DB증권 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제36기 2017년 12월 31일 현재
제35기 2016년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업(구,동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당) 기말	제35(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	344,026,098,547	330,227,731,356

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,560,261,825,003	3,275,380,183,532

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	175,314,954,984	192,655,628,545

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,699,594,084,520	2,286,986,778,743

관계기업투자	12	4,307,859,067	5,733,231,781

유형자산	13	102,490,441,601	104,121,965,218

투자부동산	14	49,148,967,866	49,475,392,606

무형자산	15	24,888,473,866	24,964,529,402

매각예정자산	38	8,649,161,415	26,099,268,910

당기법인세자산	8,938,244,090	15,172,647,833

기타자산	16,40	20,710,968,420	24,779,030,883

자 산 총 계	5	6,998,331,079,379	6,335,596,388,809

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,676,402,306,256	1,416,828,538,251

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	701,389,777,306	807,729,384,805

차입부채	4,6,11,19	2,709,324,630,089	2,673,194,839,508

발행사채	4,6,11,20	633,847,397,260	425,169,997,260

순확정급여부채	21	987,999,735	3,745,981,346

충당부채	22	857,604,699	883,327,364

당기법인세부채	2,434,950,220	357,294,313

기타금융부채	4,6,11,23,40	511,229,501,569	266,020,739,615

기타부채	23	41,688,972,046	31,966,822,272

이연법인세부채	37	12,496,332,180	13,673,543,375

부 채 총 계	5	6,290,659,471,360	5,639,570,468,109

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	609,550,912,214	608,106,252,602

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	63,390,167,405	66,379,484,834

이익잉여금	25	222,551,140,866	218,117,163,825

비지배지분	98,120,695,805	87,919,668,098

자 본 총 계	707,671,608,019	696,025,920,700

부 채 및 자 본 총 계	6,998,331,079,379	6,335,596,388,809

주석 참조연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업(구,동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당) 기	제35(전) 기

영업수익	5	909,892,379,159	1,325,399,933,224

1. 수수료수익	28,40,43	189,045,404,830	174,188,158,194

2. 금융상품평가및처분이익	29	116,839,039,077	174,417,404,586

3. 파생상품평가및거래이익	30	392,627,907,774	701,832,693,427

4. 이자수익	31	168,729,636,181	183,756,190,605

5. 대출채권평가및처분이익	32	816,572,022	16,343,216,315

6. 외환거래이익	33	23,398,721,151	64,184,106,930

7. 기타의영업수익	35	18,435,098,124	10,678,163,167

영업비용	5	887,538,347,760	1,315,607,415,051

1. 수수료비용	28	28,369,747,869	28,419,768,526

2. 금융상품평가및처분손실	29	143,804,221,467	186,868,222,720

3. 파생상품평가및거래손실	30	361,185,827,318	732,282,436,976

4. 이자비용	31	71,842,021,214	84,722,598,458

5. 대출채권평가및처분손실	32	12,512,621,482	20,792,465,616

6. 외환거래손실	33	59,591,371,834	52,628,362,064

7. 판매관리비	34,40	199,611,641,655	196,153,260,331

8. 기타의영업비용	35	10,620,894,921	13,740,300,360

영업이익	22,354,031,399	9,792,518,173

영업외수익	5,36	4,825,357,459	4,076,502,281

영업외비용	5,36	2,076,586,315	1,412,896,991

법인세비용차감전순이익	25,102,802,543	12,456,123,463

법인세비용	37	9,732,983,693	6,008,504,266

당기순이익	15,369,818,850	6,447,619,197

기타포괄손익	(3,188,131,531)	4,501,107,292

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,907,049,665)	2,581,449,903

매도가능금융자산평가손익	(2,168,007,262)	3,906,089,621

지분법자본변동	(1,971,254,773)	(291,641,290)

해외사업장환산외환차이	(283,620,838)	(87,724,743)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	515,833,208	(945,273,685)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	718,918,134	1,919,657,389

