디모아 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	63,585,243,531	69,448,439,607

(1)현금및현금성자산	24,119,520,001	18,349,325,983

(2)단기금융자산	8,632,700,000	8,523,400,000

(3)매출채권 및 기타채권	27,603,192,179	36,366,285,530

(4)재고자산	906,035	316,000,973

(5)기타유동금융자산	100,958,388	937,887,764

(6)기타유동자산	2,938,709,920	4,821,157,719

(7)당기법인세자산	110,323,300	61,336,018

(8)당기손익-공정가치측정금융자산	78,933,708	73,045,620

Ⅱ.비유동자산	29,620,683,647	11,416,595,147

(1)유형자산	3,007,065,548	4,011,922,225

(2)무형자산	1,321,710,975	1,330,334,625

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,313,705,161	309,942,399

(4)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	20,216,366,956	3,233,335,599

(5)이연법인세자산	680,479,294	689,680,557

(6)기타비유동금융자산	1,900,043,637	1,682,728,371

(7)기타비유동자산	181,312,076	158,651,371

자산총계	93,205,927,178	80,865,034,754

부채

Ⅰ.유동부채	26,610,044,423	28,677,401,519

(1)매입채무 및 기타채무	20,690,076,502	22,078,076,160

(2)기타유동금융부채	803,336,584

(3)기타 유동부채	5,252,782,271	5,069,609,124

(4)유동 리스부채	667,185,650	726,379,651

Ⅱ.비유동부채	1,504,587,976	2,165,892,867

(1)비유동 리스부채	1,078,213,860	1,772,450,236

(2)기타 비유동 부채	426,374,116	393,442,631

부채총계	28,114,632,399	30,843,294,386

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	65,091,294,779	50,021,740,368

(1)자본금	2,470,923,000	50,929,012,000

(2)자본잉여금	62,081,171,372	32,871,619,609

(3)기타자본항목	(3,685,256,069)	(11,648,903,144)

(4)기타포괄손익누계액	863,316,220	684,327,525

(5)이익잉여금(결손금)	3,361,140,256	(22,814,315,622)

Ⅱ.비지배지분

자본총계	65,091,294,779	50,021,740,368

자본과부채총계	93,205,927,178	80,865,034,754

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	6,017,233,187	19,164,353,664	7,583,255,869	25,219,766,688

Ⅱ.매출원가	1,441,070,936	4,756,496,248	1,771,400,390	6,700,829,705

Ⅲ.매출총이익	4,576,162,251	14,407,857,416	5,811,855,479	18,518,936,983

Ⅳ.판매비와관리비	4,423,325,316	13,225,477,265	4,533,582,878	14,051,686,907

(1)일반관리비	4,086,442,992	12,122,610,649	4,253,000,405	13,399,437,509

(2)대손상각비(환입)	129,880,091	319,172,790	56,220,707	91,631,997

(3)판매및물류비	207,002,233	783,693,826	224,361,766	560,617,401

Ⅴ.영업이익(손실)	152,836,935	1,182,380,151	1,278,272,601	4,467,250,076

Ⅵ.기타수익	11,255,339,527	11,272,820,517	5,898,238	253,816,980

Ⅶ.기타비용	4,031,898,202	4,613,431,198	106,401,383	380,581,649

Ⅷ.금융수익	341,061,358	1,049,784,693	400,838,095	1,126,256,836

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	52,569,473	156,027,090	67,085,323	161,932,672

(2)상각후원가금융자산처분이익	16,600,975	39,286,700	30,753,046

(3)금융수익-기타	271,890,910	854,470,903	333,752,772	933,571,118

Ⅸ.금융비용	278,392,264	869,556,937	299,826,798	1,409,263,985

(1)금융비용-기타	278,392,264	869,556,937	299,826,798	1,409,263,985

Ⅹ.관계기업 투자손익	(1,087,339,218)	(2,104,537,018)	(404,185,238)	(3,645,237,733)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,351,608,136	5,917,460,208	874,595,515	412,240,525

XⅡ.법인세비용(수익)	(16,996,251)	(35,452,576)	1,403,466	105,392,817

XⅢ.계속영업이익(손실)	6,368,604,387	5,952,912,784	873,192,049	306,847,708

XIV.중단영업이익(손실)	2,032,694	(1,161,985,713)

XV.당기순이익(손실)	6,368,604,387	5,952,912,784	875,224,743	(855,138,005)

XVI.기타포괄손익	185,197,233	178,988,695	(28,388,519)	75,365,101

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,976,345	88,913,002

2.지분법자본변동	185,197,233	176,012,350	(28,388,519)	(13,547,901)

