디모아 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 2023.12.31 현재
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

Ⅰ.유동자산	68,704,594,385	68,327,653,612	19,324,489,306

(1)현금및현금성자산	17,755,245,184	16,471,936,251	1,320,007,538

(2)단기금융자산	8,523,400,000	9,535,000,000	1,500,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	36,217,674,949	37,066,121,855	14,395,276,265

(4)유동재고자산	316,000,973	1,392,911,397	889,674,269

(5)기타유동금융자산	937,887,764	694,367,619	27,677,390

(6)기타유동자산	4,820,090,877	2,436,242,880	1,015,585,854

(7)당기손익-공정가치측정금융자산	73,045,620	535,944,150	94,987,080

(8)당기법인세자산	61,249,018	195,129,460	81,280,910

Ⅱ.비유동자산	13,644,010,239	17,295,193,484	36,334,927,415

(1)유형자산	3,298,187,230	3,259,057,712	1,185,719,197

(2)무형자산	1,328,918,358	1,463,385,449	1,314,379,898

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	309,942,399	376,903,744

(4)종속기업투자주식	2,000,000,000	2,000,000,000	9,198,126,224

(5)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	3,233,335,599	7,026,968,496	24,310,105,675

(6)이연법인세자산	689,680,557	608,303,315

(7)기타비유동금융자산	2,625,294,725	2,314,718,449	318,796,421

(8)기타비유동자산	158,651,371	245,856,319	7,800,000

자산총계	82,348,604,624	85,622,847,096	55,659,416,721

부채

Ⅰ.유동부채	27,987,787,298	29,793,911,897	7,768,811,880

(1)매입채무 및 기타채무	21,868,198,023	22,222,398,941	4,872,376,147

(2)단기차입금	1,000,000,000

(3)기타유동금융부채	803,336,584	566,424,666	8,821,918

(4)기타유동부채	4,724,108,764	6,334,656,995	1,762,867,609

(5)유동리스부채	592,143,927	670,431,295	124,746,206

Ⅱ.비유동부채	1,747,304,430	1,910,632,228	652,265,589

(1)비유동리스부채	1,437,479,651	1,382,044,306	350,890,445

(2)이연법인세부채	41,340,633

(3)기타비유동 부채	309,824,779	528,587,922	260,034,511

부채총계	29,735,091,728	31,704,544,125	8,421,077,469

자본

Ⅰ.자본금	50,929,012,000	50,929,012,000	50,129,012,000

Ⅱ.자본잉여금	31,583,234,684	31,583,234,684	30,539,500,172

Ⅲ.기타자본항목	(10,360,518,219)	(10,360,518,219)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	684,327,525	641,001,229	99,092,112

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(20,222,543,094)	(18,874,426,723)	(25,362,736,744)

자본총계	52,613,512,896	53,918,302,971	47,238,339,252

자본과부채총계	82,348,604,624	85,622,847,096	55,659,416,721

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.매출액	25,241,522,896	18,483,465,474	13,670,463,929

Ⅱ.매출원가	3,661,904,287	1,911,068,233	8,573,077,440

Ⅲ.매출총이익	21,579,618,609	16,572,397,241	5,097,386,489

Ⅳ.판매비와관리비	17,601,603,342	14,104,400,627	4,918,562,836

(1)일반관리비	16,310,619,923	12,917,011,987	3,875,855,799

(2)대손상각비(환입)	399,005,009	10,053,397	48,566,800

(3)판매및물류비	891,978,410	1,177,335,243	994,140,237

Ⅴ.영업이익(손실)	3,978,015,267	2,467,996,614	178,823,653

Ⅵ.기타영업수익	266,825,864	422,695,796	4,019,237

Ⅶ.기타영업비용	536,007,171	7,421,430,707	41,102,796

Ⅷ.금융수익	1,611,611,759	1,310,344,743	356,289,291

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	222,134,488	96,554,286	12,938,271

(2)상각후원가금융자산처분이익	38,460,227	643,331	7,438,387

(3)금융수익-기타	1,351,017,044	1,213,147,126	335,912,633

Ⅸ.종속기업 및 관계기업 투자손익	(3,897,260,021)	(11,365,462,983)	(1,806,422,504)

Ⅹ.금융비용	1,495,057,333	2,572,651,707	1,610,318,414

(1)기타의대손상각비(환입)	(50,000,000)

(2)금융비용-기타	1,495,057,333	2,572,651,707	1,660,318,414

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(71,871,635)	(17,158,508,244)	(2,918,711,533)

XⅡ.법인세비용(수익)	109,381,221	360,201,663	(230,389,536)

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	(181,252,856)	(17,518,709,907)

XIV.중단영업당기순이익(손실)	(1,161,928,739)	(829,735,962)

XV.당기순이익(손실)	(1,343,181,595)	(18,348,445,869)	(2,688,321,997)

XVI.기타포괄손익	38,391,520	513,051,544	147,953,517

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	32,764,396	(438,623,246)	31,170,000

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	(4,934,776)

3.지분법자본변동	5,627,124	956,609,566	116,783,517

XVII.총포괄손익	(1,304,790,075)	(17,835,394,325)	(2,540,368,480)