확정급여제도의 재측정요소	948,636,708	2,532,529,537

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(229,718,574)	(612,872,148)

당기총포괄이익	12,181,687,319	10,948,726,489

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	4,433,977,041	105,098,245

비지배지분	10,935,841,809	6,342,520,952

당기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	1,444,659,612	4,832,638,939

비지배지분	10,737,027,707	6,116,087,550

주당손익	39

기본및희석주당순이익	107	3

주석 참조연 결 자 본 변 동 표

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업(구,동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의 재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2016 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

연결당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	105,098,245	6,342,520,952	6,447,619,197

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	3,226,325,107	-	-	-	-	(265,509,172)	2,960,815,935

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	1,824,902,622	-	-	-	94,754,768	1,919,657,390

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(32,045,745)	-	(55,678,998)	(87,724,743)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(291,641,290)	-	-	-	(291,641,290)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	3,226,325,107	1,824,902,622	(291,641,290)	(32,045,745)	105,098,245	6,116,087,550	10,948,726,489

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

사 모투자신탁처분에 의한 연결효과	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	591,218,462	(4,902,062)	586,316,400

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	591,218,462	(540,902,062)	50,316,400

2016 .12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

2017 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

총포괄이익:

연결당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	4,433,977,041	10,935,841,809	15,369,818,850

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-	(1,488,564,251)	-	-	-	-	(163,609,804)	(1,652,174,055)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	721,551,516	-	-	-	(2,633,381)	718,918,135

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(251,049,921)	-	(32,570,917)	(283,620,838)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,971,254,773)	-	-	-	(1,971,254,773)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(1,488,564,251)	721,551,516	(1,971,254,773)	(251,049,921)	4,433,977,041	10,737,027,707	12,181,687,319

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

2017 .12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	60,823,719,483	3,070,882,713	(353,884,793)	(150,549,998)	222,551,140,866	98,120,695,805	707,671,608,019

주석 참조연 결 현 금 흐 름 표

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업(구,동부증권주식회사와 그 종속기업) (단위 : 원)

과 목	제36(당) 기	제35(전) 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(131,481,631,979)	307,709,549,623

1. 당기순이익	15,369,818,850	6,447,619,197

2. 조정	(2,194,663,599)	26,367,407,555

법인세비용	9,732,983,693	6,008,504,266

이자수익	(168,729,636,181)	(183,756,190,605)

이자비용	71,842,021,214	84,722,598,458

배당금수익	(7,703,623,805)	(3,392,033,878)

단기매매금융자산평가이익	(20,170,584,282)	(36,294,437,067)

단기매매금융자산평가손실	24,117,194,156	56,384,586,890

매도유가증권평가이익	(1,622,647,327)	(21,440,797,149)

매도유가증권평가손실	1,715,127,249	932,509,831

별도예치금평가이익	(4,839,315,532)	(4,418,320,937)

파생결합증권평가이익	(1,543,970,687)	(2,222,755,112)

파생결합증권평가손실	573,232,815	741,553,268

매도파생결합증권평가이익	(4,833,369,716)	(5,193,686,404)

매도파생결합증권평가손실	9,510,487,275	12,738,182,229

파생상품평가이익	(117,320,291,551)	(152,405,204,705)

파생상품평가손실	119,943,279,430	211,869,712,426

매도가능금융자산처분이익	(3,221,893,889)	(35,719,222)

매도가능금융자산처분손실	60,835,363	791,757,821

매도가능금융자산손상차손	27,761,786,134	-

매도유가증권처분이익	(6,146,117,210)	(2,805,971,705)

매도유가증권처분손실	2,785,918,660	57,948,708,580

유형자산처분이익	-	(635,611)

유형자산처분손실	201,260,475	88,779,855

무형자산처분이익	-	(48,000,000)

