DB증권 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제41기 2022년 12월 31일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 기말	제40기 기말

자 산

현금및현금성자산	5, 10, 36	575,654,420,485	480,242,445,713

당기손익-공정가치측정금융자산	5, 6, 7, 10, 16	4,611,375,555,286	4,567,446,503,898

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5, 8, 10, 16	148,367,544,072	131,833,654,147

상각후원가측정금융자산	5, 6, 9, 10	1,579,765,001,293	1,933,594,356,963

관계기업투자자산	11	9,336,449,939	8,086,449,939

종속기업투자자산	11	74,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	12	26,367,923,171	26,583,532,656

무형자산	13	33,356,652,351	28,191,533,946

사용권자산	14	3,923,643,240	4,224,323,546

순확정급여자산	20	7,450,953,573	1,225,416,937

당기법인세자산	33	13,839,503,653	-

기타자산	15	12,073,305,446	7,133,970,434

자 산 총 계	7,096,049,373,284	7,260,100,608,954

부 채

예수부채	5, 10, 17	842,874,877,303	1,035,259,998,019

당기손익-공정가치측정금융부채	5, 7, 10	1,650,890,530,430	1,362,653,337,750

차입부채	5, 10, 18, 36	3,213,029,704,302	3,039,755,320,773

발행사채	5, 10, 19, 36	231,000,000,000	375,000,000,000

충당부채	21	7,219,130,170	1,478,244,421

기타금융부채	5, 10, 22, 36	236,458,692,089	469,486,964,833

기타부채	22	54,565,775,469	73,952,262,231

당기법인세부채	33	-	32,954,750,137

이연법인세부채	33	22,622,527,679	22,858,193,618

부 채 총 계	6,258,661,237,442	6,413,399,071,782

자 본

자본금	23	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	23	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	23	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	23	110,680,313,991	96,360,095,951

이익잉여금	23	407,393,682,797	426,732,321,157

(대손준비금 적립액)	24	5,168,666,356	2,013,782,259

(대손준비금 적립예정금액)	24	3,136,317,984	3,154,884,097

자 본 총 계	837,388,135,842	846,701,537,172

부 채 및 자 본 총 계	7,096,049,373,284	7,260,100,608,954

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41(당)기	제40(전)기

영업수익	1,080,600,666,479	1,278,947,330,226

1. 수수료수익	25	207,837,027,287	283,356,678,487

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	677,392,954,973	819,902,364,536

3. 이자수익	27	161,178,446,906	128,013,286,162

4. 대출채권평가및처분이익	28	51,457,059	727,570,251

5. 외환거래이익	29	22,818,181,843	28,173,446,959

6. 기타의영업수익	31	11,322,598,411	18,773,983,831

영업비용	1,069,366,543,396	1,144,157,580,112

1. 수수료비용	25	33,062,436,366	43,112,211,000

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	740,933,428,340	795,344,557,871

3. 이자비용	27	87,037,441,311	71,508,757,855

4. 대출채권평가및처분손실	28	7,355,000,000	-

5. 외환거래손실	29	16,424,802,685	21,008,605,174

6. 판매관리비	30	179,105,214,823	213,046,569,479

7. 기타의영업비용	31	5,448,219,871	136,878,733

영업이익	11,234,123,083	134,789,750,114

영업외수익	32	378,650,473	422,851,977

영업외비용	32	7,245,899,452	110,922,346

법인세비용차감전순이익	4,366,874,104	135,101,679,745

법인세비용	33	2,991,067,964	37,452,653,558

당기순이익	1,375,806,140	97,649,026,187

(대손준비금 반영후 조정이익(손실) 당기 : (1,760,511,844)원 전기 : 94,494,142,090원)	24

기타포괄손익	14,320,218,040	11,806,826,211

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	14,320,218,040	11,806,826,211

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,23	12,015,127,021	9,635,280,524

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	23	553,346,944	(113,579,460)

3. 확정급여제도의 재측정요소	1,751,744,075	2,285,125,147

총포괄이익	15,696,024,180	109,455,852,398

주당순이익	34

기본및희석주당순이익	34	2,357

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021. 1. 1(전기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	97,649,026,187	97,649,026,187

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,635,280,524	-	9,635,280,524

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(113,579,460)	-	(113,579,460)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	2,285,125,147	-	2,285,125,147

총포괄손익 소계	-	-	-	11,806,826,211	97,649,026,187	109,455,852,398

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 12. 31(전기 말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

2022. 1. 1(당기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	1,375,806,140	1,375,806,140

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	12,015,127,021	-	12,015,127,021

