대성홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	367,870,145,308	521,682,900,507

현금및현금성자산	126,366,380,410	81,075,310,177

상각후원가금융자산	65,327,000,828	24,431,141,940

당기손익-공정가치 측정 금융자산	79,433,440,808	102,389,163,823

매출채권	78,713,288,072	291,058,894,844

손실충당금	(436,262,304)	(895,004,951)

미수금	10,352,018,439	20,222,992,620

대손충당금	(3,103,956,414)	(2,533,044,121)

미수수익	3,702,964,374	2,027,644,717

선급금	3,153,172,294	86,122,461

선급비용	1,050,259,640	641,017,381

단기대여금	259,921,303	224,542,646

보증금	983,102,600	983,102,600

재고자산	2,068,815,258	1,971,016,370

비유동자산	713,347,172,285	869,663,177,311

장기금융상품	21,000,000	55,315,089

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,769,398,594	8,971,961,670

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	48,092,221,840	6,908,221,840

관계기업투자	40,310,931,283	236,688,052,004

장기대여금	2,368,168,553	839,548,883

유형자산	556,728,274,182	554,893,091,915

투자부동산	1,670,811,061	1,549,001,613

사용권자산	20,984,403,612	22,891,079,881

무형자산	3,409,702,223	2,768,289,781

보증금	3,112,289,924	3,272,791,802

장기성매출채권	12,369,946,717	13,123,060,515

사내근로복지기금자산	263,287,017	263,287,017

이연법인세자산	6,870,916,805	6,560,368,030

순확정급여자산	9,363,820,474	10,879,107,271

기타투자자산	12,000,000	0

자산총계	1,081,217,317,593	1,391,346,077,818

부채

유동부채	361,623,351,803	496,194,551,524

매입채무	101,683,287,748	353,971,627,640

단기차입금	107,505,600,000	40,000,000,000

미지급금	6,212,196,890	6,206,885,391

미지급비용	6,449,951,813	6,707,461,844

당기법인세부채	17,388,342,957	16,844,022,099

미지급배당금	37,802,250	34,893,000

선수금	62,045,347	52,591,710

선수수익	19,301,366	116,082,170

예수금	10,349,373,847	8,633,414,711

유동성장기차입금	1,087,000,000	1,125,960,000

유동성사채	109,943,226,009	59,990,529,231

리스부채	885,223,576	2,511,083,728

비유동부채	166,190,737,775	290,347,387,141

사채	0	109,843,395,614

장기차입금	1,476,450,000	2,295,700,000

수입보증금	1,367,279,000	1,303,930,000

순확정급여부채	13,485,363,563	6,495,250,700

이연수익	107,002,138,734	103,683,063,031

장기선수수익	5,731,913,360	5,790,044,140

장기미지급비용	552,800,967	677,090,291

리스부채	21,615,987,365	21,763,586,517

충당부채	10,732,000,000	10,732,000,000

이연법인세부채	4,226,804,786	27,763,326,848

부채총계	527,814,089,578	786,541,938,665

자본

지배회사 소유주 지분	416,592,805,332	479,166,130,471

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	66,494,010,217	66,595,146,223

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,833,932,357	48,935,068,363

자본조정	(44,844,635,327)	(44,844,635,327)

자기주식처분손실	(38,540,871)	(38,540,871)

기타의 자본조정	(44,806,094,456)	(44,806,094,456)

기타포괄손익누계액	(222,941,309,019)	(15,783,646,832)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(222,798,002,745)	(869,179,647)

부의관계기업주식자본변동	(143,306,274)	(14,914,467,185)

이익잉여금(결손금)	601,795,280,461	457,109,807,407

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	491,550,550,961	346,865,077,907

비지배지분	136,810,422,683	125,638,008,682

자본총계	553,403,228,015	604,804,139,153

부채 및 자본 총계	1,081,217,317,593	1,391,346,077,818

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	169,095,442,802	845,985,636,159	196,001,095,516	806,485,108,581

상품매출	156,664,052,721	804,420,755,148	183,477,062,048	758,314,063,371

용역매출	7,616,465,262	25,831,350,918	8,523,870,066	28,613,240,384

기타매출	3,518,167,206	11,452,232,196	3,132,706,259	9,820,299,597

투자수익	1,296,757,613	4,281,297,897	867,457,143	9,737,505,229

매출원가	143,983,315,463	739,287,386,510	174,127,284,479	691,839,319,716

상품매출원가	133,640,089,743	704,977,637,471	162,147,895,429	654,049,143,256

용역매출원가	8,753,257,021	29,303,476,518	9,990,881,817	32,072,461,218

기타매출원가	1,589,968,699	5,006,272,521	1,988,507,233	5,717,715,242

매출총이익	25,112,127,339	106,698,249,649	21,873,811,037	114,645,788,865

판매비와관리비	37,349,140,011	110,176,009,614	34,948,530,779	102,404,800,285

영업이익	(12,237,012,672)	(3,477,759,965)	(13,074,719,742)	12,240,988,580

기타수익	439,434,226	209,169,001,673	1,711,684,381	4,439,946,324

기타비용	520,571,062	3,201,424,433	1,771,852,603	3,778,858,479

금융수익	4,713,920,533	9,932,207,470	629,439,309	1,696,891,724

이자수익	3,407,293,851	7,534,973,076	611,869,420	1,677,121,663

외화환산이익	351,990,178	1,441,060,590	1,626,698	1,626,698

외환차익	954,636,504	956,173,804	15,943,191	18,143,363

금융비용	1,992,893,348	5,501,075,863	1,197,318,792	3,431,851,122

이자비용	1,948,824,484	5,450,509,673	1,199,709,296	3,431,675,551

외화환산손실	(1,622,294)	368,703	(2,400,091)

