DB증권 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제42기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제41기 2022년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 1분기말	제41기말

자 산

현금및현금성자산	6, 39	701,912,155,406	625,908,557,652

당기손익-공정가치측정금융자산	6, 7, 8, 11, 18	4,673,587,310,680	4,631,160,622,195

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	151,884,754,301	152,568,808,443

상각후원가측정금융자산	6, 7, 10, 11	4,531,019,450,355	4,098,137,160,247

관계기업투자자산	12	9,557,787,599	8,596,906,490

유형자산	13	108,433,257,148	108,151,560,340

투자부동산	14	44,089,622,263	44,162,947,115

무형자산	15	39,441,648,386	37,429,156,158

사용권자산	16	5,665,666,823	5,425,419,654

순확정급여자산	22	7,519,686,352	8,431,576,788

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	35	17,280,836,843	15,846,585,713

이연법인세자산	35	417,292,032	417,292,032

기타자산	17	16,365,655,136	14,184,540,206

자 산 총 계	10,314,124,284,739	9,757,370,294,448

부 채 및 자 본

예수부채	6, 11, 19	2,575,570,959,966	2,700,731,912,499

당기손익-공정가치측정금융부채	6, 8, 11	2,180,426,820,071	1,650,890,530,430

차입부채	6, 11, 18, 20, 39	2,879,953,357,604	3,218,184,956,148

발행사채	6, 11, 21, 39	839,801,067,943	712,293,963,834

충당부채	23	2,679,676,891	2,761,677,711

기타금융부채	24	670,114,877,426	323,058,320,030

기타부채	6, 11, 24, 39	58,631,797,824	62,298,057,088

당기법인세부채	24	2,777,906,265	3,202,077,154

이연법인세부채	35	40,494,441,983	36,650,610,133

부 채 총 계	9,250,450,905,973	8,710,072,105,027

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	920,156,487,446	905,400,451,630

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,030,876,364	118,030,876,364

자본조정	25	(11,842,082,310)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	25	111,040,597,038	111,085,683,491

이익잉여금	25	490,695,151,354	475,894,029,085

(대손준비금 적립액)	26	8,319,289,624	5,185,898,330

(대손준비금 적립예정금액)	26	2,122,065,344	3,133,391,294

비지배지분	25	143,516,891,320	141,897,737,791

자 본 총 계	1,063,673,378,766	1,047,298,189,421

부 채 및 자 본 총 계	10,314,124,284,739	9,757,370,294,448

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제42기 1분기	제41기 1분기

영업수익	413,426,102,581	395,033,893,687

1. 수수료수익	27	46,514,418,832	64,182,297,809

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	257,798,195,951	253,638,348,533

3. 이자수익	29	92,951,416,778	64,260,360,308

4. 대출채권평가및처분이익	30	470,743,767	2,129,105,326

5. 외환거래이익	31	9,635,011,499	5,136,707,427

6. 기타의영업수익	33	6,056,315,754	5,687,074,284

영업비용	384,315,340,366	368,929,605,081

1. 수수료비용	27	22,470,650,741	12,525,916,969

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	218,512,044,893	267,057,696,263

3. 이자비용	29	65,089,918,171	26,496,336,892

4. 대출채권평가및처분손실	30	6,814,084,958	-

5. 외환거래손실	31	8,501,237,626	4,215,909,482

6. 판매관리비	32	62,670,792,091	58,580,734,552

7. 기타의영업비용	33	256,611,886	53,010,923

영업이익	29,110,762,215	26,104,288,606

영업외수익	34	964,691,821	598,166,250

영업외비용	34	146,494,884	528,591,102

법인세비용차감전순이익	29,928,959,152	26,173,863,754

법인세비용	35	8,226,937,952	6,756,400,416

분기순이익	21,702,021,200	19,417,463,338

기타포괄손익	(57,390,725)	(1,177,781,055)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(57,390,725)	(1,177,781,055)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	(388,640,694)	(1,262,588,868)

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	8, 25	331,249,969	84,807,813

총포괄이익	21,644,630,475	18,239,682,283

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	21,733,533,399	14,882,753,410

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 19,611,468,055 원, 전분기 : 15,751,177,846 원)	26

비지배지분	(31,512,199)	4,534,709,928

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	21,688,446,946	13,693,914,085

비지배지분	(43,816,471)	4,545,768,198

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	533	362

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2022. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	14,882,753,410	4,534,709,928	19,417,463,338

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(1,273,647,138)	-	11,058,270	(1,262,588,868)

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	84,807,813	-	-	84,807,813

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,188,839,325)	14,882,753,410	4,545,768,198	18,239,682,283

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(21,250,484,500)

자기주식의 증가	-	-	(1,690,269,960)	-	-	-	(1,690,269,960)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	(1,690,269,960)	-	(20,714,444,500)	(536,040,000)	(22,940,754,460)

