DB증권 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제42기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제41기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB금융투자㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2023년 9월 30일 현재국내에 20개 지점을 설치 운영하고 있습니다.

회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2023년 9월 30일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

DB손해보험㈜	10,643,969	25.08

김남호	399,468	0.94

김준기	2,288,479	5.39

DB김준기문화재단	794,902	1.87

우리사주조합	43,680	0.10

기타	28,275,891	66.62

합 계	42,446,389	100.00

(2) 종속기업의 개요

1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율	비지배지분이 보유한 소유지분율	결산월

㈜DB저축은행(주1)	상호저축은행	대한민국	49.98%	50.02%	12월말

DB자산운용㈜	증권투자신탁운용	대한민국	55.33%	44.67%	12월말

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호(주2)	수익증권	대한민국	99.98%	0.02%	12월말

키움사모증권투자신탁 3호(주2)	수익증권	대한민국	100.00%	-	12월말

그레이트챌린지제이십차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디아이에프삼덕㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

라이너즈파트너스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

유제이비제이차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에스제이강북제삼차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비이천중리㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

비케이퍼스트제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디아이에프도농파크㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이치비피제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

스카이원제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

해피문제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

히트하우스제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에어라인제팔차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

레드독제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

비케이퍼스트제삼차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디아이에프안흥에이원㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥비원㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

해피돌제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥에이투㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥비투㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

빅토리디비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디케이제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디케이제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

나탈리원창㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

빅토리디비제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

드래곤밸리제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

컴브리아제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비에스피동탄제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디아이에프안흥케이㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

지오티제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

지오티제이차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디비유퍼스트제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이티디레드㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이티디블루㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

히어로즈더블유㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에스비디제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

드림빅제사차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

케이에이치에스와이제육차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주9)

뉴타이거제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

뉴타이거제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프대흥㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에스와이디비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

하모니제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

캠프로데오더퍼스트㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

더뉴스페이스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에코베어㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디비유세종제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

스펠바인드제십육차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

뉴웨이브제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

블랙홀제사차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디비벨유천제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

미래제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프리브옥정㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

드림비엔김포㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

블랙홀제오차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디비에스피의정부제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

모빌리티베스트제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주9)

디비벨신정제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비벨신정제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에어라인제십이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

골드박스제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

카인텍디비제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에스제이강북제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디와이더블유제삼차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

와이그로쓰디비제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

이디에이치제이차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

뉴라이징옐로우㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

캐슈넛레드㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

실버스퀘어제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비그린파워제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

유진DEC사모투자신탁	수익증권	대한민국	71.59%	28.41%	(주8)

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	수익증권	대한민국	51.57%	48.43%	(주10)

DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형](주14)	수익증권	대한민국	41.10%	58.90%	(주11)

DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형](주14)	수익증권	대한민국	48.39%	51.61%	(주15)

DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형](주14)	수익증권	대한민국	38.87%	61.13%	(주15)

케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주14)	투자조합	대한민국	32.63%	67.37%	(주13)

(주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며,과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) ㈜DB저축은행의 종속기업입니다.
(주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주4) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주7) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주8) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주9) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주10) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주11) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주12) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비닉스제이십사차 외 9개가 있습니다.
(주13) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주14) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.
(주15) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다.

2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

디와이더블유제삼차㈜	자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.

와이그로쓰디비제일차㈜

이디에이치제이차㈜

뉴라이징옐로우㈜

캐슈넛레드㈜

실버스퀘어제일차㈜

디비그린파워제일차㈜

케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호	투자조합의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.

DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]	수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.

DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형]

3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

디비이천중리㈜	당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.

드래곤밸리제일차㈜

히어로즈더블유㈜

뉴타이거제일차㈜

골드박스제일차㈜

카인텍디비제일차㈜

유제이비제이차㈜

디와이더블유제삼차㈜

와이그로쓰디비제일차㈜

이디에이치제이차㈜

디아이에프삼덕㈜

레드독제일차㈜

지오티제일차㈜

지오티제이차㈜

드림빅제사차㈜

디비에스피의정부제일차㈜

모빌리티베스트제일차㈜

4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분(주3)	㈜DB저축은행(주1)	DB자산운용㈜	그레이트디비에스피제이차㈜외(주2)	유진DEC사모투자신탁	DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁	DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호	케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호

현금및예치금	325,828,271	46,267,625	9,083,065	3,504	253,261	120,950	140,137	1,531,809	469,132

대출채권	1,755,730,432	359,156	435,215,000	-	200,000	200,000	300,000	-	-

기타의자산	236,136,407	19,407,088	42,840,208	8	9,433,112	7,589,836	9,419,953	563,492	2,512,828

자산	2,317,695,110	66,033,869	487,138,273	3,512	9,886,373	7,910,786	9,860,090	2,095,301	2,981,960

예수부채	1,970,712,178	-	-	-	-	-	-	-	-

기타의부채	109,416,284	2,198,420	491,246,734	3,512	64,758	15,255	24,647	1,428,801	-

부채	2,080,128,462	2,198,420	491,246,734	3,512	64,758	15,255	24,647	1,428,801	-

자본	237,566,648	63,835,449	(4,108,461)	-	9,821,615	7,895,531	9,835,443	666,500	2,981,960

부채와자본총계	2,317,695,110	66,033,869	487,138,273	3,512	9,886,373	7,910,786	9,860,090	2,095,301	2,981,960

(주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.
(주2) 그레이트디비에스피제이차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분(주3)	㈜DB저축은행(주1)	DB자산운용㈜	그레이트챌린지제이십차㈜외(주2)	유진DEC사모투자신탁	DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호

현금및예치금	208,233,113	50,495,505	7,136,023	4,255	355,349	1,591,314

대출채권	1,708,449,162	162,348	532,940,000	-	2,000,000	-

기타의자산	244,403,586	15,319,624	57,893,948	29,118,194	7,549,845	6,530,073

자산	2,161,085,861	65,977,477	597,969,971	29,122,449	9,905,194	8,121,387

예수부채	1,859,857,035	-	-	-	-	-

기타의부채	73,794,094	2,787,830	599,457,973	21,241,629	7,292	618,930

부채	1,933,651,129	2,787,830	599,457,973	21,241,629	7,292	618,930

자본	227,434,732	63,189,647	(1,488,003)	7,880,820	9,897,902	7,502,457

부채와자본총계	2,161,085,861	65,977,477	597,969,970	29,122,449	9,905,194	8,121,387

(주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.
(주2) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

5) 연결구조화기업에 대한 재무지원(단위 : 천원)

연결대상구조화기업	재무지원을 제공하는 계약상 약정	한도금액	지원을 제공하는 의도

나탈리원창㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

뉴라이징옐로우㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	19,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

뉴타이거제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

더뉴스페이스㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

드림비엔김포㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비그린파워제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비벨신정제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비벨신정제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비에스피동탄제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,700,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비유세종제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	27,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비유퍼스트제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프도농파크㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프리브옥정㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	12,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥비원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥비투㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥에이원㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥에이투㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디케이제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디케이제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

라이너즈파트너스㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

미래제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

블랙홀제오차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

비케이퍼스트제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

비케이퍼스트제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

빅토리디비제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

스카이원제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

스펠바인드제십육차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	39,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

실버스퀘어제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	9,600,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스비디제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스와이디비제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스제이강북제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스제이강북제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에어라인제십이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	22,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이치비피제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디레드㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디블루㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에코베어㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	26,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

캐슈넛레드㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

캠프로데오더퍼스트㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

케이에이치에스와이제육차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

하모니제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

해피돌제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

해피문제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	15,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

히트하우스제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	13,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

연결회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 연결회사가 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 위험관리

연결회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다.

연결회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문

연결회사는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다.연결회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다.기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결회사의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales Trading, 자산관리업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다.

각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동의 성격

WM	개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공

Sales Trading	고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공

자산운용업	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위

저축은행업	신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위

기타	상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위

(1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	111,178,230	73,499,356	549,029,532	14,691,391	117,241,631	52,757,278	918,397,418

영업비용	133,024,490	52,676,002	517,787,465	12,741,122	105,910,984	68,232,913	890,372,976

(판관비)	58,247,303	20,460,034	18,694,432	11,936,146	26,141,002	42,743,539	178,222,456

영업손익	(21,846,260)	20,823,354	31,242,067	1,950,269	11,330,647	(15,475,635)	28,024,442

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	106,640,135	108,781,256	802,199,972	15,034,208	93,132,224	236,604,094	1,362,391,889

영업비용	109,719,359	55,253,974	841,796,446	13,339,891	81,672,810	228,092,231	1,329,874,711

(판관비)	60,260,568	31,299,142	14,886,328	11,080,774	21,086,766	36,902,353	175,515,931

영업손익	(3,079,224)	53,527,282	(39,596,474)	1,694,317	11,459,414	8,511,863	32,517,178

(2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결회사 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 수익의 합계	918,397,418	1,362,391,889

부문간 수익 제거	(7,410,139)	(41,449,983)

기업전체 수익	910,987,279	1,320,941,906

(3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결회사의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 영업이익의 합계	28,024,442	32,517,178

영업외수익	4,796,357	1,916,694

영업외비용	(1,162,063)	(7,686,708)

부문간 손익 제거	6,459,946	(2,803,778)

법인세비용차감전순이익	38,118,682	23,943,386

(4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보

연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

(5) 지역에 대한 정보연결회사의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정

현금및현금성자산	-	-	-	-	749,229,443	749,229,443

당기손익-공정가치측정금융자산	4,837,797,767	-	-	-	-	4,837,797,767

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	-	-	-	158,375,426	-	158,375,426

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,065,825,109	4,065,825,109

합 계	4,837,797,767	-	-	158,375,426	4,815,054,552	9,811,227,745

(주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	2,590,379,301	2,590,379,301

당기손익-공정가치측정금융부채	778,624,594	1,477,278,864	-	2,255,903,458

차입부채	-	-	3,001,332,604	3,001,332,604

발행사채	-	-	696,320,021	696,320,021

기타금융부채(주1)	-	-	323,586,460	323,586,460

합 계	778,624,594	1,477,278,864	6,611,618,386	8,867,521,844

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

2) 전기말① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정

현금및현금성자산	-	-	-	-	625,908,558	625,908,558

당기손익-공정가치측정금융자산	4,631,160,622	-	-	-	-	4,631,160,622

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	-	-	-	152,568,808	-	152,568,808

