DB증권 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 44 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

현금및현금성자산	659,779,122	582,574,879

당기손익-공정가치측정금융자산	5,959,217,979	6,073,157,878

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,276,420,927	1,258,605,902

상각후원가측정금융자산	2,695,509,155	2,565,019,666

관계기업투자자산	6,975,956	6,975,955

종속기업투자자산	117,733,534	118,013,534

유형자산	106,191,608	107,037,201

무형자산	26,070,296	27,097,204

사용권자산	3,275,524	3,932,959

순확정급여자산	2,837,424	3,627,280

당기법인세자산	13,093,167	9,319,715

기타자산	14,981,658	11,490,496

자산총계	10,882,086,350	10,766,852,669

자본과 부채

부채

예수부채	970,896,718	1,798,434,806

당기손익-공정가치측정금융부채	1,657,342,937	1,727,815,995

차입부채	4,856,664,180	5,035,372,428

발행사채	898,900,000	615,000,000

충당부채	13,086,375	16,600,410

기타금융부채	1,396,885,704	444,308,766

기타부채	61,563,414	90,363,644

이연법인세부채	48,800,109	49,786,079

부채총계	9,904,139,437	9,777,682,128

자본

자본금	212,231,945	212,231,945

자본잉여금	120,953,338	118,730,296

자본조정	(13,272,642)	(15,463,186)

기타포괄손익누계액	171,851,356	186,081,228

이익잉여금	486,182,916	487,590,258

대손준비금 적립액	0	0

대손준비금 적립 예정금액	8,265,055	0

자본총계	977,946,913	989,170,541

자본과부채총계	10,882,086,350	10,766,852,669

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,010,387,352	1,010,387,352	377,265,749	377,265,749

1.수수료수익	73,541,452	73,541,452	53,513,977	53,513,977

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	835,496,864	835,496,864	252,396,232	252,396,232

3.이자수익	69,492,575	69,492,575	58,077,791	58,077,791

4.외환거래이익	19,921,178	19,921,178	8,038,696	8,038,696

5.기타의영업수익	11,935,283	11,935,283	5,239,053	5,239,053

영업비용	983,554,257	983,554,257	356,707,556	356,707,556

1.수수료비용	10,613,342	10,613,342	9,811,560	9,811,560

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	837,091,483	837,091,483	239,254,678	239,254,678

3.이자비용	44,374,109	44,374,109	33,291,139	33,291,139

4.상각후원가측정금융상품관련손실	3,873,035	3,873,035	121,145	121,145

5.외환거래손실	20,447,962	20,447,962	8,180,468	8,180,468

6.판매비와관리비	65,385,173	65,385,173	62,200,315	62,200,315

7.기타의영업비용	1,769,153	1,769,153	3,848,251	3,848,251

영업이익(손실)	26,833,095	26,833,095	20,558,193	20,558,193

영업외수익	212,165	212,165	171,694	171,694

영업외비용	19,646	19,646	19,334	19,334

법인세비용차감전순이익(손실)	27,025,614	27,025,614	20,710,553	20,710,553

법인세비용(수익)	6,221,114	6,221,114	3,213,373	3,213,373

분기순이익	20,804,500	20,804,500	17,497,180	17,497,180

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	12,539,445	12,539,445	17,497,180	17,497,180

기타포괄손익	(14,229,872)	(14,229,872)	(1,329,370)	(1,329,370)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(11,102,893)	(11,102,893)	1,433,827	1,433,827

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,839,958)	(2,839,958)	(2,533,403)	(2,533,403)

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	(287,021)	(287,021)	(229,794)	(229,794)

총포괄이익	6,574,628	6,574,628	16,167,810	16,167,810

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	518	518	435	435

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	518	518	435	435

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	212,231,945	118,924,276	(15,419,959)	176,411,889	450,325,104	942,473,255

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	17,497,180	17,497,180

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,099,576)	0	(1,099,576)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	(229,794)	0	(229,794)

총기타포괄손익	0	0	0	(1,329,370)	0	(1,329,370)

총포괄손익	0	0	0	(1,329,370)	17,497,180	16,167,810

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(16,051,556)	(16,051,556)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소), 지분	0	(193,981)	2,687,444	0	0	2,493,463

소유주와의 거래 합계	0	(193,981)	2,687,444	0	(16,051,556)	(13,558,093)

자본 증가(감소) 합계	0	(193,981)	2,687,444	(1,329,370)	1,445,624	2,609,717

2025.03.31 (기말자본)	212,231,945	118,730,295	(12,732,515)	175,082,519	451,770,728	945,082,972

