DB증권 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 42 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

현금및현금성자산	564,364,158,716	578,856,112,075

당기손익-공정가치측정금융자산	4,778,181,979,957	4,967,547,094,796

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	534,939,491,529	216,534,575,397

상각후원가측정금융자산	1,824,455,211,594	1,400,621,675,507

관계기업투자자산	5,923,980,863	5,853,233,548

종속기업투자자산	80,039,534,182	77,801,887,122

유형자산	106,992,598,896	107,224,660,404

무형자산	30,275,543,077	32,089,054,256

사용권자산	4,468,780,631	3,856,157,106

순확정급여자산	3,134,833,352	4,989,895,405

당기법인세자산	4,251,076,010	17,071,812,690

기타자산	9,971,498,623	8,796,815,537

자산총계	7,946,998,687,430	7,421,242,973,843

자본과 부채

부채

예수부채	838,291,913,370	764,087,742,560

당기손익-공정가치측정금융부채	1,746,241,982,782	1,700,648,602,918

차입부채	3,748,626,179,907	3,120,554,535,618

발행사채	120,000,000,000	402,100,000,000

충당부채	12,599,486,406	20,685,818,807

기타금융부채	420,772,788,295	392,509,991,705

기타부채	72,619,836,497	61,813,404,502

이연법인세부채	45,057,289,774	46,963,427,372

부채총계	7,004,209,477,031	6,509,363,523,482

자본

자본금	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	(12,416,510,320)	(11,842,082,310)

기타포괄손익누계액	178,271,337,120	180,951,783,769

이익잉여금	445,778,162,235	411,613,527,538

대손준비금 적립액	0	8,304,984,340

대손준비금 적립 예정금액	21,827,383,178	(8,304,984,340)

자본총계	942,789,210,399	911,879,450,361

자본과부채총계	7,946,998,687,430	7,421,242,973,843

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	226,956,737,945	807,466,408,841	191,252,920,781	746,454,108,953

수수료수익	36,352,431,008	153,703,980,993	47,287,236,515	134,160,412,441

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	122,759,476,054	436,352,430,553	80,822,290,552	422,722,312,121

이자수익	58,377,182,643	179,925,014,210	56,160,012,124	159,501,481,339

외환거래이익	3,084,902,963	15,772,923,291	6,926,522,625	20,490,409,969

기타의영업수익	6,382,745,277	21,712,059,794	56,858,965	9,579,493,083

영업비용	222,851,833,620	755,660,780,281	191,170,154,327	721,285,499,186

수수료비용	5,364,160,221	19,562,994,314	5,824,072,889	19,142,654,352

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	121,126,220,536	401,149,490,425	91,133,488,811	403,739,887,289

이자비용	36,754,799,417	115,887,768,581	36,057,273,009	106,983,027,028

대출채권평가및처분손실	5,559,038,830	35,550,863,720	7,199,528,064	11,460,084,824

외환거래손실	3,437,238,610	16,546,596,502	6,093,153,960	18,702,728,643

판매비와관리비	50,777,421,790	163,160,906,569	42,288,353,290	140,011,355,222

기타의영업비용	(167,045,784)	3,802,160,170	2,574,284,304	21,245,761,828

영업이익(손실)	4,104,904,325	51,805,628,560	82,766,454	25,168,609,767

영업외수익	16,784,036	240,553,198	1,599,706,546	2,097,759,827

영업외비용	92,729,129	116,784,582	312,970,375	615,246,130

법인세비용차감전순이익(손실)	4,028,959,232	51,929,397,176	1,369,502,625	26,651,123,464

법인세비용(수익)	(2,302,123,690)	9,608,984,679	769,734,810	6,368,156,449

당기순이익(손실)	6,331,082,922	42,320,412,497	599,767,815	20,282,967,015

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	20,493,029,319	19,212,882,101

기타포괄손익	(4,089,132,608)	(2,680,446,649)	(4,999,878,603)	4,968,430,733

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,324,153,352	2,727,349,798	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,156,443,602)	(5,021,023,544)	(4,919,213,517)	4,646,317,452

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동효과	(256,842,358)	(386,772,903)	(80,665,086)	322,113,281

총포괄손익	2,241,950,314	39,639,965,848	(4,400,110,788)	25,251,397,748

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	1,038	14	497

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	1,038	14	497

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	110,680,313,991	407,393,682,797	837,388,135,842

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	20,282,967,015	20,282,967,015

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	4,646,317,452	0	4,646,317,452

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	322,113,281	0	322,113,281

총기타포괄손익	0	0	0	4,968,430,733	0	4,968,430,733

총포괄손익	0	0	0	4,968,430,733	20,282,967,015	25,251,397,748

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 증가	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(6,932,411,130)	(6,932,411,130)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,968,430,733	13,350,555,885	18,318,986,618

2023.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	11,842,082,310	115,648,744,724	420,744,238,682	855,707,122,460

2024.01.01 (기초자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	11,842,082,310	180,951,783,769	411,613,527,538	911,879,450,361

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	42,320,412,497	42,320,412,497

