현대사료 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	71,890,433,306	75,671,481,321

현금및현금성자산	10,338,620,662	6,074,251,651

금융기관예치금	9,500,000,000	8,000,000,000

매출채권	30,304,891,908	47,368,443,149

기타수취채권	5,808,466,065	1,652,871,199

재고자산	14,192,291,649	11,827,362,010

당기법인세자산	528,582,778	0

기타유동자산	1,217,580,244	748,553,312

비유동자산	24,015,870,112	22,533,943,858

금융기관예치금	85,000,000	40,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

기타수취채권	637,639,048	2,685,926,663

유형자산	22,370,391,475	18,835,020,945

무형자산	862,839,589	912,996,250

자산총계	95,906,303,418	98,205,425,179

부채

유동부채	34,500,036,941	35,065,672,241

매입채무	6,802,250,006	6,548,730,567

단기차입금	21,070,849,297	21,660,982,697

유동성장기차입금	826,656,907	391,400,362

기타지급채무	1,882,257,316	1,969,578,662

당기손익-공정가치측정금융부채	0	1,200,336,307

금융보증부채	1,173,524,697	1,634,420,975

당기법인세부채	0	852,393,666

기타유동부채	2,615,266,791	644,646,781

유동리스부채	129,231,927	163,182,224

비유동부채	3,269,644,650	4,171,306,083

장기차입금	2,336,300,000	3,202,653,326

이연법인세부채	785,592,928	842,136,335

비유동리스부채	147,751,722	126,516,422

부채총계	37,769,681,591	39,236,978,324

자본

납입자본	12,300,285,600	12,300,285,600

-자본금	3,075,243,000	3,075,243,000

-주식발행초과금	9,225,042,600	9,225,042,600

이익잉여금	45,836,336,227	46,668,161,255

자본총계	58,136,621,827	58,968,446,855

부채및자본총계	95,906,303,418	98,205,425,179

제39기3분기,제38기전기(인덕회계법인-감사)는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,437,252,094	76,695,380,154	26,019,371,459	81,263,252,607

매출원가	25,267,439,667	68,057,649,870	21,974,095,557	69,109,137,567

매출총이익	3,169,812,427	8,637,730,284	4,045,275,902	12,154,115,040

판매비와관리비	2,814,385,945	8,333,058,867	2,923,251,198	8,948,339,806

손상차손(환입)	(3,388,189,486)	(691,416,707)	4,235,699,413	4,350,379,677

영업이익(손실)	3,743,615,968	996,088,124	(3,113,674,709)	(1,144,604,443)

기타수익	76,211,355	180,388,153	36,587,540	124,312,834

기타비용	6,960,446	107,390,011	2,583,278	47,284,189

금융수익	781,475,658	3,105,605,227	1,909,412,845	4,768,861,436

유효이자율이자수익	0	647,422	948,671	27,328,496

금융비용	2,358,253,112	4,411,015,577	1,417,377,674	4,974,892,226

유효이자율이자비용	2,355,417	6,998,151	3,045,589	9,028,247

기타의손상차손	0	30,645,022	0	0

법인세차감전순이익(순손실)	2,233,734,006	(273,319,835)	(2,589,732,194)	(1,255,306,339)

법인세비용	494,631,656	(56,543,407)	(564,808,172)	(292,816,484)

분기순이익(순손실)	1,739,102,350	(216,776,428)	(2,024,924,022)	(962,489,855)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	1,739,102,350	(216,776,428)	(2,024,924,022)	(962,489,855)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	283	(35)	(329)	(156)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	283	(35)	(329)	(156)

제39기3분기,제38기3분기는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	47,155,321,319	59,455,606,919

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

분기순이익(순손실)	0	0	(962,489,855)	(962,489,855)

2020.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,577,782,864	57,878,068,464

2021.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	46,668,161,255	58,968,446,855

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

분기순이익(순손실)	0	0	(216,776,428)	(216,776,428)

2021.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,836,336,227	58,136,621,827

현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	13,924,466,206	5,566,008,771

영업활동에서 창출된 현금흐름	15,448,290,813	7,279,828,792

이자의수취	121,593,430	155,129,050

배당금수취	0	8,067

이자의지급	(264,441,593)	(703,502,256)

법인세의납부	(1,380,976,444)	(1,165,454,882)

투자활동으로인현금흐름	(6,879,485,983)	(14,489,073,052)

투자활동으로인한현금유입액	35,473,475,014	47,105,707,167

금융기관예치금의 감소	15,000,000,000	18,780,000,000

단기대여금의 감소	20,428,597,944	27,357,134,600

장기대여금의 감소	42,926,400	887,033,400

유형자산의 처분	1,950,670	14,537,167

보증금의 감소	0	67,002,000

투자활동으로인한현금유출액	(42,352,960,997)	(61,594,780,219)

금융기관예치금의증가	(16,500,000,000)	(30,790,000,000)

단기대여금의 증가	(21,797,956,509)	(28,367,901,639)

장기대여금의 증가	0	(1,740,214,910)

비유동금융기관예치금의 증가	(45,000,000)	(25,000,000)

보증금의증가	0	(500,000)

유형자산의 취득	(383,611,868)	(194,699,670)

무형자산의 취득	(5,800,000)	(2,380,000)

건설중인자산의 증가	(3,620,592,620)	(474,084,000)

재무활동으로인한현금흐름	(2,780,611,212)	11,923,044,002

재무활동으로인한현금유입액	34,735,019,348	49,150,336,846

단기차입금의차입	31,073,719,348	45,482,593,970

장기차입금의차입	3,661,300,000	3,667,742,876

재무활동으로인한현금유출액	(37,515,630,560)	(37,227,292,844)

단기차입금의상환	(32,600,430,070)	(34,844,259,227)

장기차입금의상환	(4,160,000,000)	(1,630,300,000)

리스부채의상환	(140,151,890)	(137,685,017)

배당금의지급	(615,048,600)	(615,048,600)

현금성자산의 환율변동효과	0	(6)

현금및현금성자산의순증감	4,264,369,011	2,999,979,715

기초의현금및현금성자산	6,074,251,651	1,835,904,643

기말의현금및현금성자산	10,338,620,662	4,835,884,358