두올 분기보고서 (2022.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 (1) 주요 원재료의 제품별 비중(별도 기준)

사업부문	주요 제품명	원재료 명	원재료 비중(%)

원단	원단(우븐 등)	원재료	원사외	83%

부재료	염조제, 난연제 등	17%

시트	시트커버링(천연가죽 등)	원재료	천연가죽 외	92%

부재료	압출 등	8%

원단 사업부문은 생산을 담당하는 강화공장에서 생산계획 및 구매계획을 총괄적으로 수행합니다. 다만, 원재료 관련 매입처의 선정은 개발 및 디자인팀에서 최종 결정하여 강화공장으로 양산이관 합니다.(원단의 경우 기준샘플을 우선적으로 선정하며 이때 원단의 디자인이 정해집니다. 따라서 기준샘플 선정과 동시에 원단의 원재료인 원단, 원사의 특성이 정해지며, 자동적으로 매입처가 정해집니다.)

한편 당사의 시트사업부문 구매팀에서는 아래와 같이 매입업무를 담당하고 있습니다 1) 고객지정업체(사급) 및 직접 선정한 업체의 생산계획을 근거로 자재 구매계획 수립 - 연간, 월간 구매계획, 수시발주 변동 시 주간, 일간 단위로 구매일정 조절 - 구매계획 수립 시 원ㆍ부자재 소요량 및 재고를 감안하여 구매수량을 조절 - 경영진 최종승인(비교견적)으로 최종 구매가격 결정. 단, 고객지정품목에 대해서는 고객이 결정

2) 공급업체의 업체 실태조사 및 자재수급동향, 업체 경영상태 등의 다양한 정보 수집 - 연간 업체평가 계획을 수립하고 평가인원 지원 - 원가절감, 제품개발, 품질관리, 납기관리 관련 우수업체 개발 주관 - 업체선정 심사를 주관하여 실시하고 업체등록 및 거래관계계약과 클레임 협정서 체결

3) 자재 및 제품을 검수 및 보관 재고관리 주관 - 자재의 선입선출 소진을 원칙으로 함 - 불용자재의 현황정리 및 폐기업무 주관 - 재고관리 기준을 설정하고 적정재고 수준 유지

4) 공급업체의 매입마감 및 대금지급 방법 주관

(2) 주요 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인 1) 가격변동추이

(단위 : 원/kg, 원/M, 원/평)

사업부문	유형	품목	2022년 1분기	2021년	2020년

원단	원재료	원사 외	2,761	2,479	2,193

부재료	염료 외	6,970	6,031	5,408

시트	원재료	천연가죽외	3,731	3,518	3,515

부재료	압출 등	190	170	142

※ 원단/시트 사업부문 가격 산정 기준: 각 원/부재료마다 특성 및 종류가격이 매우 다양하여 특정 사용 매입 품목을 기준으로 단순 산술 평균

2) 가격변동원인

원단의 원재료인 원사의 가격은 유가의 영향을 받으며, 환율 변동 또한 영향을 미칩 니다. 시트의 원재료는 천연가죽, Cloth(원단), 인조가죽이 있으며, 부재료로 압출제, 스폰지 등이 있습니다. 당 사의 시트사업부문의 원재료 비중 대다수를 차지하는 천연가죽 은 환율 변동(RMB 환율 : 천연가죽 매입처가 중국으로부터 가죽을 매입함)에 따라서 단가변동이 나타나며, 모든 원재료 및 부재료는 공통적으로 설계 변경, 또는 경쟁 입찰에 따라서 구 매단가가 변동됩니다. Cloth(원단)는 원재료, 부재료인 염조제와 난연제는 환경 규제 강화 로 인한 원소재 가격 변동, 생산량 증감과 환율의 영향을 받 습니다.

나. 생산설비 (1) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2022년 1분기	2021년	2020년

국내	시트 (대)	아산 (대)	29,644	161,356	246,178

시트 (대)	울산 (대)	60,359	276,512	188,735

원단 (KM)	강화 (KM)	1,032	4,774	5,144

중국	시트 (대)	시트 (대)	38,075	174,596	297,066

원단 (KM)	원단 (KM)	679	2,199	791

에어백(KEA)	에어백(KEA)	2,037	7,463	5,823

유럽	시트 (대)	시트 (대)	169,200	562,806	469,046

원단 (KM)	원단 (KM)	3,664	14,192	12,570

2) 판매실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2022년 1분기	2021년	2020년

국내	시트 (대)	아산 (대)	28,528	171,282	239,883

시트 (대)	울산 (대)	65,402	257,205	186,950

원단 (KM)	강화 (KM)	1,186	4,950	5,104

중국	시트 (대)	시트 (대)	38,450	176,822	299,489

원단 (KM)	원단 (KM)	608	1,969	709

에어백(KEA)	에어백(KEA)	2,133	7,795	6,117

유럽	시트 (대)	시트 (대)	168,968	562,289	468,143

원단 (KM)	원단 (KM)	2,942	11,402	10,083

3) 생산능력(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2022년 1분기	2021년	2020년

