DB증권 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제40기 2021년 12월 31일 현재
제39기 2020년 12월 31일 현재

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40(당)기말	제39(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4, 6, 11 , 39	544,685,756,338	393,028,264,886

당기손익-공정가치측정금융자산	4, 6, 7, 8, 11, 18	4,649,520,665,978	5,110,721,824,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6, 9, 11, 18	136,159,069,718	123,172,968,309

상각후원가측정금융자산	4, 6, 7, 10, 11	4,034,816,302,936	4,133,525,192,059

관계기업투자자산	12	8,115,301,307	90,000,004

유형자산	13	104,269,460,764	101,211,310,520

투자부동산	14	48,970,452,536	47,992,130,319

무형자산	15	32,127,719,735	23,350,957,721

사용권자산	16	6,249,077,816	6,387,652,746

순확정급여자산	22	1,235,469,019	-

매각예정자산	36	6,949,161,415	6,949,161,415

이연법인세자산	35	606,334,276	-

기타자산	17	9,968,267,599	13,164,810,555

자 산 총 계	9,583,673,039,437	9,959,594,272,689

부 채 및 자 본

예수부채	4, 6, 11, 19	2,558,584,719,119	2,627,217,622,745

당기손익-공정가치측정금융부채	4, 6, 8, 11	1,347,653,337,750	1,579,634,050,041

차입부채	4, 6, 11, 18, 20, 39	3,054,240,565,223	3,083,744,954,051

발행사채	4, 6, 11, 21, 39	875,935,321,920	459,941,008,219

순확정급여부채	22	-	3,425,195,999

충당부채	23	1,610,746,435	1,413,669,876

기타금융부채	4, 6, 11, 24, 39	544,243,386,940	1,168,572,532,275

기타부채	4, 24	81,212,598,950	74,038,106,391

당기법인세부채	35	34,404,033,583	920,025,066

이연법인세부채	35	37,351,698,663	38,627,289,156

부 채 총 계	8,535,236,408,583	9,037,534,453,819

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	916,955,476,323	800,336,430,889

자본금	25	212,231,945,000	212,231,945,000

자본잉여금	25	118,924,276,364	118,924,276,364

자본조정	25	(7,547,101,300)	(7,547,101,300)

기타포괄손익누계액	25	96,660,496,742	84,493,143,259

이익잉여금	25	496,685,859,517	392,234,167,566

(대손준비금 적립액)	26	2,034,150,645	591,381,023

(대손준비금 적립예정금액)	26	3,151,747,685	1,442,769,622

비지배지분	25	131,481,154,531	121,723,387,981

자 본 총 계	1,048,436,630,854	922,059,818,870

부 채 및 자 본 총 계	9,583,673,039,437	9,959,594,272,689

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제40(당)기	제39(전)기

영업수익	1,410,732,861,048	1,577,353,706,472

1. 수수료수익	2 7	295,478,829,083	248,641,603,807

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	2 8	834,847,749,466	1,032,567,369,520

3. 이자수익	29	219,245,966,873	192,808,443,304

4. 대출채권평가및처분이익	30	-	5,719,711,621

5. 외환거래이익	31	28,173,446,959	62,643,480,977

6. 기타의영업수익	33	32,986,868,667	34,973,097,243

영업비용	1,241,135,649,817	1,440,730,431,674

1. 수수료비용	27	47,320,994,176	30,322,148,883

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	28	804,428,623,649	1,033,780,571,812

3. 이자비용	29	101,917,313,265	77,672,470,636

4. 대출채권평가및처분손실	30	5,700,577,936	-

5. 외환거래손실	31	21,008,605,174	47,902,712,274

6. 판매관리비	32	257,892,663,981	244,218,240,062

7. 기타의영업비용	33	2,866,871,636	6,834,288,007

영업이익	169,597,211,231	136,623,274,798

영업외수익	34	3,829,279,558	2,578,711,838

영업외비용	34	2,269,065,708	1,290,757,312

법인세비용차감전순이익	171,157,425,081	137,911,229,324

법인세비용	35	44,339,261,709	31,016,552,092

당기순이익	126,818,163,372	106,894,677,232

(대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 114,132,500,721원 전기 : 94,971,750,611 원)	26