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,098,137,160	4,098,137,160

합 계	4,631,160,622	-	-	152,568,808	4,724,045,718	9,507,775,148

(주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	2,700,731,912	2,700,731,912

당기손익-공정가치측정금융부채	498,477,121	1,152,413,409	-	1,650,890,530

차입부채	-	-	3,218,184,956	3,218,184,956

발행사채	-	-	712,293,964	712,293,964

기타금융부채(주1)	-	-	323,058,320	323,058,320

합 계	498,477,121	1,152,413,409	6,954,269,152	8,605,159,682

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익및분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금환입	신용손실충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	42,902,380	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	7,757,485	73,106,271	-	83,727,284	(14,700,831)	100,519,526	(95,203,322)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,927,280	-	-	-	-	-	-	-	-

상각후원가측정금융자산	-	169,562,792	-	-	-	1,296,630	(1,505,684)	14,741	(42,404,871)

소 계	10,684,765	285,571,443	-	83,727,284	(14,700,831)	101,816,156	(96,709,006)	14,741	(42,404,871)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	-	28,049,519	(101,001,468)	6,974,639	(25,331,162)	-	-

예수부채	-	-	(65,728,258)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(92,212,488)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(26,933,479)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(3,716,994)	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(188,591,219)	28,049,519	(101,001,468)	6,974,639	(25,331,162)	-	-

파생상품(주1)	-	-	-	78,330,945	(85,704,195)	138,104,763	(86,949,402)	-	-

합 계	10,684,765	285,571,443	(188,591,219)	190,107,748	(201,406,494)	246,895,558	(208,989,570)	14,741	(42,404,871)

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익및분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금환입	신용손실충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	11,368,098	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	9,831,983	64,111,900	-	17,342,278	(177,905,169)	143,627,665	(182,007,723)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,928,764	-	-	-	-	-	-	-	-

상각후원가측정금융자산	-	131,936,266	-	-	-	1,278,380	-	7,665	(13,920,774)

소 계	12,760,747	207,416,264	-	17,342,278	(177,905,169)	144,906,045	(182,007,723)	7,665	(13,920,774)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	-	106,717,230	(17,640,401)	10,115,057	(9,485,812)	-	-

예수부채	-	-	(30,420,827)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(43,376,347)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(15,360,056)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(5,855,558)	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(95,012,788)	106,717,230	(17,640,401)	10,115,057	(9,485,812)	-	-

파생상품(주1)	-	-	-	377,241,254	(305,639,262)	231,649,308	(259,804,889)	-	-

합 계	12,760,747	207,416,264	(95,012,788)	501,300,762	(501,184,832)	386,670,410	(451,298,424)	7,665	(13,920,774)

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

7. 사용이 제한된 예금 등

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	당분기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	한국증권금융㈜ 외	152,389	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜	26,530,560	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국예탁결제원 외	390,000,000	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	㈜한국거래소 외	114,622,426	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	㈜한국거래소	5,000,000	관계법규에 의한 제한

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	178,660	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	36,000,000	관계법규에 의한 제한

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

중앙회예치금	저축은행중앙회	4,000,000	내국환 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	69,973,882	지급준비예치금

기타예치금	㈜신한은행 외	16,790,674	당좌개설보증금,
장외파생상품 담보

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한

소 계	678,449,591

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	370,080,370	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	4,424,461	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	17,880,010	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	한국예탁결제원	352,788	관계법규에 의한 제한

소 계	392,737,629

합 계	1,071,187,220

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	전기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	한국증권금융㈜	110,910,329	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	㈜한국예탁결제원 외	360,500,000	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국거래소 외	92,473,954	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	한국증권금융㈜	9,000,000	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	한국증권금융㈜	299,678	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	35,000,000	관계법규에 의한 제한

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

중앙회예치금	저축은행중앙회	2,000,000	내국환 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	70,608,030	지급준비예치금

기타예치금	㈜신한은행 외	13,828,249	당좌개설보증금, 장외파생상품 담보

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한

소 계	709,821,240

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	397,295,126	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	4,424,461	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	17,218,314	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	㈜한국예탁결제원	200,362	관계법규에 의한 제한

소 계	419,138,263

합 계	1,128,959,503

청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 유진투자증권㈜ 등에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다.

대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융차주담보금 및 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다.

한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다.지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	417,964,657

신주인수권	182,218

국채및지방채	526,018,737

특수채	762,961,918

회사채	1,827,973,205

전자단기사채	153,520,080

집합투자증권	164,032,573

기업어음증권	80,038,885

외화증권	91,780,791

파생결합증권	5,007,192

출자금	7,081,507

투자자예탁금별도예치금	370,080,370

대출채권	3,855,000

손해배상공동기금	22,657,259

기타공정가치측정금융자산	295,808,766

신용위험평가조정	(4,461)

거래일손익이연	4,325,446

합 계	4,733,284,143

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	535,486,658

국채및지방채	176,788,704

소 계	712,275,362

지정

매도파생결합증권	1,475,448,614

기타당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,263,575

신용위험평가조정	(1,929,578)

거래일손익이연	496,253

소 계	1,477,278,864

합 계	2,189,554,226

당분기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 892,561,688천원 및 주식 369,321,987천원, CD 295,808,766천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조).

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	378,856,236

신주인수권	119,500

국채및지방채	493,056,845

특수채	868,532,221

회사채	1,682,369,521

전자단기사채	41,584,029

집합투자증권	163,069,111

기업어음증권	20,016,411

외화증권	68,519,613

출자금	1,754,550

투자자예탁금별도예치금	397,295,126

대출채권	6,070,000

손해배상공동기금	21,843,137

기타공정가치측정금융자산	413,191,427

거래일손익이연	5,680,805

합 계	4,561,958,532

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	355,014,296

국채및지방채	108,593,400

소 계	463,607,696

지정

매도파생결합증권	1,149,191,746

기타당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,270,475

신용위험평가조정	(1,511,956)

거래일손익이연	1,463,144

소 계	1,152,413,409

합 계	1,616,021,105

전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,135,916,202천원 및 주식 306,743,677천원, CD 413,191,427천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석18 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래내용	당분기말	전기말

계약금액	자산	부채	계약금액	자산	부채

이자율관련	이자율선물(매수)	10,850,259	-	-	17,024,060	-	-

이자율선물(매도)	375,297,700	-	-	332,395,635	-	-

이자율스왑	2,402,600,000	20,270	18,855	2,992,600,000	139,687	133,598

소 계	2,788,747,959	20,270	18,855	3,342,019,695	139,687	133,598

주식관련	주가지수선물(매수)	294,387,930	-	-	255,054,480	-	-

주가지수선물(매도)	5,954,042	-	-	17,280,447	-	-

주가지수옵션(매수)	29,653,403	119,898	-	82,737,875	1,839,099	-

주가지수옵션(매도)	17,642,340	-	183,940	56,473,400	-	1,307,420

개별지수선물(매수)	1,242,120	-	-	17,041,102	-	-

개별지수선물(매도)	17,659,743	-	-	17,203,465	-	-

개별지수옵션(매수)	-	-	-	-	6,390	-

개별지수옵션(매도)	-	-	-	-	-	1,769

주식스왑	9,817,922	1,638,632	1,638,632	9,817,922	1,948,070	1,948,070

주식옵션	5,115,508	2,243,111	-	2,034,664	996,296	-

거래일손익이연	-	3,954	-	-	20,181	-

소 계	381,473,008	4,005,595	1,822,572	457,643,355	4,810,036	3,257,259

통화관련	통화선도	1,196,043,732	55,238,122	54,782,052	1,018,277,311	14,004,078	14,114,630

통화선물(매도)	5,959,415	-	-	8,872,147	-	-

통화스왑	-	-	-	122,493,347	-	4,200,561

소 계	1,202,003,147	55,238,122	54,782,052	1,149,642,805	14,004,078	18,315,191

신용관련	신용스왑	1,452,274,880	3,522,153	966,157	689,904,627	10,678,690	3,541,154

기타관련	기타스왑	77,217,152	41,840,551	8,783,169	80,954,033	39,676,093	9,681,102

신용위험평가조정	-	(113,065)	(23,574)	-	(106,493)	(58,878)

합 계	5,901,716,146	104,513,626	66,349,231	5,720,164,515	69,202,091	34,869,426

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,474,015,289	1,149,142,934

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분	12,170	876,012

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계	1,477,794	1,155,681

제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액	405,452	(158,692)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기 상환금액	1,449,475,131	1,161,850,967

장부금액	1,474,015,289	1,149,142,934

차이	(24,540,158)	12,708,033

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	장부가액

주식	14,764,978	141,993,248	156,758,226

출자금	100,000	-	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	1,517,200

합 계	15,182,178	143,193,248	158,375,426

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	장부가액

주식	14,764,978	136,186,630	150,951,608

출자금	100,000	-	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	1,517,200

합 계	15,182,178	137,386,630	152,568,808

연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 146,417,407천원 및 140,410,650천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조).

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	세율변경으로인한 증감	당분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	136,186,631	5,806,617	-	141,993,248

금융투자협회가입비	1,200,000	-	-	1,200,000

소 계	137,386,631	5,806,617	-	143,193,248

법인세효과	(31,587,586)	(1,341,948)	137,744	(32,791,790)

비지배지분효과	660,899	21,961	-	682,860

법인세효과 반영후 금액	106,459,944	4,486,630	137,744	111,084,318

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	전분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	122,276,892	36,010,844	158,287,736

기타	1,200,000	-	1,200,000

소 계	123,476,892	36,010,844	159,487,736

법인세효과	(29,596,136)	(8,716,434)	(38,312,570)

비지배지분효과	612,461	32,085	644,546

법인세효과 반영후 금액	94,493,217	27,326,495	121,819,712

(3) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 2,927백만원과 2,929백만원 입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다.

