현대사료 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며,주주총회 결의에 의해 선임된 상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

제39조의2(감사의 수와 선임)	① 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또 는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특 수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.	정관

제39조의3(감사의 임기)	감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.	정관

제39조의4(감사의 보선)	감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정 관 제39조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	정관

제39조의5(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑧ 감사는[주식회사등의 외부감사에관한법률]에 따라 감사인을 선정한다.	정관

제39조의6(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	정관

제39조의7(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원보수지급규정에 의한다.	정관

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이지연	2018 ~ 현) 이지연 법률사무소 변호사	부	-

다. 감사의 독립성1) 감사의 선임당사는 상법 제 409조 및 정관 제39조의 2에 의거하여 주주총회에서 감사를 선임하고 있습니다.2) 감사의 권한가) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.나) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.다) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

라) 제 3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

마) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

바) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

사) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

아) 감사는 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률]에 따라 감사인을 선정한다.

권한과 책임	회사의 업무감사와 회계감사에 대한 전반적인 감사업무를 수행

인원수	1명

상근여부	상근

라.감사의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	감사	가결여부

이지연

1	2024-01-18	임상관련 보고의 건	찬성	가결

2	2024-01-22	경영회의	-	-

3	2024-01-30	자금차입 변경외의 건	찬성	가결

4	2024-02-26	매각협의 보고의 건	불참	가결

5	2024-02-29	외부감사전연결재무제표 승인 외	불참	가결

6	2024-03-12	경영지배인 선임의 건	불참	가결

7	2024-03-14	주주총회 소집결의 외의 건	찬성	가결

8	2024-03-20	자금차입 변경의 건	찬성	가결

9	2024-03-28	자금대여 변경외의 건	찬성	가결

10	2024-04-08	자금대여외의 건	불참	가결

11	2024-04-22	합의서 체결의 건	불참	가결

12	2024-04-24	담보대출약정 변경체결의 건	찬성	가결

13	2024-04-30	자금대여 변경외의 건	불참	가결

14	2024-05-03	자금대여 변경외의 건	불참	가결

15	2024-05-13	임시주주총회 안건확정의 건	불참	가결

16	2024-05-22	지급보증특약 약정기간 연장의 건	불참	가결

17	2024-05-24	분당수지유타워담보대출연장의 건	불참	가결

18	2024-05-27	사채 및 채권양수도계약외의 건	찬성	가결

19	2024-05-28	대표이사선임의 건	불참	가결

20	2024-05-29	사채소각의 건	찬성	가결

21	2024-07-18	합의서 체결의 건	불참	가결

22	2024-08-29	한국투자저축은행 연장의 건	불참	가결

23	2024-09-20	경영지배인 선임의 건	불참	가결

24	2024-10-16	주식인수계약서 체결의 건	불참	가결

25	2024-10-30	자금차입 만기일 연장의 건	불참	가결

26	2024-11-07	자금대여 만기일 변경외의 건	불참	가결

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경본부	1	이사(2)	-

재경본부	1	과장(10)	-

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 현재 준법지원조직이 없습니다.