DB증권 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제39기 2020년 12월 31일 현재
제38기 2019년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39(당)기말	제38(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	393,028,264,886	342,520,932,933

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	5,110,721,824,155	5,082,440,648,654

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	123,172,968,309	102,137,136,590

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,129,437,531,025	2,691,837,896,055

관계기업투자자산	12	90,000,004	105,000,004

유형자산	13	101,211,310,520	100,819,973,404

투자부동산	14	47,992,130,319	48,496,118,387

무형자산	15	23,350,957,721	22,115,769,387

사용권자산	16	6,387,652,746	5,535,778,335

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

기타자산	17	17,252,471,589	19,488,653,913

자 산 총 계	9,959,594,272,689	8,422,447,069,077

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,627,217,622,745	1,871,010,848,951

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,579,634,050,041	1,475,083,509,879

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,083,744,954,051	3,199,890,618,506

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	459,941,008,219	601,882,736,129

순확정급여부채	22	3,425,195,999	3,202,825,552

충당부채	23	1,413,669,876	4,625,717,913

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	1,168,572,532,275	357,984,943,680

기타부채	4, 24	74,038,106,391	69,936,859,961

당기법인세부채	35	920,025,066	4,799,842,708

이연법인세부채	35	38,627,289,156	22,448,904,629

부 채 총 계	9,037,534,453,819	7,610,866,807,908

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	800,336,430,889	699,689,865,450

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,231,926

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	84,493,143,259	65,655,631,395

이익잉여금	25	392,234,167,566	310,425,158,429

(대손준비금 적립액)	26	591,381,023	19,013,380

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,442,769,622	572,367,643

비지배지분	25	121,723,387,981	111,890,395,719

자 본 총 계	922,059,818,870	811,580,261,169

부 채 및 자 본 총 계	9,959,594,272,689	8,422,447,069,077

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제39(당)기	제38(전)기

영업수익	1,590,289,135,280	991,957,953,116

1. 수수료수익	2 7	248,641,603,807	189,043,676,524

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	2 8	1,032,567,369,520	549,828,442,457

3. 이자수익	29	192,808,443,304	202,254,486,039

4. 대출채권평가및처분이익	30	18,655,140,429	2,589,525,479

5. 외환거래이익	31	62,643,480,977	32,325,343,914

6. 기타의영업수익	33	34,973,097,243	15,916,478,703

영업비용	1,453,665,860,482	904,599,153,383

1. 수수료비용	27	30,322,148,883	22,972,821,372

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	1,033,780,571,812	511,341,741,530

3. 이자비용	29	77,672,470,636	93,621,760,389

4. 대출채권평가및처분손실	30	12,935,428,808	362,738,942

5. 외환거래손실	31	47,902,712,274	28,747,403,742

6. 판매관리비	32	244,218,240,062	215,066,192,572

7. 기타의영업비용	33	6,834,288,007	32,486,494,836

영업이익	136,623,274,798	87,358,799,733

영업외수익	34	2,578,711,838	3,159,903,138

영업외비용	34	1,290,757,312	1,122,662,437

법인세비용차감전순손익	137,911,229,324	89,396,040,434

법인세비용	35	31,016,552,092	31,004,004,993

당기순이익	106,894,677,232	58,392,035,441

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 94,971,750,611원 전기 : 47,966,591,868원)	26

기타포괄손익	14,531,637,478	3,606,814,890

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	175,423,964	(134,984,375)

1. 해외사업환산손익	25	175,423,964	(134,984,375)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	14,356,213,514	3,741,799,265

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,25	15,940,918,544	9,730,871,170

2 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	9,25	-	(4,839,016,393)

3 . 당기손익-공정가치측정지 정금융부채신용위험변동효과	25	(943,318,148)	(1,190,935,684)

4 . 확정급여제도의 재측정요소	22,25	(641,386,882)	40,880,172

총포괄이익	121,426,314,710	61,998,850,331

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	96,414,520,233	48,538,959,511

비지배지분	10,480,156,999	9,853,075,930

당기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	111,057,322,448	51,947,993,127

비지배지분	10,368,992,262	10,050,857,204

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	2,327	1,172

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

2019. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	48,538,959,511	9,853,075,930	58,392,035,441

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	8,554,532,784	-	1,176,338,386	9,730,871,170

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	(4,194,709,649)	-	(644,306,744)	(4,839,016,393)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	40,880,172	-	-	40,880,172

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(856,685,316)	-	(334,250,368)	(1,190,935,684)

해외사업환산손익	-	-	-	(134,984,375)	-	-	(134,984,375)

총포괄손익 소계	-	-	-	3,409,033,616	48,538,959,511	10,050,857,204	61,998,850,331

종속기업처분으로 인한 비지배지분 변동	-	(528,317)	-	-	412,461,152	(803,628,366)	(391,695,531)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2019. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

2020. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

회계정책의 변경	-	-	-	-	(53,579,197)	-	(53,579,197)

