DB증권 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제39기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 1분기	제38기

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	287,470,822,813	334,924,818,958

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,907,122,250,174	5,037,429,490,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	97,201,988,827	97,893,556,950

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,319,809,919,716	1,210,138,741,306

관계기업투자자산	12	25,000,000	105,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	74,592,545,087

유형자산	13	23,202,732,411	22,497,119,817

무형자산	14	20,073,252,034	19,079,098,542

사용권자산	15	2,641,680,544	2,657,891,145

당기법인세자산	34	877,413,521	-

기타자산	16	19,100,326,886	16,369,129,511

자 산 총 계	7,749,063,807,701	6,815,687,391,905

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	824,849,684,494	832,119,556,827

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,621,805,987,343	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 19	3,287,874,681,699	3,197,876,127,438

발행사채	4, 6, 11, 20	205,000,000,000	275,000,000,000

순확정급여부채	21	2,894,316,728	1,913,263,613

충당부채	22	1,737,313,141	3,569,843,192

기타금융부채	4, 6, 11, 23	1,074,077,605,358	265,450,686,107

기타부채	4, 23	45,721,758,613	64,966,031,779

당기법인세부채	34	-	6,176,169,539

이연법인세부채	34	13,473,988,199	11,987,991,443

부 채 총 계	7,077,435,335,575	6,134,143,179,817

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	69,335,642,315	68,255,898,975

이익잉여금	24	278,683,709,747	289,679,193,049

(대손준비금 적립액)	25	571,021,974	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	1,409,318,247	571,021,974

자 본 총 계	671,628,472,126	681,544,212,088

부 채 및 자 본 총 계	7,749,063,807,701	6,815,687,391,905

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 1분기	제38기 1분기

영업수익	622,111,588,584	231,459,348,121

1. 수수료수익	26	48,910,167,953	38,568,527,206

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	520,594,358,903	158,044,241,917

3. 이자수익	28	29,409,748,973	30,171,887,332

4. 대출채권평가및처분이익	29	276,807,863	274,193,493

5. 외환거래이익	30	19,676,445,419	2,127,586,981

6. 기타의영업수익	32	3,244,059,473	2,272,911,192

영업비용	619,845,203,483	201,045,229,250

1. 수수료비용	26	6,415,534,404	4,286,895,098

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	521,670,528,485	126,690,948,978

3. 이자비용	28	14,407,696,835	16,351,196,988

4. 대출채권평가및처분손실	29	8,498,522	209,120,028

5. 외환거래손실	30	31,530,661,473	6,050,599,827

6. 판매관리비	31	44,548,930,339	45,326,318,209

7. 기타의영업비용	32	1,263,353,425	2,130,150,122

영업이익	2,266,385,101	30,414,118,871

영업외수익	33	275,149,642	18,305,866

영업외비용	33	119,994,013	1,993,532,877

법인세비용차감전순이익	2,421,540,730	28,438,891,860

법인세비용	34	1,340,885,110	7,647,925,346

분기순이익	1,080,655,620	20,790,966,514

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : ( 328,662,627) 원, 전분기 : 20,790,966,514 원)	25

기타포괄손실	(639,173,332)	(1,053,925,570)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(639,173,332)	(1,053,925,570)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	(524,208,637)	(1,483,425,416)

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(114,964,695)	429,499,846

분기총포괄이익	441,482,288	19,737,040,944

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	26	502

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	20,790,966,514	20,790,966,514

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(1,483,425,416)	-	(1,483,425,416)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	429,499,846	-	429,499,846

총포괄이익 소계	-	-	-	(1,053,925,570)	20,790,966,514	19,737,040,944

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,572,522,390	257,534,072,098	643,715,714,552

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	1,080,655,620	1,080,655,620

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(524,208,637)	-	(524,208,637)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(114,964,695)	-	(114,964,695)

