디모아 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련사항(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명(이상기)이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사의 인적사항

성명	주요경력	회계ㆍ재무전문가 관련	최대주주등과의 관계	결격요건여부	비고

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이상기	-육군사관학교 -한중지역경제협회 회장 -현)(주)쌍방울 임원	-	-	-	해당사항없음.	해당사항없음	-

▣ 2020년 4월 3일 김성곤 감사가 일신상의 사유로 사임하였고, 2020년 4월 3일 제37기 정기주주총회에서 이상기 감사가 선임되었습니다. 나. 감사의 독립성감사는 주주총회에서 선임하되, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 하며, 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1이상의 수로 하여야 합니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관련 서류에 대해 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 이사회로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

당사는 정관에서 아래와 같이 감사의 직무를 규정하고 있습니다. 【감사의 직무와 의무】① 감사는 회사의 회계와 업무를 감시한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하는 데 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제36조 [이사의 의무]규정을 준용한다.⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사의 주요 활동 내역감사는 매결산기에 이사로부터 재무제표와영업보고서를 감사하고 있으며, 이사회에 참석하여 의견을 진술하고 있습니다.

다-1. 중요 의결사항 등작성기준일(2020.03.31.)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김성곤

1	2020.01.02	1. 타법인 주식 취득의 건	가결	-

2	2020.01.06	1. 소규모합병계약 체결의 건2. 주주명부폐쇄에 관한 건	가결	-

3	2020.01.14	1.금전대여 결정의 건	가결	-

4	2020.02.05	1.제37기 내부결산(개별)재무제표 보고의 건2.제37기 내부결산(연결)재무제표 보고의 건3.대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태보고의 건4.감사의 내부회계관리운영 실태 보고의 건	가결	찬성

5	2020.02.17	1.제37기 주주총회 소집결의의 건	가결	-

6	2020.02.19	1.금전대여 결정의 건	가결	-

7	2020.03.02	1.제37기 주주총회 소집결의의 건(부의안건 일부변경)	가결	-

8	2020.03.04	1.제37기 주주총회 소집결의의 건(부의안건 일부변경)	가결	-

9	2020.03.09	1.제37기 주주총회 소집결의의 건(부의안건 일부변경)	가결	-

▣ 2020년 4월 3일 김성곤 감사가 일신상의 사유로 사임하였고, 2020년 4월 3일 제37기 정기주주총회에서 이상기 감사가 선임되었습니다. 다-2. 중요 의결사항 등

작성기준일(2020.12.31.)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

이상기

1	2020.04.03	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성

2	2020.04.29	1. 유상증자 신주발행의 건	가결	찬성

3	2020.05.12	1. 타법인 주식 처분결의의 건	가결	찬성

4	2020.05.22	1. 본점이전의 건	가결	-

5	2020.05.25	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

6	2020.06.15	1. 리스계약 진행의 건	가결	찬성

7	2020.06.25	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

8	2020.07.10	1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결의의 건	가결	-

9	2020.08.06	1. 타법인 주식 취득결의의 건	가결	찬성

10	2020.08.06	1. 주식관련 사채권 취득 결의의 건	가결	찬성

11	2020.08.13	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

12	2020.08.19	1. 대표이사 선임의 건	가결	-

13	2020.08.27	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

14	2020.09.14	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

15	2020.09.24	1. 금전대차계약체결의 건1. 금전차입 및 담보제공의 건	가결	찬성

16	2020.09.24	1. 전환사채 발행의 건	가결	-

17	2020.09.24	1. 주식관련 사채권 취득 변경계약 체결의 건	가결	찬성

18	2020.09.25	1. 금전차입 결정의 건	가결	찬성

19	2020.10.07	1. 금전대여 결정의 건	가결	찬성

20	2020.10.12	1. 투자계약 체결의 건	가결	찬성

21	2020.10.21	1. 기업운전일반대출 연대보증 제공의 건	가결	찬성

22	2020.10.22	1. 금전차입 결정의 건	가결	찬성

23	2020.10.26	1. 물류관리업무 위탁 계약체결의 건	가결	찬성

24	2020.11.02	1. 금전차입 결정의 건	가결	찬성

25	2020.11.06	1. 주식관련 사채권 취득일정 변경의 건	가결	찬성

26	2020.11.23	1. 주식관련 사채권 양도 결의의 건	가결	찬성

27	2020.11.26	1. 금전차입 결정의 건	가결	찬성

28	2020.12.16	1. 타법인주식 취득의 건	가결	찬성

29	2020.12.17	1. 전환사채 발행의 건	가결	-

30	2020.12.24	1. 소규모합병 계약 체결 및 승인의 건	가결	-

31	2020.12.24	1. 전환사채 발행의 건	가결	-

▣ 2020년 4월 3일 김성곤 감사가 일신상의 사유로 사임하였고, 2020년 4월 3일 제37기 정기주주총회에서 이상기 감사가 선임되었습니다.

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	회사경영 및 이사회 활동 관련 주요사항 등에 경영이해도가 높아 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 계획수립 후 실시예정

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	1	차장(12년)	감사 직무수행 지원

공시법무팀	1	부장(5년)	감사 직무수행 지원

바. 준법지원인 지원 조직현황본 보고서 작성기준일 현재, 당사는「상법」제542조의13 규정에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않는 바, 별도의 준법지원인을 두고있지 않습니다.