대성홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	521,532,297,984	516,254,204,501

현금및현금성자산	84,738,164,768	70,977,559,987

상각후원가금융자산	75,074,640,134	84,849,153,784

당기손익-공정가치 측정 금융자산	92,559,337,721	90,853,273,654

매출채권	253,942,883,242	251,233,255,598

손실충당금	(841,504,445)	(862,230,185)

미수금	11,074,495,003	16,949,531,241

대손충당금	(3,519,700,695)	(3,516,111,935)

미수수익	3,146,204,751	2,735,443,753

선급금	419,993,400	31,503,350

선급비용	2,302,827,510	703,403,891

단기대여금	278,252,987	273,848,396

보증금	265,040,000	265,040,000

재고자산	2,091,663,608	1,760,532,967

비유동자산	724,069,565,824	729,728,644,778

장기금융상품	21,000,000	21,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,008,095,177	7,016,192,725

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	45,298,050,160	47,872,050,160

관계기업투자	54,162,631,691	53,789,430,849

장기대여금	3,046,051,547	2,939,757,234

대손충당금	(2,188,606,332)	(2,014,071,306)

유형자산	557,828,894,978	560,001,121,851

투자부동산	4,339,416,859	4,372,853,304

사용권자산	21,619,498,025	22,254,933,845

무형자산	3,277,378,950	3,341,268,529

보증금	3,699,170,818	3,417,929,209

장기성매출채권	11,929,034,149	12,174,469,553

사내근로복지기금자산	210,165,771	210,165,771

이연법인세자산	6,567,875,509	7,518,439,908

순확정급여자산	6,238,908,522	6,801,103,146

기타투자자산	12,000,000	12,000,000

자산총계	1,245,601,863,808	1,245,982,849,279

부채

유동부채	397,173,745,171	527,812,793,456

매입채무	259,086,417,213	274,316,222,403

단기차입금	80,400,000,000	100,000,000,000

미지급금	12,467,579,640	8,276,316,678

미지급비용	6,038,214,753	6,734,187,071

당기법인세부채	20,040,887,032	14,205,534,042

미지급배당금	6,153,596,500	37,802,250

선수금	58,867,750	41,179,000

선수수익	21,854,351	139,580,217

예수금	7,212,536,638	7,471,752,763

유동성장기차입금	946,300,000	1,033,000,000

유동성사채	0	109,977,053,176

하자보수충당부채	100,000,000	100,000,000

리스부채	2,208,532,564	2,640,221,576

충당부채	2,438,958,730	2,839,944,280

비유동부채	270,759,506,347	159,135,820,947

사채	109,623,421,122	0

장기차입금	1,081,650,000	1,262,700,000

수입보증금	1,413,118,400	1,435,289,000

순확정급여부채	7,461,845,618	6,676,435,921

이연수익	111,857,465,939	110,132,868,255

장기선수수익	5,644,261,730	5,689,978,470

장기미지급비용	497,293,690	605,330,408

리스부채	21,170,002,313	21,246,673,912

충당부채	7,822,055,720	7,822,055,720

이연법인세부채	4,188,391,815	4,264,489,261

부채총계	667,933,251,518	686,948,614,403

자본

지배회사 소유주 지분	434,113,912,021	419,267,302,526

자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

보통주자본금	16,089,459,000	16,089,459,000

자본잉여금	66,494,010,217	66,494,010,217

주식발행초과금	17,660,077,860	17,660,077,860

기타의자본잉여금	48,833,932,357	48,833,932,357

자본조정	(44,855,586,377)	(44,844,635,327)

자기주식처분손실	(38,540,871)	(38,540,871)

기타의 자본조정	(44,806,094,456)	(44,806,094,456)

자기주식	(10,951,050)	0

기타포괄손익누계액	(225,183,104,281)	(223,147,070,281)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(225,047,033,089)	(223,010,999,089)

부의관계기업주식자본변동	(136,071,192)	(136,071,192)

이익잉여금	621,569,133,462	604,675,538,917

법정적립금	11,644,729,500	11,644,729,500

임의적립금	98,600,000,000	98,600,000,000

미처분이익잉여금	511,324,403,962	494,430,809,417

비지배지분	143,554,700,269	139,766,932,350

자본총계	577,668,612,290	559,034,234,876

부채 및 자본 총계	1,245,601,863,808	1,245,982,849,279

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	463,129,193,622	463,129,193,622	477,625,314,764	477,625,314,764

