DB증권 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제41기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 3분기말	제40기말

자 산

현금및현금성자산	6, 11, 39	535,659,503,050	544,685,756,338

당기손익-공정가치측정금융자산	6, 7, 8, 11, 18	4,526,481,999,041	4,649,520,665,978

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	172,169,914,205	136,159,069,718

상각후원가측정금융자산	6, 7, 10, 11	4,112,940,378,596	4,034,816,302,936

관계기업투자자산	12	8,145,082,004	8,115,301,307

유형자산	13	106,006,995,722	104,269,460,764

투자부동산	14	44,927,137,783	48,970,452,536

무형자산	15	36,338,290,177	32,127,719,735

사용권자산	16	5,542,915,160	6,249,077,816

순확정급여자산	22	-	1,235,469,019

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	13,343,372,517	-

이연법인세자산	35	430,334,276	606,334,276

기타자산	17	14,999,385,125	9,968,267,599

자 산 총 계	9,583,934,469,071	9,583,673,039,437

부 채

예수부채	6, 11, 19	2,583,980,508,485	2,558,584,719,119

당기손익-공정가치측정금융부채	6, 8, 11	1,752,715,297,359	1,347,653,337,750

차입부채	6, 11, 18, 20, 39	2,759,797,356,225	3,054,240,565,223

발행사채	6, 11, 21, 39	748,812,032,674	875,935,321,920

순확정급여부채	22	1,976,487,879	-

충당부채	23	2,442,568,285	1,610,746,435

기타금융부채	6, 11, 24, 39	551,216,951,294	544,243,386,940

기타부채	24	68,300,909,050	81,212,598,950

당기법인세부채	35	2,400,775,939	34,404,033,583

이연법인세부채	35	44,402,485,340	37,351,698,663

부 채 총 계	8,516,045,372,530	8,535,236,408,583

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	931,317,874,034	916,955,476,323

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	124,802,668,363	96,660,496,742

이익잉여금	25	487,201,066,617	496,685,859,517

(대손준비금 적립액)	26	5,185,898,330	2,034,150,645

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	26	1,979,549,809	3,151,747,685

비지배지분	25	136,571,222,507	131,481,154,531

자 본 총 계	1,067,889,096,541	1,048,436,630,854

부 채 및 자 본 총 계	9,583,934,469,071	9,583,673,039,437

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 3분기	제40기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	487,076,870,181	1,320,941,906,381	310,304,345,619	1,095,123,195,235

1. 수수료수익	27	60,474,304,177	183,642,532,677	73,805,169,561	227,766,673,329

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	341,420,954,561	888,490,563,853	168,020,015,871	655,840,100,643

3. 이자수익	29	72,952,360,659	207,416,263,635	54,643,748,020	161,264,648,344

4. 대출채권평가및처분이익	30	(18,224,961)	1,278,380,266	-	-

5. 외환거래이익	31	10,481,893,852	28,342,205,945	8,233,989,627	28,627,117,650

6. 기타의영업수익	33	1,765,581,893	11,771,960,005	5,601,422,540	21,624,655,269

영업비용	478,343,144,452	1,290,649,722,637	263,186,704,469	951,711,403,612

1. 수수료비용	27	6,734,637,307	29,805,425,579	11,716,509,698	38,621,474,745

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	352,275,779,748	952,483,257,604	161,963,836,951	609,278,774,555

3. 이자비용	29	38,727,633,325	95,012,788,239	17,836,332,630	80,041,917,759

4. 대출채권평가및처분손실	30	8,171,361,917	13,722,209,772	(243,806,921)	1,758,567,208

5. 외환거래손실	31	11,581,636,031	23,293,954,752	8,517,270,223	23,268,319,658

6. 판매관리비	32	59,931,123,733	175,306,445,286	61,774,028,996	196,437,720,497

7. 기타의영업비용	33	920,972,391	1,025,641,405	1,622,532,892	2,304,629,190

영업이익	8,733,725,729	30,292,183,744	47,117,641,150	143,411,791,623

영업외수익	34	600,679,660	1,778,185,650	759,173,726	2,830,222,380

영업외비용	34	7,226,909,558	8,126,983,145	1,656,937,865	1,997,912,332

법인세비용차감전순이익	2,107,495,831	23,943,386,249	46,219,877,011	144,244,101,671

법인세비용	35	362,610,120	7,055,542,110	11,942,907,608	37,618,867,349

분기순이익	1,744,885,711	16,887,844,139	34,276,969,403	106,625,234,322

기타포괄손익	691,313,234	28,110,087,058	2,170,854,210	9,517,659,226

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	411,702,550	411,702,550	-	-

1.지분법자본변동	411,702,550	411,702,550	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	279,610,684	27,698,384,508	2,170,854,210	9,517,659,226

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	112,839,453	27,294,410,935	2,213,998,390	9,736,881,060

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	166,771,231	403,973,573	(43,144,180)	(219,221,834)

총포괄손익	2,436,198,945	44,997,931,197	36,447,823,613	116,142,893,548

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	470,063,149	11,229,651,600	30,914,115,582	97,862,780,602

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 9,250,101,791원, 전분기 : 96,313,426,296원)	26

비지배지분	1,274,822,562	5,658,192,539	3,362,853,821	8,762,453,720

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	1,216,356,236	39,371,823,221	33,084,969,792	107,325,148,481

비지배지분	1,219,842,709	5,626,107,976	3,362,853,821	8,817,745,067

주당손익

기본및희석주당순손익	37	13	274	746	2,362

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제41기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 9월 30일까지
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2021. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	97,862,780,602	8,762,453,720	106,625,234,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	9,681,589,713	-	55,291,347	9,736,881,060

