대성홀딩스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의 사항

당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요

- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년01월31일 법인을 설립하였으며, 올해로 37기를 맞이하고 있습니다. 2009년 10월 물적분할 후 2009년10월1일 대구도시가스 주식회사에서 대성홀딩스 주식회사로 상호명을 변경하였습니다.또한 당사는 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다.- 당사는 종속회사에 대한 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등의 업무지원을 하면서 계열회사의 실질적인 지주회사로서의 역할을 수행 하고 있습니다. 당사의 주요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 전산시스템 구축 및 유지보수 관리, 정보시스템 컨설팅 사업등을 담당하는 IT사업부 및 이러닝 교육서비스 사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어져 있습니다.

[주요사업내용]

구 분	주 요 사 업

경영관리본부	- 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등

IT사업부	- 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스

교육콘텐츠사업부	- 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공

[주요사업내용별 매출현황] [단위:백만원,%]

구분	2019년(제37기)	2018년(제36기)	2017년(제35기)

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

경영관리본부	10,711	64.51%	14,091	60.6%	13,007	51.5%

IT사업부	5,873	35.37%	7,245	31.1%	9,583	37.9%

교육콘텐츠사업부	19	0.12%	1,926	8.3%	2,676	10.6%

소계	16,603	100%	23,262	100%	25,266	100%

3. 종속회사 현황- 2019년 12월 31일 현재 연결대상 종속회사는 국내 12개사가 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사는 도시가스부문[대성에너지(주), 대성청정에너지(주)],매립가스자원화 사업부문[대성환경에너지(주)], 벤처캐피탈산업부문[대성창업투자(주)], 콜센터 및 텔레마케팅사업부문[대성글로벌네트웍(주)],건설사업부문[대성이앤씨(주)], 도시가스 관리대행 사업부문[대성에너지 5,6,7서비스(주), 대성에너지서비스1,2,3센터(주)] 가 있습니다. 도시가스 관리대행 사업 관련 6개의 서비스센터의 경우 대성에너지에서 100% 지분을 소유하고 있는 법인입니다.

- 당사는 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.[종속기업 현황]

구분	지배지분율(%)	비지배지분율(%)	소재지	결산월	업종

대성에너지㈜	71.27	28.73	한국	12월	도시가스의 공급 및 설비공사 등

대성청정에너지㈜	100.00	-	한국	12월	도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등

대성글로벌네트웍㈜	100.00	-	한국	12월	설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등

대성이앤씨㈜	80.12	19.88	한국	12월	산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등

대성창업투자㈜(*1)	47.16	52.84	한국	12월	창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등

대성환경에너지㈜	71.00	29.00	한국	12월	매립가스개발 자원화사업 등

대성에너지 제5서비스㈜(*2)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지 제6서비스㈜(*2)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지 제7서비스㈜(*2)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지서비스 1센터㈜(*3)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지서비스 2센터㈜(*3)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

대성에너지서비스 3센터㈜(*3)	71.27	28.73	한국	12월	사업시설 유지관리 서비스업

(*1) 보 유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.(*3) 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다. 4. 재무상태 및 영업실적가. 연결 요약재무상태표[2019.12.31] [단위:백만원]

구 분	제37기	제36기	제35기

Ⅰ. 유동자산	303,421	344,744	354,423

Ⅱ. 비유동자산	832,421	772,592	751,765

자산총계	1,135,842	1,117,337	1,106,188

Ⅰ. 유동부채	325,860	306,428	352,202

Ⅱ. 비유동부채	270,172	278,294	232,864

부채총계	596,032	584,723	585,066

Ⅰ. 자본금	16,089	16,089	16,089

Ⅱ. 자본잉여금.	28,522	26,236	26,236

Ⅲ. 자본조정	(7,649)	(7,649)	(7,649)

Ⅳ. 기타 포괄손익 누계액	(19,969)	(19,650)	(18,066)

