큐캐피탈 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 36기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제 35기 2016년 12월 31일 현재
제 34기 기 말 2015년 12월 31일 현재
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 36(당)기 3분기	제 35(전)기	제 34(전전)기

자 산

현금및현금예치금	60,632,260,194	292,734,981	193,688,533

현금및현금성자산	60,558,932,524	272,172,509	73,688,331

금융기관예치금	73,327,670	20,562,472	120,000,202

유가증권	8,939,897,788	11,054,318,015	11,696,013,584

단기매매증권	1,816,840,291	2,385,518,777	3,272,436,386

매도가능금융자산	115,783,337	115,783,337	3,255,853,337

관계기업투자	7,007,274,160	8,553,015,901	5,167,723,861

대출채권	13,183,750,000	2,985,000,000	5,843,276,800

대출금	13,183,750,000	2,985,000,000	5,843,276,800

신기술금융자산	5,831,199,134	5,756,492,210	6,545,275,682

매도가능금융자산	4,832,833,844	4,832,833,844	5,291,770,161

관계기업투자	998,365,290	923,658,366	1,253,505,521

기업구조조정자산	32,535,038,956	42,305,758,483	35,233,646,842

매도가능금융자산	-	5,554,285,263	5,554,285,263

관계기업투자	32,535,038,956	36,751,473,220	29,679,361,579

기타자산	10,076,430,587	13,836,947,070	14,762,318,623

관리보수채권	920,039,535	7,714,794,673	8,116,288,931

이연법인세자산	3,826,131,000	4,461,536,000	5,152,348,000

유형자산	159,004,837	168,501,508	249,646,236

무형자산	532,849,190	509,507,190	509,507,190

기타채권	4,574,435,020	982,246,983	734,528,266

기타자산	63,971,005	360,716	-

자 산 총 계	131,198,576,659	76,231,250,759	74,274,220,064

부 채

차입부채	23,158,707,468	11,824,001,246	13,922,967,736

단기차입부채	1,792,300,000	10,544,001,246	11,482,967,736

유동성전환사채	20,446,407,468	-	-

장기차입부채	920,000,000	1,280,000,000	2,440,000,000

기타부채	3,807,361,746	3,054,374,964	2,799,155,718

미지급금	119,137,250	231,135,679	164,404,656

기타채무	3,509,013,798	2,627,055,651	2,634,751,062

당기법인세부채	179,210,698	196,183,634	-

부 채 총 계	26,966,069,214	14,878,376,210	16,722,123,454

자 본

자본금	67,050,526,500	47,148,026,500	45,398,026,500

자본잉여금	21,912,560,508	920,182,508	929,568,748

기타포괄손익누계액	1,494,860,103	1,577,933,669	2,240,311,345

기타자본	80,785,975	(1,828,931,961)	(1,828,931,961)

이익잉여금	13,693,774,359	13,535,663,833	10,813,121,978

자 본 총 계	104,232,507,445	61,352,874,549	57,552,096,610

부 채 와 자 본 총 계	131,198,576,659	76,231,250,759	74,274,220,064

분 기 손 익 계 산 서
제 36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 36(당)기 3분기	제 35(전)기 3분기	제 35(전)기	제 34(전전)기

영업수익	11,655,447,326	6,896,526,887	14,333,124,994	7,334,004,953

이자수익	490,751,793	359,216,602	429,536,185	858,670,515

유가증권평가 및 처분이익	41,212,079	55,388,451	349,441,286	1,120,753,547

관계기업지분법이익	6,471,876,795	2,848,458,238	8,734,375,624	1,269,493,234

기타영업수익	4,651,606,659	3,633,463,596	4,819,771,899	4,085,087,657

영업비용	9,827,467,187	6,612,723,660	10,384,614,479	10,573,318,596

이자비용	616,773,448	413,728,055	565,483,325	586,990,029

유가증권평가 및 처분손실	570,868,784	822,380,829	1,270,334,607	359,752,711

관계기업지분법손실	2,878,572,709	962,858,952	1,758,551,786	1,784,056,225

기타영업비용	5,761,252,246	4,413,755,824	6,790,244,761	7,842,519,631

영업이익(손실)	1,827,980,139	283,803,227	3,948,510,515	(3,239,313,643)

