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DB증권 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 42-1 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : DB금융투자주식회사
대 표 이 사 : 곽 봉 석
본 점 소 재 지 : 서울특별시 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩
(전 화) 02-369-3000
(홈페이지) https://www.db-fi.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획관리본부장 (성 명) 김 병 직
(전 화) 02-369-3000
2. 회사의 연혁

당 분기 아래 「나. 경영진 및 감사의 중요한 변동」외 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2023.03.21 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2023.03.29	정기주총	대표이사 곽봉석사내이사 장현일사외이사 전군표사외이사 이은태	사내이사 고원종사외이사 김호식사외이사 한봉희	사내이사 박기호사외이사 김건섭

2022.03.24	정기주총	-	사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희	-

2021.03.25	정기주총	-	사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 한봉희	-

2020.03.25	정기주총	사내이사 박기호사외이사 한봉희	대표이사 고원종사외이사 김건섭사외이사 김호식	사외이사 황인태

2019.03.27	정기주총	-	사외이사 김건섭사외이사 김호식사외이사 황인태	-
3. 자본금 변동사항

당 분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2023.03.21 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

당 분기 변동 사항 없으며, 관련 내용은 2023.03.21 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 개정 내역- 당사 제41기 사업보고서에 첨부된 정관은 제40기 정기주주총회(2022.03.24)에서 승인된 정관이며, 제41기 정기주주총회(2023.03.29)에서 변경된 정관은 제42기 사업보고서에 첨부될 예정입니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 29일	제41기 정기주주총회	제35조(이익배당금)	배당절차 개선안에 대한 표준정관 반영

2022년 03월 24일	제40기 정기주주총회	제29조(감사위원회의 구성)	금융회사 지배구조법 내용 반영하여 감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제6조의3(무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의4(의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식)제6조의5(무의결권 배당우선 전환주식)제6조의7(무의결권 배당우선 전환상환주식)	배당기산일에 관한 상법규정 삭제에 따라 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제8조의2(동등배당)	배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제9조(명의개서 대리인)	전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제10조(주주명부 작성ㆍ비치)	전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제11조(기준일)	전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제12조의2(전환사채의 발행)	이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조(신주인수권부사채의 발행)	제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)	전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제29조(감사위원회의 구성)	개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제35조의2 (분기배당)	배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등 배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제7조(주권의 종류)	전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제9조(명의개서 대리인)	주식 등의 전자등록으로 주식사무 처리의 변경내용 반영

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제10조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 신고)	전자증권제도 시행으로 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제13조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)	전자증권제도 시행에 따라 사채 등의 전자등록 관련 근거 신설

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제14조(사채발행에 관한 준용규정)	개정사항 (조문삭제) 반영을 위한 조문 정비

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제30조(감사위원회의 직무)	외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제33조의2(외부감사인의 선임)	외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영
1. 사업의 개요

연결기준 2023년 1분기 세전이익은 전년동분기 대비 37억원(14%) 증가한 299억원입니다. 분기순이익은(비지배지분 제외) 전년동분기 대비 68억원(45%) 증가한 217억원입니다. 개별기준 2023년 1분기 세전이익은 전년동분기 대비 215억원(134%) 증가한 375억원입니다. 분기순이익은 전년동분기 대비 176억원(152%) 증가한 292억원입니다.아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	35,500,797	21,429,443	228,314,497	68,941,948	354,186,685

영업비용	36,636,157	13,729,656	194,719,403	71,944,699	317,029,915

(판관비)	18,749,342	6,483,978	8,316,929	16,628,876	50,179,125

영업이익	(1,135,360)	7,699,787	33,595,094	(3,002,751)	37,156,770

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	38,271,552	37,170,374	244,423,091	35,116,618	354,981,635

영업비용	36,350,096	18,470,793	251,986,180	32,124,418	338,931,487

(판관비)	19,980,195	10,035,987	4,898,657	13,924,080	48,838,919

영업이익	1,921,456	18,699,581	(7,563,089)	2,992,200	16,050,148
3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2023.03.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	이자율	통화	주식	신용	기타	계

거래목적	위험회피	3,072,891	1,333,695	323,114	1,562,756	81,148	6,373,604

매매목적	-	-	27,225	-	-	27,225

장 소	장내거래	360,291	8,459	318,205	-	-	686,955

장외거래	2,712,600	1,325,236	32,134	1,562,756	81,148	5,713,874

형 태	선 도	-	1,199,215	-	-	-	1,199,215

선 물	360,291	8,459	258,629	-	-	627,379

스 왑	2,712,600	126,021	9,818	1,562,756	81,148	4,492,343

옵 션	-	-	81,892	-	-	81,892

※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다.

