큐캐피탈 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 41(당)기 2022년 12월 31일 현재
제 40(전)기 2021년 12월 31일 현재

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 41(당)기말	제 40(전)기말

자산

현금및예치금	4, 6, 7	949,162,503	8,684,851,828

현금및현금성자산	939,162,503	8,674,850,842

금융기관예치금	10,000,000	10,000,986

대출채권	47,589,120,500	43,525,546,500

대출금	4, 6, 9, 27	47,589,120,500	43,525,546,500

신기술금융자산	5,387,369,750	5,003,378,022

기타포괄손익측정유가증권	4, 5, 6, 10	4,799,361,955	4,716,447,466

관계기업투자	11	588,007,795	286,930,556

투자운용자산	71,574,362,802	75,609,896,421

당기손익측정유가증권	4, 5, 6, 8	3,118,131,000	3,286,200,000

기타포괄손익측정유가증권	4, 5, 6, 10	1,494,640	10,970,259

관계기업투자	11	68,454,737,162	72,312,726,162

유형자산	12, 13	776,663,645	1,943,590,589

무형자산	12	524,929,190	532,849,190

기타금융자산	4, 6, 14, 27	8,013,336,959	4,984,371,278

기타자산	15	2,773,107,362	1,505,311,232

이연법인세자산	24	3,741,826,945	3,498,041,656

자산총계	141,329,879,656	145,287,836,716

부채

차입부채	11,271,636,185	6,410,438,700

단기차입부채	4, 6, 16	7,340,000,000	2,500,000,000

유동성전환사채	4, 6, 16	3,931,636,185	3,910,438,700

기타금융부채	1,865,292,093	3,913,187,892

미지급금	4, 6, 17	1,094,308,738	2,141,549,632

기타채무	4, 6, 13, 17, 18, 27	770,983,355	1,771,638,260

당기법인세부채	24	-	897,574,648

기타부채	17	851,489,409	843,663,191

부채총계	13,988,417,687	12,064,864,431

자본

자본금	1, 20	89,123,556,000	88,948,799,000

자본잉여금	19, 20	31,477,507,813	30,696,100,976

기타포괄손익누계액	20	841,106,771	1,334,509,771

기타자본	20	(1,740,965,827)	(1,740,965,827)

이익잉여금	20	7,640,257,212	13,984,528,365

자본총계	127,341,461,969	133,222,972,285

부채와자본총계	141,329,879,656	145,287,836,716

손 익 계 산 서
제 41(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 40(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 41(당)기	제 40(전)기

영업수익	21, 27	16,557,788,149	16,125,229,210

수수료수익	8,620,271,636	5,894,079,356

이자수익	6	3,144,069,737	2,886,824,075

유가증권평가 및 처분이익	6, 8	89,634,736	281,732,182

관계기업지분법이익	11	4,579,060,040	6,844,730,263

기타영업수익	21	124,752,000	217,863,334

영업비용	22	20,711,341,424	13,573,415,589

이자비용	6	700,785,196	875,615,981

유가증권평가 및 처분손실	6, 8	33,029,386	158,593,610

관계기업지분법손실	11	6,057,343,591	1,865,218,947

일반관리비	22	11,370,582,832	8,844,151,465

대손상각비	6	927,253,102	1,494,208,631

파생상품처분손실	16	998,524,800	-

기타영업비용	22	623,822,517	335,626,955

영업이익(손실)	(4,153,553,275)	2,551,813,621

영업외수익	23	620,562,947	133,392,268

영업외비용	23	4,294,690,558	6,169,771,301

법인세비용차감전순손실	(7,827,680,886)	(3,484,565,412)

법인세수익	24	(1,089,210,972)	(655,142,885)

당기순손실	25, 26	(6,738,469,914)	(2,829,422,527)

주당손실

기본주당순손실	25	(38.6)	(17.0)

희석주당순손실	25	(38.6)	(17.0)

포 괄 손 익 계 산 서
제 41(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 40(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 41(당)기	제 40(전)기

