DB증권 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제38기 반기 2019년 06월 30일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 반기말	제37기 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 40	218,232,070,063	350,738,972,719

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,196,560,669,397	3,555,279,096,341

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 9, 11, 18	100,830,484,063	99,921,731,227

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	3,087,991,621,236	2,826,600,641,005

관계기업투자	12	690,824,923	1,054,826,101

유형자산	13	101,170,747,450	102,047,228,683

투자부동산	14	48,659,330,758	48,822,543,127

무형자산	15	23,077,224,528	24,357,848,910

사용권자산	16	6,330,837,904	-

매각예정자산	37	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	17	27,316,140,700	26,855,163,714

자 산 총 계	7,817,809,112,437	7,043,191,613,912

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	1,794,350,122,851	1,873,931,885,223

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,215,542,164,226	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 20	2,748,341,486,469	2,655,122,756,238

발행사채	4, 6, 11, 21	614,587,287,669	531,381,191,781

순확정급여부채	22	6,245,671,931	4,121,687,499

충당부채	23	2,216,412,143	1,936,248,949

기타금융부채	4, 6, 11, 24	561,808,191,736	324,955,545,035

당기법인세부채	11,372,481,173	3,286,012,775

기타부채	24	48,921,479,564	49,100,687,758

이연법인세부채	16,684,290,795	15,823,777,464

부 채 총 계	7,020,069,588,557	6,282,325,285,293

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	689,581,447,942	657,687,161,738

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,231,926	118,924,760,243

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	65,983,911,168	62,246,597,779

이익잉여금	25	299,988,461,148	271,830,960,016

(대손준비금 적립액)	26	19,013,380	19,523,025

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,068,108	(509,645)

비지배지분	25	108,158,075,938	103,179,166,881

자 본 총 계	797,739,523,880	760,866,328,619

부 채 및 자 본 총 계	7,817,809,112,437	7,043,191,613,912

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제38기 반기	제37기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	243,132,866,321	519,336,389,383	222,088,519,154	490,386,909,182

1. 수수료수익	27	58,374,224,326	101,510,143,641	58,332,429,161	118,585,422,074

2. 금융상품평가및처분이익	28	50,339,688,856	120,360,463,804	49,266,592,859	102,813,970,381

3. 파생상품평가및거래이익	29	64,498,058,443	165,510,877,411	46,371,151,732	124,868,950,064

4. 이자수익	30	49,549,259,895	101,394,857,218	53,590,740,162	103,527,993,023

5. 대출채권평가및처분이익	31	(1,116,658,346)	535,225,862	1,131,349,824	1,437,018,255

6. 외환거래이익	32	13,119,094,583	15,246,681,564	5,793,490,997	22,855,890,689

7. 기타의영업수익	34	8,369,198,564	14,778,139,883	7,602,764,419	16,297,664,696

영업비용	217,919,094,317	459,222,612,151	190,174,342,963	429,680,883,133

1. 수수료비용	27	5,915,663,119	10,744,919,022	6,134,786,632	10,456,626,458

2. 금융상품평가및처분손실	28	28,944,773,768	74,398,058,691	39,469,223,969	100,956,281,664

3. 파생상품평가및거래손실	29	82,760,779,245	176,432,113,928	55,184,254,144	123,228,016,633

4. 이자비용	30	22,816,740,787	48,119,856,878	22,971,327,695	44,263,837,303

5. 대출채권평가및처분손실	31	977,063,463	2,071,095,898	(1,318,419,800)	414,898,566

6. 외환거래손실	32	16,552,294,728	22,614,693,370	4,749,265,251	18,480,860,471

7. 판매관리비	33	52,352,447,946	108,080,008,770	52,621,796,834	107,234,874,143

8. 기타의영업비용	34	7,599,331,261	16,761,865,594	10,362,108,238	24,645,487,895

영업이익	25,213,772,004	60,113,777,232	31,914,176,191	60,706,026,049

영업외수익	35	538,176,087	1,549,583,810	536,817,678	1,102,159,070

영업외비용	35	46,187,209	351,430,826	21,061,860	916,131,388

법인세비용차감전순이익	25,705,760,882	61,311,930,216	32,429,932,009	60,892,053,731

법인세비용	36	8,323,412,056	17,643,793,776	7,618,127,505	15,180,744,074

반기순이익	17,382,348,826	43,668,136,440	24,811,804,504	45,711,309,657

대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 38,513,655,274원, 전반기 : 39,602,117,988원	26

기타포괄손익	6,267,882,907	4,902,437,755	(107,528,016)	(2,297,817,393)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(284,651,312)	(138,781,461)	(295,264,485)	191,830,010

1. 지분법자본변동	-	-	(323,870,400)	37,955,465

2. 해외사업장외환환산차이	(284,651,312)	(138,781,461)	28,605,915	153,874,545

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	6,552,534,219	5,041,219,216	187,736,469	(2,489,647,403)

1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11, 25	5,841,594,678	3,900,779,829	49,632,731	(2,666,524,055)

2. 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	710,939,541	1,140,439,387	138,103,738	176,876,652

반기총포괄손익	23,650,231,733	48,570,574,195	24,704,276,488	43,413,492,264

반기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	15,125,186,593	38,514,723,382	21,962,006,670	39,807,644,053

비지배지분	2,257,162,233	5,153,413,058	2,849,797,834	5,903,665,604

반기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	20,026,989,219	42,252,036,771	21,736,035,294	37,690,537,136

