DB증권 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

분 기 재 무 상 태 표
제37기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제36기 2017년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주 석	제37(당) 분기말(주1)	제36(전) 기말(주1)

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 13 , 39	225,383,793,177	332,753,282,941

당기손익인식금융자산	4, 6, 7, 8, 13, 18	-	3,531,133,136,166

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 9, 13, 18	3,453,280,430,235	-

매도가능금융자산	6, 7, 10, 13, 18	-	128,884,331,815

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 11, 13, 18	91,547,497,765	-

대여금및수취채권	4, 6, 7, 12, 13	-	1,254,190,784,415

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 12, 13	1,657,603,204,319	-

관계기업투자	14	689,853,266	3,759,465,166

종속기업투자	14	77,467,511,759	79,927,448,722

유형자산	15	22,840,083,561	23,771,143,656

무형자산	16	21,132,683,173	23,737,007,685

당기법인세자산	-	7,219,459,410

기타자산	17	28,308,594,494	16,420,580,317

자 산 총 계	5,578,253,651,749	5,401,796,640,293

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 13, 19	468,317,474,669	620,651,120,382

당기손익인식금융부채	4, 6, 8, 13	-	701,389,777,306

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 9, 13	753,928,624,522	-

차입부채	4, 6, 13, 20	2,803,976,118,286	2,708,606,277,905

발행사채	4, 6, 13, 21	250,000,000,000	280,000,000,000

순확정급여부채	22	3,539,545,280	1,241,139,473

충당부채	23	945,661,370	638,005,587

기타금융부채	4, 6, 13, 24	609,264,114,118	453,012,450,019

기타부채	24	42,763,428,926	38,926,881,344

이연법인세부채	6,224,960,129	4,412,519,881

부 채 총 계	4,938,959,927,300	4,808,878,171,897

자 본

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	63,457,481,900	64,437,840,443

이익잉여금	25	252,227,122,485	204,871,507,889

(대손준비금 적립액)	26	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	26	-	-

자 본 총 계	639,293,724,449	592,918,468,396

부 채 및 자 본 총 계	5,578,253,651,749	5,401,796,640,293

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제37기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제36기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제37기 3분기(주1)	제36기 3분기(주1)

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	147,525,398,235	574,147,322,806	153,140,579,817	631,916,234,722

1. 수수료수익	27	42,772,748,615	153,351,369,836	43,864,698,583	120,288,415,476

2. 금융상품평가및처분이익	28	21,911,432,879	124,478,167,426	15,101,078,223	80,852,398,905

3. 파생상품평가및거래이익	29	46,466,666,477	167,207,497,215	59,623,255,304	313,916,883,387

4. 이자수익	30	32,840,870,893	94,984,665,555	26,778,428,815	79,761,567,574

5. 대출채권평가및처분이익	31	284,808,473	1,721,826,728	640,908,510	657,543,623

6. 외환거래이익	32	1,445,645,389	24,331,739,160	4,879,896,132	27,344,826,268

7. 기타의영업수익	34	1,803,225,509	8,072,056,886	2,252,314,250	9,094,599,489

영업비용	127,660,423,543	500,863,754,472	135,019,692,642	617,715,637,796

1. 수수료비용	27	5,505,808,059	18,709,820,899	5,475,888,767	17,235,142,118

2. 금융상품평가및처분손실	28	12,907,175,307	108,838,513,036	24,840,627,714	80,162,808,625

3. 파생상품평가및거래손실	29	53,246,451,290	175,945,514,089	48,770,067,336	293,353,857,393

4. 이자비용	30	15,944,213,437	44,901,001,820	12,309,559,299	36,261,639,518

5. 대출채권평가및처분손실	31	77,692,706	137,785,857	12,000,000	13,775,557,422

6. 외환거래손실	32	(839,682,939)	17,641,177,532	3,014,278,819	47,595,067,413

7. 판매관리비	33	39,840,085,246	129,467,219,560	39,608,565,169	126,342,154,675

8. 기타의영업비용	34	978,680,437	5,222,721,679	988,705,538	2,989,410,632

영업손익	19,864,974,692	73,283,568,334	18,120,887,175	14,200,596,926

영업외수익	35	52,369,570	93,336,833	174,168,727	257,494,479

영업외비용	35	25,411,268	2,977,904,619	173,232,258	225,689,505

법인세비용차감전순손익	19,891,932,994	70,399,000,548	18,121,823,644	14,232,401,900

법인세비용	36	6,002,278,249	18,418,454,276	4,385,162,705	4,227,579,894

분기순손익	13,889,654,745	51,980,546,272	13,736,660,939	10,004,822,006

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 51,980,546천원 전분기 : 10,004,822천원)	26

기타포괄손익	869,109,630	(1,284,142,863)	(834,221,905)	(1,248,449,594)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	(834,221,905)	(1,248,449,594)

매도가능증권평가손익	10, 25	-	-	(834,221,905)	(1,248,449,594)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	869,109,630	(1,284,142,863)	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11, 25	883,299,298	(1,446,829,847)	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	25	(14,189,668)	162,686,984	-	-

당기총포괄손익	14,758,764,375	50,696,403,409	12,902,439,034	8,756,372,412

주당손익

기본및희석주당순손익	37	335	1,255	332	241

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표

분 기 자 본 변 동 표
제37기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제36기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	65,052,961,312	202,280,738,670	590,942,820,046

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	10,004,822,006	10,004,822,006