기타포괄손익	12,528,169,289	14,531,637,478

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	175,423,964

1. 해외사업환산손익	25	-	175,423,964

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	12,528,169,289	14,356,213,514

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,25	9,849,507,212	15,940,918,544

2 . 당기손익-공정가치측정지 정금융부채신용위험변동효과	25	2,792,241,537	(943,318,148)

3 . 확정급여제도의 재측정요소	22,25	(113,579,460)	(641,386,882)

총포괄이익	139,346,332,661	121,426,314,710

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	117,284,248,406	96,414,520,233

비지배지분	9,533,914,966	10,480,156,999

당기총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주	129,451,601,888	111,057,322,448

비지배지분	9,894,730,773	10,368,992,262

주당순이익

기본및희석주당순이익	37	2,831	2,327

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2020. 1. 1(전기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,425,158,429	111,890,395,719	811,580,261,169

회계정책의 변경	-	-	-	-	(53,579,197)	-	(53,579,197)

2020. 1. 1(수정후 전기초)	212,231,945,000	118,924,231,926	(7,547,101,300)	65,655,631,395	310,371,579,232	111,890,395,719	811,526,681,972

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	96,414,520,233	10,480,156,999	106,894,677,232

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	16,016,145,926	-	(75,227,382)	15,940,918,544

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	-	-	-	4,194,709,649	(4,194,709,649)	-	-

당기손익-공정가치 측정금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(943,318,148)	-	-	(943,318,148)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(605,449,527)	-	(35,937,355)	(641,386,882)

해외사업환산이익	-	-	-	175,423,964	-	-	175,423,964

총포괄손익 소계	-	-	-	18,837,511,864	92,219,810,584	10,368,992,262	121,426,314,710

종속기업처분으로 인한 자본잉여금 변동	-	44,438	-	-	-	-	44,438

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차배당	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(10,357,222,250)	(536,000,000)	(10,893,222,250)

2020. 12. 31(전기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

2021. 1. 1(당기초)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	84,493,143,259	392,234,167,566	121,723,387,981	922,059,818,870

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	117,284,248,406	9,533,914,966	126,818,163,372

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	9,742,351,023	-	107,156,189	9,849,507,212

당기손익-공정가치 측정 금융부채신용위험변동효과	-	-	-	(113,579,460)	-	-	(113,579,460)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	2,538,581,919	-	253,659,618	2,792,241,537

총포괄손익 소계	-	-	-	12,167,353,482	117,284,248,406	9,894,730,773	139,346,332,661

기타	-	-	-	1	(403,889,755)	399,035,777	(4,853,977)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차배당	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	-	-	-	(12,428,666,700)	(536,000,000)	(12,964,666,700)

2021. 12. 31(당기말)	212,231,945,000	118,924,276,364	(7,547,101,300)	96,660,496,742	496,685,859,517	131,481,154,531	1,048,436,630,854

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

DB금융투자㈜와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제40기(당)기	제39기(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(197,242,734,468)	309,102,803,159

1. 법인세차감전순손익	171,157,425,081	137,911,229,324

2. 조정	(158,592,197,131)	(181,433,938,701)

이자수익	(219,245,966,873)	(192,808,443,304)

이자비용	101,917,313,265	77,672,470,636

배당금및분배금수익	(24,643,148,594)	(12,529,054,689)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1이익	(20,225,338,756)	(40,114,946,283)

당기손익-공정가치측정금융자산평가및Day1손실	61,879,033,264	37,905,408,158

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(4,991,319,739)	(855,189,743)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	3,749,417,237	7,932,591,606

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1이익	(8,100,026,761)	(21,025,740,396)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가및Day1손실	2,823,286,571	11,634,166,140

