DB증권 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

제38기 정기주주총회 이전(2020.03.25 이전)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이보현	-	- '08.05: 금융위원회 금융정보분석원 제도운영과장- '09.09: 금융위원회 감사담당관 부이사관- '12.05~'15.07: 신용보증기금 상임이사	-	-	-

황인태	예	- 서울대학교 대학원 경영학 석사- 뉴욕주립대학교버펄로대학 대학원 경영학 박사- '95.03~'01.02: 중앙대학교 경영대학 부교수- '01.02~'05.02: 금융감독원 전문심의위원- '05.09~'09.02: 한국회계기준원 회계기준위원회 위원- '10.02~'12.02: 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원장- '10.07~'11.06: 한국회계학회 부회장- (現) 중앙대학교 경영대학 교수	예	2호 유형	- 뉴욕주립대학교버펄로대학 대학원 경영학 박사- '95.03~'01.02: 중앙대학교 경영대학 부교수- (現) 중앙대학교 경영대학 교수

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

제38기 정기주주총회 이후(2020.03.25 이후)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성 - 감사위원회는 관계법령에 적합한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성되며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 함. - 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음. ※ 2020. 3. 25 제 38기 정기주주총회에서 상근감사위원을 폐지하고 전원 사외이사로 감사위원회를 구성하였음 - 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감 사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

이보현(100%)	황인태(100%)	김건섭(100%)

1	2020.01.30	결의	2019년 감사결과 승인의 건내부통제시스템 평가보고서(안) 승인의 건외부감사인 선임규정(안) 제정의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

보고	내부회계관리규정 개정 보고의 건내부회계관리제도 설계 및 운영평가 중간보고의 건내부회계관리제도 변화사항 보고의 건(’19.4분기)	---	---	---	---

2	2020.02.24	보고	'19년 감사결과 커뮤니케이션'19년 내부회계관리제도 운영실태 보고'19년 내부통제 운영 현황 및 ‘20년 운영계획 보고	---	---	---	---

3	2020.03.10	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

4	2020.03.25	결의	제39기 감사위원회 위원장 선임의 건감사위원회규정 개정의 건감사위원회직무규정 개정의 건감사실장 임명 동의의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

5	2020.04.27	보고	2020년 1분기 감사결과 보고의 건	-	-	-	-

6	2020.07.15	결의	징계조치 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	'20년 2분기 감사결과 보고의 건'20년 내부회계관리제도 운영계획(안) 보고의 건'20년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고의 건	---	---	---	---

7	2020.08.19	보고	'20년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션	-	-	-	-

8	2020.09.15	보고	해외 대체투자 및 재매각 관련 수시감사 결과 보고
2020년 2분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	--	--	--	--

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

9	2020.10.23	보고	2020년 3분기 감사결과 보고의 건	-	-	-	-

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 기능별로 총 19회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 6회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 166건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 상근감사 위원/감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.08.31	DB금융투자	김건섭김호식한봉희	-	내부회계관리제도

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	1	실장(4.5년)	감사실 총괄

감사기획파트	4	파트장1명, 과장2명, 주임1명평균(4.0년)	본사 부문 종합감사, 수시감사 실시 및 조치, 사후관리

감사운영파트	4	파트장1명, 부장1명,차장1명, 대리1명평균(5.2년)	지점 종합감사, 수시감사 실시 및 조치, 사후관리

아. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항(3) 준법감시인의 인적사항 (2020.9.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

부사장	이광열	·1999.06 ~ 2004.06 굿모닝신한증권·2004.06 ~ 2006.08 굿모닝신한증권 상무·2007.01 ~ 2009.12 (주)오스코텍 부사장·2009.12 ~ 2017.04 DB금융투자 경영지원실장·2017.04 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2020.01.02	자금세탁방지 관련 연간 교육 결과 보고	직원

2020.01.02	기업실사규정 개정	-

2020.01.06	'19년 4분기 민원건수 보고	한국거래소

2020.01.06	'19년 4분기 소제기 현황 보고	금융투자협회

2020.01.06	민원사무처리규정 개정	-

2020.01.07	영업점 내부통제 점검	직원

2020.01.09	준벅마시인 단독 심사 투자광고물 보고	금융투자협회

2020.01.09	컴플라이언스담당자업무세칙 개정	-

2020.01.10	'19년 4분기 불공정거래 모니터링 실적 보고	한국거래소

2020.01.13	'19년 하반기 영업점 민원발생평가 및 보고	-

2020.01.14	대규모착오매매구제제도 매뉴얼 시행	직원

2020.01.14	내부통제위원회 개최	-

2020.01.17.	영업점 컴플라이언스 담당자 평가 및 포상	직원

2020.01.28	직원알기제도 수행 업무 점검	직원

2020.01.29	개인정보파기 점검	직원

2020.01.31	블록딜 및 자사주 매매 점검	직원

2020.01.31	'19년 민원분석 및 감축방안 보고	-

2020.02.03	집합투자증권 판매 내역 점검	직원

2020.02.03	신용정보조회기록 점검	직원

2020.02.07	영업점 내부통제 점검	직원

2020.02.07	준법감시인 사전승인 광고물 점검	금융투자협회

2020.02.14	재산상이익제공관련 교육	직원

2020.02.14	'19년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2020.02.18	내부통제위원회 개최	-

