디모아 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 구분연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출 단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 한국마이크로소프트(유) 국내 교육용 사업부문, 국내 기업용 사업부문으로 구분하고 있습니다. 국내 교육용 사업부문과 국내 기업용 사업부문, 국내 공공 부문은 주요 재화 또는 용역이 동일하므로 포괄하여 기재합니다.

사업부문	회사명	주요 재화 또는 용역	주요 고객

소프트웨어국내 교육용 사업부문	(주)포비스티앤씨	1. Office : MS Office 등2. OS : Window10 등3. Server : Win Server, SQL Server	*17개 교육청 및 산하교육청, 방과후 교실*유치원, 초,중,고(인문,전문), 특수학교*교육청 산하기관, 교육과학기술부*(전문)대학, 대학교, 대학원*대학병원

소프트웨어국내 기업용 사업부문	(주)디모아	*전국 중소 기업(약 25만여 개)*일반 병원, 치과, 산부인과, 성형외과 등

▣ 당사의 주요 종속회사인 (주)디모아와 (주)테크그룹은 2016년 8월 26일을 합병기일로 하여 (주)디모아가 (주)테크그룹을 흡수합병 하였습니다. 이에 따라 (주)디모아는 존속하고 (주)테크그룹은 소멸하였습니다. ▣ 당사는 2016년 7월 22 (주)지니키즈의 주식을 4,337주(11.36%)를 추가 취득한 후 38,169주(100%)를 매각함으로써 (주)지니키즈는 연결대상에서 제외되었습니다.2. 사업의 개요가. 국내 교육용 사업부문 / 국내 기업용 사업부문 1) 소프트웨어 산업의 정의우선 소프트웨어란 컴퓨터ㆍ통신ㆍ자동화 등의 장비와 그 주변 장치에 대하여 명령ㆍ입력ㆍ저장ㆍ출력ㆍ상호작용이 가능하도록 하게 하는 지시ㆍ명령(음성이나 영상 정보 포함)의 집합과 이를 작성하기 위하여 사용된 기술서 및 기타 관련 자료로 정의됩니다. 또한, OS와 같이 시스템을 운영ㆍ관리하는 '시스템 SW', 프로그램 개발ㆍ설계를 담당하는 '개발용 SW', 임의의 응용 분야에서 특정 목적을 수행하는 '응용 SW' 등 총 3개 분야로 구분됩니다.

소프트웨어 산업이란 소프트웨어의 개발ㆍ제작ㆍ생산ㆍ유통 등과 이에 관련된 서비스 및 정보시스템의 구축ㆍ운영 등과 관련된 산업으로써 소프트웨어 개발 단계부터 최종 소비자(개인ㆍ기업ㆍ정부 등)가 사용하기까지 소프트웨어 공급과 관련된 모든 생산적 활동 전반을 포함합니다. 전통적으로 패키지 SW, IT 서비스, 임베디드 SW 등 3개 분야로 독립형(패키지 SW)이자, 중간재(임베디드 SW), 서비스형(IT 서비스) 산업으로 구분됩니다.

또한, 소프트웨어 산업은 지식 집약적 고부가가치산업으로 유비쿼터스와 스마트 시대 도래, 산업 간 융ㆍ복합화 추세와 더불어 새로운 성장 동력으로 부상하고 있으며, 산업 간, 기기 간 융합을 통한 디지털 융합 생태계로의 진전으로 기존 제품들과 소프트웨어와의 융합이 더욱 가속될 것으로 전망되고 있습니다.

그리고 소프트웨어 산업은 멀티미디어화의 진전과 인터넷의 급속한 성장 등 정보사업의 환경 변화에 따라 급속한 성장을 지속하고 있는 분야로 정보사업의 줄기가 되고 있는 기간산업입니다. 일반적으로 소프트웨어는 하드웨어와 구분되는 개념으로 사용되며, 하드웨어가 정보 시스템을 구축하는 물리적인 요소들을 의미한다면, 소프트웨어는 이들의 작동을 원활하게 해주는 운영체계 및 그 운용체계 안에서 필요한 작업을 수행하게 해주는 것들을 의미합니다. 2) 산업의 분류소프트웨어는 그 종류가 매우 많고 다양하여 기준에 따라 여러 가지 분류가 가능합니다. 과거 80년대 말까지 가장 보편적으로 통용되던 소프트웨어 분류는 크게 시스템 소프트웨어, 응용소프트웨어, 언어소프트웨어 등 3가지 구분이었습니다. 그러나 90년대에 들어서면서 근거리통신망(LAN) 환경의 확산에 따라 컴퓨터 개념도 변화하기 시작했습니다. 그동안 스탠드얼론이나 오프라인에 기반을 둔 컴퓨터 환경은 공동컴퓨팅 환경 또는 워크그룹 컴퓨팅으로 바뀌었고 인터넷과 같은 범세계적 통신망의 부상을 이끌면서 당연히 소프트웨어 분류의 변화가 수반되었습니다.소프트웨어 분류는 패키지 소프트웨어, IT 서비스, 임베디드 소프트웨어로 분류되며 넓게는 디지털 콘텐츠까지 그 영역을 확장하는 경우도 있습니다. 그러나 대부분의 소프트웨어 산업 관련 통계 지표는 패키지 소프트웨어와 IT 서비스 분야 및 임베디드 소프트웨어를 포함하는 협의의 소프트웨어 정의에 따르는 경우가 많습니다. 자세한 분류는 다음과 같습니다.

