DB증권 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제36기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제35기 2016년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 1분기말	제35 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	285,943,144,666	330,227,731,356

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	2,861,931,933,445	3,275,380,183,532

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	196,468,133,969	192,655,628,545

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,476,932,950,819	2,286,986,778,743

관계기업투자	12	5,778,366,043	5,733,231,781

유형자산	13	103,661,577,216	104,121,965,218

투자부동산	14	49,393,786,424	49,475,392,606

무형자산	15	26,161,823,826	24,964,529,402

매각예정자산	38	13,510,179,350	26,099,268,910

당기법인세자산	16,304,225,067	15,172,647,833

기타자산	16,40	20,856,498,662	24,779,030,883

자 산 총 계	5	6,056,942,619,487	6,335,596,388,809

부 채 및 자 본

예수부채	4,6,11,18	1,402,200,088,261	1,416,828,538,251

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	667,032,126,605	807,729,384,805

차입부채	4,6,11,19	2,249,727,656,223	2,673,194,839,508

발행사채	4,6,11,20	503,368,745,205	425,169,997,260

순확정급여부채	21	4,822,230,027	3,745,981,346

충당부채	22	866,984,874	883,327,364

당기법인세부채	1,201,223,308	357,294,313

기타금융부채	4,6,11,23,40	500,831,273,306	266,020,739,615

기타부채	23	33,442,497,760	31,966,822,272

이연법인세부채	37	8,417,701,237	13,673,543,375

부 채 총 계	5	5,371,910,526,806	5,639,570,468,109

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	595,656,016,492	608,106,252,602

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	65,515,779,816	66,379,484,834

이익잉여금	25	206,530,632,733	218,117,163,825

비지배지분	89,376,076,189	87,919,668,098

자 본 총 계	685,032,092,681	696,025,920,700

부 채 및 자 본 총 계	6,056,942,619,487	6,335,596,388,809

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 1분기	제35기 1분기

영업수익	5	334,636,536,999	511,259,787,867

1. 수수료수익	28,40,43	36,873,786,812	35,168,385,135

2. 금융상품평가및처분이익	29	46,288,547,564	62,565,904,930

3. 파생상품평가및거래이익	30	187,379,722,177	331,570,035,549

4. 이자수익	31	42,257,739,015	47,277,022,205

5. 대출채권평가및처분이익	32	119,052,982	2,161,448,204

6. 외환거래이익	33	16,889,731,963	26,232,653,309

7. 기타의영업수익	35	4,827,956,486	6,284,338,535

영업비용	5	347,532,888,879	506,657,018,636

1. 수수료비용	28	6,996,176,762	6,312,609,444

2. 금융상품평가및처분손실	29	42,877,321,534	45,323,149,584

3. 파생상품평가및거래손실	30	162,999,635,552	342,788,120,225

4. 이자비용	31	17,811,282,105	22,258,681,049

5. 대출채권평가및처분손실	32	14,449,180,154	599,233,814

6. 외환거래손실	33	46,840,487,304	35,053,581,340

7. 판매관리비	34,40	50,182,069,113	50,667,103,478

8. 기타의영업비용	35	5,376,736,355	3,654,539,702

영업이익(손실)	(12,896,351,880)	4,602,769,231

영업외수익	5,36	2,317,620,712	828,914,190

영업외비용	5,36	47,030,538	382,876,368

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,625,761,706)	5,048,807,053

법인세비용(수익)	37	(1,217,512,206)	2,038,429,845

분기순이익(손실)	(9,408,249,500)	3,010,377,208

기타포괄손익(손실)	(1,049,578,519)	469,137,195

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,049,578,519)	469,137,195

매도가능금융자산평가손실	(1,009,438,475)	(325,282,482)

지분법자본변동	(1,084,652)	743,498,533

해외사업장외환환산차이	(283,339,502)	(27,797,218)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	244,284,110	78,718,362

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

분기총포괄이익(손실)	(10,457,828,019)	3,479,514,403

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	(11,586,531,092)	1,164,585,979

비지배지분	2,178,281,592	1,845,791,229

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	(12,450,236,110)	1,617,155,008

비지배지분	1,992,408,091	1,862,359,395

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	(280)	28

연 결 자 본 변 동 표

제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2016. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,164,585,979	1,845,791,229	3,010,377,208

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(244,973,585)	-	-	-	-	(1,590,535)	(246,564,120)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(45,955,919)	-	18,158,701	(27,797,218)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	743,498,533	-	-	-	743,498,533

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(244,973,585)	-	743,498,533	(45,955,919)	1,164,585,979	1,862,359,395	3,479,514,403

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,840,985,042	524,428,575	2,652,509,803	86,589,749	218,585,433,097	83,665,845,503	687,965,395,712

2017. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(11,586,531,092)	2,178,281,592	(9,408,249,500)

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(646,357,316)	-	-	-	-	(118,797,049)	(765,154,365)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(216,263,050)	-	(67,076,452)	(283,339,502)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,084,652)	-	-	-	(1,084,652)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(646,357,316)	-	(1,084,652)	(216,263,050)	(11,586,531,092)	1,992,408,091	(10,457,828,019)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(10,742,252,173)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(21,201,164,845)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

