DB증권 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제42기 반기 2023년 06월 30일 현재
제41기 2022년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 반기말	제41기말

자 산

현금및현금성자산	6, 39	689,858,120,098	625,908,557,652

당기손익-공정가치측정금융자산	6, 7, 8, 11, 18	4,643,056,725,870	4,631,160,622,195

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	164,784,298,444	152,568,808,443

상각후원가측정금융자산	6, 7, 10, 11	4,185,872,679,830	4,098,137,160,247

관계기업투자자산	12	8,838,705,824	8,596,906,490

유형자산	13	108,244,590,556	108,151,560,340

투자부동산	14	44,016,297,410	44,162,947,115

무형자산	15	38,312,484,136	37,429,156,158

사용권자산	16	5,156,175,747	5,425,419,654

순확정급여자산	22	6,662,309,554	8,431,576,788

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	8,613,649,978	15,846,585,713

이연법인세자산	35	536,248,668	417,292,032

기타자산	17	14,502,114,054	14,184,540,206

자 산 총 계	9,925,403,561,584	9,757,370,294,448

부 채 및 자 본

예수부채	6, 11, 19	2,604,081,215,390	2,700,731,912,499

당기손익-공정가치측정금융부채	6, 8, 11	2,118,089,146,274	1,650,890,530,430

차입부채	6, 11, 18, 20, 39	2,913,189,613,512	3,218,184,956,148

발행사채	6, 11, 21, 39	706,981,916,278	712,293,963,834

충당부채	23	2,701,831,190	2,761,677,711

기타금융부채	6, 11, 24, 39	402,233,842,232	323,058,320,030

기타부채	24	59,948,556,147	62,298,057,088

당기법인세부채	24	1,521,863,855	3,202,077,154

이연법인세부채	35	43,940,401,395	36,650,610,133

부 채 총 계	8,852,688,386,273	8,710,072,105,027

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	925,315,239,130	905,400,451,630

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,030,876,364	118,030,876,364

자본조정	25	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	25	121,036,718,376	111,085,683,491

이익잉여금	25	485,857,781,700	475,894,029,085

(대손준비금 적립액)	26	8,319,289,624	5,185,898,330

(대손준비금 적립예정금액)	26	8,256,819,001	3,133,391,294

비지배지분	25	147,399,936,181	141,897,737,791

자 본 총 계	1,072,715,175,311	1,047,298,189,421

부 채 및 자 본 총 계	9,925,403,561,584	9,757,370,294,448

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 반기	제41기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	256,225,472,352	669,651,574,933	438,831,142,513	833,865,036,200

1. 수수료수익	27	53,251,937,292	99,766,356,124	58,985,930,691	123,168,228,500

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	97,114,015,750	354,912,211,701	293,431,260,759	547,069,609,292

3. 이자수익	29	96,547,029,191	189,498,445,969	70,203,542,668	134,463,902,976

4. 대출채권평가및처분이익	30	428,276,649	899,020,416	(832,500,099)	1,296,605,227

5. 외환거래이익	31	4,189,039,185	13,824,050,684	12,723,604,666	17,860,312,093

6. 기타의영업수익	33	4,695,174,285	10,751,490,039	4,319,303,828	10,006,378,112

영업비용	258,184,969,749	642,500,310,115	443,376,973,104	812,306,578,185

1. 수수료비용	27	9,595,229,866	32,065,880,607	10,544,871,303	23,070,788,272

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	98,135,012,305	316,647,057,198	333,149,781,593	600,207,477,856

3. 이자비용	29	61,382,535,059	126,472,453,230	29,788,818,022	56,285,154,914

4. 대출채권평가및처분손실	30	6,144,892,658	12,958,977,616	5,550,847,855	5,550,847,855

5. 외환거래손실	31	4,394,775,993	12,896,013,619	7,496,409,239	11,712,318,721

6. 판매관리비	32	59,820,203,997	122,490,996,088	56,794,587,001	115,375,321,553

7. 기타의영업비용	33	18,712,319,871	18,968,931,757	51,658,091	104,669,014

영업이익	(1,959,497,397)	27,151,264,818	(4,545,830,591)	21,558,458,015

영업외수익	34	931,357,358	1,896,049,179	579,339,740	1,177,505,990

영업외비용	34	320,367,288	466,862,172	371,482,485	900,073,587

법인세비용차감전순이익	(1,348,507,327)	28,580,451,825	(4,337,973,336)	21,835,890,418

법인세비용	35	(399,166,538)	7,827,771,414	(63,468,426)	6,692,931,990

반기순이익	(949,340,789)	20,752,680,411	(4,274,504,910)	15,142,958,428

기타포괄손익	9,991,137,334	9,933,746,609	28,596,554,879	27,418,773,824

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	9,991,137,334	9,933,746,609	28,596,554,879	27,418,773,824

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	9,919,608,936	9,530,968,242	28,444,160,350	27,181,571,482

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	71,528,398	402,778,367	152,394,529	237,202,342

총포괄손익	9,041,796,545	30,686,427,020	24,322,049,969	42,561,732,252

반기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	(4,837,369,654)	16,896,163,745	(4,123,164,959)	10,759,588,451

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 8,639,344,744원, 전반기 : 11,101,222,077원)	26

비지배지분	3,888,028,865	3,856,516,666	(151,339,951)	4,383,369,977

반기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	5,158,751,684	26,847,198,630	24,461,552,900	38,155,466,985

