DB증권 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제39기 반기 2020년 6월 30일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39(당) 반기말	제38(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	268,913,282,949	334,924,818,958

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,906,529,087,631	5,037,429,490,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	110,707,025,155	97,893,556,950

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,154,560,193,390	1,210,138,741,306

관계기업투자자산	12	25,000,000	105,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	74,592,545,087

유형자산	13	22,961,790,665	22,497,119,817

무형자산	14	20,109,443,768	19,079,098,542

사용권자산	15	2,418,648,826	2,657,891,145

당기법인세자산	34	6,537,731,099	-

기타자산	16	15,555,543,387	16,369,129,511

자 산 총 계	7,579,856,167,645	6,815,687,391,905

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	795,135,306,589	832,119,556,827

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,724,276,525,650	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 19	3,229,540,524,482	3,197,876,127,438

발행사채	4, 6, 11, 20	225,000,000,000	275,000,000,000

순확정급여부채	21	3,796,990,267	1,913,263,613

충당부채	22	2,345,884,503	3,569,843,192

기타금융부채	4, 6, 11, 23	825,128,446,693	265,450,686,107

기타부채	4, 23	55,341,692,392	64,966,031,779

당기법인세부채	34	-	6,176,169,539

이연법인세부채	34	21,399,665,588	11,987,991,443

부 채 총 계	6,881,965,036,164	6,134,143,179,817

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	79,701,619,545	68,255,898,975

이익잉여금	24	294,580,391,872	289,679,193,049

(대손준비금 적립액)	25	571,021,975	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	1,921,928,753	571,021,974

자 본 총 계	697,891,131,481	681,544,212,088

부 채 및 자 본 총 계	7,579,856,167,645	6,815,687,391,905

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 반기	제38기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	249,991,785,938	879,103,653,643	218,960,118,227	450,419,466,348

1. 수수료수익	26	55,258,490,817	104,168,658,770	53,636,779,749	92,205,306,955

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	161,626,929,764	682,221,288,667	118,329,903,884	276,374,145,801

3. 이자수익	28	28,740,102,773	58,149,851,746	31,547,504,851	61,719,392,183

4. 대출채권평가및처분이익	29	323,700,600	600,508,463	261,032,369	535,225,862

5. 외환거래이익	30	2,817,280,787	29,494,005,327	13,119,094,583	15,246,681,564

6. 기타의영업수익	32	1,225,281,197	4,469,340,670	2,065,802,791	4,338,713,983

영업비용	228,763,483,266	855,608,965,870	196,156,054,492	397,201,283,742

1. 수수료비용	26	6,632,785,238	13,048,319,642	5,983,441,133	10,270,336,231

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	167,332,484,536	689,003,013,021	112,464,716,254	239,155,665,232

3. 이자비용	28	11,288,300,281	25,695,997,116	16,383,605,990	32,734,802,978

4. 대출채권평가및처분손실	29	17,352,695	25,851,217	166,446,373	375,566,401

5. 외환거래손실	30	(12,049,619,507)	26,481,321,087	16,540,822,263	22,591,422,090

6. 판매관리비	31	54,933,557,246	99,482,487,585	43,625,320,766	88,951,638,975

7. 기타의영업비용	32	608,622,777	1,871,976,202	991,701,713	3,121,851,835

영업이익	21,228,302,672	23,494,687,773	22,804,063,735	53,218,182,606

영업외수익	33	12,154,589	287,304,231	11,179,931	29,485,797

영업외비용	33	90,195,963	210,189,976	21,094,278	2,014,627,155

법인세비용차감전순이익	21,150,261,298	23,571,802,028	22,794,149,388	51,233,041,248

법인세비용	34	5,253,579,173	6,594,464,283	7,095,130,741	14,743,056,087

반기순이익	15,896,682,125	16,977,337,745	15,699,018,647	36,489,985,161

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 15,055,408,992원, 전반기 : 36,489,985,161원)	25

기타포괄손익	10,365,977,230	9,726,803,898	6,336,982,168	5,283,056,598

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	10,365,977,230	9,726,803,898	6,336,982,168	5,283,056,598

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,24	10,236,817,536	9,712,608,899	5,626,042,627	4,142,617,211

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	129,159,694	14,194,999	710,939,541	1,140,439,387

반기총포괄이익	26,262,659,355	26,704,141,643	22,036,000,815	41,773,041,759

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	384	410	379	881

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	36,489,985,161	36,489,985,161

