대성홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	335,045,243,863	495,509,621,846

현금및현금성자산	153,613,920,124	129,261,262,686

상각후원가측정금융자산	47,171,144,946	64,339,479,194

당기손익-공정가치 측정 금융자산	40,911,950,314	35,605,908,319

매출채권	86,049,000,464	251,656,023,180

손실충당금	(1,549,522,995)	(2,014,434,116)

미수금	6,058,252,998	14,830,003,333

손실충당금	(4,088,498,078)	(3,528,046,818)

미수수익	2,242,450,689	2,851,965,948

선급금	1,186,638,841	40,394,435

선급비용	885,422,730	543,253,896

단기대여금	265,604,093	290,019,742

보증금	488,350,000	265,040,000

재고자산	1,810,529,737	1,368,752,047

비유동자산	745,274,103,706	754,152,883,874

장기금융상품	14,000,000	14,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	26,257,729,148	44,218,669,854

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	48,822,973,960	40,638,973,960

관계기업투자	57,417,705,951	48,312,225,431

장기대여금	4,412,103,661	4,073,188,192

손실충당금	(3,868,900,739)	(3,339,470,662)

유형자산	560,701,730,067	564,334,724,697

투자부동산	4,138,798,166	4,239,107,504

사용권자산	18,331,286,450	20,238,187,545

무형자산	3,454,873,023	3,520,799,507

보증금	3,481,125,453	3,538,985,999

장기성매출채권	10,383,186,832	11,172,093,484

사내근로복지기금자산	198,610,839	198,610,839

이연법인세자산	7,242,315,804	7,097,672,268

순확정급여자산	4,274,565,091	5,883,115,256

기타투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	1,080,319,347,569	1,249,662,505,720

부채

유동부채	205,614,851,803	392,471,935,595

매입채무	98,621,749,696	271,755,031,969

단기차입금	85,123,200,000	90,000,000,000

미지급금	3,616,703,221	5,974,282,280

미지급비용	5,499,423,915	8,541,102,843

당기법인세부채	4,542,842,327	4,725,222,137

미지급배당금	43,620,750	40,711,500

선수금	11,127,945	21,603,220

선수수익	14,486,300	6,955,478

예수금	6,380,243,201	6,019,775,939

유동성장기차입금	483,750,000	724,200,000

하자보수충당부채	231,997,322	600,000,000

리스부채	826,902,631	2,537,310,229

충당부채	218,804,495	1,525,740,000

비유동부채	269,043,082,984	268,088,511,583

사채	109,807,660,466	109,724,388,023

장기차입금	235,800,000	538,500,000

수입보증금	1,626,081,800	1,324,934,300

순확정급여부채	3,263,592,373	6,244,211,805

이연수익	115,434,634,620	113,402,601,553

장기선수수익	5,442,722,065	5,468,120,950

장기미지급비용	634,890,298	713,000,158

리스부채	19,858,511,147	19,769,978,661

충당부채	8,048,260,000	8,086,789,158

이연법인세부채	4,690,930,215	2,815,986,975

부채총계	474,657,934,787	660,560,447,178

자본

지배회사 소유주 지분	455,042,080,104	439,596,713,773

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	66,494,010,217	66,494,010,217

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,833,932,357	48,833,932,357

자본조정	(45,199,108,217)	(45,046,494,317)

자기주식처분손실	(38,540,871)	(38,540,871)

기타의 자본조정	(44,806,094,456)	(44,806,094,456)

자기주식	(354,472,890)	(201,858,990)

기타포괄손익누계액	(222,518,659,284)	(228,992,203,284)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(222,343,573,396)	(228,817,117,396)

부의관계기업주식자본변동	(175,085,888)	(175,085,888)

이익잉여금	640,176,378,388	631,051,942,157

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	529,931,648,888	520,807,212,657

비지배지분	150,619,332,678	149,505,344,769

자본총계	605,661,412,782	589,102,058,542

부채 및 자본 총계	1,080,319,347,569	1,249,662,505,720

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	164,760,633,798	873,649,603,651	181,352,420,334	844,662,355,473

