DB증권 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제41기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 3분기말	제40기 기말

자 산

현금및현금성자산	5, 10, 36	456,134,565,848	480,242,445,713

당기손익-공정가치측정금융자산	5, 6, 7, 10, 16	4,457,849,812,929	4,567,446,503,898

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5, 8, 10, 16	167,926,733,834	131,833,654,147

상각후원가측정금융자산	5, 6, 9, 10	1,647,892,770,575	1,933,594,356,963

관계기업투자자산	11	8,086,449,939	8,086,449,939

종속기업투자자산	11	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	12	24,837,398,880	26,583,532,656

무형자산	13	32,544,018,397	28,191,533,946

사용권자산	14	3,894,672,449	4,224,323,546

순확정급여자산	20	-	1,225,416,937

당기법인세자산	33	10,717,212,917	-

기타자산	15	11,616,039,494	7,133,970,434

자 산 총 계	6,893,038,096,037	7,260,100,608,954

부 채

예수부채	5, 10, 17	756,449,039,099	1,035,259,998,019

당기손익-공정가치측정금융부채	5, 7, 10	1,752,715,297,359	1,362,653,337,750

차입부채	5, 10, 18, 36	2,754,216,895,499	3,039,755,320,773

발행사채	5, 10, 19, 36	165,000,000,000	375,000,000,000

순확정급여부채	20	1,417,774,177	-

충당부채	21	3,133,010,391	1,478,244,421

기타금융부채	5, 10, 22, 36	508,329,977,860	469,486,964,833

기타부채	22	61,590,725,999	73,952,262,231

당기법인세부채	33	-	32,954,750,137

이연법인세부채	33	31,258,086,047	22,858,193,618

부 채 총 계	6,034,110,806,431	6,413,399,071,782

자 본

자본금	23	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	23	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	23	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	23	124,122,623,927	96,360,095,951

이익잉여금	23	415,490,526,625	426,732,321,157

(대손준비금 적립액)	24	5,168,666,356	2,013,782,259

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	24	1,980,615,932	3,154,884,097

자 본 총 계	858,927,289,606	846,701,537,172

부 채 및 자 본 총 계	6,893,038,096,037	7,260,100,608,954

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 3분기	제40기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	447,670,014,670	1,207,204,629,494	276,082,310,132	1,000,323,785,692

1. 수수료수익	25	57,866,446,062	174,130,111,715	69,153,955,438	216,808,453,658

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	339,497,882,783	881,391,856,793	165,363,938,027	645,272,125,386

3. 이자수익	27	39,215,463,939	113,072,047,273	32,519,485,745	95,666,262,935

4. 대출채권평가및처분이익	28	7,945,706	57,362,471	130,299,635	598,411,241

5. 외환거래이익	29	10,481,893,852	28,342,205,945	8,233,989,627	28,627,117,650

6. 기타의영업수익	31	600,382,328	10,211,045,297	680,641,660	13,351,414,822

영업비용	440,254,479,667	1,186,330,348,086	240,255,824,064	885,784,590,567

1. 수수료비용	25	6,789,841,719	22,733,964,577	8,490,079,130	34,209,769,404

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	350,131,858,833	939,674,582,492	160,760,424,311	603,122,776,728

3. 이자비용	27	22,603,545,664	55,583,314,879	10,810,193,317	58,998,159,864

4. 대출채권평가및처분손실	28	(4,267,673)	-	-	-

5. 외환거래손실	29	11,581,636,031	23,293,954,752	8,517,270,223	23,268,319,658

6. 판매관리비	30	47,881,395,017	143,270,034,031	51,676,226,924	166,179,933,438

7. 기타의영업비용	31	1,270,470,076	1,774,497,355	1,630,159	5,631,475

영업이익	7,415,535,003	20,874,281,408	35,826,486,068	114,539,195,125

영업외수익	32	426,136	2,468,290	25,568,689	26,756,874

영업외비용	32	7,200,814,396	7,222,818,426	9,096,015	64,112,413

법인세비용차감전순이익	215,146,743	13,653,931,272	35,842,958,742	114,501,839,586

법인세비용	33	(133,386,663)	4,181,281,304	9,748,606,812	31,275,977,955

분기순이익	348,533,406	9,472,649,968	26,094,351,930	83,225,861,631

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 7,492,034,036원, 전분기 : 81,674,888,179원	24

기타포괄손익	389,526,423	27,762,527,976	2,112,626,897	9,348,893,434

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	389,526,423	27,762,527,976	2,112,626,897	9,348,893,434

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,23	222,755,192	27,358,554,403	2,155,771,077	9,568,115,268

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	23	166,771,231	403,973,573	(43,144,180)	(219,221,834)