비지배지분	3,883,044,861	3,839,228,390	(139,502,931)	4,406,265,267

주당손익

기본및희석주당순손익	37	(119)	414	(101)	261

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2022. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	10,759,588,451	4,383,369,977	15,142,958,428

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	27,158,676,192	-	22,895,290	27,181,571,482

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	237,202,342	-	-	237,202,342

총포괄손익 소계	-	-	-	27,395,878,534	10,759,588,451	4,406,265,267	42,561,732,252

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	-	(4,294,981,010)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	(4,294,981,010)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(25,545,465,510)

2022. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,056,375,276	486,731,003,468	135,351,379,798	1,065,452,897,596

2023. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	111,085,683,491	475,894,029,085	141,897,737,791	1,047,298,189,421

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	16,896,163,745	3,856,516,666	20,752,680,411

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,548,256,518	-	(17,288,276)	9,530,968,242

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	402,778,367	-	-	402,778,367

총포괄손익 소계	-	-	-	9,951,034,885	16,896,163,745	3,839,228,390	30,686,427,020

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(6,932,411,130)	(402,030,000)	(7,334,441,130)

기타	-	-	-	-	-	2,065,000,000	2,065,000,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(6,932,411,130)	1,662,970,000	(5,269,441,130)

2023. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	121,036,718,376	485,857,781,700	147,399,936,181	1,072,715,175,311

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제42기 반기	제41기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	305,590,291,016	(90,711,794,985)

1. 법인세차감전순손익	28,580,451,825	21,835,890,418

2. 조정	(17,370,482,135)	(61,625,347,467)

이자수익	(189,498,445,969)	(134,463,902,976)

이자비용	126,472,453,230	56,285,154,914

배당금및분배금수익	(9,718,431,668)	(11,565,391,329)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(82,153,248,541)	(5,817,145,894)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	14,207,446,401	139,827,070,953

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(18,353,306,006)	(72,966,927,341)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	76,956,660,608	2,923,099,441

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,378,670,442)	(11,382,566,243)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	27,586,972,777	10,448,910,574

별도예치금평가이익	(6,999,890,925)	(3,180,946,377)

파생상품평가이익	(58,937,200,701)	(194,027,189,609)

파생상품평가손실	62,618,711,687	151,178,263,061

유형자산폐기손실	867,000	679,000

무형자산처분손실	-	20,106,228

무형자산손상차손	2,500,000	-

리스해지이익	(9,191,233)	(21,695)

퇴직급여	1,846,474,634	2,247,273,791

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	4,669,564,876	3,878,832,686

무형자산상각비	3,381,213,402	2,630,153,479

대손상각비	12,890,173,146	5,550,847,855

기타의 대손상각비	18,827,007,712	67,219,569

기타의 대손충당금환입	(15,352,788)	-

복구충당부채전입	35,464,556	6,992,394

복구충당부채환입	(202,809,730)	(516,346)

기타충당부채전입	71,579,489	26,117,051

기타충당부채환입	(8,607,761)	8,265,988

지분법이익	(226,799,334)	-

지분법손실	-	588,596,096

외화환산이익	(1,689,225,287)	(10,533,029,156)

외화환산손실	4,045,558,506	6,869,476,538

기타의영업수익	(1,791,949,774)	(244,770,119)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	205,525,623,597	(104,241,719,120)

당기손익-공정가치측정금융자산	62,235,168,026	(88,618,582,593)

상각후원가측정금융자산	(195,247,775,510)	(377,872,869,345)

기타자산	(2,864,354,259)	(1,949,430,106)

예수부채	(98,572,957,537)	25,083,752,943

당기손익-공정가치측정금융부채	382,911,409,906	386,835,323,989

퇴직금의지급	(1,397,323,348)	(1,748,020,035)

사외적립자산	1,320,115,948	1,632,898,243

기타금융부채	58,201,464,135	(31,766,631,527)

기타부채	(1,060,123,764)	(15,838,160,689)

4. 이자수익의수취	180,063,120,052	137,515,408,301

5. 배당수익의수취	10,650,892,007	15,665,969,218

6. 이자비용의지급	(103,718,652,447)	(55,731,511,613)

7. 법인세의납부	1,859,338,117	(44,130,484,722)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,012,743,695)	(7,760,216,055)

유형자산의 취득	(771,900,430)	(781,294,229)

무형자산의 취득	(2,314,072,470)	(6,365,914,500)

무형자산의 처분	-	509,800,000

보증금의 증가	(53,546,700)	(130,070,164)

보증금의 감소	355,071,400	78,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,015,000,000)	-

지분법적용투자주식의 처분	100,000,000	-

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(1,313,295,495)	(1,070,737,162)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(237,365,558,410)	18,957,851,433

콜머니의 순증감	50,000,000,000	-

차입금의 순증감	117,524,188,785	45,785,090,538

발행사채의 순증감	76,445,064,115	177,664,612,465

자기주식의 증가	-	(4,294,981,010)

환매조건부채권매도의 순증감	(474,478,821,913)	(174,294,254,275)

종속기업 비지배지분 증가	2,065,000,000	-

임대보증금의 증감	(48,220,900)	3,000,000

리스부채의 상환	(1,538,955,617)	(1,380,320,163)

배당금의 지급	(7,333,812,880)	(21,248,645,760)

비지배지분부채의 순증감	-	(3,276,650,362)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	63,211,988,911	(79,514,159,607)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	625,908,557,652	544,685,756,338

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	737,573,535	4,109,933,988

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석39)	689,858,120,098	469,281,530,719