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대성홀딩스 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 39 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 대성홀딩스 주식회사
대 표 이 사 : 김영훈, 김정주
본 점 소 재 지 : 대구광역시 중구 명덕로 85(남산동)
(전 화)053-606-1300
(홈페이지) http://www.daesung-holdings.com
작 성 책 임 자 : (직 책)대리 (성 명)윤재원
(전 화)02-3700-1738
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1
I. 회사의 개요 --------------------- 3
1. 회사의 개요 --------------------- 3
2. 회사의 연혁 --------------------- 9
3. 자본금 변동사항 --------------------- 12
4. 주식의 총수 등 --------------------- 12
5. 정관에 관한 사항 --------------------- 13
II. 사업의 내용 --------------------- 19
1. 사업의 개요 --------------------- 19
2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 20
3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 27
4. 매출 및 수주상황 --------------------- 35
5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 43
6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 49
7. 기타 참고사항 --------------------- 51
III. 재무에 관한 사항 --------------------- 127
1. 요약재무정보 --------------------- 127
2. 연결재무제표 --------------------- 134
3. 연결재무제표 주석 --------------------- 142
4. 재무제표 --------------------- 177
5. 재무제표 주석 --------------------- 182
6. 배당에 관한 사항 --------------------- 210
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 213
8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 223
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 230
V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 231
1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 231
2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 234
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 236
1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 236
2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 242
3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 245
VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 249
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 251
1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 251
2. 임원의 보수 등 --------------------- 255
IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 259
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 267
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 270
1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 270
2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 270
3. 제재 등과 관련 된 사항 --------------------- 273
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 273
XII. 상세표 --------------------- 275
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 275
2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 276
3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 280
【 전문가의 확인 】 --------------------- 282
1. 전문가의 확인 --------------------- 282
2. 전문가와의 이해관계 --------------------- 282
【 대표이사 등의 확인 】

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

또한, 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제4조제1항에 의한 외부감사대상법인에 한함)

2021.11.15대성홀딩스 주식회사대표이사 김 영 훈 (서명)

신고업무담당이사 윤 홍 식 (서명)
3. 자본금 변동사항

○ 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	제38기(2020년말)	제37기(2019년말)	제36기(2018년말)	제35기(2017년말)	제34기(2016년말)

보통주	발행주식총수	16,089,459	16,089,459	16,089,459	16,089,459	16,089,459	16,089,459

액면금액	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

합계	자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없음
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	16,089,459	-	16,089,459	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	16,089,459	-	16,089,459	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	16,089,459	-	16,089,459	-

2. 자본금 및 1주당 가액 [단위:원]

구분	종 류	자본금(액면총액)	1주당가액	비 고

재무제표상자본금(A)	발행주식의액면총액('가'의 Ⅳ×B)	유통주식의액면총액('가'의 Ⅵ×B)	1주당액면가액(B)	자본금÷발행주식의 총수(A÷'가'의Ⅳ)	자본금÷유통주식수(A÷'가'의 Ⅵ)

기 명	보통주	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	1,000	1,000	1,000	-

합 계	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000	1,000	1,000	1,000	-

3. 자기주식 취득 및 처분 현황[해당사항없음]

4. 종류주식(명칭)발행현황[해당사항없음]
1. 사업의 개요

- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년 1월 31일 법인을 설립하였으며, 올해로 39기를 맞이하고 있습니다. 2009년 10월 물적분할 후 2009년 10월 1일 대구도시가스 주식회사에서 대성홀딩스 주식회사로 상호명을 변경하였습니다.또한 당사는 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다.- 당사는 종속회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원을 하면서 계열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행 하고 있습니다. 당사의 주요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝교육 관련 서비스를 제공하는 교육콘텐츠사업부로 구성되어 있습니다.

[주요사업내용]

구 분	주 요 사 업

경영관리본부	- 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등

IT사업부	- 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스

교육콘텐츠사업부	- 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공

[종속회사 사업부문별 구분]

구분	회사명	주요사업	비고

도시가스부문	대성에너지(주)	가스제조 및 공급업	-

대성청정에너지(주)	가스제조 및 공급업

콜센터 및 텔레마케팅사업부문	대성글로벌네트웍(주)	통신업, 텔레마케팅 사업

건설사업부문	대성이앤씨(주)	부동산(시설물)임대관리

벤처캐피탈산업부문	대성창업투자(주)	기타금융투자업

매립가스개발 자원화 사업부문	대성환경에너지(주)	매립가스제조, 가공

도시가스 관리 대행 사업부문	대성에너지제5서비스(주)	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지제6서비스(주)

대성에너지제7서비스(주)

대성에너지서비스1센터(주)

대성에너지서비스2센터(주)

대성에너지서비스3센터(주)

