DB증권 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제37기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제36기 2017년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제37(당) 1분기말	제36(전) 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 13 , 39	219,618,829,229	332,753,282,941

당기손익인식금융자산	4, 6, 7, 8, 13, 18	-	3,531,133,136,166

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 9, 13, 18	3,378,186,943,312	-

매도가능금융자산	6, 7, 10, 13, 18	-	128,884,331,815

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 11, 13, 18	90,494,575,106	-

대여금및수취채권	4, 6, 7, 12, 13	-	1,254,190,784,415

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 12, 13	1,470,889,076,672	-

관계기업투자	14	3,014,049,166	3,759,465,166

종속기업투자	14	77,467,511,759	79,927,448,722

유형자산	15	23,346,193,834	23,771,143,656

무형자산	16	22,584,333,292	23,737,007,685

당기법인세자산	4,364,550,299	7,219,459,410

기타자산	17	16,391,322,769	16,420,580,317

자 산 총 계	5,306,357,385,438	5,401,796,640,293

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 13, 19	510,862,121,645	620,651,120,382

당기손익인식금융부채	4, 6, 8, 13	-	701,389,777,306

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 13	859,687,530,681	-

차입부채	4, 6, 13, 20	2,350,309,206,510	2,708,606,277,905

발행사채	4, 6, 13, 21	355,000,000,000	280,000,000,000

순확정급여부채	22	2,072,673,887	1,241,139,473

충당부채	23	985,429,777	638,005,587

기타금융부채	4, 6, 13, 24	580,813,538,184	453,012,450,019

기타부채	24	35,191,021,618	38,926,881,344

이연법인세부채	4,817,337,543	4,412,519,881

부 채 총 계	4,699,738,859,845	4,808,878,171,897

자 본

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	62,535,452,454	64,437,840,443

이익잉여금	25	220,473,953,075	204,871,507,889

(대손준비금 적립액)	26	-	-

(대손준비금 적립예정금액)	26	-	-

자 본 총 계	606,618,525,593	592,918,468,396

부 채 및 자 본 총 계	5,306,357,385,438	5,401,796,640,293

포 괄 손 익 계 산 서

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	주석	제37기 1분기	제36기 1분기

영업수익	234,483,358,983	312,942,595,226

1. 수수료수익	27	56,049,369,141	32,932,088,399

2. 금융상품평가및처분이익	28	53,299,943,193	45,663,976,837

3. 파생상품평가및거래이익	29	74,499,235,665	185,640,356,281

4. 이자수익	30	29,483,083,083	26,993,493,767

5. 대출채권평가및처분이익	31	305,668,431	119,052,982

6. 외환거래이익	32	17,059,324,673	16,837,461,203

7. 기타의영업수익	34	3,786,734,797	4,756,165,757

영업비용	204,956,078,373	325,328,379,865

1. 수수료비용	27	6,850,818,713	5,013,425,991

2. 금융상품평가및처분손실	28	57,141,622,959	42,790,623,633

3. 파생상품평가및거래손실	29	67,514,808,655	161,986,745,233

4. 이자비용	30	13,693,211,966	11,989,257,786

5. 대출채권평가및처분손실	31	37,278,701	14,128,579,345

6. 외환거래손실	32	13,731,595,220	46,840,487,304

7. 판매관리비	33	44,802,759,972	41,577,244,139

8. 기타의영업비용	34	1,183,982,187	1,002,016,434

영업손익	29,527,280,610	(12,385,784,639)

영업외수익	35	3,733,098	81,366,512

영업외비용	35	2,951,815,111	2,844,758

법인세비용차감전순손익	26,579,198,597	(12,307,262,885)

법인세비용(수익)	36	6,351,821,735	(2,184,262,299)

분기순손익	20,227,376,862	(10,123,000,586)

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 20,227,376,862 원 전분기 : (10,123,000,586) 원	26

기타포괄손익	(2,206,172,309)	(521,116,615)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	(521,116,615)

매도가능증권평가손익	10, 25	-	(687,488,939)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	10, 11	-	166,372,324

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(2,206,172,309)	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11, 25	(2,961,669,159)	-

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	51,151,602

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	704,345,248

당기총포괄손익	18,021,204,553	(10,644,117,201)

주당손익

기본및희석주당순손익	37	488	(244)

자 본 변 동 표

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	65,052,961,312	202,280,738,670	590,942,820,046

총포괄이익:

분기순손실	-	-	-	-	(10,123,000,586)	(10,123,000,586)

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	(521,116,615)	-	(521,116,615)

총포괄손익 소계	-	-	-	(521,116,615)	(10,123,000,586)	(10,644,117,201)

2017. 03. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,531,844,697	192,157,738,084	580,298,702,845

2017. 12. 31(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,437,840,443	204,871,507,889	592,918,468,396

기업회계기준서제1109 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	303,784,320	(482,042,776)	(178,258,456)

