DB증권 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회의 구성- 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한

- 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변 요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

1	2022.01.27	결의	`21년 감사결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2022.02.21	보고	`21년 감사결과 커뮤니케이션`21년 내부회계관리제도 운영실태 보고	--	--	--	--

3	2022.03.02	결의	내부통제시스템 평가 보고서	가결	찬성	찬성	찬성

보고	`21년 내부통제 운영 현황내부회계관리제도 변화사항 보고(`21년 4분기)	--	--	--	--

4	2022.03.08	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

보고	`21년 내부회계 성과평가 결과 보고	-	-	-	-

5	2022.03.24	결의	제41기 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2022.04.29	보고	`22년 1분기 감사결과 보고의 건내부회계관리제도 변화사항 보고(`22년 1분기)	--	--	--	--

7	2022.07.29	보고	`22년 2분기 감사결과 보고`22년 내부회계관리제도 운영 보고내부회계관리제도 변화사항 보고(`22년 2분기)	---	---	---	---

8	2022.08.29	보고	`22년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션	-	-	-	-

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

9	2022.10.28	보고	`22년 3분기 감사결과 보고`22년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고내부회계관리제도 변화사항 보고(`22년 3분기)	---	---	---	---

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 18회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 12회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 122건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황- 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.05.23	DB금융투자	김건섭, 김호식,한봉희	-	자금세탁방지 제도 이해, 내부통제절차의 수립, STR/CTR/CDD 대상과 의무

2022.05.23	보험연수원	김건섭, 김호식,한봉희	-	경영진을 위한 핵심 자금세탁방지제도

2022.11.08	삼정KPMG	김건섭, 김호식,한봉희	-	내부회계관리제도 입문과정

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(감사팀)	10	감사총괄임원(1년9개월)감사팀장(1년9개월)부장 3명(3년10개월)차장 1명(9년3개월)과장 2명 (6년4개월) 대리 1명 (4년6개월) 사원 1명(11개월)	- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

아. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인의 인적사항 (2022.9.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

상무	최종천	·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2022.01.05	준법감시인 광고심의 결과	금융투자협회

2022.01.07	AML 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2022.01.07	영업점 점검결과 보고	직원

2022.01.10	채권 거래내역 점검	직원

2022.01.12	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2022.01.14	금융복합기업집단 내부통제규정 개정	-

2022.01.14	금융복합기업집단 이해상충방지지침 제정	-

2022.01.17	개인정보 파기 관련 점검	직원

2022.01.17	개인정보 동의서 및 조회기록 점검	직원

2022.01.18	내부통제위원회 개최	-

2022.01.18	공매도 포지션 보고 수행 적정성 점검	금융감독원

2022.01.24	본사영업부서 체크리스트 점검	직원

2022.01.28	금융그룹 내부거래 자체 점검	-

2022.01.28	임직원 대외활동 점검	직원

2022.01.28	온라인 투자광고 점검	직원

2022.01.28	영업점 문자메시지 및 이메일 발송내역 점검	직원

2022.01.28	재산상이익제공 내역 점검	직원

2022.02.03	직원알기제도 업무 수행	직원

2022.02.04	영업점 우수 컴플라이언스담당자 평가 및 포상 실시	직원

2022..02.04	자금세탁방지 제도이행평가 지표 입력내용 보고	금융정보분석원

2022.02.10	건전경영관리업무 세칙 개정	-

2022.02.14	정보교류 차단장치 통과 승인 및 기록 유지 관련 점검	직원

2022.02.15	집합투자증권 판매현황 점검	직원

2022.02.16	투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2022.02.22	내부통제위원회 개최	-

2022.02.28	내부통제운영현황 이사회 보고	-

2022.03.07	블록딜 자사주 매매내역 점검	직원

2022.03.14	채권거래내역 점검	직원

2022.03.15	내부통제위원회 개최	-

2022.03.15	임직원행동지지침 개정	-

2022.03.15	불공정거래예방을 위한 내부통제규정 개정	-

2022.03.15	내부통제규정 개정	-

2022.03.25	개인신용정보 실태평가 제출	금융보안원

2022.03.28	부서별 인장 사용현황 점검	직원

2022.04.08	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2022.04.08	AML 월간 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2022.04.11	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2022.04.15	블록딜/자사주 매매내역 점검	직원

2022.04.15	관리유의계좌 주문근거 및 법인실제소유자 이행 업무 점검	직원

2022.04.18	준법사역사 갱신	직원

2022.04.19	내부통제위원회 개최	-

2022.04.20	인장관리지침 개정	-

2022.04.22	개인신용정보 파기, 동의서 및 조회기록 점검	직원

2022.04.22	공매도 내역 점검	직원

2022.04.29	금융복합기업집단 내부거래 자체 점검	직원

2022.04.29	영업점 문자메시지 및 이메일 발송내역 점검	직원

2022.05.06	자금세탁 제도이행 평가	금융정보분석원

2022.05.06	영업점 체크리스트 점검	직원

2022.05.17	내부통제위원회 개최	-

2022.05.23	이해상충부서 임직원 가족계좌 점검	직원

2022.05.30	채권 거래내역 점검	직원

2022.05.31	자금세탁방지 온라인 교육	직원

2022.06.13	재산상이익 제공내역 점검	직원

2022.06.21	내부통제위원회 개최	-

2022.06.21	관리유의계좌 주문근거 및 법인실제소유자 이행 업무 점검	직원

2022.06.27	금고 보관품 내역 점검	직원

2022.06.30	정보교류차단장치 통과승인 점검	직원

2022.06.30	FATCA / CRS 보고 대상 고객 제출	국세청

2022.07.04	임직원 대외활동 점검	직원

2022.07.05	AML 월간 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2022.07.08	전기통신 금융사기 현황 보고	금융감독원

2022.07.11	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2022.07.11	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2022.07.18	개인신용정보 파기 점검	직원

2022.07.19	내부통제위원회 개최	-

2022.07.19	블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2022.07.19	정보교류차단장치 통과 승인 점검	직원

2022.07.25	채권거래내역 점검	직원

2022.08.01	불공정거래 조치내역 점검	직원

2022.08.05	AML 월간 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2022.08.16	투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2022.08.23	내부통제위원회 개최	-

2022.08.23	정보교류차단장치 통과승인 점검	직원

2022.08.23	집합투자증권 판매현황 점검	직원

2022.08.29	관리유의계좌 업무 적정성 점검	직원

2022.09.05	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2022.09.13	영업점 체크리스트 점검	직원

2022.09.22	금융복합기업집단 내부통제협의회	-

2022.09.23	자금세탁방지 종합이행평가 작성	금융정보분석원

2022.09.26	본사영업부서 체크리스트 점검	직원

2022.09.29	내부통제 운영현황 및 건전경영 관리업무 현황 이사회 보고	-

2022.09.30	임직원 타사계좌 매매내역 점검	직원

2022.09.30	재산상이익 및 제공 내역 점검	직원

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	팀장1명, 차장1명, 과장2명,대리1명, 사원2명(평균5년)	내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

법무팀	4	팀장1명, 변호사2명, 사원1명 (2년)	법무, 소송지원