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DB증권 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 3월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : DB금융투자주식회사
대 표 이 사 : 고 원 종
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 DB금융투자빌딩
(전 화) 02-369-3000
(홈페이지) http://www.db-fi.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획관리팀장 (성 명) 장 현 일
(전 화) 02-369-3000
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 IX . 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황 2021년 12월 31일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 42,446,389주이며, 자본금은 212,232백만원 입니다.

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	40기(2021년말)	39기(2020년말)	38기(2019년말)

보통주	발행주식총수	42,446,389	42,446,389	42,446,389

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	212,232	212,232	212,232

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	212,232	212,232	212,232
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수회사가 2021년 12월 31일 동 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 42,446,389주입니다. 회사는 보통주만 발행하였으며, 현재 유통주식수는 자기주식 1,017,500주를 제외한 41,428,889주입니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	200,000,000	주식의 종류 무관

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	42,446,389	-	42,446,389	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	42,446,389	-	42,446,389	-

Ⅴ. 자기주식수	1,017,500	-	1,017,500	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	41,428,889	-	41,428,889	-

※ 당사는 22년 3월 8일 자기주식취득결정을 통해 자기주식 650,000주를 매입하는 공시를 진행하였습니다. 매입 후 예상되는 자기주식의 수는 1,667,500주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	773,990	-	-	-	773,990	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	773,990	-	-	-	773,990	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	243,510	-	-	-	243,510	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	243,510	-	-	-	243,510	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,017,500	-	-	-	1,017,500	-

우선주	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 22년 3월 8일 자기주식취득결정을 통해 자기주식 650,000주를 매입하는 공시를 진행하였습니다. 매입 후 예상되는 자기주식의 수는 1,667,500주 입니다.

다. 다양한 종류의 주식

- 회사는 다양한 종류의 주식을 발행한 내역이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 개정 내역 - 아래 내용에는 제40기 정기주주총회(2022.03.24)에서 결의될 정관 변경 안건의 내용이 포함되어 있습니다. 당사 제40기 사업보고서에 첨부된 정관은 제39기 정기주주총회(2021.03.25)에서 승인된 정관이며, 제40기 정기주주총회에 상정되어 변경될 정관은 제41기 사업보고서에 첨부될 예정입니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 24일	제40기 정기주주총회	제29조【감사위원회의 구성】	금융회사 지배구조법 내용 반영하여 감사위원회의 구성에 해당되는 내용 변경

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제6조의3【무의결권 배당우선 존속기한부 전환주식】제6조의4【의결권제한 배당우선 존속기한부 전환주식】제6조의5【무의결권 배당우선 전환주식】제6조의7【무의결권 배당우선 전환상환주식】	배당기산일에 관한 상법규정이 삭제됨에 따라 사업연도 중간에신주가 발행된 경우로서 종류주식배당, 주식매수권 선택 행사로 인한 발행주식 배당, 신주인수권부사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제8조의2【동등배당】	배당기산일에 관한 상법규정 삭제로 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당하는 취지로 내용을 정비

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제9조【명의개서 대리인】	전자등록제도 도입으로 증권에 대한 명의개서대행업무 사라진 현황반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제10조【주주명부 작성ㆍ비치】	전자증권법제37조제6항 규정 내용 반영회사가 소유자명세의 작성 요청이 가능토록 근거규정마련(시행령제31조제4항제3호 가목)

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제11조【기준일】	전자등록제도 도입으로 주주확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요한 사항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제12조의2【전환사채의 발행】	이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 발생하지 않음을 명기

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조【신주인수권부사채의 발행】	제8조의2의 조정에 따라 배당기산일 준용규정을 삭제

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】	전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대해 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제29조【감사위원회의 구성】	개정상법 제542조의12제4항 및 제8항 반영

2021년 03월 25일	제39기 정기주주총회	제35조의2 【분기배당】	배당기준일 및 주식 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대해 동등배당을 하는 것으로 제8조의2를 조정함에 따라 분기배당시 배당기산일을 직전 사업년도말에 소급하는 규정을 삭제

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제7조【주권의 종류】	전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제9조【명의개서 대리인】	주식 등의 전자등록으로 주식사무 처리의 변경내용 반영

