디모아 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ.유동자산	69,118,328,872	70,819,260,530	63,373,573,326

(1)현금및현금성자산	17,060,854,881	7,760,707,985	8,857,075,307

(2)단기금융자산	9,535,000,000	6,915,000,000	5,400,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	37,214,102,855	32,853,831,140	31,130,423,337

(4)재고자산	1,392,911,397	1,966,538,704	1,148,502,621

(5)기타유동금융자산	694,367,619	8,299,911,519	6,478,263,369

(6)기타유동자산	2,489,943,130	3,592,335,302	4,253,342,805

(7)당기법인세자산	195,204,840

(8)파생상품자산	3,218,687,183

(9)당기손익-공정가치측정 금융자산	535,944,150	94,987,080	2,887,278,704

(10)매각예정자산	9,335,948,800

Ⅱ.비유동자산	16,052,992,276	33,873,786,577	60,917,946,188

(1)유형자산	3,960,949,990	4,023,446,233	3,034,253,471

(2)무형자산	1,465,223,916	1,582,704,566	1,600,887,866

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	12,924,177,060

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	376,903,744	653,329,620	2,697,966,533

(5)관계기업투자주식	7,026,968,496	24,665,302,074	34,239,843,470

(6)이연법인세자산	608,303,315	1,252,900,272	1,204,407,743

(7)기타비유동금융자산	2,368,786,496	1,688,303,812	5,216,410,045

(8)기타비유동자산	245,856,319	7,800,000

자산총계	85,171,321,148	104,693,047,107	124,291,519,514

부채

Ⅰ.유동부채	30,415,668,147	31,023,071,366	50,896,965,534

(1)매입채무 및 기타채무	22,462,644,341	24,757,981,541	23,608,681,325

(2)단기차입금	7,610,000,000

(3)기타유동금융부채	566,424,666	343,379,192	966,133,433

(4)당기법인세부채	912,598,266	1,327,523,398

(5)기타유동부채	6,623,611,741	4,335,209,263	2,612,298,074

(6)유동리스부채	762,987,399	673,903,104	738,406,789

(7)전환사채	8,687,399,728

(8)파생상품부채	5,346,522,787

Ⅱ.비유동부채	2,273,529,329	2,275,096,892	18,079,052,614

(1)장기차입금	16,500,000,000

(2)비유동리스부채	1,650,448,454	1,713,687,490	633,975,384

(3)기타비유동부채	623,080,875	520,068,769	511,686,917

(4)이연법인세부채	41,340,633	167,582,095

(5)기타비유동금융부채	265,808,218

부채총계	32,689,197,476	33,298,168,258	68,976,018,148

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	52,482,123,672	70,279,733,855	54,424,208,933

(1)자본금	50,929,012,000	50,129,012,000	43,279,697,000

(2)자본잉여금	32,871,619,609	30,883,369,384	25,771,877,714

(3)기타자본항목	(11,648,903,144)	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	641,001,229	123,714,839	(1,248,861,405)

(5)이익잉여금(결손금)	(20,310,606,022)	(1,401,449,155)	(3,923,591,163)

Ⅱ.비지배지분	1,115,144,994	891,292,433

자본총계	52,482,123,672	71,394,878,849	55,315,501,366

자본과부채총계	85,171,321,148	104,693,047,107	124,291,519,514

연결 포괄손익계산서
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.매출액	36,729,698,768	34,739,693,720	24,148,847,505

Ⅱ.매출원가	14,514,273,638	11,774,049,307	2,389,861,630

Ⅲ.매출총이익	22,215,425,130	22,965,644,413	21,758,985,875

Ⅳ.판매비와관리비	20,502,313,886	16,462,974,932	15,050,061,933

(1)일반관리비	18,285,803,833	14,652,953,886	13,868,610,576

(2)대손상각비(환입)	242,419,644	17,581,094	241,641,571

(3)판매비및물류비	1,974,090,409	1,792,439,952	939,809,786

Ⅴ.영업이익(손실)	1,713,111,244	6,502,669,481	6,708,923,942

Ⅵ.기타영업수익	446,161,640	308,613,152	2,966,297,985

Ⅶ.기타영업비용	7,740,311,268	285,274,993	496,481,710

Ⅷ.금융수익	1,532,563,257	5,244,216,746	5,040,835,039

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	123,820,728	53,676,215	64,684,331

