DB증권 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제38기 반기 2019년 06월 30일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당) 반기말	제37(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 38	211,452,216,503	279,006,080,590

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,160,491,859,244	3,510,405,672,513

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	96,615,646,823	93,264,473,053

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,650,832,034,664	1,401,561,329,549

관계기업투자	12	105,000,000	481,799,595

종속기업투자	12	71,760,425,087	73,748,425,494

유형자산	13	22,753,462,944	23,436,773,679

무형자산	14	19,884,702,322	21,009,595,779

사용권자산	15	3,080,167,871	-

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	16	23,374,836,560	25,210,561,977

자 산 총 계	6,260,350,352,018	5,428,689,112,899

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	752,446,673,472	711,563,529,567

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,215,542,164,226	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 19	2,747,696,756,849	2,654,604,612,291

발행사채	4, 6, 11, 20	320,000,000,000	285,000,000,000

순확정급여부채	21	5,345,489,211	3,508,626,479

충당부채	22	1,606,064,675	1,706,969,390

기타금융부채	4, 6, 11, 23	486,297,257,380	259,404,767,862

당기법인세부채	10,394,979,107	-

기타부채	23	47,819,259,864	47,596,876,305

이연법인세부채	7,449,991,867	8,302,342,576

부 채 총 계	5,594,598,636,651	4,794,353,217,041

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	68,909,504,558	63,626,447,960

이익잉여금	24	273,233,090,745	247,100,327,834

(대손준비금 적립액)	25	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	-	-

자 본 총 계	665,751,715,367	634,335,895,858

부 채 및 자 본 총 계	6,260,350,352,018	5,428,689,112,899

포 괄 손 익 계 산 서

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 반기	제37기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	218,960,118,227	450,419,466,348	192,138,565,588	426,621,924,571

1. 수수료수익	26	53,636,779,749	92,205,306,955	54,529,252,080	110,578,621,221

2. 금융상품평가및처분이익	27	51,385,567,354	118,993,750,156	49,266,791,354	102,566,734,547

3. 파생상품평가및거래이익	28	64,498,058,443	153,372,229,919	46,241,595,073	120,740,830,738

4. 이자수익	29	31,547,504,851	61,719,392,183	32,660,711,579	62,143,794,662

5. 대출채권평가및처분이익	30	261,032,369	535,225,862	1,131,349,824	1,437,018,255

6. 외환거래이익	31	13,119,094,583	15,246,681,564	5,826,769,098	22,886,093,771

7. 기타의영업수익	33	4,512,080,878	8,346,879,709	2,482,096,580	6,268,831,377

영업비용	196,156,054,492	397,201,283,742	168,247,252,556	373,203,330,929

1. 수수료비용	26	5,983,441,133	10,270,336,231	6,353,194,127	13,204,012,840

2. 금융상품평가및처분손실	27	29,703,937,009	62,723,551,304	38,789,714,770	95,931,337,729

3. 파생상품평가및거래손실	28	82,760,779,245	176,432,113,928	55,184,254,144	122,699,062,799

4. 이자비용	29	16,383,605,990	32,734,802,978	15,263,576,417	28,956,788,383

5. 대출채권평가및처분손실	30	166,446,373	375,566,401	22,814,450	60,093,151

6. 외환거래손실	31	16,540,822,263	22,591,422,090	4,749,265,251	18,480,860,471

7. 판매관리비	32	43,625,320,766	88,951,638,975	44,824,374,342	89,627,134,314

8. 기타의영업비용	33	991,701,713	3,121,851,835	3,060,059,055	4,244,041,242

영업손익	22,804,063,735	53,218,182,606	23,891,313,032	53,418,593,642

영업외수익	34	11,179,931	29,485,797	37,234,165	40,967,263

영업외비용	34	21,094,278	2,014,627,155	678,240	2,952,493,351

법인세비용차감전순손익	22,794,149,388	51,233,041,248	23,927,868,957	50,507,067,554

법인세비용(수익)	35	7,095,130,741	14,743,056,087	6,064,354,292	12,416,176,027

반기순손익	15,699,018,647	36,489,985,161	17,863,514,665	38,090,891,527

대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 36,489,985,161원 전반기 : 37,886,100,251원	25

기타포괄손익	6,336,982,168	5,283,056,598	52,919,816	(2,153,252,493)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	6,336,982,168	5,283,056,598	52,919,816	(2,153,252,493)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	5,626,042,627	4,142,617,211	(85,183,922)	(2,330,129,145)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	24	710,939,541	1,140,439,387	138,103,738	176,876,652

당기총포괄손익	22,036,000,815	41,773,041,759	17,916,434,481	35,937,639,034

주당손익

기본및희석주당순손익	36	379	881	431	919

자 본 변 동 표

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1(전기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	38,090,891,527	38,090,891,527

