대성홀딩스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 반기말 2024.06.30 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	129,024,844,866	134,617,284,733

현금및현금성자산	12,826,777,362	25,161,033,352

상각후원가측정금융자산	44,214,457,737	40,083,871,590

당기손익-공정가치 측정 금융자산	69,819,113,695	67,431,755,703

매출채권	1,604,626,422	1,422,704,082

미수금	1,272,334,137	1,134,490,042

대손충당금	(1,156,364,000)	(1,053,383,100)

미수수익	169,481,040	123,461,563

선급금	1,432,000	0

선급비용	7,946,473	48,311,501

보증금	265,040,000	265,040,000

비유동자산	319,360,027,462	321,573,307,805

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,478,170,245	2,472,183,516

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	37,620,000,000	40,788,000,000

종속기업및관계기업투자	265,564,184,047	265,564,184,047

장기대여금	923,798,935	719,484,509

대손충당금	(923,798,935)	(719,484,509)

유형자산	8,804,432,661	8,554,127,701

토지	6,146,461,011	6,146,461,011

건물	1,770,167,288	1,795,424,762

기계장치	5,000	5,000

차량운반구	151,880,468	170,407,586

공구와비품	168,218,894	202,829,342

건설중인자산	567,700,000	239,000,000

투자부동산	2,690,275,605	2,720,411,001

토지	324,646,750	324,646,750

건물	2,365,628,855	2,395,764,251

사용권자산	675,060,304	912,610,269

무형자산	235,062,000	235,062,000

회원권	235,062,000	235,062,000

기타비유동자산	288,842,600	322,729,271

보증금	276,842,600	276,842,600

순확정급여자산	0	33,886,671

기타의투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	448,384,872,328	456,190,592,538

부채

유동부채	63,942,873,305	124,178,983,833

매입채무	618,697,299	715,741,977

미지급금	524,627,871	1,354,015,519

단기차입금	60,238,260,000	60,000,000,000

선수금	0	31,179,000

예수금	212,181,211	202,090,100

미지급비용	596,839,086	475,206,299

미지급배당금	40,711,500	37,802,250

유동성사채	0	49,990,759,143

금융보증채무	0	80,279

당기법인세부채	584,952,453	9,867,106,170

리스부채	514,064,669	491,022,996

충당부채	612,539,216	1,013,980,100

비유동부채	56,509,275,629	7,083,009,161

사채	49,842,852,862	0

순확정급여부채	66,408,285	0

장기미지급비용	58,739,370	55,247,862

이연법인세부채	3,571,856,626	3,803,567,958

리스부채	176,398,586	431,173,441

충당부채	2,793,019,900	2,793,019,900

부채총계	120,452,148,934	131,261,992,994

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,621,744,411)	(7,610,793,361)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

자기주식	(10,951,050)	0

기타포괄손익누계액	(224,746,830,000)	(222,240,942,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(224,746,830,000)	(222,240,942,000)

이익잉여금	478,491,511,487	472,970,548,587

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	368,246,781,987	362,725,819,087

자본총계	327,932,723,394	324,928,599,544

부채 및 자본 총계	448,384,872,328	456,190,592,538

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,023,814,493	12,543,374,661	2,236,484,728	12,347,833,271

용역매출	1,738,742,871	4,119,725,339	1,928,811,326	4,335,629,894

통신매출	217,687,788	437,311,070	187,709,701	396,623,001

기타매출	54,218,596	75,310,996	40,579,000	61,430,500

배당금수익	13,165,238	7,911,027,256	79,384,701	7,554,149,876

영업비용	3,600,270,070	7,168,873,459	5,381,669,372	11,208,707,805

용역매출원가	1,062,786,491	2,341,899,262	1,267,005,618	2,418,455,153

통신매출원가	82,711,172	170,431,392	84,528,170	184,097,994

판매비와관리비	2,454,772,407	4,656,542,805	4,030,135,584	8,606,154,658

영업이익	(1,576,455,577)	5,374,501,202	(3,145,184,644)	1,139,125,466

기타수익	1,915,384,661	3,912,628,575	263,938,717	350,494,992,013

기타비용	377,978,280	546,278,561	1,829,574,096	1,969,673,091

금융수익	2,014,919,501	4,525,815,064	1,698,940,967	3,072,021,783

이자수익	663,920,055	1,915,972,194	1,134,490,734	1,981,414,071

외환차익	1,351,077,306	1,843,625,385	137,424	1,537,300

외화환산이익	(77,860)	766,217,485	564,312,809	1,089,070,412

금융비용	1,281,240,590	2,387,495,803	981,124,826	1,873,933,216

이자비용	1,280,929,811	2,387,085,991	980,788,607	1,871,385,143

외환차손	310,779	409,812	336,219	2,548,073

법인세비용차감전순이익	694,629,715	10,879,170,477	(3,993,003,882)	350,862,532,955

법인세비용(수익)	306,936,848	1,335,842,827	(1,101,754,748)	76,370,939,241

당기순이익(손실)	387,692,867	9,543,327,650	(2,891,249,134)	274,491,593,714

세후기타포괄손익	(469,854,000)	(2,505,888,000)	(224,402,270,400)	(219,703,730,400)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(469,854,000)	(2,505,888,000)	(224,402,270,400)	(219,703,730,400)

총포괄손익	(82,161,133)	7,037,439,650	(227,293,519,534)	54,787,863,314

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	24	593	(180)	17,060

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	24	593	(180)	17,060

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	210,175,318,777	284,374,311,734

당기순이익(손실)	0	0	0	0	274,491,593,714	274,491,593,714

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(219,703,730,400)	0	(219,703,730,400)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(219,703,730,400)	480,644,547,741	335,139,810,298

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(222,240,942,000)	472,970,548,587	324,928,599,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,543,327,650	9,543,327,650

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(2,505,888,000)	0	(2,505,888,000)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)

2024.06.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,621,744,411)	(224,746,830,000)	478,491,511,487	327,932,723,394

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	(4,198,863,350)	(11,493,998,807)

영업으로부터 창출된 현금	(1,362,263,709)	(1,812,345,657)

이자의 수취	1,628,161,959	836,917,446

이자의 지급	(2,188,192,980)	(1,880,902,731)

배당금 수입	7,911,027,256	7,554,149,876

법인세의 납부	(10,187,595,876)	(16,191,817,741)

투자활동현금흐름	(3,655,592,330)	20,436,240,827

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	0	22,806,406,361

상각후원가금융자산의 순증감	(3,122,577,904)	(79,270,230,113)

장기대여금의 증가	(204,314,426)	(385,603,957)

종속기업및관계기업투자의 취득	0	(12,706,611,726)

종속기업및관계기업투자의 처분	0	93,875,625,604

유형자산의 취득	(328,700,000)	(3,896,436,252)

유형자산의 처분	0	25,090,910

기타투자자산의 취득	0	(12,000,000)

재무활동현금흐름	(4,479,800,310)	(24,251,976,020)

단기차입금의 순증감	0	40,000,000,000

사채의 발행	49,823,788,400	0

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금지급	(4,019,455,500)	(4,019,455,500)

리스부채의 원금 상환	(273,182,160)	(232,520,520)

자기주식의 취득	(10,951,050)	0

현금및현금성자산의 증감	(12,334,255,990)	(15,309,734,000)

기초의 현금및현금성자산	25,161,033,352	44,844,204,781

기말의 현금및현금성자산	12,826,777,362	29,534,470,781