DB증권 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제38기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당) 1분기말	제37(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 38	295,744,470,028	279,006,080,590

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	3,647,658,003,662	3,510,405,672,513

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	91,307,447,439	93,264,473,053

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,494,955,697,809	1,401,561,329,549

관계기업투자	12	80,000,000	481,799,595

종속기업투자	12	71,760,425,087	73,748,425,494

유형자산	13	23,132,783,717	23,436,773,679

무형자산	14	20,517,320,152	21,009,595,779

사용권자산	15	3,987,656,486	-

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	16	26,013,307,608	25,210,561,977

자 산 총 계	5,675,157,111,988	5,428,689,112,899

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	682,776,860,142	711,563,529,567

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,097,847,185,079	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 19	2,613,084,962,929	2,654,604,612,291

발행사채	4, 6, 11, 20	205,000,000,000	285,000,000,000

순확정급여부채	21	4,496,967,271	3,508,626,479

충당부채	22	2,703,125,786	1,706,969,390

기타금융부채	4, 6, 11, 23	379,686,884,740	259,404,767,862

기타부채	23	39,636,739,099	47,596,876,305

이연법인세부채	6,208,672,390	8,302,342,576

부 채 총 계	5,031,441,397,436	4,794,353,217,041

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	62,572,522,390	63,626,447,960

이익잉여금	24	257,534,072,098	247,100,327,834

(대손준비금 적립액)	25	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	25	-	-

자 본 총 계	643,715,714,552	634,335,895,858

부 채 및 자 본 총 계	5,675,157,111,988	5,428,689,112,899

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 1분기	제37기 1분기

영업수익	231,459,348,121	234,483,358,983

1. 수수료수익	26	38,568,527,206	56,049,369,141

2. 금융상품평가및처분이익	27	67,608,182,802	53,299,943,193

3. 파생상품평가및거래이익	28	88,874,171,476	74,499,235,665

4. 이자수익	29	30,171,887,332	29,483,083,083

5. 대출채권평가및처분이익	30	274,193,493	305,668,431

6. 외환거래이익	31	2,127,586,981	17,059,324,673

7. 기타의영업수익	33	3,834,798,831	3,786,734,797

영업비용	201,045,229,250	204,956,078,373

1. 수수료비용	26	4,286,895,098	6,850,818,713

2. 금융상품평가및처분손실	27	33,019,614,295	57,141,622,959

3. 파생상품평가및거래손실	28	93,671,334,683	67,514,808,655

4. 이자비용	29	16,351,196,988	13,693,211,966

5. 대출채권평가및처분손실	30	209,120,028	37,278,701

6. 외환거래손실	31	6,050,599,827	13,731,595,220

7. 판매관리비	32	45,326,318,209	44,802,759,972

8. 기타의영업비용	33	2,130,150,122	1,183,982,187

영업손익	30,414,118,871	29,527,280,610

영업외수익	34	18,305,866	3,733,098

영업외비용	34	1,993,532,877	2,951,815,111

법인세비용차감전순손익	28,438,891,860	26,579,198,597

법인세비용(수익)	35	7,647,925,346	6,351,821,735

분기순손익	20,790,966,514	20,227,376,862

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 20,790,966,514 원 전분기 : 20,227,376,862 원)	25

기타포괄손익	(1,053,925,570)	(2,206,172,309)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(1,053,925,570)	(2,206,172,309)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	(1,483,425,416)	(2,244,945,224)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	429,499,846	38,772,915

당기총포괄손익	19,737,040,944	18,021,204,553

주당손익

기본및희석주당순손익	36	502	488

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	20,227,376,862	20,227,376,862

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(2,244,945,223)	-	(2,244,945,223)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	38,772,914	-	38,772,914

총포괄손익 소계	-	-	-	(2,206,172,309)	20,227,376,862	18,021,204,553

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 03. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,535,452,454	220,473,953,075	606,618,525,593

