DB증권 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제44기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 09월 30일까지
제43기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지
DB증권㈜와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DB증권㈜(이하 "회사"라 함)는 1982년 12월 20일 단기금융법에 따라 국민투자금융주식회사로 설립되어 1988년 8월 26일자로 동부투자금융주식회사로 상호를 변경하였으며, 1988년 6월 27일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사와 그 종속기업(이하 DB증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결회사는 1991년 6월 24일자로 증권업으로 업종을 전환하였고 동부증권주식회사로 상호를 변경하였으며 2017년 11월 1일자로 DB금융투자㈜로, 2025년 4월 1일자로 DB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 1991년 7월 1일부터 유가증권 매매 등의 증권업을 개시하여 2025년 9월 30일 현재국내에 16개 지점을 설치 운영하고 있습니다.

연결회사는 설립이래 수차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 2025년 9월 30일 현재 납입자본금은 212,232백만원이며, 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

DB손해보험㈜	11,138,423	26.24

김남호	399,468	0.94

김준기	2,288,479	5.39

DB김준기문화재단	794,902	1.87

우리사주조합	842,400	1.98

기타	26,982,717	63.57

합 계	42,446,389	100

(2) 종속기업의 개요

1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율	비지배지분이 보유한 소유지분율	결산월

㈜DB저축은행(주1)	상호저축은행	대한민국	49.98%	50.02%	12월말

DB자산운용㈜	증권투자신탁운용	대한민국	100.00%	0.00%	12월말

그레이트챌린지제이십차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

에스제이강북제삼차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

에이치비피제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

스카이원제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

해피문제이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

히트하우스제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

에어라인제팔차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

비케이퍼스트제삼차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

빅토리디비제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

디케이제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디케이제이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

나탈리원창㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

빅토리디비제이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

컴브리아제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디아이에프안흥케이㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

디비유퍼스트제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

에이티디레드㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

에이티디블루㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

에스비디제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

케이에이치에스와이제육차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주8)

디아이에프대흥㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

에스와이디비제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

캠프로데오더퍼스트㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

더뉴스페이스㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

스펠바인드제십육차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

뉴웨이브제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

블랙홀제사차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

디비벨유천제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

미래제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디아이에프리브옥정㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

드림비엔김포㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

블랙홀제오차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

디비벨신정제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디비벨신정제이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

에어라인제십이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

뉴라이징옐로우㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

캐슈넛레드㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

알피오산제이차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

드림빅프로젝트제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

모스카토㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주15)

디비서리풀유동화전문(유)(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주8)

드림윈드제이차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

에이치씨프리제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

디비캐슬제오차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

제너럴옐로우㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

제너럴그린㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

미니플레이트제일차㈜(주3)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주5)

블랙플레이트제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주15)

솔루시아제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디비프리드제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

알파비전제사차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

알파비전제육차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주6)

알파비전제일차㈜(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주4)

디비덕소프라이빗유동화전문(유)(주2)	자산유동화업	대한민국	0.00%	100.00%	(주8)

유진DEC사모투자신탁(주18)	수익증권	대한민국	-	-	(주7)

DBGreen멀티스트레티지전문투자제1호	수익증권	대한민국	64.92%	35.08%	(주9)

DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁[혼합-재간접형](주13)	수익증권	대한민국	14.13%	85.87%	(주10)

DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]	수익증권	대한민국	52.47%	47.53%	(주14)

DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁[혼합-재간접형](주13)	수익증권	대한민국	48.95%	51.05%	(주14)

DB자동으로변하는TDF2030증권투자신탁[혼합-재간접형](주13)	수익증권	대한민국	45.08%	54.92%	(주16)

DB자동으로변하는TDF2040증권투자신탁[혼합-재간접형](주13)	수익증권	대한민국	45.25%	54.75%	(주16)

DB자동으로변하는TDF2060증권투자신탁[혼합-재간접형](주13)	수익증권	대한민국	43.83%	56.17%	(주16)

DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF(주13)	수익증권	대한민국	42.90%	57.10%	(주17)

케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호(주13)	투자조합	대한민국	32.63%	67.37%	(주12)

(주1) ㈜DB저축은행에 대한 회사의 유효 지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 비교적 낮고 넓게 분산되어 있으며,과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려하여 사실상 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3) 당기말 현재 매입확약제공 및 청산절차가 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(주4) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 3월31일, 6월30일, 9월30일, 12월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주5) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 5월31일, 8월31일, 11월30일, 2월28일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주6) 상기 유동화전문회사는 3개월 회계기간으로 4월30일, 7월31일, 10월31일, 1월31일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주7) 상기 수익증권은 6개월 회계기간으로 6월15일, 12월15일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주8) 상기 유동화전문회사는 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주9) 상기 수익증권의 결산일은 11월 19일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주10) 상기 수익증권의 결산일은 11월 1일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주11) 이 외 기타파생결합증권 발행으로 인한 디비아폴로제이십오차 외 8개가 있습니다.
(주12) 상기 투자조합은 12개월 회계기간으로 12월31일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주13) 수익증권의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.
(주14) 상기 수익증권의 결산일은 매년 8월 23일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주15) 상기 유동화전문회사는 1개월 회계기간으로 매월 말일을 각각의 결산일로 규정하고 있습니다.
(주16) 상기 수익증권의 결산일은 매년 6월 17일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주17) 상기 수익증권의 결산일은 매년 12월 26일을 결산일로 규정하고 있습니다.
(주18) 수익증권의 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에서 제외하였습니다.

2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

미니플레이트제일차㈜	자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한'힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에 포함시켰습니다.

블랙플레이트제일차㈜

솔루시아제일차㈜

디비프리드제일차㈜

알파비전제사차㈜

알파비전제육차㈜

알파비전제일차㈜

디비덕소프라이빗유동화전문(유)

3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

나탈리원창㈜	당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다.

더뉴스페이스㈜

드림윈드제이차㈜

그레이트챌린지제이십차㈜

에스비디제일차㈜

미니플레이트제일차㈜

모스카토㈜

디비캐슬제오차㈜

에이치비피제일차㈜

에이치씨프리제일차㈜

캐슈넛레드㈜

캠프로데오더퍼스트㈜

유진DEC사모투자신탁	수익증권의 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출','변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 종속기업에서 제외하였습니다.

4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분(주2)	㈜DB저축은행	DB자산운용㈜	그레이트챌린지제이십차㈜외(주1)	DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁	DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호	케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호	DB자동으로변하는TDF2030 증권투자신탁	DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁	DB자동으로변하는TDF2050 증권투자신탁	DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF

현금및예치금	505,828,924	32,223,201	10,558,226	58,919	105,567	38,295	253,973	917,154	77,229	63,902	143,865	110,866

대출채권	2,349,784,640	768,229	403,281,510	1,400,000	200,000	400,000	-	-	300,000	300,000	600,000	-

기타의자산	345,692,284	37,351,430	52,821,934	32,396,530	7,741,032	12,128,531	448,270	1,955,250	10,859,256	11,091,883	11,341,407	10,987,810

자산	3,201,305,848	70,342,860	466,661,670	33,855,449	8,046,599	12,566,826	702,243	2,872,404	11,236,485	11,455,785	12,085,272	11,098,676

예수부채	2,758,713,591	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타의부채	123,066,696	6,652,724	490,807,169	239,144	37,884	70,192	890	15,451	41,365	40,285	34,997	460

부채	2,881,780,287	6,652,724	490,807,169	239,144	37,884	70,192	890	15,451	41,365	40,285	34,997	460

자본	319,525,560	63,690,136	(24,145,499)	33,616,303	8,008,715	12,496,634	701,353	2,856,953	11,195,120	11,415,500	12,050,275	11,098,216

부채와자본총계	3,201,305,847	70,342,860	466,661,670	33,855,447	8,046,599	12,566,826	702,243	2,872,404	11,236,485	11,455,785	12,085,272	11,098,676

(주1) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주2) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분(주2)	㈜DB저축은행	DB자산운용㈜	그레이트챌린지제이십차㈜외(주1)	유진DEC사모투자신탁	DBOCIO자산배분안정형증권투자신탁	DBOCIO자산배분성장형증권투자신탁	DBOCIO자산배분중립형증권투자신탁	DBGreen멀티스트레티지전문투자형 사모투자신탁 제1호	케이클라비스-메타 하이브리드 세컨더리 제1호	DB자동으로변하는TDF2030 증권투자신탁	DB자동으로변하는TDF2040 증권투자신탁	DB자동으로변하는TDF2050 증권투자신탁	DB골든시니어인컴TIF증권자[혼합-재간]CF

현금및예치금	285,592,196	35,218,441	11,452,828	2,214	48,929	49,421	56,460	256,473	553,670	45,276	105,677	79,326	100,400

대출채권	2,081,820,173	739,000	387,158,333	-	600,000	600,000	900,000	-	-	800,000	800,000	900,000	-

기타의자산	313,403,628	35,550,996	69,406,461	5	10,607,342	6,703,393	10,544,006	448,392	2,341,201	9,642,038	9,529,025	9,440,018	9,921,162

자산	2,680,815,997	71,508,437	468,017,622	2,219	11,256,271	7,352,814	11,500,466	704,865	2,894,871	10,487,314	10,434,702	10,419,344	10,021,562

예수부채	2,288,469,748	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타의부채	93,917,791	8,523,057	479,096,006	10,647,846	190,213	77,413	122,141	947	-	93,187	74,111	37,872	466

부채	2,382,387,539	8,523,057	479,096,006	10,647,846	190,213	77,413	122,141	947	-	93,187	74,111	37,872	466

자본	298,428,458	62,985,380	(11,078,384)	(10,645,627)	11,066,058	7,275,401	11,378,325	703,918	2,894,871	10,394,127	10,360,591	10,381,472	10,021,096

부채와자본총계	2,680,815,997	71,508,437	468,017,622	2,219	11,256,271	7,352,814	11,500,466	704,865	2,894,871	10,487,314	10,434,702	10,419,344	10,021,562

(주1) 그레이트챌린지제이십차㈜외 구조화기업의 재무제표의 합계금액입니다.
(주2) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

5) 연결구조화기업에 대한 재무지원(단위 : 천원)

연결대상구조화기업	재무지원을 제공하는 계약상 약정	한도금액	지원을 제공하는 의도

디케이제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디케이제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

빅토리디비제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	7,100,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스와이디비제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디아이에프리브옥정㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	12,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디레드㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에이티디블루㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	3,500,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

블랙홀제오차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	4,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비벨신정제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비벨신정제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에어라인제십이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	22,300,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

에스제이강북제삼차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	1,600,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

드림비엔김포㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	10,400,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

드림빅프로젝트제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	6,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

알피오산제이차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	63,200,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

히트하우스제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	14,300,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

제너럴옐로우㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	15,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

제너럴그린㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	20,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

솔루시아제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	2,500,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

블랙플레이트제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	37,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

디비프리드제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	8,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

알파비전제사차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

알파비전제육차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	5,000,000,000	유동화 계획에 따른 신용보강

알파비전제일차㈜	지배기업은 해당기업이 발행한 유동화증권의 만기일에 상환재원이 부족할 경우 등 매입사유 발생시, 해당 기업이 보유한 대출채권을 매입하는 약정 및 부족 자금을 조달하기 위해 발행하는 사모사채에 대한 인수확약을 제공하고 있습니다.	16,515,459,490	유동화 계획에 따른 신용보강

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준연결회사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109 호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(2) 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.연결회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 위험관리

연결회사의 영업활동은 다양한 재무위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다.

연결회사는 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회와 이사회의 결의를 거쳐 위험자본을 리스크부문별로 배분하고 있습니다. 또한 시장 및 환경 변화를 신속히 반영하는 효율적 한도관리를 위하여 분기단위 및 수시로 실무위원회 등을 통해 한도를 재배정을 하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문

연결회사는 보고부문을 식별하고 관련정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자 접근법을 채택하고 있습니다. 연결회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다.기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결회사의 보고부문은 WM, 기업금융,Sales Trading, 자산운용업, 저축은행업, 기타 등으로 구성됩니다.

각 보고부문의 주된 영업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동의 성격

WM	개인 고객 및 일반법인 대상으로 증권의 중개, 금융상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스 제공

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스 제공

Sales Trading	고객자금 연계운용, 고유자금운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스 제공

자산운용업	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 보고하는 단위

저축은행업	신용부금, 소액신용대출 및 어음할인 업무 등의 서비스를 제공하면서 얻는 성과를 보고하는 단위

기타	상기 부문 이외의 본사지원단위 및 기타영업활동을 영위하는 단위

(1) 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	97,390,606	123,797,191	873,992,722	27,032,032	138,523,125	80,492,402	1,341,228,078

영업비용	102,756,353	87,155,835	845,211,173	24,965,727	115,395,256	81,109,345	1,256,593,689

(판관비)	59,528,568	39,494,920	28,187,404	22,874,259	31,176,553	51,041,730	232,303,434

영업손익	(5,365,747)	36,641,356	28,781,549	2,066,305	23,127,869	(616,943)	84,634,389

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	WM	기업금융	S	자산운용업	저축은행업	기 타	합계

영업수익	104,251,575	122,293,273	536,554,418	19,526,008	123,125,255	68,863,169	974,613,698

영업비용	109,515,386	98,557,178	513,145,592	19,552,653	121,650,434	59,885,242	922,306,485

(판관비)	60,363,769	34,169,090	25,013,646	18,584,645	29,189,383	43,800,562	211,121,095

영업손익	(5,263,811)	23,736,095	23,408,826	(26,645)	1,474,821	8,977,927	52,307,213

(2) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 수익의 합계에서 연결회사 수익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 수익의 합계	1,341,228,078	974,613,698

부문간 수익 제거	(9,001,902)	(17,638,709)

기업전체 수익	1,332,226,176	956,974,989

(3) 당분기 및 전분기 중 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결회사의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

보고부문 영업이익의 합계	84,634,389	52,307,213

부문간 손익 제거	15,755,207	(140,026)

영업외수익	7,042,482	2,533,197

영업외비용	(5,248,003)	(439,911)

법인세비용차감전순이익	102,184,075	54,260,473

(4) 상품과 용역 및 주요 고객에 대한 정보

연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기 및 전분기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

(5) 지역에 대한 정보연결회사의 영업수익 중 대부분은 국내에서 발생하였으며 극히 일부는 해외에서 발생하였습니다. 마찬가지로 비유동자산 중 대부분은 국내에 귀속되어 있으며 극히 일부만 해외에 귀속되어 있습니다.