※ 2021년 9월 30일 현재 연결대상 종속회사는 국내 12개사가 있습니다. 당사의 연결 대상 종속회사에 포함된 회사는 도시가스부문[대성에너지(주), 대성청정에너지(주)],매립가스자원화 사업부문[대성환경에너지(주)], 벤처캐피탈산업부문[대성창업투자(주)], 콜센터 및 텔레마케팅사업부문[대성글로벌네트웍(주)],건설사업부문[대성이앤씨(주)], 도시가스 관리대행 사업부문[대성에너지 5,6,7서비스(주), 대성에너지서비스1,2,3센터(주)] 가 있습니다. 도시가스 관리대행 사업 관련 6개의 서비스센터의 경우 대성에너지에서 100% 지분을 소유하고 있는 법인입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요 계약 등가. 실시협약- 연결회사는 2005년 2월 14일에 대구시와 대구 방천리 위생매립장 매립가스개발 자원화 민간투자시설사업과 관련하여 변경실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 대구광역시에 귀속되고, 이에 따라 2006년 10월 20일에 운영개시일로부터 20년간 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하였으며, 2013년 12월 19일에 법인세 인하에 따라 무상사용기간을운영개시일로부터 19년 6월로 변경하는 변경실시협약(2차)을 체결하였습니다. - 한편, 실시협약상 총사업비는 2002년 8월 30일 불변가격기준으로 22,974백만원이며, 연결회사는 매립가스 사용에 대한 대가로 대구광역시에 다음의 사용료를 납부합니다.- 기본사용료: 매년 500백만원(무상사용기간동안 고정금액)- 변동사용료: 중질가스 사용에 따른 세제곱미터(㎡)당 납입금액 0.2원 (2002년 8월 30일 기준 가격으로 매년 실제소비자물가상승율만큼 증가)을 기준으로 하고, 5년 단위로 세제곱미터(㎥)당 0.26원 ~ 1.94원으로 변경됩니다.

- 또한 대구광역시는 무상사용 기간동안 당해연도 실제 사용료 수입이 2002년 8월부터 당해연도까지의 누적 소비자물가지수 변동률을 반영한 추정 사용료 수입액의 85%에 미달하는 경우 미달분을 보상하고, 115%를 초과하는 경우 그 초과분을 환수합니다.

마. 매립가스공급 및 수급에 관한 협약서 - 연결회사는 2004년 12월 23일 한국지역난방공사와 매립가스공급 및 수급에 관한 협약을 체결하였습니다. 동 협약서에 따르면 연결회사는 매립가스를 에너지 자원화할 수 있도록 한국지역난방공사에게 활용가능한 양을 우선적으로 공급하도록 하고 한국지역난방공사는 연중 타 연료에 우선하여 전량 사용토록 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

바. 출자약정서 (1) 연 결회 사는 대구그린파워㈜의 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(신한은행 외 11개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정 서는 피투자회 사에 대 한 연결회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습 니다 . (2) 연결회사의 피투자회사인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 피투자회사가 차입약정을 위배하거나 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 연결회사의 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 관리운영계약에 따른 효율보증준수의무 등을 규정하고 있습니다. 피투자회사는 2019년 중 대주단과의 대출약정을 준수하지 못하여 기한이익 상실 조건에 해당되었으며 이에 따라 연결회사가 자금보충의무를 부담할 가능성이 높아졌습니다. 회사는 피투자회사의 대주단과 재무출자자에 대한 약정(자금보충약정 및 손실보전약정)과 향후 예상되는 순운영비 부담액을 추정하고 현재가치 상당액인 125.9억원을 충당부채로 반영하였습니다. (3) 연결회사는 일부 조합에 대 해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~5%)에 상당하는 금액에 대해 연결회사의 출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다 .

2. 연구개발활동[해당사항 없음]
6. 배당에 관한 사항

1. 배당에 관한 사항- 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회결의로 매년 적극적인 배당을 실시하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 지속적이며 안정적인 배당정책을 실시하여 주주이익을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. 향후에도 당사는 미래 성장을 위한 투자와 주주가치 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 당사는 배당 관련 정보를 전자공시시스템(DART)에 안내하고 있습니다.- 배당 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.○ 정관상 배당에 관한 사항(1) 이익배당: 당사 정관 제44조

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. (2) 중간배당: 당사 정관 제44조의 3① 이 회사는 6월의 말일의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내 에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ (삭 제)

⑤ 중간배당을 할 때에는 제 8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

(3) 배당금지급청구권의 소멸시효: 당사 정관 제45조① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

2. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제39기 3분기	제38기	제37기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	11,222	47,690	17,927

(별도)당기순이익(백만원)	5,514	17,639	3,767

(연결)주당순이익(원)	442	2,649	837

현금배당금총액(백만원)	-	4,022	4,022

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	8.4	22.4

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.0	3.0

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	250	250

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 제38기(전기)배당에 관한 사항은 2021년 3월 29일 개최한 제38기 정기주주총회에서 결정된 사항입니다.※ 현금배당수익률(%) : 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.

3. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	31	2.63	2.70

※ 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률로 단순평균법으로 계산하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	13	2021.02.22	채무상환자금	50,000	- 제11회 회사채 500억원 상환자금사용목적으로 발행	50,000	-

회사채	12	2020.02.21	채무상환자금	60,000	- 제10회 회사채 400억원 상환자금사용목적으로 발행- 기업어음증권 200억원 상환자금사용목적으로 발행	60,000	-

회사채	11	2018.02.23	채무상환자금	50,000	- 제8회 회사채500억원 중 100억원 상환자금 사용목적으로 발행- 제9회 회사채600억원 중 400억원 상환자금 사용목적으로 발행	50,000	-

나. 사모자금의 사용내역[해당사항없음]

다. 미사용자금의 운용내역[해당사항없음]
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

○ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서에는 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제39기(당분기)	대주회계법인	-	특이사항없음	해당사항없음

제38기(전기)	삼일회계법인	적정	특이사항없음	천연가스매출 중 미고지매출에 대한 수익인식

제37기(전전기)	삼일회계법인	적정	특이사항없음	천연가스매출 중 미고지매출에 대한 수익인식

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제39기(당기)	대주회계법인	1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사	152백만원	1,269시간	75백만원	858시간

제38기(전기)	삼일회계법인	1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사	130백만원	1,250시간	130백만원	1,279시간

제37기(전전기)	삼일회계법인	1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사	115백만원	1,150시간	115백만원	1,118시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제39기(당기)	-	-	-	-	-

제38기(전기)	-	-	-	-	-

제37기(전전기)	-	-	-	-	-

[해당사항없음]

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 03월 19일	회사측 : 감사위원, 재무팀장 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 2인	서면	핵심감사사항, 그룹감사와 관련한 사항, 감사인의 독립성 등

5. 당해 사업연도의 감사 절차 요약 검토대상 재무제표 본인은 별첨된 대성홀딩스 주식회사와 그 종속기업의 분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 분기연결재무제표는 2021년 9월 30일 현재의 분기연결재무상태표, 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서, 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 본인의 책임은 상기 분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견 본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항

비교표시된 2020년 9월 30일로 종료된 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표는 타감사인이 검토하였으며, 2020년 11월 13일자 검토보고서에는 동 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았다고 표명되어 있습니다.

또한, 2020년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 타감사인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 19일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.6. 감사(검토)일정(39기)

구분	일정

1분기 검토	2021년04월21일 ~ 2021년04월23일

2021년05월03일 ~ 2021년05월04일

2분기 검토	2021년07월21일 ~ 2021년07월23일

2021년08월05일 ~ 2021년08월06일

3분기 검토	2021년10월20일 ~ 2021년10월22일

2021년11월01일 ~ 2021년 11월03일
2. 내부통제에 관한 사항

○ 내부회계관리제도- 당분기에는 내부회계관리제도에 대한 검토 및 평가가 이루어지지 않았으며, 전기말 내부회계관리제도에 대한 평가 및 의견은 다음과 같습니다. (1)감사위원회의 평가의견"2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 평가하고 2021년 1월 28일 이사회에 보고하였습니다.(2)독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 우리는 첨부된 대성홀딩스주식회사의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 대성홀딩스주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

오명전(감사위원회 위원장)	예	숙명여자대학교 경영학부 교수('12년~현재) 한국공인회계사회 K-IFRS 상담위원('19년~현재)前)한국공인회계사회 윤리조사심의위원회 위원('18.9~'20.8)	예	상법 시행령 제37조 2항 제2호 충족(회계분야 석사 학위 소지 + 연구원 및 교수 경력 5년 이상)	숙명여자대학교 경영학부 교수('12년~현재) 한국공인회계사회 K-IFRS 상담위원('19년~현재)前)한국공인회계사회 윤리조사심의위원회 위원('18.9~'20.8)

조병관(감사위원회 위원)	예	現)카이스트 생명과학과 교수('10년~현재)미국캘리포니아주립대 책임연구원('03년~'10년)	-	-	-

이남식(감사위원회 위원)	예	제13대 서울예술대학교 총장('19.08 ~ 현재)차세대융합기술원 WCT주임교수('18.09 ~ 현재)수원대학교 제2창학위원장('16.12 ~ '18.08)백남준문화재단 이사장('15.02 ~ '16.12)	-	-	-

※ 상법 시행령 제37조 제2항 제2호 내용[ 회계ㆍ재무분야 학위보유자]- 기본자격: 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부- 근무기간: 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 ※ 오명전 감사위원회 위원(사외이사)은 제38기 정기주주총회에서 이사회의 추천을 받아 신규선임되었습니다. (참조: 2021.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시)

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(오명전 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 당사는 상법 제542의11, 제542조의12등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하였습니다.- 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

조성표(출석률: 100%)	조병관(출석률 : 100%)	이남식(출석률:100%)	오명전(출석률: -)

찬 반 여 부

1	2021.01.28	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	-

※ 2021년 3월 29일 조성표 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 제38기 주주총회를 통해 오명전 사외이사가 신규선임 되었습니다. (참조: 2021.03.29 "사외이사의 선임·해임 또는 중도 퇴임에 관한 신고" 공시) ※ 작성 기준일(2021년 11월 15일) 감사위원회는 사외이사 3인(조병관 사외이사, 이남식 사외이사, 오명전 사외이사)으로 구성되어 있습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 29일	한국상장회사협의회	오명전,조병관,이남식(전원참석 3명)	-	내부회계관리제도 온라인 교육 참여

※ 당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ※ 2021년 3월 29일 조성표 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 제38기 주주총회를 통해 오명전 사외이사가 신규선임 되었습니다. (참조: 2021.03.29 "사외이사의 선임·해임 또는 중도 퇴임에 관한 신고" 공시)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	4	수석부장 2명, 부장 1명,대리 1명(평균13년)	내부회계관리제도 관련 제반 활동 등