무형자산처분손실	169,194,990	132,340,000

무형자산손상차손	23,621,200	-

무형자산손상차손환입	(231,694,990)	-

퇴직급여	4,350,396,118	5,215,672,894

감가상각비	3,242,411,194	3,630,664,990

투자부동산감가상각비	326,424,740	324,692,103

무형자산상각비	3,305,512,205	4,491,766,679

복구충당부채전입	103,662,439	-

복구충당부채환입	(147,008,205)	(95,156,251)

지분법이익	(101,546,059)	(120,450,655)

외화환산이익	(1,379,076,395)	(33,535,625,385)

외화환산손실	43,456,450,377	18,503,219,896

대출채권매각손실	12,000,000	14,292,271,331

대손상각비	12,500,621,482	6,500,194,285

기타의대손상각비	3,783,919,312	3,957,116,342

대손충당금환입	(816,572,022)	(16,343,216,315)

기타의대손충당금환입	-	(243,056,114)

매각예정자산처분이익	(1,702,343,065)	(855,167,474)

매각예정자산처분손실	200,000,000	-

매각예정자산손상차손	961,017,935	299,000,000

기타의 영업비용	2,319,996,609	-

기타의 영업수익	(5,002,482,102)	-

임차료	325,320,571	-

인수및주선수수료	(7,166,217)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(247,849,602,639)	172,856,878,802

당기손익인식금융자산의증가(감소)	(331,139,572,413)	492,183,623,191

대여금및수취채권의증가(감소)	(301,414,157,816)	42,242,627,992

기타자산의감소	(1,338,911,620)	(3,543,006,377)

예수부채의증가	259,330,475,235	61,804,189,124

당기손익인식금융부채의감소	(107,749,006,430)	(399,424,756,386)

퇴직금의지급	(2,827,464,551)	(3,664,379,196)

사외적립자산의증가	(3,332,276,470)	(970,320,371)

기타금융부채의증가(감소)	235,513,768,682	(15,534,798,430)

기타부채의증가(감소)	5,107,542,744	(236,300,745)

4. 이자수익의수취	167,457,476,344	181,789,396,732

5. 배당수익의수취	8,441,310,367	3,392,033,878

6. 이자비용의지급	(69,416,298,605)	(83,982,849,801)

7. 법인세의납부	(3,289,672,697)	839,063,261

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	6,751,272,298	3,514,044,229

매도가능금융자산의취득	(36,604,393,064)	(13,730,716,109)

매도가능금융자산의처분	27,089,077,767	394,795,047

유형자산의취득	(1,803,659,294)	(2,856,357,469)

유형자산의처분	-	635,611

무형자산의취득	(3,387,557,869)	(2,903,488,650)

무형자산의처분	196,980,000	1,431,000,000

매각예정자산의처분	17,991,432,625	17,001,000,000

대여금의 증가	(109,000,000)	-

대여금의 감소	54,255,320	-

기타자산의취득	-	(650,288,817)

기타자산의처분	-	2,590,153,056

임차보증금의감소	-	1,134,787,505

임대보증금의감소	-	(587,518,303)

관계기업의처분	-	674,980,000

관계기업의환급	285,540,000	-

관계기업의취득	(785,416,000)	-

종속기업투자주식의 취득으로 인한 순증감	3,824,012,813	1,015,062,358

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	139,497,299,267	(144,537,567,592)

콜머니의증가(감소)	(65,700,000,000)	10,700,000,000

차입금의증가(감소)	31,225,921,965	(14,370,693,687)

발행사채의증가(감소)	83,499,742,466	(295,597,810,959)

환매조건부채권매도의증가(감소)	91,007,634,836	155,266,937,054

배당금의지급	(536,000,000)	(536,000,000)

IV. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	14,766,939,586	166,686,026,260

V. 기초현금및현금성자산	330,227,731,356	163,050,636,963

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(968,572,395)	491,068,133

VII. 기말현금및현금성자산	344,026,098,547	330,227,731,356

주석 참조