DB증권 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성 - 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음. - 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감 사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

1	2021.01.27	결의	2020년 감사결과 승인의 건감사실장 임면 동의의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2	2021.02.22	보고	20년 감사 결과 커뮤니케이션20년 내부회계관리제도 운영실태 보고	--	--	--	--

3	2021.02.26	결의	내부통제시스템 평가 보고서	가결	찬성	찬성	찬성

보고	20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기)	--	--	--	--

4	2021.03.10	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

보고	2020년 내부회계 성과평가 결과 보고	-	-	-	-

5	2021.03.25	결의	제40기 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2021.04.30	보고	2021년 1분기 감사결과 보고의 건내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)2021년 감사업무 추진계획 개선(안)	---	---	---	---

7	2021.07.23	보고	2021년 2분기 감사결과 보고2021년 내부회계 관리제도 운영 보고내부회계관리제도 변화사항 보고('21년2분기)	---	---	---	---

8	2021.08.26	보고	21년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션	-	-	-	-

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

9	2021.10.22	보고	21년 3분기 감사결과 보고	-	-	-	-

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 20회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 10회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 140건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.09.10	DB금융투자	김건섭, 김호식,한봉희	-	내부회계관리제도 교육

2021.11.05	DB금융투자	김건섭, 김호식,한봉희	-	자금세탁방지 교육

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(감사팀)	11	감사총괄임원(9개월)감사팀장(9개월)부장 4명(3년11개월)차장 1명(8년3개월)과장 2명 (5년 4개월)대리 1명 (9개월)주임 1명 (3년 6개월)	- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

아. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인의 인적사항 (2021.9.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

상무	최종천	·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2021.01.11	2020년 하반기 영업점 평가결과 보고	직원

2021.01.12.	20년 4분기 STR 보고단말기 보안점검 및 결과 보고	직원

2021.01.12	20년 4분기 불공정거래 모니터링 실적 보고	한국거래소

2021.01.13	20년 12월 공매도 포지션 수행여부 점검	직원

2021.01.13	20년 12월 임직원 타사계좌 점검	직원

2021.01.13	20년 12월 전기통신금융사기계좌 현황 보고	금융감독원

2021.01.13	20년 12월 이메일 투자광고 점검 보고	직원

2021.01.18	직원알기제도 업무수행 결과 보고	직원

2021.01.19	임직원 소송지원지침 개정	-

2021.01.19	내부통제위원회 개최	-

2021.01.20	20년 4분기 이해상충부서 임직원 가족계좌 점검	직원

2021.01.20	20년 12월 재산상이익 제공 내역 점검	직원

2021.01.20	20년 4분기 상품판매 모니터링 점검	직원

2021.01.25	영업점 우수 컴플라이언스 담당자 포상	직원

2021.01.25	20년 12월 공매도내역 점검	직원

2021.01.25	20년 4분기 블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2021.01.28	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.01.28	금융소비자보호실태평가, 금융소비자보호협의회 운역 보고	이사회

2021.02.01	20년 하반기 집합투자증권 판매현황 점검	직원

2021.02.01	20년 4분기 개인정보파일 파기 점검	직원

2021.02.02	1월 투자광고 준법감시인 사전승인 내력 보고	금융투자협회

2021.02.08	상품승인위원회운영지침 개정	-

2021.02.08	임직원 대외활동 점검	직원

2021.02.08	20년 4분기 VOC 분석 보고	-

2021.02.15	1월 책임자승인 업무현황 보고	직원

2021.02.16	일일(월간) 체크리스트 점검결과 보고	직원

2021.02.17	20년 민원분석 및 감축계획 보고	-

2021.02.18	상품승인위원회 개최	-

2021.02.22	1월 리서치센터 임직원 매매내역 점검	직원

2021.02.22	투자권유규정, 투자광고에 관한 세칙 개정	-

2021.02.23	금융소비자보호협의회 개최	-

2021.02.25	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.02.25	상품승인위원회 개최	-

2021.02.26	내부통제위원회 개최	-

2021.02.26	금융소비자보호규정 개정	-

2021.03.02	20년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2021.03.03	비상장주식신탁 판매 적정성 점검	직원

