현대사료 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	85,612,899,294	74,904,402,190

현금및현금성자산	4,835,884,358	1,835,904,643

금융기관예치금	12,330,000,000	320,000,000

매출채권	49,751,036,922	54,364,301,345

기타수취채권	1,709,386,741	636,511,655

재고자산	15,967,805,154	16,222,591,516

기타유동자산	1,018,786,119	1,525,093,031

비유동자산	23,477,065,391	22,472,790,191

금융기관예치금	25,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

기타수취채권	3,538,883,744	2,725,071,352

유형자산	19,224,876,230	19,061,743,839

무형자산	628,305,417	625,975,000

자산총계	109,089,964,685	97,377,192,381

부채

유동부채	46,365,835,565	34,130,913,541

매입채무	7,206,101,691	4,079,563,614

단기차입금	34,430,605,979	24,774,801,240

기타지급채무	2,076,461,923	1,699,719,851

당기손익-공정가치측정금융부채	411,247,933	123,098,990

금융보증부채	1,391,271,787	1,791,554,244

당기법인세부채	243,321,076	757,527,558

기타유동부채	434,755,615	746,733,191

유동리스부채	172,069,561	157,914,853

비유동부채	4,846,060,656	3,790,671,921

장기차입금	3,653,703,587	1,630,300,000

이연법인세부채	1,029,640,599	1,973,705,483

비유동리스부채	162,716,470	186,666,438

부채총계	51,211,896,221	37,921,585,462

자본

납입자본	12,300,285,600	12,300,285,600

-자본금	3,075,243,000	3,075,243,000

-주식발행초과금	9,225,042,600	9,225,042,600

이익잉여금	45,577,782,864	47,155,321,319

자본총계	57,878,068,464	59,455,606,919

부채및자본총계	109,089,964,685	97,377,192,381

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,019,371,459	81,263,252,607	28,199,211,055	87,576,770,827

매출원가	21,974,095,557	69,109,137,567	24,093,895,552	74,173,009,377

매출총이익	4,045,275,902	12,154,115,040	4,105,315,503	13,403,761,450

판매비와관리비	2,923,251,198	8,948,339,806	3,105,970,848	9,377,745,517

손상차손(환입)	4,235,699,413	4,350,379,677	(197,630,113)	(1,062,590,960)

영업이익	(3,113,674,709)	(1,144,604,443)	1,196,974,768	5,088,606,893

기타수익	36,587,540	124,312,834	62,214,352	235,956,509

기타비용	2,583,278	47,284,189	9,700,433	57,688,370

기타의손상차손	0	0	4,725,437	4,725,437

금융수익	1,909,412,845	4,768,861,436	853,578,581	2,793,971,255

유효이자율이자수익	948,671	27,328,496	15,620,704	45,394,073

금융비용	1,417,377,674	4,974,892,226	2,444,742,324	5,305,566,731

유효이자율이자비용	3,045,589	9,028,247	3,662,687	11,379,213

법인세비용차감전순이익(순손실)	(2,589,732,194)	(1,255,306,339)	(334,442,476)	2,784,568,979

법인세비용	(564,808,172)	(292,816,484)	(58,058,138)	618,643,693

당기순이익(순손실)	(2,024,924,022)	(962,489,855)	(276,384,338)	2,165,925,286

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(2,024,924,022)	(962,489,855)	(276,384,338)	2,165,925,286

주당순이익(순손실)

기본주당순이익(순손실) (단위 : 원)	(329)	(156)	(45)	352

희석주당순이익(순손실) (단위 : 원)	(329)	(156)	(45)	352

-외환관련 수익.비용을 기타에서 금융으로 재분류하였습니다.

*재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	44,525,703,297	56,825,988,897

당기순이익(순손실)	0	0	2,165,925,286	2,165,925,286

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

2019.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	46,076,579,983	58,376,865,583

2020.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	47,155,321,319	59,455,606,919

당기순이익(순손실)	0	0	(962,489,855)	(962,489,855)

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

2020.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,577,782,864	57,878,068,464

현금흐름표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	5,566,008,771	(6,214,335,826)

영업활동에서 창출된 현금흐름	7,279,828,792	(5,352,488,007)

이자의수취	155,129,050	269,589,242

배당금수취	8,067	45,450

이자지급	(703,502,256)	(831,686,219)

법인세의납부	(1,165,454,882)	(299,796,292)

투자활동으로인한현금흐름	(14,489,073,052)	(3,637,821,654)

투자활동으로인한현금유입액	47,105,707,167	41,417,706,600

금융기관예치금의 감소	18,780,000,000	15,800,000,000

단기대여금의 감소	27,357,134,600	25,502,945,500

장기대여금의 감소	887,033,400	46,503,600

유형자산의 처분	14,537,167	1,235,000

보증금의 감소	67,002,000	67,022,500

투자활동으로인한현금유출액	(61,594,780,219)	(45,055,528,254)

금융기관예치금의 증가	(30,790,000,000)	(18,390,000,000)

단기대여금의 증가	(28,367,901,639)	(26,213,017,184)

장기대여금의 증가	(1,740,214,910)	0

비유동금융기관예치금의 증가	(25,000,000)	(25,000,000)

유형자산의 취득	(194,699,670)	(280,009,070)

무형자산의 취득	(2,380,000)	0

건설중인자산의 증가	(474,084,000)	(81,000,000)

보증금의 증가	(500,000)	(66,502,000)

재무활동으로인한현금흐름	11,923,044,002	11,109,578,387

재무활동으로인한현금유입액	49,150,336,846	45,831,117,801

단기차입금의 증가	45,482,593,970	44,351,117,801

장기차입금의 증가	3,667,742,876	1,480,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(37,227,292,844)	(34,721,539,414)

단기차입금의 감소	(34,844,259,227)	(33,968,645,714)

장기차입금의 감소	(1,630,300,000)	0

유동리스부채의 상환	(137,685,017)	(137,845,100)

배당금 지급	(615,048,600)	(615,048,600)

현금성자산의 환율변동효과	(6)	0

현금및현금성자산의순증감	2,999,979,715	1,257,420,907

기초의현금및현금성자산	1,835,904,643	2,949,711,092

기말의현금및현금성자산	4,835,884,358	4,207,131,999