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	(1,248,449,594)	-	(1,248,449,594)

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,248,449,594)	10,004,822,006	8,756,372,412

2017. 09. 30(전분기말)(주1)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,804,511,718	212,285,560,676	599,699,192,458

2017. 12. 31(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,437,840,443	204,871,507,889	592,918,468,396

기업회계기준서제1109 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	303,784,320	(482,042,776)	(178,258,456)

2018. 1. 1(수정후)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	51,980,546,272	51,980,546,272

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(1,446,829,847)	-	(1,446,829,847)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	162,686,984	-	162,686,984

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,284,142,863)	51,980,546,272	50,696,403,409

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 09. 30(당분기말)(주1)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,457,481,900	252,227,122,485	639,293,724,449

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표

분 기 현 금 흐 름 표
제37기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제36기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제37기 3분기(주1)	제36기 3분기(주1)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(170,555,788,377)	(42,171,604,386)

1. 법인세비용차감전순손익	70,399,000,548	14,232,401,900

2. 조정	(69,202,014,911)	23,728,895,458

이자수익	(94,984,665,555)	(79,761,567,574)

이자비용	44,901,001,820	36,261,639,518

배당금및분배금수익	(2,781,632,050)	(4,959,985,720)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(39,889,870,899)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1 손실	17,355,662,108	-

단기매매금융자산평가이익	-	(20,071,164,862)

단기매매금융자산평가손실	-	18,640,731,880

매도유가증권처분이익	-	(2,221,263,771)

매도유가증권처분손실	-	3,725,000

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(670,983,929)	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	9,026,417,989	-

매도유가증권평가이익	-	(2,447,714,323)

매도유가증권평가손실	-	1,541,702,714

별도예치금평가이익	(4,644,479,312)	(3,532,241,029)

파생결합증권평가 및Day1 이익	-	(2,234,735,040)

파생결합증권평가 및Day1 손실	-	503,280,147

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 이익	(8,855,817,462)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 손실	4,623,533,456	-

매도파생결합증권평가 및Day1 이익	-	(3,388,005,510)

매도파생결합증권평가 및Day1 손실	-	6,545,041,582

파생상품평가이익	(56,906,777,418)	(82,866,465,152)

파생상품평가손실	59,964,203,989	114,979,886,400

종속기업손상차손	2,459,936,963	-

관계기업투자주식처분손실	18,604,445	-

유형자산처분손실	8,734,639	1,582,891

무형자산처분손실	-	169,194,990

무형자산손상차손	486,173,500	-

무형자산손상차손환입	-	(231,694,990)

퇴직급여	3,487,925,107	2,949,905,467

감가상각비	1,930,079,014	2,121,606,545

무형자산상각비	2,268,367,212	2,326,266,238

복구충당부채전입	2,981,078	6,661,815

복구충당부채환입	(60,671,763)	(48,164,740)

기타충당부채전입	2,103,310,066	-

외화환산이익	(13,954,169,775)	(9,251,302,498)

외화환산손실	3,417,005,963	32,603,212,864

대손상각비	137,785,857	13,763,557,422

기타대손상각비	3,116,430,535	2,982,748,817

대손충당금환입	(1,721,826,728)	(657,543,623)

기타의대손충당금환입	(39,273,761)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(209,364,838,124)	(130,520,098,025)

당기손익-공정가치측정금융자산	150,658,150,264	-

당기손익인식금융자산	-	(50,696,535,295)

대여금및수취채권	-	(90,395,556,184)

상각후원가측정금융자산	(384,132,494,482)	-

기타자산	(22,542,039,584)	293,033,124

예수부채	(152,223,392,210)	62,188,550,106

당기손익-공정가치측정금융부채	48,630,323,794	-

당기손익인식금융부채	-	(206,414,392,261)

퇴직금의 지급	(2,543,735,781)	(1,971,744,161)

사외적립자산	1,354,216,481	1,450,661,284

충당부채	(2,000,311,494)	-

기타금융부채	155,079,302,523	148,476,850,726

기타부채	(1,644,857,635)	6,549,034,636

4. 이자수익의 수취	82,002,035,594	79,417,605,864

5. 배당수익의 수취	2,781,632,050	4,959,985,720

6. 이자비용의 지급	(44,310,761,357)	(37,637,152,002)

7. 법인세의 납부	(2,860,842,177)	3,646,756,699

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,975,166,765	(20,035,041,284)

매도가능금융자산의 취득	-	(23,030,242,354)

매도가능금융자산의 처분	-	6,159,655,910

유형자산의 취득	(975,014,170)	(683,960,340)

무형자산의 취득	(150,216,200)	(2,876,034,500)

무형자산의 처분	-	150,000,000

보증금의 감소	1,049,389,680	-

관계기업투자의 환급	-	285,540,000

관계기업투자의 취득	-	(40,000,000)

관계기업투자주식의 처분	3,051,007,455	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	60,150,245,677	115,328,063,033

콜머니의 순증감	40,000,000,000	(23,100,000,000)

차입금의 순증감	(1,611,566,577)	163,475,744,017

환매조건부채권매도의 순증감	55,899,999,244	5,000,000,000

발행사채의 순증감	(30,000,000,000)	(30,047,680,984)

배당금지급	(4,138,186,990)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(107,430,375,935)	53,121,417,363

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	332,753,282,941	321,384,143,099

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	60,886,171	(611,219,264)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	225,383,793,177	373,894,341,198

※ 제36기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.