DB증권 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제41기 2022년 12월 31일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41(당)기말	제40(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 39	625,908,557,652	544,685,756,338

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,631,160,622,195	4,649,520,665,978

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	152,568,808,443	136,159,069,718

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,098,137,160,247	4,034,816,302,936

관계기업투자자산	12	8,596,906,490	8,115,301,307

유형자산	13	108,151,560,340	104,269,460,764

투자부동산	14	44,162,947,115	48,970,452,536

무형자산	15	37,429,156,158	32,127,719,735

사용권자산	16	5,425,419,654	6,249,077,816

순확정급여자산	22	8,431,576,788	1,235,469,019

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	15,846,585,713	-

이연법인세자산	35	417,292,032	606,334,276

기타자산	17	14,184,540,206	9,968,267,599

자 산 총 계	9,757,370,294,448	9,583,673,039,437

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,700,731,912,499	2,558,584,719,119

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,650,890,530,430	1,347,653,337,750

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,218,184,956,148	3,054,240,565,223

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	712,293,963,834	875,935,321,920

충당부채	23	2,761,677,711	1,610,746,435

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	323,058,320,030	544,243,386,940

기타부채	24	62,298,057,088	81,212,598,950

당기법인세부채	35	3,202,077,154	34,404,033,583

이연법인세부채	35	36,650,610,133	37,351,698,663

부 채 총 계	8,710,072,105,027	8,535,236,408,583

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	905,400,451,630	916,955,476,323

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,030,876,364	118,924,276,364

자본조정	25	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	111,085,683,491	96,660,496,742

이익잉여금	25	475,894,029,085	496,685,859,517

(대손준비금 적립액)	26	5,185,898,330	2,034,150,645

(대손준비금 적립예정금액)	26	3,133,391,294	3,151,747,685

비지배지분	25	141,897,737,791	131,481,154,531

자 본 총 계	1,047,298,189,421	1,048,436,630,854

부 채 및 자 본 총 계	9,757,370,294,448	9,583,673,039,437

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41(당)기	제40(전)기

영업수익	1,223,166,577,309	1,410,732,861,048

1. 수수료수익	27	204,239,032,922	295,478,829,083

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	686,201,443,333	834,847,749,466

3. 이자수익	29	292,114,840,187	219,245,966,873

4. 대출채권평가및처분이익	30	1,987,179,446	-

5. 외환거래이익	31	22,895,203,054	28,173,446,959

6. 기타의영업수익	33	15,728,878,367	32,986,868,667

영업비용	1,199,342,453,956	1,241,135,649,817

1. 수수료비용	27	36,804,696,002	47,320,994,176

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	756,175,443,054	804,428,623,649

3. 이자비용	29	147,812,281,010	101,917,313,265

4. 대출채권평가및처분손실	30	14,423,596,932	5,700,577,936

5. 외환거래손실	31	16,503,028,649	21,008,605,174

6. 판매관리비	32	226,700,410,215	257,892,663,981

7. 기타의영업비용	33	922,998,094	2,866,871,636

영업이익	23,824,123,353	169,597,211,231

영업외수익	34	2,643,389,125	3,829,279,558

영업외비용	34	7,845,630,851	2,269,065,708

법인세비용차감전순이익	18,621,881,627	171,157,425,081

법인세비용	35	7,851,697,015	44,339,261,709

당기순이익	10,770,184,612	126,818,163,372

기타포괄손익	14,530,239,465	12,528,169,289

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	14,530,239,465	12,528,169,289

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,25	11,918,289,075	9,849,507,212

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	8,25	553,346,944	(113,579,460)

3. 확정급여제도의 재측정요소	22,25	2,058,603,446	2,792,241,537

총포괄이익	25,300,424,077	139,346,332,661

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	(77,385,932)	117,284,248,406

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : (3,210,777,226)원, 전기 : 114,132,500,721원)	26

비지배지분	10,847,570,544	9,533,914,966

당기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	14,347,800,817	129,451,601,888

비지배지분	10,952,623,260	9,894,730,773

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	(2)	2,831

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2021. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	117,284,248,406	9,533,914,966	126,818,163,372

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,742,351,023	-	107,156,189	9,849,507,212

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(113,579,460)	-	-	(113,579,460)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	2,538,581,919	-	253,659,618	2,792,241,537

총포괄손익 소계	-	-	-	12,167,353,482	117,284,248,406	9,894,730,773	139,346,332,661

기타	-	-	-	1	(403,889,755)	399,035,777	(4,853,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

2022. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	(77,385,932)	10,847,570,544	10,770,184,612

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	11,966,727,416	-	(48,438,341)	11,918,289,075

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	553,346,944	-	-	553,346,944

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	1,905,112,389	-	153,491,057	2,058,603,446

총포괄손익 소계	-	-	-	14,425,186,749	(77,385,932)	10,952,623,260	25,300,424,077

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	-	(4,294,981,010)