바. 준법지원인 등 지원조직 현황※상법 제542조의 13, 상법 시행령 제39조에 따라 최근사업연도 말 현재의 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임하는 것을 규정하고 있으나, 당사의 경우 자산규모는 3,736억원(2020년말 기준)으로 해당사항이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김영훈	최대주주	보통주	6,419,379	39.90	6,419,379	39.90	-

(주)알앤알	계열회사	보통주	5,283,757	32.84	5,283,757	32.84	-

계	보통주	11,703,136	72.74	11,703,136	72.74	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주	직위	주요경력(최근5년간)	비 고

기간	경력사항	겸임현황

김영훈	대성홀딩스회장	2005~현재	세계에너지협의회(WEC) 명예회장 前)세계에너지협의회(WEC) 회장 제7차 세계물포럼 조직위원회 부위원장제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장산업통상자원부 제2기 에너지위원회 위원한중국제 교류재단 자문위원전국경제인연합회 문화산업특별위원회 위원장	대성에너지(주) 대표이사 외※계열사 겸임현황은 Ⅷ.임원및직원등에 관한 사항 참조	-

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요[해당사항없음]

3. 최대주주 변동현황

## ○ 최대주주 변동내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2005년 04월 12일	김영훈	1,229,090	39.07	-	-

2005년 10월 10일	김영훈	6,145,450	39.07	액면분할	-

2006년 02월 28일	김영훈	6,146,450	39.07	-	-

2007년 03월 26일	김영훈	6,269,379	39.07	주식배당	-

2007년 05월 07일	김영훈	6,419,379	40.01	장내매수	-

2009년 06월 01일	김영훈	6,419,379	39.90	소규모합병	-

4. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	김영훈	6,419,379	39.90	(단위:주,%)

(주)알앤알	5,283,757	32.84	(단위:주,%)

우리사주조합	-	-	-

## 나. 소액주주현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	1,729	1,733	99.77	3,668,575	16,089,459	22.80	-

※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31 기준, 당사 명의개서대행기관인KB국민은행 증권대행부에서 제공한 주식소유분포현황을 기준으로 작성되었습니다.

5. 주가 및 주식거래실적

- 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

종 류	2021년 5월	2021년 6월	2021년 7월	2021년 8월	2021년 9월	2021년 10월

보통주	최 고	35,250	38,250	38,650	39,850	41,650	44,350

최 저	32,800	34,950	36,900	37,950	38,950	41,600

평 균	34,297	36,234	37,675	38,714	39,839	42,658

거래량	최 고	243,373	113,097	84,169	78,292	106,973	216,315

최 저	6,286	28,849	15,302	5,910	7,079	4,065

월 간	1,559,265	1,457,819	1,060,160	777,628	756,703	1,185,557
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김영훈	남	1952.02	회장	사내이사	상근	대표이사	現)세계에너지협의회(World Energy Council) 명예회장 現)국가기후환경회의 위원 現)산업통상자원부 에너지정책 고위자문단 現)서울과학기술대학교 에너지환경대학원 명예대학원장 現)전국경제인연합회 한미재계회의 한국위원 現)대한상공회의소 한몽 경제협력위원회 위원장 前)세계에너지협의회(World Energy Council) 회장 前)제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장前)한국도시가스협회장 (2002~2008) 서울대 법과대 졸업	6,419,379	-	본인	20년이상	2024.03.29

김정주	여	1949.10	부회장	사내이사	상근	대표이사	現)세계기독교여자절제회 제2부회장前)세계기독교여자절제회 수석부회장前)연세대학교 용재특임교수	-	-	친인척	20년이상	2022.03.29

조병관	남	1973.01	사외이사	사외이사	비상근	사외이사,감사위원회 위원	미국캘리포니아주립대 책임연구원現)카이스트 생명과학과 교수	-	-	-	1년 이상	2022.03.29

이남식	남	1955.06	사외이사	사외이사	비상근	사외이사,감사위원회 위원	제13대 서울예술대학교 총장차세대융합기술원 WCT주임교수수원대학교 제2창학위원장백남준문화재단 이사장	-	-	-	1년 이상	2023.03.27

오명전	남	1977.09	사외이사	사외이사	비상근	사외이사,감사위원회 위원장	숙명여자대학교 경영학부 교수('12년~현재) 한국공인회계사회 K-IFRS 상담위원('19년~현재)前)한국공인회계사회 윤리조사심의위원회 위원('18.9~'20.8)	-	-	-	1년 이하	2024.03.29

황정호	남	1963.06	부사장	미등기	상근	지속성장추진실 실장	現)대성글로벌네트웍(주)외 2개사 대표이사前)삼성생명보험주식회사 전무서울대학교 경영학 석사(MBA)	-	-	-	5년 이상	-

윤홍식	남	1959.08	전무이사	미등기	상근	경영지원총괄	現)대성에너지 대표이사前)대성청정에너지 대표이사前) 대성에너지 CFO동국대학교 경제학과 학사, 석사 졸업	-	-	-	20년이상	-

나. 임원겸직 현황 [2021.09.30]

