디모아 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 2023.12.31 현재
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

Ⅰ.유동자산	69,448,439,607	69,118,328,872	70,819,260,530

(1)현금및현금성자산	18,349,325,983	17,060,854,881	7,760,707,985

(2)단기금융자산	8,523,400,000	9,535,000,000	6,915,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	36,366,285,530	37,214,102,855	32,853,831,140

(4)유동재고자산	316,000,973	1,392,911,397	1,966,538,704

(5)기타유동금융자산	937,887,764	694,367,619	8,299,911,519

(6)기타유동자산	4,821,157,719	2,489,943,130	3,592,335,302

(7)당기법인세자산	61,336,018	195,204,840

(8)당기손익-공정가치측정금융자산	73,045,620	535,944,150	94,987,080

(9)매각예정자산	9,335,948,800

Ⅱ.비유동자산	11,416,595,147	16,052,992,276	33,873,786,577

(1)유형자산	4,011,922,225	3,960,949,990	4,023,446,233

(2)무형자산	1,330,334,625	1,465,223,916	1,582,704,566

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	309,942,399	376,903,744	653,329,620

(4)관계기업투자주식 및 공동지배투자주식	3,233,335,599	7,026,968,496	24,665,302,074

(5)이연법인세자산	689,680,557	608,303,315	1,252,900,272

(6)기타비유동금융자산	1,682,728,371	2,368,786,496	1,688,303,812

(7)기타비유동자산	158,651,371	245,856,319	7,800,000

자산총계	80,865,034,754	85,171,321,148	104,693,047,107

부채

Ⅰ.유동부채	28,677,401,519	30,415,668,147	31,023,071,366

(1)매입채무 및 기타채무	22,078,076,160	22,462,644,341	24,757,981,541

(2)기타유동금융부채	803,336,584	566,424,666	343,379,192

(3)당기법인세부채	912,598,266

(4)기타 유동부채	5,069,609,124	6,623,611,741	4,335,209,263

(5)유동 리스부채	726,379,651	762,987,399	673,903,104

Ⅱ.비유동부채	2,165,892,867	2,273,529,329	2,275,096,892

(1)비유동 리스부채	1,772,450,236	1,650,448,454	1,713,687,490

(2)기타 비유동 부채	393,442,631	623,080,875	520,068,769

(3)이연법인세부채	41,340,633

부채총계	30,843,294,386	32,689,197,476	33,298,168,258

자본

Ⅰ.지배기업소유지분	50,021,740,368	52,482,123,672	70,279,733,855

(1)자본금	50,929,012,000	50,929,012,000	50,129,012,000

(2)자본잉여금	32,871,619,609	32,871,619,609	30,883,369,384

(3)기타자본항목	(11,648,903,144)	(11,648,903,144)	(9,454,913,213)

(4)기타포괄손익누계액	684,327,525	641,001,229	123,714,839

(5)이익잉여금(결손금)	(22,814,315,622)	(20,310,606,022)	(1,401,449,155)

Ⅱ.비지배지분	1,115,144,994

자본총계	50,021,740,368	52,482,123,672	71,394,878,849

자본과부채총계	80,865,034,754	85,171,321,148	104,693,047,107

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.매출액	31,352,678,402	25,643,172,347	34,739,693,720

Ⅱ.매출원가	8,629,973,750	4,233,892,887	11,774,049,307

Ⅲ.매출총이익	22,722,704,652	21,409,279,460	22,965,644,413

Ⅳ.판매비와관리비	19,810,300,169	19,049,341,835	16,462,974,932

(1)일반관리비	18,517,916,410	17,651,841,286	14,652,953,886

(2)대손상각비(환입)	399,005,009	(3,761,804)	17,581,094

(3)판매및물류비	893,378,750	1,401,262,353	1,792,439,952

Ⅴ.영업이익(손실)	2,912,404,483	2,359,937,625	6,502,669,481

Ⅵ.기타영업수익	266,856,349	446,161,640	308,613,152

Ⅶ.기타영업비용	541,409,531	7,557,401,687	285,274,993

Ⅷ.금융수익	1,589,690,583	1,532,563,257	5,244,216,746

(1)유효이자율법에 따른 이자수익	227,498,486	123,820,728	53,676,215

(2)상각후원가금융자산처분이익	38,460,227	643,331	7,438,387

(3)금융수익-기타	1,323,731,870	1,408,099,198	5,183,102,144

Ⅸ.금융비용	1,557,746,727	2,636,299,191	5,009,956,462

(1)기타의대손상각비(환입)	(240,000,000)

