DB증권 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

현금및현금성자산	749,229,442,600	625,908,557,652

당기손익-공정가치측정금융자산	4,837,797,767,073	4,631,160,622,195

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,375,425,802	152,568,808,443

상각후원가측정금융자산	4,065,825,108,961	4,098,137,160,247

관계기업투자자산	5,787,804,083	8,596,906,490

유형자산	107,299,461,616	108,151,560,340

투자부동산	43,942,972,557	44,162,947,115

무형자산	37,005,080,466	37,429,156,158

사용권자산	5,164,393,002	5,425,419,654

순확정급여자산	6,401,980,762	8,431,576,788

매각예정자산	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	10,669,265,791	15,846,585,713

이연법인세자산	452,990,448	417,292,032

기타자산	13,362,360,294	14,184,540,206

자산총계	10,048,263,214,870	9,757,370,294,448

자본과 부채

부채

예수부채	2,590,379,301,496	2,700,731,912,499

당기손익-공정가치측정금융부채	2,255,903,458,189	1,650,890,530,430

차입부채	3,001,332,604,324	3,218,184,956,148

발행사채	696,320,020,985	712,293,963,834

충당부채	2,718,830,073	2,761,677,711

기타금융부채	323,586,459,978	323,058,320,030

기타부채	61,413,538,866	62,298,057,088

당기법인세부채	1,884,824,645	3,202,077,154

이연법인세부채	41,624,352,723	36,650,610,133

부채총계	8,975,163,391,279	8,710,072,105,027

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	926,183,271,724	905,400,451,630

자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	118,030,876,364	118,030,876,364

자본조정	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	116,032,171,001	111,085,683,491

이익잉여금	491,730,361,669	475,894,029,085

대손준비금 적립액	8,319,289,624	5,185,898,330

대손준비금 적립 예정금액	1,075,378,896	3,133,391,294

비지배지분	146,916,551,867	141,897,737,791

자본총계	1,073,099,823,591	1,047,298,189,421

자본과부채총계	10,048,263,214,870	9,757,370,294,448

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	241,335,704,037	910,987,278,970	487,076,870,181	1,320,941,906,381

수수료수익	54,577,824,900	154,344,181,024	60,474,304,177	183,642,532,677

금융상품관련수익	82,221,193,117	438,032,425,234	341,402,729,600	889,768,944,119

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	81,823,583,645	436,735,795,346	341,420,954,561	888,490,563,853

대출채권평가및처분이익	397,609,472	1,296,629,888	(18,224,961)	1,278,380,266

이자수익	96,072,996,016	285,571,441,985	72,952,360,659	207,416,263,635

기타영업수익	8,463,690,004	33,039,230,727	12,247,475,745	40,114,165,950

외환거래이익	7,140,149,191	20,964,199,875	10,481,893,852	28,342,205,945

기타의 영업수익	1,323,540,813	12,075,030,852	1,765,581,893	11,771,960,005

영업비용	234,933,622,936	877,433,933,051	478,343,144,452	1,290,649,722,637

수수료비용	6,677,649,691	38,743,530,298	6,734,637,307	29,805,425,579

금융상품관련비용	101,720,732,588	431,326,767,402	360,447,141,665	966,205,467,376

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	92,243,324,131	408,890,381,329	352,275,779,748	952,483,257,604

대출채권평가및처분손실	9,477,408,457	22,436,386,073	8,171,361,917	13,722,209,772

이자비용	62,118,765,606	188,591,218,836	38,727,633,325	95,012,788,239

기타영업비용	8,920,637,519	40,785,582,895	12,502,608,422	24,319,596,157

외환거래손실	6,246,504,216	19,142,517,835	11,581,636,031	23,293,954,752

기타의 영업비용	2,674,133,303	21,643,065,060	920,972,391	1,025,641,405

판매관리비	55,495,837,532	177,986,833,620	59,931,123,733	175,306,445,286

영업이익(손실)	6,402,081,101	33,553,345,919	8,733,725,729	30,292,183,744

영업외수익	3,526,711,264	5,422,760,443	600,679,660	1,778,185,650

영업외비용	390,563,340	857,425,512	7,226,909,558	8,126,983,145

법인세차감전순이익	9,538,229,025	38,118,680,850	2,107,495,831	23,943,386,249

법인세비용(수익)	1,910,860,862	9,738,632,276	362,610,120	7,055,542,110

당기순이익(손실)	7,627,368,163	28,380,048,574	1,744,885,711	16,887,844,139

기타포괄손익	(5,009,219,883)	4,924,526,726	691,313,234	28,110,087,058

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

지분법자본변동	0	0	411,702,550	411,702,550

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,928,554,797)	4,602,413,445	112,839,453	27,294,410,935

