DB증권 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제38기 2019년 12월 31일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 39	342,520,932,933	350,738,972,719

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	5,082,440,648,654	3,555,279,096,341

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	102,137,136,590	99,921,731,227

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,691,837,896,055	2,826,600,641,005

관계기업투자자산	12	105,000,004	1,054,826,101

유형자산	13	100,819,973,404	102,047,228,683

투자부동산	14	48,496,118,387	48,822,543,127

무형자산	15	22,115,769,387	24,357,848,910

사용권자산	16	5,535,778,335	-

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	17	19,488,653,913	26,855,163,714

자 산 총 계	8,422,447,069,077	7,043,191,613,912

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	1,871,010,848,951	1,873,931,885,223

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,475,083,509,879	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 20	3,199,890,618,506	2,655,122,756,238

발행사채	4, 6, 11, 21	601,882,736,129	531,381,191,781

순확정급여부채	22	3,202,825,552	4,121,687,499

충당부채	23	4,625,717,913	1,936,248,949

기타금융부채	4, 6, 11, 24	357,984,943,680	324,955,545,035

기타부채	4, 24	69,936,859,961	49,100,687,758

당기법인세부채	35	4,799,842,708	3,286,012,775

이연법인세부채	35	22,448,904,629	15,823,777,464

부 채 총 계	7,610,866,807,908	6,282,325,285,293

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	699,689,865,450	657,687,161,738

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,231,926	118,924,760,243

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	65,655,631,395	62,246,597,779

이익잉여금	25	310,425,158,429	271,830,960,016

(대손준비금 적립액)	26	19,013,380	19,523,025

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	26	572,367,643	(509,645)

비지배지분	25	111,890,395,719	103,179,166,881

자 본 총 계	811,580,261,169	760,866,328,619

부 채 및 자 본 총 계	8,422,447,069,077	7,043,191,613,912

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제38기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

영업수익	991,957,953,116	848,711,161,863

1. 수수료수익	27	189,043,676,524	212,183,301,010

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	549,828,442,457	384,335,874,626

3. 이자수익	29	202,254,486,039	204,821,448,038

4. 대출채권평가및처분이익	30	2,589,525,479	2,035,301,687

5. 외환거래이익	31	32,325,343,914	27,830,908,502

6. 기타의영업수익	33	15,916,478,703	17,504,328,000

영업비용	904,599,153,383	762,303,478,176

1. 수수료비용	27	22,972,821,372	28,594,991,159

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	511,341,741,530	381,696,291,419

3. 이자비용	29	93,621,760,389	89,465,395,596

4. 대출채권평가및처분손실	30	362,738,942	5,359,023,540

5. 외환거래손실	31	28,747,403,742	21,249,884,931

6. 판매관리비	32	215,066,192,572	212,421,157,953

7. 기타의영업비용	33	32,486,494,836	23,516,733,578

영업이익	87,358,799,733	86,407,683,687

영업외수익	34	3,159,903,138	2,040,714,993

영업외비용	34	1,122,662,437	1,479,218,543

법인세비용차감전순이익	89,396,040,434	86,969,180,137

법인세비용	35	31,004,004,993	23,845,162,992

당기순이익	58,392,035,441	63,124,017,145

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 47,966,591,868원, 전기 : 54,348,054,508원)	26

기타포괄손익	3,606,814,890	(2,281,564,734)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(134,984,375)	363,400,917

1. 지분법자본변동	-	353,884,792

2. 해외사업환산손익	(134,984,375)	9,516,125

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,741,799,265	(2,644,965,651)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	9,730,871,170	(852,414,089)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	9, 25	(4,839,016,393)	-

3.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	40,880,172	1,201,365,192

4.확정급여제도의 재측정요소	22	(1,190,935,684)	(2,993,916,754)

총포괄손익	61,998,850,331	60,842,452,411

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	48,538,959,511	54,347,544,863

비지배지분	9,853,075,930	8,776,472,282

당기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	51,947,993,127	53,663,463,060

비지배지분	10,050,857,204	7,178,989,351

주당손익

기본및희석주당순손익	37	1,172	1,312

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제38기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 합 계 2018. 1. 1 (전기초) 212,231,945,000 118,924,760,243 (7,547,101,300) 63,390,167,405 222,551,140,866 98,120,695,805 707,671,608,019 회계정책변경의 효과 - - - (459,487,823) (924,836,813) (1,582,995,617) (2,967,320,253) 2018. 1. 1 (수정후 전기초) 212,231,945,000 118,924,760,243 (7,547,101,300) 62,930,679,582 221,626,304,053 96,537,700,188 704,704,287,766 총포괄손익: 당기순이익 - - - - 54,347,544,863 8,776,472,282 63,124,017,145 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 232,941,342 - (1,085,355,431) (852,414,089) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 변동효과 - - - 1,201,365,192 - - 1,201,365,192 확정급여제도의 재측정요소 - - - (2,582,383,538) - (411,533,216) (2,993,916,754) 해외사업환산손익 - - - 110,110,409 - (100,594,284) 9,516,125 지분법자본변동 - - - 353,884,792 - - 353,884,792 총포괄손익 소계 - - - (684,081,803) 54,347,544,863 7,178,989,351 60,842,452,411 종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동 - - - - - (1,522,658) (1,522,658) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 연차배당 - - - - (4,142,888,900) (536,000,000) (4,678,888,900) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (4,142,888,900) (536,000,000) (4,678,888,900) 2018. 12. 31(전기말) 212,231,945,000 118,924,760,243 (7,547,101,300) 62,246,597,779 271,830,960,016 103,179,166,881 760,866,328,619 2019. 1. 1(당기초) 212,231,945,000 118,924,760,243 (7,547,101,300) 62,246,597,779 271,830,960,016 103,179,166,881 760,866,328,619 총포괄손익: 당기순이익 - - - - 48,538,959,511 9,853,075,930 58,392,035,441 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 8,554,532,784 - 1,176,338,386 9,730,871,170 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - - - (4,194,709,649) - (644,306,744) (4,839,016,393) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 변동효과 - - - 40,880,172 - - 40,880,172 확정급여제도의 재측정요소 - - - (856,685,316) - (334,250,368) (1,190,935,684) 해외사업환산손익 - - - (134,984,375) - - (134,984,375) 총포괄손익 소계 - - - 3,409,033,616 48,538,959,511 10,050,857,204 61,998,850,331 종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동 - (528,317) - - 412,461,152 (803,628,366) (391,695,531) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 연차배당 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계 - - - - (10,357,222,250) (536,000,000) (10,893,222,250) 2019. 12. 31(당기말) 212,231,945,000 118,924,231,926 (7,547,101,300) 65,655,631,395 310,425,158,429 111,890,395,719 811,580,261,169

