디모아 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
제 37 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

Ⅰ.유동자산	70,819,260,530	63,373,573,326	86,078,951,165

(1)현금및현금성자산	7,760,707,985	8,857,075,307	25,895,970,925

(2)단기금융자산	6,915,000,000	5,400,000,000	3,200,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	32,853,831,140	31,130,423,337	44,583,951,991

(4)재고자산	1,966,538,704	1,148,502,621	318,101,339

(5)기타유동금융자산	8,299,911,519	6,478,263,369	2,328,064,387

(6)기타유동자산	3,592,335,302	4,253,342,805	2,620,753,277

(7)파생상품자산	0	3,218,687,183	0

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	94,987,080	2,887,278,704	3,563,537,824

(9)매각예정자산	9,335,948,800	0	3,568,571,422

Ⅱ.비유동자산	33,873,786,577	60,917,946,188	16,295,717,995

(1)유형자산	4,023,446,233	3,034,253,471	788,368,309

(2)무형자산	1,582,704,566	1,600,887,866	466,499,476

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	0	12,924,177,060	1,676,432,960

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	653,329,620	2,697,966,533	3,133,576,533

(5)관계기업투자주식	24,665,302,074	34,239,843,470	4,146,500,834

(6)이연법인세자산	1,252,900,272	1,204,407,743	3,500,496,943

(7)기타비유동금융자산	1,688,303,812	5,216,410,045	2,583,842,940

(8)기타비유동자산	7,800,000	0	0

자산총계	104,693,047,107	124,291,519,514	102,374,669,160

부채

Ⅰ.유동부채	31,023,071,366	50,896,965,534	45,100,166,412

(1)매입채무 및 기타채무	24,757,981,541	23,608,681,325	34,853,442,364

(2)단기차입금	0	7,610,000,000	0

(3)기타유동금융부채	343,379,192	966,133,433	8,076,923

(4)당기법인세부채	912,598,266	1,327,523,398	1,571,133,588

(5)기타유동부채	4,335,209,263	2,612,298,074	3,652,412,014

(6)유동리스부채	673,903,104	738,406,789	322,385,399

(7)전환사채	0	8,687,399,728	2,809,365,117

(8)파생상품부채	0	5,346,522,787	1,883,351,007

Ⅱ.비유동부채	2,275,096,892	18,079,052,614	118,995,496

(1)장기차입금	0	16,500,000,000	0

(2)비유동리스부채	1,713,687,490	633,975,384	118,995,496

(3)기타비유동부채	520,068,769	511,686,917	0

(4)이연법인세부채	41,340,633	167,582,095	0

(5)기타비유동금융부채	0	265,808,218	0

부채총계	33,298,168,258	68,976,018,148	45,219,161,908

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	70,279,733,855	54,424,208,933	56,469,587,493

(1)자본금	50,129,012,000	43,279,697,000	20,039,029,000

(2)자본잉여금	30,883,369,384	25,771,877,714	7,676,588,923

(3)기타자본항목	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	123,714,839	(1,248,861,405)	(617,900,221)

(5)이익잉여금(결손금)	(1,401,449,155)	(3,923,591,163)	38,826,783,004

Ⅱ.비지배지분	1,115,144,994	891,292,433	685,919,759

자본총계	71,394,878,849	55,315,501,366	57,155,507,252

자본과부채총계	104,693,047,107	124,291,519,514	102,374,669,160

연결 포괄손익계산서
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ.매출액	34,739,693,720	24,148,847,505	20,405,374,648

Ⅱ.매출원가	11,774,049,307	2,389,861,630	1,451,505,047

Ⅲ.매출총이익	22,965,644,413	21,758,985,875	18,953,869,601

Ⅳ.판매비와관리비	16,462,974,932	15,050,061,933	11,132,184,514

(1)일반관리비	14,652,953,886	13,868,610,576	10,221,052,257

(2)대손상각비(환입)	17,581,094	241,641,571

(3)판매비및물류비	1,792,439,952	939,809,786	911,132,257

Ⅴ.영업이익(손실)	6,502,669,481	6,708,923,942	7,821,685,087

Ⅵ.기타영업수익	308,613,152	2,966,297,985	1,531,507,571

Ⅶ.기타영업비용	285,274,993	496,481,710	22,534,696

Ⅷ.금융수익	5,244,216,746	5,040,835,039	7,967,207,013

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	53,676,215	64,684,331	64,542,812