Ⅴ. 이익잉여금	401,652	397,836	385,495

비지배지분	121,165	119,750	119,016

자본총계	539,810	532,614	521,122

○자산 - 당사의 2019년말 자산총계는 직전사업년도 대비 18,505백만원 증가하였습니다. 주요 원인은 당기부터 적용한 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 사용권자산의증가(24,792백만원), 사채상환 등에 따른 현금성자산 및 단기금융상품의 감소(41,336백만원), 공급설비 투자에 따른 유형자산의 증가(29,322백만원) 등 입니다. ○부채 - 당사의 2019년말 부채총계는 직전사업년도 대비 11,309백만원 증가하였습니다. 주요 원인은 당기부터 적용한 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 리스부채의 증가(25,096백만원), 충당부채 설정에 따른 충당부채 증가(4,172백만원) 등에 기인합니다. 나. 연결영업실적[2019.12.31] [단위:백만원]

구 분	제37기	제36기	제35기

Ⅰ. 매 출 액	918,567	909,829	903,125

Ⅱ. 매 출 원 가	792,641	777,071	766,541

Ⅲ. 매 출 총 이 익	125,926	132,757	136,584

Ⅳ. 영 업 이 익	23,867	18,440	24,525

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	24,244	30,097	33,686

Ⅵ. 법 인 세 비 용	6,317	6,318	5,567

Ⅶ. 당 기 순 이 익	17,926	23,779	32,184

Ⅶ. 총 포 괄 손 익	13,617	21,257	29,132

- 2019년 매출액은 918,567백만원으로 전기대비 8,738백만원 증가하였습니다. 도시가스 매출은 전기대비 11,746백만원 증가하였고, 도시가스를 제외한 기타매출은 3,008백만원 감소하였습니다. 매출총이익은 전기대비 6,831백만원 감소하였으나, 도시가스 배관설비 내용연수 증가로 인한 감가상각비 감소 등으로 영업이익은 전기대비 5,427백만원 증가하였습니다. 다. 경영분석비율표(연결기준)

○ 안정성 지표

구 분	산 식	비 율

당 기	전 기	전전기

유동비율(%)	유동자산 ────── ×100 유동부채	93.1%	112.5%	100.6%

부채비율(%)	부채총계 ────── ×100 자기자본	110.42%	109.78%	112.27%

영업이익대비이자보상배율	영업이익 ────── 이자비용	3.65	2.79	3.72

○ 수익성 지표

구 분	산 식	비 율

당 기	전 기	전전기

매출액영업이익률(%)	영업이익──────────── ×100 매출액	2.60%	2.03%	2.72%

매출액순이익률(%)	당기순이익──────────── ×100 매출액	1.95%	2.61%	3.56%

총자산순이익률(%)	당기순이익──────────── ×100 총자산	1.58%	2.13%	2.91%

자기자본순이익률(%)	당기순이익──────────── ×100 자기자본	3.32%	4.46%	6.18%

라. 차입금 및 사채(연결기준) ○ 단기차입금 (단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

2019.12.31

일반자금대출	신한은행 외	2.64 ~ 2.69	45,000,000	20,000,000

할인어음	-	-	-	133,912

계	45,000,000	20,133,912

○ 장기차입금 (단위:천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

2019.12.31

석유사업기금	KB국민은행 등	3.00	2,629,400	3,321,600

안전관리기금	KB국민은행 등	1.75	2,160,600	2,516,500

에너지기금	KEB외환은행	3.00	1,398,540	2,145,580

천연가스기금	KEB외환은행 등	1.25	2,839,150	3,630,950

시설자금	김영훈	-	-	1,388,750

소계	9,027,690	13,003,380

차감: 유동성대체분	(2,306,520)	(2,586,940)

차감: 현재가치할인차금	(526,862)	(715,768)

차감계	6,194,308	9,700,672

○사채 (단위:천원)

구분	연이자율(%)	당기말	전기말

2019.12.31

제9회무보증사채	-	-	60,000,000

제10회무보증사채	2.30	40,000,000	40,000,000

제11회무보증사채	2.92	50,000,000	50,000,000

제5회무보증사채	2.87	50,000,000	50,000,000

사채할인발행차금	(153,528)	(335,285)

소계	139,846,472	199,664,715

차감: 유동성대체분	(39,992,187)	(59,989,129)

차감계	99,854,285	139,675,586