DB증권 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제39기 반기 2020년 6월 30일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 반기말	제38기 (전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 39	345,091,739,823	342,520,932,933

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,947,294,636,014	5,082,440,648,654

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	114,855,195,995	102,137,136,590

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	3,672,557,106,346	2,691,837,896,055

관계기업투자자산	12	25,000,004	105,000,004

유형자산	13	101,076,683,668	100,819,973,404

투자부동산	14	48,332,906,019	48,496,118,387

무형자산	15	22,920,365,377	22,115,769,387

사용권자산	16	4,932,907,771	5,535,778,335

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	6,641,794,724	-

기타자산	17	17,384,125,841	19,488,653,913

자 산 총 계	9,288,061,622,997	8,422,447,069,077

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	1,862,791,901,549	1,871,010,848,951

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,724,276,525,650	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 20	3,242,487,779,032	3,199,890,618,506

발행사채	4, 6, 11, 21	612,764,447,945	601,882,736,129

순확정급여부채	22	5,434,503,084	3,202,825,552

충당부채	23	2,827,150,053	4,625,717,913

기타금융부채	4, 6, 11, 24	907,237,832,517	357,984,943,680

기타부채	4, 24	58,934,847,272	69,936,859,961

당기법인세부채	35	-	4,799,842,708

이연법인세부채	35	32,501,973,282	22,448,904,629

부 채 총 계	8,449,256,960,384	7,610,866,807,908

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	722,610,025,815	699,689,865,450

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,231,926

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	79,715,374,359	65,655,631,395

이익잉여금	25	319,285,531,392	310,425,158,429

(대손준비금 적립액)	26	591,381,023	19,013,380

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,921,246,050	572,367,643

비지배지분	25	116,194,636,798	111,890,395,719

자 본 총 계	838,804,662,613	811,580,261,169

부 채 및 자 본 총 계	9,288,061,622,997	8,422,447,069,077

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 반기	제38기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	283,024,336,718	940,220,542,937	243,132,866,321	519,336,389,383

1. 수수료수익	27	60,001,633,953	112,472,006,773	58,374,224,326	101,510,143,641

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	166,825,766,459	687,990,157,947	117,284,025,386	289,879,506,941

3. 이자수익	29	48,633,967,210	99,175,371,354	49,549,259,895	101,394,857,218

4. 대출채권평가및처분이익	30	3,514,874,252	3,791,682,115	(1,116,658,346)	535,225,862

5. 외환거래이익	31	2,817,280,787	29,494,005,327	13,119,094,583	15,246,681,564

6. 기타의영업수익	33	1,230,814,057	7,297,319,421	5,922,920,477	10,769,974,157

영업비용	250,436,876,761	903,097,927,356	217,919,094,317	459,222,612,151

1. 수수료비용	27	8,534,820,304	17,189,989,939	5,915,663,119	10,744,919,022

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	170,518,652,820	696,671,150,793	111,705,553,013	250,830,172,619

3. 이자비용	29	19,050,206,262	41,336,562,320	22,816,740,787	48,119,856,878

4. 대출채권평가및처분손실	30	369,834,882	1,666,775,618	977,063,463	2,071,095,898

5. 외환거래손실	31	(12,049,619,507)	26,481,321,087	16,552,294,728	22,614,693,370

6. 판매관리비	32	64,007,277,752	118,063,175,706	52,352,447,946	108,080,008,770

7. 기타의영업비용	33	5,704,248	1,688,951,893	7,599,331,261	16,761,865,594

영업이익	32,587,459,957	37,122,615,581	25,213,772,004	60,113,777,232

영업외수익	34	562,064,377	1,306,708,381	538,176,087	1,549,583,810

영업외비용	34	180,595,510	851,048,177	46,187,209	351,430,826

법인세비용차감전순이익	32,968,928,824	37,578,275,785	25,705,760,882	61,311,930,216

법인세비용	35	7,886,962,268	9,288,505,529	8,323,412,056	17,643,793,776

반기순이익	25,081,966,556	28,289,770,256	17,382,348,826	43,668,136,440

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 21,491,058,862원, 전반기 : 38,513,655,274 원)	26

기타포괄손익	10,364,731,727	9,827,809,000	6,267,882,907	4,902,437,755

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	175,423,964	(284,651,312)	(138,781,461)

1. 해외사업환산손익	-	175,423,964	(284,651,312)	(138,781,461)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	10,364,731,727	9,652,385,036	6,552,534,219	5,041,219,216

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	10,235,572,033	9,638,190,037	5,841,594,678	3,900,779,829

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	129,159,694	14,194,999	710,939,541	1,140,439,387

총포괄손익	35,446,698,283	38,117,579,256	23,650,231,733	48,570,574,195

반기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	20,537,628,099	23,412,304,862	15,125,186,593	38,514,723,382

비지배지분	4,544,338,457	4,877,465,394	2,257,162,233	5,153,413,058

반기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	30,902,982,827	33,277,338,177	20,026,989,219	42,252,036,771

