DB증권 분기보고서 (2018.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

제36기 정기주주총회 이전(2018.03.28 이전)

성명	주요경력	선임일자	사외이사 여부

이보현	- 2009년: 금융위원회 감사담당관- 2012년: 신용보증기금 상임이사	2017.03.24	감사위원

황인태	- 2001년: 금융감독원 전문심의위원- 2005년: 한국회계기준원 회계기준위원회 위원- 2010년: 코스닥시장 상장위원회 위원장- 2011년: 중앙대학교 기획관리본부장(現) 중앙대학교 경영대학 교수	2017.03.24	사외이사(위원장)

김건섭	- 2011년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- 2012년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- 2014년: 금융감독원 금융투자담당 부원장(現) 김앤장 법률사무소 고문	2017.03.24	사외이사

제36기 정기주주총회 이후(2018.03.28 이후)

성명	주요경력	선임일자	사외이사 여부

이보현	- 2009년: 금융위원회 감사담당관- 2012년: 신용보증기금 상임이사	2017.03.24	감사위원

황인태	- 2001년: 금융감독원 전문심의위원- 2005년: 한국회계기준원 회계기준위원회 위원- 2010년: 코스닥시장 상장위원회 위원장- 2011년: 중앙대학교 기획관리본부장(現) 중앙대학교 경영대학 교수	2018.03.28	사외이사(위원장)

김건섭	- 2011년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- 2012년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- 2014년: 금융감독원 금융투자담당 부원장(現) 김앤장 법률사무소 고문	2018.03.28	사외이사

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성 - 감사위원회는 관계법령에 적합한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성되며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 함. - 회사는 사외이사인 감사위원 2인과 사외이사가 아닌 감사위원 1인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 황인태)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감 사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 성명 및 출석율

황인태(100%)	김건섭(100%)

1	2018.01.05	결의	제37기 종합감사 계획IFRS9, IFRS15 도입에 따른 회계처리기준 변경의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성

2	2018.01.30	결의	제36기 감사결과제36기 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고서(안)제36기 내부통제시스템 평가 보고서(자금세탁방지 부문 포함)	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

보고	제36기 내부회계 관리제도 운영실태 보고제36기 외부감사인의 재무제표 감사계획 보고	--	--	--

3	2018.03.09	결의	제36기 감사위원회의 감사보고서외부감사인 승인	가결가결	찬성찬성	찬성찬성

보고	제36기 내부통제 운영현황, 제37기 내부통제 운영계획 보고제36기 기말감사 결과보고	--	--	--

4	2018.03.28	결의	제37기 감사위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성

5	2018.04.24	결의	감사부서장의 임면에 대한 동의	가결	찬성	찬성

보고	2018년 1분기 감사결과2018년 1분기 일상감사결과감사위원회 규정 변경(이사회 의결사안)	---	---	---

6	2018.07.27	보고	2018년 2분기 및 상반기 감사결과2018년 2분기 및 상반기 일상감사결과	--	--	--

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 성명 및 출석율

황인태(100%)	김건섭(100%)

7	2018.10.18	결의	감사위원회 직무규정 개정	가결	찬성	찬성

보고	2018년 3분기 감사결과외부기관 검사내역내부통제부서 종합감사 결과2018년 4분기 감사계획	----	----	----

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 기능별로 총 17회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 13회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 134건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 상근감사 위원이 감사를 실시하였습니다.

마. 준법감시인 등 선임현황

(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항(3) 준법감시인의 인적사항 (2018.09.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

부사장	이광열	·2004.06 ~ 2006.08 굿모닝신한증권 상무·2007.01 ~ 2009.12 (주)오스코텍 부사장·2009.12 ~ 2017.04 DB금융투자 경영지원실장·2017.04 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2018.01.02	17년 4분기 영업점 내부통제 점검	직원

2018.01.03	17년12월 책임자승인 처리업무 점검	직원

2018.01.03	17년 12월 공매도 점검	직원

2018.01.03	내부통제규정 개정	직원

2018.01.04	17년 4분기 민원접수 현황 보고	한국거래소

2018.01.04	17년 4분기 분쟁 관련 소제기 현황 보고	금융투자협회

2018.01.05	17년 민원분석 및 감축방안	직원

2018.01.08	18년 내부통제 연간 교육 계획 수립	직원

2018.01.09	17년 12월 파생결합증권 중도상환 점검	직원

2018.01.10	17년 12월 정보교류 차단장치 통과 승인관련 점검	직원

2018.01.11	17년 4분기 신용정보 관련 조회기록 점검	직원

2018.01.12	17년 4분기 불공정거래 점검	한국거래소

2018.01.12	17년 4분기 불완전판매 점검	직원

2018.01.12	17년 4분기 VOC 분석	직원

2018.01.12	18년 금융소비자보호 관련 연간 교육 계획 수립	직원

2018.01.15	17년 4분기 블록딜 및 자사주 점검	직원

2018.01.16	17년 하반기 집합투자증권 판매현황 점검	직원

2018.01.17	청탁금지법 관련 규정 개정	직원

2018.01.18	17년 12월 임직원 타사계좌 매매내역 점검	직원

2018.01.19	17년 4분기 상품판매 모니터링 결과 점검	직원

2018.01.19	투자권유규정 개정	직원

2018.01.22	17년 4분기 불공정거래 조치결과 점검	직원

2018.01.23	17년 4분기 조사분석자료 공표 전 제3자 제공여부 점검	직원

2018.01.29	17년 우수컴플라이언스매니저 점검 및 포상	직원

2018.01.30	1월 공매도 호가 보고	한국거래소

2018.02.01	17년 4분기 재산상이익제공 수령 내역 점검	직원

2018.02.02	17년 영업점 CS직원 내부통제 평가 결과	직원

2018.02.05	불공정거래예방을 위한 내부통제 규정 개정	직원

2018.02.05	AML 모니터링 현황 점검	직원

2018.02.06	18년 상반기 완전판매담당자 간담회	직원

2018.02.06	2017년 내부통제보고	직원

2018.02.12	2018년 1분기 내부통제위원회 개최	직원

2018.02.14	1월 준법감시인 단독 승인 광고물 보고	금융투자협회

2018.02.20	상반기 영업점 완전판매담당자 화상교육	직원

2018.02.26	17년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2018.02.26	PC내 주민등록번호 저장파일 점검	직원

