두올 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 (1) 주요 원재료의 제품별 비중(별도 기준)

사업부문	주요 제품명	원재료 명	원재료 비중(%)

원단	원단(우븐 등)	원재료	원사외	85%

부재료	염조제, 난연제 등	15%

시트	시트커버링(천연가죽 등)	원재료	천연가죽 외	91%

부재료	압출 등	9%

원단 사업부문은 생산을 담당하는 강화공장에서 생산계획 및 구매계획을 총괄적으로 수행합니다. 다만, 원재료 관련 매입처의 선정은 개발 및 디자인팀에서 최종 결정하여 강화공장으로 양산이관 합니다.(원단의 경우 기준샘플을 우선적으로 선정하며 이때 원단의 디자인이 정해집니다. 따라서 기준샘플 선정과 동시에 원단의 원재료인 원단, 원사의 특성이 정해지며, 자동적으로 매입처가 정해집니다.)

한편 당사의 시트사업부문 구매팀에서는 아래와 같이 매입업무를 담당하고 있습니다 1) 고객지정업체(사급) 및 직접 선정한 업체의 생산계획을 근거로 자재 구매계획 수립 - 연간, 월간 구매계획, 수시발주 변동 시 주간, 일간 단위로 구매일정 조절 - 구매계획 수립 시 원ㆍ부자재 소요량 및 재고를 감안하여 구매수량을 조절 - 경영진 최종승인(비교견적)으로 최종 구매가격 결정. 단, 고객지정품목에 대해서는 고객이 결정

2) 공급업체의 업체 실태조사 및 자재수급동향, 업체 경영상태 등의 다양한 정보 수집 - 연간 업체평가 계획을 수립하고 평가인원 지원 - 원가절감, 제품개발, 품질관리, 납기관리 관련 우수업체 개발 주관 - 업체선정 심사를 주관하여 실시하고 업체등록 및 거래관계계약과 클레임 협정서 체결

3) 자재 및 제품을 검수 및 보관 재고관리 주관 - 자재의 선입선출 소진을 원칙으로 함 - 불용자재의 현황정리 및 폐기업무 주관 - 재고관리 기준을 설정하고 적정재고 수준 유지

4) 공급업체의 매입마감 및 대금지급 방법 주관

(2) 주요 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인 1) 가격변동추이

(단위 : 원/kg, 원/M, 원/평)

사업부문	유형	품목	2021년 3분기	2020년	2019년

원단	원재료	원사 외	2,447	2,193	2,371

부재료	염료 외	5,974	5,408	4,105

시트	원재료	천연가죽외	3,477	3,515	3,314

부재료	압출 등	169	142	127

※ 원단/시트 사업부문 가격 산정 기준: 각 원/부재료마다 특성 및 종류가격이 매우 다양하여 특정 사용 매입 품목을 기준으로 단순 산술 평균

2) 가격변동원인

원단의 원재료인 원사의 가격은 유가의 영향을 받으며, 환율 변동 또한 영향을 미칩 니다. 시트의 원재료는 천연가죽, Cloth(원단), 인조가죽이 있으며, 부재료로 압출제, 스폰지 등이 있습니다. 당 사의 시트사업부문의 원재료 비중 대다수를 차지하는 천연가죽 은 환율 변동(RMB 환율 : 천연가죽 매입처가 중국으로부터 가죽을 매입함)에 따라서 단가변동이 나타나며, 모든 원재료 및 부재료는 공통적으로 설계 변경, 또는 경쟁 입찰에 따라서 구 매단가가 변동됩니다. Cloth(원단)는 원재료, 부재료인 염조제와 난연제는 환경 규제 강화 로 인한 원소재 가격 변동, 생산량 증감과 환율의 영향을 받 습니다.

나. 생산설비 (1) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2021년 3분기	2020년	2019년

국내	시트 (대)	아산 (대)	126,115	246,178	264,928

시트 (대)	울산 (대)	206,098	188,735	211,050

원단 (KM)	강화 (KM)	3,608	5,144	4,967

중국	시트 (대)	시트 (대)	154,479	297,066	308,174

원단 (KM)	원단 (KM)	1,338	791	1,063

에어백(KEA)	에어백(KEA)	5,508	5,823	6,859

유럽	시트 (대)	시트 (대)	408,171	469,046	489,150

원단 (KM)	원단 (KM)	10,976	12,570	15,283

2) 판매실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2021년 3분기	2020년	2019년

국내	시트 (대)	아산 (대)	128,072	239,883	259,877

시트 (대)	울산 (대)	180,437	186,950	202,213

원단 (KM)	강화 (KM)	3,613	5,104	4,465

중국	시트 (대)	시트 (대)	156,448	299,489	313,467

원단 (KM)	원단 (KM)	1,198	709	951

에어백(KEA)	에어백(KEA)	5,753	6,117	7,128

유럽	시트 (대)	시트 (대)	407,796	468,143	489,173

원단 (KM)	원단 (KM)	8,818	10,083	12,295

3) 생산능력(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2021년 3분기	2020년	2019년

