두올 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	117,940,526,004	147,214,729,745	142,583,801,833

현금및현금성자산	14,649,980,523	8,570,614,636	8,406,092,332

단기금융상품	3,950,982,679	1,238,805,544	6,509,166,386

매출채권 및 기타채권	60,887,635,179	105,031,333,317	99,602,456,669

기타유동자산	4,163,260,545	1,279,053,109	1,894,337,882

미수법인세환급액	529,354,828	10,394,772

재고자산	33,759,312,250	31,094,923,139	26,161,353,792

비유동자산	84,276,802,181	83,068,683,313	66,399,998,285

장기금융상품	1,167,027,797	960,498,033	686,919,863

비유동기타채권	3,902,714,885	1,843,790,909	2,058,658,341

매도가능금융자산	1,000,000	1,000,000	113,000,000

공동기업투자주식	5,463,851,118	3,701,371,964	1,744,265,416

투자부동산	2,047,600,669	2,088,490,055	2,172,318,179

유형자산	53,055,806,840	55,435,113,826	47,942,635,671

무형자산	12,754,399,423	10,976,117,067	10,555,818,220

기타비유동자산	1,130,764,441	3,271,414,411	1,016,892,021

이연법인세자산	4,753,637,008	4,790,887,048	109,490,574

자산총계	202,217,328,185	230,283,413,058	208,983,800,118

부채

유동부채	67,762,654,306	123,163,363,334	120,638,620,624

매입채무및기타채무	34,566,434,935	65,267,831,149	63,216,582,751

단기차입금	28,591,171,769	52,896,951,884	53,536,737,027

기타유동부채	1,803,647,426	121,802,094	468,946,524

당기법인세부채	1,783,576,607	3,564,859,333	2,219,781,298

판매보증충당부채	985,147,348	1,278,682,069	1,176,244,170

금융보증부채	32,676,221	33,236,805	20,328,854

비유동부채	19,485,531,857	18,461,842,235	44,138,409,447

장기차입금	5,798,250,447	7,108,359,537	10,788,551,865

확정급여부채	12,491,208,080	11,353,482,698	9,721,978,022

이연법인세부채	1,196,073,330	197,338,406

상환우선주부채	16,055,905,964

전환권파생부채	7,241,791,107

금융보증부채	132,844,083

부채총계	87,248,186,163	141,625,205,569	164,777,030,071

자본

지배주주지분	114,470,508,408	88,514,638,029	44,321,809,877

자본금	45,589,965,000	38,289,966,000	27,938,931,000

자본잉여금	33,632,862,333	16,816,612,629	4,041,570,718

기타자본항목	(1,120,764,660)	(1,120,764,660)	(1,120,764,660)

기타포괄손익누계액	(1,402,997,661)	4,389,346,595	3,320,995,861

이익잉여금(결손금)	37,771,443,396	30,139,477,465	10,141,076,958

비지배지분	498,633,614	143,569,460	(115,039,830)

자본총계	114,969,142,022	88,658,207,489	44,206,770,047

부채및자본총계	202,217,328,185	230,283,413,058	208,983,800,118

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,323,689,449	211,169,386,590	73,094,430,288	247,923,893,700	366,287,628,945	316,831,903,573

매출원가	50,724,174,059	176,912,320,250	62,901,736,148	211,422,673,951	309,917,629,366	273,284,821,575

매출총이익	10,599,515,390	34,257,066,340	10,192,694,140	36,501,219,749	56,369,999,579	43,547,081,998

판매비와관리비	7,946,681,200	22,903,308,421	7,865,124,047	21,618,427,735	30,313,832,713	25,150,016,924

영업이익	2,652,834,190	11,353,757,919	2,327,570,093	14,882,792,014	26,056,166,866	18,397,065,074

지분법손익	601,933,340	2,286,057,675	315,012,042	664,211,970	1,754,713,680	1,194,202,219

기타수익	162,368,909	493,006,418	280,964	207,056,610	660,460,459	252,881,469

기타비용	112,751,541	391,167,731	69,960,021	192,804,113	1,375,393,599	2,355,741,544

금융수익	796,261,257	2,201,428,965	803,371,083	1,891,494,403	2,461,258,686	1,439,837,954

금융비용	2,463,280,447	5,001,633,493	683,864,724	3,240,678,343	6,174,558,608	6,586,222,251

법인세비용차감전순이익	1,637,365,708	10,941,449,753	2,692,409,437	14,212,072,541	23,382,647,484	12,342,022,921

