DB증권 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표
제41기 반기 2022년 06월 30일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 반기말	제40기말

자 산

현금및현금성자산	6, 11, 39	469,281,530,719	544,685,756,338

당기손익-공정가치측정금융자산	6, 7, 8, 11, 18	4,639,203,194,445	4,649,520,665,978

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	172,016,959,522	136,159,069,718

상각후원가측정금융자산	6, 7, 10, 11	4,286,948,703,604	4,034,816,302,936

관계기업투자자산	12	7,526,705,211	8,115,301,307

유형자산	13	101,992,846,672	104,269,460,764

투자부동산	14	49,569,390,272	48,970,452,536

무형자산	15	36,410,549,028	32,127,719,735

사용권자산	16	5,747,887,172	6,249,077,816

순확정급여자산	22	-	1,235,469,019

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	430,334,276	606,334,276

기타자산	17	11,268,831,980	9,968,267,599

자 산 총 계	9,787,346,094,316	9,583,673,039,437

부 채

예수부채	6, 11, 19	2,584,514,013,084	2,558,584,719,119

당기손익-공정가치측정금융부채	6, 8, 11	1,663,198,246,320	1,347,653,337,750

차입부채	6, 11, 18, 20, 39	2,918,554,045,614	3,054,240,565,223

발행사채	6, 11, 21, 39	934,464,681,665	875,935,321,920

순확정급여부채	22	896,682,980	-

충당부채	23	1,656,352,012	1,610,746,435

기타금융부채	6, 11, 24, 39	509,322,989,636	544,243,386,940

기타부채	24	65,758,572,485	81,212,598,950

당기법인세부채	35	4,758,891,312	34,404,033,583

이연법인세부채	35	38,768,721,612	37,351,698,663

부 채 총 계	8,721,893,196,720	8,535,236,408,583

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	930,101,517,798	916,955,476,323

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	124,056,375,276	96,660,496,742

이익잉여금	25	486,731,003,468	496,685,859,517

(대손준비금 적립액)	26	5,185,898,330	2,034,150,645

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	26	(341,633,626)	3,151,747,685

비지배지분	25	135,351,379,798	131,481,154,531

자 본 총 계	1,065,452,897,596	1,048,436,630,854

부 채 및 자 본 총 계	9,787,346,094,316	9,583,673,039,437

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 반기	제40기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	438,831,142,513	833,865,036,200	310,606,845,589	784,818,849,616

1. 수수료수익	27	58,985,930,691	123,168,228,500	82,147,684,313	153,961,503,768

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	293,431,260,759	547,069,609,292	155,836,399,271	487,820,084,772

3. 이자수익	29	70,203,542,668	134,463,902,976	56,418,482,581	106,620,900,324

4. 대출채권평가및처분이익	30	(832,500,099)	1,296,605,227	(3,998,822,368)	-

5. 외환거래이익	31	12,723,604,666	17,860,312,093	10,048,930,353	20,393,128,023

6. 기타의영업수익	33	4,319,303,828	10,006,378,112	10,154,171,439	16,023,232,729

영업비용	443,376,973,104	812,306,578,185	273,450,471,418	688,524,699,143

1. 수수료비용	27	10,544,871,303	23,070,788,272	18,685,144,502	26,904,965,047

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	333,149,781,593	600,207,477,856	161,871,188,968	447,314,937,604

3. 이자비용	29	29,788,818,022	56,285,154,914	28,055,704,545	62,205,585,129

4. 대출채권평가및처분손실	30	5,550,847,855	5,550,847,855	2,002,374,129	2,002,374,129

5. 외환거래손실	31	7,496,409,239	11,712,318,721	(2,607,580,948)	14,751,049,435

6. 판매관리비	32	56,794,587,001	115,375,321,553	65,142,606,853	134,663,691,501

7. 기타의영업비용	33	51,658,091	104,669,014	301,033,369	682,096,298

영업이익	(4,545,830,591)	21,558,458,015	37,156,374,171	96,294,150,473

영업외수익	34	579,339,740	1,177,505,990	582,453,471	2,071,048,654

영업외비용	34	371,482,485	900,073,587	144,424,831	340,974,467

법인세비용차감전순이익	(4,337,973,336)	21,835,890,418	37,594,402,811	98,024,224,660

법인세비용	35	(63,468,426)	6,692,931,990	10,125,468,815	25,675,959,741

반기순이익	(4,274,504,910)	15,142,958,428	27,468,933,996	72,348,264,919

기타포괄손익	28,596,554,879	27,418,773,824	3,935,335,797	7,346,805,016

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	28,596,554,879	27,418,773,824	3,935,335,797	7,346,805,016

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	28,444,160,350	27,181,571,482	4,006,597,708	7,522,882,670

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	152,394,529	237,202,342	(71,261,911)	(176,077,654)

총포괄손익	24,322,049,969	42,561,732,252	31,404,269,793	79,695,069,935

반기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	(4,123,164,959)	10,759,588,451	26,165,828,887	66,948,665,020

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 11,101,222,077원, 전반기 : 65,762,304,411원)	26

비지배지분	(151,339,951)	4,383,369,977	1,303,105,109	5,399,599,899

반기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	24,461,552,900	38,155,466,985	30,066,432,373	74,240,178,689