2021.03.04	상품승인위원회 개최

2021.03.08	2월 AML모니터링 내역 보고	금융투자협회

2021.03.11	상품승인위원회 개최	-

2021.03.16	내부통제위원회 개최	-

2021.03.18	상품승인위원회 개최	-

2021.03.19	개인신용정보보호 관련 상시평가 업무 제출	금융보안원

2021.03.22	고객확인업무 이행내역 점검	직원

2021.03.25	상품승인위원회 개최	-

2021.03.25	금융소비자보호법 시행 관련 업무 반영	직원

2021.03.29	20년 4분기 RBA 위험지표 보고	금융정보분석원

2021.04.05	21년 1분기 불공정거래 모니터링	한국거래소

2021.04.05	21년 1분기 민원 및 분쟁현황 보고	한국거래소

2021.04.05	21년 1분기 분쟁관련 소제가 현황 보고	금융투자협회

2021.04.12	21년 1분기 관리유의계좌 점검	직원

2021.04.16	21년 1분기 신용정보 조회내역 점검	직원

2021.04.16	21년 1분기 개인정보 파일 파기현황 점검	직원

2021.04.16	21년 1분기 부적합/불원투자자 상품판매 비율 실적 보고 및 공시	금융투자협회

2021.04.19	금융소비자보호법 시행 관련 화상교육	직원

2021.04.20	내부통제위원회 개최	-

2021.04.22	상품승원위원회 개최	-

2021.04.23	21년 1분기 블록딜/자사주 매매내역 점검	직원

2021.04.28	공매도관리규정 개정	-

2021.04.28	대표주관업무에 관한 규정 개정	-

2021.04.30	고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위규정 제정	-

2021.05.06	상품승인위원회 개최	-

2021.05.14	금융소비자보호법 이행 적정성 영업점 현장점검	직원

2021.05.18	영업점 현황점검	직원

2021.05.18	21년 2분기 금융소비자보호협회의 개최	-

2021.05.18	내부통제위원회 개최	-

2021.05.20	내부통제규정 개정	-

2021.05.20	정보교류차단장치 설치 및 운영규정 개정	-

2021.05.21	21년 1분기 STR보고 관련 PC 보안 점검	직원

2021.05.24	21년 1분기 내부통제운영현황 보고	-

2021.05.27	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.05.27	상품승인위원회 개최	-

2021.05.31	광고물에 대한 준법감시인 사전승인 점검	직원

2021.05.31	금융소비자보호법 이행 적정성 점검	직원

2021.06.07	영업점 내부통제 점검	직원

2021.06.08	완전판매프로세스 온라인 교육	직원

2021.06.08	금융소비자보호 온라인 교육	직원

2021.06.11	이메일, SMS 점검	직원

2021.06.14	개인정보동의서 정보활용 동의서 등급 부여	-

2021.06.14	상반기 온라인 투자광고 적정성 점검	직원

2021.06.17	상품승인위원회 개최	-

2021.06.21	해외증권 매매 서비스 관련 임직원 계좌 규제 개선	직원

2021.06.24	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.06.25	FATCA / CRS 보고	국세청

2021.06.28	VOC 분석 및 민원 처리내역 점검	직원

2021.06.30	RBA 위험지표 보고	금융정보분석원

2021.06.30	FA 자문사 연계영업 내부통제 모니터링 체계 구축	직원

2021.07.09	AML 월간 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2021.07.09	불공정거래 모니터링 조치실적 보고	한국거래소

2021.07.08	영업점 내부통제 점검	직원

2021.07.09	블록딜 / 자사주 매매내역 점검	직원

2021.07.12	자금세탁방지 온라인 교육 실시	-

2021.07.13	공매도 내역 점검	직원

2021.07.13	이해상충 관련부서 가족계좌 점검	직원

2021.07.14	광고물에 대한 준법감시인 사전승인 점검	금융투자협회

2021.07.15	상품승인위원회 개최	-

2021.07.19	가상자산사업자 개설계좌 전수점검 및 조치 결과	직원

2021.07.19	가상잔산 취급업소 현지실사 점검	-

2021.07.20	신입사원 내부통제 교육	직원

2021.07.20	내부통제위원회 개최	-

2021.07.21	인장관리지침 개정	-

2021.07.22	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.07.26	개인정보 파기, 오남용 및 과다조회 점검	직원

2021.07.27	금융그룹 내부거래 점검	-

2021.07.28	재산상이익 제공내역 점검	직원

2021.07.29	임직원 대외활동 점검	직원

2021.07.29	VOC 분석 및 보고	-

2021.07.30	민원분석 및 관리계획 보고	-

2021.07.30	금융투자상품(채권 등) 완전판매매뉴얼 개정	직원

2021.08.09	집합투자증권 판매현황 점검	-

2021.08.12	상품승인위원회 개최	-

2021.08.19	상품승인위원회 개최	-

2021.08.24	내부통제위원회 개최	-

2021.08.24	금융소비자보호협의회 개최	-

2021.08.26	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.08.26	상품승인위원회 개최	-

2021.08.30	가상자산 관련 모티러이 결과 보고	금융정보분석원

2021.09.02	상품승인위원회 개최	-

2021.09.06	정보교류차단장치 점검	직원

2021.09.07	PC 내 실명확인번호 보유현황 점검	직원

2021.09.08	영업점 SMS 및 이메일 전송내역 점검	직원

2021.09.09	상품승인위원회 개최	-

2021.09.13	자금세탁방지 제도 이행평가 지표 작성	금융정보분석원

2021.09.14	임직원 타사계좌 매매내역 점검	직원

2021.09.14	내부통제위워회 개최	-

2021.09.16	상품승인위원회 개최	-

2021.09.23	금융그룹 내부통제 관련 업무 점검	-

2021.09.27	가상잔산 사업자 모니터링 관련 지표 보고	금융정보분석원

2021.09.28	내부통제규정 및 내부통제위원회 세칙 개정	-

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	5	팀장1명, 과장3명, 사원1명(평균5년)	내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

법무팀	3	팀장1명, 변호사2명(2년)	법무, 소송지원