디모아 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

※제36기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며,

제35기(전기) 및 제35기(전반기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 에 따라 작성되었습니다

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	57,794,423,351	62,471,977,516

(1)현금및현금성자산	24,288,558,505	27,834,278,842

(2)단기금융자산	4,420,000,000	4,710,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	23,179,384,411	26,891,900,055

(4)재고자산	1,624,326,078	1,545,290,301

(5)기타유동금융자산	233,473,708	48,210,150

(6)기타유동자산	4,048,680,649	639,773,498

(7)파생상품	802,524,670

Ⅱ.비유동자산	23,923,134,920	22,607,467,753

(1)투자부동산	3,486,630,899	3,487,697,708

(2)유형자산	362,583,326	390,261,180

(3)무형자산	499,553,279	519,561,425

(4)당기손익공정가치	11,980,711,241	11,394,168,404

(5)기타포괄손익 공정가치 금융자산	642,234,576

(6)관계기업투자주식	434,432,335	589,415,381

(7)이연법인세자산	3,853,863,264	3,909,042,655

(8)기타비유동금융자산	2,563,126,000	2,217,321,000

(9)기타비유동자산	100,000,000	100,000,000

자산총계	81,717,558,271	85,079,445,269

부채

Ⅰ.유동부채	22,196,435,088	27,542,458,181

(1)매입채무	17,093,447,890	22,562,441,893

(2)기타유동금융부채	645,775,879	1,041,144,297

(3)당기법인세부채	466,164,875	154,885,373

(4)기타유동부채	996,501,468	793,944,357

(5)전환사채	2,994,544,976	2,990,042,261

Ⅱ.비유동부채

부채총계	22,196,435,088	27,542,458,181

자본

Ⅰ.지배회사지분	59,115,514,846	57,133,939,626

(1)자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

(2)연결자본잉여금	7,676,588,923	7,338,863,923

(3)연결기타자본항목	(9,454,913,213)	(9,117,188,213)

(4)연결기타포괄손익누계액	26,580,110	(1,781,794,757)

(5)연결이익잉여금(결손금)	40,828,230,026	40,655,029,673

Ⅱ.비지배지분	405,608,337	403,047,462

자본총계	59,521,123,183	57,536,987,088

자본과부채총계	81,717,558,271	85,079,445,269

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,134,665,218	10,481,512,676	24,260,711,484	83,969,323,121

Ⅱ.매출원가	622,040,929	1,434,306,806	21,473,020,976	73,954,714,061

Ⅲ.매출총이익	2,512,624,289	9,047,205,870	2,787,690,508	10,014,609,060

Ⅳ.판매비와관리비	2,464,442,189	7,191,181,291	2,638,496,047	7,703,228,555

(1)일반관리비	2,264,274,114	6,741,235,844	2,482,428,219	7,123,230,279

(2)판매비및물류비	200,168,075	449,945,447	156,067,828	579,998,276

Ⅴ.영업이익(손실)	48,182,100	1,856,024,579	149,194,461	2,311,380,505

Ⅵ.기타영업수익	24,602,886	3,801,057,358	46,745,665	274,873,078

Ⅶ.기타영업비용	1,738,494,212	3,629,046,556	53,877,061	169,305,865

Ⅷ.금융수익	113,030,802	637,390,656	88,698,293	267,722,466

Ⅸ.금융비용	24,228,740	72,002,715	26,403,487	73,950,650

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,576,907,164)	2,593,423,322	204,357,871	2,610,719,534

XI.법인세비용	(326,278,044)	625,650,863	42,790,535	394,545,171

XⅡ.계속영업이익(손실)	(1,250,629,120)	1,967,772,459	161,567,336	2,216,174,363

XⅢ.당기순이익(손실)	(1,250,629,120)	1,967,772,459	161,567,336	2,216,174,363

XIV.기타포괄손익	0	16,363,636	(245,911,239)	(1,699,805,765)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.매도가능금융자산평가손익	0	16,363,636	(245,911,239)	(1,699,805,765)

XV.총포괄손익	(1,250,629,120)	1,984,136,095	(84,343,903)	516,368,598

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주	1,219,714,952	1,965,211,584	156,039,490	2,181,481,029

(2)비지배지분	4,538,411	2,560,875	5,527,847	34,693,334

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	1,219,714,952	1,981,575,220	(89,871,749)	481,675,264

(2)비지배지분	4,538,411	2,560,875	5,527,846	34,693,334

XVIII.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	49	4	54

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	49	4	54

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배주주귀속분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결기타자본구성요소	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,184,979,728)	(12,842,162)	(9,197,821,890)	38,958,204,435	57,138,275,468	373,978,751	57,512,254,219