10. 상각후원가측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

예치금	870,505,015	853,132,510

손실충당금	(100,329)	(84,120)

소 계	870,404,686	853,048,390

대출채권	2,893,208,749	2,958,511,012

손실충당금	(75,070,411)	(57,565,455)

소 계	2,818,138,338	2,900,945,557

기타수취채권	417,212,099	362,786,000

손실충당금	(39,930,015)	(18,642,787)

소 계	377,282,084	344,143,213

합 계	4,065,825,108	4,098,137,160

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

청약예치금	152,389	-

투자자예탁금별도예치금(예금)	26,530,560	110,910,329

대차거래이행보증금	390,000,000	360,500,000

파생상품매매증거금	114,622,426	92,473,954

증권시장거래증거금	5,000,000	9,000,000

유통금융차주담보금	178,660	299,678

유통금융담보금	36,000,000	35,000,000

중앙회예치금	176,000,000	111,000,000

지급준비예치금	69,973,882	70,608,030

장기성예금	33,350,000	49,450,000

기타예치금	18,697,098	13,890,519

소 계	870,505,015	853,132,510

손실충당금	(100,329)	(84,120)

합 계	870,404,686	853,048,390

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

신용공여금	658,527,526	670,982,862

환매조건부채권매수	700,000	2,000,000

대여금	501,652	282,319

대출금	2,214,324,538	2,267,112,183

대지급금	1,479,809	1,479,758

부도채권	21,100,000	22,721,481

기타대출채권	187,489	80,548

이연대출부대손익	(3,612,265)	(6,148,139)

소 계	2,893,208,749	2,958,511,012

손실충당금	(75,070,411)	(57,565,455)

합 계	2,818,138,338	2,900,945,557

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

미수금

자기매매미수금	63,054,893	15,852,267

위탁매매미수금	190,699,443	189,972,325

기타미수금	23,210,208	37,098,633

소 계	276,964,544	242,923,225

미수수익	81,210,841	61,395,941

보증금	14,448,000	14,749,525

미회수내국환채권	23,559,982	25,145,080

선급금	6,581,999	4,310,931

기타	14,810,613	14,694,511

합 계	417,575,979	363,219,213

손실충당금	(39,930,015)	(18,642,787)

현재가치할인차금	(363,880)	(433,213)

차감계	377,282,084	344,143,213

(5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	14,884,700	2,416,976	58,990,686	76,292,362

12개월 기대신용손실로 대체	495,574	(227,120)	(268,454)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(5,569,270)	5,620,813	(51,543)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(1,616,363)	(609,618)	2,225,981	-

상각채권회수	-	-	156,170	156,170

충당금 전입(환입)	(959,572)	4,544,406	38,805,296	42,390,130

제각	-	-	(3,737,906)	(3,737,906)

당분기말	7,235,069	11,745,457	96,120,230	115,100,756

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	15,883,271	1,562,931	47,013,832	64,460,034

12개월 기대신용손실로 대체	251,992	(65,853)	(186,139)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(110,398)	110,398	-	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(570,602)	(151,889)	722,491	-

제각	-	-	(1,392,539)	(1,392,539)

상각채권회수	-	-	403,495	403,495

충당금 전입(환입)	8,405,147	692,373	4,815,589	13,913,109

전분기말	23,859,410	2,147,960	51,376,729	77,384,099

(6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	3,985,325,936	105,794,506	83,309,080	4,174,429,522

12개월 기대신용손실로 대체	14,580,130	(14,222,192)	(357,938)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(314,880,319)	314,949,043	(68,724)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(60,279,646)	(4,896,623)	65,176,269	-

실행 및 회수	45,822,458	(17,295,824)	(18,292,387)	10,234,247

제각	-	-	(3,737,906)	(3,737,906)

당분기말	3,670,568,559	384,328,910	126,028,394	4,180,925,863

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	3,923,123,507	107,583,642	68,569,188	4,099,276,337

12개월 기대신용손실로 대체	5,750,489	(5,502,303)	(248,186)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(59,009,667)	59,009,667	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(12,433,706)	(9,736,016)	22,169,722	-

실행 및 회수	167,928,538	(53,163,199)	(22,324,659)	92,440,680

제각	-	-	(1,392,539)	(1,392,539)

전분기말	4,025,359,161	98,191,791	66,773,526	4,190,324,478

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

공정가치	장부금액	공정가치	장부금액

금융자산 :

예치금(주1)	870,404,686	870,404,686	853,048,389	853,048,389

대출채권(주2)	2,814,512,807	2,818,138,338	2,900,000,769	2,900,945,557

기타수취채권(주1)	377,282,084	377,282,084	344,143,214	344,143,214

합 계	4,062,199,577	4,065,825,108	4,097,192,372	4,098,137,160

금융부채 :

예수부채(주1)	2,590,379,301	2,590,379,301	2,700,731,912	2,700,731,912

차입부채(주1)	3,001,332,604	3,001,332,604	3,218,184,956	3,218,184,956

발행사채(주1)	696,320,021	696,320,021	712,293,964	712,293,964

기타금융부채(주1)	323,586,460	323,586,460	323,058,320	323,058,320

합 계	6,611,618,386	6,611,618,386	6,954,269,152	6,954,269,152

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

(3) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	696,181,135	3,826,069,813	211,033,195	4,733,284,143

매매목적파생상품자산	100,489	60,318,088	44,095,049	104,513,626

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	158,375,426	158,375,426

합 계	696,281,624	3,886,387,901	413,503,670	4,996,173,195

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	712,275,362	-	-	712,275,362

매매목적파생상품부채	183,938	57,389,557	8,775,736	66,349,231

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	1,477,278,864	1,477,278,864

합 계	712,459,300	57,389,557	1,486,054,600	2,255,903,457

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	577,211,906	3,854,470,769	235,260,190	4,666,942,865

매매목적파생상품자산	1,484,640	26,697,340	41,020,111	69,202,091

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	152,568,808	152,568,808

합 계	578,696,546	3,881,168,109	428,849,109	4,888,713,764

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	463,607,696	-	-	463,607,696

매매목적파생상품부채	1,309,189	23,886,449	9,673,788	34,869,426

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	1,152,413,409	1,152,413,409

합 계	464,916,885	23,886,449	1,162,087,197	1,650,890,531

② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

예치금	-	-	870,404,686	870,404,686

대출채권	-	-	2,814,512,807	2,814,512,807

기타수취채권	-	-	377,282,083	377,282,083

합 계	-	-	4,062,199,576	4,062,199,576

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

예치금	-	-	853,048,389	853,048,389

대출채권	-	-	2,900,000,769	2,900,000,769

기타수취채권	-	-	344,143,214	344,143,214

합 계	-	-	4,097,192,372	4,097,192,372

③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	당분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	235,260,190	(17,679,937)	-	22,282,699	(28,829,757)	211,033,195

매매목적파생상품자산	41,020,111	11,996,451	-	-	(8,921,513)	44,095,049

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	152,568,808	-	5,806,618	-	-	158,375,426

합 계	428,849,109	(5,683,486)	5,806,618	22,282,699	(37,751,270)	413,503,670

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	(9,673,788)	678,641	-	-	219,411	(8,775,736)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(1,152,413,409)	(37,527,777)	417,622	(1,095,482,885)	807,727,585	(1,477,278,864)

합 계	(1,162,087,197)	(36,849,136)	417,622	(1,095,482,885)	807,946,996	(1,486,054,600)

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	대체	전분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	274,261,066	2,978,581	-	34,656,686	(89,296,500)	(15,000,000)	207,599,833

매매목적파생상품자산	28,202,513	20,247,451	-	482,450	(15,721,708)	-	33,210,706

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	136,159,070	-	36,010,844	-	-	-	172,169,914

합 계	438,622,649	23,226,032	36,010,844	35,139,136	(105,018,208)	(15,000,000)	412,980,453

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	(1,428,240)	(9,873,509)	-	-	1,020,415	-	(10,281,334)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(1,044,364,193)	(508,660)	532,947	(528,869,812)	447,336,426	15,000,000	(1,110,873,292)

합 계	(1,045,792,433)	(10,382,169)	532,947	(528,869,812)	448,356,841	15,000,000	(1,121,154,626)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	3,826,069,813	DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	60,318,088

합 계	3,886,387,901

매매목적파생상품부채	57,389,557	DCF모형, CDS모형, NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	3,854,470,769	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	26,587,556

합 계	3,881,058,325

매매목적파생상품부채	23,886,449	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

(5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	당분기말 공정가치(단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	255,128,244	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	0.82%~144.44%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.06~0.84

이자율관련	기초자산의 변동성	0.38%~2.48%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	4.9%~57.98%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	10.85%~38.43%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	0.003~0.94

회수율	0%~40%

DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	0%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	12.48%~17.2%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,375,426	DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1%~3.60%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	11.20%~13.91%

금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	1,486,054,600	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1)	주식관련	기초자산의 변동성	1.54%~100.18%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.07~0.84

이자율관련	기초자산의 변동성	0.25%~2.55%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	5.48%~14.25%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	12.77%~38.64%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	0.01~0.94

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	전기말 공정가치(단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	276,280,301	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	5.34%~106.22%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.02~0.87

이자율관련	기초자산의 변동성	0.42%~2.39%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	7.99%~41.31%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	13.22%~41.93%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.01~0.85

회수율	0%~40%

DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	0%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	11.17%~18.2%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	152,568,808	DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1%~3.96%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	10.22%~18.20%

금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	1,162,087,197	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1)	주식관련	기초자산의 변동성	5.34%~106.22%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.02~0.87

이자율관련	기초자산의 변동성	0.42%~2.39%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	7.99%~41.31%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	13.22%~41.93%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.01~0.85

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	211,033,195	1,648,227	(1,340,383)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	44,095,049	15,649	(15,649)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	158,375,426	-	-	8,460,971	(5,996,710)

합 계	413,503,670	1,663,876	(1,356,032)	8,460,971	(5,996,710)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	8,775,736	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	1,477,278,864	200,402	(200,402)	-	-

합 계	1,486,054,600	200,402	(200,402)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	207,599,833	1,786,328	(1,543,859)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	33,210,706	2,098	(2,098)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	172,169,914	-	-	11,452,769	(7,609,610)

합 계	412,980,453	1,788,426	(1,545,957)	11,452,769	(7,609,610)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	10,281,334	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	1,110,873,292	88,350	(88,350)	-	-