분기총포괄이익	738,059,829	37,235,177,944	28,206,978,827	92,574,755,065

주당순이익

기본및희석주당순이익	34	9	231	630	2,009

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제41기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021. 01. 01(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	83,225,861,631	83,225,861,631

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,568,115,268	-	9,568,115,268

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(219,221,834)	-	(219,221,834)

총포괄이익 소계	-	-	-	9,348,893,434	83,225,861,631	92,574,755,065

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 09. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	93,902,163,174	412,309,156,601	829,820,439,839

2022. 01. 01(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	9,472,649,968	9,472,649,968

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	27,358,554,403	-	27,358,554,403

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	403,973,573	-	403,973,573

총포괄이익 소계	-	-	-	27,762,527,976	9,472,649,968	37,235,177,944

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	(4,294,981,010)

2022. 09. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,122,623,927	415,490,526,625	858,927,289,606

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제41기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제40기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제41기 3분기	제40기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	514,787,301,655	(115,207,936,641)

1. 법인세비용차감전순손익	13,653,931,272	114,501,839,586

2. 조정	(75,868,703,089)	(89,275,103,017)

이자수익	(113,072,047,273)	(95,666,262,935)

이자비용	55,583,314,879	58,998,159,864

배당금및분배금수익	(11,993,691,230)	(17,889,355,974)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(10,796,835,540)	(17,239,692,129)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	171,532,977,270	43,854,997,928

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(90,390,787,102)	(36,650,428,366)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	2,591,707,219	16,498,113,880

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(16,326,443,652)	(7,231,261,019)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	15,048,694,986	11,340,222,359

별도예치금평가이익	(5,506,230,953)	(2,911,271,707)

파생상품평가이익	(377,241,253,566)	(66,577,984,083)

파생상품평가손실	305,639,261,289	21,906,303,615

리스해지이익	(115,583)	-

유형자산폐기손실	679,000	-

무형자산처분손실	14,345,508	-

퇴직급여	2,793,296,358	3,113,876,565

유형자산및사용권자산감가상각비	4,430,048,429	3,954,942,653

무형자산상각비	3,434,404,041	2,396,536,928

기타대손상각비	119,731,385	-

손실충당금환입	(57,362,471)	(598,411,241)

기타의손실충당금환입	(20,751)	(165,290,603)

복구충당부채전입	9,654,575	5,631,475

소송충당부채전입	500,000,000	-

기타충당부채전입	1,145,111,395	-

기타충당부채환입	-	(65,255,289)

채무보증수수료	(15,631,961,163)	-

외화환산이익	(12,935,283,195)	(12,424,729,211)

외화환산손실	15,240,103,056	6,076,054,273

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	555,667,927,205	(179,716,704,875)

당기손익-공정가치측정금융자산	16,655,122,647	356,462,952,476

상각후원가측정금융자산	290,133,159,552	251,121,042,052

기타자산	(1,343,644,970)	(7,227,870,592)

예수부채	(278,824,606,206)	(494,818,538,233)

당기손익-공정가치측정금융부채	494,671,734,824	141,987,082,501

퇴직금의 지급	(2,643,064,640)	(2,278,165,400)

사외적립자산	2,492,959,396	2,176,186,437

기타금융부채	43,462,080,429	(429,386,403,404)

기타부채	(8,935,813,827)	2,247,009,288

4. 이자수익의 수취	109,659,340,813	92,159,392,080

5. 배당수익의 수취	16,294,315,093	15,485,929,414

6. 이자비용의 지급	(56,302,659,333)	(60,566,039,827)

7. 법인세의 납부	(48,316,850,306)	(7,797,250,002)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,313,006,065)	(12,149,903,768)

유형자산의 취득	(1,081,078,110)	(5,064,300,331)

무형자산의 취득	(7,333,052,000)	(3,869,527,381)

무형자산의 처분	39,800,000	-

보증금의 증가	(70,070,164)	(120,000,000)

보증금의 감소	131,394,209	390,366,054

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	(486,442,110)

관계기업투자주식의 취득	-	(3,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석36)	(531,516,494,287)	186,571,775,720

콜머니의 순증감	(30,000,000,000)	-

차입금의 증가	10,210,834,133,573	14,220,845,776,467

차입금의 감소	(10,122,079,562,183)	(14,131,484,795,699)

환매조건부채권매도의 순증감	(353,768,335,326)	(48,837,408,742)

발행사채의 증가	13,860,000,000,000	3,105,000,000,000

발행사채의 감소	(14,070,000,000,000)	(2,945,000,000,000)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

리스부채의 상환	(1,495,143,581)	(1,524,246,806)

배당금의 지급	(20,712,605,760)	(12,427,549,500)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(25,042,198,697)	59,213,935,311

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	480,242,445,713	310,456,880,913

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	934,318,832	1,582,428,449

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석36)	456,134,565,848	371,253,244,673

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."