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현대사료 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 42 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 31일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 현대사료 주식회사
대 표 이 사 : 한도
본 점 소 재 지 : 충청남도 천안시 동남구 용수골길 23
(전 화) 041-563-8200
(홈페이지) http://www.hdfeed.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 이대현
(전 화) 041-563-8200
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	1	-	-

합계	1	-	1	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	(주)카나리아바이오(구. (주)엠에이치씨씨앤씨)	당사가 보유한 주식 매각으로 인한 연결 제외[매각 상대방: (주)오큐피바이오엠(특수관계자)]

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 현대사료 주식회사입니다. 영문명은 HYUNDAI FEED Inc.입니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1983년 3월 5일 충청남도 천안시 용곡동에 설립되었습니다. 2018년 6월에 코스닥 시장에 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

주 소	충남 천안시 동남구 용수골길 23

전화번호	041-563-8200

홈페이지	http://www.hdfeed.co.kr

마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 배합사료산업은 사료관리법에 의해 운영되고 있으며, 허가제에서 등록제로 바뀌면서 중소기업 고유 업종에서 해제되었습니다. 2014년 11월에는 농림축산식품부가 배합사료의 공정한 거래질서를 확립하고 가격 경쟁을 촉진하기 위해 '배합사료 가격 표시제' 시행에 들어갔습니다. '배합사료 가격표시제' 시행을 통해 축산농가가 배합사료의 가격을 비교하여 구매할 수 있도록 하여 축산 농가의 불편을 해소하고자 한 것입니다. 또한, 법에 따라 품질 관리를 규제받는 바, 사료관리법 제20조 자가품질검사 기준에 따라 주기적으로 자가 품질검사를 실시해야 합니다.규정 주요 내용>-사료관리법-사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적으로한다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

사. 주요 사업의 내용 1) 사료사업당사는 배합사료 제조 판매업을 주업으로 수행하고 있습니다. 그중 주요 판매 제품은 양계사료와 양돈사료입니다. 또한 당사는 산란계 사료의 특화로 산란계의 성장 단계별 근골격 형성과 장기 발달을 촉진하는 필요 영양소의 균형된 설계와 소화율이 높아 이용성이 우수한 사료를 개발하여 정교한 배합비와 아미노산 균형의 최적화로 산란계의 유전적 능력을 최대로 발현시켜 높은 산란지수와 산란지속성을 유지하게 하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하여 주시길 바랍니다. 2) 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2018년 06월 01일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	42기(2024년말)	41기(2023년말)	40기(2022년말)

보통주	발행주식총수	188,471,729	186,991,564	46,865,443

액면금액	100	100	100

자본금	18,847,172,900	18,699,156,400	4,686,544,300

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	18,847,172,900	18,699,156,400	4,686,544,300
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	189,631,729	-	189,631,729	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	1,160,000	-	1,160,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	1,160,000	-	1,160,000	(*1)

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	188,471,729	-	188,471,729	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	188,471,729	-	188,471,729	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

(*1) 액면분할 및 무상증자를 반영하지 않은 소각 당시의 주식수입니다.

나. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우

행사일자	전환한종류주식 수(주)	전환된보통주주식 수(주)

2024년 02월 20일	-	1,480,165

-	-	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 05월 28일	제42기 임시주주총회	사명변경, 사업 목적 일부삭제	경쟁력강화

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	배합사료 제조업	영위

2	사료 판매업	영위

3	곡물 가공업 및 사료 가공업	영위

4	축산업	미영위

5	축산관련 서비스업	미영위

6	축산물 가공 및 판매업	미영위

7	동물 약품 제조 및 판매업	미영위

8	국내 및 해외 농림 축산 개발업	미영위

9	축산관련 무역업	미영위

10	축산관련 도매 및 소매업	미영위

11	부동산업 및 임대업	미영위

12	유가증권 투자업	미영위

13	자회사, 계열회사 투자관리 및 투자컨설팅업	미영위

14	경영자문 및 컨설팅업	미영위

15	상기 각호에 관련된 부대사업일체	영위

다. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

삭제	2024년 05월 28일	15. 신약개발과 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업
16. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 연구개발 및 제조, 판매업
17. 생명공학적 기법을 이용한 연구용역사업
18. 신약 임상실험 기술개발 및 용역업
19. 신약 임상시험, 분석, 통계, 자문 및 대행서비스업
20. 생명공학적 기법을 이용한 회사 등에 대한 유가증권 등의 투자
21. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 지적재산권 획득 및 이전
22. 생명공학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영
23. 생명공학 신약 연구개발을 위한 기술도입 및 투자업
24. 위 각호와 관련된 서비스업	-

라.변경 사유

삭제된 사업목적	변경 취지 및 목적, 필요성 등	사업목적 변경 제안 주체

15. 신약개발과 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업
16. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 연구개발 및 제조, 판매업
17. 생명공학적 기법을 이용한 연구용역사업
18. 신약 임상실험 기술개발 및 용역업
19. 신약 임상시험, 분석, 통계, 자문 및 대행서비스업
20. 생명공학적 기법을 이용한 회사 등에 대한 유가증권 등의 투자
21. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 지적재산권 획득 및 이전
22. 생명공학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영
23. 생명공학 신약 연구개발을 위한 기술도입 및 투자업
24. 위 각호와 관련된 서비스업	당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업 부문이 중단되었으므로 회사의 실질에 맞게 삭제하였으며 또한 현재 계속 영위 중인 사료사업의 경쟁력 강화를 위함입니다.	이사회
1. 사업의 개요

