큐캐피탈 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 34기 2015년 12월 31일 현재
제 33기 2014년 12월 31일 현재
제 32기 2013년 12월 31일 현재
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위: 원)

과 목	제 34(당)기	제 33(전)기	제 32(전전)기

자산

현금및현금예치금	193,688,533	473,671,901	16,302,109,114

현금및현금성자산	73,688,331	358,671,699	16,186,785,374

금융기관예치금	120,000,202	115,000,202	115,323,740

유가증권	11,696,013,584	2,407,237,967	374,924,117

단기매매증권	3,272,436,386	2,291,454,630	252,142,500

매도가능금융자산	3,255,853,337	115,783,337	122,781,617

관계기업투자	5,167,723,861	-	-

대출채권	5,843,276,800	14,011,250,000	1,822,500,000

대출금	5,843,276,800	14,011,250,000	1,822,500,000

신기술금융자산	6,545,275,682	6,757,811,085	5,513,596,655

매도가능금융자산	5,291,770,161	6,279,663,417	5,072,898,108

관계기업투자	1,253,505,521	478,147,668	440,698,547

기업구조조정자산	35,233,646,842	31,517,460,172	24,950,008,560

매도가능금융자산	5,554,285,263	5,209,599,479	5,360,206,109

관계기업투자	29,679,361,579	26,307,860,693	19,589,802,451

기타자산	14,762,318,623	16,574,991,092	13,672,680,667

관리보수채권	8,116,288,931	8,256,595,656	6,771,864,815

이연법인세자산	5,152,348,000	4,742,425,027	4,270,368,131

유형자산	249,646,236	265,916,240	29,386,346

무형자산	509,507,190	2,009,507,190	2,042,507,190

당기법인세자산	-	-	146,266,904

기타채권	734,528,266	1,280,546,979	392,287,281

기타자산	-	20,000,000	20,000,000

자산총계	74,274,220,064	71,742,422,217	62,635,819,113

부채

차입부채	13,922,967,736	13,408,144,054	6,435,193,701

단기차입부채	11,482,967,736	12,068,144,054	3,100,000,000

장기차입부채	2,440,000,000	1,340,000,000	3,335,193,701

기타부채	2,799,155,718	4,540,716,737	1,721,003,547

미지급금	164,404,656	1,550,527,683	556,131,664

기타채무	2,634,751,062	2,990,189,054	192,558,986

순확정급여부채	-	-	972,312,897

부채총계	16,722,123,454	17,948,860,791	8,156,197,248

자본

자본금	45,398,026,500	39,916,685,000	39,916,685,000

자본잉여금	929,568,748	189,743,069	238,972,705

기타포괄손익누계액	2,240,311,345	1,840,014,703	1,224,207,278

기타자본	(1,828,931,961)	(1,828,931,961)	(1,828,931,961)

이익잉여금	10,813,121,978	13,676,050,615	14,928,688,843

자본총계	57,552,096,610	53,793,561,426	54,479,621,865

부채와자본총계	74,274,220,064	71,742,422,217	62,635,819,113

손 익 계 산 서
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 32기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위: 원)

과 목	제 34(당)기	제 33(전)기	제32(전전)기

영업수익	7,334,004,953	11,064,988,117	10,950,825,350

이자수익	858,670,515	1,038,091,428	589,386,953

유가증권평가 및 처분이익	1,120,753,547	1,952,374,615	429,639,302

관계기업지분법이익	1,269,493,234	2,261,850,072	3,817,104,730

기타영업수익	4,085,087,657	5,812,672,002	6,114,694,365

영업비용	10,573,318,596	10,484,172,791	10,158,525,403

이자비용	586,990,029	482,635,224	198,020,137

유가증권평가 및 처분손실	359,752,711	409,047,682	689,513,960

관계기업지분법손실	1,784,056,225	498,292,638	1,016,540,625

기타영업비용	7,842,519,631	9,094,197,247	8,254,450,681

영업이익(손실)	(3,239,313,643)	580,815,326	792,299,947

영업외수익	7,485,325	4,201,157	5,852,774

영업외비용	153,927,474	2,515,912,848	3,600,027

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,385,755,792)	(1,930,896,365)	794,552,694

법인세비용	(522,827,155)	(678,258,137)	178,586,896

당기순이익(손실)	(2,862,928,637)	(1,252,638,228)	615,965,798

주당손익

기본주당순손익	(37)	(16)	8

희석주당순손익	(37)	(16)	8

포 괄 손 익 계 산 서
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 32기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위: 원)

과 목	제 34(당)기	제 33(전)기	제32(전전)기

당기순이익(손실)	(2,862,928,637)	(1,252,638,228)	615,965,798

기타포괄이익(손실)	400,296,642	615,807,425	221,497,462

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(287,836,357)

퇴직급여에대한보험수리적손익	-	-	(287,836,357)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	513,200,824	789,556,843	571,807,461

매도가능증권평가손익	(30,039,721)	801,817,359	493,756,780

관계기업지분법자본변동	543,240,545	(12,260,516)	78,050,681

포괄손익에 대한 법인세효과	(112,904,182)	(173,749,418)	(62,473,642)

