대성홀딩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	227,326,933,695	354,422,958,339

현금및현금성자산	86,929,777,211	73,785,662,576

단기금융상품	67,545,109,593	73,395,536,771

매출채권	59,643,383,496	189,272,848,679

대손충당금	(1,015,937,873)	(2,194,964,120)

미수금	10,570,550,045	15,598,816,880

대손충당금	(720,823,592)	(487,800,520)

미수수익	1,254,692,433	1,976,795,293

선급금	1,573,540,861	1,223,720,811

대손충당금	(581,223,004)	(581,223,004)

선급비용	1,063,901,479	697,343,494

단기대여금	132,944,841	146,879,690

재고자산	931,018,205	1,589,341,789

비유동자산	761,720,087,943	751,765,527,064

장기금융상품	22,000,000	25,000,000

매도가능증권	0	15,406,129,318

만기보유증권	0	27,925,000

당기손익-공정가치금융자산	6,245,449,044	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,881,372,872	0

상각후원가금융자산	27,925,000	0

관계기업투자	247,813,829,995	240,470,317,552

장기대여금	296,872,436	430,740,797

유형자산	471,036,546,875	464,849,873,857

투자부동산	1,858,559,410	1,922,025,706

무형자산	4,465,377,182	4,883,490,993

보증금	4,130,829,810	4,814,615,610

장기성매출채권	12,070,222,290	13,024,893,539

사내근로복지기금자산	195,133,436	195,133,436

이연법인세자산	5,675,969,593	5,715,381,256

자산총계	989,047,021,638	1,106,188,485,403

부채

유동부채	188,593,328,575	352,202,186,489

매입채무	76,667,390,631	203,675,635,506

단기차입금	30,057,640,000	20,037,400,000

미지급금	4,451,836,683	8,048,827,308

미지급비용	4,009,817,084	3,874,431,285

미지급법인세	940,976,374	5,423,164,697

미지급배당금	23,256,000	20,082,250

선수금	565,219,789	672,171,430

선수수익	58,887,915	13,433,003

예수금	8,881,107,197	6,594,805,026

유동성장기차입금	2,965,990,000	3,866,740,000

유동성사채	59,971,206,902	99,975,495,984

비유동부채	272,169,934,580	232,864,377,022

사채	139,633,400,275	99,830,886,100

장기차입금	10,180,871,887	18,046,608,501

수입보증금	3,194,761,928	3,109,901,687

순확정급여부채	8,582,914,918	5,246,411,393

이연수익	76,082,122,683	72,280,186,591

하자보수충당부채	420,000,000	420,000,000

이연법인세부채	34,075,862,889	33,930,382,750

부채총계	460,763,263,155	585,066,563,511

자본

지배회사 소유주 지분	409,588,441,766	402,105,693,914

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	26,236,786,721	26,236,786,721

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	8,576,708,861	8,576,708,861

자본조정	(7,649,313,236)	(7,649,313,236)

자기주식처분손실	(38,540,871)	(38,540,871)

기타의 자본조정	(7,610,772,365)	(7,610,772,365)

기타포괄손익누계액	(19,713,110,350)	(18,066,424,649)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(422,971,417)	439,215,633

부의관계기업주식자본변동	(19,236,926,090)	(18,439,191,932)

해외사업환산손익	(53,212,843)	(66,448,350)

이익잉여금	394,624,619,631	385,495,186,078

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	284,379,890,131	275,250,456,578

비지배지분	118,695,316,717	119,016,227,978

자본총계	528,283,758,483	521,121,921,892

자본과부채총계	989,047,021,638	1,106,188,485,403

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	124,271,831,965	623,604,176,773	127,467,881,262	628,021,816,262

