입	117	256	101	259	284	274

Ⅸ.채권평가충당금환입	0	1	0	2	1	2

Ⅹ.동산·부동산수익	0	0	0	0	0	0

ⅩⅠ.기타수익	5,930	14,709	7,500	18,126	22,959	34,353

영 업 수 익 계	28,779	103,910	43,684	129,886	190,752	382,172

Ⅰ.금전신탁이익	9,469	38,231	26,064	73,744	116,211	(-)16,985

Ⅱ.재산신탁이익	1,271	3,512	858	2,253	2,932	269,769

1.증권의 신탁이익	0	0	0	0	0	267,684

2.금전채권의 신탁이익	1,271	3,512	858	2,253	2,932	2,085

3.부동산신탁이익	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.증권매매손실	184	341	11	1,513	1,542	68,637

Ⅳ.증권평가손실	(1)	0	92	106	180	84

Ⅴ.파생상품거래손실	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.수수료비용	12,313	39,166	12,322	36,177	48,268	40,336

Ⅶ.기금출연료	64	198	69	210	277	290

Ⅷ.신탁보수	4,367	13,042	3,302	10,498	14,517	12,110

Ⅸ.특별유보금전입	17	58	18	55	72	76

X.채권평가충당금전입	0	0	1	1	0	0

ⅩⅠ.기타비용	1,095	9,362	947	5,329	6,753	7,855

영 업 비 용 계	28,779	103,910	43,684	129,886	190,752	382,172

다. 자본변동표

제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016년 1월 1일(제34기 기초)	1,591,372	1,379,866	(143,304)	3,625,682	6,453,616

당기순이익	-	-	-	212,073	212,073

매도가능금융자산평가손익	-	-	(35,962)	-	(35,962)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	27,857	-	27,857

주식기준보상	-	424	-	-	424

배당금	-	-	-	(116,171)	(116,171)

2016년 12월 31일(제34기 기말)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

당기순이익	-	-	-	243,745	243,745

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,854)	-	(4,854)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	15,159	-	15,159

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 12월 31일(제35기 기말)	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

2017년 1월 1일(제35기 기초)	1,591,372	1,380,290	(151,409)	3,721,584	6,541,837

분기순이익	-	-	-	172,221	172,221

확정급여제도 재측정요소	-	-	9,038	-	9,038

매도가능금융자산평가이익	-	-	5,426	-	5,426

주식기준보상	-	(483)	-	-	(483)

배당금	-	-	-	(114,579)	(114,579)

2017년 9월 30일(제35기 분기말)	1,591,372	1,379,807	(136,945)	3,779,226	6,613,460

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영전	1,591,372	1,379,807	(141,104)	3,850,750	6,680,825

회계기준 변경에 따른 자본변동효과	-	-	(8,490)	(32,824)	(41,314)

2018년 1월 1일(제36기 기초)-회계기준 변경효과 반영후	1,591,372	1,379,807	(149,594)	3,817,926	6,639,511

분기순이익	-	-	-	158,166	158,166

확정급여제도 재측정요소	-	-	(6,308)	-	(6,308)

당기손익-공정가치측정 항목지정 금융부채 신용위험변동효과	-	-	492	-	492

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	28,894	-	28,894

주식기준보상	-	(1,285)	-	-	(1,285)

배당금	-	-	-	(93,891)	(93,891)

2018년 9월 30일(제36기 분기말)	1,591,372	1,378,522	(126,516)	3,882,201	6,725,579

* ( )는 음의 값임라. 현금흐름표

제 36 기 3분기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 35 기 3분기 (2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지)
제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(253,045)	(119,313)	1,057,747	(86,878)

(1) 당기순이익	158,166	172,221	243,745	212,073

(2) 손익조정사항	(368,684)	(933,822)	(1,246,861)	(1,081,186)

순이자손익	(787,294)	(781,713)	(1,044,019)	(1,060,378)

당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익	(14,027)	-	-	-

당기손익인식금융상품관련순손익	-	(12,959)	(18,127)	(4,026)

파생상품관련순손익	119,387	(166,076)	(86,220)	(152,486)

금융상품관련기타손익	(4,694)	(4,800)	(4,618)	(50,000)

외환거래손익	80,663	(158,315)	(332,193)	(50,377)

