DB증권 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제38기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제37기 2018년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 1분기말	제37 기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11, 40	325,799,663,138	350,738,972,719

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	3,682,346,217,355	3,555,279,096,341

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 9, 11, 18	97,691,573,759	99,921,731,227

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,976,926,699,572	2,826,600,641,005

관계기업투자	12	659,930,502	1,054,826,101

유형자산	13	101,630,960,322	102,047,228,683

투자부동산	14	48,740,936,945	48,822,543,127

무형자산	15	23,806,008,004	24,357,848,910

사용권자산	16	7,810,862,801	-

매각예정자산	37	6,949,161,415	6,949,161,415

당기법인세자산	-	564,400,670

기타자산	17	28,838,449,189	26,855,163,714

자 산 총 계	7,301,200,463,002	7,043,191,613,912

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	1,744,516,733,248	1,873,931,885,223

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,097,847,185,079	822,665,492,571

차입부채	4, 6, 11, 20	2,614,324,974,455	2,655,122,756,238

발행사채	4, 6, 11, 21	545,934,219,177	531,381,191,781

순확정급여부채	22	5,253,589,141	4,121,687,499

충당부채	23	2,204,821,726	1,936,248,949

당기법인세부채	9,560,178,827	3,286,012,775

기타금융부채	4, 6, 11, 24	450,131,478,406	324,955,545,035

기타부채	24	41,667,813,673	49,100,687,758

이연법인세부채	14,914,613,580	15,823,777,464

부 채 총 계	6,526,355,607,312	6,282,325,285,293

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	669,554,987,040	657,687,161,738

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,760,243	118,924,760,243

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	61,082,108,542	62,246,597,779

이익잉여금	25	284,863,274,555	271,830,960,016

(대손준비금 적립액)	26	19,013,380	19,523,025

(대손준비금 적립예정금액)	26	-	(509,645)

비지배지분	25	105,289,868,650	103,179,166,881

자 본 총 계	774,844,855,690	760,866,328,619

부 채 및 자 본 총 계	7,301,200,463,002	7,043,191,613,912

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제38기 1분기	제37기 1분기

영업수익	276,203,523,062	268,298,390,028

1. 수수료수익	27	43,135,919,315	60,252,992,913

2. 금융상품평가및처분이익	28	70,020,774,948	53,547,377,522

3. 파생상품평가및거래이익	29	101,012,818,968	78,497,798,332

4. 이자수익	30	51,845,597,323	49,937,252,861

5. 대출채권평가및처분이익	31	1,651,884,208	305,668,431

6. 외환거래이익	32	2,127,586,981	17,062,399,692

7. 기타의영업수익	34	6,408,941,319	8,694,900,277

영업비용	241,303,517,834	239,506,540,170

1. 수수료비용	27	4,829,255,903	4,321,839,826

2. 금융상품평가및처분손실	28	45,453,284,923	61,487,057,695

3. 파생상품평가및거래손실	29	93,671,334,683	68,043,762,489

4. 이자비용	30	25,303,116,091	21,292,509,608

5. 대출채권평가및처분손실	31	1,094,032,435	1,733,318,366

6. 외환거래손실	32	6,062,398,642	13,731,595,220

7. 판매관리비	33	55,727,560,824	54,613,077,309

8. 기타의영업비용	34	9,162,534,333	14,283,379,657

영업손익	34,900,005,228	28,791,849,858

영업외수익	35	1,011,407,723	565,341,392

영업외비용	35	305,243,617	895,069,528

법인세비용차감전순손익	35,606,169,334	28,462,121,722

법인세비용(수익)	36	9,320,381,720	7,562,616,569

분기순손익	26,285,787,614	20,899,505,153

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 26,285,787,614 원, 전분기 : 20,889,651,153 원)	26

기타포괄손익	(1,365,445,152)	(2,190,289,377)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	145,869,851	487,094,495

1. 지분법자본변동	12	-	361,825,865

2. 해외사업장외환환산차이	145,869,851	125,268,630

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(1,511,315,003)	(2,677,383,872)

1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	9	(1,940,814,849)	(3,565,786,549)

2. 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	429,499,846	51,151,602

3. 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	-	837,251,075

분기총포괄손익	24,920,342,462	18,709,215,776

분기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	23,389,536,789	17,845,637,383

비지배지분	2,896,250,825	3,053,867,770

분기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	22,225,047,552	15,954,501,842

비지배지분	2,695,294,910	2,754,713,934

주당손익

기본및희석주당순손익	38	565	431

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2018. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	63,529,477,463	220,809,563,749	96,526,034,104	704,474,679,259

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	17,845,637,383	3,053,867,770	20,899,505,153

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(3,265,946,137)	-	(299,840,412)	(3,565,786,549)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	51,151,602	-	-	51,151,602

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목의 법인세	-	-	-	837,251,075	-	-	837,251,075

