DB증권 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제40기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 3분기말	제39기 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	371,253,244,673	310,456,880,913

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,738,862,859,980	5,067,673,410,581

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	131,745,045,631	119,122,202,269

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,324,831,808,833	2,535,922,766,239

관계기업투자자산	12	3,090,000,000	90,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	13	26,780,829,449	22,654,638,896

무형자산	14	28,489,680,411	20,786,093,558

사용권자산	15	3,558,475,041	3,777,258,369

당기법인세자산	34	-	344,535,072

기타자산	16	7,311,037,123	10,833,032,036

자 산 총 계	7,707,461,401,916	8,163,199,238,708

부 채

예수부채	4, 6, 11, 18	918,370,460,774	1,413,064,393,661

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,705,866,990,259	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 19, 37	3,114,737,159,787	3,070,728,428,311

발행사채	4, 6, 11, 20, 37	280,000,000,000	120,000,000,000

순확정급여부채	21	5,787,058,000	2,775,160,398

충당부채	22	1,048,758,303	1,108,382,117

기타금융부채	4, 6, 11, 23, 37	726,741,713,830	1,131,549,139,732

기타부채	23	73,569,019,236	69,264,463,032

당기법인세부채	34	25,392,327,630	-

이연법인세부채	34	26,127,474,258	25,400,869,942

부 채 총 계	6,877,640,962,077	7,413,524,887,234

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	93,902,163,174	84,553,269,740

이익잉여금	24	412,309,156,601	341,511,961,670

(대손준비금 적립액)	25	2,013,782,259	571,021,974

(대손준비금 적립예정금액)	25	1,550,973,452	1,442,760,285

자 본 총 계	829,820,439,839	749,674,351,474

부 채 및 자 본 총 계	7,707,461,401,916	8,163,199,238,708

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 3분기	제39기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	276,082,310,132	1,000,323,785,692	284,757,024,004	1,163,593,954,548

1. 수수료수익	26	69,153,955,438	216,808,453,658	59,620,124,742	163,788,783,512

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	165,363,938,027	645,272,125,386	190,821,825,907	873,043,114,574

3. 이자수익	28	32,519,485,745	95,666,262,935	28,532,252,030	86,682,103,776

4. 대출채권평가및처분이익	29	130,299,635	598,411,241	289,334,354	863,991,600

5. 외환거래이익	30	8,233,989,627	28,627,117,650	4,456,702,061	33,950,707,388

6. 기타의영업수익	32	680,641,660	13,351,414,822	1,036,784,910	5,265,253,698

영업비용	240,255,824,064	885,784,590,567	245,855,692,172	1,101,197,934,943

1. 수수료비용	26	8,490,079,130	34,209,769,404	6,394,943,532	19,443,263,174

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	160,760,424,311	603,122,776,728	179,499,132,673	868,502,145,694

3. 이자비용	28	10,810,193,317	58,998,159,864	8,946,253,574	34,642,250,690

4. 외환거래손실	30	8,517,270,223	23,268,319,658	2,946,184,854	29,427,505,941

5. 판매관리비	31	51,676,226,924	166,179,933,438	47,984,869,118	147,467,356,703

6. 기타의영업비용	32	1,630,159	5,631,475	84,308,421	1,715,412,741

영업이익	35,826,486,068	114,539,195,125	38,901,331,832	62,396,019,605

영업외수익	33	25,568,689	26,756,874	18,563,196	305,867,427

영업외비용	33	9,096,015	64,112,413	113,287,019	323,476,995

법인세비용차감전순이익	35,842,958,742	114,501,839,586	38,806,608,009	62,378,410,037

법인세비용	34	9,748,606,812	31,275,977,955	10,151,507,423	16,745,971,706

분기순이익	26,094,351,930	83,225,861,631	28,655,100,586	45,632,438,331

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 81,674,888,179원, 전분기 : 46,203,460,305 원	25

기타포괄손익	2,112,626,897	9,348,893,434	358,436,525	10,085,240,423

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	2,112,626,897	9,348,893,434	358,436,525	10,085,240,423

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,24	2,155,771,077	9,568,115,268	504,895,842	10,217,504,741

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(43,144,180)	(219,221,834)	(146,459,317)	(132,264,318)

분기총포괄이익	28,206,978,827	92,574,755,065	29,013,537,111	55,717,678,754

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	630	2,009	692	1,101

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 01. 01(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	45,632,438,331	45,632,438,331

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	10,217,504,741	-	10,217,504,741

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(132,264,318)	-	(132,264,318)

