디모아 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 41 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	63,742,336,509	68,704,594,385

(1)현금및현금성자산	24,059,215,605	17,755,245,184

(2)단기금융자산	8,632,700,000	8,523,400,000

(3)매출채권 및 기타채권	27,445,927,071	36,217,674,949

(4)재고자산	906,035	316,000,973

(5)기타유동금융자산	475,958,388	937,887,764

(6)기타유동자산	2,938,402,782	4,820,090,877

(7)당기손익-공정가치측정금융자산	78,933,708	73,045,620

(8)당기법인세자산	110,292,920	61,249,018

Ⅱ.비유동자산	31,609,185,147	13,644,010,239

(1)유형자산	2,515,297,011	3,298,187,230

(2)무형자산	1,320,611,358	1,328,918,358

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,313,705,161	309,942,399

(4)종속기업투자주식	2,000,000,000	2,000,000,000

(5)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	20,216,366,956	3,233,335,599

(6)이연법인세자산	680,479,294	689,680,557

(7)기타비유동금융자산	2,381,413,291	2,625,294,725

(8)기타비유동자산	181,312,076	158,651,371

자산총계	95,351,521,656	82,348,604,624

부채

Ⅰ.유동부채	26,034,368,966	27,987,787,298

(1)매입채무 및 기타채무	20,534,286,445	21,868,198,023

(2)기타유동금융부채	803,336,584

(3)기타유동부채	4,959,062,854	4,724,108,764

(4)유동리스부채	541,019,667	592,143,927

Ⅱ.비유동부채	1,221,980,969	1,747,304,430

(1)비유동리스부채	886,223,591	1,437,479,651

(2)기타비유동부채	335,757,378	309,824,779

부채총계	27,256,349,935	29,735,091,728

자본

Ⅰ.자본금	2,470,923,000	50,929,012,000

Ⅱ.자본잉여금	60,792,786,447	31,583,234,684

Ⅲ.기타자본항목	(2,396,871,144)	(10,360,518,219)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	863,316,220	684,327,525

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	6,365,017,198	(20,222,543,094)

자본총계	68,095,171,721	52,613,512,896

자본과부채총계	95,351,521,656	82,348,604,624

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	4,371,556,885	14,471,314,640	5,933,208,050	20,650,350,979

Ⅱ.매출원가	96,665,793	640,582,905	443,591,279	2,943,334,107

Ⅲ.매출총이익	4,274,891,092	13,830,731,735	5,489,616,771	17,707,016,872

Ⅳ.판매비와관리비	4,171,092,667	12,298,095,553	3,971,547,979	12,354,181,404

(1)일반관리비	3,834,217,486	11,195,236,080	3,691,035,369	11,702,175,338

(2)대손상각비(환입)	129,880,091	319,172,790	56,220,707	91,631,997

(3)판매및물류비	206,995,090	783,686,683	224,291,903	560,374,069

Ⅴ.영업이익(손실)	103,798,425	1,532,636,182	1,518,068,792	5,352,835,468

Ⅵ.기타수익	11,255,337,310	11,269,881,382	5,895,424	253,798,712

Ⅶ.기타비용	4,031,263,894	4,612,796,890	106,401,383	375,179,289

Ⅷ.금융수익	346,172,056	1,073,562,215	410,878,697	1,138,120,811

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	51,300,318	151,850,341	65,719,973	157,968,684

(2)상각후원가금융자산처분이익	12,346,024	35,031,749	0	30,753,046

(3)금융수익-기타	282,525,714	886,680,125	345,158,724	949,399,081

Ⅸ.금융비용	266,330,317	829,181,249	284,145,463	1,361,510,952

(1)금융비용-기타	266,330,317	829,181,249	284,145,463	1,361,510,952

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 및 공동지배 투자손익	(1,087,339,218)	(2,104,537,018)	(404,185,238)	(3,645,237,733)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,320,374,362	6,329,564,622	1,140,110,829	1,362,827,017

