eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
DB증권 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

(제 43 기 반기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 8월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : DB금융투자주식회사
대 표 이 사 : 곽 봉 석
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩
(전 화) 02-369-3000
(홈페이지) https://www.db-fi.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 최 문 석
(전 화) 02-369-3000
3. 자본금 변동사항

당 반기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	200,000,000	주식의 종류 무관

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	42,446,389	-	42,446,389	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	42,446,389	-	42,446,389	-

Ⅴ. 자기주식수	1,667,500	-	1,667,500	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	40,778,889	-	40,778,889	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당 반기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 당 반기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당 반기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2024.03.18 제출된 2023년 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 마. 다양한 종류의 주식 - 해당 사항 없음
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력 - 아래 내용에는 제42기 정기주주총회(2024.03.26)에서 결의된 정관 변경 안건의 내용이 포함되어 있습니다. 당사 제42기 사업보고서에 첨부된 정관은 제41기 정기주주총회(2023.03.29)에서 승인된 정관이며, 제42기 정기주주총회(2024.03.26)에 변경된 정관은 제43기 사업보고서에 첨부 예정이며 당사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. (정관 확인 경로 : 당사 홈페이지 - 회사소개 - ESG경영 - Governance - 정관)

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 26일	제42기 정기주주총회	제8조(주식의 발행 및 배정)	제3자배정 및 일반공모 신주발행 한도 증액

2024년 03월 26일	제42기 정기주주총회	제21조(이사의 수 및 선임방법)	효율적 의사결정을 위한 이사의 수 조정

2024년 03월 26일	제42기 정기주주총회	제22조(이사의 임기)	사외이사의 독립성 증대를 위한 임기 확대

2024년 03월 26일	제42기 정기주주총회	제26조(이사회의 의장과 소집)	이사회 의장을 이사회에서 선임할 수 있도록 조정

2023년 03월 29일	제41기 정기주주총회	제35조(이익배당금)	배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영

2022년 03월 24일	제40기 정기주주총회	제29조(감사위원회의 구성)	금융회사 지배구조법 내용 반영하여 감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제6조의3(무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의4(의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의5(무의결권 배당우선 전환주식)제6조의7(무의결권 배당우선 전환상환주식)	배당기산일에 관한 상법규정 삭제에 따라 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제8조의2(동등배당)	배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제9조(명의개서 대리인)	전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제10조(주주명부 작성ㆍ비치)	전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제11조(기준일)	전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제12조의2(전환사채의 발행)	이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조(신주인수권부사채의 발행)	제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)	전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제29조(감사위원회의 구성)	개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제35조의2 (분기배당)	배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등 배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	투자매매업	영위

2	투자중개업	영위

3	집합투자업	영위

4	신탁업	영위

5	투자일임업	영위

6	투자자문업	영위
1. 사업의 개요

연결기준 2024년 반기 세전이익은 전년동반기 대비 223억원(78%) 증가한 509억원입니다. 반기순이익은(비지배지분 제외) 전년동반기 대비 197억원(117%) 증가한 366억원입니다. 개별기준 2024년 반기 세전이익은 전년동반기 대비 226억원(89%) 증가한 479억원입니다. 반기순이익은 전년동반기 대비 163억원(83%) 증가한 360억원입니다.

아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다.

(당반기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	70,920,129	92,242,892	389,489,836	27,856,814	580,509,671

영업비용	76,680,117	71,585,116	363,029,221	21,514,493	532,808,947

(판관비)	39,798,538	24,914,241	18,870,821	28,799,885	112,383,485

영업이익	(5,759,988)	20,657,776	26,460,615	6,342,321	47,700,724

(전반기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	74,639,117	45,629,051	410,253,698	24,679,322	555,201,188

영업비용	94,290,896	32,417,751	374,648,910	28,757,789	530,115,346

(판관비)	39,078,438	15,035,866	13,937,053	29,671,644	97,723,001

영업이익	(19,651,779)	13,211,300	35,604,788	(4,078,467)	25,085,842
3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	이자율	통화	주식	신용	기타	계

거래목적	위험회피	1,995,239	935,538	237,613	351,839	79,380	3,599,609

매매목적	-	-	5,641	-	-	5,641

장 소	장내거래	305,239	44,519	237,613	-	-	587,371

장외거래	1,690,000	891,019	5,641	351,839	79,380	3,017,879

형 태	선 도	-	891,019	-	-	-	891,019

선 물	305,239	44,519	210,444	-	-	560,202

스 왑	1,690,000	-	4,909	351,839	79,380	2,126,128

옵 션	-	-	27,901	-	-	27,901

※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다.

