환인제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 39 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	229,823,042,256	212,723,069,414

현금및현금성자산	40,569,221,078	35,012,216,122

단기금융상품	18,000,000,000	11,943,989,590

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,991,376,839	35,095,807,108

매출채권 및 기타채권	64,376,756,794	63,826,187,148

상각후원가측정금융자산	30,702,925,038	33,842,167,149

재고자산	30,810,280,844	32,647,437,299

기타금융자산	27,880,000	65,272,000

기타유동자산	344,601,663	289,992,998

비유동자산	114,476,150,229	116,608,149,532

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,408,394,384	2,964,214,846

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	19,033,503,600	24,769,758,750

상각후원가측정금융자산	2,010,000,000	2,010,000,000

종속기업투자	1,016,109,765	1,833,826,408

관계기업투자	1,980,000,000	1,230,000,000

유형자산	45,467,199,243	43,565,257,064

투자부동산	34,180,892,527	34,550,711,455

무형자산	2,692,188,715	2,542,817,541

사용권자산	1,915,813,185	2,239,528,658

기타금융자산	769,048,810	899,034,810

자산총계	344,299,192,485	329,331,218,946

부채

유동부채	24,453,962,248	26,650,242,229

매입채무 및 기타채무	13,553,577,840	14,920,729,978

환불부채	1,703,880,145	1,728,468,637

리스부채	459,929,107	546,588,266

당기법인세부채	4,607,209,395	5,695,731,462

기타금융부채	96,046,600	596,046,600

기타유동부채	4,033,319,161	3,162,677,286

비유동부채	5,572,140,216	6,234,496,255

환불부채	923,409,688	1,464,496,239

리스부채	1,395,173,361	1,643,220,199

이연법인세부채	1,637,926,967	2,011,149,617

기타금융부채	1,615,630,200	1,115,630,200

부채총계	30,026,102,464	32,884,738,484

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금(결손금)	291,639,506,330	273,494,209,198

기타자본구성요소	1,467,826,092	1,786,513,665

자본총계	314,273,090,021	296,446,480,462

자본과부채총계	344,299,192,485	329,331,218,946

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,535,307,796	132,259,502,339	43,331,239,461	127,501,561,093

매출원가	22,097,250,257	61,580,076,407	21,369,270,799	64,046,167,764

매출총이익	22,438,057,539	70,679,425,932	21,961,968,662	63,455,393,329

판매비와관리비	14,284,083,443	41,943,402,319	13,408,371,019	41,537,190,459

영업이익(손실)	8,153,974,096	28,736,023,613	8,553,597,643	21,918,202,870

금융이익	564,202,538	1,655,183,979	480,902,459	1,340,009,504

금융원가	(34,541,224)	57,650,912	19,670,438	43,461,823

기타영업외이익	192,131,319	1,009,537,957	703,076,271	1,783,493,713

기타영업외비용	1,049,712,867	2,218,109,249	(31,135,616)	690,753,693

법인세비용차감전순이익(손실)	7,895,136,310	29,124,985,388	9,749,041,551	24,307,490,571

법인세비용	1,884,612,372	6,606,256,905	2,173,237,387	5,465,353,655

당기순이익(손실)	6,010,523,938	22,518,728,483	7,575,804,164	18,842,136,916

기타포괄손익	206,689,649	(111,997,924)	1,527,509,061	999,755,313

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	206,689,649	(111,997,924)	1,527,509,061	999,755,313

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	310,821,568	(143,587,082)	1,958,344,950	1,281,737,580

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(104,131,919)	31,589,158	(430,835,889)	(281,982,267)

총포괄손익	6,217,213,587	22,406,730,559	9,103,313,225	19,841,892,229

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	394	1,475	496	1,234

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	394	1,475	496	1,234

자본변동표
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	254,123,003,002	(1,467,650,417)	273,821,110,184

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	18,842,136,916	0	18,842,136,916

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	999,755,313	999,755,313

2020.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	268,385,018,918	(467,895,104)	289,082,881,413

2021.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	273,494,209,198	1,786,513,665	296,446,480,462

