대성홀딩스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 반기말 2025.06.30 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 반기말	제 42 기말

자산

유동자산	95,486,676,781	102,642,112,172

현금및현금성자산	87,917,771,190	70,007,779,463

상각후원가측정금융자산	0	15,952,160,424

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,972,995,433	14,869,919,377

매출채권	1,525,576,488	1,275,995,821

미수금	1,771,111,889	1,376,724,858

대손충당금	(1,435,005,000)	(1,256,258,300)

미수수익	2,604,862	100,799,622

선급금	356,033,379	24,160,479

선급비용	7,238,540	25,790,428

보증금	368,350,000	265,040,000

비유동자산	349,337,175,539	341,872,280,005

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	31,775,418,223	31,132,576,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	37,818,000,000	32,868,000,000

종속기업및관계기업투자	267,207,326,213	265,129,326,213

장기대여금	1,318,348,525	1,192,955,484

대손충당금	(1,318,348,525)	(1,192,955,484)

유형자산	8,994,277,447	8,792,560,487

토지	6,212,984,931	6,212,984,931

건물	1,719,652,323	1,744,909,797

기계장치	5,000	5,000

차량운반구	114,826,221	133,353,339

공구와비품	98,996,972	133,607,420

건설중인자산	847,812,000	567,700,000

투자부동산	2,630,004,807	2,660,140,203

토지	324,646,750	324,646,750

건물	2,305,358,057	2,335,493,453

사용권자산	179,277,352	415,884,315

무형자산	235,062,000	235,062,000

회원권	235,062,000	235,062,000

기타비유동자산	493,809,497	634,730,747

보증금	276,842,600	276,842,600

순확정급여자산	204,966,897	345,888,147

기타의투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	444,823,852,320	444,514,392,177

부채

유동부채	62,721,088,870	63,337,402,466

매입채무	927,862,547	526,147,828

미지급금	405,227,154	231,943,436

단기차입금	60,025,960,000	60,000,000,000

선수금	790,789	11,577,000

예수금	220,952,540	213,410,840

미지급비용	602,314,381	648,764,044

미지급배당금	43,620,750	40,711,500

당기법인세부채	0	630,025,492

리스부채	156,838,953	389,452,326

충당부채	337,521,756	645,370,000

비유동부채	56,241,677,243	55,102,358,431

사채	49,897,368,862	49,869,813,862

장기미지급비용	83,138,595	77,978,385

이연법인세부채	3,456,127,614	2,339,215,069

리스부채	31,412,172	41,721,115

충당부채	2,773,630,000	2,773,630,000

부채총계	118,962,766,113	118,439,760,897

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,965,266,251)	(7,812,652,351)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

자기주식	(354,472,890)	(201,858,990)

기타포괄손익누계액	(224,590,212,000)	(228,505,662,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(224,590,212,000)	(228,505,662,000)

이익잉여금	476,606,778,140	480,583,159,313

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	366,362,048,640	370,338,429,813

자본총계	325,861,086,207	326,074,631,280

부채 및 자본 총계	444,823,852,320	444,514,392,177

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,078,179,870	11,901,392,822	2,023,814,493	12,543,374,661

용역매출	1,813,232,276	4,017,475,348	1,738,742,871	4,119,725,339

통신매출	0	0	217,687,788	437,311,070

기타매출	108,758,685	139,773,685	54,218,596	75,310,996

배당금수익	156,188,909	7,744,143,789	13,165,238	7,911,027,256

영업비용	3,133,667,996	6,902,499,800	3,600,270,070	7,168,873,459

용역매출원가	1,117,040,478	2,329,987,713	1,062,786,491	2,341,899,262

통신매출원가	0	0	82,711,172	170,431,392

판매비와관리비	2,016,627,518	4,572,512,087	2,454,772,407	4,656,542,805

영업이익	(1,055,488,126)	4,998,893,022	(1,576,455,577)	5,374,501,202

기타수익	634,844,758	1,369,371,056	1,915,384,661	3,912,628,575

기타비용	392,822,724	628,344,749	377,978,280	546,278,561

금융수익	846,356,592	1,598,091,122	2,014,919,501	4,525,815,064

이자수익	846,490,935	1,596,681,034	663,920,055	1,915,972,194

외환차익	0	1,410,088	1,351,077,306	1,843,625,385

외화환산이익	(134,343)	0	(77,860)	766,217,485

금융비용	5,939,055,566	7,216,161,491	1,281,240,590	2,387,495,803

이자비용	1,150,218,695	2,326,226,426	1,280,929,811	2,387,085,991

외환차손	452,957,854	453,463,903	310,779	409,812

외화환산손실	4,335,879,017	4,436,471,162	0	0

법인세비용차감전순이익	(5,906,165,066)	121,848,960	694,629,715	10,879,170,477

법인세비용(수익)	(199,646,274)	82,395,883	306,936,848	1,335,842,827

당기순이익(손실)	(5,706,518,792)	39,453,077	387,692,867	9,543,327,650

세후기타포괄손익	4,489,716,000	3,915,450,000	(469,854,000)	(2,505,888,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	4,489,716,000	3,915,450,000	(469,854,000)	(2,505,888,000)

총포괄손익	(1,216,802,792)	3,954,903,077	(82,161,133)	7,037,439,650

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(356)	2	24	593

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(356)	2	24	593

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(222,240,942,000)	472,970,548,587	324,928,599,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,543,327,650	9,543,327,650

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(2,505,888,000)	0	(2,505,888,000)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)

2024.06.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,621,744,411)	(224,276,976,000)	478,103,818,620	327,932,723,394

2025.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,812,652,351)	(228,505,662,000)	480,583,159,313	326,074,631,280

당기순이익(손실)	0	0	0	0	39,453,077	39,453,077

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,915,450,000	0	3,915,450,000

연차배당	0	0	0	0	(4,015,834,250)	(4,015,834,250)

자기주식의 취득	0	0	(152,613,900)	0	0	(152,613,900)

2025.06.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,965,266,251)	(224,590,212,000)	476,606,778,140	325,861,086,207

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

영업활동현금흐름	3,277,995,808	(4,198,863,350)

영업으로부터 창출된 현금	(2,925,934,950)	(1,362,263,709)

이자의 수취	1,694,875,794	1,628,161,959

이자의 지급	(2,297,915,809)	(2,188,192,980)

배당금 수입	7,744,143,789	7,911,027,256

법인세의 납부	(937,173,016)	(10,187,595,876)

투자활동현금흐름	23,500,440,333	(3,655,592,330)

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	10,031,784,950	0

상각후원가금융자산의 순증감	15,952,160,424	(3,122,577,904)

장기대여금의 증가	(125,393,041)	(204,314,426)

종속기업및관계기업투자의 취득	(2,375,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	297,000,000	0

유형자산의 취득	(280,112,000)	(328,700,000)

재무활동현금흐름	(4,431,973,252)	(4,479,800,310)

사채의 발행	0	49,823,788,400

유동성사채의 상환	0	(50,000,000,000)

배당금지급	(4,012,925,000)	(4,019,455,500)

리스부채의 원금 상환	(266,434,352)	(273,182,160)

자기주식의 취득	(152,613,900)	(10,951,050)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,436,471,162)	0

현금및현금성자산의 증감	17,909,991,727	(12,334,255,990)

기초의 현금및현금성자산	70,007,779,463	25,161,033,352

기말의 현금및현금성자산	87,917,771,190	12,826,777,362