DB증권 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제38기 2019년 12월 31일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	334,924,818,958	279,006,080,590

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	5,037,429,490,589	3,510,405,672,513

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	97,893,556,950	93,264,473,053

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,210,138,741,306	1,401,561,329,549

관계기업투자자산	12	105,000,000	481,799,595

종속기업투자자산	12	74,592,545,087	73,748,425,494

유형자산	13	22,497,119,817	23,436,773,679

무형자산	14	19,079,098,542	21,009,595,779

사용권자산	15	2,657,891,145	-

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	16	16,369,129,511	25,210,561,977

자 산 총 계	6,815,687,391,905	5,428,689,112,899

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	832,119,556,827	711,563,529,567

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,475,083,509,879	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 19	3,197,876,127,438	2,654,604,612,291

발행사채	4, 6, 11, 20	275,000,000,000	285,000,000,000

순확정급여부채	21	1,913,263,613	3,508,626,479

충당부채	22	3,569,843,192	1,706,969,390

기타금융부채	4, 6, 11, 23	265,450,686,107	259,404,767,862

기타부채	4, 23	64,966,031,779	47,596,876,305

당기법인세부채	34	6,176,169,539	-

이연법인세부채	34	11,987,991,443	8,302,342,576

부 채 총 계	6,134,143,179,817	4,794,353,217,041

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	68,255,898,975	63,626,447,960

이익잉여금	24	289,679,193,049	247,100,327,834

(대손준비금 적립액)	25	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	571,021,974	-

자 본 총 계	681,544,212,088	634,335,895,858

부 채 및 자 본 총 계	6,815,687,391,905	5,428,689,112,899

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

영업수익	871,825,313,203	725,156,449,171

1. 수수료수익	26	171,730,375,230	187,097,303,645

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	535,830,958,591	378,638,953,315

3. 이자수익	28	123,025,011,983	125,826,860,264

4. 대출채권평가및처분이익	29	2,589,525,479	2,035,301,687

5. 외환거래이익	30	32,325,343,914	27,830,908,502

6. 기타의영업수익	32	6,324,098,006	3,727,121,758

영업비용	791,665,705,800	654,141,021,694

1. 수수료비용	26	19,074,598,738	24,012,585,141

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	498,971,526,061	368,236,620,812

3. 이자비용	28	64,100,253,143	60,670,308,821

4. 대출채권평가및처분손실	29	461,784,265	645,055,752

5. 외환거래손실	30	28,730,950,033	21,221,091,962

6. 판매관리비	31	174,691,812,816	172,270,402,470

7. 기타의영업비용	32	5,634,780,744	7,084,956,736

영업손익	80,159,607,403	71,015,427,477

영업외수익	33	483,991,801	93,384,590

영업외비용	33	2,005,971,364	7,039,107,652

법인세비용차감전순손익	78,637,627,840	64,069,704,415

법인세비용	34	25,701,540,375	17,215,952,794

당기순이익	52,936,087,465	46,853,751,621

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 52,365,065,491원 전기 : 46,853,751,621 원)	25

기타포괄손익	4,629,451,015	(1,115,176,803)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	4,629,451,015	(1,115,176,803)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	6,830,189,759	(145,362,578)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	9, 24	(1,718,916,672)	-

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	40,880,172	1,201,365,192

4.확정급여제도의 재측정요소	21	(522,702,244)	(2,171,179,417)

당기총포괄손익	57,565,538,480	45,738,574,818

주당손익

기본및희석주당순손익	35	1,278	1,131

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,437,840,443	204,871,507,889	592,918,468,396

회계정책변경의 효과	-	-	-	303,784,320	(482,042,776)	(178,258,456)

2018. 1. 1(수정후 전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	46,853,751,621	46,853,751,621

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(145,362,578)	-	(145,362,578)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,201,365,192	-	1,201,365,192

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(2,171,179,417)	-	(2,171,179,417)

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,115,176,803)	46,853,751,621	45,738,574,818

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

2019. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	52,936,087,465	52,936,087,465

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,830,189,759	-	6,830,189,759

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(1,718,916,672)	-	(1,718,916,672)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	40,880,172	-	40,880,172

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(522,702,244)	-	(522,702,244)