비지배지분	4,543,715,456	4,840,241,079	3,623,242,514	6,318,537,424

주당손익

기본및희석주당순손익	37	496	565	365	930

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	38,514,723,382	5,153,413,058	43,668,136,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	2,735,655,463	-	1,165,124,366	3,900,779,829

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,140,439,387	-	-	1,140,439,387

해외사업환산이익	-	-	-	(138,781,461)	-	-	(138,781,461)

총포괄손익 소계	-	-	-	3,737,313,389	38,514,723,382	6,318,537,424	48,570,574,195

종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동	-	(528,317)	-	-	-	(803,628,367)	(804,156,684)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2019. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,983,911,168	299,988,461,148	108,158,075,938	797,739,523,880

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	23,412,304,862	4,877,465,394	28,289,770,256

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,675,414,352	-	(37,224,315)	9,638,190,037

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	14,194,999	-	-	14,194,999

해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	14,059,742,964	19,217,595,213	4,840,241,079	38,117,579,256

종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	79,715,374,359	319,285,531,392	116,194,636,798	838,804,662,613

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제39기 반기	제38기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(33,710,596,453)	(299,892,691,363)

1. 법인세차감전순손익	37,578,275,785	61,311,930,216

2. 조정	(125,743,767,860)	(65,212,692,890)

이자수익	(99,175,371,354)	(101,394,857,218)

이자비용	41,336,562,320	48,119,856,878

배당금및분배금수익	(7,526,874,631)	(2,836,664,218)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(78,275,458,074)	(68,941,008,920)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	44,091,779,308	28,444,764,001

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(6,490,062,358)	(1,197,046,499)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,798,268,994	7,324,641,870

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(9,269,670,751)	(2,375,041,920)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	14,254,129,566	12,545,447,674

별도예치금평가이익	(2,451,448,983)	(3,106,596,652)

파생상품평가이익	(130,324,113,284)	(68,672,582,051)

파생상품평가손실	94,625,435,141	74,246,287,524

유형자산폐기손실	17,443,129	-

유형자산처분이익	(273,481)	-

퇴직급여	2,311,909,272	2,277,104,829

유형자산및투자부동산감가상각비	3,905,243,193	3,765,151,504

무형자산상각비	1,469,544,580	1,566,735,632

대손상각비	1,666,775,618	2,071,095,898

대손충당금환입	(3,785,971,724)	(535,225,862)

기타의 대손상각비	1,113,319,168	2,094,536,011

기타의 대손충당금환입	(351,982,954)	(275,986,620)

복구충당부채전입	7,119,979	4,796,120

복구충당부채환입	-	(36,828,179)

기타충당부채전입	568,512,746	1,125,798,234

기타충당부채환입	(391,033,480)	(1,100,007,423)

지분법이익	-	(12,798,417)

외화환산이익	(5,012,364,613)	(10,124,201,654)

외화환산손실	4,144,814,813	11,676,626,398

관계기업투자주식처분이익	-	(12,882,340)

종속기업투자주식처분손실	-	146,192,510

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	1,089,076,998	(323,851,736,264)

당기손익-공정가치측정금융자산	303,977,561,378	(528,083,763,378)

상각후원가측정금융자산	(984,728,408,360)	(258,700,965,456)

기타자산	(391,312,721)	14,542,944,375

예수부채	(8,221,162,865)	(82,554,666,910)

당기손익-공정가치측정금융부채	148,101,487,372	303,566,993,019

퇴직금의지급	(1,961,435,957)	(1,127,228,578)

사외적립자산	1,881,204,217	974,108,181

충당부채	-	277,789,379

기타금융부채	547,404,075,149	224,778,713,780

기타부채	(4,972,931,215)	2,474,339,324

4. 이자수익의수취	103,643,920,310	79,674,900,504

5. 배당수익의수취	7,074,361,196	2,838,706,008

6. 이자비용의지급	(43,590,987,293)	(44,911,921,794)

7. 법인세의납부	(13,761,475,589)	(9,741,877,143)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,980,702,141)	3,832,794,695

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	4,414,193,775

유형자산의 취득	(1,198,093,301)	(927,930,873)

무형자산의 취득	(1,693,550,370)	(360,811,250)

무형자산의 처분	-	74,700,000

보증금의 증가	(20,058,470)	-

보증금의 감소	931,000,000	-

관계기업투자주식의 취득	-	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	-	242,961,108

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	38,407,519,896	163,551,871,357

콜머니의순증감	50,000,000,000	-

차입금의순증감	(39,223,045,559)	(18,072,327,069)

발행사채의순증감	10,900,000,000	83,200,000,000

환매조건부채권매도의순증감	29,394,270,772	110,967,574,484

임대보증금의 증가	111,713,300	-

임대보증금의 감소	-	(486,700)

리스부채의 상환	(1,882,196,367)	(1,649,667,108)

배당금의지급	(10,893,222,250)	(10,893,222,250)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,716,221,302	(132,508,025,311)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	342,520,932,933	350,738,972,719

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(145,414,412)	1,122,655

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석39)	345,091,739,823	218,232,070,063

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."