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.수정후

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,696,825,238	1,696,825,238	29,068,711	2,216,174,363

Ⅴ.기타포괄손익	(1,768,952,595)	(1,768,952,595)	1,696,825,238	(72,127,357)	29,068,711	(43,058,646)

Ⅵ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권	67,791,515	67,791,515	67,791,515

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	(1,781,794,757)	(10,898,982,970)	40,655,029,673	57,133,939,626	403,047,462	57,536,987,088

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	(1,781,794,757)	(10,898,982,970)	40,655,029,673	57,133,939,626	403,047,462	57,536,987,088

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.수정후	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	10,216,474	(10,898,982,970)	38,863,018,442	55,341,928,395	403,047,462	57,536,987,088

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,965,211,584	1,965,211,584	2,560,875	1,967,772,459

Ⅴ.기타포괄손익	16,363,636	16,363,636	16,363,636	16,363,636

Ⅵ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권	337,725,000	(337,725,000)	(337,725,000)

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	9,454,913,213	26,580,110	11,220,344,334	40,828,230,026	57,323,503,615	405,608,337	59,521,123,183

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(3,294,083,521)	2,309,358,404

(1)영업에서 창출된 현금	(3,234,722,589)	2,829,355,878

(2)당기순이익(손실)	1,967,772,459	2,216,174,363

(3)당기순이익에 대한 조정	(132,509,646)	498,052,492

1.법인세비용	625,650,863	394,545,171

2.주식보상비용	67,791,515

3.감가상각비	108,941,093	137,002,918

4.무형자산상각비	20,008,146	20,169,334

5.대손상각비(환입)	(73,398,450)

6.외화환산이익	(8,154,588)

7.외화환산손실	7,696,236

8.유형자산처분손실	34,192,251

9.지분법손실	154,983,046	52,462,052

10.대손충당금환입	(8,000,000)	(7,929,289)

11.이자수익	(637,390,656)	(267,722,466)

12.이자비용	72,002,715	73,950,650

13.무형자산처분이익	(14,105,880)

14.당기손익공정가치금융자산평가이익	(268,031,320)

15.당기손익공정가치금융자산평가손실	3,165,485,657

16.사채전환이익	(3,085,967,561)

17.재고자산평가손실(환입)	(198,638,591)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,069,985,402)	115,129,023

1.매출채권의 감소(증가)	3,339,156,524	7,145,976,569

2.선급금의 감소(증가)	(2,406,360,615)	885,465,632

3.선급비용의 감소(증가)	(937,990,556)	(39,085,130)

4.미수금의 감소(증가)	446,757,570	20,002,484

5.재고자산의 감소(증가)	119,602,814	917,512,698

6.매입채무의 증가(감소)	(5,460,839,832)	(8,736,131,809)

7.미지급금의 증가(감소)	(372,868,418)	88,427,562

8.부가세 예수금의 증가(감소)	134,027,700	141,800,010

9.선수금의 증가(감소)	27,926,784	9,274,977

10.예수금의 증가(감소)	1,824,690	10,479,755

11.선수수익의 증가(감소)	38,777,937	(328,593,725)

(5)이자지급	354,387,018	(135,648,477)

(6)이자수취	(90,000,000)	255,058,343

(7)법인세납부	(323,747,950)	(639,407,340)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(251,637,233)	(8,067,203,153)

(1)단기금융상품의 감소	290,000,000	(1,070,000,000)

(2)단기대여금의 감소	8,000,000	(2,500,000,000)

(3)단기대여금의 증가	(200,000,000)

(4)장기 대여금의 감소(증가)	(170,000,000)

(5)매도가능증권의 처분	76,364,197

(6)장기금융상품의 증가	320,000,000

(7)회원권의 감소	47,300,000

(8)토지의 취득	(3,431,393,828)

(9)건물의 취득	(56,896,552)

(10)비품의 취득	(54,980,196)	(70,710,273)

(11)차량운반구의 처분	(12,974,090)

(12)차량운반구의 취득	12,757,856

(13)시설장치의 취득	(25,000,000)	(95,500,000)

(14)소프트웨어의 취득	(49,528,500)

(15)보증금의 감소	41,811,000	780,819,000

(16)보증금의 증가	(387,616,000)	(1,771,293,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	(3,545,720,754)	(5,757,844,749)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	417	(624)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	27,834,278,842	30,188,388,066

Ⅶ.기말현금및현금성자산	24,288,558,505	24,430,542,693