현대사료 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	476,513,862,984	66,186,276,010

현금및현금성자산	14,060,968,695	5,394,176,345

금융기관예치금	5,645,000,000	0

매출채권	33,764,276,045	31,332,514,389

기타수취채권	402,385,034,421	12,016,456,797

재고자산	19,076,383,789	16,209,599,684

기타유동자산	1,582,200,034	1,233,528,795

비유동자산	33,847,075,731	27,587,802,068

비유동금융기관예치금	10,620	100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

종속기업투자주식	1,000,000	0

기타비유동수취채권	1,792,639,048	637,639,048

유형자산	29,909,391,153	25,946,015,936

무형자산	2,084,034,910	844,147,084

자산총계	510,360,938,715	93,774,078,078

부채

유동부채	63,259,670,785	29,789,970,396

매입채무	10,864,005,712	7,726,173,903

단기차입금	46,553,697,250	18,044,652,534

유동성장기차입금	0	400,600,200

기타지급채무	2,450,156,631	1,102,753,950

금융보증부채	689,251,279	1,431,059,415

당기법인세부채	0	0

기타유동부채	2,546,826,446	979,033,405

유동리스부채	155,733,467	105,696,989

비유동부채	104,591,670,538	6,356,002,659

비유동전환사채	13,921,330,139	0

장기차입금	8,370,000,000	5,580,000,000

이연법인세부채	66,994,461,665	647,097,543

비유동신주인수권부사채	14,975,483,857	0

비유동리스부채	330,394,877	128,905,116

부채총계	167,851,341,323	36,145,973,055

자본

자본금	4,443,601,800	3,075,243,000

자본잉여금	58,227,002,784	9,225,042,600

기타자본구성요소	239,920,487,958

이익잉여금(결손금)	39,918,504,850	45,327,819,423

자본총계	342,509,597,392	57,628,105,023

부채및자본총계	510,360,938,715	93,774,078,078

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,534,322,785	109,435,807,688	28,437,252,094	76,695,380,154

매출원가	35,001,413,665	96,542,227,823	25,267,439,667	68,057,649,870

매출총이익	4,532,909,120	12,893,579,865	3,169,812,427	8,637,730,284

판매비와관리비	3,997,319,243	10,509,138,004	2,814,385,945	8,333,058,867

손상차손(환입)	(137,015,210)	459,464,015	(3,388,189,486)	(691,416,707)

영업이익	672,605,087	1,924,977,846	3,743,615,968	996,088,124

기타수익	161,408,806	287,960,204	76,211,355	180,388,153

기타비용	81,906,748	103,289,948	6,960,446	107,390,011

금융수익	534,400,142	2,824,657,240	781,475,658	3,105,605,227

유효이자율이자수익	0	0	0	647,422

금융비용	4,879,751,990	9,260,527,740	2,358,253,112	4,411,015,577

유효이자율이자비용	907,149,661	912,057,815	2,355,417	6,998,151

기타의손상차손	25,975,000	870,085,399	0	30,645,022

법인세차감전순이익(순손실)	(4,526,369,364)	(6,108,365,612)	2,233,734,006	(273,319,835)

법인세비용	(966,489,465)	(1,314,099,639)	494,631,656	(56,543,407)

당기순이익(순손실)	(3,559,879,899)	(4,794,265,973)	1,739,102,350	(216,776,428)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(3,559,879,899)	(4,794,265,973)	1,739,102,350	(216,776,428)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(142)	57	(7)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(142)	57	(7)

자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	46,668,161,255	58,968,446,855

현금배당	0	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

당기순이익(순손실)	0	0	0	(216,776,428)	(216,776,428)

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

전환사채재매입	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	45,836,336,227	58,136,621,827

2022.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	45,327,819,423	57,628,105,023

현금배당	0	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

당기순이익(순손실)	0	0	0	(4,794,265,973)	(4,794,265,973)

유상증자	1,368,358,800	49,001,960,184	0	0	50,370,318,984

전환사채 발행	0	0	234,798,570,553	0	234,798,570,553

전환사채재매입	0	0	(229,706,363,574)	0	(229,706,363,574)

신주인수권부사채 발행	0	0	234,828,280,979	0	234,828,280,979

2022.09.30 (기말자본)	4,443,601,800	58,227,002,784	239,920,487,958	39,918,504,850	342,509,597,392

현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	6,029,709,184	13,924,466,206

영업활동에서 창출된 현금흐름	5,441,133,511	15,448,290,813

이자의 수취	436,573,703	121,593,430

배당금의 수취	12,500	0

이자의 지급	(297,194,208)	(264,441,593)

법인세의 납부	449,183,678	(1,380,976,444)

투자활동으로인한현금흐름	(22,233,156,236)	(6,879,485,983)

투자활동으로인한현금유입액	30,700,841,686	35,473,475,014

금융기관예치금의 감소	12,000,000,000	15,000,000,000

단기대여금의 감소	14,082,168,895	20,428,597,944

장기대여금의 감소	0	42,926,400

유형자산의 처분	3,557,330	1,950,670

당기손익-공정가치 평가 금융자산 처분	4,614,615,461	0

보증금의 감소	500,000	0

투자활동으로인한현금유출액	(52,933,997,922)	(42,352,960,997)

금융기관예치금의증가	(17,515,000,000)	(16,500,000,000)

단기대여금의 증가	(25,410,000,000)	(21,797,956,509)

비유동금융기관예치금의 증가	(39,061,511)	(45,000,000)

종속기업투자주식	(1,000,000)	0

당기손익-공정가치 평가 금융자산 취득	(4,605,578,100)	0

보증금의 증가	(155,500,000)	0

유형자산의 취득	(269,459,124)	(383,611,868)

무형자산의 취득	(1,322,521,317)	(5,800,000)

건설중인자산의 증가	(3,615,877,870)	(3,620,592,620)

재무활동으로인한현금흐름	24,838,283,379	(2,780,611,212)

재무활동으로인한현금유입액	112,540,483,927	34,735,019,348

단기차입금의 차입	59,380,164,943	31,073,719,348

장기차입금의 차입	2,790,000,000	3,661,300,000

유상증자	50,370,318,984	0

재무활동으로인한현금유출액	(87,702,200,548)	(37,515,630,560)

단기차입금의 상환	(36,469,103,520)	(32,600,430,070)

장기차입금의 상환	0	(4,160,000,000)

리스부채의 상환	(133,735,468)	(140,151,890)

배당금의 지급	(615,048,600)	(615,048,600)

전환사채상환	(50,440,086,480)	0

사채발행비용	(44,226,480)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	31,956,023	0

현금및현금성자산의순증감	8,666,792,350	4,264,369,011

기초의현금및현금성자산	5,394,176,345	6,074,251,651

기말의현금및현금성자산	14,060,968,695	10,338,620,662