현대사료 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	73,929,148,536	75,671,481,321

현금및현금성자산	7,587,921,965	6,074,251,651

금융기관예치금	9,000,000,000	8,000,000,000

매출채권	41,144,358,183	47,368,443,149

기타수취채권	6,426,049,785	1,652,871,199

재고자산	7,923,716,076	11,827,362,010

기타유동자산	1,847,102,527	748,553,312

비유동자산	21,518,935,486	22,533,943,858

금융기관예치금	55,000,000	40,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

기타수취채권	637,639,048	2,685,926,663

유형자산	19,866,071,853	18,835,020,945

무형자산	900,224,585	912,996,250

자산총계	95,448,084,022	98,205,425,179

부채

유동부채	34,295,500,154	35,065,672,241

매입채무	4,259,716,828	6,548,730,567

단기차입금	23,521,829,577	21,660,982,697

유동성장기차입금	790,797,201	391,400,362

기타지급채무	3,263,126,700	1,969,578,662

당기손익-공정가치측정금융부채	331,757,637	1,200,336,307

금융보증부채	1,177,546,094	1,634,420,975

당기법인세부채	112,970,316	852,393,666

기타유동부채	689,637,833	644,646,781

유동리스부채	148,117,968	163,182,224

비유동부채	3,559,842,993	4,171,306,083

장기차입금	2,835,000,000	3,202,653,326

비유동이연법인세부채	628,736,300	842,136,335

비유동리스부채	96,106,693	126,516,422

부채총계	37,855,343,147	39,236,978,324

자본

납입자본	12,300,285,600	12,300,285,600

-자본금	3,075,243,000	3,075,243,000

-주식발행초과금	9,225,042,600	9,225,042,600

이익잉여금	45,292,455,275	46,668,161,255

자본총계	57,592,740,875	58,968,446,855

부채및자본총계	95,448,084,022	98,205,425,179

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,093,213,915	23,093,213,915	27,973,261,285	27,973,261,285

매출원가	20,299,455,847	20,299,455,847	23,586,629,602	23,586,629,602

매출총이익	2,793,758,068	2,793,758,068	4,386,631,683	4,386,631,683

판매비와관리비	2,746,377,305	2,746,377,305	3,102,651,596	3,102,651,596

손상차손(환입)	788,928,156	788,928,156	(112,554,213)	(112,554,213)

영업이익(손실)	(741,547,393)	(741,547,393)	1,396,534,300	1,396,534,300

기타수익	56,713,623	56,713,623	56,664,630	56,664,630

기타비용	71,931,330	71,931,330	16,112,989	16,112,989

금융수익	1,514,159,269	1,514,159,269	1,299,382,290	1,299,382,290

유효이자율이자수익	647,422	647,422	15,070,115	15,070,115

금융비용	1,653,822,291	1,653,822,291	2,825,734,334	2,825,734,334

유효이자율이자비용	2,276,715	2,276,715	2,873,951	2,873,951

기타의손상차손	76,000,000	76,000,000	0	0

법인세차감전순이익(순손실)	(974,057,415)	(974,057,415)	(77,069,939)	(77,069,939)

법인세비용	(213,400,035)	(213,400,035)	(16,834,386)	(16,834,386)

분기순이익(순손실)	(760,657,380)	(760,657,380)	(60,235,553)	(60,235,553)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(760,657,380)	(760,657,380)	(60,235,553)	(60,235,553)

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(124)	(124)	(10)	(10)

희석주당이익 (단위 : 원)	(124)	(124)	(10)	(10)

제39기1분기, 제38기1분기(전기)(인덕회계법인-감사)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 외부검토를 받지 아니하였습니다.-외환관련 수익.비용을 기타에서 금융으로 재분류하였습니다.

자본변동표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	47,155,321,319	59,455,606,919

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

분기순이익(순손실)	0	0	(60,235,553)	(60,235,553)

2020.03.31 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	46,480,037,166	58,780,322,766

2021.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	46,668,161,255	58,968,446,855

현금배당	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)

분기순이익(순손실)	0	0	(760,657,380)	(760,657,380)

2021.03.31 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	45,292,455,275	57,592,740,875

현금흐름표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	5,391,781,283	5,905,423,235

영업활동에서 창출된 현금흐름	6,195,074,393	6,348,350,301

이자수취	17,635,892	42,471,959

배당금수취	0	8,067

이자지급	(77,614,762)	(132,970,244)

법인세의납부	(743,314,240)	(352,436,848)

투자활동으로인한현금흐름	(4,854,265,791)	(10,129,321,000)

투자활동으로인한현금유입액	13,842,926,400	14,578,462,000

금융기관예치금의 감소	6,000,000,000	3,100,000,000

단기대여금의 감소	7,800,000,000	11,400,000,000

장기대여금의 감소	42,926,400	0

유형자산의 처분	0	11,960,000

보증금의 감소	0	66,502,000

투자활동으로인한현금유출액	(18,697,192,191)	(24,707,783,000)

금융기관예치금의증가	(7,000,000,000)	(13,105,000,000)

단기대여금의 증가	(10,433,574,009)	(11,400,000,000)

비유동금융기관예치금의 증가	(15,000,000)	0

보증금의 증가	0	(500,000)

유형자산의 취득	(20,668,182)	(86,783,000)

무형자산의 취득	(5,800,000)	0

건설중인자산의 증가	(1,222,150,000)	(115,500,000)

재무활동으로인한현금흐름	976,151,223	6,646,065,699

재무활동으로인한현금유입액	6,910,523,456	12,576,117,478

단기차입금의 차입	6,910,523,456	12,576,117,478

재무활동으로인한현금유출액	(5,934,372,233)	(5,930,051,779)

단기차입금의 상환	(5,886,621,533)	(5,883,891,742)

리스부채의상환	(47,750,700)	(46,160,037)

현금성자산의 환율변동효과	3,599	0

현금및현금성자산의순증감	1,513,670,314	2,422,167,934

기초의현금및현금성자산	6,074,251,651	1,835,904,643

기말의현금및현금성자산	7,587,921,965	4,258,072,577