합 계	1,121,154,626	88,350	(88,350)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

자산	부채	자산	부채

기초 거래일손익이연인식조정	5,700,985	1,463,144	101,582	1,445,262

신규 발생 거래일손익이연인식조정	365,501	146,205	336,584	1,973,327

상각으로 인한 거래일손익이연인식조정	(1,820,038)	(1,248,617)	(311,580)	(1,351,337)

기타증감액(만기도래, 청산 등)	82,952	135,521	127,428	84,978

분기말 거래일손익이연인식조정	4,329,400	496,253	254,014	2,152,230

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(8) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

12. 관계기업 투자자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

디비금융제8호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.83	50,000	93,588	0.83	50,000	91,579

디비금융제9호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.83	40,000	73,899	0.83	40,000	73,025

디비금융제10호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.68	40,000	76,217	0.68	40,000	75,019

디비금융제11호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.28	15,000	29,188	0.00	-	-

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	21.43	3,000,000	2,807,660	21.43	3,000,000	2,875,907

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	10.00	500,000	471,292	10.00	500,000	483,227

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF(주2)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	-	-	-	35.40	3,310,011	2,732,060

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	31.64	1,088,234	1,196,534	38.35	1,146,438	1,151,114

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	16.13	1,000,000	961,954	16.13	1,000,000	984,163

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	5.00	250,000	77,472	5.00	250,000	130,812

합 계	5,983,234	5,787,804	9,336,449	8,596,906

(주1) 피투자회사에 대한 연결회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결회사가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다.
(주2) 2023년 9월 15일 전액환매로 관계기업 투자자산에서 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	취득	처분	대체	당분기말

디비금융제8호기업인수목적㈜	91,579	2,009	-	-	-	93,588

디비금융제9호기업인수목적㈜	73,025	874	-	-	-	73,899

디비금융제10호기업인수목적㈜	75,019	1,198	-	-	-	76,217

디비금융제11호기업인수목적㈜	-	14,188	15,000	-	-	29,188

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	2,875,907	(68,247)	-	-	-	2,807,660

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	483,227	(11,935)	-	-	-	471,292

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	2,732,060	577,952	-	(3,310,012)	-	-

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	1,151,114	145,181	-	(99,761)	-	1,196,534

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	984,163	(22,209)	-	-	-	961,954

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	130,812	(53,340)	-	-	-	77,472

디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	-	-	1,000,000	(100,000)	(900,000)	-

합 계	8,596,906	585,671	1,015,000	(3,509,773)	(900,000)	5,787,804

(전분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	당분기말

디비금융제8호기업인수목적㈜	50,000	-	-	50,000

디비금융제9호기업인수목적㈜	40,000	-	-	40,000

디비금융제10호기업인수목적㈜	40,000	-	-	40,000

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	2,963,582	(64,634)	-	2,898,948

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	498,187	(11,094)	-	487,093

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	3,387,176	(421,727)	523,679	3,489,128

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	1,136,356	(15,908)	19,464	1,139,912

합 계	8,115,301	(513,363)	543,143	8,145,081

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	분기순손익

디비금융제8호기업인수목적㈜	12,317,051	992,898	-	243,125

디비금융제9호기업인수목적㈜	10,097,038	1,155,276	-	105,705

디비금융제10호기업인수목적㈜	12,168,194	1,040,586	-	170,639

디비금융제11호기업인수목적㈜	11,775,984	1,433,817	-	(51,361)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	13,207,416	105,000	7,589	(318,486)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	4,750,419	37,500	1,730	(119,353)

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	2,804,652	913,530	148,698	121,787

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	5,993,865	29,745	-	(137,693)

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	39,410,018	37,860,591	-	(606,555)

(전기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	당기순이익

디비금융제8호기업인수목적㈜	11,997,448	916,420	-	125,959

디비금융제9호기업인수목적㈜	9,971,951	1,135,895	-	78,720

디비금융제10호기업인수목적㈜	11,923,143	970,438	-	51,415

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	13,529,783	108,882	25,262	(409,148)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	4,869,772	37,500	10,662	(149,599)

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	7,722,211	3,962	1,219,237	441,550

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	3,001,615	19	169,687	20,751

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	6,102,113	300	-	(98,187)

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	39,594,143	36,977,909	-	(2,188,033)

13. 유형자산(1) 유형자산 장부금액의 구성내역

당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	86,227,121	-	86,227,121	86,227,121	-	86,227,121

건물	21,007,781	(11,297,296)	9,710,485	21,007,781	(10,888,690)	10,119,091

구축물	92,750	(51,012)	41,738	92,750	(49,273)	43,477

기구비품	23,909,831	(16,827,260)	7,082,571	23,783,881	(15,708,410)	8,075,471

기타유형자산	22,194,143	(17,956,596)	4,237,547	20,545,758	(16,859,358)	3,686,400

합 계	153,431,626	(46,132,164)	107,299,462	151,657,291	(43,505,731)	108,151,560

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	폐기	대체(주1)	감가상각비	당분기말

토지	86,227,121	-	-	-	-	86,227,121

건물	10,119,091	-	-	-	(408,606)	9,710,485

구축물	43,477	-	-	-	(1,739)	41,738

기구비품	8,075,471	384,481	(867)	736,230	(2,112,744)	7,082,571

기타유형자산	3,686,400	657,285	-	991,100	(1,097,238)	4,237,547

합 계	108,151,560	1,041,766	(867)	1,727,330	(3,620,327)	107,299,462

(주1) 선급금에서 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	폐기	대체(주1)	감가상각비	전분기말

토지	82,360,750	-	-	3,208,891	-	85,569,641

건물	10,016,088	-	-	473,080	(267,261)	10,221,907

구축물	45,795	-	-	-	(1,739)	44,056

기구비품	8,211,476	485,511	(679)	-	(1,857,070)	6,839,238

기타유형자산	3,635,352	562,251	-	-	(865,449)	3,332,154

합 계	104,269,461	1,047,762	(679)	3,681,971	(2,991,519)	106,006,996

(주1) 투자부동산에서 대체되었습니다.

14. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	38,779,021	-	38,779,021	38,779,021	-	38,779,021

건물	11,731,977	(6,568,025)	5,163,952	11,731,977	(6,348,051)	5,383,926

합 계	50,510,998	(6,568,025)	43,942,973	50,510,998	(6,348,051)	44,162,947

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	감가상각비	당분기말

토지	38,779,021	-	38,779,021

건물	5,383,926	(219,974)	5,163,952

합 계	44,162,947	(219,974)	43,942,973

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	감가상각비	대체(주1)	전분기말

토지	42,645,392	-	(3,208,891)	39,436,501

건물	6,325,061	(361,343)	(473,081)	5,490,637

합 계	48,970,453	(361,343)	(3,681,972)	44,927,138

(주1) 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 1,687,808천원 및 1,673,907천원입니다.(4) 당분기말 현재 연결회사의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,489,293천원)이 설정되어 있습니다.

(5) 투자부동산 공정가치연결회사가 보유한 투자부동산은 서울특별시 중구 남대문로 및 강남구 언주로에 위치한 사옥으로 자가 사용분을 제외한 임대수익을 목적으로 하는 면적분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 독립적인 외부감정평가법인이 수행한 평가에 근거를 바탕으로 산정한 투자부동산의 공정가치는 83,553,165천원입니다.

15. 무형자산

(1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	4,185,997	(74,690)	-	4,111,307

기타의 무형자산	68,573,408	-	(35,679,635)	32,893,773

합 계	72,759,405	(74,690)	(35,679,635)	37,005,080

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	3,879,397	(72,190)	-	3,807,207

기타의 무형자산	64,216,171	-	(30,594,222)	33,621,949

합 계	68,095,568	(72,190)	(30,594,222)	37,429,156

(2) 무형자산 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	대체(주3)	손상	상각	당분기말

회원권(주1)	3,807,207	306,600	-	(2,500)	-	4,111,307

기타의 무형자산(주2)	33,621,949	2,413,083	1,952,968	-	(5,094,227)	32,893,773

합 계	37,429,156	2,719,683	1,952,968	(2,500)	(5,094,227)	37,005,080

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다.
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체(주3)	상각	전분기말

회원권(주1)	4,093,367	-	(529,906)	-	-	3,563,461

기타의 무형자산(주2)	28,034,353	5,641,455	-	3,171,505	(4,072,484)	32,774,829

합 계	32,127,720	5,641,455	(529,906)	3,171,505	(4,072,484)	36,338,290

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다.
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

16. 사용권자산(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	15,221,949	(11,058,705)	4,163,244

차량	1,855,761	(854,612)	1,001,149

합 계	17,077,710	(11,913,317)	5,164,393

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	13,855,336	(9,244,593)	4,610,743

차량	1,731,247	(916,570)	814,677

합 계	15,586,583	(10,161,163)	5,425,420

(2) 사용권자산 장부가액 변동내역당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	당분기말

부동산	4,610,743	2,228,758	(2,676,257)	4,163,244

차량	814,677	602,239	(415,767)	1,001,149

합 계	5,425,420	2,830,997	(3,092,024)	5,164,393

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	전분기말

부동산	5,444,983	1,225,940	(2,094,848)	4,576,075

차량	804,095	545,281	(382,536)	966,840

합 계	6,249,078	1,771,221	(2,477,384)	5,542,915

(3) 손익계산서에 인식한 금액

당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	3,092,024	2,477,384

리스부채의 이자비용	139,634	102,011

소액리스 관련 비용	246,906	118,529

리스해지이익	9,191	116

연결회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다.

17. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	661,525	3,029,578

선급비용	11,956,210	10,456,957

기타	744,625	698,005

합 계	13,362,360	14,184,540

18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

주 식	당기손익-공정가치측정금융자산	369,321,987	306,743,677	㈜한국예탁결제원	대차거래담보

33,108,500	33,108,500	메이슨캐피탈㈜	스왑거래담보(주1)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	146,417,407	140,410,650	한국증권금융㈜	대차거래담보

소 계	548,847,894	480,262,827

채 권	당기손익-공정가치측정 금융자산	47,085,368	157,690,615	㈜한국거래소	선물거래매매증거금 장외파생증거금

780,324,616	901,975,893	㈜한국예탁결제원 외	대차거래담보

65,151,704	76,249,694	㈜SC제일은행 외	장외파생상품 담보선물거래매매증거금

소 계	892,561,688	1,135,916,202

CD	295,808,766	413,191,427	㈜한국예탁결제원	대차거래담보

합 계	1,737,218,348	2,029,370,456

(주1) 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

채권 외	196,621,558	122,431,923	포트코리아자산운용㈜ 외	장외파생상품담보(CDS 등)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산(주1)	2,631,199,430	2,953,185,187

관련부채	환매조건부채권매도	1,623,717,878	2,238,532,956

(주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관 등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 용	당분기말	전기말

위탁자증권	12,758,269,559	11,499,980,830

저축자증권	4,744,511	5,284,632

수익자증권	26,166,631,308	24,000,839,773

합 계	38,929,645,378	35,506,105,235

19. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

위탁자예수금	359,851,337	395,617,728

장내파생상품거래예수금	152,878,514	174,062,586

청약자예수금	191,912	-

저축자예수금	1,969,014,790	1,858,730,725

집합투자증권투자자예수금	23,537,871	108,484,582

기타예수금	84,904,877	163,836,291

합 계	2,590,379,301	2,700,731,912

20. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

콜머니	100,000,000	-

차입금	1,277,614,726	979,652,000

환매조건부채권매도	1,623,717,878	2,238,532,956

합 계	3,001,332,604	3,218,184,956

(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

콜머니	삼성자산운용㈜	4.14	100,000,000	-

(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금차입금	한국증권금융㈜	4.41 ~ 4.61	60,000,000	60,000,000

유통금융차입금	한국증권금융㈜	4.20	185,229,539	179,496,748

담보금융지원차입금	한국증권금융㈜	4.1 ~ 5.34	400,000,000	400,000,000

증금차입금	한국증권금융㈜	4.00	50,000,000	40,000,000

기타차입금(CP)	하이투자증권㈜ 외	4.21 ~ 7.35	578,000,000	295,000,000

후순위차입금	-	-	4,385,187	5,155,252

합 계	1,277,614,726	979,652,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

환매조건부채권매도	개인 및 법인	3.62 ~ 4.4	1,623,717,878	2,238,532,956

21. 발행사채당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

종 목	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말

전자단기사채(20221004-92-1(E)))	2022-10-04	2023-01-04	4.31	-	10,000,000

전자단기사채(20221209-31-8(E))	2022-12-09	2023-01-09	6.06	-	40,000,000

전자단기사채(20221213-58-9(E))	2022-12-13	2023-02-09	6.40	-	30,000,000

전자단기사채(20221214-70-11(E))	2022-12-14	2023-02-22	6.21	-	20,000,000

전자단기사채(20221216-90-14(E))	2022-12-16	2023-03-16	5.61	-	10,000,000

전자단기사채(20221223-33-15(E))	2022-12-23	2023-01-25	5.01	-	30,000,000

전자단기사채(20221223-11-16(E))	2022-12-23	2023-01-03	4.50	-	10,000,000

전자단기사채(20221226-9-17(E))	2022-12-26	2023-01-04	4.50	-	10,000,000

전자단기사채(20221227-90-22(E))	2022-12-27	2023-03-27	5.51	-	20,000,000

전자단기사채(20221227-90-20(E))	2022-12-27	2023-03-27	5.51	-	5,000,000

전자단기사채(20221227-9-18(E))	2022-12-27	2023-01-05	4.50	-	10,000,000

전자단기사채(20221227-90-21(E))	2022-12-27	2023-03-27	5.51	-	10,000,000

전자단기사채(20221227-90-19(E))	2022-12-27	2023-03-27	5.51	-	21,000,000

전자단기사채(20221228-90-23(E))	2022-12-28	2023-03-28	5.51	-	5,000,000

전자단기사채(20230704-92-1(E))	2023-07-04	2023-10-04	4.36	10,000,000	-

전자단기사채(20230707-91-2(E))	2023-07-07	2023-10-06	4.36	20,000,000	-

전자단기사채(20230712-92-3(E))	2023-07-12	2023-10-12	4.36	20,000,000	-

전자단기사채(20230714-91-8(E))	2023-07-14	2023-10-13	4.26	10,000,000	-

전자단기사채(20230721-77-10(E))	2023-07-21	2023-10-06	4.36	30,000,000	-

전자단기사채(20230727-92-11(E))	2023-07-27	2023-10-27	4.23	5,000,000	-

전자단기사채(20230816-86-5(E))	2023-08-16	2023-11-10	4.33	30,000,000	-

전자단기사채(20230821-92-6(E))	2023-08-21	2023-11-21	4.33	30,000,000	-

전자단기사채(20230822-92-7(E))	2023-08-22	2023-11-22	4.33	20,000,000	-

전자단기사채(20230822-92-8(E))	2023-08-22	2023-11-22	4.33	15,000,000	-

전자단기사채(20230915-31-2(E))	2023-09-15	2023-10-16	4.26	30,000,000	-

전자단기사채(20230915-31-2(E))	2023-09-15	2023-10-16	4.27	30,000,000	-

전자단기사채(20230922-27-4(E))	2023-09-22	2023-10-19	4.25	10,000,000	-

전자단기사채(20230925-25-5(E))	2023-09-25	2023-10-20	4.25	10,000,000	-

전자단기사채(20230926-27-6(E))	2023-09-26	2023-10-23	4.25	10,000,000	-

전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_34회)	2022-12-06	2023-01-06	8.20	-	2,800,000

전자단기사채(디아이에프삼덕_20-2회)	2022-12-21	2023-01-09	8.20	-	10,000,000

전자단기사채(디아이에프삼덕_19-1회)	2022-11-30	2023-01-20	8.60	-	10,000,000

전자단기사채(유제이비제이차_18회)	2022-12-20	2023-01-09	8.20	-	5,000,000

전자단기사채(디비이천중리_13회)	2022-12-23	2023-03-24	7.00	-	8,000,000

전자단기사채(비케이퍼스트제일차_13회)	2022-12-14	2023-02-28	7.05	-	10,000,000

전자단기사채(디아이에프도농파크_10회)	2022-11-29	2023-01-27	7.50	-	5,000,000

전자단기사채(디아이에프도농파크_9-2회)	2022-12-09	2023-01-09	7.60	-	2,000,000

전자단기사채(디아이에프도농파크_11-1회)	2022-12-15	2023-01-13	7.20	-	6,030,000

전자단기사채(에이치비피제일차_14회)	2022-12-06	2023-01-06	8.20	-	10,500,000

전자단기사채(스카이원제일차_9-1회)	2022-12-16	2023-01-16	7.95	-	5,000,000

전자단기사채(해피문제이차_9회)	2022-10-14	2023-01-13	7.00	-	4,000,000

전자단기사채(해피문제이차_11회)	2022-12-02	2023-01-13	8.60	-	8,000,000

전자단기사채(해피문제이차_12회)	2022-12-23	2023-03-09	7.95	-	1,000,000

전자단기사채(히트하우스제일차_9회)	2022-10-04	2023-01-04	4.90	-	13,000,000

전자단기사채(레드독제일차_9회)	2022-12-14	2023-02-14	8.43	-	7,500,000

전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_13회)	2022-12-22	2023-01-25	7.05	-	4,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1-11회)	2022-11-04	2023-01-27	6.10	-	3,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥에이투_12회)	2022-12-28	2023-01-27	7.10	-	5,500,000

전자단기사채(디아이에프안흥비원_2-1회)	2022-12-21	2023-01-19	7.20	-	6,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥비투_12회)	2022-12-28	2023-01-27	7.10	-	5,500,000

전자단기사채(디케이제이차_9회)	2022-12-27	2023-01-27	8.20	-	4,000,000

전자단기사채(빅토리디비제이차_6회)	2022-10-17	2023-01-17	7.55	-	7,000,000

전자단기사채(라이너즈파트너스_7회)	2022-12-01	2023-01-02	7.05	-	4,000,000

전자단기사채(드래곤밸리제일차_5-5회)	2022-12-16	2023-01-19	8.20	-	4,000,000

전자단기사채(컴브리아제일차_5-3회)	2022-12-12	2023-01-06	8.00	-	8,000,000

전자단기사채(해피돌제일차_9회)	2022-12-20	2023-01-09	8.20	-	3,000,000

전자단기사채(디비에스피동탄제일차_15회)	2022-12-29	2023-01-30	7.60	-	6,700,000

전자단기사채(지오티제일차_7회)	2022-12-19	2023-01-19	7.85	-	5,000,000

전자단기사채(지오티제이차_6회)	2022-12-19	2023-01-19	7.85	-	5,000,000

전자단기사채(디비유퍼스트제일차_5-1회)	2022-12-09	2023-01-09	8.00	-	2,000,000

전자단기사채(디비유퍼스트제일차_5-2회)	2022-12-23	2023-01-27	8.10	-	2,000,000

전자단기사채(히어로즈더블유_12회)	2022-11-16	2023-01-30	5.50	-	1,000,000

전자단기사채(에스비디제일차_6회)	2022-11-18	2023-02-17	8.00	-	4,000,000

전자단기사채(에스비디제일차_7회)	2022-12-19	2023-01-19	7.85	-	1,000,000

전자단기사채(드림빅제사차_5회)	2022-10-21	2023-01-20	5.30	-	15,250,000

전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_7회)	2022-12-09	2023-01-09	8.50	-	8,000,000

전자단기사채(뉴타이거제일차_5회)	2022-10-06	2023-01-06	4.95	-	3,000,000

전자단기사채(뉴타이거제이차_6회)	2022-12-19	2023-01-09	7.10	-	10,000,000

전자단기사채(에스와이디비제일차_12회)	2022-12-30	2023-01-31	7.00	-	10,000,000

전자단기사채(하모니제일차_5-2회)	2022-11-16	2023-01-06	6.50	-	1,000,000

전자단기사채(더뉴스페이스_4-5회)	2022-12-15	2023-01-13	7.99	-	10,000,000

전자단기사채(에코베어_4-1회)	2022-10-21	2023-01-20	5.30	-	4,800,000

전자단기사채(에코베어_4-4회)	2022-12-15	2023-01-20	7.20	-	6,700,000

전자단기사채(에코베어_4-5회)	2022-12-15	2023-01-20	7.20	-	14,000,000

전자단기사채(디비유세종제일차_9-1회)	2022-12-22	2023-01-09	7.99	-	27,000,000

전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-9-1회)	2022-12-29	2023-01-30	8.10	-	38,500,000

