DB증권 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제40기 반기 2021년 6월 30일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 반기말	제39기 말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	297,455,695,855	393,028,264,886

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,931,340,371,501	5,110,721,824,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	133,093,502,503	123,172,968,309

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	3,707,829,199,208	4,133,525,192,059

관계기업투자자산	12	3,090,000,000	90,000,004

유형자산	13	106,437,322,044	101,211,310,520

투자부동산	14	47,829,600,260	47,992,130,319

무형자산	15	31,042,688,908	23,350,957,721

사용권자산	16	5,673,029,411	6,387,652,746

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	357,228,125	-

기타자산	17	14,673,636,874	13,164,810,555

자 산 총 계	9,285,771,436,104	9,959,594,272,689

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,369,571,078,801	2,627,217,622,745

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,470,981,048,304	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,124,875,537,088	3,083,744,954,051

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	470,516,156,165	459,941,008,219

순확정급여부채	22	5,799,485,894	3,425,195,999

충당부채	23	1,333,678,291	1,413,669,876

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	724,383,738,459	1,168,572,532,275

기타부채	4, 24	70,038,516,838	74,038,106,391

당기법인세부채	35	20,908,663,641	920,025,066

이연법인세부채	35	38,573,310,518	38,627,289,156

부 채 총 계	8,296,981,213,999	9,037,534,453,819

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	862,147,942,878	800,336,430,889

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	91,784,656,928	84,493,143,259

이익잉여금	25	446,754,165,886	392,234,167,566

(대손준비금 적립액)	26	2,034,150,645	591,381,023

(대손준비금 적립예정금액)	26	1,186,360,609	1,442,769,622

비지배지분	25	126,642,279,227	121,723,387,981

자 본 총 계	988,790,222,105	922,059,818,870

부 채 및 자 본 총 계	9,285,771,436,104	9,959,594,272,689

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40기 반기	제39기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	310,606,845,589	784,818,849,616	282,407,967,847	938,201,784,365

1. 수수료수익	27	82,147,684,313	153,961,503,768	60,001,633,953	112,472,006,773

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	28	155,836,399,271	487,820,084,772	166,825,766,459	687,990,157,947

3. 이자수익	29	56,418,482,581	106,620,900,324	48,633,967,210	99,175,371,354

4. 대출채권평가및처분이익	30	(3,998,822,368)	-	3,145,039,370	2,124,906,497

5. 외환거래이익	31	10,048,930,353	20,393,128,023	2,817,280,787	29,494,005,327

6. 기타의영업수익	33	10,154,171,439	16,023,232,729	984,280,068	6,945,336,467

영업비용	273,450,471,418	688,524,699,143	249,820,507,890	901,079,168,784

1. 수수료비용	27	18,685,144,502	26,904,965,047	8,534,820,304	17,189,989,939

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	161,871,188,968	447,314,937,604	170,518,652,820	696,671,150,793

3. 이자비용	29	28,055,704,545	62,205,585,129	19,050,206,262	41,336,562,320

4. 대출채권평가및처분손실	30	2,002,374,129	2,002,374,129	-	-

5. 외환거래손실	31	(2,607,580,948)	14,751,049,435	(12,049,619,507)	26,481,321,087

6. 판매관리비	32	65,142,606,853	134,663,691,501	64,007,277,752	118,063,175,706

7. 기타의영업비용	33	301,033,369	682,096,298	(240,829,741)	1,336,968,939

영업이익	37,156,374,171	96,294,150,473	32,587,459,957	37,122,615,581

영업외수익	34	582,453,471	2,071,048,654	562,064,377	1,306,708,381

영업외비용	34	144,424,831	340,974,467	180,595,510	851,048,177

법인세비용차감전순이익	37,594,402,811	98,024,224,660	32,968,928,824	37,578,275,785

법인세비용	35	10,125,468,815	25,675,959,741	7,886,962,268	9,288,505,529

반기순이익	27,468,933,996	72,348,264,919	25,081,966,556	28,289,770,256

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 65,762,304,411원, 전반기 : 21,491,058,862 원)	26

기타포괄손익	3,935,335,797	7,346,805,016	10,364,731,727	9,827,809,000

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	175,423,964

1. 해외사업환산손익	-	-	-	175,423,964

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,935,335,797	7,346,805,016	10,364,731,727	9,652,385,036

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9, 25	4,006,597,708	7,522,882,670	10,235,572,033	9,638,190,037

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	25	(71,261,911)	(176,077,654)	129,159,694	14,194,999

총포괄손익	31,404,269,793	79,695,069,935	35,446,698,283	38,117,579,256

반기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	26,165,828,887	66,948,665,020	20,537,628,099	23,412,304,862

비지배지분	1,303,105,109	5,399,599,899	4,544,338,457	4,877,465,394

반기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	30,066,432,373	74,240,178,689	30,902,982,827	33,277,338,177

비지배지분	1,337,837,420	5,454,891,246	4,543,715,456	4,840,241,079

주당손익

기본및희석주당순손익	37	632	1,616	496	565

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	23,412,304,862	4,877,465,394	28,289,770,256

