디모아 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

Ⅰ.유동자산	51,552,954,514	79,020,708,350	63,185,364,616

(1)현금및현금성자산	20,618,820,612	42,057,969,090	9,585,982,744

(2)단기금융자산	4,050,000,000	4,536,446,662	16,732,662,299

(3)매출채권 및 기타유동채권	17,227,658,586	26,133,037,611	23,928,103,154

(4)기타채권	5,122,747,739	1,740,231,550	1,040,008,493

(5)당기법인세자산	35,389,844

(6)재고자산	4,404,950,545	4,323,187,311	11,886,240,873

(7)기타유동금융자산	93,387,188	229,836,126	12,367,053

Ⅱ.비유동자산	17,854,919,067	7,464,600,231	10,036,934,629

(1)장기금융자산	12,061,583,875	854,500,000	519,500,000

(2)유형자산	537,368,428	639,590,718	666,112,213

(3)무형자산	462,494,748	463,466,713	1,149,704,791

(4)투자부동산	3,667,710,998

(5)기타채권	1,171,507,000	1,656,459,000	1,700,601,200

(6)이연법인세자산	3,521,965,016	3,850,583,800	2,333,305,427

(7)기타비유동자산	100,000,000

자산총계	69,407,873,581	86,485,308,581	73,222,299,245

부채

Ⅰ.유동부채	14,761,111,013	35,830,535,715	26,724,440,255

(1)매입채무	11,746,216,000	31,405,506,913	23,671,248,788

(2)단기금융부채	1,494,290,028	366,640,000

(3)기타채무	484,601,433	1,040,668,711	501,057,563

(4)당기법인세부채	1,011,985,581	1,502,314,239

(5)기타유동금융부채	1,036,003,552	2,372,374,510	683,179,665

Ⅱ.비유동부채	2,985,294,118	247,660,000

(1)장기금융부채	2,985,294,118	91,660,000

(2)기타채무	156,000,000

부채총계	17,746,405,131	35,830,535,715	26,972,100,255

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,215,520,487	48,552,624,181	43,615,381,664

(1)자본금	19,856,731,000	19,856,731,000	19,977,725,500

(2)연결자본잉여금	6,431,812,811	6,284,183,491	5,469,509,984

(3)연결기타자본구성요소	(14,653,066,694)	(14,724,669,546)	(16,243,228,337)

(4)연결이익잉여금	39,580,043,370	37,136,379,236	34,411,374,517

Ⅱ.비지배지분	445,947,963	2,102,148,685	2,634,817,326

자본총계	51,661,468,450	50,654,772,866	46,250,198,990

자본과부채총계	69,407,873,581	86,485,308,581	73,222,299,245

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	18,946,156,136	83,412,770,586	22,215,369,913	82,769,560,181	125,056,164,608	111,790,796,828

Ⅱ.매출원가	17,225,713,445	73,466,722,884	18,567,780,394	67,545,278,486	103,013,592,136	90,517,953,483

Ⅲ.매출총이익	1,720,442,691	9,946,047,702	3,647,589,519	15,224,281,695	22,042,572,472	21,272,843,345

Ⅳ.판매비와관리비	2,564,188,647	8,340,685,086	2,397,463,482	6,804,402,776	13,124,336,211	11,223,702,003

(1)일반관리비	2,271,276,319	6,878,423,499	2,075,821,267	5,892,676,814	11,330,283,010	9,656,405,398

(2)판매및물류비	292,912,328	1,462,261,587	321,642,215	911,725,962	1,794,053,201	1,567,296,605

Ⅴ.영업이익(손실)	(843,745,956)	1,605,362,616	1,250,126,037	8,419,878,919	8,918,236,261	10,049,141,342

Ⅵ.기타이익	674,772,508	845,528,664	10,463,241	60,174,667	1,152,537,006	405,310,965

Ⅶ.기타손실	22,523,070	167,767,908	72,663,160	107,102,089	6,596,409,404	725,432,608

Ⅷ.금융수익	97,566,568	369,794,733	144,513,673	400,179,222	595,037,873	597,233,977

Ⅸ.금융원가	13,903,099	26,306,281	158,709	3,635,068	23,934,161	81,842,918

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(107,833,049)	2,626,611,824	1,332,281,082	8,769,495,651	4,045,467,575	10,244,410,758

XI.법인세비용	96,536,618	495,113,977	397,807,721	1,917,169,709	1,399,243,389	1,892,636,467