6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정(주1)

현금및현금성자산	-	-	-	-	738,396,947	738,396,947

당기손익-공정가치측정금융자산	5,861,044,855	-	-	-	-	5,861,044,855

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	888,843,977	172,194,545	-	1,061,038,522

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,738,509,396	4,738,509,396

합 계	5,861,044,855	-	888,843,977	172,194,545	5,476,906,343	12,398,989,720

(주1) 연결회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지목적의 유관기관주식 및 출자전환 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	3,787,088,835	3,787,088,835

당기손익-공정가치측정금융부채	516,687,574	971,188,796	-	1,487,876,370

차입부채	-	-	4,530,026,944	4,530,026,944

발행사채	-	-	946,279,257	946,279,257

기타금융부채(주1)	-	-	594,470,813	594,470,813

합 계	516,687,574	971,188,796	9,857,865,849	11,345,742,219

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

2) 전기말① 금융자산(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정	의무분류	지정(주1)

현금및현금성자산	-	-	-	-	653,088,731	653,088,731

당기손익-공정가치측정금융자산	4,804,192,483	-	-	-	-	4,804,192,483

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	428,856,604	155,966,291	-	584,822,895

상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	4,245,401,172	4,245,401,172

합 계	4,804,192,483	-	428,856,604	155,966,291	4,898,489,903	10,287,505,281

(주1) 연결회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지목적의 유관기관주식 및 출자전환 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

② 금융부채(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정	상각후원가측정	합 계

의무분류	지정

예수부채	-	-	3,350,189,482	3,350,189,482

당기손익-공정가치측정금융부채	361,449,553	1,014,718,186	-	1,376,167,739

차입부채	-	-	3,665,250,852	3,665,250,852

발행사채	-	-	659,152,255	659,152,255

기타금융부채(주1)	-	-	288,575,964	288,575,964

합 계	361,449,553	1,014,718,186	7,963,168,553	9,339,336,292

(주1) 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익 및 분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및 상환이익	처분및 상환손실	신용손실 충당금환입	신용손실 충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	26,732,173	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	8,835,368	117,630,116	-	85,531,495	(22,305,532)	219,363,804	(190,465,383)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	4,020,513	3,735,937	-	-	-	-	-	-	(234,017)

상각후원가측정금융자산	-	178,048,906	-	-	-	2,252,519	(3,281,559)	13,518	(12,983,447)

소 계	12,855,881	326,147,132	-	85,531,495	(22,305,532)	221,616,323	(193,746,942)	13,518	(13,217,464)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	-	2,757,620	(73,379,418)	2,121,893	(12,701,111)	-	-

예수부채	-	-	(66,458,468)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(89,540,055)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(19,912,750)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(1,309,798)	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(177,221,071)	2,757,620	(73,379,418)	2,121,893	(12,701,111)	-	-

파생상품(주1)	-	-	-	47,805,599	(42,343,767)	412,739,389	(397,115,042)	-	-

합 계	12,855,881	326,147,132	(177,221,071)	136,094,714	(138,028,717)	636,477,605	(603,563,095)	13,518	(13,217,464)

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.
(주2) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가손익은 자본항목으로 인식하여 제외하였습니다(주석 10 참고)

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	배당금수익 및 분배금수익	이자수익	이자비용	평가이익	평가손실	처분및 상환이익	처분및 상환손실	신용손실 충당금환입	신용손실 충당금전입

금융자산

현금및현금성자산	-	39,023,471	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품제외)	10,133,047	106,179,909	-	60,638,084	(19,796,112)	149,683,233	(144,122,688)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	4,991,115	-	-	-	-	-	-	-	(159,286)

상각후원가측정금융자산	-	167,583,205	-	-	-	3,058,490	(2,034,080)	5,579	(53,237,089)

소 계	15,124,162	312,786,585	-	60,638,084	(19,796,112)	152,741,723	(146,156,768)	5,579	(53,396,375)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품제외)	-	-	-	22,337,153	(61,733,816)	2,625,440	(21,974,458)	-	-

예수부채	-	-	(64,955,611)	-	-	-	-	-	-

차입부채	-	-	(102,336,823)	-	-	-	-	-	-

발행사채	-	-	(19,062,861)	-	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	-	(1,186,138)	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	(187,541,433)	22,337,153	(61,733,816)	2,625,440	(21,974,458)	-	-

파생상품(주1)	-	-	-	44,372,360	(38,032,172)	161,504,217	(119,165,472)	-	-

합 계	15,124,162	312,786,585	(187,541,433)	127,347,597	(119,562,100)	316,871,380	(287,296,698)	5,579	(53,396,375)

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.
(주2) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가손익은 자본항목으로 인식하여 제외하였습니다(주석 10 참고)

7. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	6,082,768	533,598

보통예금	217,971,995	173,972,446

정기예금	850,000	500,000

당좌예금	535,301	9,568,639

외화예금	2,956,883	7,514,048

MMDA	60,000,000	31,000,000

금융어음	450,000,000	430,000,000

합 계	738,396,947	653,088,731

8. 사용이 제한된 예금 등

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	당분기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	DB증권㈜ 외	2,062,872	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜	200,418,585	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국예탁결제원	27,000,000	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	㈜한국거래소 외	140,985,525	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	㈜한국거래소	18,500,000	관계법규에 의한 제한

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	418,663	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	8,000,000	관계법규에 의한 제한

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	관계법규에 의한 제한

중앙회예치금	저축은행중앙회	4,000,000	당좌, 일중차월 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	96,934,345	내국환 담보 등

기타예치금	㈜신한은행 외	29,242,829	지급준비예치금

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	당좌개설보증금,장외파생상품 담보

소 계	542,763,819

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	557,911,848	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	4,424,461	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	18,504,642	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	㈜한국예탁결제원	341,009	관계법규에 의한 제한

소 계	581,181,960

합 계	1,123,945,779

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	예 치 처	전기말	사용제한사유

상각후원가측정금융자산 :

청약예치금	DB증권㈜	2,003,668	관계법규에 의한 제한

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜	483,895,094	관계법규에 의한 제한

대차거래이행보증금	㈜한국예탁결제원	210,000,000	관계법규에 의한 제한

파생상품매매증거금	㈜한국거래소 외	53,673,867	관계법규에 의한 제한

증권시장거래증거금	㈜한국거래소	6,000,000	관계법규에 의한 제한

유통금융담보금	한국증권금융㈜	60,000,000	관계법규에 의한 제한

장기성예금	㈜신한은행 외	15,200,000	당좌, 일중차월 담보 등

중앙회예치금	저축은행중앙회	4,000,000	내국환 담보 등

지급준비예치금	저축은행중앙회	80,591,158	지급준비예치금

기타예치금	㈜신한은행 외	24,274,698	당좌개설보증금,장외파생상품 담보

거래소신원보증금	㈜한국거래소	1,000	관계법규에 의한 제한

소 계	939,639,485

당기손익-공정가치측정금융자산 :

투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융㈜	407,938,209	관계법규에 의한 제한

증권시장공동기금	㈜한국거래소	4,424,461	관계법규에 의한 제한

파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	18,264,350	관계법규에 의한 제한

주식기관결제공동기금	㈜한국예탁결제원	242,596	관계법규에 의한 제한

소 계	430,869,616

합 계	1,370,509,101

청약예치금은 '금융투자업규정 제4-44조'에 따라 투자자 및 자기의 청약증거금을 납입기일 전까지 연결회사에 별도 예치한 것이며, 투자자예탁금별도예치금은 '자본시장과금융투자업에 관한 법률 제74조' 및 '금융투자업규정 제4-39조'에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치 또는 신탁한 것입니다.

대차거래이행보증금은 '증권대차거래의 중개 등에 관한 규정 제22조'에 따라 ㈜한국예탁결제원 등으로부터 채권을 차입하기 위하여 담보로 납입한 것이며, 파생상품매매증거금은 '파생상품시장업무규정 제88조'에 따라 장내파생상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정 금액을 ㈜한국거래소 등에 예치한것입니다. 또한, 유통금융차주담보금 및 유통금융담보금은 '증권유통금융대출약정'에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다.

한편, 증권시장거래증거금은 '유가증권시장업무규정 제72조-2'에 따라 상장주식 및 증권상품의 자기매매 및 위탁매매와 관련하여 일정금액을 ㈜한국거래소에 예치한 것입니다.증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조'에 따라 유가증권시장(코스닥시장 포함)에서의 매매거래의 위약 또는 선물시장에서의 선물거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가공동으로 배상하기 위하여 ㈜한국거래소의 회원관리규정에 따라 일정금액을 ㈜한국거래소에 적립한 것입니다. 한편, 주식기관결제공동기금은 주식기관 투자자 결제에서의 대금불이행으로 인하여 발생하는 손해를 주식기관 투자자 결제회원이 공동으로배상하기 위하여 ㈜한국예탁결제원의 '증권 등 결제업무규정 제 56조'에 따라 일정 금액을 ㈜한국예탁결제원에 적립한 것입니다.거래소신원보증금은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제395조'에 따라 장래 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래와 관련하여 발생할 수 있는 채무의 이행을 보증하기 위하여 거래소에 회원보증금을 예치한 것입니다.지급준비예치금은 '상호저축은행법' 및 '상호저축은행업감독규정'에 의거 수입부금의 10%와 자기자본을 초과한 예금총액의 5%에 상당하는 금액에서 국채 및 지방채, 재정증권, 한국은행 통화안정증권 및 정부투자기관이 발행하는 채권보유액 (지급준비자산 총액의 20%이하)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것이며, 동 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다.

9. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매매목적파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	667,560,415

신주인수권	4,147,000

국채및지방채	479,489,746

특수채	825,256,117

회사채	2,238,266,786

전자단기사채	340,157,049

집합투자증권	206,778,513

기업어음증권	261,468,310

외화증권	183,031,955

출자금	7,180,054

투자자예탁금별도예치금	557,911,848

대출채권	4,566,966

손해배상공동기금	23,270,112

거래일손익이연	647,828

합 계	5,799,732,699

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	354,189,414

국채및지방채	125,115,251

소 계	479,304,665

지정

매도파생결합증권	972,460,613

신용위험평가조정	(1,523,674)

거래일손익이연	251,857

소 계	971,188,796

합 계	1,450,493,461

당분기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 916,866천원 및 주식 502,574천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가액(장부가액)

당기손익-공정가치측정금융자산 :

의무분류

주식	228,478,741

신주인수권	86,050

국채및지방채	453,788,360

특수채	845,668,193

회사채	1,972,813,714

전자단기사채	226,740,708

집합투자증권	191,617,567

기업어음증권	139,533,138

외화증권	201,113,223

출자금	6,504,003

투자자예탁금별도예치금	407,938,209

대출채권	3,914,000

손해배상공동기금	22,931,406

기타공정가치측정금융자산	19,326,393

거래일손익이연	1,994,628

합 계	4,722,448,333

당기손익-공정가치측정금융부채 :

의무분류

주식	164,877,760

국채및지방채	137,537,016

소 계	302,414,776

지정

매도파생결합증권	1,016,284,456

신용위험평가조정	(1,785,512)

거래일손익이연	219,242

소 계	1,014,718,186

합 계	1,317,132,962

전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권 1,316,419,380천원 및 주식 121,602,783천원, CD 19,326,393천원은 파생상품 및 유가증권대차거래 등과 관련하여 ㈜한국거래소 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래내용	당분기말	전기말