별도예치금평가이익	(4,112,150,908)	(4,681,441,555)

파생상품평가이익	(98,412,219,108)	(139,367,131,083)

파생상품평가손실	49,241,352,904	108,497,191,951

유형자산폐기손실	-	19,382,129

무형자산처분이익	(875,000,000)	-

무형자산처분손실	-	67,635,480

무형자산손상차손환입	(390,000,000)	-

무형자산손상차손	6,500,000	-

퇴직급여	4,921,987,857	4,637,847,125

유형자산및투자부동산및사용권자산감가상각비	7,236,700,472	6,635,743,047

무형자산상각비	4,086,335,517	2,947,453,501

대손상각비	5,700,577,936	12,935,428,808

손실충당금환입	-	(18,655,140,429)

기타의 대손상각비	-	1,112,775,772

기타의 대손충당금환입	(180,733,762)	(512,667,869)

복구충당부채전입	16,171,328	19,032,376

복구충당부채환입	(208,406,270)	(39,939,801)

소송충당부채전입	60,465,710	1,718,397,751

기타충당부채환입	(32,603,760)	(3,044,396,439)

지분법이익	(77,164,434)	-

지분법손실	48,313,066	-

외화환산이익	(8,790,845,434)	(28,897,547,450)

외화환산손실	1,575,313,162	7,362,175,860

기타의영업비용	2,790,234,598	-

기타의영업수익	(14,360,275,619)	-

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(324,202,944,305)	243,436,685,662

당기손익-공정가치측정금융자산	474,499,063,293	5,939,843,051

상각후원가측정금융자산	153,554,274,988	(1,446,485,035,990)

기타자산	(48,611,336,695)	7,882,246,079

예수부채	(68,757,508,972)	756,264,336,012

당기손익-공정가치측정금융부채	(225,606,940,057)	105,618,264,895

퇴직금의지급	(4,533,417,827)	(3,203,754,010)

사외적립자산	(1,384,408,855)	(2,055,206,120)

기타금융부채	(649,130,890,403)	824,726,336,027

기타부채	45,768,220,223	(5,250,344,282)

4. 이자수익의수취	215,166,799,952	203,779,308,767

5. 배당수익의수취	19,337,792,262	11,885,115,057

6. 이자비용의지급	(103,399,515,029)	(83,165,960,035)

7. 법인세의납부	(16,710,095,298)	(23,309,636,915)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(22,749,548,313)	(12,407,709,318)

유형자산의 취득	(6,841,895,429)	(2,664,736,304)

무형자산의 취득	(6,774,001,131)	(3,434,218,115)

무형자산의 처분	1,400,000,000	629,260,000

투자부동산의 취득	(1,336,003,748)	-

보증금의 증가	(1,450,000,000)	(228,941,170)

보증금의 감소	473,159,242	983,125,871

관계기업투자주식의 취득	(4,686,438,487)	(90,000,000)

기타자산의 취득	(3,534,368,760)	(7,602,199,600)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주석39)	370,671,137,231	(245,548,398,736)

콜머니의순증감	-	30,000,000,000

차입금의 증가	19,094,908,601,708	26,911,630,524,463

차입금의 감소	(19,008,818,732,909)	(26,699,570,398,014)

발행사채의 증가	9,317,457,667,670	1,460,700,000,000

발행사채의 감소	(8,901,257,667,670)	(1,602,700,000,000)

환매조건부채권매도의 순증감	(115,661,299,112)	(331,898,238,149)

임대보증금의 증가	-	86,713,300

임대보증금의 감소	(285,438,400)	-

리스부채의 상환	(2,955,783,139)	(2,903,778,086)

배당금의 지급	(12,964,666,700)	(10,893,222,250)

비지배지분부채의 순증감	248,455,783	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	150,678,854,450	51,146,695,105

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	393,028,264,886	342,520,932,933

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	978,637,002	(639,363,152)

Ⅶ. 당기말현금및현금성자산(주석39)	544,685,756,338	393,028,264,886

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."