디모아 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

제37기 1분기(당분기) 및 36기(전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며,

제35기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 에 따라 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	72,886,759,132	64,975,212,532

(1)현금및현금성자산	26,359,737,494	23,360,275,716

(2)단기금융자산	3,200,000,000	4,420,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	36,455,712,546	32,537,711,917

(4)재고자산	327,090,632	409,345,937

(5)기타유동금융자산	3,594,290,154	270,389,741

(6)기타유동자산	1,321,450,306	2,349,011,221

(7)파생상품	1,628,478,000	1,628,478,000

Ⅱ.비유동자산	27,155,853,550	27,599,067,856

(1)장기금융자산

(2)유형자산	3,817,625,682

(3)무형자산	4,376,445,609	492,900,712

(4)매도가능금융자산	486,271,326

(5)당기손익-공정가치측정 금융자산	13,973,420,526	12,036,924,394

(6)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,838,426,533	3,838,426,533

(7)관계기업투자주식	280,675,075	365,871,659

(8)이연법인세자산	3,960,046,481	4,443,591,876

(9)기타비유동금융자산	240,568,000	2,603,727,000

(10)기타비유동자산

자산총계	100,042,612,682	92,574,280,388

부채

Ⅰ.유동부채	37,643,856,897	33,133,871,800

(1)매입채무	29,060,921,029	25,156,166,601

(2)기타유동금융부채	491,071,697	8,121,547

(3)당기법인세부채	1,223,920,349	827,816,213

(4)기타유동부채	2,243,843,706	2,526,157,775

(5)전환사채	2,718,185,116	2,709,694,664

(6)파생상품부채	1,905,915,000	1,905,915,000

Ⅱ.비유동부채

부채총계	37,643,856,897	33,133,871,800

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	61,897,735,612	58,988,630,324

(1)자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

(2)자본잉여금	7,676,588,923	7,676,588,923

(3)기타자본항목	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	(70,753,800)	(70,753,800)

(5)이익잉여금(결손금)	43,707,784,702	40,798,679,414

Ⅱ.비지배지분	501,020,173	451,778,264

자본총계	62,398,755,785	59,440,408,588

자본과부채총계	100,042,612,682	92,574,280,388

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	4,849,167,460	4,849,167,460	3,187,501,234	3,187,501,234

Ⅱ.매출원가	188,002,415	188,002,415	101,050,916	101,050,916

Ⅲ.매출총이익	4,661,165,045	4,661,165,045	3,086,450,318	3,086,450,318

Ⅳ.판매비와관리비	2,719,973,285	2,719,973,285	2,377,368,752	2,377,368,752

(1)일반관리비	2,654,341,643	2,654,341,643	2,289,446,387	2,289,446,387

(2)판매비및물류비	65,631,642	65,631,642	87,922,365	87,922,365

Ⅴ.영업이익(손실)	1,941,191,760	1,941,191,760	709,081,566	709,081,566

Ⅵ.기타영업외수익	1,011,735	1,011,735	52,600,593	52,600,593

Ⅶ.기타영업외비용	34,433	34,433	81,603,055	81,603,055

Ⅷ.금융수익	2,084,204,852	2,084,204,852	276,535,195	276,535,195

Ⅸ.금융비용	103,180,602	103,180,602	23,374,625	23,374,625

Ⅹ.관계기업투자손익	(85,196,584)	(85,196,584)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,837,996,728	3,837,996,728	933,239,674	933,239,674

XⅡ.법인세비용	879,649,531	879,649,531	189,720,578	189,720,578

XⅢ.계속영업이익(손실)	2,958,347,197	2,958,347,197	743,519,096	743,519,096

XIV.당기순이익(손실)	2,958,347,197	2,958,347,197	743,519,096	743,519,096

XV.기타포괄손익	0	0	16,363,636	16,363,636

(1)매도가능증권평가손익	16,363,636	16,363,636

XVI.총포괄손익	2,958,347,197	2,958,347,197	759,882,732	759,882,732

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	2,909,105,288	2,909,105,288	745,496,632	745,496,632

(2)비지배지분	49,241,909	49,241,909	(1,977,536)	(1,977,536)

XVIII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	2,908,553,832	2,908,553,832	761,860,268	761,860,268

(2)비지배지분	49,793,365	49,793,365	(1,977,536)	(1,977,536)

