신대양제지 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

Ⅰ.유동자산	328,264,392,159	330,075,836,941

(1)현금및현금성자산	18,599,034,756	20,143,466,200

(2)매출채권 및 기타채권	109,213,783,231	108,246,793,289

(3)유동재고자산	40,058,897,281	51,733,705,603

(4)기타유동금융자산	140,564,278,014	131,872,510,328

(5)기타유동자산	19,828,398,877	18,079,361,521

Ⅱ.비유동자산	551,244,578,909	554,454,052,893

(1)유형자산	511,781,472,300	514,698,522,081

(2)투자부동산	15,975,259,519	16,083,567,382

(3)무형자산	2,010,736,423	2,281,300,977

(4)사용권자산	5,396,263,087	4,332,502,301

(5)종속기업및관계기업투자	3,629,150,063	3,412,613,330

(6)기타비유동금융자산	12,398,656,144	12,890,917,144

(7)퇴직급여자산	0	701,588,305

(8)기타비유동자산	53,041,373	53,041,373

자산총계	879,508,971,068	884,529,889,834

부채

Ⅰ.유동부채	120,868,605,340	157,468,802,943

(1)매입채무 및 기타채무	57,734,379,891	69,248,594,597

(2)단기차입금	48,144,207,868	44,137,608,141

(3)전환사채	2,000,000,000	28,872,965,594

(4)유동 리스부채	1,722,991,366	1,555,610,576

(5)유동금융보증부채	4,802,828	14,694,575

(6)기타유동금융부채	990,817,147	855,177,067

(7)기타 유동부채	847,516,807	701,212,569

(8)당기법인세부채	9,423,889,433	12,082,939,824

Ⅱ.비유동부채	67,322,559,531	69,761,175,249

(1)장기차입금	20,875,000,000	24,450,000,000

(2)비유동 리스부채	3,773,773,997	2,844,166,354

(3)확정급여부채	2,093,217,197	0

(4)기타비유동금융부채	4,036,964,000	4,124,964,000

(5)이연법인세부채	36,543,604,337	38,342,044,895

부채총계	188,191,164,871	227,229,978,192

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	586,124,447,671	556,086,876,657

(1)자본금	20,148,910,000	20,148,910,000

(2)기타불입자본	12,126,399,385	22,155,445,241

(3)기타자본항목	(1,111,718,247)	(1,187,042,061)

(4)이익잉여금(결손금)	554,960,856,533	514,969,563,477

Ⅱ.비지배지분	105,193,358,526	101,213,034,985

자본총계	691,317,806,197	657,299,911,642

자본과부채총계	879,508,971,068	884,529,889,834

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	159,205,585,032	480,137,383,259	170,230,100,078	502,320,168,053

Ⅱ.매출원가	128,128,417,369	379,236,486,611	140,720,991,389	405,857,794,271

Ⅲ.매출총이익	31,077,167,663	100,900,896,648	29,509,108,689	96,462,373,782

Ⅳ.판매비와관리비	17,405,975,736	51,414,112,673	16,798,307,151	49,899,751,140

Ⅴ.영업이익	13,671,191,927	49,486,783,975	12,710,801,538	46,562,622,642

Ⅵ.기타수익	1,665,396,074	5,697,501,351	1,865,848,953	5,138,482,669

Ⅶ.기타비용	50,907,420	205,290,434	183,678,528	931,420,650

Ⅷ.금융수익	6,390,460,900	11,640,957,051	5,654,110,200	10,767,125,650

Ⅸ.금융비용	2,149,615,810	5,735,860,704	871,293,591	2,764,567,672

Ⅹ.지분법이익	73,810,378	286,506,711	32,196,973	71,798,692

XI.지분법손실	16,763,564	58,588,774	26,363,378	108,489,518

XⅡ.법인세비용차감전순이익	19,583,572,485	61,112,009,176	19,181,622,167	58,735,551,813

XⅢ.법인세비용(수익)	2,130,268,183	11,048,962,914	2,925,296,357	11,240,266,805

XIV.당기순이익	17,453,304,302	50,063,046,262	16,256,325,810	47,495,285,008

XV.기타포괄손익	(461,964,785)	(1,465,082,287)	2,881,423	346,368,052

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(461,964,785)	(1,465,082,287)	2,881,423	346,368,052

1.확정급여제도의 재측정손익	(423,739,143)	(1,390,453,451)	(201,540,177)	(609,663,470)

2.지분법이익잉여금변동	(2,845,032)	(18,238,675)	(2,855,358)	(8,637,004)