XⅡ.계속사업이익(손실)	(11,296,431)	2,131,497,847	934,473,361	6,852,325,942

XⅢ.중단사업손익	322,170,332	271,078,688	(525,198,893)	(692,032,789)

XIV.당기순이익(손실)	310,873,901	2,402,576,535	409,274,468	6,160,293,153	2,646,224,186	8,351,774,291

XV.기타포괄손익	(12,828,398)	(12,062,713)	5,544,457	15,983,655	3,680,674

(1)매도가능증권평가이익	(12,828,398)	(12,062,713)	5,544,457	15,983,655	3,680,674

XVI.총포괄손익	310,873,901	2,389,748,137	397,211,755	6,165,837,610	2,662,207,841	8,355,454,965

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	314,801,906	2,398,377,841	483,606,876	6,163,459,037	2,725,004,719	8,081,910,057

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,928,005)	4,198,694	(74,332,408)	(3,165,884)	(78,780,533)	269,864,234

XVIII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	314,801,906	2,385,549,443	471,544,163	6,169,003,494	2,740,988,374	8,085,590,731

(2)포괄손익, 비지배지분	(3,928,005)	4,198,694	(74,332,408)	(3,165,884)	(78,780,533)	269,864,234

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	8	64	13	168	74	241

(2)희석주당이익(손실)	8	64	13	165	73	228

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결기타자본구성요소	연결이익잉여금	비지배지분	자본 합계

연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,806,065,000	3,455,704,144	(16,284,856,565)	(6,835,931)	(16,291,692,496)	26,329,464,460	2,364,953,092	33,664,494,700

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	8,081,910,057	269,864,234	8,351,774,291

2.기타포괄손익	3,680,674	3,680,674	3,680,674

(2)총 포괄손익합계	3,680,674	3,680,674	8,081,910,057	269,864,234	8,355,454,965

(3)소유주와의 거래	1.주식매수선택권	44,783,485	44,783,485	44,783,485

2.전환사채의 발행

3.유상증자	2,171,660,000	2,013,805,840	4,185,465,840

4.감자

5.자기주식의 처분

6.자기주식의 소각

7.종속기업의 유상감자

8.연결범위의 변동

(4)소유주와의거래합계	2,171,660,000	2,013,805,840	44,783,485	44,783,485	4,230,249,325

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	19,977,725,500	5,469,509,984	(16,240,073,080)	(3,155,257)	(16,243,228,337)	34,411,374,517	2,634,817,326	46,250,198,990

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,977,725,500	5,469,509,984	(16,240,073,080)	(3,155,257)	(16,243,228,337)	34,411,374,517	2,634,817,326	46,250,198,990

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,725,004,719	(78,780,533)	2,646,224,186

2.기타포괄손익	15,983,655	15,983,655	15,983,655

(2)총 포괄손익합계	15,983,655	15,983,655	2,725,004,719	(78,780,533)	2,662,207,841

(3)소유주와의 거래	1.주식매수선택권	112,575,000	112,575,000	112,575,000

2.전환사채의 발행

3.유상증자	879,005,500	814,673,507	1,693,679,007

4.감자

5.자기주식의 처분	390,000,136	390,000,136	390,000,136

6.자기주식의 소각	(1,000,000,000)	1,000,000,000	1,000,000,000

7.종속기업의 유상감자	(453,888,108)	(453,888,108)

8.연결범위의 변동

(4)소유주와의거래합계	(120,994,500)	814,673,507	1,502,575,136	1,502,575,136	(453,888,108)	1,742,366,035

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	19,856,731,000	6,284,183,491	14,737,497,944	12,828,398	14,724,669,546	37,136,379,236	2,102,148,685	50,654,772,866

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,977,725,500	5,469,509,984	16,240,073,080	3,155,257	16,243,228,337	34,411,374,517	2,634,817,326	46,250,198,990

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	6,163,459,037	3,165,884	6,160,293,153

2.기타포괄손익	5,544,457	5,544,457	5,544,457

(2)총 포괄손익합계	5,544,457	5,544,457	6,163,459,037	3,165,884	6,165,837,610

(3)소유주와의 거래	1.주식매수선택권	84,431,250	84,431,250	84,431,250

2.전환사채의 발행

3.유상증자	879,005,500	814,673,507	1,693,679,007

4.감자

5.자기주식의 처분	390,000,136	390,000,136	390,000,136

6.자기주식의 소각	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

7.종속기업의 유상감자	453,888,108	453,888,108

8.연결범위의 변동	331,279,892	331,279,892

(4)소유주와의거래합계	120,994,500	814,673,507	1,474,431,386	1,474,431,386	122,608,216	2,045,502,177