총포괄손익 소계	-	-	-	4,629,451,015	52,936,087,465	57,565,538,480

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제38(당)기	제37(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(471,236,629,567)	(3,166,605,599)

1. 법인세비용차감전순손익	78,637,627,840	64,069,704,415

2. 조정	(67,795,736,968)	(82,034,190,359)

이자수익	(123,025,011,983)	(125,826,860,264)

이자비용	64,100,253,143	60,670,308,821

배당금및분배금수익	(7,186,996,114)	(2,877,664,321)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(48,621,173,070)	(33,783,247,657)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	93,281,025,829	20,476,715,558

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,958,967,720)	(2,310,161,703)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,066,829,655	3,065,957,574

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(4,981,006,520)	(12,740,110,334)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	12,955,018,557	4,250,890,900

별도예치금평가이익	(5,883,556,123)	(6,167,740,988)

파생상품평가이익	(191,728,649,066)	(75,945,263,693)

파생상품평가손실	130,074,072,961	78,621,379,644

종속기업및관계기업투자주식손상차손	1,988,000,407	6,387,076,899

관계기업투자주식처분이익	(12,882,340)	-

관계기업투자주식처분손실	-	18,604,445

유형자산처분손실	-	8,734,639

무형자산처분이익	(400,000,000)	-

무형자산손상차손	-	606,173,500

퇴직급여	3,958,222,464	5,478,077,442

유형자산및사용권자산감가상각비	5,881,803,689	2,592,542,555

무형자산상각비	2,427,056,387	2,983,339,406

대손상각비	461,784,265	645,055,752

기타의대손상각비	4,345,437,459	4,278,798,920

대손충당금환입	(2,589,525,479)	(2,035,301,687)

기타의대손충당금환입	(1,010,847,238)	(42,146,330)

복구충당부채전입	10,314,738	133,290,638

복구충당부채환입	(131,633,818)	(77,311,107)

기타충당부채전입	1,279,028,547	2,672,867,178

기타충당부채환입	(1,467,668,932)	-

외화환산이익	(10,407,824,235)	(14,019,350,607)

외화환산손실	3,781,157,569	901,154,461

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(544,194,978,804)	(42,031,486,245)

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,504,313,476,454)	78,794,263,178

상각후원가측정금융자산	169,042,733,439	(298,546,592,583)

기타자산	19,358,462,247	(14,371,628,266)

예수부채	117,381,445,781	91,294,422,783

당기손익-공정가치측정금융부채	639,394,286,726	130,571,707,712

퇴직금의 지급	(2,371,328,950)	(3,512,461,044)

사외적립자산	(3,871,837,177)	(2,562,482,183)

충당부채	64,503,603	(2,000,311,494)

기타금융부채	14,900,949,492	(20,479,226,568)

기타부채	6,219,282,489	(1,219,177,780)

4. 이자수익의 수취	135,752,061,373	118,875,437,072

5. 배당수익의 수취	7,186,996,114	2,877,664,321

6. 이자비용의 지급	(64,069,273,673)	(58,665,607,156)

7. 법인세의 납부	(16,753,325,449)	(6,258,127,647)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,021,816,362	977,208,998

유형자산의 취득	(2,000,133,075)	(2,156,087,137)

무형자산의 취득	(484,908,050)	(862,101,000)

무형자산의 처분	449,700,000	-

보증금의 증가	(106,047,447)	-

보증금의 감소	1,659,502,559	944,389,680

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,114,020,440	-

관계기업투자주식의 취득	(25,000,000)	(40,000,000)

관계기업투자주식의 처분	414,681,935	3,091,007,455

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	525,113,034,562	(51,620,321,674)

콜머니의 순증감	(30,000,000,000)	40,000,000,000

차입금의 순증감	51,224,568,546	(21,436,719,448)

환매조건부채권매도의 순증감	526,989,804,377	(71,045,415,236)

발행사채의 순증감	(10,000,000,000)	5,000,000,000

임대보증금의 증가	25,000,000	-

리스부채의 상환	(2,780,831,891)	-

배당금의 지급	(10,345,506,470)	(4,138,186,990)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	55,898,221,357	(53,809,718,275)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	279,006,080,590	332,753,282,941

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	20,517,011	62,515,924

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(주석37)	334,924,818,958	279,006,080,590

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."