DB증권 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

제37기 정기주주총회 이전(2019.03.27 이전)

성명	주요경력	선임일자	사외이사 여부	회계,재무전문가여부

이보현	- '08.05: 금융위원회 금융정보분석원 제도운영과장- '09.09: 금융위원회 감사담당관 부이사관- '12.05~'15.07: 신용보증기금 상임이사	2017.03.24	상근감사위원	-

황인태	- 서울대학교 대학원 경영학 석사- 뉴욕주립대학교버펄로대학 대학원 경영학 박사- '95.03~'01.02: 중앙대학교 경영대학 부교수- '01.02~'05.02: 금융감독원 전문심의위원- '05.09~'09.02: 한국회계기준원 회계기준위원회 위원- '10.02~'12.02: 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원장- '10.07~'11.06: 한국회계학회 부회장- (現) 중앙대학교 경영대학 교수	2019.03.27	사외이사(위원장)	○

김건섭	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	2019.03.27	사외이사	○

제37기 정기주주총회 이후(2019.03.27 이후)

성명	주요경력	선임일자	사외이사 여부	회계,재무전문가여부

이보현	- '08.05: 금융위원회 금융정보분석원 제도운영과장- '09.09: 금융위원회 감사담당관 부이사관- '12.05~'15.07: 신용보증기금 상임이사	2017.03.24	상근감사위원	-

황인태	- 서울대학교 대학원 경영학 석사- 뉴욕주립대학교버펄로대학 대학원 경영학 박사- '95.03~'01.02: 중앙대학교 경영대학 부교수- '01.02~'05.02: 금융감독원 전문심의위원- '05.09~'09.02: 한국회계기준원 회계기준위원회 위원- '10.02~'12.02: 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원장- '10.07~'11.06: 한국회계학회 부회장- (現) 중앙대학교 경영대학 교수	2019.03.27	사외이사	○

김건섭	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	2019.03.27	사외이사(위원장)	○

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성 - 감사위원회는 관계법령에 적합한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성되며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 함. - 회사는 사외이사인 감사위원 2인과 사외이사가 아닌 감사위원 1인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 2명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 황인태, 사외이사 김건섭)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감 사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

이보현(100%)	황인태(100%)	김건섭(100%)

1	2019.01.25	결의	2018년 감사결과내부회계관리규정 개정(안)승인	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

보고	2018년 기말 감사계획 관련 커뮤니케이션	-	-	-	-

2	2019.02.26	결의	내부통제시스템 평가 보고서	가결	찬성	찬성	찬성

보고	2018년 감사결과 커뮤니케이션내부회계관리제도 운영 실태 보고2018년 내부통제 운영 현황 및 2019년 운영계획 보고	---	---	---	---

3	2019.03.08	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

4	2019.03.27	결의	제38기 감사위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

5	2019.04.09	보고	2019년 1분기 감사결과 보고의 건	-	-	-	-

6	2019.07.29	보고	2019년 2분기 감사결과 보고의 건	-	-	-	-

7	2019.08.27	결의	감사위원회 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	19년 상반기 외부감사인과의 커뮤니케이션	-	-	-	-

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

이보현(100%)	황인태(100%)	김건섭(100%)

8	2019.10.24	보고	2019년 3분기 감사결과 보고의 건2019년 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건	--	--	--	--

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 기능별로 총 30회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 8회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 142건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 상근감사 위원이 감사를 실시하였습니다.

마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.04.26	한국상장회사협의회	이보현, 김건섭	-	2019년도 감사 및 감사위원을 위한 특별연수

2019.06.21	DB금융투자	이보현	-	윤리경영

2019.07.19	DB금융투자	이보현	-	자금세탁방지교육

2019.09.25	ACF감사위원회포럼	이보현, 김건섭, 황인태	-	[2019년]내부회계관리제도 세미나-내부회계관리제도 감사의 도입 배경 및 주요 내용-내부회계관리제도 감사의 과제와 대응방안

2019.09.30	DB금융투자	이보현	-	성희롱예방교육

2019.09.30	DB금융투자	이보현	-	장애인인식개선

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	팀장(8.4년)	감사팀 총괄

감사기획파트	4	파트장1명, 차장1명, 과장1명, 주임1명평균(3.3년)	본사 부문 종합감사, 수시감사 실시 및 조치, 사후관리

감사운영파트	4	파트장1명, 부장1명, 차장1명, 과장1명평균(5.6년)	지점 종합감사, 수시감사 실시 및 조치, 사후관리

사. 준법감시인 등 선임현황

(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항(3) 준법감시인의 인적사항 (2019.09.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

부사장	이광열	·1999.06 ~ 2004.06 굿모닝신한증권·2004.06 ~ 2006.08 굿모닝신한증권 상무·2007.01 ~ 2009.12 (주)오스코텍 부사장·2009.12 ~ 2017.04 DB금융투자 경영지원실장·2017.04 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2019.01.04	공매도호가 사후관리 점검	한국거래소

2019.01.04	금융소비자보호규정 개정	-

2019.01.04	RBA 자가위험평가 지표 보고	금융정보분석원

2019.01.07	KOTC시장 부정거래행위 예방조치실적 보고	금융투자협회

2019.01.07	공매도순포지션 수행점검	직원

2019.01.08	임직원 타사계좌 매매내역 점검	직원

2019.01.09	VOC 분석 보고	직원

2019.01.10	금융소비자보호 관련 연간교육계획 수립	직원

2019.01.14	집합투자증권판매현황 점검	직원

2019.01.14	내부통제위원회 개최	-

2019.01.14	1월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.01.17	정보교류차단장치 점검	직원

