디모아 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	26,420,852,473	24,567,742,344

(1)현금및현금성자산	4,005,959,098	3,129,873,642

(2)단기금융자산	1,500,010,000	1,500,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	9,250,823,856	10,021,122,714

(4)재고자산	634,028,202	32,586

(5)기타유동금융자산	318,323,297	2,119,147,540

(6)기타유동자산	194,372,810	1,867,224,583

(7)당기법인세자산	80,832,150	0

(8)파생상품 자산	0	3,218,687,183

(9)당기손익-공정가치금융자산	2,196,552,880	2,711,654,096

(10)매각예정자산	8,239,950,180	0

Ⅱ.비유동자산	38,811,232,501	54,773,745,707

(1)유형자산	844,469,809	1,203,533,934

(2)무형자산	1,334,416,432	1,153,897,865

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	0	2,283,518,680

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	2,068,830,000

(5)종속기업투자주식	9,558,126,224	10,362,126,224

(6)관계기업투자주식	26,938,097,123	34,239,843,470

(7)기타비유동금융자산	136,122,913	3,461,995,534

자산총계	65,232,084,974	79,341,488,051

부채

Ⅰ.유동부채	15,131,566,824	30,234,277,653

(1)매입채무 및 기타채무	3,913,880,750	3,152,040,734

(2)단기차입금	1,000,000,000	10,110,000,000

(3)기타유동금융부채	379,408,219	700,958,492

(4)당기법인세부채	0	698,452,496

(5)기타유동부채	9,717,816,710	1,374,352,685

(6)유동리스부채	120,461,145	164,550,731

(7)전환사채	0	8,687,399,728

(8)파생상품부채	0	5,346,522,787

Ⅱ.비유동부채	356,332,856	11,264,854,134

(1)장기차입금	0	10,500,000,000

(2)비유동리스부채	77,435,794	172,277,772

(3)이연법인세부채	23,053,479	167,582,095

(4)기타비유동부채	255,843,583	255,843,583

(5)기타비유동금융부채	0	169,150,684

부채총계	15,487,899,680	41,499,131,787

자본

Ⅰ.자본금	50,129,012,000	43,279,697,000

Ⅱ.자본잉여금	30,539,500,172	25,452,315,076

Ⅲ.기타자본항목	(8,166,528,288)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(7,639,859)	(1,248,861,405)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(22,750,158,731)	(21,474,266,119)

자본총계	49,744,185,294	37,842,356,264

자본과부채총계	65,232,084,974	79,341,488,051

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,332,743,364	7,837,925,876	987,919,499	3,564,456,117

Ⅱ.매출원가	2,411,021,566	4,870,935,011	0	31,341,964

Ⅲ.매출총이익	921,721,798	2,966,990,865	987,919,499	3,533,114,153

Ⅳ.판매비와관리비	884,741,625	3,010,691,123	1,248,581,277	3,584,411,116

(1)일반관리비	838,481,235	2,867,813,484	1,133,143,286	3,234,510,634

(2)대손상각비(환입)	(25,046)	50,780,658	(7,164,684)	135,487,995

(3)판매비및물류비	46,285,436	92,096,981	122,602,675	214,412,487

Ⅴ.영업이익	36,980,173	(43,700,258)	(260,661,778)	(51,296,963)

Ⅵ.기타영업수익	294,863	2,417,295	772,597	2,957,651,712

Ⅶ.기타영업비용	170,957,558	187,080,260	27,813,488	93,084,854

Ⅷ.금융수익	(1,749,101)	297,622,910	231,910,249	1,733,228,202

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	3,213,708	9,697,994	12,271,650	21,171,522

(2)상각후원가금융자산처분이익	0	7,438,387	0	0

(3)금융수익-기타	(4,962,809)	280,486,529	219,638,599	1,712,056,680

Ⅸ.금융비용	290,216,425	1,461,568,393	219,153,084	1,259,276,144

(1)기타의 대손상각비(환입)	0	(50,000,000)	0	0

(2)금융비용-기타	290,216,425	1,511,568,393	219,153,084	1,259,276,144

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자손익	(1,906,795,294)	1,067,739,404	(83,220,762)	(1,774,147,506)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,332,443,342)	(324,569,302)	(358,166,266)	1,513,074,447

