환인제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 34 기말 2015.12.31 현재
제 33 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

유동자산	162,925,249,231	156,399,350,554	157,111,282,417

현금및현금성자산	63,465,107,987	48,608,642,919	37,045,923,110

단기금융자산	7,906,769,864	9,872,575,728	11,079,878,212

당기손익인식금융자산	4,900,395,000	3,000,000,000	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권	63,367,059,168	67,464,215,014	63,057,913,938

매도가능금융자산	3,980,892,216	6,686,695,893	20,587,668,847

재고자산	19,082,203,432	20,498,969,208	19,046,682,751

기타금융자산	133,968,763	153,216,763	202,432,617

기타유동자산	88,852,801	115,035,029	90,782,942

비유동자산	76,310,165,807	78,651,055,020	60,733,746,788

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	0

당기손익인식금융자산	0	4,886,500,000	0

매도가능금융자산	17,742,385,741	17,982,303,391	5,731,403,477

유형자산	56,137,343,243	52,408,325,948	51,960,434,273

무형자산	1,220,069,949	2,203,174,807	1,785,879,884

기타금융자산	1,207,366,874	1,167,750,874	1,256,029,154

자산총계	239,235,415,038	235,050,405,574	217,845,029,205

부채

유동부채	15,682,698,076	23,733,788,006	24,503,345,433

매입채무 및 기타채무	10,976,829,000	17,403,711,999	18,082,042,587

당기법인세부채	2,037,988,952	3,756,726,701	3,957,880,539

기타유동부채	2,667,880,124	2,573,349,306	2,463,422,307

비유동부채	4,556,775,894	4,722,387,448	4,820,171,195

비유동충당부채	768,693,683	646,704,827	558,076,149

이연법인세부채	3,788,082,211	4,075,682,621	4,262,095,046

부채총계	20,239,473,970	28,456,175,454	29,323,516,628

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금	194,487,706,245	183,770,192,029	167,077,298,706

기타자본구성요소	3,342,477,224	1,658,280,492	278,456,272

자본총계	218,995,941,068	206,594,230,120	188,521,512,577

자본과부채총계	239,235,415,038	235,050,405,574	217,845,029,205

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,571,993,849	107,282,200,492	37,172,786,560	108,611,136,101	145,397,202,327	120,713,386,086

매출원가	17,265,611,366	53,979,675,964	18,108,391,787	53,886,894,637	72,817,632,052	54,863,143,955

매출총이익	18,306,382,483	53,302,524,528	19,064,394,773	54,724,241,464	72,579,570,275	65,850,242,131

판매비와관리비	11,812,097,732	35,106,883,220	10,856,877,093	35,670,902,132	47,167,442,571	41,844,943,400

영업이익(손실)	6,494,284,751	18,195,641,308	8,207,517,680	19,053,339,332	25,412,127,704	24,005,298,731

영업외손익	14,560,173	665,966,218	197,902,806	2,005,593,796	1,206,605,462	191,658,187

금융이익	419,799,504	1,467,778,679	456,032,733	1,660,194,925	2,065,442,987	2,540,802,485

금융원가	(5,490,121)	(8,832,547)	0	0	(696,431,944)	(43,156,510)

기타영업외이익	157,152,368	788,328,755	(1,831,871)	1,152,838,173	911,485,867	88,317,559

기타영업외비용	(556,901,578)	(1,581,308,669)	(256,298,056)	(807,439,302)	(1,073,891,448)	(2,394,305,347)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,508,844,924	18,861,607,526	8,405,420,486	21,058,933,128	26,618,733,166	24,196,956,918

법인세비용	1,494,143,076	4,327,324,810	1,987,626,299	4,889,434,306	6,109,072,343	5,391,421,464

당기순이익(손실)	5,014,701,848	14,534,282,716	6,417,794,187	16,169,498,822	20,509,660,823	18,805,535,454

기타포괄손익	(571,426,209)	1,684,196,732	(1,605,838,170)	1,131,142,525	1,379,824,220	322,244,914

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(571,426,209)	1,684,196,732	(1,605,838,170)	1,131,142,525	1,769,005,410	413,134,506

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	0	0	(389,181,190)	(90,889,592)

총포괄손익	4,443,275,639	16,218,479,448	4,811,956,017	17,300,641,347	21,889,485,043	19,127,780,368

주당이익

기본주당이익(손실)	328	952	420	1,059	1,343	1,232

자본변동표
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본잉여금 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	152,088,530,752	(43,788,642)	(43,788,642)	173,210,499,709

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	0	(3,816,767,500)	0	0	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	18,805,535,454	0	0	18,805,535,454

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	322,244,914	322,244,914	322,244,914

2014.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	167,077,298,706	278,456,272	278,456,272	188,521,512,577

2015.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	167,077,298,706	278,456,272	278,456,272	188,521,512,577

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	0	(3,816,767,500)	0	0	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	20,509,660,823	0	0	20,509,660,823

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	1,379,824,220	1,379,824,220	1,379,824,220

2015.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	183,770,192,029	1,658,280,492	1,658,280,492	206,594,230,120

2015.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	167,077,298,706	278,456,272	278,456,272	188,521,512,577

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	0	(3,816,767,500)	0	0	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	16,169,498,822	0	0	16,169,498,822

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	1,296,370,841	1,296,370,841	1,296,370,841

2015.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	21,165,757,599	179,430,030,028	1,574,827,113	1,574,827,113	202,170,614,740

2016.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	183,770,192,029	1,658,280,492	1,658,280,492	206,594,230,120