2020. 1. 1(수정후 당기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,371,579,232	111,890,395,719	811,526,681,972

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	96,414,520,233	10,480,156,999	106,894,677,232

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	16,016,145,926	-	(75,227,382)	15,940,918,544

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(943,318,148)	-	-	(943,318,148)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(605,449,527)	-	(35,937,355)	(641,386,882)

해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	18,837,511,864	92,219,810,584	10,368,992,262	121,426,314,710

종속기업 청산으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제39(당)기	제38(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	309,102,803,159	(620,509,510,878)

1. 법인세차감전순손익	137,911,229,324	89,396,040,434

2. 조정	(181,433,938,701)	(104,877,637,058)

이자수익	(192,808,443,304)	(202,254,486,039)

이자비용	77,672,470,636	93,621,760,389

배당금및분배금수익	(12,529,054,689)	(6,743,527,503)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(40,114,946,283)	(49,705,339,298)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	37,905,408,158	104,331,409,860

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(855,189,743)	(1,958,967,720)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	7,932,591,606	7,066,829,655

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(21,025,740,396)	(4,981,006,520)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	11,634,166,140	12,955,018,557

별도예치금평가이익	(4,681,441,555)	(5,883,556,123)

파생상품평가이익	(139,367,131,083)	(191,728,649,066)

파생상품평가손실	108,497,191,951	130,074,072,961

유형자산폐기손실	19,382,129	-

무형자산처분이익	-	(400,000,000)

무형자산처분손실	13,200,000	-

무형자산손상차손	54,435,480	-

퇴직급여	4,637,847,125	4,535,947,816

유형자산및투자부동산감가상각비	6,635,743,047	7,646,679,096

무형자산상각비	2,947,453,501	2,934,012,673

대손상각비	12,935,428,808	362,738,942

손실충당금환입	(18,655,140,429)	(2,589,525,479)

기타의대손상각비	1,112,775,772	4,377,287,622

기타의대손충당금환입	(512,667,869)	(1,153,601,699)

복구충당부채전입	19,032,376	11,937,618

복구충당부채환입	(39,939,801)	(131,633,818)

기타충당부채전입	1,718,397,751	2,104,000,829

기타충당부채환입	(3,044,396,439)	(1,467,668,932)

지분법이익	-	(12,798,417)

외화환산이익	(28,897,547,450)	(10,407,824,235)

외화환산손실	7,362,175,860	3,797,611,278

관계기업투자주식처분손실	-	572,942,579

종속기업투자주식처분손실	-	148,697,916

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	243,436,685,662	(709,365,666,479)

당기손익-공정가치측정금융자산	5,939,843,051	(1,374,829,529,487)

상각후원가측정금융자산	(1,446,485,035,990)	112,446,365,418

기타자산	7,882,246,079	17,208,246,582

예수부채	756,264,336,012	(6,095,617,751)

당기손익-공정가치측정금융부채	105,618,264,895	509,320,213,765

퇴직금의지급	(3,203,754,010)	(2,627,922,027)

사외적립자산	(2,055,206,120)	(4,373,178,070)

기타금융부채	824,726,336,027	28,274,938,864

기타부채	(5,250,344,282)	11,310,816,227

4. 이자수익의 수취	203,779,308,767	215,997,678,618

5. 배당수익의 수취	11,885,115,057	6,790,199,006

6. 이자비용의 지급	(83,165,960,035)	(95,342,463,030)

7. 법인세의 납부	(23,309,636,915)	(23,107,662,369)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,407,709,318)	6,143,683,697

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	4,283,309,520

유형자산의 취득	(2,664,736,304)	(2,245,321,080)

무형자산의 취득	(3,434,218,115)	(680,282,050)

무형자산의 처분	629,260,000	449,700,000

기타자산의 취득	(7,602,199,600)	-

보증금의 증가	(228,941,170)	(665,563,447)

보증금의 감소	983,125,871	2,154,545,829

관계기업투자주식의 취득	(90,000,000)	(25,000,000)

관계기업투자주식의 처분	-	414,681,935

종속기업투자주식의 처분	-	2,457,612,990

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	(245,548,398,736)	605,958,510,578

콜머니의 순증감	30,000,000,000	(30,000,000,000)

차입금의 순증감	212,060,126,449	52,820,915,667

발행사채의 순증감	(142,000,000,000)	70,600,000,000

환매조건부채권매도의 순증감	(331,898,238,149)	526,889,804,377

임대보증금의 증가	86,713,300	25,000,000

리스부채의 상환	(2,903,778,086)	(3,495,702,996)

배당금의지급	(10,893,222,250)	(10,881,506,470)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	51,146,695,105	(8,407,316,603)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	342,520,932,933	350,738,972,719

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(639,363,152)	20,517,011

Ⅶ. 연결범위 변동에 따른 현금변동	-	168,759,806

Ⅷ. 기말현금및현금성자산(주석39)	393,028,264,886	342,520,932,933

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."