디모아 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

Ⅰ.유동자산	68,956,979,993	68,327,653,612

(1)현금및현금성자산	17,620,316,384	16,471,936,251

(2)단기금융상품	8,523,400,000	9,535,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	35,379,922,425	37,066,121,855

(4)유동재고자산	829,270,234	1,392,911,397

(5)기타유동금융자산	717,995,828	694,367,619

(6)기타유동자산	5,717,340,638	2,436,242,880

(7)당기손익-공정가치측정금융자산	57,381,084	535,944,150

(8)당기법인세자산	111,353,400	195,129,460

Ⅱ.비유동자산	13,981,406,088	17,295,193,484

(1)유형자산	3,238,935,846	3,259,057,712

(2)무형자산	1,331,687,358	1,463,385,449

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	380,926,730	376,903,744

(4)종속기업투자주식	2,000,000,000	2,000,000,000

(5)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	3,466,182,862	7,026,968,496

(6)이연법인세자산	610,218,174	608,303,315

(7)기타비유동금융자산	2,740,990,482	2,314,718,449

(8)기타비유동자산	212,464,636	245,856,319

자산총계	82,938,386,081	85,622,847,096

부채

Ⅰ.유동부채	27,181,277,935	29,793,911,897

(1)매입채무 및 기타채무	21,662,090,260	22,222,398,941

(2)기타유동금융부채	566,424,666

(3)기타 유동부채	4,943,336,881	6,334,656,995

(4)유동 리스부채	575,850,794	670,431,295

Ⅱ.비유동부채	1,667,991,587	1,910,632,228

(1)비유동 리스부채	1,366,358,016	1,382,044,306

(2)기타 비유동 부채	301,633,571	528,587,922

부채총계	28,849,269,522	31,704,544,125

자본

Ⅰ.자본금	50,929,012,000	50,929,012,000

Ⅱ.자본잉여금	31,583,234,684	31,583,234,684

Ⅲ.기타자본항목	(10,360,518,219)	(10,360,518,219)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	721,301,106	641,001,229

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(18,783,913,012)	(18,874,426,723)

자본총계	54,089,116,559	53,918,302,971

자본과부채총계	82,938,386,081	85,622,847,096

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,933,208,050	20,650,350,979	4,470,180,717	12,078,368,343

Ⅱ.매출원가	443,591,279	2,943,334,107	462,063,648	1,108,326,392

Ⅲ.매출총이익	5,489,616,771	17,707,016,872	4,008,117,069	10,970,041,951

Ⅳ.판매비와관리비	3,971,547,979	12,354,181,404	4,034,187,952	9,227,358,763

(1)일반관리비	3,691,035,369	11,702,175,338	3,702,682,869	8,326,767,920

(2)대손상각비(환입)	56,220,707	91,631,997	(2,267,955)	11,574,097

(3)판매및물류비	224,291,903	560,374,069	333,773,038	889,016,746

Ⅴ.영업이익(손실)	1,518,068,792	5,352,835,468	(26,070,883)	1,742,683,188

Ⅵ.기타영업수익	5,895,424	253,798,712	288,748,605	290,024,002

Ⅶ.기타영업비용	106,401,383	375,179,289	281,922,825	290,840,142

Ⅷ.금융수익	410,878,697	1,138,120,811	185,871,807	464,269,913

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	65,719,973	157,968,684	29,265,502	64,745,498

(2)상각후원가금융자산처분이익	30,753,046

(3)금융수익-기타	345,158,724	949,399,081	156,606,305	399,524,415

Ⅸ.금융비용	284,145,463	1,361,510,952	1,101,832,066	2,330,502,502

(1)기타금융비용	284,145,463	1,361,510,952	1,101,832,066	2,330,502,502

Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자손익	(404,185,238)	(3,645,237,733)	(2,324,808,582)	(5,699,525,427)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,140,110,829	1,362,827,017	(3,260,013,944)	(5,823,890,968)

XⅡ.법인세비용(이익)	1,403,466	105,392,817	1,454,343,384	458,179,761

XⅢ.계속영업당기이익(손실)	1,138,707,363	1,257,434,200	(4,714,357,328)	(6,282,070,729)

XIV.중단영업당기순이익(손실)	2,032,694	(1,161,985,713)	(171,563,841)	(503,889,193)

