DB증권 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제41기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제40기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB금융투자㈜ (이하 "회사")는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로 상호를 변경하였습니다.1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2022년 3월 31일 현재국내에 22개 지점을 설치 운영하고 있습니다.

회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2022년 3월 31일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

DB손해보험㈜	10,643,969	25.08

김남호	399,468	0.94

김준기	2,288,479	5.39

DB김준기문화재단	794,902	1.87

우리사주조합	106,550	0.25

기타	28,213,021	66.47

합 계	42,446,389	100.00

(2) 종속기업의 개요

1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업 의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율	비지배지분이 보유한 소유지분율	결산월

㈜DB저축은행(주1)	상호저축은행	대한민국	49.98%	50.02%	12월말

DB자산운용㈜	증권투자신탁운용	대한민국	55.33%	44.67%	12월말

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호(주2)	수익증권	대한민국	99.99%	0.01%	12월말

키움사모증권투자신탁 3호(주2)	수익증권	대한민국	100.00%	-	12월말

하이리딩솔루션사모증권투자신탁111호(주2)	수익증권	대한민국	100.00%	-	12월말

하이리딩솔루션사모증권투자신탁117호(주2)	수익증권	대한민국	100.00%	-	12월말

흥국하이클래스사모증권투자신탁H-5호(주2)	수익증권	대한민국	100.00%	-	12월말

디비에스에프제오차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

그레이트챌린지제이십차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디아이에프삼덕㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

라이너즈파트너스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

그레이트챌린지제이십일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

유제이비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

유제이비제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에스제이강북제삼차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

그레이트디비에스피제구차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비이천중리㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

비케이퍼스트제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

에이엔제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에어라인제오차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디아이에프도농파크㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에어라인제칠차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

에이치비피제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

스카이원제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

해피문제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

히트하우스제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

프라다제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주9)

에어라인제팔차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

레드독제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

비케이퍼스트제삼차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디아이에프안흥에이원㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥비원㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

해피돌제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

아로하제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비벨제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

뉴트렌드제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

그레이트디비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥에이투㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프안흥비투㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비벨제이차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

빅토리디비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디비유검단제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디아이에프옥정제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디케이제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디케이제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

히어로즈에스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

나탈리원창㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

그레이트디비제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

빅토리디비제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

드래곤밸리제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

컴브리아제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디비에스피동탄제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디아이에프안흥케이㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

레드박스제일차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이티디블랙㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

지오티제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

지오티제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디비유퍼스트제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이티디레드㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에이티디블루㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

히어로즈더블유㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

디비박스제이차㈜(주4)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

에어라인제십차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주6)

디아이에프안흥에스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프비즈옥정㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에스비디제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

드림빅제사차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

케이에이치에스와이제육차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주9)

뉴타이거제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

뉴타이거제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

디아이에프대흥㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

에스와이디비제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

하모니제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

캠프로데오더퍼스트㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

더뉴스페이스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주5)

에코베어㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	-	100.00%	(주7)

유진DEC사모투자신탁	수익증권	대한민국	71.59%	28.41%	(주8)

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	수익증권	대한민국	67.36%	32.64%	(주10)

(주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며,과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) ㈜DB저축은행의 종속기업입니다.
(주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주4) 당분기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주7) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주8) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주9) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주10) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다.

2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

뉴타이거제일차㈜	자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.

뉴타이거제이차㈜

디아이에프대흥㈜

에스와이디비제일차㈜

하모니제일차㈜

캠프로데오더퍼스트㈜

더뉴스페이스㈜

에코베어㈜

3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

디비에스에프제오차㈜	당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.

에스제이강북제삼차㈜

에어라인제오차㈜

프라다제일차㈜

아로하제일차㈜

뉴트렌드제일차㈜

디비벨제이차㈜

레드박스제일차㈜

에이티디블랙㈜

디비박스제이차㈜

4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분(주3)	㈜DB저축은행(주1)	DB자산운용㈜	그레이트디비에스피제구차㈜외(주2)	유진DEC사모투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호

현금및예치금	211,503,002	54,018,819	11,314,278	5,038	19,112

대출채권	1,451,392,894	164,189	487,839,981	-	-

기타의자산	233,013,966	14,243,327	20,645,033	29,118,188	9,175,554

자산	1,895,909,862	68,426,335	519,799,292	29,123,226	9,194,666

예수부채	1,630,628,691	-	-	-	-

기타의부채	50,875,211	5,195,931	519,549,138	21,226,970	21,829

부채	1,681,503,902	5,195,931	519,549,138	21,226,970	21,829

지배기업소유주 지분	214,405,960	63,230,404	250,154	7,896,256	9,172,837

비지배지분	-	-	-	-	-

자본총계	214,405,960	63,230,404	250,154	7,896,256	9,172,837

부채와자본총계	1,895,909,862	68,426,335	519,799,292	29,123,226	9,194,666

(주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.
(주2) 그레이트디비에스피제구차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분(주3)	㈜DB저축은행(주1)	DB자산운용㈜	디비에스에프제오차㈜외(주2)	유진DEC사모투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호

현금및예치금	200,295,268	54,104,563	4,665,519	5,303	6,497,821

대출채권	1,353,479,636	150,253	495,844,000	-	-

기타의자산	264,723,880	14,620,481	22,750,151	29,118,187	7,621,903

자산	1,818,498,784	68,875,297	523,259,670	29,123,490	14,119,724

예수부채	1,525,324,721	-	-	-	-

기타의 부채	86,948,901	5,460,638	521,349,569	21,222,171	1,421,673

부채	1,612,273,622	5,460,638	521,349,569	21,222,171	1,421,673

지배기업소유주 지분	206,225,162	63,414,659	1,910,101	7,901,319	12,698,051

비지배지분	-	-	-	-	-

자본총계	206,225,162	63,414,659	1,910,101	7,901,319	12,698,051

부채와자본총계	1,818,498,784	68,875,297	523,259,670	29,123,490	14,119,724

(주1) ㈜DB저축은행과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.
(주2) 디비에스에프제오차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주3) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

5) 연결구조화기업에 대한 재무지원(단위 : 천원)

연결대상구조화기업	재무지원을 제공하는 계약상 약정	한도금액	지원을 제공하는 의도

그레이트챌린지제이십차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,800,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프삼덕(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

그레이트챌린지제이십일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

유제이비제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

유제이비제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

그레이트디비에스피제구차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,400,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비이천중리(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

비케이퍼스트제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이엔제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프도농파크(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에어라인제칠차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이치비피제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

스카이원제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

해피문제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	15,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

히트하우스제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	13,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에어라인제팔차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

레드독제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

비케이퍼스트제삼차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비벨제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

그레이트디비제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥에이원(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥에이투(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥비원(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥비투(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

빅토리디비제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비유검단제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프옥정제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	9,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디케이제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디케이제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

히어로즈에스(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	-	유동화 계획에 따른 신용보강

나탈리원창(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

그레이트디비제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	18,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

빅토리디비제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

라이너즈파트너스(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

드래곤밸리제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

컴브리아제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

해피돌제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비에스피동탄제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,700,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥케이(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	11,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

지오티제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

지오티제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비유퍼스트제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디레드(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,300,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디블루(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	1,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

히어로즈더블유(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	19,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에어라인제십차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	12,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프안흥에스(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	14,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프비즈옥정(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	14,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스비디제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

드림빅제사차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	15,400,000	유동화 계획에 따른 신용보강

케이에이치에스와이제육차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

뉴타이거제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

뉴타이거제이차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	11,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프대흥(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스와이디비제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

하모니제일차(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	11,500,000	유동화 계획에 따른 신용보강

캠프로데오더퍼스트(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

더뉴스페이스(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에코베어(주)	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	26,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

1) 제 ㆍ 개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 위험관리

연결실체의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다.

연결실체는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문

연결실체는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다.연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결실체의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales Trading, 자산관리업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다.

각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동의 성격

WM	개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공

Sales Trading	고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공

자산운용업	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위

저축은행업	신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위

기타	상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위

(1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	38,271,552	37,170,374	244,423,091	5,522,931	28,953,021	50,602,369	404,943,338

영업비용	36,350,096	18,470,793	251,986,180	4,249,266	18,847,113	47,999,439	377,902,887

(판관비)	19,980,195	10,035,987	4,898,657	3,412,437	6,381,783	13,949,907	58,658,966

영업손익	1,921,456	18,699,581	(7,563,089)	1,273,665	10,105,908	2,602,930	27,040,451

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	48,883,822	38,029,896	313,501,203	6,334,423	22,115,853	52,558,839	481,424,036

영업비용	35,926,683	18,960,628	298,498,705	4,690,359	13,734,569	50,522,061	422,333,005

(판관비)	24,042,202	10,072,382	11,556,225	4,245,927	6,402,510	13,284,901	69,604,147

영업손익	12,957,139	19,069,268	15,002,498	1,644,064	8,381,284	2,036,778	59,091,031

( 2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결실체 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 수익의 합계	404,943,338	481,424,036

부문간 수익 제거	(9,909,444)	(7,212,032)

기업전체 수익	395,033,894	474,212,004

(3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결실체의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 영업이익의 합계	27,040,451	59,091,031

부문간 손익 제거	(936,162)	46,746

영업외수익	598,166	1,488,595

영업외비용	(528,591)	(196,550)

법인세비용차감전순이익	26,173,864	60,429,822

(4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보

연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

(5) 지역에 대한 정보연결실체의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다.