나. 신용파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

(1) 거래현황

[2023.03.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	신용매도	신용매입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	433,760	156,456	590,216	427,881	156,456	584,337

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Total Return Swap	131,802	-	131,802	256,401	256,401

Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-

합 계	565,562	156,456	722,018	427,881	412,857	840,738

(2) 신용파생상품 상세명세

[2023.03.31 현재] (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-07-06	2028-06-20	1,565	UBS AG JERSEY BRANCH

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-12-08	2028-12-20	1,565	UBS AG JERSEY BRANCH

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-05-13	2027-12-20	1,043	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-06-20	2027-12-20	1,043	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-06-21	2027-12-20	1,043	BNP 1 ½ 05/25/28

CDS	미르원제이차 주식회사	DB금융투자	2022-07-08	2027-06-20	156,456	KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp

CDS	DB금융투자	KB증권	2022-07-08	2027-06-20	52,152	KOREA 2 3/4 01/19/27 Corp

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-11	2027-06-20	39,114	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-12	2027-06-20	26,076	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	DB금융투자	하나금융투자	2022-07-13	2027-06-20	39,114	KTB 2 1/8 06/10/27

CDS	DB금융투자	유안타증권	2022-07-13	2028-06-20	1,043	KNFP 0.35 12/20/26€

CDS	Natixis	DB금융투자	2022-08-31	2025-06-16	1,422	MO 1.7 06/15/25 Corp

CDS	DB금융투자	DBS은행	2023-02-16	2023-12-20	213,230	T 2 1/4 08/15/27

CDS	하이메타버스서퍼제십차 주식회사	DB금융투자	2023-02-17	2023-12-20	213,230	T 2 1/4 08/15/27

CDS	하이메타버스서퍼제십차 주식회사	DB금융투자	2023-02-20	2023-12-20	213,230	T 2 1/4 08/15/27

CDS	DB금융투자	SG	2023-02-20	2023-12-20	71,077	T 2 1/4 08/15/27

CDS	DB금융투자	Natixis	2023-02-20	2023-12-20	142,153	T 2 1/4 08/15/27

TRS	DB금융투자	포트폴리오알오케이 주식회사	2013-11-01	2023-10-23	130,380	USD Treasury BOND

TRS	포트폴리오알오케이 주식회사	DB금융투자	2013-11-01	2023-10-23	130,380	대한민국 국채

TRS	JPMorgan ChaseBank	DB금융투자	2022-08-11	2023-08-01	126,021	KDB 0 08/01/23

TRS	DB금융투자	Natixis	2022-08-31	2025-06-16	1,422	MO 1.7 06/15/25 Corp
4. 영업설비

가. 지점 등의 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2023.03.31 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	계

서울	6	-	-	6

부산	3	-	-	3

대구	1	-	-	1

인천	1	-	-	1

광주	1	-	-	1

대전	1	-	-	1

경기	4	-	-	4

경남	2	-	-	2

경북	-	-	-	-

강원	1	-	-	1

충남	-	-	-	-

충북	1	-	-	1

전남	-	-	-	-

전북	1	-	-	1

계	22	-	-	22

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.※ 기준일 이후 변동 내역 - (2023.04.01字) 화성향남지점, 진접지점 폐쇄

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2023.03.31 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	합계

서울	5	-	-	5

계	5	-	-	5

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등의 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2023.03.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

본 점	9,236	6,692	15,928	구축물포함

합 계	9,236	6,692	15,928	구축물포함

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2023.03.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

업무용부동산	115,770	8,833	124,603	-

합 계	115,770	8,833	124,603	-

※ 비업무용 자산 보유현황

[2023.03.31현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

비업무용부동산	4,806	3,104	7,910	-

합 계	4,806	3,104	7,910	-

다. 자동화기기 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2023.03.31 현재]