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	22,518,728,483	0	22,518,728,483

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	206,689,649	(206,689,649)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(111,997,924)	(111,997,924)

2021.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	291,639,506,330	1,467,826,092	314,273,090,021

현금흐름표
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	24,532,542,494	20,000,173,731

당기순이익(손실)	22,518,728,483	18,842,136,916

조정항목	10,074,285,200	6,469,455,454

법인세비용	6,606,256,905	5,465,353,655

이자비용	41,994,130	23,696,307

당기손익-공정가치측정금융자산평가 손실	55,182,266	45,184,167

대손상각비	885,350,641	300,976,282

외화환산손실	52,954	19,749,080

재고자산평가손실(환입)	145,180,949	249,950,294

유형자산처분손실	24,068,502	69,571,297

감가상각비	2,020,805,965	1,986,890,398

투자부동산상각비	354,086,343	350,678,184

사용권자산상각비	461,745,597	428,369,315

무형자산상각비	142,102,953	125,952,056

종속기업투자손상차손	1,817,716,643	363,247,689

잡손실	15,733,456	19,992,096

당기손익_공정가치측정금융자산평가이익	(548,578,109)	(1,592,992,588)

충당부채환입액	(565,675,043)	(34,639,878)

이자수익	(999,123,804)	(1,237,922,382)

외화환산이익	(28,628,577)	(36,475,518)

유형자산처분이익	(15,863,011)	(4,896,000)

배당금수익	(338,123,560)	(73,229,000)

순운전자본의 변동	(1,404,832,492)	(713,807,854)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,521,440,820)	(3,639,989,586)

재고자산의 감소(증가)	1,691,975,506	1,253,237,223

기타유동자산의 증가	(54,608,665)	(39,688,358)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,391,400,388)	1,276,031,219

기타유동부채의 증가(감소)	870,641,875	436,601,648

이자수취	1,084,644,337	1,291,051,507

이자지급	(41,994,130)	(23,696,307)

배당금수취	338,123,560	73,229,000

법인세납부	(8,036,412,464)	(5,938,194,985)

투자활동현금흐름	(13,948,971,419)	14,205,595,107

단기금융상품의 처분	15,943,989,590	25,000,000,000

단기대여금의 감소	69,840,000	86,368,000

당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	122,153,646,574	108,665,439,933

상각후원가측정금융자산 처분	54,647,473,888	86,491,870,271

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	5,592,668,068	0

건물의 처분	0	300,000

기계장치의 처분	0	700,000

차량운반구의 처분	0	5,927,273

기타유형자산의 처분	32,750,000	5,530,000

장기대여금의 감소	5,008,000	4,176,000

임차보증금의 감소	253,130,000	10,000,000

임대보증금의 증가	0	1,000,000

단기금융상품의 취득	(22,000,000,000)	(8,000,000,000)

단기대여금의 증가	(32,448,000)	(39,936,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(134,000,000,000)	(115,565,275,335)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	0	(166,349,710)

상각후원가측정금융자산의 취득	(51,508,231,777)	(77,829,433,529)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)	(900,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(750,000,000)	(1,080,000,000)

건물의 취득	(59,129,950)	0

기계장치의 취득	(499,390,000)	(127,000,000)

차량운반구의 취득	(15,500,000)	(54,009,345)

기타유형자산의 취득	(2,408,739,923)	(1,807,857,263)

건설중인자산의 취득	45,588,238	(205,740,000)

산업재산권의 취득	(111,074,127)	(24,487,378)

기타무형자산의 취득	(180,400,000)	(207,000,000)

장기대여금의 증가	(57,552,000)	(40,064,000)

임차보증금의 증가	(70,600,000)	(18,563,810)

재무활동현금흐름	(5,052,857,992)	(5,023,574,716)

배당금지급	(4,580,121,000)	(4,580,121,000)

리스부채의 상환	(472,736,992)	(443,453,716)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,291,873	6,980,304

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,557,004,956	29,189,174,426

기초현금및현금성자산	35,012,216,122	16,807,975,228

기말현금및현금성자산	40,569,221,078	45,997,149,654