DB증권 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제36기 반기 2017년 06월 30일 현재
제35기 2016년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 반기말	제35기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	385,270,028,121	330,227,731,356

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	2,912,230,994,052	3,275,380,183,532

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	197,738,682,953	192,655,628,545

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,658,831,464,119	2,286,986,778,743

관계기업투자	12	5,384,520,957	5,733,231,781

유형자산	13	103,155,638,725	104,121,965,218

투자부동산	14	49,312,180,237	49,475,392,606

무형자산	15	26,068,549,758	24,964,529,402

매각예정자산	38	9,610,179,350	26,099,268,910

당기법인세자산	6,134,900,181	15,172,647,833

기타자산	16,40	22,538,240,249	24,779,030,883

자 산 총 계	6,376,275,378,702	6,335,596,388,809

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,402,418,572,760	1,416,828,538,251

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	634,507,252,033	807,729,384,805

차입부채	4,6,11,19	2,431,573,788,458	2,673,194,839,508

발행사채	4,6,11,20	569,829,739,726	425,169,997,260

순확정급여부채	21	5,425,171,957	3,745,981,346

충당부채	22	741,801,172	883,327,364

당기법인세부채	2,202,041,159	357,294,313

기타금융부채	4,6,11,23,40	589,193,936,633	266,020,739,615

기타부채	23	33,669,379,741	31,966,822,272

이연법인세부채	37	9,804,987,187	13,673,543,375

부 채 총 계	5,679,366,670,826	5,639,570,468,109

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	604,191,749,530	608,106,252,602

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	65,663,423,824	66,379,484,834

이익잉여금	25,27	214,918,721,763	218,117,163,825

비지배지분	92,716,958,346	87,919,668,098

자 본 총 계	696,908,707,876	696,025,920,700

부 채 및 자 본 총 계	6,376,275,378,702	6,335,596,388,809

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 2분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제36기 반 기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제35기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제35기 반 기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36기 반기	제35기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	201,254,493,401	525,357,167,239	257,604,089,105	767,690,289,906

1. 수수료수익	28,40,43	48,419,357,487	85,293,144,299	51,910,427,552	87,078,812,687

2. 금융상품평가및처분이익	29	20,834,763,128	67,123,310,692	47,699,074,556	110,264,979,486

3. 파생상품평가및거래이익	30	72,791,833,686	260,171,555,863	96,249,600,910	427,819,636,459

4. 이자수익	31	39,932,823,471	82,190,562,486	48,753,917,667	96,030,939,872

5. 대출채권평가및처분이익	32	97,886,075	216,939,057	-	1,102,180,853

6. 외환거래이익	33	16,146,788,905	22,502,657,707	10,612,801,456	36,845,454,765

7. 기타의영업수익	35	3,031,040,649	7,858,997,135	2,378,266,964	8,548,285,784

영업비용	185,859,879,195	522,858,904,913	249,266,690,756	754,750,122,326

1. 수수료비용	28	6,478,775,207	13,474,951,969	10,925,611,264	17,238,220,708

2. 금융상품평가및처분손실	29	12,500,802,138	55,378,123,672	27,845,975,794	73,169,125,378

3. 파생상품평가및거래손실	30	86,001,059,181	249,000,694,733	127,681,630,775	470,469,751,000

4. 이자비용	31	16,957,773,041	34,769,055,146	23,038,597,986	45,297,279,035

5. 대출채권평가및처분손실	32	(1,003,057,756)	13,446,122,398	1,009,619,184	549,585,647

6. 외환거래손실	33	8,274,164,451	44,580,788,594	3,211,209,417	38,264,790,757

7. 판매관리비	34,40	51,655,778,625	101,837,847,738	53,774,353,626	104,441,457,104

8. 기타의영업비용	35	4,994,584,308	10,371,320,663	1,779,692,710	5,319,912,697

영업이익	15,394,614,206	2,498,262,326	8,337,398,349	12,940,167,580

영업외수익	36	438,913,273	2,756,533,985	987,248,452	1,816,162,642

영업외비용	36	326,767,066	373,797,604	498,913,325	881,789,693

법인세비용차감전순이익	15,506,760,413	4,880,998,707	8,825,733,476	13,874,540,529

법인세비용	37	4,080,802,462	2,863,290,256	2,342,805,307	4,381,235,152

반기순이익	11,425,957,951	2,017,708,451	6,482,928,169	9,493,305,377

기타포괄손익	450,657,244	(598,921,275)	149,288,268	618,425,463

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	450,657,244	(598,921,275)	149,288,268	618,425,463

