DB증권 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제35기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제34기 2015년 12월 31일 현재

동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 1분기말	제34 기말

자 산

현금및현금성자산	4,6,11,41	95,275,942,568	163,050,636,963

당기손익인식금융자산	4,6,7,8,11,17	3,926,744,851,887	3,840,584,867,346

매도가능금융자산	4,6,7,9,11,17	181,651,570,284	175,761,536,343

대여금및수취채권	4,6,7,10,11,40	2,588,551,734,339	2,158,051,685,251

관계기업투자	12	7,290,402,431	6,600,801,816

유형자산	13	104,321,305,313	104,826,412,214

투자부동산	14	49,526,043,972	49,606,418,544

무형자산	15	26,667,168,139	28,068,147,431

매각예정자산	38	42,544,101,436	42,544,101,436

당기법인세자산	59,745,984,380	47,727,273,981

기타자산	16,40	25,169,376,686	22,350,393,635

이연법인세자산	37	720,956,826	-

자 산 총 계	5	7,108,209,438,261	6,639,172,274,960

부 채

예수부채	4,6,11,18	1,361,943,405,046	1,354,927,318,947

당기손익인식금융부채	4,6,8,11	1,238,875,521,383	1,164,931,011,751

차입부채	4,6,11,19	2,895,430,392,896	2,490,498,791,403

발행사채	4,6,11,20	406,000,000,000	579,999,347,560

순확정급여부채	21	6,844,200,401	5,697,537,555

충당부채	22	942,252,831	932,139,565

당기법인세부채	488,354,539	-

기타금융부채	4,6,11,23,40	430,553,949,976	283,874,826,945

기타부채	23	31,685,485,825	35,501,392,177

이연법인세부채	37	47,480,479,652	37,783,031,246

부 채 총 계	5	6,420,244,042,549	5,954,145,397,149

자 본

지배기업의 소유주에게귀속되는 자본	604,299,550,209	602,682,395,201

자본금	1,24	212,231,945,000	212,231,945,000

기타불입자본	24	111,377,658,943	111,377,658,943

기타자본구성요소	26	62,104,513,169	61,651,944,140

이익잉여금	25	218,585,433,097	217,420,847,118

비지배지분	83,665,845,503	82,344,482,610

자 본 총 계	687,965,395,712	685,026,877,811

부 채 및 자 본 총 계	7,108,209,438,261	6,639,172,274,960

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제35기 1분기	제34기 1분기

영업수익	5	511,259,787,867	353,564,506,853

1. 수수료수익	28,40,43	35,168,385,135	36,725,755,347

2. 금융상품평가및처분이익	29	62,565,904,930	84,850,674,161

3. 파생상품평가및거래이익	30	331,570,035,549	162,826,587,359

4. 이자수익	31	47,277,022,205	57,423,159,058

5. 대출채권평가및처분이익	32	2,161,448,204	1,789,600,054

6. 외환거래이익	33	26,232,653,309	6,267,867,035

7. 기타의영업수익	35	6,284,338,535	3,680,863,839

영업비용	506,657,018,636	334,712,252,471

1. 수수료비용	28	6,312,609,444	5,788,851,926

2. 금융상품평가및처분손실	29	45,323,149,584	73,862,911,158

3. 파생상품평가및거래손실	30	342,788,120,225	170,827,604,286

4. 이자비용	31	22,258,681,049	26,480,234,939

5. 대출채권평가및처분손실	32	599,233,814	537,369,308

6. 외환거래손실	33	35,053,581,340	3,454,343,208

7. 판매관리비	34	50,667,103,478	52,212,867,306

8. 기타의영업비용	35	3,654,539,702	1,548,070,340

영업이익	4,602,769,231	18,852,254,382

영업외수익	5,36	828,914,190	501,308,820

영업외비용	5,36	382,876,368	11,556,169,161

법인세비용차감전순이익	5,048,807,053	7,797,394,041

법인세비용	37	2,038,429,845	4,783,031,716

분기순이익	3,010,377,208	3,014,362,325

기타포괄손익	469,137,195	(316,515,675)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	469,137,195	(316,515,675)

매도가능금융자산평가손실	(325,282,482)	(458,063,727)

지분법자본변동	743,498,533	4,114,548

해외사업장외환환산차이	(27,797,218)	26,582,082

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	78,718,362	110,851,422

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-

분기총포괄이익	3,479,514,403	2,697,846,650

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	1,164,585,979	5,287,685,353

비지배지분	1,845,791,229	(2,273,323,028)

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	1,617,155,008	4,988,506,788

비지배지분	1,862,359,395	(2,290,660,138)

주당손익	39

기본및희석주당순이익	28	128

연 결 자 본 변 동 표

제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총 계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본	매도가능금융자산평가이익	확정급여채무의재측정요소	지분법자본변동	해외사업장환산외환차이

2015 .1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,546,684,497	(795,712,212)	621,967,580	21,137,161	229,039,317,193	83,903,639,153	694,946,637,315

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5,287,685,353	(2,273,323,028)	3,014,362,325

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(336,679,909)	-	-	-	-	(10,532,396)	(347,212,305)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	33,386,796	-	(6,804,714)	26,582,082

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	4,114,548	-	-	-	4,114,548

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(336,679,909)	-	4,114,548	33,386,796	5,287,685,353	(2,290,660,138)	2,697,846,650

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2015 .3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,210,004,588	(795,712,212)	626,082,128	54,523,957	230,184,113,646	81,076,979,015	692,965,595,065

2016 .1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	59,085,958,627	524,428,575	1,909,011,270	132,545,668	217,420,847,118	82,344,482,610	685,026,877,811

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,164,585,979	1,845,791,229	3,010,377,208