기타영업수익	-	(504)	(813)	-

기타영업비용	402	1,874	2,462	1,256

신용손실충당금전입액	118,496	70,116	107,171	75,695

종업원급여	47,759	45,790	66,458	61,956

유형자산감가상각비	17,006	14,769	20,392	21,761

투자부동산감가상각비	108	116	152	156

무형자산상각비	4,977	5,515	7,533	6,426

기타수익	(1,827)	(1,311)	(10,606)	(645)

기타비용	806	742	2,225	1,347

법인세비용	49,554	52,934	43,342	68,129

(3) 자산부채의 증감	(791,943)	(144,017)	988,501	(337,129)

예치금의 증감	(870,658)	(1,006,928)	269,934	270,307

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(351,761)	-	-	-

당기손익인식금융상품의 증가	-	274,774	810,417	(53,814)

파생상품자산의 감소	2,528,427	3,735,107	4,452,879	2,292,250

상각후원가측정 대출채권의 증감	1,380,727	(871,383)	119,129	1,762,906

기타자산의 증감	(8,895,038)	(6,731,374)	61,174	736,221

예수부채의 증감	2,051,947	1,184,071	(598,012)	(1,696,964)

당기손익인식지정금융부채의 증감	-	-	-	(150,000)

파생상품부채의 감소	(2,630,932)	(3,428,791)	(3,986,430)	(1,931,703)

충당부채의 증감	(1,040)	297	(73)	(352)

기타부채의 증감	5,996,385	6,700,210	(140,517)	(1,565,980)

(4) 이자 지급액	(226,430)	(201,436)	(261,079)	(356,820)

(5) 이자 수취액	1,052,624	1,026,070	1,361,331	1,479,846

(6) 배당금 수취액	667	1,206	1,806	66,506

(7) 법인세 납부액	(77,445)	(39,535)	(29,696)	(70,168)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,337,409)	983,259	489,736	2,004,476

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	390	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,666,543)	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,334,089	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	(6,539,805)	(7,545,205)	(18,080,825)

매도가능금융자산의 처분	-	7,518,173	7,982,378	20,096,955

유형자산의 취득	(14,777)	(26,274)	(32,656)	(25,163)

유형자산의 처분	-	246	246	68

무형자산의 취득	(1,482)	(5,756)	(7,681)	(6,645)

무형자산의 처분	162	227	496	825

기타자산의 순증감	3,351	35,382	71,689	9,461

기타부채의 순증감	(348)	(2,716)	(5,528)	(701)

매각예정자산의 처분	7,749	3,782	25,997	10,501

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,223,660	(984,521)	(1,462,745)	(1,715,281)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가	60,000	-	-	-

당기손익인식지정금융부채의 증가	-	-	-	50,000

당기손익인식지정금융부채의 감소	-	-	-	(220,000)

차입부채의 증가	719,947	1,099,653	581,650	1,347,819

차입부채의 감소	(224,831)	(1,252,048)	(1,311,948)	(1,670,564)

사채의 상환	-	(920,000)	(1,050,000)	(1,430,000)

사채의 발행	669,632	219,878	299,833	418,693

기타부채의 순증감	92,803	(17,427)	132,299	(95,060)

배당금 지급	(93,891)	(114,577)	(114,579)	(116,169)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	13,423	(29,687)	(90,100)	19,873

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(353,371)	(150,262)	(5,362)	222,190

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	769,357	774,719	774,719	552,529

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	415,986	624,457	769,357	774,719

* ( )는 현금의 감소를 표시함.마. 이익잉여금처분계산서

제 35 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2018.03.30
제 34 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2017.03.30
제 33 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 처분확정일 : 2016.03.30
(단위 : 백만원 )

구 분	제35기	제34기	제33기

I. 미처분이익잉여금	2,463,342	2,337,129	2,255,168

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,219,597	2,125,056	2,029,455

2. 당기순이익	243,745	212,073	225,713

II. 임의적립금 등의 이입액	24,420	18,255	8,631

1. 대손준비금	24,420	18,255	8,631

합 계	2,487,762	2,355,384	2,263,799

III. 이익잉여금처분액	(118,266)	(135,787)	(138,743)

1. 이익준비금	(24,375)	(21,208)	(22,572)

2. 배당금 주당배당금(률) 보통주: 제35기 295원(5.9%) 제34기 360원(7.2%) 제33기 365원(7.3%) 우선주: 제35기 345원(6.9%) 제34기 410원(8.2%) 제33기 415원(8.3%)	(93,891)	(114,579)	(116,171)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	2,369,496	2,219,597	2,125,056

주) ( )는 이익잉여금의 감소를 표시함.