대성홀딩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	105,310,810,350	104,397,909,618	113,949,349,887

현금및현금성자산	87,349,490,985	54,099,068,139	91,611,684,198

단기투자자산	14,974,906,850	44,548,438,358	10,904,000,000

매출채권	1,492,620,034	2,404,674,837	2,920,371,374

대손충당금	(78,403,980)	(78,403,980)	(78,403,980)

미수금	203,475,680	835,611,261	4,997,278,254

미수수익	26,908,836	3,554,268	232,262,631

선급금	1,400,772,820	1,130,729,406	2,259,223,510

대손충당금	(580,387,551)	(580,387,551)	(580,387,551)

선급비용	208,139,676	291,417,243	428,587,437

재고자산	313,287,000	1,743,207,637	1,254,734,014

비유동자산	301,391,065,071	302,040,970,906	298,281,537,822

장기금융상품	2,002,500,000	2,002,500,000	2,500,000

매도가능증권	1,000,876,847	816,784,988	1,074,551,504

종속기업및관계기업투자	293,761,387,277	294,449,955,349	292,964,955,349

유형자산	2,236,987,070	2,269,287,540	2,147,558,195

토지	1,502,761,486	1,502,761,486	1,502,761,486

건물	629,705,112	642,509,709	479,873,424

기계장치	13,000	5,969,482	9,822,351

차량운반구	3,000	3,000	3,000

공구와비품	104,504,472	118,043,863	155,097,934

무형자산	958,253,629	1,129,834,844	1,188,735,442

개발비	611,684,140	657,276,301	546,908,747

기타의무형자산	11,873,125	137,862,179	372,966,695

회원권	334,696,364	334,696,364	268,860,000

기타비유동자산	1,431,060,248	1,372,608,185	903,237,332

보증금	1,171,531,840	1,069,591,840	564,301,660

이연법인세자산	259,528,408	303,016,345	159,743,835

장기미수금	0	0	179,191,837

자산총계	406,701,875,421	406,438,880,524	412,230,887,709

부채

유동부채	57,910,293,106	77,786,738,157	71,511,341,713

매입채무	861,449,794	1,429,410,420	1,329,198,084

미지급금	661,722,821	847,857,942	2,224,014,931

단기차입금	15,198,647,900	14,312,235,000	16,714,436,389

선수금	80,145,216	246,038,625	206,642,660

예수금	102,646,285	73,183,377	62,847,769

미지급비용	569,601,986	599,854,115	572,253,379

미지급배당금	17,702,000	15,321,750	12,941,500

유동성사채	39,978,995,154	59,985,695,000	49,987,376,647

금융보증채무	202,782,322	277,141,928	401,630,354

미지급법인세	236,599,628	0	0

비유동부채	110,292,899,150	90,096,718,009	100,188,093,044

사채	109,744,230,507	89,809,284,583	99,786,538,806

순확정급여부채	548,668,643	287,433,426	401,554,238

부채총계	168,203,192,256	167,883,456,166	171,699,434,757

자본

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	65,720,327,318	65,720,327,318	65,720,327,318

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860	17,660,077,860

기타자본잉여금	48,060,249,458	48,060,249,458	48,060,249,458

자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타의 자본조정	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)	(7,610,793,361)

기타포괄손익누계액	242,758,928	99,167,278	300,225,160

매도가능증권평가이익	242,758,928	99,167,278	300,225,160

이익잉여금	164,056,931,280	164,257,264,123	166,032,234,835

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	53,812,201,780	54,012,534,623	55,787,505,335

자본총계	238,498,683,165	238,555,424,358	240,531,452,952

부채및자본총계	406,701,875,421	406,438,880,524	412,230,887,709

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,915,452,590	20,161,504,205	5,180,754,106	23,974,967,869	28,419,000,168	33,159,600,763

상품매출	639,540,900	1,829,593,900	596,181,000	1,788,245,000	2,938,267,273	1,897,599,436

용역매출	1,646,883,990	5,217,761,318	1,760,731,873	5,535,755,186	7,204,988,626	7,128,971,515

통신매출	879,066,915	3,320,153,940	1,956,529,446	7,041,181,939	7,915,545,182	13,883,552,795

교육매출	744,509,274	1,538,008,160	863,120,510	2,212,157,578	2,958,305,059	3,008,222,059

배당금수익	5,451,511	8,255,986,887	4,191,277	7,397,628,166	7,401,894,028	7,241,254,958

매출원가	4,875,200,418	14,405,113,229	5,281,160,475	16,659,197,873	22,805,875,562	26,015,498,840

상품매출원가	596,793,300	1,713,305,000	552,509,000	1,661,397,637	2,738,979,182	1,792,793,584

용역매출원가	945,752,889	2,854,115,684	993,033,475	2,851,136,388	3,914,809,321	3,403,460,500

통신매출원가	1,112,372,625	3,348,015,628	1,595,550,768	5,913,461,162	7,737,413,399	12,301,529,264

교육매출원가	418,257,678	957,965,383	489,781,903	1,278,609,031	1,785,046,211	1,566,765,009

판매비와 관리비	1,802,023,926	5,531,711,534	1,650,285,329	4,954,593,655	6,629,627,449	6,950,950,483

영업이익	(959,747,828)	5,756,390,976	(100,406,369)	7,315,769,996	5,613,124,606	7,144,101,923

기타수익	267,623,028	276,842,793	4,903,790	27,406,221	29,090,748	1,282,744,586

기타비용	13,948,499	30,137,765	8,665,465	23,215,335	33,679,563	1,420,726,606

금융수익	684,359,756	1,428,243,954	569,317,931	1,703,273,414	1,717,756,288	2,694,747,949