(2)상각후원가금융자산처분이익	643,331	7,438,387	38,249,612

(3)금융수익-기타	1,408,099,198	5,183,102,144	4,937,901,096

Ⅸ.금융비용	2,636,299,191	5,009,956,462	2,579,960,932

(1)기타의 대손상각비(환입)	(240,000,000)	490,000,000

(2)금융비용-기타	2,636,299,191	5,249,956,462	2,089,960,932

Ⅹ.관계기업 투자손익	(11,371,082,855)	(1,870,879,490)	(49,704,810,216)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(18,055,857,173)	4,889,388,434	(38,065,195,892)

XⅡ.법인세비용(이익)	810,410,167	943,244,287	4,635,116,335

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	(18,866,267,340)	3,946,144,147	(42,700,312,227)

XIV.중단영업이익(손실)	155,310,734

XV.당기순이익(손실)	(18,866,267,340)	3,946,144,147	(42,545,001,493)

XVI.기타포괄손익	517,286,390	172,576,244	(630,961,184)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.지분법 자본변동	(7,103,590)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(434,388,400)	55,363,087	(610,633,200)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	(4,934,776)

3.지분법자본변동	956,609,566	117,213,157	(13,224,394)

XVII.총포괄손익	(18,348,980,950)	4,118,720,391	(43,175,962,677)

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(18,866,267,340)	3,722,291,586	(42,750,374,167)

(2)비지배지분	223,852,561	205,372,674

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(18,348,980,950)	3,894,867,830	(43,381,335,351)

(2)비지배지분	223,852,561	205,372,674

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(186)	40	(684)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(186)	40	(684)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2

연결 자본변동표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배주주귀속분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(617,900,221)	38,826,783,004	56,469,587,493	685,919,759	57,155,507,252

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(42,750,374,167)	(42,750,374,167)	205,372,674	(42,545,001,493)

Ⅳ.기타포괄손익	(630,961,184)	(630,961,184)	(630,961,184)

Ⅴ.지분법자본변동	(20,327,984)	(20,327,984)	(20,327,984)

Ⅵ.지분법이익잉여금

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	610,633,200	610,633,200	610,633,200

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

Ⅸ.연결변동

Ⅹ.비지배지분과의 거래

XI.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241	5,316,665,241

XⅡ.유상증자	21,650,000,000	14,369,291,550	36,019,291,550	36,019,291,550

XⅢ.종속회사와의 합병

2020.12.31 (XIV.기말자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	3,722,291,586	3,722,291,586	223,852,561	3,946,144,147

Ⅳ.기타포괄손익	1,372,576,244	(1,200,000,000)	172,576,244	172,576,244

Ⅴ.지분법자본변동	117,213,157	117,213,157	117,213,157

Ⅵ.지분법이익잉여금	(149,578)	(149,578)	(149,578)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	55,363,087	55,363,087	55,363,087

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	1,200,000,000	(1,200,000,000)

Ⅸ.연결변동

Ⅹ.비지배지분과의 거래

XI.전환사채의 전환

XⅡ.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670	11,960,806,670

XⅢ.종속회사와의 합병

2021.12.31 (XIV.기말자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(18,866,267,340)	(18,866,267,340)	(18,866,267,340)

Ⅳ.기타포괄손익	517,286,390	517,286,390	517,286,390

Ⅴ.지분법자본변동	956,609,566	956,609,566	956,609,566

Ⅵ.지분법이익잉여금	(42,889,527)	(42,889,527)	(42,889,527)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	(434,388,400)	(434,388,400)	(434,388,400)

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	(4,934,776)	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅸ.연결변동

Ⅹ.비지배지분과의 거래	(677,855,006)	(677,855,006)	(1,115,144,994)	(1,793,000,000)

