두올 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

주석

제 39 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 38 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
회사명 : 주식회사 두올

1. 회사의 개요 주식회사 두올(이하 "당사")은 1983년 2월 11일에 설립되어 섬유제품 제조, 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있으며 본사는 서울 강남구에 소재하고 있습니다. 당사는 2012년 9월 30일자로 두올상사 주식회사를 흡수 합병하여 강화, 안산, 아산 및 울산에 공장을 보유하고 있으며, 2016년 7월 29일자로 한국거래소 유가증권시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 82,667백만원(보통주 자본금 67,667백만원, 우선주 자본금 15,000백만원)이며 주주의 구성은 다음과 같습니다

주 주 명	종 류	소유주식수	지분율

㈜ I H C	보통주	8,440,383	25.53%

정 용 자	보통주	62,100	0.19%

조 인 회	보통주	3,292,440	9.96%

조 승 회	보통주	190,180	0.58%

㈜ 두올	보통주	596,916	1.81%

프리미어성장전략엠앤에이사모투자합자회사	의결권부전환상환우선주	6,000,000	18.15%

기타 소액주주	보통주	14,484,661	43.80%

합 계	33,066,680	100%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19 ('코로나19')관련 임차료 면제ㆍ할인 ㆍ유예 ('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	2,387	-

보통예금 등	29,967,610	17,790,464

합계	29,969,997	17,790,464

4 . 장단기 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품

정기 예금 (*)	27,477,115	47,477,115

합 계	27,477,115	47,477,115

(*) 당사의 당분기말 정기예금 중 한국증권금융에 예탁된 1,477백만원은 질권설정이 되어 있습니다 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기금융상품

별단예금(*)	6,000	6,000

정기적금	-	-

합 계	6,000	6,000

(*)당사의 별단예금은 중 2,000천원은 당좌개설보증금으로서 사용이 제한되어 있습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권및기타채권

매출채권	43,840,849	35,718,781

대손충당금	(2,636,320)	(2,636,320)

소 계	41,204,529	33,082,461

미수금	5,046,119	4,706,009

대손충당금	(114,318)	(114,318)

소 계	4,931,801	4,591,691

단기대여금	460,000	40,000

미수수익	428,950	389,460

보증금(유동)	295,740	336,573

소 계	1,184,690	766,033

합 계	47,321,020	38,440,185

매출채권및기타채권(비유동)

장기대여금	3,654,172	3,654,172

대손충당금	(3,654,172)	(3,654,172)

소 계	-	-

장기매출채권	1,299,118	1,355,602

장기미수금	4,970,491	5,652,045

소 계	6,269,609	7,007,647

보증금(비유동)	631,333	531,333

대손충당금	(76,643)	(76,643)

소 계	554,690	454,690

합 계	6,824,299	7,462,337

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계

기초	2,636,320	3,845,133	6,481,453	2,498,377	3,695,637	6,194,014

손상차손(환입)	-	-	-	137,943	149,496	287,439

기말	2,636,320	3,845,133	6,481,453	2,636,320	3,845,133	6,481,453

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	손상되지 않은 채권	손상된 채권	합 계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

90일 미만	36,352,801	5,312,757	11,498	9,669	36,364,299	5,322,426

90일 이상 180일 미만	2,355,943	271,434	33,859	3,992	2,389,802	275,426

180일 이상 1년 미만	453,584	590,585	3,671	4,497	457,255	595,082

1년이상	3,341,319	5,466,896	2,587,292	3,826,975	5,928,611	9,293,871

합 계	42,503,647	11,641,672	2,636,320	3,845,133	45,139,967	15,486,805

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	손상되지 않은 채권	손상된 채권	합 계

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

90일 미만	29,109,055	3,575,575	11,498	9,669	29,120,553	3,585,244

90일 이상 180일 미만	1,605,908	441,222	33,859	3,992	1,639,767	445,214

180일 이상 1년 미만	442,317	1,013,000	3,671	4,497	445,988	1,017,497

1년이상	3,280,783	6,434,662	2,587,292	3,826,975	5,868,075	10,261,637

합 계	34,438,063	11,464,459	2,636,320	3,845,133	37,074,383	15,309,592

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.6. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	1,665,830	(123,679)	1,542,151	1,055,445	(197,790)	857,655

제품	12,061,317	(1,048,134)	11,013,183	11,699,413	(1,160,406)	10,539,007

재공품	1,445,245	(237,223)	1,208,022	893,032	(211,163)	681,869

원재료	10,034,967	(1,302,384)	8,732,583	9,989,581	(1,298,875)	8,690,706

미착품	-	-	-	26,794	-	26,794

합 계	25,207,359	(2,711,420)	22,495,939	23,664,265	(2,868,234)	20,796,031

(2) 당분기 및 전기 중 재고자산과 관련하여 손익계산서상 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