가. 사료사업

당사는 배합사료 제조 판매업을 주업으로 수행하고 있습니다. 그중 주요 판매 제품은 양계사료와 양돈사료입니다. 특히 당사는 산란계 사료의 특화로 산란계의 성장 단계별 근골격 형성과 장기 발달을 촉진하는 필요 영양소의 균형된 설계와 소화율이 높아 이용성이 우수한 사료를 개발하여 정교한 배합비와 아미노산 균형의 최적화로 산란계의 유전적 능력을 최대로 발현시켜 높은 산란지수와 산란지속성을 유지하게 하고 있습니다. 배합사료 제조를 위해서 주요 원재료인 옥수수, 대두박 등 대부분의 물량을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 배합사료의 가격은 국제곡물가격 및 환율 변동의 영향을 받고 있습니다.판매 방식으로는 직거래 100%로 대형 거래선 80% 전업 양축 농가 20%를 거래하고 있습니다. 당사는 대리점에 지급되는 판매수수료가 일부 있으나, 이는 농장 소개 및 농장 관리 대행 수수료로 대리점으로는 사료를 공급하고 있지 않습니다.

배합사료 산업은 직접 수요산업인 축산업과 매우 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 축산업 경기에 민감하게 반응하고, 국내에서 생산된 배합사료의 전량이 국내에서 소비되고 있습니다. 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 사료사업1) 주요 제품 등의 현황

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원, %)

사업부문	매출유형	용도	품목	매출액	비율

사료	제품	가축사료	양계사료	94,914	73.9

양돈사료	21,329	16.6

기타사료	10,579	8.2

상품	가축사료	양돈사료	1,640	1.3

기타	기타	원재료	원재료	-	-

원재료 외	기타매출	-	-

합계	128,462	100.00

2) 주요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위 : 원, kg)

품 목	제42기	제41기	제40기

양계	내수	492.10	557.28	558.71

수출	-	-	-

양돈	내수	665.89	698.14	698.28

수출	-	-	-

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 사료사업1) 주요 원재료 등의 현황

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율	비고

사료	원재료	옥수수	사료원료	41,982	39.8	-

대두박	사료원료	8,767	8.3	-

기타	사료원료	53,232	50.6	-

부재료	지대	사료포장지	17	0.0	-

상품	배합사료	판매용	1,396	1.3	-

합 계	105,394	100.00	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위: 원/kg)

품 목	제42기	제41기	제40기

옥수수	국 내	-	-	-

수 입	346.92	424.81	452.57

대두박	국 내	733.62	708.24	689.89

수 입	675.18	741.18	627.91

-가격 산출 기준: 누적 매입금액을 누적 매입수량으로 나누어 산출하였습니다.-주요 가격 변동 원인: 배합사료 제조를 위해서 주요 원재료인 옥수수, 대두박 등 대부분의 물량을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 배합사료의 가격은 국제 곡물가격 및 환율 변동의 영향을 받고 있습니다.

3) 생산능력 및 산출근거

(단위: 톤, 백만)

제품품목명	구 분	2024년도(제42기)	2023년도(제41기)	2022년도(제40기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

사료	생산능력	230,400	102,880	230,400	115,617	230,400	119,003

생산실적	242,991	108,503	271,095	136,038	266,377	137,585

가동율(%)	105.46	117.66	115.62

가. 연 평균 가동시간 산정- 일 평균 작업시간(A) : 16시간 : 하루 근로시간 (교대 근무)- 월간 평균 작업일수 : 25일. 각종 공휴일 및 기계 정비일 등을 차감한 평균작업일수- 연간 작업 가능일수(B) : 300일 거래 농장에 지속적인 사료공급을 가정한 당사의 작업일수 산정기준 적용.나. 생산능력 산출 근거- 기계 1Cycle 당 생산량(C) = 1베지 = 4톤- 시간당 기계 가동 횟수(D) : 12회(베지)

구 분	내 용	비 고

일평균 작업시간	16시간	(A)

연간 작업가능 일수	300일	(B)

기계 1Cycle 당 생산량	4톤	(C)

시간당 기계 가동 횟수	12회	(D)

시간당 생산량	48톤	(E) = (C) * (D)

일 생산량	768톤	(F) = (A) * (E)

생산능력(연생산량)	230,400톤	(G) = (B) * (F)

4) 생산설비의 현황 가) 생산과 영업에 중요한 물적 재산

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	비품	건설중인자산	사용권자산(*1)	합계

기초취득원가	14,822,477	2,162,050	2,677,094	9,265,178	122,639	994,123	11,151,641	396,534	41,591,736

감가상각누계액	-	(1,120,997)	(2,217,312)	(7,648,516)	(122,638)	(806,567)	-	-	(11,916,030)

