DB증권 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제40기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 3분기말	제39기 기 말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	418,102,920,116	393,028,264,886

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,837,071,410,027	5,110,721,824,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	136,012,178,071	123,172,968,309

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,156,031,023,443	4,133,525,192,059

관계기업투자자산	12	3,090,000,000	90,000,004

유형자산	13	105,893,443,156	101,211,310,520

투자부동산	14	47,748,343,412	47,992,130,319

무형자산	15	32,617,059,707	23,350,957,721

사용권자산	16	5,667,586,527	6,387,652,746

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	357,228,125	-

기타자산	17	9,696,550,536	13,164,810,555

자 산 총 계	9,759,236,904,535	9,959,594,272,689

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,331,644,650,057	2,627,217,622,745

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,726,991,985,059	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,128,460,232,003	3,083,744,954,051

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	631,646,530,275	459,941,008,219

순확정급여부채	22	7,014,707,928	3,425,195,999

충당부채	23	1,308,508,597	1,413,669,876

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	761,743,908,741	1,168,572,532,275

기타부채	4, 24	77,793,455,538	74,038,106,391

당기법인세부채	35	26,939,562,789	920,025,066

이연법인세부채	35	40,460,171,807	38,627,289,156

부 채 총 계	8,734,003,712,794	9,037,534,453,819

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	894,799,897,614	800,336,430,889

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	93,955,511,139	84,493,143,259

이익잉여금	25	477,235,266,411	392,234,167,566

(대손준비금 적립액)	26	2,034,150,645	591,381,023

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,549,354,306	1,442,769,622

비지배지분	25	130,433,294,127	121,723,387,981

자 본 총 계	1,025,233,191,741	922,059,818,870

부 채 및 자 본 총 계	9,759,236,904,535	9,959,594,272,689

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 3분기	제39기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	310,304,345,619	1,095,123,195,235	309,045,245,182	1,247,247,029,547

1. 수수료수익	27	73,805,169,561	227,766,673,329	63,381,205,277	175,853,212,050

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	168,020,015,871	655,840,100,643	195,047,845,213	883,038,003,160

3. 이자수익	29	54,643,748,020	161,264,648,344	48,330,089,868	147,505,461,222

4. 대출채권평가및처분이익	30	-	-	(2,124,906,497)	-

5. 외환거래이익	31	8,233,989,627	28,627,117,650	4,456,702,061	33,950,707,388

6. 기타의영업수익	33	5,601,422,540	21,624,655,269	(45,690,740)	6,899,645,727

영업비용	263,186,704,469	951,711,403,612	268,005,765,325	1,169,084,934,109

1. 수수료비용	27	11,716,509,698	38,621,474,745	7,516,465,242	24,706,455,181

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	161,963,836,951	609,278,774,555	181,529,746,122	878,200,896,915

3. 이자비용	29	17,836,332,630	80,041,917,759	15,776,696,459	57,113,258,779

4. 대출채권평가및처분손실	30	(243,806,921)	1,758,567,208	1,869,053,811	1,869,053,811

5. 외환거래손실	31	8,517,270,223	23,268,319,658	2,946,184,854	29,427,505,941

6. 판매관리비	32	61,774,028,996	196,437,720,497	57,386,348,993	175,449,524,699

7. 기타의영업비용	33	1,622,532,892	2,304,629,190	981,269,844	2,318,238,783

영업이익	47,117,641,150	143,411,791,623	41,039,479,857	78,162,095,438

영업외수익	34	759,173,726	2,830,222,380	578,394,226	1,885,102,607

영업외비용	34	1,656,937,865	1,997,912,332	247,490,565	1,098,538,742

법인세비용차감전순이익	46,219,877,011	144,244,101,671	41,370,383,518	78,948,659,303

법인세비용	35	11,942,907,608	37,618,867,349	12,075,625,014	21,364,130,543

분기순이익	34,276,969,403	106,625,234,322	29,294,758,504	57,584,528,760

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 96,313,426,296원, 전분기 : 52,914,124,462 원)	26

기타포괄손익	2,170,854,210	9,517,659,226	284,951,788	10,112,760,788

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	175,423,964

1. 해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	2,170,854,210	9,517,659,226	284,951,788	9,937,336,824

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	2,213,998,390	9,736,881,060	431,411,105	10,069,601,142

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	(43,144,180)	(219,221,834)	(146,459,317)	(132,264,318)

총포괄손익	36,447,823,613	116,142,893,548	29,579,710,292	67,697,289,548

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	30,914,115,582	97,862,780,602	28,931,850,155	52,344,155,017

비지배지분	3,362,853,821	8,762,453,720	362,908,349	5,240,373,743

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	33,084,969,792	107,325,148,481	29,253,559,008	62,530,897,185

비지배지분	3,362,853,821	8,817,745,067	326,151,284	5,166,392,363

주당손익

기본및희석주당순손익	37	746	2,362	698	1,263

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	52,344,155,017	5,240,373,743	57,584,528,760