전자단기사채(디아이에프리브옥정_3회)	2022-11-30	2023-02-28	8.60	-	12,000,000

전자단기사채(에이티디레드_3회)	2022-11-17	2023-01-17	8.50	-	5,000,000

전자단기사채(에이티디블루_3회)	2022-11-17	2023-01-17	8.50	-	3,500,000

전자단기사채(드림비엔김포_3회)	2022-12-14	2023-01-31	7.05	-	10,000,000

전자단기사채(블랙홀제오차_2회)	2022-10-04	2023-01-04	4.70	-	4,000,000

전자단기사채(디비에스피의정부제일차_5회)	2022-12-26	2023-01-16	7.50	-	1,800,000

전자단기사채(모빌리티베스트제일차_4회)	2022-11-30	2023-01-30	9.20	-	25,000,000

전자단기사채(디비벨신정제일차_2회)	2022-10-20	2023-01-20	8.00	-	5,000,000

전자단기사채(디비벨신정제이차_2회)	2022-10-20	2023-01-20	8.00	-	5,000,000

전자단기사채(에어라인제십이차_3회)	2022-12-14	2023-01-30	7.05	-	22,000,000

전자단기사채(골드박스제일차_2회)	2022-12-12	2023-02-10	8.30	-	20,000,000

전자단기사채(골드박스제일차_3회)	2022-12-12	2023-01-10	8.30	-	19,000,000

전자단기사채(카인텍디비제일차_1회)	2022-12-26	2023-01-26	7.20	-	3,000,000

전자단기사채(에스제이강북제이차_3-1회)	2022-12-29	2023-03-27	7.90	-	5,000,000

전자단기사채(에스제이강북제삼차_3-1회)	2022-12-29	2023-03-27	7.90	-	5,000,000

전자단기사채(비케이퍼스트제일차_16회)	2023-08-28	2023-11-28	5.05	10,000,000	-

전자단기사채(디아이에프도농파크_13회)	2023-07-28	2023-10-27	5.15	20,000,000	-

전자단기사채(에이치비피제일차_18회)	2023-08-21	2023-11-20	5.10	10,500,000	-

전자단기사채(스카이원제일차_12회)	2023-09-15	2023-12-15	5.10	5,000,000	-

전자단기사채(해피문제이차_16회)	2023-07-13	2023-10-13	5.20	15,000,000	-

전자단기사채(히트하우스제일차_14회)	2023-07-04	2023-10-04	5.30	13,000,000	-

전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_22회)	2023-09-22	2023-10-23	5.05	4,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1-14회)	2023-07-28	2023-10-27	5.15	6,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥에이투_16회)	2023-07-28	2023-10-27	5.15	5,500,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥비원_1-16회)	2023-07-28	2023-10-27	5.15	6,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥비투_16회)	2023-07-28	2023-10-27	5.15	5,500,000	-

전자단기사채(디케이제일차_12회)	2023-08-24	2023-11-24	5.10	4,000,000	-

전자단기사채(디케이제이차_13회)	2023-08-24	2023-11-24	5.10	4,000,000	-

전자단기사채(나탈리원창_9회)	2023-08-10	2023-11-10	5.05	8,000,000	-

전자단기사채(빅토리디비제이차_9회)	2023-07-17	2023-10-17	5.10	7,000,000	-

전자단기사채(라이너즈파트너스_11회)	2023-08-01	2023-10-02	5.05	4,000,000	-

전자단기사채(해피돌제일차_13회)	2023-07-27	2023-10-27	5.10	3,000,000	-

전자단기사채(디비에스피동탄제일차_22회)	2023-08-29	2023-10-04	5.00	6,700,000	-

전자단기사채(디비유퍼스트제일차_8회)	2023-07-27	2023-10-27	5.15	5,000,000	-

전자단기사채(뉴라이징옐로우_13회)	2023-08-29	2023-10-04	5.40	19,000,000	-

전자단기사채(에스비디제일차_9회)	2023-08-17	2023-11-17	5.10	5,000,000	-

전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_11회)	2023-08-17	2023-11-17	5.10	8,000,000	-

전자단기사채(뉴타이거제이차_12회)	2023-07-27	2023-10-27	5.15	10,000,000	-

전자단기사채(에스와이디비제일차_21회)	2023-09-27	2023-10-31	5.05	10,000,000

전자단기사채(하모니제일차_8-1회)	2023-08-11	2023-10-11	5.00	11,500,000

전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_7회)	2023-09-01	2023-12-01	5.10	2,000,000	-

전자단기사채(더뉴스페이스_7회)	2023-07-13	2023-10-13	5.20	10,000,000	-

전자단기사채(에코베어_7회)	2023-07-19	2023-10-19	4.50	25,500,000	-

전자단기사채(디비유세종제일차_18회)	2023-09-08	2023-10-10	5.10	27,000,000	-

전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-12회)	2023-09-25	2023-10-19	5.11	39,500,000	-

전자단기사채(미래제일차_6-1회)	2023-08-25	2023-10-25	5.10	10,000,000	-

전자단기사채(디아이에프리브옥정_6회)	2023-08-25	2023-11-24	5.10	12,000,000	-

전자단기사채(에이티디레드_7회)	2023-08-17	2023-11-17	5.10	5,000,000	-

전자단기사채(에이티디블루_7회)	2023-08-17	2023-11-17	5.10	3,500,000	-

전자단기사채(드림비엔김포_8회)	2023-07-31	2023-10-31	5.05	14,000,000	-

전자단기사채(블랙홀제오차_5회)	2023-07-04	2023-10-04	5.30	4,000,000	-

전자단기사채(디비벨신정제일차_6회)	2023-07-20	2023-10-20	5.15	5,000,000	-

전자단기사채(디비벨신정제이차_6회)	2023-07-20	2023-10-20	5.15	5,000,000	-

전자단기사채(에어라인제십이차_9회)	2023-09-27	2023-11-30	5.05	22,000,000	-

전자단기사채(에스제이강북제이차_5-3회)	2023-09-27	2023-10-27	5.10	5,000,000	-

전자단기사채(에스제이강북제삼차_5-3회)	2023-09-27	2023-10-27	5.10	5,000,000	-

전자단기사채(캐슈넛레드_2회)	2023-07-06	2023-10-06	5.20	4,000,000	-

전자단기사채(실버스퀘어제일차_9회)	2023-09-25	2023-10-13	4.45	9,600,000	-

전자단기사채(디비그린파워제일차_1회)	2023-09-25	2023-10-25	4.50	3,000,000	-

사모사채(빅토리디비제일차_3회)	2023-04-17	2024-04-17	5.50	6,500,000	-

사모사채(에어라인제팔차_2회)	2023-09-27	2024-03-15	10.00	3,500,000	-

소 계	706,800,000	713,080,000

사채할인발행차금	(479,979)	(786,036)

합 계	706,320,021	712,293,964

22. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 2,023,875천원 및 2,075,265천원을 판매비와관리비로 인식하였습니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	33,288,233	30,729,642

사외적립자산의 공정가치	(39,690,214)	(39,161,219)

순확정급여부채(자산)금액	(6,401,981)	(8,431,577)

2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

당기초	30,729,642	(39,161,219)	(8,431,577)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,185,300	-	3,185,300

이자비용(이자수익)	1,121,883	(1,537,471)	(415,588)

소 계	4,307,183	(1,537,471)	2,769,712

제도에서 지급한 금액

지급액	(1,748,592)	1,008,476	(740,116)

당분기말	33,288,233	(39,690,214)	(6,401,981)

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

전기초	32,832,184	(34,067,653)	(1,235,469)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,417,114	-	3,417,114

이자비용(이자수익)	613,964	(660,167)	(46,203)

소 계	4,031,078	(660,167)	3,370,911

제도에서 지급한 금액

지급액	(2,856,067)	2,697,113	(158,954)

전분기말	34,007,195	(32,030,707)	1,976,488

한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다.

23. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채	1,878,854	1,987,734

기타충당부채	279,510	213,478

소송충당부채	560,466	560,466

합 계	2,718,830	2,761,678

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	1,987,734	1,451,696

추가발생액	44,527	4,746

전입액	51,294	10,527

환입액	(204,701)	-

분기말금액	1,878,854	1,466,969

연결회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다.

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	213,478	98,584

전입액	117,603	316,549

환입액	(51,571)	-

분기말금액	279,510	415,133

(4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	560,466	60,466

전입액	-	500,000

분기말금액	560,466	560,466

24. 기타금융부채 및 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급비용	109,406,887	68,528,238

현재가치조정차금	(99,316)	(67,802)

소 계	109,307,571	68,460,436

미지급금	207,847,460	248,593,043

기타예수금	347,487	169,421

미지급배당금	38,482	37,854

임대보증금	1,448,496	1,482,367

리스부채	4,596,965	4,315,199

합 계	323,586,461	323,058,320

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	139,522	532,463

선수수익	8,285,395	5,932,022

제세금예수금	9,205,253	8,882,969

종업원급여(주1)	42,768,357	45,883,444

기타	1,015,012	1,067,159

합 계	61,413,539	62,298,057

(주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	당분기말

부동산	3,489,313	2,607,977	116,490	(2,632,849)	3,580,931

차량	825,886	606,529	23,144	(439,525)	1,016,034

합 계	4,315,199	3,214,506	139,634	(3,072,374)	4,596,965

(주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,334,353천원입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	전분기말

부동산	4,638,922	1,177,986	86,343	(1,882,326)	4,020,925

차량	812,607	545,281	15,668	(396,196)	977,360

합 계	5,451,529	1,723,267	102,011	(2,278,522)	4,998,285

(주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,114,472천원입니다.

25. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	212,231,945	212,231,945

자본잉여금 :

주식발행초과금	118,190,610	118,190,610

자기주식처분이익	193,981	193,981

전환권대가 등	(353,715)	(353,715)

소 계	118,030,876	118,030,876

자본조정 :

자기주식	(11,842,082)	(11,842,082)

기타포괄손익누계액	116,032,171	111,085,683

이익잉여금	491,730,362	475,894,029

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	926,183,272	905,400,451

비지배지분	146,916,552	141,897,738

자본 합계	1,073,099,824	1,047,298,189

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주

1주당 액면금액	5,000	5,000

발행한 주식의 총수	42,446,389주	42,446,389주

보통주 자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

(3) 자기주식

당분기말 현재 연결회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,423,990주의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,667,500주입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	111,084,318	106,459,944

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	1,477,794	1,155,681

확정급여제도의 재측정요소	3,470,059	3,470,059

합 계	116,032,171	111,085,684

(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	27,615,222	23,788,589

임의적립금	506,448,068	500,921,239

미처분이익잉여금	(42,332,928)	(48,815,799)

합 계	491,730,362	475,894,029

(6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(주1)	14,295,932	13,602,691

전자금융사고배상준비금(주2)	5,000,000	5,000,000

대손준비금(주3)	8,319,290	5,185,898

합 계	27,615,222	23,788,589

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
(주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다.
(주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다.

26. 대손준비금대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대손준비금 기초 적립액	8,319,290	5,185,899

대손준비금 적립예정금액	1,075,379	3,133,391

대손준비금 잔액	9,394,669	8,319,290

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

지배주주지분순이익	22,768,744	11,229,652

대손준비금 전입 필요액	(1,075,379)	(1,979,550)

대손준비금 반영후 조정손익	21,693,365	9,250,102

대손준비금 반영후 주당 조정이익	532원	225원

27. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수탁수수료	16,757,995	50,974,246	14,873,247	50,145,119

인수 및 주선수수료	9,134,768	23,762,861	5,575,734	20,564,159

집합투자증권취급수수료	2,391,909	6,988,339	2,173,793	7,072,616

자산관리수수료	1,322,464	4,196,459	2,125,888	6,240,385

신탁보수	562,682	2,134,724	1,388,955	4,243,278

기타수입수수료	24,408,007	66,287,552	34,336,687	95,376,976

합 계	54,577,825	154,344,181	60,474,304	183,642,533

(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매매수수료	2,413,829	8,710,084	3,959,851	13,067,912

기타수수료비용	4,263,821	30,033,446	2,774,786	16,737,514

합 계	6,677,650	38,743,530	6,734,637	29,805,426

28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

과 목	당분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(8,602,033)	73,551,216

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	26,937,867	100,519,526

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	8,234,442	26,587,748

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	975,783	6,505,069

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	(27,787)	213,154

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	385,181	469,570

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익	110,888	1,248,617

채무증권분배금	43,459	1,029,121

별도예치금평가이익	3,176,178	10,176,068

합 계	31,233,978	220,300,089

(주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

과 목	전분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,018,901	11,836,047

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	50,264,854	143,627,665

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	17,423,859	90,390,786

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	1,518,379	10,064,264

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	4,705,571	14,975,107

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	10,102	50,793

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익	238,307	1,351,337

채무증권분배금	1,738	1,797,772

별도예치금평가이익	2,325,286	5,506,231

합 계	82,506,997	279,600,002

(주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

과 목	당분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	40,574	13,343,143

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	37,286,063	95,203,322

당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실	452,811	1,357,688

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	(15,109,136)	61,847,525

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	1,650,939	3,966,132

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	11,472,047	38,707,821

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	6,502,568	21,365,030

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실	94,925	446,122

합 계	42,390,791	236,236,783

(주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

과 목	전분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	38,078,098	177,905,169

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	49,232,481	182,007,723

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	(331,392)	2,591,707

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	573,517	1,122,041

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	4,503,393	14,776,798

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	3,480,865	8,363,771

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실	96,390	271,896

합 계	95,633,352	387,039,105

(주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

장내파생상품

선물매매이익	16,795,304	97,530,191	36,208,685	125,606,661

선물정산이익	520,519	1,432,751	2,219,236	3,791,400

옵션매매이익	197,187	4,207,382	16,727,095	42,024,425

옵션평가이익	31,772	34,865	6,167,148	12,045,430

소 계	17,544,782	103,205,189	61,322,164	183,467,916

장외파생상품

장외파생상품매매이익	14,203,373	36,367,189	22,764,114	64,018,222

장외파생상품평가이익	18,841,451	76,863,328	174,827,680	361,404,424

소 계	33,044,824	113,230,517	197,591,794	425,422,646

합 계	50,589,606	216,435,706	258,913,958	608,890,562

(4) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

장내파생상품

선물매매손실	17,696,900	58,067,494	62,890,536	144,001,063

선물정산손실	4,232,494	6,778,209	(7,186,074)	9,187,778

옵션매매손실	286,972	4,621,131	15,882,757	37,411,550

옵션평가손실	88,555	108,718	6,975,095	11,850,584

소 계	22,304,921	69,575,552	78,562,314	202,450,975

장외파생상품

장외파생상품매매손실	8,783,179	24,260,778	23,408,136	78,392,277

장외파생상품평가손실	18,760,465	78,801,041	154,661,338	284,561,216

장외파생상품Day1손실	3,968	16,227	10,640	39,685

소 계	27,547,612	103,078,046	178,080,114	362,993,178

합 계	49,852,533	172,653,598	256,642,428	565,444,153

29. 이자수익 및 이자비용(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

현금및예치금	14,481,448	42,902,380	4,778,241	11,368,098

당기손익-공정가치측정금융자산	27,460,848	73,106,271	22,468,728	64,111,900

대출채권	48,497,199	151,305,404	41,772,668	120,135,597

기타	5,633,502	18,257,388	3,932,724	11,800,669

합 계	96,072,997	285,571,443	72,952,361	207,416,264

(2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

예수부채	23,006,659	65,728,258	12,133,961	30,420,827

차입부채	32,348,399	92,212,488	19,077,872	43,376,347

발행사채	6,060,766	26,933,479	6,077,070	15,360,056

기타부채	702,942	3,716,994	1,438,730	5,855,558

합 계	62,118,766	188,591,219	38,727,633	95,012,788

30. 대출채권 평가 및 처분손익

당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

대출채권 평가이익 및 처분이익

손실충당금평가및처분이익	-	-	-	-

대출채권매각이익	397,610	1,296,630	(18,225)	1,278,381

소계	397,610	1,296,630	(18,225)	1,278,381

대출채권 평가손실 및 처분손실

대손상각비	(8,040,529)	(20,930,702)	(8,171,362)	(13,722,210)

대출채권매각손실	(1,436,880)	(1,505,684)	-	-

소계	(9,477,409)	(22,436,386)	(8,171,362)	(13,722,210)

합 계	(9,079,799)	(21,139,756)	(8,189,587)	(12,443,829)

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	5,615,203	17,750,028	8,079,640	15,406,923

외화환산이익	1,524,946	3,214,172	2,402,254	12,935,283

합 계	7,140,149	20,964,200	10,481,894	28,342,206

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	4,933,784	13,784,239	3,211,010	8,053,852

외화환산손실	1,312,720	5,358,279	8,370,626	15,240,103

합 계	6,246,504	19,142,518	11,581,636	23,293,955

32. 판매관리비

당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	23,942,402	82,895,615	29,041,741	84,289,342

퇴직급여	1,591,277	5,685,087	2,073,390	5,517,016

복리후생비	5,158,439	16,311,667	5,324,933	17,757,984

전산운용비	6,295,407	18,877,431	5,622,229	17,057,664

임차료(주1)	685,858	2,022,959	725,187	1,978,240

지급수수료	3,211,272	9,631,284	3,116,288	9,695,561

접대비	1,439,154	4,139,145	1,778,651	4,756,564

광고선전비	1,188,641	2,024,675	934,412	2,408,249

유형자산및사용권자산감가상각비	2,189,436	6,712,351	1,868,227	5,468,902

연수비	142,655	381,861	199,885	507,737

무형자산상각비	1,713,014	5,094,227	1,442,330	4,072,483

세금과공과	3,021,429	9,182,275	3,162,554	8,363,965

기타	4,916,854	15,028,257	4,641,297	13,432,738

합 계	55,495,838	177,986,834	59,931,124	175,306,445

(주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 246,906천원, 118,529천원이 포함되어 있습니다.

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

배당금및분배금수익	922,874	9,655,644	1,193,617	10,962,975

기타의손실충당금환입	(612)	14,741	7,665	7,665

기타	401,278	2,404,645	564,300	801,319

합 계	1,323,540	12,075,030	1,765,582	11,771,959

(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타의 대손상각비	2,647,161	21,474,169	131,346	198,566

기타	26,972	168,896	789,626	827,075

합 계	2,674,133	21,643,065	920,972	1,025,641

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법이익	358,872	585,671	-	-

임대료수익	605,263	1,687,808	560,166	1,673,907

잡이익 등	2,562,576	3,149,281	40,514	104,279

합 계	3,526,711	5,422,760	600,680	1,778,186

(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법손실	-	-	(75,233)	513,363

유형자산폐기손실	-	867	-	679

무형자산처분손실	-	-	-	20,106

무형자산손상차손	-	2,500	-	-

투자부동산관련비용	73,325	219,975	83,186	361,343

잡손실 등	317,238	634,084	7,218,957	7,231,492

합 계	390,563	857,426	7,226,910	8,126,983

35. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 성 내 역	당분기	전분기

법인세부담액

당기법인세	6,725,347	8,672,227

과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(625,045)	1,935

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	4,938,043	7,226,786

자본에 직접 반영된 법인세비용	(1,299,713)	(8,845,406)

법인세비용	9,738,632	7,055,542

(주1) 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채)	(41,171,362)	(43,972,151)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채)	(36,233,319)	(36,745,365)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(4,938,043)	(7,226,786)

36. 매각예정자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정토지	4,805,829	4,805,829

매각예정건물	3,104,350	3,104,350

손상차손누계액	(961,018)	(961,018)

합 계	6,949,161	6,949,161

37. 주당순이익

(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주지분순손익	5,872,579,969	22,768,743,714	470,063,149	11,229,651,600

유통보통주식수(주)	40,778,889	40,778,889	40,778,889	41,034,603

기본주당이익	144	558	13	274

(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초	1/1/2023~09/30/2023	42,446,389	273	42,446,389

자기주식	1/1/2023~09/30/2023	(1,667,500)	273	(1,667,500)

합 계	40,778,889	40,778,889

(전분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초	1/1/2022~9/30/2022	42,446,389	273	42,446,389

자기주식	1/1/2022~9/30/2022	(1,017,500)	273	(1,017,500)

자기주식	3/31/2022~9/30/2022	(260,000)	183	(174,286)

자기주식	4/29/2022~9/30/2022	(390,000)	154	(220,000)

합 계	40,778,889	41,034,603

(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다.