재고자산평가손실(환입)	(156,814)	1,634,330

7. 종속기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명	지분율(%)	소재지	재무제표일

당분기말	전기말

종속기업	강음두올과기유한공사	100	100	중국	2021-03-31

연태두올차식유한공사	100	100	중국	2021-03-31

강음두올방직품유한공사	100	100	중국	2021-03-31

북경두올차식유한공사	100	100	중국	2021-03-31

두올보그스티나차식 유한공사(상해)	100	100	중국	2021-03-31

충칭두올차식유한공사	100	100	중국	2021-03-31

창저우두올차식유한공사	100	100	중국	2021-03-31

DUAL BORGSTENA TRIM TRUKEY OTOMOTIV(*1)	99.75	99.5	터키	2021-03-31

TRIMSOL ROMANIA S.R.L.(*2)	98.75	97.5	루마니아	2021-03-31

TRIMSOL TRIMSOLUTIONS, S.A(*3)	98.75	97.5	포르투칼	2021-03-31

DUAL BORGSTENA, S.A.(*4)	100	100	포르투갈	2021-03-31

(*1) 종속기업인 DUAL BORGSTENA, S.A.를 통해 보유하는 간접적인 지분율이 포함되어 있습니다.(*2) 종속기업인 BORGSTENA SWEDEN AB를 통해 보유하는 간접적인 지분율이 포함되어 있습니다.(*3) 종속기업인 BORGSTENA SWEDEN AB를 통해 보유하는 간접적인 지분율이 포함되어 있습니다.(*4) 상기 종속기업 외 당사가 간접적으로 지분을 보유하고 있는 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명	당사지분율(%)	소재지	재무제표일	모회사

당분기말	전기말

종속기업	DUAL BORGSTENA SWEDEN AB	97.5	95	스웨덴	2021-03-31	DUAL BORGSTENA, S.A.

BORGSTENA GROUP PORTUGAL(*1)	97.5	95	포르투갈	2021-03-31	DUAL BORGSTENA SWEDEN AB

BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL	97.5	95	포르투갈	2021-03-31	DUAL BORGSTENA SWEDEN AB

BORGSTENA TEXTILE CZECH	97.5	95	체코	2021-03-31	BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL

BORGSTENA TEXTILE BRAZIL	97.5	95	브라질	2021-03-31	BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL

BORGSTENA TEXTILE NORTH AMERICA	97.5	95	미국	2021-03-31	BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL

DUAL BORGSTENA TIQIAO TEXTILE(*2)	79.55	83.3	중국	2021-03-31	BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL 강음두올과기유한공사

TRIMSOL BRAZIL	98.75	97.5	브라질	2021-03-31	TRIMSOL TRIMSOLUTIONS, S.A.

TRIMSOL CZ S.R.O	98.75	97.5	체코	2021-03-31	TRIMSOL TRIMSOLUTIONS, S.A.

(*1) 종속기업인 BORGSTENA GROUP PORTUGAL는 2021년 1월 1일자로 BORGSTENA TEXTILE PORTUGAL로 흡수합병 되었습니다. (*2) 종속기업인 DUAL BORGSTENA TIQIAO TEXTILE의 경우 단순합산 명목 지분율입니다. (2) 당분기와 전기의 종속기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

당분기 중 종속기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 없습니다.2) 전기

(단위: 천원)

구 분	회사명	기초금액	증가	손상	장부금액

종속기업	강음두올과기유한공사	16,489,211	-	-	16,489,211

강음두올방직품유한공사	7,752,104	-	-	7,752,104

북경두올차식유한공사	9,572,614	-	(3,494,000)	6,078,614

연태두올차식유한공사	2,112,608	1,179,607	-	3,292,215

충칭두올차식유한공사	9,102,340	-	(3,000,000)	6,102,340

창저우두올차식유한공사	1,790,539	-	(1,790,539)	-

DUAL BORGSTENA OTOMOTIV	713,652	-	-	713,652

DUAL BORGSTENA SA	41,396,390	-	-	41,396,390

TRIMSOL ROMANIA S.R.L.	10,687,523	-	-	10,687,523

TRIMSOL TRIMSOLUTIONS, S.A.	2,399,859	-	-	2,399,859

두올보그스티나차식 유한공사(상해)	-	828,500	(828,500)	-

합 계	102,016,840	2,008,107	(9,113,039)	94,911,908

( 3) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 종속기업투자주식 중 시장성 있는 투자주식은 없습니다. 8. 당 기손익-공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

출자금	1,000	1,000

채무상품	1,479,520	1,469,562

합 계	1,480,520	1,470,562

(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	1,470,562	4,967,108

증 가	19,410	198,133

외화환산	(9,452)	38,770

감 소	-	(3,733,550)