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제10조【주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 신고】	전자증권제도 시행으로 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없으므로 관련 내용 삭제

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제13조의2【사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록】	전자증권제도 시행에 따라 사채 등의 전자등록 관련 근거 신설

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제14조【사채발행에 관한 준용규정】	개정사항 (조문삭제) 반영을 위한 조문 정비

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제30조【감사위원회의 직무】	외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영

2019년 03월 27일	제37기 정기주주총회	제33조의2【외부감사인의 선임】	외부감사법 개정에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영
1. 사업의 개요

연결기준 2021년 세전이익은 전년동기 대비 333억원(24%) 증가한 1,712억원입니다. 당기순이익은(비지배지분 제외) 전년동기 대비 209억원 증가한 1,173억원입니다. 개별기준 2021년 세전이익은 전년동기 대비 478억원(55%) 증가한 1,351억원입니다. 당기순이익은 전년동기 대비 337억원 증가한 976억원입니다. 아래는 별도 재무제표 기준의 사업부문별 성과를 기재하였습니다.

(당기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	174,658,923	157,680,863	840,490,970	106,116,574	1,278,947,330

영업비용	145,364,085	70,424,618	822,686,143	105,682,734	1,144,157,580

(판관비)	90,573,178	44,963,560	26,030,469	51,479,362	213,046,569

영업이익	29,294,838	87,256,245	17,804,827	433,840	134,789,750

(전기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	기타	합계

영업수익	154,549,067	104,687,130	1,090,479,718	84,728,308	1,434,444,223

영업비용	127,108,158	51,509,004	1,075,404,509	93,412,851	1,347,434,522

(판관비)	82,775,341	33,142,953	36,674,103	51,162,259	203,754,656

영업이익	27,440,909	53,178,126	15,075,209	(8,684,543)	87,009,701
3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2021.12.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	이자율	통화	주식	신용	기타	계

거래목적	위험회피	3,255,816	229,663	760,688	965,930	105,728	5,317,825

매매목적	-	-	90,280	-	-	90,280

장 소	장내거래	338,316	32,398	740,609	-	-	1,111,323

장외거래	2,917,500	197,265	110,359	965,930	105,728	4,296,782

형 태	선 도	-	197,265	-	-	-	197,265

선 물	338,316	32,398	308,288	-	-	679,002

스 왑	2,917,500	-	40,077	965,930	105,728	4,029,235

옵 션	-	-	502,603	-	-	502,603

※ 거래현황은 기준일 시점의 미결제 약정금액이며, 파생결합증권은 포함되어 있지 않습니다.

나. 신용파생상품거래현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

(1) 거래현황

[2021.12.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	신용매도	신용매입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	2,846	213,390	216,236	-	213,390	213,390

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Total Return Swap	118,550	-	118,550	-	118,550	118,550

Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-

계	121,396	213,390	334,786	-	331,940	331,940

( 2) 신용파생상품 상세명세

[2021.12.31 현재] (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

CDS	DB금융투자	엔에이치투자증권	2017-02-22	2022-06-20	142,260	대한민국 국채

CDS	컴폴트패스	DB금융투자	2017-02-22	2022-06-20	142,260	대한민국 국채

CDS	DB금융투자	아이비케이투자증권	2017-06-16	2022-06-20	71,130	대한민국 국채

CDS	비디에스에프제십이차 주식회사	DB금융투자	2017-06-16	2022-06-20	71,130	대한민국 국채

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-07-06	2028-06-20	1,423	UBS AG JERSEY BRANCH

CDS	DB금융투자	유안타증권	2021-12-08	2028-12-20	1,423	UBS AG JERSEY BRANCH

TRS	DB금융투자	포트폴리오알오케이 주식회사	2013-11-01	2023-10-23	118,550	USD Treasury BOND

TRS	포트폴리오알오케이 주식회사	DB금융투자	2013-11-01	2023-10-23	118,550	대한민국 국채
4. 영업설비

가. 지점 등의 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2021.12.31 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	계

서울	6	-	-	6

부산	3	-	-	3

대구	1	-	-	1

인천	1	-	-	1

광주	1	-	-	1

대전	1	-	-	1

경기	4	-	-	4

경남	2	-	-	2

경북	-	-	-	-

강원	1	-	-	1

충남	-	-	-	-

충북	1	-	-	1

전남	-	-	-	-

전북	1	-	-	1

계	22	-	-	22

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2021.12.31 현재] (단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	합계

서울	5	-	-	5

계	5	-	-	5

※ 지점에는 본점이 1개 포함되어 있습니다.

