DB증권 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제36기 2017년 12월 31일 현재
제35기 2016년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당) 기말	제35(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,39	332,753,282,941	321,384,143,099

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,16	3,531,133,136,166	3,244,231,609,044

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,16	128,884,331,815	128,832,713,365

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,38	1,254,190,784,415	1,110,884,537,575

관계기업투자	12	3,759,465,166	3,259,589,166

종속기업투자	12	79,927,448,722	104,868,925,087

유형자산	13	23,771,143,656	25,215,077,368

무형자산	14	23,737,007,685	23,787,332,758

당기법인세자산	7,219,459,410	11,717,759,691

기타자산	15	16,420,580,317	21,637,183,719

자 산 총 계	5	5,401,796,640,293	4,995,818,870,872

부 채

예수부채	4,6,11,17	620,651,120,382	451,576,382,308

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	701,389,777,306	807,729,384,805

차입부채	4,6,11,16,18,40	2,708,606,277,905	2,622,329,774,764

발행사채	4,6,11,19	280,000,000,000	280,000,000,000

순확정급여부채	20	1,241,139,473	3,886,840,035

충당부채	21	638,005,587	593,072,990

기타금융부채	4,6,11,22,38	453,012,450,019	202,131,680,331

기타부채	22	38,926,881,344	31,589,854,877

이연법인세부채	36	4,412,519,881	5,039,060,716

부 채 총 계	5	4,808,878,171,897	4,404,876,050,826

자본금	1,23	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	23	111,377,175,064	111,377,175,064

기타자본구성요소	25	64,437,840,443	65,052,961,312

이익잉여금	24,26	204,871,507,889	202,280,738,670

자 본 총 계	592,918,468,396	590,942,820,046

부 채 및 자 본 총 계	5,401,796,640,293	4,995,818,870,872

주석 참조포 괄 손 익 계 산 서

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당) 기	제35(전) 기

영업수익	5	806,255,676,375	1,229,051,203,178

1. 수수료수익	27,38,41	168,079,216,899	150,229,477,790

2. 금융상품평가및처분이익	28	115,268,032,968	173,239,480,044

3. 파생상품평가및거래이익	29	380,534,995,384	689,821,253,120

4. 이자수익	30	107,434,407,206	128,712,530,010

5. 대출채권평가및처분이익	31	816,572,022	12,848,556,110

6. 외환거래이익	32	23,319,151,214	64,203,665,892

7. 기타의영업수익	34	10,803,300,682	9,996,240,212

영업비용	5	775,635,131,671	1,228,362,877,500

1. 수수료비용	27	23,254,043,439	18,709,522,360

2. 금융상품평가및처분손실	28	117,169,511,114	185,461,824,510

3. 파생상품평가및거래손실	29	339,167,901,306	723,407,906,704

4. 이자비용	30	49,608,647,093	62,399,316,222

5. 대출채권평가및처분손실	31	14,606,990,763	18,155,240,976

6. 외환거래손실	32	59,591,371,834	52,628,225,659

7. 판매관리비	33,38	168,382,467,252	163,226,752,542

8. 기타의영업비용	34	3,854,198,870	4,374,088,527

영업이익	5	30,620,544,704	688,325,678

영업외수익	35	387,590,293	1,016,545,521

영업외비용	35	25,375,341,017	275,983,141

법인세비용차감전순이익	5,632,793,980	1,428,888,058

법인세비용	36	3,042,024,761	1,135,863,248

당기순이익	2,590,769,219	293,024,810

기타포괄손익	(615,120,869)	5,254,933,340

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,339,303,660)	3,524,709,713

매도가능증권평가손익	(1,766,891,371)	4,650,012,814

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	427,587,711	(1,125,303,101)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	724,182,791	1,730,223,627

확정급여제도의 재측정요소	955,386,267	2,282,616,922

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	(231,203,476)	(552,393,295)

당기총포괄이익	1,975,648,350	5,547,958,150

주당손익	37

기본및희석주당순이익	63	7

주석 참조자 본 변 동 표

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소

2016. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	59,288,521,637	509,506,335	201,987,713,860	585,394,861,896

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	293,024,810	293,024,810

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	3,524,709,713	-	-	3,524,709,713

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	1,730,223,627	-	1,730,223,627

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	3,524,709,713	1,730,223,627	293,024,810	5,547,958,150

2016. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	62,813,231,350	2,239,729,962	202,280,738,670	590,942,820,046

2017. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	62,813,231,350	2,239,729,962	202,280,738,670	590,942,820,046

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-	2,590,769,219	2,590,769,219

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	(1,339,303,660)	-	-	(1,339,303,660)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	724,182,791	-	724,182,791

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	(1,339,303,660)	724,182,791	2,590,769,219	1,975,648,350

2017. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	61,473,927,690	2,963,912,753	204,871,507,889	592,918,468,396