계약금액	자산	부채	계약금액	자산	부채

이자율관련	이자율선물(매수)	48,530,447	-	-	427,884	-	-

이자율선물(매도)	518,523,913	-	-	402,799,598	-	-

이자율스왑(매수)	500,000,000	-	-	680,000,000	-	-

이자율스왑(매도)	560,000,000	-	-	670,000,000	-	-

소 계	1,627,054,360	-	-	1,753,227,482	-	-

주식관련	주가지수선물(매수)	37,698,971	-	-	23,493,120	-	-

주가지수선물(매도)	70,172,048	-	-	84,488,355	-	-

주가지수옵션(매수)	171,775,774	808,858	-	9,146,000	9,637	-

주가지수옵션(매도)	160,529,514	-	1,889,738	-	-	-

개별지수선물(매수)	7,301,619	-	-	115,601,031	-	-

개별지수선물(매도)	79,495,541	-	-	5,548,385	-	-

개별지수옵션(매수)	260,281	248,063	-	-	-	-

개별지수옵션(매도)	346,590	-	350,816	-	-	-

주식스왑(매수)	4,908,917	1,536,889	-	4,908,917	1,517,996	-

주식스왑(매도)	2,022,020	-	116,119	-	-	-

거래일손익이연	-	13,310	-	-	20,993	-

소 계	534,511,275	2,607,120	2,356,673	243,185,808	1,548,626	-

통화관련	통화선도(매수)	1,021,969,792	26,814,387	-	821,274,890	-	-

통화선도(매도)	911,961,905	-	25,108,145	819,097,130	49,381,651	49,493,762

통화선물(매수)	1,773,356	-	-	-	-	-

통화선물(매도)	33,360,696	-	-	39,909,076	-	-

소 계	1,969,065,749	26,814,387	25,108,145	1,680,281,096	49,381,651	49,493,762

신용관련	신용스왑(매수)	1,474,288,408	4,662,375	-	367,222,118	2,030,929	-

신용스왑(매도)	143,208,088	-	737,304	5,014,117	-	291,958

소 계	1,617,496,496	4,662,375	737,304	372,236,235	2,030,929	291,958

상품관련	상품선물(매수)	1,330,766	-	-	-	-	-

상품선물(매도)	6,836,379	-	-	189,929	-	-

소 계	8,167,145	-	-	189,929	-	-

기타관련	기타스왑(매수)	45,030,313	28,106,452	-	31,659,164	29,628,722	-

기타스왑(매도)	13,855,017	-	9,226,829	27,120,889	-	9,284,048

소 계	58,885,330	28,106,452	9,226,829	58,780,053	29,628,722	9,284,048

신용위험평가조정	-	(878,178)	(46,042)	-	(845,772)	(34,989)

합 계	5,815,180,355	61,312,156	37,382,909	4,107,900,603	81,744,156	59,034,779

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채	971,188,796	1,014,718,186

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분	125,924	374,190

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계	1,165,654	1,367,007

제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액	(387,762)	(256,388)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 장부금액과 만기상환금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기 상환금액	953,832,889	1,002,761,301

장부금액	971,188,796	1,014,718,186

차이	(17,355,907)	(11,956,885)

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	신용손실충당금	장부가액

주식	16,146,198	154,431,147	-	170,577,345

출자금	100,000	-	-	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	-	1,517,200

특수채	119,526,411	(7,004)	(34,092)	119,485,315

회사채	661,232,207	4,098,941	(474,859)	664,856,289

대출채권	54,096,200	29,375	-	54,125,575

지방채	28,979,526	206,864	-	29,186,390

외화채권	20,439,252	751,156	-	21,190,408

합 계	900,836,994	160,710,479	(508,951)	1,061,038,522

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	평가누계액	신용손실충당금	장부가액

주식	16,146,198	138,202,893	-	154,349,091

출자금	100,000	-	-	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,200,000	-	1,517,200

특수채	30,000,000	265,101	(6,843)	30,258,258

회사채	364,101,914	3,740,788	(268,090)	367,574,612

대출채권	12,050,400	105,871	-	12,156,271

지방채	18,980,526	(113,063)	-	18,867,463

합 계	441,696,238	143,401,590	(274,933)	584,822,895

연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 당분기말 및 전기말 현재 각각 주식 158,851,340천원 및 142,405,933천원은 유가증권대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공되어 있습니다(주석19참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	공정가치

주식	16,146,198	170,577,345	170,577,345

출자금	100,000	100,000	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,517,200	1,517,200

합 계	16,563,398	172,194,545	172,194,545

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	공정가치

주식	16,146,198	154,349,091	154,349,091

출자금	100,000	100,000	100,000

금융투자협회가입비	317,200	1,517,200	1,517,200

합 계	16,563,398	155,966,291	155,966,291

연결회사는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지목적의 유관기관주식 및 출자전환 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 채무증권 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산

기초	428,856,605	-	-	428,856,605

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	-	-	-	-

매입	597,187,681	-	-	597,187,681

매도	(138,046,925)	-	-	(138,046,925)

평가	846,617	846,617

당분기말	888,843,978	-	-	888,843,978

(전분기) (단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산

기초	60,616,979	-	-	60,616,979

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	-	-	-	-

매입	345,457,689	-	-	345,457,689

매도	(24,100,400)	-	-	(24,100,400)

평가	3,576,917	3,576,917

당분기말	385,551,185	-	-	385,551,185

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산

기초	274,933	-	-	274,933

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	-	-	-	-

충당금 전입(환입)	234,017	-	-	234,017

당분기말	508,950	-	-	508,950

(전분기) (단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된금융자산

기초	13,859	-	-	13,859

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용위험이 유의적으로증가한 금융자산으로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	-	-	-	-

충당금 전입(환입)	159,286	-	-	159,286

전분기말	173,145	-	-	173,145

(5) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동 내역당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	당분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	138,202,893	16,228,254	154,431,147

금융투자협회가입비	1,200,000	-	1,200,000

특수채	265,101	(272,105)	(7,004)

회사채	3,740,788	358,153	4,098,941

대출채권	105,871	(76,496)	29,375

지방채	(113,062)	319,926	206,864

외화채권	-	658,611	658,611

소 계	143,401,591	17,216,343	160,617,934

법인세효과	(32,830,241)	(3,980,984)	(36,811,225)

비지배지분효과	575,623	(14,293)	561,330

법인세효과 반영후 금액	111,146,973	13,221,066	124,368,039

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	평가로 인한 증감	전분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식	143,711,533	(6,861,025)	136,850,508

금융투자협회가입비	1,200,000	-	1,200,000

특수채	237,241	235,250	472,491

회사채	393,885	3,350,343	3,744,228

대출채권	-	150,611	150,611

소 계	145,542,659	(3,124,821)	142,417,838

법인세효과	(33,188,371)	567,695	(32,620,676)

비지배지분효과	671,397	132,513	803,910

법인세효과 반영후 금액	113,025,685	(2,424,613)	110,601,072

(6) 당분기 및 전분기 중 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 4,021백만원과 4,991백만원 입니다.(7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없으며, 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액도 없습니다

11. 상각후원가측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

예치금	772,049,878	1,019,045,262

손실충당금	-	(69,823)

소 계	772,049,878	1,018,975,439

대출채권	3,459,753,480	3,101,610,392

손실충당금	(152,735,296)	(157,843,975)

소 계	3,307,018,184	2,943,766,417

기타수취채권	710,648,039	330,042,828

손실충당금	(51,206,705)	(47,383,512)

소 계	659,441,334	282,659,316

합 계	4,738,509,396	4,245,401,172

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

청약예치금	2,062,872	2,003,669

투자자예탁금별도예치금(예금)	200,418,585	483,895,094

대차거래이행보증금	27,000,000	210,000,000

파생상품매매증거금	140,985,525	53,685,661

증권시장거래증거금	18,500,000	6,000,000

유통금융차주담보금	418,663	-

유통금융담보금	8,000,000	60,000,000

중앙회예치금	209,000,000	59,000,000

지급준비예치금	96,934,345	80,591,158

장기성예금	39,352,316	39,352,316

기타예치금	29,377,572	24,517,364

소 계	772,049,878	1,019,045,262

손실충당금	-	(69,823)

합 계	772,049,878	1,018,975,439

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

신용공여금	636,037,722	560,915,826

환매조건부채권매수	3,200,000	4,600,000

대여금	891,127	895,705

대출금	2,793,165,673	2,506,980,007

대지급금	1,406,584	1,484,538

부도채권	21,100,000	21,100,000

기타대출채권	681,372	191,516

이연대출부대손익	3,271,002	5,442,801

소 계	3,459,753,480	3,101,610,393

손실충당금	(152,735,296)	(157,843,976)

합 계	3,307,018,184	2,943,766,417

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

미수금

자기매매미수금	199,878,418	11,260,619

위탁매매미수금	323,239,619	169,689,388

기타미수금	13,654,580	8,671,656

소 계	536,772,617	189,621,663

미수수익	113,713,705	91,387,726

보증금	12,127,229	14,171,466

현재가치할인차금	(244,578)	12,977,694

미회수내국환채권	27,019,938	(398,368)

선급금	6,278,247	7,309,817

기타	14,980,881	14,972,830

합 계	710,648,039	330,042,828

손실충당금	(51,206,705)	(47,383,512)

차감계	659,441,334	282,659,316

(5) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	16,062,989	6,881,693	182,352,628	205,297,310

12개월 기대신용손실로 대체	1,631,809	(735,566)	(896,243)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(183,586)	337,031	(153,445)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(491,670)	(869,827)	1,361,497	-

제각	-	-	(14,600,278)	(14,600,278)

상각채권회수	-	-	275,039	275,039

충당금 전입	6,957,944	(4,105,039)	10,117,025	12,969,930

당분기말	23,977,486	1,508,292	178,456,223	203,942,001

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	10,359,631	5,941,235	126,731,309	143,032,175

12개월 기대신용손실로 대체	997,687	(457,444)	(540,243)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(320,299)	559,077	(238,778)	-

신용이 손상된 금융자산으로대체	(348,835)	(1,822,066)	2,170,901	-

제각	-	-	(9,415,699)	(9,415,699)

상각채권회수	-	-	124,770	124,770

충당금 전입	1,935,901	1,518,611	49,776,999	53,231,511

전분기말	12,624,085	5,739,413	168,609,259	186,972,757

(6) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	3,794,446,741	358,909,756	297,341,985	4,450,698,482

12개월 기대신용손실로 대체	8,686,231	(7,062,835)	(1,623,396)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(108,752,690)	109,301,814	(549,124)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(82,923,320)	(16,861,563)	99,784,883	-

실행 및 회수	714,624,912	(96,991,410)	(111,733,309)	505,900,193

제각	-	-	(14,147,278)	(14,147,278)

당분기말	4,326,081,874	347,295,762	269,073,761	4,942,451,397

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	합 계

신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산

기초	3,303,295,023	385,964,580	265,595,162	3,954,854,765

12개월 기대신용손실로 대체	28,487,403	(17,332,256)	(11,155,147)	-

신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산으로 대체	(223,475,378)	227,981,986	(4,506,608)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(40,558,755)	(86,122,905)	126,681,660	-

실행 및 회수	644,213,622	(125,010,347)	(55,676,526)	463,526,749

제각	-	-	(9,415,701)	(9,415,701)

전분기말	3,711,961,915	385,481,058	311,522,840	4,408,965,813

12. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

공정가치	장부금액	공정가치	장부금액

금융자산 :

예치금(주1)	772,049,878	772,049,878	1,018,975,439	1,018,975,439

대출채권(주2)	3,307,333,048	3,307,018,184	2,943,225,807	2,943,766,418

기타수취채권(주1)	659,441,333	659,441,334	282,659,315	282,659,315

합 계	4,738,824,259	4,738,509,396	4,244,860,561	4,245,401,172

금융부채 :

예수부채(주1)	3,787,088,835	3,787,088,835	3,350,189,482	3,350,189,482

차입부채(주1)	4,530,026,944	4,530,026,944	3,665,250,852	3,665,250,852

발행사채(주1)	946,279,257	946,279,257	659,152,255	659,152,255

기타금융부채(주1)	594,470,813	594,470,813	288,575,964	288,575,964

합 계	9,857,865,849	9,857,865,849	7,963,168,553	7,963,168,553

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2) 공정가치와 장부금액의 차이는 결산일 현재의 시장이자율로 공정가치를 측정함에 따른 것입니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 금액을 의미합니다.금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 유가증권의 공정가치는 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 시장가격을 참고하여 결정하며, 관측가능한 시장가격이 없는 경우 외부평가전문기관에 의해 산출된 공정가치로 표시하고 있습니다. 외부평가전문기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), DCDCF모형(Daily Compounding Discounted Cash Flow Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여공정가치를 산정하고 있습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었으며, 공시된 가격을 이용하지 않는 상품에 대해서는 자체평가를 하고 있습니다. 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하며, 기초자산이 주식인 옵션의 경우에는 블랙숄즈옵션가격결정모형을 사용하고, 기타 통화, 상품인 경우 변형된 형태의 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 공정가치를 측정함에 있어 시장상황을 효과적으로 반영하기 위하여, KOSPI200및 HSCEI 을 기초자산으로 하는 상품의 경우 블룸버그 볼서피스 변동성을 사용하고 있으며, 그 외 EuroStoxx50, S 경우는 변동성지수 선물로 대체하고 있고, 개별종목을 기초자산으로 하는 상품의 경우는 EWMA(Exponentially Weighted Moving Average)를 사용하고 있습니다. 또한, 2015년부터 배당의 영향을 효과적으로 반영하기위하여 기대배당률을 고려하고, 이를 회계 추정의 변경으로 보아 전진 적용 하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였으며, 주식스왑은 옵션가격결정모형에 의해 산출된 주식의 미래현금흐름과 변동금리채권의 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하였습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

(3) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	984,344,835	4,434,514,674	380,873,190	5,799,732,699

매매목적파생상품자산	1,056,257	32,143,445	28,112,454	61,312,156

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	888,843,977	172,194,545	1,061,038,522

합 계	985,401,092	5,355,502,096	581,180,189	6,922,083,377

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	479,304,665	-	-	479,304,665

매매목적파생상품부채	2,240,553	25,929,711	9,212,645	37,382,909

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	971,188,796	971,188,796

합 계	481,545,218	25,929,711	980,401,441	1,487,876,370

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(파생상품자산제외)	454,248,836	3,991,755,993	276,443,504	4,722,448,333

매매목적파생상품자산	-	52,093,924	29,650,232	81,744,156

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	428,856,605	155,966,290	584,822,895

합 계	454,248,836	4,472,706,522	462,060,026	5,389,015,384

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
(파생상품자산제외)	302,414,776	-	-	302,414,776

매매목적파생상품부채	-	49,766,834	9,267,945	59,034,779

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	1,014,718,186	1,014,718,186