기초장부금액	14,822,477	1,041,053	459,782	1,616,662	1	187,556	11,151,641	396,534	29,675,706

취득	-	28,300	33,820	307,700	-	54,590	156,300	250,954	831,664

처분 및 폐기(*2)	(164,877)	(660,898)	-	-	(1)	(7,842)	(11,435,596)	(63,314)	(12,332,528)

차입원가	-	-	-	-	-	-	291,005	-	291,005

대체(*3)	-	-	-	-	-	-	(14,100)	-	(14,100)

기타증감(*4)	-	-	-	-	-	-	-	10,015	10,015

감가상각비 등	-	(66,133)	(63,038)	(379,219)	-	(89,687)	-	(255,568)	(853,645)

기말장부금액	14,657,600	342,322	430,564	1,545,143	-	144,617	149,250	338,621	17,608,117

기말취득원가	14,657,600	1,276,764	2,710,914	9,572,878	-	905,320	149,250	338,621	29,611,347

감가상각누계액	-	(934,442)	(2,280,350)	(8,027,735)	-	(760,703)	-	-	(12,003,230)

(*1) 사용권자산은 차량운반구와 임차한 건물로 구성되어 있습니다. 한편, 당기 중 사용권자산 상각비는 255,568천원 발생하였으며, 리스부채와 관련한 유효이자율이자비용이 15,803천원 발생하였습니다.
(*2) 당기 중 천안북부일반산업단지 산업시설용지 매매계약 해지에 따라 건설중인자산과 관련하여 유형자산처분손실 3,265,820천원을 인식하였습니다.
(*3) 당기 중 건설중인자산 중 14,100 천원을 소프트웨어로 대체하였습니다.
(*4) 복구충당부채 인식에 따른 증가입니다.

당기말 현재 당사는 지역농협으로부터의 차입금 10,000백만원과 관련하여 무궁화신탁을 신탁회사로 하는 담보신탁계약을 체결하였습니다. 동계약에 따라 당사는 차입금의 120%에 해당하는 금액에 대하여 당사의 부동산인 천안공장을 담보로 제공하고 있으며, 동 부동산의 화재보험 보험금청구권에 대해 차입금의 120%를 한도로 근질권을 제공하고 있습니다.나) 설비의 신설.매입계획 등

(단위: 백만원)

번호	내용	예상 비용	비고

1	메인 5톤 믹서 교체	330	전기 사용량 절감 효과,시간당 생산량 효율 상승 효과

2	1번 분쇄기 수정	12	기존시설의 내용연수의 연장

3	512,MI22, S106B/E 헤드케이싱 교체	100	기존시설의 내용연수의 연장

4	404B/E 벨트 및 드럼 교체	44	기존시설의 내용연수의 연장

5	115D/B 교채	40	기존시설의 내용연수의 연장

6	도징빈 외벽 공사 교체	45	기존시설의 내용연수의 연장

7	404-3 2Way 증설에 따른 PLC 수정	25	신규설비

8	벌크 56-57번 호퍼 교체	20	기존시설의 내용연수의 연장

9	대기배출시설 관리 시스템(IOT 설치)	46	신규설비

10	시설비 정비 및 계근대 이전	300	신규설비

계	962	-

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 사료사업1) 매출실적

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제42기	제41기	제40기

사 료	제 품	양계사료	수출	-	-	-

내수	94,914	117,462	112,670

소계	94,914	117,462	112,670

양돈사료	수출	-	-	-

내수	21,329	29,884	31,658

소계	21,329	29,884	31,658

기타	수출	-	-	-

내수	10,579	11,363	11,950

소계	10,579	11,363	11,950

상 품	양돈사료	수출	-	-	-

내수	1,640	1,892	1,818

소계	1,640	1,892	1,818

기 타	기 타	원재료 외	수출	-	-	-

내수	-	-	-

소계	-	-	-

원재료	수출	-	-	-

내수	-	-	-

소계	-	-	-

합 계	수출	-	-	-

내수	128,462	160,601	158,096

합계	128,462	160,601	158,096

2) 판매경로직거래 100%로 대형거래선80% 전업 양축농가20%를 거래하고 있습니다.당사는 대리점에 지급되는 판매수수료가 일부 있으나, 이는 농장 소개 및 농장 관리 대행수수료이며, 대리점 자거래로의 사료판매는 지양하고 있습니다.3) 판매전략당사는 41년이 넘는 업력을 바탕으로 우수한 품질의 제품과 영업망을 보유하고 있으며, 지역별로 담당 커버리지를 나누어 해당지역의 고객의 밀착 영업을 통하여 기존 고객 유지 및 신규 고객 창출을 위하여 노력하고 있으며, 영업 전략은 다음과 같습니다.가) 양돈사료 판매증진을 위해 신규 대리점의 확충 및 기존 양계대리점의 양돈사료 병행판매를 촉진하는 판매전략나) 다양한 고객요구에 최적화된 제품으로 획일화된 기성제품을 탈피하는 농장맞춤형 판매전략다) 다년간 대규모 농장과 거래관계를 유지하며 다져온 경험을 기반으로 대형농장을 선택 판촉하는 판매전략라) 농장경영에서 취약한 운영자금을 캐피탈 업체와 연계하여 자금을 지원하는 금융지원 판매전략마) 축산물의 안정된 판매에 필요한 유통서비스와 연계하여 판매를 지원하는 판매전략바) 가성비가 뛰어난 안정화된 제품의 품질력을 적극 홍보판촉하는 판매전략.4) 주요 매출처

2024년 당사의 주요 매출처로는 농업회사법인 영신(주), 영농조합법인 무지개농장, 농업회사법인 수목원농장(유), 대전충남양계축협 경제사업본부, 농업회사법인 덕연(주), 옥천농장 등 입니다. 당사의 주요 매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 약 33% 수준입니다.

