디모아 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,320,847,193	34,138,369,562

(1)현금및현금성자산	19,992,229,304	19,361,308,550

(2)단기금융자산	1,500,000,000	1,720,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	8,678,127,554	10,174,379,092

(4)매각예정 자산	3,568,571,422

(5)재고자산	105,395	5,281,344

(6)기타유동금융자산	87,529,131	33,714,070

(7)기타유동자산	383,067,387	1,215,208,506

(8)당기법인세자산

(9)파생상품자산	2,111,217,000	1,628,478,000

Ⅱ.비유동자산	34,221,520,978	33,415,441,415

(1)유형자산	404,781,238	3,718,364,738

(2)무형자산	252,061,092	271,467,942

(3)당기손익 공정가치 금융자산	3,784,437,924	12,036,924,394

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,345,180,000	3,209,290,000

(5)종속기업투자주식	9,558,126,224	9,558,126,224

(6)관계기업투자주식	11,590,367,690	365,871,659

(7)이연법인세자산	2,654,784,210	2,964,030,458

(8)기타비유동금융자산	2,631,782,600	1,291,366,000

자산총계	70,542,368,171	67,553,810,977

부채

Ⅰ.유동부채	12,146,175,476	12,156,172,723

(1)매입채무 및 기타채무	4,645,269,158	5,289,738,928

(2)기타유동금융부채	22,826,087	8,121,547

(3)당기법인세부채	322,829,216	153,153,177

(4)기타유동부채	1,879,071,808	2,089,549,407

(5)유동리스부채	113,594,336

(6)전환사채	2,786,215,871	2,709,694,664

(7)파생상품부채	2,376,369,000	1,905,915,000

Ⅱ.비유동부채	442,499,505	360,000,000

(1)비유동리스부채	82,499,505

(2)기타비유동금융부채	360,000,000

부채총계	12,588,674,981	12,516,172,723

자본

Ⅰ.자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

Ⅱ.자본잉여금	7,357,026,285	7,357,026,285

Ⅲ.기타자본항목	(8,166,528,288)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	35,240,400	(70,753,800)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	38,688,925,793	35,878,865,057

자본총계	57,953,693,190	55,037,638,254

자본과부채총계	70,542,368,171	67,553,810,977

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	909,086,539	3,475,624,727	2,143,081,608	7,272,858,564

Ⅱ.매출원가	33,333,526	41,923,378	476,436,095	919,756,865

Ⅲ.매출총이익	875,753,013	3,433,701,349	1,666,645,513	6,353,101,699

Ⅳ.판매비와관리비	994,803,119	3,412,892,645	1,583,280,963	4,604,410,385

(1)일반관리비	969,087,368	3,282,728,522	1,488,316,738	4,359,371,249

(2)판매비및물류비	25,715,751	130,164,123	94,964,225	245,039,136

Ⅴ.영업이익(손실)	(119,050,106)	20,808,704	83,364,550	1,748,691,314

Ⅵ.기타영업수익	1,004,187,813	1,504,849,359	321,620	374,221,699

Ⅶ.기타영업비용	(26,028,625)	8,899,391	86,990,002	90,108,781

Ⅷ.금융수익	(3,698,221,655)	7,791,262,492	109,446,862	3,965,096,909

Ⅸ.금융비용	4,634,508,422	5,500,740,542	1,676,620,213	3,382,506,178

Ⅹ.종속기업 및 관계기업투자이익	31,890,158	31,890,158

XI.종속기업 및 관계기업투자손실	(78,222,468)	(269,056,627)	27,853,520	(154,983,046)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,467,896,055)	3,570,114,153	(1,542,623,663)	2,460,411,917

XⅢ.법인세비용	1,622,888,808	(760,053,417)	330,035,396	(568,629,825)

XIV.당기순이익(손실)	(5,845,007,247)	2,810,060,736	(1,212,588,267)	1,891,782,092

XV.기타포괄손익	105,994,200

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	105,994,200

XVI.총포괄손익	(5,845,007,247)	2,916,054,936	(1,212,588,267)	1,891,782,092

XVII.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(146)	70	(30)	47

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	67	(30)	47

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,792,011,231)	37,132,502,339	54,570,018,105