XI.전환사채의 전환

XⅡ.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300	1,272,115,300

XⅢ.종속회사와의 합병	1,516,134,925	(1,516,134,925)

2022.12.31 (XIV.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	641,001,229	(20,310,606,022)	52,482,123,672	52,482,123,672

연결 현금흐름표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(189,906,015)	5,404,737,530	5,038,923,727

(1)영업에서 창출된 현금	242,067,918	7,655,443,267	7,331,495,284

(2)당기순이익(손실)	(18,866,267,340)	3,946,144,147	(42,545,001,493)

(3)당기순이익에 대한 조정	21,370,083,249	3,702,238,133	50,799,804,734

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,261,747,991)	7,060,987	(923,307,957)

(5)이자수취	901,830,925	570,989,600	549,530,526

(6)이자지급	(18,847,909)	(1,288,791,927)	(233,902,425)

(7)법인세납부	(1,314,956,949)	(1,532,903,410)	(2,608,199,658)

Ⅱ.투자활동현금흐름	10,929,149,698	17,248,822,134	(94,849,971,236)

(1)단기금융자산의 증가	(9,855,000,000)	(6,915,000,000)	(6,100,818,085)

(2)단기금융자산의 감소	7,235,000,000	5,400,000,000	4,165,200,007

(3)당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,499,999,850)	(3,150,000,000)	(22,352,783,349)

(4)당기손익-공정가치 금융자산의 처분	10,361,436,603	14,827,887,516

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000

(6)매각예정자산의 처분	8,872,948,800	6,518,683,734

(7)관계기업주식의 취득	(200,000,000)	(79,846,892,136)

(8)관계기업주식의 처분	10,000,000	8,239,950,180

(9)차량운반구의 처분	25,272,727	13,636,364

(10)차량운반구의 취득	(27,426,970)	(26,925,590)

(11)비품의 취득	(211,918,996)	(118,633,013)	(190,888,681)

(12)시설장치의 취득	(205,937,000)	(29,685,000)	(1,036,533,834)

(13)산업재산권의 취득	(1,940,240)	(29,250,000)

(14)소프트웨어의 취득	(4,551,000)	(51,280,000)	(8,500,000)

(15)회원권의 취득	(278,725,000)	(934,072,190)

(16)회원권의 감소	345,454,546

(17)보증금의 증가	(226,947,000)	(506,471,000)	(2,135,590,376)

(18)보증금의 감소	122,176,000	94,318,000	2,343,728,799

(19)장기선급비용의 증가	(332,856,319)

(20)장기선급비용의 감소	87,000,000

(21)단기대여금의 증가	(348,000,000)	(19,286,000,000)	(39,225,000,000)

(22)단기대여금의 감소	7,394,600,000	18,129,600,000	33,219,600,000

(23)장기대여금의 증가	(180,000,000)	(10,000,000)	(6,944,200,000)

(24)장기대여금의 감소	10,000,000	3,206,200,000	3,422,000,000

(25)투자선급금의 증가	(10,000,000)

(26)종속기업 처분으로인한 순현금흐름	(427,244,237)

(27)종속기업 취득으로 인한 순현금흐름	(107,622,814)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,439,096,787)	(23,749,926,986)	72,772,151,891

(1)단기차입금의 증가	4,500,000,000	51,110,000,000

(2)단기차입금의 감소	(4,500,000,000)	(7,610,000,000)	(41,000,000,000)

(3)장기차입금의 증가	21,500,000,000

(4)장기차입금의 감소	(16,500,000,000)	(5,000,000,000)

(5)전환사채의 발행	10,804,000,000

(6)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(7)리스부채의 지급	(918,212,087)	(796,733,656)	(661,139,659)

(8)유상증자	11,960,806,670	36,019,291,550

(9)유상증자관련비용	(20,684,700)

(10)비재배지분과의 거래	(500,200,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	9,300,146,896	(1,096,367,322)	(17,038,895,618)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,760,707,985	8,857,075,307	25,895,970,925

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,060,854,881	7,760,707,985	8,857,075,307