두올 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	151,059,951,525	143,513,040,162

현금및현금성자산	24,663,983,500	21,552,817,449

단기금융상품	8,477,115,295	46,477,115,295

매출채권및기타채권(유동)	70,889,083,876	43,526,689,223

기타유동자산	6,543,865,173	2,959,555,642

재고자산	40,485,903,681	28,996,862,553

비유동자산	149,511,681,439	143,776,640,849

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권및기타채권(비유동)	7,887,757,319	7,053,457,319

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	6,705,820,547	4,310,466,199

종속기업투자주식	94,080,007,246	94,080,007,246

유형자산	23,866,148,406	22,676,895,426

무형자산	2,053,335,657	2,075,857,780

사용권자산	1,787,640,512	2,318,169,459

투자부동산	1,665,966,410	1,706,855,795

기타비유동자산	886,716,041	893,382,705

이연법인세자산	10,572,289,301	8,655,548,920

자산총계	300,571,632,964	287,289,681,011

부채

유동부채	87,653,005,447	99,282,879,809

매입채무및기타채무	43,572,453,588	40,969,859,685

단기차입금	34,200,000,000	20,200,000,000

판매보증충당부채	699,670,480	610,251,056

기타 유동부채	593,522,922	1,028,219,667

유동장기차입금	300,000,000

사채(유동)	29,884,539,463

리스부채(유동)	1,513,344,708	1,606,773,651

당기법인세부채	5,821,085,142	1,336,165,273

기타유동금융부채	500,518,228	337,429,502

계약부채	752,410,379	3,009,641,512

비유동부채	23,944,140,985	16,920,409,204

확정급여부채	15,937,159,960	13,932,358,740

기타채무	117,674,684	103,364,900

리스부채	462,431,866	860,972,932

계약부채	7,426,874,475	2,023,712,632

부채총계	111,597,146,432	116,203,289,013

자본

자본금	82,666,700,000	82,666,700,000

자본잉여금	16,556,127,333	16,556,127,333

기타자본항목	(6,170,239,125)	(1,170,368,360)

이익잉여금	95,921,898,324	73,033,933,025

자본총계	188,974,486,532	171,086,391,998

부채및자본총계	300,571,632,964	287,289,681,011

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	80,326,802,741	250,630,754,697	51,680,997,618	156,313,465,791

매출원가	64,138,448,806	200,756,971,987	42,343,657,902	131,157,545,843

매출총이익	16,188,353,935	49,873,782,710	9,337,339,716	25,155,919,948

판매비와관리비	8,644,796,032	22,843,077,411	6,856,819,808	19,161,922,090

영업이익	7,543,557,903	27,030,705,299	2,480,519,908	5,993,997,858

기타수익	246,071,220	6,085,646,097	10,270,217	9,438,141,369

기타비용	458,977,626	1,320,738,604	62,368,065	122,224,126

금융수익	1,277,196,822	4,024,663,315	1,976,205,208	3,781,918,357

금융비용	679,086,829	4,050,016,296	1,017,089,486	3,203,586,387

법인세비용차감전순이익	7,928,761,490	31,770,259,811	3,387,537,782	15,888,247,071

법인세비용	1,834,094,349	6,258,127,285	1,064,607,438	4,947,783,468

당기순이익	6,094,667,141	25,512,132,526	2,322,930,344	10,940,463,603

기타포괄손익	(4,845,740)	(26,586,107)	(7,674,740)	(42,795,065)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(6,126,094)	(33,610,755)	(9,839,410)	(54,865,468)

법인세효과	1,280,354	7,024,648	2,164,670	12,070,403

총포괄손익	6,089,821,401	25,485,546,419	2,315,255,604	10,897,668,538

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	198	813	72	337

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(1,170,368,360)	62,579,587,942	160,632,046,915

총포괄손익:

당기순이익	10,940,463,603	10,940,463,603

확정급여제도의 재측정요소	(42,795,065)	(42,795,065)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

배당금지급	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)

자기주식 매입

2022.09.30 (기말자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(1,170,368,360)	70,879,675,360	168,932,134,333

2023.01.01 (기초자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(1,170,368,360)	73,033,933,025	171,086,391,998

총포괄손익:

당기순이익	25,512,132,526	25,512,132,526

확정급여제도의 재측정요소	(26,586,107)	(26,586,107)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

배당금지급	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)

자기주식 매입	(4,999,870,765)	(4,999,870,765)

2023.09.30 (기말자본)	82,666,700,000	16,556,127,333	(6,170,239,125)	95,921,898,324	188,974,486,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,789,073,715)	8,118,980,950