합 계	302,414,776	49,766,834	1,023,986,131	1,376,167,741

② 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

예치금	-	-	772,049,878	772,049,878

대출채권	-	-	3,307,333,047	3,307,333,047

기타수취채권	-	-	659,441,334	659,441,334

합 계	-	-	4,738,824,259	4,738,824,259

금융부채

예수부채	-	-	3,787,088,835	3,787,088,835

차입부채	-	100,000,000	4,430,026,944	4,530,026,944

발행사채	-	660,000,000	286,279,257	946,279,257

기타금융부채	-	-	594,470,813	594,470,813

합 계	-	760,000,000	9,097,865,849	9,857,865,849

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산

예치금	-	-	1,018,975,439	1,018,975,439

대출채권	-	-	2,943,225,807	2,943,225,807

기타수취채권	-	-	282,659,314	282,659,314

합 계	-	-	4,244,860,560	4,244,860,560

금융부채

예수부채	-	-	3,350,189,482	3,350,189,482

차입부채	-	100,000,000	3,565,250,852	3,665,250,852

발행사채	-	659,152,255	-	659,152,255

기타금융부채	-	-	288,575,964	288,575,964

합 계	-	759,152,255	7,204,016,298	7,963,168,553

③ 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	대체	당분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	276,443,504	(5,730,958)	-	145,402,322	(35,359,916)	118,238	380,873,190

매매목적파생상품자산	29,650,231	4,975,770	-	1,694	(6,515,241)	-	28,112,454

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	155,966,291	-	16,228,254	-	-	-	172,194,545

합 계	462,060,026	(755,188)	16,228,254	145,404,016	(41,875,157)	118,238	581,180,189

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	9,267,944	(55,299)	-	-	-	-	9,212,645

당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,014,718,186	18,467,540	(261,838)	591,152,627	(652,887,719)	-	971,188,796

합 계	1,023,986,130	18,412,241	(261,838)	591,152,627	(652,887,719)	-	980,401,441

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매수/발행	매도/결제	전분기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산 제외)	281,882,875	(17,705,495)	-	34,440,482	(116,813,945)	181,803,917

매매목적파생상품자산	46,534,366	14,614,894	-	2,140	(22,372,258)	38,779,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	160,093,711	-	(6,861,025)	-	-	153,232,686

합 계	488,510,952	(3,090,601)	(6,861,025)	34,442,622	(139,186,203)	373,815,745

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채

매매목적파생상품부채	8,737,237	2,317,378	-	-	(1,666,971)	9,387,644

당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,360,279,134	32,337,179	(502,956)	623,673,670	(723,286,511)	1,292,500,516

합 계	1,369,016,371	34,654,557	(502,956)	623,673,670	(724,953,482)	1,301,888,160

(4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	4,434,514,674	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형	할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	32,143,445

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	888,843,977

합 계	5,355,502,096

매매목적파생상품부채	25,929,711	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형	할인율, 주가, 환율, 금리, CDS premium 등

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	3,991,755,993	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

매매목적파생상품자산	52,093,924

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	428,856,605

합 계	4,472,706,522

매매목적파생상품부채	49,766,834	DCF모형, CDS모형,NAV, Forward Curve모형, DCDCF모형	할인율, 주가, 환율,금리, CDS premium 등

(5) 당분기말 및 전기말 현재 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	당분기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위 (가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치 측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	408,985,644	Black-Scholes 모형 Hull-White 모형 Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	13.57%~104.34%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.28~0.81

이자율관련	기초자산의 변동성	0.02%~2.56%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	2.77%~56.11%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	13.59%~34.06%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.07~0.94

회수율	0%~40%

DCF모형 위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	-1%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	10.22%~16.53%

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	172,194,545	DCF모형 위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	11.2%~14.14%

금융부채

당기손익-공정가치 측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	980,401,441	Black-Scholes 모형 Hull-White 모형 Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	13.57%~104.34%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.28~0.81

이자율관련	기초자산의 변동성	0.02%~2.56%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-

통화관련	회귀계수	1%~10%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	2.77%~56.11%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

기초자산의 변동성	13.59%~34.06%

상관계수	-0.07~0.94

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	전기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위 (가중평균)	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

당기손익-공정가치 측정금융자산 및 매매목적파생상품자산	306,093,736	Black-Scholes 모형 Hull-White 모형 Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	13.06%~126.3%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.28~0.83

이자율 관련	기초자산의 변동성	0.14%~2.54%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	3.97%~56.11%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품 관련	기초자산의 변동성	13.59%~34.06%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.07~0.93

회수율	0%~40%

DCF모형 위험조정할인율 모형	지분증권 등	성장율	-1%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	10.22%~17.2%

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	155,966,290	DCF모형 위험조정할인율 모형	지분증권	성장율	-1%~2%	성장율이 증가할수록 할인율이 감소할수록 공정가치 증가

할인율	11.2%~16.72%

금융부채

당기손익-공정가치 측정지정금융부채 및 매매목적파생상품부채	1,023,986,131	Black-Scholes 모형 Hull-White 모형 Hull-White(Credit) 모형 (주1)	주식관련	기초자산의 변동성	13.06%~126.3%	주가변동성과 주가상관계수가 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.28~0.83

이자율 관련	기초자산의 변동성	0.14%~2.54%	이자율변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

회귀계수	1%~10%

통화관련	기초자산의 변동성	3.97%~56.11%	환율의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상품관련	기초자산의 변동성	13.59%~34.06%	상품의 변동성이 클수록 파생상품의 공정가치 변동이 증가

상관계수	-0.07~0.93

회수율	0%~40%

(주1) 옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라, Closed-Form, Monte Carlo simulation, 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(6) 당분기 및 전분기 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	380,873,190	14,120,876	(13,728,185)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	28,112,454	789	(789)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	172,194,545	-	-	7,298,060	(5,299,374)

합 계	581,180,189	14,121,665	(13,728,974)	7,298,060	(5,299,374)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	9,212,645	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	971,188,796	778	(778)	-	-

합 계	980,401,441	778	(778)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	공 정 가 치	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품자산제외)(주2)	181,803,917	5,147,526	(4,514,570)	-	-

매매목적파생상품자산(주1)	38,779,142	673	(673)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)	153,232,686	-	-	4,985,189	(3,769,198)

합 계	373,815,745	5,148,199	(4,515,243)	4,985,189	(3,769,198)

금융부채

매매목적파생상품부채(주1)	9,387,644	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주1)	1,292,500,516	4,453	(4,453)	-	-

합 계	1,301,888,160	4,453	(4,453)	-	-

(주1) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 신용 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS프리미엄과 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(주2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률이 1% 증가 및 할인율이 1% 감소 또는 성장률이 1% 감소 및 할인율이 1% 증가시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 거래일손익이연인식조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

자산	부채	자산	부채

기초 거래일손익이연인식조정	2,015,621	219,241	3,887,838	415,829

신규 발생 거래일손익이연인식조정	(243,341)	121,991	288,534	28,358

상각으로 인한 거래일손익이연인식조정	(1,574,919)	(65,878)	(1,847,541)	(308,583)

기타증감액(만기도래, 청산 등)	463,777	(23,497)	186,115	66,280

분기말 거래일손익이연인식조정	661,138	251,857	2,514,946	201,884

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(8) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

13. 관계기업 투자자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업명	주요 영업활동	법인설립및 영업소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

디비금융제11호기업인수목적㈜(주2)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	-	-	-	0.28	15,000	30,283

디비금융제12호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.68	40,000	76,540	0.68	40,000	75,466

디비금융제13호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.25	16,000	31,920	4.82	16,000	602,626

디비금융제14호기업인수목적㈜(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	0.28	15,000	29,306	4.76	15,000	29,682

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	21.43	3,000,000	2,617,355	21.43	3,000,000	2,425,378

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	10.00	500,000	451,106	10.00	500,000	451,886

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS(주3)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	51.61	1,254,956	1,267,857	45.01	1,202,981	1,224,671

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	16.13	900,000	813,596	16.13	900,000	832,052

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호(주1)	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	5.00	250,000	155,948	5.00	250,000	168,418

DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F(주4)	금융지원서비스업	대한민국	09월 01일	-	-	-	24.63	200,000	195,153

케이방산1호신기술사업투자조합	금융지원서비스업	대한민국	12월 31일	44.44	1,200,000	1,187,411	-	-	-

합계	7,175,956	6,631,039	6,138,981	6,035,615

(주1) 피투자회사에 대한 연결회사의 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사 이사회의 참석, 경영진의 인사교류등과 같은 당해 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등 연결회사가 사실상 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있어 지분법을 적용하여 평가하였습니다.

(주2) 디비금융제11호기업인수목적(주)는 당분기중 주식회사 바이오포트와 합병이 완료되어 지분법 적용대상에서 제외하였습니다.

(주3) 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS에 대한 연결회사의 지분율이 50% 초과하나, 운용 지시권 미보유 및 자산운용에 대한 책임이 없어 K-IFRS 제1110호에 따른 지배력을 행사할 수 없으므로 지분법을 적용하여 평가하였습니다.

(주4) DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F는 당분기중 전액 설정해지되어 지분법 적용대상에서 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	배당금	취득	처분	대체	당분기말

디비금융제11호기업인수목적㈜	30,283	20	-	-	-	(30,303)	-

디비금융제12호기업인수목적㈜	75,466	1,074	-	-	-	-	76,540

디비금융제13호기업인수목적㈜	602,626	(570,706)	-	-	-	-	31,920

디비금융제14호기업인수목적㈜	29,682	(376)	-	-	-	-	29,306

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	2,425,377	191,978	-	-	-	-	2,617,355

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	451,886	(411)	(370)	-	-	-	451,105

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	1,224,671	43,186	-	-	-	-	1,267,857

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	832,052	(18,456)	-	-	-	-	813,596

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	168,417	(12,469)	-	-	-	-	155,948

DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F	195,154	13,620	-	-	(208,774)	-	-

케이방산1호신기술사업투자조합	-	(12,589)	-	1,200,000	-	-	1,187,411

합 계	6,035,614	(365,129)	(370)	1,200,000	(208,774)	(30,303)	6,631,038

(전분기) (단위 : 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	취득	처분	전분기말

디비금융제11호기업인수목적㈜	29,162	945	-	-	30,107

디비금융제12호기업인수목적㈜	-	34,980	40,000	-	74,980

디비금융제13호기업인수목적㈜	-	18,244	16,000	-	34,244

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	2,784,327	(332,118)	-	-	2,452,209

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	467,046	(12,154)	-	-	454,892

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	1,186,468	26,216	-	-	1,212,684

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	956,619	(19,704)	-	(100,000)	836,915

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	-	179,832	-	-	179,832

DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F	-	(2,764)	200,000	-	197,236

합 계	5,423,622	(106,523)	256,000	(100,000)	5,473,099

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	분기순손익

디비금융제12호기업인수목적㈜	12,162,343	987,517	-	156,735

디비금융제13호기업인수목적㈜	14,481,460	1,849,016	-	175,817

디비금융제14호기업인수목적㈜	11,906,936	1,522,807	-	(43,943)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	12,214,323	-	2,834	(5,794)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	4,511,056	-	3,952	(4,107)

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	2,456,432	35	135,706	23,372

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	6,007,183	962,890	-	(114,432)

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	45,512,028	42,393,056	-	(249,370)

케이방산1호신기술사업투자조합	2,671,675	-	461	(28,325)

합 계	111,923,436	47,715,321	142,953	(90,047)

(전기말) (단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	당기순이익

디비금융제11호기업인수목적㈜	12,345,924	1,615,669	-	255,136

디비금융제12호기업인수목적㈜	11,972,838	954,747	-	102,845

디비금융제13호기업인수목적㈜	14,197,382	1,692,894	-	(14,089)

디비금융제14호기업인수목적㈜	2,092,981	1,469,656	-	(7,704)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호	11,468,925	150,498	5,188	(375,044)

블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호	4,583,098	64,234	4,148	(147,892)

누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS	2,720,764	36	147,592	135,876

디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호	6,034,405	875,679	-	(152,315)

케이클라비스용인덕성피에프브이제25호	45,541,302	42,172,961	-	(332,493)

DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F	792,534	193	77	(19,677)

합 계	111,750,153	48,996,567	157,005	(555,357)

14. 유형자산(1) 유형자산 장부금액의 구성내역

당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	재평가누계액	장부가액

토지	86,227,121	-	149,847,531	236,074,652	86,227,121	-	149,847,531	236,074,652

건물	21,124,032	(12,387,169)	-	8,736,863	21,007,781	(11,978,305)	-	9,029,476

구축물	92,750	(55,650)	-	37,100	92,750	(53,911)	-	38,839

기구비품	27,763,761	(20,818,801)	-	6,944,960	24,753,792	(18,492,208)	-	6,261,584

기타유형자산	25,040,186	(20,919,969)	-	4,120,217	23,956,545	(19,829,966)	-	4,126,579

합 계	160,247,850	(54,181,589)	149,847,531	255,913,792	156,037,989	(50,354,390)	149,847,531	255,531,130

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분 및 폐기	감가상각비	당분기말

토지	236,074,652	-	-	-	236,074,652

건물	9,029,476	116,250	-	(408,863)	8,736,863

구축물	38,839	-	-	(1,739)	37,100

기구비품	6,261,584	3,009,969	-	(2,326,593)	6,944,960

기타유형자산	4,126,579	1,176,188	(56,528)	(1,126,022)	4,120,217

합 계	255,531,130	4,302,407	(56,528)	(3,863,217)	255,913,792

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분 및 폐기	감가상각비	전분기말

토지	236,074,652	-	-	-	236,074,652

건물	9,574,283	-	-	(408,606)	9,165,677

구축물	41,157	-	-	(1,738)	39,419

기구비품	6,726,766	1,812,926	(544)	(2,109,474)	6,429,674

기타유형자산	3,963,690	1,342,184	(3,102)	(1,170,947)	4,131,825

합 계	256,380,548	3,155,110	(3,646)	(3,690,765)	255,841,247

15. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토지	38,779,021	-	38,779,021	38,779,021	-	38,779,021

건물	11,921,086	(7,155,004)	4,766,082	11,731,977	(6,934,650)	4,797,327

합 계	50,700,107	(7,155,004)	43,545,103	50,510,998	(6,934,650)	43,576,348

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	당분기말

토지	38,779,021	299,005	(299,005)	-	38,779,021

건물	4,797,327	632,609	(439,804)	(224,050)	4,766,082

합 계	43,576,348	931,614	(738,809)	(224,050)	43,545,103

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	감가상각비	전분기말

토지	38,779,021	-	38,779,021

건물	5,090,627	(219,975)	4,870,652

합 계	43,869,648	(219,975)	43,649,673

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 1,880,129천원 및 1,760,595천원입니다.(4) 당분기말 현재 연결회사의 투자부동산 건물의 임대로 인하여 받은 수입보증금과 관련하여 근저당권 및 전세권 (설정가액 : 887,294천원)이 설정되어 있습니다.