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	35,340,491,108	54,570,018,105

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,891,782,092	1,891,782,092

Ⅴ.기타포괄손익

Ⅵ.총포괄손익	1,891,782,092	1,891,782,092

Ⅶ.주식매입선택	337,725,000	(337,725,000)

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	37,232,273,200	56,461,800,197

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	70,753,800	35,878,865,057	55,037,638,254

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	70,753,800	35,878,865,057	55,037,638,254

Ⅳ.당기순이익(손실)	2,810,060,736	2,810,060,736

Ⅴ.기타포괄손익	105,994,200	105,994,200

Ⅵ.총포괄손익	105,994,200	2,810,060,736	3,060,934,925

Ⅶ.주식매입선택

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	35,240,400	38,688,925,793	57,953,693,190

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,921,531,136	728,171,824

(1)영업에서 창출된 현금	3,018,681,195	821,335,765

(2)당기순이익(손실)	2,810,060,736	1,891,782,092

(3)당기순이익에 대한 조정	(1,551,852,204)	(68,245,566)

1.법인세비용	760,053,417	568,629,825

2.감가상각비	210,105,345	78,569,618

3.무형자산상각비	19,406,850	19,471,100

4.대손상각비(환입)	1,389,432	(3,417,951)

5.파생상품평가손실	470,454,000

6.파생상품평가이익	(482,739,000)

7.지분법손실	183,976,825	154,983,046

8.지분법적용투자주식손상차손	85,079,802

9.당기손익공정가치금융자산평가이익	(6,793,821,749)	(268,031,320)

10.당기손익공정가치금융자산평가손실	359,180,856	3,165,485,657

11.당기손익공정가치금융자산처분손실	4,177,596,980

12.이자수익	(386,120,265)	(563,190,436)

13.이자비용	126,826,161	72,002,715

14.사채전환이익	(3,085,967,561)

15.재고자산평가손실환입	(22,960,410)	(198,638,591)

16.대손충당금환입	(257,830,961)

17.외화환산이익	(4,805,048)	(8,141,668)

18.외화환산손실	2,355,561

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,760,472,663	(1,002,200,761)

1.매출채권의 감소(증가)	1,543,638,273	1,629,156,476

2.선급비용의 감소(증가)	(11,083,024)	(292,384,913)

3.미수금의 감소(증가)	209,054,794	159,463,300

4.선급금의 감소(증가)	843,224,143	(3,728,115)

5.상품의 감소(증가)	28,136,359	(334,522,456)

6.매입채무의 증가(감소)	(468,578,131)	(2,019,302,353)

7.미지급금의 증가(감소)	(173,442,152)	(339,090,580)

8.부가가치세 예수금의 증가(감소)	53,979,005	126,102,140

9.선수금의 증가(감소)	(259,777,228)	15,137,364

10.예수금의 증가(감소)	(13,877,870)	3,119,360

11.선수수익의 증가(감소)	9,198,494	53,849,016

(5)이자수취	243,876,871	275,925,209

(6)이자지급	(30,000,000)	(90,000,000)

(7)법인세의 환급(납부)	(311,026,930)	(279,089,150)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,164,014,676)	218,883,131

(1)단기금융상품의 감소	220,000,000	290,000,000

(2)매도가능증권의 처분	561

(3)지분법적용 투자지분의 처분	(11,493,552,658)

(4)단기대여금의 감소(증가)	13,500,000

(5)장기대여금의 감소(증가)	(2,006,150,000)	170,000,000

(6)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 취득	10,671,733,320

(7)차량운반구의 취득	(12,974,090)

(8)차량운반구의 처분	16,593,711	12,757,856

(9)비품의 취득	(31,867,182)	(43,696,196)

(10)시설장치의 취득	(84,775,867)	(15,000,000)

(11)보증금의 감소	530,504,000	(182,205,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(126,595,706)

(1)리스부채의 지급	(126,595,706)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	630,920,754	947,054,955

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	0	417

Ⅵ.당기초현금및현금성자산	19,361,308,550	22,631,204,457

Ⅶ.당기말현금및현금성자산	19,992,229,304	23,578,259,829