구분	패키지 SW	IT 서비스	임베디드 SW

상품특성	- 정보재, 공공재 (독립형, 자본재)	- 구축/관리 서비스
(사업지원 서비스)	- 부품소재
(투입요소, 중간재)

생산특성	- 연구개발이 핵심
- 연구, 개발인력의 전문성
- 연구개발비용이 높은 고위험 산업	- 서비스의 신뢰성이 중요
- 기술지원 및 개발인력의 전문성
- IT, 인력, 유지 보수 능력	- 정확성, 시의성 (개발기간)
- 연구개발인력의 전문성

유통특성	- 온, 오프라인 유통에서 온라인이 강화되는 추세
- 판매에서 라이선스로 전환하는 경향	- 일반 유통경로 부재, 수급자 간 계약 베이스의 거래	- 일반 유통경로 부재, 하드웨어 업체의 자체 개발 또는 연구개발 아웃소싱

산업특성	- 네트워크 효과, 규모의 경제, 범위의 경제 작용
- 자연독점 성향, 부분적으로는 경쟁시장 형성
- 글로벌 경쟁	- 표준화된 서비스가 존재할 수 없음
- 여타 사업지원 서비스와 유사한 성향
- 경쟁시장을 형성하나 메이저그룹과 군소그룹의 시장이 분할
- 국지적 경쟁	- 일부는 자체 연구 개발
- 아웃소싱 시장은 제한적 경쟁시장 형성, 맞춤식의 제품 특성을 반영
- 하드웨어와 결합한 형태의 글로벌 경쟁

3) 산업의 특성가) 제품의 라이프 사이클이 짧은 산업소프트웨어 산업에 발생하는 생산품은 수십만 가지가 넘으며 각 생산품에 대한 구분 자체가 모호하고 관련 기술도 끊임없이 발전 개선되고 있습니다. 산업 내 제품의 개발은 새로운 산업 개념을 형성하고 그 개념이 추가, 발전되어 정의가 내려질 즈음에는 그 제품의 수명은 다하고 새로운 제품의 등장을 통한 새로운 산업으로의 대체가 진행되는 개별 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 산업입니다. 나) 기술 집약적 산업전형적인 기술집약 산업으로서 기술력이 성장의 최우선 요소입니다. 또한, 소프트웨어 생산에 필요한 자원 중 절반은 인력이 차지하는데 인적자원 중에서도 특히 교육수준이 높은 인력이 있어야 하는 산업입니다. 다) 해외 의존도가 높은 산업응용 소프트웨어 중에서도 워드프로세서(word processor), 게임 등 일부 품목에서만 국산품이 실적을 유지하고 있으며 시스템 소프트웨어는 대부분 수입에 의존하고 있고, 참여기업도 소규모에 불과하여 미국, 일본 등 선진기업의 종속화가 우려되는 산업입니다. 또한, 소프트웨어 산업을 선도하고 있는 SI 기업의 경우도 선진국의 솔루션에 대부분 의존하고 있습니다. 라) 완전 경쟁 시장시장 참여 기업들에 있어서 외국 및 국내 기업의 참여가 다양하게 이루어지고 있는 완전경쟁시장 체제입니다. 일부 참여기업의 경우 기술력만 보유한 소규모 기업들로 마케팅력이 뒤져 유통 체계가 불안정하고 불법복제 등이 만연하여 성장 여력을 감퇴시키고 있습니다. 마) 경기 변동성의 특성소프트웨어 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하기 때문에 국내 경기변동에비교적 민감한 산업입니다.

