큐캐피탈 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 42(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재
제 41(전)기 2022년 12월 31일 현재

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 42(당)기 반기말	제 41(전) 기말

자산

현금및예치금	4, 6, 7	62,220,785	949,162,503

현금및현금성자산	22,220,785	939,162,503

금융기관예치금	40,000,000	10,000,000

대출채권	47,554,020,500	47,589,120,500

대출금	4, 6, 9, 27	47,554,020,500	47,589,120,500

신기술금융자산	5,021,001,690	5,387,369,750

기타포괄손익측정유가증권	4, 5, 6, 10	4,799,361,955	4,799,361,955

관계기업투자	11	221,639,735	588,007,795

투자운용자산	69,426,876,485	71,574,362,802

당기손익측정유가증권	4, 5, 6, 8	3,035,181,000	3,118,131,000

기타포괄손익측정유가증권	4, 5, 6, 10	1,494,640	1,494,640

관계기업투자	11	66,390,200,845	68,454,737,162

매각예정자산	5,080,589,188	-

유형자산	12, 13	473,354,359	776,663,645

무형자산	12	524,929,190	524,929,190

기타금융자산	4, 6, 14, 27	10,025,537,220	8,013,336,959

기타자산	15	3,007,306,280	2,773,107,362

이연법인세자산	24	3,504,822,910	3,741,826,945

자산총계	144,680,658,607	141,329,879,656

부채

차입부채	15,099,799,096	11,271,636,185

단기차입부채	4, 6, 16	11,867,900,000	7,340,000,000

유동성전환사채	4, 6, 16	3,231,899,096	3,931,636,185

기타금융부채	1,140,058,933	1,865,292,093

미지급금	4, 6, 17	726,319,287	1,094,308,738

기타채무	4, 6, 13, 17, 18, 27	413,739,646	770,983,355

기타부채	17	458,458,301	851,489,409

부채총계	16,698,316,330	13,988,417,687

자본

자본금	1, 20	89,123,556,000	89,123,556,000

자본잉여금	19, 20	31,477,507,813	31,477,507,813

기타포괄손익누계액	20	751,803,769	841,106,771

기타자본	20	(1,740,965,827)	(1,740,965,827)

이익잉여금	20	8,370,440,522	7,640,257,212

자본총계	127,982,342,277	127,341,461,969

부채와자본총계	144,680,658,607	141,329,879,656

반 기 손 익 계 산 서
제 42(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 41(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 42(당)기 반기	제 41(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	21, 27	4,068,907,438	7,102,773,719	2,859,913,599	5,762,541,263

수수료수익	2,304,022,828	4,195,710,527	2,222,900,722	3,563,449,739

이자수익	6	1,122,290,100	2,113,292,638	797,638,219	1,557,948,357

유가증권평가 및 처분이익	6, 8	6,488,611	6,488,611	(15,443,218)	67,953,866

관계기업지분법이익	11	633,405,899	682,871,943	(147,882,124)	448,437,301

기타영업수익	21	2,700,000	104,410,000	2,700,000	124,752,000

영업비용	22	2,881,559,402	5,917,740,596	6,481,908,781	9,325,542,674

이자비용	6	252,321,371	477,151,250	164,557,284	320,245,449

유가증권평가 및 처분손실	6, 8	-	4,587,348	-	-

관계기업지분법손실	11	(13,496,443)	273,261,834	(176,807,335)	158,884,441

일반관리비	22	2,445,052,069	4,884,082,893	3,727,305,093	5,937,017,811

대손상각비	6	43,048,447	124,023,313	1,391,942,311	1,454,412,810

파생상품처분손실	16	-	-	998,524,800	998,524,800

기타영업비용	22	154,633,958	154,633,958	376,386,628	456,457,363

영업이익(손실)	1,187,348,036	1,185,033,123	(3,621,995,182)	(3,563,001,411)

영업외수익	23	266,636,681	365,609,854	163,308,326	244,548,187

영업외비용	23	25,057,227	563,128,838	101,714,718	640,300,838

법인세비용차감전순이익(손실)	1,428,927,490	987,514,139	(3,560,401,574)	(3,958,754,062)

