현대사료 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	86,006,544,513	66,186,276,010

현금및현금성자산	14,123,626,057	5,394,176,345

금융기관예치금	5,645,000,000	0

매출채권	33,764,276,045	31,332,514,389

기타수취채권	11,719,055,298	12,016,456,797

재고자산	19,076,383,789	16,209,599,684

기타유동자산	1,678,203,324	1,233,528,795

비유동자산	437,273,517,891	27,587,802,068

비유동금융기관예치금	10,620	100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,000,000	60,000,000

기타비유동수취채권	1,792,739,048	637,639,048

유형자산	29,909,391,153	25,946,015,936

무형자산	405,511,377,070	844,147,084

자산총계	523,280,062,404	93,774,078,078

부채

유동부채	78,869,782,494	29,789,970,396

매입채무	10,864,005,712	7,726,173,903

단기차입금	50,438,697,250	18,044,652,534

유동성장기차입금	0	400,600,200

기타지급채무	14,170,499,120	1,102,753,950

금융보증부채	689,251,279	1,431,059,415

기타유동부채	2,551,595,666	979,033,405

유동리스부채	155,733,467	105,696,989

비유동부채	104,591,670,538	6,356,002,659

장기차입금	8,370,000,000	5,580,000,000

비유동리스부채	330,394,877	128,905,116

이연법인세부채	66,994,461,665	647,097,543

비유동전환사채	13,921,330,139	0

비유동신주인수권부사채	14,975,483,857	0

부채총계	183,461,453,032	36,145,973,055

자본

지배기업의 소유주지분	339,818,609,372	57,628,105,023

자본금	4,443,601,800	3,075,243,000

자본잉여금	58,227,002,784	9,225,042,600

주식발행초과금	58,227,002,784	9,225,042,600

기타자본구성요소	239,920,487,958	0

전환권재매입이익	29,843,720	0

전환권대가	5,062,363,259	0

신주인수권대가	234,828,280,979	0

이익잉여금	37,227,516,830	45,327,819,423

비지배지분	0	0

자본총계	339,818,609,372	57,628,105,023

부채및자본총계	523,280,062,404	93,774,078,078

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,534,322,785	109,435,807,688	28,437,252,094	76,695,380,154

매출원가	35,001,413,665	96,542,227,823	25,267,439,667	68,057,649,870

매출총이익	4,532,909,120	12,893,579,865	3,169,812,427	8,637,730,284

판매비와관리비	3,997,319,243	12,562,082,545	2,814,385,945	8,333,058,867

손상차손	(137,015,210)	459,464,015	(3,388,189,486)	(691,416,707)

영업이익	672,605,087	(127,966,695)	3,743,615,968	996,088,124

기타수익	161,408,806	287,970,204	76,211,355	180,388,153

기타비용	81,906,748	103,289,948	6,960,446	107,390,011

금융수익	534,400,142	2,822,619,419	781,475,658	3,105,605,227

유효이자율이자수익	0	0	0	647,422

금융비용	4,879,751,990	10,800,932,525	2,358,253,112	4,411,015,577

유효이자율이자비용	907,149,661	7,668,688	2,355,417	6,998,151

기타의손상차손	0	844,110,399	0	30,645,022

무형자산손상차손	25,975,000	25,975,000	0	0

법인세차감전순이익(순손실)	(4,526,369,364)	(8,799,353,632)	2,233,734,006	(273,319,835)

법인세비용	(966,489,465)	(1,314,099,639)	494,631,656	(56,543,407)

당기순이익(순손실)	(3,559,879,899)	(7,485,253,993)	1,739,102,350	(216,776,428)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(3,559,879,899)	(7,485,253,993)	1,739,102,350	(216,776,428)

지배기업의 소유주지분	(3,559,879,899)	(7,485,253,993)	1,739,102,350	(216,776,428)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(222)	57	(7)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(222)	57	(7)

