디모아 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,727,748,899	63,373,573,326

(1)현금및현금성자산	8,008,058,574	8,857,075,307

(2)단기금융자산	6,915,010,000	5,400,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	23,790,795,741	31,130,423,337

(4)재고자산	1,915,977,451	1,148,502,621

(5)기타유동금융자산	10,303,266,209	6,478,263,369

(6)기타유동자산	1,240,233,805	4,253,342,805

(7)파생상품자산	0	3,218,687,183

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	2,196,552,880	2,887,278,704

(9)매각예정자산	15,357,854,239	0

Ⅱ.비유동자산	46,734,401,546	60,917,946,188

(1)유형자산	2,204,994,797	3,034,253,471

(2)무형자산	1,605,324,100	1,600,887,866

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	14,528,379,997	12,924,177,060

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	629,136,533	2,697,966,533

(5)관계기업투자주식	27,146,088,910	34,239,843,470

(6)이연법인세자산	0	1,204,407,743

(7)기타비유동금융자산	620,477,209	5,216,410,045

자산총계	116,462,150,445	124,291,519,514

부채

Ⅰ.유동부채	30,937,209,251	50,896,965,534

(1)매입채무 및 기타채무	17,546,217,979	23,608,681,325

(2)단기차입금	0	7,610,000,000

(3)기타유동금융부채	43,379,192	966,133,433

(4)당기법인세부채	1,283,616,811	1,327,523,398

(5)기타유동부채	11,441,163,291	2,612,298,074

(6)유동리스부채	622,831,978	738,406,789

(7)전환사채	0	8,687,399,728

(8)파생상품부채	0	5,346,522,787

Ⅱ.비유동부채	2,270,284,176	18,079,052,614

(1)장기차입금	0	16,500,000,000

(2)비유동리스부채	310,576,965	633,975,384

(3)기타비유동부채	511,686,917	511,686,917

(4)이연법인세부채	1,448,020,294	167,582,095

(5)기타비유동금융부채	0	265,808,218

부채총계	33,207,493,427	68,976,018,148

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	81,823,733,426	54,424,208,933

(1)자본금	50,129,012,000	43,279,697,000

(2)자본잉여금	30,883,369,384	25,771,877,714

(3)기타자본항목	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	(7,639,826)	(1,248,861,405)

(5)이익잉여금(결손금)	10,273,905,081	(3,923,591,163)

Ⅱ.비지배지분	1,430,923,592	891,292,433

자본총계	83,254,657,018	55,315,501,366

자본과부채총계	116,462,150,445	124,291,519,514

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	7,363,329,944	24,986,172,878	4,223,240,762	17,872,737,099

Ⅱ.매출원가	2,949,786,738	7,491,991,590	528,364,616	1,404,986,855

Ⅲ.매출총이익	4,413,543,206	17,494,181,288	3,694,876,146	16,467,750,244

Ⅳ.판매비와관리비	3,508,662,329	10,825,633,804	3,219,489,839	10,431,870,705

(1)일반관리비	3,382,539,619	10,379,255,991	3,330,754,681	9,520,409,671

(2)대손상각비(환입)	(28,320,977)	4,998,312	(311,436,912)	264,793,981

(3)판매비및물류비	154,443,687	441,379,501	200,172,070	646,667,053

Ⅴ.영업이익	904,880,877	6,668,547,484	475,386,307	6,035,879,539

Ⅵ.기타영업수익	9,892,374	14,767,097	3,468,234	2,964,422,764

Ⅶ.기타영업비용	227,737,920	280,009,711	(108,337,188)	286,393,351

Ⅷ.금융수익	463,487,184	17,282,279,489	425,391,534	2,094,276,487

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	13,139,888	40,275,109	14,976,127	50,488,885

(2)상각후원가금융자산처분이익	0	7,438,387	0	0

(3)금융수익-기타	450,347,296	17,234,565,993	410,415,407	2,043,787,602

Ⅸ.금융비용	3,729,015,823	4,848,800,554	75,928,194	1,972,892,413

(1)기타의 대손상각비(환입)	0	(240,000,000)	0	0

(2)금융비용-기타	3,729,015,823	5,088,800,554	75,928,194	1,972,892,413

Ⅹ.관계기업 투자손익	(1,918,028,235)	1,056,506,463	(244,111,496)	(1,935,038,240)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,496,521,543)	19,893,290,268	692,543,573	6,900,254,786

XⅡ.법인세비용	(662,524,074)	3,956,162,865	125,067,499	2,418,718,203

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	(3,833,997,469)	15,937,127,403	567,476,074	4,481,536,583

XIV.중단영업당기순이익(손실)	0	0	0	155,310,734

XV.분기순이익(손실)	(3,833,997,469)	15,937,127,403	567,476,074	4,636,847,317

XVI.기타포괄손익	6,637	41,221,579	(392,430)	(745,957,378)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(392,430)	(745,957,378)

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(742,950,000)

2.지분법 자본변동	0	(34,909,456)	(392,430)	(3,007,378)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	31,170,000	0	0