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	19,856,731,000	6,284,183,491	14,765,641,694	2,389,200	14,763,252,494	40,574,833,554	2,509,043,226	54,461,538,777

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,856,731,000	6,284,183,491	(14,737,497,944)	12,828,398	(14,724,669,546)	37,136,379,236	2,102,148,685	50,654,772,866

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,398,377,841	4,198,694	2,402,576,535

2.기타포괄손익	(12,828,398)	(12,828,398)	(12,828,398)

(2)총 포괄손익합계	(12,828,398)	(12,828,398)	2,398,377,841	4,198,694	2,389,748,137

(3)소유주와의 거래	1.주식매수선택권	84,431,250	84,431,250	84,431,250

2.전환사채의 발행	14,705,882	14,705,882

3.유상증자

4.감자

5.자기주식의 처분

6.자기주식의 소각

7.종속기업의 유상감자

8.연결범위의 변동	132,923,438	45,286,293	(1,660,399,416)	(1,527,475,978)

(4)소유주와의거래합계	147,629,320	84,431,250	84,431,250	45,286,293	(1,660,399,416)	(1,428,338,846)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	19,856,731,000	6,431,812,811	(14,653,066,694)	(14,653,066,694)	39,580,043,370	445,947,963	51,661,468,450

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,624,486,024)	12,560,647,481	17,063,966,219	4,082,112,343

(1)영업에서창출된현금흐름	(8,449,864,049)	14,737,984,642	19,131,071,401	6,434,431,646

1.당기순이익	2,402,576,535	6,160,293,153	2,646,224,186	8,351,774,291

2.법인세비용	495,113,977	2,295,671,102	1,399,243,389	1,892,636,467

3.주식기준보상	84,431,250	84,431,250	112,575,000	44,783,485

4.복리후생비	129,564,314	129,564,314

5.대손상각비	(323,175,215)	(101,548,733)	99,491,927	95,575,792

6.기타의대손상각비	242,000,000

7.감가상각비	171,012,239	160,203,356	221,702,044	261,507,925

8.무형자산상각비	20,621,017	23,812,073	186,541,689	31,966,942

9.단기매매증권평가손실	7,511,319	7,132,000	2,421,500

10.유형자산처분손실	37,206,098	36,545,530	41,091,215

11.무형자산손상차손	5,641,682,066	102,500,000

12.투자자산처분손실	25,266,628

13.유형자산폐기손실	68,328,035

14.재고자산폐기손실	112,946,068

15.재고자산감액	16,341,470	534,911,780	818,963,896

16.무형자산손상차손환입	(60,000,000)

17.단기매매증권평가이익	(7,121,500)	(14,129,000)

18.단기매매증권처분이익	(7,421,500)	(14,630,613)

19.외화환산이익	(5,943,084)	(194,789)	(283,177)	(408,731)

20.재고자산감액환입	(105,183,801)	(50,833,500)

21.유형자산처분이익	(6,847,583)	(179,110,805)

22.이자수익	(369,794,733)	(458,105,065)	(595,037,873)	(597,233,977)

23.이자비용	26,306,281	22,665,234	23,934,161	56,576,290

24.매출채권의 감소(증가)	9,421,804,105	9,018,254,391	178,819,089	(293,849,884)

25.선급금의 감소(증가)	10,769,914	2,250,835	(38,783,016)	213,065,166

26.미수금의 감소(증가)	1,777,551,128	810,975,146	(327,695,128)	(702,571,361)

27.선급비용의 감소(증가)	(41,113,272)	(35,771,602)	6,299,355	(3,261,642)

28.재고자산의 감소(증가)	(697,991,505)	9,542,521,608	10,198,341,414	(2,885,045,408)

29.매입채무의 증가(감소)	(20,071,661,211)	(13,072,700,470)	(495,044,424)	(672,097,552)

30.미지급금의 증가(감소)	(255,210,792)	54,258,772	190,210,589	(665,864,056)

31.미지급비용의 증가(감소)	(349,876,689)	11,758,506

32.부가세예수금의 감소	(158,207,649)	948,838,764	(640,127,919)	(39,495,835)