겸직자	계열회사 겸직현황

성명	직위	계열회사명	직위

김영훈	회장	대성에너지㈜	대표이사

대성청정에너지㈜	대표이사

대성이앤씨㈜	대표이사

대성글로벌네트웍㈜	대표이사

대성창업투자㈜	대표이사

(주)알앤알	대표이사

대성환경에너지㈜	사내이사

(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	사내이사

㈜대성	사내이사

재단법인 대성해강과학문화재단	이사

NEO FARM CO.,LTD	Director

DAESUNG AMERICA, INC.(DE)	Director

DAESUNG AMERICA, INC.(CA)	CEO

NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD	Officeholder

김정주	부회장	(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	대표이사

㈜대성	대표이사

대성에너지㈜	사내이사

대성청정에너지㈜	사내이사

대성이앤씨㈜	사내이사

대성글로벌네트웍㈜	사내이사

대성창업투자㈜	사내이사

(주)알앤알	사내이사

대성환경에너지㈜	기타비상무이사

NEO FARM CO.,LTD	Director

DAESUNG AMERICA, INC.(DE)	Director

NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD	Officeholder

황정호	부사장	대성이앤씨㈜	대표이사

대성글로벌네트웍㈜	대표이사

㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈	대표이사

대성차이나(유)	동사장

대성에너지㈜	사내이사

윤홍식	전무이사	대성에너지㈜	대표이사

대성청정에너지㈜	사내이사

대성환경에너지㈜	기타비상무이사

대성창업투자㈜	감사

㈜알앤알	감사

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

경영지원본부	남	13	-	-	-	13	8년 7개월	900	62	-	-	-	-

경영지원본부	여	5	-	-	-	5	5년 4개월	169	34	-

IT사업부	남	17	-	-	-	17	9년 6개월	870	51	-

IT사업부	여	4	-	-	-	4	7년 6개월	133	33	-

교육콘텐츠	남	-	-	-	-	-	-	-	-	-

교육콘텐츠	여	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	39	-	-	-	39	8년 5개월	2,072	51	-

- 직원등의 현황에는 미등기임원이 포함되어 있습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	2	141	70	-

※ 인원수와 급여액은 작성지침에 따라 작성 기준일 재임 중이며 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 상 근로소득 발생자에 한해 기재하였습니다.※ 1인 평균 급여액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.
2. 임원의 보수 등

1. 이사, 감사 전체의 보수현황보수현황>

가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	3,000	사외이사포함

※ 2021.03.29일 제38기 정기주주총회에서 이사보수한도 3,000백만원 승인

2. 보수지급금액가. 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	1,411	282	-

※ 기준일은 2021년 09월 30일 입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

나. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	1,361	680	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	50	17	-

감사	-	-	-	-

※ 감사위원회 위원은 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. ※ 기준일은 2021년 09월 30일입니다 . ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.다. 이사.감사의 보수지급 기준- 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사, 감사의 개인별 보수현황

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

김영훈	대표이사	1,227	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

김영훈	근로소득	급여	1,150	주주총회에서 승인된 임원보수지급규정에 따라 해당 이사의 직무·직책의 가치 등을 반영하여 아래와 같이 지급함- 1월~2월: 연간 급여총액 1,488백만원을 1/12로 분할하여 매월 124백만원을 지급함- 3월~9월: 연간 급여총액 1,534백만원을 1/12로 분할하여 매월 128백만원을 지급함- 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 7백만원 지급함

상여	77	2020년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간 성과에 대한 경영성과격려금을 지급함임원보수지급규정을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함계량지표와 관련하여 당사의 2020년 매출액 361억원으로 전년대비 118%, 영업이익 260억원으로 전년대비 349%, 당기순이익 176억원으로 전년대비 368%을 바탕으로 경영목표달성률 262% 달성을 반영하였고,비계량지표와 관련하여 에너지분야의 전문가로서 국내 에너지 전환 정책 수립에 기여한 공로로 2020 한국에너지대상 은탑산업훈장 수상한 점을 고려하여 경영성과격려금 7천 7백만원을 산출 및 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

김영훈	대표이사	1,227	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

김영훈	근로소득	급여	1,150	주주총회에서 승인된 임원보수지급규정에 따라 해당 이사의 직무·직책의 가치 등을 반영하여 아래와 같이 지급함- 1월~2월: 연간 급여총액 1,488백만원을 1/12로 분할하여 매월 124백만원을 지급함- 3월~9월: 연간 급여총액 1,534백만원을 1/12로 분할하여 매월 128백만원을 지급함- 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 7백만원 지급함

상여	77	2020년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간 성과에 대한 경영성과격려금을 지급함임원보수지급규정을 바탕으로 매출액, 영업이익, 당기순이익의 경영목표 달성률의 계량지표와 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사기여도 등의 비계량지표의 목표달성 수준을 평가하여 월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함계량지표와 관련하여 당사의 2020년 매출액 361억원으로 전년대비 118%, 영업이익 260억원으로 전년대비 349%, 당기순이익 176억원으로 전년대비 368%을 바탕으로 경영목표달성률 262% 달성을 반영하였고,비계량지표와 관련하여 에너지분야의 전문가로서 국내 에너지 전환 정책 수립에 기여한 공로로 2020 한국에너지대상 은탑산업훈장 수상한 점을 고려하여 경영성과격려금 7천 7백만원을 산출 및 지급하였음

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황[해당사항없음]
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 특수관계자와의 거래

가. 주요 특수관계자 - 보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

최상위지배자	김영훈(개인)	김영훈(개인)

관계기업	연구개발특구일자리창출투자펀드	연구개발특구일자리창출투자펀드

- (*2)	대구그린에너지센터㈜

대성세컨더리투자조합	대성세컨더리투자조합

서울도시가스㈜	서울도시가스㈜

Daesung America Inc.	Daesung America Inc.

IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합

K-Innovation 수산전문투자조합	K-Innovation 수산전문투자조합

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합

대성글로벌위너 청년창업 투자조합	대성글로벌위너 청년창업 투자조합

대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	대성창업투자 신탁형 벤처투자조합

대성 블라썸 일자리 투자조합	대성 블라썸 일자리 투자조합

대성 굿무비 투자조합	대성 굿무비 투자조합

대성 따뜻한 임팩트 투자조합	대성 따뜻한 임팩트 투자조합

대성 W-Jump up 투자조합	대성 W-Jump up 투자조합

농식품 스텝업 투자조합	농식품 스텝업 투자조합

영호남 지역균형발전 특구펀드	영호남 지역균형발전 특구펀드

케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	-

스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	-

기타 특수관계자(*1)	㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈	㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈

㈜대성	㈜대성

알앤알㈜	알앤알㈜

네오팜 호주	네오팜 호주

네오팜 뉴질랜드 등	네오팜 뉴질랜드 등

(*1) 기타특수관계자는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. (*2) 당분기 중 대구그린에너지센터㈜에 대한 유의적인 영향력 상실로 인해 지분법사용이 중단됨에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.

나. 매출 및 매입 등 거래 - 당분기와 전분기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

특수관계자
구분	회사명	당분기	전분기

매출 등(*1)	매입 등(*2)	이자비용	매출 등(*1)	매입 등(*2)	이자비용

관계기업	서울도시가스㈜	1,977,500	-	-	1,977,500	-	-

대구그린에너지센터㈜	-	-	-	631,202	1,453,478	-

Daesung America Inc.	-	32,984	-	-	15,295	-

대성 세컨더리 투자조합 외 13개 운영조합	9,925,808	-	-	9,530,029	-	-

기타특수관계자	㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈	2,962	209,076	2,435	2,937	129,679	2,759

㈜대성	3,057	13,261	-	2,971	70,450	-

㈜알앤알	2,880	-	-	2,790	-	-

기타	497,983	77,916	-	334,982	63,000	-

계	12,410,190	333,237	2,435	12,482,411	1,731,902	2,759

(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.(*2) 매입에는 재화와 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.- 상기 이외에 연결회사는 당분기 중 기타 특수관계자에게 3,025백만원(전기 : 3,025백만원)의 배당금을 지급하였습니다.다. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 - 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계자
구분	회사명	당분기말	전기말

채 권	채 무	리스부채	채 권	채 무	리스부채

관계기업	대구그린에너지센터㈜	-	-	-	1,251,268	370,646	-

IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 외 12개 운영조합	1,877,289	-	-	1,413,155	-	-

기타특수관계자	㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈	363	38,424	124,142	356	14,869	137,907

㈜대성	374	-	-	361	22,816	-

㈜알앤알	352	-	-	341	-	-

기타	41,570	7,700	-	42,380	7,700	-

계	1,919,948	46,124	124,142	2,707,861	416,031	137,907

연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.

라. 특수관계자와의 자금거래 등 (1) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 현금출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

관계기업	대성CT투자조합	-	-	-	(90,564)

K-Innovation 수산전문투자조합	-	(495,000)	-	(165,000)

대성세컨더리투자조합	-	-	-	(1,440,000)

연구개발특구일자리창출투자펀드	-	-	-	(1,957,500)

대성 따뜻한 임팩트 투자조합	720,000	-	720,000	-

대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	-	(221,000)	-	-

대성 블라썸 일자리 투자조합	-	-	1,420,000	-

대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	-	(236,500)	-	-

IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	-	-	-	(200,000)

대성 W-Jump up 투자조합	-	-	950,000	-

농식품 스텝업 투자조합	700,000	-	700,000	-

농식품 스텝업 투자조합	500,000	-	-	-

케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	1,250,000	-	-	-

스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	1,000,000	-	-	-

계	4,170,000	(952,500)	3,790,000	(3,853,064)

마. 지급보증 및 담보제공 - 보고기간종료일 현재 연결회사의 지급보증 및 담보제공 사항은 없습니다. 2. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 당사는 당기중 최대주주등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속등 거래상의 신용위 험을 수반하는 직,간접적 신용공여를 제공한 내역이 없습니다.3. 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래등[해당사항 없음]
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신고내용	세부내역

2021.02.26	-	매출액 또는 손익구조 30% 이상변경 공시	전년대비 당기순이익 166.82% 증가에 따른 공시

2021.02.19	발행공시	증권신고서	채권명칭 : 대성홀딩스 제13회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 500억발행금리 : 1.433%

2020.07.07	지분공시	주식등의대량보유상황보고(약식)	제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용)

2020.02.20	발행공시	증권신고서	채권명칭 : 대성홀딩스 제12회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 600억발행금리 : 1.687%

2018.08.02	지분공시	주식등의대량보유상황보고(약식)	제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용)

