두올 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료(1) 주요 원재료의 제품별 비중(별도 기준)

사업부문	주요 제품명	원재료 명	원재료 비중(%)

원단	원단(우븐 등)	원재료	원사외	87%

부재료	염조제, 난연제 등	13%

시트	시트커버링(천연가죽 등)	원재료	천연가죽 외	94%

부재료	압출 등	6%

원단 사업부문은 생산을 담당하는 강화공장에서 생산계획 및 구매계획을 총괄적으로 수행합니다. 다만, 원재료 관련 매입처의 선정은 개발 및 디자인팀에서 최종 결정하여 강화공장으로 양산이관 합니다.(원단의 경우 기준샘플을 우선적으로 선정하며 이때 원단의 디자인이 정해집니다. 따라서 기준샘플 선정과 동시에 원단의 원재료인 원단, 원사의 특성이 정해지며, 자동적으로 매입처가 정해집니다.)

한편 당사의 시트사업부문 구매팀에서는 아래와 같이 매입업무를 담당하고 있습니다 1) 고객지정업체(사급) 및 직접 선정한 업체의 생산계획을 근거로 자재 구매계획 수립 - 연간, 월간 구매계획, 수시발주 변동 시 주간, 일간 단위로 구매일정 조절 - 구매계획 수립 시 원ㆍ부자재 소요량 및 재고를 감안하여 구매수량을 조절 - 경영진 최종승인(비교견적)으로 최종 구매가격 결정. 단, 고객지정품목에 대해서는 고객이 결정

2) 공급업체의 업체 실태조사 및 자재수급동향, 업체 경영상태 등의 다양한 정보 수집 - 연간 업체평가 계획을 수립하고 평가인원 지원 - 원가절감, 제품개발, 품질관리, 납기관리 관련 우수업체 개발 주관 - 업체선정 심사를 주관하여 실시하고 업체등록 및 거래관계계약과 클레임 협정서 체결

3) 자재 및 제품을 검수 및 보관 재고관리 주관 - 자재의 선입선출 소진을 원칙으로 함 - 불용자재의 현황정리 및 폐기업무 주관 - 재고관리 기준을 설정하고 적정재고 수준 유지

4) 공급업체의 매입마감 및 대금지급 방법 주관

(2) 주요 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인 1) 가격변동추이

(단위 : 원/kg, 원/M, 원/평)

사업부문	유형	품목	2023년 1분기	2022년	2021년

원단	원재료	원사 외	3,130	3,273	2,479

부재료	염료 외	6,569	6,699	6,031

시트	원재료	천연가죽외	5,437	4,350	3,518

부재료	압출 등	140	173	170

※ 원단/시트 사업부문 가격 산정 기준: 각 원/부재료마다 특성 및 종류가격이 매우 다양하여 특정 사용 매입 품목을 기준으로 단순 산술 평균

2) 가격변동원인

원단의 원재료인 원사의 가격은 유가의 영향을 받으며, 환율 변동 또한 영향을 미칩니다. 시트의 원재료는 천연가죽, Cloth(원단), 인조가죽이 있으며, 부재료로 압출제, 스폰지 등이 있습니다. 당사의 시트사업부문의 원재료 비중 대다수를 차지하는 천연가죽은 환율 변동(RMB 환율 : 천연가죽 매입처가 중국으로부터 가죽을 매입함)에 따라서 단가변동이 나타나며, 모든 원재료 및 부재료는 공통적으로 설계 변경, 또는 경쟁 입찰에 따라서 구매단가가 변동됩니다. Cloth(원단)는 원재료, 부재료인 염조제와 난연제는 환경 규제 강화로 인한 원소재 가격 변동, 생산량 증감과 환율의 영향을 받습니다.

나. 생산설비(1) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2023년 1분기	2022년	2021년

국내	시트 (대)	아산 (대)	63,255	144,815	161,356

시트 (대)	울산 (대)	73,791	259,843	276,512

원단 (KM)	강화 (KM)	1,032	4,526	4,774

중국	시트 (대)	시트 (대)	30,329	138,649	174,596

원단 (KM)	원단 (KM)	374	1,618	2,199

에어백(KEA)	에어백(KEA)	2,047	8,567	7,463

유럽 /아메리카	시트 (대)	시트 (대)	282,764	983,282	562,806

원단 (KM)	원단 (KM)	4,732	15,087	14,192

2) 판매실적(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2023년 1분기	2022년	2021년

국내	시트 (대)	아산 (대)	57,869	138,138	171,282

시트 (대)	울산 (대)	72,761	266,126	257,205

원단 (KM)	강화 (KM)	1,514	5,289	4,950

중국	시트 (대)	시트 (대)	28,993	146,773	176,822

원단 (KM)	원단 (KM)	330	1,560	1,969

에어백(KEA)	에어백(KEA)	2,387	8,555	7,795

유럽 / 아메리카	시트 (대)	시트 (대)	255,509	962,323	562,289

원단 (KM)	원단 (KM)	3,800	12,112	11,402

3) 생산능력(단위 : KM, 대, KEA)

