DB증권 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제35기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제34기 2015년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 3분기말	제34 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	311,390,307,303	163,050,636,963

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,368,934,675,953	3,840,584,867,346

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	185,517,948,555	175,761,536,343

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,355,401,385,952	2,158,051,685,251

관계기업투자	12	6,402,028,213	6,600,801,816

유형자산	13	104,532,324,414	104,826,412,214

투자부동산	14	49,560,647,884	49,606,418,544

무형자산	15	25,074,713,328	28,068,147,431

매각예정자산	38	36,244,101,436	42,544,101,436

당기법인세자산	17,701,905,461	47,727,273,981

기타자산	16,40	25,743,438,277	22,350,393,635

이연법인세자산	37	720,956,826	-

자 산 총 계	5	6,487,224,433,602	6,639,172,274,960

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,340,390,391,281	1,354,927,318,947

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	722,826,408,735	1,164,931,011,751

차입부채	4,6,11,19	2,753,354,444,135	2,490,498,791,403

발행사채	4,6,11,20	516,270,383,562	579,999,347,560

순확정급여부채	21	8,997,673,886	5,697,537,555

충당부채	22	1,191,297,305	932,139,565

당기법인세부채	557,834,347	-

기타금융부채	4,6,11,23,40	405,347,787,809	283,874,826,945

기타부채	23	39,248,997,735	35,501,392,177

이연법인세부채	37	16,578,758,379	37,783,031,246

부 채 총 계	5	5,804,763,977,174	5,954,145,397,149

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	596,436,983,811	602,682,395,201

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	60,675,007,515	61,651,944,140

이익잉여금	25	212,152,372,353	217,420,847,118

비지배지분	86,023,472,617	82,344,482,610

자 본 총 계	682,460,456,428	685,026,877,811

부 채 및 자 본 총 계	6,487,224,433,602	6,639,172,274,960

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제35기 3분기 2016년 07월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제35기 누적3분기 2016년 01월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제34기 3분기 2015년 07월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제34기 누적3분기 2015년 01월 1일부터 2015년 09월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 3분기	제34기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5	285,050,661,869	1,005,252,400,062	526,694,382,621	1,185,344,370,217

1. 수수료수익	28,40	42,636,344,461	129,715,157,148	43,027,184,541	122,707,715,843

2. 금융상품평가및처분이익	29	35,916,148,918	143,682,926,636	69,319,297,049	184,398,062,694

3. 파생상품평가및거래이익	30	150,280,590,643	549,122,151,081	328,906,214,066	648,616,559,041

4. 이자수익	31	46,395,457,120	142,426,396,992	50,258,980,280	168,258,724,323

5. 대출채권평가및처분이익	32	1,321,345,087	2,393,625,937	712,358,233	4,866,955,076

6. 외환거래이익	33	7,051,471,886	30,844,213,759	29,496,065,165	46,138,721,551

7. 기타의영업수익	35	1,449,303,754	7,067,928,509	4,974,283,287	10,357,631,689

영업비용	5	295,759,271,521	1,003,020,842,134	517,634,221,828	1,163,831,130,445

1. 수수료비용	28	4,631,271,834	21,869,492,542	7,419,264,871	22,765,689,529

2. 금융상품평가및처분손실	29	40,501,472,679	111,172,396,289	47,728,647,604	170,633,378,109

3. 파생상품평가및거래손실	30	139,033,883,940	580,525,558,919	367,545,082,778	695,301,530,622

4. 이자비용	31	20,908,359,458	66,205,638,493	24,896,163,891	77,212,905,164

5. 대출채권평가및처분손실	32	-	519,685,644	9,457,409,314	26,080,985,406

6. 외환거래손실	33	32,194,140,349	57,406,218,214	11,312,268,250	18,040,396,089

7. 판매관리비	34,40	48,951,277,100	153,392,734,204	49,197,902,395	150,310,009,933

8. 기타의영업비용	35	9,538,866,161	11,929,117,829	77,482,725	3,486,235,593

영업이익(손실)	(10,708,609,652)	2,231,557,928	9,060,160,793	21,513,239,772

영업외수익	5,36	101,063,835	1,917,226,477	2,875,611,294	4,565,499,558

영업외비용	5,36	429,795,498	1,311,585,191	1,219,798,479	13,071,112,285

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,037,341,315)	2,837,199,214	10,715,973,608	13,007,627,045

