DB증권 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제36기 3분기 2017년 09월 30일 현재
제35기 2016년 12월 31일 현재

DB금융투자(주)와 그 종속기업(구.동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 3분기말	제35기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	383,388,446,873	330,227,731,356

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,259,032,865,149	3,275,380,183,532

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	215,305,867,518	192,655,628,545

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,518,830,825,477	2,286,986,778,743

관계기업투자	12	3,855,260,731	5,733,231,781

유형자산	13	102,559,184,438	104,121,965,218

투자부동산	14	49,230,574,053	49,475,392,606

무형자산	15	25,398,138,099	24,964,529,402

매각예정자산	38	9,610,179,350	26,099,268,910

당기법인세자산	6,154,758,820	15,172,647,833

기타자산	16,40	22,763,031,148	24,779,030,883

자 산 총 계	6,596,129,131,656	6,335,596,388,809

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,471,042,479,456	1,416,828,538,251

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	603,566,017,007	807,729,384,805

차입부채	4,6,11,19	2,733,148,979,311	2,673,194,839,508

발행사채	4,6,11,20	592,260,000,000	425,169,997,260

순확정급여부채	21	6,482,012,774	3,745,981,346

충당부채	22	742,117,866	883,327,364

당기법인세부채	3,022,827,637	357,294,313

기타금융부채	4,6,11,23,40	418,247,366,903	266,020,739,615

기타부채	23	39,094,710,822	31,966,822,272

이연법인세부채	37	13,482,009,025	13,673,543,375

부 채 총 계	5,881,088,520,801	5,639,570,468,109

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	618,089,492,724	608,106,252,602

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	63,188,587,151	66,379,484,834

이익잉여금	25,27	231,291,301,630	218,117,163,825

비지배지분	96,951,118,131	87,919,668,098

자 본 총 계	715,040,610,855	696,025,920,700

부 채 및 자 본 총 계	6,596,129,131,656	6,335,596,388,809

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 3분기 2017년 07월 1일부터 2017년 09월 30일까지
제36기 누적3분기 2017년 01월 1일부터 2017년 09월 30일까지
제35기 3분기 2016년 07월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제35기 누적3분기 2016년 01월 1일부터 2016년 09월 30일까지
DB금융투자(주)와 그 종속기업(구.동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 3분기	제35기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5	181,593,040,440	706,950,207,679	285,050,661,869	1,005,252,400,062