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	46,668,161,255	58,968,446,855	0	58,968,446,855

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

전환사채재매입	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)	0	(615,048,600)

당기순이익(순손실)	0	0	0	(216,776,428)	(216,776,428)	0	(216,776,428)

2021.09.30 (기말자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	45,836,336,227	58,136,621,827	0	58,136,621,827

2022.01.01 (기초자본)	3,075,243,000	9,225,042,600	0	45,327,819,423	57,628,105,023	0	57,628,105,023

유상증자	1,368,358,800	49,001,960,184	0	0	50,370,318,984	0	50,370,318,984

전환사채 발행	0	0	234,798,570,553	0	234,798,570,553	0	234,798,570,553

전환사채재매입	0	0	(229,706,363,574)	0	(229,706,363,574)	0	(229,706,363,574)

신주인수권부사채 발행	0	0	234,828,280,979	0	234,828,280,979	0	234,828,280,979

현금배당	0	0	0	(615,048,600)	(615,048,600)	0	(615,048,600)

당기순이익(순손실)	0	0	0	(7,485,253,993)	(7,485,253,993)	0	(7,485,253,993)

2022.09.30 (기말자본)	4,443,601,800	58,227,002,784	239,920,487,958	37,227,516,830	339,818,609,372	0	339,818,609,372

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	4,666,706,650	13,924,466,206

영업활동으로 창출된 현금흐름	4,095,451,498	15,448,290,813

이자의 수취	436,599,102	121,593,430

이자의 지급	(314,536,838)	(264,441,593)

배당금의 수취	12,500	0

법인세의 납부	449,180,388	(1,380,976,444)

투자활동으로인한현금흐름	(19,677,496,340)	(6,879,485,983)

투자활동으로 인한 현금 유입	30,836,209,187	35,473,475,014

금융기관예치금의 감소	12,000,000,000	15,000,000,000

단기대여금의 감소	14,082,168,895	20,428,597,944

장기대여금의 감소	0	42,926,400

당기손익-공정가치평가 금융자산 처분	4,614,615,461	0

유형자산의 처분	3,557,330	1,950,670

보증금 감소	500,000	0

연결범위변동	135,367,501	0

투자활동으로 인한 현금 유출	(50,513,705,527)	(42,352,960,997)

금융기관예치금의증가	(17,515,000,000)	(16,500,000,000)

단기대여금의 증가	(20,810,000,000)	(21,797,956,509)

비유동금융기관예치금의 증가	(39,061,511)	(45,000,000)

당기손익-공정가치평가 금융자산 취득	(4,605,578,100)	0

유형자산의 취득	(269,459,124)	(383,611,868)

건설중인자산의 증가	(3,615,877,870)	(3,620,592,620)

무형자산의 취득	(1,322,521,317)	(5,800,000)

IP R 취득	(2,180,707,605)	0

보증금 증가	(155,500,000)	0

재무활동으로인한현금흐름	23,708,283,379	(2,780,611,212)

재무활동으로 인한 현금유입	112,640,483,927	34,735,019,348

단기차입금의 차입	59,480,164,943	31,073,719,348

장기차입금의 차입	2,790,000,000	3,661,300,000

유상증자	50,370,318,984	0

재무활동으로 인한 현금유출	(88,932,200,548)	(37,515,630,560)

단기차입금의 상환	(37,699,103,520)	(32,600,430,070)

장기차입금의 상환	0	(4,160,000,000)

리스부채 상환	(133,735,468)	(140,151,890)

전환사채의 상환	(50,440,086,480)	0

사채발행비	(44,226,480)	0

배당금의 지급	(615,048,600)	(615,048,600)

현금및현금성자산의 환율변동효과	31,956,023	0

현금및현금성자산의순증감	8,729,449,712	4,264,369,011

기초의현금및현금성자산	5,394,176,345	6,074,251,651

기말의현금및현금성자산	14,123,626,057	10,338,620,662