2018.03.13	-	매출액 또는 손익구조 30% 이상변경 공시	전년대비 당기순이익 37.8% 증가에 따른 공시

2018.02.22	발행공시	증권신고서	채권명칭 : 대성홀딩스 제11회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 500억발행금리 : 2.919%

2017.12.04	지분공시	최대주주등소유주식변동보고서	제출사유 : 주주변경

2017.12.04	지분공시	주식등의대량보유상황보고서(일반)	제출사유 : 주주변경

2017.12.04	지분공시	임원·주요주주특정증권등소유상황보고서	제출사유 : 주주변경

2017.11.24	지분공시	주식등의대량보유상황보고(일반)	제출사유 : 주주변경

2017.11.17	-	타법인주식및출자증권취득결정	제출사유 : 지분취득-발행회사: 대성청정에너지(주) / 취득금액 : 30,360백만원

2017.08.07	지분공시	임원·주요주주특정증권등소유상황보고서	제출사유 : 주주변경

2017.08.04	지분공시	주식등의대량보유상황보고	제출사유 : 주주변경

2017.08.04	지분공시	임원·주요주주특정증권등소유상황보고서	제출사유 : 주주변경

2017.08.04	지분공시	최대주주등소유주식변동보고서	제출사유 : 주주변경

2017.07.05	지분공시	주식등의대량보유상황보고(약식)	제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용)

2017.06.02	지분공시	주식등의대량보유상황보고(일반)	제출사유 : 보유주식 주식담보 대출 변경에 따른 공시(연명)

2017.04.06	지분공시	주식등의대량보유상황보고(약식)	제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용)

2017.02.23	발행공시	증권신고서	채권명칭 : 대성홀딩스 제10회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 400억발행금리 : 2.302%

2016.03.02	지분공시	주식등의대량보유상황보고(약식)	제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용)

2016.02.24	발행공시	증권신고서	채권명칭 : 대성홀딩스 제9회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행모집가액 : 600억발행금리 : 2.152%
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 계류중인 소송사건

- 보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 보고기간 후 10월 8일 판결선고로 원고청구 기각으로 소송결과가 확정되었습니다. (단위: 천원)

소송내용	원 고	피 고	소송가액	진행현황

손해배상	세명검사기술㈜	대성에너지㈜	289,650	원고청구기각

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	9	-	-

기타(개인)	-	-	-

- 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 등을 제공하고 있습니다. - 또한 연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다 - 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

3. 우발채무와 약정사항

가. 담보제공자산 - 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원, USD)

담보제공자산	담보권자	담보설정금액	내용

당분기말	전기말

토지 및 건물	KB국민은행	23,067,000 USD 1,300,000	23,067,000 USD 1,300,000	차입금담보설정

건물	수협은행	3,619,848	3,619,848

토지 및 건물	㈜하이프라자, ㈜장인가구	900,000	900,000	임대보증금

계	27,586,848 USD 1,300,000	27,586,848 USD 1,300,000

- 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 15,187백만원(전기말: 19,983백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다. - 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 등을 부담 하고 있습니다. - 한편, 연결회사는 대구그린에너지센터㈜ 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. 또 한 화재보험 부보금액 13,398백만원을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

4. 주요 약정사항 - 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

금융기관	내역	한도약정액

당분기말	전기말

대구은행 외	당좌차월약정(*1)	14,500,000	14,500,000

신한은행 외	대출약정(*2)	61,600,000	59,000,000

계	76,100,000	73,500,000

(*1) 보고기간종료일 현재 전액 미사용하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 20,000백만원 미사용금액이 존재합니다. - 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. - 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 보증보험을 제공받고 있습니다.

마. 신용보강 제공 현황[해당사항없음]

바. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중[해당사항없음]
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황[해당사항 없음]나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재[해당사항 없음]다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항[해당사항 없음]
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항[해당사항없음]

나. 외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

현금및현금성자산

유동자산

단기금융상품

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토 의견	-

비 고

[해당사항없음]

다. 합병등 전후의 재무사항 비교표[해당사항 없음]

라. 보호예수 현황[해당사항 없음]

마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황[해당사항없음]
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

대성에너지(주)	09.10.01	대구시 중구 명덕로 85	가스제조 및 공급업	702,883	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	해당

대성글로벌네트웍(주)	03.06.18	대구시 중구 명덕로 91	통신업, 텔레마케팅	14,440	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성환경에너지(주)	04.05.24	대구시 달성군 다사읍 다사로 882	매립가스제조,가공	22,671	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성청정에너지(주)	97.07.12	경북 안동시 모래골1길 61	가스제조 및 공급업	90,556	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	해당

대성창업투자(주)	87.08.22	서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩4층	금융업	51,872	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	해당

대성이앤씨(주)	09.05.08	대구시 서구 와룡로 73길 39	건설업	5,655	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지제5서비스(주)	18.04.20	대구광역시 동구 공항로49길 41	사업시설 유지관리 서비스업	1,121	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지제6서비스(주)	18.04.20	대구광역시 수성구 용학로46길 41	사업시설 유지관리 서비스업	1,084	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지제7서비스(주)	18.04.20	대구광역시 수성구 달구벌대로627길 14-12	사업시설 유지관리 서비스업	1,225	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지서비스1센터(주)	19.04.18	대구광역시 북구 구암로 110	사업시설 유지관리 서비스업	1,416	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지서비스2센터(주)	19.04.18	대구광역시 북구 매천로 124	사업시설 유지관리 서비스업	1,513	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

대성에너지서비스3센터(주)	19.04.18	대구광역시 달서구 와룡로 18	사업시설 유지관리 서비스업	1,592	기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)	-

※ 최근사업연도말 자산총액은 2020년(사업년도)말 기준입니다. ※ 주요종속회사 판단 기준: 최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배 회사 별도(개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사 ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주),대성에너지제7서비스(주), 대 성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터(주) 법인은 대성에너지(주)에서 100% 지분을 소유하고 있습니다.

