대성홀딩스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	55,760,171,047	53,077,284,262	106,284,912,701

현금및현금성자산	42,890,021,313	20,941,639,296	33,282,881,066

단기금융상품	9,857,287,946	29,466,576,166	69,857,024,659

매출채권	2,363,859,405	2,284,549,221	1,723,879,543

손실충당금	(60,000,000)	(60,000,000)	(78,403,980)

미수금	351,465,563	116,480,376	341,293,932

손실충당금	(1,726,158)	0	0

미수수익	168,974,293	25,210,922	69,753,523

선급금	63,035,342	695,946,874	1,409,186,833

손실충당금	0	(580,387,551)	(580,387,551)

선급비용	127,253,343	187,268,958	192,279,676

재고자산	0	0	67,405,000

비유동자산	340,895,190,442	341,956,078,719	301,560,855,367

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,011,325,217

매도가능증권	0	928,328,441	1,042,102,094

당기손익-공정가치금융자산	818,219,481	0	0

종속기업및관계기업투자	336,282,387,277	336,673,887,277	293,781,387,277

유형자산	2,301,792,541	2,234,658,645	2,297,954,014

토지	1,502,761,486	1,502,761,486	1,502,761,486

건물	690,253,794	608,364,099	625,436,904

기계장치	6,000	12,000	13,000

차량운반구	90,977,769	65,902,239	83,085,395

공구와비품	17,793,492	57,618,821	86,657,229

무형자산	302,219,243	816,457,984	1,006,093,010

개발비	0	482,187,713	667,376,527

기타의무형자산	1,321,879	2,763,907	7,210,119

회원권	300,897,364	331,506,364	331,506,364

기타비유동자산	1,188,571,900	1,300,746,372	1,421,993,755

보증금	1,014,042,600	1,014,042,600	1,168,931,600

이연법인세자산	174,529,300	286,703,772	253,062,155

자산총계	396,655,361,489	395,033,362,981	407,845,768,068

부채

유동부채	63,297,398,562	53,716,875,345	58,174,948,502

매입채무	1,436,761,418	1,803,993,101	1,124,043,942

미지급금	491,415,093	675,975,987	806,699,265

단기차입금	133,911,800	37,400,000	15,210,320,000

선수금	147,553,700	285,817,993	189,063,455

예수금	102,151,126	132,041,083	97,092,533

미지급비용	582,206,311	518,176,044	556,835,119

미지급배당금	23,256,000	20,082,250	17,702,000

유동성사채	59,989,128,902	49,988,956,429	39,991,970,154

금융보증채무	61,744,522	110,858,418	181,222,034

미지급법인세	329,269,690	143,574,040	0

비유동부채	90,065,575,185	99,928,231,121	109,773,039,331

사채	89,811,509,814	99,830,886,100	109,773,039,331

순확정급여부채	208,597,108	97,345,021	0

장기미지급비용	45,468,263	0	0

부채총계	153,362,973,747	153,645,106,466	167,947,987,833

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타포괄손익누계액	0	186,171,172	274,914,621

매도가능증권평가이익	0	186,171,172	274,914,621

이익잉여금	169,093,394,785	167,003,092,386	165,423,872,657

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	58,848,665,285	56,758,362,886	55,179,143,157

자본총계	243,292,387,742	241,388,256,515	239,897,780,235

자본과부채총계	396,655,361,489	395,033,362,981	407,845,768,068

※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다 ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	23,262,222,578	25,265,696,452	28,450,062,499

용역매출	8,370,428,670	6,891,495,622	6,792,364,335

통신매출	706,065,304	1,055,106,279	3,633,199,201

교육매출	1,926,183,462	2,675,550,469	2,178,091,194

기타매출	342,786,181	2,972,425,091	2,776,815,900

배당금수익	11,916,758,961	11,671,118,991	13,069,591,869

매출원가	13,473,228,819	16,192,627,327	18,741,559,259

용역매출원가	4,905,606,903	4,108,441,841	3,792,012,330

통신매출원가	391,069,438	501,855,386	3,677,528,653

교육매출원가	958,958,233	1,523,498,946	1,321,228,876

기타매출원가	222,985,000	2,768,901,182	2,599,854,000

판매비와관리비	6,994,609,245	7,289,929,972	7,350,935,400

영업이익	9,788,993,759	9,073,069,125	9,708,503,240

기타수익	497,059,368	178,127,532	427,121,769

기타비용	435,478,959	389,364,998	175,633,941

금융수익	1,169,853,214	1,533,972,329	1,886,054,844

이자수익	1,167,292,267	1,516,841,609	1,876,650,803

외환차익	2,560,947	17,130,720	9,404,041

금융비용	3,842,804,690	3,728,803,896	4,239,530,725

이자비용	3,835,098,000	3,720,404,309	4,216,369,730

외환차손	7,706,690	8,399,587	23,160,995

법인세비용차감전계속영업이익	7,177,622,692	6,667,000,092	7,606,515,187

계속영업손익법인세비용	784,468,602	541,629,408	585,672,384

당기순이익	6,393,154,090	6,125,370,684	7,020,842,803

세후기타포괄손익	(466,658,113)	(612,529,654)	(1,656,122,176)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여제도의 재측정요소	(466,658,113)	(523,786,205)	(1,831,869,519)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권평가손익	0	(88,743,449)	175,747,343