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	4,142,617,211	-	4,142,617,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,140,439,387	-	1,140,439,387

총포괄손익 소계	-	-	-	5,283,056,598	36,489,985,161	41,773,041,759

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,909,504,558	273,233,090,745	665,751,715,367

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	16,977,337,745	16,977,337,745

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,712,608,899	-	9,712,608,899

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	14,194,999	-	14,194,999

총포괄이익 소계	-	-	-	11,445,720,570	15,258,421,073	26,704,141,643

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	79,701,619,545	294,580,391,872	697,891,131,481

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제39기 반기	제38기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(34,708,010,138)	(185,152,692,952)

1. 법인세비용차감전순손익	23,571,802,028	51,233,041,248

2. 조정	(100,129,823,635)	(41,284,543,195)

이자수익	(58,149,851,746)	(61,719,392,183)

이자비용	25,695,997,116	32,734,802,978

배당금및분배금수익	(7,973,595,766)	(3,465,460,835)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(77,450,528,474)	(68,417,629,796)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	43,381,050,828	17,430,786,201

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(6,490,062,358)	(1,197,046,499)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,798,268,994	7,324,641,870

별도예치금평가이익	(2,451,448,983)	(3,106,596,652)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(9,269,670,751)	(2,375,041,920)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	14,254,129,566	12,545,447,674

파생상품평가이익	(130,324,113,284)	(56,533,934,559)

파생상품평가손실	94,625,435,141	74,246,287,524

종속기업손상차손	-	1,988,000,407

관계기업투자주식처분이익	-	(12,882,340)

종속기업투자주식처분이익	(116,720,563)	-

유형자산폐기손실	17,443,129	-

퇴직급여	1,962,106,230	1,986,501,174

유형자산및사용권자산감가상각비	2,959,840,068	2,892,895,438

무형자산상각비	1,212,999,944	1,315,554,707

복구충당부채전입	6,006,120	4,422,114

복구충당부채환입	-	(36,828,179)

기타충당부채전입	753,202,296	1,022,893,710

기타충당부채환입	-	(1,100,007,423)

외화환산이익	(5,012,364,613)	(10,124,201,654)

외화환산손실	4,144,814,813	11,653,355,118

대손상각비	25,851,217	375,566,401

기타대손상각비	1,112,767,786	2,094,536,011

대손충당금환입	(600,508,463)	(535,225,862)

기타의대손충당금환입	(240,871,882)	(275,986,620)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	9,857,595,576	(222,110,622,937)

당기손익-공정가치측정금융자산	203,958,131,387	(662,393,031,458)

상각후원가측정금융자산	(948,775,514,141)	(200,472,806,292)

기타자산	(1,531,919,059)	2,170,183,184

예수부채	(36,986,465,701)	37,910,239,367

당기손익-공정가치측정금융부채	242,716,657,578	377,813,280,543

확정급여채무	(965,028,280)	(891,696,300)

사외적립자산	886,648,704	742,057,858

충당부채	-	8,615,063

기타금융부채	554,373,005,471	222,979,922,104

기타부채	(3,817,920,383)	22,612,994

4. 이자수익의 수취	63,166,377,436	61,225,619,577

5. 배당수익의 수취	7,973,595,766	3,465,460,835

6. 이자비용의 지급	(26,145,475,314)	(31,358,946,399)

7. 법인세의 납부	(13,002,081,995)	(6,322,702,081)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,265,556,996	1,553,878,991

유형자산의 취득	(1,152,440,851)	(848,647,967)

무형자산의 취득	(1,662,754,970)	(265,361,250)

무형자산의 처분	-	74,700,000

보증금의 증가	(20,058,470)	(35,514,167)

보증금의 감소	929,966,412	125,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	2,114,020,440

관계기업투자주식의 취득	-	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	3,170,844,875	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	(32,490,163,983)	116,043,827,219

콜머니의 순증감	50,000,000,000	-

차입금의 순증감	(49,526,057,355)	(18,298,912,742)

환매조건부채권매도의 순증감	28,764,519,086	111,067,574,484

발행사채의 순증감	(50,000,000,000)	35,000,000,000

리스부채의 상환	(1,372,367,554)	(1,379,328,053)

배당금의 지급	(10,356,258,160)	(10,345,506,470)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(65,932,617,125)	(67,554,986,742)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	334,924,818,958	279,006,080,590

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(78,918,884)	1,122,655

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석37)	268,913,282,949	211,452,216,503

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."