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 사료사업 1) 외환위험 및 위험관리당사는 주요 원재료 대부분을 해외에서 매입하고 있어 해당 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다.

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 사료사업1) 경영상의 주요 계약 등

계약상대방	계약의 목적 및 내용	계약일	계약금액
( 유상계약인 경우)

(주)오큐피바이오엠	주식,사채,채권 양수도 계약 및 상계 합의 계약(당사의 재무구조 개선 및 한국거래소에 제출한 개선계획 이행 등)	2024.05.27	-

(주)비제이트레이드	용인사무실 매각 계약	2024.11.07	\2,150,000,000

Crystal Planet Limited	해외법인 주식 인수 계약(주식 투자)	2024.10.24	$721,300.00

2) 연구개발 활동 주요 업무 및 조직도 당사의 연구개발은 기술연구소에서 담당하고 있으며 주요업무는 양계, 양돈, 기타 축종, 신제품 급여 프로그램 개발, 배합 비 설계 및 품질관리 등의 업무를 진행하고 있으며 조직 구성은 다음과 같습니다.

3) 연구개발 비용

(단위: 천원)

구 분	2024년도(제42기)	2023년도(제41기)	2022년도(제40기)

자산 처리	원재료비	-	-	-

인건비	-	-	-

감가상각비	-	-	-

위탁용역비	-	-	-

기타 경비	-	-	-

소 계	-	-	-

비용 처리	제조원가	-	-	-

판관비	262,300	241,642	216,566

소계	262,300	241,642	216,566

합 계(매출액 대비 비율)	262,300
(0.20%)	241,642(0.15%)	216,566(0.14%)

나. 바이오사업당기 중 ㈜카나리아바이오(구,㈜엠에이치씨앤씨)를 매각함에 따라 기존 바이오사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약재무제표(단위: 원)

구분	제42기	제41기	제40기

2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말

자산

유동자산	67,536,023,432	70,946,112,844	91,025,571,802

현금및현금성자산	9,563,457,924	12,084,264,626	6,747,207,903

금융기관예치금	11,000,000,000	500,000,000	5,660,000,000

매출채권	28,092,460,027	33,890,722,289	37,706,446,112

기타수취채권	663,638,351	6,334,556,427	19,591,656,507

재고자산	15,085,279,933	14,654,801,037	19,088,203,567

기타유동자산	3,131,187,197	3,481,728,655	2,058,221,183

당기법인세자산	39,810	173,836,530

비유동자산	49,447,993,119	37,409,271,931	170,753,013,022

비유동금융기관예치금	246,821,294	144,958,614	26,713,090

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000	60,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,078,925,280

기타비유동수취채권	12,439,774,888	6,854,150,189	4,489,628,142

유형자산	17,608,117,071	29,675,706,292	30,038,985,388

무형자산	14,354,586	674,456,836	136,137,686,402

자산총계	116,984,016,551	108,355,384,775	261,778,584,824

유동부채	22,244,945,373	177,186,574,720	144,723,534,439

비유동부채	5,807,949,623	3,394,511,878	84,176,856,947

부채총계	28,052,894,996	180,581,086,598	228,900,391,386

자본

자본금	18,847,172,900	18,699,156,400	4,686,544,300

자본잉여금	249,484,528,880	242,600,906,493	107,967,762,139

기타자본구성요소	243,041,249,264	131,658,097,247	167,755,506,295

기타포괄손익누계액	14,301,434,695

이익잉여금(결손금)	(436,743,264,184)	(465,183,861,963)	(247,531,619,296)

자본총계	88,931,121,555	(72,225,701,823)	32,878,193,438

부채및자본총계	116,984,016,551	108,355,384,775	261,778,584,824

투자주식의평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	제42기	제41기	제40기

2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31

매출액	128,461,963,646	160,600,796,744	158,095,623,136

영업이익	2,656,039,214	6,099,139,967	(2,154,877,028)

계속영업당기순이익(손실)	2,274,999,770	4,942,425,059	(292,244,390,119)

중단영업당기순이익(손실)	26,165,598,009	(222,594,667,726)

당기순이익(순손실)	28,440,597,779	(217,652,242,667)	(292,244,390,119)

기타포괄손익	14,301,434,695

총포괄이익(손실)	42,742,032,474	(217,652,242,667)	(292,244,390,119)

주당손익

기본주당순이익(순손실)

계속영업기본주당이익(손실)	12	32	(2,642)

중단영업기본주당이익(손실)	139	(1,422)