나. 신용파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

(1) 거래현황

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	신용매도	신용매입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	8,889	166,704	175,593	4,770	166,704	171,474

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Total Return Swap	4,770	4,770	-	-	-

Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

합 계	13,659	166,704	180,363	4,770	166,704	171,474

(2) 신용파생상품 상세명세

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-07-06	2028-06-20	1,667	UBS AG JERSEY BRANCH

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-12-08	2028-12-20	1,667	UBS AG JERSEY BRANCH

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-05-13	2027-12-20	1,111	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-06-20	2027-12-20	1,111	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-06-21	2027-12-20	1,111	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-07-13	2028-06-20	1,111	KNFP 0.35 12/20/26€

CDS	DB금융투자	유안타증권	2024-03-20	2025-03-24	1,111	KNFP 0.35 12/20/26€

CDS	DB금융투자	KB증권	2022-07-08	2027-06-20	55,568	KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-11	2027-06-20	41,676	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	미르원제이차 주식회사	DB금융투자	2022-07-08	2027-06-20	166,704	KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-12	2027-06-20	27,784	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-13	2027-06-20	41,676	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	Natixis	DB금융투자	2023-12-11	2025-04-28	1,115	MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp

TRS	DB금융투자	Natixis	2023-12-11	2025-04-28	1,115	MONTE 2 ⅝ 04/28/25 Corp

CDS	Natixis	DB금융투자	2023-12-11	2025-12-15	2,960	PTV 7.95 12/15/25 Corp

TRS	DB금융투자	Natixis	2023-12-11	2025-12-15	2,960	PTV 7.95 12/15/25 Corp

CDS	Natixis	DB금융투자	2024-03-26	2025-06-02	695	OLN 9 ½ 06/01/25 Corp

TRS	DB금융투자	Natixis	2024-03-26	2025-06-02	695	OLN 9 ½ 06/01/25 Corp
4. 영업설비

가. 지점 등의 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2024.06.30 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	계

서울	6	-	-	6

부산	3	-	-	3

대구	1	-	-	1

인천	1	-	-	1

광주	1	-	-	1

대전	1	-	-	1

경기	2	-	-	2

경남	1	-	-	1

경북	-	-	-	-

강원	1	-	-	1

충남	-	-	-	-

충북	1	-	-	1

전남	-	-	-	-

전북	1	-	-	1

계	19	-	-	19

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2024.06.30 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	합계

서울	4	-	-	4

계	4	-	-	4

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등의 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

본 점	91,520	6,064	97,584	구축물포함

합 계	91,520	6,064	97,584	구축물포함

※ 상기 토지 장부금액 91,520백만원은 2023.11.30 실시한 토지 재평가를 반영한 금액입니다.

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

업무용부동산	225,782	8,222	234,004	-

합 계	225,782	8,222	234,004	-

※ 기업회계기준(K-GAAP)에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. ※ 상기 토지 장부금액 2,258억원은 2023.6.28 실시한 토지 재평가를 반영한 금 액입니다. ※ 비업무용 자산 보유현황

[2024.06.30 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

비업무용부동산	4,806	3,104	7,910	-

합 계	4,806	3,104	7,910	-

다. 자동화기기 설치 현황- 해당 사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

- 해당 사항 없음
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기	제41기

[현금및현금성자산]	716,752	704,628	625,909

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,629,986	5,081,837	4,631,161