2022. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(9,237,371,260)	95,471,657,417	490,854,168,427	135,490,882,729	1,043,735,558,677

2023. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	111,085,683,491	475,894,029,085	141,897,737,791	1,047,298,189,421

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	21,733,533,399	(31,512,199)	21,702,021,200

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(376,336,422)	-	(12,304,272)	(388,640,694)

당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	331,249,969	-	-	331,249,969

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익 소계	-	-	-	(45,086,453)	21,733,533,399	(43,816,471)	21,644,630,475

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(6,932,411,130)	(402,030,000)	(7,334,441,130)

기타	-	-	-	-	-	2,065,000,000	2,065,000,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(6,932,411,130)	1,662,970,000	(5,269,441,130)

2023. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,030,876,364	(11,842,082,310)	111,040,597,038	490,695,151,354	143,516,891,320	1,063,673,378,766

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제41기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제42기 1분기	제41기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	215,959,604,677	10,144,247,465

1. 법인세차감전순손익	29,928,959,152	26,173,863,754

2. 조정	(48,584,528,586)	(51,739,935,398)

이자수익	(92,951,416,778)	(64,260,360,308)

이자비용	65,089,918,171	26,496,336,892

배당금및분배금수익	(3,785,138,654)	(5,593,300,369)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(87,401,733,459)	(10,154,597,680)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	9,541,056,595	65,197,274,892

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(11,011,563,571)	(28,685,015,053)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	49,687,737,784	6,941,309,867

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(1,085,480,402)	(5,323,288,683)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	17,976,914,922	5,664,294,664

별도예치금평가이익	(3,419,781,651)	(1,440,371,796)

파생상품평가이익	(59,200,623,545)	(85,490,919,655)

파생상품평가손실	55,589,940,404	43,199,683,583

유형자산처분손실	867,000	679,000

무형자산손상차손	2,000,000	-

리스해지이익	(9,172,782)	-

퇴직급여	923,237,316	1,123,636,895

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	2,384,268,182	1,955,622,000

무형자산상각비	1,629,612,552	1,273,519,954

대손상각비	6,805,745,484	-

기타의 대손상각비	159,167,429	32,810,860

손실충당금환입	-	(829,005,326)

기타의 대손충당금환입	(16,080,673)	-

복구충당부채전입	17,717,236	5,475,138

복구충당부채환입	(200,936,044)	-

소송충당부채전입	73,557,221	-

기타충당부채전입	-	8,624,925

기타충당부채환입	(16,866,158)	5,434,539

지분법이익	-	(9,457,247)

지분법손실	39,118,891	329,319,780

외화환산이익	(1,370,046,889)	(4,165,754,629)

외화환산손실	4,204,483,095	2,191,997,424

기타의영업수익	(2,241,030,262)	(213,885,065)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	210,456,189,361	16,234,696,506

당기손익-공정가치측정금융자산	44,091,844,605	(301,682,189,939)

상각후원가측정금융자산	(508,761,180,889)	(257,394,820,274)

기타자산	(2,826,753,144)	(655,933,853)

예수부채	(126,467,049,823)	(19,549,827,057)

당기손익-공정가치측정금융부채	474,399,995,972	520,126,580,682

퇴직금의지급	(452,889,066)	(684,576,416)

사외적립자산	441,542,186	658,774,464

기타금융부채	333,533,770,225	94,018,909,198

기타부채	(3,503,090,705)	(18,602,220,299)

4. 이자수익의수취	87,116,233,522	60,414,094,583

5. 배당수익의수취	830,399,204	2,063,969,078

6. 이자비용의지급	(57,541,593,128)	(23,486,845,531)

7. 법인세의납부	(6,246,054,848)	(19,515,595,527)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,391,219,126)	(3,607,780,088)

유형자산의 취득	(481,824,730)	(276,937,926)

무형자산의 취득	(2,012,006,970)	(2,723,332,500)

보증금의 증가	(49,406,700)	(60,070,164)

보증금의 감소	333,731,400	48,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)	-

연결범위변동 등으로 인한 현금 유출입	(1,181,712,126)	(595,439,498)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(135,855,560,192)	(52,488,899,791)

차입금의 순증감	49,319,149,288	(56,888,735,057)

발행사채의 순증감	204,206,652,055	(28,000,000,000)

자기주식의 증가	-	(1,690,269,960)

환매조건부채권매도의 순증감	(390,354,236,549)	38,044,747,775

종속기업 비지배지분 증가	2,065,000,000	-

임대보증금의 증감	(328,954,900)	-

리스부채의 상환	(763,140,086)	(677,992,187)

배당금의 지급	(30,000)	-

비지배지분부채의 순증감	-	(3,276,650,362)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	75,712,825,359	(45,952,432,414)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	625,908,557,652	544,685,756,338

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	290,772,396	422,442,859

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석39)	701,912,155,407	499,155,766,783

"별첨 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."