희석주당순이익(순손실)

계속영업희석주당이익(손실)	12	32	(2,642)

중단영업희석주당이익(손실)	134	(1,422)
2. 연결재무제표

해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있으며, 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 현금배당등의 규모는 지속성장을 위한 투자자와 경영활동, 잉여현금흐름(Free Cash Flow) 및 과거 배당수준 등을 종합적으로 반영하여 전략적으로 결정하고 있습니다.또한, 연간 배당규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 이내에 주주에게 지급합니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	이익배당 : 주주총회 결의 분기배당 : 이사회 결의

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	여

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	해당사항 없음

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2024년 12월	X	-	-	O	-

결산배당	2023년 12월	X	-	-	O	-

결산배당	2022년 12월	X	-	-	O	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제10조의3(신주의동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제43조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③이익배당은 주주총회의 결의로 결정한다.제43조의2(중간배당)① 이 회사는 영업년도중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전 결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.제44조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제42기	제41기	제40기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	28,441	-217,652	-292,244

(별도)당기순이익(백만원)	-	-143,175	-316,304

(연결)주당순이익(원)	151	-1,390	-2,642

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

0	0	0.22	0.45
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 02월 20일	전환권행사	보통주	1,480,165	100	3,378	7회차 일부행사, 0.79%

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없음
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제42기(당기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식 발생사실,바이오부문 중단영업

연결감사보고서	삼일회계법인	-	-	-	-	-

제41기(전기)	감사보고서	삼일회계법인	의견거절	계속기업 가정의 불확실성,주요 감사절차의 제약	41기별도주석 33	해당사항 없음	해당사항 없음

연결감사보고서	삼일회계법인	의견거절	계속기업 가정의 불확실성,주요 감사절차의 제약	41기연결주석 31	해당사항 없음	해당사항 없음

제40기(전전기)	감사보고서	인덕회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	회사채 취득 및 전환사채 발행,전환사채의 신주인수권부사채 대체,당기 취득 한 금융자산의 손상,보고기간후 발생한 주요사항	상각후원가측정금융자산의 공정가치 평가,금융부채의 공정가치평가

연결감사보고서	인덕회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	회사채 취득 및 전환사채 발행,전환사채의 신주인수권부사채 대체,무형자산의 취득 및 손상평가,임상관련 불확실성,보고기간후 발생한 주요사항	무형자산의 인식과 손상,금융부채의 공정가치평가

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제42기(당기)	삼일회계법인	2024년도 감사 및 검토( 재무제표,연결재무제표,내부회계관리제도) 2023년도 재감사 및 검토( 재무제표,연결재무제표,내부회계관리제도)	450 120	3,000 800	482124	3,216828

제41기(전기)	삼일회계법인	2023년도 감사 및 검토(재무제표,연결재무제표,내부회계관리제도)	513	3,600	576	3,794

제40기(전전기)	인덕회계법인	2022년도 재무제표에 대한 감사 및 검토, 내부회계관리제도 검토	350	2,500	414	2,623

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제42기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제41기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제40기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 08월 14일	회사측: 감사, 대표이사 및 재무담당이사 감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	반기 주요 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

2	2024년 11월 21일	회사측: 감사, 대표이사 및 재무담당이사 감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	감사계약 및 독립성, 감사전략, 핵심감사사항, 부정 및 부정위험, 감사계획 등

3	2025년 03월 28일	회사측: 감사, 대표이사 및 재무담당이사 감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항에 대한 감사결과, 감사인의 독립성, 서면진술 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제42기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 21일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제41기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	법인세 세무조정 및 법인세비용 계산에 대한 검토통제 설계 및 운영여부	회사는 회계기준 적용에 있어 교육을 강화하겠습니다.

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제40기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 01월 31일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제42기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 21일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제41기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	법인세 세무조정 및 법인세비용 계산에 대한 검토통제 설계 및 운영여부	회사는 회계기준 적용에 있어 운영관리를 강화하겠습니다.

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제40기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 01월 31일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제42기(당기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제41기(전기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	부적정의견	법인세 계산 관련 내부통제절차 미비,계속기업가정 평가 내부통제절차 미비 등	법인세 및 계업기업가정 평가 관련하여 교육실시 및 내부통제 절차를 강화

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제40기(전전기)	내부회계관리제도	인덕회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

구매본부	3	3	-	-	43

내부회계부	2	2	-	-	39

생산본부	32	6	-	-	24

영업본부	20	8	-	-	10

인사총무본부	11	3	-	-	26

재경본부	6	6	-	-	10

이사회	4	1	-	-	7

감사	1	1	-	-	30

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

CFO	이대현	부	1년 3개월	18년	-	-

과장	이필규	부	10년 7개월	10년 7개월	-	-
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제41기(2023년도) 정기주총제42기(2024년도) 임시주총

나. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	188,471,729	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	188,471,729	-

-	-	-

다. 주식 사무

구분	내용

정관상 신주인수권의 내용	제10조(주식의 발행 및 배정) ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
2. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
4. 주권을 유가증권 또는 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수하게 되는 경우
5. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
6. 조합원의 사기진작을 위해서 우리사주 조합원에게 배정하는 경우
②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
③제1항 제2호 및 제3호, 제4호, 제5호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일	12월 31일

정기주주총회 시기	정기주주총회는 매사업년도 종료후 3월이내에 소집한다.