총포괄손익	5,926,495,977	5,512,841,030	5,364,720,627

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	397	381	436

희석주당순이익 (단위 : 원)	397	381	436

자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	99,167,278	164,257,264,123	238,555,424,358

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

수정후 금액	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	99,167,278	164,257,264,123	238,555,424,358

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	7,020,842,803	7,020,842,803

매도가능증권평가이익	0	0	0	175,747,343	0	175,747,343

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,831,869,519)	(1,831,869,519)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2016.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	274,914,621	165,423,872,657	239,897,780,235

2017.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	274,914,621	165,423,872,657	239,897,780,235

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

수정후 금액	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	274,914,621	165,423,872,657	239,897,780,235

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	6,125,370,684	6,125,370,684

매도가능증권평가이익	0	0	0	(88,743,449)	0	(88,743,449)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(523,786,205)	(523,786,205)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2017.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	186,171,172	167,003,092,386	241,388,256,515

2018.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	186,171,172	167,003,092,386	241,388,256,515

회계정책변경의 효과	0	0	0	(186,171,172)	186,171,172	0

수정후 금액	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	167,189,263,558	241,388,256,515

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	6,393,154,090	6,393,154,090

매도가능증권평가이익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(466,658,113)	(466,658,113)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2018.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	169,093,394,785	243,292,387,742

현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	5,740,468,639	7,580,933,077	7,034,523,166

영업활동으로부터 창출된 현금	(3,235,717,258)	(1,997,140,155)	(3,683,756,291)

이자의 수취	1,023,528,896	1,561,384,210	1,810,451,548

이자의 지급	(3,609,125,000)	(3,558,587,309)	(4,089,418,730)

배당금 수입	11,916,758,961	11,671,118,991	13,069,591,869

법인세의 납부	(354,976,960)	(95,842,660)	(72,345,230)

투자활동현금흐름	20,309,832,578	(580,230,347)	(24,519,590,739)

단기금융상품의 증가	(86,010,063,428)	(93,514,203,289)	(69,857,024,659)

단기금융상품의 감소	105,619,351,648	133,904,651,782	44,548,438,358

장기금융상품의 증가	0	(2,000,000)	(8,825,217)

장기금융상품의 감소	0	2,002,500,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	54,800,000	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(780,000,000)	(44,340,000,000)	(900,000,000)

종속기업및관계기업투자의 처분	1,171,500,000	1,447,500,000	1,829,850,976

유형자산의 취득	(154,612,207)	(17,333,840)	(133,939,288)

유형자산의 처분	10,253,933	0	1,909,091

무형자산의 취득	(65,768,900)	(61,345,000)	0

무형자산의 처분	464,371,532	0	0

재무활동현금흐름	(4,101,919,200)	(19,341,944,500)	(3,331,119,500)

단기차입금의 차입	133,911,800	15,037,400,000	54,210,320,000

단기차입금의 상환	(37,400,000)	(30,210,320,000)	(53,312,235,000)

사채의 발행	49,820,760,000	39,850,960,000	59,790,780,000

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(40,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금의 지급	(4,019,191,000)	(4,019,984,500)	(4,019,984,500)

현금및현금성자산의 증감	21,948,382,017	(12,341,241,770)	(20,816,187,073)

기초의 현금및현금성자산	20,941,639,296	33,282,881,066	54,099,068,139

기말의 현금및현금성자산	42,890,021,313	20,941,639,296	33,282,881,066

○ 이익잉여금 처분 계산서 제36기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제35기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 (단위:원)

과목	제36(당)기	제35(전)기

Ⅰ. 처분전 이익잉여금	58,848,665,285	56,758,362,886

1.전기이월이익잉여금	52,735,998,136	51,156,778,407

2.회계정책변경의 효과	186,171,172	-

3.순확정급여부채의 재측정요소	(466,658,113)	(523,786,205)

4.당기순이익	6,393,154,090	5,125,370,684

Ⅱ. 임의적립금이입액	-	-

합 계(Ⅰ + Ⅱ)	58,848,665,285	56,758,362,886

Ⅲ.이익잉여금 처분액	4,022,364,750	4,022,364,750

1. 이익준비금

2. 배당금	4,022,364,750	4,022,364,750

가. 현금배당	4,022,364,750	4,022,364,750

주당배당금(율)보통주

당기 250원(25%)

전기 250원(25%)

나. 주식배당

주당배당금(율)보통주

당기 0원(0%)

전기 0원(0%)

Ⅳ. 차기이월 이익잉여금	54,826,300,535	52,735,998,136