DB증권 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제41기 반기 2022년 6월 30일 현재
제40기 2021년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 반기말	제40기말

자 산

현금및현금성자산	5, 10, 36	426,552,606,200	480,242,445,713

당기손익-공정가치측정금융자산	5, 6, 7, 10, 16	4,566,988,237,603	4,567,446,503,898

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5, 8, 10, 16	167,632,861,550	131,833,654,147

상각후원가측정금융자산	5, 6, 9, 10	1,881,074,785,292	1,933,594,356,963

관계기업투자자산	11	8,086,449,939	8,086,449,939

종속기업투자자산	11	71,538,420,775	71,538,420,775

유형자산	12	25,247,664,641	26,583,532,656

무형자산	13	32,964,134,783	28,191,533,946

사용권자산	14	3,971,699,359	4,224,323,546

순확정급여자산	20	-	1,225,416,937

기타자산	15	7,849,637,399	7,133,970,434

자 산 총 계	7,191,906,497,541	7,260,100,608,954

부 채

예수부채	5, 10, 17	843,030,800,501	1,035,259,998,019

당기손익-공정가치측정금융부채	5, 7, 10	1,663,198,246,320	1,362,653,337,750

차입부채	5, 10, 18, 36	2,913,466,740,094	3,039,755,320,773

발행사채	5, 10, 19, 36	350,000,000,000	375,000,000,000

순확정급여부채	20	524,533,691	-

충당부채	21	1,924,437,334	1,478,244,421

기타금융부채	5, 10, 22, 36	473,169,101,604	469,486,964,833

기타부채	22	58,643,342,969	73,952,262,231

당기법인세부채	33	4,406,952,551	32,954,750,137

이연법인세부채	33	25,353,112,700	22,858,193,618

부 채 총 계	6,333,717,267,764	6,413,399,071,782

자 본

자본금	23	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	23	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	23	(11,842,082,310)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	23	123,733,097,504	96,360,095,951

이익잉여금	23	415,141,993,219	426,732,321,157

(대손준비금 적립액)	24	5,168,666,356	2,013,782,259

(대손준비금 적립(환입)예정금액)	24	(341,369,438)	3,154,884,097

자 본 총 계	858,189,229,777	846,701,537,172

부 채 및 자 본 총 계	7,191,906,497,541	7,260,100,608,954

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	주석	제41기 반기	제40기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	404,552,979,811	759,534,614,824	284,124,574,118	724,241,475,560

1. 수수료수익	25	56,980,402,356	116,263,665,653	78,976,730,728	147,654,498,220

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	292,199,980,340	541,893,974,010	153,187,990,806	479,908,187,359

3. 이자수익	27	38,610,899,122	73,856,583,334	34,778,395,765	63,146,777,190

4. 대출채권평가및처분이익	28	49,416,765	49,416,765	238,931,961	468,111,606

5. 외환거래이익	29	12,723,604,666	17,860,312,093	10,048,930,353	20,393,128,023

6. 기타의영업수익	31	3,988,676,562	9,610,662,969	6,893,594,505	12,670,773,162

영업비용	407,144,381,395	746,075,868,419	253,748,619,768	645,528,766,503

1. 수수료비용	25	8,042,923,985	15,944,122,858	18,901,441,414	25,719,690,274

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	327,140,556,634	589,542,723,659	160,722,267,260	442,362,352,417

3. 이자비용	27	17,452,065,077	32,979,769,215	21,144,839,623	48,187,966,547

4. 대출채권평가및처분손실	28	1,410,286	4,267,673	-	-

5. 외환거래손실	29	7,496,409,239	11,712,318,721	(2,607,580,948)	14,751,049,435

6. 판매관리비	30	46,549,720,178	95,388,639,014	55,585,651,761	114,503,706,514

7. 기타의영업비용	31	461,295,996	504,027,279	2,000,658	4,001,316

영업이익	(2,591,401,584)	13,458,746,405	30,375,954,350	78,712,709,057

영업외수익	32	1,016,136	2,042,154	741,192	1,188,185

영업외비용	32	20,248,480	22,004,030	34,615,753	55,016,398

법인세비용차감전순이익	(2,610,633,928)	13,438,784,529	30,342,079,789	78,658,880,844

법인세비용	33	(166,797,123)	4,314,667,967	8,838,104,776	21,527,371,143

반기순이익	(2,443,836,805)	9,124,116,562	21,503,975,013	57,131,509,701

(대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 9,465,486,000원, 전반기 : 55,944,701,459원 )	24

기타포괄손익	28,572,890,305	27,373,001,553	3,865,898,949	7,236,266,537

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	28,572,890,305	27,373,001,553	3,865,898,949	7,236,266,537

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	8,23	28,420,495,776	27,135,799,211	3,937,160,860	7,412,344,191

2.당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	23	152,394,529	237,202,342	(71,261,911)	(176,077,654)

반기총포괄이익	26,129,053,500	36,497,118,115	25,369,873,962	64,367,776,238

주당순이익

기본및희석주당순이익	34	(59)	222	519	1,379

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,553,269,740	341,511,961,670	749,674,351,474