6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	현금및현금성자산	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	499,155,767	499,155,767

당기손익-공정가치측정금융자산	4,943,070,014	98,199	-	-	-	-	4,943,168,213

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	-	-	-	134,492,563	-	-	134,492,563

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,297,519,254	-	4,297,519,254

합 계	4,943,070,014	98,199	-	134,492,563	4,297,519,254	499,155,767	9,874,335,797

(주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	2,540,391,484	2,540,391,484

당기손익-공정가치측정금융부채	728,210,022	1,118,055,314	-	1,846,265,336

차입부채	-	-	3,036,083,667	3,036,083,667

발행사채	-	-	847,889,815	847,889,815

기타금융부채(주1)	-	-	658,582,846	658,582,846

합 계	728,210,022	1,118,055,314	7,082,947,812	8,929,213,148

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

2) 전기말① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	현금및현금성자산	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	544,685,756	544,685,756

당기손익-공정가치측정금융자산	4,649,520,666	-	-	-	-	-	4,649,520,666

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1)	-	-	-	136,159,070	-	-	136,159,070

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,034,816,303	-	4,034,816,303

합 계	4,649,520,666	-	-	136,159,070	4,034,816,303	544,685,756	9,365,181,795

(주1) 사업상 유관기업의 주식 및 출자전환으로 인한 취득으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	2,558,584,719	2,558,584,719

당기손익-공정가치측정금융부채	303,289,144	1,044,364,193	-	1,347,653,337

차입부채	-	-	3,054,240,565	3,054,240,565

발행사채	-	-	875,935,322	875,935,322

기타금융부채(주1)	-	-	544,243,387	544,243,387

합 계	303,289,144	1,044,364,193	7,033,003,993	8,380,657,330

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익및분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금환입	신용손실충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	2,965,865	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	2,664,536	19,769,361	-	11,594,969	(65,197,275)	40,318,317	(53,205,430)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,928,765	-	-	-	-	-	-	-	-

상각후원가측정금융자산	-	41,525,134	-	-	-	1,300,100	-	829,005	(32,810)

소 계	5,593,301	64,260,360	-	11,594,969	(65,197,275)	41,618,417	(53,205,430)	829,005	(32,810)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	(87,744)	34,008,304	(12,605,604)	2,340,607	(2,103,896)	-	-

예수부채	-	-	(8,449,139)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(11,067,552)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(4,604,918)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(2,286,984)	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(26,496,337)	34,008,304	(12,605,604)	2,340,607	(2,103,896)	-	-

파생상품 (주1)	-	-	-	85,490,920	(43,199,685)	79,770,555	(90,745,805)	-	-

합 계	5,593,301	64,260,360	(26,496,337)	131,094,193	(121,002,564)	123,729,579	(146,055,131)	829,005	(32,810)

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익및분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및상환이익	처분및상환손실	신용손실충당금환입	신용손실충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	909,547	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	4,517,158	16,970,095	-	13,856,338	(17,018,727)	96,515,198	(93,092,816)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,108,742	-	-	-	-	-	-	-	-

상각후원가측정금융자산	-	32,322,776	-	-	-	-	-	3,998,822	-

소 계	6,625,900	50,202,418	-	13,856,338	(17,018,727)	96,515,198	(93,092,816)	3,998,822	-

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	-	22,710,497	(16,970,195)	1,960,304	(7,615,659)	-	-

예수부채	-	-	(5,909,899)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(25,636,135)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(2,534,926)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(68,921)	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(34,149,881)	22,710,497	(16,970,195)	1,960,304	(7,615,659)	-	-

파생상품 (주1)	-	-	-	55,961,095	(15,751,218)	139,407,541	(134,995,133)	-	-

합 계	6,625,900	50,202,418	(34,149,881)	92,527,930	(49,740,140)	237,883,043	(235,703,608)	3,998,822	-

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

7. 사용이 제한된 예금 등

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	당분기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	미래에셋증권㈜	9,644,031	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜	30,160,496	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국예탁결제원 외	321,850,000	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	㈜한국거래소 외	268,649,171	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	한국증권금융㈜	12,000,000	관계법규에 의한 제한

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	283,552	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	28,000,000	관계법규에 의한 제한

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

중앙회예치금	저축은행중앙회	2,000,000	내국환 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	68,673,768	지급준비예치금

기타예치금	㈜신한은행 외	14,833,607	당좌개설보증금, 장외파생상품 담보

소 계	771,294,625

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	513,618,564	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	3,557,513	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	15,221,156	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	㈜한국예탁결제원	220,668	관계법규에 의한 제한

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한

소 계	532,618,901

합 계	1,303,913,526

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	전기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	미래에셋증권㈜	1,009,345	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜	50,403,559	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국예탁결제원 외	2,350,000	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	㈜한국거래소 외	206,622,360	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	㈜한국거래소	15,000,000	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	23,000,000	당좌개설 보증금

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

중앙회예치금	저축은행중앙회	2,000,000	내국환 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	64,193,820	지급준비예치금

기타예치금	㈜신한은행 외	13,551,268	당좌개설보증금,장외파생상품 담보

소 계	393,330,352

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	546,411,751	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	3,717,770	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	16,040,706	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	㈜한국예탁결제원	248,894	관계법규에 의한 제한

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한

소 계	566,420,121

합 계	959,750,473

청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 미래에셋증권㈜에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다.

대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융차주담보금 및 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다.

한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연 결실체의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	467,385,885

신주인수권	1,890,017

국채및지방채	581,955,585

특수채	777,582,879

회사채	2,128,568,518

전자단기사채	23,125,078

집합투자증권	156,900,180

기업어음증권	80,908,558

외화증권	132,783,821

출자금	2,909,116

투자자예탁금별도예치금	513,618,564

대출채권	17,870,000

손해배상공동기금	18,999,337

소 계	4,904,497,538

지정

거래일손익이연	98,199

합 계	4,904,595,737

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	494,775,619

국채및지방채	218,882,899

소 계	713,658,518

지정

매도파생결합증권	1,115,125,214

기타당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,228,975

신용위험평가조정	(906,520)

거래일손익이연	607,645

소 계	1,118,055,314

합 계	1,831,713,832

당분기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,212,143,798천원 및 주식 307,502,085천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18 참조) .

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	178,795,596

신주인수권	138,838

국채및지방채	566,617,027

특수채	780,439,601

회사채	1,870,386,853

전자단기사채	90,614,028

집합투자증권	155,615,822

기업어음증권	207,012,664

외화증권	123,206,191

출자금	2,197,205

투자자예탁금별도예치금	546,411,751

대출채권	69,135,285

손해배상공동기금	20,007,370

소 계	4,610,578,231

지정

거래일손익이연	66,133

합 계	4,610,644,364

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	116,642,164

국채및지방채	171,824,342

소 계	288,466,506

지정

매도파생결합증권	1,040,388,793

기타당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,324,774

신용위험평가조정	(794,636)

거래일손익이연	1,445,262

소 계	1,044,364,193

합 계	1,332,830,699

전기말 현 재 연결실체의 당 기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,346,025,115천원 및 주식 256,435,182천원 은 파생상품 및 유가증권대 차거래 등과 관련하여 ㈜ 한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습 니다( 주석18참조) .

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래내용	당분기말	전기말

계약금액	자산	부채	계약금액	자산	부채

이자율관련	이자율선물(매수)	12,204,600	-	-	25,115,640	-	-

이자율선물(매도)	634,542,598	-	-	443,258,691	-	-

이자율스왑	2,737,600,000	369,561	358,776	2,847,500,000	685,125	672,730

소 계	3,384,347,198	369,561	358,776	3,315,874,331	685,125	672,730

주식관련	주가지수선물(매수)	141,377,244	-	-	60,593,645	-	-

주가지수선물(매도)	62,369,435	-	-	40,984,046	-	-

주가지수옵션(매수)	232,428,748	2,295,518	-	483,405,103	5,257,238	-

주가지수옵션(매도)	211,899,385	-	3,490,776	428,099,540	-	6,462,313

개별지수선물(매수)	17,435,936	-	-	3,622,467	-	-

개별지수선물(매도)	15,325,902	-	-	10,172,189	-	-

개별지수옵션(매수)	6,679	7,538	-	15,051	12,865	-

개별지수옵션(매도)	451	-	531	3,969	-	8,153

주식스왑	39,987,922	1,989,315	2,006,985	39,987,922	2,248,262	2,259,977

주식옵션	1,898,752	823,284	-	1,898,752	833,630	-

거래일손익이연	-	25,100	-	-	35,449	-

소 계	722,730,454	5,140,755	5,498,292	1,068,782,684	8,387,444	8,730,443

통화관련	통화선도	1,013,091,400	6,240,071	5,943,917	45,324,787	-	63,045

통화선물(매도)	21,531,464	-	-	21,042,996	-	-

소 계	1,034,622,864	6,240,071	5,943,917	66,367,783	-	63,045

신용관련	신용스왑	680,953,920	978,534	842,676	666,725,200	4,259,707	4,048,710

상품관련	상품선물(매수)	508,614	-	-	-	-	-

기타관련	기타스왑	92,432,658	25,886,197	1,936,059	93,814,879	25,581,266	1,317,412

신용위험평가조정	-	(42,642)	(28,217)	-	(37,239)	(9,702)

합 계	5,915,595,708	38,572,476	14,551,503	5,211,564,877	38,876,303	14,822,638

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,114,826,339	1,041,039,419

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분	111,884	(149,841)

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계	687,142	602,334

제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액	(65,793)	(174,590)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기 상환금액	1,114,818,259	1,040,999,750

장부금액	1,114,826,339	1,041,039,419

차이	(8,080)	(39,669)

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	장부가액

주식	12,264,978	120,610,385	132,875,363

출자금	100,000	-	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	1,517,200

합 계	12,682,178	121,810,385	134,492,563

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	장부가액

주식	12,364,978	122,276,892	134,641,870

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	1,517,200

합 계	12,682,178	123,476,892	136,159,070

연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 126,104,055천원 및 127,784,591천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석18참조).