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	2,727,349,798	0	2,727,349,798

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(5,021,023,544)	0	(5,021,023,544)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	0	0	0	(386,772,903)	0	(386,772,903)

총기타포괄손익	0	0	0	(2,680,446,649)	0	(2,680,446,649)

총포괄손익	0	0	0	(2,680,446,649)	42,320,412,497	39,639,965,848

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(8,155,777,800)	(8,155,777,800)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 증가	0	0	(574,428,010)	0	0	(574,428,010)

소유주와의 거래 합계	0	0	(574,428,010)	0	(8,155,777,800)	(8,730,205,810)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(574,428,010)	(2,680,446,649)	34,164,634,697	30,909,760,038

2024.09.30 (기말자본)	212,231,945,000	118,924,276,364	(12,416,510,320)	178,271,337,120	445,778,162,235	942,789,210,399

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(21,499,631,619)	237,817,398,497

영업에서 창출된 현금흐름	(94,051,497,873)	185,558,336,341

당기순이익(손실)	42,320,412,497	20,282,967,015

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(41,146,608,003)	(209,252,499)

법인세비용	9,608,984,679	6,368,156,449

이자수익	(179,925,014,210)	(159,501,481,339)

이자비용	115,887,768,581	106,983,027,028

배당금및분배금수익	(13,810,548,411)	(10,193,632,607)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(57,479,055,689)	(73,933,865,300)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	18,074,911,081	12,605,643,600

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(21,720,058,292)	(26,587,748,264)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	26,044,764,763	61,847,525,264

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(617,094,895)	(1,461,771,307)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	35,689,049,900	39,153,944,974

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험평가손실	159,286,189	0

파생상품평가이익	(44,382,470,984)	(78,330,944,619)

파생상품평가손실	38,032,169,923	85,616,776,468

리스해지이익	(26,108)	(161,459)

유형자산처분손실	454,000	867,000

퇴직급여	1,974,102,948	2,235,420,954

유형자산 감가상각비	2,956,296,808	3,015,733,719

무형자산상각비	4,572,654,479	4,359,456,744

사용권자산감가상각비	2,281,051,828	2,331,364,579

대손상각비	35,550,863,720	11,460,084,824

기타의 대손상각비	3,595,071,573	21,205,070,698

복구충당부채전입	45,822,408	40,691,130

소송충당부채환입	(60,465,710)	0

기타충당부채환입	(8,071,689,099)	(452,008,072)

무형자산손상차손	1,750,000	2,500,000

채무보증수수료	(9,293,398,976)	(9,121,522,211)

외화환산이익	(3,179,236,443)	(3,210,616,909)

외화환산손실	2,917,447,934	5,358,236,157

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(95,225,302,367)	165,484,621,825

당기손익-공정가치측정금융자산	234,903,444,843	(51,621,852,319)

상각후원가측정금융자산	(448,608,758,065)	(60,925,456,940)

기타자산	(2,527,565,982)	(1,087,553,749)

예수부채	74,911,965,980	(223,411,373,497)

당기손익-공정가치측정금융부채	5,693,762,727	532,391,181,910

퇴직금의 지급	(4,894,304,800)	(1,575,866,460)

사외적립자산	4,775,263,905	1,476,492,690

기타금융부채	25,854,865,140	(28,256,588,026)

기타부채	14,666,023,885	(1,504,361,784)

이자수익의 수취	171,015,913,568	145,549,063,668

배당수익의 수취	14,797,149,857	11,057,782,473

이자비용의 지급	(115,182,407,132)	(106,475,224,396)

법인세의 환급(납부)	1,921,209,961	2,127,440,411

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(328,895,093,582)	(3,845,846,195)

유형자산의 취득	(2,724,689,300)	(635,306,480)

무형자산의 취득	(2,581,285,300)	(2,234,321,670)

보증금의 증가	(577,755,282)	(35,000,000)

보증금의 감소	409,258,500	353,731,400

종속기업투자주식의 취득	(2,100,000,000)	(6,000,000,000)

종속기업투자주식의 처분	0	2,210,277,177

관계기업투자주식의 취득	(56,000,000)	(1,015,000,000)

관계기업투자주식의 처분	100,000,000	3,509,773,378

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(345,457,688,867)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	24,100,400,000	0

기타자산의 취득	(7,333,333)	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	335,943,974,597	(178,377,741,853)

콜머니의 순증감	0	100,000,000,000

차입금의 순증감	106,492,138,542	298,732,790,580

환매조건부채권매도의 순증감	522,089,681,217	(617,535,454,510)

발행사채의 순증감	(282,100,000,000)	49,000,000,000

자기주식의 증가	(574,428,010)	0

리스부채의 상환	(1,808,377,072)	(1,643,295,043)

배당금지급	(8,155,040,080)	(6,931,782,880)

현금및현금성자산의 증가	(14,450,750,604)	55,593,810,449

기초현금및현금성자산	578,856,112,075	575,654,420,485

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(41,202,755)	437,380,936

기말현금및현금성자산	564,364,158,716	631,685,611,870