DB증권 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

DB증권㈜(이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.
회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로, 2025년 4월 1일자로 DB증권㈜로 상호를 변경하였습니다.
1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2026년 3월 31일 현재국내에 15개 지점을 설치 운영하고 있습니다.
회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2026년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109 호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.
·금융부채는 결제일에 제거된다는 점을 명확히 하고 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입함
·ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침
·비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함
·우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 특정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1109 호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
자연에 의존하는 전력과 관련된 계약에 대한 기업회계기준서 제1109호 및 1107호 개정사항이 공표되었으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
·적용범위 내 계약에 대한 '자가 사용(own-use)' 요건의 적용을 명확히 함
·적용범위 내 계약에 대한 현금흐름위험회피 관계의 현금흐름위험회피대상항목 지정 요건을 개정
·투자자가 이러한 계약이 기업의 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 새로운 공시 요건을 추가
자가 사용 예외'에 관한 개정은 소급 적용되며, 위험회피회계 관련 개정은 최초 적용일 이후 지정되는 새로운 위험회피 관계에 대해 전진적으로 적용해야 합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호의 공시 개정사항은 기업회계기준서 제1109호 개정사항과 함께 적용되어야 하며, 비교정보를 재작성하지 않는 경우에는 공시에 대한 비교정보를 제공할 수 없습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118 호 '재무제표 표시와 공시'
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제 1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.기업회계기준서 제118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.당사는 기업회계기준서 제1118호를 적용할 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이가 발생할 수 있는 사항에 대하여 현재 재무제표 영향을 파악 중에 있습니다.
(2) 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 당분기 법인세부담액에 과거기간 관련 조정사항, 이연법인세의 발생 및 소멸에 따른 이연법인세비용(수익), 그리고 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과를 반영하여 산출하였습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품의 위험관리 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

공시금액

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다. 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다. 회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2025년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

## 5. 범주별 금융상품

금융자산 범주별 장부금액의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

금융자산	0	0	0	0	659,779,122	659,779,122	5,959,217,979	0	0	0	0	5,959,217,979	0	0	1,106,709,518	169,711,409	0	1,276,420,927	0	0	0	0	2,695,509,155	2,695,509,155

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

금융자산	0	0	0	0	582,574,879	582,574,879	6,073,157,878	0	0	0	0	6,073,157,878	0	0	1,085,147,845	173,458,056	0	1,258,605,901	0	0	0	0	2,565,019,667	2,565,019,667

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자에 대한 설명
(주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

금융부채 범주별 장부금액의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

예수부채	당기손익-공정가치측정금융부채	차입부채	발행사채	충당부채	기타금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정

금융부채	0	0	0	970,896,718	970,896,718	403,166,294	1,254,176,643	0	0	1,657,342,937	0	0	0	4,856,664,180	4,856,664,180	0	0	0	898,900,000	898,900,000	0	0	11,561,130	0	11,561,130	0	0	9,531,093	1,387,354,611	1,396,885,704

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

예수부채	당기손익-공정가치측정금융부채	차입부채	발행사채	충당부채	기타금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정	단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주	금융보증부채	상각후원가측정

금융부채	0	0	0	1,798,434,806	1,798,434,806	273,367,294	1,454,448,702	0	0	1,727,815,996	0	0	0	5,035,372,428	5,035,372,428	0	0	0	615,000,000	615,000,000	0	0	15,084,809	0	15,084,809	0	0	8,313,787	435,994,980	444,308,767

기타금융부채에 대한 설명
(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
파생상품: 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 천원)

배당수익 및 분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금 환입액	신용손실충당금 전입액

자산과 부채	현금및현금성자산	0	6,339,716	0	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외)	3,448,797	44,824,673	0	31,039,693	(67,381,825)	290,662,037	(214,760,000)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,034,503	4,505,894	0	0	0	0	0	12,575	0

상각후원가측정금융자산	0	13,822,292	0	0	0	0	0	0	(5,645,119)