당기순손실	(6,738,469,914)	(2,829,422,527)

기타포괄이익(손실)	(493,403,000)	1,440,459,711

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	73,438,870	1,090,039,424

기타포괄손익측정유가증권 공정가치 변동	73,438,870	1,090,039,424

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	24	(719,656,721)	676,269,721

지분법자본변동	(719,656,721)	676,269,721

포괄손익에 대한 법인세효과	152,814,851	(325,849,434)

총포괄손실	(7,231,872,914)	(1,388,962,816)

자 본 변 동 표
제 41(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 40(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자 본 총 계

2021.01.01(전기초)	83,950,961,500	30,405,533,824	179,225,414	(1,740,965,827)	16,528,775,538	129,323,530,449

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	-	(2,829,422,527)	(2,829,422,527)

기타포괄손익

기타포괄손익측정유가증권평가손익	-	-	627,793,975	-	-	627,793,975

기타포괄손익측정유가증권처분손익	-	-	285,175,354	-	-	285,175,354

기타포괄손익측정유가증권처분손익대체	-	-	(285,175,354)	-	285,175,354	-

관계기업지분법자본변동	-	-	527,490,382	-	-	527,490,382

전환사채의 전환	4,997,837,500	290,567,152	-	-	-	5,288,404,652

2021.12.31(전기말)	88,948,799,000	30,696,100,976	1,334,509,771	(1,740,965,827)	13,984,528,365	133,222,972,285

2022.01.01(당기초)	88,948,799,000	30,696,100,976	1,334,509,771	(1,740,965,827)	13,984,528,365	133,222,972,285

전기오류수정	-	-	-	-	394,198,761	394,198,761

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	-	(6,738,469,914)	(6,738,469,914)

기타포괄손익

기타포괄손익측정유가증권평가손익	-	-	74,916,320	-	-	74,916,320

관계기업지분법자본변동	-	-	(568,319,320)	-	-	(568,319,320)

전환사채의 전환	174,757,000	781,406,837	-	-	-	956,163,837

2022.12.31(당기말)	89,123,556,000	31,477,507,813	841,106,771	(1,740,965,827)	7,640,257,212	127,341,461,969

현 금 흐 름 표
제 41(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 40(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 41(당)기	제 40(전)기

영업활동 현금흐름	(10,754,549,338)	14,224,568,914

영업으로부터 창출된(사용된) 현금흐름	26	(10,371,232,697)	12,207,813,241

당기순손실	(6,738,469,914)	(2,829,422,527)

조정	4,647,618,942	462,331,762

순운전자본의 변동	(8,280,381,725)	14,574,904,006

이자의 수취	964,012,856	1,628,078,963

이자의 지급	(541,856,744)	(338,056,205)

배당금의 수취	124,752,000	102,829,000

법인세의 환급(납부)	(930,224,753)	623,903,915

투자활동 현금흐름	(812,694,374)	(5,529,358,057)

관계기업 투자주식의 취득	-	(2,299,999,124)

당기손익측정유가증권의 취득	-	(3,171,900,000)

유형자산의 취득	(5,028,700)	(6,128,100)

유형자산의 처분	(150,000)	(5,231,775)

기타포괄손익측정유가증권의 처분	-	68,600,574

보증금의 증가	(15,750,000)	-

보증금의 감소	22,500,000	100,000,000

기타투자자산의 취득	(818,465,674)	(218,899,632)

기타투자자산의 처분	4,200,000	4,200,000

재무활동 현금흐름	3,831,555,373	(208,395,100)

단기차입부채의 증가	4,840,000,000	1,020,000,000

단기차입부채의 상환	-	(120,000,000)

전환사채의 발행	3,986,233,200	-

전환사채의 상환	(3,986,233,200)	-

리스부채의 상환	(1,008,089,927)	(1,077,979,020)

주식발행비용	(354,700)	(30,416,080)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,735,688,339)	8,486,815,757

기초의 현금및현금성자산	8,674,850,842	188,035,085

기말의 현금및현금성자산	939,162,503	8,674,850,842