DB증권 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제39기 2020년 12월 31일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39(당)기말	제38(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	310,456,880,913	334,924,818,958

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	5,067,673,410,581	5,037,429,490,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	119,122,202,269	97,893,556,950

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,531,835,105,205	1,210,138,741,306

관계기업투자자산	12	90,000,000	105,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	74,592,545,087

유형자산	13	22,654,638,896	22,497,119,817

무형자산	14	20,786,093,558	19,079,098,542

사용권자산	15	3,777,258,369	2,657,891,145

당기법인세자산	34	344,535,072	-

기타자산	16	14,920,693,070	16,369,129,511

자 산 총 계	8,163,199,238,708	6,815,687,391,905

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	1,413,064,393,661	832,119,556,827

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,579,634,050,041	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 17, 19	3,070,728,428,311	3,197,876,127,438

발행사채	4, 6, 11, 20, 37	120,000,000,000	275,000,000,000

순확정급여부채	21	2,775,160,398	1,913,263,613

충당부채	22	1,108,382,117	3,569,843,192

기타금융부채	4, 6, 11, 23	1,131,549,139,732	265,450,686,107

기타부채	4, 23	69,264,463,032	64,966,031,779

당기법인세부채	34	-	6,176,169,539

이연법인세부채	34	25,400,869,942	11,987,991,443

부 채 총 계	7,413,524,887,234	6,134,143,179,817

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	84,553,269,740	68,255,898,975

이익잉여금	24	341,511,961,670	289,679,193,049

(대손준비금 적립액)	25	571,021,974	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	1,442,760,285	571,021,974

자 본 총 계	749,674,351,474	681,544,212,088

부 채 및 자 본 총 계	8,163,199,238,708	6,815,687,391,905

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39(당)기	제38(전)기

영업수익	1,434,444,222,857	871,825,313,203

1. 수수료수익	26	229,882,082,872	171,730,375,230

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	1,019,241,206,524	535,830,958,591

3. 이자수익	28	114,720,997,138	123,025,011,983

4. 대출채권평가및처분이익	29	1,644,278,021	2,589,525,479

5. 외환거래이익	30	62,643,480,977	32,325,343,914

6. 기타의영업수익	32	6,312,177,325	6,324,098,006

영업비용	1,347,434,522,047	791,665,705,800

1. 수수료비용	26	23,435,799,343	19,074,598,738

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	1,021,348,001,112	498,971,526,061

3. 이자비용	28	48,981,677,632	64,100,253,143

4. 대출채권평가및처분손실	29	40,589,173	461,784,265

5. 외환거래손실	30	47,902,712,274	28,730,950,033

6. 판매관리비	31	203,754,656,145	174,691,812,816

7. 기타의영업비용	32	1,971,086,368	5,634,780,744

영업손익	87,009,700,810	80,159,607,403

영업외수익	33	306,803,623	483,991,801

영업외비용	33	396,199,102	2,005,971,364

법인세비용차감전순손익	86,920,305,331	78,637,627,840

법인세비용	34	22,957,545,393	25,701,540,375

당기순이익	63,962,759,938	52,936,087,465

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 62,519,999,653원 전기 : 52,365,065,491원)	25

기타포괄손익	14,578,454,093	4,629,451,015

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	14,578,454,093	4,629,451,015

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	16,091,313,151	6,830,189,759

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	9, 24	-	(1,718,916,672)

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(943,318,148)	40,880,172

4. 확정급여제도의 재측정요소	21,24	(569,540,910)	(522,702,244)

총포괄손익	78,541,214,031	57,565,538,480

주당손익

기본및희석주당순손익	35	1,544	1,278

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	52,936,087,465	52,936,087,465

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,830,189,759	-	6,830,189,759

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(1,718,916,672)	-	(1,718,916,672)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	40,880,172	-	40,880,172

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(522,702,244)	-	(522,702,244)

총포괄손익 소계	-	-	-	4,629,451,015	52,936,087,465	57,565,538,480

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

회계정책변경의 효과	-	-	-	-	(53,852,395)	(53,852,395)

2020. 1. 1(수정 후 당기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,625,340,654	681,490,359,693

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	63,962,759,938	63,962,759,938

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	16,091,313,151	-	16,091,313,151

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(943,318,148)	-	(943,318,148)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(569,540,910)	-	(569,540,910)

