DB증권 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제42기 반기 2023년 6월 30일 현재
제41기 2022년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 반기말	제41기말

자 산

현금및현금성자산	5, 10, 36	630,998,989,820	575,654,420,485

당기손익-공정가치측정금융자산	5, 6, 7, 10, 16	4,513,109,665,385	4,611,375,555,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5, 8, 10, 16	160,627,345,273	148,367,544,072

상각후원가측정금융자산	5, 6, 9, 10	1,763,768,924,256	1,579,765,001,293

관계기업투자자산	11	9,393,006,926	9,336,449,939

종속기업투자자산	11	75,538,420,775	74,538,420,775

유형자산	12	26,517,063,812	26,367,923,171

무형자산	13	34,612,556,078	33,356,652,351

사용권자산	14	3,600,297,593	3,923,643,240

순확정급여자산	20	6,037,880,337	7,450,953,573

당기법인세자산	6,579,741,728	13,839,503,653

기타자산	15	11,487,129,076	12,073,305,446

자 산 총 계	7,242,271,021,059	7,096,049,373,284

부 채

예수부채	5, 10, 17	743,666,428,217	842,874,877,303

당기손익-공정가치측정금융부채	5, 7, 10	2,117,998,874,987	1,650,890,530,430

차입부채	5, 10, 18, 36	2,908,457,828,781	3,213,029,704,302

발행사채	5, 10, 19, 36	190,000,000,000	231,000,000,000

충당부채	21	6,192,813,886	7,219,130,170

기타금융부채	5, 10, 22, 36	333,539,387,910	236,458,692,089

기타부채	22	52,199,579,171	54,565,775,469

이연법인세부채	33	30,108,874,859	22,622,527,679

부 채 총 계	6,382,163,787,811	6,258,661,237,442

자 본

자본금	23	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	23	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	23	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	23	120,648,623,327	110,680,313,991

이익잉여금	23	420,144,470,867	407,393,682,797

(대손준비금 적립액)	24	8,304,984,340	5,168,666,356

(대손준비금 적립예정금액)	24	8,254,995,107	3,136,317,984

자 본 총 계	860,107,233,248	837,388,135,842

부 채 및 자 본 총 계	7,242,271,021,059	7,096,049,373,284

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 반기	제41기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	201,014,503,654	555,201,188,172	404,552,979,811	759,534,614,824

1. 수수료수익	25	47,308,522,846	86,873,175,926	56,980,402,356	116,263,665,653

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	94,775,973,856	341,900,021,569	292,199,980,340	541,893,974,010

3. 이자수익	27	51,584,430,242	103,341,469,215	38,610,899,122	73,856,583,334

4. 대출채권평가및처분이익	28	-	-	49,416,765	49,416,765

5. 외환거래이익	29	4,048,420,221	13,563,887,344	12,723,604,666	17,860,312,093

6. 기타의영업수익	31	3,297,156,489	9,522,634,118	3,988,676,562	9,610,662,969

영업비용	213,085,428,796	530,115,344,859	407,144,381,395	746,075,868,419

1. 수수료비용	25	7,312,939,636	13,318,581,463	8,042,923,985	15,944,122,858

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	97,141,534,760	312,606,398,478	327,140,556,634	589,542,723,659

3. 이자비용	27	33,948,369,213	70,925,754,019	17,452,065,077	32,979,769,215

4. 대출채권평가및처분손실	28	4,252,867,814	4,260,556,760	1,410,286	4,267,673

5. 외환거래손실	29	4,235,022,118	12,609,574,683	7,496,409,239	11,712,318,721

6. 판매관리비	30	47,543,877,018	97,723,001,932	46,549,720,178	95,388,639,014

7. 기타의영업비용	31	18,650,818,237	18,671,477,524	461,295,996	504,027,279

영업이익	(12,070,925,142)	25,085,843,313	(2,591,401,584)	13,458,746,405

영업외수익	32	141,852,923	498,053,281	1,016,136	2,042,154

영업외비용	32	270,643,484	302,275,755	20,248,480	22,004,030

법인세비용차감전순이익	(12,199,715,703)	25,281,620,839	(2,610,633,928)	13,438,784,529

법인세비용	33	(2,718,134,184)	5,598,421,639	(166,797,123)	4,314,667,967

반기순이익	(9,481,581,519)	19,683,199,200	(2,443,836,805)	9,124,116,562

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 11,428,204,093원, 전반기 : 9,465,486,000원 )	24

기타포괄손익	10,001,101,357	9,968,309,336	28,572,890,305	27,373,001,553

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	10,001,101,357	9,968,309,336	28,572,890,305	27,373,001,553

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,23	9,929,572,959	9,565,530,969	28,420,495,776	27,135,799,211

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	23	71,528,398	402,778,367	152,394,529	237,202,342

