DB증권 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제42기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제41기 2022년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 1분기말	제41기말

자 산

현금및현금성자산	5, 10, 36	650,945,062,804	575,654,420,485

당기손익-공정가치측정금융자산	5, 6, 7, 10, 16	4,552,692,167,711	4,611,375,555,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5, 8, 10, 16	147,715,026,730	148,367,544,072

상각후원가측정금융자산	5, 6, 9, 10	2,053,440,893,989	1,579,765,001,293

관계기업투자자산	11	10,336,449,939	9,336,449,939

종속기업투자자산	11	75,538,420,775	74,538,420,775

유형자산	12	26,564,561,140	26,367,923,171

무형자산	13	35,512,813,220	33,356,652,351

사용권자산	14	3,947,102,455	3,923,643,240

순확정급여자산	20	6,717,160,135	7,450,953,573

당기법인세자산	33	15,278,033,953	13,839,503,653

기타자산	15	12,806,084,862	12,073,305,446

자 산 총 계	7,591,493,777,713	7,096,049,373,284

부 채

예수부채	5, 10, 17	732,733,443,901	842,874,877,303

당기손익-공정가치측정금융부채	5, 7, 10	2,180,423,496,156	1,650,890,530,430

차입부채	5, 10, 18, 36	2,874,924,950,708	3,213,029,704,302

발행사채	5, 10, 19, 36	260,000,000,000	231,000,000,000

충당부채	21	4,838,085,571	7,219,130,170

기타금융부채	5, 10, 22, 36	602,698,213,851	236,458,692,089

기타부채	22	48,334,049,559	54,565,775,469

이연법인세부채	33	27,953,824,557	22,622,527,679

부 채 총 계	6,731,906,064,303	6,258,661,237,442

자 본

자본금	23	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	23	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	23	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	23	110,647,521,970	110,680,313,991

이익잉여금	23	429,626,052,386	407,393,682,797

(대손준비금 적립액)	24	8,304,984,340	5,168,666,356

(대손준비금 적립예정금액)	24	2,121,590,267	3,136,317,984

자 본 총 계	859,587,713,410	837,388,135,842

부 채 및 자 본 총 계	7,591,493,777,713	7,096,049,373,284

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 1분기	제41기 1분기

영업수익	354,186,684,518	354,981,635,013

1. 수수료수익	25	39,564,653,080	59,283,263,297

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	247,124,047,713	249,693,993,670

3. 이자수익	27	51,757,038,973	35,245,684,212

4. 외환거래이익	29	9,515,467,123	5,136,707,427

5. 기타의영업수익	31	6,225,477,629	5,621,986,407

영업비용	317,029,916,063	338,931,487,024

1. 수수료비용	25	6,005,641,827	7,901,198,873

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	215,464,863,718	262,402,167,025

3. 이자비용	27	36,977,384,806	15,527,704,138

4. 대출채권평가및처분손실	28	7,688,946	2,857,387

5. 외환거래손실	29	8,374,552,565	4,215,909,482

6. 판매관리비	30	50,179,124,914	48,838,918,836

7. 기타의영업비용	31	20,659,287	42,731,283

영업이익	37,156,768,455	16,050,147,989

영업외수익	32	356,200,358	1,026,018

영업외비용	32	31,632,271	1,755,550

법인세비용차감전순이익	37,481,336,542	16,049,418,457

법인세비용	33	8,316,555,823	4,481,465,090

당기순이익	29,164,780,719	11,567,953,367

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 27,043,190,452원 전분기 : 12,437,153,948원)	24

기타포괄손익	(32,792,021)	(1,199,888,752)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(32,792,021)	(1,199,888,752)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8, 23	(364,041,990)	(1,284,696,565)

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	23	331,249,969	84,807,813

총포괄이익	29,131,988,698	10,368,064,615

주당순이익

기본및희석주당순이익	34	715	281

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2022. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	11,567,953,367	11,567,953,367

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(1,284,696,565)	-	(1,284,696,565)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	84,807,813	-	84,807,813

총포괄이익 소계	-	-	-	(1,199,888,752)	11,567,953,367	10,368,064,615

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식의 증가	-	-	(1,690,269,960)	-	-	(1,690,269,960)