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제38기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제37기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제38(당)기	제37(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(620,509,510,878)	168,835,383,131

1. 법인세차감전순손익	89,396,040,434	86,969,180,137

2. 조정	(104,877,637,058)	(124,518,802,228)

이자수익	(202,254,486,039)	(204,821,448,038)

이자비용	93,621,760,389	89,465,395,596

배당금및분배금수익	(6,743,527,503)	(3,376,347,971)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(49,705,339,298)	(33,867,353,368)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	104,331,409,860	30,666,240,630

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,958,967,720)	(2,310,161,703)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,066,829,655	3,065,957,574

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(4,981,006,520)	(12,740,110,334)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	12,955,018,557	4,250,890,900

별도예치금평가이익	(5,883,556,123)	(6,167,740,988)

파생상품평가이익	(191,728,649,066)	(77,099,823,166)

파생상품평가손실	130,074,072,961	78,621,379,644

관계기업투자주식처분손실	572,942,579	18,604,445

종속기업투자주식처분손실	148,697,916	-

지분법이익	(12,798,417)	-

지분법손실	-	537,305,858

유형자산처분이익	-	(361,959)

유형자산처분손실	-	8,734,639

무형자산처분이익	(400,000,000)	(8,200,000)

무형자산처분손실	-	62,362,923

무형자산손상차손	-	606,173,500

매각예정자산손상차손	-	100,000,000

퇴직급여	4,535,947,816	4,673,805,936

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	7,646,679,096	3,407,317,594

무형자산상각비	2,934,012,673	3,266,264,291

대손상각비	362,738,942	5,241,653,677

기타의대손상각비	4,377,287,622	4,278,798,920

대출채권처분손실	-	117,369,863

대손충당금환입	(2,589,525,479)	(2,035,301,687)

기타의대손충당금환입	(1,153,601,699)	(516,611,739)

복구충당부채전입	11,937,618	133,290,638

복구충당부채환입	(131,633,818)	(79,417,324)

기타충당부채전입	2,104,000,829	3,071,932,598

기타충당부채환입	(1,467,668,932)	-

외화환산이익	(10,407,824,235)	(14,019,350,607)

외화환산손실	3,797,611,278	929,947,430

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(709,365,666,479)	100,169,764,546

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,374,829,529,487)	171,522,365,280

상각후원가측정금융자산	112,446,365,418	(293,800,749,952)

기타자산	17,208,246,582	(2,222,407,561)

예수부채	(6,095,617,751)	197,911,592,565

당기손익-공정가치측정금융부채	509,320,213,765	51,950,328,068

퇴직금의 지급	(2,627,922,027)	(2,582,390,658)

사외적립자산	(4,373,178,070)	(2,876,871,764)

충당부채	-	(2,000,311,494)

기타금융부채	28,274,938,864	(11,511,628,286)

기타부채	11,310,816,227	(6,220,161,652)

4. 이자수익의 수취	215,997,678,618	198,227,434,360

5. 배당수익의 수취	6,790,199,006	3,339,461,313

6. 이자비용의 지급	(95,342,463,030)	(85,782,138,588)

7. 법인세의 납부	(23,107,662,369)	(9,569,516,409)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	6,143,683,697	(2,403,067,037)

유형자산의 취득	(2,245,321,080)	(2,533,584,817)

무형자산의 취득	(680,282,050)	(3,630,976,000)

무형자산의 처분	449,700,000	235,000,242

임대보증금의 감소	-	236,232,006

보증금의 증가	(665,563,447)	-

보증금의 감소	2,154,545,829	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,283,309,520	-

관계기업투자주식의 취득	(25,000,000)	(40,000,000)

관계기업투자주식의 처분	414,681,935	3,091,007,455

종속기업투자의 처분	2,457,612,990	-

선수금의 감소	-	239,254,077

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	605,958,510,578	(159,761,231,821)

콜머니의 순증감	(30,000,000,000)	40,000,000,000

차입금의 순증감	52,820,915,667	(21,736,927,685)

환매조건부채권매도의 순증감	526,889,804,377	(70,945,415,236)

발행사채의 순증감	70,600,000,000	(102,400,000,000)

임대보증금의 증가	25,000,000	-

리스부채의 상환	(3,495,702,996)	-

배당금의 지급	(10,881,506,470)	(4,678,888,900)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(8,407,316,603)	6,671,084,273

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	350,738,972,719	344,026,098,547

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	20,517,011	41,789,899

Ⅶ. 연결범위 변동에 따른 현금변동	168,759,806	-

Ⅷ. 기말현금및현금성자산(주석39)	342,520,932,933	350,738,972,719

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."