나. 영업설비 등의 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2021.12.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

본 점	9,236	6,941	16,177	구축물포함

합 계	9,236	6,941	16,177	구축물포함

[저축은행부문 - (주)DB저축은행]

[2021.12.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

업무용부동산	115,770	9,444	125,214	-

합 계	115,770	9,444	125,214	-

※ 비업무용 자산 보유현황

[2021.12.31현재] (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

비업무용부동산	4,806	3,104	7,910	-

합 계	4,806	3,104	7,910	-

다. 자동화기기 설치 현황 [증권부문 - DB금융투자(주)(지배회사)]

[2021.12.31 현재]

구분	제40기	제39기	제38기

CD기	-	-	-

[저축은행부문 - (주) DB 저축은행]

[2021.12.31 현재]

구분	2021.12	2020.12	2019.12	2018.12

CD기	-	-	-	-

ATM기	1대	1대	1대	1대

통장정리기	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

- 해당사항 없음.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제40기	제39기	제38기

[현금및현금성자산]	544,686	393,028	342,521

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,649,521	5,110,722	5,082,441

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	136,159	123,173	102,137

[상각후원가측정금융자산]	4,034,816	4,133,525	2,691,838

[관계기업투자자산]	8,115	90	105

[유형자산]	104,269	101,211	100,820

[투자부동산]	48,970	47,992	48,496

[무형자산]	32,128	23,351	22,116

[사용권자산]	6,249	6,388	5,535

[매각예정비유동자산]	6,949	6,949	6,949

[기타자산]	11,811	13,165	19,491

자산총계	9,583,673	9,959,594	8,422,449

[예수부채]	2,558,585	2,627,218	1,871,011

[당기손익-공정가치측정금융부채]	1,347,653	1,579,634	1,475,084

[차입부채]	3,054,241	3,083,745	3,199,891

[발행사채]	875,935	459,941	601,883

[기타부채]	698,822	1,286,996	462,999

부채총계	8,535,236	9,037,534	7,610,868

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	111,377	111,377	111,378

[기타자본구성요소]	96,660	84,493	65,656

[이익잉여금]	496,687	392,235	310,425

[비지배지분]	131,481	121,723	111,890

자본총계	1,048,437	922,060	811,581

영업이익	169,597	136,623	87,359

당기순이익(손실)	126,818	106,895	58,392

지배회사지분순이익	117,284	96,415	48,539

총포괄손익	139,346	121,426	61,999

지배회사지분총포괄손익	129,452	111,057	51,948

기본주당순이익(손실)	2,831	2,327	1,172

연결에 포함된 회사수	70개	43개	42개

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제40기	제39기	제38기

[현금및현금성자산]	480,242	310,457	334,925

[당기손익-공정가치측정금융자산]	4,567,447	5,067,673	5,037,429

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]	131,834	119,122	97,894

[상각후원가측정금융자산]	1,933,594	2,531,835	1,210,139

[관계기업투자자산]	8,086	90	105

[종속기업투자자산]	71,538	71,538	74,593

[유형자산]	26,584	22,655	22,497

[사용권자산]	28,192	20,786	19,079

[무형자산]	4,224	3,777	2,658

[기타자산]	8,359	15,266	16,369

자산총계	7,260,100	8,163,199	6,815,688

[예수부채]	1,035,260	1,413,064	832,120

[당기손익-공정가치측정금융부채]	1,362,653	1,579,634	1,475,084

[차입부채]	3,039,755	3,070,728	3,197,876

[발행사채]	375,000	120,000	275,000

[기타부채]	600,731	1,230,099	354,064

부채총계	6,413,399	7,413,525	6,134,144

[자본금]	212,232	212,232	212,232

[기타불입자본]	111,377	111,377	111,377

[기타자본구성요소]	96,360	84,553	68,256

[이익잉여금]	426,732	341,512	289,679

자본총계	846,701	749,674	681,544

영업이익	134,790	87,010	80,160

당기순이익 (손실)	97,649	63,963	52,936

당기총포괄손익	109,456	78,541	57,566

기본주당순이익(손실)	2,357	1,544	1,278
6. 배당에 관한 사항

회사는 주주가치를 극대화 하고자 회사이익의 일정부분을 재원으로 하여 배당 및 이익소각 등의 방법으로 주주에게 환원하고 있습니다. 배당 및 이익소각 등의 규모는 회사의 당기순이익 및 배당가능이익, 그리고 향후 투자소요금액 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당규모 및 방법은 이사회에서 결의하고 주주총회에서 승인 절차를 거친 후 배당을 시행하고 있습니다.

