현대사료 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	76,714,455,304	91,025,571,802

현금및현금성자산	3,034,182,111	6,747,207,903

금융기관예치금	175,000,000	5,660,000,000

매출채권	35,030,025,573	37,706,446,112

기타수취채권	19,051,288,110	19,591,656,507

재고자산	17,459,159,800	19,088,203,567

기타유동자산	1,964,799,710	2,232,057,713

비유동자산	189,836,598,050	180,246,277,022

비유동금융기관예치금	56,063,493	26,713,090

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

관계기업투자주식	137,100,410	0

기타비유동수취채권	4,990,257,634	4,489,628,142

유형자산	29,895,173,289	30,038,985,388

무형자산	154,698,003,224	145,630,950,402

자산총계	266,551,053,354	271,271,848,824

부채

유동부채	163,649,453,983	144,723,534,439

매입채무	6,878,969,241	14,156,363,790

단기차입금	48,569,002,325	53,327,341,799

기타지급채무	18,309,970,916	18,758,702,499

당기손익-공정가치측정금융부채	20,154,004,904	17,755,878,260

금융보증부채	369,228,380	497,073,827

기타유동부채	2,943,253,812	1,624,497,133

유동전환사채	66,155,797,937	38,302,658,814

유동리스부채	269,226,468	301,018,317

비유동부채	79,435,593,304	84,176,856,947

장기차입금	8,370,000,000	8,370,000,000

이연법인세부채	40,580,707,228	46,160,512,697

비유동리스부채	374,062,705	421,834,820

비유동전환사채	14,859,501,149	14,387,839,855

비유동신주인수권부사채	15,251,322,222	14,836,669,575

부채총계	243,085,047,287	228,900,391,386

자본

자본금	4,686,544,300	4,686,544,300

자본잉여금	107,967,762,139	107,967,762,139

기타자본구성요소	153,002,628,368	167,755,506,295

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금	(242,190,928,740)	(238,038,355,296)

자본총계	23,466,006,067	42,371,457,438

부채및자본총계	266,551,053,354	271,271,848,824

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,604,749,880	43,604,749,880	33,135,551,575	33,135,551,575

매출원가	38,184,556,310	38,184,556,310	28,450,840,298	28,450,840,298

매출총이익	5,420,193,570	5,420,193,570	4,684,711,277	4,684,711,277

판매비와관리비	6,421,526,838	6,421,526,838	3,047,540,765	3,047,540,765

손상차손	283,878,419	283,878,419	76,250,085	76,250,085

영업이익(손실)	(1,285,211,687)	(1,285,211,687)	1,560,920,427	1,560,920,427

기타수익	75,995,876	75,995,876	77,570,216	77,570,216

기타비용	9,227,636	9,227,636	8,569,917	8,569,917

기타의손상차손	(49,000,000)	(49,000,000)	844,110,399	844,110,399

금융수익	1,091,496,324	1,091,496,324	880,713,834	880,713,834

유효이자율이자수익	629,492	629,492	0	0

금융비용	5,017,412,634	5,017,412,634	1,177,703,241	1,177,703,241

유효이자율이자비용	260,159,875	260,159,875	1,950,571	1,950,571

법인세비용차감전순이익(순손실)	(5,354,890,140)	(5,354,890,140)	486,870,349	486,870,349

법인세비용	(1,202,316,696)	(1,202,316,696)	107,320,477	107,320,477

분기순이익(순손실)	(4,152,573,444)	(4,152,573,444)	379,549,872	379,549,872

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(4,152,573,444)	(4,152,573,444)	379,549,872	379,549,872

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88.61)	(88.61)	12.34	12.34

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88.61)	(88.61)	12.34	12.34

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,327,819,423	57,628,105,023

현금배당	(615,048,600)	(615,048,600)

분기순이익(순손실)	379,549,872	379,549,872

전환사채발행

신주인수권부사채발행

신주인수권주사채재매입

주식선택권

2022.03.31 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,092,320,695	57,392,606,295

2023.01.01 (기초자본)	4,686,544,300	107,967,762,139	167,755,506,295	(238,038,355,296)	42,371,457,438

현금배당

분기순이익(순손실)	(4,152,573,444)	(4,152,573,444)

전환사채발행	6,490,209	6,490,209

신주인수권부사채발행	186,125,122	186,125,122

신주인수권주사채재매입	(15,744,445,584)	(15,744,445,584)

주식선택권	798,952,326	798,952,326

2023.03.31 (기말자본)	4,686,544,300	107,967,762,139	153,002,628,368	(242,190,928,740)	23,466,006,067

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(8,813,368,612)	4,595,830,947

영업활동에서 창출된 현금흐름	(7,944,943,727)	4,587,088,105

이자의 수취	39,483,501	81,658,363

배당금의 수취	46,272	12,500

이자의 지급	(795,703,718)	(37,607,981)

법인세의 납부	(112,250,940)	(35,320,040)

투자활동으로인한현금흐름	5,327,140,039	(15,883,297,189)

투자활동으로인한현금유입액	6,655,693,331	8,482,168,895

금융기관예치금의 감소	5,500,000,000	0

단기대여금의 감소	1,149,241,500	8,482,168,895

유형자산의 처분	3,636,364	0

장기금융상품의 감소	2,815,467	0

투자활동으로인한현금유출액	(1,328,553,292)	(24,365,466,084)

금융기관예치금의증가	(15,000,000)	(12,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(8,740,000,000)

비유동금융기관예치금의 증가	0	(15,000,000)

보증금의증가	0	(500,000)

장기금융상품의 증가	(30,000,000)	0

유형자산의 취득	(8,030,000)	(44,188,214)

무형자산의 취득	(1,100,000)	0

건설중인자산의 증가	0	(3,565,777,870)

IP R 취득	(1,274,423,292)	0

재무활동으로인한현금흐름	(227,656,534)	14,354,775,614

재무활동으로인한현금유입액	53,435,301,356	17,711,716,427

단기차입금의 차입	28,435,301,356	14,921,716,427

장기차입금의 차입	0	2,790,000,000

전환사채 발행	25,000,000,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(53,662,957,890)	(3,356,940,813)

단기차입금의 상환	(33,576,895,090)	(3,316,220,345)

리스부채의 상환	(83,198,560)	(40,720,468)

신주인수권부사채재매입(2BW)	(20,000,000,000)	0

사채발행비용	(2,864,240)	0

현금성자산의 환율변동효과	859,315	(54,175,580)

현금및현금성자산의순증감	(3,713,025,792)	3,013,133,792

기초의현금및현금성자산	6,747,207,903	5,394,176,345

기말의현금및현금성자산	3,034,182,111	8,407,310,137