DB증권 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제37기 반기 2018년 06월 30일 현재
제36기 2017년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제37(당) 반기말	제36(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 13 , 39	415,687,156,432	332,753,282,941

당기손익인식금융자산	4, 6, 7, 8, 13, 18	-	3,531,133,136,166

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 9, 13, 18	3,526,382,547,769	-

매도가능금융자산	6, 7, 10, 13, 18	-	128,884,331,815

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 11, 13, 18	90,382,195,261	-

대여금및수취채권	4, 6, 7, 12, 13	-	1,254,190,784,415

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 12, 13	1,451,900,565,635	-

관계기업투자	14	2,843,784,766	3,759,465,166

종속기업투자	14	77,467,511,759	79,927,448,722

유형자산	15	23,117,018,770	23,771,143,656

무형자산	16	21,843,626,818	23,737,007,685

당기법인세자산	-	7,219,459,410

기타자산	17	32,980,255,439	16,420,580,317

자 산 총 계	5,642,604,662,649	5,401,796,640,293

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 13, 19	464,596,899,849	620,651,120,382

당기손익인식금융부채	4, 6, 8, 13	-	701,389,777,306

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 13	828,145,321,535	-

차입부채	4, 6, 13, 20	2,808,871,749,489	2,708,606,277,905

발행사채	4, 6, 13, 21	407,000,000,000	280,000,000,000

순확정급여부채	22	2,676,371,827	1,241,139,473

충당부채	23	2,966,013,053	638,005,587

기타금융부채	4, 6, 13, 24	454,616,609,854	453,012,450,019

기타부채	24	42,850,259,354	38,926,881,344

이연법인세부채	6,346,477,614	4,412,519,881

부 채 총 계	5,018,069,702,575	4,808,878,171,897

자 본

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	62,588,372,270	64,437,840,443

이익잉여금	25	238,337,467,740	204,871,507,889

(대손준비금 적립액)	26	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	26	204,791,276	-

자 본 총 계	624,534,960,074	592,918,468,396

부 채 및 자 본 총 계	5,642,604,662,649	5,401,796,640,293

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제37기 반기	제36기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	192,138,565,588	426,621,924,571	176,567,226,784	478,975,958,849

1. 수수료수익	27	54,529,252,080	110,578,621,221	43,491,628,494	76,423,716,893

2. 금융상품평가및처분이익	28	49,266,791,354	102,566,734,547	20,087,343,845	65,751,320,682

3. 파생상품평가및거래이익	29	46,241,595,073	120,740,830,738	68,653,271,802	254,293,628,083

4. 이자수익	30	32,660,711,579	62,143,794,662	25,989,644,992	52,983,138,759

5. 대출채권평가및처분이익	31	1,131,349,824	1,437,018,255	97,886,075	216,939,057

6. 외환거래이익	32	5,826,769,098	22,886,093,771	16,161,332,094	22,464,930,136

7. 기타의영업수익	34	2,482,096,580	6,268,831,377	2,086,119,482	6,842,285,239

영업비용	168,247,252,556	373,203,330,929	168,101,732,394	482,896,249,098

1. 수수료비용	27	6,353,194,127	13,204,012,840	6,745,827,360	11,759,253,351

2. 금융상품평가및처분손실	28	38,789,714,770	95,931,337,729	12,531,557,278	55,322,180,911

3. 파생상품평가및거래손실	29	55,184,254,144	122,699,062,799	82,597,044,824	244,583,790,057

4. 이자비용	30	15,263,576,417	28,956,788,383	11,962,822,433	23,952,080,219

5. 대출채권평가및처분손실	31	22,814,450	60,093,151	(164,717,979)	13,963,861,366

6. 외환거래손실	32	4,749,265,251	18,480,860,471	8,274,164,451	44,580,788,594

7. 판매관리비	33	44,824,374,342	89,627,134,314	45,156,345,367	86,733,589,506

8. 기타의영업비용	34	3,060,059,055	4,244,041,242	998,688,660	2,000,705,094

영업손익	23,891,313,032	53,418,593,642	8,465,494,390	(3,920,290,249)

영업외수익	35	37,234,165	40,967,263	1,959,240	83,325,752

영업외비용	35	678,240	2,952,493,351	49,612,489	52,457,247

법인세비용차감전순손익	23,927,868,957	50,507,067,554	8,417,841,141	(3,889,421,744)

법인세비용(수익)	36	6,064,354,292	12,416,176,027	2,026,679,488	(157,582,811)

반기순손익	17,863,514,665	38,090,891,527	6,391,161,653	(3,731,838,933)

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 37,886,100,251원 전반기 : (3,731,838,933)원	26

기타포괄손익	52,919,816	(2,153,252,493)	106,888,926	(414,227,689)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	106,888,926	(414,227,689)

매도가능증권평가손익	10, 25	-	-	106,888,926	(414,227,689)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	52,919,816	(2,153,252,493)	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11, 25	(85,183,922)	(2,330,129,145)	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	138,103,738	176,876,652	-	-

당기총포괄손익	17,916,434,481	35,937,639,034	6,498,050,579	(4,146,066,622)

주당손익

기본및희석주당순손익	37	431	919	154	(90)

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표

제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	65,052,961,312	202,280,738,670	590,942,820,046