국내	시트 (대)	아산 (대)	50,750	203,000	303,000

시트 (대)	울산 (대)	80,750	323,000	223,000

원단 (KM)	강화 (KM)	1,250	5,000	7,275

중국	시트 (대)	시트 (대)	197,500	790,000	790,000

원단 (KM)	원단 (KM)	1,170	4,680	2,405

에어백(KEA)	에어백(KEA)	1,789	7,156	7,156

유럽	시트 (대)	시트 (대)	160,000	640,000	640,000

원단 (KM)	원단 (KM)	4,250	17,000	17,000

4) 가동률(단위 : %)

지역	구분	2022년 1분기	2021년	2020년

국내	시트	아산	58.41%	79.49%	81.25%

시트	울산	74.75%	85.61%	84.63%

원단	강화	82.59%	95.49%	70.71%

중국	시트	시트	19.28%	22.10%	37.60%

원단	원단	58.06%	46.98%	32.87%

에어백	에어백	113.87%	104.29%	81.37%

유럽	시트	시트	105.75%	87.94%	73.29%

원단	원단	86.21%	83.48%	73.94%

(1) 생 산설비 현황 등 ( 연결기준 )

1) 취득원가(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기초	8,364,772	50,528,582	2,918,439	113,411,457	16,180,001	1,746,577	1,573,711	194,723,539

취득	-	81,093	114,100	2,094,874	1,119,018	275,813	1,646,766	5,331,664

대체	-	1,237,760	-	1,267,145	183,283	(317,521)	(2,688,188)	(317,521)

처분	-	(159,360)	-	(3,201,248)	(1,316,410)	(209,687)	(25,405)	(4,912,110)

환율변동효과	2,429	2,303,618	3,930	5,553,026	520,564	61,765	502,630	8,947,962

전기말	8,367,201	53,991,693	3,036,469	119,125,254	16,686,456	1,556,947	1,009,514	203,773,534

당기초	8,367,201	53,991,693	3,036,469	119,125,254	16,686,456	1,556,947	1,009,514	203,773,534

취득	-	22,966	-	3,122,709	659,577	62,730	200,955	4,068,937

대체	-	-	-	141,341	52,901	-	(194,242)	-

처분	-	-	-	(55,502)	(59,139)	(58,399)	-	(173,040)

환율변동효과	5,207	627,849	1,750	1,963,782	239,524	38,622	7,746	2,884,480

당분기말	8,372,408	54,642,508	3,038,219	124,297,584	17,579,319	1,599,900	1,023,973	210,553,911

2) 감가상각누계액(단위 : 천원)

구 분	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	합 계

전기초	21,942,110	1,558,784	63,501,499	12,170,654	1,166,123	100,339,170

감가상각비	2,258,910	144,274	9,777,397	1,370,597	355,014	13,906,192

대체	-	-	(1,361)	-	(312,607)	(313,968)

처분	(157,482)	-	(1,585,165)	(1,260,204)	(189,210)	(3,192,061)

환율변동효과	1,097,796	208	3,074,312	379,773	42,702	4,594,791

전기말	25,141,334	1,703,266	74,766,682	12,660,820	1,062,022	115,334,124

당기초	25,141,334	1,703,266	74,766,682	12,660,820	1,062,022	115,334,124

감가상각비	589,416	35,378	2,567,900	349,400	52,163	3,594,257

대체	-	-	-	-	-	-

처분	-	-	(27,755)	(20,908)	(55,922)	(104,585)

환율변동효과	328,216	133	1,008,284	148,180	26,489	1,511,302

당분기말	26,058,966	1,738,777	78,315,111	13,137,492	1,084,752	120,335,098

3) 정부보조금(단위 : 천원)

구 분	기계장치	공기구비품	합 계

전기초	2,296,397	24	2,296,421

감가상각비 상계	(599,880)	-	(599,880)

정부보조금 수취	1,395,999	-	1,395,999

환율변동효과	848	-	848

전기말	3,093,364	24	3,093,388

당기초	3,093,364	24	3,093,388

감가상각비 상계	(136,582)	-	(136,582)

정부보조금 수취	-	-	-

환율변동효과	20,338	-	20,338

당분기말	2,977,120	24	2,977,144

4) 장부금액(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기말	8,367,201	28,850,359	1,333,203	41,265,208	4,025,612	494,925	1,009,514	85,346,022

당분기말	8,372,408	28,583,542	1,299,442	43,005,353	4,441,803	515,148	1,023,973	87,241,670