디모아 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

Ⅰ.유동자산	68,327,653,612	19,324,489,306	24,567,742,344

(1)현금및현금성자산	16,471,936,251	1,320,007,538	3,129,873,642

(2)단기금융자산	9,535,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	37,066,121,855	14,395,276,265	10,021,122,714

(4)재고자산	1,392,911,397	889,674,269	32,586

(5)기타유동금융자산	694,367,619	27,677,390	2,119,147,540

(6)기타유동자산	2,436,242,880	1,015,585,854	1,867,224,583

(7)당기손익-공정가치금융자산	535,944,150	94,987,080

(8)당기법인세자산	195,129,460	81,280,910	2,711,654,096

(9)파생상품자산	3,218,687,183

Ⅱ.비유동자산	17,295,193,484	36,334,927,415	54,773,745,707

(1)유형자산	3,259,057,712	1,185,719,197	1,203,533,934

(2)무형자산	1,463,385,449	1,314,379,898	1,153,897,865

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	2,283,518,680

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	376,903,744	2,068,830,000

(5)종속기업투자주식	2,000,000,000	9,198,126,224	10,362,126,224

(6)관계기업투자주식	7,026,968,496	24,310,105,675	34,239,843,470

(7)이연법인세자산	608,303,315

(8)기타비유동금융자산	2,314,718,449	318,796,421	3,461,995,534

(9)기타비유동자산	245,856,319	7,800,000

자산총계	85,622,847,096	55,659,416,721	79,341,488,051

부채

Ⅰ.유동부채	29,793,911,897	7,768,811,880	30,234,277,653

(1)매입채무 및 기타채무	22,222,398,941	4,872,376,147	3,152,040,734

(2)단기차입금	1,000,000,000	10,110,000,000

(3)기타유동금융부채	566,424,666	8,821,918	700,958,492

(4)당기법인세부채	698,452,496

(5)기타유동부채	6,334,656,995	1,762,867,609	1,374,352,685

(6)유동리스부채	670,431,295	124,746,206	164,550,731

(7)전환사채	8,687,399,728

(8)파생상품부채	5,346,522,787

Ⅱ.비유동부채	1,910,632,228	652,265,589	11,264,854,134

(1)장기차입금	10,500,000,000

(2)비유동리스부채	1,382,044,306	350,890,445	172,277,772

(3)이연법인세부채	41,340,633	167,582,095

(4)기타비유동부채	528,587,922	260,034,511	255,843,583

(5)기타비유동금융부채	169,150,684

부채총계	31,704,544,125	8,421,077,469	41,499,131,787

자본

Ⅰ.자본금	50,929,012,000	50,129,012,000	43,279,697,000

Ⅱ.자본잉여금	31,583,234,684	30,539,500,172	25,452,315,076

Ⅲ.기타자본항목	(10,360,518,219)	(8,166,528,288)	(8,166,528,288)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	641,001,229	99,092,112	(1,248,861,405)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(18,874,426,723)	(25,362,736,744)	(21,474,266,119)

자본총계	53,918,302,971	47,238,339,252	37,842,356,264

자본과부채총계	85,622,847,096	55,659,416,721	79,341,488,051

포괄손익계산서
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.매출액	29,622,575,465	13,670,463,929	4,890,554,885

Ⅱ.매출원가	12,191,448,984	8,573,077,440	222,215,795

Ⅲ.매출총이익	17,431,126,481	5,097,386,489	4,668,339,090

Ⅳ.판매비와관리비	15,557,372,678	4,918,562,836	4,897,616,271

(1)일반관리비	13,550,974,534	3,875,855,799	4,486,710,354

(2)대손상각비(환입)	256,234,845	48,566,800	138,675,437

(3)판매비및물류비	1,750,163,299	994,140,237	272,230,480

Ⅴ.영업이익(손실)	1,873,753,803	178,823,653	(229,277,181)

Ⅵ.기타영업수익	422,695,796	4,019,237	2,956,204,221

Ⅶ.기타영업비용	7,656,923,858	41,102,796	116,710,321

Ⅷ.금융수익	1,310,344,743	356,289,291	3,855,597,974

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	96,554,286	12,938,271	15,636,590

(2)상각후원가금융자산처분이익	643,331	7,438,387	10,702,513

(3)금융수익-기타	1,213,147,126	335,912,633	3,829,258,871

Ⅸ.금융비용	2,572,651,707	1,610,318,414	2,200,107,786

(1)기타의 대손상각비(환입)	(50,000,000)	300,000,000

(2)금융비용-기타	2,572,651,707	1,660,318,414	1,900,107,786

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자손익	(11,365,462,983)	(1,806,422,504)	(49,733,221,516)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(17,988,244,206)	(2,918,711,533)	(45,467,514,609)

XⅡ.법인세비용(이익)	360,201,663	(230,389,536)	(3,200,042,821)

XⅢ.당기순이익(손실)	(18,348,445,869)	(2,688,321,997)	(48,667,557,430)

XIV.기타포괄손익	513,051,544	147,953,517	(630,961,184)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.지분법 자본변동	(7,103,590)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(438,623,246)	31,170,000	(610,633,200)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	(4,934,776)

3.지분법자본변동	956,609,566	116,783,517	(13,224,394)

XV.총포괄손익	(17,835,394,325)	(2,540,368,480)	(49,298,518,614)

XVI.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(29)	(775)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(29)	(775)