당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외)	0	0	0	25,441,710	(10,909,644)	736,285	(2,521,290)	0	0

예수부채	0	0	(2,174,933)	0	0	0	0	0	0

차입부채	0	0	(34,648,228)	0	0	0	0	0	0

발행사채	0	0	(7,061,224)	0	0	0	0	0	0

충당부채	0	0	0	0	0	0	0	3,523,679	0

기타금융부채	0	0	(489,724)	0	0	0	0	0	0

파생상품	0	0	0	82,897,651	(70,396,647)	404,423,872	(471,122,076)	0	0

자산과 부채 합계	7,483,300	69,492,575	(44,374,109)	139,379,054	(148,688,116)	695,822,194	(688,403,366)	3,536,254	(5,645,119)

전분기 (단위 : 천원)

배당수익 및 분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금 환입액	신용손실충당금 전입액

자산과 부채	현금및현금성자산	0	7,135,026	0	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품제외)	2,252,189	36,257,010	0	22,803,727	(18,573,336)	47,925,218	(46,385,708)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,141,070	2,148,405	0	0	0	0	0	0	(86,529)

상각후원가측정금융자산	0	12,537,350	0	0	0	0	0	0	(623,736)

당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품제외)	0	0	0	35,024,461	(18,891,628)	282,556	(3,104,332)	0	0

예수부채	0	0	(1,671,227)	0	0	0	0	0	0

차입부채	0	0	(28,037,415)	0	0	0	0	0	0

발행사채	0	0	(3,459,449)	0	0	0	0	0	0

충당부채	0	0	0	0	0	0	0	0	(3,242,041)

기타금융부채	0	0	(123,048)	0	0	0	0	0	0

파생상품	0	0	0	37,500,687	(50,791,634)	108,805,377	(101,508,039)	0	0

자산과 부채 합계	4,393,259	58,077,791	(33,291,139)	95,328,875	(88,256,598)	157,013,151	(150,998,079)	0	(3,952,306)

## 6. 현금및현금성자산, 7. 사용이 제한된 예금 등

현금및현금성자산에 대한 공시

현금및현금성자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	1,976

보통예금	7,649,866

당좌예금	86,624

현금성자산으로 분류된 외화예금	2,040,656

CD증서	0

MMDA	70,000,000

금융어음	580,000,000

현금및현금성자산 합계	659,779,122

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금	1,329

보통예금	6,613,879

당좌예금	9,595,097

현금성자산으로 분류된 외화예금	4,856,740

CD증서	69,507,834

MMDA	22,000,000

금융어음	470,000,000

현금및현금성자산 합계	582,574,879

사용이 제한된 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

예치처, 사용제한 금융자산	사용이 제한된 금융자산	사용제한 사유에 대한 기술	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	사용제한 예치금	청약예치금	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	DB증권 외	1,868,988	관계법규에 의한 제한	청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 자사에 개설된 일임계좌에 별도 예치한 것

당기손익인식금융자산

투자자예탁금별도예치금(예금)	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	107,737,689	관계법규에 의한 제한	투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것

당기손익인식금융자산

대차거래이행보증금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국예탁결제원	125,000,000	관계법규에 의한 제한	대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것

당기손익인식금융자산

장내파생상품매매증거금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소 외	90,965,641	관계법규에 의한 제한	파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것

당기손익인식금융자산

증권시장거래증거금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소	30,000,000	관계법규에 의한 제한	증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것

당기손익인식금융자산

유통금융차주담보금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	280,597	관계법규에 의한 제한	유통금융차주담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것

당기손익인식금융자산

유통금융담보금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	1,000,000	관계법규에 의한 제한	유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것

당기손익인식금융자산

장기성예금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

당기손익인식금융자산

기타 예치금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜신한은행 외	38,394,640	당좌개설보증금, 장외파생상품 담보

당기손익인식금융자산

거래소신원보증금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한	거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것