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(219,221,834)	-	-	(219,221,834)

총포괄이익 소계	-	-	-	9,462,367,879	97,862,780,602	8,817,745,067	116,142,893,548

기타	-	-	-	1	(433,015,057)	428,161,079	(4,853,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 9. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	93,955,511,139	477,235,266,411	130,433,294,127	1,025,233,191,741

2022. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	11,229,651,600	5,658,192,539	16,887,844,139

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	27,326,495,498	-	(32,084,563)	27,294,410,935

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	403,973,573	-	-	403,973,573

지분법자본변동	-	-	-	411,702,550	-	-	411,702,550

총포괄이익 소계	-	-	-	28,142,171,621	11,229,651,600	5,626,107,976	44,997,931,197

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	-	(4,294,981,010)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	(4,294,981,010)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(25,545,465,510)

2022. 9. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,802,668,363	487,201,066,617	136,571,222,507	1,067,889,096,541

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제41기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제41기 3분기	제40기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	275,135,487,778	(217,671,232,825)

1. 법인세차감전순손익	23,943,386,249	144,244,101,671

2. 조정	(95,213,689,856)	(137,543,349,955)

이자수익	(207,416,263,635)	(161,264,648,344)

이자비용	95,012,788,239	80,041,917,759

배당금및분배금수익	(12,760,746,772)	(17,349,989,238)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(11,836,047,011)	(20,277,124,077)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	177,905,168,652	45,160,174,462

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(90,390,787,102)	(36,650,428,366)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	2,591,707,219	16,498,113,880

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(16,326,443,652)	(7,231,261,019)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	15,048,694,986	11,340,222,359

별도예치금평가이익	(5,506,230,953)	(2,911,271,707)

파생상품평가이익	(377,241,253,566)	(66,577,984,083)

파생상품평가손실	305,639,261,289	21,906,303,615

유형자산처분손실	679,000	-

무형자산처분이익	-	(875,000,000)

무형자산처분손실	20,106,228	-

리스해지이익	(115,583)	-

퇴직급여	3,370,910,685	3,691,490,892

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	5,830,245,548	5,381,308,162

무형자산상각비	4,072,482,942	2,903,457,365

대손상각비	13,722,209,772	1,758,567,208

기타대출평가및처분손실	-	-

기타의 대손상각비	198,566,045	-

기타의 대손충당금환입	(7,664,694)	(154,123,788)

복구충당부채전입	10,526,505	12,749,496

복구충당부채환입	-	(80,980,896)

난외항목충당부채전입	316,548,855	-

소송충당부채전입	500,000,000	-

기타충당부채환입	-	(36,929,879)

지분법이익	-	-

지분법손실	513,362,509	-

외화환산이익	(12,935,283,195)	(12,424,729,211)

외화환산손실	15,240,103,056	6,076,054,273

기타의영업수익	(786,215,223)	(8,771,118,512)

기타의영업비용	-	2,291,879,694

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	269,367,279,685	(302,098,425,781)

당기손익-공정가치측정금융자산	24,764,118,704	303,035,071,417

상각후원가측정금융자산	(263,929,779,297)	(16,634,418,145)

기타자산	(2,597,733,986)	(3,722,753,879)

예수부채	25,382,142,080	(295,697,578,034)

당기손익-공정가치측정금융부채	494,671,734,824	101,987,082,501

퇴직금의지급	(2,856,065,547)	(3,482,706,334)

사외적립자산	2,697,111,760	3,380,727,371

기타금융부채	(736,315,833)	(397,325,155,013)

기타부채	(8,027,933,020)	6,361,304,335

4. 이자수익의수취	200,463,367,803	157,603,390,489

5. 배당수익의수취	17,160,362,326	14,484,801,628

6. 이자비용의지급	(85,630,674,164)	(81,205,736,104)

7. 법인세의납부	(54,954,544,265)	(13,156,014,773)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,606,205,196)	(14,328,348,639)

유형자산의 취득	(1,310,968,303)	(6,134,787,432)

무형자산의 취득	(8,304,977,612)	(6,463,962,951)

무형자산의 처분	509,800,000	1,400,000,000

보증금의 증가	(130,070,164)	(120,000,000)

보증금의 감소	183,000,000	476,843,854

관계기업투자주식의 취득	-	(3,000,000,000)

기타자산의 취득	-	(486,442,110)

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(1,552,989,117)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(274,489,854,702)	255,491,808,245

콜머니의 증가	(30,000,000,000)	-

차입금의 증가	10,212,383,946,475	14,222,236,571,307

차입금의 감소	(10,121,396,612,469)	(14,132,169,044,063)

발행사채의 증가	14,129,302,895,912	3,360,024,994,800

발행사채의 감소	(14,080,080,000,000)	(3,127,300,000,000)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

환매조건부채권매도의 순증감	(353,768,335,326)	(48,837,408,742)

임대보증금의 증가	3,000,000	-

임대보증금의 감소	-	(225,925,100)

리스부채의 상환	(2,114,472,162)	(2,221,175,184)

배당금의 지급	(21,248,645,760)	(12,964,666,700)

비지배지분부채의 순증감	(3,276,650,362)	(3,051,538,073)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(9,960,572,120)	23,492,226,781

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	544,685,756,338	393,028,264,886

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	934,318,832	1,582,428,449

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	535,659,503,050	418,102,920,116

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."