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	10,143,582,522	-	(73,981,380)	10,069,601,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(132,264,318)	-	-	(132,264,318)

해외사업환산이익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	14,381,451,817	48,149,445,368	5,166,392,363	67,697,289,548

종속기업처분으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 9. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	80,037,083,212	348,217,381,547	116,520,788,082	868,384,372,905

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	97,862,780,602	8,762,453,720	106,625,234,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,681,589,713	-	55,291,347	9,736,881,060

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(219,221,834)	-	-	(219,221,834)

총포괄손익 소계	-	-	-	9,462,367,879	97,862,780,602	8,817,745,067	116,142,893,548

기타	-	-	-	1	(433,015,057)	428,161,079	(4,853,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 9. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	93,955,511,139	477,235,266,411	130,433,294,127	1,025,233,191,741

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제40기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제40기 3분기	제39기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(217,671,232,825)	294,660,016,801

1. 법인세차감전순손익	144,244,101,671	78,948,659,303

2. 조정	(137,543,349,955)	(159,075,918,530)

이자수익	(161,264,648,344)	(147,505,461,222)

이자비용	80,041,917,759	57,113,258,779

배당금및분배금수익	(17,349,989,238)	(8,369,670,327)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(20,277,124,077)	(83,590,188,710)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	45,160,174,462	48,231,668,320

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(36,650,428,366)	(7,379,753,798)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	16,498,113,880	3,023,487,931

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(7,231,261,019)	(12,395,883,099)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	11,340,222,359	17,464,862,655

별도예치금평가이익	(2,911,271,707)	(3,587,863,632)

파생상품평가이익	(66,577,984,083)	(142,025,702,259)

파생상품평가손실	21,906,303,615	109,487,491,886

유형자산폐기손실	-	17,443,129

무형자산처분이익	(875,000,000)	-

무형자산처분t손실	-	13,200,000

퇴직급여	3,691,490,892	3,467,863,908

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	5,381,308,162	5,803,443,759

무형자산상각비	2,903,457,365	2,234,067,395

대손상각비	1,758,567,208	1,869,053,811

기타의 대손상각비	-	743,868,947

기타의 대손충당금환입	(154,123,788)	-

복구충당부채전입	12,749,496	36,117,551

복구충당부채환입	(80,980,896)	(70,849,667)

기타충당부채전입	-	1,538,252,285

기타충당부채환입	(36,929,879)	(1,162,501,766)

외화환산이익	(12,424,729,211)	(3,689,048,621)

외화환산손실	6,076,054,273	1,482,620,729

기타의영업비용	2,291,879,694	-

기타의영업수익	(8,771,118,512)	(1,825,696,514)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(302,098,425,781)	291,474,461,262

당기손익-공정가치측정금융자산	303,035,071,417	390,871,028,239

상각후원가측정금융자산	(16,634,418,145)	(664,652,851,291)

기타자산	(3,722,753,879)	(4,197,063,083)

예수부채	(295,697,578,034)	164,557,510,907

당기손익-공정가치측정금융부채	101,987,082,501	143,250,829,843

퇴직금의지급	(3,482,706,334)	(2,337,585,286)

사외적립자산	3,380,727,371	2,253,794,868

기타금융부채	(397,325,155,013)	264,842,330,864

기타부채	6,361,304,335	(3,113,533,799)

4. 이자수익의수취	157,603,390,489	151,978,041,292

5. 배당수익의수취	14,484,801,628	7,927,732,744

6. 이자비용의지급	(81,205,736,104)	(57,663,141,484)

7. 법인세의납부	(13,156,014,773)	(18,929,817,786)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(14,328,348,639)	(3,147,472,861)

유형자산의 취득	(6,134,787,432)	(1,679,235,498)

무형자산의 취득	(6,463,962,951)	(2,911,695,255)

무형자산의 처분	1,400,000,000	629,260,000

보증금의 증가	(120,000,000)	(78,941,170)

보증금의 감소	476,843,854	983,139,062

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	(90,000,000)

기타자산의 취득	(486,442,110)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	255,491,808,245	(266,805,916,404)

콜머니의순증감	-	30,000,000,000

차입금의 증가	14,222,236,571,307	16,654,368,528,763

차입금의 감소	(14,132,169,044,063)	(16,516,005,387,087)

발행사채의 증가	3,360,024,994,800	1,071,700,000,000

발행사채의 감소	(3,127,300,000,000)	(1,282,700,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	(48,837,408,742)	(210,530,843,970)

임대보증금의 증가	-	102,638,300

임대보증금의 감소	(225,925,100)	-

리스부채의 상환	(2,221,175,184)	(2,847,630,160)

배당금의 지급	(12,964,666,700)	(10,893,222,250)

비지배지분부채의 순증감	(3,051,538,073)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	23,492,226,781	24,706,627,536

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	393,028,264,886	342,520,932,933

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,582,428,449	(100,118,132)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	418,102,920,116	367,127,442,337

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."