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	57,131,509,701	57,131,509,701

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	7,412,344,191	-	7,412,344,191

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(176,077,654)	-	(176,077,654)

총포괄이익 소계	-	-	-	7,236,266,537	57,131,509,701	64,367,776,238

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(12,428,666,700)

2021. 6. 30(전반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	91,789,536,277	386,214,804,671	801,613,461,012

2022. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,360,095,951	426,732,321,157	846,701,537,172

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	9,124,116,562	9,124,116,562

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	27,135,799,211	-	27,135,799,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	237,202,342	-	237,202,342

총포괄이익 소계	-	-	-	27,373,001,553	9,124,116,562	36,497,118,115

소유주와의 거래등:

연차배당	-	-	-	-	(20,714,444,500)	(20,714,444,500)

자기주식의 증가	-	-	(4,294,981,010)	-	-	(4,294,981,010)

2022. 6. 30(당반기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(11,842,082,310)	123,733,097,504	415,141,993,219	858,189,229,777

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

DB금융투자㈜ (단위 : 원)

과 목	제41기 반기	제40기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	129,609,981,470	(100,309,756,969)

1. 법인세비용차감전순손익	13,438,784,529	78,658,880,844

2. 조정	(48,428,644,053)	(60,696,078,283)

이자수익	(73,856,583,334)	(63,146,777,190)

이자비용	32,979,769,215	48,187,966,547

배당금및분배금수익	(11,406,696,663)	(16,653,894,323)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(5,560,828,351)	(16,391,121,782)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	133,634,918,670	30,792,955,639

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(72,966,927,341)	(10,968,101,144)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	2,923,099,441	19,988,476,614

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(11,382,566,243)	(5,228,396,352)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	10,448,910,574	7,402,697,501

별도예치금평가이익	(3,180,946,377)	(1,960,817,589)

파생상품평가이익	(194,027,189,609)	(75,178,159,095)

파생상품평가손실	151,178,263,061	21,804,832,027

리스해지이익	(21,695)	-

유형자산처분손실	679,000	-

무형자산처분손실	14,345,508	-

퇴직급여	1,862,197,572	2,075,917,710

유형자산및사용권자산감가상각비	2,951,132,113	2,563,289,768

무형자산상각비	2,228,942,655	1,425,520,502

대손상각비	4,267,673	-

기타대손상각비	53,494,366	-

손실충당금환입	(49,416,765)	(468,111,606)

기타의손실충당금환입	-	(52,146,834)

복구충당부채전입	6,992,394	4,001,316

기타충당부채전입	439,200,519	-

기타충당부채환입	-	(79,744,978)

채무보증수수료	(11,060,127,818)	-

외화환산이익	(10,533,029,156)	(6,513,657,797)

외화환산손실	6,869,476,538	1,699,192,783

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	142,680,374,048	(139,758,693,729)

당기손익-공정가치측정금융자산	(92,541,953,091)	248,829,372,597

상각후원가측정금융자산	51,580,353,104	613,410,536,861

기타자산	(901,366,890)	(11,719,240,076)

예수부채	(193,074,738,540)	(400,111,310,855)

당기손익-공정가치측정금융부채	386,835,323,989	(120,079,954,769)

퇴직금의 지급	(1,682,106,350)	(1,247,841,230)

사외적립자산	1,569,859,406	1,161,137,196

기타금융부채	7,419,573,597	(471,888,452,900)

기타부채	(16,524,571,177)	1,887,059,447

4. 이자수익의 수취	78,164,139,810	62,140,471,210

5. 배당수익의 수취	15,422,423,963	14,250,467,763

6. 이자비용의 지급	(32,560,412,656)	(49,723,567,112)

7. 법인세의 납부	(39,106,684,171)	(5,181,237,662)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,574,948,961)	(10,744,098,582)

유형자산의 취득	(595,442,610)	(4,673,504,441)

무형자산의 취득	(5,978,714,500)	(2,440,503,681)

무형자산의 처분	39,800,000	-

보증금의 증가	(70,070,164)	(60,000,000)

보증금의 감소	29,478,313	33,184,700

기타자산의 취득	-	(603,275,160)

관계기업투자주식의 취득	-	(3,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름(주석36)	(180,834,806,010)	27,126,947,101

차입금의 증가	8,567,259,037,674	10,402,329,974,970

차입금의 감소	(8,522,819,207,396)	(10,301,697,305,491)

환매조건부채권매도의 순증감	(174,294,254,275)	(60,073,634,891)

발행사채의 증가	11,755,000,000,000	1,445,000,000,000

발행사채의 감소	(11,780,000,000,000)	(1,445,000,000,000)

자기주식의 증가	(4,294,981,010)	-

리스부채의 상환	(972,795,243)	(1,004,537,987)

배당금의 지급	(20,712,605,760)	(12,427,549,500)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(57,799,773,501)	(83,926,908,450)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	480,242,445,713	310,456,880,913

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,109,933,988	542,898,164

Ⅶ. 반기말현금및현금성자산(주석36)	426,552,606,200	227,072,870,627

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."