두올 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	316,568,946,971	296,934,612,669

현금및현금성자산	44,131,361,912	43,935,502,519

단기금융상품	12,258,863,637	47,708,515,675

매출채권및기타채권	146,179,756,548	114,465,498,704

재고자산	98,996,004,989	83,804,300,219

기타유동자산	13,460,698,174	5,531,148,303

당기법인세자산	1,542,261,711	1,489,647,249

Ⅱ.비유동자산	164,426,594,831	165,236,677,545

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권및기타채권	7,092,758,541	7,454,720,625

당기손익-공정가치측정금융자산	6,705,820,547	4,310,466,199

유형자산	78,868,051,705	81,839,767,101

무형자산	41,064,678,410	40,693,524,519

사용권자산	16,374,374,596	18,543,198,482

투자부동산	1,665,966,410	1,706,855,795

기타비유동자산	4,245,497,985	4,215,977,286

이연법인세자산	8,403,446,637	6,466,167,538

자산총계	480,995,541,802	462,171,290,214

부채

Ⅰ.유동부채	206,502,272,628	213,171,947,750

매입채무및기타채무	125,293,033,694	117,792,068,494

단기차입금	64,464,233,010	50,319,502,347

유동성장기차입금	47,711,357	346,978,739

사채	29,884,539,463

리스부채	4,367,847,390	4,477,780,279

판매보증충당부채	714,773,497	638,989,509

기타 유동부채	2,591,896,627	3,543,422,052

계약부채	752,410,379	3,009,641,512

기타금융부채	1,520,201,986	1,444,797,094

당기법인세부채	6,750,164,688	1,714,228,261

Ⅱ.비유동부채	58,332,230,684	50,826,172,578

매입채무및기타채무	516,010,251	319,320,660

장기차입금	3,732,899,670	3,366,559,944

리스부채	13,652,059,853	15,698,620,175

계약부채	7,426,874,475	2,023,712,632

기타금융부채	4,807,801,104	4,269,243,884

확정급여부채	17,170,007,188	15,267,954,218

이연법인세부채	11,026,578,143	9,880,761,065

부채총계	264,834,503,312	263,998,120,328

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	209,009,133,480	191,221,971,483

자본금	82,666,700,000	82,666,700,000

자본잉여금	16,556,127,333	16,556,127,333

기타자본항목	(15,373,771,658)	(10,373,900,893)

기타포괄손익누계액	12,594,805,639	4,402,212,580

이익잉여금	112,565,272,166	97,970,832,463

Ⅱ.비지배지분	7,151,905,010	6,951,198,403

자본총계	216,161,038,490	198,173,169,886

부채및자본총계	480,995,541,802	462,171,290,214

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	180,473,636,863	552,252,970,761	140,524,797,492	406,871,397,382

Ⅱ.매출원가	148,548,684,844	462,156,676,316	121,008,827,873	349,759,102,820

Ⅲ.매출총이익	31,924,952,019	90,096,294,445	19,515,969,619	57,112,294,562

Ⅳ.판매비와관리비	22,191,594,645	58,938,967,679	17,753,770,846	48,721,607,325

Ⅴ.영업이익	9,733,357,374	31,157,326,766	1,762,198,773	8,390,687,237

기타수익	482,711,303	2,222,967,639	845,209,157	2,206,646,456

기타비용	647,693,136	2,852,702,368	1,115,215,031	1,698,770,221

금융수익	730,593,231	7,473,443,039	3,300,547,970	9,490,041,818

금융비용	3,502,822,808	10,408,460,455	2,575,238,889	8,519,680,760

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	6,796,145,964	27,592,574,621	2,217,501,980	9,868,924,530

법인세비용	3,283,009,097	10,231,857,417	2,037,195,790	7,341,203,699

Ⅶ.당기순이익	3,513,136,867	17,360,717,204	180,306,190	2,527,720,831

Ⅷ.기타포괄손익	(112,694,658)	8,224,603,285	5,538,924,316	9,004,125,538

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(5,178,840)	(32,292,675)	(7,675,164)	(45,756,151)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(107,515,818)	8,256,895,960	5,546,599,480	9,049,881,689

Ⅸ.총포괄손익	3,400,442,209	25,585,320,489	5,719,230,506	11,531,846,369

Ⅹ.당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,468,024,545	17,224,327,764	331,635,284	2,759,976,687

비지배지분	45,112,322	136,389,440	(151,329,094)	(232,255,856)

XI.총 포괄손익의 귀속

XII.지배기업 소유주지분	3,385,730,406	25,384,613,882	6,030,148,423	12,105,177,127

비지배지분	14,711,803	200,706,607	(310,917,917)	(573,330,758)

XIII.주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	112	549	10	85

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(2,914,208,146)	3,419,264,656	94,118,754,266	193,846,638,109	3,466,040,439	197,312,678,548

총포괄손익:

당기순이익	2,759,976,687	2,759,976,687	(232,255,856)	2,527,720,831

확정급여제도의 재측정요소	(45,763,554)	(45,763,554)	7,403	(45,756,151)

해외사업환산손익	9,390,963,994	9,390,963,994	(341,082,305)	9,049,881,689

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래:

자기주식취득

배당급의 지급	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)	(213,646,072)	(2,811,227,192)

연결범위변동	(254,026,663)	398,379,333	144,352,670	1,607,293,971	1,751,646,641

2022.09.30 (기말자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(3,168,234,809)	12,810,228,650	94,633,765,612	203,498,586,786	4,286,357,580	207,784,944,366

2023.01.01 (기초자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(10,373,900,893)	4,402,212,580	97,970,832,463	191,221,971,483	6,951,198,403	198,173,169,886