구분	제42기 1분기	제41기	제40기

CD기	-	-	-

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2023.03.31 현재]

구분	2023.03	2022.12	2021.12	2020.12

CD기	-	-	-	-

ATM기	1대	1대	1대	1대

통장정리기	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

- 해당사항 없음.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제42기 1분기	제41기	제40기

[현금및현금성자산]	701,912	625,909	544,686

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,673,587	4,631,161	4,649,521

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	151,885	152,569	136,159

[상각후원가측정금융자산]	4,531,019	4,098,137	4,034,816

[관계기업투자자산]	9,558	8,597	8,115

[유형자산]	108,433	108,152	104,269

[투자부동산]	44,090	44,163	48,970

[무형자산]	39,442	37,429	32,128

[사용권자산]	5,666	5,425	6,249

[매각예정비유동자산]	6,949	6,949	6,949

[기타자산]	41,583	38,879	11,811

자산총계	10,314,124	9,757,370	9,583,673

[예수부채]	2,575,571	2,700,732	2,558,585

[당기손익-공정가치측정금융부채]	2,180,427	1,650,891	1,347,653

[차입부채]	2,879,953	3,218,185	3,054,241

[발행사채]	839,801	712,294	875,935

[기타부채]	774,699	427,970	698,822

부채총계	9,250,451	8,710,072	8,535,236

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	106,189	106,189	111,377

[기타자본구성요소]	111,041	111,086	96,660

[이익잉여금]	490,695	475,894	496,687

[비지배지분]	143,516	141,897	131,481

자본총계	1,063,673	1,047,298	1,048,437

영업이익	29,111	23,824	169,597

당분기순이익(손실)	21,702	10,770	126,818

지배회사지분순이익	21,734	(77)	117,284

총포괄손익	21,645	25,300	139,346

지배회사지분총포괄손익	21,688	14,348	129,452

기본주당순이익(손실)	533	(2)	2,831

연결에 포함된 회사수	69개	70개	70개

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제42기 1분기	제41기	제40기

[현금및현금성자산]	650,945	575,654	480,242

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,552,692	4,611,376	4,567,447

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	147,715	148,368	131,834

[상각후원가측정금융자산]	2,053,441	1,579,765	1,933,594

[관계기업투자자산]	10,336	9,336	8,086

[종속기업투자자산]	75,538	74,538	71,538

[유형자산]	26,565	26,368	26,584

[사용권자산]	35,513	33,357	28,192

[무형자산]	3,947	3,924	4,224

[기타자산]	34,802	33,363	8,359

자산총계	7,591,494	7,096,049	7,260,100

[예수부채]	732,733	842,875	1,035,260

[당기손익-공정가치측정금융부채]	2,180,423	1,650,891	1,362,653

[차입부채]	2,874,925	3,213,030	3,039,755

[발행사채]	260,000	231,000	375,000

[기타부채]	683,825	320,865	600,731

부채총계	6,731,906	6,258,661	6,413,399

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	107,082	107,082	111,377

[기타자본구성요소]	110,648	110,680	96,360

[이익잉여금]	429,626	407,394	426,732

자본총계	859,588	837,388	846,701

영업이익	37,157	11,234	134,790

당분기순이익(손실)	29,165	1,376	97,649

당분기총포괄손익	29,132	15,696	109,456

기본주당순이익(손실)	715	34	2,357
6. 배당에 관한 사항

회사는 주주가치를 극대화하고자 회사이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 배당을 시행하고 있습니다. 당사 제41기 정기주주총회(2023.03.29)에서 승인된 정관 변경 사항은 아래와 같이 배당액을 확정한 이후에 배당을 받을 주주가 결정된다는 내용을 담고 있습니다.

변경 전 내용	변경 후 내용

제35조(이익배당금)
① 이익배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.	제35조(이익배당금)① (좌동) ② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ (좌동)

- 배당에 관한 정관 규정 -

제6조(주식의 종류)① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.제8조의2(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.제35조(이익배당금)① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.제35조의2 (분기배당)① 이 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제42기 1분기	제41기	제40기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	21,702	10,770	126,818

(별도)당기순이익(백만원)	29,165	1,376	97,649

(연결)주당순이익(원)	533	-2	2,831

현금배당금총액(백만원)	-	6,932	20,714

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	64.4	16.3

현금배당수익률(%)	보통주	-	3.7	7.4

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	170	500

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다.

