DB증권 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제40기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 1분기말	제39기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 37	303,056,311,884	310,456,880,913

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 17	4,772,794,949,954	5,067,673,410,581

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 17	123,706,876,848	119,122,202,269

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	2,395,920,381,509	2,531,835,105,205

관계기업투자자산	12	90,000,000	90,000,000

종속기업투자자산	12	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	13	23,769,662,911	22,654,638,896

무형자산	14	21,778,701,148	20,786,093,558

사용권자산	15	3,714,946,522	3,777,258,369

당기법인세자산	34	-	344,535,072

기타자산	16	17,262,938,923	14,920,693,070

자 산 총 계	7,733,633,190,474	8,163,199,238,708

부 채

예수부채	4, 6, 11, 18	1,068,054,698,534	1,413,064,393,661

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,589,766,518,549	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 17, 19	3,201,612,756,226	3,070,728,428,311

발행사채	4, 6, 11, 20, 37	210,000,000,000	120,000,000,000

순확정급여부채	21	3,799,449,253	2,775,160,398

충당부채	22	1,040,984,284	1,108,382,117

기타금융부채	4, 6, 11, 23	790,594,836,710	1,131,549,139,732

기타부채	4, 23	56,291,202,287	69,264,463,032

당기법인세부채	34	8,243,022,538	-

이연법인세부채	34	27,986,135,043	25,400,869,942

부 채 총 계	6,957,389,603,424	7,413,524,887,234

자 본

자본금	24	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	24	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	24	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	24	87,923,637,328	84,553,269,740

이익잉여금	24	364,710,829,658	341,511,961,670

(대손준비금 적립액)	25	2,013,782,259	571,021,974

(대손준비금 적립예정금액)	25	895,426,542	1,442,760,285

자 본 총 계	776,243,587,050	749,674,351,474

부 채 및 자 본 총 계	7,733,633,190,474	8,163,199,238,708

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 1분기	제39기 1분기

영업수익	440,116,901,442	622,103,029,032

1. 수수료수익	26	68,677,767,492	48,910,167,953

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	326,720,196,553	520,594,358,903

3. 이자수익	28	28,368,381,425	29,409,748,973

4. 대출채권평가및처분이익	29	229,179,645	268,309,341

5. 외환거래이익	30	10,344,197,670	19,676,445,419

6. 기타의영업수익	32	5,777,178,657	3,243,998,443

영업비용	391,780,146,735	619,836,643,931

1. 수수료비용	26	6,818,248,860	6,415,534,404

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	281,640,085,157	521,670,528,485

3. 이자비용	28	27,043,126,924	14,407,696,835

4. 외환거래손실	30	17,358,630,383	31,530,661,473

5. 판매관리비	31	58,918,054,753	44,548,930,339

6. 기타의영업비용	32	2,000,658	1,263,292,395

영업이익	48,336,754,707	2,266,385,101

영업외수익	33	446,993	275,149,642

영업외비용	33	20,400,645	119,994,013

법인세비용차감전순이익	48,316,801,055	2,421,540,730

법인세비용	34	12,689,266,367	1,340,885,110

분기순이익	35,627,534,688	1,080,655,620

(대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 34,732,108,146 원, 전분기 : ( 328,662,627) 원)	25

기타포괄손익	3,370,367,588	(639,173,332)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,370,367,588	(639,173,332)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 24	3,475,183,331	(524,208,637)

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	24	(104,815,743)	(114,964,695)

분기총포괄이익	38,997,902,276	441,482,288

주당순이익

기본및희석주당순이익	35	860	26

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	68,255,898,975	289,679,193,049	681,544,212,088

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	1,080,655,620	1,080,655,620

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	(524,208,637)	-	(524,208,637)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	-	-	-	1,718,916,672	(1,718,916,672)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(114,964,695)	-	(114,964,695)

총포괄이익 소계	-	-	-	1,079,743,340	(638,261,052)	441,482,288

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(10,357,222,250)