XV.당기순이익(손실)	1,140,740,057	95,448,487	(4,885,921,169)	(6,785,959,922)

XVI.기타포괄손익	(28,388,519)	75,365,101	(10,933,050)	614,297,184

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	88,913,002	(5,998,274)	(5,998,274)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	(4,934,776)	(4,934,776)

3.지분법자본변동	(28,388,519)	(13,547,901)	625,230,234

XVII.총포괄손익	1,112,351,538	170,813,588	(4,896,854,219)	(6,171,662,738)

XVIII.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	12	(46)	(62)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(2)	(5)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	12	(46)	(62)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(2)	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,539,500,172	(8,166,528,288)	99,092,112	(25,362,736,744)	47,238,339,252

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(6,785,959,922)	(6,785,959,922)

Ⅳ.기타포괄손익	614,297,184	614,297,184

Ⅴ. 지분법자본변동	625,230,234	625,230,234

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	(5,998,274)	(5,998,274)

Ⅷ.지분법이익잉여금	(42,630,394)	(42,630,394)

Ⅸ.합병으로 인한 자본변동	571,619,212	(2,193,989,931)	28,857,573	24,879,386,284	23,285,873,138

Ⅹ.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300

2022.09.30 (XI.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	742,246,869	(7,311,940,776)	65,582,034,558

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	641,001,229	(18,874,426,723)	53,918,302,971

Ⅱ.총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	95,448,487	95,448,487

Ⅳ.기타포괄손익	80,299,877	(4,934,776)	75,365,101

Ⅴ. 지분법자본변동	(13,547,901)	(13,547,901)

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	88,913,002	88,913,002

Ⅷ.지분법이익잉여금

Ⅸ.합병으로 인한 자본변동

Ⅹ.유상증자

2023.09.30 (XI.기말자본)	50,929,012,000	31,583,234,684	(10,360,518,219)	721,301,106	(18,783,913,012)	54,089,116,559

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,569,517,975	4,173,425,691

(1)영업에서 창출된 현금	803,624,044	4,186,155,268

(2)당기순이익(손실)	95,448,487	(6,785,959,922)

(3)당기순이익에 대한 조정	5,201,254,851	8,203,439,132

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,493,079,294)	2,768,676,058

(5)이자수취	704,535,531	758,400,931

(6)이자지급	(55,098,779)

(7)법인세환급(납부)	61,358,400	(716,031,729)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	186,051,500	16,787,401,830

(1)단기금융자산의 증가	(4,523,400,000)	(4,755,000,000)

(2)단기금융자산의 감소	5,535,000,000	4,135,000,000

(3)당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,499,999,850)

(4)매각예정자산의 처분	230,000,000	8,872,948,800

(5)관계기업주식의 처분	10,000,000

(6)공동지배기업 투자지식의 취득	(98,000,000)

(7)종속기업 투자주식의 취득	(1,500,200,000)

(8)차량운반구의 취득	(253,596,064)	(27,426,970)

(9)차량운반구의 처분	63,985,546	25,272,727

(10)비품의 취득	(133,585,527)	(60,094,704)

(11)비품의 처분	454,545

(12)소프트웨어의 취득	(2,440,000)

(13)산업재산권의 취득	(1,940,240)

(14)시설이용권의 취득	(5,571,500)

(15)보증금의 감소	566,473,000	17,316,000

(16)보증금의 증가	(416,458,500)	(41,845,000)

(17)단기대여금의 증가	(16,000,000)	(347,000,000)

(18)단기대여금의 감소	189,650,000	7,334,000,000

(19)장기대여금의 증가	(1,030,000,000)

(20)장기대여금의 감소	11,500,000	6,000,000

(21)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(425,893,000)

(22)장기선급비용의 감소	75,600,000

(23)종속기업 합병으로인한 현금의 증가	5,048,704,067

Ⅲ.재무활동현금흐름	(607,189,342)	(1,478,158,032)

(1)단기차입금의 증가	5,000,000,000

(2)단기차입금의 감소	(6,000,000,000)

(3)리스부채의 지급	(607,189,342)	(457,473,332)

(4)유상증자관련비용	(20,684,700)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	1,148,380,133	19,482,669,489

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,471,936,251	1,320,007,538

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,620,316,384	20,802,677,027