현대사료 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회에 관한 사항당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며,주주총회 결의에 의해 선임된 상근 감사 2인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

제39조의2(감사의 수와 선임)	① 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또 는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특 수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.	정관

제39조의3(감사의 임기)	감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.	정관

제39조의4(감사의 보선)	감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정 관 제39조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	정관

제39조의5(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑧ 감사는[주식회사등의 외부감사에관한법률]에 따라 감사인을 선정한다.	정관

제39조의6(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	정관

제39조의7(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원보수지급규정에 의한다.	정관

2. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이지연	2018 ~ 현) 이지연 법률사무소 변호사	부	-

김송철	전) 한영회계법인 공인회계사현) (주)카나리아바이오엠 CFO	부	-

3. 감사의 독립성① 감사의 선임당사는 상법 제 409조 및 정관 제39조의 2에 의거하여 주주총회에서 감사를 선임하고 있습니다.② 감사의 권한a. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.b. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.c. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

d. 제 3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

e. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

f. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

g. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

h. 감사는 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률]에 따라 감사인을 선정한다.

권한과 책임	회사의 업무감사와 회계감사에 대한 전반적인 감사업무를 수행

인원수	2명

상근여부	상근

4.감사의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김인성	김송철	이지연

출석률	78%	63%	91%

1	2022-02-14	제39기 2021년 사업년도 감사전 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 외	가결	찬성	-	-

2	2022-03-02	제39기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	-	-

3	2022-03-14	산업은행 산업운영자금 대출 및 기한부수입신용장 한도기한 연장의 건	가결	찬성	-	-

4	2022-03-19	제3자 배정 유상증자 결의 외	가결	불참석	-	-

5	2022-03-30	주주총회	-	찬성	-	-

6	2022-04-01	정관일부 변경의 건	가결	찬성	-	-

7	2022-04-19	임시주주총회 안건 확정의 건 외	가결	찬성	-	-

8	2022-04-20	경영지배인 선임의 건	가결	찬성	-	-

9	2022-04-27	지배인 변경의 건	가결	불참석	-	-

10	2022-05-04	임시주주총회	-	-	불참석	-

11	2022-05-04	대표이사 선임의 건	가결	-	찬성	-

12	2022-05-04	임시주주총회 소집 결의의 건	가결	-	찬성	-

13	2022-05-04	지점 설치의 건	가결	-	찬성	-

14	2022-05-13	유상증자 정정의 건	가결	-	찬성	-

15	2022-05-30	유상증자 등 납입일 변경의 건	가결	-	찬성	-

16	2022-05-30	남양저축은행 부속합의서 계약에 관한 건	가결	-	찬성	-

17	2022-06-02	임시주주총회 안건 확정의 건	가결	-	찬성	-

18	2022-06-14	유상증자 정정의 건	가결	-	찬성	-

19	2022-06-17	임시주주총회	-	-	불참석	불참석

20	2022-06-20	전환사채발행결정등의 건	가결	-	찬성	찬성

21	2022-06-20	임시주주총회 개최 결정의 건	가결	-	찬성	찬성

22	2022-06-20	cb1차, bw1차 권면매수정정의 건	가결	-	찬성	찬성

23	2022-06-20	총괄사장취임 및 사규변경의 건	가결	-	찬성	찬성

24	2022-06-29	산은캐피탈 보증의 건	가결	-	찬성	찬성

25	2022-06-29	유상증자 납입일 변경의 건 외	가결	-	찬성	찬성

23	2022-07-07	제3자배정 유상증자 결의의 건	가결	-	찬성	찬성

24	2022-07-07	주식매매계약 결의에 관한 건	가결	-	찬성	찬성

25	2022-07-08	신주인수권부사채 1차 발핼결정 의안의 납입일 및 사용목적 변경에 관한 건 외	가결	-	찬성	찬성

26	2022-07-11	소규모 합병 결의에 관한 건	가결	-	찬성	찬성

27	2022-07-12	제3자배정 유상증자정정 결의에 관한 건	가결	-	찬성	찬성

28	2022-07-12	유상증자1 발행결정 의안의 납입일 변경에 관한 건	가결	-	찬성	찬성

29	2022-07-13	서면결의의 건	가결	-	찬성	찬성

30	2022-07-13	준비금의 자본 전입 건(무상증자)	가결	-	찬성	찬성

31	2022-07-15	타법인 주식 취득의 건	가결	-	찬성	찬성

32	2022-07-22	임시주주총회 일정변경의 건	가결	-	찬성	찬성

33	2022-07-22	단기차입결정 및 담보제공의 건	가결	-	찬성	찬성

34	2022-07-27	디비캐피탈㈜ 계약 만료에 따른 채무보증에 관한 건	가결	-	찬성	찬성

35	2022-08-12	신한은행 방배기업금융센터 차입에 관한 사항에 관한 건	가결	-	불참	찬성

36	2022-08-12	임시주주총회 일정변경의 건	가결	-	불참	찬성

37	2022-08-12	소규모 합병 승인에 관한 건(피합병회사: ㈜엘에스엘씨엔씨	가결	-	불참	찬성

38	2022-08-18	소규모 합병 일정 변경에 관한 건	가결	-	불참	찬성

39	2022-08-18	무상증자 변경에 관한 건	가결	-	불참	찬성

40	2022-08-31	㈜한국투자저축은행 팜스론 대출협약서 연장에 관한 건	가결	-	불참	찬성

41	2022-08-31	임시주주총회 일정변경의 건	가결	-	불참	찬성

42	2022-09-13	제3회차 무보증 전환사채 조기상환 청구의 건 외	가결	-	불참	찬성

43	2022-09-20	임시주주총회 안건 확정	가결	-	불참	찬성

44	2022-09-20	소규모 합병 일정 변경에 관한 건	가결	-	불참	찬성

45	2022-09-27	우리은행 동탄역금융센터 차입 계약에 관한 건	가결	-	불참	불참

46	2022-09-27	타법인 주식 매각의 건	가결	-	불참	불참

47	2022-09-27	자금 대여에 관한 건	가결	-	불참	찬성

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	필요시 교육 예정

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경리부	1	이사(35)	-

경리부	1	차장(25)	-

7. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 현재 준법지원조직이 없습니다.