주석 참조현 금 흐 름 표

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

DB금융투자㈜ (구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제36(당) 기	제35(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(69,079,254,358)	256,872,308,984

1. 당기순이익	2,590,769,219	293,024,810

2. 조정	21,458,281,319	53,665,351,873

법인세비용	3,042,024,761	1,135,863,248

이자수익	(107,434,407,206)	(128,712,530,010)

이자비용	49,608,647,093	62,399,316,222

배당금수익	(5,144,970,207)	(4,507,706,909)

단기매매금융자산평가이익	(20,170,584,282)	(36,291,177,509)

단기매매금융자산평가손실	24,108,731,064	56,365,791,246

매도유가증권처분이익	(6,146,117,210)	(2,761,787,647)

매도유가증권처분손실	2,785,918,660	57,948,708,580

매도유가증권평가이익	(1,622,647,327)	(21,440,797,149)

매도유가증권평가손실	1,715,127,249	932,509,831

별도예치금평가이익	(4,839,315,532)	(4,418,320,937)

파생결합증권평가이익	(1,543,970,687)	(2,222,755,112)

파생결합증권평가손실	573,232,815	741,553,268

매도파생결합증권평가이익	(4,833,369,716)	(5,193,686,404)

매도파생결합증권평가손실	9,510,487,275	12,738,182,229

파생상품평가이익	(113,327,793,762)	(146,903,801,754)

파생상품평가손실	102,010,677,704	207,806,469,162

매도가능금융자산처분이익	(3,221,893,889)	(35,719,222)

매도가능금융자산처분손실	3,725,000	2,744,630

매도가능금융자산손상차손	1,435,744,481	-

종속기업손상차손	24,941,476,365	-

유형자산처분손실	201,260,475	88,779,855

무형자산처분이익	-	(48,000,000)

무형자산처분손실	169,194,990	132,340,000

무형자산손상차손환입	(231,694,990)	-

퇴직급여	3,933,207,291	4,736,758,215

감가상각비	2,768,831,940	3,192,994,941

무형자산상각비	3,123,396,023	4,106,147,495

임차료	325,320,571	-

인수및주선수수료	(7,166,217)	-

복구충당부채전입	103,662,439	-

복구충당부채환입	(76,352,943)	(95,156,251)

외화환산이익	(1,299,506,458)	(33,555,333,135)

외화환산손실	43,456,450,377	18,503,219,896

대출채권매각손실	12,000,000	14,292,271,331

대손상각비	14,594,990,763	3,862,969,645

대손충당금환입	(816,572,022)	(12,848,556,110)

기타의대손상각비	3,750,536,431	3,957,116,342

기타의대손충당금환입	-	(243,056,114)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(156,360,835,167)	128,206,709,606

당기손익인식금융자산의감소(증가)	(333,150,994,972)	491,039,926,619

대여금및수취채권의감소(증가)	(138,242,685,381)	39,461,610,150

기타자산의감소(증가)	781,838,515	(2,710,863,339)

예수부채의증가	169,076,942,924	6,957,968,821

당기손익인식금융부채의감소	(107,749,006,430)	(399,424,756,386)

퇴직금의지급	(2,389,860,229)	(3,147,643,105)

사외적립자산의증가	(3,233,661,357)	(883,657,028)

기타금융부채의증가(감소)	250,583,222,099	(1,601,975,596)

기타부채의감소(증가)	7,963,369,664	(1,483,900,530)

4. 이자수익의수취	106,931,296,813	126,676,266,534

5. 배당수익의수취	5,144,970,207	4,507,706,909

6. 이자비용의지급	(49,869,855,670)	(62,077,556,046)

7. 법인세의 환급	1,026,118,921	5,600,805,298

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,064,141,260)	(12,055,276,878)

매도가능금융자산의 취득	(25,800,556,294)	(11,595,974,949)

매도가능금융자산의 처분	25,764,470,880	85,440,000

유형자산의취득	(1,517,608,896)	(2,275,494,518)

무형자산의취득	(3,160,570,950)	(2,674,185,650)

무형자산의처분	150,000,000	1,431,000,000

기타자산의취득	-	(291,194,817)

기타자산의처분	-	2,590,153,056

관계기업투자의환급	285,540,000	-

관계기업투자주식의취득	(785,416,000)	-

관계기업투자주식의처분	-	674,980,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	86,276,503,141	(80,544,806,765)

콜머니의감소(증가)	(65,700,000,000)	10,700,000,000

차입금의감소(증가)	60,968,868,305	8,507,089,773

발행사채의순증가	-	(255,000,000,000)

환매조건부채권매도의순감소(순증가)	91,007,634,836	155,248,103,462

IV. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	12,133,107,523	164,272,225,341

V. 기초현금및현금성자산	321,384,143,099	156,543,992,326

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(763,967,681)	567,925,432

VII. 기말현금및현금성자산	332,753,282,941	321,384,143,099

주석 참조