DB증권 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제35기 2016년 12월 31일 현재
제34기 2015년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35(당) 기말	제34(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	330,227,731,356	163,050,636,963

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,275,380,183,532	3,840,584,867,346

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	192,655,628,545	175,761,536,343

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,286,986,778,743	2,158,051,685,251

관계기업투자	12	5,733,231,781	6,600,801,816

유형자산	13	104,121,965,218	104,826,412,214

투자부동산	14	49,475,392,606	49,606,418,544

무형자산	15	24,964,529,402	28,068,147,431

매각예정자산	38	26,099,268,910	42,544,101,436

당기법인세자산	15,172,647,833	47,727,273,981

기타자산	16,40	24,779,030,883	22,350,393,635

자 산 총 계	5	6,335,596,388,809	6,639,172,274,960

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,416,828,538,251	1,354,927,318,947

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	807,729,384,805	1,164,931,011,751

차입부채	4,6,11,19	2,673,194,839,508	2,490,498,791,403

발행사채	4,6,11,20	425,169,997,260	579,999,347,560

순확정급여부채	21	3,745,981,346	5,697,537,555

충당부채	22	883,327,364	932,139,565

당기법인세부채	357,294,313	-

기타금융부채	4,6,11,23,40	266,020,739,615	283,874,826,945

기타부채	23	31,966,822,272	35,501,392,177

이연법인세부채	37	13,673,543,375	37,783,031,246

부 채 총 계	5	5,639,570,468,109	5,954,145,397,149

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	608,106,252,602	602,682,395,201

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	66,379,484,834	61,651,944,140

이익잉여금	25	218,117,163,825	217,420,847,118

비지배지분	87,919,668,098	82,344,482,610

자 본 총 계	696,025,920,700	685,026,877,811

부 채 및 자 본 총 계	6,335,596,388,809	6,639,172,274,960

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35(당) 기	제34(전) 기

영업수익	5	1,325,399,933,224	1,343,972,955,026

1. 수수료수익	28,40,43	174,188,158,194	161,788,452,690

2. 금융상품평가및처분이익	29	174,417,404,586	180,312,200,329

3. 파생상품평가및거래이익	30	701,832,693,427	729,647,542,702

4. 이자수익	31	183,756,190,605	217,101,921,321

5. 대출채권평가및처분이익	32	16,343,216,315	1,987,224,841

6. 외환거래이익	33	64,184,106,930	40,319,586,605

7. 기타의영업수익	35	10,678,163,167	12,816,026,538

영업비용	5	1,315,607,415,051	1,333,566,770,936

1. 수수료비용	28	28,419,768,526	32,072,103,755

2. 금융상품평가및처분손실	29	186,868,222,720	204,224,636,909

3. 파생상품평가및거래손실	30	732,282,436,976	731,485,572,730

4. 이자비용	31	84,722,598,458	100,588,379,216

5. 대출채권평가및처분손실	32	20,792,465,616	32,446,670,031

6. 외환거래손실	33	52,628,362,064	26,755,646,569

7. 판매관리비	34,40	196,153,260,331	200,608,874,264

8. 기타의영업비용	35	13,740,300,360	5,384,887,462

영업이익	9,792,518,173	10,406,184,090

영업외수익	5,36	4,076,502,281	5,356,436,120

영업외비용	5,36	1,412,896,991	22,980,537,067

법인세비용차감전순이익(손실)	12,456,123,463	(7,217,916,857)

법인세비용	37	6,008,504,266	1,272,471,173

당기순이익(손실)	6,447,619,197	(8,490,388,030)

기타포괄손익	4,501,107,292	3,249,517,426

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,501,107,292	3,249,517,426

매도가능금융자산평가손익	3,906,089,621	758,559,995

보험수리적손익	2,532,529,537	1,731,179,229

지분법자본변동	(291,641,290)	1,287,043,690

해외사업장환산외환차이	(87,724,743)	75,251,404

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(1,558,145,833)	(602,516,892)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

당기총포괄이익(손실)	10,948,726,489	(5,240,870,604)

당기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	105,098,245	(7,475,581,175)

비지배지분	6,342,520,952	(1,014,806,855)

당기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	4,832,638,939	(4,217,714,061)

비지배지분	6,116,087,550	(1,023,156,543)

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	3	(180)

연 결 자 본 변 동 표

제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의 재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2015 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

총포괄이익:

연결당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(7,475,581,175)	(1,014,806,855)	(8,490,388,030)

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	539,274,130	-	-	-	-	35,714,346	574,988,476

보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	1,320,140,787	-	-	-	(7,906,931)	1,312,233,856

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	111,408,507	-	(36,157,103)	75,251,404

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	1,287,043,690	-	-	-	1,287,043,690

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	539,274,130	1,320,140,787	1,287,043,690	111,408,507	(7,475,581,175)	(1,023,156,543)	(5,240,870,604)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2015 .12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

2016 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

연결당기순손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	105,098,245	6,342,520,952	6,447,619,197

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	3,226,325,107	-	-	-	-	(265,509,172)	2,960,815,935

보험수리적손익	-	-	-	-	-	-	-	1,824,902,622	-	-	-	94,754,768	1,919,657,390

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(32,045,745)	-	(55,678,998)	(87,724,743)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(291,641,290)	-	-	-	(291,641,290)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	3,226,325,107	1,824,902,622	(291,641,290)	(32,045,745)	105,098,245	6,116,087,550	10,948,726,489