2019.01.18	임직원 대외활동 점검	직원

2019.01.18	블록딜 및 자사주 매매 점검	직원

2019.01.21	관리유의계좌 점검	직원

2019.01.22	이해상충부서 임직원 가족계좌 점검	직원

2019.01.23	민원 및 완전판매 영업점 평가	직원

2019.01.28	불공정거래 조치적정성 점검	직원

2019.01.29	개인정보파기 및 오남용 점검	직원

2019.01.31	금융소비자보호협의회 개최	-

2019.01.31	리서치센터 임직원 공표전 제3자 사전제공 점검	직원

2019.02.01	금융상품 판매실태 및 금융상품판매 모니터링 점검	직원

2019.02.07	18년도 CS직원 내부통제 평가	직원

2019.02.18	임직원대외활동 일괄점검	직원

2019.02.18	2월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.02.19	내부통제위원회 개최	-

2019.02.22	준법감시인 단독승인 광고물 점검	금융투자협회

2019.02.25	고객확인제도 수행업무 점검	직원

2019.02.25	사고주식 대응 매뉴얼 제작	-

2019.02.28	완전판매프로세스 교육	직원

2019.03.04	공매도 사후관리 점검	한국거래소

2019.03.04	민원사무편람 개정	-

2019.03.04	금융소비자보호규정 개정	-

2019.03.04	영업점 평가기준 변경	직원

2019.03.11	투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2019.03.18	신용정보관리보호인 업무수행 보고	금융감독원

2019.03.18	3월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.04.01	공매도호가 사후관리보고	한국거래소

2019.04.02	불공정거래 조지현황 점검 보고	한국거래소

2019.04.02	KOTC 불공정거래 조치현황 점검 보고	금융투자협회

2019.04.02	분쟁관련 소제가 현황 보고	금융투자협회

2019.04.08	공매도 순포지션 수행여부 점검	직원

2019.04.10	컴플라이언스 담당자 간담회	직원

2019.04.11	블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2019.04.11	준법감시인 단독승인 광고물 월 보고	금융투자협회

2019.04.15	AML 모니터링 현황 점검	직원

2019.04.15	4월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.04.22	리서치센터 임직원 금융투자상품 매매 점검	직원

2019.04.23	신용정보 조회기록 점검	직원

2019.04.24	금융소비자보호협의회 개최	-

2019.04.29	재산상이익제공(수령) 내역 점검	직원

2019.05.06	전기통신금융사기 관련 사항 보고	금융감독원

2019.05.06	정보통신차단장치 관련 점검	직원

2019.05.13	5월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.05.13	파생결합증권 판매실태 점검	직원

2019.05.21	내부통제위원회 개최	-

2019.06.03	STR/CTR 현황 보고	금융정보분석원

2019.06.07	6월 영업점 내부통제 점검	직원

2019.06.10	온라인 매체 투자광고 등 적정성 점검	직원

2019.06.14	민원예방 및 투자광고 교육	직원

2019.06.17	상품협의회 개최	-

2019.06.18	내부통제위원회 개최	-

2019.06.21	상반기 미스터링쇼핑 결과 점검	직원

2019.06.28	2019년 FATCA/CRS 보고	국세청

2019.07.01	RBA위험지표 보고	금융정보분석원

2019.07.01	STR/CTR 점검	금융정보분석원

2019.07.03	상시감시내역 점검	금융감독원

2019.07.04	분쟁 관련 소제기 현황 보고	금융투자협회

2019.07.05	영업점 내부통제 점검	직원

2019.07.04	민원접수 현황 보고	한국거래소

2019.07.08	전기통신금융사기 관련 사항 보고	금융감독원

2019.07.09	블록딜 및 자사주매매 점검	직원

2019.07.11	금융소비자보호협의회 개최	-

2019.07.15	고액현금거래보고제도에 관한 업무규정 개정	-

2019.07.16	내부통제위원회 개최	-

2019.07.17	이해상충부서 가족계좌 점검	-

2019.07.22	완전판매프로세스 부직클리닉	직원

2019.07.22	STR 보고 PC 보안점검	직원

2019.07.23	상반기 집합투자증권판매현황 점검	직원

2019.07.24	조사분석자료 공표전 제3자 제공여부 점검	직원

2019.07.29	상반기 영업점 민원평가 및 보고	직원

2019.07.30	TRS 거래관련 프로세스 수립	직원

2019.08.05	상반기 영업점 컴플라리언스 교육 보고	-

2019.08.06	채권모니터링 점검	직원

2019.08.07	PC내 주민등록번호 저장파일 점검	직원

2019.08.08	영업점 내부통제 점검	직원

2019.08.12	온라인 민원예방 활성화 방안 수립	직원

2019.08.13	준법감시인 단독 심사 투자광고 보고	금융투자협회

2019.08.20	내부통제위원회 개최	-

2019.08.23	AML 종합이행평가 작성	금융정보분석원

2018.08.23	공매도 포지션 점검	직원

2019.08.26.	개인정보동의서 개정	-

2019.09.02	신규서비스 자금세탁 위험평가 점검	-

2019.09.03	영업점 내부통제 점검	직원

2019.09.09	파생결합증권 등 대면녹취 판매절차 이행 점검	직원

2019.09.17	내부통제위원회 간담회 개최	-

2019.09.18	계약서 원본 회수	직원

2019.09.23	금융투자상품 위험등급 산정 절차 마련	-

2019.09.23	투자권유규정 개정	-

(5) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시파트	11	파트장1명, 차장2명, 과장3명, 대리4명, 사원1명(평균3년)	법무, 소송지원, 내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

금융소비자보호파트	3	파트장1명, 대리2명(평균5년)	민원, 완전판매프로세스, 투자광고 점검