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	455,840	220,711	152,569

[상각후원가측정금융자산]	4,507,364	3,811,823	4,098,137

[관계기업투자자산]	5,247	5,424	8,597

[유형자산]	254,880	256,381	108,152

[투자부동산]	43,723	43,870	44,163

[무형자산]	33,563	35,989	37,429

[사용권자산]	11,388	10,013	5,425

[매각예정비유동자산]	6,949	6,949	6,949

[기타자산]	20,781	34,335	38,879

자산총계	10,686,473	10,211,960	9,757,370

[예수부채]	2,980,159	2,733,902	2,700,732

[당기손익-공정가치측정금융부채]	1,683,974	1,700,649	1,650,891

[차입부채]	3,342,434	3,124,604	3,218,185

[발행사채]	618,656	788,690	712,294

[기타부채]	856,842	690,230	427,970

부채총계	9,482,065	9,038,075	8,710,072

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	106,189	106,189	106,189

[기타자본구성요소]	209,286	208,025	111,086

[이익잉여금]	503,557	475,132	475,894

[비지배지분]	173,144	172,307	141,897

자본총계	1,204,408	1,173,885	1,047,298

영업이익	49,835	21,296	23,824

당반기순이익(손실)	38,772	12,526	10,770

지배회사지분순이익	36,581	6,170	(77)

총포괄손익	39,884	136,155	25,300

지배회사지분총포괄손익	37,841	103,110	14,348

기본주당순이익(손실)	897	151	(2)

연결에 포함된 회사수	61개	61개	70개

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기	제41기

[현금및현금성자산]	576,162	578,856	575,654

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,515,711	4,967,547	4,611,376

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	452,033	216,535	148,368

[상각후원가측정금융자산]	2,093,534	1,400,622	1,579,765

[관계기업투자자산]	5,908	5,853	9,336

[종속기업투자자산]	80,040	77,802	74,538

[유형자산]	105,868	107,225	26,368

[사용권자산]	29,833	32,089	33,357

[무형자산]	3,977	3,856	3,924

[기타자산]	15,232	30,858	33,363

자산총계	7,878,298	7,421,243	7,096,049

[예수부채]	958,284	764,088	842,875

[당기손익-공정가치측정금융부채]	1,683,973	1,700,649	1,650,891

[차입부채]	3,338,508	3,120,555	3,213,030

[발행사채]	285,000	402,100	231,000

[기타부채]	671,411	521,972	320,865

부채총계	6,937,176	6,509,364	6,258,661

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	107,082	107,082	107,082

[기타자본구성요소]	182,361	180,952	110,680

[이익잉여금]	439,447	411,613	407,394

자본총계	941,122	911,879	837,388

영업이익	47,701	19,652	11,234

당반기순이익(손실)	35,989	11,152	1,376

당반기총포괄손익	37,398	81,424	15,696

기본주당순이익(손실)	883	273	34
6. 배당에 관한 사항

회사는 주주가치 제고를 위하여 회사 이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정됩니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 시행됩니다.

제41기 정기주주총회(2023.03.29)에서 변경된 정관에 따라 당사는 배당액을 확정한 이후에 배당을 받을 주주가 결정될 수 있도록 절차를 개선하였습니다. 관 련하여 2023.12.15 기타경영사항(자율공시)(배당기준일 변경 안내) , 2024.03.11 현금·현물배당 결정 공시를 참고해주시기 바랍니다.

가. 배당에 관한 정관 규정

제6조(주식의 종류)① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.제8조의2(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제35조(이익배당금)① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.제35조의2 (분기배당)① 이 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제43기 반기	제42기	제41기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	38,772	12,526	10,770

(별도)당기순이익(백만원)	35,989	11,152	1,376

(연결)주당순이익(원)	897	151	-2

현금배당금총액(백만원)	-	8,156	6,932

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	65.11	64.36

현금배당수익률(%)	보통주	-	4.5	3.7

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	200	170

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다.※ 상기 현금배당수익률(%)은 현금배당결정공시(2024.03.11) 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 의한 1주당 배당금의 비율입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	7	5.2	5.5

※ 당사는 제36기부터 제42기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당 사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 'Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견'은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제43기 반기(당반기)	삼일회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제42기(전기)	삼일회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제41기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

(주1) 핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다.