매도가능금융자산평가손실	580,924,706	(428,513,769)	1,290,340,727	965,058,245

지분법자본변동	(120,491,684)	(121,576,336)	(773,267,813)	(29,769,280)

해외사업장외환환산차이	130,808,001	(152,531,501)	(55,522,189)	(83,319,407)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(140,583,779)	103,700,331	(312,262,457)	(233,544,095)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

반기총포괄이익(손실)	11,876,615,195	1,418,787,176	6,632,216,437	10,111,730,840

반기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	8,388,089,030	(3,198,442,062)	5,459,088,772	6,623,674,751

비지배지분	3,037,868,921	5,216,150,513	1,023,839,397	2,869,630,626

반기총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업의 소유주	8,535,733,038	(3,914,503,072)	5,659,406,908	7,276,561,916

비지배지분	3,340,882,157	5,333,290,248	972,809,529	2,835,168,924

주당손익	39

기본및희석주당순이익(손실)	202	(77)	132	160

연 결 자 본 변 동 표

제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2016 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

반기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6,623,674,751	2,869,630,626	9,493,305,377

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	746,922,882	-	-	-	-	(15,408,732)	731,514,150

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(64,266,437)	-	(19,052,970)	(83,319,407)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(29,769,280)	-	-	-	(29,769,280)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	746,922,882	-	(29,769,280)	(64,266,437)	6,623,674,751	2,835,168,924	10,111,730,840

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

종속기업의 처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016 .6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,832,881,509	524,428,575	1,879,241,990	68,279,231	224,044,521,869	84,638,655,032	694,597,612,149

2017 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	62,312,283,734	2,349,331,197	1,617,369,980	100,499,923	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

총포괄이익:

반기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,198,442,062)	5,216,150,513	2,017,708,451

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(460,305,201)	-	-	-	-	135,491,763	(324,813,438)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	(134,179,473)	-	(18,352,028)	(152,531,501)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	(121,576,336)	-	-	-	(121,576,336)

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(460,305,201)	-	(121,576,336)	(134,179,473)	(3,198,442,062)	5,333,290,248	1,418,787,176

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

2017 .6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	61,851,978,533	2,349,331,197	1,495,793,644	(33,679,550)	214,918,721,763	92,716,958,346	696,908,707,876

연 결 현 금 흐 름 표

제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제36기 반기	제35기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	125,235,748,286	(142,103,508,807)

1. 반기순이익	2,017,708,451	9,493,305,377

2. 조정	28,041,088,856	(57,406,445,432)

법인세비용	2,863,290,256	4,381,235,152

이자수익	(82,190,562,486)	(96,030,939,872)

이자비용	34,769,055,146	45,297,279,035

배당금수익	(4,770,878,660)	(2,706,471,220)

단기매매금융자산평가이익	(25,335,276,138)	(46,913,993,531)

단기매매금융자산평가손실	14,472,877,609	3,077,630,543

매도가능금융자산처분이익	(1,023,425,170)	(129,840,420)

매도가능금융자산처분손실	55,317,695	2,744,630

매도유가증권처분이익	(2,356,819,593)	(914,404,971)

매도유가증권처분손실	1,398,100,001	34,283,934,807

매도유가증권평가이익	(495,249,895)	(565,266,449)

매도유가증권평가손실	1,050,003,785	6,010,176,163

별도예치금평가이익	(2,206,072,938)	(2,234,068,743)

