DB증권 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제38기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당) 3분기말	제37(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 38	278,034,201,770	279,006,080,590

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,249,159,378,578	3,510,405,672,513

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	98,763,267,197	93,264,473,053

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,253,693,273,813	1,401,561,329,549

관계기업투자	12	105,000,000	481,799,595

종속기업투자	12	71,760,425,087	73,748,425,494

유형자산	13	22,258,931,314	23,436,773,679

무형자산	14	19,395,698,519	21,009,595,779

사용권자산	15	3,148,999,776	-

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	16	22,301,567,797	25,210,561,977

자 산 총 계	6,018,620,743,851	5,428,689,112,899

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	795,971,006,074	711,563,529,567

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,075,886,541,634	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 19	2,800,114,469,930	2,654,604,612,291

발행사채	4, 6, 11, 20	205,000,000,000	285,000,000,000

순확정급여부채	21	6,301,828,859	3,508,626,479

충당부채	22	3,848,312,929	1,706,969,390

기타금융부채	4, 6, 11, 23	395,549,483,228	259,404,767,862

당기법인세부채	13,407,655,812	-

기타부채	23	48,516,398,598	47,596,876,305

이연법인세부채	4,339,748,687	8,302,342,576

부 채 총 계	5,348,935,445,751	4,794,353,217,041

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	69,023,796,794	63,626,447,960

이익잉여금	24	277,052,381,242	247,100,327,834

(대손준비금 적립액)	25	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	-	-

자 본 총 계	669,685,298,100	634,335,895,858

부 채 및 자 본 총 계	6,018,620,743,851	5,428,689,112,899

포 괄 손 익 계 산 서

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 3분기	제37기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	186,911,211,151	637,330,677,499	147,525,398,235	574,147,322,806

1. 수수료수익	26	36,106,229,864	128,311,536,819	42,772,748,615	153,351,369,836

2. 금융상품평가및처분이익	27	37,291,605,729	156,285,355,885	21,911,432,879	124,478,167,426

3. 파생상품평가및거래이익	28	62,939,339,019	216,311,568,938	46,466,666,477	167,207,497,215

4. 이자수익	29	31,364,200,219	93,083,592,402	32,840,870,893	94,984,665,555

5. 대출채권평가및처분이익	30	795,728,498	1,330,954,360	284,808,473	1,721,826,728

6. 외환거래이익	31	14,685,530,988	29,932,212,552	1,445,645,389	24,331,739,160

7. 기타의영업수익	33	3,728,576,834	12,075,456,543	1,803,225,509	8,072,056,886

영업비용	176,287,319,704	573,488,603,446	127,660,423,543	500,863,754,472

1. 수수료비용	26	4,202,988,359	14,473,324,590	5,505,808,059	18,709,820,899

2. 금융상품평가및처분손실	27	46,635,042,704	109,358,594,008	12,907,175,307	108,838,513,036

3. 파생상품평가및거래손실	28	58,788,108,569	235,220,222,497	53,246,451,290	175,945,514,089

4. 이자비용	29	15,841,977,764	48,576,780,742	15,944,213,437	44,901,001,820

5. 대출채권평가및처분손실	30	11,573,342	387,139,743	77,692,706	137,785,857

6. 외환거래손실	31	8,520,654,402	31,112,076,492	(839,682,939)	17,641,177,532

7. 판매관리비	32	39,826,991,967	128,778,630,942	39,840,085,246	129,467,219,560

8. 기타의영업비용	33	2,459,982,597	5,581,834,432	978,680,437	5,222,721,679

영업손익	10,623,891,447	63,842,074,053	19,864,974,692	73,283,568,334

영업외수익	34	25,902,658	55,388,455	52,369,570	93,336,833

영업외비용	34	(20,384,047)	1,994,243,108	25,411,268	2,977,904,619

법인세비용차감전순손익	10,670,178,152	61,903,219,400	19,891,932,994	70,399,000,548

법인세비용	35	6,850,887,655	21,593,943,742	6,002,278,249	18,418,454,276

분기순손익	3,819,290,497	40,309,275,658	13,889,654,745	51,980,546,272

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 40,309,276천원 전분기 : 51,980,546천원)	25

기타포괄손익	114,292,236	5,397,348,834	869,109,630	(1,284,142,863)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	114,292,236	5,397,348,834	869,109,630	(1,284,142,863)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	1,627,896,243	5,770,513,454	883,299,298	(1,446,829,847)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	24	(1,513,604,007)	(373,164,620)	(14,189,668)	162,686,984

당기총포괄손익	3,933,582,733	45,706,624,492	14,758,764,375	50,696,403,409

주당손익

기본및희석주당순손익	36	92	973	335	1,255

자 본 변 동 표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	51,980,546,272	51,980,546,272