상품매출	153,595,415,327	839,243,906,758	165,010,173,594	800,146,820,655

용역매출	7,320,834,329	21,098,304,767	8,114,326,447	25,300,060,465

기타매출	2,607,325,372	9,599,235,208	3,588,462,211	12,088,761,050

투자수익	1,237,058,770	3,708,156,918	4,639,458,082	7,126,713,303

매출원가	134,102,030,517	741,321,770,364	149,628,382,112	722,516,559,084

상품매출원가	124,318,410,905	711,718,904,176	139,136,338,348	689,244,398,493

용역매출원가	8,230,903,134	24,542,172,406	8,772,545,614	27,842,811,388

기타매출원가	1,552,716,478	5,060,693,782	1,719,498,150	5,429,349,203

매출총이익	30,658,603,281	132,327,833,287	31,724,038,222	122,145,796,389

판매비와관리비	38,941,526,731	110,938,673,735	38,087,518,831	108,451,244,269

영업이익	(8,282,923,450)	21,389,159,552	(6,363,480,609)	13,694,552,120

기타수익	2,321,645,068	10,164,244,911	6,618,208,390	18,296,573,686

기타비용	815,197,504	2,955,545,790	1,781,032,901	3,849,152,867

금융수익	1,842,213,658	6,253,166,079	1,439,218,708	9,533,740,145

이자수익	1,842,213,658	6,251,755,991	1,676,472,264	5,856,968,077

외화환산이익	0	0	(770,050,688)	14,688,253

외환차익	0	1,410,088	532,797,132	3,662,083,815

금융비용	(1,767,930,331)	11,591,933,941	4,213,933,997	8,538,939,713

이자비용	2,121,989,455	6,398,724,897	2,548,772,962	6,873,368,866

외화환산손실	(3,889,919,786)	4,731,609,738	1,639,593,822	1,639,593,822

외환차손	0	461,599,306	25,567,213	25,977,025

관계기업주식평가손익	(348,030,607)	(1,188,739,340)	(1,439,360,835)	5,516,527,979

지분법이익	30,070,805	75,609,862	(1,136,994,452)	6,579,384,477

지분법손실	(378,101,412)	(1,264,349,202)	(302,366,383)	(1,062,856,498)

법인세비용차감전순이익	(3,514,362,504)	22,070,351,471	(5,740,381,244)	34,653,301,350

법인세비용(수익)	(639,031,324)	5,917,456,581	(1,219,605,289)	7,333,406,749

당기순이익(손실)	(2,875,331,180)	16,152,894,890	(4,520,775,955)	27,319,894,601

당기순이익의 귀속

지배회사소유주지분	(2,376,334,978)	13,140,270,481	(3,832,962,305)	20,113,192,721

비지배지분	(498,996,202)	3,012,624,409	(687,813,650)	7,206,701,880

세후기타포괄손익	2,558,094,000	6,473,544,000	(1,797,515,809)	(4,303,403,809)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	2,558,094,000	6,473,544,000	(1,797,515,809)	(4,303,403,809)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,558,094,000	6,473,544,000	(1,797,515,809)	(4,303,403,809)

총포괄손익	(317,237,180)	22,626,438,890	(6,318,291,764)	23,016,490,792

총 포괄손익의 귀속

지배회사소유주지분	181,759,022	19,613,814,481	(5,624,191,303)	15,816,075,723

비지배지분	(498,996,202)	3,012,624,409	(694,100,461)	7,200,415,069

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(148)	819	(238)	1,250

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(148)	819	(238)	1,250

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(44,844,635,327)	(223,147,070,281)	604,675,538,917	419,267,302,526	139,766,932,350	559,034,234,876

당기순이익	0	0	0	0	20,113,192,721	20,113,192,721	7,206,701,880	27,319,894,601

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(4,297,116,998)	0	(4,297,116,998)	(6,286,811)	(4,303,403,809)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분에 따른 대체	0	0	0	83,211,132	(83,211,132)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(2,093,429,500)	(6,115,794,250)

자기주식거래에 따른 변동	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)	0	(10,951,050)

2024.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(44,855,586,377)	(227,360,976,147)	620,683,155,756	431,050,062,449	144,873,917,919	575,923,980,368

2025.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(45,046,494,317)	(228,992,203,284)	631,051,942,157	439,596,713,773	149,505,344,769	589,102,058,542

당기순이익	0	0	0	0	13,140,270,481	13,140,270,481	3,012,624,409	16,152,894,890

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,473,544,000	0	6,473,544,000	0	6,473,544,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분에 따른 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,015,834,250)	(4,015,834,250)	(1,898,636,500)	(5,914,470,750)

자기주식거래에 따른 변동	0	0	(152,613,900)	0	0	(152,613,900)	0	(152,613,900)

2025.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(45,199,108,217)	(222,518,659,284)	640,176,378,388	455,042,080,104	150,619,332,678	605,661,412,782

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	40,057,987,466	40,277,769,155

영업으로부터 창출된 현금	44,325,761,697	51,507,174,648

이자의 수취	6,568,165,576	4,599,595,917

이자의 지급	(6,339,971,787)	(6,508,750,453)

배당금 수입	2,052,244,993	6,462,863,067

법인세의 납부	(6,548,213,013)	(15,783,114,024)

투자활동현금흐름	524,014,599	(31,785,010,804)

상각후원가측정금융자산의 순증감	14,955,804,758	(17,586,955,836)

단기대여금의 감소	227,999,610	206,249,400

장기대여금의 증가	(529,430,077)	(1,176,980,961)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	15,714,500,246	10,258,242,506

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	2,046,482

관계기업투자의 취득	(11,261,200,000)	(3,061,200,000)

관계기업투자의 처분	681,500,000	8,640,350,343

유형자산의 처분	1,255,815,249	931,178,945

유형자산의 취득	(20,403,295,187)	(29,519,941,683)

무형자산의 취득	(117,680,000)	(478,000,000)

재무활동현금흐름	(13,709,828,636)	(4,440,189,334)

단기차입금의 차입	380,000,000,000	360,000,000,000

단기차입금의 상환	(385,000,000,000)	(355,000,000,000)

사채의 발행	0	109,612,568,400

유동성사채의 상환	0	(110,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(543,150,000)	(819,250,000)

배당금지급	(5,911,561,500)	(6,112,885,000)

자기주식의 취득	(152,613,900)	(10,951,050)

리스부채의 원금 상환	(2,102,503,236)	(2,109,671,684)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,519,515,991)	(210,224,240)

현금및현금성자산의 증감	24,352,657,438	3,842,344,777

기초의 현금및현금성자산	129,261,262,686	70,977,559,987

기말의 현금및현금성자산	153,613,920,124	74,819,904,764