2. 감사용역 체결현황(단위 : 천원, VAT제외)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제43기 반기(당반기)	삼일회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	788,000	6,458	394,000	1,290

제42기(전기)	삼일회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	775,000	6,300	775,000	6,450

제41기(전전기)	삼일회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	705,000	5,879	705,000	6,783

※ 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원, VAT제외)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제43기 반기(당반기)	-	-	-	-	삼일회계법인

제42기(전기)	2023.12	법인세 세무조정업무 수임	2023.12.01~2024.04.30	29,000	삼일회계법인

제41기(전전기)	2022.08	법인세 세무조정업무 수임	2022.08.22~2023.04.30	27,000	삼일회계법인

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 27일	총 참석인원 6명1) 회사 - 감사위원 3명(이은태, 김호식, 한봉희) 김찬구 감사실장, 장현일 CFO2) 감사인 - 삼일회계법인 정민수 파트너	대면회의	기말감사 진행사항, 재무제표에 대한 감사(신용보강제공 SPC 평가, 해외대체투자펀드 평가, 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가, 한국채택국제회계기준 제개정 사항, 그룹감사), 내부회계관리제도에 대한 감사

마. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 바. 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 사. 회계 감사인의 변경 - 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 2022회계연도(제41기 사업연도)에 회계감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 지정되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당 사항 없음 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등- 해당 사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도	감사인	감사 또는 검토의견

제43기 반기(당반기)	삼일회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제42기(전기)	삼일회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제41기(전전기)	삼일회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당 사항 없음
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

DB	4	33	37

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사 계통도

주주명회사명	자본금(백만원)	DB하이텍	DB글로벌칩	동부철구	DB Inc.	DB메탈	DB스탁인베스트	DB인베스트	DB손해보험	DB생명보험	DBMnS	DB금융투자	DB캐피탈	DB자산운용	DB금융서비스	DB저축은행	지분율계(%)

㈜DB하이텍	222,556	6.14	18.68	0.60	25.42

㈜DB기술	10,500	100.00	100.00

㈜DB글로벌칩	5,000	100.00	100.00

㈜DB월드	161,454	18.35	0.41	33.97	5.62	1.63	0.89	1.12	0.21	0.35	0.41	0.80	63.77

동부철구㈜	8,750	49.71	49.71

㈜DB Inc.	100,587	5.04	5.04

DB FIS㈜	1,000	100.00	100.00

DB커뮤니케이션즈㈜	500	32.00	49.00	81.00

㈜DB메탈	79,038	28.83	0.00	8.74	0.05	7.16	26.12	70.91

㈜DB월드건설	10,000	100.00	100.00

DB스탁인베스트㈜	40,486	0.00

DB인베스트㈜	322,495	0.00

농업회사법인 대지영농㈜	4,600	0.00

DB손해보험㈜	35,400	15.19	15.19

DB생명보험㈜	253,334	82.92	16.43	99.35

DB자동차보험손해사정㈜	1,000	100.00	100.00

DBCAS손해사정㈜	300	100.00	100.00

DBCSI손해사정㈜	200	100.00	100.00

DBCNS자동차손해사정㈜	200	100.00	100.00

DB MnS㈜	23,000	100.00	100.00

DB캐피탈㈜	93,264	93.57	2.14	95.71

DB금융서비스㈜	15,001	100.00	100.00

DB금융투자㈜	212,232	25.08	3.93	29.00

DB자산운용㈜	30,000	55.33	55.33

㈜DB저축은행	20,862	1.15	49.98	51.13

※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다.

3. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

성 명	겸 직 계 열 사	직 책	비 고

고 원 종	DB자산운용(주)	비상임이사	-

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	68,706	-	-	68,706

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	4	35	39	199,055	-14,355	19,789	204,489

계	4	37	41	267,761	-14,355	19,789	273,195

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당 사항 없음 3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	(DB금융투자의)매수금액	(DB금융투자의)매도금액

DB손해보험㈜ (최대주주, 계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	10,366	10,746

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	1,165	2,488

DB생명보험㈜(계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	152	248

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	337	407

DB자산운용㈜(계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	10	22

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	3,942	6,898

CD	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	49

DB캐피탈㈜(계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	20

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	10	-

예적금	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	42

㈜DB하이텍(계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	400

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	-

㈜DB저축은행(계열회사)	수익증권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	40

채권	2024.01.01 ~ 2024.06.30	-	150

4. 대 주주와의 주식기준 보상 거래 - 해당 사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당 사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건 - 유가증권시장 공시규정 제7조(주요경영사항)에 해당하는 중요한 소송 사건은 없습니다. [DB금융투자(주)(지배회사)] - 해당 사항 없음 [(주)DB저축은행] - 해당 사항 없음 [DB자산운용(주)] - 해당 사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당 사항 없음 다. 채무보증 현황