총포괄이익 소계	-	-	-	11,804,157,095	43,913,521,659	55,717,678,754

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 09. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	80,060,056,070	323,235,492,458	726,904,668,592

2021. 01. 01(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	83,225,861,631	83,225,861,631

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,568,115,268	-	9,568,115,268

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(219,221,834)	-	(219,221,834)

총포괄이익 소계	-	-	-	9,348,893,434	83,225,861,631	92,574,755,065

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 09. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	93,902,163,174	412,309,156,601	829,820,439,839

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제40기 3분기	제39기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(115,207,936,641)	220,281,642,660

1. 법인세비용차감전순손익	114,501,839,586	62,378,410,037

2. 조정	(89,275,103,017)	(124,138,718,272)

이자수익	(95,666,262,935)	(86,682,103,776)

이자비용	58,998,159,864	34,642,250,690

배당금및분배금수익	(17,889,355,974)	(8,987,103,908)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(17,239,692,129)	(82,254,933,807)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실	43,854,997,928	47,618,828,858

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(36,650,428,366)	(7,379,753,798)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	16,498,113,880	3,023,487,931

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(7,231,261,019)	(12,395,883,099)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	11,340,222,359	17,464,862,655

별도예치금평가이익	(2,911,271,707)	(3,587,863,632)

파생상품평가이익	(66,577,984,083)	(142,025,702,259)

파생상품평가손실	21,906,303,615	109,487,491,886

종속기업투자주식처분이익	-	(116,720,563)

유형자산폐기손실	-	17,443,129

무형자산처분손실	-	13,200,000

퇴직급여	3,113,876,565	2,943,159,345

유형자산및사용권자산감가상각비	3,954,942,653	4,393,424,817

무형자산상각비	2,396,536,928	1,849,426,347

기타대손상각비	-	860,105,205

손실충당금환입	(598,411,241)	(863,991,600)

기타의손실충당금환입	(165,290,603)	-

복구충당부채전입	5,631,475	9,009,180

소송충당부채전입	-	93,096,060

기타충당부채환입	(65,255,289)	(54,020,041)

외화환산이익	(12,424,729,211)	(3,689,048,621)

외화환산손실	6,076,054,273	1,482,620,729

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(179,716,704,875)	236,178,646,173

당기손익-공정가치측정금융자산	356,462,952,476	279,256,160,991

상각후원가측정금융자산	251,121,042,052	(599,518,977,887)

기타자산	(7,227,870,592)	(5,176,930,827)

예수부채	(494,818,538,233)	41,220,597,886

당기손익-공정가치측정금융부채	141,987,082,501	252,720,442,650

퇴직금의 지급	(2,278,165,400)	(1,316,650,340)

사외적립자산	2,176,186,437	1,238,270,764

기타금융부채	(429,386,403,404)	270,144,412,231

기타부채	2,247,009,288	(2,388,679,295)

4. 이자수익의 수취	92,159,392,080	91,204,161,055

5. 배당수익의 수취	15,485,929,414	8,987,103,908

6. 이자비용의 지급	(60,566,039,827)	(37,215,051,987)

7. 법인세의 납부	(7,797,250,002)	(17,112,908,254)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,149,903,768)	235,749,236

유형자산의 취득	(5,064,300,331)	(1,526,419,211)

무형자산의 취득	(3,869,527,381)	(2,850,470,020)

무형자산의 처분	-	600,000,000

보증금의 증가	(120,000,000)	(51,829,470)

보증금의 감소	390,366,054	983,623,062

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	(486,442,110)	-

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	(90,000,000)

종속기업투자주식의 처분	-	3,170,844,875

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	186,571,775,720	(245,314,152,939)

콜머니의 순증감	-	30,000,000,000

차입금의 증가	14,220,845,776,467	16,621,953,516,183

차입금의 감소	(14,131,484,795,699)	(16,493,654,055,853)

환매조건부채권매도의 순증감	(48,837,408,742)	(211,160,595,656)

발행사채의 증가	3,105,000,000,000	785,000,000,000

발행사채의 감소	(2,945,000,000,000)	(965,000,000,000)

임대보증금의 감소	-	(9,075,000)

리스부채의 상 환	(1,524,246,806)	(2,087,684,453)

배당금의 지급	(12,427,549,500)	(10,356,258,160)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	59,213,935,311	(24,796,761,043)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	310,456,880,913	334,924,818,958

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,582,428,449	(33,075,004)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37)	371,253,244,673	310,094,982,911

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."