38. 특수관계자와의 주요 거래

연결회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등

구 분	지배ㆍ종속기업 등의 명칭

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사	DB손해보험㈜

관계기업	디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜, 디비금융제10호기업인수목적㈜, 디비금융제11호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF(주4), 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, ㈜인천송도엠투피에프브이(주2), ㈜이천중리제일차피에프브이(주2), 디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호(주3)

기타 특수관계자	DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업

대규모기업집단계열회사 등(주1)	(재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등

(주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.
(주2) 이사선임권이 존재하여 당분기말 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.
(주3) 2023년 6월 29일 공동업무집행조합원을 DB금융투자에서 씨와이인베스트먼트㈜로 변경함으로써 당사는 더이상 유의한 영향력을 행사하지 못하여 관계기업 투자자산에서 제외하였습니다.
(주4) 2023년 9월 15일 전액환매로 관계기업 투자자산에서 제외하였습니다.

(2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 특수관계자와의 거래내역(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	거래내역	당분기	전분기

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	수익	수탁수수료 등	294,491	74,786

비용	영업비용	-	328,636

판매비와관리비	1,252,193	1,220,365

채권 등 매수액(주1)	428,462,875	817,293,855

채권 등 매도액(주1)	726,053,586	956,825,440

(관계기업)

디비금융제10호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	-	175,000

디비금융제11호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	176,000	-

(기타 특수관계자)

DB생명보험㈜ 등	수익	인수 및 기타수입수수료 등	650,883	483,108

비용	영업비용	26	17,550

판매비와관리비	16,097	2,160

채권 등 매수액(주1)	51,747,976	53,372,784

채권 등 매도액(주1)	72,367,127	93,000,690

(대규모기업집단계열회사)

㈜DB Inc. 등	비용	영업비용 등	2,151,171	582,184

판매비와관리비	14,176,435	13,564,345

유무형자산취득	2,208,216	-

채권 등 매수액(주1)	4,000,000	995,705

채권 등 매도액(주1)	5,389,511	30,695,500

(주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다.

2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	채 권	채 무

임차보증금	기타채권 등(주1)	미지급비용 외

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	1,230,612	1,254,313	995,850	651,075	1,312,953	1,225,110

(관계기업)

디비금융제8호기업인수목적㈜	-	-	950,000	950,000	-	-

디비금융제9호기업인수목적㈜	-	-	960,000	960,000	-	-

디비금융제10호기업인수목적㈜	-	-	960,000	960,000	-	-

디비금융제11호기업인수목적㈜	-	-	985,000	-	-	-

(기타특수관계자)

DB생명보험㈜	-	-	23,666,403	24,505,314	3,446	175,624

(대규모기업집단계열회사)

(재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등	-	-	143,176	143,176	61,912,877	44,203,209

합 계	1,230,612	1,254,313	28,660,429	28,169,565	63,229,276	45,603,943

(주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다.

(3) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금은 (2,401백만원)이 2023년 4월 13일에 지급되었습니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자로부터의 자금거래내역은 없으며 전분기 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	전분기말

DB손해보험㈜	후순위사채	28,000,000	-	28,000,000	-

합 계	28,000,000	-	28,000,000	-

(5) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40 참고).(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	5,046,379	5,185,300

퇴직급여	423,043	379,497

합 계	5,469,422	5,564,797

39. 현금흐름표(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래, 비현금 영업활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	5,806,617	36,010,844

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	417,622	532,947

사용권자산과 복구충당부채	44,527	-

지분법자본변동	-	543,143

기타선급금 대체	3,680,299	3,171,505

리스계약의 변동	2,616,119	1,661,227

투자부동산대체	-	3,681,971

관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 대체	900,000	-

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	당분기말

콜머니	-	100,000,000	-	-	100,000,000

차입금	979,652,000	298,562,479	-	(599,753)	1,277,614,726

환매조건부채권매도	2,238,532,956	(617,535,455)	2,720,377	-	1,623,717,878

발행사채	712,293,964	145,245,168	-	(161,219,111)	696,320,021

임대보증금	1,482,367	(33,871)	-	-	1,448,496

리스부채	4,315,199	(2,334,353)	-	2,616,119	4,596,965

합 계	3,936,276,486	(76,096,032)	2,720,377	(159,202,745)	3,703,698,086

(주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	전분기말

콜머니	40,000,000	(30,000,000)	-	-	10,000,000

차입금	983,702,311	90,987,334	-	(11,137,546)	1,063,552,099

환매조건부채권매도	2,030,538,254	(353,768,335)	9,475,339	-	1,686,245,258

발행사채	875,935,322	49,222,896	-	(176,346,185)	748,812,033

임대보증금	1,102,335	3,000	-	-	1,105,335

리스부채	5,451,530	(2,114,472)	-	1,661,227	4,998,285

합 계	3,936,729,752	(245,669,577)	9,475,339	(185,822,504)	3,514,713,010

(주1) 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

40. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 금융기관과의 약정사항

당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관명	구분/용도	당분기말	전기말	담보제공

㈜국민은행	일중차월	5,000	5,000	해당없음

㈜우리은행	일중, 당좌일괄여신	20,000	20,000	예금담보

㈜신한은행	일중차월	20,000	20,000

㈜하나은행	당좌차월	5,000	5,000

일중차월	31,000	31,000	신탁수익권 및 예금담보

한국증권금융㈜	채권딜러금융	통합한도	400,000	570,000	해당없음

채권인수금융	국공채인수	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내

사채인수	인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내	인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내

채권유통금융	국공채유통	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내

사채유통

기관운영 자금대출	증금일반자금재원	180,000	180,000

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

담보금융지원대출	400,000	400,000

증금할인어음매입	일반한도	100,000	100,000

청약한도	청약증거금 예치금액 범위내	청약증거금 예치금액 범위내

증권유통금융대출	일반한도	350,000	350,000

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

일중자금거래	200,000	200,000

상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미지급내국환채무 22,144,638천원입니다.

(2) 계류 중인 주요 소송사건

당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

소송의 내용	원 고	소송가액	진행현황

손해배상청구 외(총 7건)	다수의 개인 및 기업	4,440,457	1심, 2심 및 상고심 계류중

연결회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(3) 손해배상적립금연결회사는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다.

(4) 대출미사용한도약정연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대출미사용한도약정금액	231,911,889	283,083,469

(5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 5,793백만원을 제공받고 있습니다.(6) 차입증권당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차 입 처	당분기말	전기말

주식	㈜한국예탁결제원 외	89,256,250	137,232,880

국공채	한국증권금융 ㈜ 외	175,210,330	107,381,635

합 계	264,466,580	244,614,515

상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다 .

(7) 대여증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	대 여 처	당분기말	전기말

주식	하나금융투자(주)	742,054	29,488,305

(8) 집합투자재산의 관리업무 위탁당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 DB금융투자㈜외 55개사와 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다.

(9) 투자일임계약당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 관계회사인 DB생명보험㈜외 11개사와 30,442억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 3,042,919천원입니다.

41. 신탁계정

당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	9,350,000	42,500,000

MMDA	38,231,356	27,130,198

기업어음	510,000,000	1,195,000,000

환매조건부채권매수	960,305	988,385

주식	186,343,814	193,641,520

채권	2,278,435,939	2,080,369,646

발행어음	40,648,845	85,113,222

파생결합증권	7,000,000	7,200,000

기타자산	42,689,670	82,414,640

자산총계	3,113,659,929	3,714,357,611

선수수익	11,741,466	44,882,244

기타부채	4,423,275	4,141,570

부채총계	16,164,741	49,023,814

신탁원본	3,097,495,188	3,665,333,797

자본총계	3,097,495,188	3,665,333,797

부채와 신탁원본 계	3,113,659,929	3,714,357,611

한편, 당분기 중 연결회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 2,134,724천원(전분기: 4,243,278천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다.

42. 집합투자재산종속기업인 DB자산운용㈜은 기획재정부의 승인을 받아 당분기말 현재 수익증권 363개를 발행하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다.집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다.당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

증권집합투자기구	주식형	597,669,473	498,291,077

주식혼합형	1,758,670	1,936,871

채권혼합형	164,965,039	141,468,998

채권형	2,073,351,954	2,250,644,505

재 간 접	6,061,248	7,688,784

단기금융집합투자기구	MMF	1,821,767,003	1,924,029,479

기타집합투자기구	파생상품	805,433,924	787,493,414

부동산	207,416,099	205,529,711

특별자산	1,676,993,529	1,760,311,460

혼합자산	1,179,454,516	1,218,654,872

투자회사	15,726,091	14,473,782

투자일임자산	3,733,116,004	3,522,503,424

합 계	12,283,713,550	12,333,026,377

또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수수료수익 :

집합투자기구운용보수	2,953,505	8,867,893	3,291,885	10,278,134

투자일임	1,039,743	3,042,919	1,081,658	3,693,251

소 계	3,993,248	11,910,812	4,373,543	13,971,385

수수료비용	232,344	708,229	262,475	806,136

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미수수수료 :

미수위탁자보수	1,508,333	1,601,180

미수투자일임	702,246	616,478

미수투자회사운용수수료	1,264	1,224

소 계	2,211,843	2,218,882

미지급수수료	683,306	483,310

43. 금융자산의 양도(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	1,918,924,068	2,489,577,491

차입유가증권	712,275,362	463,607,696

합 계	2,631,199,430	2,953,185,187

관련부채	환매조건부매도	1,623,717,878	2,238,532,956

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	상각후원가 측정 금융자산 등	470,910,075	532,940,000

관련부채	발행사채	426,800,000	482,080,000

(3) 유가증권 대차거래연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 40에 공시하였습니다.