상품매출	111,689,515,457	586,879,310,011	116,427,156,752	590,303,758,536

용역매출	7,985,720,992	23,607,020,848	7,103,936,694	22,673,615,848

기타매출	2,168,862,607	8,479,932,971	2,825,302,459	10,680,028,722

투자수익	2,427,732,909	4,637,912,943	1,111,485,357	4,364,413,156

매출원가	106,891,144,150	533,161,718,696	108,440,167,357	531,412,055,247

상품매출원가	92,309,705,503	491,062,388,432	96,315,944,557	492,849,995,749

용역매출원가	13,343,789,811	37,106,566,841	10,641,343,796	33,130,357,349

기타매출원가	1,099,539,894	4,410,424,363	1,716,614,324	5,118,107,377

투자비용	138,108,942	582,339,060	(233,735,320)	313,594,772

매출총이익	17,380,687,815	90,442,458,077	19,027,713,905	96,609,761,015

판매비와관리비	27,472,346,882	84,059,189,366	27,758,763,022	81,899,457,394

영업이익(손실)	(10,091,659,067)	6,383,268,711	(8,731,049,117)	14,710,303,621

기타수익	1,400,596,908	5,724,273,639	1,669,723,818	3,649,590,488

기타비용	1,079,802,086	2,636,941,367	1,758,013,825	3,538,248,713

금융수익	931,507,842	2,909,422,321	912,734,792	3,170,439,006

이자수익	931,276,807	2,897,224,663	913,097,079	3,149,114,825

외화환산이익	0	0	(1,522,361)	10,233,391

외환차익	231,035	12,197,658	1,160,074	11,090,790

금융비용	1,649,190,005	4,907,018,668	1,498,627,906	4,753,575,959

이자비용	1,637,697,483	4,879,187,651	1,495,798,091	4,685,522,828

외화환산손실	(8,765,712)	2,053,005	(2,533,556)	14,762,126

외환차손	20,258,234	25,778,012	5,363,371	53,291,005

관계기업주식평가손익	21,217,295	8,427,741,208	(1,279,932,016)	5,309,382,874

지분법이익	94,961,375	8,514,640,822	(1,517,625,613)	5,788,388,995

지분법손실	(73,744,080)	(86,899,614)	237,693,597	(479,006,121)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)	(10,467,329,113)	15,900,745,844	(10,685,164,254)	18,547,891,317

계속영업손익법인세비용(수익)	(2,346,728,840)	2,326,042,837	(2,258,548,828)	2,094,676,726

계속영업이익(손실)	(8,120,600,273)	13,574,703,007	(8,426,615,426)	16,453,214,591

중단사업손익(법인세효과차감후)	0	0	10,291,025	67,296,422

분기순이익	(8,120,600,273)	13,574,703,007	(8,416,324,401)	16,520,511,013

분기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주

계속영업이익(손실)	(6,559,596,183)	11,406,032,494	(6,440,826,216)	10,532,386,283

중단영업이익	0	0	8,245,169	53,917,893

지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익(손실)	(6,559,596,183)	11,406,032,494	(6,432,581,047)	10,586,304,176

(2)비지배지분

계속영업이익(손실)	(1,561,004,090)	2,168,670,513	(2,274,726,054)	5,920,828,308

중단영업이익	0	0	2,045,856	13,378,529

비지배지분에 귀속될 분기순이익(손실)	(1,561,004,090)	2,168,670,513	(2,272,680,198)	5,934,206,837

세후기타포괄손익	55,175,590	220,174,729	(574,379,415)	(2,512,727,708)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	55,175,590	220,174,729	(574,379,415)	(2,512,727,708)

매도가능증권평가손익	0	0	(280,337,160)	(1,502,214,582)

(부의)지분법자본변동	56,995,286	199,586,163	(295,345,832)	(963,124,299)

해외사업환산손익	(1,819,696)	20,588,566	1,303,577	(47,388,827)

총포괄손익	(8,065,424,683)	13,794,877,736	(8,990,703,816)	14,007,783,305

총 포괄손익의 귀속

지배회사소유주지분	(6,503,770,701)	11,600,575,519	(6,710,411,167)	9,128,726,412

비지배지분	(1,561,653,982)	2,194,302,217	(2,569,229,493)	4,879,056,893

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업 기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(408)	709	(400)	655