XIX.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	73	73	19	19

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	68	18	18

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	(1,781,794,757)	40,655,029,673	57,133,939,626	403,047,462	57,536,987,088

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	10,216,474	38,863,018,442	57,133,939,626	403,047,462	57,536,987,088

Ⅳ.당기순이익(손실)	745,496,632	745,496,632	(1,977,536)	743,519,096

Ⅴ.기타포괄손익

Ⅵ.처분에 따른 잉여금 대체	16,363,636	16,363,636	16,363,636

Ⅶ.총포괄손익	745,496,632	745,496,632	(1,977,536)	743,519,096

Ⅷ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권

2018.03.31 (Ⅸ.기말자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	26,580,110	39,608,515,074	57,895,799,894	401,069,926	58,296,869,820

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(70,753,800)	40,798,679,414	58,988,630,324	451,778,264	59,440,408,588

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액

Ⅳ.당기순이익(손실)	2,909,105,288	2,909,105,288	49,241,909	2,958,347,197

Ⅴ.기타포괄손익

Ⅵ.처분에 따른 잉여금 대체

Ⅶ.총포괄손익	2,909,105,288	2,909,105,288	49,241,909	2,958,347,197

Ⅷ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권

2019.03.31 (Ⅸ.기말자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	9,454,913,213	70,753,800	43,707,784,702	61,897,735,612	501,020,173	62,398,755,785

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,872,808,724	(481,441,772)

(1)영업에서 창출된 현금	2,757,921,786	(533,655,368)

(2)당기순이익(손실)	2,958,347,197	743,519,096

(3)당기순이익에 대한 조정	(945,348,186)	(18,231,153)

1.법인세비용	879,649,531	189,720,578

2.감가상각비	121,208,259	35,119,110

3.무형자산상각비	6,629,386	2,778,540

4.대손상각비	(25,632,205)

5.외화환산이익	(49,039)	(10,248,784)

6.외화환산손실	17,608,118	49

7.지분법손실	85,196,584	61,657,336

8.대손충당금환입	(3,000,000)

9.이자수익	(141,637,169)	(114,420,649)

10.이자비용	27,098,721	23,374,625

11.당기손익인식금융자산평가이익	(1,939,273,532)	(162,114,546)

12.당기손익인식금융자산평가손실	2,777,400

13.재고자산평가손실	(15,465,207)

14.재고자산평가충당금환입	(4,556,445)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	744,922,775	(1,258,943,311)

1.매출채권의 감소(증가)	(4,324,153,761)	(960,639,071)

2.선급금의 감소(증가)	1,081,671,877	57,913,340

3.선급비용의 감소(증가)	(33,089,422)	81,361,861

4.미수금의 감소(증가)	411,192,165	485,365,166

5.대손충당금의 증가(감소)	(11,859,033)

6.상품의 감소(증가)	86,811,750

7.재고자산의 감소(증가)	(732,466,189)

8.매입채무의 증가(감소)	1,803,700,963	31,720,262

9.미지급금의 증가(감소)	2,090,314,386	(327,690,861)

10.부가가치세 예수금의 증가(감소)	425,119,716	(19,612,617)

11.선수금의 증가(감소)	(529,280,176)	(585,920)

12.예수금의 증가(감소)	15,215,290	23,285,240

13.선수수익의 증가(감소)	(193,368,899)	102,405,478

14.리스부채의 감소(증가)	(77,352,081)

(5)이자수취	135,908,478	114,718,816

(6)이자지급	0	(45,000,000)

(7)법인세의 환급(납부)	(21,021,540)	(17,505,220)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	126,653,054	(75,781,598)

(1)단기금융상품의 감소	(1,000,000,000)	190,000,000

(2)단기금융상품의 증가	1,220,000,000

(3)단기대여금의 감소	1,500,000	3,000,000

(4)장기대여금의 감소(증가)	(19,450,000)

(5)매도가능금융자산의 처분	76,363,636

(6)비품의 취득	(25,496,946)

(7)차량운반구의 처분	(12,974,090)

(8)차량운반구의 취득	12,757,856

(9)보증금의 감소	100,000	25,371,000

(10)보증금의 증가	(50,000,000)	(370,300,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)전환사채의 증가	3,000,000,000

(2)전환사채의 감소	(3,000,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	2,999,461,778	(557,223,370)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,360,275,716	27,834,278,842

Ⅶ.기말현금및현금성자산	26,359,737,494	27,277,055,423