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동효과	(80,665,086)	322,113,281	166,771,231	403,973,573

총포괄손익	2,618,148,280	33,304,575,300	2,436,198,945	44,997,931,197

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,872,579,969	22,768,743,714	470,063,149	11,229,651,600

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	21,693,364,818	9,250,101,791

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,754,788,194	5,611,304,860	1,274,822,562	5,658,192,539

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	868,032,594	27,715,231,224	1,216,356,236	39,371,823,221

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	1,750,115,686	5,589,344,076	1,219,842,709	5,626,107,976

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	144.0	558.0	13.0	274.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	144.0	558.0	13.0	274.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	916,955,476,323	131,481,154,531	1,048,436,630,854

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,229,651,600	11,229,651,600	5,658,192,539	16,887,844,139

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	27,326,495,498	0	27,326,495,498	(32,084,563)	27,294,410,935

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	403,973,573	0	403,973,573	0	403,973,573

지분법자본변동	0	0	0	411,702,550	411,702,550	0	411,702,550

총기타포괄손익	0	0	0	28,142,171,621	0	28,142,171,621	(32,084,563)	28,110,087,058

총포괄손익	0	0	0	28,142,171,621	11,229,651,600	39,371,823,221	5,626,107,976	44,997,931,197

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 증가	0	0	(4,294,981,010)	0	0	(4,294,981,010)	0	(4,294,981,010)

종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	0	(4,294,981,010)	0	(20,714,444,500)	(25,009,425,510)	(536,040,000)	(25,545,465,510)

기타변동	기타변동 합계	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,294,981,010)	28,142,171,621	(9,484,792,900)	14,362,397,711	5,090,067,976	19,452,465,687

2022.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	124,802,668,363	487,201,066,617	931,317,874,034	136,571,222,507	1,067,889,096,541

2023.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	111,085,683,491	475,894,029,085	905,400,451,630	141,897,737,791	1,047,298,189,421

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,768,743,714	22,768,743,714	5,611,304,860	28,380,048,574

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	4,624,374,229	0	4,624,374,229	(21,960,784)	4,602,413,445

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	322,113,281	0	322,113,281	0	322,113,281

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	4,946,487,510	0	4,946,487,510	(21,960,784)	4,924,526,726

총포괄손익	0	0	0	4,946,487,510	22,768,743,714	27,715,231,224	5,589,344,076	33,304,575,300

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)	(402,030,000)	(7,334,441,130)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 증가	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	2,065,000,000	2,065,000,000

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)	1,662,970,000	(5,269,441,130)

기타변동	기타변동 합계	0	0	0	0	0	0	(2,233,500,000)	(2,233,500,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,946,487,510	15,836,332,584	20,782,820,094	5,018,814,076	25,801,634,170

2023.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	116,032,171,001	491,730,361,669	926,183,271,724	146,916,551,867	1,073,099,823,591

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	203,075,113,196	275,135,487,778

영업에서 창출된 현금흐름	80,154,981,622	198,096,976,078

당기순이익(손실)	28,380,048,574	16,887,844,139

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(30,119,821,931)	(88,158,147,746)

법인세비용	9,738,632,276	7,055,542,110

이자수익	(285,571,441,985)	(207,416,263,635)

이자비용	188,591,218,836	95,012,788,239

배당금및분배금수익	(10,684,764,785)	(12,760,746,772)

당기손익-공정가치측정금융상품평가및Day1이익	(110,315,031,389)	(107,733,065,066)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(83,727,283,125)	(17,342,277,964)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(26,587,748,264)	(90,390,787,102)

