디모아 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

Ⅰ.유동자산	86,042,700,716	68,499,803,819

(1)현금및현금성자산	36,165,350,003	21,878,896,722

(2)단기금융자산	8,600,000,000	8,632,700,000

(3)매출채권 및 기타채권	32,959,013,218	35,949,910,139

(4)기타유동금융자산	129,736,063	237,978,769

(5)기타유동자산	903,946,376	1,595,377,745

(6)당기손익-공정가치측정금융자산	7,158,981,456	73,212,264

(7)당기법인세자산	125,673,600	131,728,180

Ⅱ.비유동자산	37,434,810,671	25,708,561,516

(1)유형자산	2,964,066,953	2,723,120,637

(2)무형자산	1,309,592,691	1,318,836,425

(3)당기손익-공정가치측정금융자산	11,400,728,500

(4)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,450,652,172	1,445,017,766

(5)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	17,717,760,810	17,325,657,747

(6)이연법인세자산	752,710,242	800,525,245

(7)기타비유동금융자산	1,687,952,479	1,918,564,239

(8)기타비유동자산	151,346,824	176,839,457

자산총계	123,477,511,387	94,208,365,335

부채

Ⅰ.유동부채	52,672,204,939	30,686,773,673

(1)매입채무 및 기타채무	29,035,354,427	23,314,718,710

(2)기타유동금융부채	72,602,740	386,124,271

(3)기타유동부채	4,975,958,326	6,303,676,292

(4)유동리스부채	647,950,656	682,254,400

(5)전환사채	8,230,433,490

(6)파생상품부채	9,709,905,300

Ⅱ.비유동부채	2,035,124,003	1,340,172,400

(1)비유동리스부채	1,620,143,163	902,219,603

(2)기타비유동부채	414,980,840	437,952,797

부채총계	54,707,328,942	32,026,946,073

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	68,770,182,445	62,181,419,262

Ⅱ.자본금	2,470,923,000	2,470,923,000

Ⅲ.자본잉여금	62,081,171,372	62,081,171,372

Ⅳ.기타자본항목	(3,685,256,069)	(3,685,256,069)

Ⅴ.기타포괄손익누계액	602,067,386	440,012,581

Ⅵ.이익잉여금(결손금)	7,301,276,756	874,568,378

자본총계	68,770,182,445	62,181,419,262

자본과부채총계	123,477,511,387	94,208,365,335

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	4,487,112,008	17,133,915,786	4,371,556,885	14,471,314,640

Ⅱ.매출원가	41,025,000	129,465,500	96,665,793	640,582,905

Ⅲ.매출총이익	4,446,087,008	17,004,450,286	4,274,891,092	13,830,731,735

Ⅳ.판매비와관리비	4,347,946,526	13,477,959,940	4,171,092,667	12,298,095,553

(1)일반관리비	3,674,917,851	12,095,013,681	3,834,210,343	11,195,228,937

(2)대손상각비(환입)	411,181,158	614,094,749	129,880,091	319,172,790

(3)판매및물류비	261,847,517	768,851,510	207,002,233	783,693,826

Ⅴ.영업이익(손실)	98,140,482	3,526,490,346	103,798,425	1,532,636,182

Ⅵ.기타수익	207,587	51,358,567	11,255,337,310	11,271,223,882

Ⅶ.기타비용	14,997,247	305,939,680	4,031,263,894	4,612,796,890

Ⅷ.금융수익	5,640,033,519	7,785,762,113	335,505,098	1,041,155,530

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	33,508,047	124,517,956	51,300,318	151,850,341

(2)상각후원가금융자산처분이익	70,068,651	12,346,024	35,031,749

(3)금융수익-기타	5,606,525,472	7,591,175,506	271,858,756	854,273,440

Ⅸ.금융비용	5,371,118,856	6,852,023,314	266,330,317	829,181,249

(1)금융비용-기타	5,371,118,856	6,852,023,314	266,330,317	829,181,249

Ⅹ.관계기업투자손익	(38,680,599)	110,309,716	(1,087,339,218)	(2,104,537,018)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	313,584,886	4,315,957,748	6,309,707,404	6,298,500,437

XⅡ.법인세비용(수익)	29,069,614	18,219,166	(16,996,251)	(35,452,576)

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	284,515,272	4,297,738,582	6,326,703,655	6,333,953,013

XIV.중단영업당기순이익(손실)	(76,070,588)	2,128,969,796	41,900,732	(381,040,229)

XV.당기순이익(손실)	208,444,684	6,426,708,378	6,368,604,387	5,952,912,784

XVI.기타포괄손익	9,273,489	162,054,805	185,197,233	178,988,695

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	4,456,815	2,976,345

2.지분법자본변동	9,273,489	157,597,990	185,197,233	176,012,350

XVII.총포괄손익	217,718,173	6,588,763,183	6,553,801,620	6,131,901,479

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	208,444,684	6,426,708,378	6,368,604,387	5,952,912,784