법인세비용	812,490,177	2,993,178,103	228,368,112	3,652,847,078	2,521,281,701	5,963,794,162

계속영업당기순이익	824,875,531	7,948,271,650	2,464,041,325	10,559,225,463	20,861,365,783	6,378,228,759

중단영업당기순이익	5,997,595,294

당기순이익	824,875,531	7,948,271,650	2,464,041,325	10,559,225,463	20,861,365,783	12,375,824,053

기타포괄손익	(3,721,560,550)	(5,792,344,256)	2,007,755,687	2,990,995,290	463,994,748	(369,085,470)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(781,375,927)	(1,322,957,830)

법인세효과	170,231,264	291,050,723

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

지분법자본변동	(256,343,621)	(523,578,521)	328,397,598	169,852,318	202,392,868	(144,060,803)

매도가능증권평가손익	(31,358,732)

해외사업환산손익	(3,465,216,929)	(5,268,765,735)	1,710,716,821	2,821,142,972	872,746,543	806,882,440

총포괄이익	(2,896,685,019)	2,155,927,394	4,471,797,012	13,550,220,753	21,325,360,531	12,006,738,583

분(당)기순이익의 귀속	824,875,531	7,948,271,650	2,464,041,325	10,559,225,463	20,861,365,783	12,375,824,053

지배기업 소유주 지분	730,118,185	7,631,965,931	2,439,343,636	10,419,539,663	20,608,785,424	12,375,824,053

비지배지분	94,757,346	316,305,719	24,697,689	139,685,800	252,580,359

분(당)기총포괄손익의 귀속	(2,896,685,019)	2,155,927,394	4,471,797,012	13,550,220,752	21,325,360,531	12,006,783,583

지배기업 소유주 지분	(3,030,339,186)	1,800,863,240	4,453,127,683	13,406,542,993	21,066,751,241	12,006,783,583

비지배지분	133,654,167	355,064,154	18,669,329	143,677,759	258,609,290

주당이익

기본주당이익(손실)	51	535	168	717	717	169

희석주당이익(손실)	51	531	165	707	707

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	27,938,931,000	4,041,570,718	(1,120,764,660)	2,658,174,224	(1,202,839,988)	32,315,071,294	32,315,071,294

총포괄손익:	당기순이익	12,375,824,053	12,375,824,053	12,375,824,053

자본의 납입

액면병합

확정급여제도의 재측정요소	(1,031,907,107)	(1,031,907,107)	(1,031,907,107)

지분법자본변동	(144,060,803)	(144,060,803)	(144,060,803)

해외사업환산손익	806,882,440	806,882,440	806,882,440

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:	종속기업의 취득	(115,039,830)	(115,039,830)

전환상환우선주의 자본전환

2014.12.31 (기말자본)	27,938,931,000	4,041,570,718	(1,120,764,660)	3,320,995,861	10,141,076,958	44,321,809,877	(115,039,830)	44,206,770,047

2015.01.01 (기초자본)	27,938,931,000	4,041,570,718	(1,120,764,660)	3,320,995,861	10,141,076,958	44,321,809,877	(115,039,830)	44,206,770,047

총포괄손익:	당기순이익	20,608,785,424	20,608,785,424	252,580,359	20,861,365,783

자본의 납입

액면병합

확정급여제도의 재측정요소	(610,384,917)	(610,384,917)	(759,746)	(611,144,663)

지분법자본변동	202,392,868	202,392,868	202,392,868

해외사업환산손익	865,957,866	865,957,866	6,788,677	872,746,543

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:	종속기업의 취득

전환상환우선주의 자본전환	10,351,035,000	12,775,041,911	23,126,076,911	23,126,076,911

2015.12.31 (기말자본)	38,289,966,000	16,816,612,629	(1,120,764,660)	4,389,346,595	30,139,477,465	88,514,638,029	143,569,460	88,658,207,489

2015.01.01 (기초자본)	27,938,931,000	4,041,570,718	(1,120,764,660)	3,320,995,861	10,141,076,958	44,321,809,877	(115,039,830)	44,206,770,047

총포괄손익:	당기순이익	10,419,539,664	10,419,539,664	139,685,799	10,559,225,463

자본의 납입

액면병합

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	169,852,318	169,852,318	169,852,318