4) 경쟁 현황국내 패키지 소프트웨어 시장은 글로벌 기업 비중이 약 80% 이상을 차지하고 있으며, 보안, 미들웨어 등 일부 분야와 건설, 항만, 의료 등 산업 영역별 특화된 분야에서 국산 소프트웨어가 경쟁하고 있습니다. 특히 한국마이크로소프트, 한국오라클, SAP코리아, 오토데스크 코리아 등의 글로벌 소프트웨어 업체들은 대기업 시장에서 신제품 개발과 함께 마케팅, 영업 등 규모의 경제를 앞세우며 시장 지배력을 강화하고 있으며 소수 업체에 편중된 부익부 빈익빈 현상이 지속되고 있습니다. IT 서비스 업계는 국내 시장에서 높은 시장 지위를 확보하고 있음에도 불구하고 세계 시장에서는 일본, 미국에 비해 열세한 편입니다. 이에 IT 서비스 업체 등은 IT와 타 산업 간의 융합 분야에 대한 진출을 통해 대내외 사업기반에 비의존적인 수익 기회 확보를 위한 사업영역 확장을 본격화하고 있습니다.디지털콘텐츠 업체들은 게임, 디지털 영상, 디지털 음악, 모바일 등의 다양한 분야에서 사업영역을 펼치고 있습니다. 2000년도 초반 디지털콘텐츠 관련 사업에 기업들의 시장 참여가 폭발적으로 늘었지만, 시장 경쟁이 날로 심화되면서 대기업 및 해외 기업들을 중심으로시장이 재편되었습니다.경쟁력을 갖추지 못한 많은 기업이 시장에서 퇴출당하였고 또 나름의 경쟁력을 갖춘 유망 중소기업들도 대기업에 흡수된 실정입니다. 이로 인해 영세한 기업들의 신규 시장 참여가 예전보다 어려워지면서 디지털콘텐츠 사업체 수의 증가세가 둔화되고 있으며 기업들의 대형화에도 불구하고 여전히 대부분 기업이 영세성을 벗어나지 못하고 있어 산업 내 양극화 현상이 더욱 심화되고 있습니다. 5) 소프트웨어 산업 현황 전망소프트웨어 유통산업의 경우 공신력 있는 기관에서 발표하는 자료가 거의 없는 상황입니다. 다만 소프트웨어 유통산업의 경우 전체 소프트웨어 매출 추이 및 시장규모와 밀접한 관련이 있으므로 전체 소프트웨어 산업에 대한 매출 추이 및 시장규모를 통해 소프트웨어 유통산업의 전망을 파악할 수 있습니다.소프트웨어산업 연간보고서에 따르면, 2015년 세계 SW시장(패키지SW와 IT서비스 포함)의 규모는 전년 대비 5.5% 성장한 1조 671억 달러로 추정됩니다. 2016년 세계 SW시장 규모는 2014년 4.3% 성장한 1조 1,128억 달러에 이를 것으로 예상되며, 세계 SW시장은 2014년부터 연평균 4.5%씩 성장하여 2017년 1조 2,183억 달러 규모에 달할 전망입니다.특히, 2016년 세계 패키지SW시장은 2015년 대비 6.3% 성장한 4,380억 달러, 세계 IT서비스 시장은 2015년 대비 3.0% 성장한 6,748억 달러에 이를 전망입니다. 세계 패키지SW시장은 2014년부터 연평균 6.5%씩 성장하여 2017년 4,979억 달러 규모에 달할 전망이며, 세계 IT서비스 시장은 2014년부터 연평균 3.2%씩 성장하여 2017년 7,204억 달러 규모에 달할 전망입니다.

(단위 : 억 달러)

구분	2010년	2011년	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년

패키지SW	5,804	6,001	6,202	6,361	6,549	6,748	6,973	7,204

IT서비스	3,167	3,385	3,623	3,890	4,122	4,380	4,669	4,979

합계	8,970	9,386	9,825	10,251	10,671	11,128	11,642	12,183

▣ 자료 : IDC2016년 국내 소프트웨어 시장을 살펴보면, 패키지 소프트웨어 시장은 5.7% 성장한 39억 달러, IT서비스 시장은 2014년 대비 4.0% 성장한 75억 달러에 이를 전망입니다. 국내 패키지SW시장은 2014년부터 연평균 6.0%씩 성장하여 2017년 45억 달러 규모에 달할 전망이며 국내 IT서비스 시장은 2014년부터 연평균 3.4%씩 성장하여 2017년 80억 달러규모에 달할 전망입니다.

(단위 : 억 달러)

구분	2010년	2011년	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년

패키지SW	27.8	29.5	31.2	34.1	37.3	39.4	41.9	44.5

IT서비스	61.9	65.6	68.0	69.8	72.4	75.3	77.8	80.0

합계	89.7	95.1	99.2	103.9	109.7	114.7	119.7	124.5

▣ 자료 : IDC2016년 국내 기업들의 주요 IT투자 이슈는 정보보안 강화, IT 비용 절감, 기존 시스템 안정적 운영/ 고도화 및 업그레이드에 초점되었습니다. 또한 IT투자 예산은 대기업이 4.5%증가, 중견 및 중소기업은 16.7% 증가될 예상입니다. 부분별로는소프트웨어 부문이 2.4% 증가, 아웃소싱 및 유지보수 부문은 3.1% 증가될 것으로 보입니다. 반면에 하드웨어 및 네트워크 장비 부문은 3.9%, SI부문은 1.9% 감소될 것으로 보입니다.