2.지분법 자본변동	0	44,954,398	0	0

3.지분법이익잉여금	6,637	6,637	0	0

XVII.총포괄손익	(3,833,990,832)	15,978,348,982	567,083,644	3,890,889,939

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(3,777,714,412)	15,397,496,244	538,871,769	4,490,295,265

(2)비지배지분	(56,283,057)	539,631,159	28,604,305	146,552,052

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(3,777,707,775)	15,438,717,823	538,479,339	3,744,337,887

(2)비지배지분	(56,283,057)	539,631,159	28,604,305	146,552,052

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업주당손이익 (단위 : 원)	(40)	173	7	79

2.중단영업주당순이익 (단위 : 원)	0	0	0	3

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업주당순이익 (단위 : 원)	(40)	170	7	79

2.중단영업주당순이익 (단위 : 원)	0	0	0	3

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배주주귀속분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(617,900,221)	38,826,783,004	56,469,587,493	685,919,759	57,155,507,252

Ⅱ.연결총포괄손익	(1)분기순이익	4,490,295,265	4,490,295,265	146,552,052	4,636,847,317

(2)기타포괄손익	(745,957,378)	(745,957,378)	(745,957,378)

(3)지분법자본변동	(3,007,378)	(3,007,378)	(3,007,378)

(4)지분법이익잉여금

(5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

(6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(742,950,000)	(742,950,000)	(742,950,000)

Ⅲ.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241	5,316,665,241

Ⅳ.유상증자	21,650,000,000	14,369,291,550	36,019,291,550	36,019,291,550

2020.09.30 (Ⅴ.기말자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,363,857,599)	43,317,078,269	101,549,882,171	832,471,811	102,382,353,982

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

Ⅱ.연결총포괄손익	(1)분기순이익	15,397,496,244	15,397,496,244	539,631,159	15,937,127,403

(2)기타포괄손익	1,241,221,579	(1,200,000,000)	41,221,579	41,221,579

(3)지분법자본변동	10,044,942	10,044,942	10,044,942

(4)지분법이익잉여금	6,637	6,637	6,637

(5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,231,170,000	(1,200,000,000)	31,170,000	31,170,000

(6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

Ⅲ.전환사채의 전환

Ⅳ.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670	11,960,806,670

2021.09.30 (Ⅴ.기말자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	(7,639,826)	10,273,905,081	81,823,733,426	1,430,923,592	83,254,657,018

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	8,327,285,605	5,036,618,255

(1)영업에서 창출된 현금	10,606,527,228	6,895,142,098

(2)분기순이익(손실)	15,937,127,403	4,636,847,317

(3)분기순이익에 대한 조정	(8,622,710,465)	1,575,681,046

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,292,110,290	682,613,735

(5)이자수취	514,187,513	351,495,791

(6)이자지급	(1,278,205,626)	(58,847,110)

(7)법인세납부	(1,515,223,510)	(2,151,172,524)

Ⅱ.투자활동현금흐름	14,370,809,824	(94,139,994,059)

(1)단기금융자산의 증가	(6,915,010,000)	(818,085)

(2)단기금융자산의 감소	5,400,000,000	2,270,429,675

(3)당기손익공정가치 금융자산의 처분	(3,150,000,000)	(6,594,141,362)

(4)당기손익공정가치 금융자산의 취득	7,848,436,603	0

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000	0

(6)차량운반구의 처분	13,636,364	0

(7)차량운반구의 취득	0	(26,925,590)

(8)비품의 취득	(86,850,323)	(176,185,045)

(9)시설의 취득	0	(1,036,533,834)

(10)소프트웨어의 취득	(50,000,000)	(8,500,000)

(11)회원권의 취득	0	(934,072,190)

(12)산업재산권의 취득	(20,000,000)	0

(13)보증금의 증가	(506,471,000)	(77,111,221)

(14)보증금의 감소	94,318,000	0

(15)출자금의 증가	0	(2,000,000,000)

(16)단기대여금의 증가	(14,083,000,000)	(16,120,500,000)

(17)단기대여금의 감소	12,289,600,000	0

(18)장기대여금의 증가	(10,000,000)	(1,015,800,000)

(19)장기대여금의 감소	3,206,200,000	0

(20)매각예정자산의 처분	0	6,518,683,734

(21)관계기업주식의 취득	0	(74,846,892,136)

(22)관계기업주식의 처분	8,239,950,180	0

(23)투자선급금의 증가	0	(10,000,000)

(24)종속기업 처분으로 인한 순현금흐름	0	(81,628,005)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(23,547,112,162)	71,040,997,133

(1)단기차입금의 감소	(7,610,000,000)	0

(2)단기차입금의 증가	0	14,000,000,000

(3)장기차입금의 증가	0	21,500,000,000

(4)장기차입금의 감소	(16,500,000,000)	0

(5)전환사채의 상환	(10,804,000,000)	0

(6)리스부채의 지급	(593,918,832)	(478,294,417)

(7)유상증자	11,960,806,670	36,019,291,550

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(849,016,733)	(18,062,378,671)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,857,075,307	25,895,970,925

Ⅵ.기말현금및현금성자산	8,008,058,574	7,833,592,254