디모아 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※제36기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며,

제35기(전기) 및 제35기(전반기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 에 따라 작성되었습니다

재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	39,778,721,774	40,848,260,255

(1)현금및현금성자산	23,578,259,829	22,631,204,457

(2)단기금융자산	1,720,000,000	2,010,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	12,388,089,132	14,173,290,957

(4)재고자산	1,266,864,519	733,703,472

(5)기타유동금융자산	13,701,160	24,176,013

(6)기타유동자산	769,473,714	473,360,686

(7)당기법인세자산	42,333,420

(8)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	802,524,670

Ⅱ.비유동자산	29,696,465,209	28,592,047,342

(1)장기금융상품

(2)유형자산	3,740,089,061	3,759,746,249

(3)무형자산	277,958,309	297,429,409

(4)당기손익 공정가치 금융자산	11,980,711,241	10,691,933,828

(5)종속기업에 대한 투자자산	9,198,126,224	9,198,126,224

(6)관계기업투자주식	434,432,335	589,415,381

(7)이연법인세자산	2,674,383,039	2,676,836,251

(8)기타비유동금융자산	1,290,765,000	1,278,560,000

(9)기타비유동자산	100,000,000	100,000,000

자산총계	69,475,186,983	69,440,307,597

부채

Ⅰ.유동부채	13,013,386,786	14,870,289,492

(1)매입채무	8,323,131,263	10,350,574,867

(2)기타유동금융부채	387,293,406	748,883,986

(3)당기법인세부채	461,870,016	132,449,133

(4)기타유동부채	846,547,125	648,339,245

(5)전환사채	2,994,544,976	2,990,042,261

Ⅱ.비유동부채

부채총계	13,013,386,786	14,870,289,492

자본

Ⅰ.자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

Ⅱ.연결자본잉여금	7,357,026,285	7,019,301,285

Ⅲ.연결기타자본항목	(8,166,528,288)	(7,828,803,288)

Ⅳ.연결기타포괄손익누계액	(1,792,011,231)

Ⅴ.연결이익잉여금(결손금)	37,232,273,200	37,132,502,339

자본총계	56,461,800,197	54,570,018,105

자본과부채총계	69,475,186,983	69,440,307,597

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,143,081,608	7,272,858,564	9,476,052,462	40,552,853,765

Ⅱ.매출원가	476,436,095	919,756,865	7,962,006,733	34,468,280,359

Ⅲ.매출총이익	1,666,645,513	6,353,101,699	1,514,045,729	6,084,573,406

Ⅳ.판매비와관리비	1,583,280,963	4,604,410,385	1,568,977,436	4,769,303,371

(1)일반관리비	1,488,316,738	4,359,371,249	1,442,775,872	4,265,577,884

(2)판매비및물류비	94,964,225	245,039,136	126,201,564	503,725,487

Ⅴ.영업이익(손실)	83,364,550	1,748,691,314	(54,931,707)	1,315,270,035

Ⅵ.기타영업수익	21,713,706	3,776,128,172	42,962,995	210,823,287

Ⅶ.기타영업비용	1,711,527,955	3,555,595,290	22,406,717	135,837,918

Ⅷ.금융수익	88,054,776	563,190,436	77,668,483	226,178,631

Ⅸ.금융비용	24,228,740	72,002,715	24,445,599	71,861,584

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,542,623,663)	2,460,411,917	18,847,455	1,544,572,451

XI.법인세비용	330,035,396	(568,629,825)	(21,311,172)	(357,873,879)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,212,588,267)	1,891,782,092	(2,463,717)	1,186,698,572

XⅢ.기타포괄손익	(245,911,239)	(1,453,894,526)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.매도가능금융자산평가손익	(245,911,239)	(1,453,894,526)

XIV.총포괄손익	(1,212,588,267)	1,891,782,092	(248,374,956)	(267,195,954)

