DB증권 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제40기 2021년 12월 31일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 기말	제39기 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	480,242,445,713	310,456,880,913

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,567,446,503,898	5,067,673,410,581

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	131,833,654,147	119,122,202,269

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,933,594,356,963	2,535,922,766,239

관계기업투자자산	12	8,086,449,939	90,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	13	26,583,532,656	22,654,638,896

무형자산	14	28,191,533,946	20,786,093,558

사용권자산	15	4,224,323,546	3,777,258,369

순확정급여자산	21	1,225,416,937	-

당기법인세자산	34	-	344,535,072

기타자산	16	7,133,970,434	10,833,032,036

자 산 총 계	7,260,100,608,954	8,163,199,238,708

부 채

예수부채	4, 6, 11, 18	1,035,259,998,019	1,413,064,393,661

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,362,653,337,750	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 19, 37	3,039,755,320,773	3,070,728,428,311

발행사채	4, 6, 11, 20, 37	375,000,000,000	120,000,000,000

순확정급여부채	21	-	2,775,160,398

충당부채	22	1,478,244,421	1,108,382,117

기타금융부채	4, 6, 11, 23, 37	469,486,964,833	1,131,549,139,732

기타부채	23	73,952,262,231	69,264,463,032

당기법인세부채	34	32,954,750,137	-

이연법인세부채	34	22,858,193,618	25,400,869,942

부 채 총 계	6,413,399,071,782	7,413,524,887,234

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	96,360,095,951	84,553,269,740

이익잉여금	24	426,732,321,157	341,511,961,670

(대손준비금 적립액)	25	2,013,782,259	571,021,974

(대손준비금 적립예정금액)	25	3,154,884,097	1,442,760,285

자 본 총 계	846,701,537,172	749,674,351,474

부 채 및 자 본 총 계	7,260,100,608,954	8,163,199,238,708

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40(당)기	제39(전)기

영업수익	1,278,947,330,226	1,433,992,758,357

1. 수수료수익	26	283,356,678,487	229,882,082,872

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	819,902,364,536	1,019,241,206,524

3. 이자수익	28	128,013,286,162	114,720,997,138

4. 대출채권평가및처분이익	29	727,570,251	1,603,688,848

5. 외환거래이익	30	28,173,446,959	62,643,480,977

6. 기타의영업수익	32	18,773,983,831	5,901,301,998

영업비용	1,144,157,580,112	1,346,983,057,547

1. 수수료비용	26	43,112,211,000	23,435,799,343

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	795,344,557,871	1,021,348,001,112

3. 이자비용	28	71,508,757,855	48,981,677,632

4. 외환거래손실	30	21,008,605,174	47,902,712,274

5. 판매관리비	31	213,046,569,479	203,754,656,145

6. 기타의영업비용	32	136,878,733	1,560,211,041

영업이익	134,789,750,114	87,009,700,810

영업외수익	33	422,851,977	306,803,623

영업외비용	33	110,922,346	396,199,102

법인세비용차감전순이익	135,101,679,745	86,920,305,331

법인세비용	34	37,452,653,558	22,957,545,393

당기순이익	97,649,026,187	63,962,759,938

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 94,494,142,090원 전기 : 62,519,999,653 원)	25

기타포괄손익	11,806,826,211	14,578,454,093

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	11,806,826,211	14,578,454,093

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	9,635,280,524	16,091,313,151

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(113,579,460)	(943,318,148)

3. 확정급여제도의 재측정요소	21,24	2,285,125,147	(569,540,910)

총포괄이익	109,455,852,398	78,541,214,031

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	2,357	1,544

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 1. 1(전기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

회계정책의 변경	-	-	-	-	(53,852,395)	(53,852,395)

2020. 1. 1(수정후 전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,625,340,654	681,490,359,693

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	63,962,759,938	63,962,759,938

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	16,091,313,151	-	16,091,313,151

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(943,318,148)	-	(943,318,148)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(569,540,910)	-	(569,540,910)

총포괄손익 소계	-	-	-	16,297,370,765	62,243,843,266	78,541,214,031

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

2021. 1. 1(당기 초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	97,649,026,187	97,649,026,187

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,635,280,524	-	9,635,280,524

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(113,579,460)	-	(113,579,460)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	2,285,125,147	-	2,285,125,147