법인세비용(수익)	37	(624,997,446)	3,756,237,706	3,080,549,667	6,279,148,829

분기순이익(손실)	(10,412,343,869)	(919,038,492)	7,635,423,941	6,728,478,216

기타포괄손익	(1,724,811,852)	(1,106,386,389)	268,963,180	1,652,980,781

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,724,811,852)	(1,106,386,389)	268,963,180	1,652,980,781

매도가능금융자산평가이익(손실)	(1,832,045,247)	(866,987,002)	151,669,917	1,838,330,978

지분법자본변동	(71,719,721)	(101,489,001)	(33,695,160)	(29,511,770)

해외사업장외환환산차이	(264,401,834)	(347,721,241)	187,692,542	289,037,669

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	443,354,950	209,810,855	(36,704,119)	(444,876,096)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

분기총포괄이익(손실)	(12,137,155,721)	(2,025,424,881)	7,904,387,121	8,381,458,997

분기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	(11,892,149,516)	(5,268,474,765)	6,996,451,843	5,653,303,285

비지배지분	1,479,805,647	4,349,436,273	638,972,098	1,075,174,931

분기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	(13,521,973,306)	(6,245,411,390)	7,219,962,338	7,218,512,502

비지배지분	1,384,817,585	4,219,986,509	684,424,783	1,162,946,495

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	(287)	(127)	169	136

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제34기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2015 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5,653,303,285	1,075,174,931	6,728,478,216

매도가능증권평가이익	-	-	-	-	-	-	1,360,007,599	-	-	-	-	33,447,283	1,393,454,882

해외사업환산이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	234,713,388	-	54,324,281	289,037,669

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(29,511,770)	-	-	-	(29,511,770)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	1,360,007,599	-	(29,511,770)	234,713,388	5,653,303,285	1,162,946,495	8,381,458,997

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2015 .9. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,906,692,096	(795,712,212)	592,455,810	255,850,549	230,549,731,578	84,530,585,648	698,649,207,412

2016 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,268,474,765)	4,349,436,273	(919,038,492)

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(627,342,577)	-	-	-	-	(29,833,570)	(657,176,147)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(248,105,047)	-	(99,616,194)	(347,721,241)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(101,489,001)	-	-	-	(101,489,001)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(627,342,577)	-	(101,489,001)	(248,105,047)	(5,268,474,765)	4,219,986,509	(2,025,424,881)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016 .9. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,458,616,050	524,428,575	1,807,522,269	(115,559,379)	212,152,372,353	86,023,472,617	682,460,456,428

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제34기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제35기 3분기	제34기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	72,586,113,072	(387,584,516,625)

1. 분기순이익(손실)	(919,038,492)	6,728,478,216

2. 조정	46,730,065,427	(86,148,581,921)

법인세비용	3,756,237,706	6,279,148,829

이자수익	(142,426,396,992)	(168,258,724,323)

이자비용	66,205,638,493	77,212,905,164

배당금수익	(3,010,598,535)	(2,864,124,403)

단기매매금융자산평가이익	(21,935,053,577)	(30,197,949,747)

단기매매금융자산평가손실	4,894,623,243	9,213,037,786

단기매매금융자산손상차손	117,281,266	6,810,075,903

매도가능금융자산처분이익	(112,564,544)	(107,997,462)

매도가능금융자산처분손실	2,744,630	492,742

매도유가증권처분이익	(1,415,255,028)	(18,662,108,071)

매도유가증권처분손실	57,593,389,589	52,779,508,413

매도유가증권평가이익	(19,845,596,224)	(14,309,607,187)

매도유가증권평가손실	5,685,163,253	30,354,896,364

별도예치금평가이익	(3,297,583,754)	(4,045,383,690)

파생결합증권평가이익	(1,869,336,964)	(1,508,213,887)

파생결합증권평가손실	870,089,618	6,185,063,058

매도파생결합증권평가이익	(4,697,247,294)	(24,411,289,814)