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	6	5.8	5.7

※ 당사는 제36기부터 제41기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다.※ 평균 배당 수익률은 2022 사업연도 배당액을 포함한 내역입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당 사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 'Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견'은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제42기 1분기(당분기)	삼일회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함	-	해당사항 없음(주2)

제41기(전기)	삼일회계법인
(주1)	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제40기(전전기)	한영회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품,기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단

(주1) 외부감사인지정에 따라 제41기부터 감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 변경되었습니다.
(주2) 핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다.

나. 감사용역 체결현황(단위 : 천원, VAT제외)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제42기 1분기(당분기)	삼일회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	775,000	6,300	193,750	488

제41기(전기)	삼일회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	705,000	5,879	705,000	6,783

제40기(전전기)	한영회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	520,000	5,417	520,000	5,477

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원, VAT제외)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제42기 1분기	-	-	-	-	삼일회계법인

제41기	2022.08	법인세 세무조정업무 수임	2022.08.22~2023.04.30	27,000	삼일회계법인

제40기	2021.12	법인세 세무조정업무 수임	2022.01.01~2022.04.30	23,800	한영회계법인

라. 내부감시기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 02월 28일	총 참석인원 5명1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희) 김찬구 감사실장2) 감사인 - 삼일회계법인 정민수 파트너	대면회의	기말 입증감사 주요 절차 및 결과, 내부회계관리제도 감사 및 순자본비율 검토 결과, 금융감독원 선정 2022년 중점 회계이슈 및 핵심감사항목 점검,공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

마. 연결종속회사의 감사의견- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다. 바. 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 사. 회계 감사인의 변경- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 2022회계연도(제41기 사업연도)에 회계감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 지정되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

- 'V. 회계감사인의 감사의견 등-2. 내부통제에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	3,000	보수총액 기준

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	308	44	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	279	93	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	-	-	-

감사위원회 위원	3	29	9	-

감사	-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2023.03.31 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 9개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

DB	4	26	30

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사 계통도

주주명회사명	자본금(백만원)	DB하이텍	동부철구	DB Inc.	DB메탈	DB스탁인베스트	DB인베스트	DB손해보험	DB생명보험	DBMnS	DB금융투자	DB캐피탈	DB자산운용	DB금융서비스	DB저축은행	지분율계(%)

㈜DB하이텍	222,556	2.34	12.42	0.78	15.54

㈜DB월드	161,454	18.35	0.41	33.97	5.62	1.63	0.89	1.12	0.21	0.35	0.41	0.80	63.77

동부철구㈜	8,750	49.71	49.71

㈜DB Inc.	100,587	5.04	5.04

㈜DB FIS	1,000	100.00	100.00

㈜DB메탈	79,038	28.83	0.00	8.74	0.03	7.16	26.12	70.89

DB스탁인베스트㈜	40,486	0.00

DB인베스트㈜	322,495	0.00

농업회사법인 대지영농㈜	4,600	0.00

DB손해보험㈜	35,400	15.19	15.19

DB생명보험㈜	253,334	82.92	16.43	99.35

DB자동차보험손해사정㈜	1,000	100.00	100.00

DBCAS손해사정㈜	300	100.00	100.00

DBCSI손해사정㈜	200	100.00	100.00

DBCNS자동차손해사정(주)	200	100.00	100.00

DB MnS㈜	23,000	100.00	100.00

DB캐피탈㈜	93,264	93.57	2.14	95.71

DB금융서비스㈜	15,001	100.00	100.00

DB금융투자㈜	212,232	25.08	3.93	29.00

DB자산운용㈜	30,000	55.33	55.33

㈜DB저축은행	20,862	1.15	49.98	51.13

※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다.

