디모아 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

제37기 1분기(당분기) 및 36기(전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며,

제35기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	34,495,877,492	34,138,369,562

(1)현금및현금성자산	20,740,223,064	19,361,308,550

(2)단기금융자산	1,500,000,000	1,720,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	8,820,926,637	10,174,379,092

(4)재고자산	5,281,405	5,281,344

(5)기타유동금융자산	1,260,717,286	33,714,070

(6)기타유동자산	540,251,100	1,215,208,506

(7)파생상품자산	1,628,478,000	1,628,478,000

Ⅱ.비유동자산	33,806,808,876	33,415,441,415

(2)유형자산	3,963,122,739	3,718,364,738

(3)무형자산	264,998,992	271,467,942

(4)당기손익 공정가치 금융자산	13,973,420,526	12,036,924,394

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,209,290,000	3,209,290,000

(7)종속기업투자주식	9,558,126,224	9,558,126,224

(8)관계기업투자주식	280,675,075	365,871,659

(9)이연법인세자산	2,527,125,320	2,964,030,458

(10)기타비유동금융자산	30,050,000	1,291,366,000

(11)기타비유동자산

자산총계	68,302,686,368	67,553,810,977

부채

Ⅰ.유동부채	11,407,885,167	12,156,172,723

(1)매입채무	4,713,065,529	5,289,738,928

(2)기타유동금융부채	235,279,535	8,121,547

(3)당기법인세부채	170,973,624	153,153,177

(4)기타유동부채	1,664,466,363	2,089,549,407

(5)전환사채	2,718,185,116	2,709,694,664

(6)파생상품부채	1,905,915,000	1,905,915,000

Ⅱ.비유동부채	360,000,000	360,000,000

(1)기타비유동부채	360,000,000	360,000,000

부채총계	11,767,885,167	12,516,172,723

자본

Ⅰ.자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

Ⅱ.자본잉여금	7,357,026,285	7,357,026,285

Ⅲ.기타자본항목	(8,166,528,288)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(70,753,800)	(70,753,800)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	37,376,028,004	35,878,865,057

자본총계	56,534,801,201	55,037,638,254

자본과부채총계	68,302,686,368	67,553,810,977

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	1,373,724,116	1,373,724,116	2,357,054,247	2,357,054,247

Ⅱ.매출원가	590,050	590,050	12,500,028	12,500,028

Ⅲ.매출총이익	1,373,134,066	1,373,134,066	2,344,554,219	2,344,554,219

Ⅳ.판매비와관리비	1,276,174,549	1,276,174,549	1,511,503,420	1,511,503,420

(1)일반관리비	1,236,104,108	1,236,104,108	1,476,362,299	1,476,362,299

(2)판매비및물류비	40,070,441	40,070,441	35,141,121	35,141,121

Ⅴ.영업이익(손실)	96,959,517	96,959,517	833,050,799	833,050,799

Ⅵ.기타영업외수익	273,959	273,959	9,096,048	9,096,048

Ⅶ.기타영업외비용	1,664	1,664	1,588,779	1,588,779

Ⅷ.금융수익	2,040,476,861	2,040,476,861	276,399,384	276,399,384

Ⅸ.금융비용	100,623,557	100,623,557	41,117,868	41,117,868

Ⅹ.종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(85,196,584)	(85,196,584)	(61,657,336)	(61,657,336)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,951,888,532	1,951,888,532	1,014,182,248	1,014,182,248

XⅡ.법인세비용	454,725,585	454,725,585	195,618,913	195,618,913

XⅢ.당기순이익(손실)	1,497,162,947	1,497,162,947	818,563,335	818,563,335

XIV.총포괄손익	1,497,162,947	1,497,162,947	818,563,335	818,563,335

XV.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	17	17

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	35	17	17

자본변동표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,792,011,231)	37,132,502,339	54,570,018,105

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	35,340,491,108	54,570,018,105

Ⅴ.당기순이익(손실)	818,563,335	818,563,335

Ⅵ.기타포괄손익

Ⅳ.총포괄손익	818,563,335	818,563,335

2018.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	36,159,054,443	55,388,581,440

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(70,753,800)	35,878,865,057	55,037,638,254

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(70,753,800)	35,878,865,057	55,037,638,254

Ⅴ.당기순이익(손실)	1,497,162,947	1,497,162,947

Ⅵ.기타포괄손익

Ⅳ.총포괄손익	1,497,162,947	1,497,162,947

2019.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(70,753,800)	37,376,028,004	56,534,801,201

현금흐름표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,182,187,514	345,794,715

(1)영업에서 창출된 현금	1,103,828,708	317,804,467

(2)당기순이익(손실)	1,497,162,947	818,563,335

(3)당기순이익에 대한 조정	(1,398,368,066)	33,005,450

1.법인세비용	454,725,585	195,618,913

2.감가상각비	63,868,297	24,704,125

3.무형자산상각비	6,468,950	2,594,341

4.지분법손실	85,196,584	61,657,336

5.당기손익인식금융자산평가이익	(1,939,273,532)	(162,114,546)

6.당기손익인식금융자산평가손실	2,777,400

7.이자수익	(97,958,217)	(90,183,267)

8.이자비용	25,095,958	23,374,625

9.재고자산평가충당금환입	(4,556,445)	(15,465,207)

10.대손충당금환입	(12,320,764)

11.외화환산이익	(7,180,919)

12.외화환산손실	17,608,118	49

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,005,033,827	(533,764,318)

1.매출채권의 감소(증가)	1,375,819,656	(3,590,745,603)

2.선급비용의 감소(증가)	5,027,674	77,432,369

3.미수금의 감소(증가)	(10,046,437)	153,615,024

4.선급금의 감소(증가)	684,162,792	40

5.상품의 감소(증가)	4,556,384

6.재고자산의 감소(증가)	(236,529,088)

7.매입채무의 증가(감소)	(511,559,773)	3,152,393,212

8.미지급금의 증가(감소)	(82,721,744)	(287,001,105)

9.부가가치세 예수금의 증가(감소)	127,396,276	73,307,473

10.선수금의 증가(감소)	(482,479,611)	1,262,000

11.예수금의 증가(감소)	(1,630,810)	14,651,360

12.선수수익의 증가(감소)	(68,368,899)	107,850,000

13.리스부채의 감소(증가)	(35,121,681)

(5)이자수취	92,591,866	86,116,228

(6)이자지급	0	(45,000,000)

(7)법인세의 환급(납부)	(14,233,060)	(13,125,980)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	196,727,000	178,454,766

(1)단기금융상품의 감소	220,000,000	190,000,000

(2)장기금융상품의 감소	170,000,000

(3)보증금의 감소	100,000	(181,329,000)

(4)단기대여금의 감소	1,500,000

(5)장기대여금의 감소	(19,450,000)

(6)비품의 취득	(5,423,000)

(7)차량운반구의 취득	(12,974,090)

(8)차량운반구의 처분	12,757,856

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	1,378,914,514	524,249,481

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	0	(49)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	19,361,308,550	22,631,204,457

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,740,223,064	23,155,453,889