1.계속영업이익(손실)	284,515,272	4,297,738,582	6,326,703,655	6,333,953,013

2.중단영업이익(손실)	(76,070,588)	2,128,969,796	41,900,732	(381,040,229)

XIX.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	217,718,173	6,588,763,183	6,553,801,620	6,131,901,479

1.계속영업 총포괄손익	293,788,761	4,459,793,387	6,511,900,888	6,512,941,708

2.중단영업 총포괄손익	(76,070,588)	2,128,969,796	41,900,732	(381,040,229)

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	43	1,301	1,363	1,551

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	58	870	1,351	1,650

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	431	12	(99)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	1,301	1,363	1,551

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	58	870	1,351	1,650

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	431	12	(99)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본합계	비지배주주 귀속분	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	684,327,525	(22,814,315,622)	50,021,740,368	50,021,740,368

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,952,912,784	5,952,912,784	5,952,912,784

Ⅳ.기타포괄손익	178,988,695	178,988,695	178,988,695

Ⅴ.지분법자본변동	176,012,350	176,012,350	176,012,350

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	2,976,345	2,976,345	2,976,345

Ⅶ.무상감자	(49,231,378,500)	20,993,289,106	7,963,647,075	20,222,543,094	(51,899,225)	(51,899,225)

Ⅷ.유상증자	773,289,500	8,216,262,657	8,989,552,157	8,989,552,157

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	2,470,923,000	62,081,171,372	(3,685,256,069)	863,316,220	3,361,140,256	65,091,294,779	65,091,294,779

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,470,923,000	62,081,171,372	(3,685,256,069)	440,012,581	874,568,378	62,181,419,262	62,181,419,262

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	6,426,708,378	6,426,708,378	6,426,708,378

Ⅳ.기타포괄손익	162,054,805	162,054,805	162,054,805

Ⅴ.지분법자본변동	157,597,990	157,597,990	157,597,990

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	4,456,815	4,456,815	4,456,815

Ⅶ.무상감자

Ⅷ.유상증자

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	2,470,923,000	62,081,171,372	(3,685,256,069)	602,067,386	7,301,276,756	68,770,182,445	68,770,182,445

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	13,013,234,326	11,590,595,259

(1)영업에서 창출된 현금	12,318,983,112	10,948,732,997

(2)당기순이익(손실)	6,426,708,378	5,952,912,784

(3)당기순이익에 대한 조정	(1,622,849,325)	(4,092,943,836)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,515,124,059	9,088,764,049

(5)이자수취	798,392,131	648,257,738

(6)이자지급	(96,931,507)	(1,275,616)

(7)법인세환급(납부)	(7,209,410)	(5,119,860)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(12,826,509,625)	(14,062,809,614)

(1)단기금융자산의 증가	(8,600,000,000)	(8,632,700,000)

(2)단기금융자산의 감소	8,632,700,000	8,523,400,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(14,900,002,973)	(882,184,063)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	382,504,926

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

(6)매각예정자산의 처분	1,883,929,412

(7)공동지배투자주식의 처분	98,000,000

(8)공동지배투자주식의 취득	(218,428,200)	(6,000,000,000)

(9)관계기업주식의 취득	(5,999,996,160)

(10)차량운반구의 취득	(44,399,269)

(11)차량운반구의 처분	89,090,910

(12)비품의 취득	(32,995,274)	(130,282,548)

(13)보증금의 증가	(85,036,000)	(39,100,000)

(14)보증금의 감소	304,850,000	324,447,500

(15)장기선급비용의 증가	(10,000,000)

(16)장기선급비용의 감소	40,382,500

(17)단기대여금의 증가	(1,500,000,000)

(18)단기대여금의 감소	1,553,000,000	311,500,000

(19)장기대여금의 감소	6,000,000	36,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	14,119,261,627	8,242,408,373

(1)단기차입금의 증가	4,800,000,000	80,000,000

(2)단기차입금의 감소	(4,800,000,000)	(80,000,000)

(3)전환사채의 발행	17,800,000,000

(4)전환사채의 상환	(3,100,000,000)

(5)리스부채의 지급	(580,738,373)	(695,244,559)

(6)무상감자관련비용	(8,466,300)

(7)유상증자	8,999,990,705

(8)유상증자관련비용	(10,438,548)

(9)자기주식의 취득	(43,432,925)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	14,305,986,328	5,770,194,018

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	21,878,896,722	18,349,325,983

Ⅶ.연결범위 변동	(19,533,047)

Ⅷ.기말현금및현금성자산	36,165,350,003	24,119,520,001