(2)상각후원가금융자산처분이익	7,438,387	38,249,612

(3)금융수익-기타	5,183,102,144	4,937,901,096	7,902,664,201

Ⅸ.금융비용	5,009,956,462	2,579,960,932	6,470,489,642

(1)기타의 대손상각비(환입)	(240,000,000)	490,000,000	(1,001,000,000)

(2)금융비용-기타	5,249,956,462	2,089,960,932	7,471,489,642

Ⅹ.관계기업 투자손익	(1,870,879,490)	(49,704,810,216)	(9,298,515,180)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,889,388,434	(38,065,195,892)	1,528,860,153

XⅡ.법인세비용	943,244,287	4,635,116,335	3,266,615,068

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	3,946,144,147	(42,700,312,227)	(1,737,754,915)

XIV.중단영업당기순이익(손실)	0	155,310,734	0

XV.당기순이익(손실)	3,946,144,147	(42,545,001,493)	(1,737,754,915)

XVI.기타포괄손익	172,576,244	(630,961,184)	(547,146,421)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

2.지분법 자본변동	(7,103,590)	2,636,579

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	55,363,087	(610,633,200)	(549,783,000)

2.지분법 자본변동	117,213,157	(13,224,394)

3.지분법이익잉여금

XVII.총포괄손익	4,118,720,391	(43,175,962,677)	(2,284,901,336)

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	3,722,291,586	(42,750,374,167)	(1,971,896,410)

(2)비지배지분	223,852,561	205,372,674	234,141,495

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	3,894,867,830	(43,381,335,351)	(2,519,042,831)

(2)비지배지분	223,852,561	205,372,674	234,141,495

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업주당손이익 (단위 : 원)	40	(684)	(49)

2.중단영업주당순이익 (단위 : 원)	2

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업주당순이익 (단위 : 원)	40	(684)	(49)

2.중단영업주당순이익 (단위 : 원)	0	2

연결 자본변동표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배주주귀속분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(70,753,800)	40,798,679,414	58,988,630,324	451,778,264	59,440,408,588

Ⅱ.연결총포괄손익	(1)당기순이익	(1,971,896,410)	(1,971,896,410)	234,141,495	(1,737,754,915)

(2)기타포괄손익	(547,146,421)	(547,146,421)	(547,146,421)

(3)지분법자본변동	2,636,579	2,636,579	2,636,579

(4)지분법이익잉여금

(5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	(549,783,000)	(549,783,000)	(549,783,000)

(6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

Ⅲ.전환사채의 전환

Ⅳ.유상증자

2019.12.31 (Ⅴ.기말자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(617,900,221)	38,826,783,004	56,469,587,493	685,919,759	57,155,507,252

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(617,900,221)	38,826,783,004	56,469,587,493	685,919,759	57,155,507,252

Ⅱ.연결총포괄손익	(1)당기순이익	(42,750,374,167)	(42,750,374,167)	205,372,674	(42,545,001,493)

(2)기타포괄손익	(630,961,184)	(630,961,184)	(630,961,184)

(3)지분법자본변동	(20,327,984)	(20,327,984)	(20,327,984)

(4)지분법이익잉여금

(5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

(6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	610,633,200	610,633,200	610,633,200

Ⅲ.전환사채의 전환	1,590,668,000	3,725,997,241	5,316,665,241	5,316,665,241

Ⅳ.유상증자	21,650,000,000	14,369,291,550	36,019,291,550	36,019,291,550

2020.12.31 (Ⅴ.기말자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

Ⅱ.연결총포괄손익	(1)당기순이익	3,722,291,586	3,722,291,586	223,852,561	3,946,144,147

(2)기타포괄손익	1,372,576,244	(1,200,000,000)	172,576,244	172,576,244

(3)지분법자본변동	182,492,547	182,492,547	182,492,547

(4)지분법이익잉여금	(149,578)	(149,578)	(149,789)