국내	시트 (대)	아산 (대)	227,250	303,000	303,000

시트 (대)	울산 (대)	167,250	223,000	223,000

원단 (KM)	강화 (KM)	5,456	7,275	9,700

중국	시트 (대)	시트 (대)	592,500	790,000	790,000

원단 (KM)	원단 (KM)	1,804	2,405	2,405

에어백(KEA)	에어백(KEA)	5,367	7,156	7,156

유럽	시트 (대)	시트 (대)	480,000	640,000	640,000

원단 (KM)	원단 (KM)	12,750	17,000	17,000

4) 가동률(단위 : %)

지역	구분	2021년 3분기	2020년	2019년

국내	시트	아산	55.50%	81.25%	87.43%

시트	울산	123.23%	84.63%	94.64%

원단	강화	66.13%	70.71%	68.27%

중국	시트	시트	26.07%	37.60%	39.01%

원단	원단	74.19%	32.87%	44.18%

에어백	에어백	102.63%	81.37%	95.85%

유럽	시트	시트	85.04%	73.29%	76.43%

원단	원단	86.08%	73.94%	89.90%

(1) 생 산설비 현황 등 ( 연결기준 )

1) 취득원가(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기초	8,334,294	47,842,232	2,850,226	99,843,628	15,267,919	1,606,405	1,802,876	177,547,580

취득	6,536	394,387	-	10,068,261	868,274	200,825	8,999,489	20,537,772

대체	-	1,795,046	68,026	6,503,891	393,023	-	(8,759,986)	-

처분	-	(2,081)	-	(3,310,306)	(483,721)	(51,144)	(507,337)	(4,354,589)

환율변동효과	23,942	498,998	187	305,983	134,506	(9,509)	38,669	992,776

전기말	8,364,772	50,528,582	2,918,439	113,411,457	16,180,001	1,746,577	1,573,711	194,723,539

당기초	8,364,772	50,528,582	2,918,439	113,411,457	16,180,001	1,746,577	1,573,711	194,723,539

취득	4,980	26,730	2,800	1,507,426	618,859	275,409	1,669,063	4,105,267

대체	-	1,078,161	-	1,189,616	45,267	(75,355)	(2,313,043)	(75,354)

처분	-	-	-	(1,892,591)	(593,590)	(143,878)	(2,031)	(2,632,090)

환율변동효과	21,369	2,410,409	3,783	3,665,058	617,523	75,928	35,355	6,829,425

당분기말	8,391,121	54,043,882	2,925,022	117,880,966	16,868,060	1,878,681	963,055	202,950,787

2) 감가상각누계액(단위 : 천원)

구 분	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	합 계

전기초	19,597,608	1,413,575	53,621,863	11,044,325	992,067	86,669,438

감가상각비	2,195,651	145,202	9,561,327	1,462,935	219,414	13,584,529

처분	(2,081)	-	(110,599)	(451,891)	(44,034)	(608,605)

환율변동효과	150,932	7	428,908	115,285	(1,324)	693,808

전기말	21,942,110	1,558,784	63,501,499	12,170,654	1,166,123	100,339,170

당기초	21,942,110	1,558,784	63,501,499	12,170,654	1,166,123	100,339,170

감가상각비	1,678,534	108,975	7,416,195	1,037,600	246,175	10,487,479

대체	-	-	(1,345)	-	-	(1,345)

처분	-	-	(876,879)	(555,236)	(130,180)	(1,562,295)

환율변동효과	1,145,954	192	1,772,203	477,393	56,265	3,452,007

당분기말	24,766,598	1,667,951	71,811,673	13,130,411	1,338,383	112,715,016

3) 정부보조금(단위 : 천원)

구 분	기계장치	공기구비품	합 계

전기초	554,447	24	554,471

감가상각비 상계	(230,756)	-	(230,756)

정부보조금 수취	1,965,201	-	1,965,201

환율변동효과	7,505	-	7,505

전기말	2,296,397	24	2,296,421

당기초	2,296,397	24	2,296,421

감가상각비 상계	(481,166)	-	(481,166)

정부보조금 수취	1,396,102	-	1,396,102

환율변동효과	76,155	-	76,155

당분기말	3,287,488	24	3,287,512

4) 장부금액(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기말	8,364,772	28,586,472	1,359,655	47,613,561	4,009,323	580,454	1,573,711	92,087,948

당분기말	8,391,121	29,277,284	1,257,071	42,781,805	3,737,625	540,298	963,055	86,948,259