- 배당에 관한 정관 규정 -제6조【주식의 종류】

① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 다만, 그 발행주식수의 수는 제6조의2 내지 제6조의7에서 정한 1종 내지 6종 종류주식 총수가 발행주식총수의 4분의 1 이내가 되도록 한다.

제8조의2【동등배당】

회사는 배당 기준일 현재 발행 전환된 경우를 포함한다 된 동종주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다

제35조【이익배당금】

① 이익배당은 금전 , 주식 및 기타의 재산 으로 할 수 있다.② 제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 제①항의 배당은 배당 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금은 청구권을 포기하는 것으로 간주하여 이를 회사의 소득으로 한다.

제35조의2 【분기배당】

① 이 회사는 사업년도 개시일로부터 3 월 , 6 월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 12 에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다② 제 1 항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1 항의 기준일 이후 45 일 내에 하여야 한다③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자 산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로한다1. 직전결산기의 자본 금 의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4 . 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5 . 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6 . 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7 . 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

가. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제40기	제39기	제38기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	117,284	96,415	48,539

(별도)당기순이익(백만원)	97,649	63,963	52,936

(연결)주당순이익(원)	2,831	2,327	1,172

현금배당금총액(백만원)	20,714	12,429	10,357

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	17.7	12.9	21.3

현금배당수익률(%)	보통주	7.4	6.2	5.7

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	500	300	250

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기한 내역입니다. 나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	5	6.4	5.5

※ 당사는 제36기부터 제40기까지 매년 보통주 결산 배당을 실시하고 있습니다.※ 평균 배당 수익률은 2021 사업연도 배당액을 포함한 내역으로, 주주총회 과정에서 변동될 수 있습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제40기(당기)	한영회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단

제39기(전기)	한영회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단

제38기(전전기)	한영회계법인	적정	-	공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제40기(당기)	한영회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	520,000	5,417	520,000	5,477

제39기(전기)	한영회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	490,000	5,300	490,000	5,536

제38기(전전기)	한영회계법인	분기,반기,중간,기말 별도 및 연결재무제표감사내부회계관리제도감사영문감사보고서,순자본비율검토	450,000	5,986	450,000	5,592

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기	2021.01	법인세 세무조정업무 수임	2021.01.01~2021.04.30	19,800	-

제39기	2020.01	법인세 세무조정업무 수임	2020.01.01~2020.03.31	19,800	-

제38기	2019.01	법인세 세무조정업무 수임	2019.01.01~2019.03.31	18,000	-

(주) 용역보수는 부가가치세 별도

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 02월 22일	총 참석인원 4명1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)2) 감사인 - 한영회계법인 김명현 파트너	대면회의	기말 입증감사 주요 절차 및 결과, 내부회계관리제도 감사 및 순자본비율 검토 결과, 금융감독원 선정 2020년 중점 점검 회계이슈 및 대체투자 관련수익증권의 공정가치 평가 등 주요 확인 사항, 타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

2	2021년 08월 26일	총 참석인원 4명1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)2) 감사인 - 한영회계법인 신종우 파트너	대면회의	2021년 재무제표 및 내부회계 감사 계획 보고2021년 반기검토 결과 보고