총포괄이익(손실)	(2,462,631,995)	(636,830,803)	837,463,260

자 본 변 동 표
제 34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 33기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 32기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자 본 총 계

2013.01.01(전전기초)	39,916,685,000	15,201,631	778,197,458	(1,829,931,961)	15,564,670,183	54,444,822,311

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	615,965,798	615,965,798

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	385,130,288	-	-	385,130,288

관계기업지분법자본변동	-	-	60,879,532	-	-	60,879,532

재측정 요소	-	-	-	-	(224,512,358)	(224,512,358)

소유주와의거래

연차배당	-	-	-	-	(1,027,434,780)	(1,027,434,780)

신주인수권부사채의 발행	-	223,771,074	-	-	-	223,771,074

2013.12.31(전전기말)	39,916,685,000	238,972,705	1,224,207,278	(1,828,931,961)	14,928,688,843	54,479,621,865

2014.1.1 (전기초)	39,916,685,000	238,972,705	1,224,207,278	(1,828,931,961)	14,928,688,843	54,479,621,865

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,252,638,228)	(1,252,638,228)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	625,417,540	-	-	625,417,540

관계기업지분법자본변동	-	-	(9,610,115)	-	-	(9,610,115)

소유주와의 거래

신주인수권부사채	-	(49,229,636)	-	-	-	(49,229,636)

2014.12.31 (전기말)	39,916,685,000	189,743,069	1,840,014,703	(1,828,931,961)	13,676,050,615	53,793,561,426

2015.1.1(당기초)	39,916,685,000	189,743,069	1,840,014,703	(1,828,931,961)	13,676,050,615	53,793,561,426

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,862,928,637)	(2,862,928,637)

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	-	-	(23,430,983)	-	-	(23,430,983)

관계기업지분법자본변동	-	-	423,727,625	-	-	423,727,625

소유주와의거래

유상증자	3,731,341,500	739,825,679	-	-	-	4,471,167,179

신주인수권부사채	1,750,000,000	-	-	-	-	1,750,000,000

2015.12.31(당기말)	45,398,026,500	929,568,748	2,240,311,345	(1,828,931,961)	10,813,121,978	57,552,096,610

현 금 흐 름 표
제 34 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 33 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 32 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위: 원)

과 목	제 34(당)기	제 33(전)기	제32(전전)기

영업활동 현금흐름	(8,537,583,451)	(22,237,481,749)	23,190,394,886

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,327,904,210)	(22,338,362,074)	22,845,375,822

당기순이익(손실)	(2,862,928,637)	(1,252,638,228)	615,965,798

조정	677,387,182	(75,795,607)	2,274,876,786

순운전자본의 변동	(7,142,362,755)	(21,009,928,239)	19,954,533,238

이자의 수취	1,327,613,048	315,992,192	683,897,583

이자의 지급	(598,318,289)	(429,389,208)	(153,440,245)

배당금의 수취	61,026,000	84,788,250	44,018,900

법인세의 환급(납부)	-	129,489,091	(229,457,174)

투자활동 현금흐름	1,516,609,222	(398,775,980)	(1,354,786,923)

금융기관예치금의 감소(증가)	115,000,000	323,538	164,035,859

기타채권의 회수	92,474,997	84,490,000	115,155,004

기타채권의 증가	-	(35,000,000)	(80,645,000)

유형자산의 취득	(65,094,267)	(265,691,718)	(24,308,432)

유형자산의 처분	308,492	-	-

무형자산의 처분	1,500,000,000	33,000,000	3,975,646

보증금의 증가	(6,080,000)	(215,897,800)	-

재무활동 현금흐름	6,735,990,861	6,808,144,054	(6,427,434,780)

단기차입부채의 증가(감소)	(1,485,176,318)	8,968,144,054	(8,900,000,000)

장기차입부채의 증가	2,000,000,000	1,340,000,000	-

신주인수권부사채의 발생	-	-	3,500,000,000

신주인수권부사채의 상환	-	(3,500,000,000)	-

배당금의 지급	-	-	(1,027,434,780)

신주인수권행사	1,750,000,000	-	-

유상증자	4,471,167,179	-	-

현금및현금성자산의 증가(감소)	(284,983,368)	(15,828,113,675)	15,408,173,183

기초의 현금및현금성자산	358,671,699	16,186,785,374	778,612,191

기말의 현금및현금성자산	73,688,331	358,671,699	16,186,785,374

이익잉여금처분계산서
제 34 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지(처분확정일 2016년 3월 25일)
제 33 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지(처분확정일 2015년 3월 27일)
제 32 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지(처분확정일 2014년 3월 27일)
큐캐피탈파트너스주식회사 (단위:원)

과 목	제34(당)기	제33(전)기	제32(전전)기

미처분이익잉여금	10,116,256,400	12,979,185,037	14,231,823,265

전기이월미처분이익잉여금	12,979,185,037	14,231,823,265	13,840,369,825

재측정요소	-	-	(224,512,358)

당기순이익	(2,862,928,637)	(1,252,638,228)	615,965,798

이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금	-	-	-

배당금	-	-	-

차기이월이익잉여금	10,116,256,400	12,979,185,037	14,231,823,265