디모아 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	65,244,220,740	64,975,212,532

(1)현금및현금성자산	29,863,279,636	23,360,275,716

(2)단기금융자산	3,200,000,000	4,420,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	23,326,679,246	32,537,711,917

(4)재고자산	389,322,658	409,345,937

(5)매각예정 자산	3,568,571,422

(6)당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)	1,000,000,000

(7)기타유동금융자산	401,461,323	270,389,741

(8)기타유동자산	1,383,689,455	2,349,011,221

(9)파생상품	2,111,217,000	1,628,478,000

Ⅱ.비유동자산	29,017,092,835	27,599,067,856

(1)유형자산	896,085,906	3,817,625,682

(2)무형자산	473,093,426	492,900,712

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	3,784,437,924	12,036,924,394

(4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,974,316,533	3,838,426,533

(5)관계기업투자주식	11,590,367,690	365,871,659

(6)이연법인세자산	3,826,899,662	4,443,591,876

(7)기타비유동금융자산	4,471,891,694	2,603,727,000

자산총계	94,261,313,575	92,574,280,388

부채

Ⅰ.유동부채	26,510,267,643	33,133,871,800

(1)매입채무 및 기타채무	17,370,304,538	25,156,166,601

(2)기타유동금융부채	22,826,087	8,121,547

(3)당기법인세부채	1,334,371,162	827,816,213

(4)기타유동부채	2,275,656,834	2,526,157,775

(5)유동리스부채	344,524,151

(6)전환사채	2,786,215,871	2,709,694,664

(7)파생상품부채	2,376,369,000	1,905,915,000

Ⅱ.비유동부채	189,176,302

(1)비유동리스부채	189,176,302

부채총계	26,699,443,945	33,133,871,800

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	66,958,037,033	58,988,630,324

(1)자본금	20,039,029,000	20,039,029,000

(2)자본잉여금	7,676,588,923	7,676,588,923

(3)기타자본항목	(9,454,913,213)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	35,240,400	(70,753,800)

(5)이익잉여금(결손금)	48,662,091,923	40,798,679,414

Ⅱ.비지배지분	603,832,597	451,778,264

자본총계	67,561,869,630	59,440,408,588

자본과부채총계	94,261,313,575	92,574,280,388

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,586,689,036	14,095,529,664	3,134,665,218	10,481,512,676

Ⅱ.매출원가	265,954,726	738,332,574	622,040,929	1,434,306,806

Ⅲ.매출총이익	3,320,734,310	13,357,197,090	2,512,624,289	9,047,205,870

Ⅳ.판매비와관리비	2,596,802,356	7,811,596,555	2,464,442,189	7,191,181,291

(1)일반관리비	2,416,427,613	7,417,723,110	2,264,274,114	6,741,235,844

(2)판매비및물류비	180,374,743	393,873,445	200,168,075	449,945,447

Ⅴ.영업이익(손실)	723,931,954	5,545,600,535	48,182,100	1,856,024,579

Ⅵ.기타영업수익	1,004,563,933	2,531,896,650	2,763,374	386,938,541

Ⅶ.기타영업비용	(22,247,911)	12,744,940	113,060,021	160,024,113

Ⅷ.금융수익	(3,630,635,586)	7,966,170,896	134,870,314	4,051,509,473

Ⅸ.금융비용	4,639,326,892	5,512,351,277	1,677,516,451	3,386,042,112

Ⅹ.종속기업 및 관계기업투자이익	31,890,158	31,890,158

XI.종속기업 및 관계기업투자손실	(78,222,468)	(269,056,627)	27,853,520	(154,983,046)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	(6,565,550,990)	10,281,405,395	(1,576,907,164)	2,593,423,322

XⅢ.법인세비용	(1,413,951,849)	2,265,938,553	(326,278,044)	625,650,863

XIV.계속영업이익(손실)	(5,151,599,141)	8,015,466,842	(1,250,629,120)	1,967,772,459

XV.당기순이익(손실)	(5,151,599,141)	8,015,466,842	(1,250,629,120)	1,967,772,459

XVI.기타포괄손익	0	105,994,200	0	16,363,636

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	(105,994,200)	0	(16,363,636)

XVII.총포괄손익

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(5,151,599,141)	7,863,412,509	1,219,714,952	1,965,211,584

(2)비지배지분	0	152,054,333	4,538,411	2,560,875

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	6,648,400,859	7,968,855,253	1,219,714,952	1,981,575,220

(2)비지배지분	0	152,605,789	4,538,411	2,560,875

XX.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(129)	196	30	49

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	184	30	49

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	(1,781,794,757)	40,655,029,673	57,133,939,626	403,047,462	57,536,987,088

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과	1,792,011,231	(1,792,011,231)

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,338,863,923	(9,117,188,213)	10,216,474	38,863,018,442	55,341,928,395	403,047,462	57,536,987,088

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,965,211,584	1,965,211,584	2,560,875	1,967,772,459