2026.01.01 (기초자본)	212,231,945	118,730,296	(15,463,186)	186,081,228	487,590,258	989,170,541

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	20,804,500	20,804,500

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(13,942,851)	0	(13,942,851)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	(287,021)	0	(287,021)

총기타포괄손익	0	0	0	(14,229,872)	0	(14,229,872)

총포괄손익	0	0	0	(14,229,872)	20,804,500	6,574,628

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(22,211,842)	(22,211,842)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소), 지분	0	2,223,042	2,190,544	0	0	4,413,586

소유주와의 거래 합계	0	2,223,042	2,190,544	0	(22,211,842)	(17,798,256)

자본 증가(감소) 합계	0	2,223,042	2,190,544	(14,229,872)	(1,407,342)	(11,223,628)

2026.03.31 (기말자본)	212,231,945	120,953,338	(13,272,642)	171,851,356	486,182,916	977,946,913

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	10,603,437	(257,489,952)

영업에서 창출된 현금흐름	(5,645,257)	(281,559,032)

법인세비용차감전순이익(손실)	27,025,614	20,710,553

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(19,407,118)	(29,099,071)

이자수익	(69,492,575)	(58,077,791)

이자비용	44,374,109	33,291,139

배당금및분배금수익	(8,683,300)	(5,293,259)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(27,509,969)	(20,244,099)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	67,381,825	18,573,336

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(23,184,069)	(35,000,138)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	1,697,403	9,972,318

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(2,257,641)	(24,323)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	9,212,242	8,919,310

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실	(12,575)	86,529

별도예치금평가이익 조정	(3,529,724)	(2,559,628)

파생상품평가이익	(82,897,651)	(37,500,687)

파생상품평가손실	70,396,647	50,791,634

유형자산처분손실의 조정	0	13,800

온실가스배출권평가이익 조정	(23,920)	0

투자부동산취득이익 조정	0	(160,000)

퇴직급여	805,774	748,395

유형자산 감가상각비	1,082,964	1,036,373

무형자산상각비	1,519,828	1,581,973

사용권자산감가상각비	874,336	929,381

대손상각비	3,873,035	121,145

기타의 대손상각비	1,772,083	502,591

복구충당부채전입	9,644	14,882

복구충당부채환입액	0	0

기타충당부채전입	0	3,242,041

기타충당부채의 환입 조정	(3,523,679)	0

무형자산손상차손	1,000	0

채무보증수수료	(3,876,585)	(3,630,467)

외화환산이익	(6,787,685)	(1,769,297)

외화환산손실	6,812,092	2,842,307

주식기준보상에 대한 조정	2,559,273	2,493,464

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,263,753)	(273,170,514)

당기손익-공정가치측정금융자산	94,145,323	(136,496,026)

상각후원가측정금융자산	(122,690,986)	(241,329,209)

기타자산	(1,516,864)	(2,860,583)

예수부채	(828,198,966)	(399,221,741)

당기손익-공정가치측정금융부채	(56,320,590)	112,397,778

퇴직금의 지급	(1,373,008)	(548,673)

사외적립자산	1,357,090	529,030

기타금융부채	929,534,305	406,929,104

기타부채	(28,200,057)	(12,570,194)

이자수익의 수취	66,615,513	61,217,613

배당수익의 수취	2,495,529	1,147,897

이자비용의 지급	(45,719,899)	(34,098,289)

법인세의 환급(납부)	(7,142,449)	(4,198,141)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(35,148,828)	(74,838,064)

유형자산의 취득	(237,371)	(1,271,059)

유형자산의 처분	0	42,727

무형자산의 취득	(493,920)	(421,747)

보증금의 증가	(189)	(335,000)

보증금의 감소	350,000	150,000

종속기업투자주식의 처분	280,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(41,255,927)	(87,105,185)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	6,208,579	14,102,200

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	101,551,981	319,307,513

차입금의 순증감	41,815,141	171,496,781

환매조건부채권매도의 순증감	(225,977,107)	24,467,807

발행사채의 증가	10,603,900,000	4,685,000,000

발행사채의 감소	(10,320,000,000)	(4,561,000,000)

자기주식의 감소	2,559,273	0

리스부채의 상환	(745,326)	(657,075)

현금및현금성자산의 증가	77,006,590	(13,020,503)

기초현금및현금성자산	582,574,879	485,360,983

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	197,653	30,826

기말현금및현금성자산	659,779,122	472,371,306