이자수익	682,694,077	1,419,323,817	567,788,437	1,696,738,167	1,703,182,713	2,689,594,272

외환차익	1,665,679	8,920,137	1,529,494	6,535,247	12,286,355	5,153,677

외화환산이익	0	0	0	0	2,287,220	0

금융비용	1,032,695,453	3,200,242,685	1,190,559,677	3,707,551,379	4,894,341,797	5,679,697,489

이자비용	1,032,173,612	3,186,313,370	1,189,109,766	3,697,068,861	4,879,130,943	5,670,199,223

외환차손	521,841	13,929,315	1,449,911	10,482,518	13,149,958	7,877,943

외화환산손실	0	0	0	0	2,060,896	1,620,323

법인세비용차감전계속영업이익(손실)	(1,054,408,996)	4,231,097,273	(725,409,790)	5,315,682,917	2,431,950,282	4,021,170,363

계속영업손익법인세비용(수익)	(150,805,510)	409,065,366	(96,334,300)	662,290,453	95,858,983	487,057,594

당기순이익(손실)	(903,603,486)	3,822,031,907	(629,075,490)	4,653,392,464	2,336,091,299	3,534,112,769

세후기타포괄손익	110,496,597	143,591,650	(84,211,906)	(182,514,216)	(289,755,143)	(153,765,353)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(88,697,261)	(182,885,520)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권평가손익	110,496,597	143,591,650	(84,211,906)	(182,514,216)	(201,057,882)	29,120,167

총포괄손익	(793,106,889)	3,965,623,557	(713,287,396)	4,470,878,248	2,046,336,156	3,380,347,416

주당손익

기본주당순이익	(56)	238	(39)	289	145	220

희석주당순이익(손실)	(56)	238	(39)	289	145	220

자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	271,104,993	166,703,372,336	241,173,470,286

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	3,534,112,769	3,534,112,769

매도가능증권평가이익	0	0	0	29,120,167	0	29,120,167

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(182,885,520)	(182,885,520)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2014.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	300,225,160	166,032,234,835	240,531,452,952

2015.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	300,225,160	166,032,234,835	240,531,452,952

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	2,336,091,299	2,336,091,299

매도가능증권평가이익	0	0	0	(201,057,882)	0	(201,057,882)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(88,697,261)	(88,697,261)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2015.12.31 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	99,167,278	164,257,264,123	238,555,424,358

2015.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	300,225,160	166,032,234,835	240,531,452,952

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	4,653,392,464	4,653,392,464

매도가능증권평가이익	0	0	0	(182,514,216)	0	(182,514,216)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2015.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	117,710,944	166,663,262,549	240,979,966,450

2016.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	99,167,278	164,257,264,123	238,555,424,358

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	3,822,031,907	3,822,031,907

매도가능증권평가이익	0	0	0	143,591,650	0	143,591,650

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)

2016.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	65,720,327,318	(7,610,793,361)	242,758,928	164,056,931,280	238,498,683,165

현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	6,110,496,377	7,093,220,620	5,263,403,858	3,342,922,734

영업으로부터 창출된 현금	(426,862,509)	1,802,490,946	784,188,683	(207,481,321)

이자의 수취	1,395,969,249	1,514,584,970	1,931,891,076	2,760,819,024

이자의 지급	(3,104,470,370)	(3,586,290,270)	(4,714,808,352)	(5,404,584,652)

배당금 수입	8,255,986,887	7,397,628,166	7,401,894,028	7,241,254,958

법인세의 납부	(10,126,880)	(35,193,192)	(139,761,577)	(1,047,085,275)

투자활동현금흐름	30,482,718,069	(22,027,970,547)	(37,800,862,637)	3,854,250,371

단기금융상품의 증가	(14,974,906,850)	(29,542,438,358)	(44,548,438,358)	(30,904,000,000)

단기금융상품의 감소	44,548,438,358	10,904,000,000	10,904,000,000	36,117,516,500

장기금융상품의 취득	0	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	0

매도가능증권의 취득	0	0	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(500,000,000)	(1,225,000,000)	(1,725,000,000)	(1,225,000,000)

종속기업및관계기업투자의 처분	1,449,850,976	240,000,000	240,000,000	240,000,000

유형자산의 처분	0	420,000	420,000	0

유형자산의 취득	(40,664,415)	(80,834,795)	(270,043,885)	(119,953,909)

무형자산의 취득	0	(324,117,394)	(401,800,394)	(254,312,220)

재무활동현금흐름	(3,342,791,600)	(8,829,384,500)	(4,977,444,500)	(4,643,830,814)

단기차입금의 차입	39,198,647,900	10,460,295,000	44,312,235,000	45,090,475,000

단기차입금의 상환	(38,312,235,000)	(15,090,475,000)	(45,090,475,000)	(45,565,850,314)

사채의발행	59,790,780,000	49,820,780,000	49,820,780,000	39,851,000,000

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)	(40,000,000,000)

배당금의 지급	(4,019,984,500)	(4,019,984,500)	(4,019,984,500)	(4,019,455,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	2,287,220	(361,866)

현금및현금성자산의 증감	33,250,422,846	(23,764,134,427)	(37,512,616,059)	2,552,980,425

기초의 현금및현금성자산	54,099,068,139	91,611,684,198	91,611,684,198	89,058,703,773

기말의 현금및현금성자산	87,349,490,985	67,847,549,771	54,099,068,139	91,611,684,198