현대사료 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	90,377,199,440	71,742,557,175

현금및현금성자산	4,207,131,999	2,949,711,092

금융기관예치금	7,575,000,000	4,860,000,000

매출채권	59,102,458,130	50,393,651,525

기타수취채권	1,906,715,160	206,745,929

재고자산	16,058,474,969	12,418,408,946

기타유동자산	1,527,419,182	914,039,683

비유동자산	22,490,793,561	22,308,917,212

금융기관예치금	0	100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

기타수취채권	2,773,993,515	2,769,872,443

유형자산	19,030,825,046	18,753,069,769

무형자산	625,975,000	625,975,000

자산총계	112,867,993,001	94,051,474,387

부채

유동부채	50,564,691,859	35,281,167,028

매입채무	8,511,241,641	6,822,479,446

단기차입금	36,430,565,657	25,070,538,766

기타지급채무	2,144,231,225	1,516,730,519

당기손익-공정가치측정금융부채	0	5,722,974

금융보증부채	1,136,073,117	1,343,925,255

당기법인세부채	215,581,389	174,313,410

기타유동부채	1,962,428,596	347,456,658

유동리스부채	164,570,234	0

비유동부채	3,926,435,559	1,944,318,462

장기차입금	1,480,000,000	0

이연법인세부채	2,221,897,884	1,944,318,462

비유동리스부채	224,537,675	0

부채총계	54,491,127,418	37,225,485,490

자본

납입자본	12,300,285,600	12,300,285,600

-자본금	3,075,243,000	3,075,243,000

-주식발행초과금	9,225,042,600	9,225,042,600

이익잉여금	46,076,579,983	44,525,703,297

자본총계	58,376,865,583	56,825,988,897

부채및자본총계	112,867,993,001	94,051,474,387

*제37기3분기, 제36기(전기)(인덕회계법인-감사)는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,199,211,055	87,576,770,827	26,494,198,654	74,450,241,846

매출원가	24,093,895,552	74,173,009,377	23,229,219,337	64,368,989,325

매출총이익	4,105,315,503	13,403,761,450	3,264,979,317	10,081,252,521

판매비와관리비	3,105,970,848	9,377,745,517	3,063,899,684	8,998,522,847

손상차손	(197,630,113)	(1,062,590,960)	746,412,217	1,039,692,250

영업이익	1,196,974,768	5,088,606,893	(545,332,584)	43,037,424

기타수익	52,609,302	324,448,478	230,784,929	413,417,245

기타비용	1,212,853,903	2,521,847,250	(101,768,089)	1,064,314,398

기타의손상차손	4,725,437	4,725,437	0	(39,600,000)

금융수익	863,183,631	2,705,479,286	686,029,079	2,138,819,254

유효이자율이자수익	15,620,704	45,394,073	17,814,155	25,448,790

금융비용	1,241,588,854	2,841,407,851	1,166,895,626	2,295,222,739

유효이자율이자비용	3,662,687	11,379,213	0	0

법인세비용차감전순이익(순손실)	(334,442,476)	2,784,568,979	(675,831,958)	(699,214,424)

법인세비용	(58,058,138)	618,643,693	(122,175,147)	316,667,195

당기순이익(손실)	(276,384,338)	2,165,925,286	(553,656,811)	(1,015,881,619)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(276,384,338)	2,165,925,286	(553,656,811)	(1,015,881,619)

주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	(45)	352	(90)	(192)

희석주당이익 (단위 : 원)	(45)	352	(90)	(192)

*제37기3분기, 제36기3분기 재무제표는 IFRS에 따라 작성되었읍니다.

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,289,260,000	0	46,449,095,575	48,738,355,515

당기순이익(손실)	0	0	(1,015,881,619)	(1,015,881,619)

현금배당	0	0	(1,373,556,000)	(1,373,556,000)

유상증자	785,983,000	9,225,042,600	0	10,011,025,600

2018.09.30 (분기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	44,059,657,896	56,359,943,496

2019.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	44,525,703,297	56,825,988,897

당기순이익(손실)	0	0	2,165,925,286	2,165,925,286

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

유상증자	0	0	0	0

2019.09.30 (분기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	46,076,579,983	58,376,865,583

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,214,335,826)	(10,412,282,052)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(5,352,488,007)	(8,847,726,634)

이자의수취	269,589,242	334,816,767

배당금의 수취	45,450	374,208

이자의 지급	(831,686,219)	(459,301,190)

법인세의납부	(299,796,292)	(1,440,445,203)

투자활동으로인한현금흐름	(3,637,821,654)	773,481,521

투자활동으로인한현금유입액	41,417,706,600	24,628,092,832

단기금융상품의 감소	15,800,000,000	15,100,000,000

단기대여금의 감소	25,502,945,500	9,126,102,437

장기대여금의 감소	46,503,600	369,600,000

유형자산의 처분	1,235,000	31,890,395

보증금의 감소	67,022,500	500,000

투자활동으로인한현금유출액	(45,055,528,254)	(23,854,611,311)

단기금융상품의 증가	(18,390,000,000)	(12,990,000,000)

단기대여금의 증가	(26,213,017,184)	(8,850,198,000)

장기대여금의 증가	0	(1,007,292,000)

장기금융상품의 증가	(25,000,000)	(45,000,000)

유형자산의 취득	(280,009,070)	(961,621,311)

건설중인자산의 증가	(81,000,000)	0

보증금의 증가	(66,502,000)	(500,000)

재무활동으로인한현금흐름	11,109,578,387	8,825,228,833

재무활동으로인한현금유입액	45,831,117,801	43,947,244,110

단기차입금의 증가	44,351,117,801	33,572,268,510

장기차입금의 증가	1,480,000,000	0

유상증자	0	10,374,975,600

재무활동으로인한현금유출액	(34,721,539,414)	(35,122,015,277)

단기차입금의 감소	(33,968,645,714)	(33,384,509,277)

리스부채의 상환	(137,845,100)

배당금지급	(615,048,600)	(1,373,556,000)

신주발행비	0	(363,950,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증감	1,257,420,907	(813,571,698)

기초의현금및현금성자산	2,949,711,092	5,347,070,461

기말의현금및현금성자산	4,207,131,999	4,533,498,763