디모아 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,806,780,418	69,118,328,872

(1)현금및현금성자산	18,104,720,891	17,060,854,881

(2)단기금융상품	8,523,400,000	9,535,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	35,741,738,088	37,214,102,855

(4)유동재고자산	829,270,234	1,392,911,397

(5)기타유동금융자산	717,995,828	694,367,619

(6)기타유동자산	5,720,855,013	2,489,943,130

(7)당기법인세자산	111,419,280	195,204,840

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	57,381,084	535,944,150

Ⅱ.비유동자산	11,809,458,992	16,052,992,276

(1)유형자산	4,009,433,297	3,960,949,990

(2)무형자산	1,333,209,175	1,465,223,916

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	380,926,730	376,903,744

(4)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	3,466,182,862	7,026,968,496

(5)이연법인세자산	610,218,174	608,303,315

(6)기타비유동금융자산	1,797,024,118	2,368,786,496

(7)기타비유동자산	212,464,636	245,856,319

자산총계	81,616,239,410	85,171,321,148

부채

Ⅰ.유동부채	27,794,645,589	30,415,668,147

(1)매입채무 및 기타채무	21,835,259,400	22,462,644,341

(2)기타유동금융부채	566,424,666

(3)기타 유동부채	5,252,731,261	6,623,611,741

(4)유동 리스부채	706,654,928	762,987,399

Ⅱ.비유동부채	2,119,243,053	2,273,529,329

(1)비유동 리스부채	1,736,202,335	1,650,448,454

(2)기타 비유동 부채	383,040,718	623,080,875

부채총계	29,913,888,642	32,689,197,476

자본

Ⅰ.지배기업 소유지분	51,702,350,768	52,482,123,672

(1)자본금	50,929,012,000	50,929,012,000

(2)자본잉여금	32,871,619,609	32,871,619,609

(3)기타자본항목	(11,648,903,144)	(11,648,903,144)

(4)기타포괄손익누계액	721,301,106	641,001,229

(5)이익잉여금(결손금)	(21,170,678,803)	(20,310,606,022)

Ⅱ.비지배지분

자본총계	51,702,350,768	52,482,123,672

자본과부채총계	81,616,239,410	85,171,321,148

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	7,583,255,869	25,219,766,688	4,785,517,217	17,849,249,839

Ⅱ.매출원가	1,771,400,390	6,700,829,705	638,548,680	2,174,794,955

Ⅲ.매출총이익	5,811,855,479	18,518,936,983	4,146,968,537	15,674,454,884

Ⅳ.판매비와관리비	4,533,582,878	14,051,686,907	4,787,140,245	13,648,598,011

(1)일반관리비	4,253,000,405	13,399,437,509	4,454,838,988	12,540,909,165

(2)대손상각비(환입)	56,220,707	91,631,997	(2,267,955)	(2,241,104)

(3)판매및물류비	224,361,766	560,617,401	334,569,212	1,109,929,950

Ⅴ.영업이익(손실)	1,278,272,601	4,467,250,076	(640,171,708)	2,025,856,873

Ⅵ.기타영업수익	5,898,238	253,816,980	307,503,665	313,476,408

Ⅶ.기타영업비용	106,401,383	380,581,649	281,922,825	426,811,122

Ⅷ.금융수익	400,838,095	1,126,256,836	187,026,699	685,255,825

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	67,085,323	161,932,672	30,319,124	90,936,944

(2)상각후원가금융자산처분이익	30,753,046

(3)금융수익-기타	333,752,772	933,571,118	156,707,575	594,318,881

Ⅸ.금융비용	299,826,798	1,409,263,985	1,110,442,830	2,383,763,697

(1)금융비용-기타	299,826,798	1,409,263,985	1,110,442,830	2,383,763,697

Ⅹ.관계기업 투자손익	(404,185,238)	(3,645,237,733)	(2,343,561,514)	(5,705,145,299)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	874,595,515	412,240,525	(3,881,568,513)	(5,491,131,012)

XⅡ.법인세비용(수익)	1,403,466	105,392,817	1,454,343,384	908,388,265

XⅢ.계속영업당기이익(손실)	873,192,049	306,847,708	(5,335,911,897)	(6,399,519,277)

XIV.중단영업당기순이익(손실)	2,032,694	(1,161,985,713)	(171,563,841)	(503,889,193)

XV.당기순이익(손실)	875,224,743	(855,138,005)	(5,507,475,738)	(6,903,408,470)

XVI.기타포괄손익	(28,388,519)	75,365,101	(10,933,050)	618,532,030

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	88,913,002	(5,998,274)	(1,763,428)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(4,934,776)	(4,934,776)