총포괄손익:

당기순이익	17,224,327,764	17,224,327,764	136,389,440	17,360,717,204

확정급여제도의 재측정요소	(32,306,941)	(32,306,941)	14,266	(32,292,675)

해외사업환산손익	8,192,593,059	8,192,593,059	64,302,901	8,256,895,960

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래:

자기주식취득	(4,999,870,765)	(4,999,870,765)	(4,999,870,765)

배당급의 지급	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)

연결범위변동

2023.09.30 (기말자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(15,373,771,658)	12,594,805,639	112,565,272,166	209,009,133,480	7,151,905,010	216,161,038,490

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,198,455,237	6,225,385,943

1.영업활동에서 창출된 현금	10,241,746,934	13,842,469,858

가.당분기순이익	17,360,717,204	2,527,720,831

나.비현금항목의 조정	35,993,696,601	24,414,225,169

이자비용	3,578,636,082	2,610,078,067

외화환산손실	2,009,221,201	1,575,398,912

기타의손실충당금전입(환입)	30,781,572	46,730,054

법인세비용	10,231,857,417	7,341,203,699

재고자산평가손실	854,969,021	460,007,606

유형자산 및 투자부동산 감가상각비	11,751,912,568	10,399,910,486

무형자산상각	1,980,294,965	1,884,913,822

사용권자산상각	4,161,640,473	2,751,497,626

유형자산처분손실	121,316,175	17,586,664

판매보증충당부채전입	583,603,574	142,535,298

퇴직급여	2,752,318,418	2,402,454,814

급여	14,309,784	12,879,801

잡손실	107,711,572	4,459,838

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	35,146,755	796,133,000

손실충당금전입(환입)	1,596,405,230	(621,771,001)

배당금수익	(65,088,340)	(23,454,000)

유형자산처분이익	(36,716,625)	(36,546,107)

외화환산이익	(790,502,029)	(4,336,520,217)

이자수익	(1,956,144,010)	(981,274,739)

잡이익	8,684,639	(30,090,122)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(976,661,841)	(1,908,332)

다.운전자본의 조정	(43,112,666,871)	(13,099,476,142)

매출채권의 증가	(40,338,515,872)	(14,314,607,290)

미수금의 감소(증가)	6,034,596,733	(1,175,577,451)

미수수익의 감소	1,013,154,164	1,118,987,998

장기미수금의 감소(증가)	(42,096,389)	1,354,982,629

선급금의 증가	(7,016,637,704)	(2,838,549,294)

선급비용의 증가	(512,627,362)	(812,743,176)

재고자산의 증가	(13,168,084,838)	(9,055,196,614)

장기선급비용의 감소(증가)	(64,524,159)	223,855,205

기타비유동자산의 감소(증가)	137,041,580	(8,501,778)

매입채무의 증가	12,802,996,564	10,041,822,420

미지급금의 증가(감소)	(10,431,907,116)	3,903,790,398

미지급비용의 증가(감소)	7,309,649,693	(1,913,695,773)

장기미지급금의 감소	(67,434,486)	(461,928,259)

장기미지급비용의 증가(감소)	263,738,571	11,508,758

선수금의 증가	(894,679,942)	1,423,801,646

선수수익의 감소	(7,764,203)

예수금의 증가(감소)	(292,022,099)	296,897,417

계약부채의 감소	3,145,930,710	(516,477,187)

판매보증충당부채의 사용	(508,996,358)	(325,990,898)

관계회사간 임직원의 전출입	562,652,840

퇴직연금운용자산의 감소	297,758,732	201,065,743

퇴직금의 지급	(772,243,090)	(815,573,476)

2.이자의 수취	1,869,615,389	640,511,125

3.이자의 지급	(2,275,307,704)	(2,073,269,630)

4.배당금의 수취	65,088,340	23,454,000

5.법인세의 납부	(6,702,687,722)	(6,207,779,410)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	25,259,685,554	(28,735,603,925)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	90,261,540,724	66,850,566,037

단기대여금의 회수	68,676,345	1,524,953,105

보증금의 감소	292,631,174	53,399,037

유형자산의 처분	649,105,265	711,860,737

무형자산의 처분	102,682,155

단기금융상품의 처분	89,251,127,940	64,442,171,003

정부보조금의 수령	15,500,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(65,001,855,170)	(95,586,169,962)

단기대여금의 증가	(76,675,365)	(1,925,222,086)

단기금융상품의 취득	(56,333,813,108)	(81,325,048,389)

보증금의 증가	(478,047,433)	(627,731,821)

유형자산의 취득	(6,335,769,611)	(10,453,911,588)

무형자산의 취득	(323,710,391)	(396,026,978)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,453,839,262)	(858,229,100)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(29,065,779,033)	(6,309,126,105)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	41,564,162,425	18,939,233,239

단기차입금의 차입	40,745,300,171	17,525,840,553

장기차입금의 차입	818,862,254	74,386,121

비지배주주의 유상증자	1,339,006,565

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(70,629,941,458)	(25,248,359,344)

단기차입금의 상환	(27,345,612,117)	(16,417,287,067)

유동성장기차입금의 상환	(296,007,374)	(2,354,240,800)

장기차입금의상환	(821,286,761)	(1,067,791,535)

사채의상환	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(4,569,583,321)	(2,597,812,750)

배당금의 지급	(2,597,581,120)	(2,811,227,192)

자기주식 취득	(4,999,870,765)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	(607,638,242)	(28,819,344,087)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	43,935,502,519	62,693,124,346

Ⅵ.환율변동효과	803,497,635	1,566,344,574

Ⅷ.당분기말 현금및현금성자산	44,131,361,912	35,440,124,833