1. 수수료수익	28,40	48,878,127,247	134,171,271,546	42,636,344,461	129,715,157,148

2. 금융상품평가및처분이익	29	15,239,964,392	82,363,275,084	35,916,148,918	143,682,926,636

3. 파생상품평가및거래이익	30	61,401,273,775	321,572,829,638	150,280,590,643	549,122,151,081

4. 이자수익	31	42,265,634,909	124,456,197,395	46,395,457,120	142,426,396,992

5. 대출채권평가및처분이익	32	5,305,822,203	5,522,761,260	1,321,345,087	2,393,625,937

6. 외환거래이익	33	4,875,671,149	27,378,328,856	7,051,471,886	30,844,213,759

7. 기타의영업수익	35	3,626,546,765	11,485,543,900	1,449,303,754	7,067,928,509

영업비용	5	153,367,972,531	676,226,877,444	295,759,271,521	1,003,020,842,134

1. 수수료비용	28	7,418,149,126	20,893,101,095	4,631,271,834	21,869,492,542

2. 금융상품평가및처분손실	29	25,109,566,686	80,487,690,358	40,501,472,679	111,172,396,289

3. 파생상품평가및거래손실	30	49,805,466,328	298,806,161,061	139,033,883,940	580,525,558,919

4. 이자비용	31	17,890,868,732	52,659,923,878	20,908,359,458	66,205,638,493

5. 대출채권평가및처분손실	32	371,778,313	13,817,900,711	-	519,685,644

6. 외환거래손실	33	3,014,278,819	47,595,067,413	32,194,140,349	57,406,218,214

7. 판매관리비	34,40	46,832,699,556	148,670,547,294	48,951,277,100	153,392,734,204

8. 기타의영업비용	35	2,925,164,971	13,296,485,634	9,538,866,161	11,929,117,829

영업이익(손실)	28,225,067,909	30,723,330,235	(10,708,609,652)	2,231,557,928

영업외수익	5,36	1,008,239,041	3,764,773,026	101,063,835	1,917,226,477

영업외비용	5,36	170,724,030	544,521,634	429,795,498	1,311,585,191

법인세비용차감전순이익(손실)	29,062,582,920	33,943,581,627	(11,037,341,315)	2,837,199,214

법인세비용(수익)	37	8,178,456,506	11,041,746,762	(624,997,446)	3,756,237,706

분기순이익(손실)	20,884,126,414	22,901,834,865	(10,412,343,869)	(919,038,492)

기타포괄손익	(2,752,223,435)	(3,351,144,710)	(1,724,811,852)	(1,106,386,389)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,752,223,435)	(3,351,144,710)	(1,724,811,852)	(1,106,386,389)

매도가능금융자산평가이익(손실)	(1,706,761,458)	(2,135,275,227)	(1,832,045,247)	(866,987,002)

지분법자본변동	(1,559,379,525)	(1,680,955,861)	(71,719,721)	(101,489,001)

해외사업장외환환산차이	100,881,275	(51,650,226)	(264,401,834)	(347,721,241)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	413,036,273	516,736,604	443,354,950	209,810,855

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

분기총포괄이익(손실)	18,131,902,979	19,550,690,155	(12,137,155,721)	(2,025,424,881)

분기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	16,372,579,867	13,174,137,805	(11,892,149,516)	(5,268,474,765)

비지배지분	4,511,546,547	9,727,697,060	1,479,805,647	4,349,436,273

분기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	13,897,743,194	9,983,240,122	(13,521,973,306)	(6,245,411,390)

비지배지분	4,234,159,785	9,567,450,033	1,384,817,585	4,219,986,509

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	395	318	(287)	(127)

연 결 자 본 변 동 표

제36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
제35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
DB금융투자(주)와 그 종속기업(구.동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2016 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,268,474,765)	4,349,436,273	(919,038,492)

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(627,342,577)	-	-	-	-	(29,833,570)	(657,176,147)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(248,105,047)	-	(99,616,194)	(347,721,241)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(101,489,001)	-	-	-	(101,489,001)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(627,342,577)	-	(101,489,001)	(248,105,047)	(5,268,474,765)	4,219,986,509	(2,025,424,881)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016 .9. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,458,616,050	524,428,575	1,807,522,269	(115,559,379)	212,152,372,353	86,023,472,617	682,460,456,428

2017 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

총포괄이익:

분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	13,174,137,805	9,727,697,060	22,901,834,865

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(1,430,677,684)	-	-	-	-	(187,860,939)	(1,618,538,623)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(79,264,138)	-	27,613,912	(51,650,226)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,680,955,861)	-	-	-	(1,680,955,861)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(1,430,677,684)	-	(1,680,955,861)	(79,264,138)	13,174,137,805	9,567,450,033	19,550,690,155

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

2017 .9. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	60,881,606,050	2,349,331,197	(63,585,881)	21,235,785	231,291,301,630	96,951,118,131	715,040,610,855

연 결 현 금 흐 름 표

제36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지
제35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
DB금융투자(주)와 그 종속기업(구.동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	제36기 3분기	제35기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(83,997,403,479)	72,586,113,072

1. 분기순이익	22,901,834,865	(919,038,492)

2. 조정	5,176,717,665	(19,528,620,672)

법인세비용	11,041,746,762	3,756,237,706

이자수익	(124,456,197,395)	(142,426,396,992)

이자비용	52,659,923,878	66,205,638,493

배당금수익	(6,333,769,625)	(3,010,598,535)

단기매매금융자산평가이익	(20,071,164,862)	(21,935,053,577)

단기매매금융자산평가손실	18,649,294,192	4,894,623,243

단기매매금융자산손상차손	-	117,281,266

매도가능금융자산처분이익	(2,221,263,771)	(112,564,544)

매도가능금융자산처분손실	59,042,695	2,744,630

매도유가증권평가이익	(2,447,714,323)	(19,845,596,224)

매도유가증권평가손실	1,541,702,714	5,685,163,253

별도예치금평가이익	(3,532,241,029)	(3,297,583,754)