매도가능증권평가손실	-	-	-	-	-	-	(244,973,585)	-	-	-	-	(1,590,535)	(246,564,120)

해외사업환산손실	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(45,955,919)	-	18,158,701	(27,797,218)

지분법자본변동	-	-	-	-	-	-	-	-	743,498,533	-	-	-	743,498,533

총포괄이익 소계	-	-	-	-	-	-	(244,973,585)	-	743,498,533	(45,955,919)	1,164,585,979	1,862,359,395	3,479,514,403

자본에 직접반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(4,996,502)	(4,996,502)

연차배당	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(540,996,502)	(540,996,502)

2016 .3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,190,610,258	(7,547,101,300)	193,980,750	539,685,356	483,879	58,840,985,042	524,428,575	2,652,509,803	86,589,749	218,585,433,097	83,665,845,503	687,965,395,712

연 결 현 금 흐 름 표

제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
동부증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제35기 1분기	제34기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(71,024,018,878)	(238,788,002,817)

1. 분기순이익	3,010,377,208	3,014,362,325

2. 조정	(88,451,336,359)	2,709,691,485

법인세비용	2,038,429,845	4,783,031,716

이자수익	(47,277,022,205)	(57,423,159,058)

이자비용	22,258,681,049	26,480,234,939

배당금수익	(2,467,534,792)	(2,164,477,822)

단기매매금융자산평가이익	(35,022,308,895)	(43,280,853,144)

단기매매금융자산평가손실	4,004,590,603	7,781,116,266

단기매매금융자산손상차손	-	3,168,000,000

매도가능금융자산처분이익	(35,719,222)	(521,303,528)

매도가능금융자산처분손실	2,744,630	-

매도유가증권처분이익	(519,619,971)	(1,349,103,154)

매도유가증권처분손실	9,724,938,166	24,151,154,132

매도유가증권평가이익	(233,479,089)	(1,766,364,039)

매도유가증권평가손실	13,616,417,375	17,878,160,204

별도예치금평가이익	(1,134,618,608)	(1,330,592,153)

파생결합증권평가이익	(642,350,599)	(1,428,504,272)

파생결합증권평가손실	1,479,359,947	391,487,871

매도파생결합증권평가이익	(3,988,049,249)	(1,360,976,617)

매도파생결합증권평가손실	7,877,216,243	7,611,569,323

파생상품평가이익	(150,763,620,708)	(86,977,577,754)

파생상품평가손실	77,591,611,028	94,753,445,988

유형자산처분손실	1,738,207	-

무형자산처분손실	44,500,000	-

퇴직급여	1,305,307,166	1,440,112,500

감가상각비	1,101,148,465	1,156,219,967

투자부동산 감가상각비	80,374,572	80,374,574

무형자산상각비	1,665,611,692	1,839,119,003

무형자산손상차손	-	11,280,436,720

대손상각비	599,233,814	537,369,308

대손충당금환입	(2,161,448,204)	(1,789,600,054)

기타대손상각비	1,215,952,120	54,134,721

기타의대손충당금환입	(205,060,860)	(185,785,735)

잡이익	(2,415,908)	-

복구충당부채환입	(39,329,317)	-

지분법이익	-	(15,530,963)

지분법손실	53,897,918	-

외화환산이익	(15,924,329,941)	(1,685,815,904)

외화환산손실	27,212,494,147	657,883,660

매각예정자산처분이익	-	(54,515,210)

종속기업투자주식처분손실	91,324,222	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(10,584,458,830)	(273,212,549,862)

당기손익인식금융자산의감소(증가)	49,273,826,110	(302,202,806,908)

대여금및수취채권의증가	(252,133,447,380)	(267,632,293,182)

기타자산의감소(증가)	(548,920,444)	10,834,807,290

예수부채의증가	6,957,615,205	9,922,054,931

당기손익인식금융부채의증가	47,467,086,157	147,692,991,075

퇴직금의지급	(1,059,751,501)	(683,974,264)

사외적립자산의감소	901,107,181	410,210,044

충당부채의증가	44,084,215	-

기타금융부채의증가	171,963,729,132	138,117,500,307

기타부채의감소	(33,449,787,505)	(9,671,039,155)

4. 이자수익의수취	47,126,761,222	61,252,248,654

5. 배당수익의수취	1,422,812,330	654,780,979

6. 이자비용의지급	(17,562,699,359)	(26,648,560,905)

7. 법인세의납부	(5,985,475,090)	(6,557,975,493)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(206,615,983,343)	3,216,998,821

매도가능금융자산의 취득	(6,509,604,638)	(10,736,968,318)

매도가능금융자산의 처분	327,262,807	10,605,067,152

유형자산의취득	(595,368,865)	(2,463,331,920)

유형자산의처분	-	-

무형자산의취득	(762,132,400)	(676,513,600)

무형자산의처분	453,000,000	-

매각예정자산처분	-	6,880,000,000

기타자산의취득	(10,563,236)	(186,829,788)

기타자산의처분	471,422,989	15,000,000

임대보증금의증가	10,000,000	-

임대보증금의감소	-	(504,793,500)

임차보증금의증가	-	(13,890,003)

종속기업투자의 취득으로 인한 순증감	(200,000,000,000)	299,258,798

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	209,882,247,750	150,760,356,767

콜머니의순증가	31,100,000,000	42,600,000,000

차입금의순증가	147,846,342,873	53,759,610,365

발행사채의순증가(순감소)	(174,000,000,000)	95,000,000,000

환매조건부채권매도의순증가(순감소)	205,471,904,877	(37,120,364,698)

배당금의지급	(536,000,000)	(3,478,888,900)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(67,757,754,471)	(84,810,647,229)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	163,050,636,963	214,454,038,725

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(16,939,924)	(15,349,113)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산	95,275,942,568	129,628,042,383