상품매출	448,435,695,664	448,435,695,664	462,591,003,834	462,591,003,834

용역매출	8,811,057,842	8,811,057,842	9,649,425,544	9,649,425,544

기타매출	4,639,530,110	4,639,530,110	3,910,057,756	3,910,057,756

투자수익	1,242,910,006	1,242,910,006	1,474,827,630	1,474,827,630

매출원가	400,554,361,841	400,554,361,841	423,772,042,888	423,772,042,888

상품매출원가	388,930,315,839	388,930,315,839	411,239,747,512	411,239,747,512

용역매출원가	9,718,173,899	9,718,173,899	10,770,598,368	10,770,598,368

기타매출원가	1,905,872,103	1,905,872,103	1,761,697,008	1,761,697,008

매출총이익	62,574,831,781	62,574,831,781	53,853,271,876	53,853,271,876

판매비와관리비	35,872,180,371	35,872,180,371	36,813,725,439	36,813,725,439

영업이익	26,702,651,410	26,702,651,410	17,039,546,437	17,039,546,437

기타수익	6,711,388,034	6,711,388,034	204,022,004,324	204,022,004,324

기타비용	788,484,318	788,484,318	911,713,505	911,713,505

금융수익	3,485,692,200	3,485,692,200	2,529,483,946	2,529,483,946

이자수익	2,225,721,601	2,225,721,601	1,995,009,576	1,995,009,576

외화환산이익	766,295,345	766,295,345	533,074,494	533,074,494

외환차익	493,675,254	493,675,254	1,399,876	1,399,876

금융비용	1,938,571,421	1,938,571,421	1,640,746,736	1,640,746,736

이자비용	1,930,783,921	1,930,783,921	1,636,576,626	1,636,576,626

외화환산손실	7,688,467	7,688,467	0	0

외환차손	99,033	99,033	4,170,110	4,170,110

관계기업주식평가손익	(304,799,158)	(304,799,158)	2,082,712,132	2,082,712,132

지분법이익	16,535,397	16,535,397	2,911,580,111	2,911,580,111

지분법손실	(321,334,555)	(321,334,555)	(828,867,979)	(828,867,979)

법인세비용차감전순이익	33,867,876,747	33,867,876,747	223,121,286,598	223,121,286,598

법인세비용(수익)	7,070,720,033	7,070,720,033	60,495,028,727	60,495,028,727

당기순이익(손실)	26,797,156,714	26,797,156,714	162,626,257,871	162,626,257,871

당기순이익의 귀속

지배회사소유주지분	20,915,959,295	20,915,959,295	158,784,382,997	158,784,382,997

비지배지분	5,881,197,419	5,881,197,419	3,841,874,874	3,841,874,874

세후기타포괄손익	(2,036,034,000)	(2,036,034,000)	19,468,808,029	19,468,808,029

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,036,034,000)	(2,036,034,000)	4,697,647,118	4,697,647,118

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	657,066	657,066

기타포괄손익-공정가치평가손익	(2,036,034,000)	(2,036,034,000)	4,696,990,052	4,696,990,052

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	14,771,160,911	14,771,160,911

지분법자본변동	0	0	14,771,160,911	14,771,160,911

총포괄손익	24,761,122,714	24,761,122,714	182,095,065,900	182,095,065,900

총 포괄손익의 귀속

지배회사소유주지분	18,879,925,295	18,879,925,295	178,253,440,379	178,253,440,379

비지배지분	5,881,197,419	5,881,197,419	3,841,625,521	3,841,625,521

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	1,300	1,300	9,869	9,869

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	1,300	1,300	9,869	9,869

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,595,146,223	(44,844,635,327)	(15,783,646,832)	457,109,807,407	479,166,130,471	125,638,008,682	604,804,139,153

총포괄손익	분기순이익	0	0	0	0	158,784,382,997	158,784,382,997	3,841,874,874	162,626,257,871

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	4,697,422,902	0	4,697,422,902	(432,850)	4,696,990,052

지분법자본변동	0	0	0	14,771,160,911	0	14,771,160,911	0	14,771,160,911

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	473,569	473,569	183,497	657,066

소유주와의 거래	배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(1,898,636,500)	(5,921,001,250)

자기주식거래에 따른 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	16,089,459,000	66,595,146,223	(44,844,635,327)	3,684,936,981	611,872,299,223	653,397,206,100	127,580,997,703	780,978,203,803

2024.01.01 (기초자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(44,844,635,327)	(223,147,070,281)	604,675,538,917	419,267,302,526	139,766,932,350	559,034,234,876

총포괄손익	분기순이익	0	0	0	0	20,915,959,295	20,915,959,295	5,881,197,419	26,797,156,714

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(2,036,034,000)	0	(2,036,034,000)	0	(2,036,034,000)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	배당금지급	0	0	0	0	(4,022,364,750)	(4,022,364,750)	(2,093,429,500)	(6,115,794,250)

자기주식거래에 따른 변동	0	0	(10,951,050)	0	0	(10,951,050)	0	(10,951,050)

2024.03.31 (기말자본)	16,089,459,000	66,494,010,217	(44,855,586,377)	(225,183,104,281)	621,569,133,462	434,113,912,021	143,554,700,269	577,668,612,290

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	30,547,011,937	3,758,622,328

영업으로부터 창출된 현금	30,189,907,454	11,212,114,056

이자의 수취	1,785,527,856	1,708,940,778

이자의 지급	(1,688,997,301)	(1,405,441,390)

배당금 수입	83,508,018	17,359,513

법인세의 납부	177,065,910	(7,774,350,629)

투자활동현금흐름	4,199,851,980	3,081,156,553

상각후원가금융자산의 순증감	10,743,291,285	(79,270,230,113)

단기대여금의 감소	68,749,800	53,999,760

장기대여금의 증가	(174,535,026)	(902,951,912)

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	1,054,019,317	2,375,786,735

관계기업투자의 취득	(950,000,000)	(1,720,000,000)

관계기업투자의 처분	272,000,000	94,115,625,604

유형자산의 처분	193,160,471	3,624,426,697

유형자산의 취득	(7,006,833,867)	(15,075,127,418)

무형자산의 취득	0	(120,372,800)

재무활동현금흐름	(20,986,259,136)	(16,335,156,760)

단기차입금의 차입	105,400,000,000	45,000,000,000

단기차입금의 상환	(125,000,000,000)	0

사채의 발행	109,612,568,400	0

유동성사채의 상환	(110,000,000,000)	(60,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(267,750,000)	(397,430,000)

자기주식의 취득	(10,951,050)	0

리스부채의 원금 상환	(720,126,486)	(937,726,760)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증감	13,760,604,781	(9,495,377,879)

기초의 현금및현금성자산	70,977,559,987	81,075,310,177

기말의 현금및현금성자산	84,738,164,768	71,579,932,298