33.선수금의 증가(감소)	(25,904,074)	4,144,567	(1,149,280,449)	(1,605,936)

34.예수금의 증가(감소)	(61,724,523)	(40,072,765)	16,657,210	(257,313,712)

35.선수수익의 증가(감소)	(1,072,564,930)	(449,484,606)	989,635,605	486,933,672

36.투자부동산처분손실	439,473,871	439,473,871

37.투자부동산처분이익	(752,911,874)	(752,911,874)

38.매도가능증권처분손실	4,637,501

39.단기매매증권처분손실	2,061,710

40.무형자산폐기손실	334,437,641

41.대손충당금환입	(267,000,000)

42.외화환산손실	3,702,411

43.부가세대급금의 감소(증가)

44.재고자산평가손실(환입)	616,228,271

45.매도가능증권처분이익	(20,980,923)

(2)이자수취	342,277,541	581,350,997	733,981,133	571,920,716

(3)이자지급	(14,930,889)	(23,141,364)	(24,289,751)	(56,991,279)

(4)법인세납부(환급)	(1,501,968,627)	(2,735,546,794)	(2,776,796,564)	(2,867,248,740)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,390,212,184)	7,873,051,514	14,499,843,392	(2,813,877,995)

(1)단기금융상품의 취득	10,550,000,000	12,225,000,000	(2,350,000,000)

(2)장기금융상품의 취득	20,000,000

(3)당기손익인식금융자산의 처분	1,017,067,290	1,514,674,990

(4)당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,044,377)

(5)단기대여금및수취채권의 처분	(120,000,000)	30,000,000

(6)매도가능금융자산의 처분	195,362,499

(7)장기금융상품의 처분	(225,000,000)	278,733,372

(8)매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)

(9)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,700,500,000)

(10)사무용비품의 취득	(16,461,717)	(16,461,717)	(166,277,519)

(11)시설장치의 취득	(315,952,770)

(12)무형자산의 취득	(3,700,000)	(2,746,190)

(13)보증금의 증가	(361,019,000)	186,887,200	(1,097,628,000)

(14)사무용비품의 처분	193,031	193,031

(15)선급금의 증가	(166,550,000)

(16)종속기업투자주식의 취득에 따른 순현금흐름	(2,323,062,163)

(17)차량운반구의 처분	165,649,254	13,000,000

(18)차량운반구의 취득	(174,266,257)	(41,045,249)

(19)투자선급금의 감소(증가)	(100,000,000)

(20)비품의 처분	386,607

(21)비품의 취득	(15,331,436)

(22)회원권의 취득	(32,869,400)

(23)보증금의 감소	27,952,000	428,624,200

(24)투자부동산의 처분	3,953,515,000	3,953,515,000	2,100,000,000

(25)단기금융상품의 감소	(150,000,000)

(26)단기대여금의 감소	(4,880,000,000)

(27)매도가능증권의 처분	520,980,923

(28)매도가능증권의 취득	(8,462,083,875)

(29)장기금융상품의 증가	(290,000,000)

(30)소프트웨어의 취득	(630,000)	(1,300,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,494,290,028	908,176,675	908,176,675	3,273,825,840

(1)신주인수권의 행사	1,693,679,007

(2)종속회사의 유상감자	(453,888,108)

(3)단기차입금의 증가	7,019,169,817	18,166,017,763

(4)단기차입금의 차입	13,046,387,491

(5)단기차입금의 상환	(11,552,097,463)	(7,019,169,817)	(18,566,017,763)

(6)전환사채의 발행	3,000,000,000

(7)유동성장기부채의 상환	(458,300,000)	(458,300,000)	(366,640,000)

(8)임대보증금의 감소	(156,000,000)	(156,000,000)	(145,000,000)

(9)주식의 발행	1,693,679,007	4,185,465,840

(10)자기주식의 처분	282,685,776	282,685,776

(11)유상감자	(453,888,108)

(12)유상증자

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,520,408,180)	21,341,875,670	32,471,986,286	4,542,060,188

Ⅴ.연결번위변동으로 인한 효과	(2,911,228,979)	3,936,510,177

Ⅵ.외화예금 환율변동효과	(7,511,319)	60

Ⅶ.기초현금및현금성자산	42,057,969,090	9,585,982,744	9,585,982,744	5,043,922,556

Ⅷ.기말현금및현금성자산	20,618,820,612	34,864,368,591	42,057,969,090	9,585,982,744