DB증권 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제39기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주 석	제39기 3분기말	제38기 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	310,094,982,911	334,924,818,958

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,830,515,106,942	5,037,429,490,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	111,373,114,656	97,893,556,950

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	1,803,778,916,874	1,210,138,741,306

관계기업투자자산	12	115,000,000	105,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	74,592,545,087

유형자산	13	22,692,380,510	22,497,119,817

무형자산	14	20,860,834,215	19,079,098,542

사용권자산	15	2,970,008,335	2,657,891,145

당기법인세자산	34	82,781,489	-

기타자산	16	18,114,703,185	16,369,129,511

자 산 총 계	7,192,136,249,892	6,815,687,391,905

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 18	873,400,981,691	832,119,556,827

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,728,748,375,203	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 19	3,144,435,326,033	3,197,876,127,438

발행사채	4, 6, 11, 20	95,000,000,000	275,000,000,000

순확정급여부채	21	4,778,043,382	1,913,263,613

충당부채	22	1,541,665,226	3,569,843,192

기타금융부채	4, 6, 11, 23	534,975,519,155	265,450,686,107

기타부채	4, 23	61,251,838,589	64,966,031,779

당기법인세부채	34	-	6,176,169,539

이연법인세부채	34	21,099,832,021	11,987,991,443

부 채 총 계	6,465,231,581,300	6,134,143,179,817

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	80,060,056,070	68,255,898,975

이익잉여금	24	323,235,492,458	289,679,193,049

(대손준비금 적립액)	25	571,021,974	-

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	25	(571,021,974)	571,021,974

자 본 총 계	726,904,668,592	681,544,212,088

부 채 및 자 본 총 계	7,192,136,249,892	6,815,687,391,905

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제38기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제39기 3분기	제38기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	284,783,560,645	1,163,887,214,288	186,911,211,151	637,330,677,499

1. 수수료수익	26	59,620,124,742	163,788,783,512	36,106,229,864	128,311,536,819

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	190,821,825,907	873,043,114,574	103,582,577,951	379,956,723,752

3. 이자수익	28	28,532,252,030	86,682,103,776	31,364,200,219	93,083,592,402

4. 대출채권평가및처분이익	29	304,072,310	904,580,773	795,728,498	1,330,954,360

5. 외환거래이익	30	4,456,702,061	33,950,707,388	14,685,530,988	29,932,212,552

6. 기타의영업수익	32	1,048,583,595	5,517,924,265	376,943,631	4,715,657,614

영업비용	245,882,228,813	1,101,491,194,683	176,287,319,704	573,488,603,446

1. 수수료비용	26	6,394,943,532	19,443,263,174	4,202,988,359	14,473,324,590

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	179,499,132,673	868,502,145,694	105,423,151,273	344,578,816,505

3. 이자비용	28	8,946,253,574	34,642,250,690	15,841,977,764	48,576,780,742

4. 대출채권평가및처분손실	29	14,737,956	40,589,173	11,573,342	387,139,743

5. 외환거래손실	30	2,946,184,854	29,427,505,941	8,520,654,402	31,112,076,492

6. 판매관리비	31	47,984,869,118	147,467,356,703	39,826,991,967	128,778,630,942

7. 기타의영업비용	32	96,107,106	1,968,083,308	2,459,982,597	5,581,834,432

영업이익	38,901,331,832	62,396,019,605	10,623,891,447	63,842,074,053

영업외수익	33	18,563,196	305,867,427	25,902,658	55,388,455

영업외비용	33	113,287,019	323,476,995	(20,384,047)	1,994,243,108

법인세비용차감전순이익	38,806,608,009	62,378,410,037	10,670,178,152	61,903,219,400

법인세비용	34	10,151,507,423	16,745,971,706	6,850,887,655	21,593,943,742

분기순이익	28,655,100,586	45,632,438,331	3,819,290,497	40,309,275,658

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 46,203,460,305원, 전분기 : 40,309,275,658원	25

기타포괄손익	358,436,525	10,085,240,423	114,292,236	5,397,348,834

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	358,436,525	10,085,240,423	114,292,236	5,397,348,834

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9	504,895,842	10,217,504,741	1,627,896,243	5,770,513,454

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	(146,459,317)	(132,264,318)	(1,513,604,007)	(373,164,620)

분기총포괄이익	29,013,537,111	55,717,678,754	3,933,582,733	45,706,624,492

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	692	1,101	92	973

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제38기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 01. 01(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	63,626,447,960	247,100,327,834	634,335,895,858

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	40,309,275,658	40,309,275,658

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	7,489,430,126	-	7,489,430,126

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(1,718,916,672)	-	(1,718,916,672)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(373,164,620)	-	(373,164,620)