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	68,706,301	-	-	68,706,301

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	2	32	34	181,897,467	-1,002,358	-329,839	180,565,270

계	2	34	36	250,603,768	-1,002,358	-329,839	249,271,571

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)

DB손해보험㈜ (최대주주, 계열회사)	채권	2023.01.01 ~ 2023.03.31	781	1.1%

수익증권	2023.01.01 ~ 2023.03.31	2,485	3.5%

DB생명보험㈜(계열회사)	수익증권	2023.01.01 ~ 2023.03.31	202	0.3%

DB자산운용㈜(계열회사)	채권	2023.01.01 ~ 2023.03.31	881	1.2%

※ 공정거래법 제11조의2에 의한 일정규모이상의 내부거래 기준입니다.

※ 비율은 직전사업연도(2022 회계연도) 별도기준 자산총액 대비입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행·변경상황

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항

2021.08.06.	소송등의제기신청
(일정금액이상의청구)	- 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526119)
- 원고: 국민연금공단
- 청구금액: 39,221,740,000원
- 관할법원: 서울중앙지방법원
- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극 대응 예정
- 제기일자: 2017.04.14.
- 확인일자: 2020.11.02.
(2017가합526270과 쟁점이 동일한 사건으로, 청구변경에 따라 공시대상에 포함됨)	소장 접수(2017. 4.14.)
소송대리인 선임(법무법인 선율)
변론준비기일(2017.10.31)
변론준비기일(2017.12.19)
변론준비기일(2018.04.03)
변론준비기일(2018.10.30.)
소송대리인 소속변경(법무법인 이신)
감정기일(2019.08.23.)
변론기일(2020.09.25.)
청구변경(청구취지확대, 2020.10.28.)
변론기일(2020.10.30.)
변론기일(2021.09.16.)
변론기일(2021.11.04.)
선고(2022.01.27. 당사 전부승소)
상대방 항소(2022.02.17. 1억원에 대해서만 항소하여 항소심 소가 1억원 ; 서울고등법원2022나2009437)
변론기일(2022.06.10.)
법원의 화해권고결정에 따라 상대방이 당사에 대한 소 취하(2022.07.06. 확정)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건[DB금융투자(주)(지배회사)]

- 해당 사항 없음[(주)DB저축은행]- 해당 사항 없음[DB자산운용]- 해당 사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당 사항 없음 다. 채무보증 현황- 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음 마. 연결종속회사의 감사의견- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

바. 그 밖의 우발채무 등회사는 당분기말 및 전기말 현재 SPC가 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기업어음 등 매입확약약정금액	604,769,368	615,980,223

매입액	12,890,000	10,000,000

사. 회계 감사인의 변경- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 2022회계연도(제41기 사업연도)에 회계감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 지정되었습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

- 최근 5년 간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

가. 제재현황 [DB금융투자(주)(지배회사)][회사 제재현황]

일자	제재기관	대상자	조치내용	금전적제재	횡령·배임 등 금액	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책

2019.06.20.	금융감독원	DB금융투자	과태료	4백만원	-	업무보고서 제출의무 위반(자본시장법 제33조 제4항,제5항)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2020.06.24.	금융감독원	DB금융투자	기관주의과태료	50백만원	-	금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.01.19.	금융감독원	DB금융투자	과태료	115백만원	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.08.25.	한국거래소	DB금융투자	과태료	4백만원	-	소송등의 제기신청 사실의 지연공시(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2)	불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수

2022.08.10.	서울남부지방법원	DB금융투자	1심 벌금선고	500백만원	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률	벌금 납부 및관련 규정 준수

2022.11.03.	공정거래위원회	DB금융투자	과태료	49백만원	-	독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2 및 제69조의2 제1항	과태료 납부 및 관련 규정 준수

[임직원(이사, 업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자	제재기관	조치대상	조치내용	금전적제재	횡령·배임 등 금액	사유 및 근거법령

직위	전현직	근속연수

2021.01.19.	금융감독원	부사장	현직	5년	주의	-	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)

2021.01.19.	금융감독원	상무보	현직	7년7개월	견책	-	-	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

[DB자산운용(주)]

제재일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책

2020.01.21(금융감독원)	DB자산운용	과태료부과(32백만원)	집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호)	집합투자규약 관련 규정 준수 철저 과태료 자진납부

