디모아 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련사항(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.- 당사 정관에 따른 감사의 직무와 의무

제 48 조 【감사의 직무와 의무】
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이류를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 이 정관 제36조 【이사의 의무】 규정을 준용한다.
5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6. 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(2) 감사의 인적사항

성명	주요경력	회계ㆍ재무전문가 관련	최대주주등과의 관계	결격요건여부	비고

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신응호	-금융감독원 은행, 비은행 검사담당 부원장보-한국금융연수원 부원장-KB손해보험 상근감사위원-친애저축은행 상근감사위원	예	금융기관경력자	83.01~98.12 한국은행 근무99.01~15.06 금융감독원 근무	해당사항없음.	해당사항없음	-

나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관련 서류에 대해 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 이사회로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요 활동 내역감사는 매결산기에 이사로부터 재무제표와 영업보고서를 감사하고 있으며, 이사회에 참석하여 의견을 진술하고 있습니다.

라. 중요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부

1	2025.02.07	1. 타법인 발행 주식관련 사채권 취득의 건	가결	참석

2	2025.02.07	1. 제6회 전환사채(CB) 발행 변경의 건	가결	참석

3	2025.02.13	1. 제42기 내부결산(연결) 재무제표 승인의 건2. 제42기 내부결산(개별) 재무제표 승인의 건3. 영업보고서 승인의 건4. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건5. 감사의 내부회계관린운영 실태보고의 건	가결	참석

4	2025.03.12	1. 사외이사 등 후보 추천위원회 규정 개정 및 위원회 구성에 관한 건	가결	참석

5	2025.03.12	1. 제42기 정기주주총회 소집결의의 건2. 타법인 주식 처분의 건	가결	참석

6	2025.03.18	1. 제42기 내부결산(연결) 재무제표 승인의 건(기재 정정)2. 제42기 내부결산(개별) 재무제표 승인의 건(기재 정정)	가결	참석

7	2025.03.24	1. 임시주주총회 소집의 건2. 주주명부 폐쇄기간 및 기준일 지정의 건	가결	참석

8	2025.03.31	1. 타법인 주식 취득의 건	가결	참석

9	2025.04.02	1. 유상증자 결정의 건 1-1. 유상증자 결정의 건 1-2. 유상증자 결정의 건 2. 전환사채발행의 건 2-1. 제7회 전환사채 발행의 건 2-2. 제8회 전환사채 발행의 건	가결	참석

10	2025.04.10	1. 유상증자 일정변경 및 발행금액 정정의 건1. 제7회 전환사채 발행일정 및 발행방법 변경의 건	가결	참석

11	2025.04.18	1. 유상증자 주금납입일 변경의 건1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건	가결	참석

12	2025.04.25	1. 매입처 지급보증서 및 담보 갱신의 건1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

13	2025.05.08	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	-

14	2025.05.12	1. 제7회 전환사채 전환가액 변경의 건	가결	-

15	2025.05.14	1. 유상증자 주금납입일 변경의 건1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건	가결	-

16	2025.06.12	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

17	2025.06.20	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건1. 주주명부폐쇄 기준일 변경의 건	가결	참석

18	2025.06.25	1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건1. 유상증자 주금납입일 변경의 건	가결	참석

19	2025.07.10	1. 투자조합의 조합원총회 의사결정1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

20	2025.07.16	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

21	2025.07.28	1. 유상증자 주금납입일 변경의 건1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

22	2025.08.11	1. 매입처 제공 담보갱신의 건	가결	-

23	2025.08.20	1. 유상증자 주금납입일 변경의 건1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건	가결	-

24	2025.08.21	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	-

25	2025.08.27	1. 자금차입의 건1. 타법인 주식 취득의 건	가결	참석

26	2025.08.28	1. 유상증자 주금납입일 변경의 건1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

27	2025.09.04	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

28	2025.09.10	1. 제7회 전환사채 납입일 변경의 건1. 유상증자 주금납입일 변경의 건	가결	참석

29	2025.09.12	1. 임시주주총회 소집일정 변경의 건	가결	참석

30	2025.09.16	1. 임시주주총회 회의목적사항 세부안건 확정의 건외 1	가결	참석

31	2019.09.19	1. 제7회 전환사채 발행일정 및 발행방법 변경의 건	가결	참석

32	2025.09.24	1. 자금대여의 건1. 제8회 전환사채 발행일정 및 발행방법 변경의 건1. 유상증자 주금납입일 변경의 건	가결	-

33	2025.09.29	1.유상증자 주금납입일 변경의건	가결	-

34	2025.09.30	1. 제6회 전환사채 만기전 취득의 건	가결	-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	1	부장(17년)	감사 직무수행 지원

공시법무팀	1	부장(8년)	감사 직무수행 지원