DB증권 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제35기 반기 2016년 06월 30일 현재
제34기 2015년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 반기말	제34 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	313,640,364,405	163,050,636,963

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,913,703,687,152	3,840,584,867,346

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	184,861,981,980	175,761,536,343

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,272,799,536,146	2,158,051,685,251

관계기업투자	12	6,480,119,560	6,600,801,816

유형자산	13	104,286,942,369	104,826,412,214

투자부동산	14	49,642,256,267	49,606,418,544

무형자산	15	26,157,037,768	28,068,147,431

매각예정자산	38	36,244,101,436	42,544,101,436

당기법인세자산	40,537,479,927	47,727,273,981

기타자산	16,40	23,507,742,122	22,350,393,635

이연법인세자산	37	720,956,826	-

자 산 총 계	5	6,972,582,205,958	6,639,172,274,960

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,385,939,647,452	1,354,927,318,947

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	949,790,251,523	1,164,931,011,751

차입부채	4,6,11,19	2,962,459,611,550	2,490,498,791,403

발행사채	4,6,11,20	460,467,808,219	579,999,347,560

순확정급여부채	21	7,909,241,265	5,697,537,555

충당부채	22	956,373,829	932,139,565

당기법인세부채	791,990,613	-

기타금융부채	4,6,11,23,40	428,106,895,619	283,874,826,945

기타부채	23	38,317,393,589	35,501,392,177

이연법인세부채	37	43,245,380,150	37,783,031,246

부 채 총 계	5	6,277,984,593,809	5,954,145,397,149

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	609,958,957,117	602,682,395,201

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	62,304,831,305	61,651,944,140

이익잉여금	25	224,044,521,869	217,420,847,118

비지배지분	84,638,655,032	82,344,482,610

자 본 총 계	694,597,612,149	685,026,877,811

부 채 및 자 본 총 계	6,972,582,205,958	6,639,172,274,960

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제35기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제35기 반 기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제34기 2분기 2015년 4월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제34기 반 기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 반기	제34기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	257,604,089,105	767,690,289,906	314,946,761,843	662,336,204,467

1. 수수료수익	28,40,43	51,910,427,552	87,078,812,687	42,954,775,955	79,680,531,302

2. 금융상품평가및처분이익	29	47,699,074,556	110,264,979,486	37,233,804,692	115,909,414,624

3. 파생상품평가및거래이익	30	96,249,600,910	427,819,636,459	156,883,757,616	319,710,344,975

4. 이자수익	31	48,753,917,667	96,030,939,872	60,576,584,985	117,999,744,043

5. 대출채권평가및처분이익	32	-	1,102,180,853	2,364,996,789	4,154,596,843

6. 외환거래이익	33	10,612,801,456	36,845,454,765	10,374,789,351	16,642,656,386

7. 기타의영업수익	35	2,378,266,964	8,548,285,784	4,558,052,455	8,238,916,294

영업비용	249,266,690,756	754,750,122,326	321,345,937,246	649,883,125,488

1. 수수료비용	28	10,925,611,264	17,238,220,708	9,557,572,732	15,346,424,658

2. 금융상품평가및처분손실	29	27,845,975,794	73,169,125,378	56,047,532,555	123,735,379,484

3. 파생상품평가및거래손실	30	127,681,630,775	470,469,751,000	156,928,843,558	327,756,447,844

4. 이자비용	31	23,038,597,986	45,297,279,035	25,836,506,334	52,316,741,273

5. 대출채권평가및처분손실	32	1,009,619,184	549,585,647	16,086,206,784	16,623,576,092

6. 외환거래손실	33	3,211,209,417	38,264,790,757	3,273,784,631	6,728,127,839

7. 판매관리비	34,40	53,774,353,626	104,441,457,104	48,899,240,232	101,112,107,538

8. 기타의영업비용	35	1,779,692,710	5,319,912,697	4,716,250,420	6,264,320,760

영업이익(손실)	8,337,398,349	12,940,167,580	(6,399,175,403)	12,453,078,979

영업외수익	36	987,248,452	1,816,162,642	1,188,579,444	1,689,888,264

영업외비용	36	498,913,325	881,789,693	295,144,645	11,851,313,806

법인세비용차감전순이익(손실)	8,825,733,476	13,874,540,529	(5,505,740,604)	2,291,653,437

법인세비용(수익)	37	2,342,805,307	4,381,235,152	(1,584,432,554)	3,198,599,162

반기순이익(손실)	6,482,928,169	9,493,305,377	(3,921,308,050)	(906,945,725)