매년 다음 해에 전략적으로 발전할 수 있는 기술들을 '10대 전략 기술'이라는 타이틀로 발표하고 있는 세계적인 정보 분석 기업인 가트너에 의하면 2016년 10대 전략 기술에 포함되었던 사물인터넷, 3D프린팅, 스마트 머신 등이 여전히 강조되면서 메시업 및 앰비언트 사용자 경험 등 새로운 기술이 등장한다고 발표했습니다.가트너가 발표한 IT 업계의 추세는 클라우드, 스토리지, 모바일에서 아키텍처와 플랫폼으로 진전되고 있습니다. 이렇듯 기존 전통적인 소프트웨어 산업에서 저성장을 지속하던 소프트웨어 산업이 최근 산업의 고부가가치화와 산업 간 융합을 통한 다양한 형태의 신(新)소프트웨어 산업이 등장하고 있습니다. 빅데이터, 클라우드, 지능형 소프트웨어, 정보 보안 등의 신소프트웨어 산업은 연평균 성장률이 기존 전통 소프트웨어 시장 성장률을 훨씬 웃돌며 시장 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 그리고 산업 경쟁력의 지속적인 우위 확보 및 신성장 동력화 추진을 위해 소프트웨어와 기존 산업 간의 융ㆍ복합화 추진 가속화되고 있어 성장성이 증가할 것으로 예상됩니다. 3. 사업의 내용【당사에 관한 내용】가. 소프트웨어 국내 교육용 사업부문당사는 한국마이크로소프트(유), 한국어도비시스템즈 및 EBS 콘텐츠의 교육용 총판으로서 국내 교육기관에 관련 소프트웨어 및 콘텐츠 등을 공급하고 있습니다. 당사는 400여 개의 대학교, 12,000여 개의 초, 중, 고등학교, 40,000여 개의 사교육 기관에서 유치원에 이르기까지 모든 고객과 직접적인 연결고리를 갖고 영업을 진행하고 있으며, 고객이 필요로 하는 제품을 공급하는 것을 넘어 고객 최적화 서비스를 지향하고 있는 것이핵심경쟁력입니다.특히 소프트웨어를 단순히 공급하는 것에서 탈피하여 고객의 요구를 파악, 고객이 필요로 하는 다양한 가치를 제공하고 있으며, 정기적인 고객 세미나와 행사를 통해 가치를 창출하고 있습니다. 또한, 당사는 전국적인 파트너(Reseller) 조직을 보유하고 있어 전국의 고객을 직접 방문하여 고객의요구를 빠르게 반영하고 있으며, 지역별로 우수 파트너를 선정해 집중적인 관계 설정을 해오고 있습니다. 현재의 매출구조를 만드는데 이와 같은 파트너 조직이 중요한 역할을 하고있으며, 핵심적인 파트너 군을 보유하고 있는 것이 매출을 유지하고 안정적인 채권 확보를유지하는 데 결정적인 역할을 하고 있습니다. 또한, 다른 기업보다 밀착도 높은 파트너쉽을 유지하고 있는 것도 핵심경쟁력입니다. 1) Microsoft Business가) 주요고객

구분	기관	비고

K-12	√17개 교육청 및 산하 교육청, 방과후 교실√유치원, 초,중,고(인문, 전문), 특수 학교√교육청 산하 기관, 교육과학기술부	외국인학교, 교육청 산하도서관 포함

고등교육기관	√대학(전문대학), 대학교, 대학원	교육대, 기능대학 포함

Hospital	√대학병원

교육행정기관	√직업전문학교, 학원	직업전문학교는 노동부 산하에 속하는 기관만 해당

기타	√상공회의소, 인력개발원, 어린이집 등

나) 소프트웨어 상품의 구분 내역당사가 제공하는 소프트웨어 상품은 계약형태 등에 따라 아래와 같이 구분하고 있습니다.

상품별	계약구분	고객구분	최소수량

FPP(주1)	영구버전	교육기관	없음

Open License(주2)	교육기관	5개 이상

Campus Agreement(주3)	1년~3년	교육기관(대학 및 대학교)	특수학교 : FTE 200개 이상대학 : FTE 300 이상대학교 : FTE 500 이상

School Agreement(주4)	교육기관(교육청 및 산하기관초,중,고 및 직업학교)	PC 100대 이상

EES(주5)	1년 또는 3년	교육청 산하기관(초,중,고 등)	교육기관별 차등(약 5개 이상)

▣FTE(Full Time Equivalent) : 각 학교의 인원수를 말하며 다음과 같은 산식으로 계산됩니다.

: 총장 + (전임교원) + (비 전임 교원 / 3) + (정규직원) + (비 정규직원 / 2) + (조교 / 3)

주1) FPP(Full Packaged Product)는 박스로 포장된 1인 유저용으로서 일반적으로 각 FPP는 라이선스 하나와 미디어, 설명서 등을 포함하여 BOX 포장된 상품입니다.

주2) Open License 프로그램 고객은 라이선스를 소유하며 라이선스 취득 일을 기준으로 계약에 따라 라이선스 대상 제품을 영구히 사용할 수 있습니다. 오픈 라이선스는 모든 주문에 대해 하나의 라이선스 계약으로 5개 이상의 라이선스를 취득할 수 있는 상품이며, 2년 이내에 재구매 시 라이선스 수량을 1개 이상으로 조정할 수 있습니다.

주3) CAMPUS 계약은 대학교(4년제), 대학 (2, 3년제)에서 계약하는 프로그램입니다. FTE(Full-Time Equivalent) 기준으로 계약하며, 대학교는 500FTE 이상, 대학은 300FTE 이상 계약합니다. 캠퍼스 계약 프로그램은 라이선스 기간을 1년 또는 3년으로 계약해서 비영구(임대)적으로 라이선스를 이용하며, 계약 기간 만료 시 다시 계약해서 연장합니다.