당기손익-공정가치측정금융상품평가및Day1손실	76,548,355,503	180,496,875,871

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	14,700,830,239	177,905,168,652

당기손익인식금융부채평가손실	61,847,525,264	2,591,707,219

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손익	37,692,173,667	(1,277,748,666)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,461,771,307)	(16,326,443,652)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	39,153,944,974	15,048,694,986

파생상품평가손익	7,373,249,189	(71,601,992,277)

파생상품평가이익	(78,330,944,619)	(377,241,253,566)

파생상품평가손실	85,704,193,808	305,639,261,289

유형자산처분손실	867,000	679,000

무형자산처분손실	0	20,106,228

무형자산손상차손	2,500,000	0

리스해지이익	(9,191,233)	(115,583)

퇴직급여	2,769,711,950	3,370,910,685

유형자산 감가상각비	3,620,327,407	2,991,518,157

투자부동산감가상각비	219,974,558	361,343,491

사용권자산감가상각비	3,092,023,775	2,477,383,900

무형자산상각비	5,094,227,170	4,072,482,942

대손상각비	20,930,701,728	13,722,209,772

기타대손상각비	21,474,168,973	198,566,045

기타대손충당금 환입	(14,741,457)	(7,664,694)

충당부채전입액	168,896,087	827,075,360

복구충당부채전입	51,293,526	10,526,505

기타충당부채전입	117,602,561	816,548,855

충당부채환입액	(256,270,651)	0

복구충당부채환입	(204,700,889)	0

기타충당부채환입	(51,569,762)	0

지분법이익	(585,670,971)	0

지분법손실	0	513,362,509

외화환산이익	(3,214,171,756)	(12,935,283,195)

외화환산손실	5,358,278,745	15,240,103,056

기타의 영업수익	(2,143,844,568)	(786,215,223)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	81,894,754,979	269,367,279,685

당기손익-공정가치측정금융자산	(154,781,317,573)	24,764,118,704

상각후원가측정금융자산	(137,794,204,499)	(263,929,779,297)

기타자산	(1,870,654,615)	(2,597,733,986)

예수부채	(112,556,230,253)	25,382,142,080

당기손익-공정가치측정금융부채	532,480,395,427	494,671,734,824

퇴직금의 지급	(1,748,591,742)	(2,856,065,547)

사외적립자산	1,008,475,818	2,697,111,760

기타금융부채	(41,073,638,624)	(736,315,833)

기타부채	(1,769,478,960)	(8,027,933,020)

이자수익의 수취	265,476,020,696	200,463,367,803

배당수익의 수취	11,597,723,879	17,160,362,326

이자비용의 지급	(151,463,191,744)	(85,630,674,164)

법인세의 환급(납부)	(2,690,421,257)	(54,954,544,265)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(3,300,183,744)	(10,606,205,196)

유형자산의 취득	(1,041,765,683)	(1,310,968,303)

무형자산의 취득	(2,723,446,861)	(8,304,977,612)

무형자산의 처분	0	509,800,000

보증금의 증가	(54,046,700)	(130,070,164)

보증금의 감소	355,571,400	183,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,015,000,000)	0

관계기업투자자산의 처분	3,509,773,378	0

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(2,331,269,278)	(1,552,989,117)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(76,894,937,699)	(274,489,854,702)

콜머니의 순증감	100,000,000,000	(30,000,000,000)

차입금의 순증감	298,562,479,294	90,987,334,006

발행사채의 순증감	145,245,168,219	49,222,895,912

자기주식의 증가	0	(4,294,981,010)

환매조건부채권매도의 순증감	(617,535,454,510)	(353,768,335,326)

비지배지분의 증가	2,065,000,000	0

임대보증금의 증가	(33,870,900)	3,000,000

리스부채의 상환	(2,334,353,401)	(2,114,472,162)

배당금의 지급	(7,333,812,880)	(21,248,645,760)

비지배지분부채의 순증감	4,469,906,479	(3,276,650,362)

현금및현금성자산의 증가	122,879,991,753	(9,960,572,120)

기초현금및현금성자산	625,908,557,652	544,685,756,338

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	440,893,195	934,318,832

기말현금및현금성자산	749,229,442,600	535,659,503,050