2022. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(9,237,371,260)	95,160,207,199	417,585,830,024	834,664,887,327

2023. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	29,164,780,719	29,164,780,719

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(364,041,990)	-	(364,041,990)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	331,249,969	-	331,249,969

총포괄이익 소계	-	-	-	(32,792,021)	29,164,780,719	29,131,988,698

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

2023. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,647,521,970	429,626,052,386	859,587,713,410

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제42기 1분기	제41기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	391,554,714,329	(25,370,758,604)

1. 법인세비용차감전순이익	37,481,336,542	16,049,418,457

2. 조정	(38,479,696,642)	(39,800,091,456)

이자수익	(51,757,038,973)	(35,245,684,212)

이자비용	36,977,384,806	15,527,704,138

배당금및분배금수익	(4,031,022,590)	(5,736,663,018)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(78,138,068,496)	(9,356,271,398)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	8,153,449,334	63,357,893,765

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(11,011,563,571)	(28,685,015,053)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	49,687,737,784	6,941,309,867

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,085,480,402)	(5,323,288,683)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	17,976,914,922	5,664,294,664

별도예치금평가이익	(3,419,781,651)	(1,440,371,796)

파생상품평가이익	(59,200,623,545)	(85,490,919,655)

파생상품평가손실	55,586,616,489	43,199,683,583

리스해지이익	(143,008)	-

유형자산처분손실	867,000	679,000

퇴직급여	745,140,318	931,098,786

유형자산및사용권자산감가상각비	1,819,607,820	1,490,302,713

무형자산상각비	1,369,109,611	1,082,367,144

대손상각비	7,688,946	2,857,387

기타의대손상각비	6,655	16,986,930

기타의손실충당금환입	(2,663,845)	-

복구충당부채전입	14,482,632	3,496,197

기타충당부채전입	-	16,148,156

기타충당부채환입	(2,395,527,231)	-

무형자산손상차손	2,000,000	-

채무보증수수료	(2,611,654,780)	(4,782,942,766)

외화환산이익	(1,370,045,364)	(4,165,754,629)

외화환산손실	4,202,910,497	2,191,997,424

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	388,992,685,766	(1,784,812,559)

당기손익-공정가치측정금융자산	137,329,186,878	(294,090,267,623)

상각후원가측정금융자산	(453,241,979,403)	(218,848,303,839)

기타자산	(921,244,336)	(141,069,415)

예수부채	(111,447,530,692)	(124,853,797,404)

당기손익-공정가치측정금융부채	474,394,860,410	520,126,580,682

퇴직금의 지급	(446,615,580)	(648,164,190)

사외적립자산	435,268,700	625,237,086

기타금융부채	349,319,740,112	134,491,736,446

기타부채	(6,429,000,323)	(18,446,764,302)

4. 이자수익의 수취	46,456,659,752	31,432,027,227

5. 배당수익의 수취	611,883,291	1,585,581,936

6. 이자비용의 지급	(39,274,587,038)	(15,200,720,799)

7. 법인세의 납부	(4,233,567,342)	(17,652,161,410)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,793,069,550)	(2,924,462,964)

유형자산의 취득	(196,628,280)	(201,060,300)

무형자산의 취득	(1,895,172,670)	(2,723,332,500)

보증금의 증가	(35,000,000)	(70,164)

보증금의 감소	333,731,400	-

종속기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	-

관계기업자산의 취득	(1,000,000,000)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석36)	(312,763,345,929)	(46,133,602,767)

차입금의 증가	3,213,896,917,327	6,063,445,689,864

차입금의 감소	(3,164,765,170,999)	(6,120,458,755,301)

환매조건부채권매도의 순증감	(390,354,236,549)	38,044,747,775

발행사채의 증가	530,000,000,000	5,780,000,000,000

발행사채의 감소	(501,000,000,000)	(5,805,000,000,000)

자기주식의 증가	-	(1,690,269,960)

리스부채의 상환	(540,855,708)	(475,015,145)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	74,998,298,850	(74,428,824,335)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	575,654,420,485	480,242,445,713

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	292,343,469	422,442,859

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석36)	650,945,062,804	406,236,064,237

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."