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	0	(3,816,767,500)	0	0	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	14,534,281,716	0	0	14,534,282,716

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	1,684,196,732	1,684,196,732	1,684,196,732

2016.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	21,165,757,599	194,487,706,245	3,342,477,224	3,342,477,224	218,995,941,068

현금흐름표
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	12,978,878,129	8,510,543,893	15,927,221,678	13,410,382,488

당기순이익(손실)	14,534,281,716	16,169,498,822	20,509,660,823	18,805,535,454

조정	3,714,734,558	(2,638,484,533)	221,332,770	(3,157,813,296)

법인세비용	4,327,324,810	4,889,434,306	6,109,072,343	5,391,421,464

대손상각비	435,392,469	110,649,272	102,737,113	505,930,649

외화환산손실	8,832,547	0	343,905	0

단기금융자산처분손실	0	0	63,522,193	0

매도가능금융자산처분손실	2,644	16,660,000	16,660,000	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	586,138,523	0

재고자산평가손실	1,047,433,858	200,142,611	68,902,084	150,353,523

유형자산처분손실	221,476,540	24,109,347	24,111,347	48,751,767

감가상각비	1,447,097,035	1,320,662,107	1,775,906,700	1,695,557,130

무형자산처분손실	29,700,000	0	0	37,400,000

무형자산상각비	67,149,858	107,457,226	141,082,377	194,721,395

반품충당부채의 증가(감소)	121,988,856	23,412,851	88,628,678	102,398,714

무형자산손상차손	0	0	0	1,760,000

장기대여금손상차손	0	0	0	923,478,515

단기금융자산처분이익	0	0	0	(26,087,899)

외화환산이익	(1,200,146)	0	0	(865,930)

이자수익	(1,403,307,179)	(1,601,829,925)	(1,982,505,637)	(2,444,647,390)

배당금수익	(64,471,500)	(58,365,000)	(58,365,000)	(60,850,500)

유형자산처분이익	(49,000)	(6,599,000)	(29,154,021)	(9,029,952)

잡이익	0	0	0	(9,509,352)

매출채권의 감소(증가)	3,590,987,385	(4,081,350,020)	(4,638,856,338)	(14,186,573,355)

미수금의 감소(증가)	67,236,822	(1,097,851,967)

기타비유동자산의 감소	26,182,228	(380,418,918)	(24,252,087)	283,717,151

재고자산의 감소(증가)	369,331,918	(1,576,932,612)	(1,521,188,541)	(3,217,493,540)

매입채무의 증가(감소)	(6,603,668,583)	(1,831,843,180)	3,592,983,787	3,669,509,110

미지급금의 증가(감소)	(4,376,561,128)	4,970,524,419

미지급비용의 증가(감소)	104,962,651	63,647,847

기타유동부채의 증가	94,530,818	206,326,402	109,926,999	(144,075,095)

이자수취	1,474,083,171	1,760,718,220	2,023,682,881	2,412,126,872

배당금수취	64,471,500	58,365,000	58,365,000	60,850,500

법인세납부(환급)	(6,808,692,816)	(6,839,553,616)	(6,885,819,796)	(4,710,317,042)

투자활동현금흐름	5,703,186,986	(1,145,594,158)	(547,674,566)	(17,567,412,291)

건물의 처분	0	56,162,422	56,162,422	0

기계장치의 처분	23,000,000	9,400,000	42,200,000	0

기타유형자산의 처분	2,050,000	23,937,578	24,455,760	37,460,000

단기금융자산의 처분	17,786,545,592	25,934,048,212	25,994,158,583	51,485,746,719

당기손익인식금융자산의 처분	3,000,000,000	0	0	0

단기대여금의 감소	45,872,000	131,242,000	224,142,617	193,120,987

매도가능금융자산의 처분	5,091,050,262	4,900,000	0	0

장기금융자산의 처분	0	0	401,222,363	0

장기대여금의 감소	53,760,000	0	0	84,502,000

회원권의 처분	900,000,000	0	450,000,000	1,700,000,000

보증금의 감소	90,000,000	165,000,000	170,000,000	107,364,000

토지의 취득	0	0	0	(10,154,642,700)

건물의 취득	0	0	0	(72,000,000)

기계장치의 취득	(794,352,000)	(73,000,000)	(884,527,000)	(353,837,878)

기타유형자산의 취득	(761,709,493)	(689,989,186)	(985,771,637)	(1,106,156,065)

건설중인자산의 취득	(3,688,544,647)	(188,131,616)	(471,275,246)	(241,300,000)

무형자산의 취득	(13,745,000)	(2,342,840)	(8,377,300)	(10,107,840)

보증금의 증가	(110,000,000)	(75,000,000)	(135,654,400)	(100,500,000)

회원권의 취득	0	0	(1,000,000,000)	0

단기금융자산의 취득	(15,820,739,728)	(24,855,025,728)	(17,855,025,728)	(58,933,762,132)

단기대여금의 증가	(26,624,000)	(38,272,000)	0	(44,512,000)

매도가능증권의 취득	0	(1,466,795,000)

장기금융자산의 취득	0	0	(6,466,795,000)	(21,560,000)

장기대여금의 증가	(73,376,000)	(81,728,000)	(102,590,000)	(137,227,382)

재무활동현금흐름	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

배당금지급	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,832,547)	0	(59,803)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,856,465,068	3,548,182,235	11,562,719,809	(7,973,797,303)

기초현금및현금성자산	48,608,642,919	37,045,923,110	37,045,923,110	45,019,720,413

기말현금및현금성자산	63,465,107,987	40,594,105,345	48,608,642,919	37,045,923,110