DB증권 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김건섭	예	- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장- (現) 김앤장 법률사무소 고문	예	4호 유형	- '07년: 금융감독원 공시감독국 부국장- '09년: 금융감독원 자본시장1국 국장- '11년: 금융감독원 금융투자서비스국 국장- '12년: 금융감독원 금융투자담당 부원장보- '12.05~'14.01: 금융감독원 증권담당 부원장

김호식	예	- '03년: 해양수산부 장관- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사- (現) DB금융투자 사외이사	예	4호 유형	- '99년: 대통령비서실 재정경제비서관- '01년: 관세청 청장- '08년: 국민연금관리공단 이사장- '12년: 시장경제연구원 원장- '18년: 에프지자산운용 대표이사

한봉희	예	- '16년: 아주대 경영대학 학장- (現) 한국회계기준원 비상임위원- (現) 한국회계학회 교육개발위원장	예	2호 유형	- 現: 아주대 경영대학 교수- 現: 한국회계학회 교육개발위원장- 現: 한국회계기준원 비상임위원

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회의 구성 - 회사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음. - 위원회에 결원이 생길 경우에는 그 사유 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 규정에 의한 요건에 합치되도록 함.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관계법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(사외이사 김건섭, 사외이사 김호식, 사외이사 한봉희)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

(2) 감사위원회의 권한 - 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

다. 감 사위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

1	2021.01.27	결의	2020년 감사결과 승인의 건감사실장 임면 동의의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2	2021.02.22	보고	20년 감사 결과 커뮤니케이션20년 내부회계관리제도 운영실태 보고	--	--	--	--

3	2021.02.26	결의	내부통제시스템 평가 보고서	가결	찬성	찬성	찬성

보고	20년 내부통제 운영 현황 및 21년 중점 추진 계획내부회계관리제도 변화사항 보고(20년 4분기)	--	--	--	--

4	2021.03.10	결의	내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인감사위원회의 감사보고서(안) 승인내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안) 승인	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

보고	2020년 내부회계 성과평가 결과 보고	-	-	-	-

5	2021.03.25	결의	제40기 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

■ 기준일 이후 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 및 출석률

김건섭(100%)	김호식(100%)	한봉희(100%)

6	2021.04.30	보고	2021년 1분기 감사결과 보고의 건내부회계관리제도 변화사항 보고(21년 1분기)2021년 감사업무 추진계획 개선(안)	---	---	---	---

라. 업무집행에 대한 감사 - 종합감사 : 총 4회 종합감사를 실시하여 문제점을 적시하고 개선방안을 제시하였습니다.- 특별(수시)감사 : 특정/수시감사 사안에 대한 총 4회 감사를 실시하였습니다. - 일상감사 : 41건의 일상업무 집행에 대하여 대표이사 결재에 앞서 감사실장이 감사를 실시하였습니다. 마. 교육 실시 계획 및 현황 - 교육 이수 기간: 연단위로 운영(매년 01.01 ~12.31)- 세부 교육일정: 회사의 연간 교육 일정을 고려하여 해당 교육일정 수립- 교육 진행 방법 ·진행 방식: 집합 교육 또는 온라인 교육 ·교육 장소: 사내 또는 사외

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사위원회 위원의 전문성 제고를 위하여 지속적으로 개선방안을 검토하고 있으며, 감사위원회 위원 대상의 교육 및 연수 프로그램은 업계의 추진현황과 회사의여건을 고려하여 향후 마련하여 운영할 예정입니다

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실(감사팀)	11	감사총괄임원(3개월)감사팀장(3개월)부장 3명(4년 9개월 )차장 1명(7년 9개월)과장 2명 (4년 10개월)대리 1명 (3개월)주임 1명 (3년)	- 감사위원회 운영에 관한 사항- 대외기관 외부검사 수검 지원- 본지점에 대한 감사 실시 및 조치, 사후관리

아. 준법감시인 등 선임현황 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법당사는 관계법령을 준수하고 임직원의 업무수행의 공정성 제고 및 위법 부당 행위의 사전 예방, 선량한 관리자로서 선관의무에 입각한 투자자 보호 등을 위하여 준법감시인을 두고 있습니다. 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임하며, 독립적인 직무 수행을 위하여 임기는 2년으로 하고 있습니다. 또한 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 지원하기 위한 준법감시부서가 운영되고 있습니다.