구분	2024년 2분기	2023년	증감

건수	한도금액	건수	한도금액	건수	한도금액

사모사채 등 인수확약	37	334,130	40	392,900	-3	-58,770

ABCP매입약정	0	0	0	0	0	0

대출확약	0	0	0	0	0	0

출자약정	1	607	1	653	0	-46

합계	38	334,737	41	393,553	-3	-58,816

라. 채무인수약정 현황 - 해당 사항 없음 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당 사항 없음 바. 연결종속회사의 감사의견 - 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 '적정' 의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

사. 그 밖의 우발채무 등 회사는 당반기말 및 전기말 현재 SPC가 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

기업어음 등 매입확약약정금액	334,737,393	393,553,422

매입액	101,982,000	56,482,000
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황[회사 제재현황]

일자	제재기관	대상자	조치내용	금전적제재	횡령·배임 등 금액	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책

2020.06.24.	금융감독원	DB금융투자	기관주의과태료	50백만원	-	금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.01.19.	금융감독원	DB금융투자	과태료	115백만원	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.08.25.	한국거래소	DB금융투자	과태료	4백만원	-	소송등의 제기신청 사실의 지연공시(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2)	불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수

2022.08.10.	서울남부지방법원	DB금융투자	1심 벌금선고	500백만원	-	신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률)	벌금 납부 예정 및관련 규정 준수

2022.11.03.	공정거래위원회	DB금융투자	과태료	49백만원	-	대규모 내부거래 이사회 의결 및 공시 누락(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 제69조의2 제1항)	과태료 납부 및 관련 규정 준수

2023.11.30.	서울남부지방법원	DB금융투자	상고심 판결 선고	500백만원	-	신라젠 관련(자본시장과 금융투자업에 관한 법률,특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률)	벌금 납부 및관련 규정 준수

[임직원(이사, 업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자	제재기관	조치대상	조치내용	금전적제재	횡령·배임 등 금액	사유 및 근거법령

직위	전현직	근속연수

2021.01.19.	금융감독원	부사장	현직	5년	주의	-	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)

2021.01.19.	금융감독원	상무보	현직	7년7개월	견책	-	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

[DB자산운용(주)(종속회사) 제재현황]

제재일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는조치내용	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및재발방지 대책

2020.01.21	금융감독원	DB자산운용	과태료부과(32백만원)	집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 (자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호)	집합투자규약 관련 규정 준수 철저 과태료 자진납부

2020.01.21	금융감독원	DB자산운용	기관주의	특수관계인과의 거래 제한 위반(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호)	특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화

2022.10.12	금융위원회	DB자산운용	과징금부과(163.6백만원)	증권신고서 제출의무 위반(자본시장법 제119조 제1항 증권신고서 제출의무 위반)	펀드 설정 시 프로세스 재정비, 관련 법령교육 실시

2023.09.15	금융위원회	DB자산운용	과태료부과(24백만원)	공매도 순보유잔고 지연 보고(자본시장법 제180조의2 제1항, 제449조, 동법 시행령 제390조 자본시장조사업무규정 제26조)	업무 프로세스 재정비

2024.02.19	금융감독원	DB자산운용	과태료부과(7백만원)	외국환거래법 보고의무 위반(외국환거래법 제20조 제1항, 금융회사등의 해외진출에 관한 규정 제7조)	관련 부서 내용 확인 강화 안내

2024.06.14	금융감독원	DB자산운용	자율처리사항(행위자및 감독자조치 예정)	증권신고서 제출의무 위반(22년 동일 건에 대한 임직원 징계를 위한 검사)	펀드설정 시 프로세스 재정비관련 법령교육 실시

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당 사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당 사항 없음 나. 중소기업기준 검토표 - 해당 사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당 사항 없음 라. 법적위험 변동사항 - 해당 사항 없음 마 . 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 'II. 사업의 내용'의 '5. 재무건전성 등 기타 참고사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

바.기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항 1. 금융투자업자의 과거 3년간 합병 완료 및 해산 현황

(단위 : 건, %)

금융투자업자명	설립건수	합병탐색건수	합병진행건수	합병완료건수	해산건수	합병완료율

DB금융투자(주)	6	3	0	2	1	33.33

* 상기 자료는 최근 3사업연도동안 SPAC 합병 및 해산완료일을 기준으로 작성되었습니다.