주4) School 계약은 유치원, 컴퓨터학원, 직업전문학교 등 사교육 제3시장 고객이 사용할 수 있습니다. PC 대수를 기준으로 하며 최소 100 PC 이상 계약해야 합니다. 학교 계약 프로그램은 라이선스 기간을 1년 또는 3년으로 계약해서 비영구(임대)적으로 라이선스를 이용하며, 계약기간 만료 시 다시 계약해서 연장합니다.

주5) EES는 초, 중, 고 학교 및 교육청 산하기관을 대상으로 라이선스를 제공하며, 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.

: (정규직 교원(Full-Time Faculty)) + (비 정규직 교원(Part-Time Faculty) / 3) + (정규직 직원(Full-Time Staff)) + (비 정규직 직원(Part-Time Staff) / 2)

2) EBS Contents DB 플랫폼Contents DB 플랫폼이란 아날로그 방송자료를 가공, 편집하여 디지털화하고, 다양한 서비스에 적용할 수 있도록 Contents DB를 구축, 관리하는 통합 플랫폼입니다. Contents DB 플랫폼 사업은 2012년 당사가 영업대행권을 획득함에 따라 교육 콘텐츠 DB화를 본격적으로 시작함으로써, 국내 교육 콘텐츠 서비스의 질을 높이고, 다양한 사업분야(출판, 온라인 교육 서비스, 학습 관련 기기 제조업체 등)에서도 폭넓게 활용할 수 있게 되었습니다. 당사는 현재 국내 최대 규모로 15,000여 클립의 유아 / 5,000여 클립의 초등 / 2,000여 클립의 중, 고등용 DB 등 유아 / 초 / 중 / 고 교과 과정에 맞춘 차시별 동영상 클립 DB의 영업대행권을 보유하고 있습니다. 가) 업무 프로세스동영상명(한글명), 키워드, 영상 개요, 동영상 세부 정보를 담고 있는 메타데이터를 결합하여 방대한 Contents DB를 구축합니다. (1) 기획커리큘럼, 카테고리 등 목표 대상을 위한 콘텐츠 구축 목표 설정 및 콘텐츠 구성 검수(2) 구성Contents 품질 확보를 위한 구성안, 내레이션 집필, 콘텐츠 내용 검수(3) 선별방송 프로그램, 동영상을 키워드 및 주제별로 검색하여 Index 화, Database 관리(4) 편집분절 분류된 의미 단위 동영상 NLE 기반 가공(5) 변환DA 외의 Tape to file 변환 과정 담당, 서비스용 영상, 메타데이터 서비스화나) 당사의 EBS Contents DB 특장점(1) 범용적인 서비스를 위해 최소 의미 단위로 분절된 동영상 라이브러리를 기반으로 하고 있습니다.(2) 서비스 목적에 따라 다양한 맞춤형 콘텐츠 제공이 가능합니다.(3) 콘텐츠 분류체계, 교과 커리큘럼 구성 등 교육과정 전반에 걸친 컨설팅 능력을 보유하고 있습니다. (4) 서비스 목적에 맞는 동영상 제공을 위한 분야별 전문가 그룹을 확보하고 있습니다. 3) Adobe당사는 한국어도비시스템즈와 2013년 3월 총판 계약을 체결하여, 국내에 그래픽 소프트웨어를 공급하고 있습니다. Adobe는 글로벌 그래픽 소프트웨어 1위 업체로서, 예술 및 그래픽 부분의 대표 도구인 Adobe? Photoshop?, Adobe? Illustrator?, 그리고 Adobe? Acrobat 등으로 유명한 회사이며, 최근에는 Adobe? Creative Cloud™를 출시했습니다. 또한, Adobe Software는 당사가 영위하는 Microsoft 관련 사업 영역 군과 상충하지 않습니다. 당사는 다년간 Microsoft 교육 시장 사업부문을 통하여 축적한 Know-how와 구축된 인프라를 Adobe와 접목함으로써 교육시장 사업부문의 시너지 효과가 극대화될 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 회사가 추진하는 스마트교육 사업에서 Adobe? Photoshop?, Adobe? Illustrat or?그리고 Adobe? Acrobat 등을 이용하여 교육 프로그램 구현, 구동 및 제작 등 범용 저작도구(소프트웨어)로의 중추적 역할을 기대하고 있습니다. 나. Cloud BusinessCloud Business란 기존 IT의 자산화를 소비재화 하는, 즉, 기존에 IT를 소유한다는 개념에서 사용자 필요에 의한 서비스 개념으로 전환하는 Business 입니다. 모든 IT 사용자들에게는 시간과 장소, 그리고 장치의 제약을 받지 않고 가상화 서버 접속을 통한 통합 서비스를 제공 받을 수 있는 편리성과 호환성을 지닌 클라우드가 새로운 트렌드로 급부상하고 있습니다. 이러한 Cloud Business 확대를 위해 Microsoft의 Cloud 서비스를 국내 채널을 통해 유통하고 있으며, 서비스 Deployment 및 채널과 시장의 저변확대를 이루고 있습니다. 향후 Microsoft Cloud 서비스를 기반으로 다양한 제품 및 솔루션을 접목하고 Cloud 플랫폼기반의 새로운 서비스를 개발하여 IoT와 관련한 사업의 시스템 플랫폼을 제공할 계획입니다. 다. KBS 연계 Business당사는 KBS와 연계하여 소프트웨어 교육사업을 시행하고 있습니다. 가) KBS 소프트웨어 교육(1) 사업의 목적 및 정의 미래형 융합인재 양성을 위해 창의적이고 혁신적인 교육 프로그램이 필요하다는 것에 의견을 같이하고, 업무제휴 계약 체결을 통해 소프트웨어 교육사업 시행(2) 사업영역

