DB증권 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제34기 2015년 12월 31일 현재
제33기 2014년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제34(당) 기말	제33(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	163,050,636,963	214,454,038,725

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,840,584,867,346	3,931,145,001,620

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	175,761,536,343	131,597,991,455

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,158,051,685,251	1,883,582,962,271

관계기업투자	12	6,600,801,816	5,631,759,040

유형자산	13	104,826,412,214	102,935,785,605

투자부동산	14	49,606,418,544	49,927,916,845

무형자산	15	28,068,147,431	62,843,757,972

매각예정자산	38	42,544,101,436	61,285,044,498

당기법인세자산	47,727,273,981	10,870,849,218

기타자산	16,40	22,350,393,635	36,011,395,914

자 산 총 계	5	6,639,172,274,960	6,490,286,503,163

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,354,927,318,947	1,254,920,187,624

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	1,164,931,011,751	1,167,483,930,930

차입부채	4,6,11,19	2,490,498,791,403	2,719,633,709,253

발행사채	4,6,11,20	579,999,347,560	354,992,905,596

순확정급여부채	21	5,697,537,555	8,432,505,345

충당부채	22	932,139,565	1,227,194,503

기타금융부채	4,6,11,23,40	283,874,826,945	245,108,360,240

기타부채	23	35,501,392,177	35,349,874,527

이연법인세부채	37	37,783,031,246	8,191,197,830

부 채 총 계	5	5,954,145,397,149	5,795,339,865,848

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	602,682,395,201	611,042,998,162

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	61,651,944,140	58,394,077,026

이익잉여금	25	217,420,847,118	229,039,317,193

비지배지분	82,344,482,610	83,903,639,153

자 본 총 계	685,026,877,811	694,946,637,315

부 채 및 자 본 총 계	6,639,172,274,960	6,490,286,503,163

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제34(당) 기	제33(전) 기

영업수익	5	1,343,972,955,026	1,086,080,214,622

1. 수수료수익	28,40,43	161,788,452,690	110,981,668,908

2. 금융상품평가및처분이익	29	180,312,200,329	236,965,348,378

3. 파생상품평가및거래이익	30	729,647,542,702	473,644,686,845

4. 이자수익	31	217,101,921,321	221,054,194,853

5. 대출채권평가및처분이익	32	1,987,224,841	76,733,319

6. 외환거래이익	33	40,319,586,605	31,949,423,380

7. 기타의영업수익	35	12,816,026,538	11,408,158,939

영업비용	5	1,333,566,770,936	1,064,741,402,884

1. 수수료비용	28	32,072,103,755	16,692,420,019

2. 금융상품평가및처분손실	29	204,224,636,909	207,687,228,038

3. 파생상품평가및거래손실	30	731,485,572,730	514,886,542,567

4. 이자비용	31	100,588,379,216	109,427,703,306

5. 대출채권평가및처분손실	32	32,446,670,031	5,284,470,551

6. 외환거래손실	33	26,755,646,569	19,306,637,101

7. 판매관리비	34,40	200,608,874,264	189,984,479,280

8. 기타의영업비용	35	5,384,887,462	1,471,922,022

영업이익	10,406,184,090	21,338,811,738

영업외수익	5,36	5,356,436,120	3,616,117,973

영업외비용	5,36	22,980,537,067	2,226,013,158

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,217,916,857)	22,728,916,553

법인세비용	37	1,272,471,173	6,432,894,799

당기순이익(손실)	(8,490,388,030)	16,296,021,754

기타포괄손익	3,249,517,426	(1,047,503,880)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,249,517,426	(1,047,503,880)

매도가능금융자산평가손익	758,559,995	(762,722,921)

보험수리적손익	1,731,179,229	(923,630,483)

지분법자본변동	1,287,043,690	156,457,865

해외사업장환산외환차이	75,251,404	74,294,136

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(602,516,892)	408,097,523

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

당기총포괄이익(손실)	(5,240,870,604)	15,248,517,874

당기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	(7,475,581,175)	14,942,537,592

비지배지분	(1,014,806,855)	1,353,484,162

당기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	(4,217,714,061)	13,958,303,427

비지배지분	(1,023,156,543)	1,290,214,447

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	(180)	361

연 결 자 본 변 동 표

제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의 재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2014 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,079,888,017	(63,247,068)	465,509,715	(103,839,473)	214,096,779,601	83,137,048,838	680,221,743,573

총포괄이익:

연결당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	14,942,537,592	1,353,484,162	16,296,021,754

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	(533,203,520)	-	-	-	-	(44,940,454)	(578,143,974)

보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	(732,465,144)	-	-	-	32,353,237	(700,111,907)

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	124,976,634	-	(50,682,498)	74,294,136

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	156,457,865	-	-	-	156,457,865

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(533,203,520)	(732,465,144)	156,457,865	124,976,634	14,942,537,592	1,290,214,447	15,248,517,874

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12,375,868	12,375,868

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(523,624,132)	(523,624,132)

2014 .12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

2015 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

총포괄이익:

연결당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(7,475,581,175)	(1,014,806,855)	(8,490,388,030)

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	539,274,130	-	-	-	-	35,714,346	574,988,476

보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	1,320,140,787	-	-	-	(7,906,931)	1,312,233,856

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	111,408,507	-	(36,157,103)	75,251,404

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	1,287,043,690	-	-	-	1,287,043,690

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	539,274,130	1,320,140,787	1,287,043,690	111,408,507	(7,475,581,175)	(1,023,156,543)	(5,240,870,604)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2015 .12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

