대성홀딩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	159,545,650,775	120,934,640,906

현금및현금성자산	62,774,840,215	44,844,204,781

상각후원가 금융자산	41,391,252,404	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산	49,917,689,491	73,000,030,097

매출채권	1,515,565,624	1,955,882,457

미수금	1,032,117,571	839,463,320

대손충당금	(956,755,800)	(803,229,900)

미수수익	166,226,131	29,986,195

선급금	2,719,896,100	46,185,901

선급비용	1,716,439	39,015,455

보증금	983,102,600	983,102,600

비유동자산	314,062,418,377	322,264,158,029

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,066,959,945	1,662,306,153

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	41,184,000,000	0

종속기업및관계기업투자	263,429,604,047	316,967,592,017

유형자산	6,418,080,577	2,442,481,958

토지	4,182,798,711	1,502,761,486

건물	1,596,467,122	704,512,574

기계장치	5,000	5,000

차량운반구	179,671,152	16,478,662

공구와비품	220,138,592	218,724,236

건설중인자산	239,000,000	0

사용권자산	87,174,253	406,027,724

무형자산	235,062,000	235,062,000

회원권	235,062,000	235,062,000

기타비유동자산	637,537,555	546,688,177

보증금	780,000	780,000

장기대여금	624,757,555	0

순확정급여자산	0	545,908,177

기타의투자자산	12,000,000	0

자산총계	473,608,069,152	443,198,798,935

부채

유동부채	128,451,396,045	99,286,422,380

매입채무	828,062,553	960,389,795

미지급금	1,249,063,653	1,204,335,090

단기차입금	60,105,600,000	20,000,000,000

선수금	0	34,295,000

예수금	221,863,630	143,489,210

미지급비용	410,367,625	592,179,058

미지급배당금	37,802,250	34,893,000

유동성사채	49,975,493,143	59,990,529,231

금융보증채무	161,441	899,383

당기법인세부채	15,598,005,639	15,992,700,012

리스부채	24,976,111	332,712,601

비유동부채	13,698,676,445	59,538,064,821

사채	0	49,930,047,143

순확정급여부채	5,964,349,389	0

장기미지급비용	58,712,831	53,006,327

이연법인세부채	3,775,830,601	5,640,360,754

리스부채	66,783,624	81,650,597

충당부채	3,833,000,000	3,833,000,000

부채총계	142,150,072,490	158,824,487,201

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타포괄손익누계액	(221,927,706,000)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(221,927,706,000)	0

이익잉여금(결손금)	479,186,709,705	210,175,318,777

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	368,941,980,205	99,930,589,277

자본총계	331,457,996,662	284,374,311,734

부채 및 자본 총계	473,608,069,152	443,198,798,935

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,128,917,456	14,476,750,727	1,922,864,941	17,185,073,814

용역매출	1,800,449,544	6,136,079,438	1,657,741,585	5,682,950,974

통신매출	279,156,094	675,779,095	218,250,378	653,217,487

기타매출	37,388,455	98,818,955	36,730,909	85,739,727

배당금수익	11,923,363	7,566,073,239	10,142,069	10,763,165,626

영업비용	5,436,068,054	16,644,775,859	2,651,953,730	8,183,943,150

용역매출원가	1,191,559,428	3,610,014,581	968,786,031	2,934,148,485

통신매출원가	85,313,975	269,411,969	82,181,228	259,228,586

판매비와관리비	4,159,194,651	12,765,349,309	1,600,986,471	4,990,566,079

영업이익	(3,307,150,598)	(2,168,025,132)	(729,088,789)	9,001,130,664

기타수익	(33,215,633)	349,995,677,014	24,368,305,944	24,754,567,247

기타비용	(36,299,808)	1,467,273,917	265,800,859	1,115,050,167

금융수익	2,375,712,123	5,447,733,906	152,673,958	236,291,001

이자수익	1,069,085,441	3,050,499,512	142,016,086	223,432,957

외환차익	954,636,504	956,173,804	10,657,872	12,858,044

외화환산이익	351,990,178	1,441,060,590	0	0

금융비용	974,668,957	2,848,602,173	468,154,937	1,405,716,447

이자비용	928,977,799	2,800,362,942	468,145,350	1,405,540,876

외환차손	45,691,158	48,239,231	9,587	175,571

법인세비용차감전순이익	(1,903,023,257)	348,959,509,698	23,057,935,317	31,471,222,298

법인세비용(수익)	(445,185,221)	75,925,754,020	5,114,896,924	5,977,170,706

당기순이익(손실)	(1,457,838,036)	273,033,755,678	17,943,038,393	25,494,051,592

세후기타포괄손익	(2,223,975,600)	(221,927,706,000)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,223,975,600)	(221,927,706,000)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(2,223,975,600)	(221,927,706,000)	0	0

총포괄손익	(3,681,813,636)	51,106,049,678	17,943,038,393	25,494,051,592

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(91)	16,970	1,115	1,585

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(91)	16,970	1,115	1,585

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	174,303,174,093	248,502,167,050

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	25,494,051,592	25,494,051,592

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2022.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	195,774,860,935	269,973,853,892

2023.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	0	210,175,318,777	284,374,311,734

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	273,033,755,678	273,033,755,678

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	(221,927,706,000)	0	(221,927,706,000)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2023.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	(221,927,706,000)	479,186,709,705	331,457,996,662

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,495,015,170)	8,255,356,978

영업활동으로부터 창출된 현금	(1,870,192,423)	(840,125,637)

이자의 수취	1,153,520,393	154,678,559

이자의 지급	(2,797,731,833)	(1,296,525,000)

배당금 수입	7,566,073,239	10,763,165,626

법인세의 납부	(19,546,684,546)	(525,836,570)

투자활동현금흐름	57,793,886,884	31,062,686,251

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	22,806,406,361	(4,180,868,249)

상각후원가금융자산의 순증감	(38,189,452,631)	0

장기대여금의 증가	(624,757,555)	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(13,314,111,726)	(900,000,000)

종속기업및관계기업투자의 처분	93,875,625,604	35,993,554,500

유형자산의 취득	(4,064,952,579)	0

유형자산의 처분	25,240,910	150,000,000

기타투자자산의 취득	(12,000,000)	0

선급금(투자부동산)의 증가	(2,708,111,500)	0

재무활동현금흐름	(24,368,236,280)	(4,367,678,280)

단기차입금의 순증감	40,000,000,000	0

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

배당금의 지급	(4,019,455,500)	(4,019,455,500)

리스부채의 원금 상환	(348,780,780)	(348,222,780)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증감	17,930,635,434	34,950,364,949

기초의 현금및현금성자산	44,844,204,781	12,960,422,958

기말의 현금및현금성자산	62,774,840,215	47,910,787,907