3	2022년 02월 21일	총 참석인원 4명1) 회사 - 감사위원 3명(김건섭, 김호식, 한봉희)2) 감사인 - 한영회계법인 신종우 파트너	화상회의(비대면)	기말 입증감사 주요 절차 및 결과, 내부회계관리제도 감사 및 순자본비율 검토 결과, 금융감독원 선정 2021년 중점 회계이슈 및 핵심감사항목 점검,환매중단 및 대체투자 관련 수익증권의 공정가치 평가 등 주요 이슈사항 확인

마. 연결종속회사의 감사의견- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없음. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도	회계감사인	감사 또는 검토의견

제40기	한영회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제39기	한영회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제38기	한영회계법인	'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 DB계열에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 (2021.12.31 기준) 현재 DB계열에는 당사를 포함해 국내 21개의 계열회사와 해외 9개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습 니다. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

DB	4	26	30

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2 . 계열회사 계통도

주주명회사명	자본금(백만원)	DB하이텍	동부철구	DB Inc.	DB메탈	DB스탁인베스트	DB인베스트	DB손해보험	DB생명보험	DBMnS	DB금융투자	DB캐피탈	DB자산운용	DB금융서비스	DB저축은행	지분율계(%)

㈜DB하이텍	222,556	2.34	12.42	0.78	15.54

㈜DB월드	161,454	18.35	0.41	33.97	5.62	1.63	0.89	1.12	0.21	0.35	0.41	0.80	63.77

동부철구㈜	8,750	49.71	49.71

㈜DB Inc.	100,587	5.04	5.04

㈜DB FIS	1,000	100.00	100.00

㈜DB메탈	79,038	26.94	0.00	8.74	0.01	7.16	26.12	68.97

㈜코메	2,400	100.00	100.00

DB스탁인베스트㈜	40,486	0.00

DB인베스트㈜	322,495	0.00

DB손해보험㈜	35,400	15.19	15.19

DB생명보험㈜	253,334	82.92	16.43	99.35

DB자동차보험손해사정㈜	1,000	100.00	100.00

DBCAS손해사정㈜	300	100.00	100.00

DBCSI손해사정㈜	200	100.00	100.00

DBCNS자동차손해사정(주)	200	100.00	100.00

DB MnS㈜	23,000	100.00	100.00

DB캐피탈㈜	62,014	87.11	3.22	90.32

DB금융서비스㈜	15,001	100.00	100.00

DB금융투자㈜	212,232	25.08	2.40	27.47

DB자산운용㈜	30,000	55.33	55.33

㈜DB저축은행	20,862	1.15	49.98	51.13

※ 지분율은 보통주 기준(자기주식 및 자사주펀드 포함)입니다.

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	68,706,301	-	-	68,706,301

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	1	29	30	139,192,648	121,859	11,819,509	151,012,157

계	1	31	32	207,908,949	121,859	11,819,509	219,718,458

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)

DB손해보험㈜ (최대주주, 계열회사)	채권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	9,175	11.2%

수익증권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	11,670	14.3%

DB생명보험㈜(계열회사)	채권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	3,995	4.9%

수익증권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	887	1.1%

DB자산운용㈜(계열회사)	채권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	11,174	13.7%

㈜DB하이텍(계열회사)	기타유가증권	2021.01.01 ~ 2021.12.31	400	0.5%

※ 공정거래법 제11조의2에 의한 일정규모이상의 내부거래 기준입니다.

※ 비율은 직전사업연도(2020 회계연도) 별도기준 자산총액 대비입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행, 변경 상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2017.04.26.	소송등의제기신청 (일정금액이상의청구)	- 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526270)- 원고: 대한민국(우정사업본부)
- 청구금액: 19,000,000,000원- 관할법원: 서울중앙지방법원- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극적으로 대응할 예정- 제기일자: 2017.04.14- 확인일자: 2017.04.26	소장 접수(2017. 4.14.)소송대리인 선임(법무법인 선율)
변론기일(2017.11.30)
변론기일(2018. 5.17)
변론기일(2018. 7. 5)
변론기일(2020. 9. 17.)
변론기일(2020.11.10.)변론기일(2021.02.04.)차후 변론기일(2021.06.10.)원고 소 취하(2021.07.30.) 소 취하 확정(2021.08.18.)

