한국씨티은행 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금	1,657,056	3,457,612

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	563,231	644,605

Ⅲ.파생상품자산	8,105,284	7,451,282

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	14,599,647	20,162,052

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,261,604	10,042,007

Ⅵ.유형자산	115,000	144,878

Ⅶ.투자부동산	8,881	9,612

Ⅷ.무형자산	14,207	15,691

Ⅸ.당기법인세자산	26,899	20,575

Ⅹ.이연법인세자산	321,145	406,661

XI.기타자산	7,726,274	3,585,693

XⅡ.매각예정비유동자산	2,631	1,782

자산총계	46,401,859	45,942,450

자본과 부채

부채

(1)예수부채	20,670,636	25,038,204

(2)당기손익-공정가치측정금융부채	20,367	21,275

(3)파생상품부채	7,181,879	6,544,583

(4)차입부채	2,172,026	1,929,470

(5)사채	319,968	499,910

(6)충당부채	39,868	38,068

(7)기타부채	10,141,333	6,220,764

부채총계	40,546,077	40,292,274

자본

(1)자본금	1,591,372	1,591,372

(2)자본잉여금	1,377,173	1,377,173

(3)기타포괄손익누계액	(94,838)	(121,608)

(4)이익잉여금	2,982,075	2,803,239

1.대손준비금 적립액	200,100	261,123

2.대손준비금 미적립액	0	0

3.대손준비금 전입(환입) 예정액	(33,924)	(61,023)

4.대손준비금 전입(환입) 필요액	(33,924)	(61,023)

자본총계	5,855,782	5,650,176

자본과부채총계	46,401,859	45,942,450

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.이자수익(비용)	206,672	643,174	201,956	608,860

(1)이자수익	378,336	1,161,276	300,101	842,820

(2)이자비용	(171,664)	(518,102)	(98,145)	(233,960)

Ⅱ.순수수료손익	1,659	(856)	(2,360)	3,921

(1)수수료수익	30,723	87,958	28,518	85,828

(2)수수료비용	(29,064)	(88,814)	(30,878)	(81,907)

Ⅲ.당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(7,043)	6,253	(27,296)	(115,875)

Ⅳ.파생상품관련손익	66,862	115,785	173,396	462,903

Ⅴ.상각후원가측정금융상품관련손익	7,505	23,545	6,326	14,979

Ⅵ.기타금융상품관련기타순손익	133	5,336	18	(42,829)

Ⅶ.외화거래손익	9,345	97,746	(103,472)	(205,859)

Ⅷ.기타영업수익	5,882	16,613	5,948	17,036

Ⅸ.기타영업비용	(13,321)	(43,229)	(15,680)	(49,464)

Ⅹ.신용손실반영전순영업이익	277,694	864,367	238,836	693,672

XI.신용손실충당금 전입액	(26,684)	(80,755)	(16,592)	(51,070)

XⅡ.순영업이익	251,010	783,612	222,244	642,602

XⅢ.종업원급여	(72,139)	(214,010)	(68,633)	(222,755)

XIV.일반관리비	(82,021)	(240,102)	(73,151)	(234,802)

XV.영업이익	96,850	329,500	80,460	185,045

XVI.기타수익	1,000	4,183	927	2,631

XVII.기타비용	(1,185)	(5,069)	(520)	(2,599)

XVIII.법인세차감전순이익	96,665	328,614	80,867	185,077

XIX.법인세비용	(22,337)	(76,575)	(19,635)	(45,098)

XX.분기순이익(손실)	74,328	252,039	61,232	139,979

XXI.대손준비금 반영후 조정이익(손실)	78,297	285,963	73,347	180,837

XXⅡ.법인세비용차감후 기타포괄손익	2,867	26,770	(6,896)	(15,612)

(1)후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

1.확정급여제도의재측정요소	4,504	(2,711)	11,661	39,555

2.당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	(19)	217	482	641

(2)후속적으로당기손익으로재분류되는항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	(1,618)	29,264	(19,039)	(55,808)

XXⅢ.분기총포괄이익	77,195	278,809	54,336	124,367

XXIV.주당이익(손실)

(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	234	792	192	440

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,591,372	1,377,541	(137,180)	2,657,238	5,488,971

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.분기순이익(손실)	139,979	139,979

2.기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	39,555	39,555

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	641	641

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(55,808)	(55,808)

(2)소유주와의 거래	1.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	(272)	(272)

2.배당금	0	0

2022.09.30 (Ⅲ.분기말자본)	1,591,372	1,377,269	(152,792)	2,797,217	5,613,066

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,591,372	1,377,173	(121,608)	2,803,239	5,650,176

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.분기순이익(손실)	252,039	252,039

2.기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	(2,711)	(2,711)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	217	217

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	29,264	29,264

(2)소유주와의 거래	1.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0

2.배당금	(73,203)	(73,203)

2023.09.30 (Ⅲ.분기말자본)	1,591,372	1,377,173	(94,838)	2,982,075	5,855,782

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	1,682,832	(1,014,951)

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,087,027	(1,651,348)

가.분기순이익(손실)	252,039	139,979

나.손익조정사항	(561,332)	(1,286,607)

순이자손익	(643,174)	(608,860)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(10,409)	84,817

파생상품거래손익	(30,422)	(1,185,580)

금융상품관련기타손익	(5,336)	42,829

외환거래손익	(97,746)	205,859

기타영업수익	(83)

기타영업비용	4,020	1,388

신용손실충당금 전입액 조정	80,755	51,070

종업원급여	25,459	33,614

유형자산감가상각비	35,123	38,296

투자부동산감가상각비 조정	62	62

무형자산상각비에 대한 조정	3,845	4,658

기타수익	(186)

