두올 분기보고서 (2017.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

기타 재무에 관한 사항에 관하여 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"과 "ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 등을 참조하여 주시기 바랍니다 1. 재무제표 재작성 등 유의사항당사의 재무제표는 한국체택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제33기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제32기, 제33기 3분기, 34기 3분기 재무제표는 외부 감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 2. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제35기 1분기	매출채권	60,684,203	-2,599,540	-4.28%

미수금	3,613,561	-98,297	-2.72%

선급금	4,861,935	-846,781	-17.42%

장기대여금	3,805,553	-3,719,940	-97.75%

보증금	1,003,809	-76,643	-7.64%

합 계	73,969,042	-7,341,201	-9.92%

제34기	매출채권	73,193,538	-2,757,735	-3.77%

미수금	3,153,253	-96,288	-3.05%

선급금	7,659,053	-846,121	-11.05%

장기대여금	3,809,658	-3,719,940	-97.64%

보증금	1,101,542	-76,643	-6.96%

합 계	88,917,043	-7,496,728	-8.43%

제33기	매출채권	92,371,379	-3,111,645	-3.37%

미수금	14,930,329	-96,163	-0.64%

선급금	2,042,985	-846,098	-41.41%

장기대여금	4,780,766	-3,801,265	-79.51%

보증금	940,933	-76,643	-8.15%

합 계	115,066,392	-7,931,814	-6.89%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	제35기 1분기	제34기	제33기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	7,496,728	7,931,814	7,987,559

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	201,507

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	201,507

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-155,527	-435,086	145,762

4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,341,201	7,496,728	7,931,814

(3) 매출채권 및 기타채권, 대손충당금 설정방침당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	일반	66,341,307	1,800,584	4,018,357	1,033,290	73,193,538

구성비율	91%	2%	5%	1%	100%

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원)

사업부문	계정과목	제35기 1분기	제34기	제33기	비고

자동차 부품	제 품	14,921,447	17,360,569	17,164,667	-

상 품	680,685	1,540,818	258,391	-

재 공 품	3,096,934	2,868,132	7,238,042	-

원 재 료	10,930,695	11,641,605	8,782,409	-

부 재 료	671,466	616,166	202,779	-

합 계	30,301,226	34,027,289	33,646,288	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	14.41%	16.25%	14.61%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	7.37회	7.85회	10.8회	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내역 등당사는 내부적인 정책에 의해 매월 재고실사를 하고 있으며, 분기말 현재의 재고자산 수량은 기말 장부상 재고자산 수량과 일치하는 것으로 확인하였습니다. 또한 분기재고실사시 외부감사인 등은 참여하고 있지 않습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

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-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-