DB증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제41기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 1분기말	제40기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	499,155,766,783	544,685,756,338

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,943,168,212,921	4,649,520,665,978

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	134,492,562,637	136,159,069,718

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,297,519,253,725	4,034,816,302,936

관계기업투자자산	12	7,795,438,774	8,115,301,307

유형자산	13	102,746,016,186	104,269,460,764

투자부동산	14	49,652,576,323	48,970,452,536

무형자산	15	35,217,476,781	32,127,719,735

사용권자산	16	6,016,743,183	6,249,077,816

순확정급여자산	137,634,076	1,235,469,019

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	430,334,276	606,334,276

기타자산	17	9,103,403,523	9,968,267,599

자 산 총 계	10,092,384,580,603	9,583,673,039,437

부 채

예수부채	4, 6, 11, 19	2,540,391,483,524	2,558,584,719,119

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,846,265,335,569	1,347,653,337,750

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,036,083,666,871	3,054,240,565,223

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	847,889,814,937	875,935,321,920

충당부채	23	1,630,281,037	1,610,746,435

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	658,582,846,223	544,243,386,940

기타부채	4, 24	59,361,898,998	81,212,598,950

당기법인세부채	35	26,309,046,028	34,404,033,583

이연법인세부채	35	32,134,648,739	37,351,698,663

부 채 총 계	9,048,649,021,926	8,535,236,408,583

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	908,244,675,948	916,955,476,323

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(9,237,371,260)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	95,471,657,417	96,660,496,742

이익잉여금	25	490,854,168,427	496,685,859,517

(대손준비금 적립액)	26	5,185,898,330	2,034,150,645

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	26	(868,424,436)	3,151,747,685

비지배지분	25	135,490,882,729	131,481,154,531

자 본 총 계	1,043,735,558,677	1,048,436,630,854

부 채 및 자 본 총 계	10,092,384,580,603	9,583,673,039,437

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 1분기	제40기 1분기

영업수익	395,033,893,687	474,212,004,027

1. 수수료수익	27	64,182,297,809	71,813,819,455

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	253,638,348,533	331,983,685,501

3. 이자수익	29	64,260,360,308	50,202,417,743

4. 대출채권평가및처분이익	30	2,129,105,326	3,998,822,368

5. 외환거래이익	31	5,136,707,427	10,344,197,670

6. 기타의영업수익	33	5,687,074,284	5,869,061,290

영업비용	368,929,605,081	415,074,227,725

1. 수수료비용	27	12,525,916,969	8,219,820,545

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	267,057,696,263	285,443,748,636

3. 이자비용	29	26,496,336,892	34,149,880,584

4. 대출채권평가및처분손실	30	-	-

5. 외환거래손실	31	4,215,909,482	17,358,630,383

6. 판매관리비	32	58,580,734,552	69,521,084,648

7. 기타의영업비용	33	53,010,923	381,062,929

영업이익	26,104,288,606	59,137,776,302

영업외수익	34	598,166,250	1,488,595,183

영업외비용	34	528,591,102	196,549,636

법인세비용차감전순이익	26,173,863,754	60,429,821,849

법인세비용	35	6,756,400,416	15,550,490,926

분기순이익	19,417,463,338	44,879,330,923

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 15,751,177,846 원, 전분기 : 39,888,121,821 원)	26

기타포괄손익	(1,177,781,055)	3,411,469,219

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(1,177,781,055)	3,411,469,219

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	(1,262,588,868)	3,516,284,962

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	84,807,813	(104,815,743)

총포괄이익	18,239,682,283	48,290,800,142

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	14,882,753,410	40,782,836,133

비지배지분	4,534,709,928	4,096,494,790

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	13,693,914,085	44,173,746,316

비지배지분	4,545,768,198	4,117,053,826

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	362	984

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제41기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2021. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	40,782,836,133	4,096,494,790	44,879,330,923

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	3,495,725,926	-	20,559,036	3,516,284,962

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(104,815,743)	-	-	(104,815,743)

총포괄이익 소계	-	-	-	3,390,910,183	40,782,836,133	4,117,053,826	48,290,800,142

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	87,884,053,442	420,588,336,999	125,304,441,807	957,385,952,312

2022. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	14,882,753,410	4,534,709,928	19,417,463,338

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(1,273,647,138)	-	11,058,270	(1,262,588,868)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	84,807,813	-	-	84,807,813