기타포괄손익	149,288,268	618,425,463	1,700,533,276	1,384,017,601

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	149,288,268	618,425,463	1,700,533,276	1,384,017,601

매도가능금융자산평가손실	1,290,340,727	965,058,245	2,144,724,788	1,686,661,061

지분법자본변동	(773,267,813)	(29,769,280)	68,842	4,183,390

해외사업장외환환산차이	(55,522,189)	(83,319,407)	74,763,045	101,345,127

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(312,262,457)	(233,544,095)	(519,023,399)	(408,171,977)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

반기총포괄이익(손실)	6,632,216,437	10,111,730,840	(2,220,774,774)	477,071,876

반기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	5,459,088,772	6,623,674,751	(6,630,833,911)	(1,343,148,558)

비지배지분	1,023,839,397	2,869,630,626	2,709,525,861	436,202,833

반기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	5,659,406,908	7,276,561,916	(4,989,956,624)	(1,449,836)

비지배지분	972,809,529	2,835,168,924	2,769,181,850	478,521,712

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	132	160	(160)	(32)

연 결 자 본 변 동 표

제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제34기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2015 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

총포괄이익:

반기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,343,148,558)	436,202,833	(906,945,725)

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	1,252,008,676	-	-	-	-	26,480,408	1,278,489,084

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	85,506,656	-	15,838,471	101,345,127

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	4,183,390	-	-	-	4,183,390

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	1,252,008,676	-	4,183,390	85,506,656	(1,343,148,558)	478,521,712	477,071,876

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2015 .6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,798,693,173	(795,712,212)	626,150,970	106,643,817	223,553,279,735	83,846,160,865	690,744,820,291

2016 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

반기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6,623,674,751	2,869,630,626	9,493,305,377

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	746,922,882	-	-	-	-	(15,408,732)	731,514,150

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(64,266,437)	-	(19,052,970)	(83,319,407)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(29,769,280)	-	-	-	(29,769,280)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	746,922,882	-	(29,769,280)	(64,266,437)	6,623,674,751	2,835,168,924	10,111,730,840

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016 .6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,832,881,509	524,428,575	1,879,241,990	68,279,231	224,044,521,869	84,638,655,032	694,597,612,149

연 결 현 금 흐 름 표

제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제34기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제35기 반기	제34기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(142,103,508,807)	(410,781,578,104)

1. 반기순이익(손실)	9,493,305,377	(906,945,725)

2. 조정	(57,406,445,432)	588,540,959

법인세비용	4,381,235,152	3,198,599,162

이자수익	(96,030,939,872)	(117,999,744,043)

이자비용	45,297,279,035	52,316,741,273

배당금수익	(2,706,471,220)	(2,839,036,726)

단기매매금융자산평가이익	(46,913,993,531)	(14,314,937,461)

단기매매금융자산평가손실	3,077,630,543	14,582,340,897

단기매매금융자산손상차손	-	7,386,683,429

매도가능금융자산처분이익	(129,840,420)	(28,942)

매도가능금융자산처분손실	2,744,630	-

매도유가증권처분이익	(914,404,971)	(13,313,746,382)

매도유가증권처분손실	34,283,934,807	38,590,439,930

매도유가증권평가이익	(565,266,449)	(20,488,617,855)

매도유가증권평가손실	6,010,176,163	16,175,819,679

별도예치금평가이익	(2,234,068,743)	(2,729,981,454)