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	당분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	122,276,892	(1,666,507)	120,610,385

금융투자협회가입비	1,200,000	-	1,200,000

소 계	123,476,892	(1,666,507)	121,810,385

법인세효과	(29,596,136)	403,917	(29,192,219)

비지배지분효과	612,461	(11,058)	601,403

법인세효과 반영후 금액	94,493,217	(1,273,648)	93,219,569

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	전분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	109,290,790	4,637,369	113,928,159

기타	1,200,000	-	1,200,000

소 계	110,490,790	4,637,369	115,128,159

법인세효과	(26,459,541)	(1,121,084)	(27,580,625)

비지배지분효과	719,617	(20,559)	699,058

법인세효과 반영후 금액	84,750,866	3,495,726	88,246,592

10. 상 각후원가측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

예치금	894,993,926	538,450,337

손실충당금	(66,429)	(65,024)

소 계	894,927,497	538,385,313

대출채권	2,750,963,020	2,629,974,442

손실충당금	(45,320,035)	(46,018,022)

소 계	2,705,642,985	2,583,956,420

기타수취채권	715,362,247	930,851,558

손실충당금	(18,413,475)	(18,376,988)

소 계	696,948,772	912,474,570

합 계	4,297,519,254	4,034,816,303

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

청약예치금	9,644,031	1,009,345

투자자예탁금별도예치금(예금)	30,160,496	50,403,559

대차거래이행보증금	321,850,000	2,350,000

파생상품매매증거금	268,649,171	206,622,360

증권시장거래증거금	12,000,000	15,000,000

유통금융차주담보금	283,552	-

유통금융담보금	28,000,000	23,000,000

보통예치금	42,305,619	61,979,930

중앙회예치금	2,000,000	2,000,000

지급준비예치금	68,673,768	64,193,820

장기성예금	76,558,000	78,305,000

기타예치금	34,869,289	33,586,323

소 계	894,993,926	538,450,337

손실충당금	(66,429)	(65,024)

합 계	894,927,497	538,385,313

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

신용공여금	764,339,030	731,286,334

대여금	288,136	268,230

대출금	1,955,265,547	1,865,734,146

매입대출채권	250,000	400,000

대지급금	1,485,248	1,477,845

부도채권	24,922,229	25,772,388

기타대출채권	68,440	64,335

이연대출부대손익	4,344,390	4,971,164

소 계	2,750,963,020	2,629,974,442

손실충당금	(45,320,035)	(46,018,022)

합 계	2,705,642,985	2,583,956,420

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

미수금

자기매매미수금	366,039,980	405,923,993

위탁매매미수금	207,827,065	360,554,517

기타미수금	52,209,111	41,354,051

소 계	626,076,156	807,832,561

미수수익	61,205,043	55,518,804

보증금	14,653,211	14,641,141

미회수내국환채권	8,221,172	45,856,317

현재가치할인차금	(459,751)	(491,172)

선급금	5,666,416	7,493,907

합 계	715,362,247	930,851,558

손실충당금	(18,413,475)	(18,376,988)

차감계	696,948,772	912,474,570

(5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	15,883,271	1,562,931	47,013,832	64,460,034

12개월 기대신용손실로 대체	258,973	(74,274)	(184,699)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(147,845)	169,322	(21,477)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(175,056)	(1,364,330)	1,539,386	-

상각채권회수	-	-	136,100	136,100

충당금 전입(환입)	92,663	1,534,421	(2,423,279)	(796,195)

당분기말	15,912,006	1,828,070	46,059,863	63,799,939

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	7,838,685	898,158	51,296,104	60,032,947

12개월 기대신용손실로 대체	100,937	(29,011)	(71,926)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(37,248)	39,340	(2,092)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(51,906)	(391,614)	443,520	-

상각채권회수	-	-	192,389	192,389

충당금 전입(환입)	387,124	504,105	(4,939,295)	(4,048,066)

전분기말	8,237,592	1,020,978	46,918,700	56,177,270

(6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	3,923,123,507	107,583,642	68,569,188	4,099,276,337

12개월 기대신용손실로 대체	1,678,687	(1,432,422)	(246,265)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(30,211,144)	30,239,780	(28,636)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(197,204)	(4,314,557)	4,511,761	-

실행 및 회수	302,242,720	(26,834,852)	(13,365,012)	262,042,856

당분기말	4,196,636,566	105,241,591	59,441,036	4,361,319,193

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	4,012,938,501	105,317,883	71,214,094	4,189,470,478

12개월 기대신용손실로 대체	11,473,188	(11,378,797)	(94,391)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(25,093,977)	25,096,722	(2,745)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(801,260)	(1,852,365)	2,653,625	-

실행 및 회수	(95,730,814)	(9,976,289)	(11,528,522)	(117,235,625)

전분기말	3,902,785,638	107,207,154	62,242,061	4,072,234,853

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

공정가치	장부금액	공정가치	장부금액

금융자산 :

예치금(주1)	894,927,497	894,927,497	538,385,313	538,385,313

대출채권(주2)	2,726,689,846	2,705,642,985	2,612,806,974	2,583,956,420

기타수취채권(주1)	696,948,772	696,948,772	912,474,570	912,474,570

합 계	4,318,566,115	4,297,519,254	4,063,666,857	4,034,816,303

금융부채 :

예수부채(주1)	2,540,391,484	2,540,391,484	2,558,584,719	2,558,584,719

차입부채(주1)	3,036,083,667	3,036,083,667	3,054,240,565	3,054,240,565

발행사채(주2)	847,889,815	847,889,815	876,172,053	875,935,322

기타금융부채(주1)	658,582,846	658,582,846	544,243,387	544,243,387

합 계	7,082,947,812	7,082,947,812	7,033,240,724	7,033,003,993

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 장외옵션의 내재변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한 , 배당의 영향을 효과적으로 반영하기 위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진적용 하고있습니다.이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

(3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	792,571,113	3,894,625,327	217,399,297	4,904,595,737

매매목적파생상품자산	2,284,538	9,496,647	26,791,291	38,572,476

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	134,492,563	134,492,563

합 계	794,855,651	3,904,121,974	378,683,151	5,077,660,776

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	713,658,518	-	-	713,658,518

매매목적파생상품부채	3,491,307	9,060,666	1,999,530	14,551,503

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	1,118,055,314	1,118,055,314

합 계	717,149,825	9,060,666	1,120,054,844	1,846,265,335

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	471,395,232	3,864,988,066	274,261,066	4,610,644,364

매매목적파생상품자산	3,599,476	7,074,314	28,202,513	38,876,303

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	136,159,070	136,159,070

합 계	474,994,708	3,872,062,380	438,622,649	4,785,679,737

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	288,466,506	-	-	288,466,506

매매목적파생상품부채	6,470,465	6,923,933	1,428,240	14,822,638

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	1,044,364,193	1,044,364,193

합 계	294,936,971	6,923,933	1,045,792,433	1,347,653,337

② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

예치금	-	-	894,927,497	894,927,497

대출채권	-	-	2,726,689,846	2,726,689,846

기타수취채권	-	-	696,948,772	696,948,772

합 계	-	-	4,318,566,115	4,318,566,115

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

예치금	-	-	538,385,313	538,385,313

대출채권	-	-	2,612,806,974	2,612,806,974

기타수취채권	-	-	912,474,570	912,474,570

합 계	-	-	4,063,666,857	4,063,666,857

③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	당분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	274,261,066	(1,113,637)	-	4,629,066	(60,377,198)	217,399,297

매매목적파생상품자산	28,202,513	220,380	-	1,385	(1,632,987)	26,791,291

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	136,159,070	-	(1,666,507)	-	-	134,492,563

합 계	438,622,649	(893,257)	(1,666,507)	4,630,451	(62,010,185)	378,683,151

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	(1,428,240)	(571,290)	-	-	-	(1,999,530)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(1,044,364,193)	16,790,225	-	(209,817,086)	119,335,740	(1,118,055,314)

합 계	(1,045,792,433)	16,218,935	-	(209,817,086)	119,335,740	(1,120,054,844)

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초(주1)	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	전분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	269,924,753	(1,939,924)	-	38,048,540	(21,970,525)	284,062,844

매매목적파생상품자산	50,220,068	(2,677,905)	-	613,392	(3,662,171)	44,493,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	123,172,968	-	4,637,369	-	-	127,810,337

합 계	443,317,789	(4,617,829)	4,637,369	38,661,932	(25,632,696)	456,366,565

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	(8,561,460)	(1,565,078)	-	-	4,491,818	(5,634,720)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(1,118,560,563)	(2,627,585)	-	(168,889,349)	216,142,524	(1,073,934,973)

합 계	(1,127,122,023)	(4,192,663)	-	(168,889,349)	220,634,342	(1,079,569,693)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	3,894,625,327	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	9,496,647

합 계	3,904,121,974

매매목적파생상품부채	9,060,666	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	3,864,988,066	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	7,074,314

합 계	3,872,062,380

매매목적파생상품부채	6,923,933	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

( 5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표 는 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	당분기말 공정가치(단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	244,190,588	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	11.33%~133.8%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.05~0.88

이자율관련	기초자산의 변동성	0.46%~2.53%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	2.81%~40.47%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	13.81%~65.97%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.03~0.85

