디모아 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

제36기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며,

제35기(전기) 및 제34기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

Ⅰ.유동자산	34,138,369,562	40,848,260,255	40,868,199,750

(1)현금및현금성자산	19,361,308,550	22,631,204,457	26,450,518,343

(2)단기금융자산	1,720,000,000	2,010,000,000	1,440,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	10,174,379,092	14,173,290,957	9,986,622,846

(4)재고자산	5,281,344	733,703,472	916,672,648

(5)기타유동금융자산	33,714,070	24,176,013	12,814,555

(6)기타유동자산	1,215,208,506	473,360,686	1,020,458,684

(7)파생상품자산	1,628,478,000

(8)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	802,524,670	1,041,112,674

Ⅱ.비유동자산	33,415,441,415	28,592,047,342	25,622,167,952

(1)장기금융상품	320,000,000

(2)유형자산	3,718,364,738	3,759,746,249	360,140,699

(3)무형자산	271,467,942	297,429,409	211,278,454

(4)당기손익 공정가치 금융자산	12,036,924,394	10,691,933,828	12,314,606,160

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,209,290,000

(6)매도가능금융자산

(7)종속기업투자주식	9,558,126,224	9,198,126,224	9,198,126,224

(8)관계기업투자주식	365,871,659	589,415,381	524,162,500

(9)이연법인세자산	2,964,030,458	2,676,836,251	2,013,343,915

(10)기타비유동금융자산	1,291,366,000	1,278,560,000	580,510,000

(11)기타비유동자산	100,000,000	100,000,000

자산총계	67,553,810,977	69,440,307,597	66,490,367,702

부채

Ⅰ.유동부채	12,156,172,723	14,870,289,492	11,072,292,963

(1)매입채무	5,289,738,928	10,350,574,867	6,767,324,104

(2)기타유동금융부채	8,121,547	748,883,986	356,614,997

(3)당기법인세부채	153,153,177	132,449,133	447,218,849

(4)기타유동부채	2,089,549,407	648,339,245	516,932,152

(5)전환사채	2,709,694,664	2,990,042,261	2,984,202,861

(6)파생상품부채	1,905,915,000

Ⅱ.비유동부채	360,000,000

(1)기타비유동부채	360,000,000

부채총계	12,516,172,723	14,870,289,492	11,072,292,963

자본

Ⅰ.자본금	20,039,029,000	20,039,029,000	20,039,029,000

Ⅱ.자본잉여금	7,357,026,285	7,019,301,285	7,019,301,285

Ⅲ.기타자본항목	(8,166,528,288)	(7,828,803,288)	(7,896,594,803)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(70,753,800)	(1,792,011,231)	(12,842,162)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	35,878,865,057	37,132,502,339	36,269,181,419

자본총계	55,037,638,254	54,570,018,105	55,418,074,739

자본과부채총계	67,553,810,977	69,440,307,597	66,490,367,702

포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

Ⅰ.매출액	8,889,173,954	55,737,521,062	53,443,154,067

Ⅱ.매출원가	2,434,693,712	48,216,318,177	45,550,414,956

Ⅲ.매출총이익	6,454,480,242	7,521,202,885	7,892,739,111

Ⅳ.판매비와관리비	6,384,685,947	7,161,285,981	6,507,583,481

(1)일반관리비	6,007,676,093	6,382,536,804	5,582,934,016

(2)판매비및물류비	377,009,854	778,749,177	924,649,465

Ⅴ.영업이익(손실)	69,794,295	359,916,904	1,385,155,630

Ⅵ.기타영업외수익	374,593,080	127,834,720	1,103,328,856

Ⅶ.기타영업외비용	195,532,785	74,897,846	1,142,205,951

Ⅷ.금융수익	5,501,975,124	1,151,840,808	512,822,145

Ⅸ.금융비용	4,844,542,293	427,421,954	68,144,416

Ⅹ.종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(223,543,722)	65,252,881

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	682,743,699	1,202,525,513	1,790,956,264

XⅡ.법인세비용	144,369,750	339,204,593	523,138,475

XⅢ.당기순이익(손실)	538,373,949	863,320,920	1,267,817,789

XIV.기타포괄손익	(70,753,800)	(1,779,169,069)	(25,670,560)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(25,670,560)

1.매도가능증권평가손익	(1,779,169,069)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(70,753,800)

XV.총포괄손익	467,620,149	(915,848,149)	1,242,147,229

XVI.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	33

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	33

자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,856,731,000	6,185,599,121	(13,449,113,019)	12,828,398	35,001,363,630	47,607,409,130