2020.01.21(금융감독원)	DB자산운용	기관주의	특수관계인과의 거래 제한 위반(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호)	특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화

[(주)DB저축은행]- 해당 사항 없음 나. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음 다. 예금자 보호 등에 관한 사항- 'II. 사업의 내용'의 '5. 재무건전성 등 기타 참고사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율

(단위 : 건, %)

금융투자업자명	건수	매출액	영업이익

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

DB금융투자(주)	3	-5.23	31.61	-36.89	-16.26

2. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %)

대상회사	합병등기일	외부평가기관	매출액	영업이익	최초추정연도

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율

(주)레이크머티리얼즈	2020.03.04	이촌회계법인	55,197	46,501	-15.75	78,879	81,537	3.37	11,233	4,540	-59.58	22,555	20,850	-7.56	2020년

(주)코퍼스코리아	2020.12.14	이촌회계법인	6,654	8,221	23.55	7,402	15,949	115.4	3,320	4,496	35.42	3,869	7,765	100.70	2020년

(주)네온테크	2020.01.29	이촌회계법인	44,195	33,816	-23.48	49,869	37,894	-24.01	6,453	871	-86.50	8,187	-3,432	-141.92	2020년
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)DB저축은행	1972년	서울특별시 중구 다동 103번지	저축은행업	2,135,202	피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제1110호 문단 7)	O (자산총액이 지배회사 자산 10% 이상, 자산총액이 750억원 이상)