2020. 3. 31(전분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	69,335,642,315	278,683,709,747	671,628,472,126

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	35,627,534,688	35,627,534,688

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	-	-	3,475,183,331	-	3,475,183,331

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	-	-	-	(104,815,743)	-	(104,815,743)

총포괄이익 소계	-	-	-	3,370,367,588	35,627,534,688	38,997,902,276

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 3. 31(당분기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	87,923,637,328	364,710,829,658	776,243,587,050

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(211,877,120,148)	(49,838,055,201)

1. 법인세비용차감전순이익	48,316,801,055	2,421,540,730

2. 조정	(40,947,633,151)	(63,895,697,309)

이자수익	(28,368,381,425)	(29,409,748,973)

이자비용	27,043,126,924	14,407,696,835

배당금및분배금수익	(7,230,665,343)	(4,075,022,297)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(11,556,058,664)	(53,964,807,752)

당기손익-공정가치측정금융자산평가 및Day1 손실	15,772,474,051	57,103,532,780

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(17,516,633,614)	(4,350,136,984)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	9,281,016,911	8,055,255,329

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 이익	(5,193,862,298)	(20,229,851,119)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가 및Day1 손실	7,689,178,190	8,026,413,308

별도예치금평가이익	(1,050,600,243)	(1,233,079,132)

파생상품평가이익	(55,961,095,026)	(201,145,388,622)

파생상품평가손실	15,751,217,328	147,732,472,698

종속기업투자주식처분이익	-	(116,720,563)

유형자산폐기손실	-	17,443,129

퇴직급여	1,037,958,855	981,053,115

유형자산및사용권자산감가상각비	1,193,839,010	1,523,775,058

무형자산상각비	602,741,291	589,840,458

기타의대손상각비	-	1,112,655,341

손실충당금환입	(229,179,645)	(268,309,341)

기타의손실충당금환입	(49,830,061)	-

복구충당부채전입	2,000,658	3,003,060

기타충당부채전입	-	147,633,994

기타충당부채환입	(69,398,491)	-

외화환산이익	(47,933,627)	(2,892,166,711)

외화환산손실	7,952,452,068	14,088,759,080

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(216,453,230,271)	7,005,134,246

당기손익-공정가치측정금융자산	335,535,603,754	186,854,440,110

상각후원가측정금융자산	175,343,232,919	(1,094,899,450,866)

기타자산	(4,070,437,460)	(11,300,913,857)

예수부채	(345,134,300,473)	(7,336,915,461)

당기손익-공정가치측정금융부채	15,735,136,706	154,466,789,293

퇴직금의 지급	(498,505,190)	(474,914,770)

사외적립자산	484,835,190	474,914,770

기타금융부채	(394,074,432,782)	782,918,773,563

기타부채	225,637,065	(3,697,588,536)

4. 이자수익의 수취	26,020,170,093	24,449,045,718

5. 배당수익의 수취	2,054,497,176	1,616,793,122

6. 이자비용의 지급	(28,275,253,747)	(14,730,463,548)

7. 법인세의 납부	(2,592,471,303)	(6,704,408,160)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,675,572,872)	1,393,078,286

유형자산의 취득	(1,775,456,341)	(732,378,700)

무형자산의 취득	(670,125,281)	(1,136,895,350)

보증금의 증가	-	(8,847,624)

보증금의 감소	23,184,700	100,355,085

기타자산의 취득	(1,253,175,950)	-

종속기업투자주식의 처분	-	3,170,844,875

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석37)	207,578,102,034	678,913,679

콜머니의 순증감	-	10,000,000,000

차입금의 순증감	3,479,754,400	(159,628,471,646)

발행사채의 순증감	90,000,000,000	(70,000,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	114,592,159,179	220,994,534,171

리스부채의 상환	(493,811,545)	(687,148,846)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(7,974,590,986)	(47,766,063,236)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	310,456,880,913	334,924,818,958

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	574,021,957	312,067,091

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산(주석37)	303,056,311,884	287,470,822,813

"별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."