총포괄이익 소계	-	-	-	1,079,743,340	(638,261,052)	441,482,288

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,335,642,315	278,683,709,747	671,628,472,126

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제39기 1분기	제38기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(49,838,055,201)	144,530,215,909

1. 법인세비용차감전순이익	2,421,540,730	28,438,891,860

2. 조정	(63,895,697,309)	(15,368,339,799)

이자수익	(29,409,748,973)	(30,171,887,332)

이자비용	14,407,696,835	16,351,196,988

배당금및분배금수익	(4,075,022,297)	(2,056,523,089)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(53,964,807,752)	(45,255,679,202)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1 손실	57,103,532,780	10,469,674,262

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(4,350,136,984)	(1,656,337,792)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	8,055,255,329	5,907,272,727

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 이익	(20,229,851,119)	(913,900,402)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 손실	8,026,413,308	7,510,937,155

별도예치금평가이익	(1,233,079,132)	(1,538,931,023)

파생상품평가이익	(201,145,388,622)	(31,137,753,451)

파생상품평가손실	147,732,472,698	47,173,562,953

종속기업투자주식손상차손	-	1,988,000,407

종속기업투자주식처분이익	(116,720,563)	-

관계기업투자주식처분이익	-	(4,617,072)

유형자산폐기손실	17,443,129	-

유형자산처분손실	-	3,202,088

퇴직급여	981,053,115	996,945,558

유형자산및사용권자산감가상각비	1,523,775,058	1,420,666,293

무형자산상각비	589,840,458	687,432,077

대손상각비	8,498,522	209,120,028

기타의대손상각비	1,112,716,371	1,105,780,610

대손충당금환입	(276,807,863)	(274,193,493)

기타의대손충당금환입	(61,030)	(22,516,540)

복구충당부채전입	3,003,060	1,475,802

복구충당부채환입	-	(36,828,179)

기타충당부채전입	147,633,994	1,022,893,710

외화환산이익	(2,892,166,711)	(191,151,718)

외화환산손실	14,088,759,080	3,043,818,836

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	7,005,134,246	120,230,505,301

당기손익-공정가치측정금융자산	186,854,440,110	(225,272,980,952)

상각후원가측정금융자산	(1,094,899,450,866)	26,420,024,336

기타자산	(11,300,913,857)	(8,373,649,376)

예수부채	(7,336,915,461)	(28,805,265,705)

당기손익-공정가치측정금융부채	154,466,789,293	264,832,741,949

퇴직금의 지급	(474,914,770)	(284,796,170)

사외적립자산	474,914,770	276,191,404

충당부채	-	8,615,063

기타금융부채	782,918,773,563	91,078,809,182

기타부채	(3,697,588,536)	350,815,570

4. 이자수익의 수취	24,449,045,718	29,387,288,619

5. 배당수익의 수취	1,616,793,122	251,140,775

6. 이자비용의 지급	(14,730,463,548)	(15,763,851,058)

7. 법인세의 납부	(6,704,408,160)	(2,645,419,789)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,393,078,286	(243,607,022)

유형자산의 취득	(732,378,700)	(525,250,167)

무형자산의 취득	(1,136,895,350)	(248,456,450)

무형자산의 처분	-	53,300,000

보증금의 증가	(8,847,624)	-

보증금의 감소	100,355,085	75,000,000

종속기업투자주식의 처분	3,170,844,875	-

관계기업투자주식의 처분	-	401,799,595

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	678,913,679	(127,572,875,353)

콜머니의 순증감	10,000,000,000	-

차입금의 순증감	(159,628,471,646)	(36,952,900,231)

발행사채의 순증감	(70,000,000,000)	(80,000,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	220,994,534,171	(10,038,409,215)

리스부채의 상환	(687,148,846)	(581,565,907)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(47,766,063,236)	16,713,733,534

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	334,924,818,958	279,006,080,590

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	312,067,091	24,655,904

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37)	287,470,822,813	295,744,470,028

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."