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

사 모투자신탁처분에 의한 연결효과	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	591,218,462	(4,902,062)	586,316,400

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	591,218,462	(540,902,062)	50,316,400

2016 .12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

연 결 현 금 흐 름 표

제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제35(당) 기	제34(전) 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	307,709,549,623	(16,893,915,306)

1. 당기순이익(손실)	6,447,619,197	(8,490,388,030)

2. 조정	26,367,407,555	(90,443,081,332)

법인세비용	6,008,504,266	1,272,471,173

이자수익	(183,756,190,605)	(217,101,921,321)

이자비용	84,722,598,458	100,588,379,216

배당금수익	(3,392,033,878)	(4,292,394,275)

단기매매금융자산평가이익	(36,294,437,067)	(11,191,269,025)

단기매매금융자산평가손실	56,384,586,890	13,917,873,158

매도유가증권평가이익	(21,440,797,149)	(12,087,810,436)

매도유가증권평가손실	932,509,831	26,092,621,764

별도예치금평가이익	(4,418,320,937)	(5,281,669,845)

파생결합증권평가이익	(2,222,755,112)	(882,179,691)

파생결합증권평가손실	741,553,268	5,411,593,810

매도파생결합증권평가이익	(5,193,686,404)	(18,049,888,081)

매도파생결합증권평가손실	12,738,182,229	8,698,069,860

파생상품평가이익	(152,405,204,705)	(261,943,798,693)

파생상품평가손실	211,869,712,426	184,187,479,549

매도가능금융자산처분이익	(35,719,222)	(312,238,541)

매도가능금융자산처분손실	791,757,821	473,573

매도유가증권처분이익	(2,805,971,705)	(21,536,958,763)

매도유가증권처분손실	57,948,708,580	66,033,989,840

유형자산처분이익	(635,611)	(599,156)

유형자산처분손실	88,779,855	72,096,057

무형자산처분이익	(48,000,000)	(25,054,510)

무형자산처분손실	132,340,000	20,936,223,805

퇴직급여	5,215,672,894	5,753,587,616

감가상각비	3,630,664,990	4,725,301,475

투자부동산감가상각비	324,692,103	321,498,301

무형자산상각비	4,491,766,679	7,287,210,349

복구충당부채환입	(95,156,251)	(346,293,038)

지분법이익	(120,450,655)	(1,338,013,380)

외화환산이익	(33,535,625,385)	(15,473,694,625)

외화환산손실	18,503,219,896	3,111,058,806

대출채권매각손실	14,292,271,331	535,000,000

대손상각비	6,500,194,285	31,911,670,031

기타의대손상각비	3,957,116,342	1,553,599,278

대손충당금환입	(16,343,216,315)	(1,987,224,841)

기타의대손충당금환입	(243,056,114)	(503,420,538)

잡손실	-	444,088

매각예정자산처분이익	(855,167,474)	(124,003,168)

매각예정자산손상차손	299,000,000	784,946,230

종속기업투자주식처분이익	-	(1,160,237,384)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	172,856,878,802	(39,304,456,765)

당기손익인식금융자산의감소	492,183,623,191	173,650,956,410

대여금및수취채권의증가(감소)	42,242,627,992	(286,884,745,992)

기타자산의감소	(3,543,006,377)	15,960,165,260

예수부채의증가	61,804,189,124	100,007,005,539

당기손익인식금융부채의감소	(399,424,756,386)	(51,702,943,363)

퇴직금의지급	(3,664,379,196)	(2,664,206,803)

사외적립자산의증가	(970,320,371)	(4,093,169,375)

기타금융부채의증가(감소)	(15,534,798,430)	19,031,869,471

기타부채의감소	(236,300,745)	(2,609,387,912)

4. 이자수익의수취	181,789,396,732	225,519,514,020

5. 배당수익의수취	3,392,033,878	5,950,860,932

6. 이자비용의지급	(83,982,849,801)	(101,426,116,288)

7. 법인세의납부	839,063,261	(8,700,247,843)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	3,514,044,229	(10,136,529,381)

매도가능금융자산의취득	(13,730,716,109)	(8,125,454,608)

매도가능금융자산의처분	394,795,047	21,615,266,352

유형자산의취득	(2,856,357,469)	(6,768,082,129)

유형자산의처분	635,611	4,736,363

무형자산의취득	(2,903,488,650)	(4,335,982,750)

무형자산의처분	1,431,000,000	120,000,000

매각예정자산의처분	17,001,000,000	18,080,000,000

기타자산의취득	(650,288,817)	(785,683,777)

기타자산의처분	2,590,153,056	1,928,621,417

임차보증금의감소	1,134,787,505	-

임대보증금의감소	(587,518,303)	(84,393,500)

관계기업의취득	-	(28,700,000)

관계기업의처분	674,980,000	959,617,500

종속기업투자주식의 취득으로 인한 순증감	1,015,062,358	(32,716,474,249)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(144,537,567,592)	(23,908,147,797)

콜머니의순증가(순감소)	10,700,000,000	14,100,000,000

차입금의순증가(순감소)	(14,370,693,687)	183,538,885,352

발행사채의순증가	(295,597,810,959)	210,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	155,266,937,054	(426,868,144,249)

배당금의지급	(536,000,000)	(4,678,888,900)

IV. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	166,686,026,260	(50,938,592,484)

V. 기초현금및현금성자산	163,050,636,963	214,454,038,725

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	491,068,133	(464,809,278)

VII. 기말현금및현금성자산	330,227,731,356	163,050,636,963