연 결 현 금 흐 름 표

제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제34(당) 기	제33(전) 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(16,893,915,306)	(261,135,331,793)

1. 당기순이익(손실)	(8,490,388,030)	16,296,021,754

2. 조정	(90,443,081,332)	(43,131,888,763)

법인세비용	1,272,471,173	6,432,894,799

이자수익	(217,101,921,321)	(221,054,194,853)

이자비용	100,588,379,216	109,427,703,306

배당금수익	(4,292,394,275)	(4,462,747,113)

단기매매금융자산평가이익	(11,191,269,025)	(69,624,850,652)

단기매매금융자산평가손실	13,917,873,158	14,460,759,789

단기매매금융자산손상차손	-	3,609,152,384

매도유가증권평가이익	(12,087,810,436)	(9,650,310,218)

매도유가증권평가손실	26,092,621,764	15,743,010,496

별도예치금평가이익	(5,281,669,845)	(6,039,459,104)

파생결합증권평가이익	(882,179,691)	(495,670,484)

파생결합증권평가손실	5,411,593,810	7,819,576,058

매도파생결합증권평가이익	(18,049,888,081)	(18,286,729,284)

매도파생결합증권평가손실	8,698,069,860	7,360,159,291

파생상품평가이익	(261,943,798,693)	(190,028,647,805)

파생상품평가손실	184,187,479,549	239,448,264,533

매도가능금융자산처분이익	(312,238,541)	(705,025,029)

매도가능금융자산처분손실	473,573	7,108,110,884

매도가능금융자산손상차손	-	5,999

매도유가증권처분이익	(21,536,958,763)	(8,947,052,036)

매도유가증권처분손실	66,033,989,840	59,799,864,167

유형자산처분이익	(599,156)	(36,514)

유형자산처분손실	72,096,057	371,392,506

무형자산처분이익	(25,054,510)	-

무형자산처분손실	20,936,223,805	-

퇴직급여	5,753,587,616	5,567,822,261

감가상각비	4,725,301,475	4,868,719,732

투자부동산감가상각비	321,498,301	317,207,221

무형자산상각비	7,287,210,349	7,293,594,853

복구충당부채환입	(346,293,038)	(325,565,579)

지분법이익	(1,338,013,380)	(363,117,581)

외화환산이익	(15,473,694,625)	(8,930,263,165)

외화환산손실	3,111,058,806	844,071,351

대출채권매각손실	535,000,000	-

대손상각비	31,911,670,031	5,284,470,551

기타의대손상각비	1,553,599,278	763,652,959

대손충당금환입	(1,987,224,841)	(12,833,319)

기타의대손충당금환입	(503,420,538)	(189,740,633)

잡이익	-	(1,142,332)

잡손실	444,088	889,108

매각예정자산처분이익	(124,003,168)	(1,035,825,310)

매각예정자산손상차손	784,946,230	500,000,000

종속기업투자주식처분이익	(1,160,237,384)	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(39,304,456,765)	(338,477,085,455)

당기손익인식금융자산의감소(증가)	173,650,956,410	(2,131,916,346)

대여금및수취채권의증가	(286,884,745,992)	(272,520,101,168)

기타자산의감소(증가)	15,960,165,260	(8,130,480,804)

예수부채의증가(감소)	100,007,005,539	(50,907,441,325)

당기손익인식금융부채의감소	(51,702,943,363)	(37,436,350,508)

퇴직금의지급	(2,664,206,803)	(3,040,304,734)

사외적립자산의증가	(4,093,169,375)	(2,298,432,934)

기타금융부채의증가	19,031,869,471	26,829,414,962

기타부채의증가(감소)	(2,609,387,912)	11,158,527,402

4. 이자수익의수취	225,519,514,020	218,537,080,784

5. 배당수익의수취	5,950,860,932	5,876,565,446

6. 이자비용의지급	(101,426,116,288)	(111,161,698,850)

7. 법인세의납부	(8,700,247,843)	(9,074,326,709)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,136,529,381)	88,258,629,185

매도가능금융자산의취득	(8,125,454,608)	(6,079,174,295)

매도가능금융자산의처분	21,615,266,352	42,938,281,657

유형자산의취득	(6,768,082,129)	(1,767,019,780)

유형자산의처분	4,736,363	186,247,560

무형자산의취득	(4,335,982,750)	(8,288,520,110)

무형자산의처분	120,000,000	74,450,000

매각예정자산의처분	18,080,000,000	54,662,355,956

기타자산의취득	(785,683,777)	(198,689,580)

기타자산의처분	1,928,621,417	2,335,805,254

임대보증금의증가	-	2,202,542,800

임대보증금의감소	(84,393,500)	-

관계기업의취득	(28,700,000)	(24,000,000)

관계기업의처분	959,617,500	797,500,000

종속기업투자주식의 취득으로 인한 순증감	(32,716,474,249)	1,418,849,723

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(23,908,147,797)	304,139,667,424

콜머니의순증가(순감소)	14,100,000,000	(47,200,000,000)

차입금의순증가(순감소)	183,538,885,352	(10,501,325,088)

발행사채의순증가	210,000,000,000	65,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	(426,868,144,249)	297,384,899,847

금융리스부채의상환	-	(7,907,335)

배당금의지급	(4,678,888,900)	(536,000,000)

IV. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(50,938,592,484)	131,262,964,816

V. 기초현금및현금성자산	214,454,038,725	83,196,899,859

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(464,809,278)	(5,825,950)

VII. 기말현금및현금성자산	163,050,636,963	214,454,038,725