(2)금융비용-기타	1,557,746,727	2,636,299,191	5,249,956,462

Ⅹ.관계기업 투자손익	(3,897,260,021)	(11,371,082,855)	(1,870,879,490)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,227,464,864)	(17,226,121,211)	4,889,388,434

XⅡ.법인세비용(수익)	109,381,221	810,410,167	943,244,287

XⅢ.계속영업당기순이익(손실)	(1,336,846,085)	(18,036,531,378)	3,946,144,147

XIV.중단영업당기순이익(손실)	(1,161,928,739)	(829,735,962)

XV.당기순이익(손실)	(2,498,774,824)	(18,866,267,340)	3,946,144,147

XVI.기타포괄손익	38,391,520	517,286,390	172,576,244

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	32,764,396	(434,388,400)	55,363,087

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(4,934,776)

3.지분법자본변동	5,627,124	956,609,566	117,213,157

XVII.총포괄손익	(2,460,383,304)	(18,348,980,950)	4,118,720,391

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(2,498,774,824)	(18,866,267,340)	3,722,291,586

1.계속영업손실	(1,336,846,085)	(18,036,531,378)

2.중단영업손실	(1,161,928,739)	(829,735,962)

(2)비지배지분	223,852,561

XIX.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	(2,460,383,304)	(18,348,980,950)	3,894,867,830

1.계속영업 총포괄손익	(1,298,454,565)	(17,519,244,988)

2.중단영업 총포괄손익	(1,161,928,739)	(829,735,962)

(2)비지배지분	223,852,561

XX.지배기업 소유지분에 대한 주당순손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(178)	40

2.중단영업기본순주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(8)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(178)	40

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(8)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	43,279,697,000	25,771,877,714	(9,454,913,213)	(1,248,861,405)	(3,923,591,163)	54,424,208,933	891,292,433	55,315,501,366

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	3,722,291,586	3,722,291,586	223,852,561	3,946,144,147

Ⅳ.기타포괄손익	1,372,576,244	(1,200,000,000)	172,576,244	172,576,244

Ⅴ.지분법자본변동	117,213,157	117,213,157	117,213,157

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	55,363,087	55,363,087	55,363,087

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	1,200,000,000	(1,200,000,000)

Ⅷ.지분법이익잉여금	(149,578)	(149,578)	(149,578)

Ⅸ.비지배지분과의 거래

Ⅹ.사업결합

XI.연결변동

XⅡ.유상증자	6,849,315,000	5,111,491,670	11,960,806,670	11,960,806,670

2021.12.31 (XⅢ.기말자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,129,012,000	30,883,369,384	(9,454,913,213)	123,714,839	(1,401,449,155)	70,279,733,855	1,115,144,994	71,394,878,849

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(18,866,267,340)	(18,866,267,340)	(18,866,267,340)

Ⅳ.기타포괄손익	517,286,390	517,286,390	517,286,390

Ⅴ.지분법자본변동	956,609,566	956,609,566	956,609,566

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(434,388,400)	(434,388,400)	(434,388,400)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(4,934,776)	(4,934,776)	(4,934,776)

Ⅷ.지분법이익잉여금	(42,889,527)	(42,889,527)	(42,889,527)

Ⅸ.비지배지분과의 거래	(677,855,006)	(677,855,006)	(1,115,144,994)	(1,793,000,000)

Ⅹ.사업결합	1,516,134,925	(1,516,134,925)

XI.연결변동

XⅡ.유상증자	800,000,000	472,115,300	1,272,115,300	1,272,115,300

2022.12.31 (XⅢ.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	641,001,229	(20,310,606,022)	52,482,123,672	52,482,123,672

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	641,001,229	(20,310,606,022)	52,482,123,672	52,482,123,672