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	553,346,944	-	553,346,944

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	1,751,744,075	-	1,751,744,075

총포괄손익 소계	-	-	-	14,320,218,040	1,375,806,140	15,696,024,180

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	(4,294,981,010)

2022. 12. 31(당기 말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제41(당)기	제40(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	113,147,682,622	(21,520,128,682)

1. 법인세비용차감전순손익	4,366,874,104	135,101,679,745

2. 조정	(83,913,272,617)	(92,871,061,294)

이자수익	(161,178,446,906)	(128,013,286,162)

이자비용	87,037,441,311	71,508,757,855

배당금및분배금수익	(13,456,022,970)	(25,110,993,141)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(14,810,044,898)	(15,330,713,777)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	152,579,499,802	59,485,484,568

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(67,236,990,309)	(4,991,319,739)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	5,056,700,809	3,749,417,237

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(17,343,743,940)	(8,100,026,761)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	4,134,055,509	2,823,286,571

별도예치금평가이익	(8,538,619,086)	(4,112,150,908)

파생상품평가이익	(125,630,522,807)	(98,412,219,108)

파생상품평가손실	66,789,442,793	49,241,352,904

리스해지이익	(6,585,687)	-

리스해지손실	5,852,121	-

유형자산폐기손실	679,000	-

무형자산처분손실	14,345,508	-

퇴직급여	3,724,395,144	4,151,835,420

유형자산및사용권자산감가상각비	5,935,655,562	5,342,001,169

대손상각비	7,355,000,000	-

무형자산상각비	4,683,626,910	3,379,240,176

기타의대손상각비	198,069,038	-

손실충당금환입	(51,457,059)	(727,570,251)

기타의손실충당금환입	(20,751)	(165,025,976)

복구충당부채전입	11,196,152	6,645,995

복구충당부채환입	(67,543,420)	(126,977,832)

소송충당부채전입	500,000,000	60,465,710

기타충당부채전입	4,703,922,181	69,767,028

무형자산손상차손	11,754,541	6,500,000

무형자산손상차손환입	(255,500,000)	(390,000,000)

채무보증수수료	(17,880,219,838)	-

외화환산이익	(3,568,132,624)	(8,790,845,434)

외화환산손실	3,368,941,297	1,575,313,162

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	160,127,159,173	(125,678,530,614)

당기손익-공정가치측정금융자산	(127,255,872,952)	511,027,489,363

상각후원가측정금융자산	335,794,881,537	650,907,130,030

기타자산	(1,145,480,330)	(7,179,549,000)

예수부채	(192,385,120,716)	(377,929,000,988)

당기손익-공정가치측정금융부채	379,344,490,564	(210,611,910,575)

퇴직금의 지급	(4,009,597,370)	(2,822,879,760)

사외적립자산	(3,694,449,491)	(2,314,856,020)

충당부채	-	71,116,031

기타금융부채	(210,177,626,586)	(689,777,848,068)

기타부채	(16,344,065,483)	2,951,778,373

4. 이자수익의 수취	155,193,679,093	124,482,908,994

5. 배당수익의 수취	17,129,172,400	20,557,765,841

6. 이자비용의 지급	(87,058,065,081)	(72,647,385,015)

7. 법인세의 납부	(52,697,864,450)	(10,465,506,339)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(18,433,021,004)	(19,164,780,500)

유형자산의 취득	(3,344,896,706)	(5,710,070,531)

무형자산의 취득	(8,381,539,774)	(4,170,584,164)

무형자산의 처분	39,800,000	-

보증금의 증가	(531,384,524)	(1,450,000,000)

보증금의 감소	285,000,000	386,681,442

종속기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	-

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	(4,686,438,487)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,500,000,000)	-

기타자산의 취득	-	(3,534,368,760)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	1,308,900,571	209,491,634,365

콜머니의 순증감	(40,000,000,000)	-

차입금의 증가	13,583,305,148,913	19,092,260,498,838

차입금의 감소	(13,578,025,467,012)	(19,007,639,348,749)

환매조건부채권매도의 순증감	207,054,558,927	(115,661,299,112)

발행사채의 증가	15,021,000,000,000	9,000,000,000,000

발행사채의 감소	(15,165,000,000,000)	(8,745,000,000,000)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

리스부채의 상환	(2,017,753,487)	(2,040,667,112)

배당금의 지급	(20,712,605,760)	(12,427,549,500)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	96,023,562,189	168,806,725,183

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	480,242,445,713	310,456,880,913

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(611,587,417)	978,839,617

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(주석37)	575,654,420,485	480,242,445,713

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."