외환차손	45,691,158	50,197,487	9,587	175,571

관계기업주식평가손익	(72,900,603)	(238,160,882)	(2,567,244,391)	3,244,990,457

지분법이익	218,667,879	3,112,905,306	(2,173,408,411)	5,412,836,163

지분법손실	(291,568,482)	(3,351,066,188)	(393,835,980)	(2,167,845,706)

법인세비용차감전순이익	(9,670,022,926)	206,682,788,000	(16,270,011,838)	14,412,107,484

법인세비용(수익)	(2,428,897,695)	55,952,148,191	(1,130,139,704)	5,630,229,700

당기순이익(손실)	(7,241,125,231)	150,730,639,809	(15,139,872,134)	8,781,877,784

당기순이익의 귀속

지배회사소유주지분	(5,969,531,022)	148,707,364,235	(12,812,568,925)	6,371,235,295

비지배지분	(1,271,594,209)	2,023,275,574	(2,327,303,209)	2,410,642,489

세후기타포괄손익	(2,223,975,600)	(207,157,437,971)	3,130,986,533	3,723,291,939

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,223,975,600)	(221,928,598,882)	(101,591,713)	6,077,788

순확정급여부채의 재측정요소	0	657,066	0	0

지분법이익잉여금	0	0	(21,661,676)	(91,394,665)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(2,223,975,600)	(221,929,255,948)	(79,930,037)	97,472,453

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	14,771,160,911	3,232,578,246	3,717,214,151

(부의)지분법자본변동	0	14,771,160,911	3,232,578,246	3,717,214,151

총포괄손익	(9,465,100,831)	(56,426,798,162)	(12,008,885,601)	12,505,169,723

총 포괄손익의 귀속

지배회사소유주지분	(8,193,506,622)	(58,449,824,383)	(9,634,056,271)	10,094,803,036

비지배지분	(1,271,594,209)	2,023,026,221	(2,374,829,330)	2,410,366,687

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(371)	9,243	(796)	396

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(371)	9,243	(796)	396

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,489,923,701	(44,844,635,327)	(20,653,841,188)	453,641,387,214	470,722,293,400	126,188,862,779	596,911,156,179

총포괄손익	분기순이익	0	0	0	0	6,371,235,295	6,371,235,295	2,410,642,489	8,781,877,784

세후기타포괄손익	공정가치금융자산평가손익	0	0	0	332,615,534	(262,363,945)	70,251,589	27,220,864	97,472,453

(부의)지분법자본변동	0	0	0	3,744,710,817	0	3,744,710,817	(27,496,666)	3,717,214,151

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(91,394,665)	(91,394,665)	0	(91,394,665)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(1,898,636,500)	(5,921,001,250)

종속기업 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	(73,860,252)	0	0	0	(73,860,252)	0	(73,860,252)

2022.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	66,416,063,449	(44,844,635,327)	(16,576,514,837)	455,636,499,149	476,720,871,434	126,700,592,966	603,421,464,400

2023.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,595,146,223	(44,844,635,327)	(15,783,646,832)	457,109,807,407	479,166,130,471	125,638,008,682	604,804,139,153

총포괄손익	분기순이익	0	0	0	0	148,707,364,235	148,707,364,235	2,023,275,574	150,730,639,809

세후기타포괄손익	공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(221,928,823,098)	0	(221,928,823,098)	(432,850)	(221,929,255,948)

(부의)지분법자본변동	0	0	0	14,771,160,911	0	14,771,160,911	0	14,771,160,911

지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	473,569	473,569	183,497	657,066

소유주와의 거래	배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(1,898,636,500)	(5,921,001,250)

종속기업 지분변동	0	(101,136,006)	0	0	0	(101,136,006)	11,048,024,280	10,946,888,274

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(44,844,635,327)	(222,941,309,019)	601,795,280,461	416,592,805,332	136,810,422,683	553,403,228,015

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,801,434,184)	66,860,302,014

영업으로부터 창출된 현금	9,679,609,077	64,477,921,799

이자의 수취	5,596,679,623	1,627,454,003

이자의 지급	(5,244,017,893)	(2,439,003,230)

배당금 수입	1,783,792,061	7,822,242,675

법인세의 납부	(20,617,497,052)	(4,628,313,233)

투자활동현금흐름	44,670,523,061	(10,275,204,139)

상각후원가금융자산의 순증감	(37,694,467,295)	(12,069,789,047)

단기대여금의 감소	164,499,270	131,999,400

장기대여금의 감소	28,333,420	0

장기대여금의 증가	(1,748,899,732)	0

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	26,029,481,248	4,700,484,830

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	200,000

관계기업투자의 취득	(5,081,200,000)	(5,534,000,000)

관계기업투자의 처분	94,715,625,604	36,683,554,500

유형자산의 처분	3,994,687,167	967,071,194

유형자산의 취득	(32,208,562,321)	(35,145,285,016)

무형자산의 취득	(808,862,800)	(9,440,000)

기타투자자산의 취득	(12,000,000)	0

선급금(투자부동산)의 증가	(2,708,111,500)	0

재무활동현금흐름	9,421,981,356	(12,436,260,817)

단기차입금의 차입	559,400,000,000	310,000,000,000

단기차입금의 상환	(492,000,000,000)	(312,600,000,000)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(858,210,000)	(1,155,240,000)

종속기업 유상증자	10,946,888,274	0

배당금지급	(5,918,092,000)	(5,918,092,000)

리스부채의 원금 상환	(2,148,604,918)	(2,762,928,817)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증감	45,291,070,233	44,148,837,058

기초의 현금및현금성자산	81,075,310,177	51,636,539,811

기말의 현금및현금성자산	126,366,380,410	95,785,376,869