2020.02.21	전문투자형사모펀드 판매절차 점검	직원

2020.02.28	정보교류차단장치 점검	직원

2020.02.28	채권매매내역 점검	직원

2020.03.06	투자권유대행인 관리현황 점검	직원

2020.03.06	재산상이익제공내역 점검	직원

2020.03.13	파생결합증권 등 대면녹취제도 이행여부 점검	직원

2020.03.13	'19년 신용정보관리보호인 수행실적 보고	금융감독원

2020.03.17	내부통제위원회 개최	-

2020.03.27	투자권유규정 개정	-

2020.04.03	영업점 내부통제점검	직원

2020.04.03	임직원소송지원지침, 내부통제위원회세칙 개정	-

2020.04.10	1분기 분쟁관련 소제기 현황 보고	금융투자협회

2020.04.10	1분기 민원건수 보고	한국거래소

2020.04.10	1분기 불공정거래 모니터링 실적 보고	한국거래소

2020.04.10	AML 모니터링 내역 보고	금융투자협회

2020.04.10	1분기 블록딜, 자사주 매내 점검	직원

2020.04.13	본사영업부서 내부통제 체크리스트 점검	직원

2020.04.20	SPC 통장 사용현황 점검	직원

2020.04.21	내부통제위원회 개최	-

2020.04.24	자금세탁방지 관련 업무편람 정비	-

2020.05.04	신규 직원 완전판매프로세스, 민원 및 내부통제 교육	직원

2020.05.04	영업점 내부통제 점검	직원

2020.05.11	2분기 내부통제업현황 보고	-

2020.05.11	자금세탁방지 교육	직원

2020.05.18	금융소비자보호규정 개정	-

2020.05.19	내부통제위원회 개최	-

2020.06.01	1분기 온라인 투자광고 점검	직원

2020.06.01	준법감시인 사전 심사 투자광고 점검 보고	금융투자협회

2020.06.01	영업점 내부통제점검	직원

2020.06.04	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2020.06.08	파생결합증권 등 대면녹취제도 이행 결과 점검	직원

2020.06.16	내부통제위원회 개최	-

2020.06.22	컴플라이언스 매니저 운영관련 보고	-

2020.06.23	금융소비자보호실무협회 개최	-

2020.06.29	RBA위험지표 보고	FIU

2020.07.06	20년 상반기 자체 미스터리쇼핑 점검	직원

2020.07.10	불공정거래 모니터링 2분기 실적 회신	한국거래소

2020.07.10	블록딜, 자사주 매매내역 점검	직원

2020.07.13	2분기 부적합 및 불원투자자 상품판매 실적 공시 보고	금융투자협회

2020.07.13	영업점 내부통제점검	직원

2020.07.14	내부통제위원회 개최	-

2020.07.17	2분기 조사분석자료 공표전 제3자 제공여부 점검	직원

2020.07.20	2분기 신용정보조회 오남용 점검	직원

2020.07.22	파생상품계좌 불법대여 점검	한국거래소

2020.07.24	FATCA/CRS 보고대상 보고	국세청

2020.07.27	상반기 투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2020.07.27	2분기 개인정보파기 점검	직원

2020.07.27	완전판매프로세스 부진클리닉 교육	직원

2020.07.30	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2020.07.30	2분기 이해상충부서 가족계좌 점검	직원

2020.07.30	리서치센터 임직원 매매내역 점검	직원

2020.08.07	영업점 내부통제 점검	직원

2020.08.18	내부통제위원회 개최	-

2020.08.18	금융소비자보호협회의 개최	-

2020.08.24	20년 AML 제도이행 종합평가 보고	FIU

2020.09.01	금융그룹 내부통제규정 제정	직원

2020.09.07	투자광고 준법감시인 사전승인 내역 보고	금융투자협회

2020.09.14	가상통화 취급업소 계좌개설 제한 프로세스 구축	-

2020.09.15	내부통제위원회 개최	-

2020.09.15	영업점 주문근거 점검	-

2020.09.24	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2020.09.30	RBA위험지표 보고	FIU

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시파트	11	파트장1명, 차장2명, 과장3명, 대리4명, 사원1명(평균4년)	법무, 소송지원, 내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

금융소비자보호파트	3	파트장1명, 과장1명, 대리1명(평균6년)	민원, 완전판매프로세스, 투자광고 점검