XⅡ.법인세비용	(115,622,403)	(248,676,690)	(76,849,915)	1,224,952,712

XⅢ.분기순이익(손실)	(2,216,820,939)	(75,892,612)	(281,316,351)	288,121,735

XIV.기타포괄손익	6,604	41,221,546	2,244,149	(743,320,799)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(34,909,456)	0	0

1.지분법 자본변동	0	(34,909,456)	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,604	76,131,002	2,244,149	(743,320,799)

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	31,170,000	0	(742,950,000)

2.지분법자본변동	0	44,954,398	2,244,149	(370,799)

3.지분법이익잉여금	6,604	6,604	0	0

XV.총포괄손익	(2,216,814,335)	(34,671,066)	(279,072,202)	(455,199,064)

XVI.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(1)	(4)	5

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(1)	(4)	5

자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(617,900,221)	27,193,291,311	45,804,918,087

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기손이익	288,121,735	288,121,735

(2)기타포괄손익	(745,957,378)	(745,957,378)

(3)지분법자본변동	(3,007,378)	(3,007,378)

(4)지분법이익잉여금

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

(6)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(742,950,000)	(742,950,000)

Ⅲ.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241

Ⅳ.종속회사와의 합병

Ⅴ.유상증자	21,650,000,000	14,369,291,550	36,019,291,550

2020.09.30 (Ⅵ.기말자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,363,857,599)	27,481,413,046	86,683,039,235

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,248,861,405)	(21,474,266,119)	37,842,356,264

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기손이익	(75,892,612)	(75,892,612)

(2)기타포괄손익	1,241,221,546	(1,200,000,000)	41,221,546

(3)지분법자본변동	10,044,942	10,044,942

(4)지분법이익잉여금	6,604	6,604

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	1,231,170,000	(1,200,000,000)	31,170,000

(6)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅲ.전환사채의 전환

Ⅳ.종속회사와의 합병	(24,306,574)	(24,306,574)

Ⅴ.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670

2021.09.30 (Ⅵ.기말자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	(7,639,859)	(22,750,158,731)	49,744,185,294

현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,262,604,183	1,315,211,512

(1)영업에서 창출된 현금	2,772,549,661	1,484,939,640

(2)분기순이익(손실)	(75,892,612)	288,121,735

(3)분기순이익에 대한 조정	166,736,181	(869,894,609)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,681,706,092	2,066,712,514

(5)이자수취	296,995,257	239,327,380

(6)이자지급	(1,125,724,685)	(22,882,041)

(7)법인세납부	(681,216,050)	(386,173,467)

Ⅱ.투자활동현금흐름	18,188,961,825	(72,306,737,396)

(1)단기금융자산의 증가	(1,500,010,000)	0

(2)단기금융자산의 감소	1,500,000,000	0

(3)당기손익공정가치 금융자산의 처분	2,550,000,000	3,405,858,638

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000	0

(5)관계기업주식의 취득	0	(74,846,892,136)

(6)관계기업주식의 처분	8,239,950,180	0

(7)투자선급금의 증가	0	(10,000,000)

(8)매각예정자산의 처분	0	6,518,683,734

(9)비품의 취득	(11,490,930)	(128,552,254)

(10)시설의 취득	0	(524,847,167)

(11)산업재산권의 취득	(20,000,000)	0

(12)출자금의 증가	0	(2,000,000,000)

(13)회원권의 취득	0	(934,072,190)

(14)보증금의 감소	93,818,000	218,583,979

(15)보증금의 증가	(59,685,000)	0

(16)단기대여금의 증가	0	(3,000,000,000)

(17)단기대여금의 감소	2,000,000,000	0

(18)장기대여금의 증가	(10,000,000)	(1,005,500,000)

(19)장기대여금의 감소	3,000,000,000	0

(20)종속기업 합병으로인한 현금의증가	306,379,575	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(18,575,480,552)	60,395,900,090

(1)단기차입금의 증가	4,000,000,000	14,000,000,000

(2)단기차입금의 감소	(13,110,000,000)	0

(3)장기차입금의 증가	0	10,500,000,000

(4)장기차입금의 감소	(10,500,000,000)	0

(5)전환사채의 상환	(10,804,000,000)	0

(6)리스부채의 지급	(122,287,222)	(123,391,460)

(7)유상증자	11,960,806,670	36,019,291,550

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	876,085,456	(10,595,625,794)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,129,873,642	14,431,769,653

Ⅵ.기말현금및현금성자산	4,005,959,098	3,836,143,859