대성홀딩스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	344,744,605,381	354,422,958,339	390,145,618,060

현금및현금성자산	77,641,267,211	73,785,662,576	77,039,907,814

단기금융상품	64,324,559,311	73,395,536,771	121,400,725,559

당기손익인식금융자산	0	0	5,853,563,093

매출채권	187,321,335,472	189,272,848,679	169,374,643,348

손실충당금	(1,112,423,956)	(2,194,964,120)	(2,220,366,134)

미수금	13,592,568,771	15,598,816,880	11,970,545,302

손실충당금	(481,444,151)	(487,800,520)	(532,876,712)

미수수익	1,476,251,767	1,976,795,293	2,514,781,334

선급금	271,308,326	1,223,720,811	1,814,212,622

손실충당금	0	(581,223,004)	(580,897,073)

선급비용	851,470,304	697,343,494	489,488,022

단기대여금	138,187,420	146,879,690	184,063,552

재고자산	721,524,906	1,589,341,789	2,837,827,333

비유동자산	772,592,844,966	751,765,527,064	738,296,797,059

장기금융상품	33,812,141	25,000,000	2,069,108,998

매도가능증권	0	15,406,129,318	18,603,578,422

만기보유증권	0	27,925,000	27,925,000

당기손익-공정가치금융자산	6,845,118,103	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,173,038,530	0	0

상각후원가금융자산	27,925,000	0	0

관계기업투자	252,354,823,635	240,470,317,552	238,149,954,290

장기대여금	547,045,874	430,740,797	429,276,547

유형자산	476,859,003,357	464,849,873,857	447,451,511,499

투자부동산	1,837,403,964	1,922,025,706	2,104,865,713

무형자산	4,155,138,413	4,883,490,993	5,372,159,708

보증금	4,106,249,810	4,814,615,610	5,098,584,610

장기성매출채권	11,743,122,003	13,024,893,539	14,510,589,485

사내근로복지기금자산	208,360,028	195,133,436	206,243,074

이연법인세자산	5,701,804,108	5,715,381,256	4,272,999,713

자산총계	1,117,337,450,347	1,106,188,485,403	1,128,442,415,119

부채

유동부채	306,428,152,412	352,202,186,489	296,366,548,970

매입채무	206,203,244,652	203,675,635,506	189,579,558,778

단기차입금	20,133,911,800	20,037,400,000	35,210,320,000

미지급금	6,312,048,997	8,048,827,308	7,835,595,243

미지급비용	4,726,640,172	3,874,431,285	3,766,687,829

미지급법인세	1,691,509,767	5,423,164,697	3,565,150,718

미지급배당금	23,256,000	20,082,250	17,702,000

선수금	271,568,897	672,171,430	2,025,851,484

선수수익	(54,896,805)	13,433,003	38,770,232

초과청구공사	0	0	4,674,800,147

예수금	4,544,800,030	6,594,805,026	5,444,752,385

유동성장기차입금	2,586,940,000	3,866,740,000	4,215,390,000

유동성사채	59,989,128,902	99,975,495,984	39,991,970,154

비유동부채	278,294,862,119	232,864,377,022	287,810,839,197

사채	139,675,586,291	99,830,886,100	159,696,692,175

장기차입금	9,700,672,150	18,046,608,501	20,874,973,204

수입보증금	3,070,529,575	3,109,901,687	3,316,259,742

순확정급여부채	6,716,936,955	5,246,411,393	3,758,072,130

이연수익	77,520,694,182	72,280,186,591	65,077,771,958

장기선수수익	5,823,698,555	0	0

하자보수충당부채	0	420,000,000	0

장기미지급비용	675,040,757	0	0

이연법인세부채	35,111,703,654	33,930,382,750	35,087,069,988

부채총계	584,723,014,531	585,066,563,511	584,177,388,167

자본

지배회사 소유주 지분	412,863,639,643	402,105,693,914	387,463,898,238

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	26,236,786,721	26,236,786,721	26,658,757,758

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	8,576,708,861	8,576,708,861	8,998,679,898

자본조정	(7,649,313,236)	(7,649,313,236)	(7,649,313,236)

자기주식처분손실	(38,540,871)	(38,540,871)	(38,540,871)

기타의 자본조정	(7,610,772,365)	(7,610,772,365)	(7,610,772,365)

기타포괄손익누계액	(19,650,044,787)	(18,066,424,649)	(17,005,587,614)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(158,513,189)	439,215,633	1,170,245,155

부의관계기업주식자본변동	(19,463,543,582)	(18,439,191,932)	(18,281,693,819)

해외사업환산손익	(27,988,016)	(66,448,350)	105,861,050

이익잉여금	397,836,751,945	385,495,186,078	369,370,582,330

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	287,592,022,445	275,250,456,578	259,125,852,830

비지배지분	119,750,796,173	119,016,227,978	156,801,128,714

자본총계	532,614,435,816	521,121,921,892	544,265,026,952

자본과부채총계	1,117,337,450,347	1,106,188,485,403	1,128,442,415,119

※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다 ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	909,829,097,607	903,125,371,899	874,665,450,122