회수율	0%~40%

DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	0%~1.5%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	11.81%~14.75%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	134,492,563	DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1.00%~2.25%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	9.43%~12.40%

금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	1,120,054,844	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1)	주식관련	기초자산의 변동성	11.33%~133.8%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.05~0.88

이자율관련	기초자산의 변동성	0.46%~2.53%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	2.81%~40.47%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	13.81%~65.97%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.03~0.85

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	당기말 공정가치(단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	범위(가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	302,463,579	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	14.22%~96.48%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.06~0.87

이자율관련	기초자산의 변동성	0.03%~1.62%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	2.35%~73.44%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	12.76%~40.96%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.03~0.84

회수율	0%~40%

DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	0%~1.5%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	13.13%~17.21%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	136,159,070	DCF모형위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	9.90%~11.96%

금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	1,045,792,433	Black-Scholes 모형Hull-White 모형Hull-White(Credit) 모형(주1)	주식관련	기초자산의 변동성	14.22%~96.48%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.06~0.87

이자율관련	기초자산의 변동성	0.03%~1.62%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	2.35%~73.44%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	12.76%~40.96%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.03~0.84

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	217,399,297	729,383	(563,186)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	26,791,291	3,481	(3,481)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	134,492,563	-	-	7,061,890	(4,872,625)

합 계	378,683,151	732,864	(566,667)	7,061,890	(4,872,625)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	1,999,530	76	(76)	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	1,118,055,314	201,416	(201,416)	-	-

합 계	1,120,054,844	201,492	(201,492)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	284,062,844	45,757	(45,757)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	44,493,384	3,166	(3,166)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	127,810,337	-	-	6,778,910	(4,641,437)

합 계	456,366,565	48,923	(48,923)	6,778,910	(4,641,437)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	5,634,719	24,817	(24,817)	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	1,073,934,973	84,088	(84,088)	-	-

합 계	1,079,569,692	108,905	(108,905)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

자산	부채	자산	부채

기초 거래일손익이연인식조정	101,582	1,445,262	607,313	5,239,418

신규 발생 거래일손익이연인식조정	147,415	85,524	196,497	390,995

상각으로 인한 거래일손익이연인식조정	(83,618)	(81,271)	(442,939)	(204,117)

기타증감액(만기도래, 청산 등)	(42,080)	(841,870)	143	(4,310,772)

분기말 거래일손익이연인식조정	123,299	607,645	361,014	1,115,524

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(8 ) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

12. 관계기업 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

디비금융제8호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.83	50,000	50,000	0.83	50,000	50,000

디비금융제9호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.83	40,000	40,000	0.83	40,000	40,000

디비금융제10호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.68	40,000	40,000	4.76	40,000	40,000

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	21.43	3,000,000	2,941,923	21.43	3,000,000	2,963,582

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	10.00	500,000	494,429	10.00	500,000	498,187

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	29.36	3,310,011	3,083,274	27.98	3,310,011	3,387,176

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	24.38	1,146,438	1,145,813	24.18	1,146,438	1,136,356

합 계	8,086,449	7,795,439	8,086,449	8,115,301

(주1) 피투자회사에 대한 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결실체가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다

(당분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	당분기말

디비금융제8호기업인수목적㈜	50,000	-	50,000

디비금융제9호기업인수목적㈜	40,000	-	40,000

디비금융제10호기업인수목적㈜	40,000	-	40,000

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	2,963,582	(21,659)	2,941,923

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	498,187	(3,758)	494,429

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	3,387,176	(303,902)	3,083,274

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	1,136,356	9,457	1,145,813

합 계	8,115,301	(319,862)	7,795,439

(전분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	대체	전분기말

디비금융제8호기업인수목적㈜	50,000	-	50,000

디비금융제9호기업인수목적㈜	40,000	-	40,000

합 계	90,000	-	90,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	분기순손익

디비금융제8호기업인수목적㈜	11,874,190	907,160	-	11,961

디비금융제9호기업인수목적㈜	9,849,713	1,093,237	-	(860)

디비금융제10호기업인수목적㈜	11,800,413	905,042	-	(5,919)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	13,833,972	105,000	7,435	(101,078)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	4,981,791	37,500	2,662	(37,580)

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	10,508,805	7,506	2,015,570	(1,022,234)

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	4,698,985	44	512,897	430,962

(전기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	당기순이익

디비금융제8호기업인수목적㈜	11,848,346	893,277	-	38,680

디비금융제9호기업인수목적㈜	9,844,916	1,087,580	-	(9,464)

디비금융제10호기업인수목적㈜	1,981,322	891,502	-	(21,604)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	13,935,050	105,000	17,383	(169,950)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	5,000,775	18,904	2,226	(18,129)

마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF	12,200,531	93,507	1,572,160	212,458

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	4,700,253	49	445,006	395,780

13. 유형자산 (1) 유형자산 장부금액의 구성내역

당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	81,698,518	-	81,698,518	82,360,750	-	82,360,750

건물	19,429,990	(9,643,344)	9,786,646	19,644,853	(9,628,765)	10,016,088

구축물	92,750	(47,534)	45,216	92,750	(46,955)	45,795

기구비품	21,537,472	(13,818,465)	7,719,007	29,116,859	(20,905,383)	8,211,476

기타유형자산	19,481,922	(15,985,293)	3,496,629	19,329,281	(15,693,929)	3,635,352

합 계	142,240,652	(39,494,636)	102,746,016	150,544,493	(46,275,032)	104,269,461

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	당분기말

토지	82,360,750	-	-	(662,232)	-	81,698,518

건물	10,016,088	-	-	(214,861)	(14,581)	9,786,646

구축물	45,795	-	-	-	(579)	45,216

기구비품	8,211,476	124,297	(679)	-	(616,087)	7,719,007

기타유형자산	3,635,352	152,641	-	-	(291,364)	3,496,629

합 계	104,269,461	276,938	(679)	(877,093)	(922,611)	102,746,016

(주1) 투자부동산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	감가상각비	전분기말

토지	83,129,944	-	-	83,129,944

건물	10,590,349	-	(128,280)	10,462,069

구축물	48,114	-	(580)	47,534

기구비품	4,352,843	1,307,379	(426,263)	5,233,959

기타유형자산	2,617,061	1,086,408	(259,247)	3,444,222

건설중인자산	473,000	-	-	473,000

합 계	101,211,311	2,393,787	(814,370)	102,790,728

14. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	43,307,624	-	43,307,624	42,645,392	-	42,645,392

건물	13,309,768	(6,964,816)	6,344,952	13,094,905	(6,769,844)	6,325,061

합 계	56,617,392	(6,964,816)	49,652,576	55,740,297	(6,769,844)	48,970,453

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	감가상각비	대체(주1)	당분기말

토지	42,645,392	-	662,232	43,307,624

건물	6,325,061	(194,971)	214,862	6,344,952

합 계	48,970,453	(194,971)	877,094	49,652,576

(주1) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	감가상각비	전분기말

토지	41,403,198	-	41,403,198

건물	6,588,932	(81,273)	6,507,659

합 계	47,992,130	(81,273)	47,910,857

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 554,941천원 및 546,124천원 입니다. (4) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 1,042,730천 원) 이 설정되어 있습니다.

(5) 투자부동산 공정가치연결실체가 보유한 투자부동산은 서울특별시 중구 남대문로 및 강남구 언주로에 위치한 사옥으로 자가 사용분을 제외한 임대수익을 목적으로 하는 면적분을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 독립적인 외부감정평가법인이 수행한 평가에 근거를 바탕으로 산정한 투자부동산의 공정가치는 89,754,535천원입니다.

15. 무형자산

(1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	5,477,160	(1,383,793)	-	4,093,367

기타의 무형자산	57,418,917	-	(26,294,807)	31,124,110

합 계	62,896,077	(1,383,793)	(26,294,807)	35,217,477

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	5,477,160	(1,383,793)	-	4,093,367

기타의 무형자산	53,064,866	-	(25,030,513)	28,034,353

합 계	58,542,026	(1,383,793)	(25,030,513)	32,127,720

(2) 무형자산 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	대체(주3)	상각	당분기말

회원권(주1)	4,093,367	-	-	-	4,093,367

기타의 무형자산(주2)	28,034,353	2,645,452	1,717,825	(1,273,520)	31,124,110

합 계	32,127,720	2,645,452	1,717,825	(1,273,520)	35,217,477

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 .
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체(주3)	상각	전분기말

회원권(주1)	3,125,800	1,109,069	(525,000)	-	-	3,709,869

기타의 무형자산(주2)	20,225,158	703,125	-	925,224	(725,161)	21,128,346

합 계	23,350,958	1,812,194	(525,000)	925,224	(725,161)	24,838,215

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다 .
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

16. 사용권자산(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	12,803,034	(7,618,224)	5,184,810

차량	1,553,478	(721,545)	831,933

합 계	14,356,512	(8,339,769)	6,016,743

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	12,434,837	(6,989,854)	5,444,983

차량	1,573,606	(769,511)	804,095

합 계	14,008,443	(7,759,365)	6,249,078

(2) 사용권자산 장부가액 변동내역당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	당분기말

부동산	5,444,983	460,724	(720,897)	5,184,810

차량	804,095	144,983	(117,145)	831,933

합 계	6,249,078	605,707	(838,042)	6,016,743

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	전분기말

부동산	5,662,954	128,272	(651,328)	5,139,898

차량	724,699	336,321	(119,301)	941,719

합 계	6,387,653	464,593	(770,629)	6,081,617

(3) 손익계산서에 인식한 금액

당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	838,042	770,629

리스부채의 이자비용	33,342	37,027

소액리스 관련 비용	69,031	62,381

합계	940,415	870,037

연결실체는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결실체는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다.

17. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	2,355,102	4,453,338

선급비용	6,338,358	5,120,339

기타	409,944	394,591

합 계	9,103,404	9,968,268

18. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

주 식	당기손익-공정가치측정금융자산	307,502,085	256,435,182	㈜한국예탁결제원	대차거래담보

33,108,500	33,108,500	메이슨캐피탈㈜	스왑거래담보(주1)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	126,104,055	127,784,591	한국증권금융㈜	대차거래담보

소 계	466,714,640	417,328,273

채 권	당기손익-공정가치측정 금융자산	31,878,135	89,664,854	㈜한국거래소	선물거래매매증거금 장외파생증거금

1,160,849,357	1,227,187,523	㈜한국예탁결제원 외	대차거래담보

19,416,306	29,172,738	㈜SC제일은행 외	장외파생상품 담보선물거래매매증거금

소 계	1,212,143,798	1,346,025,115

합 계	1,678,858,438	1,763,353,388

(주1) 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

채권 외(주1)	124,192,292	125,216,118	포트코리아자산운용㈜ 외	장외파생상품담보(CDS 등)

(주1) 신용 융자 및 매입확약약정 등과 관련하여 수취한 담보는 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산(주1)	2,353,657,945	2,292,977,098

관련부채	환매조건부채권매도	2,069,270,091	2,030,538,254

(주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 고객 소유의 유가증권을 영업거래상 담보ㆍ보관 등의 목적으로 보유하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 용	당분기말	전기말

위탁자증권	14,048,995,560	14,285,013,086

저축자증권	5,567,289	5,863,603

수익자증권	16,366,546,369	15,112,704,543

합 계	30,421,109,218	29,403,581,232

19. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

위탁자예수금	502,351,585	612,004,069

장내파생상품거래예수금	189,191,290	167,168,668

청약자예수금	365,000	-

저축자예수금	1,629,131,553	1,523,835,206

집합투자증권투자자예수금	24,663,257	47,203,268

기타예수금	194,688,798	208,373,508

합 계	2,540,391,483	2,558,584,719

20. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

콜머니	40,000,000	40,000,000

차입금	926,813,576	983,702,311

환매조건부채권매도	2,069,270,091	2,030,538,254

합 계	3,036,083,667	3,054,240,565

(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

콜머니	메리츠자산운용㈜ 외	1.32 ~ 1.42	40,000,000	40,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금차입금	한국증권금융㈜	2.00	30,000,000	30,000,000

유통금융차입금	한국증권금융㈜	2.00	262,204,001	264,217,066

담보금융지원차입금	한국증권금융㈜	1.9 ~ 2.1	280,000,000	280,000,000

증금차입금	한국증권금융㈜	1.47	50,000,000	50,000,000

기타차입금(CP)	하이투자증권㈜ 외	0.97 ~ 2.06	290,000,000	345,000,000

후순위차입금	-	-	14,609,575	14,485,245

합 계	926,813,576	983,702,311

(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

환매조건부채권매도	개인 및 법인	0.55 ~ 1.5	2,069,270,091	2,030,538,254

21. 발행사채당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 목	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말

제7회 무보증 후순위사채	2016-03-09	2022-03-09	5.10	-	52,000,000

제8회 무보증 후순위사채	2016-03-25	2022-03-25	5.10	-	28,000,000

전자단기사채(20211116-55-19(E))	2021-11-16	2022-01-10	1.95	-	30,000,000

전자단기사채(20211224-3-22(E))	2021-12-24	2022-01-04	2.00	-	45,000,000

전자단기사채(20211231-3-28(E))	2021-12-31	2022-01-03	2.00	-	120,000,000

전자단기사채(20211116-87-18(E))	2021-11-16	2022-02-11	1.99	-	20,000,000

전자단기사채(20211217-38-17(E))	2021-12-17	2022-01-24	2.15	-	30,000,000

전자단기사채(20211207-90-7(E))	2021-12-07	2022-03-07	2.12	-	20,000,000

전자단기사채(20211129-73-33(E))	2021-11-29	2022-02-10	2.08	-	30,000,000

전자단기사채(20220321-31-17(E))	2022/03/21	2022/04/21	1.93	50,000,000	-

전자단기사채(20220324-92-28(E))	2022/03/24	2022/06/24	2.01	10,000,000	-

전자단기사채(20220331-1-38(E))	2022/03/31	2022/04/01	1.42	50,000,000	-

전자단기사채(20220324-32-29(E))	2022/03/24	2022/04/25	1.96	10,000,000	-

전자단기사채(20220331-11-37(E))	2022/03/31	2022/04/11	1.41	30,000,000	-

전자단기사채(20220324-92-27(E))	2022/03/24	2022/06/24	2.01	50,000,000	-

전자단기사채(20220322-92-20(E))	2022/03/22	2022/06/22	1.98	20,000,000	-

전자단기사채(20220329-9-34(E))	2022/03/29	2022/04/07	1.90	50,000,000	-

전자단기사채(20220325-91-31(E))	2022/03/25	2022/06/24	1.98	30,000,000	-

전자단기사채(20220324-29-25(E))	2022/03/24	2022/04/22	1.96	20,000,000	-

전자단기사채(20220324-15-26(E))	2022/03/24	2022/04/08	1.96	30,000,000	-

전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_15회)	2021-12-10	2022-01-10	2.61	-	15,000,000

전자단기사채(그레이트디비제이차_2회)	2021-11-24	2022-02-24	2.85	-	18,000,000

전자단기사채(그레이트디비제일차_9회)	2021-12-22	2022-01-24	2.40	-	5,000,000

전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_9회)	2021-10-28	2022-01-28	2.20	-	5,000,000

전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_21회)	2021-12-20	2022-01-20	2.70	-	2,800,000

전자단기사채(나탈리원창_2회)	2021-11-12	2022-02-11	2.35	-	8,000,000

전자단기사채(뉴트렌드제일차_4회)	2021-11-19	2022-01-21	2.40	-	5,000,000

전자단기사채(드래곤밸리제일차_1회)	2021-10-19	2022-01-19	2.10	-	4,000,000

전자단기사채(드림빅제사차_1회)	2021-12-22	2022-01-31	2.75	-	15,200,000

전자단기사채(디비박스제이차_1회)	2021-11-30	2022-01-07	2.40	-	13,000,000

전자단기사채(디비벨제이차_4회)	2021-12-23	2022-01-25	2.80	-	3,500,000

전자단기사채(디비벨제일차_3회)	2021-10-20	2022-01-20	2.10	-	6,000,000

전자단기사채(디비에스에프제오차_35회)	2021-12-29	2022-01-28	2.85	-	5,600,000

전자단기사채(디비에스피동탄제일차_3회)	2021-12-29	2022-02-03	2.85	-	6,700,000

전자단기사채(디비유검단제일차_3회)	2021-10-25	2022-01-24	2.15	-	2,000,000

전자단기사채(디비유퍼스트제일차_1회)	2021-11-22	2022-01-27	2.45	-	5,000,000

전자단기사채(디비이천중리_8회)	2021-10-25	2022-01-24	2.10	-	8,000,000

전자단기사채(디아이에프도농파크_5회)	2021-10-29	2022-01-28	2.10	-	20,000,000

전자단기사채(디아이에프비즈옥정_1회)	2021-12-20	2022-03-18	2.80	-	14,000,000

전자단기사채(디아이에프삼덕_11회)	2021-10-22	2022-01-21	2.10	-	20,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥비원_1-3회)	2021-10-29	2022-01-28	2.30	-	6,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥비투_3회)	2021-10-29	2022-01-28	2.30	-	5,500,000

전자단기사채(디아이에프안흥에스_1회)	2021-12-15	2022-03-15	2.70	-	14,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥에이원_1-3회)	2021-10-29	2022-01-28	2.30	-	6,000,000

전자단기사채(디아이에프안흥에이투_3회)	2021-10-29	2022-01-28	2.30	-	5,500,000

전자단기사채(디아이에프안흥케이_1회)	2021-10-29	2022-01-28	2.30	-	11,000,000

전자단기사채(디아이에프옥정제이차_3회)	2021-11-22	2022-01-24	2.40	-	9,000,000

전자단기사채(디케이제이차_3회)	2021-11-26	2022-02-25	2.50	-	4,000,000

전자단기사채(디케이제일차_4회)	2021-12-23	2022-02-25	2.80	-	4,000,000

전자단기사채(라이너즈파트너스_2회)	2021-11-01	2022-02-03	2.45	-	4,000,000

전자단기사채(레드독제일차_4회)	2021-10-14	2022-01-14	2.10	-	7,500,000

전자단기사채(레드박스제일차_8회)	2021-12-24	2022-01-07	3.00	-	7,000,000

전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_4회)	2021-11-22	2022-02-22	2.50	-	4,000,000