반기총포괄이익	519,519,838	29,651,508,536	26,129,053,500	36,497,118,115

주당순이익

기본및희석주당순이익	34	(232)	483	(59)	222

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2022. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	9,124,116,562	9,124,116,562

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	27,135,799,211	-	27,135,799,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	237,202,342	-	237,202,342

총포괄이익 소계	-	-	-	27,373,001,553	9,124,116,562	36,497,118,115

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	(4,294,981,010)

2022. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	123,733,097,504	415,141,993,219	858,189,229,777

2023. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	19,683,199,200	19,683,199,200

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,565,530,969	-	9,565,530,969

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	402,778,367	-	402,778,367

총포괄이익 소계	-	-	-	9,968,309,336	19,683,199,200	29,651,508,536

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

2023. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	120,648,623,327	420,144,470,867	860,107,233,248

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제42기 반기	제41기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	414,693,145,186	129,609,981,470

1. 법인세비용차감전순손익	25,281,620,839	13,438,784,529

2. 조정	6,098,582,632	(48,428,644,053)

이자수익	(103,341,469,215)	(73,856,583,334)

이자비용	70,925,754,019	32,979,769,215

배당금및분배금수익	(9,493,959,908)	(11,406,696,663)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(72,358,389,572)	(5,560,828,351)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	12,986,628,919	133,634,918,670

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(18,353,306,006)	(72,966,927,341)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	76,956,660,608	2,923,099,441

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,378,670,442)	(11,382,566,243)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	27,586,972,777	10,448,910,574

별도예치금평가이익	(6,999,890,925)	(3,180,946,377)

파생상품평가이익	(58,937,200,701)	(194,027,189,609)

파생상품평가손실	62,528,440,400	151,178,263,061

리스해지이익	(161,459)	(21,695)

유형자산폐기손실	867,000	679,000

무형자산처분손실	-	14,345,508

퇴직급여	1,490,280,636	1,862,197,572

유형자산및사용권자산감가상각비	3,599,481,624	2,951,132,113

무형자산상각비	2,858,489,853	2,228,942,655

대손상각비	4,260,556,760	4,267,673

기타대손상각비	18,607,632,260	53,494,366

손실충당금환입	-	(49,416,765)

기타의손실충당금환입	(611,331)	-

복구충당부채전입	28,965,264	6,992,394

기타충당부채전입	-	439,200,519

기타충당부채환입	(1,055,281,548)	-

무형자산손상차손	2,500,000	-

채무보증수수료	(6,174,425,257)	(11,060,127,818)

외화환산이익	(1,686,836,242)	(10,533,029,156)

외화환산손실	4,045,555,118	6,869,476,538

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	341,965,520,536	142,680,374,048

당기손익-공정가치측정금융자산	163,871,834,415	(92,541,953,091)

상각후원가측정금융자산	(188,787,133,873)	51,580,353,104

기타자산	(1,493,321,157)	(901,366,890)

예수부채	(101,130,709,514)	(193,074,738,540)

당기손익-공정가치측정금융부채	382,819,205,859	386,835,323,989

퇴직금의 지급	(1,259,020,990)	(1,682,106,350)

사외적립자산	1,181,813,590	1,569,859,406

기타금융부채	88,289,823,877	7,419,573,597

기타부채	(1,526,971,671)	(16,524,571,177)

4. 이자수익의 수취	95,775,662,620	78,164,139,810

5. 배당수익의 수취	10,350,673,778	15,422,423,963

6. 이자비용의 지급	(71,112,592,581)	(32,560,412,656)

7. 법인세의 납부	6,333,677,362	(39,106,684,171)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,184,622,850)	(6,574,948,961)

유형자산의 취득	(424,429,580)	(595,442,610)

무형자산의 취득	(2,163,924,670)	(5,978,714,500)

무형자산의 처분	-	39,800,000

보증금의 증가	(35,000,000)	(70,070,164)

보증금의 감소	353,731,400	29,478,313

종속기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	-

관계기업투자주식의 취득	(1,015,000,000)	-

관계기업투자주식의 처분	100,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석36)	(355,899,140,879)	(180,834,806,010)

콜머니의 순증감	50,000,000,000	-

차입금의 순증감	117,602,607,990	44,439,830,278

환매조건부채권매도의 순증감	(474,478,821,913)	(174,294,254,275)

발행사채의 순증감	(41,000,000,000)	(25,000,000,000)

자기주식의 증가	-	(4,294,981,010)

리스부채의 상환	(1,091,144,076)	(972,795,243)

배당금의 지급	(6,931,782,880)	(20,712,605,760)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	54,609,381,457	(57,799,773,501)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	575,654,420,485	480,242,445,713

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	735,187,878	4,109,933,988

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석36)	630,998,989,820	426,552,606,200