2019. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	20,790,966,514	20,790,966,514

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(1,483,425,416)	-	(1,483,425,416)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	429,499,846	-	429,499,846

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,053,925,570)	20,790,966,514	19,737,040,944

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 03. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,572,522,390	257,534,072,098	643,715,714,552

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	144,530,215,909	169,546,221,373

1. 법인세비용차감전순손익	28,438,891,860	26,579,198,597

2. 조정	(13,429,137,564)	(17,123,926,064)

이자수익	(30,171,887,332)	(29,483,083,083)

이자비용	16,351,196,988	13,693,211,966

배당금및분배금수익	(2,056,523,089)	(1,853,718,521)

기타영업수익	-	(155,612,041)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(45,255,679,202)	(20,838,037,179)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1 손실	10,469,674,262	22,833,647,604

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,656,337,792)	(2,366,553,700)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	5,907,272,727	1,821,978,600

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 이익	(913,900,402)	(5,376,197,040)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 손실	7,510,937,155	3,707,521,428

파생상품평가이익	(31,137,753,451)	(31,997,194,629)

파생상품평가손실	47,173,562,953	30,517,765,927

종속기업손상차손	1,988,000,407	2,459,936,963

관계기업투자주식처분손실	-	18,604,445

기타자산처분손실	3,202,088	3,002,352

무형자산손상차손	-	466,500,000

퇴직급여	1,392,599,698	870,292,497

감가상각비	1,420,666,293	644,327,181

무형자산상각비	687,432,077	794,709,393

복구충당부채전입	1,475,802	1,682,797

복구충당부채환입	(36,828,179)	(4,285,395)

난외항목충당부채전입	1,022,893,710	116,887,769

외화환산이익	(191,151,718)	(10,774,613,709)

외화환산손실	3,043,818,836	7,006,057,570

대손상각비	209,120,028	37,278,701

기타대손상각비	1,105,780,610	1,065,411,621

대손충당금환입	(274,193,493)	(305,668,431)

기타의대손충당금환입	(22,516,540)	(27,779,150)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	118,291,303,066	150,645,906,115

당기손익-공정가치측정금융자산	(225,272,980,952)	224,588,189,388

상각후원가측정금융자산	24,876,476,241	(13,654,236,498)

기타자산	(8,373,649,376)	(200,771,000,985)

예수부채	(28,805,265,705)	(109,788,998,737)

당기손익-공정가치측정금융부채	264,832,741,949	130,044,389,767

퇴직금의 지급	(680,450,310)	(378,514,425)

사외적립자산	276,191,404	339,756,342

충당부채	8,615,063	-

기타금융부채	91,078,809,182	121,140,868,989

기타부채	350,815,570	(874,547,726)

4. 이자수익의 수취	29,387,288,619	25,656,663,607

5. 배당수익의 수취	251,140,775	156,411,511

6. 이자비용의 지급	(15,763,851,058)	(14,037,193,690)

7. 법인세의 납부	(2,645,419,789)	(2,330,838,703)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(243,607,022)	621,621,355

유형자산의 취득	(525,250,167)	(218,849,200)

무형자산의 취득	(248,456,450)	(108,535,000)

무형자산의 처분	53,300,000	-

보증금의 감소	75,000,000	222,194,000

관계기업투자주식의 처분	401,799,595	726,811,555

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(127,572,875,353)	(283,297,071,395)

콜머니의 순증가	-	40,600,000,000

차입금의 순감소	(36,952,900,231)	(135,345,204,069)

환매조건부채권매도의 순감소	(10,038,409,215)	(263,551,867,326)

발행사채의 순증가(순감소)	(80,000,000,000)	75,000,000,000

리스부채의 원금상환액	(581,565,907)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	16,713,733,534	(113,129,228,667)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	279,006,080,590	332,753,282,941

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	24,655,904	(5,225,045)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석38)	295,744,470,028	219,618,829,229

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."