(5) 투자부동산 공정가치연결회사가 보유한 투자부동산은 당분기말 1건 및 전기말 1건으로 임대수익을 목적으로 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 모두 81,708,082천원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다

16. 무형자산

(1) 무형자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	4,236,020	(64,935)	-	4,171,085

기타의 무형자산	80,431,914	-	(51,337,391)	29,094,523

합 계	84,667,934	(64,935)	(51,337,391)	33,265,608

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	손상차손누계액	상각누계액	장부가액

회원권	4,232,997	(64,935)	-	4,168,062

기타의 무형자산	73,796,689	-	(45,019,434)	28,777,255

합 계	78,029,686	(64,935)	(45,019,434)	32,945,317

(2) 무형자산 장부가액의 변동내역당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체(주3)	손상	상각	당분기말

회원권(주1)	4,168,062	427,153	(424,130)	-	-	-	4,171,085

기타의 무형자산(주2)	28,777,255	2,308,322	-	4,326,903	(817,667)	(5,500,290)	29,094,523

합 계	32,945,317	2,735,475	(424,130)	4,326,903	(817,667)	(5,500,290)	33,265,608

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다.
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	취득	대체(주3)	손상	상각	전분기말

회원권(주1)	4,122,812	47,000	-	(1,750)	-	4,168,062

기타의 무형자산(주2)	31,865,897	2,904,341	179,608	-	(5,136,509)	29,813,337

합 계	35,988,709	2,951,341	179,608	(1,750)	(5,136,509)	33,981,399

(주1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(주2) 기타의 무형자산 중 소액결제시스템은 비한정 내용연수로 상각하지 않습니다.
(주3) 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

17. 사용권자산(1) 사용권자산 장부가액의 구성내역 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	23,608,612	(14,452,850)	9,155,762

차량	2,072,098	(949,117)	1,122,981

합 계	25,680,710	(15,401,967)	10,278,743

(전기말) (단위 : 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	장부가액

부동산	22,564,813	(12,620,046)	9,944,767

차량	2,084,857	(950,561)	1,134,296

합 계	24,649,670	(13,570,607)	11,079,063

(2) 사용권자산 장부가액 변동내역당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	당분기말

부동산	9,944,767	2,659,072	(3,448,077)	9,155,762

차량	1,134,296	499,425	(510,740)	1,122,981

합 계	11,079,063	3,158,497	(3,958,817)	10,278,743

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증감	상각	전분기말

부동산	9,049,012	4,427,964	(3,088,428)	10,388,548

차량	964,187	686,176	(478,844)	1,171,519

합 계	10,013,199	5,114,140	(3,567,272)	11,560,067

(3) 손익계산서에 인식한 금액

당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	3,958,817	3,567,272

리스부채의 이자비용	308,581	339,291

리스부채 해지이익	3,398	221

소액리스 관련 비용	212,619	149,049

합 계	4,483,415	4,055,833

연결회사는 기초자산의 공정가치가 10백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결회사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다.

18. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	1,527,734	2,392,677

선급비용	9,049,715	8,308,512

기타	791,179	652,803

합 계	11,368,628	11,353,992

19. 담보로 제공하거나 제공받은 자산의 내용

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

주 식	당기손익-공정가치측정금융자산	502,573,686	121,602,783	㈜한국예탁결제원	대차거래담보

-	33,108,500	메이슨캐피탈㈜	스왑거래담보(주1)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	158,851,340	142,405,933	한국증권금융㈜	대차거래담보

소 계	661,425,026	297,117,216

채 권	당기손익-공정가치측정 금융자산	14,985,308	85,009,032	㈜한국거래소	선물거래매매증거금 장외파생증거금

893,373,331	1,211,984,612	㈜한국예탁결제원 외	대차거래담보

8,507,047	19,425,736	㈜SC제일은행 외	장외파생상품 담보 선물거래매매증거금

소 계	916,865,686	1,316,419,380

CD	-	19,326,393	㈜한국예탁결제원	대차거래담보

합 계	1,578,290,712	1,632,862,989

(주1) 전기말 현재 종속기업인 유진DEC사모펀드의 스왑거래 관련하여 펀드가 소유하고 있는 대우전자 주식 전부가 스왑뱅크인 메이슨캐피탈에 담보제공되어 있으며, 상기 금액은 원금 기준으로 표시되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예금과 예치금 이외에 파생상품거래 등과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	제 공 처	제 공 내 역

채권 외	176,103,715	76,223,789	포트코리아자산운용㈜ 외	장외파생상품담보(CDS 등)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 제거조건이 충족되지 않은 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산(주1)	3,766,824,658	2,814,919,266

관련부채	환매조건부채권매도	2,881,971,019	2,335,238,632

(주1) 상기 금융상품 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 영업거래상 담보ㆍ보관등의 목적으로 보유하고 있는 고객 소유의 유가증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 용	당분기말	전기말

위탁자증권	15,348,108,050	12,334,346,114

저축자증권	5,998,443	5,712,217

수익자증권	32,473,271,433	29,300,250,366

합 계	47,827,377,926	41,640,308,697

20. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

위탁자예수금	581,995,856	410,604,748

장내파생상품거래예수금	136,894,779	120,809,230

저축자예수금	2,757,423,350	2,286,861,160

집합투자증권투자자예수금	187,310,789	474,287,814

기타예수금	123,464,061	57,626,530

합 계	3,787,088,835	3,350,189,482

21. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

콜머니	100,000,000	100,000,000

차입금	1,548,055,925	1,230,012,220

환매조건부채권매도	2,881,971,019	2,335,238,632

합 계	4,530,026,944	3,665,250,852

(2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

콜머니	삼성자산운용㈜	2.68	100,000,000	100,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

운영자금차입금	한국증권금융㈜	2.9 ~ 3.17	120,000,000	120,000,000

유통금융차입금	한국증권금융㈜	3.11	195,875,757	120,447,186

담보금융지원차입금	한국증권금융㈜	2.91 ~ 2.98	400,000,000	400,000,000

증금차입금	한국증권금융㈜	2.66	80,000,000	80,000,000

기타차입금(CP)	현대차증권㈜ 외	2.62 ~ 3.11	749,000,000	506,000,000

후순위차입금	-	-	3,180,168	3,565,034

합 계	1,548,055,925	1,230,012,220

(4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	차 입 처	연이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

환매조건부채권매도	개인 및 법인	2.5 ~ 2.66	2,881,971,019	2,335,238,632

22. 발행사채당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 목	발행일	상환일	연이자율(%)	당분기말	전기말

