DB증권 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제39기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 3분기말	제38기 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 39	367,127,442,337	342,520,932,933

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,872,696,426,007	5,082,440,648,654

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	115,427,074,296	102,137,136,590

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	3,349,975,730,015	2,691,837,896,055

관계기업투자자산	12	115,000,004	105,000,004

유형자산	13	100,792,707,106	100,819,973,404

투자부동산	14	48,251,299,834	48,496,118,387

무형자산	15	23,544,829,247	22,115,769,387

사용권자산	16	5,229,540,884	5,535,778,335

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

기타자산	17	20,329,745,729	19,488,653,913

자 산 총 계	8,910,438,956,874	8,422,447,069,077

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,035,629,186,836	1,871,010,848,951

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,728,748,375,203	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 20	3,157,143,250,133	3,199,890,618,506

발행사채	4, 6, 11, 21	390,951,721,918	601,882,736,129

순확정급여부채	22	6,586,899,042	3,202,825,552

충당부채	23	2,917,071,875	4,625,717,913

기타금융부채	4, 6, 11, 24	622,890,211,901	357,984,943,680

기타부채	4, 24	64,326,697,270	69,936,859,961

당기법인세부채	35	540,635,772	4,799,842,708

이연법인세부채	35	32,320,534,019	22,448,904,629

부 채 총 계	8,042,054,583,969	7,610,866,807,908

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	751,863,584,823	699,689,865,450

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,231,926

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	80,037,083,212	65,655,631,395

이익잉여금	25	348,217,381,547	310,425,158,429

(대손준비금 적립액)	26	591,381,023	19,013,380

(대손준비금 적립예정금액)	26	(569,969,445)	572,367,643

비지배지분	25	116,520,788,082	111,890,395,719

자 본 총 계	868,384,372,905	811,580,261,169

부 채 및 자 본 총 계	8,910,438,956,874	8,422,447,069,077

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 3분기	제38기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	323,628,972,477	1,263,849,515,414	212,120,727,248	731,457,116,631

1. 수수료수익	27	63,381,205,277	175,853,212,050	40,374,961,957	141,885,105,598

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	195,047,845,213	883,038,003,160	103,355,942,101	393,235,449,042

3. 이자수익	29	48,330,089,868	147,505,461,222	51,417,955,979	152,812,813,197

4. 대출채권평가및처분이익	30	12,441,617,906	16,233,300,021	795,728,498	1,330,954,360

5. 외환거래이익	31	4,456,702,061	33,950,707,388	14,685,530,988	29,932,212,552

6. 기타의영업수익	33	(28,487,848)	7,268,831,573	1,490,607,725	12,260,581,882

영업비용	282,589,492,620	1,185,687,419,976	198,669,916,580	657,892,528,731

1. 수수료비용	27	7,516,465,242	24,706,455,181	5,001,107,300	15,746,026,322

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	181,529,746,122	878,200,896,915	105,749,441,338	356,579,613,957

3. 이자비용	29	15,776,696,459	57,113,258,779	22,971,623,570	71,091,480,448

4. 대출채권평가및처분손실	30	16,435,578,214	18,102,353,832	(1,139,510,200)	931,585,698

5. 외환거래손실	31	2,946,184,854	29,427,505,941	8,546,448,607	31,161,141,977

6. 판매관리비	32	57,386,348,993	175,449,524,699	49,627,932,744	157,707,941,514

7. 기타의영업비용	33	998,472,736	2,687,424,629	7,912,873,221	24,674,738,815

영업이익	41,039,479,857	78,162,095,438	13,450,810,668	73,564,587,900

영업외수익	34	578,394,226	1,885,102,607	622,072,331	2,171,656,141

영업외비용	34	247,490,565	1,098,538,742	668,090,007	1,019,520,833

법인세비용차감전순이익	41,370,383,518	78,948,659,303	13,404,792,992	74,716,723,208

법인세비용	35	12,075,625,014	21,364,130,543	8,470,890,138	26,114,683,914

분기순이익	29,294,758,504	57,584,528,760	4,933,902,854	48,602,039,294

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 52,914,124,462원, 전분기 : 40,939,292,242 원)	26

기타포괄손익	284,951,788	10,112,760,788	248,997,581	5,151,435,336

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	175,423,964	121,938,929	(16,842,532)

1. 해외사업환산손익	-	175,423,964	121,938,929	(16,842,532)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	284,951,788	9,937,336,824	127,058,652	5,168,277,868

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9	431,411,105	10,069,601,142	7,347,420,202	11,248,200,031

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	(5,706,757,543)	(5,706,757,543)

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	(146,459,317)	(132,264,318)	(1,513,604,007)	(373,164,620)

총포괄손익	29,579,710,292	67,697,289,548	5,182,900,435	53,753,474,630

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	28,931,850,155	52,344,155,017	2,425,383,285	40,940,106,667

비지배지분	362,908,349	5,240,373,743	2,508,519,569	7,661,932,627

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	29,253,559,008	62,530,897,185	2,667,995,105	44,920,031,876