영업외수익	21,146,703	1,166,003	1,451,446	7,485,325

영업외비용	1,293,075,299	152,700,000	153,600,000	153,927,474

법인세비용차감전순이익(손실)	556,051,543	132,269,230	3,796,361,961	(3,385,755,792)

법인세비용	397,941,017	178,314,338	1,073,820,106	(522,827,155)

분기순이익(손실)	158,110,526	(46,045,108)	2,722,541,855	(2,862,928,637)

주당손익

기본주당순손익	2	(1)	34	(37)

희석주당순손익	2	(1)	34	(37)

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 36(당)기 3분기	제 35(전)기 3분기	제 35(전)기	제 34(전전)기

분기순이익(손실)	158,110,526	(46,045,108)	2,722,541,855	(2,862,928,637)

기타포괄이익(손실)	(83,073,566)	(632,006,837)	(662,377,676)	400,296,642

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(106,504,585)	(810,265,175)	(849,202,148)	513.200.824

매도가능증권평가손익	175,238,083	(411,995,000)	(623,123,141)	(30,039,721)

지분법자본변동	(281,742,668)	(398,270,175)	(226,079,007)	543,240,545

포괄손익에 대한 법인세효과	23,431,019	178,258,338	186,824,472	(112,904,182)

총포괄이익(손실)	75,036,960	(678,051,945)	2,060,164,179	(2,462,631,995)

분 기 자 본 변 동 표
제 36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 35기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자 본 총 계

2015.1.1(전전기초)	39,916,685,000	189,743,069	1,840,014,703	(1,828,931,961)	13,676,050,615	53,793,561,426

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,862,928,637)	(2,862,928,637)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(23,430,983)	-	-	(23,430,983)

관계기업지분법자본변동	-	-	423,727,625	-	-	423,727,625

소유주와의거래

유상증자	3,731,341,500	739,825,679	-	-	-	4,471,167,179

신주인수권행사	1,750,000,000	-	-	-	-	1,750,000,000

2015.12.31(전전기말)	45,398,026,500	929,568,748	2,240,311,345	(1,828,931,961)	10,813,121,978	57,552,096,610

2016.1.1 (전기초)	45,398,026,500	929,568,748	2,240,311,345	(1,828,931,961)	10,813,121,978	57,552,096,610

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	2,722,541,855	2,722,541,855

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(486,036,050)	-	-	(486,036,050)

관계기업지분법자본변동	-	-	(176,341,626)	-	-	(176,341,626)

소유주와의 거래

신주인수권행사	1,750,000,000	(9,386,240)	-	-	-	1,740,613,760

2016.12.31 (전기말)	47,148,026,500	920,182,508	1,577,933,669	(1,828,931,961)	13,535,663,833	61,352,874,549

2016.1.1(전기초)	45,398,026,500	929,568,748	2,240,311,345	(1,828,931,961)	10,813,121,978	57,552,096,610

총포괄손익

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(46,045,108)	(46,045,108)

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	-	-	(321,356,100)	-	-	(321,356,100)

관계기업지분법자본변동	-	-	(310,650,737)	-	-	(310,650,737)

소유주와의거래

신주인수권행사	1,750,000,000	(9,386,240)	-	-	-	1,740,613,760

2016.9.30(전분기말)	47,148,026,500	920,182,508	1,608,304,508	(1,828,931,961)	10,767,076,870	58,614,658,425

2017.1.1(당기초)	47,148,026,500	920,182,508	1,577,933,669	(1,828,931,961)	13,535,663,833	61,352,874,549

총포괄손익

분기순이익(손실)	-	-	-	-	158,110,526	158,110,526

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	-	-	136,685,715	-	-	136,685,715

