DB증권 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형(회계, 재무분야 학위보유자)	- '95.01~'24.02: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

이은태	예	- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장	예	4호 유형(금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자)	- 금융감독원 회계감독1국 국장- 금융감독원 금융투자감독 공시담당 부원장보- 한국거래소 유가증권시장본부장 부이사장

황영기	예	- KB금융지주 회장(`08.07~`09.09)- 우리금융지주 회장(`04.03~`07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(`01.06~`04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03)	예	3호 유형(상장회사 회계,재무분야 경력자)	- KB금융지주 회장(`08.07~`09.09)- 우리금융지주 회장(`04.03~`07.03)- 삼성증권 대표이사 사장(`01.06~`04.03)- 삼성투자신탁운용 대표이사 사장(99.08)- 삼성생명 전략기획실 실장, 전무(97.01)- 삼성전자 자금팀 팀장, 상무(94.03)

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성- 회사는 사외이사인 감사위원회 위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음- 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 한봉희, 사외이사 이은태, 사외이사 황영기)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한

- 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변 요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

한봉희(100%)	김호식(100%)	이은태(100%)	황영기(100%)

1	2024.01.30	결의	`23년 감사결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음(신규선임)

보고	내부회계 관리제도 변화사항 보고 (2023년 4분기)	-	-	-	-

2	2024.02.27	보고	`23년 감사결과 커뮤니케이션`23년 내부회계관리제도 운영실태 보고	--	--	--	--

3	2024.03.05	결의	내부통제시스템 평가보고서(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	`23년 내부통제 운영 현황	-	-	-	-

4	2024.03.11	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

5	2024.03.22	결의	감사결과 직원 조치(안)의 건감사실장 임면 동의의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

보고	감사보조조직 확대 개편(안) 보고내부회계관리제도 성과평가 결과 보고	--	--	--	--

6	2024.03.26	결의	제43기 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	해당사항없음(임기만료)	찬성	찬성

7	2024.04.30	보고	`24년 1분기 감사결과 보고`24년 1분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	--	--	--	--

8	2024.07.23	결의	감사결과 직원 조치(안)의 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	2024.07.31	보고	2024년 2분기 감사결과 보고2024년 내부회계관리제도 운영 보고2024년 2분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	---	---	---	---

10	2024.10.31.	보고	2024년 3분기 감사결과 보고2024년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고2024년 3분기 내부회계관리제도 변화사항 보고	---	---	---	---

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 21회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 16회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 131건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다.

마. 교육 실시 계획 및 현황

- 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육·교육 장소: 사내 또는 사외

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.06.04	DB금융투자	한봉희이은태황영기	-	자금세탁방지의 필요성과 중요성

2024.08.16	DB금융투자	한봉희이은태황영기	-	내부회계관리제도

2024.09.24	DB금융투자	한봉희이은태황영기	-	개인(신용)정보보호 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	1	감사총괄임원(6개월)	- 감사실 총괄

감사팀	8	감사팀장(3년 9개월)부장 1명(6개월)차장 2명(10년 5개월)과장 2명(2년 6개월)대리 1명(6년 6개월)사원 1명(2년 11개월)	- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

영업점감사파트	4	영업점 감사파트장(10년 5개월)부장 3명(1년 7개월)	- 대외기관 외부검사 수검 지원- 지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

주1) 근속연수는 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.

사. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인의 인적사항 (2024.09.30 기준)

직위	성명	주요경력	비고

상무	김찬구	·2018.01 ~ 2020.12 DB금융투자 WM전략본부장·2021.01 ~ 2021.09 DB금융투자 준법감시본부장·2021.09 ~ 2022.11 DB금융투자 금융소비자보호본부장·2022.12 ~ 2024.03 DB금융투자 감사실장·2024.04 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

점검분기	주요활동내역	점검주기	제출 또는 보고

'24년1분기~3분기	온라인(이메일, SMS 등) 투자광고 관련 적정성 점검 보고	월	준법감시인

회사 명의의 계좌 및 거래매체 관리실태 점검 보고	반기	준법감시인

전기통신금융사기 관련 계좌개설 현황 및 이용 계좌 보고	반기	금융감독원

개인신용정보시스템 이상ㆍ과다 조회 관련 점검 보고	월	준법감시인

채권 거래내역 점검(불건전 영업행위 등) 보고	월	준법감시인

정보교류 통과 승인(Wall-crossing) 이행내역 점검 보고	월	준법감시인

체크리스트(본사영업부서) 회신내역 점검 보고	월	준법감시인

조사분석업무 모니터링 수행내역 보고(점검주기 : 日)	월	준법감시인

불공정거래 조치 실적 보고	분기	한국거래소

책임자승인 처리의 적정성 점검 보고	월	준법감시인

관리유의계좌 관리 및 법인실제소유자 확인업무 수행의 적정성 점검 보고	월	준법감시인

체크리스트(영업점 / Middle조직) 점검결과 보고	월	준법감시인

투자광고 단독심사(준법감시인) 내역 보고	월	금융투자협회

Compliance Quiz 출제	월	준법감시인

대외활동 점검 보고	반기	준법감시인

온라인 투자광고 점검	반기	준법감시인

직원알기제도 운영 결과 보고	연	준법감시인

공매도 내역 점검 보고	월	준법감시인

AML 보안 점검 결과 보고	반기	준법감시인

이해상충 관련 부서 가족계좌 점검 보고	월	준법감시인

임직원 타사 개설계좌 매매내역 점검 보고 임직원 계좌 보유ㆍ변경사항 일괄 보고	월	준법감시인

재산상이익 제공ㆍ수령내역의 적정성 점검 보고	월	준법감시인

금융복합기업집단 내부거래 현황 보고	분기	준법감시인

영업점 내부통제 관련 성과평가 (영업점 및 CS직원)	연	내부통제위원회

영업점 우수 Compliane 담당자 평가 및 포상	연	준법감시인

재산상이익 제공/수령내역 보고	연	금융감독원

개인신용정보 동의서 / 조회기록 / 파기 현황 점검 보고	분기	준법감시인

금고 보관품 내역 점검 보고	분기	준법감시인

부서별 인장 사용 절차 및 범위 준수 여부 점검 보고	반기	준법감시인

내부통제 운영 현황	분기	내부통제위원회

건전경영 관리업무 현황 보고	반기	내부통제위원회

투자권유대행인 운영현황 점검 보고	반기	준법감시인

집합투자증권 판매현황 점검 보고	반기	준법감시인

준법서약서 징구(갱신)	연	-

개인신용정보 관리실태 평가, 신용정보관리보호인 업무실적 보고	연	이사회 / 금융보안원

FATCA / CRS 보고대상 고객 제출	연	국세청

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	팀장1명, 차장2명, 과장1명,대리1명, 주임2명(7년)	내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

법무팀	4	팀장1명, 변호사2명, 사원1명 (4년)	법무, 소송지원