전자단기사채 20241011-91-1(단)	2024-10-11	2025-01-10	3.65	-	10,000,000

전자단기사채 20241011-91-3(단)	2024-10-11	2025-01-10	3.65	-	20,000,000

전자단기사채 20241014-92-4(단)	2024-10-14	2025-01-14	3.59	-	10,000,000

전자단기사채 20241021-92-16(단)	2024-10-21	2025-01-21	3.59	-	20,000,000

전자단기사채 20241028-81-18(단)	2024-10-28	2025-01-17	3.60	-	21,000,000

전자단기사채 20241115-91-4(단)	2024-11-15	2025-02-14	3.65	-	10,000,000

전자단기사채 20241126-91-7(단)	2024-11-26	2025-02-25	3.65	-	20,000,000

전자단기사채 20241204-90-1(단)	2024-12-04	2025-03-04	3.49	-	30,000,000

전자단기사채 20241205-90-3(단)	2024-12-05	2025-03-05	3.51	-	10,000,000

전자단기사채 20241205-89-4(단)	2024-12-05	2025-03-04	3.51	-	25,000,000

전자단기사채 20241211-29-5(단)	2024-12-11	2025-01-09	3.50	-	10,000,000

전자단기사채 20241212-29-6(단)	2024-12-12	2025-01-10	3.50	-	10,000,000

전자단기사채 20241213-31-7(단)	2024-12-13	2025-01-13	3.50	-	10,000,000

전자단기사채 20241213-33-9(단)	2024-12-13	2025-01-15	3.61	-	30,000,000

전자단기사채 20241213-31-8(단)	2024-12-13	2025-01-13	3.61	-	20,000,000

전자단기사채 20241217-90-11(단)	2024-12-17	2025-03-17	3.64	-	10,000,000

전자단기사채 20241223-88-13(단)	2024-12-23	2025-03-21	3.66	-	5,000,000

전자단기사채 20241226-90-14(단)	2024-12-26	2025-03-26	3.69	-	20,000,000

전자단기사채 20241227-87-15(단)	2024-12-27	2025-03-24	3.69	-	10,000,000

전자단기사채 20241231-90-16(단)	2024-12-31	2025-03-31	3.61	-	20,000,000

전자단기사채 20250702-91-2(단)	2025-07-02	2025-10-01	2.65	20,000,000	-

전자단기사채 20250702-92-4(단)	2025-07-02	2025-10-02	2.65	30,000,000	-

전자단기사채 20250702-92-5(단)	2025-07-02	2025-10-02	2.68	30,000,000	-

전자단기사채 20250707-87-12(단)	2025-07-07	2025-10-02	2.64	10,000,000	-

전자단기사채 20250715-92-20(단)	2025-07-15	2025-10-15	2.64	20,000,000	-

전자단기사채 20250716-92-23(단)	2025-07-16	2025-10-16	2.64	20,000,000	-

전자단기사채 20250723-92-33(단)	2025-07-23	2025-10-23	2.63	30,000,000	-

전자단기사채 20250725-91-37(단)	2025-07-25	2025-10-24	2.62	5,000,000	-

전자단기사채 20250729-92-42(단)	2025-07-29	2025-10-29	2.63	10,000,000	-

전자단기사채 20250804-92-5(단)	2025-08-04	2025-11-04	2.62	20,000,000	-

전자단기사채 20250804-92-4(단)	2025-08-04	2025-11-04	2.62	5,000,000	-

전자단기사채 20250804-92-3(단)	2025-08-04	2025-11-04	2.62	10,000,000	-

전자단기사채 20250804-91-2(단)	2025-08-04	2025-11-03	2.62	10,000,000	-

전자단기사채 20250805-91-7(단)	2025-08-05	2025-11-04	2.61	30,000,000	-

전자단기사채 20250909-91-12(단)	2025-09-09	2025-12-09	2.65	10,000,000	-

전자단기사채 20250912-91-15(단)	2025-09-12	2025-12-12	2.68	20,000,000	-

전자단기사채 20250915-30-17(단)	2025-09-15	2025-10-15	2.73	20,000,000	-

전자단기사채 20250915-30-19(단)	2025-09-15	2025-10-15	2.73	30,000,000	-

전자단기사채 20250917-91-22(단)	2025-09-17	2025-12-17	2.68	10,000,000	-

전자단기사채 20250918-91-24(단)	2025-09-18	2025-12-18	2.69	20,000,000	-

전자단기사채 20250919-91-25(단)	2025-09-19	2025-12-19	2.68	10,000,000	-

전자단기사채 20250923-91-29(단)	2025-09-23	2025-12-23	2.68	10,000,000	-

전자단기사채 20250924-28-30(단)	2025-09-24	2025-10-22	2.69	10,000,000	-

전자단기사채 20250925-28-33(단)	2025-09-25	2025-10-23	2.69	10,000,000	-

전자단기사채 20250926-28-35(단)	2025-09-26	2025-10-24	2.69	10,000,000	-

전자단기사채 20250929-91-41(단)	2025-09-29	2025-12-29	2.75	5,000,000	-

전자단기사채 20250929-88-37(단)	2025-09-29	2025-12-26	2.75	20,000,000	-

전자단기사채 20250929-91-36(단)	2025-09-29	2025-12-29	2.75	30,000,000	-

전자단기사채 20250929-91-38(단)	2025-09-29	2025-12-29	2.75	10,000,000	-

전자단기사채 20250929-88-42(단)	2025-09-29	2025-12-26	2.75	10,000,000	-

전자단기사채 20250929-91-40(단)	2025-09-29	2025-12-29	2.75	20,000,000	-

전자단기사채 20250930-1-43(단)	2025-09-30	2025-10-01	2.69	100,000,000	-

후순위사채 DB금융투자9	2025-03-06	2031-03-06	5.80	30,000,000	-

후순위사채 DB금융투자10	2025-03-28	2031-03-28	5.80	25,000,000	-

전자단기사채(나탈리원창_15회)	2024-12-13	2025-01-13	3.90	-	8,000,000

전자단기사채(더뉴스페이스_12회)	2024-10-11	2025-01-10	3.95	-	10,000,000

전자단기사채(드림비엔김포_14회)	2024-10-31	2025-01-31	3.90	-	10,400,000

전자단기사채(드림빅프로젝트제일차_5회)	2024-10-31	2025-01-31	3.90	-	6,000,000

전자단기사채(드림윈드제이차_7회)	2024-12-19	2025-01-02	3.90	-	2,600,000

전자단기사채(디비벨신정제이차_10회)	2024-10-18	2025-01-17	3.90	-	5,000,000

전자단기사채(디비벨신정제일차_10회)	2024-10-18	2025-01-17	3.90	-	5,000,000

전자단기사채(디아이에프리브옥정_11회)	2024-11-22	2025-02-21	3.90	-	12,000,000

전자단기사채(디케이제일차_18회)	2024-12-03	2025-01-02	3.90	-	4,000,000

전자단기사채(디케이제이차_19회)	2024-12-03	2025-01-02	3.90	-	4,000,000

전자단기사채(모스카토_6회)	2024-12-09	2025-01-09	3.90	-	2,200,000

전자단기사채(미래제일차_11회)	2024-11-27	2025-02-27	3.95	-	10,000,000

전자단기사채(블랙홀제오차_14회)	2024-11-04	2025-01-06	3.90	-	4,000,000

전자단기사채(빅토리디비제이차_14회)	2024-10-17	2025-01-17	3.85	-	7,000,000

전자단기사채(스펠바인드제십육차_1-20회)	2024-10-18	2025-01-17	4.31	-	40,900,000

전자단기사채(알피오산제이차_13회)	2024-12-26	2025-01-27	3.95	-	61,300,000

전자단기사채(에스비디제일차_18회)	2024-11-25	2025-02-25	3.90	-	5,000,000

전자단기사채(에스와이디비제일차_36회)	2024-12-31	2025-01-31	3.95	-	10,000,000

전자단기사채(에스제이강북제삼차_7-8회)	2024-12-27	2025-01-24	4.05	-	2,500,000

전자단기사채(에어라인제십이차_14회)	2024-11-29	2025-01-27	3.95	-	22,000,000

전자단기사채(에이치비피제일차_24회)	2024-12-19	2025-01-20	4.10	-	10,500,000

전자단기사채(에이치씨프리제일차_2회)	2024-12-16	2025-01-15	3.90	-	20,000,000

전자단기사채(에이티디레드_17회)	2024-11-15	2025-02-14	3.90	-	5,000,000

전자단기사채(에이티디블루_17회)	2024-11-15	2025-02-14	3.90	-	3,500,000

전자단기사채(제너럴그린_1회)	2024-11-28	2025-02-27	3.95	-	20,000,000

전자단기사채(제너럴옐로우_1회)	2024-11-28	2025-02-27	3.95	-	15,000,000

전자단기사채(캐슈넛레드_10회)	2024-12-06	2025-01-06	3.90	-	4,000,000

전자단기사채(캠프로데오더퍼스트_14회)	2024-12-03	2025-01-03	3.90	-	2,000,000

전자단기사채(히트하우스제일차_21회)	2024-10-28	2025-01-06	3.90	-	13,700,000

전자단기사채(디비캐슬제오차_4회)	2024-12-27	2025-01-10	3.90	-	12,800,000

전자단기사채(드림비엔김포_9회)	2025-07-31	2025-10-31	3.00	10,400,000	-

전자단기사채(드림빅프로젝트제일차_11회)	2025-08-29	2025-10-31	2.90	6,000,000	-

전자단기사채(디비벨신정제이차_14회)	2025-08-25	2025-11-24	2.95	5,000,000	-

전자단기사채(디비벨신정제일차_14회)	2025-08-25	2025-11-24	2.95	5,000,000	-

전자단기사채(디비프리드제일차_5회)	2025-09-15	2025-12-15	2.80	8,000,000	-

전자단기사채(디아이에프리브옥정_15회)	2025-08-29	2025-11-28	2.90	12,000,000	-

전자단기사채(디케이제이차_22회)	2025-07-02	2025-10-02	3.00	4,000,000	-

전자단기사채(디케이제일차_21회)	2025-07-02	2025-10-02	3.00	4,000,000	-

전자단기사채(블랙플레이트제일차_4회)	2025-09-09	2025-10-10	2.80	37,000,000	-

전자단기사채(블랙홀제오차_18회)	2025-08-04	2025-11-04	2.95	4,000,000	-

전자단기사채(빅토리디비제이차_17회)	2025-07-17	2025-10-17	3.00	7,100,000	-

전자단기사채(솔루시아제일차_6회)	2025-09-30	2025-10-30	2.95	2,500,000	-

전자단기사채(알파비전제사차_3회)	2025-09-13	2025-10-13	2.90	5,000,000	-

전자단기사채(알파비전제육차_3회)	2025-09-09	2025-10-13	2.80	5,000,000	-

전자단기사채(알파비전제일차_2회)	2025-09-22	2025-10-20	2.90	16,515,459	-

전자단기사채(알피오산제이차_22회)	2025-09-26	2025-10-27	3.00	63,200,000	-

전자단기사채(에스와이디비제일차_45회)	2025-09-30	2025-10-31	3.05	10,000,000	-

전자단기사채(에스제이강북제삼차_9-3회)	2025-09-25	2025-10-24	2.90	1,600,000	-

전자단기사채(에어라인제십이차_21회)	2025-09-30	2025-10-30	3.05	22,300,000	-

전자단기사채(에이티디레드_20회)	2025-07-17	2025-10-17	3.00	5,000,000	-

전자단기사채(에이티디블루_20회)	2025-07-17	2025-10-17	3.00	3,500,000	-

전자단기사채(제너럴그린_4회)	2025-08-27	2025-10-27	2.90	20,000,000	-

전자단기사채(제너럴옐로우_4회)	2025-08-27	2025-10-27	2.90	15,000,000	-

전자단기사채(히트하우스제일차_26회)	2025-07-04	2025-10-02	3.00	14,300,000	-

소계	946,415,459	659,400,000

사채할인발행차금	(136,203)	(247,745)

합계	946,279,257	659,152,255

23. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직급여를 당분기 및 전분기에 각각 2,604,990천원 및 2,241,853천원을 판매비와 관리비로 인식하였습니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결회사는 일부 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 퇴직금지급규정에 따라 산정한 퇴직금을 지급하도록되어 있습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채(자산)과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	37,784,391	36,659,316

사외적립자산의 공정가치	(36,938,820)	(37,896,774)

순확정급여부채(자산) 금액	845,571	(1,237,458)

2) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채(자산)의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여자산

당기초	36,659,316	(37,896,774)	(1,237,458)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,268,405	-	3,268,405

이자비용(이자수익) 등	862,053	(980,485)	(118,432)

소 계	4,130,458	(980,485)	3,149,973

기여금

기업이 납부한 기여금	-	(450,000)	(450,000)

제도에서 지급한 금액

지급액	(2,886,642)	2,388,439	(498,203)

대체(주1)	(118,741)	-	(118,741)

당분기말 (주2)	37,784,391	(36,938,820)	845,571

(주1) 당분기중 K-IFRS 제1019호 종업원급여의 기타장기종업원급여에 해당하는 118,741(천원)을 주석 25번의 기타부채로 계정재분류 하였습니다.
(주2) 연결회사 중 DB자산운용㈜의 당분기말 잔액은 근로자퇴직급여 보장법 제8조에 상응하는 금액을 퇴직급여추계 방식으로 산출하였습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여자산

전기초	33,348,530	(38,655,354)	(5,306,824)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	3,047,828	-	3,047,828

이자비용(이자수익)	926,241	(1,188,186)	(261,945)

소 계	3,974,069	(1,188,186)	2,785,883

기여금

기업이 납부한 기여금	-	(415,000)	(415,000)

제도에서 지급한 금액

지급액	(5,639,184)	5,520,143	(119,041)

제도간 이전

이전액	1,776,336	(1,689,296)	87,040

전분기말(주1)	33,459,751	(36,427,693)	(2,967,942)

(주1) 연결회사 중 DB자산운용㈜의 당분기말 잔액은 근로자퇴직급여 보장법 제8조에 상응하는 금액을 퇴직급여추계 방식으로 산출하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 손익인식액은 포괄손익계산서의 판매관리비에 포함되어 있습니다.

24. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

복구충당부채	2,739,979	2,674,032

기타충당부채	514,370	344,381

합 계	3,254,349	3,018,413

(2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	2,674,032	2,391,564

전입액	65,947	72,280

기타	-	(70,775)

분기말금액	2,739,979	2,393,069

연결회사는 단위당 복구비용, 물가상승율, 할인율, 기대만기 등 복구충당부채에 영향을 미치는 요소의 변동을 반영하기 위해 1년에 한번 결산기말에 재추정 하고 있습니다.

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거의 계약기간이 계속되거나 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	344,381	330,028

전입액	169,989	-

환입액	-	(32,181)

분기말금액	514,370	297,847

(4) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	-	60,466

전입액	1,208,890	-

환입액	(1,208,890)	(60,466)

분기말금액	-	-

25. 기타금융부채 및 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급비용	171,913,844	124,932,126

현재가치조정차금	(48,805)	(1,599,134)

소 계	171,865,039	123,332,992

미지급금	412,448,673	155,027,731

기타예수금	240,360	248,236

미지급배당금	40,687	39,219

임대보증금	947,045	1,015,287

리스부채	8,929,009	8,912,499

합 계	594,470,813	288,575,964

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	345,741	59,128

선수수익	9,047,641	8,562,868

제세금예수금	11,016,672	9,687,880

종업원급여(주1)	61,406,231	58,106,597

기타	1,204,933	1,145,566

합 계	83,021,218	77,562,039

(주1) 종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 종업원의 보상청구액 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	당분기말

부동산	7,751,172	2,701,207	272,807	(3,015,150)	7,710,036

차량	1,161,327	616,393	35,774	(594,521)	1,218,973

합 계	8,912,499	3,317,600	308,581	(3,609,671)	8,929,009

(주1) 당분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 3,415,155천원입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	증가	상각	감소(주1)	전분기말

부동산	7,420,624	3,234,500	299,524	(2,608,218)	8,346,430

차량	980,841	716,013	39,767	(540,004)	1,196,617

합 계	8,401,465	3,950,513	339,291	(3,148,222)	9,543,047

(주1) 전분기 중 리스부채 관련 총 현금유출액은 2,661,685천원입니다.

26. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	212,231,945	212,231,945

자본잉여금 :

주식발행초과금	118,190,610	118,190,610

자기주식처분이익	-	193,981

전환권대가 등	(10,054,726)	(9,846,571)

소 계	108,135,884	108,538,020

자본조정 :

자기주식	(15,369,429)	(15,419,959)

자기주식처분손실	(93,419)	-

기타포괄손익누계액	216,634,503	203,613,257

이익잉여금	573,313,729	517,081,608

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	1,094,853,213	1,026,044,871

비지배지분	158,435,439	148,004,246

자본 합계	1,253,288,652	1,174,049,117

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주

1주당 액면금액	5,000	5,000

발행한 주식의 총수	42,446,389주	42,446,389주

보통주 자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

(3) 자기주식

당분기말 현재 연결회사는 주식가격의 안정을 위하여 총 2,386,850주의 자사주를 취득하여 자기주식의 과목으로 기타불입자본에 계상하고 있으며 주식가격이 안정된 경우에는 ㈜한국거래소의 업무규정 및 수탁준칙에 따라 처분할 계획입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	124,368,038	111,145,438

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	1,165,654	1,367,007

확정급여제도의 재측정요소	833,944	833,945

재평가잉여금	90,266,867	90,266,867

합 계	216,634,503	203,613,257

(5) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	21,760,282	20,125,875

임의적립금	560,019,685	518,955,770

미처분이익잉여금	(8,466,239)	(22,000,038)

합 계	573,313,728	517,081,607

(6) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(주1)	16,733,891	15,111,510

전자금융사고배상준비금(주2)	5,000,000	5,000,000

대손준비금(주3)	26,391	14,365

합 계	21,760,282	20,125,875

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
(주2) '전자금융거래법 제9조' 및 '전자금융감독규정 제5조'의 규정에 따라 전자금융거래 이용자에게 손해배상책임을 이행하기 위하여 처분가능이익잉여금을 준비금으로 적립하고 있습니다.
(주3) 대손준비금은' 금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 한국채택국제회계기준과 금융투자업규정에 의해 산출된 손실충당금의 차이를 적립하고 있습니다.