Ⅱ.연결총포괄손익

Ⅲ.당기순이익(손실)	(2,498,774,824)	(2,498,774,824)	(2,498,774,824)

Ⅳ.기타포괄손익	43,326,296	(4,934,776)	38,391,520	38,391,520

Ⅴ.지분법자본변동	5,627,124	5,627,124	5,627,124

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	32,764,396	32,764,396	32,764,396

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	4,934,776	(4,934,776)

Ⅷ.지분법이익잉여금

Ⅸ.비지배지분과의 거래

Ⅹ.사업결합

XI.연결변동

XⅡ.유상증자

2023.12.31 (XⅢ.기말자본)	50,929,012,000	32,871,619,609	(11,648,903,144)	684,327,525	(22,814,315,622)	50,021,740,368	50,021,740,368

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

Ⅰ.영업활동으로인한 현금흐름	1,127,030,177	(189,906,015)	5,404,737,530

(1)영업에서 창출된 현금	297,504,449	242,067,918	7,655,443,267

(2)당기순이익(손실)	(2,498,774,824)	(18,866,267,340)	3,946,144,147

(3)당기순이익에 대한 조정	6,458,173,968	21,370,083,249	3,702,238,133

(4)영업활동으로인한 자산부채의 변동	(3,661,894,695)	(2,261,747,991)	7,060,987

(5)이자수취	786,689,628	901,830,925	570,989,600

(6)이자지급	(18,847,909)	(1,288,791,927)

(7)법인세환급(납부)	42,836,100	(1,314,956,949)	(1,532,903,410)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,149,201,726	10,929,149,698	17,248,822,134

(1)단기금융자산의 증가	(8,523,400,000)	(9,855,000,000)	(6,915,000,000)

(2)단기금융자산의 감소	9,535,000,000	7,235,000,000	5,400,000,000

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(1,499,999,850)	(3,150,000,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	10,361,436,603

(5)기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	2,100,000,000

(6)매각예정자산의 처분	230,000,000	8,872,948,800

(7)공동지배투자주식의 취득	(98,000,000)

(8)관계기업주식의 처분	10,000,000	8,239,950,180

(9)관계기업주식의 취득	(200,000,000)

(10)차량운반구의 처분	105,985,546	25,272,727	13,636,364

(11)차량운반구의 취득	(253,596,064)	(27,426,970)

(12)비품의 취득	(222,132,801)	(211,918,996)	(118,633,013)

(13)비품의 처분	454,545

(14)시설장치의 취득	(205,937,000)	(29,685,000)

(15)산업재산권의 취득	(1,940,240)	(29,250,000)

(16)소프트웨어의 취득	(4,551,000)	(51,280,000)

(17)시설이용권의 취득	(5,571,500)	(278,725,000)

(18)시설이용권의 처분	345,454,546

(19)보증금의 증가	(544,996,000)	(226,947,000)	(506,471,000)

(20)보증금의 감소	626,158,000	122,176,000	94,318,000

(21)장기선급비용의 증가	(10,000,000)	(332,856,319)

(22)장기선급비용의 감소	148,400,000	87,000,000

(23)단기대여금의 증가	(16,000,000)	(348,000,000)	(19,286,000,000)

(24)단기대여금의 감소	193,900,000	7,394,600,000	18,129,600,000

(25)장기대여금의 증가	(30,000,000)	(180,000,000)	(10,000,000)

(26)장기대여금의 감소	13,000,000	10,000,000	3,206,200,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(987,760,801)	(1,439,096,787)	(23,749,926,986)

(1)단기차입금의 증가	4,500,000,000

(2)단기차입금의 감소	(4,500,000,000)	(7,610,000,000)

(3)장기차입금의 감소	(16,500,000,000)

(4)리스부채의 지급	(987,760,801)	(918,212,087)	(796,733,656)

(5)유상증자관련비용	(20,684,700)

(6)전환사채의 상환	(10,804,000,000)

(7)유상증자	11,960,806,670

(8)비지배지분과의 거래	(500,200,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	1,288,471,102	9,300,146,896	(1,096,367,322)

Ⅴ.외화예금의 환율변동효과

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,060,854,881	7,760,707,985	8,857,075,307

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,349,325,983	17,060,854,881	7,760,707,985