기타비용	972	328

매각예정비유동관련처분손익	(973)

법인세비용 조정	76,575	45,098

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,396,320	(504,720)

예치금의 감소(증가)	171,989	(540,495)

당기손익-공정가치측정금융상품의 감소(증가)	75,212	(6,957)

매매목적파생상품자산의 감소(증가)	2,575,853	1,552,170

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)	5,478,567	6,560,673

기타자산의 감소(증가)	(4,157,996)	(5,562,633)

예수부채의 증가(감소)	(4,367,567)	(4,297,588)

매매목적파생상품부채의 증가(감소)	(2,508,167)	(1,839,519)

충당부채의 증가(감소)	2,010	778

기타부채의 증가(감소)	4,126,419	3,628,851

2.이자지급	(481,917)	(197,353)

3.이자수취	1,082,641	846,739

4.배당금수취	628	679

5.법인세납부(환급)	(5,547)	(13,668)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(2,973,724)	(548,232)

1.당기손익-공정가치금융자산의처분	4

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(14,620,581)	(8,206,877)

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	11,645,724	7,663,666

4.유형자산의 취득	(4,292)	(4,917)

5.무형자산의 취득	(2,970)	(3,511)

6.무형자산의 처분	269

7.기타자산의 순증감	7,738	3,639

8.충당부채의 순증감	(2,098)	(505)

9.매각예정자산의 처분	2,755

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	(389,153)	298,054

1.차입부채의 증가	1,306,112	1,456,649

2.차입부채의 감소	(1,175,503)	(555,143)

3.사채의 상환	(180,000)	(530,000)

4.기타부채의 순증감	(266,559)	(73,452)

5.배당금지급	(73,203)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,680,045)	(1,265,129)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1)외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,777	202,722

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,639,268)	(1,062,407)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	3,070,232	2,747,375

Ⅷ.(분)기말의 현금 및 현금성자산	1,430,964	1,684,968

재 무 상 태 표 (신탁계정)

제 41 기 3분기 2023. 09. 30 현재
제 40 기 2022. 12. 31 현재
제 39 기 2021. 12. 31 현재
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 3분기	제40기	제39기

【자 산】

Ⅰ.현금 및 예치금	1,325,976	1,110,758	1,026,937

1.예치금	1,325,976	1,110,758	1,026,937

Ⅱ.증권	193,759	222,199	420,222

1.지분증권	1,663	1,994	2,176

2.채무증권	151,428	175,691	354,471

3.기타증권	40,668	44,514	63,575

Ⅲ.금전채권	35,204,422	37,521,206	31,701,228

(금전채권평가충당금)	(1)	(1)	(1)

1.대출금	6,403	7,192	10,156

2.기타금전채권	35,198,020	37,514,015	31,691,073

Ⅳ.기타자산	12,734	10,250	22,576

1.미수수익	1,297	1,277	4,142

2.고유계정대여금	11,437	8,973	18,434

자 산 총 계	36,736,891	38,864,413	33,170,963

【부 채】

Ⅰ.금전신탁	200,870	228,167	797,188

1.특정금전신탁	121,237	140,124	684,111

2.불특정금전신탁	79,633	88,043	113,077

Ⅱ.재산신탁	36,523,996	38,624,773	32,356,982

1.금전채권의 신탁	36,523,996	38,624,773	32,356,982

Ⅲ.기타부채	12,025	11,473	16,793

1.미지급신탁보수	1,129	378	552

2.미지급신탁이익	6,974	6,771	10,686

3.미지급비용	17	0	0

4.특별유보금	3,905	4,324	5,555

부 채 총 계	36,736,891	38,864,413	33,170,963

【난 외 항 목】

1. 상각채권	84,974	84,974	84,974

2. 증권투자신탁수탁액	56,630,839	38,920,463	26,643,354

손 익 계 산 서(신탁계정)

제 41 기 3분기 (2023. 01. 01 부터 2023. 09. 30 까지)
제 40 기 3분기 (2022. 01. 01 부터 2022. 09. 30 까지)
제 40 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 39 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
(단위 : 백만원 )

과 목	제41기 3분기	제40기 3분기	제40기	제39기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.예치금이자	3,964	11,208	2,285	6,559	9,271	9,469

Ⅱ.증권이자	1,189	3,551	1,036	3,468	4,859	13,060

Ⅲ.금전채권이자	22,439	67,369	31,574	71,195	94,164	76,072

Ⅳ.증권매매이익	81	442	7	557	571	43,178

Ⅴ.증권평가이익	(64)	151	6	6	127	0

Ⅵ.고유계정대여금이자	118	384	68	162	260	204

Ⅶ.특별유보금환입	146	428	293	1,074	1,231	765

Ⅷ.기타수익	526	2,079	4,296	12,269	14,268	13,997

영업수익계	28,399	85,612	39,565	95,290	124,751	156,745

Ⅰ.금전신탁이익	1,269	4,559	4,681	14,086	16,602	36,118

Ⅱ.재산신탁이익	3,963	11,208	1,286	2,631	5,066	998

Ⅲ.증권매매손실	361	665	1,221	4,378	5,339	3,150

Ⅳ.증권평가손실	22	51	23	406	264	244

Ⅴ.수수료비용	21,809	65,494	30,963	69,461	91,765	74,109

Ⅵ.기금출연료	36	115	45	143	184	219

Ⅶ.신탁보수	912	2,676	1,077	2,969	3,923	4,915

Ⅷ.특별유보금전입	0	10	0	0	0	0

Ⅸ.기타비용	27	834	269	1,216	1,608	36,992

영업비용계	28,399	85,612	39,565	95,290	124,751	156,745