DB증권 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

현금및현금성자산	631,685,611,870	575,654,420,485

당기손익-공정가치측정금융자산	4,721,985,644,077	4,611,375,555,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	154,230,448,631	148,367,544,072

상각후원가측정금융자산	1,634,030,088,812	1,579,765,001,293

관계기업투자자산	5,983,233,548	9,336,449,939

종속기업투자자산	78,328,143,598	74,538,420,775

유형자산	25,713,958,932	26,367,923,171

무형자산	33,150,038,187	33,356,652,351

사용권자산	3,744,840,177	3,923,643,240

순확정급여자산	5,314,906,389	7,450,953,573

당기법인세자산	9,148,044,311	13,839,503,653

기타자산	11,358,926,101	12,073,305,446

자산총계	7,314,673,884,633	7,096,049,373,284

자본과 부채

부채

예수부채	621,667,123,056	842,874,877,303

당기손익-공정가치측정금융부채	2,255,816,040,849	1,650,890,530,430

차입부채	2,996,947,417,054	3,213,029,704,302

발행사채	280,000,000,000	231,000,000,000

충당부채	6,807,813,228	7,219,130,170

기타금융부채	214,952,394,491	236,458,692,089

기타부채	55,037,212,313	54,565,775,469

이연법인세부채	27,738,761,182	22,622,527,679

부채총계	6,458,966,762,173	6,258,661,237,442

자본

자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	115,648,744,724	110,680,313,991

이익잉여금	420,744,238,682	407,393,682,797

대손준비금 적립액	8,304,984,340	5,168,666,356

대손준비금 적립 예정금액	1,070,084,914	3,136,317,984

자본총계	855,707,122,460	837,388,135,842

자본과부채총계	7,314,673,884,633	7,096,049,373,284

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	191,252,920,781	746,454,108,953	447,670,014,670	1,207,204,629,494

수수료수익	47,287,236,515	134,160,412,441	57,866,446,062	174,130,111,715

금융상품관련수익	80,822,290,552	422,722,312,121	339,505,828,489	881,449,219,264

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	80,822,290,552	422,722,312,121	339,497,882,783	881,391,856,793

대출채권평가및처분이익	0	0	7,945,706	57,362,471

이자수익	56,160,012,124	159,501,481,339	39,215,463,939	113,072,047,273

기타영업수익	6,983,381,590	30,069,903,052	11,082,276,180	38,553,251,242

외환거래이익	6,926,522,625	20,490,409,969	10,481,893,852	28,342,205,945

기타의 영업수익	56,858,965	9,579,493,083	600,382,328	10,211,045,297

영업비용	191,170,154,327	721,285,499,186	440,254,479,667	1,186,330,348,086

수수료비용	5,824,072,889	19,142,654,352	6,789,841,719	22,733,964,577

금융상품관련비용	98,333,016,875	415,199,972,113	350,127,591,160	939,674,582,492

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	91,133,488,811	403,739,887,289	350,131,858,833	939,674,582,492

대출채권평가및처분손실	7,199,528,064	11,460,084,824	(4,267,673)	0

이자비용	36,057,273,009	106,983,027,028	22,603,545,664	55,583,314,879

판매관리비	42,288,353,290	140,011,355,222	47,881,395,017	143,270,034,031

기타영업비용	8,667,438,264	39,948,490,471	12,852,106,107	25,068,452,107

외환거래손실	6,093,153,960	18,702,728,643	11,581,636,031	23,293,954,752

기타의 영업비용	2,574,284,304	21,245,761,828	1,270,470,076	1,774,497,355

영업이익(손실)	82,766,454	25,168,609,767	7,415,535,003	20,874,281,408

영업외수익	1,599,706,546	2,097,759,827	426,136	2,468,290

영업외비용	312,970,375	615,246,130	7,200,814,396	7,222,818,426

법인세비용차감전순이익(손실)	1,369,502,625	26,651,123,464	215,146,743	13,653,931,272

법인세비용(수익)	769,734,810	6,368,156,449	(133,386,663)	4,181,281,304

당기순이익(손실)	599,767,815	20,282,967,015	348,533,406	9,472,649,968

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	19,212,882,101	7,492,034,036

기타포괄손익	(4,999,878,603)	4,968,430,733	389,526,423	27,762,527,976

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,919,213,517)	4,646,317,452	222,755,192	27,358,554,403

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동효과	(80,665,086)	322,113,281	166,771,231	403,973,573

총포괄손익	(4,400,110,788)	25,251,397,748	738,059,829	37,235,177,944

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14.0	497.0	9.0	231.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14.0	497.0	9.0	231.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,472,649,968	9,472,649,968

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	27,358,554,403	0	27,358,554,403

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	403,973,573	0	403,973,573

총기타포괄손익	0	0	0	27,762,527,976	0	27,762,527,976

총포괄손익	0	0	0	27,762,527,976	9,472,649,968	37,235,177,944

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 증가	0	0	(4,294,981,010)	0	0	(4,294,981,010)

소유주와의 거래 합계	0	0	(4,294,981,010)	0	(20,714,444,500)	(25,009,425,510)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,294,981,010)	27,762,527,976	(11,241,794,532)	12,225,752,434