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액

Ⅳ.총포괄손익

Ⅴ.당기순이익(손실)	1,267,817,789	1,267,817,789

Ⅵ.기타포괄손익	(25,670,560)	(25,670,560)

Ⅶ.소유주와의 거래

Ⅷ.전환권대가	17,882,144	17,882,144

Ⅸ.주식매입선택권	112,575,000	112,575,000

Ⅹ.유상증자	182,298,000	815,820,020	998,118,020

XI.자기주식처분	5,439,943,216	5,439,943,216

2016.12.31 (XⅡ.기말자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,896,594,803)	(12,842,162)	36,269,181,419	55,418,074,739

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,896,594,803)	(12,842,162)	36,269,181,419	55,418,074,739

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액

Ⅳ.총포괄손익

Ⅴ.당기순이익(손실)	863,320,920	863,320,920

Ⅵ.기타포괄손익	(1,779,169,069)	(1,779,169,069)

Ⅶ.소유주와의 거래

Ⅷ.전환권대가

Ⅸ.주식매입선택권	67,791,515	67,791,515

Ⅹ.유상증자

XI.자기주식처분

2017.12.31 (XⅡ.기말자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,792,011,231)	37,132,502,339	54,570,018,105

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,792,011,231)	37,132,502,339	54,570,018,105

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	35,340,491,108	54,570,018,105

Ⅳ.총포괄손익

Ⅴ.당기순이익(손실)	538,373,949	538,373,949

Ⅵ.기타포괄손익	(70,753,800)	(70,753,800)

Ⅶ.소유주와의 거래

Ⅷ.전환권대가

Ⅸ.주식매입선택권	337,725,000	(337,725,000)

Ⅹ.유상증자

XI.자기주식처분

2018.12.31 (XⅡ.기말자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(70,753,800)	37,232,273,200	55,037,638,254

현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(168,882,948)	787,809,057	(2,199,941,044)

(1)영업에서 창출된 현금	2,538,574	1,418,794,707	(1,223,806,812)

(2)당기순이익(손실)	538,373,949	863,320,920	1,267,817,789

(3)당기순이익에 대한 조정	1,311,088,091	1,362,386,368	848,424,893

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,846,923,466)	(806,912,581)	(3,340,049,494)

(5)이자수취	339,319,148	274,664,079	403,432,361

(6)이자지급	(119,836,957)	(90,000,000)

(7)법인세의 환급(납부)	(390,903,713)	(815,649,729)	(1,379,566,593)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,101,013,430)	(4,607,121,558)	(13,025,897,774)

(1)단기금융상품의 감소	1,790,000,000	1,250,000,000

(2)장기금융상품의 감소	320,000,000

(3)매도가능금융자산의 취득	2,950,980,923

(4)종속기업의 처분	3,183,000,000

(5)보증금의 감소	51,210,000	545,000,000	25,832,000

(6)차량운반구의 처분	12,757,856	118,181,818

(7)회원권의 감소	47,300,000

(8)단기대여금의 감소	1,500,000

(9)장기대여금의 감소	170,000,000

(10)미수금의 감소	1,178,432,133

(11)단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)	(1,820,000,000)	(340,000,000)

(12)단기대여금의 증가	(15,000,000)

(13)대여금의 감소	(180,000,000)

(14)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 취득	(3,300,000,000)

(15)장기금융상품의 증가	(100,000,000)

(16)단기매매증권의 취득	(1,275,358,508)

(17)매도가능증권의 취득	(14,880,398,987)

(18)지분법적용 투자주식의 취득	(950,000,000)

(19)종속기업에 대한 투자주식의 취득	(1,609,352,128)

(20)투자선급금의 증가	(100,000,000)

(21)토지의 취득	(3,431,393,828)

(22)건물의 취득	(56,896,552)

(23)비품의 취득	(49,491,196)	(32,702,178)	(7,066,891)

(24)시설장치의 취득	(15,000,000)	(57,930,000)	(33,194,120)

(25)보증금의 증가	(234,016,000)	(1,063,050,000)

(26)소프트웨어의 취득	(127,449,000)	(630,000)

(27)차량운반구의 취득	(12,974,090)	(174,334,014)

(28)선급금의 증가	(1,011,990,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,957,526,212

(1)유상증자	998,118,020

(2)자기주식의 처분	5,959,408,192

(3)전환사채의 발행	3,000,000,000	3,000,000,000

(4)전환사채의 상환	(3,000,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	(3,269,896,378)	(3,819,312,501)	(5,268,312,606)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	471	(1,385)	229

Ⅵ.기초현금및현금성자산	22,631,204,457	26,450,518,343	31,718,830,720

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,361,308,550	22,631,204,457	26,450,518,343