DB증권 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제40기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 1분기말	제39기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	350,389,650,483	393,028,264,886

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,834,230,280,241	5,110,721,824,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	127,810,337,288	123,172,968,309

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,016,057,583,157	4,129,437,531,025

관계기업투자자산	12	90,000,000	90,000,004

유형자산	13	102,790,728,496	101,211,310,520

투자부동산	14	47,910,857,106	47,992,130,319

무형자산	15	24,838,215,024	23,350,957,721

사용권자산	16	6,081,616,696	6,387,652,746

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	357,228,125	-

기타자산	17	20,637,734,777	17,252,471,589

자 산 총 계	9,538,143,392,808	9,959,594,272,689

부 채

예수부채	4, 6, 11, 19	2,295,327,517,605	2,627,217,622,745

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,589,766,518,549	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,215,090,206,386	3,083,744,954,051

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	531,682,089,041	459,941,008,219

순확정급여부채	22	4,642,022,963	3,425,195,999

충당부채	23	1,403,534,904	1,413,669,876

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	828,244,070,429	1,168,572,532,275

기타부채	4, 24	61,651,213,175	74,038,106,391

당기법인세부채	35	10,826,064,354	920,025,066

이연법인세부채	35	42,124,203,090	38,627,289,156

부 채 총 계	8,580,757,440,496	9,037,534,453,819

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	832,081,510,505	800,336,430,889

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	87,884,053,442	84,493,143,259

이익잉여금	25	420,588,336,999	392,234,167,566

(대손준비금 적립액)	26	2,034,150,645	591,381,023

(대손준비금 적립예정금액)	26	894,714,312	1,442,769,622

비지배지분	25	125,304,441,807	121,723,387,981

자 본 총 계	957,385,952,312	922,059,818,870

부 채 및 자 본 총 계	9,538,143,392,808	9,959,594,272,689

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 1분기	제39기 1분기

영업수익	474,212,004,027	649,813,670,270

1. 수수료수익	27	71,813,819,455	52,470,372,820

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	331,983,685,501	521,164,391,488

3. 이자수익	29	50,202,417,743	50,541,404,144

4. 대출채권평가및처분이익	30	3,998,822,368	-

5. 외환거래이익	31	10,344,197,670	19,676,445,419

6. 기타의영업수익	33	5,869,061,290	5,961,056,399

영업비용	415,074,227,725	645,278,514,646

1. 수수료비용	27	8,219,820,545	8,655,169,635

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	285,443,748,636	526,152,497,973

3. 이자비용	29	34,149,880,584	22,286,356,058

4. 대출채권평가및처분손실	30	-	919,987,773

5. 외환거래손실	31	17,358,630,383	31,530,661,473

6. 판매관리비	32	69,521,084,648	54,055,897,954

7. 기타의영업비용	33	381,062,929	1,677,943,780

영업이익	59,137,776,302	4,535,155,624

영업외수익	34	1,488,595,183	744,644,004

영업외비용	34	196,549,636	670,452,667

법인세비용차감전순이익	60,429,821,849	4,609,346,961

법인세비용	35	15,550,490,926	1,401,543,261

분기순이익	44,879,330,923	3,207,803,700

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 39,888,121,821 원, 전분기 : 1,466,056,628 원)	26

기타포괄손익	3,411,469,219	(536,922,727)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	175,423,964

1. 해외사업환산손익	-	175,423,964

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,411,469,219	(712,346,691)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	3,516,284,962	(597,381,996)

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	(104,815,743)	(114,964,695)

총포괄이익	48,290,800,142	2,670,880,973

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	40,782,836,133	2,874,676,763

비지배지분	4,096,494,790	333,126,937

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	44,173,746,316	2,374,355,350

비지배지분	4,117,053,826	296,525,623

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	984	69

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	2,874,676,763	333,126,937	3,207,803,700

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(560,780,682)	-	(36,601,314)	(597,381,996)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(114,964,695)	-	-	(114,964,695)

해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄이익 소계	-	-	-	3,694,388,236	(1,320,032,886)	296,525,623	2,670,880,973