해외사업환산손익	2,821,142,971	2,821,142,971	3,991,959	2,825,134,930

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:	종속기업의 취득

전환상환우선주의 자본전환

2015.09.30 (기말자본)	27,938,931,000	4,041,570,718	(1,120,764,660)	6,311,991,150	20,560,616,622	57,732,344,830	28,637,928	57,760,982,758

2016.01.01 (기초자본)	38,289,966,000	16,816,612,629	(1,120,764,660)	4,389,346,595	30,139,477,465	88,514,638,029	143,569,460	88,658,207,489

총포괄손익:	당기순이익	7,631,965,931	7,631,965,931	316,305,719	7,948,271,650

자본의 납입	7,300,000,000	16,816,249,704	24,116,249,704	24,116,249,704

액면병합	(1,000)	(1,000)	(1,000)

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(523,578,521)	(523,578,521)	(523,578,521)

해외사업환산손익	(5,268,765,735)	(5,268,765,735)	38,758,435	(5,230,007,300)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:	종속기업의 취득

전환상환우선주의 자본전환

2016.09.30 (기말자본)	45,589,965,000	33,632,862,333	(1,120,764,660)	(1,402,997,661)	37,771,443,396	114,470,508,408	498,633,614	114,969,142,022

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	11,944,479,808	9,058,482,771	9,135,257,439	14,033,824,233

영업활동에서 창출된 현금	16,662,710,667	13,485,641,278	16,813,045,291	21,613,792,011

(1) 연결분기순이익	7,948,271,650	22,010,809,629	20,861,365,783	12,375,824,053

(2) 조정	8,823,547,033	6,593,680,127	11,082,187,094	21,638,651,991

(3) 자산부채의 증감	(109,108,016)	(15,118,848,478)	(15,130,507,586)	(12,400,684,033)

이자의 수취	442,962,987	341,184,443	384,868,296	660,438,422

이자의 지급	(1,640,045,254)	(1,700,797,536)	(2,614,185,312)	(3,476,135,538)

법인세의 납부	(3,521,148,592)	(3,067,545,414)	(5,448,470,836)	(4,764,270,662)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,018,765,140)	(14,203,951,425)	(13,209,170,227)	(9,231,744,033)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,905,682,766	5,307,447,617	7,210,521,670	195,614,749

단기대여금의 회수	1,733,465,977	1,481,777,726	2,151,638,649

장기대여금의 회수	2,539,152,000	2,563,117,854

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	2,440,480,000	46,775,176

장기금융상품의 감소	500,000	43,107,644	43,107,644

유형자산의 처분	171,716,789	243,410,247	12,177,523	148,839,573

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(7,924,447,906)	(19,511,399,042)	(20,419,691,897)	(9,427,358,782)

단기금융상품의 취득	(3,055,475,309)	(7,056,116,375)	(1,622,477,045)	(1,142,000,000)

유형자산의 취득	(4,661,943,687)	(9,438,800,499)	(12,963,605,906)	(4,859,758,561)

무형자산의 취득	854	(196,000,000)	(757,250,000)	(722,597,573)

단기대여금의 대여	(2,145,023,540)	(350,562,190)

장기대여금의 대여	(2,607,922,454)	(2,647,922,454)	(1,296,361,495)

장기금융상품의 취득	(207,029,764)	(212,559,714)	(283,412,952)	(349,117,400)

사업결합으로 인한 현금감소	(706,961,563)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	231,263,570	5,727,749,270	4,381,047,895	(425,348,979)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	27,930,497,405	9,400,468,544	25,369,028,214	29,140,615,234

단기차입금의 차입	2,868,174,569	8,323,505,269	25,076,053,435	6,197,958,664

장기차입금의 차입	946,073,132	1,076,963,275	292,974,779

유상증자	24,116,249,704

전환상환우선주의 발행	22,942,656,570

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(27,699,233,835)	(3,672,719,274)	(20,987,980,319)	(29,565,964,213)

단기차입금의 상환	(24,071,631,142)	(1,953,969,274)	(11,728,161,214)

장기차입금의 상환	(1,127,602,693)	(9,259,819,105)	(20,354,033,318)

사채의 상환	(2,500,000,000)	(1,718,750,000)	(9,211,930,895)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	6,156,978,238	582,280,616	307,135,106	4,376,731,221

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	8,570,614,636	8,406,092,332	8,406,092,332	4,220,701,770

Ⅵ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(77,612,351)	(202,061,836)	(142,612,802)	(191,340,659)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	14,649,980,523	8,786,311,112	8,570,614,636	8,406,092,332