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(1,446,829,847)	-	(1,446,829,847)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	162,686,984	-	162,686,984

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,284,142,863)	51,980,546,272	50,696,403,409

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 09. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,457,481,900	252,227,122,485	639,293,724,449

2019. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	40,309,275,658	40,309,275,658

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	7,489,430,126	-	7,489,430,126

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(1,718,916,672)	-	(1,718,916,672)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(373,164,620)	-	(373,164,620)

총포괄손익 소계	-	-	-	5,397,348,834	40,309,275,658	45,706,624,492

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 09. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,023,796,794	277,052,381,242	669,685,298,100

현 금 흐 름 표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제38기 3분기	제37기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(50,427,141,211)	(170,555,788,377)

1. 법인세비용차감전순손익	61,903,219,400	70,399,000,548

2. 조정	(48,707,059,848)	(69,202,014,911)

이자수익	(93,083,592,402)	(94,984,665,555)

이자비용	48,576,780,742	44,901,001,820

배당금및분배금수익	(5,489,720,462)	(2,781,632,050)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(79,918,688,287)	(39,889,870,899)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실	41,308,466,363	17,355,662,108

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,112,967,549)	(670,983,929)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	6,476,053,120	9,026,417,989

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(3,275,089,236)	(8,855,817,462)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	15,630,131,079	4,623,533,456

별도예치금평가이익	(4,590,199,156)	(4,644,479,312)

파생상품평가이익	(85,628,970,652)	(56,906,777,418)

파생상품평가손실	101,062,361,613	59,964,203,989

종속기업손상차손	1,988,000,407	2,459,936,963

관계기업투자주식처분이익	(12,882,340)	-

관계기업투자주식처분손실	-	18,604,445

유형자산처분손실	-	8,734,639

무형자산손상차손	-	486,173,500

퇴직급여	2,968,666,848	3,487,925,107

유형자산및사용권자산감가상각비	4,407,898,680	1,930,079,014

무형자산상각비	1,878,814,010	2,268,367,212

대손상각비	387,139,743	137,785,857

기타대손상각비	4,295,437,459	3,116,430,535

대손충당금환입	(1,330,954,360)	(1,721,826,728)

기타의대손충당금환입	(277,701,323)	(39,273,761)

복구충당부채전입	7,368,426	2,981,078

복구충당부채환입	(36,828,179)	(60,671,763)

기타충당부채전입	1,279,028,547	2,103,310,066

기타충당부채환입	(1,100,007,423)	-

외화환산이익	(13,317,683,375)	(13,954,169,775)

외화환산손실	10,202,077,859	3,417,005,963

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(106,148,360,315)	(209,364,838,124)

당기손익-공정가치측정금융자산	(701,763,962,950)	150,658,150,264

상각후원가측정금융자산	141,442,853,377	(384,132,494,482)

기타자산	8,089,142,581	(22,542,039,584)

예수부채	77,830,768,041	(152,223,392,210)

당기손익-공정가치측정금융부채	234,639,181,373	48,630,323,794

퇴직금의 지급	(1,583,426,320)	(2,543,735,781)

사외적립자산	1,407,961,852	1,354,216,481

충당부채	8,615,063	(2,000,311,494)

기타금융부채	134,491,548,717	155,079,302,523

기타부채	(711,042,049)	(1,644,857,635)

4. 이자수익의 수취	98,486,089,428	82,002,035,594

5. 배당수익의 수취	5,489,720,462	2,781,632,050

6. 이자비용의 지급	(48,143,105,050)	(44,310,761,357)

7. 법인세의 납부	(13,307,645,288)	(2,860,842,177)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,036,263,980	2,975,166,765

유형자산의 취득	(1,058,232,966)	(975,014,170)

무형자산의 취득	(253,265,650)	(150,216,200)

무형자산의 처분	74,700,000	-

보증금의 증가	(9,352,518)	-

보증금의 감소	778,712,739	1,049,389,680

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,114,020,440	-

관계기업투자주식의 취득	(25,000,000)	-

관계기업투자주식의 처분	414,681,935	3,051,007,455

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석38)	47,400,474,951	60,150,245,677

콜머니의 순증감	-	40,000,000,000

차입금의 순증감	(2,340,611,289)	(1,611,566,577)

환매조건부채권매도의 순증감	142,148,461,783	55,899,999,244

발행사채의 순증감	(80,000,000,000)	(30,000,000,000)

임대보증금의 증가	25,000,000	-

리스부채의 상 환	(2,086,869,073)	-

배당금의 지급	(10,345,506,470)	(4,138,186,990)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(990,402,280)	(107,430,375,935)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	279,006,080,590	332,753,282,941

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	18,523,460	60,886,171

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석38)	278,034,201,770	225,383,793,177