비지배지분	(139,502,931)	4,406,265,267	1,337,837,420	5,454,891,246

주당손익

기본및희석주당순손익	37	(101)	261	632	1,616

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제41기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2021. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	66,948,665,020	5,399,599,899	72,348,264,919

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	7,467,591,323	-	55,291,347	7,522,882,670

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(176,077,654)	-	-	(176,077,654)

총포괄이익 소계	-	-	-	7,291,513,669	66,948,665,020	5,454,891,246	79,695,069,935

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	91,784,656,928	446,754,165,886	126,642,279,227	988,790,222,105

2022. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	10,759,588,451	4,383,369,977	15,142,958,428

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	27,158,676,192	-	22,895,290	27,181,571,482

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	237,202,342	-	-	237,202,342

총포괄이익 소계	-	-	-	27,395,878,534	10,759,588,451	4,406,265,267	42,561,732,252

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	-	(4,294,981,010)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	(4,294,981,010)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(25,545,465,510)

2022. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,056,375,276	486,731,003,468	135,351,379,798	1,065,452,897,596

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제41기 반기	제40기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(90,711,794,985)	(118,694,691,973)

1. 법인세차감전순손익	21,835,890,418	98,024,224,660

2. 조정	(61,625,347,467)	(90,849,830,512)

이자수익	(134,463,902,976)	(106,620,900,324)

이자비용	56,285,154,914	62,205,585,129

배당금및분배금수익	(11,565,391,329)	(16,106,369,941)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(5,817,145,894)	(18,649,221,196)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	139,827,070,953	31,819,887,979

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(72,966,927,341)	(10,968,101,144)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	2,923,099,441	19,988,476,614

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(11,382,566,243)	(5,228,396,352)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	10,448,910,574	7,402,697,501

별도예치금평가이익	(3,180,946,377)	(1,960,817,589)

파생상품평가이익	(194,027,189,609)	(75,178,159,095)

파생상품평가손실	151,178,263,061	21,804,832,027

유형자산처분손실	679,000	-

무형자산처분이익	-	(875,000,000)

무형자산처분손실	20,106,228	-

리스해지이익	(21,695)	-

퇴직급여	2,247,273,791	2,460,993,929

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	3,878,832,686	3,517,211,234

무형자산상각비	2,630,153,479	1,699,321,064

대손상각비	5,550,847,855	1,969,774,129

기타대출평가및처분손실	-	32,600,000

기타의 대손상각비	67,219,569	-

기타의 대손충당금환입	-	(75,384,874)

복구충당부채전입	6,992,394	8,730,790

복구충당부채환입	(516,346)	(80,535,814)

기타충당부채전입	26,117,051	14,345,110

기타충당부채환입	8,265,988	(22,531,671)

지분법손실	588,596,096	-

외화환산이익	(10,533,029,156)	(6,513,657,797)

외화환산손실	6,869,476,538	1,699,192,783

기타의영업수익	(244,770,119)	(3,853,423,402)

기타의영업비용	-	659,020,398

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(104,241,719,120)	(170,166,360,595)

당기손익-공정가치측정금융자산	(88,618,582,593)	224,859,756,239

상각후원가측정금융자산	(377,872,869,345)	441,106,313,162

기타자산	(1,949,430,106)	(20,715,587,472)

예수부채	25,083,752,943	(257,771,149,290)

당기손익-공정가치측정금융부채	386,835,323,989	(120,079,954,769)

퇴직금의지급	(1,748,020,035)	(2,149,728,915)

사외적립자산	1,632,898,243	2,063,024,881

기타금융부채	(31,766,631,527)	(439,936,122,687)

기타부채	(15,838,160,689)	2,457,088,256

4. 이자수익의수취	137,515,408,301	105,731,734,732

5. 배당수익의수취	15,665,969,218	13,227,902,138

6. 이자비용의지급	(55,731,511,613)	(66,222,397,709)

7. 법인세의납부	(44,130,484,722)	(8,439,964,687)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,760,216,055)	(11,953,932,743)

유형자산의 취득	(781,294,229)	(5,652,118,232)

무형자산의 취득	(6,365,914,500)	(4,157,066,651)

무형자산의 처분	509,800,000	1,400,000,000

보증금의 증가	(130,070,164)	(60,000,000)

보증금의 감소	78,000,000	118,527,300

관계기업투자주식의 취득	-	(3,000,000,000)

기타자산의 취득	-	(603,275,160)

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(1,070,737,162)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	18,957,851,433	34,533,157,521

차입금의 증가	8,568,462,790,474	10,403,529,018,000

차입금의 감소	(8,522,677,699,936)	(10,302,074,037,225)

발행사채의 증가	11,958,519,078,218	1,575,200,000,000

발행사채의 감소	(11,780,854,465,753)	(1,564,700,000,000)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

환매조건부채권매도의 순증감	(174,294,254,275)	(60,073,634,891)

임대보증금의 증가	3,000,000	-

임대보증금의 감소	-	(225,925,100)

리스부채의 상환	(1,380,320,163)	(1,484,472,600)

배당금의 지급	(21,248,645,760)	(12,963,549,500)

비지배지분부채의 순증감	(3,276,650,362)	(2,674,241,163)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(79,514,159,607)	(96,115,467,195)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	544,685,756,338	393,028,264,886

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,109,933,988	542,898,164

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석39)	469,281,530,719	297,455,695,855

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."