현황>(단위 : 원, %)

회사명	대상회사	회사합병가액	상대회사합병가액	자산가치	수익가치	수익가치비중	합병신주 주가

상장일	상장후6개월	상장후1년

디비금융제9호기업인수목적(주)	(주)제이엔비	2,000	5,757	3,233	7,439	77.53	21,550	10,950	-

디비금융제10호기업인수목적(주)	(주)한빛레이저	2,000	3,091	879	4,566	88.63	6,330	4,705	-

* 상기 (주)제이엔비는 디비금융제9호기업인수목적(주)와 스팩합병으로 2023.11.24일 상장하였습니다. * 상기 (주)한빛레이저는 디비금융제10호기업인수목적(주)와 스팩합병으로 2024.1.4일 상장하였습니다. * 상기 가액은 1주당 가액입니다.

(단위 : 원, 건) 회사명 모집(매출)총액 가중평균발행가격 합병시도횟수 주당 예치금분배금액 디비금융제8호기업인수목적(주) 10,000,000,000 1,714 1 2080

2. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율

(단위 : 건, %)

금융투자업자명	건수	매출액	영업이익

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

DB금융투자(주)	2	-	-	-	-

3. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %)

대상회사	합병등기일	외부평가기관	매출액	영업이익	최초추정연도

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율

(주)제이엔비	2023년 11월 09일	이촌회계법인	17,981	-	-	21,341	-	-	5,344	-	-	7,269	-	-	2023

(주)한빛레이저	2023년 12월 13일	이촌회계법인	28,698	-	-	41,947	-	-	4,899	-	-	9,299	-	-	2023
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)DB저축은행	1972년	서울특별시 중구 다동 103번지	저축은행업	2,418,753	피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)	O (자산총액이 지배회사 자산 10% 이상, 자산총액이 750억원 이상)