(5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,200,000,000	(1,200,000,000)

(6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	55,363,087	55,363,087	55,363,087

Ⅲ.전환사채의 전환

Ⅳ.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670	11,960,806,670

2021.12.31 (Ⅴ.기말자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

연결 현금흐름표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,404,737,530	5,038,923,727	8,576,320,907

(1)영업에서 창출된 현금	7,655,443,267	7,331,495,284	9,358,663,889

(2)당기순이익(손실)	3,946,144,147	(42,545,001,493)	(1,737,754,915)

(3)당기순이익에 대한 조정	3,702,238,133	50,799,804,734	11,390,004,625

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,060,987	(923,307,957)	(293,585,821)

(5)이자수취	570,989,600	549,530,526	702,792,778

(6)이자지급	(1,288,791,927)	(233,902,425)	(60,000,000)

(7)법인세납부	(1,532,903,410)	(2,608,199,658)	(1,425,135,760)

Ⅱ.투자활동현금흐름	17,248,822,134	(94,849,971,236)	(5,671,492,613)

(1)단기금융자산의 증가	(6,915,000,000)	(6,100,818,085)

(2)단기금융자산의 감소	5,400,000,000	4,165,200,007	(780,000,000)

(3)당기손익공정가치 금융자산의 취득	(3,150,000,000)	(22,352,783,349)

(4)당기손익공정가치 금융자산의 처분	10,361,436,603	14,827,887,516	10,442,233,320

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분	2,100,000,000

(6)차량운반구의 처분	13,636,364	37,727,272

(7)차량운반구의 취득	(26,925,590)

(8)비품의 취득	(118,633,013)	(190,888,681)	(66,297,562)

(9)시설의 취득	(29,685,000)	(1,036,533,834)	(84,775,867)

(10)소프트웨어의 취득	(51,280,000)	(8,500,000)

(11)회원권의 취득	(934,072,190)

(12)산업재산권의 취득	(29,250,000)

(13)보증금의 증가	(506,471,000)	(2,135,590,376)	(706,472,000)

(14)보증금의 감소	94,318,000	2,343,728,799	583,300,000

(15)출자금의 증가

(16)단기대여금의 증가	(19,286,000,000)	(39,225,000,000)

(17)단기대여금의 감소	18,129,600,000	33,219,600,000	5,200,000

(18)장기대여금의 증가	(10,000,000)	(6,944,200,000)

(19)장기대여금의 감소	3,206,200,000	3,422,000,000	(2,025,900,000)

(20)매각예정자산의 처분	6,518,683,734

(21)관계기업주식의 취득	(200,000,000)	(79,846,892,136)	(13,076,507,776)

(22)관계기업주식의 처분	8,239,950,180

(23)투자선급금의 증가	(10,000,000)

(24)종속기업 처분으로 인한 순현금흐름	(427,244,237)

(25)종속기업 취득으로 인한 순현금흐름	(107,622,814)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(23,749,926,986)	72,772,151,891	(367,757,308)

(1)단기차입금의 감소	51,110,000,000

(2)단기차입금의 증가	(7,610,000,000)	(41,000,000,000)

(3)장기차입금의 증가	21,500,000,000

(4)장기차입금의 감소	(16,500,000,000)	(5,000,000,000)

(5)전환사채의 발행	10,804,000,000

(6)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(7)리스부채의 지급	(796,733,656)	(661,139,659)	(367,757,308)

(8)유상증자	11,960,806,670	36,019,291,550

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(1,096,367,322)	(17,038,895,618)	2,537,070,986

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	(1,375,777)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,857,075,307	25,895,970,925	23,360,275,716

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,760,707,985	8,857,075,307	25,895,970,925