2021.08.06.	소송등의제기신청 (일정금액이상의청구)	- 사건의 명칭: 손해배상 (사건번호: 2017가합526119)- 원고: 국민연금공단
- 청구금액: 39,221,740,000원- 관할법원: 서울중앙지방법원- 향후대책: 소송대리인 선임을 통해 적극적으로 대응할 예정- 제기일자: 2017.04.14.- 확인일자: 2020.11.02.
(2017가합526270과 쟁점이 동일한 사건으로, 청구변경에 따라 공시대상에 포함됨)	소장 접수(2017. 4.14.)소송대리인 선임(법무법인 선율)
변론준비기일(2017.10.31)
변론준비기일(2017.12.19)
변론준비기일(2018.04.03)
변론준비기일(2018.10.30.)
소송대리인 소속변경(법무법인 이신)
감정기일(2019.08.23.)
변론기일(2020.09.25.)
청구변경(청구취지확대, 2020.10.28.)
변론기일(2020.10.30.)
변론기일(2021.09.16.)
선고(2022.01.27. 당사 전부승소)
상대방 항소(2022.02.17. 1억원에 대해서만 항소하여 항소심 소가1억원)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 주요소송 현황 [DB금융투자(주)(지배회사)] [2021.12.31 현재]

소 제기일	사건명	내용	원고	피고	소송가액(원)

2017.04.14	손해배상	사채 발행 공동대표주관회사로서 허위·부실 증권신고서 관련 책임에 대한 손해배상청구	국민연금공단	DB금융투자(주)	39,221,740,000

※ 2022.01.27. 피고(당사) 전부승소 판결이 선고되었으며, 원고가 항소하여 항소심 계류 중(1억원에 대해서만 항소하여 항소심 소가는1억원)

[ (주) DB저축은행]

- 해당사항 없음.

※ 2018년 4월 29일 제기된 손해배상청구 소송(사건명 2018가합528075)은 2021년 7월 28일 부 원고가 항소심 미진행함에 따라 종결됨.

[DB자산운용]

- 해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음.

다. 채무보증 현황- 해당사항 없음.

라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음.

바. 그 밖의 우발채무 등 회사는 당기말 및 전기말 현재 디비에스에프제오차㈜ 등 (이하'매도자')이 보유한 채권 등을 매도자의 청구시 매입하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

기업어음 등 매입확약약정금액	503,294,636	342,276,000

매입액	-	-
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 [DB금융투자(주)(지배회사)]

제재일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책

2016.01.14(금융감독원)	DB금융투자	기관주의	금융투자상품 손실보전 금지 위반(자본시장법 제 55조 제 2호)	관리감독 강화 및 관련 규정 준수

2016.02.26(시장감시위원회)	DB금융투자	회원제재금(34백만원)	공정거래질서 저해행위(분할주문의 수탁) 금지 규정 위반 혐의(시장감시규정 제4조 제1항, 제3항)	제재금 납부 및관련 규정 준수

2017.10.25(금융감독원)	DB금융투자	과태료부과(649.5백만원)	계열회사 발행 투자부적격 회사채 매매권유 금지 위반, 매매주문 수탁 부적정, 전문투자형 사모집합투자기구에 대한 투자광고 부적정(자본시장법 제449조 제1항 제25호의 2 및 제29호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2019.06.20(금융감독원)	DB금융투자	과태료부과(4백만원)	업무보고서 제출의무 위반(자본시장법 제33조 제4항,제5항)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2020.06.24(금융감독원)	DB금융투자	기관주의,과태료부과(50백만원)	금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.01.19(금융감독원)	DB금융투자	과태료부과(115백만원)	인수증권 재매도 약정 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호)	과태료 납부 및관련 규정 준수

2021.08.25(한국거래소)	DB금융투자	과태료부과(4백만원)	소송등의 제기신청 사실의 지연공시(유가증권시장 공시규정 제33조, 제35조, 38조의2)	불성실공시법인 지정에 따른 과태료 납부 및 관련 규정 준수

[DB자산운용(주)]