2018.03.02	투자광고에 관한 세칙 개정	직원

2018.03.05	금융투자상품 판매 관련 사후적정성 점검	직원

2018.03.12	고객확인제도 수행업무 점검	직원

2018.03.16	영업점 내부통제 현장 방문 점검	직원

2018.03.16	2017년 신용정보관리보호업무 수행실적 보고	금융감독원

2018.03.16	영업점 불완전판매 및 투자광고 실태 현장 점검	직원

2018.03.19	재산상이익제공내역 점검	직원

2018.03.26	가상화폐 취급업소 계좌현황 보고	금융투자협회

2018.03.27	영업점 불완전판매 및 SMS 투자광고 내역 점검	직원

2018.04.02	1분기 개인정보파기 점검	직원

2018.04.06	1분기 불공정거래 조치점검	한국거래소

2018.04.06	파생결합증권 중도상환 점검	직원

2018.04.06	1분기 민원접수 현황 보고	한국거래소

2018.04.06	1분기 민원건수 공시	금융투자협회

2018.04.06	1분기 민원현황 및 주요사례 통지	직원

2018.04.06	파생결합증권 판매 녹취 이행실태 점검	직원

2018.04.09	블록딜 및 자사주 매매 점검	직원

2018.04.10	1분기 K-OTC시장 불공정거래 조치 점검	금융투자협회

2018.04.12	1분기 VOC 분석	직원

2018.04.13	1분기 영업점 불완전판매 점검	직원

2018.04.13	준법감시인 단독 승인 투자광고 내역 보고	금융투자협회

2018.04.20	완전판매프로세스 교육	직원

2018.04.23	1분기 이해상충부서 임직원 가족계좌 점검	직원

2018.04.27	개인(신용)정보 동의서 개정	-

2018.04.30	1분기 내부통제보고서	-

2018.05.04	공매도호가 보고	한국거래소

2018.05.11	내부통제위원회 개최	-

2018.05.14	상반기 완전판매프로세스 자체모니터링 보고	직원

2018.05.14	개인정보파일 파기 점검	직원

2018.05.21	고객확인제도 수행업무 점검	직원

2018.05.28	리서치센터 임직원 금융상품 매매 점검	직원

2018.05.28	온라인 투자광고 내역 점검	직원

2018.06.04	완전판매프로세스 교육	직원

2018.06.11	상시감시 일, 월 보고	금융감독원

2018.06.15	공매도 내역 점검	직원

2018.06.18	정보교류 차단장치 통과 및 승인 관련 점검	직원

2018.06.22	영업점 SMS 투자광고 내역 점검	직원

2018.06.22	영업점 내부통제 점검	직원

2018.06.25	영업점 불완전판매 점검	직원

2018.06.28	FATCA/CRS 보고	국세청

2018.06.28	내부통제규정 개정	-

2018.06.28	고유식별정보처리자 안전조치 관리실태 점검	인터넷진흥원

2018.07.02	2분기 불공정거래 조치현황 보고	한국거래소

2018.07.05	공매도호가 사후관리점검 보고	한국거래소

2018.07.05	유상증자/공모주 청약 관련 판매절차 가이드라인 수립	직원

2018.07.09	정보교류 차단장치 통과 및 승인 관련 점검	직원

2018.07.10	상반기 민원 및 불완전판매 영업점 평가	직원

2018.07.13	2분기 VOC 분석	직원

2018.07.13	2분기 상품판매 모니터링 점검	직원

2018..07.16	미예탁증권 매도 관련 현황 점검 보고	한국거래소

2018.07.18	상반기 임직원 대외활동 점검	직원

2018.07.18	2분기 신용정보 조회기록 점검	직원

2018.07.20	영업행위 표준윤리준칙 제정	직원

2018.07.20	파생결합증권 판매 관련 대면녹취 이행실태 점검	직원

2018.07.20	2분기 리서치센터 공표전 제3자 사전제공 점검	직원

2018.07.23	2분기 재산상이익제공내역 비율점검	직원

2018.07.30	상반기 집합투자증권 판매현황 점검	직원

2018.08.01	공매도호가 사후점검 결과 보고	한국거래소

2018.08.07	하반기 완전판매프로세스 교육	직원

2018.08.13	투자자정보 확인서 개선	직원

2018.08.14	사전 해피콜 스크립트 개선	직원

2018.08.20	부적합확인서 징구 관련 일일 점검 시스템 구축	직원

2018.08.27	관리유의계좌 점검	직원

2018.09.03	공매도사후관리 점검 보고	한국거래소

2018.09.10	파생결합증권 중도상환 점검	직원

2018.09.11	AML 모니터링 현황 점검	직원

2018.09.27	청탁금지법 교육	직원

2018.09.28	금융상품 판매 사후적정성 점검	직원