파생결합증권평가이익	(2,894,478,826)	(554,944,743)

파생결합증권평가손실	330,837,018	1,904,158,833

매도파생결합증권평가이익	(2,738,418,608)	(5,110,375,878)

매도파생결합증권평가손실	5,549,778,294	8,625,015,165

파생상품평가이익	(76,606,480,851)	(128,656,036,995)

파생상품평가손실	118,813,836,436	110,942,879,178

유형자산처분손실	-	1,738,207

무형자산처분이익	(62,500,000)	(24,000,000)

무형자산처분손실	-	44,500,000

퇴직급여	2,175,198,058	2,621,023,352

감가상각비	1,668,747,013	1,972,188,498

투자부동산 감가상각비	163,212,369	161,571,688

무형자산상각비	1,649,409,863	2,985,261,263

인수및주선수수료	(6,932,942)	-

대손상각비	13,446,122,398	537,780,958

대손충당금환입	(216,939,057)	(1,102,180,853)

기타의 대손상각비	2,032,310,868	1,968,613,775

기타의 대손충당금환입	-	(90,741,145)

복구충당부채전입	1,777,107	-

복구충당부채환입	(131,782,324)	(39,329,317)

지분법이익	(113,945,512)	-

지분법손실	-	69,513,576

외화환산이익	(8,710,550,091)	(18,258,907,899)

외화환산손실	33,109,801,009	21,037,811,781

매각예정자산처분이익	(1,702,343,065)	-

매각예정자산처분손실	200,000,000	-

기타의 영업비용	6,322,704,396	-

기타의 영업수익	(468,634,309)	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	37,241,843,447	(160,332,371,739)

당기손익인식금융자산의감소(증가)	297,211,378,950	(16,478,956,699)

대여금및수취채권의증가	(389,561,316,440)	(58,214,306,194)

기타자산의감소	91,983,332	380,384,608

예수부채의증가(감소)	(14,390,151,771)	30,971,062,175

당기손익인식금융부채의감소	(175,629,526,756)	(257,469,839,065)

퇴직금의지급	(1,867,042,606)	(1,893,839,269)

사외적립자산의감소	1,371,035,159	1,484,519,627

충당부채의증가	-	58,548,096

기타금융부채의증가	316,897,200,499	177,099,496,149

기타부채의증가(감소)	3,118,283,080	(36,269,441,167)

4. 이자수익의수취	83,804,545,854	95,674,765,774

5. 배당수익의수취	5,583,082,330	2,706,471,220

6. 이자비용의지급	(36,353,525,341)	(39,244,621,012)

7. 법인세의환급	4,901,004,689	7,005,387,005

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	10,178,906,055	(4,294,238,608)

매도가능금융자산의 취득	(7,647,919,163)	(8,881,168,162)

매도가능금융자산의 처분	3,004,661,170	867,880,057

유형자산의취득	(713,976,238)	(1,434,481,055)

무형자산의취득	(2,840,930,219)	(1,687,651,600)

무형자산의처분	150,000,000	593,000,000

투자부동산의취득	(197,409,411)

매각예정자산처분	17,991,432,625	6,300,000,000

관계기업투자의 환급	285,540,000	-

기타자산의취득	-	(41,676,777)

기타자산의처분	-	171,664,989

임대보증금의증가	-	16,715,000

임차보증금의증가	(1,111,649)

종속기업투자의 취득으로 인한 순현금유출	(49,902,120)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(79,624,075,024)	296,622,186,628

콜머니의순증가(순감소)	(8,200,000,000)	20,600,000,000

차입금의순증가(순감소)	20,496,819,834	(9,591,061,949)

발행사채의순감소	(171,384,894,858)	(144,000,000,000)

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	80,000,000,000	430,149,248,577

배당금의지급	(536,000,000)	(536,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	55,790,579,317	150,224,439,213

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	330,227,731,356	163,050,636,963

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(748,282,552)	365,288,229

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산	385,270,028,121	313,640,364,405