DB증권 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 42 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

현금및현금성자산	597,899,485,899	578,856,112,075

당기손익-공정가치측정금융자산	4,704,996,086,156	4,967,547,094,796

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	400,993,960,716	216,534,575,397

상각후원가측정금융자산	1,954,168,150,659	1,400,621,675,507

관계기업투자자산	5,793,233,548	5,853,233,548

종속기업투자자산	77,801,887,122	77,801,887,122

유형자산	106,496,768,192	107,224,660,404

무형자산	30,688,293,200	32,089,054,256

사용권자산	3,397,766,389	3,856,157,106

순확정급여자산	4,348,272,721	4,989,895,405

당기법인세자산	17,800,367,592	17,071,812,690

기타자산	11,175,768,106	8,796,815,537

자산총계	7,915,560,040,300	7,421,242,973,843

자본과 부채

부채

예수부채	878,582,866,627	764,087,742,560

당기손익-공정가치측정금융부채	1,800,860,048,914	1,700,648,602,918

차입부채	3,328,161,626,610	3,120,554,535,618

발행사채	310,000,000,000	402,100,000,000

충당부채	19,218,003,287	20,685,818,807

기타금융부채	543,394,554,448	392,509,991,705

기타부채	52,529,496,658	61,813,404,502

이연법인세부채	48,547,024,875	46,963,427,372

부채총계	6,981,293,621,419	6,509,363,523,482

자본

자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	184,530,921,956	180,951,783,769

이익잉여금	430,421,357,871	411,613,527,538

대손준비금 적립액	0	8,304,984,340

대손준비금 적립 예정금액	0	(8,304,984,340)

자본총계	934,266,418,881	911,879,450,361

자본과부채총계	7,915,560,040,300	7,421,242,973,843

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	312,893,144,578	312,893,144,578	354,186,684,518	354,186,684,518

수수료수익	56,670,691,273	56,670,691,273	39,564,653,080	39,564,653,080

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	179,690,378,505	179,690,378,505	247,124,047,713	247,124,047,713

이자수익	62,160,988,707	62,160,988,707	51,757,038,973	51,757,038,973

외환거래이익	6,370,755,936	6,370,755,936	9,515,467,123	9,515,467,123

기타의영업수익	8,000,330,157	8,000,330,157	6,225,477,629	6,225,477,629

영업비용	280,496,315,836	280,496,315,836	317,029,916,063	317,029,916,063

수수료비용	8,201,148,049	8,201,148,049	6,005,641,827	6,005,641,827

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	160,055,981,087	160,055,981,087	215,464,863,718	215,464,863,718

이자비용	39,835,928,630	39,835,928,630	36,977,384,806	36,977,384,806

대출채권평가및처분손실	9,645,942,036	9,645,942,036	7,688,946	7,688,946

외환거래손실	6,839,960,352	6,839,960,352	8,374,552,565	8,374,552,565

판매비와관리비	55,041,011,867	55,041,011,867	50,179,124,914	50,179,124,914

기타의영업비용	876,343,815	876,343,815	20,659,287	20,659,287

영업이익(손실)	32,396,828,742	32,396,828,742	37,156,768,455	37,156,768,455

영업외수익	156,743,215	156,743,215	356,200,358	356,200,358

영업외비용	10,286,035	10,286,035	31,632,271	31,632,271

법인세비용차감전순이익(손실)	32,543,285,922	32,543,285,922	37,481,336,542	37,481,336,542

법인세비용(수익)	5,579,677,789	5,579,677,789	8,316,555,823	8,316,555,823

당기순이익(손실)	26,963,608,133	26,963,608,133	29,164,780,719	29,164,780,719

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	26,963,608,133	26,963,608,133	27,043,190,452	27,043,190,452

기타포괄손익	3,579,138,187	3,579,138,187	(32,792,021)	(32,792,021)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	517,461,719	517,461,719	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,107,760,573	3,107,760,573	(364,041,990)	364,041,990

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	(46,084,105)	(46,084,105)	331,249,969	331,249,969

총포괄손익	30,542,746,320	30,542,746,320	29,131,988,698	29,131,988,698

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	661.00	661	715	715.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	661.00	661	715	715.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,164,780,719	29,164,780,719

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(364,041,990)	0	364,041,990

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	331,249,969	0	331,249,969

총기타포괄손익	0	0	0	(32,792,021)	0	(32,792,021)

총포괄손익	0	0	0	(32,792,021)	29,164,780,719	29,131,988,698

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(32,792,021)	22,232,369,589	22,199,577,568