제재일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	조치 이행사항 및 재발방지 대책

2020.01.21(금융감독원)	DB자산운용	과태료부과(32백만원)	집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조 제8호 및 동 법 시행령 제87조 제4항 제1호)	집합투자규약 관련 규정 준수 철저 과태료 자진납부

2020.01.21( 금융감독원)	DB자산운용	기관주의	특수관계인과의 거래 제한 위반(자본시장법 제34조 제1항 제3호 및 동 법 시행령 제37조 제4항 제1호)	특수관계인과의 거래시 경제적 실익 검증 절차 강화 마케팅 목적의 골프장 상품권 구입 시 사용내역 관리 강화

[(주)DB저축은행]

- 해당사항 없음.

나. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음

다. 예금자 보호 등에 관한 사항 - 'II. 사업의 내용'의 5. 재무건전성 등 기타 참고사항을 참조하여 주시기 바랍니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)DB저축은행	1972년	서울특별시 중구 다동103번지	저축은행업	1,818,499	피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함(기업회계기준서 제1110호 문단 7)	O(자산총액이 지배회사 자산 10%이상, 자산총액 750억원 이상)

DB자산운용(주)	1997년	서울특별시 영등포구여의대로 24 전경련회관 43층	집합투자업	68,875	상동	-

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호	2011년	-	사모펀드	4,979	상동	-

키움사모증권투자신탁 3호	2012년	-	사모펀드	5,008	상동	-

하이리딩솔루션사모증권투자신탁111호	2012년	-	사모펀드	5,049	상동	-

하이리딩솔루션사모증권투자신탁117호	2012년	-	사모펀드	5,053	상동	-

흥국하이클래스사모증권건투자신탁H-5호	2010년	-	사모펀드	4,988	상동	-

디비에스에프제오차㈜	2015년	-	자산유동화	5,605	상동	-

그레이트챌린지제이십일차㈜	2018년	-	자산유동화	5,109	상동	-

그레이트챌린지제이십차㈜	2018년	-	자산유동화	2,997	상동	-

그레이트디비에스피제구차㈜	2019년	-	자산유동화	25,088	상동	-

디비이천중리㈜	2019년	-	자산유동화	8,168	상동	-

디아이에프삼덕㈜	2019년	-	자산유동화	20,207	상동	-

라이너즈파트너스㈜	2019년	-	자산유동화	4,053	상동	-

에스제이강북제삼차㈜	2019년	-	자산유동화	5,316	상동	-

유제이비제이차㈜	2019년	-	자산유동화	5,147	상동	-

유제이비제일차㈜	2019년	-	자산유동화	7,178	상동	-

디아이에프도농파크㈜	2020년	-	자산유동화	20,215	상동	-

레드독제일차㈜	2020년	-	자산유동화	7,605	상동	-

비케이퍼스트제일차㈜	2020년	-	자산유동화	10,235	상동	-

스카이원제일차㈜	2020년	-	자산유동화	5,217	상동	-

에어라인제오차㈜	2020년	-	자산유동화	8,168	상동	-

에어라인제칠차㈜	2020년	-	자산유동화	10,207	상동	-

에어라인제팔차㈜	2020년	-	자산유동화	10,555	상동	-

에이엔제이차㈜	2020년	-	자산유동화	10,373	상동	-

에이치비피제일차㈜	2020년	-	자산유동화	10,898	상동	-

프라다제일차㈜	2020년	-	자산유동화	7,081	상동	-

해피문제이차㈜	2020년	-	자산유동화	15,311	상동	-

히트하우스제일차㈜	2020년	-	자산유동화	12,060	상동	-

그레이트디비제이차㈜	2021년	-	자산유동화	17,940	상동	-

그레이트디비제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,046	상동	-

나탈리원창㈜	2021년	-	자산유동화	8,033	상동	-

뉴트렌드제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,080	상동	-

디비벨제이차㈜	2021년	-	자산유동화	3,584	상동	-

디비벨제일차㈜	2021년	-	자산유동화	6,108	상동	-

디비유검단제일차㈜	2021년	-	자산유동화	2,112	상동	-

디아이에프안흥비원㈜	2021년	-	자산유동화	6,132	상동	-