당기손익인식금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁)	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	한국증권금융㈜	542,383,416	관계법규에 의한 제한	투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것

증권시장공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국거래소	9,519,691	관계법규에 의한 제한	증권시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것

파생상품시장공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국거래소	19,316,801	관계법규에 의한 제한	파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것

주식기관결제공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국예탁결제원	453,868	관계법규에 의한 제한	주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것

전기말 (단위 : 천원)

예치처, 사용제한 금융자산	사용이 제한된 금융자산	사용제한 사유에 대한 기술	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	사용제한 예치금	청약예치금	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	DB증권 외	2,569,508	관계법규에 의한 제한	청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 자사에 개설된 일임계좌에 별도 예치한 것

당기손익인식금융자산

투자자예탁금별도예치금(예금)	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	942,303,459	관계법규에 의한 제한	투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것

당기손익인식금융자산

대차거래이행보증금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국예탁결제원	20,000,000	관계법규에 의한 제한	대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것

당기손익인식금융자산

장내파생상품매매증거금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소 외	136,205,367	관계법규에 의한 제한	파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것

당기손익인식금융자산

증권시장거래증거금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소	14,000,000	관계법규에 의한 제한	증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것

당기손익인식금융자산

유통금융차주담보금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	260,752	관계법규에 의한 제한	유통금융차주담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것

당기손익인식금융자산

유통금융담보금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	한국증권금융㈜	9,000,000	관계법규에 의한 제한	유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것

당기손익인식금융자산

장기성예금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

당기손익인식금융자산

기타 예치금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜신한은행 외	39,937,662	당좌개설보증금, 장외파생상품 담보

당기손익인식금융자산

거래소신원보증금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한	거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것

당기손익인식금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁)	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	한국증권금융㈜	598,350,891	관계법규에 의한 제한	투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것

증권시장공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국거래소	4,477,066	관계법규에 의한 제한	증권시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것

파생상품시장공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국거래소	19,290,072	관계법규에 의한 제한	파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것

주식기관결제공동기금	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	㈜한국예탁결제원	547,566	관계법규에 의한 제한	주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조 '에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것

## 8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	금융자산, 분류	유가증권	지분투자	주식	480,760,850

신주인수권	157,422

출자금	6,272,866

채무증권	국공채 및 지방채	434,277,089

특수채	789,935,299

회사채	2,582,841,243

전자단기사채	310,494,401

기업어음증권	386,910,029

대출채권	3,794,800

수익증권	집합투자증권	91,244,112

외화유가증권	143,764,575

기타공정가치측정금융자산	29,562,018

예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	542,383,416

손해배상공동기금	29,290,360

거래일손익이연	106,657

단기매매목적파생상품자산	127,422,843

금융자산, 분류 합계	5,959,217,979

금융자산, 범주 합계	5,959,217,979

전기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주	의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산	금융자산, 분류	유가증권	지분투자	주식	589,852,372

신주인수권	101,712

출자금	5,952,909

채무증권	국공채 및 지방채	385,724,636

특수채	860,340,048

회사채	2,519,069,156

전자단기사채	354,620,654

기업어음증권	365,239,578

대출채권	7,794,800

수익증권	집합투자증권	81,261,300

외화유가증권	175,719,936

기타공정가치측정금융자산	29,562,018

예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	598,350,891

손해배상공동기금	24,314,704

거래일손익이연	223,360

단기매매목적파생상품자산	75,029,804

금융자산, 분류 합계	6,073,157,878

금융자산, 범주 합계	6,073,157,878

담보로 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공시

담보로 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

채무증권	주식, 지분증권	CD

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

담보제공처

(주)한국거래소 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	2,062,042,489	391,049,011	29,562,018

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

채무증권	주식, 지분증권	CD

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

담보제공처

(주)한국거래소 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	2,081,161,064	329,028,095	29,562,018

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).	파생상품 및 유가증권대차거래 등과관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다.(주석17 참조).