① 교사 및 강사 연수 프로그램② 소프트웨어 인증 시험

③ 소프트웨어 방과 후 수업 프로그램(3) 상호역할

① 포비스 : 마케팅 및 프로그램 유통 (마케팅 및 온/오프라인 프로그램 운영)

② KBS미디어 : 교육 콘텐츠 기획 및 개발 (교재, 커리큘럼, 온라인 콘텐츠 등)

(4) 향후 확대방안

① 2018년 소프트웨어교육 정규 교과목 지정에 따른 교사 직무 연수 운영

② 다양한 소프트웨어 교육 프로그램 개발 및 서비스로 확대

나) KBS 스마트누리(1) 사업의 목적 및 정의표준보육과정의 6개영역 기반 활동 프로그램으로서 놀이를 위한 다양한 교구와 함께 다중지능이론을 바탕으로 8가지 다중지능 영역(언어, 인간친화, 자기성찰, 자연친화, 공간, 음악, 신체운동, 논리수학)을 자극하고 성장시키는 통합놀이 교육 프로그램(2) 사업영역

① 스마트누리 키즈(만1~2세)

② 스마트누리 개별(만3~5세)

③ 기타 : X블럭, 이상한미술, 온라인 콘텐츠(지니키즈) 등

(3) 상호역할

① 포비스 : 마케팅 (마케팅 및 온/오프라인 판매, 유통)

② KBS미디어 : 콘텐츠 기획 및 개발 (교구재 연구 개발)

(4) 향후 확대방안

① 지역별 영유아 시장 파트너를 통한 프로그램 유통 확대

② 전국 교육 파트너를 통한 마케팅 및 확대 보급라. 정보 보안 Business가) DB 암호화 시장 특징 및 트렌드(1) 개인정보보호법 시행과 최근 잇따른 개인정보 유출 사건으로 인해 암호화 솔루션이 필수 사항으로 인식되고 있습니다.(2) 국내외 많은 제품이 암호화 솔루션을 판매하고 있으나 표준 알고리즘을 쓰고 있는 암호화 시장에서 Key 관리에 대한 중요성이 부각되고 있습니다.(3) Key를 물리적으로 별도 관리하여 중요 정보가 노출되었을 때에도 복호화할 수 없어 안전한 정보 보호가 가능한 프로그램의 필요성이 대두되고 있습니다. (4) 향후 Key 관리 이슈는 지속적으로 확대될 전망입니다.나) 성장성(1) DB 암호화의 방법은 DB 단위, 디스크 단위, 어플리케이션 단위 등 여러 가지가 있으며 국내외 많은 제품은 그중 한 가지 방법만 지원하고 있습니다.(2) 당사가 총판권을 획득한 SafeNet은 플랫폼 형태로 모든 단위의 암호화 방식을 지원하고 있으며 Key 관리 부분 글로벌 1위 업체로써 모든 방식에 Key 관리를 별도로 지원하는 HSM 기본으로 구성되어 있습니다.(3) 교육, 공공, 상업 시장에서 지속적으로 다양해지는 규정에 유연하게 대처할 수 있는 제품으로써 C.C 인증뿐 아니라 보안 제품 최고 레벨인 FIPS 인증도 획득하였습니다. 다) 진행 중인 사업 내용(1) 정보의 중요성이 Base가 되는 대부분 중앙부처 및 금융기관에서 암호화 및 Key 관리 솔루션을 도입할 움직임을 보이고 있습니다. (2) 이에 당사는 Key 관리의 중요성이 Issue 화 되며 SafeNet을 도입할 기관이 확대될 것으로 예상하고 있습니다. (3) 따라서 기타 교육, 공공, SMB시장을 적극적으로 공략하고 있으며, 빠른 시일 내에 가시적 성과를 보일 것으로 예측하고 있습니다. 마. TableauTableau는 스탠포드 대학 교수인 팻 하나한(Pat Hanrahan)의 R 프로젝트에서 탄생한 소프트웨어로 시각적인 분석과 리포팅 도구를 제공합니다.Tableau는 2015년 2월 Gartner BI and Analytic Platforms 평가 결과에서 3년 연속 리더 그룹으로 평가되었으며, Tableau를 사용하여 어떠한 구조화된 데이터도 수분내에 시각적으로 아름다운 차트, 그래프, 대시보드 혹은 보고서를 생산할 수 있습니다. 다른 BI 애플리케이션과 다른 강점 중 하나는 동시분석기능과 데이터웨어하우스 혹은 추가 하드웨어가 없이도 서로 다른 시스템으로부터 데이터를 혼합하는 기능입니다. 세계적인 IT 리서치 기업인 가트너는 Tableau 소프트웨어를 세계에서 가장 빠르게 성장하는 비즈니스 인텔리전스 업체로 선정하였습니다. "쉬운 사용법과 제품의 유연성이 IT 의사결정에 지속적인 영향력을 미칠 것이며, 누구나 실무에 바로 사용할 수 있는 굉장히 빠른 소프트웨어이다" 라고 평가한 바 있습니다. 당사는 2016년부터 Tableau와 협업관계를 통해서 모든 사람들이 데이터를 보고, 이해할 수 있도록 국내 시장의 Tableau 개척을 위해 노력하고 있으며, 이를 통해 각광받고 있는 빅데이터 시장의 적극적 진출을 모색하고 있습니다.바. 인프라웨어 (폴라리스)당사는 다양한 디바이스에 최적화 된 Office App을 제공하며, 클라우드 기반의 연속적인 사용자 작업 환경을 제공하는 폴라리스와 교육용 총판 계약을 체결했습니다.이로 인해 PC 뿐 아니라 모바일까지 작업 환경을 확대하는 인프라를 구축하게 되어 고객의 니즈를 완벽하게 충족할 수 있는 기반을 마련하게 되었습니다. 【주요종속회사에 관한 내용】가. 소프트웨어 국내 기업용 사업부문(주식회사 디모아)당사는 한국마이크로소프트(유)의 국내 기업용 총판 중 하나로서, 국내 중소기업에 한국 마이크로소프트의 제품을 주력으로 소프트웨어를 공급하고 있으며, 더욱 다양한 고객에게소프트웨어를 보급하고자 노력하고 있습니다. 당사는 지난 2004년 10월 한국마이크로소프트 영남지역 기업용 총판을 시작으로 소프트웨어 유통 사업을 시작하여 연 15%대 이상의 성장률을 기록하며 한국마이크로소프트의 국내 시장 성장에 크게 이바지하였고 2010년 전국 지역 총판으로 판매 시장 영역 확대를 통해 현재의 기반을 다지게 되었습니다. 당사가 속한 기업용 시장은 당사를 포함하여 총 3개의 총판이 사업을 영위하고 있으며 사업보고서 작성 기준일 현재 기업용 시장에서의 점유율은 다음과 같습니다.

