DB증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제39기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 1분기	제38 기

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 39	293,243,288,531	342,520,932,933

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,947,573,138,780	5,082,440,648,654

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	101,351,756,467	102,137,136,590

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	3,841,350,138,185	2,691,837,896,055

관계기업투자자산	12	25,000,004	105,000,004

유형자산	13	101,419,872,457	100,819,973,404

투자부동산	14	48,414,512,205	48,496,118,387

무형자산	15	23,013,082,641	22,115,769,387

사용권자산	16	5,349,729,686	5,535,778,335

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	1,981,801,748	-

기타자산	17	21,246,472,077	19,488,653,913

자 산 총 계	9,391,917,954,196	8,422,447,069,077

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	1,881,539,142,264	1,871,010,848,951

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,621,805,987,343	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 20	3,300,456,400,732	3,199,890,618,506

발행사채	4, 6, 11, 21	542,050,613,698	601,882,736,129

순확정급여부채	22	4,356,928,024	3,202,825,552

충당부채	23	3,214,659,216	4,625,717,913

기타금융부채	4, 6, 11, 24	1,163,040,921,087	357,984,943,680

기타부채	4, 24	49,017,845,446	69,936,859,961

당기법인세부채	35	-	4,799,842,708

이연법인세부채	35	23,077,492,056	22,448,904,629

부 채 총 계	8,588,559,989,866	7,610,866,807,908

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	691,707,042,988	699,689,865,450

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,231,926

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	69,350,019,631	65,655,631,395

이익잉여금	25	298,747,903,293	310,425,158,429

(대손준비금 적립액)	26	591,381,023	19,013,380

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,408,620,134	572,367,643

비지배지분	25	111,650,921,342	111,890,395,719

자 본 총 계	803,357,964,330	811,580,261,169

부 채 및 자 본 총 계	9,391,917,954,196	8,422,447,069,077

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 1분기	제38기 1분기

영업수익	650,195,927,098	276,203,523,062

1. 수수료수익	27	52,470,372,820	43,135,919,315

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	521,164,391,488	172,595,481,555

3. 이자수익	29	50,541,404,144	51,845,597,323

4. 대출채권평가및처분이익	30	276,807,863	1,651,884,208

5. 외환거래이익	31	19,676,445,419	2,127,586,981

6. 기타의영업수익	33	6,066,505,364	4,847,053,680

영업비용	645,660,771,474	241,303,517,834

1. 수수료비용	27	8,655,169,635	4,829,255,903

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	526,152,497,973	139,107,730,043

3. 이자비용	29	22,286,356,058	25,303,116,091

4. 대출채권평가및처분손실	30	1,296,940,736	1,094,032,435

5. 외환거래손실	31	31,530,661,473	6,062,398,642

6. 판매관리비	32	54,055,897,954	55,727,560,824

7. 기타의영업비용	33	1,683,247,645	9,179,423,896

영업이익	4,535,155,624	34,900,005,228

영업외수익	34	744,644,004	1,011,407,723

영업외비용	34	670,452,667	305,243,617

법인세비용차감전순이익	4,609,346,961	35,606,169,334

법인세비용	35	1,401,543,261	9,320,381,720

분기순이익	3,207,803,700	26,285,787,614

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 1,466,056,628 원, 전분기 : 23,389,536,789 원)	26

기타포괄손실	(536,922,727)	(1,365,445,152)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	175,423,964	145,869,851

1. 해외사업환산손익	175,423,964	145,869,851

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(712,346,691)	(1,511,315,003)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	(597,381,996)	(1,940,814,849)

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	(114,964,695)	429,499,846

총포괄이익	2,670,880,973	24,920,342,462

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	2,874,676,763	23,389,536,789

비지배지분	333,126,937	2,896,250,825

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	2,374,355,350	22,225,047,552

비지배지분	296,525,623	2,695,294,910

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	69	565

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	23,389,536,789	2,896,250,825	26,285,787,614

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(1,714,953,093)	-	(225,861,756)	(1,940,814,849)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	429,499,846	-	-	429,499,846

해외사업환산손익	-	-	-	120,964,010	-	24,905,841	145,869,851

총포괄이익 소계	-	-	-	(1,164,489,237)	23,389,536,789	2,695,294,910	24,920,342,462

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(584,593,141)	(10,941,815,391)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(584,593,141)	(10,941,815,391)