비지배지분	3,623,242,514	6,318,537,424	2,968,241,194	5,722,955,128

주당손익

기본및희석주당순손익	38	365	930	530	961

연 결 자 본 변 동 표

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2018. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	63,603,293,965	220,953,689,670	96,537,700,188	704,704,287,766

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	39,807,644,053	5,903,665,604	45,711,309,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(2,515,933,215)	-	(150,590,840)	(2,666,524,055)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	176,876,652	-	-	176,876,652

해외사업환산손익	-	-	-	183,994,181	-	(30,119,636)	153,874,545

지분법자본변동	-	-	-	37,955,465	-	-	37,955,465

총포괄손익 소계	-	-	-	(2,117,106,917)	39,807,644,053	5,722,955,128	43,413,492,264

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2018. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	61,486,187,048	256,618,444,823	101,724,655,316	743,438,891,130

2019. 1. 1 (당기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	38,514,723,382	5,153,413,058	43,668,136,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	2,735,655,463	-	1,165,124,366	3,900,779,829

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	1,140,439,387	-	-	1,140,439,387

해외사업환산손익	-	-	-	(138,781,461)	-	-	(138,781,461)

총포괄손익 소계	-	-	-	3,737,313,389	38,514,723,382	6,318,537,424	48,570,574,195

종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동	-	(528,317)	-	-	-	(803,628,367)	(804,156,684)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2019. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,983,911,168	299,988,461,148	108,158,075,938	797,739,523,880

연 결 현 금 흐 름 표

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제38기 반기	제37기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(299,503,009,428)	(170,331,792,789)

1. 법인세비용차감전순손익	61,311,930,216	60,892,053,731

2. 조정	(62,106,096,238)	(67,106,978,940)

이자수익	(101,394,857,218)	(103,527,993,023)

이자비용	48,119,856,878	44,263,837,303

배당금및분배금수익	(2,836,664,218)	(2,938,497,369)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(68,941,008,920)	(36,032,530,665)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	28,444,764,001	27,272,772,516

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,197,046,499)	(8,394,703,241)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,324,641,870	10,307,481,415

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(2,375,041,920)	(8,167,936,059)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	12,545,447,674	4,256,414,623

파생상품평가이익	(68,672,582,051)	(40,648,804,567)

파생상품평가손실	74,246,287,524	43,538,382,485

유형자산처분손실	-	3,002,352

무형자산처분이익	-	(8,200,000)

무형자산처분손실	-	62,362,923

퇴직급여	2,277,104,829	1,948,236,849

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	3,765,151,504	1,676,048,829

무형자산상각비	1,566,735,632	1,610,536,737

무형자산손상차손	-	466,500,000

대손상각비	2,071,095,898	414,898,566

대손충당금환입	(535,225,862)	(1,437,018,255)

기타의 대손상각비	2,094,536,011	2,214,153,044

기타의 대손충당금환입	(275,986,620)	(28,868,006)

복구충당부채전입	4,796,120	2,725,565

복구충당부채환입	(36,828,179)	(46,902,400)

난외항목충당부채전입	1,125,798,234	2,846,806,110

기타충당부채환입	(1,100,007,423)	-

지분법이익	(12,798,417)	-

지분법손실	-	355,071,087

외화환산이익	(10,124,201,654)	(14,614,138,929)

외화환산손실	11,676,626,398	7,480,778,725

관계기업투자주식처분이익	(12,882,340)	-

종속기업투자주식처분손실	146,192,510	18,604,445

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(326,568,650,981)	(210,419,799,187)

당기손익-공정가치측정금융자산	(530,800,678,095)	98,892,680,388

상각후원가측정금융자산	(258,700,965,456)	(253,774,960,440)

기타자산	14,542,944,375	3,835,144,577

예수부채	(82,554,666,910)	(152,312,285,593)

당기손익-공정가치측정금융부채	303,566,993,019	85,523,750,006

퇴직금의 지급	(1,127,228,578)	(1,393,552,189)

사외적립자산	974,108,181	1,088,199,548

충당부채	277,789,379	-

기타금융부채	224,778,713,780	8,928,503,183

기타부채	2,474,339,324	(1,207,278,667)

4. 이자수익의 수취	79,674,900,504	85,591,979,544

5. 배당수익의 수취	2,838,706,008	3,007,349,600

6. 이자비용의 지급	(44,911,921,794)	(40,943,415,255)

7. 법인세의 납부	(9,741,877,143)	(1,352,982,282)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	3,442,626,060	317,314,386

유형자산의 취득	(927,930,873)	(816,444,690)

무형자산의 취득	(360,811,250)	(1,000,546,000)

무형자산의 처분	74,700,000	234,999,600

임대보증금의 증가	-	36,608,374

임대보증금의 감소	(486,700)	-

임차보증금의 감소	-	965,621,147

관계기업투자주식의 처분	-	897,075,955

종속기업투자주식의 처분	242,961,108	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,414,193,775	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석41)	163,552,358,057	253,458,523,783

콜머니의 순증감	-	43,500,000,000

차입금의 순증감	(18,072,327,069)	(97,333,449,274)

발행사채의 순증감	83,200,000,000	164,597,808,219

환매조건부채권매도의 순증감	110,967,574,484	147,373,053,738

리스부채의 원금상환액	(1,649,667,108)	-

배당금의 지급	(10,893,222,250)	(4,678,888,900)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(132,508,025,311)	83,444,045,380

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	350,738,972,719	344,026,098,547

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,122,655	126,106,373

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석40)	218,232,070,063	427,596,250,300