XV.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	47	30

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	47	30

자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,896,594,803)	(12,842,162)	36,269,181,419	55,418,074,739

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.수정후

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,186,698,572	1,186,698,572

Ⅴ.기타포괄손익	(1,699,805,765)	(1,699,805,765)

Ⅵ.주식매입선택권	67,791,515	67,791,515

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,712,647,927)	37,455,879,991	54,972,759,061

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	(1,792,011,231)	37,132,502,339	54,570,018,105

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.수정후	20,039,029,000	7,019,301,285	(7,828,803,288)	35,340,491,108	54,570,018,105

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,891,782,092	1,891,782,092

Ⅴ.기타포괄손익

Ⅵ.주식매입선택권	337,725,000	(337,725,000)

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	8,166,528,288	37,232,273,200	56,461,800,197

현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	728,171,824	1,161,680,291

(1)영업에서 창출된 현금	821,335,765	1,717,778,236

(2)당기순이익(손실)	1,891,782,092	1,186,698,572

(3)당기순이익에 대한 조정	(68,245,566)	410,521,004

1.법인세비용	568,629,825	357,873,879

2.주식보상비용	0	67,791,515

3.감가상각비	78,569,618	90,315,019

4.무형자산상각비	19,471,100	1,504,975

5.대손상각비(환입)	(3,417,951)

6.유형자산처분손실	1,900,584

7.지분법손실	154,983,046	52,462,052

8.무형자산처분이익	(14,105,880)

9.당기손익공정가치금융자산평가이익	(268,031,320)

10.당기손익공정가치금융자산평가손실	3,165,485,657

11.이자수익	(563,190,436)	(226,178,631)

12.이자비용	72,002,715	71,861,584

13.사채전환이익	(3,085,967,561)

14.재고자산평가손실(환입)	(198,638,591)

15.외화환산이익	(8,141,668)

16.외화환산손실	7,095,907

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,002,200,761)	120,558,660

1.매출채권의 감소(증가)	1,629,156,476	1,913,726,163

2.선급비용의 감소(증가)	(292,384,913)	(22,564,772)

3.미수금의 감소(증가)	159,463,300	(48,800,403)

4.선급금의 감소(증가)	(3,728,115)	991,545,844

5.상품의 감소(증가)	(334,522,456)	(221,227,765)

6.매입채무의 증가(감소)	(2,019,302,353)	(2,561,676,554)

7.미지급금의 증가(감소)	(339,090,580)	59,752,304

8.부가세 예수금의 증가(감소)	126,102,140	42,249,270

9.선수금의 증가(감소)	15,137,364	7,688,593

10.예수금의 증가(감소)	3,119,360	3,459,705

11.선수수익의 증가(감소)	53,849,016	(43,593,725)

(5)이자수취	275,925,209	208,318,726

(6)이자지급	(90,000,000)	(133,559,411)

(7)법인세납부	(279,089,150)	(630,857,260)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	218,883,131	(7,116,761,225)

(1)단기금융상품의 감소	290,000,000	(570,000,000)

(2)매도가능증권의 처분	561

(3)장기금융상품의 처분	320,000,000

(4)단기대여금및수취채권의 취득	(2,500,000,000)

(5)장기대여금및수취채권의 처분	170,000,000	(170,000,000)

(6)회원권의 감소	47,300,000

(7)토지의 취득	(3,431,393,828)

(8)건물의 취득	(56,896,552)

(9)차량운반구의 취득	(12,974,090)

(10)차량운반구의 처분	12,757,856

(11)비품의 취득	(43,696,196)	(31,992,345)

(12)시설장치의 취득	(15,000,000)	(57,300,000)

(13)소프트웨어의 취득	(49,528,500)

(14)보증금의 감소	446,100,000

(15)보증금의 증가	(182,205,000)	(1,063,050,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	947,054,955	(5,955,080,934)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	417	(624)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	22,631,204,457	26,450,518,343

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,578,259,829	20,495,436,785