DB증권 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제40기 반기 2021년 6월 30일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40(당) 반기말	제39(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	227,072,870,627	310,456,880,913

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,863,091,174,495	5,067,673,410,581

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	128,901,020,463	119,122,202,269

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,964,371,744,640	2,535,922,766,239

관계기업투자자산	12	3,090,000,000	90,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	13	27,232,823,754	22,654,638,896

무형자산	14	27,560,062,337	20,786,093,558

사용권자산	15	3,350,918,483	3,777,258,369

당기법인세자산	34	-	344,535,072

기타자산	16	11,691,229,792	10,833,032,036

자 산 총 계	7,327,900,265,366	8,163,199,238,708

부 채

예수부채	4, 6, 11, 18	1,013,077,688,152	1,413,064,393,661

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,470,981,048,304	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 17, 19	3,111,036,700,052	3,070,728,428,311

발행사채	4, 6, 11, 20, 37	120,000,000,000	120,000,000,000

순확정급여부채	21	4,764,374,074	2,775,160,398

충당부채	22	1,032,638,455	1,108,382,117

기타금융부채	4, 6, 11, 23	696,852,931,637	1,131,549,139,732

기타부채	23	64,828,696,092	69,264,463,032

당기법인세부채	34	19,120,913,315	-

이연법인세부채	34	24,591,814,273	25,400,869,942

부 채 총 계	6,526,286,804,354	7,413,524,887,234

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	91,789,536,277	84,553,269,740

이익잉여금	24	386,214,804,671	341,511,961,670

(대손준비금 적립액)	25	2,013,782,259	571,021,974

(대손준비금 적립예정금액)	25	1,186,808,242	1,442,760,285

자 본 총 계	801,613,461,012	749,674,351,474

부 채 및 자 본 총 계	7,327,900,265,366	8,163,199,238,708

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 반기	제39기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	284,124,574,118	724,241,475,560	256,733,901,512	878,836,930,544

1. 수수료수익	26	78,976,730,728	147,654,498,220	55,258,490,817	104,168,658,770

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	153,187,990,806	479,908,187,359	161,626,929,764	682,221,288,667

3. 이자수익	28	34,778,395,765	63,146,777,190	28,740,102,773	58,149,851,746

4. 대출채권평가및처분이익	29	238,931,961	468,111,606	306,347,905	574,657,246

5. 외환거래이익	30	10,048,930,353	20,393,128,023	9,817,559,908	29,494,005,327

6. 기타의영업수익	32	6,893,594,505	12,670,773,162	984,470,345	4,228,468,788

영업비용	253,748,619,768	645,528,766,503	235,505,598,840	855,342,242,771

1. 수수료비용	26	18,901,441,414	25,719,690,274	6,632,785,238	13,048,319,642

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	160,722,267,260	442,362,352,417	167,332,484,536	689,003,013,021

3. 이자비용	28	21,144,839,623	48,187,966,547	11,288,300,281	25,695,997,116

4. 외환거래손실	30	(2,607,580,948)	14,751,049,435	(5,049,340,386)	26,481,321,087

5. 판매관리비	31	55,585,651,761	114,503,706,514	54,933,557,246	99,482,487,585

6. 기타의영업비용	32	2,000,658	4,001,316	367,811,925	1,631,104,320

영업이익	30,375,954,350	78,712,709,057	21,228,302,672	23,494,687,773

영업외수익	33	741,192	1,188,185	12,154,589	287,304,231

영업외비용	33	34,615,753	55,016,398	90,195,963	210,189,976

법인세비용차감전순이익	30,342,079,789	78,658,880,844	21,150,261,298	23,571,802,028

법인세비용	34	8,838,104,776	21,527,371,143	5,253,579,173	6,594,464,283

반기순이익	21,503,975,013	57,131,509,701	15,896,682,125	16,977,337,745

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 55,944,701,459원, 전반기 : 15,055,408,992원 )	25

기타포괄손익	3,865,898,949	7,236,266,537	10,365,977,230	9,726,803,898

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,865,898,949	7,236,266,537	10,365,977,230	9,726,803,898

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,24	3,937,160,860	7,412,344,191	10,236,817,536	9,712,608,899

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(71,261,911)	(176,077,654)	129,159,694	14,194,999

반기총포괄이익	25,369,873,962	64,367,776,238	26,262,659,355	26,704,141,643

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	519	1,379	384	410

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	16,977,337,745	16,977,337,745