종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,350,019,631	298,747,903,293	111,650,921,342	803,357,964,330

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	40,782,836,133	4,096,494,790	44,879,330,923

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	3,495,725,926	-	20,559,036	3,516,284,962

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(104,815,743)	-	-	(104,815,743)

총포괄이익 소계	-	-	-	3,390,910,183	40,782,836,133	4,117,053,826	48,290,800,142

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	87,884,053,442	420,588,336,999	125,304,441,807	957,385,952,312

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(228,107,804,715)	(69,081,258,062)

1. 법인세비용차감전순이익	60,429,821,849	4,609,346,961

2. 조정	(58,872,977,387)	(71,455,342,281)

이자수익	(50,202,417,743)	(50,541,404,144)

이자비용	34,149,880,584	22,286,356,058

배당금및분배금수익	(6,625,899,883)	(3,598,020,181)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익및Day1이익	(12,805,737,336)	(52,182,421,833)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실및Day1손실	17,018,727,596	58,021,994,130

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(17,516,633,614)	(4,350,136,984)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	9,281,016,911	8,055,255,329

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익및Day1이익	(5,193,862,298)	(20,229,851,119)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실및Day1손실	7,689,178,190	8,026,413,308

별도예치금평가이익	(1,050,600,243)	(1,233,079,132)

파생상품평가이익	(55,961,095,026)	(201,145,388,622)

파생상품평가손실	15,751,217,328	147,732,472,698

유형자산폐기손실	-	17,443,129

무형자산처분이익	(875,000,000)	-

퇴직급여	1,230,496,964	1,155,954,636

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	1,666,272,093	2,017,070,428

무형자산상각비	725,160,548	717,476,096

대손상각비	-	919,987,773

기타의대손상각비	-	1,105,835,372

손실충당금환입	(3,998,822,368)	-

기타의손실충당금환입	(49,242,559)	-

복구충당부채전입	4,357,496	3,595,662

기타충당부채전입	-	568,512,746

기타충당부채환입	(14,492,468)	-

외화환산이익	(47,933,627)	(2,892,166,711)

외화환산손실	7,952,452,068	14,088,759,080

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(236,982,090,924)	(21,493,052,345)

당기손익-공정가치측정금융자산	317,157,809,234	188,713,862,300

상각후원가측정금융자산	126,285,805,008	(1,137,122,324,118)

기타자산	(2,579,158,585)	(9,622,700,930)

예수부채	(332,014,710,486)	10,461,250,185

당기손익-공정가치측정금융부채	15,735,136,706	154,466,789,293

퇴직금의 지급	(1,042,249,354)	(878,812,933)

사외적립자산	1,028,579,354	876,960,769

기타금융부채	(364,038,553,919)	774,164,289,389

기타부채	2,485,251,118	(2,552,366,300)

4. 이자수익의 수취	48,038,308,293	46,287,653,933

5. 배당수익의 수취	703,640,713	1,545,380,623

6. 이자비용의 지급	(37,832,121,014)	(21,248,069,332)

7. 법인세의 납부	(3,592,386,245)	(7,327,175,621)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,480,969,306)	(1,831,303,639)

유형자산의 취득	(2,393,787,605)	(755,120,350)

무형자산의 취득	(1,812,194,251)	(1,167,690,750)

무형자산의 처분	1,400,000,000	-

보증금의 증가	-	(8,847,624)

보증금의 감소	45,684,100	100,355,085

기타자산의 취득	(1,720,671,550)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	189,376,137,661	21,322,850,208

콜머니의 순증감	-	10,000,000,000

차입금의 순증감	3,940,678,820	(149,690,995,367)

발행사채의 순증감	71,700,000,000	(59,800,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	114,592,159,179	221,624,285,857

임대보증금의 증가	(115,925,100)	111,713,300

리스부채의 상환	(740,775,238)	(922,153,582)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(43,212,636,360)	(49,589,711,493)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	393,028,264,886	342,520,932,933

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	574,021,957	312,067,091

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	350,389,650,483	293,243,288,531

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."