## 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류	주식, 지분증권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	168,511,409

금융투자협회가입비	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	1,200,000

특수채	장부금액	손상차손누계액	(48,390)

장부금액 합계	184,400,469

회사채	장부금액	손상차손누계액	(475,266)

장부금액 합계	748,305,975

대출채권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	48,934,451

국공채 및 지방채	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	102,929,859

외화채권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	22,138,764

금융자산, 분류 합계	1,276,420,927

전기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류	주식, 지분증권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	172,258,056

금융투자협회가입비	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	1,200,000

특수채	장부금액	손상차손누계액	(49,369)

장부금액 합계	187,254,971

회사채	장부금액	손상차손누계액	(486,861)

장부금액 합계	718,256,200

대출채권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	52,949,369

국공채 및 지방채	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	105,389,049

외화채권	장부금액	손상차손누계액

장부금액 합계	21,298,256

금융자산, 분류 합계	1,258,605,902

담보로 제공된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공시

담보로 제공된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

주식, 지분증권

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

담보제공처

한국증권금융

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	162,358,201

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

주식, 지분증권

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

담보제공처

한국증권금융

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	166,054,364

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금

측정 전체	취득원가	금융자산, 분류	주식, 지분증권	10,623,698

금융투자협회가입비	0

금융자산, 분류 합계	10,623,698

공정가치	금융자산, 분류	주식, 지분증권	168,511,409

금융투자협회가입비	1,200,000

금융자산, 분류 합계	169,711,409

측정 전체 합계	169,711,409	4,035,000

전기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금

측정 전체	취득원가	금융자산, 분류	주식, 지분증권	10,623,698

금융투자협회가입비	0

금융자산, 분류 합계	10,623,698

공정가치	금융자산, 분류	주식, 지분증권	172,258,056

금융투자협회가입비	1,200,000

금융자산, 분류 합계	173,458,056

측정 전체 합계	173,458,056	2,141,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 총장부금액 변동내역

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 총장부금액 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

유가증권

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	1,085,147,845	0	0	1,085,147,845

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	41,255,927	0	0	41,255,927

매도에 따른 감소, 금융자산	(6,208,579)	0	0	(6,208,579)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(13,485,676)	0	0	(13,485,676)

기말금융자산	1,106,709,517	0	0	1,106,709,517

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

유가증권

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	428,856,605	0	0	428,856,605

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	77,105,185	0	0	77,105,185

매도에 따른 감소, 금융자산	(4,102,200)	0	0	(4,102,200)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산	1,778,006	0	0	1,778,006

기말금융자산	503,637,596	0	0	503,637,596

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

유가증권

채무증권

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(536,230)	0	0	(536,230)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	12,575	0	0	12,575

기말금융자산	(523,655)	0	0	(523,655)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

유가증권

채무증권

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(274,933)	0	0	(274,933)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(86,529)	0	0	(86,529)

기말금융자산	(361,462)	0	0	(361,462)

기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전

금융자산, 분류	유가증권	지분투자	주식, 지분증권	161,634,358	(3,746,647)	157,887,711

금융투자협회가입비	1,200,000	0	1,200,000

채무증권	특수채	(2,141,836)	(2,855,481)	(4,997,317)

회사채	(2,494,849)	(8,280,968)	(10,775,817)

대출채권	(322,431)	(743,118)	(1,065,549)

국공채 및 지방채	(1,433,948)	(2,459,190)	(3,893,138)

외화채권	289,022	(308,858)	(19,836)

금융자산, 분류 합계	156,730,316	(18,394,262)	138,336,054

전분기 (단위 : 천원)