지역	구분	2023년 1분기	2022년	2021년

국내	시트 (대)	아산 (대)	72,500	203,000	203,000

시트 (대)	울산 (대)	75,000	323,000	323,000

원단 (KM)	강화 (KM)	1,250	5,000	5,000

중국	시트 (대)	시트 (대)	187,500	790,000	790,000

원단 (KM)	원단 (KM)	1,170	4,680	4,680

에어백(KEA)	에어백(KEA)	2,350	7,156	7,156

유럽 /아메리카	시트 (대)	시트 (대)	252,500	890,000	640,000

원단 (KM)	원단 (KM)	4,250	17,000	17,000

4) 가동률(단위 : %)

지역	구분	2023년 1분기	2022년	2021년

국내	시트	아산	87.25%	71.34%	79.49%

시트	울산	98.39%	80.45%	85.61%

원단	강화	82.53%	90.52%	95.49%

중국	시트	시트	16.18%	17.55%	22.10%

원단	원단	31.99%	34.57%	46.98%

에어백	에어백	87.12%	119.72%	104.29%

유럽 /아메리카	시트	시트	111.99%	110.48%	87.94%

원단	원단	111.33%	88.74%	83.48%

(1) 생산설비 현황 등 (연결기준)

1) 취득원가(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기초	8,367,201	53,991,693	3,036,469	119,125,254	16,686,456	1,556,947	1,009,514	203,773,534

취득	-	54,271	37,500	6,228,377	2,543,473	106,030	2,684,070	11,653,721

대체	5,993	132,125	-	1,718,991	115,398	(246,702)	(1,972,507)	(246,702)

처분	(8,039)	-	-	(1,407,893)	(289,766)	(234,978)	(38,956)	(1,979,632)

환율변동효과	5,249	(356,496)	2,499	(515,756)	(54,297)	101,666	(309,178)	(1,126,313)

전기말	8,370,404	53,821,593	3,076,468	125,148,973	19,001,264	1,282,963	1,372,943	212,074,608

당기초	8,370,404	53,821,593	3,076,468	125,148,973	19,001,264	1,282,963	1,372,943	212,074,608

취득	-	3,629	-	709,727	407,094	66,840	808,086	1,995,376

대체	-	67,536	-	286,100	57,463	111,446	(522,545)	-

처분	-	-	-	(210,479)	(19,458)	(108,199)	(54,182)	(392,318)

환율변동효과	41,667	2,023,086	6,081	4,878,419	804,745	43,637	629,851	8,427,486

당분기말	8,412,071	55,915,844	3,082,549	130,812,740	20,251,108	1,396,687	2,234,153	222,105,152

2) 감가상각누계액(단위 : 천원)

구 분	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	합 계

전기초	25,141,334	1,703,266	74,766,682	12,660,820	1,062,022	115,334,124

감가상각비	2,297,894	129,969	9,792,853	1,917,132	195,626	14,333,474

대체	-	-	-	-	(248,883)	(248,883)

처분	-	-	(1,063,499)	(203,761)	(183,327)	(1,450,587)

환율변동효과	(208,826)	209	(149,788)	(62,542)	86,569	(334,378)

전기말	27,230,402	1,833,444	83,346,248	14,311,649	912,007	127,633,750

당기초	27,230,402	1,833,444	83,346,248	14,311,649	912,007	127,633,750

감가상각비	590,355	27,869	2,590,747	678,047	36,620	3,923,638

대체	-	-	-	-	-	-

처분	-	-	(172,967)	(18,909)	(81,452)	(273,328)

환율변동효과	1,119,821	689	3,240,368	606,117	35,590	5,002,585

당분기말	28,940,578	1,862,002	89,004,396	15,576,904	902,765	136,286,645

3) 정부보조금(단위 : 천원)

구 분	기계장치	공기구비품	합 계

전기초	3,093,364	24	3,093,388

감가상각비 상계	(514,975)	(24)	(514,999)

정부보조금 수취	-	-	-

환율변동효과	22,705	-	22,705

전기말	2,601,094	-	2,601,094

당기초	2,601,094	-	2,601,094

감가상각비 상계	(117,985)	-	(117,985)

정부보조금 수취	-	-	-

환율변동효과	130,492	-	130,492

당분기말	2,613,601	-	2,613,601

4) 장부금액(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	공기구비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

전기말	8,370,403	26,591,192	1,243,024	39,201,632	4,689,617	370,958	1,372,944	81,839,767

당분기말	8,412,071	26,975,266	1,220,547	39,194,743	4,674,204	493,922	2,234,153	83,204,906