파생결합증권평가이익	(554,944,743)	(1,174,495,331)

파생결합증권평가손실	1,904,158,833	1,800,674,069

매도파생결합증권평가이익	(5,110,375,878)	(6,007,647,376)

매도파생결합증권평가손실	8,625,015,165	7,924,557,859

파생상품평가이익	(128,656,036,995)	(94,426,955,270)

파생상품평가손실	110,942,879,178	106,112,991,299

유형자산처분손실	1,738,207	55,583,055

무형자산처분이익	(24,000,000)	-

무형자산처분손실	44,500,000	-

퇴직급여	2,621,023,352	2,880,225,002

감가상각비	1,972,188,498	2,425,232,489

투자부동산 감가상각비	161,571,688	80,374,574

무형자산상각비	2,985,261,263	3,667,768,925

무형자산손상차손	-	11,284,436,348

대손상각비	537,780,958	16,123,576,092

대손충당금환입	(1,102,180,853)	(4,154,596,843)

기타대손상각비	1,968,613,775	249,850,959

기타의대손충당금환입	(90,741,145)	(185,982,165)

복구충당부채환입	(39,329,317)	(55,156,533)

지분법이익	-	(93,243,782)

지분법손실	69,513,576	-

외화환산이익	(18,258,907,899)	(7,259,403,972)

외화환산손실	21,037,811,781	500,223,221

매각예정자산처분이익	-	(124,003,168)

매각예정자산손상차손	-	400,000,000

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(160,332,371,739)	(481,803,895,852)

당기손익인식금융자산의증가	(16,478,956,699)	(662,735,112,853)

대여금및수취채권의증가	(58,214,306,194)	(497,124,733,434)

기타자산의감소	380,384,608	9,181,395,141

예수부채의증가	30,971,062,175	72,569,606,880

당기손익인식금융부채의증가(감소)	(257,469,839,065)	246,057,702,919

퇴직금의지급	(1,893,839,269)	(1,757,224,548)

사외적립자산의감소	1,484,519,627	362,534,216

충당부채의증가	58,548,096	-

기타금융부채의증가	177,099,496,149	352,633,989,923

기타부채의감소	(36,269,441,167)	(992,054,096)

4. 이자수익의수취	95,674,765,774	120,807,525,873

5. 배당수익의수취	2,706,471,220	2,839,036,726

6. 이자비용의지급	(39,244,621,012)	(52,728,771,276)

7. 법인세의환급	7,005,387,005	422,931,191

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,294,238,608)	2,428,923,568

매도가능금융자산의 취득	(8,881,168,162)	(11,743,504,919)

매도가능금융자산의 처분	867,880,057	26,269,673,590

유형자산의취득	(1,434,481,055)	(4,422,886,547)

유형자산의처분	-	712,502,014

무형자산의취득	(1,687,651,600)	(1,023,984,700)

무형자산의처분	593,000,000	-

투자부동산의취득	(197,409,411)	-

매각예정자산처분	6,300,000,000	18,080,000,000

기타자산의취득	(41,676,777)	(130,799,174)

기타자산의처분	171,664,989	194,221,953

임대보증금의증가	16,715,000	-

임대보증금의감소	-	(189,793,500)

임차보증금의증가	(1,111,649)	-

종속기업투자주식의 취득으로 인한 순증감	(200,000,000,000)	(25,316,505,149)

종속기업투자주식의 처분으로 인한 순증감	200,000,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	296,622,186,628	326,432,746,213

콜머니의순증가	20,600,000,000	29,000,000,000

차입금의순증가(순감소)	(9,591,061,949)	37,279,964,199

발행사채의순증가(순감소)	(144,000,000,000)	223,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가	430,149,248,577	41,788,604,814

배당금의지급	(536,000,000)	(4,635,822,800)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	150,224,439,213	(81,919,908,323)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	163,050,636,963	214,454,038,725

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	365,288,229	(4,928,087)

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산	313,640,364,405	132,529,202,315