대성홀딩스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	127,344,080,542	134,617,284,733

현금및현금성자산	12,399,649,254	25,161,033,352

상각후원가측정금융자산	42,174,793,062	40,083,871,590

당기손익-공정가치 측정 금융자산	70,547,068,629	67,431,755,703

매출채권	1,204,697,830	1,422,704,082

미수금	1,315,969,858	1,134,490,042

대손충당금	(1,197,253,200)	(1,053,383,100)

미수수익	625,748,762	123,461,563

선급금	4,905,000	0

선급비용	3,461,347	48,311,501

보증금	265,040,000	265,040,000

비유동자산	316,638,525,782	321,573,307,805

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,894,940,875	2,472,183,516

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,376,000,000	40,788,000,000

종속기업및관계기업투자	265,467,170,714	265,564,184,047

장기대여금	1,129,219,274	719,484,509

대손충당금	(1,129,219,274)	(719,484,509)

유형자산	8,765,235,141	8,554,127,701

토지	6,146,461,011	6,146,461,011

건물	1,757,538,551	1,795,424,762

기계장치	5,000	5,000

차량운반구	142,616,909	170,407,586

공구와비품	150,913,670	202,829,342

건설중인자산	567,700,000	239,000,000

투자부동산	2,675,207,907	2,720,411,001

토지	324,646,750	324,646,750

건물	2,350,561,157	2,395,764,251

사용권자산	545,472,308	912,610,269

무형자산	235,062,000	235,062,000

회원권	235,062,000	235,062,000

기타비유동자산	675,436,837	322,729,271

보증금	276,842,600	276,842,600

순확정급여자산	386,594,237	33,886,671

기타의투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	443,982,606,324	456,190,592,538

부채

유동부채	62,292,903,472	124,178,983,833

매입채무	536,967,254	715,741,977

미지급금	165,301,751	1,354,015,519

단기차입금	60,000,000,000	60,000,000,000

선수금	0	31,179,000

예수금	227,291,070	202,090,100

미지급비용	610,270,216	475,206,299

미지급배당금	40,711,500	37,802,250

유동성사채	0	49,990,759,143

금융보증채무	0	80,279

당기법인세부채	26,212,997	9,867,106,170

리스부채	514,841,561	491,022,996

충당부채	171,307,123	1,013,980,100

비유동부채	56,073,539,764	7,083,009,161

사채	49,856,260,862	0

장기미지급비용	60,485,124	55,247,862

이연법인세부채	3,317,016,838	3,803,567,958

리스부채	46,757,040	431,173,441

충당부채	2,793,019,900	2,793,019,900

부채총계	118,366,443,236	131,261,992,994

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,621,744,411)	(7,610,793,361)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

자기주식	(10,951,050)	0

기타포괄손익누계액	(226,521,834,000)	(222,240,942,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(226,521,834,000)	(222,240,942,000)

이익잉여금	477,949,955,181	472,970,548,587

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	367,705,225,681	362,725,819,087

자본총계	325,616,163,088	324,928,599,544

부채 및 자본 총계	443,982,606,324	456,190,592,538

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,383,749,796	14,927,124,457	2,128,917,456	14,476,750,727

용역매출	1,769,328,917	5,889,054,256	1,800,449,544	6,136,079,438

통신매출	209,873,257	647,184,327	279,156,094	675,779,095

기타매출	41,985,000	117,295,996	37,388,455	98,818,955

배당금수익	362,562,622	8,273,589,878	11,923,363	7,566,073,239

영업비용	3,276,752,650	10,445,626,109	5,436,068,054	16,644,775,859

용역매출원가	1,105,263,295	3,447,162,557	1,191,559,428	3,610,014,581

통신매출원가	79,681,242	250,112,634	85,313,975	269,411,969

판매비와관리비	2,091,808,113	6,748,350,918	4,159,194,651	12,765,349,309

영업이익	(893,002,854)	4,481,498,348	(3,307,150,598)	(2,168,025,132)

기타수익	3,621,613,933	7,534,242,508	(33,215,633)	349,995,677,014

기타비용	497,189,019	1,043,467,580	(36,299,808)	1,467,273,917

금융수익	(52,817,808)	4,472,997,256	2,375,712,123	5,447,733,906

이자수익	180,602,545	2,096,574,739	1,069,085,441	3,050,499,512

외환차익	532,797,132	2,376,422,517	954,636,504	956,173,804

외화환산이익	(766,217,485)	0	351,990,178	1,441,060,590

금융비용	2,854,686,532	5,242,182,335	974,668,957	2,848,602,173

이자비용	1,264,324,522	3,651,410,513	928,977,799	2,800,362,942

외환차손	25,567,213	25,977,025	45,691,158	48,239,231

외화환산손실	1,564,794,797	1,564,794,797	0	0

법인세비용차감전순이익	(676,082,280)	10,203,088,197	(1,903,023,257)	348,959,509,698

법인세비용(수익)	(134,525,974)	1,201,316,853	(445,185,221)	75,925,754,020

당기순이익(손실)	(541,556,306)	9,001,771,344	(1,457,838,036)	273,033,755,678

세후기타포괄손익	(1,775,004,000)	(4,280,892,000)	(2,223,975,600)	(221,927,706,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,775,004,000)	(4,280,892,000)	(2,223,975,600)	(221,927,706,000)

총포괄손익	(2,316,560,306)	4,720,879,344	(3,681,813,636)	51,106,049,678

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(34)	560	(91)	16,970

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(34)	560	(91)	16,970

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	210,175,318,777	284,374,311,734

당기순이익(손실)	0	0	0	0	273,033,755,678	273,033,755,678

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(221,927,706,000)	0	(221,927,706,000)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(221,927,706,000)	479,186,709,705	331,457,996,662

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(222,240,942,000)	472,970,548,587	324,928,599,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,001,771,344	9,001,771,344

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(4,280,892,000)	0	(4,280,892,000)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)

2024.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,621,744,411)	(226,521,834,000)	477,949,955,181	325,616,163,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,638,459,077)	(15,495,015,170)

영업으로부터 창출된 현금	(2,874,520,222)	(1,870,192,423)

이자의 수취	829,691,761	1,153,520,393

이자의 지급	(3,469,567,348)	(2,797,731,833)

배당금 수입	8,273,589,878	7,566,073,239

법인세의 납부	(10,397,653,146)	(19,546,684,546)

투자활동현금흐름	(398,657,794)	57,793,886,884

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	2,998,458,913	22,806,406,361

상각후원가금융자산의 순증감	(2,755,695,275)	(38,189,452,631)

장기대여금의 증가	(409,734,765)	(624,757,555)

종속기업및관계기업투자의 취득	(420,000,000)	(13,314,111,726)

종속기업및관계기업투자의 처분	517,013,333	93,875,625,604

유형자산의 취득	(328,700,000)	(4,064,952,579)

유형자산의 처분	0	25,240,910

기타투자자산의 취득	0	(12,000,000)

선급금(투자부동산)의 증가	0	(2,708,111,500)

재무활동현금흐름	(4,588,842,012)	(24,368,236,280)

단기차입금의 순증감	0	40,000,000,000

사채의 발행	49,823,788,400	0

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금지급	(4,019,455,500)	(4,019,455,500)

리스부채의 원금 상환	(382,223,862)	(348,780,780)

자기주식의 취득	(10,951,050)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(135,425,215)	0

현금및현금성자산의 증감	(12,761,384,098)	17,930,635,434

기초의 현금및현금성자산	25,161,033,352	44,844,204,781

기말의 현금및현금성자산	12,399,649,254	62,774,840,215