27. 대손준비금대손준비금은 '금융투자업규정 제3-8조'에 따라 산출 및 공시되는 사항으로 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대손준비금 기초 적립액	26,391	14,365

대손준비금 적립(환입) 예정금액	(16,138)	12,026

대손준비금 잔액	10,253	26,391

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

지배주주지분순이익	72,457,180	43,266,380

대손준비금 환입(전입) 필요액	16,138	(21,846,646)

대손준비금 반영후 조정손익	72,473,318	21,419,734

대손준비금 반영후 주당 조정이익	1,806원	525원

28. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수탁수수료	18,669,005	48,826,208	13,643,237	45,382,175

인수 및 주선수수료	9,549,857	40,745,696	6,699,192	28,742,292

집합투자증권취급수수료	4,412,295	11,686,231	3,538,655	10,087,973

자산관리수수료	4,242,797	14,273,359	3,338,304	9,199,867

신탁보수	672,884	2,241,779	426,091	3,490,142

기타수입수수료	22,936,176	65,219,347	13,323,265	71,220,019

합 계	60,483,014	182,992,620	40,968,744	168,122,468

(2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매매수수료	2,223,043	7,089,651	2,366,450	6,866,077

기타수수료비용	8,395,227	28,949,835	3,994,985	18,834,358

합 계	10,618,270	36,039,486	6,361,435	25,700,435

29. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래이익을 제외한 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

과 목	당분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	24,007,130	76,878,420

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	56,713,232	219,363,804

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(1,791,140)	2,651,089

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	266,224	1,690,512

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	(87,253)	40,654

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	261,420	431,381

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익	28,677	65,877

지분증권분배금	123,533	351,224

별도예치금평가이익	3,369,668	8,653,075

합 계	82,891,491	310,126,036

(주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

과 목	전분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	7,293,328	50,016,188

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	41,950,011	149,683,233

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	10,244,049	21,720,058

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	413,588	2,279,369

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	218,653	308,512

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	271,211	346,071

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1이익	22,413	308,583

채무증권분배금	4,877	59,708

별도예치금평가이익	3,472,397	10,621,896

합 계	63,890,527	235,343,618

(주1) 파생상품관련이익은 제외된 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및거래손실을 제외한 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,050,236	20,950,915

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	80,352,768	190,465,383

당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실	451,539	1,354,617

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	(806,147)	55,220,211

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	474,678	3,099,197

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	3,195,240	17,951,903

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	5,693,518	9,601,914

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실	74,103	207,304

합 계	97,485,935	298,851,444

(주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.

(전분기) (단위 : 천원)

과 목	전분기

3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융상품(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	5,816,334	18,437,113

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	64,699,413	144,122,688

당기손익-공정가치측정금융자산Day1손실	452,776	1,358,999

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	(10,514,748)	26,044,765

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	1,797,131	5,760,330

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	12,368,822	35,203,299

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	4,065,109	16,214,128

당기손익-공정가치측정지정금융부채Day1손실	69,496	485,750

합 계	78,754,333	247,627,072

(주1) 파생상품관련손실은 제외된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

장내파생상품

선물매매이익	79,566,711	289,795,391	48,763,374	110,551,219

선물정산이익	(2,547,813)	4,939,616	4,885,515	10,336,160

옵션매매이익	23,483,373	46,792,103	359,457	2,007,835

옵션평가이익	(4,979,472)	852,253	(24,775)	3,605

소 계	95,522,799	342,379,363	53,983,571	122,898,819

장외파생상품

장외파생상품매매이익	37,048,969	76,151,896	17,050,602	48,945,162

장외파생상품평가이익	(15,051,762)	42,013,730	(10,192,830)	34,032,596

소 계	21,997,207	118,165,626	6,857,772	82,977,758

합 계	117,520,006	460,544,989	60,841,343	205,876,577

(4) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

장내파생상품

선물매매손실	53,949,481	273,434,557	38,133,349	76,595,465

선물정산손실	(3,651,941)	1,868,480	(1,890,466)	3,575,164

옵션매매손실	25,184,529	44,908,494	474,535	1,723,783

옵션평가손실	(1,181,202)	1,757,949	(64,190)	4,030

소 계	74,300,867	321,969,480	36,653,228	81,898,442

장외파생상품

장외파생상품매매손실	37,149,339	78,771,991	7,994,050	40,846,225

장외파생상품평가손실	(14,754,381)	38,704,340	128,140	34,450,185

장외파생상품Day1손실	4,439	12,998	752	2,791

소 계	22,399,397	117,489,329	8,122,942	75,299,201

합 계	96,700,264	439,458,809	44,776,170	157,197,643

30. 이자수익 및 이자비용(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

현금및예치금	8,146,806	26,732,173	10,545,611	39,023,471

당기손익-공정가치측정금융자산	42,645,662	117,630,116	37,084,640	104,724,438

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,192,041	3,735,937	204,351	1,455,471

대출채권	56,400,672	168,141,623	49,605,206	155,531,382

기타	3,317,132	9,907,283	3,322,907	12,051,823

합 계	111,702,313	326,147,132	100,762,715	312,786,585

(2) 당분기 및 전분기 중 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

예수부채	22,461,930	66,458,468	21,555,784	64,955,611

차입부채	29,782,732	89,540,055	33,583,458	102,336,823

발행사채	6,255,533	19,912,750	3,553,073	19,062,861

기타부채	432,847	1,309,798	340,640	1,186,138

합 계	58,933,042	177,221,071	59,032,955	187,541,433

31. 상각후원가측정금융상품관련손익

당분기 및 전분기 중 인식한 대출채권평가 및 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가측정금융상품 관련이익

대출채권매각이익	1,038,960	2,252,519	838,989	3,058,490

소 계	1,038,960	2,252,519	838,989	3,058,490

상각후원가측정금융상품 관련손실

신용손실충당금전입액	(3,503,160)	(8,410,603)	(11,501,074)	(49,362,685)

대출채권매각손실	(1,869,802)	(3,281,559)	(993,727)	(2,034,080)

소 계	(5,372,962)	(11,692,162)	(12,494,801)	(51,396,765)

합 계	(4,334,002)	(9,439,643)	(11,655,812)	(48,338,275)

32. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	4,951,524	24,017,605	5,418,394	13,230,249

외화환산이익	(1,700,985)	2,988,815	(1,814,066)	3,407,502

합 계	3,250,539	27,006,420	3,604,328	16,637,751

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	4,408,355	17,883,965	6,082,673	14,281,682

외화환산손실	(2,446,001)	6,374,499	(2,309,086)	2,947,956

합 계	1,962,354	24,258,464	3,773,587	17,229,638

33. 판매관리비

당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여(주1)	35,581,919	117,696,731	31,869,018	105,898,376

퇴직급여	1,986,996	6,660,913	2,065,098	5,762,736

복리후생비	5,905,455	18,446,930	5,624,808	17,039,778

전산운용비	7,749,431	23,663,953	6,977,818	20,996,925

임차료(주2)	889,159	2,371,849	740,030	2,232,673

지급수수료	4,091,622	12,513,576	3,325,194	10,195,905

접대비	1,619,781	4,901,663	1,769,909	4,714,362

광고선전비	805,023	1,725,973	395,713	1,972,220

유형자산및사용권자산감가상각비	2,538,975	7,822,035	2,568,628	7,258,037

연수비	187,693	774,038	159,965	495,696

무형자산상각비	1,796,173	5,500,290	1,799,049	5,136,508

세금과공과	3,395,326	10,812,780	3,881,102	12,620,865

기타	6,036,285	19,083,501	5,477,273	16,532,649

합 계	72,583,838	231,974,232	66,653,605	210,856,730

(주1) 당분기 주식기준보상비용 2,493,464천원을 포함하고 있습니다.(주석40번 참고)
(주2) 당분기 및 전분기 중 소액리스료에 관련되는 비용 각각 212,619천원, 149,049천원이 포함되어 있습니다.

34. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

배당금및분배금수익	4,509,515	12,504,657	3,370,796	15,064,454

기타의신용손실충당금환입	-	-	-	5,579

기타	10,595,358	10,651,802	3,932	79,467

합 계	15,104,873	23,156,459	3,374,728	15,149,500

(2) 당분기 및 전분기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타의신용손실충당금전입	1,006,319	4,793,343	(81,973)	4,033,690

기타	3,138,390	6,984,560	(79,167)	2,961,057

합 계	4,144,709	11,777,903	(161,140)	6,994,747

35. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법이익	15,218	249,877	-	-

지분법적용투자수식처분이익	1,298	1,298	-	-

임대료수익	632,441	1,880,129	563,129	1,760,595

투자부동산처분이익	11,191	11,191	-	-

매각예정비유동자산처분이익	-	1,668,595	-	-

매각예정비유동자산손상차손환입	-	961,018	-	-

잡이익 등	277,571	2,318,471	362,043	608,204

합 계	937,719	7,090,579	925,172	2,368,799

(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법손실	584,960	615,007	(9,969)	106,524

유형자산처분손실	-	13,800	454	454

무형자산손상차손	-	817,667	-	1,750

무형자산처분손실	2,530	9,130	-	-

투자부동산관련비용	74,628	224,050	73,325	219,975

잡손실 등	780,766	4,179,455	139,870	210,150

합 계	1,442,884	5,859,109	203,680	538,853

36. 법인세비용당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 성 내 역	당분기	전분기

법인세부담액

당기법인세	27,751,289	13,319,943

과거법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(2,230,221)	(2,505,241)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(2,213,722)	(1,984,433)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(4,040,511)	685,594

법인세비용	19,266,835	9,515,863

일시적차이로 인한 분기말 순이연법인세 부채	(74,195,233)	(72,602,980)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세 부채	(76,408,955)	(74,587,413)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	2,213,722	1,984,433

37. 매각예정자산당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말(주1)	전기말

매각예정토지	-	4,805,829

매각예정건물	-	3,104,350

손상차손누계액	-	(961,018)

합 계	-	6,949,161

(주1) 연결회사는 당분기중 매각예정자산을 처분하였으며, 매각예정자산 처분관련 손익은 주석 35번에서 공시하였습니다.

38. 주당순이익

(1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주지분순손익	32,338,611,999	72,455,935,964	6,685,655,560	43,266,379,576

유통보통주식수(주)	40,059,539	40,135,872	40,774,484	40,777,410

기본주당이익	807	1,805	164	1,061

(2) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초 보통주식수	1/1/2025~9/30/2025	42,446,389	273	42,446,389

기초 자기주식	1/1/2025~9/30/2025	(2,317,500)	273	(2,317,500)

자기주식 처분	3/11/2025~9/30/2025	430,650	204	321,804

자기주식 취득	4/1/2025~9/30/2025	(43,638)	183	(29,252)

자기주식 취득	4/2/2025~9/30/2025	(29,117)	182	(19,411)

자기주식 취득	4/3/2025~9/30/2025	(27,196)	181	(18,031)

자기주식 취득	4/4/2025~9/30/2025	(28,339)	180	(18,685)

자기주식 취득	4/7/2025~9/30/2025	(30,000)	177	(19,451)

자기주식 취득	4/8/2025~9/30/2025	(30,000)	176	(19,341)

자기주식 취득	4/9/2025~9/30/2025	(30,000)	175	(19,231)

자기주식 취득	4/10/2025~9/30/2025	(30,000)	174	(19,121)

자기주식 취득	4/11/2025~9/30/2025	(27,459)	173	(17,401)

자기주식 취득	4/14/2025~9/30/2025	(26,753)	170	(16,659)

자기주식 취득	4/15/2025~9/30/2025	(29,962)	169	(18,548)

자기주식 취득	4/16/2025~9/30/2025	(30,000)	168	(18,462)

자기주식 취득	4/17/2025~9/30/2025	(20,000)	167	(12,234)

자기주식 취득	4/18/2025~9/30/2025	(20,000)	166	(12,161)

자기주식 취득	4/21/2025~9/30/2025	(19,575)	163	(11,688)

자기주식 취득	4/22/2025~9/30/2025	(18,013)	162	(10,689)

자기주식 취득	4/23/2025~9/30/2025	(2,500)	161	(1,474)

자기주식 취득	4/25/2025~9/30/2025	(20,000)	159	(11,648)

자기주식 취득	4/28/2025~9/30/2025	(20,000)	156	(11,429)

자기주식 취득	4/29/2025~9/30/2025	(17,448)	155	(9,906)

합 계	40,059,539	40,135,872

(전분기) (단위 : 주)

구 분	일 자	주 식 수	가 중 치	유통보통주식수

기초	1/1/2024~9/30/2024	42,446,389	274	42,446,389

기초 자기주식	1/1/2024~9/30/2024	(1,667,500)	274	(1,667,500)

자기주식 취득	9/24/2024~9/30/2024	(8,500)	7	(217)

자기주식 취득	9/25/2024~9/30/2024	(20,000)	6	(438)

자기주식 취득	9/26/2024~9/30/2024	(20,000)	5	(365)

자기주식 취득	9/27/2024~9/30/2024	(23,937)	4	(349)

자기주식 취득	9/30/2024~9/30/2024	(30,000)	1	(109)

합 계	40,676,452	-	40,777,410

(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순이익은 희석성잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다.

39. 특수관계자와의 주요 거래

연결회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계자 등

구 분	지배ㆍ종속기업 등의 명칭

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사	DB손해보험㈜

관계기업	디비금융제11호기업인수목적㈜(주2), 디비금융제12호기업인수목적㈜, 디비금융제13호기업인수목적㈜, 디비금융제14호기업인수목적㈜, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 1호, 블루포인트 디비 컨티뉴이티 벤처투자조합 2호, 누림에이스하이일드일반사모증권제2호CS, 디비스마트시티신기술사업투자조합 제1호, 케이클라비스용인덕성피에프브이제25호㈜, DBKOSPI200지수연계증권투자신탁11호[채권]종류C-F(주3), 케이방산1호신기술사업투자조합

기타 특수관계자	DB생명보험㈜, DB캐피탈㈜, DB자동차보험손해사정㈜ 등

대규모기업집단계열회사 등(주1)	(재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc., ㈜DB하이텍, ㈜DB월드, ㈜DB월드건설 등

(주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주2) 디비금융제11호기업인수목적 주식회사 바이오포트와 합병완료로 2025년 반기에 제외하였습니다.