2017. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	61,665,926,418	2,349,331,197	1,616,285,328	(115,763,127)	206,530,632,733	89,376,076,189	685,032,092,681

연 결 현 금 흐 름 표

제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제36기 1분기	제35기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	270,623,459,544	(71,024,018,878)

1. 분기순이익(손실)	(9,408,249,500)	3,010,377,208

2. 조정	26,608,143,567	(88,451,336,359)

법인세비용(수익)	(1,217,512,206)	2,038,429,845

이자수익	(42,257,739,015)	(47,277,022,205)

이자비용	17,811,282,105	22,258,681,049

배당금수익	(3,207,262,126)	(2,467,534,792)

단기매매금융자산평가이익	(26,977,431,825)	(35,022,308,895)

단기매매금융자산평가손실	14,434,370,869	4,004,590,603

매도가능금융자산처분이익	-	(35,719,222)

매도가능금융자산처분손실	-	2,744,630

매도유가증권처분이익	(1,633,248,431)	(519,619,971)

매도유가증권처분손실	583,597,696	9,724,938,166

매도유가증권평가이익	(543,857,781)	(233,479,089)

매도유가증권평가손실	1,365,203,735	13,616,417,375

별도예치금평가이익	(1,088,993,203)	(1,134,618,608)

파생결합증권평가이익	(1,928,851,349)	(642,350,599)

파생결합증권평가손실	160,941,171	1,479,359,947

매도파생결합증권평가이익	(1,663,953,658)	(3,988,049,249)

매도파생결합증권평가손실	6,033,927,283	7,877,216,243

파생상품평가이익	(67,324,878,693)	(150,763,620,708)

파생상품평가손실	77,466,552,136	77,591,611,028

유형자산처분손실	-	1,738,207

무형자산처분이익	(62,500,000)	-

무형자산처분손실	-	44,500,000

퇴직급여	1,127,155,165	1,305,307,166

감가상각비	919,532,771	1,181,523,037

무형자산상각비	817,481,853	1,665,611,692

인수및주선수수료	(3,548,763)	-

대손상각비	14,449,180,154	599,233,814

대손충당금환입	(119,052,982)	(2,161,448,204)

기타의 대손상각비	1,001,116,812	1,215,952,120

기타의 대손충당금환입	-	(205,060,860)

잡이익	-	(2,415,908)

복구충당부채전입	9,032,500	-

복구충당부채환입	(25,354,283)	(39,329,317)

지분법이익	(46,218,914)	-

지분법손실	-	53,897,918

외화환산이익	(7,458,499,238)	(15,924,329,941)

외화환산손실	43,643,664,170	27,212,494,147

매각예정자산처분이익	(1,702,343,065)	-

종속기업투자주식처분손실	-	91,324,222

기타의 영업비용	4,366,587,043	-

기타의 영업수익	(320,236,364)	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	225,232,270,191	(10,584,458,830)

당기손익인식금융자산의감소(증가)	390,504,529,295	49,273,826,110

대여금및수취채권의증가	(250,357,021,225)	(252,133,447,380)

기타자산의감소(증가)	11,583,119,530	(548,920,444)

예수부채의증가	(14,604,700,029)	6,957,615,205

당기손익인식금융부채의증가	(144,783,609,349)	47,467,086,157

퇴직금의지급	(630,274,915)	(1,059,751,501)

사외적립자산의감소	579,368,431	901,107,181

충당부채의증가	(7,119,837)	44,084,215

기타금융부채의증가	5,385,920,888	171,963,729,132

기타부채의감소	227,562,057,402	(33,449,787,505)

4. 이자수익의수취	46,740,694,629	47,126,761,222

5. 배당수익의수취	2,400,257,998	1,422,812,330

6. 이자비용의지급	(17,743,327,912)	(17,562,699,359)

7. 법인세의납부	(3,206,329,429)	(5,985,475,090)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	7,086,669,909	(206,615,983,343)

매도가능금융자산의 취득	(4,867,407,918)	(6,509,604,638)

매도가능금융자산의 처분	-	327,262,807

유형자산의취득	(377,629,100)	(595,368,865)

유형자산의처분	-	-

무형자산의취득	(2,102,276,277)	(762,132,400)

무형자산의처분	150,000,000	453,000,000

매각예정자산처분	14,291,432,625	-

기타자산의취득	(9,388,057)	(10,563,236)

기타자산의처분	3,309,713	471,422,989

임대보증금의증가	5,998,673	10,000,000

임대보증금의감소	-	-

임차보증금의증가	(7,369,750)	-

종속기업투자의 취득으로 인한 순증감	-	(200,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(321,100,031,558)	209,882,247,750

콜머니의순증가	(19,700,000,000)	31,100,000,000

차입금의순증가	(190,282,282,272)	147,846,342,873

발행사채의순증가(순감소)	(151,220,223,208)	(174,000,000,000)

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	40,102,473,922	205,471,904,877

배당금의지급	-	(536,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(43,389,902,105)	(67,757,754,471)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	330,227,731,356	163,050,636,963

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(894,684,585)	(16,939,924)

Ⅶ. 당분기말현금및현금성자산	285,943,144,666	95,275,942,568