DB자산운용(주)	1997년	서울특별시 영등포구 여의대로 24 전경련회관 43층	집합투자업	71,399	상동	-

그레이트챌린지제이십차㈜	2018년	-	자산유동화	576	상동	-

에스제이강북제삼차㈜	2019년	-	자산유동화	5,121	상동	-

에이치비피제일차㈜	2020년	-	자산유동화	10,842	상동	-

스카이원제일차㈜	2020년	-	자산유동화	5,209	상동	-

해피문제이차㈜	2020년	-	자산유동화	15,373	상동	-

히트하우스제일차㈜	2020년	-	자산유동화	14,732	상동	-

에어라인제팔차㈜	2020년	-	자산유동화	4,283	상동	-

비케이퍼스트제삼차㈜	2021년	-	자산유동화	4,040	상동	-

디아이에프안흥에이원㈜	2021년	-	자산유동화	6,126	상동	-

디아이에프안흥비원㈜	2021년	-	자산유동화	6,126	상동	-

디아이에프안흥에이투㈜	2021년	-	자산유동화	5,658	상동	-

디아이에프안흥비투㈜	2021년	-	자산유동화	5,658	상동	-

빅토리디비제일차㈜	2021년	-	자산유동화	8,129	상동	-

디케이제일차㈜	2021년	-	자산유동화	4,273	상동	-

디케이제이차㈜	2021년	-	자산유동화	4,477	상동	-

나탈리원창㈜	2021년	-	자산유동화	8,051	상동	-

빅토리디비제이차㈜	2021년	-	자산유동화	7,078	상동	-

컴브리아제일차㈜	2021년	-	자산유동화	8,645	상동	-

디비에스피동탄제일차㈜	2021년	-	자산유동화	6,813	상동	-

디아이에프안흥케이㈜	2021년	-	자산유동화	11,700	상동	-

디비유퍼스트제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,329	상동	-

에이티디레드㈜	2021년	-	자산유동화	5,366	상동	-

에이티디블루㈜	2021년	-	자산유동화	3,811	상동	-

에스비디제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,359	상동	-

케이에이치에스와이제육차㈜	2021년	-	자산유동화	9,163	상동	-

디아이에프대흥㈜	2022년	-	자산유동화	5,001	상동	-

에스와이디비제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,117	상동	-

캠프로데오더퍼스트㈜	2022년	-	자산유동화	2,131	상동	-

더뉴스페이스㈜	2022년	-	자산유동화	10,721	상동	-

디비유세종제일차㈜	2022년	-	자산유동화	27,424	상동	-

스펠바인드제십육차㈜	2022년	-	자산유동화	35,247	상동	-

뉴웨이브제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,891	상동	-

블랙홀제사차㈜	2022년	-	자산유동화	2,014	상동	-

디비벨유천제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,653	상동	-

미래제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,131	상동	-

디아이에프리브옥정㈜	2022년	-	자산유동화	12,070	상동	-

드림비엔김포㈜	2022년	-	자산유동화	10,658	상동	-

블랙홀제오차㈜	2022년	-	자산유동화	4,252	상동	-

디비벨신정제일차㈜	2022년	-	자산유동화	5,482	상동	-

디비벨신정제이차㈜	2022년	-	자산유동화	5,577	상동	-

에어라인제십이차㈜	2022년	-	자산유동화	23,655	상동	-

에스제이강북제이차㈜	2019년	-	자산유동화	1,567	상동	-

뉴라이징옐로우㈜	2023년	-	자산유동화	21,171	상동	-

캐슈넛레드㈜	2023년	-	자산유동화	4,057	상동	-

알피오산제이차㈜	2024년	-	자산유동화	60,190	상동	-

드림빅프로젝트제일차㈜	2024년	-	자산유동화	6,064	상동	-

드림와이제일차㈜	2024년	-	자산유동화	2,993	상동	-

드림케미제일차㈜	2024년	-	자산유동화	6,850	상동	-

모스카토㈜	2024년	-	자산유동화	4,808	상동	-

디비서리풀유동화전문(유)	2024년	-	자산유동화	19,877	상동	-

유진DEC사모투자신탁	2013년	-	사모펀드	3	상동	-

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	2017년	-	사모펀드	672	상동	-

DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	2022년	-	사모펀드	11,048	상동	-

DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁	2023년	-	사모펀드	9,089	상동	-

DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁	2023년	-	사모펀드	11,103	상동	-

케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호	2022년	-	투자조합	2,929	상동	-

DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형]	2024년	-	공모펀드	1,331	상동	-

DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형]	2024년	-	공모펀드	1,305	상동	-

DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형]	2024년	-	공모펀드	1,304	상동	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	㈜DB Inc.	110111-0210859

㈜DB하이텍	110111-0026206

DB손해보험㈜	110111-0095285

DB금융투자㈜	110111-0339956

비상장	33	㈜DB메탈	110111-3836678

DB FIS㈜	110111-5576727

㈜DB글로벌칩	131111-0703908

㈜DB기술	121111-0457979

㈜DB월드	110111-0628086

동부철구㈜	110111-0367212

농업회사법인 대지영농㈜	144511-0008660

DB생명보험㈜	110111-0623606

DB자동차보험손해사정㈜	110111-0367402

DB씨에이에스손해사정㈜	110111-4558940

DB씨에스아이손해사정㈜	110111-4558354

DB씨앤에스자동차손해사정㈜	110111-4558669

DB엠앤에스㈜	110111-5074367

DB금융서비스㈜	110111-5314474

㈜DB저축은행	110111-0135627

DB캐피탈㈜	110111-1220641

DB자산운용㈜	110111-1363160

DB스탁인베스트㈜	110111-4983329

DB인베스트㈜	110111-4220359

DB커뮤니케이션즈㈜	110111-8732029

DB Metal USA INC	해외현지 법인

Dongbu Metal Japan Co.,Ltd	해외현지 법인

DB Metal Europe GmbH	해외현지 법인

DB HITEK USA, Inc.	해외현지 법인

Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation	해외현지 법인

Post Real Estate JSC	해외현지 법인

Lanexang Insurance JSC	해외현지 법인

DB ADVISORY AMERICA, LTD	해외현지 법인

John Mullen Company, Inc.	해외현지 법인

Vietnam National Aviation Insurance Corporation	해외현지 법인

Sai Gon-Ha Noi Insurance Corporation	해외현지 법인

BSH Lao Insurance Company	해외현지 법인
1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없음