DB증권 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황 -제41기 정기주주총회(2023.03.29) 이전

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

-제41기 정기주주총회(2023.03.29) 이후

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

이은태	예	- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장	예	4호 유형	- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회의 구성- 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 한봉희, 사외이사 김호식, 사외이사 이은태)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한

- 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변 요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

1	2023.01.27	결의	`22년 감사결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2023.02.28	보고	`22년 감사결과 커뮤니케이션`22년 내부회계관리제도 운영실태 보고	--	--	--	--

3	2023.03.03	결의	내부통제시스테 평가 보고서	가결	찬성	찬성	찬성

보고	`22년 내부통제 운영 현황내부회계관리제도 성과평가 결과 보고내부회계관리제도 변화사항 보고(`22년4분기)	---	---	---	---

4	2023.03.14	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

한봉희(100%)	김호식(100%)	이은태(100%)

5	2023.03.29	결의	제42기 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2023.04.28	보고	`23년 1분기 감사결과 보고`23년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	--	--	--	--

7	2023.07.28	보고	`23년 2분기 감사결과 보고`23년 내부회계관리제도 운영 보고`23년 2분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	---	---	---	---

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

한봉희(100%)	김호식(100%)	이은태(100%)

8	2023.10.24	보고	`23년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션보고`23년 3분기 감사결과 보고`23년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고`23년 3분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	---	---	---	---

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 5회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 11회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 87건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황- 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.03.28	DB금융투자	김건섭, 한봉희, 김호식	-	자금세탁방지 교육

2023.10.31	DB금융투자	한봉희, 김호식, 이은태	-	내부회계관리제도

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(감사팀)	9	감사총괄임원(10개월)감사팀장(2년9개월)부장 2명(6년2개월)차장 2명(9년5개월)과장 1명(3년3개월) 대리 1명(5년6개월) 사원 1명(1년11개월)	- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

주1)근속연수는 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.

아. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원 위법 부당행위 등과 관련 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인의 인적사항 (2023.09.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

상무	최종천	·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2023.01.05	조사분석업무 점검	직원

2023.01.06	AML 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2023.01.06	채권 거래내역 점검	직원

2023.01.13	부서별 인장 사용내역 점검	직원

2023.01.13	정보교류 차단장치 통과 및 승인 내역 점검	직원

2023.01.13	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2023.01.13	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.01.13	재산상이익 제공 및 수령내역 점검	직원

2023.01.13	관리유의계좌 및 법인실제소유자 이행 점검	직원

2023.01.13	영업점 체크리스트 점검	직원

2023.01.13	자금세탁방지 제도이행 평가 결과 보고	금융정보분석원

2023.01.17	내부통제위원회 개최	-

2023.01.20	영업점 문자메시지 및 이메일 발송내역 점검	직원

2023.01.20	직원알기제도 운영 결과	직원

2023.01.25	개인신용정보 파기, 동의서 및 조회 점검	직원

2023.01.27	금융복합기업집단 내부거래 점검	직원

2023.01.27	임직원 가족 계좌 및 타사계좌 매매내역 점검	직원

2023.01.27	집합투자증권 판매내역 점검	직원

2023.02.03	블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2023.02.03	임직원 대외활동 점검	직원

2023.02.03	공매도 내역 점검	직원

2023.02.03	AML 시스템 보안 점검	직원

2023.02.13	내부통제위원회 개최	-

2023.02.17	투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2023.02.17	Middle부서 등 내부통제 체크리스트 점검	직원

2023.02.27	AML 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2023.03.06	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.03.17	개인신용정보 실태평가 제출	금융보안원

2023.03.17	이해상충 관련 임직원 가족계좌 점검	직원

2023.03.17	책임자승인 처리내역 점검	직원

2023.03.21	금융복합기업집단 내부통제협의회	-

2023.03.31	준법서약서 갱신	직원

2023.03.31	계열사 임원 신용공여 거래 등 발생여부 점검	-

2023.04.07	준법서약서 제출	직원

2023.04.07	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.04.07	영업점 체크리스트 점검	직원