파생결합증권평가이익	(2,234,735,040)	(1,869,336,964)

파생결합증권평가손실	503,280,147	870,089,618

매도파생결합증권평가이익	(3,388,005,510)	(4,697,247,294)

매도파생결합증권평가손실	6,545,041,582	10,391,008,134

파생상품평가이익	(85,869,087,456)	(99,101,746,450)

파생상품평가손실	117,359,756,101	142,840,275,495

유형자산처분손실	1,582,891	1,738,207

무형자산처분이익	-	(48,000,000)

무형자산처분손실	169,194,990	132,340,000

무형자산손상차손환입	(231,694,990)	-

퇴직급여	3,262,797,087	3,909,311,049

감가상각비	2,469,520,230	2,809,753,765

투자부동산 감가상각비	244,818,553	243,180,072

무형자산상각비	2,475,181,022	3,731,175,853

대손상각비	13,805,900,711	507,880,955

대손충당금환입	(5,522,761,260)	(2,393,625,937)

기타의 대손상각비	2,886,397,167	2,957,511,549

기타의 대손충당금환입	-	(140,489,259)

복구충당부채전입	6,661,815	-

복구충당부채환입	(131,881,493)	(71,242,631)

소송충당부채전입	-	264,468,444

지분법이익	(104,064,811)	-

지분법손실	-	75,885,202

외화환산이익	(9,284,805,086)	(5,206,195,007)

외화환산손실	32,603,212,864	34,840,425,340

매각예정자산처분이익	(1,702,343,065)	-

매각예정자산처분손실	200,000,000	299,000,000

기타의 영업비용	7,156,770,284	-

기타의 영업수익	(933,378,304)	-

종속기업투자주식처분손실	91,324,222

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(190,451,401,445)	10,213,916,587

당기손익인식금융자산의감소(증가)	(49,295,184,553)	445,761,143,339

대여금및수취채권의증가	(138,597,595,161)	(110,919,359,220)

기타자산의감소(증가)	45,141,682	(1,249,513,872)

예수부채의증가(감소)	54,024,861,265	(15,069,538,162)

당기손익인식금융부채의증가	(206,414,392,261)	(433,637,930,885)

퇴직금의지급	(2,383,487,094)	(2,614,289,756)

사외적립자산의감소	1,856,721,435	2,005,115,038

충당부채의증가	-	58,548,096

기타금융부채의감소	146,076,073,258	156,718,133,030

기타부채의감소(증가)	4,236,459,984	(30,838,391,021)

4. 이자수익의수취	122,886,554,057	140,736,516,715

5. 배당수익의수취	7,148,923,615	3,010,598,535

6. 이자비용의지급	(53,739,820,043)	(64,445,620,268)

7. 법인세의납부	2,079,787,807	3,518,360,667

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,070,064,195)	(6,364,003,580)

매도가능금융자산의 취득	(29,169,869,129)	(10,574,850,624)

매도가능금융자산의 처분	6,450,275,070	56,274,823

유형자산의취득	(924,317,938)	(2,517,496,355)

무형자산의취득	(2,996,289,719)	(2,203,081,750)

무형자산의처분	150,000,000	1,381,000,000

투자부동산의취득	-	(197,409,411)

매각예정자산처분	17,991,432,625	6,001,000,000

관계기업투자의 취득	285,540,000	-

관계기업투자의 환급	(40,000,000)	-

기타자산의취득	-	(50,265,105)

기타자산의처분	-	855,832,989

임대보증금의증가	10,881,782	-

임대보증금의감소	-	(241,922,500)

종속기업투자의 취득으로 인한 순증감	2,172,283,114	1,126,914,353

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	143,823,755,059	81,695,477,353

콜머니의순증가	(23,100,000,000)	26,800,000,000

차입금의순증가	133,607,693,577	(477,263,056)

발행사채의순증가(순감소)	28,852,061,482	(149,497,424,657)

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	5,000,000,000	205,406,165,066

배당금의지급	(536,000,000)	(536,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	53,756,287,385	147,917,586,845

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	330,227,731,356	163,050,636,963

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(595,571,868)	422,083,495

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산	383,388,446,873	311,390,307,303