주주명부폐쇄 기준일	①이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
②이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

명의개서대리인	①이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둘 수 있다.
②명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.
③회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.
④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

주주의 특전	없음

공고게재 홈페이지 및 게재신문 등	서울특별시에서 발행하는 매일경제신문와 한국경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고

라. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안건	결의내용*

제41기
정기주총
(2024.3.29.)	제1호 의안
: 제41기 별도 재무제표, 연결 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)포함 승인의 건	원안대로 가결

제2호 의안
: 이사선임의 건(사외이사 후보자 : 조승연)	원안대로 가결

제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결

제42기
임시주총
(2024.5.28.)	제1호 의안
: 정관일부변경의 건(사명변경포함)	원안대로 가결

제2호 의안
: 이사선임의 건	원안대로 가결

* 안건의 가결여부
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

㈜ 뜰안채건설	최대주주 본인	보통주	0	0	76,226,883	40.44	주식 양수도 계약

㈜비에스제이홀딩스(구.㈜카나리아바이오엠)	특수관계인	보통주	78,252,963	42.76	999,128	0.53	주식 양수도 계약

(유)에스엘씨엔씨	특수관계인	보통주	681,570	0.37	457,570	0.24	-

나한익	특수관계인	보통주	177,387	0.10	177,387	0.09	-

이시우	특수관계인	보통주	82,951	0.05	82,951	0.04	-

윤희정	특수관계인	보통주	70,146	0.04	70,146	0.04	-

이창현	특수관계인	보통주	48,426	0.03	48,426	0.03	-

계	보통주	79,313,443	43.34	78,062,491	41.41	-

우선주	-	-	-	-	-

*한국예탁결제원 주주명부 기준으로 작성되었습니다.

2. 최대주주와 관련된 사항

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)뜰안채건설	2	김형순	-	-	-	박태림	75

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)뜰안채건설

자산총계	13,248

부채총계	13,066

자본총계	182

매출액	336

영업이익	-98

당기순이익	-277

*2023년말 기준입니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음 3. 최대주주 변동현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2024년 09월 19일	㈜뜰안채건설	76,226,883	40.44	주식양수도계약	-

당사는 2024년 9월 19일 주식양수도계약을 통하여 최대주주가 기존 ㈜비에스제이홀딩스 (구.㈜카나리아바이오엠)에서 ㈜뜰안채건설로 변동되었습니다. 1) 계약체결일 : 2024년 9월 19일2) 계약내용 (1) 양도인 : ㈜비에스제이홀딩스 (구.㈜카나리아바이오엠) (2) 양수인 : ㈜뜰안채건설 (3) 양도주식수 : 76,226,883주(총발행주식의 40.44%)

4. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	㈜뜰안채건설	76,226,883	40.44	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

## 나. 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	72,631	72,632	99.99	112,244,846	188,471,729	58.59	-

5. 주가 및 주식거래실적 당사는 코스닥시장상장규정 제55조에 의거 내부결산시점 관리종목 지정, 형식적 상장폐지, 상장적격성 실질심사 사유 발생에 따라 2024년 2월 29일 주권매매거래정지되었습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

한 도	남	1969년 08월	이사	사내이사	상근	대표이사	전)대상그룹 홍보실 전)카나리아바이오엠 감사현)현대사료(주) 대표이사	-	-	-	2024년 05월 09일~현재	2027년 05월 27일

이창현(*1)	남	1978년 10월	사장	미등기	상근	총괄사장	현)비에스제이홀딩스 대표이사	48,246	-	-	2022년 05월 04일~현재	-

김용철	남	1970년 02월	상무	사내이사	상근	생산본부장	현)현대사료(주) 생산본부장	-	-	-	2017년 05월 25일~현재	2027년 05월 27일

심정수	남	1945년 02월	이사	사외이사	비상근	사외이사	전)신한금융투자 감사전)동부투신운용 대표이사전)증권감독원 부원장보	-	-	-	2024년 05월 28일~현재	2027년 05월 27일

조승연	남	1985년 06월	이사	사외이사	비상근	사외이사	현)법무법인 SC 대표변호사전)법무법인 (유한)광장 변호 사	-	-	-	2024년 03월 29일~현재	2027년 03월 28일