관계기업지분법자본변동	-	-	(219,759,281)	-	-	(219,759,281)

관계기업지분법자본조정	-	-	-	87,966,134	-	87,966,134

소유주와의거래

유상증자	19,902,500,000	20,992,378,000	-	-	-	40,894,878,000

전환사채의 발행	-	-	-	1,821,751,802	-	1,821,751,802

2017.9.30(당분기말)	67,050,526,500	21,912,560,508	1,494,860,103	80,785,975	13,693,774,359	104,232,507,445

분 기 현 금 흐 름 표
제 36 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 35 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 36(당)기 3분기	제 35(전)기 3분기	제 35(전)기	제 34(전전)기

영업활동 현금흐름	6,144,853,600	(1,562,861,485)	541,595,610	(8,537,583,451)

영업으로부터 창출된 현금흐름	6,466,477,560	(1,371,437,561)	805,643,821	(9,327,904,210)

분기순이익(손실)	158,110,526	(46,045,108)	2,722,541,855	(2,862,928,637)

조정	(1,122,757,483)	(855,083,969)	(4,804,236,460)	597,387,182

순운전자본의 변동	7,431,124,517	(470,308,484)	2,887,338,426	(7,062,362,755)

이자의 수취	238,459,564	192,054,255	254,780,314	1,327,613,048

이자의 지급	(351,763,659)	(444,504,179)	(580,414,025)	(598,318,289)

배당금의 수취	61,585,500	61,026,000	61,585,500	61,026,000

법인세의 환급(납부)	(269,905,365)	-	-	-

투자활동 현금흐름	(141,270,339)	94,280,773	15,241,298	1,516,609,222

금융기관예치금의 감소(증가)	(52,765,198)	120,000,000	99,437,730	(5,000,000)

기타채권의 감소(증가)	11,774,997	(29,058,327)	(25,133,328)	92,474,997

유형자산의 취득	(67,286,430)	(6,770,900)	(9,286,100)	(65,094,267)

무형자산의 취득	(23,342,000)	-	-	-

유형자산의 처분	1,198,292	340,000	452,996	308,492

무형자산의 처분	-	-	-	1,500,000,000

보증금의 증가	(14,430,000)	-	(62,200,000)	(6,080,000)

보증금의 감소	3,580,000	9,770,000	11,970,000	-

재무활동 현금흐름	54,283,176,754	1,855,378,911	(358,352,730)	6,735,990,861

단기차입부채의 증가(감소)	(9,111,701,246)	114,765,151	(2,098,966,490)	(1,485,176,318)

장기차입부채의 증가	1,912,253,334	-	-	2,000,000,000

장기차입부채의 감소	(1,912,253,334)	-	-	-

신주인수권의 행사	-	1,740,613,760	1,740,613,760	1,750,000,000

전환사채의 발행	22,500,000,000	-	-	-

유상증자	40,894,878,000	-	-	4,471,167,179

현금및현금성자산의 증가	60,286,760,015	386,798,199	198,484,178	(284,983,368)

기초의 현금및현금성자산	272,172,509	73,688,331	73,688,331	358,671,699

기말의 현금및현금성자산	60,558,932,524	460,486,530	272,172,509	73,688,331

이익잉여금처분계산서
제 35 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지(처분확정일 2017년 3월 24일)
제 34 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지(처분확정일 2016년 3월 25일)
제 33 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지(처분확정일 2015년 3월 27일)
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위:원)

과 목	제35(전)기	제34(전전)기	제33(전전전)기

미처분이익잉여금	12,838,798,255	10,116,256,400	12,979,185,037

전기이월미처분이익잉여금	10,116,256,400	12,979,185,037	14,231,823,265

당기순이익	2,722,541,855	(2,862,928,637)	(1,252,638,228)

이익잉여금처분액	-	-	-

차기이월이익잉여금	12,838,798,255	10,116,256,400	12,979,185,037