자본변동표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,357,026,285	(8,166,528,288)	(617,900,221)	27,193,291,311	45,804,918,087

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(48,667,557,430)	(48,667,557,430)

Ⅳ.지분법자본변동	(20,327,984)	(20,327,984)

Ⅴ.지분법이익잉여금

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	(610,633,200)	(610,633,200)

Ⅷ.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241

Ⅸ.종속회사와의 합병

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동

XI.유상증자	21,650,000,000	14,369,291,550	36,019,291,550

2020.12.31 (XⅡ.기말자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,248,861,405)	(21,474,266,119)	37,842,356,264

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,452,315,076	(8,166,528,288)	(1,248,861,405)	(21,474,266,119)	37,842,356,264

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(2,688,321,997)	(2,688,321,997)

Ⅳ.지분법자본변동	116,783,517	116,783,517

Ⅴ.지분법이익잉여금	(148,628)	(148,628)

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	1,200,000,000	(1,200,000,000)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	31,170,000	31,170,000

Ⅷ.전환사채의 전환

Ⅸ.종속회사와의 합병	(24,306,574)	(24,306,574)

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동

XI.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670

2021.12.31 (XⅡ.기말자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	99,092,112	(25,362,736,744)	47,238,339,252

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	99,092,112	(25,362,736,744)	47,238,339,252

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(18,348,445,869)	(18,348,445,869)

Ⅳ.지분법자본변동	956,609,566	956,609,566

Ⅴ.지분법이익잉여금	(42,630,394)	(42,630,394)

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	(438,623,246)	(438,623,246)

Ⅷ.전환사채의 전환

Ⅸ.종속회사와의 합병

Ⅹ.합병으로 인한 자본변동	571,619,212	(2,193,989,931)	28,857,573	24,879,386,284	23,285,873,138

XI.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300

2022.12.31 (XⅡ.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	641,001,229	18,874,426,723	53,918,302,971

현금흐름표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,892,758,498	(3,393,286,855)	(745,636,400)

(1)영업에서 창출된 현금	1,820,605,752	(1,849,844,831)	(480,200,278)

(2)당기순이익(손실)	(18,348,445,869)	(2,688,321,997)	(48,667,557,430)

(3)당기순이익에 대한 조정	20,721,860,585	3,089,836,261	49,009,556,109

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(552,808,964)	(2,251,359,095)	(822,198,957)

(5)이자수취	853,152,137	299,695,659	269,590,116

(6)이자지급	(49,780,822)	(1,161,472,873)	(117,016,201)

(7)법인세납부	(731,218,569)	(681,664,810)	(418,010,037)

Ⅱ.투자활동현금흐름	14,948,218,057	20,198,756,825	(77,845,672,818)

(1)단기금융자산의 증가	(8,755,000,000)	(1,500,000,000)

(2)단기금융자산의 감소	6,135,000,000	1,500,000,000

(3)당기손익-공정가치 금융자산의 처분	4,600,000,000	12,521,665,778

(4)당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,499,999,850)	(11,873,328,570)

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000

(6)관계기업주식의 취득	(79,846,892,136)

(7)관계기업주식의 처분	10,000,000	8,239,950,180

(8)매각예정자산의 처분	8,872,948,800	6,518,683,734

(9)종속기업 투자주식의 취득	(1,500,200,000)	(805,000,000)

(10)종속기업 투자주식의 처분	1,000,000

(11)차량운반구의 취득	(27,426,970)

(12)차량운반구의 처분	25,272,727

(13)투자선급금의 증가	(10,000,000)

(14)비품의 취득	(74,294,704)	(11,490,930)	(141,215,890)

(15)시설장치의 취득	(29,685,000)	(524,847,167)

(16)소프트웨어의 취득	(2,440,000)	(1,280,000)

(17)회원권의 취득	(934,072,190)

(18)산업재산권의 취득	(1,940,240)	(29,250,000)

(19)시설이용권의 취득	(278,725,000)

(20)시설이용권의 처분	345,454,546

(21)보증금의 감소	95,676,000	93,818,000	263,833,623

(22)보증금의 증가	(124,555,000)	(59,685,000)

(23)단기대여금의 증가	(348,000,000)	(23,440,000,000)

(24)단기대여금의 감소	7,394,600,000	2,000,000,000	21,440,000,000

(25)장기대여금의 증가	(130,000,000)	(10,000,000)	(4,420,000,000)

(26)장기대여금의 감소	9,000,000	3,000,000,000	3,404,500,000

(27)장기선급비용의 증가	(332,856,319)

(28)장기선급비용의 감소	87,000,000

(29)종속기업 합병으로인한 현금의 증가	5,048,704,067	306,379,575

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,689,047,842)	(18,615,336,074)	67,289,413,207

(1)단기차입금의 증가	5,000,000,000	6,700,000,000	37,710,000,000

(2)단기차입금의 감소	(6,000,000,000)	(15,810,000,000)	(27,600,000,000)

(3)장기차입금의 증가	10,500,000,000

(4)장기차입금의 감소	(10,500,000,000)

(5)전환사채의 발행	10,804,000,000

(6)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(7)리스부채의 지급	(668,363,142)	(162,142,744)	(143,878,343)

(8)유상증자관련비용	(20,684,700)

(9)유상증자	11,960,806,670	36,019,291,550

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	15,151,928,713	(1,809,866,104)	(11,301,896,011)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,320,007,538	3,129,873,642	14,431,769,653

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,471,936,251	1,320,007,538	3,129,873,642