평 가	-	101

기말금액	1,480,520	1,470,562

9. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	합 계

전기초	7,571,939	11,850,867	2,850,226	13,221,576	14,000	3,290,100	199,545	38,998,253

취득	-	-	-	29,640	89,981	278,133	291,863	689,617

대체	-	-	-	270,808	-	220,600	(491,408)	-

처분	-	-	-	(1,608,674)	-	(125,557)	-	(1,734,231)

전기말	7,571,939	11,850,867	2,850,226	11,913,350	103,981	3,663,276	-	37,953,639

당기초	7,571,939	11,850,867	2,850,226	11,913,350	103,981	3,663,276	-	37,953,639

취득	-	-	2,800	-	3,745	100,291	-	106,836

대체(*1)	-	-	-	-	40,833	-	-	40,833

처분	-	-	-	-	-	-	-	-

당분기말	7,571,939	11,850,867	2,853,026	11,913,350	148,559	3,763,567	-	38,101,308

(*1) 보증금으로 부터 대체되었습니다. 2) 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	합 계

전기초	3,620,816	1,413,575	6,611,752	808	2,520,677	14,167,628

감가상각비	322,185	142,585	1,359,510	8,799	315,271	2,148,350

처분	-	-	(1,332,184)	-	(125,557)	(1,457,741)

전기말	3,943,001	1,556,160	6,639,078	9,607	2,710,391	14,858,237

당기초	3,943,001	1,556,160	6,639,078	9,607	2,710,391	14,858,237

감가상각비	80,546	35,716	303,529	6,685	78,299	504,775

처분	-	-	-	-	-	-

당분기말	4,023,547	1,591,876	6,942,607	16,292	2,788,690	15,363,012

3) 정부보조금

(단위: 천원)

구 분	기계장치	공기구비품	합 계

전기초	6	24	30

수취	10,000	10,000

감가상각비 상계	(1,042)	-	(1,042)

전기말	8,964	24	8,988

당기초	8,964	24	8,988

감가상각비 상계	(313)	-	(313)

당분기말	8,652	24	8,676

4) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	합 계

전기말	7,571,939	7,907,866	1,294,066	5,265,308	94,374	952,861	-	23,086,414

당분기말	7,571,939	7,827,320	1,261,150	4,962,091	132,266	974,855	-	22,729,621

(2) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, USD)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자

토지와 건물	5,606,640	7,620,000	신한은행

토지와 건물	10,431,539	11,100,000	산업은행

USD 1,100,000

10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	소프트웨어	산업재산권	회원권	합 계

전기초	1,264,669	75,000	1,985,431	3,325,100

취득	1,380	-	-	1,380

전기말	1,266,049	75,000	1,985,431	3,326,480

당기초	1,266,049	75,000	1,985,431	3,326,480

취득	-	-	-	-

당분기말	1,266,049	75,000	1,985,431	3,326,480

2) 상각누계액

(단위: 천원)

구 분	소프트웨어	산업재산권	회원권	합 계

전기초	1,146,322	32,500	14,797	1,193,619

상각	49,512	15,000	22,000	86,512

전기말	1,195,834	47,500	36,797	1,280,131

당기초	1,195,834	47,500	36,797	1,280,131

상각	9,017	3,750	-	12,766

당분기말	1,204,851	51,250	36,797	1,292,898

3) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	소프트웨어	산업재산권	회원권	합 계

전기말	70,215	27,500	1,948,634	2,046,349

당분기말	61,199	23,750	1,948,634	2,033,583

11. 리스(1) 리스활동의 특성

구 분	용도

건물	업무용

차량운반구	업무용

(2) 사용권자산 유형별 변동내역 당분기와 전기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	건 물	차 량 운 반 구	합 계

전기초	508,963	216,113	725,076

신규 및 재계약	1,143,077	131,719	1,274,796

감가상각비	(657,700)	(145,225)	(802,925)

전기말	994,340	202,607	1,196,947

기초	994,340	202,607	1,196,947

신규 및 재계약	234,402	105,485	339,887

감가상각비	(153,384)	(45,051)	(198,435)

당분기말	1,075,358	263,041	1,338,399

(3) 리스부채의 유형별 변동내역

당분기와 전기 중 리스부 채의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	건 물	차 량 운 반 구	합 계

전기초	552,841	228,510	781,351

신규 및 재계약	1,143,077	131,719	1,274,796

이자비용	18,615	8,711	27,326

리스부채상환액	(690,934)	(152,079)	(843,013)

전기말	1,023,599	216,861	1,240,460

기초	1,023,598	216,862	1,240,460

신규 및 재계약	234,402	105,485	339,887

이자비용	7,352	2,194	9,546

리스부채상환액	(166,485)	(44,664)	(211,149)

당분기말	1,098,867	279,877	1,378,744

(4) 단기리스 및 소액자산리스당분기말 현재 단기 및 소액자산리스 관련 비용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기리스	214,674	176,856