(주3) DB자산운용 펀드 청산으로 2025년 3분기 제외하였습니다.

(2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 전액 제거되었으며, 당분기와 전분기의 연결회사와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다.

1) 특수관계자와의 거래내역(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	거래내역	당분기	전분기

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	수익	수탁수수료 등	7,606,245	4,535,299

비용	판매비와관리비	1,299,686	1,322,158

채권 등 매수액(주1)	1,856,116,929	1,589,313,204

채권 등 매도액(주1)	2,640,522,904	1,790,886,429

(관계기업)

디비금융제12호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	-	176,000

디비금융제13호기업인수목적㈜	수익	인수 및 기타수입수수료 등	-	1,000

(기타 특수관계자)

DB생명보험㈜ 등	수익	인수 및 기타수입수수료 등	2,662,851	1,673,338

비용	영업비용	22	26

판매비와관리비	5,554	6,328

영업외비용	58,992	20,049

채권 등 매수액(주1)	97,519,403	86,435,720

채권 등 매도액(주1)	165,238,103	125,472,697

(대규모기업집단계열회사)

(재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등	수익	인수 및 기타수입수수료 등	165,909	133,136

비용	영업비용 등	982,360	1,026,689

판매비와관리비	21,133,901	15,963,941

유무형자산취득	5,371,765	2,818,261

채권 등 매수액(주1)	-	408,229

채권 등 매도액(주1)	18,978,559	45,700,000

(주1) 계열사간 운용 및 신탁 계약이 포함된 유가증권 매입/매도 거래 입니다.

2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위: 천원)

특수관계자의 명칭	채 권	채 무

임차보증금	기타채권 등(주1)	미지급비용 외

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

(회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사)

DB손해보험㈜	463,212	1,358,468	2,841,952	2,233,134	503,498	1,248,470

(관계기업)

디비금융제11호기업인수목적㈜	-	-	-	985,000	-	-

디비금융제12호기업인수목적㈜	-	-	960,000	960,000	-	-

디비금융제13호기업인수목적㈜	-	-	984,000	984,000	-	-

디비금융제14호기업인수목적㈜	-	-	985,000	985,000	-	-

(기타특수관계자)

DB생명보험㈜	-	-	14,049,420	21,452,820	26,165	29,629

(대규모기업집단계열회사)

(재)DB김준기문화재단, ㈜DB Inc. 등	-	-	77,798	-	45,177,956	43,133,885

합 계	463,212	1,358,468	19,898,170	27,599,954	45,707,619	44,411,984

(주1) 기타채권 등에는 회사채 및 퇴직연금 사외적립자산 등이 포함되어 있습니다.

(3) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 특수관계자에 대한 미지급배당금 (5,651백만원)이 2025년 4월 17일에 지급되었습니다.(4) 당분기말 현재 특수관계자인 DB생명보험(주)과 투자일임계약을 체결하고 있습니다(주석42 참고).(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	6,303,283	6,730,720

퇴직급여	396,265	595,251

합 계	6,699,548	7,325,971

40. 주식기준보상연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식 및 현금으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. 당기말 현재 연결회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분

유형	현금결제형(주1)	현금결제형(주1)	현금결제형(주1)

부여기준일	2022-12-31	2023-12-31	2024-12-31

부여기간(약정용역제공기간)	2023년~2025년	2024년~2026년	2025년~2027년

부여수량	132,211	357,857	217,219

잔여수량	49,046	156,825	217,219

미지급비용(주2)	464,024	1,476,769	2,231,844

(주1) 연결회사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고, 매분기에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당분기말 현재 성과연동형 주식기준보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액입니다.

(2) 연결회사는 이사회 결의에 따라 당기(2025년 3월 11일) 중 자기주식 430,650주를 우리사주조합에 무상 출현하였습니다. 동 주식기준보상은 부여일 기준 지분상품의 공정가치로 측정되었으며, 주식기준보상비용으로 인식한 금액은 2,493,464천원으로 급여 비용으로 처리하였습니다.(주석33번 참고)

41. 현금흐름표(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래, 비현금 영업활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	17,216,343	3,124,822

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과	261,838	502,956

대지급금 등 대출채권 제각	(14,147,278)	9,415,698

리스계약의 변동	2,917,167	3,803,269

선급금에서 유무형자산으로 대체	4,326,903	179,608

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	당분기말

콜머니	100,000,000	-	-	-	100,000,000

차입금	1,230,012,220	318,644,371	-	(600,666)	1,548,055,925

환매조건부채권매도	2,335,238,632	545,780,823	951,564	-	2,881,971,019

발행사채	659,152,255	364,627,001	-	(77,500,000)	946,279,256

임대보증금	1,015,286	(68,241)	-	-	947,045

리스부채	8,912,499	(3,209,238)	-	3,225,748	8,929,009

합 계	4,334,330,892	1,225,774,716	951,564	(74,874,918)	5,486,182,254

(주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율변동효과	기타(주1)	전분기말

콜머니	100,000,000	-	-	-	100,000,000

차입금	1,131,645,818	106,740,472	-	(845,291)	1,237,540,999

환매조건부채권매도	1,892,958,661	522,089,681	(510,175)	-	2,414,538,167

발행사채	788,689,604	(274,970,000)	-	(107,924,441)	405,795,163

임대보증금	1,382,346	(551,681)	-	-	830,665

리스부채	8,401,465	(2,661,685)	-	3,803,268	9,543,048

합 계	3,923,077,894	350,646,787	(510,175)	(104,966,464)	4,168,248,042

(주1) 연결범위변동 등으로 인한 차입금 및 발행사채의 감소, 리스부채의 증가분과 이자지급 등이 포함되어 있습니다.

42. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 금융기관과의 약정사항

당분기말 및 전기말 현재 금융기관과의 일중, 당좌차월거래 및 차입 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관명	구분/용도	당분기말	전기말	담보제공

수협	당좌차월	6,000	10,000	해당없음

기업은행	당좌차월	10,000	-

㈜국민은행	일중차월	5,000	5,000	예금담보

㈜우리은행	일중, 당좌일괄여신	20,000	20,000

㈜신한은행	일중차월	20,000	20,000

㈜하나은행	당좌차월	5,000	5,000

일중차월	31,000	31,000	신탁수익권 및 예금담보

한국증권금융㈜	채권딜러금융	통합한도	300,000	300,000	해당없음신탁수익권 및 예금담보

채권 인수 금융	국공채인수	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내	인수, 모집 또는 매출액의 100%이내

사채인수	인수, 모집 또는 매출액의 AA등급이상 90%이내, A등급 이상 80%이내, BBB등급이상 50%이내	인수, 모집 또는 매출액의 AA등급이상 90%이내, A등급 이상 80%이내, BBB등급이상 50%이내

채권 유통 금융	국공채유통	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내	대상증권 매수결제 필요 자금의100%이내

사채유통

기관운영 자금대출	증금일반자금재원	216,000	216,000	주식담보

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

담보금융지원대출	400,000	400,000	위탁자증권

증금할인어음매입	일반한도	150,000	150,000	해당없음

청약한도	청약증거금 예치금액 범위내	청약증거금 예치금액 범위내

증권유통금융대출	일반한도	350,000	350,000	현금담보 및 위탁자증권

예탁금재원	고객예탁금 예치금액 범위내	고객예탁금 예치금액 범위내

일중자금거래	200,000	200,000	해당없음

상기 사항이외에 상호저축은행중앙회와 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는 단기차입약정, 지급준비예치금의 50%를 순채무한도로 하는 내국환거래약정, 지급준비예치금의 50%를 한도로 하는 콜차입 약정 및 지급준비예치금의 25%를 한도로 하는재할인어음약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 상기 약정과 관련된 잔액은 미회수국내환채권 27,019,938천원, 미지급내국환채무 26,393,292천원입니다.

(2) 계류 중인 주요 소송사건

당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

소송의 내용	원 고	소송가액	진행현황

손해배상청구 외(총 26건)	다수의 개인 및 기업	3,854,905	1심, 항소심 계류중

연결회사의 경영진은 상기 소송들의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(3) 손해배상적립금연결회사는 전자금융감독규정 제6조(전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준) 제2항에 의거 전자금융사고 발생으로 인한 이용자 손해배상에 따른 책임을 이행하기 위하여 상호저축은행중앙회에 손해배상적립금의 분담 및 보험가입을하고 있습니다.

(4) 대출미사용한도약정연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 종합통장대출 등 한도성 여신에 대한 대출한도금액을 체결하고 있습니다. 이 중 미사용한도약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

대출미사용한도약정금액	122,273,814	145,867,483

(5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 공탁보증 5,280백만원을 제공받고 있습니다.

(6) 차입증권당분기말 및 전기말 현재 차입증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차 입 처	당분기말	전기말

주식	㈜한국예탁결제원 외	354,189,414	114,688,983

국공채	한국증권금융 ㈜ 외	125,115,251	137,315,497

합 계	479,304,665	252,004,480

상기의 금액은 차입유가증권 중 매도하지 않은 내역입니다 .

(7) 대여증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	대 여 처	당분기말	전기말

주식	KB증권㈜ 외 2	132,778,399	1,234,352

(8) 집합투자재산의 관리업무 위탁당분기말 현재 연결회사는 55개사와 수익증권 판매계약을 체결하여 수익증권의 모집, 매출, 판매 그리고 이익분배금의 지급업무를 위탁하고 있습니다. 또한, ㈜신한은행 등과 기획재정부의 승인을 받은 집합투자규약에 따른 집합투자기구 약정을 체결하고 집합투자재산의 관리업무 등을 위탁하고 있습니다.

(9) 투자일임계약당분기말 현재 연결회사는 관계회사인 DB생명보험㈜외 12개사와 434,429억원 규모의 투자일임계약을 체결하고 있으며, 당분기까지 계약으로 인해 수수료수익으로 인식한 금액은 12,695,581천원입니다.(10) 연결회사는 2024년 09월 금융위원회로부터 종속기업인 DB저축은행 보유지분에 대해 상호저축은행법에 근거한 대주주 적격성 유지조건 미충족을 이유로 주식처분명령을 받았습니다. 이에 회사는 서울행정법원에 대주주 적격성 유지요건 충족명령과 주식처분명령에 대한 취소소송 및 취소소송 판결 선고까지 본건 명령의 집행정지 신청을 제기하여, 기한부로 효력정지 신청이 인용되었습니다. 1심 소송의 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 현재로서 예측할 수 없습니다.

43. 신탁계정

당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금	35,950,000	19,000,000

MMDA	6,180,144	8,143,350

기업어음	50,000,000	15,000,000

환매조건부채권매수	898,460	878,722

주식	167,439,487	162,760,171

채권	1,414,475,183	2,646,986,265

발행어음	20,815,559	8,874,720

기타자산	43,579,251	65,475,027

자산총계	1,739,338,084	2,927,118,255

선수수익	1,008,644	102,296

기타부채	4,147,399	4,413,392

부채총계	5,156,043	4,515,688

신탁원본	1,734,182,041	2,922,602,567

자본총계	1,734,182,041	2,922,602,567

부채와 신탁원본 계	1,739,338,084	2,927,118,255

한편, 당분기 중 연결회사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 2,241,779천원(전분기: 3,490,142천원)의 신탁보수를 취득하고 수수료수익에 계상하였습니다.

44. 집합투자재산연결회사는 기획재정부의 승인을 받아 당분기말 현재 수익증권 206개를 발행하였는 바, 발행시 수익증권 발행금액에 해당하는 자산을 수탁회사인 ㈜신한은행 등에 위탁하여 집합투자기구를 운용하고 있습니다.집합투자기구의 좌수에 상당하는 수익증권을 발행하며 이 수익증권은 신탁재산의 순자산가액을 기초로 하여 매일 산정된 기준가격으로 매출하고 수익자의 청구가 있을 때에는 매출된 수익증권을 기준가격으로 환매합니다. 당분기말 및 전기말 현재 투자신탁운용 순자산 현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

증권집합투자기구	주식형	568,259,662	581,986,874

주식혼합형	1,725,050	1,587,017

채권혼합형	292,572,241	167,498,087

채권형	4,371,987,414	3,481,525,091

재 간 접	43,420,477	17,117,041

단기금융집합투자기구	MMF	3,116,348,728	2,561,264,231

기타집합투자기구	파생상품	547,922,908	370,146,057

부동산	129,746,858	131,259,645

특별자산	1,300,568,046	1,508,096,530

혼합자산	2,340,367,939	1,637,502,476

투자회사	15,468,279	13,318,406

투자일임자산	46,927,588,950	45,055,345,320

합 계	59,655,976,552	55,526,646,775

또한, 당분기와 전분기 중 위탁계정과의 주요 거래내용 및 채권과 영업수익의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수수료수익 :

집합투자기구운용보수	3,958,683	10,986,088	3,162,939	9,086,244

투자일임	3,500,518	12,695,581	3,054,952	8,343,501

소 계	7,459,201	23,681,669	6,217,891	17,429,745

수수료비용	248,784	655,675	185,899	610,432

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미수수수료 :

미수위탁자보수	2,036,826	1,638,957

미수투자일임	3,085,460	2,720,296

미수투자회사운용수수료	1,196	1,106

소 계	5,123,482	4,360,359

미지급수수료	235,576	398,289

45. 금융자산의 양도(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	3,287,519,992	2,512,504,490

관련부채	환매조건부매도	2,881,971,019	2,335,238,632

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

양도자산	상각후원가 측정 금융자산 등	429,368,422	330,148,529

관련부채	발행사채	286,415,459	338,400,000

(3) 유가증권 대차거래연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 주석 42에 공시하였습니다.