2023.04.07	자금세탁방지 교육	직원

2023.04.12	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2023.04.14	Middle부서 등 내부통제 체크리스트 점검	직원

2023.04.21	금고 보관품 내역 점검	직원

2023.04.21	블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2023.04.21	개인신용정보 파기현황 점검	직원

2023.04.21	개인신용정보 동의서 징구 및 조회 점검	직원

2023.04.28	DB금융복합기업집단 내부거래 운영세칙 제정	완료

2023.04.28	DB금융복합기업집단 내부거래 점검	직원

2023.05.03	이해상충 관련 임직원 가족계좌 점검	직원

2023.05.12	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.05.12	책임자승인 처리내역 점검	직원

2023.05.15	내부통제위원회 개최	-

2023.05.26	관리유의계좌 및 법인실제소유자 점검	직원

2023.05.26	채권거래내역 점검	직원

2023.06.02	임직원 타사계좌 관련 보유현황 및 매매내역 점검	직원

2023.06.02	임직원 계좌 신고내역 점검	직원

2023.05.31	영업점 문자메시지 및 이메일 발송내역 점검	직원

2023.06.09	개인(신용)정보처리 시스템 접속기록 점검	직원

2023.06.16	계열사 임원 신용공여 거래 등 발생여부 점검	-

2023.06.16	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.06.30	FATCA 및 CRS 보고대상 고객 계좌정보 제출	국세청

2023.07.07	채권거래내역 점검	직원

2023.07.07	대외활동 점검	직원

2023.07.07	온라인 투자광고 점검	직원

2023.07.14	개인(신용)정보처리 시스템 접속기록 점검	직원

2023.07.14	불공정거래 조치내역 보고	한국거래소

2023.07.14	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.07.14	영업점 체크리스트 점검	직원

2023.07.14	본사 Middle부서 체크리스트 점검	직원

2023.07.17	금고 보관품 내역 점검	직원

2023.07.18	블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2023.07.19	개인신용정보 파기현황 점검	직원

2023.07.20	정보교류 차단장치 통과 승인 점검	직원

2023.07.21	부서별 인장 사용내역 점검	직원

2023.07.21	이해상충 관련 임직원 가족계좌 점검	직원

2023.07.21	재산상이익 및 제공내역 점검	직원

2023.07.21	집합투자증권 판매현황 점검	직원

2023.07.24	개인신용정보 동의서 징구 점검	직원

2023.07.31	당사 확약 단기사채 발행 관련 가이드라인 준수 여부 점검	직원

2023.08.04	금융복합기업집단 내부거래 점검	직원

2023.08.04	개인신용정보 조회 관련 적정성 점검	직원

2023.08.07	개인(신용)정보처리 시스템 접속기록 점검	직원

2023.08.07	채권거래내역 점검	직원

2023.08.11	정보교류 차단장치 통과 승인 점검	직원

2023.08.11	준법감시인 광고심의 결과 보고	금융투자협회

2023.08.11	투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2023.08.14	내부통제위원회 개최	-

2023.09.01	개인정보 처리방침 개정	-

2023.09.01	임직원 계좌 신고내역 보고	직원

2023.09.07	개인(신용)정보처리 시스템 접속기록 점검	직원

2023.09.08	조사분석업무 모니터링 결과 보고	직원

2023.09.07	채권거래내역 점검	직원

2023.09.07	이해상충 관련 임직원 가족계좌 점검	-

2023.09.15	신용정보관리보호규정 개정	-

2023.09.15	개인정보보호 내부관리규정 개정	-

202.09.15	책임자승인 처리내역 점검	직원

2023.09.20	임직원의 금융투자상품 매매에 관한 규정 개정	-

2023.09.22	관리유의계좌 및 법인 실제소유자 점검	직원

(5) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	팀장1명, 차장1명, 과장2명,대리1명, 주임1명, 사원1명(6년)	내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

법무팀	4	팀장1명, 변호사2명, 사원1명 (4년)	법무, 소송지원

※기준일 이후 변동사항 : 법무팀 변호사 1명 의원퇴직