대성홀딩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	114,079,441,620	102,642,112,172

현금및현금성자산	91,404,498,124	70,007,779,463

상각후원가측정금융자산	0	15,952,160,424

당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,521,180,820	14,869,919,377

매출채권	1,429,842,149	1,275,995,821

미수금	1,966,385,954	1,376,724,858

대손충당금	(1,495,855,900)	(1,256,258,300)

미수수익	1,037,489	100,799,622

선급금	760,850,000	24,160,479

선급비용	3,152,984	25,790,428

보증금	488,350,000	265,040,000

비유동자산	333,775,361,675	341,872,280,005

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,663,070,397	31,132,576,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	41,052,000,000	32,868,000,000

종속기업및관계기업투자	267,627,326,213	265,129,326,213

장기대여금	1,382,083,217	1,192,955,484

대손충당금	(1,382,083,217)	(1,192,955,484)

유형자산	8,955,079,927	8,792,560,487

토지	6,212,984,931	6,212,984,931

건물	1,707,023,586	1,744,909,797

기계장치	5,000	5,000

차량운반구	105,562,662	133,353,339

공구와비품	81,691,748	133,607,420

건설중인자산	847,812,000	567,700,000

투자부동산	2,614,937,109	2,660,140,203

토지	324,646,750	324,646,750

건물	2,290,290,359	2,335,493,453

사용권자산	49,217,847	415,884,315

무형자산	235,062,000	235,062,000

회원권	235,062,000	235,062,000

기타비유동자산	574,668,182	634,730,747

보증금	288,161,910	276,842,600

순확정급여자산	274,506,272	345,888,147

기타의투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	447,854,803,295	444,514,392,177

부채

유동부채	62,558,480,777	63,337,402,466

매입채무	750,617,377	526,147,828

미지급금	546,006,587	231,943,436

단기차입금	60,123,200,000	60,000,000,000

선수금	1,127,945	11,577,000

예수금	218,372,470	213,410,840

미지급비용	670,641,712	648,764,044

미지급배당금	43,620,750	40,711,500

당기법인세부채	0	630,025,492

리스부채	26,332,191	389,452,326

충당부채	178,561,745	645,370,000

비유동부채	57,007,072,551	55,102,358,431

사채	49,911,371,862	49,869,813,862

장기미지급비용	85,718,700	77,978,385

이연법인세부채	4,209,975,742	2,339,215,069

리스부채	26,376,247	41,721,115

충당부채	2,773,630,000	2,773,630,000

부채총계	119,565,553,328	118,439,760,897

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,965,266,251)	(7,812,652,351)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

자기주식	(354,472,890)	(201,858,990)

기타포괄손익누계액	(222,032,118,000)	(228,505,662,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(222,032,118,000)	(228,505,662,000)

이익잉여금	476,476,847,900	480,583,159,313

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	366,232,118,400	370,338,429,813

자본총계	328,289,249,967	326,074,631,280

부채 및 자본 총계	447,854,803,295	444,514,392,177

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,669,021,121	13,570,413,943	2,383,749,796	14,927,124,457

용역매출	1,613,273,605	5,630,748,953	1,769,328,917	5,889,054,256

통신매출	0	0	209,873,257	647,184,327

기타매출	41,810,000	181,583,685	41,985,000	117,295,996

배당금수익	13,937,516	7,758,081,305	362,562,622	8,273,589,878

영업비용	4,055,713,255	10,958,213,055	3,276,752,650	10,445,626,109

용역매출원가	1,075,584,140	3,405,571,853	1,105,263,295	3,447,162,557

통신매출원가	0	0	79,681,242	250,112,634

판매비와관리비	2,980,129,115	7,552,641,202	2,091,808,113	6,748,350,918

영업이익	(2,386,692,134)	2,612,200,888	(893,002,854)	4,481,498,348

기타수익	543,399,143	1,912,770,199	3,621,613,933	7,534,242,508

기타비용	129,969,925	758,314,674	497,189,019	1,043,467,580

금융수익	812,179,082	2,410,270,204	(52,817,808)	4,472,997,256

이자수익	812,179,082	2,408,860,116	180,602,545	2,096,574,739

외환차익	0	1,410,088	532,797,132	2,376,422,517

외화환산이익	0	0	(766,217,485)	0

금융비용	(1,109,095,722)	6,107,065,769	2,854,686,532	5,242,182,335

이자비용	1,091,757,893	3,417,984,319	1,264,324,522	3,651,410,513

외환차손	0	453,463,903	25,567,213	25,977,025

외화환산손실	(2,200,853,615)	2,235,617,547	1,564,794,797	1,564,794,797

법인세비용차감전순이익	(51,988,112)	69,860,848	(676,082,280)	10,203,088,197

법인세비용(수익)	77,942,128	160,338,011	(134,525,974)	1,201,316,853

당기순이익(손실)	(129,930,240)	(90,477,163)	(541,556,306)	9,001,771,344

세후기타포괄손익	2,558,094,000	6,473,544,000	(1,775,004,000)	(4,280,892,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,558,094,000	6,473,544,000	(1,775,004,000)	(4,280,892,000)

총포괄손익	2,428,163,760	6,383,066,837	(2,316,560,306)	4,720,879,344

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(6)	(34)	560

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(6)	(34)	560

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(222,240,942,000)	472,970,548,587	324,928,599,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,001,771,344	9,001,771,344

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(4,280,892,000)	0	(4,280,892,000)

연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

자기주식의 취득	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)

2024.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,621,744,411)	(226,521,834,000)	477,949,955,181	325,616,163,088

2025.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,812,652,351)	(228,505,662,000)	480,583,159,313	326,074,631,280

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(90,477,163)	(90,477,163)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,473,544,000	0	6,473,544,000

연차배당	0	0	0	0	(4,015,834,250)	(4,015,834,250)

자기주식의 취득	0	0	(152,613,900)	0	0	(152,613,900)

2025.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,965,266,251)	(222,032,118,000)	476,476,847,900	328,289,249,967

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	183,146,506	(7,638,459,077)

영업으로부터 창출된 현금	(5,607,944,177)	(2,874,520,222)

이자의 수취	2,508,622,249	829,691,761

이자의 지급	(3,377,333,715)	(3,469,567,348)

배당금 수입	7,758,081,305	8,273,589,878

법인세의 납부	(1,098,279,156)	(10,397,653,146)

투자활동현금흐름	28,016,705,641	(398,657,794)

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	15,031,784,950	2,998,458,913

상각후원가금융자산의 순증감	15,952,160,424	(2,755,695,275)

장기대여금의 증가	(189,127,733)	(409,734,765)

종속기업및관계기업투자의 취득	(2,795,000,000)	(420,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	297,000,000	517,013,333

유형자산의 취득	(280,112,000)	(328,700,000)

재무활동현금흐름	(4,567,515,939)	(4,588,842,012)

사채의 발행	0	49,823,788,400

유동성사채의 상환	0	(50,000,000,000)

배당금지급	(4,012,925,000)	(4,019,455,500)

리스부채의 원금 상환	(401,977,039)	(382,223,862)

자기주식의 취득	(152,613,900)	(10,951,050)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,235,617,547)	(135,425,215)

현금및현금성자산의 증감	21,396,718,661	(12,761,384,098)

기초의 현금및현금성자산	70,007,779,463	25,161,033,352

기말의 현금및현금성자산	91,404,498,124	12,399,649,254