(2016.09.30 기준)

구분	A사	(주)디모아	B사

점유율	42.0%	40.0%	18.0%

▣ Volume License 제품에 한함당사는 전국에 500여 개의 파트너(Reseller) 조직을 보유하고 있으며 이를 통해 25만여 중소기업을 대상으로 소프트웨어 정품 사용을 권장하고 올바른 소프트웨어 사용법을 알리며지속적인영업활동을 전개하고 있습니다. 비즈니스 파트너와의 긴밀한 협업 및 더욱 많은 파트너 교육 시행과 마케팅 인프라 공유 등 동반 성장 에코시스템을 구축하고 더욱 공고한 파트너쉽 구축을 통해 기업고객이 IT 예산을 보다 효율적으로 편성할 수 있도록 적합하고 저렴한 License 정보와 혜택을 제공함으로써 최상의 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 1) Software Business가) 주요고객

구분	대상	비고

SMB Commercial	전국의 중소 기업(약 25만여 개)	-

SMB Public(Healthcare)	일반병원, 치과, 산부인과, 성형외과 등	대학병원 제외

나) Software 상품의 구분 내역현재 당사가 제공하고 있는 소프트웨어 상품은 계약형태 등에 따라 아래와 같이 구분하고 있습니다.

상품별	계약구분	최소수량

Open License (주1)	영구버전	5개 이상

Open Value License (주2)	3년	5개 이상

주1) Open License는 Microsoft의 Volume Licensing Program으로 고객이 라이선스를 소유하며 라이선스 취득일을 기준으로 계약에 따라 라이선스 대상 제품을 영구히 사용할 수 있습니다. 오픈 라이선스는 모든 주문에 대해 하나의 라이선스 계약으로 5개 이상의 라이선스를 취득할 수 있는 상품입니다. 주2) Open License는 Microsoft Volume Licensing Program으로 3년의 계약 기간 동안 할인된 가격으로 Microsoft의 최신 기업용 제품을 사용하면서 다양한 서비스 혜택을 받을 수 있는 계약 상품입니다.

나. Cloud BusinessCloud Business란 기존 IT의 자산화를 소비재화 하는, 즉, 기존에 IT를 소유한다는 개념에서 사용자 필요에 의한 서비스 개념으로 전환하는 Business 입니다. 모든 IT 사용자들에게는 시간과 장소, 그리고 장치의 제약을 받지 않고 가상화 서버 접속을 통한 통합 서비스를 제공 받을 수 있는 편리성과 호환성을 지닌 클라우드가 새로운 트렌드로 급부상하고 있습니다. 이러한 Cloud Business 확대를 위해 Microsoft의 Cloud 서비스를 국내 채널을 통해 유통하고 있으며, 서비스 Deployment 및 채널과 시장의 저변확대를 이루고 있습니다. 향후 Microsoft Cloud 서비스를 기반으로 다양한 제품 및 솔루션을 접목하고 Cloud 플랫폼기반의 새로운 서비스를 개발하여 IoT와 관련한 사업의 시스템 플랫폼을 제공할 계획 입니다.