기타	-	(893,400,000)	-	-	-	-	(893,400,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	(893,400,000)	(4,294,981,010)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(26,438,865,510)

2022. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	111,085,683,491	475,894,029,085	141,897,737,791	1,047,298,189,421

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제41기(당)기	제40기(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(116,571,056,767)	(197,242,734,468)

1. 법인세차감전순손익	18,621,881,627	171,157,425,081

2. 조정	(129,195,775,430)	(158,592,197,131)

이자수익	(292,114,840,187)	(219,245,966,873)

이자비용	147,812,281,010	101,917,313,265

배당금및분배금수익	(14,495,337,352)	(24,643,148,594)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(15,910,388,597)	(20,225,338,756)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	159,189,306,648	61,879,033,264

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(67,236,990,309)	(4,991,319,739)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	5,056,700,809	3,749,417,237

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(17,343,743,940)	(8,100,026,761)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	4,134,055,509	2,823,286,571

별도예치금평가이익	(8,538,619,086)	(4,112,150,908)

파생상품평가이익	(125,740,306,943)	(98,412,219,108)

파생상품평가손실	66,789,442,793	49,241,352,904

유형자산처분손실	679,000	-

무형자산처분이익	-	(875,000,000)

무형자산처분손실	20,106,228	-

무형자산손상차손환입	(255,500,000)	(390,000,000)

무형자산손상차손	11,754,541	6,500,000

리스해지이익	(6,585,687)	-

리스해지손실	5,852,121	-

퇴직급여	4,439,791,291	4,921,987,857

감가상각비	7,819,675,861	7,236,700,472

무형자산상각비	5,574,634,169	4,086,335,517

대손상각비	13,568,960,338	5,700,577,936

기타의 대손상각비	261,876,018	-

기타의 대손충당금환입	-	(180,733,762)

복구충당부채전입	11,196,152	16,171,328

복구충당부채환입	(78,292,895)	(208,406,270)

난외항목충당부채전입	114,893,424	-

소송충당부채전입	500,000,000	60,465,710

기타충당부채환입	-	(32,603,760)

지분법이익	-	(77,164,434)

지분법손실	768,394,821	48,313,066

외화환산이익	(3,568,152,277)	(8,790,845,434)

외화환산손실	3,369,617,961	1,575,313,162

기타의영업비용	-	2,790,234,598

기타의영업수익	(3,356,236,851)	(14,360,275,619)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(109,867,331,220)	(324,202,944,305)

당기손익-공정가치측정금융자산	(70,366,456,792)	474,499,063,293

상각후원가측정금융자산	(301,434,324,394)	153,554,274,988

기타자산	(1,385,492,608)	(48,611,336,695)

예수부채	142,147,193,380	(68,757,508,972)

당기손익-공정가치측정금융부채	379,344,490,564	(225,606,940,057)

퇴직금의지급	(4,443,308,065)	(4,533,417,827)

사외적립자산	(4,553,296,625)	(1,384,408,855)

기타금융부채	(235,374,341,312)	(649,130,890,403)

기타부채	(13,801,795,368)	45,768,220,223

4. 이자수익의수취	281,603,607,918	215,166,799,952

5. 배당수익의수취	18,200,259,364	19,337,792,262

6. 이자비용의지급	(136,795,800,687)	(103,399,515,029)

7. 법인세의납부	(59,137,898,339)	(16,710,095,298)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,857,171,635)	(22,749,548,313)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,500,000,000)	-

유형자산의 취득	(3,687,283,186)	(6,841,895,429)

무형자산의 취득	(9,884,625,771)	(6,774,001,131)

무형자산의 처분	509,800,000	1,400,000,000

투자부동산의 취득	-	(1,336,003,748)

보증금의 증가	(591,384,524)	(1,450,000,000)

보증금의 감소	483,000,000	473,159,242

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	(4,686,438,487)

기타자산의 취득	-	(3,534,368,760)

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	2,813,321,846	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	212,263,274,144	370,671,137,231

콜머니의순증감	(40,000,000,000)	-

차입금의 증가	13,584,854,961,815	19,094,908,601,708

차입금의 감소	(13,577,210,302,018)	(19,008,818,732,909)

발행사채의 증가	15,237,317,509,611	9,317,457,667,670

발행사채의 감소	(15,168,450,000,000)	(8,901,257,667,670)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

환매조건부채권매도의 순증감	207,054,558,927	(115,661,299,112)

임대보증금의 증가	380,032,000	-

임대보증금의 감소	-	(285,438,400)

리스부채의 상환	(2,854,524,099)	(2,955,783,139)

배당금의 지급	(21,248,645,760)	(12,964,666,700)

비지배지분부채의 순증감	(3,285,335,322)	248,455,783

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	81,835,045,742	150,678,854,450

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	544,685,756,338	393,028,264,886

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(612,244,428)	978,637,002

Ⅶ. 당기말현금및현금성자산(주석39)	625,908,557,652	544,685,756,338

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."