3.지분법자본변동	688,990	15,585,311	2,289,630	6,868,890

4.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(36,069,600)	(71,975,472)	(41,752,231)	(110,853,600)

5.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	0	0	246,739,559	1,068,653,236

XVI.총포괄손익	16,991,339,517	48,597,963,975	16,259,207,233	47,841,653,060

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,335,915,335	45,627,577,553	14,550,942,043	43,761,965,674

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,117,388,967	4,435,468,709	1,705,383,767	3,733,319,334

XVIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,987,600,430	44,568,086,870	14,665,005,641	44,494,475,376

(2)비지배지분	2,003,739,087	4,029,877,105	1,594,201,592	3,347,177,684

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	438	1,277	403	1,213

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,148,910,000	14,392,703,708	(1,182,822,070)	468,658,421,366	502,017,213,004	124,779,915,042	626,797,128,046

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익	0	0	0	43,761,965,674	43,761,965,674	3,733,319,334	47,495,285,008

(2)기타포괄손익	0	0	143,606,988	588,902,714	732,509,702	(386,141,650)	346,368,052

Ⅲ.지배기업의 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.종속기업의 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.배당금의 지급	0	0	0	(4,501,470,000)	(4,501,470,000)	(113,939,800)	(4,615,409,800)

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,148,910,000	14,392,703,708	(1,039,215,082)	508,507,819,754	542,010,218,380	128,013,152,926	670,023,371,306

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,148,910,000	22,155,445,241	(1,187,042,061)	514,969,563,477	556,086,876,657	101,213,034,985	657,299,911,642

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익	0	0	0	45,627,577,553	45,627,577,553	4,435,468,709	50,063,046,262

(2)기타포괄손익	0	0	75,323,814	(1,134,814,497)	(1,059,490,683)	(405,591,604)	(1,465,082,287)

Ⅲ.지배기업의 자기주식 취득	0	(10,029,146,960)	0	0	(10,029,146,960)	0	(10,029,146,960)

Ⅳ.종속기업의 자기주식 취득	0	101,104	0	0	101,104	(964,484)	(863,380)

Ⅴ.배당금의 지급	0	0	0	(4,501,470,000)	(4,501,470,000)	(48,589,080)	(4,550,059,080)

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,148,910,000	12,126,399,385	(1,111,718,247)	554,960,856,533	586,124,447,671	105,193,358,526	691,317,806,197

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	66,857,893,495	61,312,822,603

(1)당기순이익	50,063,046,262	47,495,285,008

(2)당기순이익조정을 위한 가감	33,666,504,749	29,226,395,208

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,646,818,870)	(1,081,395,660)

(4)이자수취	5,448,807,772	1,673,632,342

(5)이자지급	(2,402,573,817)	(1,310,353,195)

(6)배당금수취	15,200,000	15,200,000

(7)법인세납부	(15,286,272,601)	(14,705,941,100)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(24,632,814,025)	(49,876,306,360)

(1)기타금융자산의 감소	752,491,164,681	191,581,442,585

(2)단기대여금의 감소	16,159,420,896	16,371,548,070

(3)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	1,768,653,236

(4)당기손익-공정가치측정 금융자산의처분	361,803,100	197,407,800

(5)유형자산의 처분	1,119,362,727	239,059,200

(6)무형자산의 처분	57,870,510	171,863,400

(7)기타금융자산의 취득	(759,496,231,614)	(208,777,762,562)

(8)단기대여금의 증가	(16,134,770,790)	(16,482,458,640)

(9)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

(10)유형자산의 취득	(19,185,742,285)	(33,946,059,449)

(11)무형자산의 취득	(5,691,250)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(43,774,173,888)	(3,588,154,420)

(1)단기차입금의 차입	72,502,476,089	157,737,655,129

(2)장기차입금의 차입	1,000,000,000	8,000,000,000

(3)기타금융부채의 증가	446,000,000	600,000,000

(4)단기차입금의 상환	(67,895,876,362)	(157,297,458,218)

(5)유동성장기차입금의 상환	(5,175,000,000)	(6,487,500,000)

(6)유동성리스부채의 상환	(1,537,704,195)	(1,385,441,531)

(7)기타금융부채의 감소	(534,000,000)	(140,000,000)

(8)배당금지급	(4,550,059,080)	(4,615,409,800)

(9)전환사채의 상환	(28,000,000,000)	0

(10)자기주식의 취득	(10,030,010,340)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,662,974	17,318,563

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,544,431,444)	7,865,680,386

Ⅵ.기초현금및현금성자산	20,143,466,200	12,244,441,370

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,599,034,756	20,110,121,756