대성홀딩스 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(단위:백만원)

과 목	제43기(2025.12.31 현재)	제42기(2024.12.31 현재)	증감

[유동자산]	502,946	495,510	7,436

ㆍ현금및현금성자산	156,849	129,261	27,588

ㆍ상각후원가측정금융자산	42,266	64,340	(22,074)

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	44,818	35,606	9,212

ㆍ매출채권	243,684	249,642	(5,958)

ㆍ미수금	9,048	11,302	(2,254)

ㆍ미수수익	2,557	2,852	(295)

ㆍ선급금	757	40	717

ㆍ선급비용	462	543	(81)

ㆍ당기법인세자산	579	-	579

ㆍ단기대여금	252	290	(38)

ㆍ보증금	488	265	223

ㆍ재고자산	1,186	1,369	(183)

[비유동자산]	742,676	754,153	(11,477)

ㆍ장기금융상품	14	14	-

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	11,689	44,219	(32,530)

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산	49,162	40,639	8,523

ㆍ관계기업투자	69,136	48,312	20,824

ㆍ장기대여금	513	733	(220)

ㆍ유형자산	559,519	564,335	(4,816)

ㆍ투자부동산	4,105	4,239	(134)

ㆍ사용권자산	18,375	20,238	(1,863)

ㆍ무형자산	3,447	3,521	(74)

ㆍ보증금	3,836	3,539	297

ㆍ장기성매출채권	10,113	11,172	(1,059)

ㆍ사내근로복지기금자산	162	199	(37)

ㆍ이연법인세자산	8,098	7,098	1,000

ㆍ순확정급여자산	4,495	5,883	(1,388)

ㆍ기타투자자산	12	12	-

자산총계	1,245,622	1,249,663	(4,041)

[유동부채]	363,858	392,472	(28,614)

[비유동부채]	268,401	268,089	312

부채총계	632,259	660,561	(28,302)

지배회사 소유주지분	459,505	439,597	19,908

[자본금]	16,089	16,089	-

[자본잉여금]	65,146	66,494	(1,348)

[자본조정]	(45,199)	(45,046)	(153)

[기타포괄손익누계액]	(219,170)	(228,992)	9,822

[이익잉여금]	642,639	631,052	11,587

비지배지분	153,858	149,505	4,353

자본총계	613,363	589,102	24,261

제43기 당사 연결자산은 전년 대비 40억원(-0.32%) 감소한 1조 2,456억원입니다. 자산의 주요 증감 원인은 단기차입금 순상환에 따른 당좌자산 감소 및 사용권자산 상각에 따른 자산 감소 등입니다. 연결부채는 전년 대비 28.억(-4.28%) 감소한 6,323억원이며 주요 감소 원인은 단기차입금 전기대비 150억원 감소, 매입채무 전기대비 102억 감소 등입니다. 연결자본은 전년 대비 243억원(4.12%) 증가한 6,134억원으로, 2025년 당기순이익(지배지분) 184억원 증가 등으로 이익잉여금이 116억원 증가하였으며, 서울도시가스(주) 주식 평가에 따른 평가손익 증가분 98억원 등으로 인해 기타포괄손익누계가 98억원 증가하였습니다.

나. 영업실적(단위:백만원)

과 목	제43기(2025.01.01~2025.12.31)	제42기(2024.01.01~2024.12.31)	증감

매출액	1,222,634	1,212,355	10,279

매출총이익	179,828	171,259	8,569

영업이익	28,063	23,298	4,765

법인세비용차감전순이익	31,936	53,310	(21,374)

당기순이익	22,317	44,278	(21,961)

·지배회사소유주지분	17,152	32,116	(14,964)

·비지배지분	5,165	12,162	(6,997)

총포괄손익	30,328	36,385	(6,057)

·지배회사소유주지분	25,438	24,553	885

·비지배지분	4,890	11,832	(6,942)

제43기 당사 연결매출액은 도시가스 판매량 증가 등으로 전년 대비 102억원(0.85%) 증가한 1조 2,124억원을 기록하였고, 이에 따라 영업이익은 전기대비 48억원(20.45%) 증가한 281억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전순이익은 외환 및 관계기업주식평가손익 감소 등으로 인해 전년 대비 214억원(-40.09%) 감소한 319억원, 당기순이익은 전년 대비 220억원(-49.60%) 감소한 223억원을 기록하였습니다.

다. 환율변동 영향

연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있습니다.

(단위:천원)

계정과목	당기(제43기)	당기(제42기)	전기(제41기)

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

(외화자산)

현금및현금성자산	USD 24,923,783	35,763,137	USD 38,321,418	56,416,153	USD 34,705	45,231

단기금융상품	USD 14,744,924	21,157,491	USD 43,500,318	63,914,850	USD 43,456,867	57,314,680

단기금융상품	-	-	NZD 551,540	456,824	NZD 526,719	430,040

미수금	-	-	-	-	USD 442	585

(외화부채)

미지급금	-	-	-	-	-	-

연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 3,967백만원, 8,182백만원 변동하며, 100원/NZD 변동할 경우 전기의 세전손익은 55백만원 변동합니다.

라. 자산손상 또는 감액손실이 발생한 경우

당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당기	전기

기초 손실충당금	2,014,434	862,230

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	1,668,440	1,208,056

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	(826,591)	(55,852)

기말 손실충당금	2,856,283	2,014,434

연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.※ 자산 손상에 대한 상세 내용은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하여 주시기 바랍니다.