DB증권 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제37기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제36기 2017년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제37기 1분기말	제36 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 13, 41	231,064,651,479	344,026,098,547

당기손익인식금융자산	4, 6, 7, 8, 13	-	3,560,261,825,003

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 9, 13	3,447,307,875,501	-

매도가능금융자산	6, 7, 10, 13	-	175,314,954,984

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 11, 13	97,593,098,736	-

대여금및수취채권	4, 7, 12, 13, 40	-	2,699,594,084,520

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 12, 13	2,920,319,636,032	-

관계기업투자	14	3,665,840,463	4,307,859,067

유형자산	15	102,029,372,177	102,490,441,601

투자부동산	16	49,067,361,684	49,148,967,866

무형자산	17	23,939,291,983	24,888,473,866

매각예정자산	38	8,649,161,415	8,649,161,415

당기법인세자산	5,400,934,549	8,938,244,090

기타자산	18	20,842,633,481	20,710,968,420

자 산 총 계	6,909,879,857,500	6,998,331,079,379

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 13, 20	1,553,915,165,485	1,676,402,306,256

당기손익인식금융부채	4, 6, 8, 13	-	701,389,777,306

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 9, 13	859,687,530,681	-

차입부채	4, 6, 13, 21	2,351,181,737,597	2,709,324,630,089

발행사채	4, 6, 13, 22	722,646,575,342	633,847,397,260

순확정급여부채	23	1,923,360,077	987,999,735

충당부채	24	895,991,748	857,604,699

당기법인세부채	3,939,770,417	2,434,950,220

기타금융부채	4, 6, 13, 25, 40	648,881,357,461	511,229,501,569

기타부채	25	36,822,164,239	41,688,972,046

이연법인세부채	11,481,198,318	12,496,332,180

부 채 총 계	6,191,374,851,365	6,290,659,471,360

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	619,760,258,097	609,550,912,214

자본금	26	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	26	118,924,760,243	118,924,760,243

자본조정	26	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	26	61,638,341,922	63,390,167,405

이익잉여금	26	234,512,312,232	222,551,140,866

(대손준비금 적립액)	27	19,523,025	16,681,966

(대손준비금 적립예정금액)	27	-	-

비지배지분	26	98,744,748,038	98,120,695,805

자 본 총 계	718,505,006,135	707,671,608,019

부 채 및 자 본 총 계	6,909,879,857,500	6,998,331,079,379

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제37기 1분기	제36기 1분기

영업수익	268,298,390,028	334,636,536,999

1. 수수료수익	28, 40	60,252,992,913	36,873,786,812

2. 금융상품평가및처분이익	29	53,547,377,522	46,288,547,564

3. 파생상품평가및거래이익	30	78,497,798,332	187,379,722,177

4. 이자수익	31	49,937,252,861	42,257,739,015

5. 대출채권평가및처분이익	32	305,668,431	119,052,982

6. 외환거래이익	33	17,062,399,692	16,889,731,963

7. 기타의영업수익	35	8,694,900,277	4,827,956,486

영업비용	239,506,540,170	347,532,888,879

1. 수수료비용	28	4,321,839,826	6,996,176,762

2. 금융상품평가및처분손실	29	61,487,057,695	42,877,321,534

3. 파생상품평가및거래손실	30	68,043,762,489	162,999,635,552

4. 이자비용	31	21,292,509,608	17,811,282,105

5. 대출채권평가및처분손실	32	1,733,318,366	14,449,180,154

6. 외환거래손실	33	13,731,595,220	46,840,487,304

7. 판매관리비	34, 40	54,613,077,309	50,182,069,113

8. 기타의영업비용	35	14,283,379,657	5,376,736,355

영업손익	28,791,849,858	(12,896,351,880)

영업외수익	36	565,341,392	2,317,620,712

영업외비용	36	895,069,528	47,030,538

법인세비용차감전순손익	28,462,121,722	(10,625,761,706)

법인세비용(수익)	37	7,562,616,569	(1,217,512,206)

분기순손익	20,899,505,153	(9,408,249,500)

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 20,889,651,153원, 전분기 : (9,408,651,500 )원)	27

기타포괄손익	(2,190,289,377)	(1,049,578,519)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	487,094,495	(1,049,578,519)

1. 매도가능증권평가손익	10	-	(1,009,438,475)

2. 지분법자본변동	14	361,825,865	(1,084,652)

3. 해외사업장외환환산차이	125,268,630	(283,339,502)

4. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-	244,284,110

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(2,677,383,872)	-

1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11	(3,565,786,549)	-

2. 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	51,151,602	-

3. 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	837,251,075	-

분기총포괄손익	18,709,215,776	(10,457,828,019)

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	17,845,637,383	(11,586,531,092)

비지배지분	3,053,867,770	2,178,281,592

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	15,954,501,842	(12,450,236,110)

비지배지분	2,754,713,934	1,992,408,091

주당손익

기본및희석주당순손익	39	431	(280)

연 결 자 본 변 동 표

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2017. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	66,379,484,834	218,117,163,825	87,919,668,098	696,025,920,700

총포괄이익:

분기순손실	-	-	-	-	(11,586,531,092)	2,178,281,592	(9,408,249,500)

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	(646,357,316)	-	(118,797,049)	(765,154,365)

해외사업환산손실	-	-	-	(216,263,050)	-	(67,076,452)	(283,339,502)

지분법자본변동	-	-	-	(1,084,652)	-	-	(1,084,652)

총포괄손익 소계	-	-	-	(863,705,018)	(11,586,531,092)	1,992,408,091	(10,457,828,019)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	-	(536,000,000)	(536,000,000)

2017. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	65,515,779,816	206,530,632,733	89,376,076,189	685,032,092,681