(2) 준법감시인의 권한과 책임

준법감시인은 업무수행을 위한 다음의 권한과 책임을 가지고 있습니다.- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사에 대한 보고 및 시정요구- 이사회, 감사, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견 진술- 내부통제 규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수 프로그램의 이수- 투자자 보호 및 경영 건전성 제고 등을 위하여 업무 전반에 대한 상시 감시 체계 구축 및 운영- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

(3) 준법감시인의 인적사항 (2021.3.31 기준)

직위	성명	주요경력	비고

상무	최종천	·2016.07 ~ 2017.04 DB금융투자 영남지역본부장·2017.05 ~ 2019.06 DB금융투자 인사팀장·2019.07 ~ 2019.12 DB금융투자 경영기획파트·2020.01 ~ 2020.12 DB금융투자 상무·2021.01 ~ DB금융투자 준법감시인	-

(4) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방

2021.01.11	2020년 하반기 영업점 평가결과 보고	직원

2021.01.12.	20년 4분기 STR 보고단말기 보안점검 및 결과 보고	직원

2021.01.12	20년 4분기 불공정거래 모니터링 실적 보고	한국거래소

2021.01.13	20년 12월 공매도 포지션 수행여부 점검	직원

2021.01.13	20년 12월 임직원 타사계좌 점검	직원

2021.01.13	20년 12월 전기통신금융사기계좌 현황 보고	금융감독원

2021.01.13	20년 12월 이메일 투자광고 점검 보고	직원

2021.01.18	직원알기제도 업무수행 결과 보고	직원

2021.01.19	임직원 소송지원지침 개정	-

2021.01.19	내부통제위원회 개최	-

2021.01.20	20년 4분기 이해상충부서 임직원 가족계좌 점검	직원

2021.01.20	20년 12월 재산상이익 제공 내역 점검	직원

2021.01.20	20년 4분기 상품판매 모니터링 점검	직원

2021.01.25	영업점 우수 컴플라이언스 담당자 포상	직원

2021.01.25	20년 12월 공매도내역 점검	직원

2021.01.25	20년 4분기 블록딜 및 자사주 매매내역 점검	직원

2021.01.28	금융소비자보호실무협의회 개최

2021.01.28	금융소비자보호실태평가, 금융소비자보호협의회 운역 보고	이사회

2021.02.01	20년 하반기 집합투자증권 판매현황 점검	직원

2021.02.01	20년 4분기 개인정보파일 파기 점검	직원

2021.02.02	1월 투자광고 준법감시인 사전승인 내력 보고	금융투자협회

2021.02.08	상품승인위원회운영지침 개정	-

2021.02.08	임직원 대외활동 점검	직원

2021.02.08	20년 4분기 VOC 분석 보고	-

2021.02.15	1월 책임자승인 업무현황 보고	직원

2021.02.16	일일(월간) 체크리스트 점검결과 보고	직원

2021.02.17	20년 민원분석 및 감축계획 보고	-

2021.02.18	상품승인위원회 개최	-

2021.02.22	1월 리서치센터 임직원 매매내역 점검	직원

2021.02.22	투자권유규정, 투자광고에 관한 세칙 개정	-

2021.02.23	금융소비자보호협의회 개최	-

2021.02.25	금융소비자보호실무협의회 개최	-

2021.02.25	상품승인위원회 개최	-

2021.02.26	내부통제위원회 개최	-

2021.02.26	금융소비자보호규정 개정	-

2021.03.02	20년 하반기 투자권유대행인 등록계좌 점검	직원

2021.03.03	비상장주식신탁 판매 적정성 점검	직원

2021.03.04	상품승인위원회 개최

2021.03.08	2월 AML모니터링 내역 보고	금융투자협회

2021.03.11	상품승인위원회 개최

2021.03.16	내부통제위원회 개최	-

2021.03.18	상품승인위원회 개최

2021.03.19	개인신용정보보호 관련 상시평가 업무 제출	금융보안원

2021.03.22	고객확인업무 이행내역 점검	직원

2021.03.25	상품승인위원회 개최	-

2021.03.25	금융소비자보호법 시행 관련 업무 반영	직원

2021.03.29	20년 4분기 RBA 위험지표 보고	금융정보분석원

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	6	팀장1명, 차장1명, 과장3명, 사원1명(평균5년)	내부통제위원회 운영, 임직원매매점검, 자금세탁방지점검, 불공정거래점검, 영업점 점검

금융소비자보호팀	5	팀장1명, 과장1명, 대리3명(평균6년)	민원, 완전판매프로세스, 투자광고 점검

상품심사감리팀	4	팀장1명, 차장2명, 과장1명(평균1년)	상품심사감리

법무팀	2	팀장1명, 변호사1명(2년)	법무, 소송지원