법인세비용(수익)	24	318,618,116	257,330,829	(72,689,696)	(127,344,386)

반기순이익(손실)	25, 26	1,110,309,374	730,183,310	(3,487,711,878)	(3,831,409,676)

주당손익

기본주당순이익(손실)	25	6.4	4.2	(20.0)	(22.0)

희석주당순이익(손실)	25	6.4	4.2	(20.0)	(22.0)

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 42(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 41(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 42(당)기 반기	제 41(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	1,110,309,374	730,183,310	(3,487,711,878)	(3,831,409,676)

기타포괄이익(손실)	9,621,046	(89,303,002)	137,342,231	70,099,164

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	12,178,539	(113,041,775)	176,079,783	89,870,723

지분법자본변동	12,178,539	(113,041,775)	176,079,783	89,870,723

포괄손익에 대한 법인세효과	24	(2,557,493)	23,738,773	(38,737,552)	(19,771,559)

총포괄이익(손실)	1,119,930,420	640,880,308	(3,350,369,647)	(3,761,310,512)

반 기 자 본 변 동 표
제 42(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 41(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자 본 총 계

2022.01.01(전기초)	88,948,799,000	30,696,100,976	1,334,509,771	(1,740,965,827)	13,984,528,365	133,222,972,285

전기오류수정	-	-	-	-	394,198,761	394,198,761

총포괄손익

반기순손실	-	-	-	-	(3,831,409,676)	(3,831,409,676)

기타포괄손익

관계기업지분법자본변동	-	-	70,099,164	-	-	70,099,164

전환사채의 전환	174,757,000	714,942,367	-	-	-	889,699,367

2022.06.30(전반기말)	89,123,556,000	31,411,043,343	1,404,608,935	(1,740,965,827)	10,547,317,450	130,745,559,901

2023.01.01(당기초)	89,123,556,000	31,477,507,813	841,106,771	(1,740,965,827)	7,640,257,212	127,341,461,969

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	730,183,310	730,183,310

기타포괄손익

관계기업지분법자본변동	-	-	(89,303,002)	-	-	(89,303,002)

2023.06.30(당반기말)	89,123,556,000	31,477,507,813	751,803,769	(1,740,965,827)	8,370,440,522	127,982,342,277

반 기 현 금 흐 름 표
제 42(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 41(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 42(당)기 반기	제 41(전)기 반기

영업활동 현금흐름	(3,105,164,209)	(5,053,102,222)

영업으로부터 사용된 현금흐름	26	(3,833,674,683)	(5,039,772,330)

반기순이익(손실)	730,183,310	(3,831,409,676)

조정	(1,143,458,018)	1,689,025,155

순운전자본의 변동	(3,420,399,975)	(2,897,387,809)

이자의 수취	70,681,044	951,166,776

이자의 지급	(418,760,700)	(191,674,020)

배당금의 수취	104,410,000	124,752,000

법인세의 환급(납부)	972,180,130	(897,574,648)

투자활동 현금흐름	(915,867,920)	(559,160,374)

유형자산의 취득	(66,361,378)	(2,300,700)

유형자산의 처분	290,000	-

보증금의 증가	(84,603,436)	(15,750,000)

보증금의 감소	221,939,394	22,500,000

기타투자자산의 취득	(989,232,500)	(565,709,674)

기타금융자산의 처분	2,100,000	2,100,000

재무활동 현금흐름	3,104,090,411	43,460,041

단기차입부채의 증가	10,527,900,000	4,585,000,000

단기차입부채의 상환	(6,000,000,000)	-

전환사채의 상환	(877,886,420)	(3,986,233,200)

리스부채의 상환	(545,923,169)	(554,952,059)

주식발행비용	-	(354,700)

현금및현금성자산의 감소	(916,941,718)	(5,568,802,555)

기초의 현금및현금성자산	939,162,503	8,674,850,842

반기말의 현금및현금성자산	22,220,785	3,106,048,287