현대사료 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

-제36기3분기, 제35기, 제35기3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제35기.제35기3분기(삼정회계법인) 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받았습니다.-제35기, 제35기3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	72,918,123,363	64,661,416,548

현금및현금성자산	4,533,498,763	5,347,070,461

금융기관예치금	8,830,000,000	10,940,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,162,386	0

매출채권	44,894,938,843	35,722,129,598

기타수취채권	1,642,270,826	1,961,727,950

재고자산	11,289,133,669	9,152,281,481

기타유동자산	1,727,118,876	1,538,207,058

비유동자산	21,104,215,825	20,176,892,999

금융기관예치금	80,000,000	35,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	60,000,000	0

매도가능금융자산	0	10,000,000

기타수취채권	1,520,586,401	1,166,519,048

유형자산	18,817,654,424	18,289,398,951

무형자산	625,975,000	625,975,000

기타비유동자산	0	50,000,000

자산총계	94,022,339,188	84,838,309,547

부채

유동부채	35,727,452,619	33,954,627,312

매입채무	6,660,970,361	3,958,788,212

유동차입금	25,297,177,101	24,711,258,062

기타지급채무	2,059,705,600	2,700,552,054

파생부채	0	141,128,071

금융보증부채	1,091,134,189	908,917,241

당기법인세부채	59,615,822	973,010,183

기타유동부채	558,849,546	560,973,489

비유동부채	1,934,943,073	2,145,326,720

이연법인세부채	1,934,943,073	2,145,326,720

부채총계	37,662,395,692	36,099,954,032

자본

납입자본	12,300,285,600	2,289,260,000

자본금	3,075,243,000	2,289,260,000

주식발행초과금	9,225,042,600

이익잉여금(결손금)	44,059,657,896	46,449,095,515

자본총계	56,359,943,496	48,738,355,515

자본과부채총계	94,022,339,188	84,838,309,547

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,494,198,654	74,450,241,846	20,717,920,002	63,547,059,812

매출원가	23,229,219,337	64,368,989,325	17,333,728,539	53,160,914,340

매출총이익	3,264,979,317	10,081,252,521	3,384,191,463	10,386,145,472

판매비와관리비	3,063,899,684	8,998,522,847	2,380,260,933	6,890,863,261

손상차손	746,412,217	1,039,692,250	0	0

영업이익(손실)	(545,332,584)	43,037,424	1,003,930,530	3,495,282,211

기타수익	230,784,929	413,417,245	41,095,271	2,178,235,505

기타비용	(101,768,089)	1,064,314,398	193,918,504	329,652,479

기타의 손상차손	0	(39,600,000)	0	0

금융수익	686,029,079	2,138,819,254	368,438,627	971,235,420

유효이자율이자수익	17,814,155	25,448,790	0	0

금융비용	1,166,895,626	2,295,222,739	320,589,564	1,329,117,161

법인세비용차감전순이익(손실)	(675,831,958)	(699,214,424)	898,956,360	4,985,983,496

법인세비용	(122,175,147)	316,667,195	213,607,735	1,101,914,238

당기순이익(손실)	(553,656,811)	(1,015,881,619)	685,348,625	3,884,069,258

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(553,656,811)	(1,015,881,619)	685,348,625	3,884,069,258

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(192)	150	848

자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,289,260,000	0	42,218,433,159	44,507,693,159

당기순이익(손실)	0	0	3,884,069,258	3,884,069,258

현금배당	0	0	(1,373,556,000)	(1,373,556,000)

유상증자

2017.09.30 (기말자본)	2,289,260,000	0	44,728,946,417	47,018,206,417

2018.01.01 (기초자본)	2,289,260,000	0	46,449,095,515	48,738,355,515

당기순이익(손실)	0	0	(1,015,881,619)	(1,015,881,619)

현금배당	0	0	(1,373,556,000)	(1,373,556,000)

유상증자	785,983,000	9,225,042,600	10,011,025,600

2018.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	44,059,657,896	56,359,943,496

현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,412,282,052)	11,583,098,352

영업활동에서 창출된 현금흐름	(8,847,726,634)	12,652,778,341

이자수취(영업)	334,816,767	249,116,015

배당금수취(영업)	374,208	905,148

이자지급(영업)	(459,301,190)	(299,037,502)

법인세납부(환급)	(1,440,445,203)	(1,020,663,650)

투자활동현금흐름	773,481,521	(8,510,737,780)

-투자활동으로인한현금유입액	24,628,092,832	24,284,637,387

단기금융상품의 감소	15,100,000,000	14,948,000,000

단기대여금의 감소	9,126,102,437	7,074,980,127

장기대여금의 감소	369,600,000	1,170,000,000

유형자산및 매각예정자산의 처분	31,890,395	689,187,810

무형자산의 처분	0	400,000,000

보증금의 감소	500,000	2,469,450

-투자활동으로인한현금유출액	(23,854,611,311)	(32,795,375,167)

단기금융상품의 증가	(12,990,000,000)	(23,253,000,000)

단기대여금의 증가	(8,850,198,000)	(8,603,228,500)

장기대여금의 증가	(1,007,292,000)	0

장기금융상품의 증가	(45,000,000)	(20,000,000)

보증금의 증가	(500,000)	(83,200,000)

유형자산의 취득	(961,621,311)	(235,946,667)

무형자산의 취득	0	(600,000,000)

재무활동현금흐름	8,825,228,833	(6,442,122,702)

-재무활동으로인한현금유입액	43,947,244,110	28,030,460,900

단기차입금의 증가	33,572,268,510	28,030,460,900

유상증자	10,374,975,600	0

-재무활동으로인한현금유출액	(35,122,015,277)	(34,472,583,602)

단기차입금의 상환	(33,384,509,277)	(33,099,027,602)

배당금 지급	(1,373,556,000)	(1,373,556,000)

신주발행비 지급	(363,950,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	44,082

현금및현금성자산의순증가(감소)	(813,571,698)	(3,369,718,048)

기초현금및현금성자산	5,347,070,461	7,193,397,062

기말현금및현금성자산	4,533,498,763	3,823,679,014