3.지분법자본변동	(28,388,519)	(13,547,901)	625,230,234

XVII.총포괄손익	846,836,224	(779,772,904)	(5,518,408,788)	(6,284,876,440)

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	875,224,743	(855,138,005)	(5,507,475,738)	(6,903,408,470)

1.계속영업손실	873,192,049	306,847,708	(5,335,911,897)	(6,399,519,277)

2.중단영업손실	2,032,694	(1,161,985,713)	(171,563,841)	(503,889,193)

(2)비지배지분

XIX.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	846,836,224	(779,772,904)	(5,518,408,788)	(6,284,876,440)

1.계속영업 총포괄손익	844,803,530	382,212,809	(5,346,844,947)	(5,780,987,247)

2.중단영업 총포괄손익	2,032,694	(1,161,985,713)	(171,563,841)	(503,889,193)

(2)비지배지분

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	9	3	(52)	(63)

2.중단영업기본순주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(2)	(5)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	3	(52)	(63)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(2)	(5)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(6,903,408,470)	(6,903,408,470)	(6,903,408,470)

Ⅳ.기타포괄손익	618,532,030	618,532,030	618,532,030

Ⅴ.지분법자본변동	625,230,234	625,230,234	625,230,234

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	(1,763,428)	(1,763,428)	(1,763,428)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	(4,934,776)	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅷ.지분법이익잉여금	(42,889,527)	(42,889,527)	(42,889,527)

Ⅸ.비지배지분과의 거래	(677,855,006)	(677,855,006)	(1,115,144,994)	(1,793,000,000)

Ⅹ.연결변동	1,516,134,925	(1,516,134,925)

XI.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300	1,272,115,300

2022.09.30 (XⅡ.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	742,246,869	(8,347,747,152)	64,546,228,182	64,546,228,182

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	641,001,229	(20,310,606,022)	52,482,123,672	52,482,123,672

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(855,138,005)	(855,138,005)	(855,138,005)

Ⅳ.기타포괄손익	80,299,877	(4,934,776)	75,365,101	75,365,101

Ⅴ.지분법자본변동	(13,547,901)	(13,547,901)	(13,547,901)

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	88,913,002	88,913,002	88,913,002

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅷ.지분법이익잉여금

Ⅸ.비지배지분과의 거래

Ⅹ.연결변동

XI.유상증자

2023.09.30 (XⅡ.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	721,301,106	(21,170,678,803)	51,702,350,768	51,702,350,768

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한 현금흐름	620,374,705	2,137,853,626

(1)영업에서 창출된 현금	(129,700,763)	2,654,292,137

(2)당기순이익(손실)	(855,138,005)	(6,903,408,470)

(3)당기순이익에 대한 조정	5,428,801,950	8,795,293,208

(4)영업활동으로인한 자산부채의 변동	(4,703,364,708)	762,407,399

(5)이자수취	688,707,568	806,922,113

(6)이자지급	23,614,765

(7)법인세환급(납부)	61,367,900	(1,299,745,859)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,162,112,408	12,771,933,471

(1)단기금융자산의 증가	(4,523,400,000)	(5,855,000,000)

(2)단기금융자산의 감소	5,535,000,000	5,235,000,000

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(1,499,999,850)

(4)매각예정자산의 처분	230,000,000	8,872,948,800

(5)공동지배기업 투자지식의 취득	(98,000,000)

(6)관계기업에 대한 투자자산의 처분	10,000,000

(7)차량운반구의 처분	63,985,546	25,272,727

(8)차량운반구의 취득	(253,596,064)	(27,426,970)

(9)비품의 취득	(151,379,619)	(194,118,996)

(10)비품의 처분	454,545

(11)시설장치의 취득	(205,937,000)

(12)산업재산권의 취득	(1,940,240)

(13)소프트웨어의 취득	(4,551,000)

(14)시설이용권의 취득	(5,571,500)

(15)보증금의 감소	566,473,000	43,816,000

(16)보증금의 증가	(422,603,500)	(144,237,000)

(17)장기선급비용의 감소	75,600,000

(18)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(425,893,000)

(19)단기대여금의 증가	(16,000,000)	(347,000,000)

(20)단기대여금의 감소	189,650,000	7,334,000,000

(21)장기대여금의 증가	(30,000,000)	(50,000,000)

(22)장기대여금의 감소	11,500,000	7,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(738,621,103)	(1,198,590,377)

(1)단기차입금의 증가	4,500,000,000

(2)단기차입금의 감소	(4,500,000,000)

(3)리스부채의 지급	(738,621,103)	(677,705,677)

(4)유상증자관련비용	(20,684,700)

(5)비지배지분과의 거래	(500,200,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	1,043,866,010	13,711,196,720

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,060,854,881	7,760,707,985

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,104,720,891	21,471,904,705