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(2,330,129,145)	-	(2,330,129,145)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	176,876,652	-	176,876,652

총포괄손익 소계	-	-	-	(2,153,252,493)	38,090,891,527	35,937,639,034

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,588,372,270	238,337,467,740	624,534,960,074

2019. 1. 1(당기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	36,489,985,161	36,489,985,161

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	4,142,617,211	-	4,142,617,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	1,140,439,387	-	1,140,439,387

총포괄손익 소계	-	-	-	5,283,056,598	36,489,985,161	41,773,041,759

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 6. 30(당반기 말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,909,504,558	273,233,090,745	665,751,715,367

현 금 흐 름 표

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제38기 반기	제37기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(185,139,810,612)	(134,458,840,273)

1. 법인세비용차감전순손익	51,233,041,248	50,507,067,554

2. 조정	(37,367,961,653)	(44,437,007,834)

이자수익	(61,719,392,183)	(62,143,794,662)

이자비용	32,734,802,978	28,956,788,383

배당금및분배금수익	(3,465,460,835)	(2,697,437,766)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(68,417,629,796)	(36,515,979,761)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	17,430,786,201	23,265,389,348

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,197,046,499)	(8,394,703,241)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,324,641,870	10,307,481,415

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(2,375,041,920)	(8,167,936,059)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	12,545,447,674	4,256,414,623

파생상품평가이익	(56,533,934,559)	(39,991,314,316)

파생상품평가손실	74,246,287,524	43,538,382,485

종속기업손상차손	1,988,000,407	2,459,936,963

관계기업투자주식처분손실	-	18,604,445

유형자산처분손실	-	3,002,352

무형자산손상차손	-	466,500,000

퇴직급여	2,783,603,724	1,740,584,994

유형자산및사용권자산감가상각비	2,892,895,438	1,280,432,285

무형자산상각비	1,315,554,707	1,536,493,867

복구충당부채전입	4,422,114	2,725,565

복구충당부채환입	(36,828,179)	(30,538,035)

난외항목충당부채전입	1,022,893,710	2,122,680,917

기타충당부채환입	(1,100,007,423)	-

외화환산이익	(10,124,201,654)	(14,644,342,011)

외화환산손실	11,653,355,118	7,480,778,725

대손상각비	375,566,401	60,093,151

기타대손상각비	2,094,536,011	2,118,634,760

대손충당금환입	(535,225,862)	(1,437,018,255)

기타의대손충당금환입	(275,986,620)	(28,868,006)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(226,014,322,139)	(160,188,339,106)

당기손익-공정가치측정금융자산	(665,499,628,110)	108,486,779,322

대여금및수취채권	-	(7,976,322,044)

상각후원가측정금융자산	(200,472,806,292)	-

기타자산	2,170,183,184	(191,445,855,093)

예수부채	37,910,239,367	(156,054,220,533)

당기손익-공정가치측정금융부채	377,813,280,543	85,449,251,519

퇴직금의 지급	(1,688,798,850)	(1,192,414,025)

사외적립자산	742,057,858	887,061,385

충당부채	8,615,063	-

기타금융부채	222,979,922,104	3,203,457,824

기타부채	22,612,994	(1,546,077,461)

4. 이자수익의 수취	61,225,619,577	44,571,732,028

5. 배당수익의 수취	3,465,460,835	2,697,437,766

6. 이자비용의 지급	(31,358,946,399)	(29,299,437,572)

7. 법인세의 환급(납부)	(6,322,702,081)	1,689,706,891

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,540,996,651	1,014,119,715

유형자산의 취득	(848,647,967)	(625,779,240)

무형자산의 취득	(265,361,250)	(109,613,000)

무형자산의 처분	74,700,000	-

보증금의 증가	(35,514,167)	-

보증금의 감소	125,000,000	852,436,000

종속기업투자주식의 취득	(25,000,000)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,114,020,440	-

관계기업투자주식의 처분	401,799,595	897,075,955

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석38)	116,043,827,219	216,222,284,594

콜머니의 순증감	-	43,500,000,000

차입금의 순증감	(18,298,912,742)	(97,512,582,147)

환매조건부채권매도의 순증감	111,067,574,484	147,373,053,731

발행사채의 순증감	35,000,000,000	127,000,000,000

리스부채의 원금상환액	(1,379,328,053)	-

배당금의 지급	(10,345,506,470)	(4,138,186,990)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(67,554,986,742)	82,777,564,036

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	279,006,080,590	332,753,282,941

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,122,655	156,309,455

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석38)	211,452,216,503	415,687,156,432