중단영업 기본주당순이익 (단위 : 원)	0	0	1	3

희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(408)	709	(400)	655

중단영업 희석주당순이익 (단위 : 원)	0	0	1	3

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(17,005,587,614)	369,370,582,330	387,463,898,238	156,801,128,714	544,265,026,952

회계정책변경의 효과

수정후 금액

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	10,586,304,176	10,586,304,176	5,934,206,837	16,520,511,013

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	0	0	0	(797,497,879)	0	(797,497,879)	(704,716,703)	(1,502,214,582)

(부의)지분법자본변동	0	0	0	(629,615,639)	0	(629,615,639)	(333,508,660)	(963,124,299)

해외사업환산손익	0	0	0	(30,464,246)	0	(30,464,246)	(16,924,581)	(47,388,827)

소유주와의 거래

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(4,872,966,850)	(8,895,331,600)

2017.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	26,658,757,758	(7,649,313,236)	(18,463,165,378)	375,934,521,756	392,570,259,900	156,807,218,757	549,377,478,657

2018.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(18,066,424,649)	385,495,186,078	402,105,693,914	119,016,227,978	521,121,921,892

회계정책변경의 효과	0	0	0	(1,841,228,726)	1,745,765,809	(95,462,917)	167,998,022	72,535,105

수정후 금액	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(19,907,653,375)	387,240,951,887	402,010,230,997	119,184,226,000	521,194,456,997

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	11,406,032,494	11,406,032,494	2,168,670,513	13,574,703,007

기타포괄손익

매도가능증권평가손익

(부의)지분법자본변동	0	0	0	181,307,518	0	181,307,518	18,278,645	199,586,163

해외사업환산손익	0	0	0	13,235,507	0	13,235,507	7,353,059	20,588,566

소유주와의 거래

배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(2,683,211,500)	(6,705,576,250)

2018.09.30 (기말자본)	16,089,459,000	26,236,786,721	(7,649,313,236)	(19,713,110,350)	394,624,619,631	409,588,441,766	118,695,316,717	528,283,758,483

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	42,980,240,279	51,808,580,208

영업으로부터 창출된 현금	48,247,157,389	55,244,011,199

이자의 수취	3,613,797,633	3,656,991,555

이자의 지급	(4,365,109,727)	(4,145,292,814)

배당금 수입	2,042,436,472	2,019,741,241

법인세의 납부	(6,558,041,488)	(4,966,870,973)

투자활동현금흐름	(23,739,578,552)	(6,567,267,019)

단기금융상품의 순증감	7,681,694,406	29,755,566,997

단기대여금의 감소	114,999,720	143,249,760

장기대여금의 감소	38,333,380	4,500,000

장기금융상품의 감소	3,000,000	2,039,283,781

장기금융상품의 증가	0	(4,000,000)

당기손익금융자산의 처분	0	423,090,011

당기손익금융자산의 취득	0	(8,120,000)

매도가능증권의 처분	0	13,125,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	748,435,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,045,665,000)	0

관계기업투자의 취득	(631,110,000)	(800,000,000)

관계기업투자의 처분	1,450,000,000	828,000,000

유형자산의 처분	481,982,291	437,876,270

유형자산의 취득	(32,389,948,529)	(39,302,826,048)

무형자산의 취득	(191,299,820)	(157,012,790)

투자부동산의 처분	0	60,000,000

재무활동현금흐름	(6,106,552,500)	(27,125,647,550)

단기차입금의 차입	166,057,640,000	195,165,118,800

단기차입금의 상환	(156,037,400,000)	(210,210,320,000)

사채의 발행	99,636,440,000	39,850,960,000

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)	(40,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,912,730,000)	(3,038,455,000)

장기차입금의 상환	(6,148,100,000)	0

배당금의 지급	(6,702,402,500)	(8,892,951,350)

현금성자산의 환율변동효과	10,005,408	(48,169,780)

현금및현금성자산의 증감	13,144,114,635	18,067,495,859

기초의 현금및현금성자산	73,785,662,576	77,039,907,814

기말의 현금및현금성자산	86,929,777,211	95,107,403,673