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	(1,194,016,222)	9,900,038,475

가.분기순이익	25,512,132,526	10,940,463,603

나.비현금항목의 조정	8,682,674,961	(651,368,486)

이자비용	1,291,023,904	1,174,181,303

외화환산손실	1,359,639,160	106,716,679

금융보증비용	417,752,244	562,087,710

기타의손실충당금전입(환입)	438,333,358	56,642,169

법인세비용	6,258,127,285	4,947,783,468

재고자산평가충당금전입	509,780,965	134,085,640

유형자산 및 투자부동산 감가상각비	1,638,383,270	1,435,003,369

무형자산상각비	32,872,123	46,007,429

사용권자산상각비	1,337,639,937	899,955,632

판매보증충당부채전입	699,713,293	211,635,128

퇴직급여	2,445,674,823	2,156,714,406

급여	14,309,784	12,879,801

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	35,146,755	796,133,000

유형자산처분손실	526,674

손실충당금전입(환입)	1,327,997,314	(628,904,324)

배당금수익	(5,816,109,102)	(9,381,210,190)

유형자산처분이익	(30,240,523)	(24,938,524)

외화환산이익	(387,356,774)	(1,689,455,994)

금융보증수익	(417,752,244)	(562,087,710)

이자수익	(1,496,125,444)	(860,088,463)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(976,661,841)	(44,509,015)

다.운전자본의 조정	(35,388,823,709)	(389,056,642)

매출채권의 감소(증가)	(24,368,497,240)	3,945,767,525

미수금의 감소(증가)	195,670,233	(1,044,138,294)

미수수익의감소(증가)	11,506,032	246,196

선급금의감소(증가)	(3,398,364,313)	(1,711,039,200)

선급비용의감소(증가)	(22,856,492)	(28,278,669)

장기선급비용의 감소(증가)	6,666,664	(18,333,334)

재고자산의감소(증가)	(11,998,822,093)	(583,732,750)

매입채무의증가(감소)	4,131,432,769	164,734,060

미지급금의증가(감소)	(1,060,921,059)	2,422,199,671

미지급비용의증가(감소)	(511,084,999)	(2,914,852,478)

선수금의증가(감소)	(308,753,396)	369,793,800

예수금의증가(감소)	(125,952,298)	(107,400,701)

계약부채의 증가(감소)	3,145,930,710	(516,477,187)

판매보증충당부채의 사용	(610,293,869)	(315,690,388)

퇴직금의 지급	(772,243,090)	(815,573,476)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	297,758,732	201,065,743

관계사간 임직원의 전출입	562,652,840

2.이자의 수취	1,494,434,625	629,321,135

3.이자의 지급	(1,112,415,921)	(1,025,201,996)

4.배당금의 수취	1,705,846,952	3,315,893,345

5.법인세의 납부	(3,682,923,149)	(4,701,070,009)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	31,146,416,470	(27,444,487,937)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	60,474,435,537	43,158,531,316

단기대여금의 회수	1,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 회수	1,596,612,625

보증금의 감소	120,000,000	10,800,000

유형자산의 처분	354,435,537	51,118,691

단기금융상품의 처분	60,000,000,000	40,000,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(29,328,019,067)	(70,603,019,253)

단기대여금의 증가	(1,900,000,000)

장기대여금의 증가	(2,534,600,000)	(1,219,333,565)

단기금융상품의 취득	(22,000,000,000)	(55,000,000,000)

보증금의 증가	(300,000,000)	(580,000,000)

유형자산의 취득	(3,029,229,805)	(2,276,929,588)

무형자산의 취득	(10,350,000)	(66,197,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,453,839,262)	(858,229,100)

종속기업투자주식의 취득	(8,702,330,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(25,259,208,789)	(5,792,169,715)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	14,000,000,000	15,500,000

단기차입금의 차입	14,000,000,000

국고보조금의 유입	15,500,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(39,259,208,789)	(5,807,669,715)

사채의 상환	(30,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(300,000,000)	(2,350,000,000)

리스부채의 상환	(1,361,756,904)	(860,088,595)

자기주식의 취득	(4,999,870,765)

배당금의 지급	(2,597,581,120)	(2,597,581,120)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	3,098,133,966	(25,117,676,702)

Ⅴ기초의 현금및현금성자산	21,552,817,449	35,599,707,401

Ⅵ.외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	13,032,085	236,226,880

Ⅶ.당분기말 현금및현금성자산	24,663,983,500	10,718,257,579