해외사업환산손실	-	-	-	124,582,054	-	686,576	125,268,630

지분법자본변동	-	-	-	361,825,865	-	-	361,825,865

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,891,135,541)	17,845,637,383	2,754,713,934	18,709,215,776

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(4,142,888,900)	(536,000,000)	(4,678,888,900)

2018. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	61,638,341,922	234,512,312,232	98,744,748,038	718,505,006,135

2019. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	62,246,597,779	271,830,960,016	103,179,166,881	760,866,328,619

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	23,389,536,789	2,896,250,825	26,285,787,614

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	(1,714,953,093)	-	(225,861,756)	(1,940,814,849)

당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동효과	429,499,846	-	-	429,499,846

해외사업환산손실	-	-	-	120,964,010	-	24,905,841	145,869,851

총포괄손익 소계	-	-	-	(1,164,489,237)	23,389,536,789	2,695,294,910	24,920,342,462

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(584,593,141)	(10,941,815,391)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(584,593,141)	(10,941,815,391)

2019. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,760,243	(7,547,101,300)	61,082,108,542	284,863,274,555	105,289,868,650	774,844,855,690

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	18,737,946,504	156,319,160,990

1. 법인세비용차감전순손익	35,606,169,334	28,462,121,722

2. 조정	(31,680,332,411)	(25,468,726,967)

이자수익	(51,845,597,323)	(49,937,252,861)

이자비용	25,303,116,091	21,292,509,608

배당금및분배금수익	(1,519,407,323)	(1,231,783,866)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(47,378,554,777)	(20,555,204,304)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	21,465,167,160	26,742,319,205

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,656,337,792)	(2,366,553,700)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	5,907,272,727	1,821,978,600

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(913,900,402)	(5,376,197,040)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	7,510,937,155	3,707,521,428

파생상품평가이익	(43,276,400,943)	(32,525,128,221)

파생상품평가손실	47,173,562,953	30,517,765,927

유형자산처분손실	3,202,088	3,002,352

무형자산처분손실	-	62,362,923

무형자산손상차손	-	466,500,000

퇴직급여	1,140,506,408	1,287,989,357

유형자산및투자부동산감가상각비	1,941,130,571	838,588,235

무형자산상각비	812,447,356	830,390,360

대손상각비	1,094,032,435	1,733,318,366

대손충당금환입	(1,651,884,208)	(305,668,431)

기타의 대손상각비	1,115,372,302	1,065,411,621

기타의 대손충당금환입	(22,516,540)	(27,779,150)

복구충당부채전입	7,507,849	1,682,797

복구충당부채환입	(36,828,179)	(20,649,760)

기타충당부채전입	289,278,044	747,831

지분법이익	(6,903,996)	-

지분법손실	-	258,428,469

외화환산이익	(191,151,718)	(10,777,688,728)

외화환산손실	3,055,617,651	7,006,057,570

관계기업투자주식처분손실	-	18,604,445

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(8,629,589,720)	130,753,344,480

당기손익-공정가치측정금융자산	(55,948,177,697)	219,734,692,489

상각후원가측정금융자산	(162,198,339,874)	(225,125,580,215)

기타자산	13,853,235,055	654,975,955

예수부채	(129,433,748,255)	(122,487,140,771)

당기손익-공정가치측정금융부채	217,659,178,997	130,044,389,767

퇴직금의지급	(325,789,153)	(495,047,985)

사외적립자산	317,184,387	142,418,971

기타금융부채	105,422,596,489	125,506,444,321

기타부채	2,024,270,331	2,778,191,948

4. 이자수익의 수취	49,477,045,598	45,889,899,712

5. 배당수익의 수취	(283,933,201)	(83,208,396)

6. 이자비용의 지급	(22,842,938,476)	(21,394,361,974)

7. 법인세의 납부	(2,908,474,620)	(1,839,907,587)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(361,682,444)	65,256,378

유형자산의취득	(502,388,889)	(317,408,080)

유형자산의처분	-	25,905,612

무형자산의취득	65,450,000	(596,071,477)

무형자산의처분	(326,056,450)	186,000,077

임대보증금의증가	-	40,018,691

임대보증금의감소	(486,700)

관계기업투자주식의 취득	-	726,811,555

관계기업투자주식의 처분	401,799,595

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석39)	(43,229,455,974)	(269,343,714,410)

콜머니의순증가	-	40,600,000,000

차입금의순감소	(36,131,032,652)	(135,191,025,166)

발행사채의순증가	14,500,000,000	88,799,178,082

환매조건부채권매도의순감소	(10,138,409,215)	(263,551,867,326)

리스부채의 원금상환액	(518,198,716)	-

배당금의지급	(10,941,815,391)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(24,853,191,914)	(112,959,297,042)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	350,738,972,719	344,026,098,547

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(86,117,667)	(2,150,026)

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석38)	325,799,663,138	231,064,651,479

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."