총포괄손익:

반기순손실	-	-	-	-	(3,731,838,933)	(3,731,838,933)

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	(414,227,689)	-	(414,227,689)

총포괄손익 소계	-	-	-	(414,227,689)	(3,731,838,933)	(4,146,066,622)

2017. 06. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,638,733,623	198,548,899,737	586,796,753,424

2017. 12. 31(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,437,840,443	204,871,507,889	592,918,468,396

기업회계기준서제1109 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	303,784,320	(482,042,776)	(178,258,456)

2018. 1. 1(수정후)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	38,090,891,527	38,090,891,527

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(2,330,129,145)	-	(2,330,129,145)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	176,876,652	-	176,876,652

총포괄손익 소계	-	-	-	(2,153,252,493)	38,090,891,527	35,937,639,034

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 06. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,588,372,270	238,337,467,740	624,534,960,074

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표

제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제37기 반기	제36기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(141,363,840,273)	171,071,108,232

1. 법인세비용차감전순손익	50,507,067,554	(3,889,421,744)

2. 조정	(44,437,007,834)	39,442,571,900

이자수익	(62,143,794,662)	(52,983,138,759)

이자비용	28,956,788,383	23,952,080,219

배당금및분배금수익	(2,697,437,766)	(4,222,801,073)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(36,515,979,761)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실	23,265,389,348	-

단기매매금융자산평가이익	-	(25,214,821,814)

단기매매금융자산평가손실	-	14,472,877,609

매도유가증권처분이익	-	(2,356,819,593)

매도유가증권처분손실	-	1,398,100,001

매도가능금융자산처분이익	-	(1,023,425,170)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(8,394,703,241)	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	10,307,481,415	-

매도유가증권평가이익	-	(495,249,895)

매도유가증권평가손실	-	1,050,003,785

별도예치금평가이익	-	(2,206,072,938)

파생결합증권평가 및Day1이익	-	(2,894,478,826)

파생결합증권평가 및Day1손실	-	330,837,018

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1이익	(8,167,936,059)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1손실	4,256,414,623	-

매도파생결합증권평가 및Day1이익	-	(2,738,418,608)

매도파생결합증권평가 및Day1손실	-	5,549,778,294

파생상품평가이익	(39,991,314,316)	(74,615,731,265)

파생상품평가손실	43,538,382,485	116,433,966,735

종속기업손상차손	2,459,936,963	-

관계기업투자주식처분손실	18,604,445	-

유형자산처분손실	3,002,352	-

무형자산손상차손	466,500,000	-

퇴직급여	1,740,584,994	1,966,603,645

감가상각비	1,280,432,285	1,433,290,484

무형자산상각비	1,536,493,867	1,534,022,329

복구충당부채전입	2,725,565	1,777,107

복구충당부채환입	(30,538,035)	(43,203,228)

충당부채전입	2,122,680,917	-

외화환산이익	(14,644,342,011)	(8,672,822,520)

외화환산손실	7,480,778,725	33,109,801,009

대손상각비	60,093,151	13,963,861,366

기타대손상각비	2,118,634,760	1,998,927,987

대손충당금환입	(1,437,018,255)	(216,939,057)

기타의대손충당금환입	(28,868,006)	-

무형자산처분이익	-	(62,500,000)

이연대출부대손익	-	(6,932,942)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(160,188,339,106)	95,521,587,315

당기손익-공정가치측정금융자산	108,486,779,322	-

당기손익인식금융자산	-	299,972,697,915

대여금및수취채권	(7,976,322,044)	(395,897,647,305)

기타자산	(191,445,855,093)	387,893,282

예수부채	(156,054,220,533)	41,246,545,642

당기손익-공정가치측정금융부채	85,449,251,519	(175,629,526,756)

퇴직금의 지급	(1,192,414,025)	(1,719,306,301)

사외적립자산	887,061,385	1,223,298,854

기타금융부채	3,203,457,824	320,753,978,644

기타부채	(1,546,077,461)	5,183,653,340

4. 이자수익의 수취	44,571,732,028	55,070,848,987

5. 배당수익의 수취	2,697,437,766	4,222,801,073

6. 이자비용의 지급	(29,299,437,572)	(25,260,066,361)

7. 법인세의 납부	1,689,706,891	5,962,787,062

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,014,119,715	(3,313,907,961)

매도가능금융자산의 취득	-	(3,358,475,091)

매도가능금융자산의 처분	-	3,004,661,170

유형자산의 취득	(625,779,240)	(581,991,440)

무형자산의 취득	(109,613,000)	(2,813,642,600)

무형자산의 처분	-	150,000,000

보증금의 감소	852,436,000	-

관계기업투자주식의 처분	897,075,955	285,540,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	223,127,284,594	(111,407,077,570)

콜머니의 순증감	43,500,000,000	(8,200,000,000)

차입금의 순증감	(97,512,582,147)	50,377,559,754

환매조건부채권매도의 순증감	154,278,053,731	80,000,000,000

발행사채의 순증감	127,000,000,000	(233,584,637,324)

배당금지급	(4,138,186,990)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	82,777,564,036	56,350,122,701

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	332,753,282,941	321,384,143,099

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	156,309,455	(633,335,940)

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석39)	415,687,156,432	377,100,929,860

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.