상품매출	855,857,806,349	852,567,612,552	817,733,872,205

용역매출	32,380,352,296	30,556,869,604	32,780,207,520

기타매출	13,619,230,252	14,377,162,438	15,430,818,906

투자수익	7,971,708,710	5,623,727,305	8,720,551,491

매출원가	777,071,909,525	766,541,066,079	741,241,786,733

상품매출원가	717,705,819,327	714,159,836,176	688,959,711,978

용역매출원가	50,097,683,225	43,641,306,405	44,461,374,714

기타매출원가	6,677,719,589	7,431,419,210	7,028,532,133

투자비용	2,590,687,384	1,308,504,288	792,167,908

매출총이익	132,757,188,082	136,584,305,820	133,423,663,389

판매비와관리비	114,317,057,188	112,059,231,709	106,483,581,661

영업이익	18,440,130,894	24,525,074,111	26,940,081,728

기타수익	6,792,098,009	8,058,069,126	3,964,211,084

기타비용	4,954,254,520	5,086,904,209	7,117,887,840

금융수익	3,905,391,809	3,894,010,060	4,673,494,652

이자수익	3,886,395,453	3,872,017,437	4,591,252,346

외화환산이익	5,417,953	0	53,151,125

외환차익	13,578,403	21,992,623	29,091,181

금융비용	6,627,813,563	6,500,969,566	7,511,094,862

이자비용	6,600,138,364	6,385,599,036	7,487,215,481

외화환산손실	0	23,623,327	0

외환차손	27,675,199	91,747,203	23,879,381

관계기업주식평가손익	12,542,071,292	8,796,584,395	7,106,375,664

지분법이익	13,912,918,983	9,683,992,499	7,701,077,916

지분법손실	(1,370,847,691)	(887,408,104)	(594,702,252)

법인세비용차감전계속영업이익	30,097,623,921	33,685,863,917	28,055,180,426

계속영업손익법인세비용	6,318,495,352	5,567,295,264	6,885,179,182

계속영업이익	23,779,128,569	28,118,568,653	21,170,001,244

중단사업손익(법인세비용효과차감후)	0	4,064,986,760	2,189,909,609

당기순이익	23,779,128,569	32,183,555,413	23,359,910,853

당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주

계속영업이익	19,534,191,467	17,809,759,379	12,446,306,040

중단영업이익	0	3,256,867,392	1,754,555,579

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	19,534,191,467	21,066,626,771	14,200,861,619

(2)비지배지분

계속영업이익	4,244,937,102	10,308,809,274	8,723,695,204

중단영업이익	0	808,119,368	435,354,030

비지배지분에 귀속될 당기순이익	4,244,937,102	11,116,928,642	9,159,049,234

세후기타포괄손익	(2,521,275,430)	(3,051,328,873)	(4,858,968,309)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,557,273,486)	(953,772,761)	(2,111,536,556)

순확정급여제도의 재측정요소	(2,035,264,130)	(953,772,761)	(2,111,536,556)

기타포괄손익-공정가치평가손익	371,051,085	0	0

지분법이익잉여금	(893,060,441)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	35,998,056	(2,097,556,112)	(2,747,431,753)

매도가능증권평가손익	0	(1,450,755,875)	(1,770,361,584)

(부의)지분법자본변동	(23,829,131)	(378,763,393)	(1,068,886,138)

해외사업환산손익	59,827,187	(268,036,844)	91,815,969

총포괄손익	21,257,853,139	29,132,226,540	18,500,942,544

총 포괄손익의 귀속

지배회사소유주지분	17,130,712,844	19,086,131,463	10,628,751,154

비지배지분	4,127,140,295	10,046,095,077	7,872,191,390

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속영업 기본주당순이익 (단위 : 원)	1,214	1,107	774

중단영업 기본주당순이익 (단위 : 원)	0	202	109

희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업 희석주당순이익 (단위 : 원)	1,214	1,107	774

중단영업 희석주당순이익 (단위 : 원)	0	202	109

연결 자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(15,536,917,282)	361,295,525,594	154,239,928,574	535,097,440,408

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 금액	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(15,536,917,282)	361,295,525,594	154,239,928,574	535,097,440,408

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	14,200,861,619	9,159,049,234	23,359,910,853

기타포괄손익

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(741,981,920)	0	(1,028,379,664)	(1,770,361,584)

(부의)지분법자본변동	0	0	0	(785,712,963)	0	(283,173,175)	(1,068,886,138)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(2,103,440,133)	(8,096,423)	(2,111,536,556)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	59,024,551	0	32,791,418	91,815,969

소유주와의 거래

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(5,310,991,250)	(9,333,356,000)

종속기업 지분변동	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(17,005,587,614)	369,370,582,330	156,801,128,714	544,265,026,952

2017.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(17,005,587,614)	369,370,582,330	156,801,128,714	544,265,026,952