※ 2021.09.30현재 연결 종속회사는 국내종속회사 12개사가 있습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

가. 기업집단의 명칭 : "대성그룹" - 당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.- 당사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의 2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 기업집단 명칭은 "대성그룹"으로 변경되었습니다. 나. 계열회사의 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	대성홀딩스(주)	170111-0017237

대성에너지(주)	170111-0387416

대성창업투자(주)	170111-0031881

서울도시가스(주)	110111-0360399

비상장	40	대성청정에너지(주)	171111-0004861

대성환경에너지(주)	170111-0267379

대성글로벌네트웍(주)	110111-2802654

대성이앤씨(주)	170111-0377516

(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	110111-2258849

(주)대성	110111-2656887

(주)알앤알	110111-2397580

대성에너지제5서비스(주)	170111-0680000

대성에너지제6서비스(주)	170111-0680042

대성에너제제7서비스(주)	170111-0680018

대성에너지서비스1센터(주)	170111-0719594

대성에너지서비스2센터(주)	170111-0719560

대성에너지서비스3센터(주)	170111-0719601

서울도시개발(주)	110111-2230558

한국인터넷빌링(주)	110111-1844912

서울에너지자원(주)	110111-2230574

서울씨엔지(주)	110111-4155861

농업회사법인 굿가든(주)	124411-0121468

지알엠(주)	124411-0168246

피델리(주)	285011-0257449

에스씨지솔루션즈(주)	110111-4225557

에스씨지랩(주)	110111-5481736

서울도시미디어(주)	110111-5246289

강북도시가스서비스(주)	110111-3742221

강서도시가스(주)	110111-4066175

경기도시가스(주)	285011-0153283

관악도시가스서비스(주)	110111-3814971

남부도시가스이엔지(주)	110111-3921742

(주)덕양도시가스서비스	285011-0142210

마포도시가스이엔지(주)	110111-4016526

서경에너지서비스(주)	110111-3719460

서부도시가스서비스(주)	110111-4017871

서현이엔지(주)	110111-3712844

용산도시가스이엔지(주)	110111-4019025

유광에너지(주)	110111-3708942

은평도시가스이엔지(주)	110111-3920497

일산도시가스이앤지(주)	285011-0142129

지알이에스(주)	110111-6042511

(주)해피그린서비스	110111-3708869

에스플로(주)	110111-7488730

※ 위의 계열회사 현황에서 해외 계열회사는 생략하였습니다.

다. 집단 에 소속된 회사 [ 2021년 09월 30일 현재]

업 종	회사수	상장 및 협회등록	비 상 장	해외현지법인

금융업	1	대성창업투자(주)	-	-

전기가스업(도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등)	20	대성에너지(주) 서울도시가스(주)	강북도시가스서비스(주)강서도시가스(주)경기도시가스(주) 대성청정에너지(주) 관악도시가스서비스(주)남부도시가스이엔지(주) 대성환경에너지(주) 마포도시가스이엔지(주)서경에너지서비스(주)서부도시가스서비스(주)서울씨엔지(주)서현이엔지(주)용산도시가스이엔지(주)유광에너지(주)은평도시가스이엔지(주)일산도시가스이앤지(주)(주)덕양도시가스서비스(주)해피그린서비스	-

건설업(배관공사, 토목공사 등)	2	-	대성이앤씨(주) 지알이에스(주)	-

기 타(관광, 경영자문, 서비스 등)	36	대성홀딩스(주)	농업회사법인 굿가든(주) 대성에너지제5서비스(주)대성에너지제6서비스(주)대성에너지제7서비스(주)대성에너지서비스1센터(주)대성에너지서비스2센터(주)대성에너지서비스3센터(주) 서울도시개발(주)서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 에스씨지솔루션즈(주) 피델리(주) 한국인터넷빌링(주) (주)대성 (주)알앤알(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈대성글로벌네트웍(주) 에스씨지랩(주) 지알엠(주) / 에스플로(주)	4C NETWORKS CO., LTD BLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC. DAESUNG CHINA CO., LTD. DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. KOREAN DREAM LLC.NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD. SCGAU PTY., LTD.SCG RESOURCES INC.SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.SER E INC.SHINE CHILE CO., LTDA.SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. JERMIAH111.,LLC

합 계	59	4	40	15

※ FIDELI E INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다. ※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다. ※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습 니다. ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다. ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다. ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다. ※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다. ※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주) 는 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.
1. 전문가의 확인

[해당사항 없음]
2. 전문가와의 이해관계

[해당사항 없음]