총포괄이익 소계	-	-	-	5,397,348,834	40,309,275,658	45,706,624,492

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2019. 09. 30(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,023,796,794	277,052,381,242	669,685,298,100

2020. 01. 01(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	45,632,438,331	45,632,438,331

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	10,217,504,741	-	10,217,504,741

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(132,264,318)	-	(132,264,318)

총포괄이익 소계	-	-	-	11,804,157,095	43,913,521,659	55,717,678,754

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 09. 30(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	80,060,056,070	323,235,492,458	726,904,668,592

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제39기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제38기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제39기 3분기	제38기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	220,281,642,660	(50,427,141,211)

1. 법인세비용차감전순손익	62,378,410,037	61,903,219,400

2. 조정	(124,138,718,272)	(48,707,059,848)

이자수익	(86,682,103,776)	(93,083,592,402)

이자비용	34,642,250,690	48,576,780,742

배당금및분배금수익	(8,987,103,908)	(5,489,720,462)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(82,254,933,807)	(79,918,688,287)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실	47,618,828,858	41,308,466,363

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(7,379,753,798)	(1,112,967,549)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	3,023,487,931	6,476,053,120

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(12,395,883,099)	(3,275,089,236)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	17,464,862,655	15,630,131,079

별도예치금평가이익	(3,587,863,632)	(4,590,199,156)

파생상품평가이익	(142,025,702,259)	(85,628,970,652)

파생상품평가손실	109,487,491,886	101,062,361,613

종속기업손상차손	-	1,988,000,407

관계기업투자주식처분이익	-	(12,882,340)

종속기업투자주식처분이익	(116,720,563)	-

유형자산폐기손실	17,443,129	-

무형자산처분손실	13,200,000	-

퇴직급여	2,943,159,345	2,968,666,848

유형자산및사용권자산감가상각비	4,393,424,817	4,407,898,680

무형자산상각비	1,849,426,347	1,878,814,010

대손상각비	40,589,173	387,139,743

기타대손상각비	1,112,775,772	4,295,437,459

대손충당금환입	(904,580,773)	(1,330,954,360)

기타의대손충당금환입	(252,670,567)	(277,701,323)

복구충당부채전입	9,009,180	7,368,426

복구충당부채환입	-	(36,828,179)

소송충당부채전입	93,096,060	-

기타충당부채전입	753,202,296	1,279,028,547

기타충당부채환입	(807,222,337)	(1,100,007,423)

외화환산이익	(3,689,048,621)	(13,317,683,375)

외화환산손실	1,482,620,729	10,202,077,859

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	236,178,646,173	(106,148,360,315)

당기손익-공정가치측정금융자산	279,256,160,991	(701,763,962,950)

상각후원가측정금융자산	(599,518,977,887)	141,442,853,377

기타자산	(5,176,930,827)	8,089,142,581

예수부채	41,220,597,886	77,830,768,041

당기손익-공정가치측정금융부채	252,720,442,650	234,639,181,373

퇴직금의 지급	(1,316,650,340)	(1,583,426,320)

사외적립자산	1,238,270,764	1,407,961,852

충당부채	-	8,615,063

기타금융부채	270,144,412,231	134,491,548,717

기타부채	(2,388,679,295)	(711,042,049)

4. 이자수익의 수취	91,204,161,055	98,486,089,428

5. 배당수익의 수취	8,987,103,908	5,489,720,462

6. 이자비용의 지급	(37,215,051,987)	(48,143,105,050)

7. 법인세의 납부	(17,112,908,254)	(13,307,645,288)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	235,749,236	2,036,263,980

유형자산의 취득	(1,526,419,211)	(1,058,232,966)

무형자산의 취득	(2,850,470,020)	(253,265,650)

무형자산의 처분	600,000,000	74,700,000

보증금의 증가	(51,829,470)	(9,352,518)

보증금의 감소	983,623,062	778,712,739

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	2,114,020,440

관계기업투자주식의 취득	(90,000,000)	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	3,170,844,875	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	(245,314,152,939)	47,400,474,951

콜머니의 순증감	30,000,000,000	-

차입금의 순증감	128,299,460,330	(2,340,611,289)

환매조건부채권매도의 순증감	(211,160,595,656)	142,148,461,783

발행사채의 순증감	(180,000,000,000)	(80,000,000,000)

임대보증금의 증가	-	25,000,000

임대보증금의 감소	(9,075,000)	-

리스부채의 상 환	(2,087,684,453)	(2,086,869,073)

배당금의 지급	(10,356,258,160)	(10,345,506,470)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(24,796,761,043)	(990,402,280)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	334,924,818,958	279,006,080,590

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,075,004)	18,523,460

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37)	310,094,982,911	278,034,201,770

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."