전자단기사채(비케이퍼스트제일차_8회)	2021-11-26	2022-02-28	2.50	-	10,000,000

전자단기사채(빅토리디비제이차_2회)	2021-10-18	2022-01-18	2.05	-	7,000,000

전자단기사채(빅토리디비제일차_3회)	2021-10-18	2022-01-17	2.05	-	6,500,000

전자단기사채(스카이원제일차_5회)	2021-12-17	2022-03-17	2.80	-	5,000,000

전자단기사채(아로하제일차_3-2회)	2021-12-15	2022-01-14	2.90	-	9,000,000

전자단기사채(에스비디제일차_1회)	2021-12-21	2022-02-18	2.80	-	5,000,000

전자단기사채(에스제이강북제삼차_2-8회)	2021-11-22	2022-01-24	2.40	-	5,000,000

전자단기사채(에어라인제십차_1회)	2021-12-10	2022-03-10	2.80	-	12,000,000

전자단기사채(에어라인제오차_6회)	2021-11-18	2022-02-17	2.50	-	8,000,000

전자단기사채(에어라인제칠차_5회)	2021-11-10	2022-02-10	2.50	-	10,000,000

전자단기사채(에어라인제팔차_4회)	2021-10-14	2022-01-14	1.95	-	10,500,000

전자단기사채(에이엔제이차_7회)	2021-11-26	2022-02-25	2.50	-	10,000,000

전자단기사채(에이치비피제일차_5회)	2021-11-19	2022-02-19	2.50	-	10,500,000

전자단기사채(에이티디레드_1회)	2021-11-23	2022-02-23	2.45	-	2,300,000

전자단기사채(에이티디블랙_1회)	2021-11-12	2022-02-10	2.60	-	10,000,000

전자단기사채(에이티디블루_1회)	2021-11-23	2022-02-23	2.45	-	1,000,000.00

전자단기사채(유제이비제이차_10회)	2021-12-09	2022-03-09	2.55	-	5,000,000.00

전자단기사채(유제이비제일차_10회)	2021-12-09	2022-03-09	2.55	-	7,000,000.00

전자단기사채(지오티제이차_1회)	2021-11-19	2022-02-18	2.45	-	5,000,000.00

전자단기사채(지오티제일차_1회)	2021-11-19	2022-02-18	2.45	-	5,000,000.00

전자단기사채(컴브리아제일차_1회)	2021-10-28	2022-01-28	2.30	-	8,000,000.00

전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_1회)	2021-12-28	2022-02-18	2.80	-	8,000,000.00

전자단기사채(프라다제일차_4회)	2021-10-06	2022-01-06	2.05	-	7,000,000.00

전자단기사채(해피돌제일차_1회)	2021-10-28	2022-01-28	2.15	-	3,000,000.00

전자단기사채(해피문제이차_5회)	2021-10-15	2022-01-14	2.10	-	15,000,000.00

전자단기사채(히어로즈더블유_1회)	2021-11-26	2022-02-25	2.40	-	20,000,000.00

전자단기사채(히트하우스제일차_5회)	2021-11-04	2022-01-04	2.20	-	12,000,000.00

전자단기사채(히어로즈에스_5회)	2021-11-19	2022-02-18	2.45	-	15,200,000.00

전자단기사채(그레이트디비에스피제구차_18회)	2022-03-10	2022-04-11	2.25	13,200,000	-

전자단기사채(그레이트디비제이차_3회)	2022-02-24	2022-05-24	2.30	18,000,000	-

전자단기사채(그레이트디비제일차_2회)	2022-03-22	2022-04-22	2.25	5,000,000	-

전자단기사채(그레이트챌린지제이십일차_10회)	2022-01-28	2022-04-28	2.40	5,000,000	-

전자단기사채(그레이트챌린지제이십차_24회)	2022-03-21	2022-04-20	2.30	2,800,000	-

전자단기사채(나탈리원창_3회)	2022-02-11	2022-05-11	2.45	8,000,000	-

전자단기사채(뉴타이거제이차_1회)	2022-01-27	2022-04-27	2.40	11,000,000	-

전자단기사채(뉴타이거제일차_1회)	2022-02-07	2022-04-06	2.40	3,000,000	-

전자단기사채(더뉴스페이스_1회)	2022-03-15	2022-04-15	2.30	10,000,000	-

전자단기사채(드래곤밸리제일차_2회)	2022-01-19	2022-04-19	2.40	4,000,000	-

전자단기사채(드림빅제사차_2회)	2022-03-22	2022-06-22	2.60	15,200,000	-

전자단기사채(디비벨제일차_4회)	2022-01-20	2022-04-20	2.40	6,000,000	-

전자단기사채(디비에스피동탄제일차_6회)	2022-03-29	2022-04-29	2.25	6,700,000	-

전자단기사채(디비유검단제일차_5회)	2022-02-23	2022-04-25	2.40	2,000,000	-

전자단기사채(디비유퍼스트제일차_2회)	2022-01-27	2022-04-27	2.45	5,000,000	-

전자단기사채(디비이천중리_10회)	2022-03-25	2022-06-24	2.40	8,000,000	-

전자단기사채(디아이에프대흥_1회)	2022-01-27	2022-04-27	2.40	5,000,000	-

전자단기사채(디아이에프도농파크_6회)	2022-01-28	2022-04-28	2.40	20,000,000	-

전자단기사채(디아이에프비즈옥정_2회)	2022-03-18	2022-05-02	2.35	14,000,000	-

전자단기사채(디아이에프삼덕_12회)	2022-01-21	2022-04-21	2.35	20,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥비원_5회)	2022-03-15	2022-04-29	2.35	6,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥비투_5회)	2022-03-15	2022-04-29	2.35	5,500,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥에스_2회)	2022-03-15	2022-06-15	2.35	14,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥에이원_5회)	2022-03-15	2022-04-29	2.35	6,000,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥에이투_5회)	2022-03-15	2022-04-29	2.35	5,500,000	-

전자단기사채(디아이에프안흥케이_2회)	2022-01-28	2022-04-28	2.45	11,000,000	-

전자단기사채(디아이에프옥정제이차_5회)	2022-03-30	2022-06-09	2.40	9,000,000	-

전자단기사채(디케이제이차_4회)	2022-02-25	2022-05-25	2.40	4,000,000	-

전자단기사채(디케이제일차_4회)	2022-02-25	2022-05-25	2.40	4,000,000	-

전자단기사채(라이너즈파트너스_3회)	2022-02-03	2022-05-02	2.40	4,000,000	-

전자단기사채(레드독제일차_5회)	2022-01-14	2022-04-14	2.55	7,500,000	-

전자단기사채(비케이퍼스트제삼차_5회)	2022-02-22	2022-05-20	2.40	4,000,000	-

전자단기사채(비케이퍼스트제일차_9회)	2022-02-28	2022-05-27	2.40	10,000,000	-

전자단기사채(빅토리디비제이차_3회)	2022-01-18	2022-04-18	2.30	7,000,000	-

전자단기사채(빅토리디비제일차_4회)	2022-01-17	2022-04-17	2.33	6,500,000	-

전자단기사채(스카이원제일차_6회)	2022-03-17	2022-06-17	2.45	5,000,000	-

전자단기사채(에스비디제일차_2회)	2022-02-18	2022-05-18	2.35	5,000,000	-

전자단기사채(에스와이디비제일차_3회)	2022-03-31	2022-04-29	2.40	10,000,000	-

전자단기사채(에어라인제십차_2회)	2022-03-10	2022-06-10	2.40	12,000,000	-

전자단기사채(에어라인제칠차_7회)	2022-03-10	2022-04-11	2.40	10,000,000	-

전자단기사채(에어라인제팔차_1회)	2022-01-14	2022-04-14	2.40	3,500,000	-

전자단기사채(에이엔제이차_8회)	2022-02-25	2022-05-25	2.35	10,000,000	-

전자단기사채(에이치비피제일차_7회)	2022-03-21	2022-04-19	2.30	10,500,000	-

전자단기사채(에이티디레드_2회)	2022-02-23	2022-04-25	2.40	2,300,000	-

전자단기사채(에이티디블루_2회)	2022-02-23	2022-04-25	2.40	1,000,000	-

전자단기사채(에코베어_1회)	2022-03-23	2022-04-22	2.30	25,400,000	-

전자단기사채(유제이비제이차_11회)	2022-03-10	2022-04-11	2.35	5,000,000	-

전자단기사채(유제이비제일차_11회)	2022-03-10	2022-04-11	2.35	7,000,000	-

전자단기사채(지오티제이차_2회)	2022-02-18	2022-05-18	2.35	5,000,000	-

전자단기사채(지오티제일차_2회)	2022-02-18	2022-05-18	2.35	5,000,000	-

전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_1회)	2022-03-03	2022-06-03	2.40	2,000,000	-

전자단기사채(컴브리아제일차_2회)	2022-01-28	2022-04-28	2.50	8,000,000	-

전자단기사채(케이에이치에스와이제육차_2회)	2022-02-18	2022-05-18	2.35	8,000,000	-

전자단기사채(하모니제일차_1회)	2022-02-11	2022-05-11	2.35	11,500,000	-

전자단기사채(해피돌제일차_2회)	2022-01-28	2022-04-28	2.45	3,000,000	-

전자단기사채(해피문제이차_6회)	2022-01-14	2022-04-14	2.55	15,000,000	-

전자단기사채(히어로즈더블유_4회)	2022-03-25	2022-04-15	2.25	20,000,000	-

전자단기사채(히어로즈에스_6회)	2022-02-18	2022-03-18	2.15	15,200,000	-

전자단기사채(히트하우스제일차_6회)	2022-01-04	2022-04-04	2.70	13,000,000	-

소 계	848,300,000	876,300,000

사채할인발행차금	(410,185)	(364,678)

합 계	847,889,815	875,935,322

22. 퇴 직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다 . 연결실체는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 586,872천원 및 738,865 천 원을 판매비와관리비로 인식하였습니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	33,491,300	32,832,184

사외적립자산의 공정가치	(33,628,934)	(34,067,653)

순확정급여부채금액	(137,634)	(1,235,469)

2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

당기초	32,832,184	(34,067,653)	(1,235,469)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,139,038	-	1,139,038

이자비용(이자수익)	204,654	(220,055)	(15,401)

소 계	1,343,692	(220,055)	1,123,637

제도에서 지급한 금액

지급액	(684,576)	658,774	(25,802)

당분기말	33,491,300	(33,628,934)	(137,634)

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

전기초	35,785,800	(32,360,604)	3,425,196

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	1,218,148	-	1,218,148

이자비용(이자수익)	184,204	(171,855)	12,349

소 계	1,402,352	(171,855)	1,230,497

제도에서 지급한 금액

지급액	(1,042,249)	1,028,579	(13,670)

전분기말	36,145,903	(31,503,880)	4,642,023

한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다.

23. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채	1,457,172	1,451,696

기타충당부채	112,643	98,584

소송충당부채	60,466	60,466

합 계	1,630,281	1,610,746

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	1,451,696	1,282,482

전입액	5,476	4,357

분기말금액	1,457,172	1,286,839

연결실체는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다.

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당 분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	98,584	131,188

전입(환입)액	14,060	(14,492)

분기말금액	112,644	116,696

(4) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	60,466	-

분기말금액	60,466	-

24. 기타금융부채 및 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급비용	48,338,938	56,988,888

현재가치조정차금	(7,773)	(12,142)

소 계	48,331,165	56,976,746

미지급금	582,250,844	479,557,738

기타예수금	249,031	1,119,024

미지급배당금	21,286,460	36,015

임대보증금	1,102,335	1,102,335

리스부채	5,363,011	5,451,529

합 계	658,582,846	544,243,387

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	603,926	140,332

선수수익	6,541,375	8,802,736

제세금예수금	9,222,155	10,791,632

종업원급여(주1)	41,552,261	60,279,244

기타	1,442,182	1,198,655

합 계	59,361,899	81,212,599

(주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	당분기말

부동산	4,638,922	444,491	29,547	(590,317)	4,522,643

차량	812,607	144,984	3,795	(121,017)	840,369

합 계	5,451,529	589,475	33,342	(711,334)	5,363,012

(주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 677,992천원 입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	전분기말

부동산	5,414,051	125,031	32,915	(625,577)	4,946,420

차량	786,055	336,321	4,112	(123,271)	1,003,217

합 계	6,200,106	461,352	37,027	(748,848)	5,949,637

(주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 740,775천원 입니다.

25. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	212,231,945	212,231,945

자본잉여금 :

주식발행초과금	118,190,610	118,190,610

자기주식처분이익	193,981	193,981

전환권대가 등	539,685	539,685

소 계	118,924,276	118,924,276

자본조정 :

자기주식	(9,237,371)	(7,547,101)

기타포괄손익누계액	95,471,657	96,660,497

이익잉여금	490,854,168	496,685,860

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	908,244,675	916,955,477

비지배지분	135,490,883	131,481,154

자본 합계	1,043,735,558	1,048,436,631

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주

1주당 액면금액	5,000	5,000

발행한 주식의 총수	42,446,389주	42,446,389주

보통주 자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

(3) 자기주식

당분기말 현재 연결실체는 주식가격의 안정을 위하여 총 1,033,990 주 의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다. 이외에 지배기업이 가입한 자사주펀드가 보유하고 있는 자기주식 243,510주 를 자기주식으로 계상하고 있습니다. 따라서 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 총수는 1,277,500주입 니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	93,219,569	94,493,217

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	687,142	602,334

확정급여제도의 재측정요소	1,564,946	1,564,946

합 계	95,471,657	96,660,497

(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	23,788,589	18,565,397

임의적립금	500,921,239	416,072,805

미처분이익잉여금	(33,855,659)	62,047,658

합 계	490,854,169	496,685,860

(6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(주1)	13,602,691	11,531,246

전자금융사고배상준비금(주2)	5,000,000	5,000,000

대손준비금(주3)	5,185,898	2,034,151

합 계	23,788,589	18,565,397

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
(주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다.
(주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다.

26. 대손준비금 대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대손준비금 기초 적립액	5,185,898	2,034,151

대손준비금 적립(환입) 예정금액	(868,424)	3,151,748

대손준비금 잔액	4,317,474	5,185,899

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

지배주주지분순이익	14,882,753	40,782,836

대손준비금 전입 필요액	868,424	(894,714)

대손준비금 반영후 조정손익	15,751,177	39,888,122

대손준비금 반영후 주당 조정이익	383	963

27. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

수탁수수료	18,523,888	34,060,873

인수 및 주선수수료	9,428,990	8,840,059

집합투자증권취급수수료	2,618,322	1,821,739

자산관리수수료	1,929,180	2,830,626

신탁보수	1,554,403	1,840,178

기타수입수수료	30,127,515	22,420,344

합 계	64,182,298	71,813,819

(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

매매수수료	4,821,368	3,634,632

기타수수료비용	7,704,549	4,585,189

합 계	12,525,917	8,219,821

28. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금 융상품 (주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	10,154,598	12,803,869

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	40,318,317	96,515,198

당기손익-공정가치측정금융자산Day1이익	-	1,868

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	28,685,015	17,516,634

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	2,308,022	1,941,544

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	4,400,148	2,340,225

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	32,585	18,760

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익	923,141	2,853,638

지분증권분배금	114,677	1,572,715

별도예치금평가이익	1,440,371	1,050,601

합 계	88,376,874	136,615,052

(주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금융 상품 (주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	65,197,275	17,005,194

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	53,205,430	93,092,816

당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실	-	13,533

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	6,941,310	9,281,017

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	180,323	780,701

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	5,555,359	7,294,042

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	1,923,573	6,834,958

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실	108,935	395,136

합 계	133,112,205	134,697,397

(주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

장내파생상품

선물매매이익	39,843,009	78,261,070

선물정산이익	9,303,734	2,365,179

옵션매매이익	14,743,151	4,765,461

옵션평가이익	1,412,536	168,136

소 계	65,302,430	85,559,846

장외파생상품

장외파생상품매매이익	25,184,395	56,381,009

장외파생상품평가이익	74,774,650	51,768,396

장외파생상품Day1이익	-	1,659,383

소 계	99,959,045	109,808,788

합 계	165,261,475	195,368,634

(4) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

장내파생상품

선물매매손실	42,683,555	69,161,215

선물정산손실	1,537,082	1,522,995

옵션매매손실	9,205,796	5,448,587

옵션평가손실	2,503,349	1,100,688

소 계	55,929,782	77,233,485

장외파생상품

장외파생상품매매손실	38,856,455	60,385,332

장외파생상품평가손실	39,142,490	13,093,408

장외파생상품Day1손실	16,764	34,127

소 계	78,015,709	73,512,867

합 계	133,945,491	150,746,352

29. 이자수익 및 이자비용(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

현금및예치금	2,965,865	909,547

당기손익-공정가치측정금융자산	19,769,361	16,970,095

대출채권	37,778,772	30,625,225

기타	3,746,362	1,697,551

합 계	64,260,360	50,202,418

(2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

예수부채	8,449,139	5,909,899

차입부채	11,067,552	25,636,135

발행사채	4,604,918	2,534,926

기타부채	2,374,728	68,921

합 계	26,496,337	34,149,881

30. 대출채권 평가 및 처분손익

당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권 평가 및 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

대출채권 평가이익 및 처분이익

손실충당금환입	829,005	3,998,822

대출채권매각이익	1,300,100	-

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	970,953	10,296,264

외화환산이익	4,165,754	47,934

합 계	5,136,707	10,344,198

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	2,023,912	9,406,178

외화환산손실	2,191,997	7,952,452

합 계	4,215,909	17,358,630

32. 판매관리비당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	28,676,506	38,776,937

퇴직급여	1,718,009	2,011,606

복리후생비	6,728,015	6,214,901

전산운용비	5,966,028	5,526,044

임차료(주1)	621,050	631,363

지급수수료	3,012,136	2,554,747

접대비	1,386,322	1,418,737

광고선전비	461,923	907,653

유형자산및사용권자산감가상각비	1,760,651	1,584,999

연수비	159,386	100,286

무형자산상각비	1,273,520	725,161

세금과공과	2,777,115	5,658,660

기타	4,040,074	3,409,991

합 계	58,580,735	69,521,085

(주1) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 69,031천원, 62,381 천원이 포함되어 있습니다.

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	5,478,624	5,053,185

기타의대손충당금환입	-	49,243

기타	208,450	766,633

합 계	5,687,074	5,869,061

(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	32,811	-

기타	20,200	381,063

합 계	53,011	381,063

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

지분법이익	9,457	-

무형자산처분이익	-	875,000

임대료수익	554,941	546,124

잡이익 등	33,768	67,471

합 계	598,166	1,488,595

(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

지분법손실	329,320	-

유형자산폐기손실	679	-

투자부동산관련비용	194,971	81,273

잡손실 등	3,621	115,277

합 계	528,591	196,550

35. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 성 내 역	당분기	전분기

법인세부담액

당기법인세	11,418,673	13,499,526

과거법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항	1,935	(1,101)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	(5,041,050)	3,139,686

자본에 직접 반영된 법인세비용	376,842	(1,087,620)

법인세비용	6,756,400	15,550,491

(주1) 일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세자산(부채)	(31,704,315)	(41,766,975)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채)	(36,745,365)	(38,627,289)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	5,041,050	(3,139,686)

36. 매각예정자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정토지	4,805,829	4,805,829

매각예정건물	3,104,350	3,104,350

손상차손누계액	(961,018)	(961,018)

합 계	6,949,161	6,949,161

37. 주당순이익(1) 주당순이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당순이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당순이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배주주지분순이익	14,882,753,410	40,782,836,133

유통보통주식수	41,168,889	41,428,889

기본주당순이익	362	984

(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초	1/1/2022~3/31/2022	42,446,389	90	42,446,389

자기주식	1/1/2022~3/31/2022	(1,277,500)	90	(1,277,500)

합 계	41,168,889	41,168,889

(전분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초	1/1/2021~3/31/2021	42,446,389	91	42,446,389

자기주식	1/1/2021~3/31/2021	(1,017,500)	91	(1,017,500)

합 계	41,428,889	41,428,889

(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다.