2023.03.31 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	11,842,082,310	110,647,521,970	429,626,052,386	859,587,713,410

2024.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	11,842,082,310	180,951,783,769	411,613,527,538	911,879,450,361

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	26,963,608,133	26,963,608,133

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	517,461,719	0	517,461,719

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	3,107,760,573	0	3,107,760,573

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	(46,084,105)	0	(46,084,105)

총기타포괄손익	0	0	0	3,579,138,187	0	3,579,138,187

총포괄손익	0	0	0	3,579,138,187	26,963,608,133	30,542,746,320

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(8,155,777,800)	(8,155,777,800)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(8,155,777,800)	(8,155,777,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,579,138,187	18,807,830,333	22,386,968,520

2024.03.31 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	184,530,921,956	430,421,357,871	934,266,418,881

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	85,507,859,995	391,554,714,329

영업에서 창출된 현금흐름	77,842,440,934	387,994,325,666

당기순이익(손실)	26,963,608,133	29,164,780,719

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(16,982,442,975)	(30,163,140,819)

법인세비용	5,579,677,789	8,316,555,823

이자수익	(62,160,988,707)	(51,757,038,973)

이자비용	39,835,928,630	36,977,384,806

배당금및분배금수익	(6,529,406,342)	(4,031,022,590)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(43,657,595,202)	(81,557,850,147)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	17,080,398,989	8,153,449,334

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(6,222,068,587)	(11,011,563,571)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	28,819,775,214	49,687,737,784

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(592,389,510)	(1,085,480,402)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	12,394,666,674	17,976,914,922

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실	99,278,085	0

파생상품평가이익	(34,659,534,910)	(59,200,623,545)

파생상품평가손실	21,983,649,458	55,586,616,489

리스해지이익	(26,108)	(143,008)

유형자산처분손실	0	867,000

퇴직급여	658,034,316	745,140,318

유형자산 감가상각비	958,226,712	990,223,311

무형자산상각비	1,470,637,056	1,369,109,611

사용권자산감가상각비	761,263,194	829,384,509

대손상각비	9,645,942,036	7,688,946

기타의 대손상각비	850,447,219	6,655

기타의손실충당금환입	0	(2,663,845)

복구충당부채전입	16,462,596	14,482,632

기타충당부채환입	(1,484,278,116)	(2,395,527,231)

무형자산손상차손	1,250,000	2,000,000

채무보증수수료	(3,258,082,377)	(2,611,654,780)

외화환산이익	(2,285,138,673)	(1,370,045,364)

외화환산손실	3,711,427,589	4,202,910,497

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	67,861,275,776	388,992,685,766

당기손익-공정가치측정금융자산	302,744,110,235	137,329,186,878

상각후원가측정금융자산	(548,776,474,826)	(453,241,979,403)

기타자산	(3,045,734,764)	(921,244,336)

예수부채	113,044,321,328	(111,447,530,692)

당기손익-공정가치측정금융부채	65,751,534,890	474,394,860,410

퇴직금의 지급	(1,314,304,840)	(446,615,580)

사외적립자산	1,297,893,208	435,268,700

기타금융부채	136,846,860,462	349,319,740,112

기타부채	1,313,070,083	(6,429,000,323)

이자수익의 수취	52,382,002,818	46,456,659,752

배당수익의 수취	437,615,353	611,883,291

이자비용의 지급	(39,509,866,570)	(39,274,587,038)

법인세의 환급(납부)	(5,644,332,540)	(4,233,567,342)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(180,232,974,092)	(3,793,069,550)

유형자산의 취득	(230,334,500)	(196,628,280)

무형자산의 취득	(87,626,000)	(1,895,172,670)

보증금의 증가	(113,042)	(35,000,000)

보증금의 감소	25,000,000	333,731,400

종속기업투자주식의 취득	0	(1,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)	(1,000,000,000)

관계기업투자주식의 처분	100,000,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(179,999,900,550)	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	113,614,867,100	(312,763,345,929)

차입금의 순증감	121,265,098,871	49,131,746,328

환매조건부채권매도의 순증감	85,016,170,594	(390,354,236,549)

발행사채의 순증감	(92,100,000,000)	29,000,000,000

리스부채의 상환	(566,402,365)	(540,855,708)

현금및현금성자산의 증가	18,889,753,003	74,998,298,850

기초현금및현금성자산	578,856,112,075	575,654,420,485

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	153,620,821	292,343,469

기말현금및현금성자산	597,899,485,899	650,945,062,804