디모아 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 반기말 2021.06.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	25,693,874,820	24,567,742,344

(1)현금및현금성자산	3,699,332,767	3,129,873,642

(2)단기금융자산	3,191,425,177	1,500,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	9,284,753,042	10,021,122,714

(4)재고자산	363,628,360	32,586

(5)기타유동금융자산	295,802,380	2,119,147,540

(6)기타유동자산	399,062,117	1,867,224,583

(7)당기법인세자산	80,333,680

(8)파생상품 자산	3,218,687,183

(9)당기손익-공정가치금융자산	2,711,654,096

(10)매각예정자산	8,379,537,297

Ⅱ.비유동자산	43,054,878,302	54,773,745,707

(1)유형자산	954,798,120	1,203,533,934

(2)무형자산	1,336,132,465	1,153,897,865

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	2,219,049,820	2,283,518,680

(4)기타포괄-공정가치측정 금융자산	2,068,830,000

(5)종속기업투자주식	9,558,126,224	10,362,126,224

(6)관계기업투자주식	28,844,885,813	34,239,843,470

(7)기타비유동금융자산	141,885,860	3,461,995,534

자산총계	68,748,753,122	79,341,488,051

부채

Ⅰ.유동부채	17,390,521,051	30,234,277,653

(1)매입채무 및 기타채무	4,361,409,568	3,152,040,734

(2)단기차입금	9,500,000,000	10,110,000,000

(3)기타유동금융부채	668,024,653	700,958,492

(4)당기법인세부채	698,452,496

(5)기타유동부채	2,715,922,715	1,374,352,685

(6)유동리스부채	145,164,115	164,550,731

(7)전환사채	8,687,399,728

(8)파생상품부채	5,346,522,787

Ⅱ.비유동부채	11,358,039,112	11,264,854,134

(1)장기차입금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2)비유동리스부채	90,552,265	172,277,772

(3)이연법인세부채	30,081,622	167,582,095

(4)기타비유동부채	255,843,583	255,843,583

(5)기타비유동금융부채	481,561,642	169,150,684

부채총계	28,748,560,163	41,499,131,787

자본

Ⅰ.자본금	43,279,697,000	43,279,697,000

Ⅱ.자본잉여금	25,428,008,502	25,452,315,076

Ⅲ.기타자본항목	(8,166,528,288)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(7,646,463)	(1,248,861,405)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(20,533,337,792)	(21,474,266,119)

자본총계	40,000,192,959	37,842,356,264

자본과부채총계	68,748,753,122	79,341,488,051

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,675,723,984	4,505,182,512	1,206,232,911	2,576,536,618

Ⅱ.매출원가	1,826,586,162	2,459,913,445	79	31,341,964

Ⅲ.매출총이익	849,137,822	2,045,269,067	1,206,232,832	2,545,194,654

Ⅳ.판매비와관리비	838,653,603	2,125,949,498	1,180,278,089	2,335,829,839

(1)일반관리비	907,389,916	2,029,332,249	981,030,157	2,101,367,348

(2)대손상각비	43,490,942	50,805,704	143,002,232	142,652,679

(3)판매비및물류비	(112,227,255)	45,811,545	56,245,700	91,809,812

Ⅴ.영업이익	10,484,219	(80,680,431)	25,954,743	209,364,815

Ⅵ.기타영업수익	1,579,733	2,122,432	6,695,823	2,956,879,115

Ⅶ.기타영업비용	8,837,285	16,122,702	64,138,590	65,271,366

Ⅷ.금융수익	78,252,632	299,372,011	657,224,853	1,501,317,953

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	3,187,367	6,484,286	4,658,745	8,899,872

(2)상각후원가금융자산처분이익	1,724,829	7,438,387

(3)금융수익-기타	73,340,436	285,449,338	652,566,108	1,492,418,081

Ⅸ.금융비용	473,050,264	1,171,351,968	347,371,143	1,040,123,060

(1)기타의 대손상각비(환입)	(50,000,000)