이지연	여	1983년 05월	감사	감사	상근	감사	현)이지연 법률사무소 변호사	-	-	-	2022년 06월 17일~현재	2025년 05월 03일

안진식(*2)	남	1969년 02월	상무	미등기	상근	영업본부장	현)현대사료(주) 영업본부장	-	-	-	2022년 05월 04일~현재	-

유상윤	남	1968년 01월	상무	미등기	상근	구매본부장	현)현대사료(주) 구매본부장	-	-	-	2022년 05월 04일~현재	-

이대현	여	1974년 08월	이사	미등기	상근	CFO	현)현대사료(주) CFO	-	-	-	2023년 09월11일~현재	-

이서구	남	1976년 02월	상무	미등기	상근	전략기획본부장	현)현대사료(주) 전략기획본부장	-	-	-	2024년 10월 10일~현재	-

정성진	남	1981년 01월	상무	미등기	상근	전략기획팀장	현)현대사료(주) 전략기획본부팀장	-	-	-	2022년 10월 01일~현재	-

유재철	남	1965년 05월	이사	미등기	상근	내부회계부서장	현)현대사료(주) 내부회계부서장	-	-	-	2022년 05월 04일~현재	-

유철근	남	1957년 05월	경영지배인	미등기	비상근	경영지배인	현) 현대사료(주) 경영지배인	-	-	-	2024년 3월 12일~현재	-

(*1) 2025년 2월 4일 퇴직하였습니다.(*2) 2024년 12월 31일 퇴직하였습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	송요찬	남	1977년 09월	사내이사	건국대학교 축산대학 졸업 전) ㈜ 송스푸드 대표 현) 매일유업 근무	2025년 03월 31일	-

선임	서아람	여	1986년 09월	사외이사	서울대학교 법과대학 졸업 전)수원지방검찰정 검사 전)광주지방검찰청 검사 현)서아람 변호사 법률사무소	2025년 03월 31일	-

선임	조완우	남	1976년 04월	사외이사	연세대학교 경영학과 졸업 전)한국은행 근무 현)법무법인 현재	2025년 03월 31일	-

선임	심정수	남	1945년 02월	감사	서울대학교 경제학과 전)신한금융투자 감사 전)동부투신운용 대표이사전)증권감독원 부원장보	2025년 03월 31일	-

다. 직원 등의 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

사무직	남	44	-	6	-	50	13년01개월00일	3,424,144,238	66,731,316	-	-	-	-

사무직	여	19	-	2	-	21	07년08개월04일	929,682,785	45,145,088	-

생산직	남	9	-	2	-	11	14년04개월06일	576,471,149	52,406,468	-

합 계	72	-	10	-	82	11년10개월03일	4,930,298,172	59,455,933	-

라. 육아지원제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분	당기(42기)	전기(41기)	전전기(40기)

육아휴직 사용자수(남)	-	-	-

육아휴직 사용자수(여)	1	-	-

육아휴직 사용자수(전체)	1	-	-

육아휴직 사용률(남)	-	-	-

육아휴직 사용률(여)	100%	-	-

육아휴직 사용률(전체)	100%	-	-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	-	-	-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	-	-	-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	-	-	-

육아기 단축근무제 사용자 수	-	-	-

배우자 출산휴가 사용자 수	-	-	-

마. 유연근무제도 사용 현황

(단위: 명)

구분	당기(42기)	전기(41기)	전전기(40기)

유연근무제 활용 여부	-	-	-

시차출퇴근제 사용자 수	-	-	-

선택근무제 사용자 수	-	-	-

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수	-	-	-

*당사는 유연근무제를 도입하지 않고 있습니다.

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	10	914,677,107	128,582,076	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	1	1	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

대상자의 이름	회사와의 관계	종류	일자	목적	신용공여 금액	기말 잔액	조건	의사결정방법

(주)카나리아바이오(구 엠에이치씨앤씨)	특수관계자	현금대여	2024/04/08(*)	대여	10,000,000	-	연이율 4.6%	이사회

합 계	10,000,000	-

*해당거래 당시 최대주주는 ㈜비에스제이홀딩스였으나, 2024년 9월 19일 주식양수도계약을 통하여 당기말 기준 최대주주가 ㈜뜰안채건설로 변동되었습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 거래상대방의 이름 및 회사와의 관계

거래 상대방의 이름	회사와의 관계	거래일

㈜오큐피바이오엠	최대주주의 종속기업	2024년 05월 27일

*해당거래 당시 최대주주는 ㈜비에스제이홀딩스였으나, 2024년 9월 19일 주식양수도계약을 통하여 당기말 기준 최대주주가 ㈜뜰안채건설로 변동되었습니다. 나. 거래종류 및 거래대상물과 거래금액

1) 사채 및 채권 양수도 계약의 건양도인 : 현대사료 주식회사양수인 : 주식회사 오큐피바이오엠오큐피바이오엠과 거래 최대주주와의 거래로 인해 신주인수권부사채발행을 하였고, 전환사채를 46,578,277,600원 전환사채 발행80,000,000,000 3회차 무보증 사모 신주인수권부사채와 관련하여 특수관계자전환사채 오큐피바이오엠

(단위: 원)

대상사채	권면금액	평가금액(양수도금액)

㈜카나리아바이오 제2회차 무보증 사모 신주인수권부사채	46,578,277,600	32,611,644(*)

㈜카나리아바이오 제3회차 무보증 사모 신주인수권부사채	80,000,000,000	56,011,764(*)

신주인수권부사채 소계	126,578,277,600	88,623,408

㈜카나리아바이오 제4회차 무보증 사모 전환사채	15,010,000,000	292,267,532

㈜카나리아바이오 제5회차 무보증 사모 전환사채	10,010,000,000	195,805,667

㈜카나리아바이오 제6회차 무보증 사모 전환사채	5,010,000,000	97,424,797

㈜카나리아바이오 제7회차 무보증 사모 전환사채	5,000,000,000	97,734,176

㈜카나리아바이오 제8회차 무보증 사모 전환사채	15,000,000,000	293,105,296

전환사채 소계	50,030,000,000	976,337,468

㈜카나리아바이오(016790) 에 대한 대여금 채권	13,529,452,005	259,428,289

총 합계	190,137,729,605	1,324,389,165

(*)금액은 당사자간 상호 합의하여 외부평가기관의 평가금액보다 상향하여 정함.