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 금액	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(17,005,587,614)	369,370,582,330	156,801,128,714	544,265,026,952

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	21,066,626,771	11,116,928,642	32,183,555,413

기타포괄손익

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(731,029,522)	0	(719,726,353)	(1,450,755,875)

(부의)지분법자본변동	0	0	0	(157,498,113)	0	221,265,280	(378,763,393)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(919,658,273)	(34,114,488)	(953,772,761)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(172,309,400)	0	(95,727,444)	(268,036,844)

소유주와의 거래

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,872,966,850)	(8,895,331,600)

종속기업 지분변동	0	(421,971,037)	0	0	0	(42,958,028,963)	(43,380,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(18,066,424,649)	385,495,186,078	119,016,227,978	521,121,921,892

2018.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(18,066,424,649)	385,495,186,078	119,016,227,978	521,121,921,892

회계정책변경의 효과	0	0	0	(1,841,228,726)	(509,173,639)	(709,360,600)	(3,059,762,965)

수정후 금액	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(19,907,653,375)	384,986,012,439	118,306,867,378	518,062,158,927

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	19,534,191,467	4,244,937,102	23,779,128,569

기타포괄손익

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	264,458,228	0	106,592,857	371,051,085

(부의)지분법자본변동	0	0	0	(45,309,974)	0	21,480,843	(23,829,131)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,768,026,770)	(267,237,360)	(2,035,264,130)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(893,060,441)	0	(893,060,441)

해외사업환산손익	0	0	0	38,460,334	0	21,366,853	59,827,187

소유주와의 거래

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(2,683,211,500)	(6,705,576,250)

종속기업 지분변동	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(19,650,044,787)	397,836,751,945	119,750,796,173	532,614,435,816

연결 현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	56,378,758,224	63,362,527,090	62,885,149,492

영업으로부터 창출된 현금	65,231,344,187	69,030,685,541	68,376,919,859

이자의 수취	3,679,829,287	4,407,056,750	3,997,028,302

이자의 지급	(5,956,191,533)	(5,632,278,071)	(6,669,686,227)

배당금 수입	2,049,030,163	2,019,741,241	2,036,195,469

법인세의 납부	(8,625,253,880)	(6,462,678,371)	(4,855,307,911)

투자활동현금흐름	(35,648,190,076)	4,883,590,866	(88,879,174,620)

단기금융상품의 감소	686,450,600,505	271,757,516,969	205,146,297,301

단기금융상품의 증가	(675,741,022,474)	(219,092,161,135)	(248,904,313,984)

단기대여금의 감소	145,999,600	184,166,340	1,879,354,340

장기대여금의 감소	66,500,060	4,500,000	61,362,540

장기대여금의 증가	(325,000,000)	(150,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 감소	3,000,000	2,039,283,781	5,500,000

장기금융상품의 증가	(8,160,122)	(4,000,000)	(30,318,727)

당기손익금융자산의 처분	0	911,778,816	282,093,586

당기손익금융자산의 취득	0	(58,367,270)	(160,242,950)

매도가능증권의 취득	0	(1,160,000)	(118,155,000)

매도가능증권의 처분	0	106,489,500	696,465,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	133,078,834	0	2,485,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	0	(14,505,000)

관계기업투자의 취득	(1,285,392,756)	(1,233,907,041)	(966,431,147)

관계기업투자의 처분	2,143,000,000	2,245,000,000	6,959,602,498

유형자산의 처분	1,197,478,711	1,434,617,053	844,895,347

유형자산의 취득	(48,503,375,066)	(53,075,211,147)	(54,421,063,424)

무형자산의 취득	(389,268,900)	(244,955,000)	(92,200,000)

무형자산의 처분	464,371,532	0	0

투자부동산의 처분	0	60,000,000	0

재무활동현금흐름	(16,934,790,700)	(71,232,326,350)	(29,310,075,750)

단기차입금의 차입	261,133,911,800	280,037,400,000	499,210,320,000

단기차입금의 상환	(261,037,400,000)	(295,210,320,000)	(508,312,235,000)

사채의 발행	99,636,440,000	39,850,960,000	59,790,780,000

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)	(40,000,000,000)	(60,000,000,000)

장기차입금의 차입	49,500,000	502,000,000	1,205,625,000

유동성장기차입금의 상환	(3,866,740,000)	(3,968,040,000)	(5,738,410,000)

장기차입금의 상환	(6,148,100,000)	(171,375,000)	(6,135,180,000)

종속기업 투자의 취득	0	(43,380,000,000)	0

배당금의 지급	(6,702,402,500)	(8,892,951,350)	(9,330,975,750)

현금성자산의 환율변동효과	59,827,187	(268,036,844)	102,874,817

현금및현금성자산의 증감	3,855,604,635	(3,254,245,238)	(55,201,226,061)

기초의 현금및현금성자산	73,785,662,576	77,039,907,814	132,241,133,875

기말의 현금및현금성자산	77,641,267,211	73,785,662,576	77,039,907,814