총포괄손익 소계	-	-	-	16,297,370,765	62,243,843,266	78,541,214,031

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제39(당)기	제38(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	252,858,675,698	(471,236,629,567)

1. 법인세비용차감전순손익	86,920,305,331	78,637,627,840

2. 조정	(128,422,829,097)	(67,795,736,968)

이자수익	(114,720,997,138)	(123,025,011,983)

이자비용	48,981,677,632	64,100,253,143

배당금및분배금수익	(12,529,690,993)	(7,186,996,114)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(38,024,310,417)	(48,621,173,070)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	37,434,412,791	93,281,025,829

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(855,189,743)	(1,958,967,720)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,932,591,606	7,066,829,655

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(21,025,740,396)	(4,981,006,520)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	11,634,166,140	12,955,018,557

별도예치금평가이익	(4,681,441,555)	(5,883,556,123)

파생상품평가이익	(139,367,131,083)	(191,728,649,066)

파생상품평가손실	108,497,191,951	130,074,072,961

종속기업및관계기업투자주식손상차손	-	1,988,000,407

종속기업및관계기업투자주식처분이익	(116,720,563)	(12,882,340)

유형자산폐기손실	19,382,129	-

무형자산처분이익	-	(400,000,000)

무형자산처분손실	13,200,000	-

무형자산손상차손	54,435,480	-

퇴직급여	3,924,212,460	3,958,222,464

유형자산및사용권자산감가상각비	4,950,783,386	5,881,803,689

무형자산상각비	2,434,452,724	2,427,056,387

대손상각비	40,589,173	461,784,265

기타의대손상각비	1,112,775,772	4,345,437,459

손실충당금환입	(1,644,278,021)	(2,589,525,479)

기타의손실충당금환입	(410,875,327)	(1,010,847,238)

복구충당부채전입	12,012,240	10,314,738

복구충당부채환입	(39,939,801)	(131,633,818)

기타충당부채전입	753,202,296	1,279,028,547

기타충당부채환입	(1,266,228,250)	(1,467,668,932)

외화환산이익	(28,897,547,450)	(10,407,824,235)

외화환산손실	7,362,175,860	3,781,157,569

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	229,094,912,128	(544,194,978,804)

당기손익-공정가치측정금융자산	2,357,458,061	(1,504,313,476,454)

상각후원가측정금융자산	(1,309,233,720,324)	169,042,733,439

기타자산	10,775,006,325	19,358,462,247

예수부채	581,002,399,052	117,381,445,781

당기손익-공정가치측정금융부채	105,618,264,895	639,394,286,726

퇴직금의 지급	(2,146,386,360)	(2,371,328,950)

사외적립자산	(1,667,302,547)	(3,871,837,177)

충당부채	23,231,904	64,503,603

기타금융부채	843,129,742,749	14,900,949,492

기타부채	(763,781,627)	6,219,282,489

4. 이자수익의 수취	125,455,355,551	135,752,061,373

5. 배당수익의 수취	12,529,690,993	7,186,996,114

6. 이자비용의 지급	(51,999,052,755)	(64,069,273,673)

7. 법인세의 납부	(20,719,706,453)	(16,753,325,449)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,472,864,552)	2,021,816,362

유형자산의 취득	(2,119,526,209)	(2,000,133,075)

무형자산의 취득	(3,363,764,020)	(484,908,050)

무형자산의 처분	600,000,000	449,700,000

보증금의 증가	(51,829,470)	(106,047,447)

보증금의 감소	983,609,872	1,659,502,559

기타자산의 취득	(7,602,199,600)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	2,114,020,440

관계기업투자주식의 취득	(90,000,000)	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	3,170,844,875	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	(268,214,386,039)	525,113,034,562

콜머니의 순증감	30,000,000,000	(30,000,000,000)

차입금의 순증감	201,687,843,463	51,224,568,546

환매조건부채권매도의 순증감	(332,527,989,835)	526,989,804,377

발행사채의 순증감	(155,000,000,000)	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	-	25,000,000

임대보증금의 감소	(25,000,000)	-

리스부채의 상환	(1,992,981,507)	(2,780,831,891)

배당금의 지급	(10,356,258,160)	(10,345,506,470)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(23,828,574,893)	55,898,221,357

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	334,924,818,958	279,006,080,590

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(639,363,152)	20,517,011

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(주석37)	310,456,880,913	334,924,818,958

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."