DB자산운용(주)	1997년	서울특별시 영등포구 여의대로 24 전경련회관 43층	집합투자업	65,958	상동	-

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호	2011년	-	사모펀드	4,843	상동	-

키움사모증권투자신탁 3호	2012년	-	사모펀드	4,816	상동	-

그레이트챌린지제이십차㈜	2018년	-	자산유동화	2,853	상동	-

디아이에프삼덕㈜	2019년	-	자산유동화	20,512	상동	-

유제이비제이차㈜	2019년	-	자산유동화	5,137	상동	-

라이너즈파트너스㈜	2019년	-	자산유동화	4,054	상동	-

에스제이강북제이차㈜	2019년	-	자산유동화	5,087	상동	-

에스제이강북제삼차㈜	2019년	-	자산유동화	5,108	상동	-

비케이퍼스트제일차㈜	2020년	-	자산유동화	10,236	상동	-

디아이에프도농파크㈜	2020년	-	자산유동화	20,212	상동	-

에이치비피제일차㈜	2020년	-	자산유동화	10,890	상동	-

스카이원제일차㈜	2020년	-	자산유동화	5,103	상동	-

해피문제이차㈜	2020년	-	자산유동화	15,183	상동	-

히트하우스제일차㈜	2020년	-	자산유동화	13,660	상동	-

레드독제일차㈜	2020년	-	자산유동화	7,806	상동	-

에어라인제팔차㈜	2020년	-	자산유동화	3,750	상동	-

비케이퍼스트제삼차㈜	2021년	-	자산유동화	4,038	상동	-

디아이에프안흥에이원㈜	2021년	-	자산유동화	6,125	상동	-

디아이에프안흥에이투㈜	2021년	-	자산유동화	5,657	상동	-

디아이에프안흥비원㈜	2021년	-	자산유동화	6,125	상동	-

디아이에프안흥비투㈜	2021년	-	자산유동화	5,657	상동	-

디케이제일차㈜	2021년	-	자산유동화	4,126	상동	-

디케이제이차㈜	2021년	-	자산유동화	4,173	상동	-

나탈리원창㈜	2021년	-	자산유동화	8,033	상동	-

빅토리디비제이차㈜	2021년	-	자산유동화	7,078	상동	-

컴브리아제일차㈜	2021년	-	자산유동화	8,137	상동	-

해피돌제일차㈜	2021년	-	자산유동화	3,063	상동	-

디비에스피동탄제일차㈜	2021년	-	자산유동화	6,790	상동	-

디아이에프안흥케이㈜	2021년	-	자산유동화	11,111	상동	-

지오티제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,116	상동	-

지오티제이차㈜	2021년	-	자산유동화	5,210	상동	-

디비유퍼스트제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,119	상동	-

에스비디제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,171	상동	-

드림빅제사차㈜	2021년	-	자산유동화	15,036	상동	-

케이에이치에스와이제육차㈜	2021년	-	자산유동화	8,422	상동	-

에이티디레드㈜	2021년	-	자산유동화	5,380	상동	-

에이티디블루㈜	2021년	-	자산유동화	3,702	상동	-

빅토리디비제일차㈜	2021년	-	자산유동화	7,102	상동	-

뉴타이거제이차㈜	2022년	-	자산유동화	10,219	상동	-

디아이에프대흥㈜	2022년	-	자산유동화	5,116	상동	-

에스와이디비제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,124	상동	-

하모니제일차㈜	2022년	-	자산유동화	11,756	상동	-

캠프로데오더퍼스트㈜	2022년	-	자산유동화	2,053	상동	-

더뉴스페이스㈜	2022년	-	자산유동화	10,307	상동	-

에코베어㈜	2022년	-	자산유동화	25,574	상동	-

디비유세종제일차㈜	2022년	-	자산유동화	27,454	상동	-

스펠바인드제십육차㈜	2022년	-	자산유동화	36,885	상동	-

뉴웨이브제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,269	상동	-

블랙홀제사차㈜	2022년	-	자산유동화	2,018	상동	-

디비벨유천제일차㈜	2022년	-	자산유동화	9,748	상동	-

미래제일차㈜	2022년	-	자산유동화	10,132	상동	-

디아이에프리브옥정㈜	2022년	-	자산유동화	12,082	상동	-

드림비엔김포㈜	2022년	-	자산유동화	12,238	상동	-

블랙홀제오차㈜	2022년	-	자산유동화	4,142	상동	-

디비에스피의정부제일차㈜	2022년	-	자산유동화	13,426	상동	-

모빌리티베스트제일차㈜	2022년	-	자산유동화	25,102	상동	-

디비벨신정제일차㈜	2022년	-	자산유동화	5,189	상동	-

디비벨신정제이차㈜	2022년	-	자산유동화	5,207	상동	-

에어라인제십이차㈜	2022년	-	자산유동화	23,635	상동	-

뉴라이징옐로우㈜	2023년	-	자산유동화	19,840	상동	-

디와이더블유제삼차㈜	2023년	-	자산유동화	7,956	상동	-

와이그로쓰디비제일차㈜	2023년	-	자산유동화	8,169	상동	-

이디에이치제이차㈜	2023년	-	자산유동화	40,100	상동	-

유진DEC사모투자신탁	2013년	-	사모펀드	21,284	상동	-

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	2017년	-	사모펀드	8,071	상동	-

DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	2022년	-	사모펀드	9,942	상동	-

케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호	2022년	-	투자조합	3,011	상동	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	㈜DB Inc.	110111-0210859

㈜DB하이텍	110111-0026206

DB손해보험㈜	110111-0095285

DB금융투자㈜	110111-0339956

비상장	26	㈜DB메탈	110111-3836678

DB FIS㈜	110111-5576727

㈜DB월드	110111-0628086

동부철구㈜	110111-0367212

농업회사법인 대지영농㈜	144511-0008660

DB생명보험㈜	110111-0623606

DB자동차보험손해사정㈜	110111-0367402

DB씨에이에스손해사정㈜	110111-4558940

DB씨에스아이손해사정㈜	110111-4558354

DB씨앤에스자동차손해사정㈜	110111-4558669

DB엠앤에스㈜	110111-5074367

DB금융서비스㈜	110111-5314474

㈜DB저축은행	110111-0135627

DB캐피탈㈜	110111-1220641

DB자산운용㈜	110111-1363160

DB스탁인베스트㈜	110111-4983329

DB인베스트㈜	110111-4220359

DB Metal USA INC	해외현지 법인

Dongbu Metal Japan Co.,Ltd	해외현지 법인

DB Metal Europe GmbH	해외현지 법인

DB HITEK USA, Inc.	해외현지 법인

Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation	해외현지 법인

Post Real Estate JSC	해외현지 법인

Lanexang Insurance JSC	해외현지 법인

DB ADVISORY AMERICA, LTD.	해외현지 법인

John Mullen Company, Inc.	해외현지 법인
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