2019. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	61,082,108,542	284,863,274,555	105,289,868,650	774,844,855,690

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	2,874,676,763	333,126,937	3,207,803,700

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(560,780,682)	-	(36,601,314)	(597,381,996)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(114,964,695)	-	-	(114,964,695)

해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄이익 소계	-	-	-	3,694,388,236	(1,320,032,886)	296,525,623	2,670,880,973

종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,350,019,631	298,747,903,293	111,650,921,342	803,357,964,330

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제39기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제39기 1분기	제38기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(69,081,258,062)	8,152,911,145

1. 법인세비용차감전순이익	4,609,346,961	35,606,169,334

2. 조정	(71,455,342,281)	(33,223,880,506)

이자수익	(50,541,404,144)	(51,845,597,323)

이자비용	22,286,356,058	25,303,116,091

배당금및분배금수익	(3,598,020,181)	(1,519,407,323)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익및Day1이익	(52,182,421,833)	(47,378,554,777)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실및Day1손실	58,021,994,130	21,465,167,160

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(4,350,136,984)	(1,656,337,792)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	8,055,255,329	5,907,272,727

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익및Day1이익	(20,229,851,119)	(913,900,402)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실및Day1손실	8,026,413,308	7,510,937,155

별도예치금평가이익	(1,233,079,132)	(1,538,931,023)

파생상품평가이익	(201,145,388,622)	(43,276,400,943)

파생상품평가손실	147,732,472,698	47,173,562,953

지분법이익	-	(6,903,996)

관계기업투자주식처분이익	-	(4,617,072)

유형자산폐기손실	17,443,129	-

유형자산처분손실	-	3,202,088

퇴직급여	1,155,954,636	1,140,506,408

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	2,017,070,428	1,941,130,571

무형자산상각비	717,476,096	812,447,356

대손상각비	1,296,940,736	1,094,032,435

기타의대손상각비	1,111,139,237	1,115,372,302

대손충당금환입	(276,807,863)	(1,651,884,208)

기타의대손충당금환입	(105,448,965)	(22,516,540)

복구충당부채전입	3,595,662	7,507,849

복구충당부채환입	-	(36,828,179)

기타충당부채전입	568,512,746	289,278,044

외화환산이익	(2,892,166,711)	(191,151,718)

외화환산손실	14,088,759,080	3,055,617,651

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(21,493,052,345)	(19,474,417,508)

당기손익-공정가치측정금융자산	188,713,862,300	(55,948,177,697)

상각후원가측정금융자산	(1,137,122,324,118)	(173,043,167,662)

기타자산	(9,622,700,930)	13,853,235,055

예수부채	10,461,250,185	(129,433,748,255)

당기손익-공정가치측정금융부채	154,466,789,293	217,659,178,997

퇴직금의 지급	(878,812,933)	(325,789,153)

사외적립자산	876,960,769	317,184,387

기타금융부채	774,164,289,389	105,422,596,489

기타부채	(2,552,366,300)	2,024,270,331

4. 이자수익의 수취	46,287,653,933	49,477,045,598

5. 배당수익의 수취	1,545,380,623	1,519,407,323

6. 이자비용의 지급	(21,248,069,332)	(22,842,938,476)

7. 법인세의 납부	(7,327,175,621)	(2,908,474,620)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,831,303,639)	(286,982,444)

유형자산의 취득	(755,120,350)	(502,388,889)

무형자산의 취득	(1,167,690,750)	(313,906,450)

무형자산의 처분	-	53,000,000

보증금의 증가	(8,847,624)	(486,700)

보증금의 감소	100,355,085	75,000,000

관계기업투자주식의 처분	-	401,799,595

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	21,322,850,208	(32,719,120,615)

콜머니의 순증감	10,000,000,000	-

차입금의 순증감	(149,690,995,367)	(36,131,032,652)

발행사채의 순증감	(59,800,000,000)	14,500,000,000

환매조건부채권매도의 순증감	221,624,285,857	(10,138,409,215)

임대보증금의 증가	111,713,300	-

리스부채의 상환	(922,153,582)	(949,678,748)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(49,589,711,493)	(24,853,191,914)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	342,520,932,933	350,738,972,719

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	312,067,091	(86,117,667)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	293,243,288,531	325,799,663,138

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."