XVII.총포괄손익	6,553,801,620	6,131,901,479	846,836,224	(779,772,904)

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	6,368,604,387	5,952,912,784	875,224,743	(855,138,005)

1.계속영업이익（손실）	6,368,604,387	5,952,912,784	873,192,049	306,847,708

2.중단영업이익（손실）	2,032,694	(1,161,985,713)

(2)비지배지분

XIX.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	6,553,801,620	6,131,901,479	846,836,224	(779,772,904)

1.계속영업 총포괄손익	6,553,801,620	6,131,901,479	844,803,530	382,212,809

2.중단영업 총포괄손익	2,032,694	(1,161,985,713)

(2)비지배지분

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	1,360	1,551	257	90

2.중단영업기본순주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(342)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,360	1,551	257	90

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(342)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	11,648,903,144	641,001,229	20,310,606,022	52,482,123,672	52,482,123,672

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(855,138,005)	(855,138,005)	(855,138,005)

Ⅳ.기타포괄손익	80,299,877	(4,934,776)	75,365,101	75,365,101

Ⅴ.지분법자본변동	(13,547,901)	(13,547,901)	(13,547,901)

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	88,913,002	88,913,002	88,913,002

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅷ.무상감자

Ⅸ.유상증자

2023.09.30 (Ⅹ.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	721,301,106	(21,170,678,803)	51,702,350,768	51,702,350,768

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	684,327,525	(22,814,315,622)	50,021,740,368	50,021,740,368

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,952,912,784	5,952,912,784	5,952,912,784

Ⅳ.기타포괄손익	178,988,695	178,988,695	178,988,695

Ⅴ.지분법자본변동	176,012,350	176,012,350	176,012,350

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	2,976,345	2,976,345	2,976,345

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

Ⅷ.무상감자	(49,231,378,500)	20,993,289,106	7,963,647,075	20,222,543,094	(51,899,225)	(51,899,225)

Ⅸ.유상증자	773,289,500	8,216,262,657	8,989,552,157	8,989,552,157

2024.09.30 (Ⅹ.기말자본)	2,470,923,000	62,081,171,372	(3,685,256,069)	863,316,220	3,361,140,256	65,091,294,779	65,091,294,779

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한 현금흐름	11,590,595,259	620,374,705

(1)영업에서 창출된 현금	10,948,732,997	(129,700,763)

(2)당분기순이익(손실)	5,952,912,784	(855,138,005)

(3)당분기순이익에 대한 조정	(4,092,943,836)	5,428,801,950

(4)영업활동으로인한 자산부채의 변동	9,088,764,049	(4,703,364,708)

(5)이자수취	648,257,738	688,707,568

(6)이자지급	(1,275,616)

(7)법인세환급(납부)	(5,119,860)	61,367,900

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,062,809,614)	1,162,112,408

(1)단기금융자산의 증가	(8,632,700,000)	(4,523,400,000)

(2)단기금융자산의 감소	8,523,400,000	5,535,000,000

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(882,184,063)

(4)당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	382,504,926

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

(6)매각예정자산의 처분	230,000,000

(7)공동지배투자주식의 처분	98,000,000

(8)공동지배투자주식의 취득	(6,000,000,000)	(98,000,000)

(9)관계기업주식의 취득	(5,999,996,160)

(10)차량운반구의 취득	(44,399,269)	(253,596,064)

(11)차량운반구의 처분	63,985,546

(12)비품의 취득	(130,282,548)	(151,379,619)

(13)비품의 처분	454,545

(14)시설이용권의 취득	(5,571,500)

(15)보증금의 감소	324,447,500	566,473,000

(16)보증금의 증가	(39,100,000)	(422,603,500)

(17)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(10,000,000)

(18)장기선급비용의 감소	75,600,000

(19)단기대여금의 증가	(16,000,000)

(20)단기대여금의 감소	311,500,000	189,650,000

(21)장기대여금의 증가	(30,000,000)

(22)장기대여금의 감소	36,000,000	11,500,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	8,242,408,373	(738,621,103)

(1)단기차입금의 증가	80,000,000

(2)단기차입금의 감소	(80,000,000)

(3)리스부채의 지급	(695,244,559)	(738,621,103)

(4)무상감자관련비용	(8,466,300)

(5)유상증자	8,999,990,705

(6)유상증자관련비용	(10,438,548)

(7)자기주식의 취득	(43,432,925)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	5,770,194,018	1,043,866,010

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	18,349,325,983	17,060,854,881

Ⅶ.기말현금및현금성자산	24,119,520,001	18,104,720,891