비지배지분	326,151,284	5,166,392,363	2,514,905,330	8,833,442,754

주당손익

기본및희석주당순손익	37	698	1,263	59	988

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	40,940,106,667	7,661,932,627	48,602,039,294

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	8,870,230,707	-	2,377,969,324	11,248,200,031

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(4,500,298,346)	-	(1,206,459,197)	(5,706,757,543)

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(373,164,620)	-	-	(373,164,620)

해외사업환산손익	-	-	-	(16,842,532)	-	-	(16,842,532)

총포괄손익 소계	-	-	-	3,979,925,209	40,940,106,667	8,833,442,754	53,753,474,630

종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동	-	(528,317)	-	-	412,461,152	(803,628,367)	(391,695,532)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2019. 9. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	66,226,522,988	302,826,305,585	110,672,981,268	803,334,885,467

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	52,344,155,017	5,240,373,743	57,584,528,760

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	10,143,582,522	-	(73,981,380)	10,069,601,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(132,264,318)	-	-	(132,264,318)

해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	14,381,451,817	48,149,445,368	5,166,392,363	67,697,289,548

종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 9. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	80,037,083,212	348,217,381,547	116,520,788,082	868,384,372,905

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제39기 3분기	제38기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	294,660,290,283	(175,779,964,557)

1. 법인세차감전순손익	78,948,659,303	74,716,723,208

2. 조정	(157,250,222,016)	(85,417,823,059)

이자수익	(147,505,461,222)	(152,812,813,197)

이자비용	57,113,258,779	71,091,480,448

배당금및분배금수익	(8,369,670,327)	(4,983,017,167)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(83,590,188,710)	(80,329,719,716)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	48,231,668,320	52,312,959,249

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(7,379,753,798)	(1,112,967,549)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	3,023,487,931	6,476,053,120

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(12,395,883,099)	(3,275,089,236)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	17,464,862,655	15,630,131,079

별도예치금평가이익	(3,587,863,632)	(4,590,199,156)

파생상품평가이익	(142,025,702,259)	(97,767,618,144)

파생상품평가손실	109,487,491,886	101,062,361,613

유형자산폐기손실	17,443,129	-

무형자산처분손실	13,200,000	-

퇴직급여	3,467,863,908	3,405,290,523

감가상각비	5,803,443,759	5,725,185,580

무형자산상각비	2,234,067,395	2,257,469,283

대손상각비	18,102,353,832	931,585,698

대손충당금환입	(16,233,300,021)	(1,330,954,360)

기타의 대손상각비	1,113,054,793	4,330,236,792

기타의 대손충당금환입	(369,185,846)	(420,455,784)

복구충당부채전입	36,117,551	8,328,498

복구충당부채환입	(70,849,667)	(36,828,179)

기타충당부채전입	1,538,252,285	1,468,905,577

기타충당부채환입	(1,162,501,766)	(1,100,007,423)

지분법이익	-	(12,798,417)

외화환산이익	(3,689,048,621)	(13,317,683,375)

외화환산손실	1,482,620,729	10,251,143,344

관계기업투자주식처분손실	-	572,942,579

종속기업투자주식처분손실	-	148,255,261

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	289,794,692,926	(239,496,400,574)

당기손익-공정가치측정금융자산	281,383,536,353	(588,618,146,482)

상각후원가측정금융자산	(664,598,317,351)	142,718,767,768

기타자산	(4,228,899,352)	17,414,556,107

예수부채	164,557,510,907	(86,709,052,296)

당기손익-공정가치측정금융부채	252,738,321,729	133,576,819,762

퇴직금의지급	(2,337,585,286)	(1,832,014,787)

사외적립자산	2,253,794,868	1,650,609,194

기타금융부채	263,349,781,170	140,179,660,292

기타부채	(3,323,450,112)	2,122,399,868

4. 이자수익의수취	151,949,411,156	158,776,373,556

5. 배당수익의수취	7,927,732,744	5,094,129,636

6. 이자비용의지급	(57,780,166,044)	(70,644,527,310)

7. 법인세의납부	(18,929,817,786)	(18,808,440,014)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,147,746,342)	6,336,783,044

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	4,283,309,520

유형자산의 취득	(1,679,508,979)	(1,276,801,972)

무형자산의 취득	(2,911,695,255)	(361,079,650)

무형자산의 처분	629,260,000	74,700,000

보증금의 증가	(80,458,758)	(9,352,518)

보증금의 감소	984,656,650	778,712,739

관계기업투자주식의 취득	(90,000,000)	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	-	2,457,612,990

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	(266,805,916,405)	103,964,765,497

콜머니의순증감	30,000,000,000	-

차입금의순증감	138,363,141,676	(1,717,799,619)

발행사채의순증감	(211,000,000,000)	(22,900,000,000)

환매조건부채권매도의순증감	(210,530,843,970)	142,048,461,783

임대보증금의 증가	102,638,300	25,000,000

리스부채의 상환	(2,847,630,161)	(2,597,674,417)

배당금의지급	(10,893,222,250)	(10,893,222,250)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	24,706,627,536	(65,478,416,016)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	342,520,932,933	350,738,972,719

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(100,118,132)	18,523,460

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	367,127,442,337	285,279,080,163

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."