2018. 1. 1(수정후)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	64,741,624,763	204,389,465,113	592,740,209,940

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	20,227,376,862	20,227,376,862

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(2,961,669,159)	-	(2,961,669,159)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	51,151,602	-	51,151,602

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	-	-	-	704,345,248	-	704,345,248

총포괄손익 소계	-	-	-	(2,206,172,309)	20,227,376,862	18,021,204,553

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(4,142,888,900)

2018. 03. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	62,535,452,454	220,473,953,075	606,618,525,593

현 금 흐 름 표

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사) (단위 : 원)

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	169,546,221,373	304,357,813,707

1. 법인세비용차감전순손익	26,579,198,597	(12,307,262,885)

2. 조정	(17,123,926,064)	35,006,904,762

이자수익	(29,483,083,083)	(26,993,493,767)

이자비용	13,693,211,966	11,989,257,786

배당금및분배금수익	(1,853,718,521)	(3,461,818,271)

기타영업수익	(155,612,041)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(20,838,037,179)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1손실	22,833,647,604	-

단기매매금융자산평가이익	-	(26,923,366,832)

단기매매금융자산평가손실	-	14,434,370,869

매도유가증권처분이익	-	(1,633,248,431)

매도유가증권처분손실	-	528,280,001

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(2,366,553,700)	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	1,821,978,600	-

매도유가증권평가이익	-	(543,857,781)

매도유가증권평가손실	-	1,365,203,735

별도예치금평가이익	-	(1,088,993,203)

파생결합증권평가 및Day1이익	-	(1,928,851,349)

파생결합증권평가 및Day1손실	-	160,941,171

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1이익	(5,376,197,040)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1손실	3,707,521,428	-

매도파생결합증권평가 및Day1이익	-	(1,663,953,658)

매도파생결합증권평가 및Day1손실	-	6,033,927,283

파생상품평가이익	(31,997,194,629)	(66,335,003,208)

파생상품평가손실	30,517,765,927	77,466,552,136

종속기업손상차손	2,459,936,963	-

관계기업투자주식처분손실	18,604,445	-

유형자산처분손실	3,002,352	-

무형자산손상차손	466,500,000	-

퇴직급여	870,292,497	983,301,822

감가상각비	644,327,181	720,448,014

무형자산상각비	794,709,393	739,633,002

복구충당부채전입	1,682,797	899,622

복구충당부채환입	(4,285,395)	(25,354,283)

난외항목충당부채전입	116,887,769	-

외화환산이익	(10,774,613,709)	(7,406,228,478)

외화환산손실	7,006,057,570	43,643,664,170

대손상각비	37,278,701	14,128,579,345

기타대손상각비	1,065,411,621	1,001,116,812

대손충당금환입	(305,668,431)	(119,052,982)

기타의대손충당금환입	(27,779,150)	-

무형자산처분이익	-	(62,500,000)

이연대출부대손익	-	(3,548,763)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	150,645,906,115	263,271,931,639

당기손익-공정가치측정금융자산	224,588,189,388	-

당기손익인식금융자산	-	392,342,360,881

대여금및수취채권	-	(242,639,265,761)

상각후원가측정금융자산	(13,654,236,498)	-

기타자산	(200,771,000,985)	(307,102,659)

예수부채	(109,788,998,737)	21,945,866,209

당기손익-공정가치측정금융부채	130,044,389,767	-

당기손익인식금융부채	-	(144,783,609,349)

퇴직금의 지급	(378,514,425)	(464,900,000)

사외적립자산	339,756,342	453,549,652

기타금융부채	121,140,868,989	4,189,302,741

기타부채	(874,547,726)	232,535,729,925

4. 이자수익의 수취	25,656,663,607	31,308,131,451

5. 배당수익의 수취	156,411,511	1,995,216,772

6. 이자비용의 지급	(14,037,193,690)	(12,118,696,892)

7. 법인세의 납부	(2,330,838,703)	(2,798,411,140)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	621,621,355	(4,280,613,107)

매도가능금융자산의 취득	-	(2,095,431,707)

유형자산의 취득	(218,849,200)	(262,430,600)

무형자산의 취득	(108,535,000)	(2,072,750,800)

무형자산의 처분	-	150,000,000

보증금의 감소	222,194,000	-

관계기업투자주식의 처분	726,811,555	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(283,297,071,395)	(343,201,253,425)

콜머니의 순증가(순감소)	40,600,000,000	(19,700,000,000)

차입금의 순감소	(135,345,204,069)	(170,282,282,272)

환매조건부채권매도의 순증가(순감소)	(263,551,867,326)	40,100,000,000

발행사채의 순증가(순감소)	75,000,000,000	(193,318,971,153)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(113,129,228,667)	(43,124,052,825)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	332,753,282,941	321,384,143,099

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,225,045)	(663,415,686)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	219,618,829,229	277,596,674,588