소액자산리스	9,947	13,397

합계	224,621	190,253

회사가 당기에 인식하고 있는 단기리스는 건물 등 총 24건 이며, 소액자산리스는 복합기 등 25건 입니다. 소액자산의 단기리스는 단기리스 관련 비용에 포함하였습니다. 12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	합 계

전기초	823,156	1,635,575	2,458,731

취득 및 자본적 지출	-	-	-

전기말	823,156	1,635,575	2,458,731

당기초	823,156	1,635,575	2,458,731

취득 및 자본적 지출	-	-	-

당분기말	823,156	1,635,575	2,458,731

2) 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	건물및구축물

전기초	588,318

감가상각비	54,519

전기말	642,837

당기초	642,837

감가상각비	13,630

당분기말	656,467

3) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	합 계

전기말	823,156	992,738	1,815,894

당분기말	823,156	979,108	1,802,264

당사는 울산공장 일부를 최대주주인 ㈜ IHC에 임대하고 있으며, 총 면적대비 임대면적의 비율에 해당되는 장부금액을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 4) 당분기말 현재 투자부통산의 공정가치는 1,876,853 천원입니다. (2) 당사는 투자부동산에 대한 임대수익을 기타매출에 포함하고 있으며, 유지비용을 판관비로 회계처리하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	21,837	21,837

유지비용(감가상각비)	13,630	13,630

13. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

선급금	838,732	-	838,732	100,932	-	100,932

선급비용	268,557	-	268,557	152,351	-	152,351

합 계	1,107,289	-	1,107,289	253,283	-	253,283

14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

매입채무	25,313,811	-	25,313,811	24,502,081	-	24,502,081

미지급금	3,287,852	160,792	3,448,644	3,914,893	156,318	4,071,211

미지급비용	2,810,073	-	2,810,073	2,621,822	-	2,621,822

합 계	31,411,735	160,792	31,572,527	31,038,796	156,318	31,195,114

15. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	20,200,000	-	20,200,000	-

장기차입금	7,100,000	1,200,000	7,250,000	1,500,000

합 계	27,300,000	1,200,000	27,450,000	1,500,000

(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 만기 및 이자율은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

(단위: 천원)

차 입 처	과 목	이자율(%)	만기	장부금액

당분기말	전기말

산업은행	일반대출	2.15	2021-11-09	11,200,000	11,200,000

산업은행	일반대출	2.15	2021-04-29	3,000,000	3,000,000

기업은행	일반대출	3.22	2021-07-25	2,000,000	2,000,000

기업은행	일반대출	3.12	2021-07-12	4,000,000	4,000,000

합 계	20,200,000	20,200,000

2) 장기차입금

(단위: 천원)

차 입 처	과 목	이자율(%)	만기	장부금액

당분기말	전기말

하나은행	일반대출	2.95	2021-08-25	1,900,000	2,050,000

국민은행	일반대출	3.34	2021-06-29	4,000,000	4,000,000

우리은행	일반대출	2.34	2023-03-15	2,400,000	2,700,000

합 계	8,300,000	8,750,000

유동성대체	(7,100,000)	(7,250,000)

비유동부채	1,200,000	1,500,000

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장기차입금

1년 이내	7,100,000

1년 초과 2년 이내	1,200,000

합 계	8,300,000

16. 사채(1) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기상환일	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

사모사채	2020년6월25일	2023년6월25일	2.38%	30,000,000	30,000,000

사채할인발행차금	(433,553)	(439,280)

계	29,566,447	29,560,720

※ 2023년 6월 25일 만기 일시 상환하는 사채입니다. 17. 판매보증충당부채 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기 초	843,058	320,188

전 입	141,681	1,252,854

사 용	(141,681)	(729,984)

기 말	843,058	843,058

당사는 매 보고기간말 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 판매보증충당부채를 계상하고 있습니다.

18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	74	17,504

예수금	127,410	208,130

미지급배당금	2,597,581	-

합 계	2,725,066	225,634

19. 계약부채당분기 및 전기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초	6,139,265	6,127,065

발생	-	2,743,807

수익의 인식	-	(2,731,607)

분기말	6,139,265	6,139,265

유동성	2,880,811	2,880,811

비유동성	3,258,454	3,258,454

20. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금 및 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	100,000,000	100,000,000

1주당 금액	2,500	2,500

발행보통주식수	27,066,680	27,066,680

발행우선주식수	6,000,000	6,000,000

보통주자본금	67,666,700,000	67,666,700,000

우선주자본금	15,000,000,000	15,000,000,000

자본금 소계	82,666,700,000	82,666,700,000

주식발행초과금	16,556,127,333	16,556,127,333

(2) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	보통주주식수	우선주주식수	보통주자본금	우선주자본금	주식발행초과금