38. 특수관계자와의 주요 거래

연결실체의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등

구 분	지배ㆍ종속기업 등의 명칭

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사	DB손해보험㈜

관계기업	디비금융제8호기업인수목적㈜, 디비금융제9호기업인수목적㈜, 디비금융제10호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 마이다스글로벌블루칩배당인컴혼합(UH)CF, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS

기타 특수관계자	DB생명보험㈜등 DB손해보험㈜의 종속기업

대규모기업집단계열회사 등(주1)	㈜DB Inc. 등

(주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결실체와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 특수관계자와의 거래내역(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	거래내역	당분기	전분기

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	수익	수탁수수료 등	22,350	26,315

비용	영업비용	328,636	352,110

판매비와관리비	465,398	423,186

채권 등 매수액(주1)	230,846,360	40,227,000

채권 등 매도액(주1)	293,127,303	304,752,133

(관계기업)

디비금융제9호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	-	140,000

디비금융제10호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	175,000	-

(기타 특수관계자)

DB생명보험㈜ 등	수익	인수 및 기타수입수수료 등	159,361	177,190

비용	영업비용	10,751	536

판매비와관리비	-	2,160

채권 등 매수액(주1)	9,199,194	39,821,075

채권 등 매도액(주1)	15,101,829	92,377,869

(대규모기업집단계열회사)

㈜DB Inc. 등	비용	영업비용 등	178,642	939

판매비와관리비	4,637,481	5,031,968

채권 등 매도액(주1)	-	1,000,000

(주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다.

2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	채 권	채 무

임차보증금	기타채권 등(주1)	미지급비용 외(주2)

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	790,974	790,974	406,382	631,504	1,060,712	29,129,561

(관계기업)

디비금융제8호기업인수목적㈜	-	-	950,000	950,000	-	-

디비금융제9호기업인수목적 ㈜	-	-	960,000	950,000	-	-

디비금융제10호기업인수목적 ㈜	-	-	960,000	960,000	-	-

(기타특수관계자)

DB생명보험㈜	-	-	18,966,510	21,293	3,179,564	3,180,313

(대규모기업집단계열회사)

㈜DB Inc. 등	-	-	143,176	143,176	30,191,022	30,333,954

합 계	790,974	790,974	22,386,068	3,655,973	34,431,298	62,643,828

(주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 채무금액에는 회사 발행 후순위사채 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금은 당분기말 현재 7,063백만원입니다.( 4 ) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내역은 다음과 같습니다 .

(당분기) (단위 : 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말

DB손해보험㈜	후순위사채	28,000,000	-	28,000,000	-

합 계	28,000,000	-	28,000,000	-

(전분기) (단위 : 천원)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	전분기말

DB손해보험㈜	후순위사채	28,000,000	-	-	28,000,000

합 계	28,000,000	-	-	28,000,000

( 4 ) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석40 참고). (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,482,986	2,140,163

퇴직급여	144,521	450,232

합 계	1,627,507	2,590,395

39. 현금흐름표(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,666,507)	4,637,369

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	111,884	138,279

기타선급금 대체	1,717,825	925,224

리스계약의 변동	589,475	493,306

(3) 재무활동에서 발생하는 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	당분기말

콜머니	40,000,000	-	-	-	40,000,000

차입금	983,702,311	(56,888,735)	-	-	926,813,576

환매조건부채권매도	2,030,538,254	38,044,748	687,089	-	2,069,270,091

발행사채	875,935,322	(28,000,000)	-	(45,507)	847,889,815

임대보증금	1,102,335	-	-	-	1,102,335

리스부채	5,451,530	(677,992)	-	589,475	5,363,013

합 계	3,936,729,752	(47,521,979)	687,089	543,968	3,890,438,830

(주1) 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	전분기말

콜머니	40,000,000	-	-	-	40,000,000

차입금	897,612,442	3,940,679	-	-	901,553,121

환매조건부채권매도	2,146,132,512	114,592,159	12,812,414	-	2,273,537,085

발행사채	459,941,008	71,700,000	-	41,081	531,682,089

임대보증금	1,387,773	(115,925)	-	-	1,271,848

리스부채	6,200,106	(740,775)	-	490,306	5,949,637

합 계	3,551,273,841	189,376,138	12,812,414	531,387	3,753,993,780

(주1) 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

40. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 금융기관과의 약정사항

당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관명	구분/용도	당분기말	전기말	담보제공

국민은행	일중차월	5,000	5,000	해당없음

우리은행	당좌, 일중 일괄여신	20,000	20,000	예금담보

신한은행	일중차월	20,000	20,000	예금담보

하나은행	당좌차월	5,000	5,000

일중차월	31,000	31,000	신탁수익권 및 예금담보

한국증권금융	채권딜러금융	통합한도	570,000	570,000	해당없음

채권인수금융	국공채인수	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내

사채인수	인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내	인수, 모집 또는 매출액의AA등급이상 90%이내,A등급 이상 80%이내,BBB등급이상 50%이내

채권유통금융	국공채유통	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내

사채유통

기관운영 자금대출	증금일반자금재원	180,000	180,000

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

담보금융지원대출	400,000	400,000

증금할인어음매입	일반한도	100,000	100,000

청약한도	청약증거금 예치금액 범위내	청약증거금 예치금액 범위내

증권유통금융대출	일반한도	350,000	350,000

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

일중자금거래	200,000	200,000

상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미지급내국환채무 5,584,594 천원입니다.

(2) 계류 중인 주요 소송사건

당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

소송의 내용	원 고	소송가액	진행현황

손해배상청구 외(총 5건)	다수의 개인 및 기업	15,631,178	1심, 2심 및 항소심 계류중

연결실체의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(3) 손해배상적립금연결실체는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다.

(4) 이자지급보증약정연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 SPC가 보유한 채권의 이자지급보증약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이자지급보증약정금액	-	535,680

지급액	-	-

(5) 대출미사용한도약정연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대출미사용한도약정금액	178,327,124	158,184,723

실행액	-	-

(6) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 1,679백만원을 제공받고 있습니다.(7) 차입증권당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차 입 처	당분기말	전기말

주식	㈜한국예탁결제원 외	49,538,566	72,312,709

국공채	한국증권금융 ㈜ 외	220,153,787	171,229,081

합 계	269,692,353	243,541,790

상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니 다 .

(8) 대여증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	대 여 처	당분기말	전기말

주식	하나금융투자	304,186	492,134

(9) 집합투자재산의 관리업무 위탁당 분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 DB금융투자㈜외 58개사와 수익증권 판매계약 을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있 습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다.

(10) 투자일임계약 당분기말 현재 종속기업인 DB자산운용㈜은 관계회사인 DB생명보험㈜외 13개사 와 34,486억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 1,312,846천 원입니다.

41. 신탁계정

당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	1,035,850,215	1,251,590,151

MMDA	67,279,684	40,261,532

기업어음	1,131,270,000	1,356,440,000

환매조건부채권매수	1,792,031	16,533,085

주식	219,659,854	196,223,931

채권	2,527,983,105	2,296,544,763

발행어음	45,944,574	53,296,035

파생결합증권	8,723,099	18,720,768

기타자산	109,547,408	153,685,409

자산총계	5,148,049,970	5,383,295,674

선수수익	28,433,423	32,539,803

기타부채	12,368,054	10,375,647

부채총계	40,801,477	42,915,450

신탁원본	5,107,248,493	5,340,380,224

자본총계	5,107,248,493	5,340,380,224

부채와 신탁원본 계	5,148,049,970	5,383,295,674

한 편, 당분기 중 연결실체는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 1,554,403천원(전 분기: 1,840,178 원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다.

42. 집합투자재산 종속기업인 DB자산 운용㈜은 기획재정부의 승인을 받 아 당 분기말 현 재 수익증권 308개 를 발 행 하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다. 집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다. 당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

증권집합투자기구	주식형	574,782,192	570,385,300

주식혼합형	4,846,378	5,013,255

채권혼합형	216,738,481	249,301,214

채권형	3,745,915,107	4,126,999,390

재 간 접	9,428,610	7,221,232

단기금융집합투자기구	MMF	2,557,120,893	2,823,849,635

기타집합투자기구	파생상품	801,686,322	682,270,184

부동산	194,721,769	194,387,649

특별자산	1,640,825,709	1,638,191,397

혼합자산	1,013,857,165	997,499,879

투자회사	16,239,233	15,199,348

투자일임자산	4,534,797,732	4,542,566,078

합 계	15,310,959,591	15,852,884,561

또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

수수료수익 :

집합투자기구운용보수	3,621,390	3,906,933

투자일임	1,312,846	2,076,008

소 계	4,934,236	5,982,941

수수료비용	283,093	402,014

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미수수수료 :

미수위탁자보수	1,959,918	1,988,650

미수투자일임	1,006,583	1,063,770

소 계	2,966,501	3,052,420

미지급수수료	595,701	328,047

43. COVID19의 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 여행 등 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있습니다. 이는 전세계 경제에 광범위한 영향을 미치고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다. COVID-19는 금융상품의 공정가치 평가 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결실체는 2022년 03월 31일로 종료되는보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다.