디아이에프안흥비투㈜	2021년	-	자산유동화	5,668	상동	-

디아이에프안흥에이원㈜	2021년	-	자산유동화	6,132	상동	-

디아이에프안흥에이투㈜	2021년	-	자산유동화	5,668	상동	-

디아이에프옥정제이차㈜	2021년	-	자산유동화	9,494	상동	-

디케이제이차㈜	2021년	-	자산유동화	4,134	상동	-

디케이제일차㈜	2021년	-	자산유동화	4,113	상동	-

비케이퍼스트제삼차㈜	2021년	-	자산유동화	4,039	상동	-

빅토리디비제이차㈜	2021년	-	자산유동화	7,059	상동	-

빅토리디비제일차㈜	2021년	-	자산유동화	6,603	상동	-

아로하제일차㈜	2021년	-	자산유동화	9,066	상동	-

드래곤밸리제일차㈜	2021년	-	자산유동화	4,054	상동	-

드림빅제사차㈜	2021년	-	자산유동화	15,119	상동	-

디비박스제이차㈜	2021년	-	자산유동화	13,014	상동	-

디비에스피동탄제일차㈜	2021년	-	자산유동화	6,818	상동	-

디비유퍼스트제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,084	상동	-

디아이에프비즈옥정㈜	2021년	-	자산유동화	14,151	상동	-

디아이에프안흥에스㈜	2021년	-	자산유동화	14,151	상동	-

디아이에프안흥케이㈜	2021년	-	자산유동화	11,119	상동	-

레드박스제일차㈜	2021년	-	자산유동화	7,164	상동	-

에스비디제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,108	상동	-

에어라인제십차㈜	2021년	-	자산유동화	12,174	상동	-

에이티디레드㈜	2021년	-	자산유동화	2,346	상동	-

에이티디블랙㈜	2021년	-	자산유동화	10,198	상동	-

에이티디블루㈜	2021년	-	자산유동화	1,011	상동	-

지오티제이차㈜	2021년	-	자산유동화	5,099	상동	-

지오티제일차㈜	2021년	-	자산유동화	5,076	상동	-

컴브리아제일차㈜	2021년	-	자산유동화	8,096	상동	-

케이에이치에스와이제육차㈜	2021년	-	자산유동화	8,251	상동	-

해피돌제일차㈜	2021년	-	자산유동화	3,103	상동	-

히어로즈더블유㈜	2021년	-	자산유동화	20,667	상동	-

히어로즈에스㈜	2021년	-	자산유동화	15,231	상동	-

유진DEC사모투자신탁	2013년	-	사모펀드	29,123	상동	-

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	2017년	-	사모펀드	14,120	상동	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	㈜DB Inc.	110111-0210859

㈜DB하이텍	110111-0026206

DB손해보험㈜	110111-0095285

DB금융투자㈜	110111-0339956

비상장	26	㈜DB메탈	110111-3836678

DB FIS㈜	110111-5576727

㈜DB월드	110111-0628086

동부철구㈜	110111-0367212

㈜코메	110111-7713989

DB생명보험㈜	110111-0623606

DB자동차보험손해사정㈜	110111-0367402

DB씨에이에스손해사정㈜	110111-4558940

DB씨에스아이손해사정㈜	110111-4558354

DB씨앤에스자동차손해사정㈜	110111-4558669

DB엠앤에스㈜	110111-5074367

DB금융서비스㈜	110111-5314474

㈜DB저축은행	110111-0135627

DB캐피탈㈜	110111-1220641

DB자산운용㈜	110111-1363160

DB스탁인베스트㈜	110111-4983329

DB인베스트㈜	110111-4220359

DB Metal USA INC	해외현지 법인

Dongbu Metal Japan Co.,Ltd	해외현지 법인

DB Metal Europe GmbH	해외현지 법인

DB HITEK USA, Inc.	해외현지 법인

Post and Telecomunication Insurance Joint Stock Corporation	해외현지 법인

Post Real Estate JSC	해외현지 법인

Lanexang Insurance JSC	해외현지 법인

DB ADVISORY AMERICA, LTD.	해외현지 법인

John Mullen Company, Inc.	해외현지 법인
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음