XVIII.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(173)	(29)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(8)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(173)	(29)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(8)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,248,861,405)	(21,474,266,119)	37,842,356,264

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(2,688,321,997)	(2,688,321,997)

Ⅳ.기타포괄손익	1,347,953,517	(1,200,000,000)	147,953,517

Ⅴ. 지분법자본변동	116,783,517	116,783,517

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	1,200,000,000	(1,200,000,000)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	31,170,000	31,170,000

Ⅷ.지분법이익잉여금	(148,628)	(148,628)

Ⅸ.사업결합

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동	(24,306,574)	(24,306,574)

XI.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670

2021.12.31 (XⅡ.기말자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	99,092,112	(25,362,736,744)	47,238,339,252

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	99,092,112	(25,362,736,744)	47,238,339,252

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(18,348,445,869)	(18,348,445,869)

Ⅳ.기타포괄손익	513,051,544	513,051,544

Ⅴ. 지분법자본변동	956,609,566	956,609,566

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(438,623,246)	(438,623,246)

Ⅷ.지분법이익잉여금	(42,630,394)	(42,630,394)

Ⅸ.사업결합

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동	571,619,212	(2,193,989,931)	28,857,573	24,879,386,284	23,285,873,138

XI.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300

2022.12.31 (XⅡ.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	641,001,229	(18,874,426,723)	53,918,302,971

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	641,001,229	(18,874,426,723)	53,918,302,971

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(1,343,181,595)	(1,343,181,595)

Ⅳ.기타포괄손익	43,326,296	(4,934,776)	38,391,520

Ⅴ. 지분법자본변동	5,627,124	5,627,124

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	32,764,396	32,764,396

Ⅷ.지분법이익잉여금

Ⅸ.사업결합

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동

XI.유상증자

2023.12.31 (XⅡ.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	684,327,525	(20,222,543,094)	52,613,512,896

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,921,615,718	1,892,758,498	(3,393,286,855)

(1)영업에서 창출된 현금	1,064,793,196	1,820,605,752	(1,849,844,831)

(2)당기순이익(손실)	(1,343,181,595)	(18,348,445,869)	(2,688,321,997)

(3)당기순이익에 대한 조정	6,148,051,664	20,721,860,585	3,089,836,261

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,740,076,873)	(552,808,964)	(2,251,359,095)

(5)이자수취	813,974,802	853,152,137	299,695,659

(6)이자지급	(49,780,822)	(1,161,472,873)

(7)법인세환급(납부)	42,847,720	(731,218,569)	(681,664,810)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	173,854,455	14,948,218,057	20,198,756,825

(1)단기금융자산의 증가	(8,523,400,000)	(8,755,000,000)	(1,500,000,000)

(2)단기금융자산의 감소	9,535,000,000	6,135,000,000	1,500,000,000

(3)당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,499,999,850)

(4)당기손익-공정가치금융자산의처분	4,600,000,000

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000

(6)관계기업주식의 처분	10,000,000	8,239,950,180

(7)공동지배투자주식의 취득	(98,000,000)

(8)매각예정자산의 처분	230,000,000	8,872,948,800

(9)종속기업 투자주식의 취득	(1,500,200,000)

(10)차량운반구의 취득	(253,596,064)	(27,426,970)

(11)차량운반구의 처분	105,985,546	25,272,727

(12)비품의 취득	(203,625,072)	(74,294,704)	(11,490,930)

(13)비품의 처분	454,545

(14)시설장치의 취득	(29,685,000)

(15)소프트웨어의 취득	(2,440,000)	(1,280,000)

(16)산업재산권의 취득	(1,940,240)	(29,250,000)

(17)시설이용권의 취득	(5,571,500)	(278,725,000)

(18)시설이용권의 처분	345,454,546

(19)보증금의 감소	626,158,000	95,676,000	93,818,000

(20)보증금의 증가	(538,851,000)	(124,555,000)	(59,685,000)

(21)단기대여금의 증가	(16,000,000)	(348,000,000)

(22)단기대여금의 감소	193,900,000	7,394,600,000	2,000,000,000

(23)장기대여금의 증가	(1,030,000,000)	(130,000,000)	(10,000,000)

(24)장기대여금의 감소	13,000,000	9,000,000	3,000,000,000

(25)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(332,856,319)

(26)장기선급비용의 감소	148,400,000	87,000,000

(27)종속기업 합병으로인한 현금의 증가	5,048,704,067	306,379,575

Ⅲ.재무활동현금흐름	(812,161,240)	(1,689,047,842)	(18,615,336,074)

(1)단기차입금의 증가	5,000,000,000	6,700,000,000

(2)단기차입금의 감소	(6,000,000,000)	(15,810,000,000)

(3)장기차입금의 감소	(10,500,000,000)

(4)리스부채의 지급	(812,161,240)	(668,363,142)	(162,142,744)

(5)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(6)유상증자	11,960,806,670

(7)유상증자관련비용	(20,684,700)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	1,283,308,933	15,151,928,713	(1,809,866,104)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,471,936,251	1,320,007,538	3,129,873,642

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,755,245,184	16,471,936,251	1,320,007,538