2022.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,122,623,927	415,490,526,625	858,927,289,606

2023.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	20,282,967,015	20,282,967,015

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	4,646,317,452	0	4,646,317,452

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	322,113,281	0	322,113,281

총기타포괄손익	0	0	0	4,968,430,733	0	4,968,430,733

총포괄손익	0	0	0	4,968,430,733	20,282,967,015	25,251,397,748

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 증가	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,968,430,733	13,350,555,885	18,318,986,618

2023.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	115,648,744,724	420,744,238,682	855,707,122,460

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	237,817,398,497	514,787,301,655

영업에서 창출된 현금흐름	185,558,336,341	493,453,155,388

당기순이익(손실)	20,282,967,015	9,472,649,968

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(209,252,499)	(71,687,421,785)

법인세비용	6,368,156,449	4,181,281,304

이자수익	(159,501,481,339)	(113,072,047,273)

이자비용	106,983,027,028	55,583,314,879

배당금및분배금수익	(10,193,632,607)	(11,993,691,230)

당기손익-공정가치측정금융상품평가및Day1이익	(100,521,613,564)	(106,693,853,595)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(73,933,865,300)	(16,303,066,493)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(26,587,748,264)	(90,390,787,102)

당기손익-공정가치측정금융상품평가및Day1손실	74,453,168,864	174,124,684,489

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	12,605,643,600	171,532,977,270

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	61,847,525,264	2,591,707,219

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손익	37,692,173,667	(1,277,748,666)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,461,771,307)	(16,326,443,652)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	39,153,944,974	15,048,694,986

파생상품평가손익	7,285,831,849	(71,601,992,277)

파생상품평가이익	(78,330,944,619)	(377,241,253,566)

파생상품평가손실	85,616,776,468	305,639,261,289

리스해지이익	(161,459)	(115,583)

유형자산폐기손실	867,000	679,000

무형자산처분손실	0	14,345,508

퇴직급여	2,235,420,954	2,793,296,358

유형자산 감가상각비	3,015,733,719	2,563,325,436

사용권자산감가상각비	2,331,364,579	1,866,722,993

무형자산상각비	4,359,456,744	3,434,404,041

대손상각비	11,460,084,824	0

기타대손상각비	21,205,070,698	119,731,385

손실충당금환입	0	(57,362,471)

기타의손실충당금환입	0	(20,751)

충당부채전입액	40,691,130	1,654,765,970

복구충당부채전입	40,691,130	9,654,575

기타충당부채전입	0	1,645,111,395

충당부채환입액	(452,008,072)	0

기타충당부채환입	(452,008,072)	0

무형자산손상차손	2,500,000	0

채무보증수수료	(9,121,522,211)	(15,631,961,163)

외화환산이익	(3,210,616,909)	(12,935,283,195)

외화환산손실	5,358,236,157	15,240,103,056

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	165,484,621,825	555,667,927,205

당기손익-공정가치측정금융자산	(51,621,852,319)	16,655,122,647

상각후원가측정금융자산	(60,925,456,940)	290,133,159,552

기타자산	(1,087,553,749)	(1,343,644,970)

예수부채	(223,411,373,497)	(278,824,606,206)

당기손익-공정가치측정금융부채	532,391,181,910	494,671,734,824

퇴직금의 지급	(1,575,866,460)	(2,643,064,640)

사외적립자산	1,476,492,690	2,492,959,396

기타금융부채	(28,256,588,026)	43,462,080,429

기타부채	(1,504,361,784)	(8,935,813,827)

이자수익의 수취	145,549,063,668	109,659,340,813

배당수익의 수취	11,057,782,473	16,294,315,093

이자비용의 지급	(106,475,224,396)	(56,302,659,333)

법인세의 환급(납부)	2,127,440,411	(48,316,850,306)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(3,845,846,195)	(8,313,006,065)

유형자산의 취득	(635,306,480)	(1,081,078,110)

무형자산의 취득	(2,234,321,670)	(7,333,052,000)

무형자산의 처분	0	39,800,000

보증금의 증가	(35,000,000)	(70,070,164)

보증금의 감소	353,731,400	131,394,209

종속기업투자주식의 취득	(6,000,000,000)	0

종속기업투자주식의 처분	2,210,277,177	0

관계기업투자주식의 취득	(1,015,000,000)	0

관계기업투자주식의 처분	3,509,773,378	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(178,377,741,853)	(531,516,494,287)

콜머니의 순증감	100,000,000,000	(30,000,000,000)

차입금의 순증감	298,732,790,580	88,754,571,390

환매조건부채권매도의 순증감	(617,535,454,510)	(353,768,335,326)

발행사채의 순증감	49,000,000,000	(210,000,000,000)

자기주식의 증가	0	(4,294,981,010)

리스부채의 상환	(1,643,295,043)	(1,495,143,581)

배당금의 지급	(6,931,782,880)	(20,712,605,760)

현금및현금성자산의 증가	55,593,810,449	(25,042,198,697)

기초현금및현금성자산	575,654,420,485	480,242,445,713

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	437,380,936	934,318,832

기말현금및현금성자산	631,685,611,870	456,134,565,848