Ⅴ.기타포괄손익	16,363,636	16,363,636	16,363,636

Ⅵ.처분에 따른 잉여금 대체

Ⅶ.총포괄손익	16,363,636	1,965,211,584	1,981,575,220	2,560,875	1,984,136,095

Ⅷ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권	337,725,000	(337,725,000)

2018.09.30 (Ⅸ.기말자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	26,580,110	40,828,230,026	57,323,503,615	405,608,337	59,521,123,183

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(70,753,800)	40,798,679,414	58,988,630,324	451,778,264	59,440,408,588

Ⅱ.회계정책변경에 따른 효과

Ⅲ.반영후 금액	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	(70,753,800)	40,798,679,414	58,988,630,324	451,778,264	59,440,408,588

Ⅳ.당기순이익(손실)	7,863,412,509	7,863,412,509	152,054,333	8,015,466,842

Ⅴ.기타포괄손익	105,994,200	105,994,200	105,994,200

Ⅵ.처분에 따른 잉여금 대체

Ⅶ.총포괄손익	105,994,200	7,863,412,509	7,969,406,709	152,054,333	8,121,461,042

Ⅷ.소유주와의 거래	(1)주식매입선택권

2019.09.30 (Ⅸ.기말자본)	20,039,029,000	7,676,588,923	(9,454,913,213)	35,240,400	48,662,091,923	66,958,037,033	603,832,597	67,561,869,630

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	9,659,805,874	(3,294,083,521)

(1)영업에서 창출된 현금	10,453,077,304	(3,234,722,589)

(2)당기순이익(손실)	8,015,466,842	1,967,772,459

(3)당기순이익에 대한 조정	(1,354,886,755)	(132,509,646)

1.법인세비용	2,265,938,553	625,650,863

2.감가상각비	407,837,672	108,941,093

3.무형자산상각비	19,807,286	20,008,146

4.파생상품평가손실	470,454,000

5.파생상품평가이익	(482,739,000)

6.대손상각비(환입)	(48,647,474)	(73,398,450)

7.대손충당금환입	(1,558,830,961)	(8,000,000)

8.외화환산이익	(5,399,221)	(8,154,588)

9.외화환산손실	2,355,561

10.지분법손실	183,976,825	154,983,046

11.지분법적용투자주식손상차손	85,079,802

12.이자수익	(547,108,939)	(637,390,656)

13.이자비용	132,393,464	72,002,715

14.당기손익공정가치금융자산평가이익	(6,793,821,749)	(268,031,320)

15.당기손익공정가치금융자산평가손실	359,180,856	3,165,485,657

16.당기손익공정가치금융자산처분손실	4,177,596,980

17.사채전환이익	(3,085,967,561)

18.재고자산평가손실(환입)	(22,960,410)	(198,638,591)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,792,497,217	(5,069,985,402)

1.매출채권의 감소(증가)	8,992,645,860	3,339,156,524

2.선급금의 감소(증가)	968,884,573	(2,406,360,615)

3.선급비용의 감소(증가)	(3,562,807)	(937,990,556)

4.미수금의 감소(증가)	1,862,296,046	446,757,570

5.상품의 감소(증가)	42,983,689

6.받을어음 감소(증가)	(37,430,800)

7.재고자산의 감소(증가)	119,602,814

8.매입채무의 증가(감소)	(7,721,356,525)	(5,460,839,832)

9.미지급금의 증가(감소)	(61,461,878)	(372,868,418)

10.부가가치세 예수금의 증가(감소)	191,486,555	134,027,700

11.선수금의 증가(감소)	(322,344,080)	27,926,784

12.예수금의 증가(감소)	(4,326,410)	1,824,690

13.선수수익의 증가(감소)	(115,317,006)	38,777,937

(5)이자지급	409,315,760	(90,000,000)

(6)이자수취	(30,000,000)	354,387,018

(7)법인세의 환급(납부)	(1,172,587,190)	(323,747,950)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,884,987,238)	(251,637,233)

(1)단기금융상품의 감소	(780,000,000)	290,000,000

(2)단기금융상품의 증가	1,000,000,000

(3)단기대여금의 감소	2,800,000	8,000,000

(4)단기대여금의 증가	(200,000,000)

(5)장기대여금의 감소(증가)	(2,006,150,000)

(6)매도가능증권의 처분	76,364,197

(7)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 취득	10,671,733,320

(8)지분법적용 투자지분의 처분	(11,493,552,658)

(9)비품의 취득	(65,735,744)	(54,980,196)

(10)차량운반구의 처분	16,593,711	(12,974,090)

(11)차량운반구의 취득	12,757,856

(12)시설장치의 취득	(84,775,867)	(25,000,000)

(13)보증금의 감소	41,811,000

(14)보증금의 증가	(145,900,000)	(387,616,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(271,814,716)

(1)리스부채의 지급	(271,814,716)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	6,503,003,920	(3,545,720,754)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과	417

Ⅵ.당기초현금및현금성자산	23,360,275,716	27,834,278,842

Ⅶ.당기말현금및현금성자산	29,863,279,636	24,288,558,505