2) 주식 및 채권 양수도 계약의 건양도인 : 주식회사 카나리아바이오

양수인 : 주식회사 오큐피바이오엠

(단위: 원)

대상 목적물	금액	평가금액(양수도금액)

㈜엠에이치씨앤씨 보통주식 38,614,650주	3,861,465,000(액면총액)	-

㈜엠에이치씨앤씨에 대한 대여금 채권	31,254,200,000(채권원금)	1,324,389,165

합계	35,115,665,000	1,324,389,165

다. 거래목적 당사가 영위하던 바이오사업과 관련하여 상호 간에 보유하거나 부담하는 채권, 채무, 지분관계를 해소함으로써 당사의 재무구조 개선 및 한국거래소에 제출한 개선계획 이행을 통하여 상장을 유지하고, ㈜오큐피바이오엠으로 하여금 바이오사업을 영위하도록 하여 신약개발을 위한 임상을 지속하기 위함입니다.

라. 거래로 인하여 손익이 발생한 경우 그 내용 ㈜오큐피바이오엠과의 주식 및 채권 양수도계약, 사채 및 채권 양수도계약에 따라 전환사채상환이익(65,601백만원), 신주인수권부사채상환이익(611백만원), 신주인수권부사채재매입이익(126,034백만원) 및 금융부채상환이익(14,996백만원)을 기타자본구성요소로 인식하였습니다. 마. 거래와 관련된 내부통제절차

2024년 05월 27일 이사회 결의를 통해 해당 거래의 공정성 또는 합리성 등을 판단하는 내부통제절차를 걸쳤습니다.

3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 해당사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래주석31. 특수관계자 거래 참조
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

재무제표 주석 30.을 참조하여 주시길 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 기타시장안내(상장폐지관련)- 공시일 : 2024-03-21- 사유 : 회사의 감사보고서 제출 공시에서 2023사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 감사범위 제한 및 계속기업 존속능력 불확실성으로 인한 "의견거절" 임을 공시- 안내사항 : 상장폐지에 대한 통지를 받은 날로부터 15일 이내(2024.04.12 限, 영업일 기준)에 이의신청을 할 수 있으며, 이의신청이 없는 경우에는 상장폐지절차가 진행- 관련규정 : 코스닥시장상장규정 제54조 나. 불성실공시법인지정- 공시일 : 2024-06-17- 사유 : 유형자산 양수결정 철회- 부과벌점 : 6.5점- 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함) : 14.5점- 관련규정 : 코스닥시장 공시규정 제28조 및 제32조

다. 기타시장안내(상장적격성 실질심사 관련) - 공시일 : 2024-09-19 - 사유 : 당사의 최대주주변경 공시- 안내사항 : 당사는 '24.09.19 "관리종목 또는 투자주의환기종목의 경영권 변동"에 해당되어 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다. 다만, 당사는 '24.03.21 '23사업연도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견 거절로 형식적 상장폐지 사유가 발생하였습니다. 이에 따라 상장적격성 실질심사 절차는 형식적 상장폐지 사유 해소 이후 진행할 예정임을 알려드립니다. -관련규정 : 코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호사목 및 동규정시행세칙 제61조제1항제6호

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2024.01.01. ~ 2024.12.31) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 - 1 총액 115,673,348,364 - 115,673,348,364 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2024.01.01. ~ 2024.12.31) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 대주주 주요주주 2024년 10월 15일 115,673,348,364 - 115,673,348,364 부 조치예정 2024년 10월 12일 ~ 2025년 06월 25일 홈페이지 및 정기보고서를통한 공시 합 계 ( 1 건) 115,673,348,364 - 115,673,348,364 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

보고기간종료일 이후 당사는 SQG 주식 270,300주를 4.1CAD에 추가 취득하였으며, 총 취득금액은 1,125백만원입니다. 최근일의 SQG의 주가는 2.45CAD로서, 보고기간말 현재 주식수에 최근일의 주가를고려할 경우 당사의 예상처분손실은 6,936백만원이며, 예상처분손실은 기타포괄손익으로 인식될 예정입니다. 한편, 자산 가격의 변동성으로 공정가치에 대한 합리적인예측이 불가능하여 재무적 영향에 대한 추정은 어렵습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)카나리아바이오(구, (주)엠에이치씨앤씨)	비상장	2023년 05월 04일	합병	-	38,617,650	100	-	-38,617,650	-	-	-	-	-	16,599,726	-1,869,624

합 계	38,617,650	100	-	-38,617,650	-	-	-	-	-	16,599,726	-1,869,624

-최근사업연도 재무현황은 2023년도말 기준 재무현황입니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음