XⅡ.법인세비용(수익)	(16,996,251)	(35,452,576)	1,403,466	105,392,817

XⅢ.계속영업이익(손실)	6,337,370,613	6,365,017,198	1,138,707,363	1,257,434,200

XIV.중단영업이익(손실)	2,032,694	(1,161,985,713)

XV.당기순이익(손실)	6,337,370,613	6,365,017,198	1,140,740,057	95,448,487

XVI.기타포괄손익	185,197,233	178,988,695	(28,388,519)	75,365,101

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,976,345	88,913,002

2.지분법자본변동	185,197,233	176,012,350	(28,388,519)	(13,547,901)

XVII.총포괄손익	6,522,567,846	6,544,005,893	1,112,351,538	170,813,588

XVIII.주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,354	1,659	335	370

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(342)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,354	1,659	335	370

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(342)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	641,001,229	(18,874,426,723)	53,918,302,971

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	95,448,487	95,448,487

Ⅳ.기타포괄손익	80,299,877	(4,934,776)	75,365,101

Ⅴ. 지분법자본변동	(13,547,901)	(13,547,901)

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	88,913,002	88,913,002

Ⅷ.무상감자

Ⅸ.유상증자

2023.09.30 (Ⅹ.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	721,301,106	(18,783,913,012)	54,089,116,559

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	684,327,525	(20,222,543,094)	52,613,512,896

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	6,365,017,198	6,365,017,198

Ⅳ.기타포괄손익	178,988,695	178,988,695

Ⅴ. 지분법자본변동	176,012,350	176,012,350

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	2,976,345	2,976,345

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가

Ⅷ.무상감자	(49,231,378,500)	20,993,289,106	7,963,647,075	20,222,543,094	(51,899,225)

Ⅸ.유상증자	773,289,500	8,216,262,657	8,989,552,157

2024.09.30 (Ⅹ.기말자본)	2,470,923,000	60,792,786,447	(2,396,871,144)	863,316,220	6,365,017,198	68,095,171,721

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	11,918,283,115	1,569,517,975

(1)영업에서 창출된 현금	11,242,992,635	803,624,044

(2)당분기순이익(손실)	6,365,017,198	95,448,487

(3)당분기순이익에 대한 조정	(4,324,552,458)	5,201,254,851

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,202,527,895	(4,493,079,294)

(5)이자수취	680,466,960	704,535,531

(6)법인세환급(납부)	(5,176,480)	61,358,400

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,984,137,067)	186,051,500

(1)단기금융자산의 증가	(8,632,700,000)	(4,523,400,000)

(2)단기금융자산의 감소	8,523,400,000	5,535,000,000

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	(882,184,063)

(4)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	382,504,926

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

(6)관계기업주식의 취득	(5,999,996,160)

(7)공동지배투자주식의 취득	(6,000,000,000)	(98,000,000)

(8)공동지배투자주식의 처분	98,000,000

(9)매각예정자산의 처분	230,000,000

(10)차량운반구의 취득	(44,399,269)	(253,596,064)

(11)차량운반구의 처분	63,985,546

(12)비품의 취득	(129,375,001)	(133,585,527)

(13)비품의 처분	454,545

(14)시설이용권의 취득	(5,571,500)

(15)보증금의 감소	302,212,500	566,473,000

(16)보증금의 증가	(39,100,000)	(416,458,500)

(17)단기대여금의 증가	(16,000,000)

(18)단기대여금의 감소	331,500,000	189,650,000

(19)장기대여금의 증가	(1,030,000,000)

(20)장기대여금의 감소	116,000,000	11,500,000

(21)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(10,000,000)

(22)장기선급비용의 감소	75,600,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,369,824,373	(607,189,342)

(1)리스부채의 지급	(567,828,559)	(607,189,342)

(2)무상감자관련비용	(8,466,300)

(3)유상증자	8,999,990,705

(4)유상증자관련비용	(10,438,548)

(5)자기주식의 취득	(43,432,925)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	6,303,970,421	1,148,380,133

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,755,245,184	16,471,936,251

Ⅶ.기말현금및현금성자산	24,059,215,605	17,620,316,384