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,675,414,352	-	(37,224,315)	9,638,190,037

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	14,194,999	-	-	14,194,999

해외사업환산이익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	14,059,742,964	19,217,595,213	4,840,241,079	38,117,579,256

종속기업처분으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	79,715,374,359	319,285,531,392	116,194,636,798	838,804,662,613

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	66,948,665,020	5,399,599,899	72,348,264,919

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	7,467,591,323	-	55,291,347	7,522,882,670

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(176,077,654)	-	-	(176,077,654)

총포괄손익 소계	-	-	-	7,291,513,669	66,948,665,020	5,454,891,246	79,695,069,935

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	91,784,656,928	446,754,165,886	126,642,279,227	988,790,222,105

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제40기 반기	제39기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(118,694,691,973)	(34,171,398,988)

1. 법인세차감전순손익	98,024,224,660	37,578,275,785

2. 조정	(90,849,830,512)	(128,516,323,194)

이자수익	(106,620,900,324)	(99,175,371,354)

이자비용	62,205,585,129	41,336,562,320

배당금및분배금수익	(16,106,369,941)	(7,526,874,631)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(18,649,221,196)	(78,275,458,074)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	31,819,887,979	44,091,779,308

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(10,968,101,144)	(6,490,062,358)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	19,988,476,614	7,798,268,994

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(5,228,396,352)	(9,269,670,751)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	7,402,697,501	14,254,129,566

별도예치금평가이익	(1,960,817,589)	(2,451,448,983)

파생상품평가이익	(75,178,159,095)	(130,324,113,284)

파생상품평가손실	21,804,832,027	94,625,435,141

유형자산폐기손실	-	17,443,129

유형자산처분이익	-	(273,481)

무형자산처분이익	(875,000,000)	-

퇴직급여	2,460,993,929	2,311,909,272

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	3,517,211,234	3,905,243,193

무형자산상각비	1,699,321,064	1,469,544,580

대손상각비	1,969,774,129	1,666,775,618

기타대출평가및처분손실	32,600,000	-

대손충당금환입	-	(3,785,971,724)

기타의 대손상각비	-	1,113,319,168

기타의 대손충당금환입	(75,384,874)	(351,982,954)

복구충당부채전입	8,730,790	7,119,979

복구충당부채환입	(80,535,814)	-

기타충당부채전입	14,345,110	568,512,746

기타충당부채환입	(22,531,671)	(391,033,480)

외화환산이익	(6,513,657,797)	(5,012,364,613)

외화환산손실	1,699,192,783	4,144,814,813

기타의영업비용	659,020,398	-

기타의영업수익	(3,853,423,402)	(2,772,555,334)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(170,166,360,595)	3,400,829,797

당기손익-공정가치측정금융자산	224,859,756,239	303,977,561,378

상각후원가측정금융자산	441,106,313,162	(984,728,408,360)

기타자산	(20,715,587,472)	(391,312,721)

예수부채	(257,771,149,290)	(8,221,162,865)

당기손익-공정가치측정금융부채	(120,079,954,769)	148,101,487,372

퇴직금의지급	(2,149,728,915)	(1,961,435,957)

사외적립자산	2,063,024,881	1,881,204,217

기타금융부채	(439,936,122,687)	549,715,827,948

기타부채	2,457,088,256	(4,972,931,215)

4. 이자수익의수취	105,731,734,732	103,643,920,310

5. 배당수익의수취	13,227,902,138	7,074,361,196

6. 이자비용의지급	(66,222,397,709)	(43,590,987,293)

7. 법인세의납부	(8,439,964,687)	(13,761,475,589)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(11,953,932,743)	(1,980,702,141)

유형자산의 취득	(5,652,118,232)	(1,198,093,301)

무형자산의 취득	(4,157,066,651)	(1,693,550,370)

무형자산의 처분	1,400,000,000	-

보증금의 증가	(60,000,000)	(20,058,470)

보증금의 감소	118,527,300	931,000,000

관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	-

기타자산의 취득	(603,275,160)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	34,533,157,521	38,868,322,431

콜머니의순증감	-	50,000,000,000

차입금의 증가	10,403,529,018,000	9,631,309,191,381

차입금의 감소	(10,302,074,037,225)	(9,670,532,236,940)

발행사채의 증가	1,575,200,000,000	680,700,000,000

발행사채의 감소	(1,564,700,000,000)	(669,800,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	(60,073,634,891)	29,394,270,772

임대보증금의 증가	-	111,713,300

임대보증금의 감소	(225,925,100)	-

리스부채의 상환	(1,484,472,600)	(1,882,196,367)

배당금의 지급	(12,963,549,500)	(10,892,258,160)

비지배지분부채의 순증감	(2,674,241,163)	459,838,445

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(96,115,467,195)	2,716,221,302

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	393,028,264,886	342,520,932,933

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	542,898,164	(145,414,412)

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석39)	297,455,695,855	345,091,739,823

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."