총포괄이익 소계	-	-	-	(1,188,839,325)	14,882,753,410	4,545,768,198	18,239,682,283

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(1,690,269,960)	-	-	-	(1,690,269,960)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	(1,690,269,960)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(22,940,754,460)

2022. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(9,237,371,260)	95,471,657,417	490,854,168,427	135,490,882,729	1,043,735,558,677

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제41기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제41기 1분기	제40기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	10,144,247,465	(228,107,804,715)

1. 법인세비용차감전순이익	26,173,863,754	60,429,821,849

2. 조정	(51,739,935,398)	(58,872,977,387)

이자수익	(64,260,360,308)	(50,202,417,743)

이자비용	26,496,336,892	34,149,880,584

배당금및분배금수익	(5,593,300,369)	(6,625,899,883)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익및Day1이익	(10,154,597,680)	(12,805,737,336)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실및Day1손실	65,197,274,892	17,018,727,596

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(28,685,015,053)	(17,516,633,614)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	6,941,309,867	9,281,016,911

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익및Day1이익	(5,323,288,683)	(5,193,862,298)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실및Day1손실	5,664,294,664	7,689,178,190

별도예치금평가이익	(1,440,371,796)	(1,050,600,243)

파생상품평가이익	(85,490,919,655)	(55,961,095,026)

파생상품평가손실	43,199,683,583	15,751,217,328

유형자산처분손실	679,000	-

무형자산처분이익	-	(875,000,000)

퇴직급여	1,123,636,895	1,230,496,964

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	1,955,622,000	1,666,272,093

무형자산상각비	1,273,519,954	725,160,548

기타의대손상각비	32,810,860	-

손실충당금환입	(829,005,326)	(3,998,822,368)

기타의손실충당금환입	-	(49,242,559)

복구충당부채전입	5,475,138	4,357,496

기타충당부채전입	8,624,925	-

기타충당부채환입	5,434,539	(14,492,468)

지분법이익	(9,457,247)	-

지분법손실	329,319,780	-

외화환산이익	(4,165,754,629)	(47,933,627)

외화환산손실	2,191,997,424	7,952,452,068

기타의영업수익	(213,885,065)	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	16,234,696,506	(236,982,090,924)

당기손익-공정가치측정금융자산	(301,682,189,939)	317,157,809,234

상각후원가측정금융자산	(257,394,820,274)	126,285,805,008

기타자산	(655,933,853)	(2,579,158,585)

예수부채	(19,549,827,057)	(332,014,710,486)

당기손익-공정가치측정금융부채	520,126,580,682	15,735,136,706

퇴직금의 지급	(684,576,416)	(1,042,249,354)

사외적립자산	658,774,464	1,028,579,354

기타금융부채	94,018,909,198	(364,038,553,919)

기타부채	(18,602,220,299)	2,485,251,118

4. 이자수익의 수취	60,414,094,583	48,038,308,293

5. 배당수익의 수취	2,063,969,078	703,640,713

6. 이자비용의 지급	(23,486,845,531)	(37,832,121,014)

7. 법인세의 납부	(19,515,595,527)	(3,592,386,245)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,607,780,088)	(4,480,969,306)

유형자산의 취득	(276,937,926)	(2,393,787,605)

무형자산의 취득	(2,723,332,500)	(1,812,194,251)

무형자산의 처분	-	1,400,000,000

보증금의 증가	(60,070,164)	-

보증금의 감소	48,000,000	45,684,100

기타자산의 취득	-	(1,720,671,550)

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(595,439,498)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	(52,488,899,791)	189,376,137,661

차입금의 증가	6,063,929,674,604	6,063,957,614,284

차입금의 감소	(6,120,818,409,661)	(6,060,016,935,464)

발행사채의 증가	5,857,900,000,000	5,834,000,000,000

발행사채의 감소	(5,885,900,000,000)	(5,762,300,000,000)

자기주식의 증가	(1,690,269,960)	-

환매조건부채권매도의 순증감	38,044,747,775	114,592,159,179

임대보증금의 증가	-	(115,925,100)

리스부채의 상환	(677,992,187)	(740,775,238)

비지배지분부채의 순증감	(3,276,650,362)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(45,952,432,414)	(43,212,636,360)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	544,685,756,338	393,028,264,886

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	422,442,859	574,021,957

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	499,155,766,783	350,389,650,483

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."