총포괄손익 소계	-	-	-	11,806,826,211	97,649,026,187	109,455,852,398

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 12. 31(당기 말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제40(당)기	제39(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(21,520,128,682)	252,858,675,698

1. 법인세비용차감전순손익	135,101,679,745	86,920,305,331

2. 조정	(92,871,061,294)	(128,422,829,097)

이자수익	(128,013,286,162)	(114,720,997,138)

이자비용	71,508,757,855	48,981,677,632

배당금및분배금수익	(25,110,993,141)	(12,529,690,993)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(15,330,713,777)	(38,024,310,417)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	59,485,484,568	37,434,412,791

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(4,991,319,739)	(855,189,743)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	3,749,417,237	7,932,591,606

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(8,100,026,761)	(21,025,740,396)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	2,823,286,571	11,634,166,140

별도예치금평가이익	(4,112,150,908)	(4,681,441,555)

파생상품평가이익	(98,412,219,108)	(139,367,131,083)

파생상품평가손실	49,241,352,904	108,497,191,951

종속기업및관계기업 투자주식처분이익	-	(116,720,563)

유형자산폐기손실	-	19,382,129

무형자산처분손실	-	13,200,000

퇴직급여	4,151,835,420	3,924,212,460

유형자산및사용권자산감가상각비	5,342,001,169	4,950,783,386

무형자산상각비	3,379,240,176	2,434,452,724

기타의대손상각비	-	701,900,445

손실충당금환입	(727,570,251)	(1,603,688,848)

기타의손실충당금환입	(165,025,976)	-

복구충당부채전입	6,645,995	12,012,240

복구충당부채환입	(126,977,832)	(39,939,801)

소송충당부채전입	60,465,710	-

기타충당부채전입	69,767,028	-

기타충당부채환입	-	(513,025,954)

무형자산손상차손	6,500,000	54,435,480

무형자산손상차손환입	(390,000,000)	-

외화환산이익	(8,790,845,434)	(28,897,547,450)

외화환산손실	1,575,313,162	7,362,175,860

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(125,678,530,614)	229,094,912,128

당기손익-공정가치측정금융자산	511,027,489,363	2,357,458,061

상각후원가측정금융자산	650,907,130,030	(1,309,233,720,324)

기타자산	(7,179,549,000)	10,775,006,325

예수부채	(377,929,000,988)	581,002,399,052

당기손익-공정가치측정금융부채	(210,611,910,575)	105,618,264,895

퇴직금의 지급	(2,822,879,760)	(2,146,386,360)

사외적립자산	(2,314,856,020)	(1,667,302,547)

충당부채	71,116,031	23,231,904

기타금융부채	(689,777,848,068)	843,129,742,749

기타부채	2,951,778,373	(763,781,627)

4. 이자수익의 수취	124,482,908,994	125,455,355,551

5. 배당수익의 수취	20,557,765,841	12,529,690,993

6. 이자비용의 지급	(72,647,385,015)	(51,999,052,755)

7. 법인세의 납부	(10,465,506,339)	(20,719,706,453)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(19,164,780,500)	(8,472,864,552)

유형자산의 취득	(5,710,070,531)	(2,119,526,209)

무형자산의 취득	(4,170,584,164)	(3,363,764,020)

무형자산의 처분	-	600,000,000

보증금의 증가	(1,450,000,000)	(51,829,470)

보증금의 감소	386,681,442	983,609,872

기타자산의 취득	(3,534,368,760)	(7,602,199,600)

관계기업투자주식의 취득	(4,686,438,487)	(90,000,000)

종속기업투자주식의 처분	-	3,170,844,875

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	209,491,634,365	(268,214,386,039)

콜머니의 순증감	-	30,000,000,000

차입금의 증가	19,092,260,498,838	26,878,704,816,413

차입금의 감소	(19,007,639,348,749)	(26,677,016,972,950)

환매조건부채권매도의 순증감	(115,661,299,112)	(332,527,989,835)

발행사채의 증가	9,000,000,000,000	1,095,000,000,000

발행사채의 감소	(8,745,000,000,000)	(1,250,000,000,000)

임대보증금의 감소	-	(25,000,000)

리스부채의 상환	(2,040,667,112)	(1,992,981,507)

배당금의 지급	(12,427,549,500)	(10,356,258,160)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	168,806,725,183	(23,828,574,893)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	310,456,880,913	334,924,818,958

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	978,839,617	(639,363,152)

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(주석37)	480,242,445,713	310,456,880,913

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."