다. 플랜트로닉스세계적인 헤드셋 및 블루투스 장비의 최고 권위자인 플랜트로닉스와 총판계약을 체결하고, 전국 채널망에 공급하고 있습니다. 플랜트로닉스는 컨택센터를 위한 헤드셋 장비 및 UC를 위한 장비까지 헤드셋에 대한 폭넓은 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며 UC장비의 관리를 위한 SaaS 서비스를 개발, 기술을 보유하고 있습니다. 또한 플랜트로닉스의 UC 장비는 Office 365의 SFB Online과 상호 보완적 제품으로써 SFBOnline 시장의 확대를 통한 잠재 고객의 증가를 기대하고 있습닌다. 주요종속회사는 Office 365 시장확대와 더불어 플랜트로닉스 SaaS와 디바이스로 장기적 고객을 확보하는 계획을 가지고 있습니다.

4. 연결 주요 재무정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보

구 분	재화 또는 용역	주요고객

소프트웨어 사업부문	소프트웨어 등	소프트웨어 판매 파트너 등

교육컨텐츠 사업부문	교육컨텐츠스마트로봇 교재	개인고객 및 교육기관 등

1) 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어 사업부문만을 영위하고 있습니다.2) 교육컨텐츠 사업부문((주)지니키즈)은 당분기 중에 매각되어 중단손익에 반영하였습니다. 5. 중단된 사업부문-. 당사는 담배 제조법인인 우리담배(주)의 회생 절차 폐지(2012.1.5)로 인해 상품유통이 불가능하게 되어, 2012년 6월 30일을 기준으로 담배사업을 중단하게 되었습니다.

-. 연결실체는 당분기 중 종속기업인 (주)지니키즈의 지분을 전량 매각함에 따라 교육컨텐츠 사업부문을 중단하였으며, 중단사업과 관련한 내용은 다음과 같습니다.(1) 중단사업의 내용

(단위 : 원)

구 분	내 용

주요사업	교육컨텐츠 개발 및 판매

중단사업 완료시기	2016.7.25

처분방법	지분증권매각에 의한 사업 중단

지분양수회사	(주)필링크

당해자산의 장부가액	2,877,903,189

매각가액	3,200,000,000

(2) 중단사업손익

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

중단사업의 영업수익	-	662,221,165	272,227,491	1,166,833,235

중단사업의 영업비용	-	763,895,380	501,400,344	1,827,065,617

중단사업의 영업손익	-	(101,674,215)	(229,172,853)	(660,232,382)

중단사업의 기타영업수익	322,170,332	322,515,268	11,347,673	514,589,130

중단사업의 기타영업비용	-	-	70	206,783,821

중단사업의 금융수익	-	11,208,563	16,896,575	57,925,843

중단사업의 금융비용	-	-	7,243,395	19,030,166

중단사업의 법인세비용차감전순손익	322,170,332	232,049,616	(208,172,070)	(313,531,396)

법인세비용	-	(39,029,072)	317,026,823	378,501,393

중단사업손익	322,170,332	271,078,688	(525,198,893)	(692,032,789)

6. 시장위험

연결실체는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분됨). 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험1) 외환, 이자율 및 가격위험

연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자 에서 비롯한 이자수익의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 예금 및 채권 등 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.

보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 예금과 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기

1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시

이자수익	(34,200,000)	34,200,000	(42,450,000)	42,450,000

이자비용	11,207,175	(11,207,175)	-	-

2) 신용위험

연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처이상 여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	20,617,287,652	42,055,304,310

단기금융자산	4,050,000,000	4,020,000,000

매출채권	17,227,658,586	26,133,037,611

유동성 기타채권	5,122,747,739	1,740,231,550

장기금융자산	510,000,000	225,000,000

비유동성 기타채권	1,171,507,000	1,656,459,000

계	48,699,200,977	75,830,032,471

한편, 연결실체는 우리은행, 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적이며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유액과 장ㆍ단기금융자산 중 당기손익인식금융자산과 매도가능금융자산은 제외하였습니다.

3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	3개월 이내	4개월~6개월	7개월~1년	1년이상	계

매입채무	11,746,216,000	-	-	-	11,746,216,000

기타채무	291,673,267	-	192,928,166	-	484,601,433

장ㆍ단기금융부채	1,494,290,028	-	-	2,985,294,118	4,479,584,146

계	13,532,179,295	-	192,928,166	2,985,294,118	16,710,401,579

4) 환위험환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.

연결실체는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차 등을 포함하고 있으며, 회사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

당분기와 전기 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD/원	(29,151,419)	29,151,419	(69,658,679)	69,658,679

(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계(A)	17,746,405,131	35,830,535,715

자본총계(B)	51,661,468,450	50,654,772,866

부채비율(A/B)	34.35%	70.73%

순차입금비율:

현금및현금성자산(C)	20,618,820,612	42,057,969,090

단기금융상품(D)	4,050,000,000	4,020,000,000

장단기금융부채(차입금)(E)	4,479,584,146	-

순차입금(E-D-C)	(20,189,236,466)	(46,077,969,090)

순차입금비율(E-D-C)/B	-	-