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전

금융자산, 분류	유가증권	지분투자	주식, 지분증권	138,187,995	(3,294,413)	134,893,582

금융투자협회가입비	1,200,000	0	1,200,000

채무증권	특수채	265,101	262,308	527,409

회사채	3,740,788	1,331,143	5,071,931

대출채권	105,871	(32,512)	73,359

국공채 및 지방채	(113,062)	303,596	190,534

외화채권

금융자산, 분류 합계	143,386,693	(1,429,878)	141,956,815

기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역, 합계

기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역, 합계
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	156,730,316

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(18,394,262)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	138,336,054

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 법인세	(37,921,322)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 법인세효과	4,451,411

세율변동으로 인한 법인세효과, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 법인세	(33,469,911)

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세후	118,808,994

세후기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(13,942,851)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세후	104,866,143

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	143,386,693

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,429,878)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세전	141,956,815

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 법인세	(33,122,326)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 법인세효과	330,302

세율변동으로 인한 법인세효과, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 법인세	(32,792,024)

기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세후	110,264,367

세후기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,099,576)

기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금, 세후	109,164,791

## 10. 상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류	예치금	장부금액	총장부금액	410,547,555

손상차손누계액	0

대여금	총장부금액	934,765,302

손상차손누계액	(82,022,522)

기타금융자산	총장부금액	1,483,174,423

손상차손누계액	(50,955,603)

금융자산, 분류 합계	2,695,509,155

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류	예치금	장부금액	총장부금액	1,179,719,274

손상차손누계액	0

대여금	총장부금액	957,471,294

손상차손누계액	(78,149,486)

기타금융자산	총장부금액	555,162,105

손상차손누계액	(49,183,520)

금융자산, 분류 합계	2,565,019,666

상각후원가측정예치금의 내역

상각후원가측정예치금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	예치금	청약예치금	1,868,988

투자자예탁금별도예치금(예금)	107,737,689

대차거래이행보증금	125,000,000

장내파생상품매매증거금	90,965,641

증권시장거래증거금	30,000,000

유통금융차주담보금	280,597

유통금융담보금	1,000,000

장기성예금	15,300,000

기타 예치금	38,394,640

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	예치금	청약예치금	2,569,508

투자자예탁금별도예치금(예금)	942,303,459

대차거래이행보증금	20,000,000

장내파생상품매매증거금	136,205,366

증권시장거래증거금	14,000,000

유통금융차주담보금	260,752

유통금융담보금	9,000,000

장기성예금	15,300,000

기타 예치금	40,080,189

상각후원가측정대출채권의 내역

상각후원가측정대출채권의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	대여금	신용공여금	776,162,864

임직원 및 기타대여금	81,054

사모사채	135,930,000

대지급금	1,406,584

부도채권	21,100,000

기타대출	84,800

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	대여금	신용공여금	791,548,828

임직원 및 기타대여금	75,782

사모사채	143,330,000

대지급금	1,406,584

부도채권	21,100,000

기타대출	10,100

기타금융자산의 내역

기타금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정기타금융자산

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	기타금융자산	미수금	자기매매미수금	419,411,611

위탁매매미수금	922,263,440

기타미수금	36,463,416

미수수익	93,193,390

보증금	10,353,647

선급금	1,925,539

현재가치할인차금	미수금	자기매매미수금

위탁매매미수금

기타미수금

미수수익

보증금	(436,620)

선급금

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가측정기타금융자산

장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	기타금융자산	미수금	자기매매미수금	22,262,912

위탁매매미수금	416,181,665

기타미수금	17,696,610

미수수익	85,968,643

보증금	10,703,458

선급금	2,805,763

현재가치할인차금	미수금	자기매매미수금

위탁매매미수금

기타미수금

미수수익

보증금	(456,947)

선급금

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(54,475)	(56,601)	(127,221,930)	(127,333,006)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	3,165	3,127	(5,651,411)	(5,645,119)

제각을 통한 감소, 금융자산	0	0	0	0

기말금융자산	(51,310)	(53,474)	(132,873,341)	(132,978,125)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	(3,740)	(382,455)	(130,035,424)	(130,421,619)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	0	0	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(142,505)	148,372	(629,603)	(623,736)