2017. 12. 31(당기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	63,390,167,405	222,551,140,866	98,120,695,805	707,671,608,019

기업회계기준서제1109 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	139,310,058	(1,741,577,117)	(1,594,661,701)	(3,196,928,760)

2018. 1. 1(수정후)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	63,529,477,463	220,809,563,749	96,526,034,104	704,474,679,259

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	17,845,637,383	3,053,867,770	20,899,505,153

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(3,265,946,137)	-	(299,840,412)	(3,565,786,549)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	51,151,602	-	-	51,151,602

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	-	-	-	837,251,075	-	-	837,251,075

해외사업환산손실	-	-	-	124,582,054	-	686,576	125,268,630

지분법자본변동	-	-	-	361,825,865	-	-	361,825,865

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,891,135,541)	17,845,637,383	2,754,713,934	18,709,215,776

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2018. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	61,638,341,922	234,512,312,232	98,744,748,038	718,505,006,135

연 결 현 금 흐 름 표

제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지

DB금융투자㈜(구,동부증권주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	156,319,160,990	270,623,459,544

1. 법인세차감전순손익	28,462,121,722	(10,625,761,706)

2. 조정	(25,468,726,967)	27,825,655,773

이자수익	(49,937,252,861)	(42,257,739,015)

이자비용	21,292,509,608	17,811,282,105

배당금및분배금수익	(1,231,783,866)	(3,207,262,126)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(20,555,204,304)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	26,742,319,205	-

단기매매금융자산평가이익	-	(26,977,431,825)

단기매매금융자산평가손실	-	14,434,370,869

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(2,366,553,700)	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	1,821,978,600	-

매도유가증권처분이익	-	(1,633,248,431)

매도유가증권처분손실	-	583,597,696

매도유가증권평가이익	-	(543,857,781)

매도유가증권평가손실	-	1,365,203,735

별도예치금평가이익	-	(1,088,993,203)

파생결합증권평가및Day1이익	-	(1,928,851,349)

파생결합증권평가및Day1손실	-	160,941,171

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(5,376,197,040)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	3,707,521,428	-

매도파생결합증권평가이익	-	(1,663,953,658)

매도파생결합증권평가손실	-	6,033,927,283

파생상품평가이익	(32,525,128,221)	(67,324,878,693)

파생상품평가손실	30,517,765,927	77,466,552,136

유형자산처분손실	3,002,352	-

무형자산처분이익	-	(62,500,000)

무형자산처분손실	62,362,923	-

퇴직급여	1,287,989,357	1,127,155,165

유형자산및투자부동산감가상각비	838,588,235	919,532,771

무형자산상각비	830,390,360	817,481,853

무형자산손상차손	466,500,000	-

인수및주선수수료	-	(3,548,763)

대손상각비	1,733,318,366	14,449,180,154

대손충당금환입	(305,668,431)	(119,052,982)

기타의 대손상각비	1,065,411,621	1,001,116,812

기타의 대손충당금환입	(27,779,150)	-

복구충당부채전입	1,682,797	9,032,500

복구충당부채환입	(20,649,760)	(25,354,283)

난외항목충당부채전입	747,831	-

지분법이익	-	(46,218,914)

지분법손실	258,428,469	-

외화환산이익	(10,777,688,728)	(7,458,499,238)

외화환산손실	7,006,057,570	43,643,664,170

관계기업투자주식처분손실	18,604,445	-

매각예정자산처분이익	-	(1,702,343,065)

기타의 영업비용	-	4,366,587,043

기타의 영업수익	-	(320,236,364)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	130,753,344,480	225,232,270,191

당기손익-공정가치측정금융자산	219,734,692,489	-

당기손익인식금융자산	-	390,504,529,295

대여금및수취채권	-	(250,357,021,225)

상각후원가측정금융자산	(225,125,580,215)	-

기타자산	654,975,955	11,583,119,530

예수부채	(122,487,140,771)	(14,604,700,029)

당기손익-공정가치측정금융부채	130,044,389,767	-

당기손익인식금융부채	-	(144,783,609,349)

퇴직금의지급	(495,047,985)	(630,274,915)

사외적립자산	142,418,971	579,368,431

복구충당부채	-	(7,119,837)

기타금융부채	125,506,444,321	5,385,920,888

기타부채	2,778,191,948	227,562,057,402

4. 이자수익의수취	45,889,899,712	46,740,694,629

5. 배당수익의수취	(83,208,396)	2,400,257,998

6. 이자비용의지급	(21,394,361,974)	(17,743,327,912)

7. 법인세의납부	(1,839,907,587)	(3,206,329,429)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	65,256,378	7,086,669,909

매도가능금융자산의 취득	-	(4,867,407,918)

유형자산의취득	(317,408,080)	(377,629,100)

유형자산의처분	25,905,612	-

무형자산의취득	(596,071,477)	(2,102,276,277)

무형자산의처분	186,000,077	150,000,000

매각예정자산처분	-	14,291,432,625

기타자산의취득	-	(9,388,057)

기타자산의처분	-	3,309,713

임대보증금의증가	40,018,691	5,998,673

임대보증금의감소	-	(7,369,750)

관계기업투자주식의 취득	726,811,555	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(269,343,714,410)	(321,100,031,558)

콜머니의순증가(순감소)	40,600,000,000	(19,700,000,000)

차입금의순감소	(135,191,025,166)	(190,282,282,272)

발행사채의순감소	88,799,178,082	(151,220,223,208)

환매조건부채권매도의순증가	(263,551,867,326)	40,102,473,922

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(112,959,297,042)	(43,389,902,105)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	344,026,098,547	330,227,731,356

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,150,026)	(894,684,585)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산	231,064,651,479	285,943,144,666