(2)금융비용-기타	473,050,264	1,221,351,968	347,371,143	1,040,123,060

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자손익	2,613,659,006	2,974,534,698	(1,737,100,814)	(1,690,926,744)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,222,088,041	2,007,874,040	(1,458,735,128)	1,871,240,713

XⅡ.법인세비용	(50,082,814)	(133,054,287)	247,191,225	1,301,802,627

XⅢ.반기순이익(손실)	2,272,170,855	2,140,928,327	(1,705,926,353)	569,438,086

XIV.기타포괄손익	47,235,618	41,214,942	(745,564,948)	(745,564,948)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.지분법 자본변동	(28,888,780)	(34,909,456)

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	31,170,000	31,170,000	(742,950,000)	(742,950,000)

2.지분법자본변동	44,954,398	44,954,398	(2,614,948)	(2,614,948)

XV.총포괄손익	2,319,406,473	2,182,143,269	(2,451,491,301)	(176,126,862)

XVI.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	25	(39)	13

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	25	(39)	13

자본변동표
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(617,900,221)	27,193,291,311	45,804,918,087

Ⅱ.총포괄손익	(1)반기손이익	569,438,086	569,438,086

(2)기타포괄손익	(745,564,948)	(745,564,948)

(3)지분법자본변동	(2,614,948)	(2,614,948)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(742,950,000)	(742,950,000)

Ⅳ.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241

Ⅴ.종속회사와의 합병

2020.06.30 (Ⅵ.기말자본)	21,629,697,000	11,083,023,526	(8,166,528,288)	(1,363,465,169)	27,762,729,397	50,945,456,466

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,248,861,405)	(21,474,266,119)	37,842,356,264

Ⅱ.총포괄손익	(1)반기손이익	2,140,928,327	2,140,928,327

(2)기타포괄손익	1,241,214,942	(1,200,000,000)	41,214,942

(3)지분법자본변동	10,044,942	10,044,942

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,231,170,000	(1,200,000,000)	31,170,000

Ⅳ.전환사채의 전환

Ⅴ.종속회사와의 합병	24,306,574	24,306,574

2021.06.30 (Ⅵ.기말자본)	43,279,697,000	25,428,008,502	(8,166,528,288)	(7,646,463)	(20,533,337,792)	40,000,192,959

현금흐름표
제 39 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,773,021,629	2,383,678,462

(1)영업에서 창출된 현금	4,514,238,493	2,494,158,450

(2)반기순이익	2,140,928,327	569,438,086

(3)반기순이익에 대한 조정	(2,044,248,621)	(295,021,281)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,417,558,787	2,219,741,645

(5)이자수취	293,973,085	115,872,979

(6)이자지급	(245,878,109)

(7)법인세납부	(789,311,840)	(226,352,967)

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,292,869,196	4,131,309,522

(1)단기금융자산의 증가	(1,691,425,177)

(2)당기손익공정가치 금융자산의 처분	2,550,000,000	2,632,583,783

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000

(4)종속기업투자주식의 취득	(10,000,000)

(5)투자선급금의 증가	(10,000,000)

(6)매각예정자산의 처분	6,518,683,734

(7)비품의 취득	(6,218,202)	(7,639,000)

(8)시설장치의 취득	(415,687,167)

(9)회원권의 취득	(934,072,190)

(10)보증금의 감소	93,818,000	332,940,362

(11)보증금의 증가	(59,685,000)

(12)단기대여금의 증가	(3,000,000,000)

(13)단기대여금의 감소	2,000,000,000

(14)장기대여금의 증가	(975,500,000)

(15)장기대여금의 감소	3,000,000,000

(16)종속기업 합병으로인한 현금의증가	306,379,575

Ⅲ.재무활동현금흐름	(11,496,431,700)	(55,310,030)

(1)단기차입금의 증가	3,000,000,000

(2)단기차입금의 감소	(3,610,000,000)

(3)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(4)리스부채의 지급	(82,431,700)	(55,310,030)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	569,459,125	6,459,677,954

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,129,873,642	14,431,769,653

Ⅵ.기말현금및현금성자산	3,699,332,767	20,891,447,607