제각을 통한 감소, 금융자산	0	0	453,000	453,000

기말금융자산	(146,245)	(234,083)	(130,212,027)	(130,592,355)

상각후원가측정대출채권 총장부금액 변동내역

상각후원가측정대출채권 총장부금액 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	2,484,084,645	31,589,748	176,678,280	2,692,352,673

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	(633,166)	633,166	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(27,680,844)	0	27,680,844	0

실행 및 회수에 따른 증가(감소), 금융자산	149,270,948	(12,820,198)	(316,141)	136,134,609

기말금융자산	2,605,041,583	19,402,716	204,042,983	2,828,487,282

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	1,635,269,878	21,685,233	159,810,248	1,816,765,359

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	(2,799,709)	2,799,709	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(633,772)	0	633,772	0

실행 및 회수에 따른 증가(감소), 금융자산	251,892,893	(266,412)	(1,103,897)	250,522,584

기말금융자산	1,883,729,290	24,218,530	159,340,123	2,067,287,943

## 11. 종속 및 관계기업 투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
(3) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
(4) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자지분의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
(6) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

## 12. 유형자산

유형자산에 대한 양적 정보 공시

유형자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	사무용비품	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금

유형자산	9,236,072	0	82,283,928	91,520,000	13,180,811	(7,768,452)	0	5,412,359	92,749	(56,809)	0	35,940	26,751,285	(20,361,949)	0	6,389,336	11,710,371	(8,876,398)	0	2,833,973	106,191,608

전기말 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	사무용비품	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	재평가잉여금

유형자산	9,236,072	0	82,283,928	91,520,000	13,180,810	(7,681,119)	0	5,499,691	92,750	(56,230)	0	36,520	26,604,620	(19,602,170)	0	7,002,450	11,619,665	(8,641,125)	0	2,978,540	107,037,201

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	유형자산의 처분	감가상각비, 유형자산	기말 유형자산	유형자산의 대체에 대한 설명

유형자산	토지	91,520,000	0	0	0	91,520,000

건물	5,499,691	0	0	(87,332)	5,412,359

구축물	36,520	0	0	(580)	35,940

사무용비품	7,002,450	146,665	0	(759,779)	6,389,336

기타유형자산	2,978,540	90,706	0	(235,273)	2,833,973

유형자산 합계	107,037,201	237,371	0	(1,082,964)	106,191,608

전분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	유형자산의 처분	감가상각비, 유형자산	기말 유형자산	유형자산의 대체에 대한 설명

유형자산	토지	91,520,000	0	0	0	91,520,000

건물	5,849,019	0	0	(87,332)	5,761,687

구축물	38,839	0	0	(580)	38,259

사무용비품	5,820,102	1,120,316	0	(721,109)	6,219,309

기타유형자산	3,164,173	150,743	(56,528)	(227,352)	3,031,036

유형자산 합계	106,392,133	1,271,059	(56,528)	(1,036,373)	106,570,291

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
전분기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	처분, 투자부동산	감가상각비, 투자부동산	기말 투자부동산

자산	투자부동산	취득 완료 투자부동산	토지	0	299,005	0	0	299,005

건물	0	443,500	0	0	443,500

자산 합계	0	742,505	0	0	742,505

## 14. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액

무형자산 및 영업권	2,621,042	(66,435)	0	2,554,607	46,238,613	0	(22,722,923)	23,515,690	26,070,296

전기말 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	손상차손누계액	감가상각누계액 및 상각누계액

무형자산 및 영업권	2,336,042	(65,435)	0	2,270,607	67,678,500	0	(42,851,903)	24,826,597	27,097,204

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초의 무형자산 및 영업권	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산	당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	기말 무형자산 및 영업권	내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술	무형자산의 대체에 대한 설명

무형자산 및 영업권	회원권	2,270,607	285,000	(1,000)	0	2,554,607	회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.