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,712,608,899	-	9,712,608,899

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	14,194,999	-	14,194,999

총포괄이익 소계	-	-	-	11,445,720,570	15,258,421,073	26,704,141,643

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	79,701,619,545	294,580,391,872	697,891,131,481

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	57,131,509,701	57,131,509,701

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	7,412,344,191	-	7,412,344,191

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(176,077,654)	-	(176,077,654)

총포괄이익 소계	-	-	-	7,236,266,537	57,131,509,701	64,367,776,238

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	91,789,536,277	386,214,804,671	801,613,461,012

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제40기 반기	제39기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(100,309,756,969)	(34,708,010,138)

1. 법인세비용차감전순손익	78,658,880,844	23,571,802,028

2. 조정	(60,696,078,283)	(100,129,823,635)

이자수익	(63,146,777,190)	(58,149,851,746)

이자비용	48,187,966,547	25,695,997,116

배당금및분배금수익	(16,653,894,323)	(7,973,595,766)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(16,391,121,782)	(77,450,528,474)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	30,792,955,639	43,381,050,828

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(10,968,101,144)	(6,490,062,358)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	19,988,476,614	7,798,268,994

별도예치금평가이익	(1,960,817,589)	(2,451,448,983)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(5,228,396,352)	(9,269,670,751)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	7,402,697,501	14,254,129,566

파생상품평가이익	(75,178,159,095)	(130,324,113,284)

파생상품평가손실	21,804,832,027	94,625,435,141

종속기업투자주식처분이익	-	(116,720,563)

유형자산폐기손실	-	17,443,129

퇴직급여	2,075,917,710	1,962,106,230

유형자산및사용권자산감가상각비	2,563,289,768	2,959,840,068

무형자산상각비	1,425,520,502	1,212,999,944

복구충당부채전입	4,001,316	6,006,120

기타충당부채전입	-	753,202,296

기타충당부채환입	(79,744,978)	-

외화환산이익	(6,513,657,797)	(5,012,364,613)

외화환산손실	1,699,192,783	4,144,814,813

기타대손상각비	-	871,895,904

손실충당금환입	(468,111,606)	(574,657,246)

기타의손실충당금환입	(52,146,834)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(139,758,693,729)	9,857,595,576

당기손익-공정가치측정금융자산	248,829,372,597	203,958,131,387

상각후원가측정금융자산	613,410,536,861	(948,775,514,141)

기타자산	(11,719,240,076)	(1,531,919,059)

예수부채	(400,111,310,855)	(36,986,465,701)

당기손익-공정가치측정금융부채	(120,079,954,769)	242,716,657,578

퇴직금의 지급	(1,247,841,230)	(965,028,280)

사외적립자산	1,161,137,196	886,648,704

기타금융부채	(471,888,452,900)	554,373,005,471

기타부채	1,887,059,447	(3,817,920,383)

4. 이자수익의 수취	62,140,471,210	63,166,377,436

5. 배당수익의 수취	14,250,467,763	7,973,595,766

6. 이자비용의 지급	(49,723,567,112)	(26,145,475,314)

7. 법인세의 납부	(5,181,237,662)	(13,002,081,995)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,744,098,582)	1,265,556,996

유형자산의 취득	(4,673,504,441)	(1,152,440,851)

무형자산의 취득	(2,440,503,681)	(1,662,754,970)

보증금의 증가	(60,000,000)	(20,058,470)

보증금의 감소	33,184,700	929,966,412

기타자산의 취득	(603,275,160)	-

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	-

종속기업투자주식의 처분	-	3,170,844,875

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	27,126,947,101	(32,490,163,983)

콜머니의 순증감	-	50,000,000,000

차입금의 증가	10,402,329,974,970	9,609,919,388,781

차입금의 감소	(10,301,697,305,491)	(9,659,445,446,136)

환매조건부채권매도의 순증감	(60,073,634,891)	28,764,519,086

발행사채의 증가	1,445,000,000,000	490,000,000,000

발행사채의 감소	(1,445,000,000,000)	(540,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,004,537,987)	(1,372,367,554)

배당금의 지급	(12,427,549,500)	(10,356,258,160)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(83,926,908,450)	(65,932,617,125)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	310,456,880,913	334,924,818,958

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	542,898,164	(78,918,884)

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석37)	227,072,870,627	268,913,282,949

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."