매도파생결합증권평가손실	10,391,008,134	4,964,944,807

파생상품평가이익	(106,784,439,302)	(317,568,453,931)

파생상품평가손실	160,591,715,196	281,745,819,953

유형자산처분이익	-	(25,054,510)

유형자산처분손실	1,738,207	61,996,840

무형자산처분이익	(48,000,000)	-

무형자산처분손실	132,340,000	-

퇴직급여	3,909,311,049	4,320,337,503

감가상각비	2,809,753,765	3,500,343,026

투자부동산 감가상각비	243,180,072	241,123,724

무형자산상각비	3,731,175,853	5,533,954,937

무형자산손상차손	-	11,284,436,348

대손상각비	507,880,955	25,545,985,406

대손충당금환입	(2,393,625,937)	(4,466,955,076)

기타대손상각비	2,957,511,549	327,333,684

기타의대손충당금환입	(140,489,259)	(303,164,844)

소송충당부채전입	264,468,444	-

복구충당부채환입	(71,242,631)	(142,272,019)

지분법이익	-	(1,321,071,473)

지분법손실	75,885,202	-

외화환산이익	(5,206,195,007)	(27,994,327,507)

외화환산손실	34,840,425,340	3,925,952,088

대출채권매각손실	11,804,689	535,000,000

매각예정자산처분이익	-	(124,003,168)

매각예정자산처분손실	299,000,000	-

매각예정자산손상차손	-	500,000,000

종속기업투자주식처분이익	-	(1,160,237,384)

종속기업투자주식처분손실	91,324,222	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(56,044,769,512)	(400,388,692,349)

당기손익인식금융자산의감소(증가)	435,692,396,490	(287,064,938,382)

대여금및수취채권의증가	(110,931,163,909)	(481,810,627,076)

기타자산의감소(증가)	(1,249,513,872)	10,970,371,022

예수부채의증가(감소)	(15,069,538,162)	83,608,837,922

당기손익인식금융부채의증가(감소)	(489,816,065,446)	177,646,103,763

퇴직금의지급	(2,614,289,756)	(2,089,651,777)

사외적립자산의감소	2,005,115,038	605,007,077

충당부채의증가	58,548,096	99,069,723

기타금융부채의증가	156,718,133,030	104,772,689,492

기타부채의감소	(30,838,391,021)	(7,125,554,113)

4. 이자수익의수취	140,736,516,715	171,710,792,737

5. 배당수익의수취	3,010,598,535	2,864,124,403

6. 이자비용의지급	(64,445,620,268)	(77,032,613,216)

7. 법인세의납부	3,518,360,667	(5,318,024,495)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,364,003,580)	(23,604,256,082)

매도가능금융자산의취득	(10,574,850,624)	(13,375,225,363)

매도가능금융자산의처분	56,274,823	12,496,368,521

유형자산의취득	(2,517,496,355)	(5,462,002,703)

유형자산의처분	-	25,790,873

무형자산의취득	(2,203,081,750)	(3,284,646,000)

무형자산의처분	1,381,000,000	-

투자부동산의취득	(197,409,411)	-

매각예정자산처분	6,001,000,000	18,080,000,000

기타자산의취득	(50,265,105)	(144,717,763)

기타자산의처분	855,832,989	271,601,203

임대보증금의증가	-	(179,793,500)

임대보증금의감소	(241,922,500)	-

임차보증금의감소	1,126,914,353	698,873,799

관계기업취득	-	(14,000,000)

종속기업투자주식의 취득으로 인한 순증감	-	(32,716,505,149)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	81,695,477,353	316,431,733,470

콜머니의순증가	26,800,000,000	14,100,000,000

차입금의순증가	(477,263,056)	136,215,944,958

발행사채의순증가 (순감소)	(149,497,424,657)	270,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가 (순감소)	205,406,165,066	(99,248,388,688)

배당금의지급	(536,000,000)	(4,635,822,800)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	147,917,586,845	(94,757,039,237)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	163,050,636,963	214,454,038,725

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	422,083,495	(3,543,698)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산	311,390,307,303	119,693,455,790