환인제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 34 기말 2015.12.31 현재
제 33 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

유동자산	159,899,153,289	156,399,350,554	157,111,282,417

현금및현금성자산	64,242,029,960	48,608,642,919	37,045,923,110

단기금융자산	9,500,836,250	19,559,271,621	37,667,547,059

매출채권 및 기타채권	65,490,985,837	67,617,431,777	63,260,346,555

기타유동자산	110,520,927	115,035,029	90,782,942

재고자산	20,554,780,315	20,498,969,208	19,046,682,751

비유동자산	79,559,770,194	78,651,055,020	60,733,746,788

장기금융자산	23,264,758,124	22,868,803,391	5,731,403,477

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	0

보증금	901,956,400	886,956,400	924,302,000

장기대여금	263,722,474	280,794,474	331,727,154

유형자산	53,402,106,287	52,408,325,948	51,960,434,273

무형자산	1,724,226,909	2,203,174,807	1,785,879,884

자산총계	239,458,923,483	235,050,405,574	217,845,029,205

부채

유동부채	27,158,484,776	23,733,788,006	24,503,345,433

매입채무 및 기타채무	17,271,474,239	17,403,711,999	18,082,042,587

기타유동부채	6,164,219,197	2,573,349,306	2,463,422,307

미지급법인세	3,722,791,340	3,756,726,701	3,957,880,539

비유동부채	4,560,279,672	4,722,387,448	4,820,171,195

비유동충당부채	605,365,052	646,704,827	558,076,149

이연법인세부채	3,954,914,620	4,075,682,621	4,262,095,046

부채총계	31,718,764,448	28,456,175,454	29,323,516,628

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000	9,700,035,000

자본잉여금	21,135,149,669	21,135,149,669	21,135,149,669

기타자본구성요소	(7,802,622,892)	(8,011,146,578)	(9,390,970,798)

자기주식	(9,669,427,070)	(9,669,427,070)	(9,669,427,070)

기타포괄손익누계액	1,866,804,178	1,658,280,492	278,456,272

이익잉여금	184,707,597,258	183,770,192,029	167,077,298,706

자본총계	207,740,159,035	206,594,230,120	188,521,512,577

자본과부채총계	239,458,923,483	235,050,405,574	217,845,029,205

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,992,067,407	34,992,067,407	34,972,166,368	34,972,166,368	145,397,202,327	120,713,386,086

매출원가	18,475,988,434	18,475,988,434	18,130,767,623	18,130,767,623	72,817,632,052	54,863,143,955

매출총이익	16,516,078,973	16,516,078,973	16,841,398,745	16,841,398,745	72,579,570,275	65,850,242,131

판매비와관리비	10,827,132,903	10,827,132,903	13,184,692,923	13,184,692,923	47,167,442,571	41,844,943,400

영업이익(손실)	5,688,946,070	5,688,946,070	3,656,705,822	3,656,705,822	25,412,127,704	24,005,298,731

영업외손익	481,347,504	481,347,504	485,228,176	485,228,176	1,206,605,462	191,658,187

기타수익	302,249,403	302,249,403	21,723,317	21,723,317	911,485,867	88,317,559

기타비용	(383,079,979)	(383,079,979)	(184,238,153)	(184,238,153)	(1,073,891,448)	(2,394,305,347)

금융수익	575,093,423	575,093,423	672,208,186	672,208,186	2,065,442,987	2,540,802,485

금융비용	(12,915,343)	(12,915,343)	(24,465,174)	(24,465,174)	(696,431,944)	(43,156,510)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,170,293,574	6,170,293,574	4,141,933,998	4,141,933,998	26,618,733,166	24,196,956,918

법인세비용	1,416,120,845	1,416,120,845	917,244,461	917,244,461	6,109,072,343	5,391,421,464

당기순이익(손실)	4,754,172,729	4,754,172,729	3,224,689,537	3,224,689,537	20,509,660,823	18,805,535,454

기타포괄손익	207,811,975	207,811,975	784,572,856	784,572,856	1,379,824,220	322,244,914

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	207,811,975	207,811,975	784,572,856	784,572,856	1,379,824,220	322,244,914

총포괄손익	4,961,984,704	4,961,984,704	4,009,262,393	4,009,262,393	21,889,485,043	19,127,780,368

주당이익

기본주당이익(손실)	311	311	211	211	1,343	1,232

자본변동표
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	(43,788,642)	152,088,530,752	173,210,499,709

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,805,535,454	18,805,535,454

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	322,244,914	0	322,244,914

2014.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	278,456,272	167,077,298,706	188,521,512,577

2015.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	278,456,272	167,077,298,706	188,521,512,577

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	20,509,660,823	20,509,660,823

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,379,824,220	0	1,379,824,220

2015.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	1,658,280,492	183,770,192,029	206,594,230,120

2015.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	278,456,272	167,077,298,706	188,521,512,577

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,224,689,537	3,224,689,537

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	784,572,856	0	784,572,856

2015.03.31 (기말자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	1,063,029,128	166,485,220,743	188,714,007,470

2016.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	1,658,280,492	183,770,192,029	206,594,230,120

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,754,172,729	4,754,172,729

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	208,523,686	0	208,523,686

2016.03.31 (기말자본)	9,700,035,000	21,135,149,669	(9,669,427,070)	1,866,804,178	184,707,597,258	207,740,159,035

현금흐름표
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	6,833,708,720	3,374,863,587	15,927,221,678	13,410,382,488

당기순이익(손실)	4,754,172,729	3,224,689,537	20,509,660,823	18,805,535,454

조정	3,129,707,921	1,279,364,167	221,332,770	(3,157,813,296)

법인세비용	1,416,120,845	917,244,461	6,109,072,343	5,391,421,464

대손상각비	(175,264,785)	(102,596,054)	102,737,113	505,930,649

단기금융자산처분손실	0	0	63,522,193	0

장기금융자산처분손실	0	16,660,000	16,660,000	0

장기금융자산손상차손	0	0	586,138,523	0

외화환산손실	5,284,621	513,000	343,905	0

유형자산처분손실	3,546,809	2,000	24,111,347	48,751,767

무형자산처분손실	0	0	0	37,400,000

재고자산평가손실	373,131,758	530,206,776	68,902,084	150,353,523

감가상각비	478,890,547	445,629,404	1,775,906,700	1,695,557,130

무형자산상각비	33,748,458	40,337,743	141,082,377	194,721,395

무형자산손상차손	0	0	0	1,760,000

장기대여금손상차손	0	0	0	923,478,515

단기금융자산처분이익	0	0	0	(26,087,899)

외화환산이익	(891,531)	0	0	(865,930)

이자수익	(508,348,938)	(610,010,074)	(1,982,505,637)	(2,444,647,390)

배당금수익	(61,607,500)	(58,365,000)	(58,365,000)	(60,850,500)

유형자산처분이익	0	0	(29,154,021)	(9,029,952)

잡이익	0	0	0	(9,509,352)

매출채권의 감소(증가)	2,115,006,310	(206,758,556)	(4,638,856,338)	(14,186,573,355)

미수금의 감소(증가)	187,146,203	446,832,646	67,236,822	(1,097,851,967)

선급금의 감소(증가)	690,840	(38,126,570)	(12,877,870)	267,228,784

선급비용의 감소(증가)	3,823,262	(4,470,554)	(11,374,217)	16,488,367

재고자산의 감소(증가)	(428,942,865)	(2,071,863,832)	(1,521,188,541)	(3,217,493,540)

매입채무의 증가(감소)	650,218,847	6,750,599,698	3,592,983,787	3,669,509,110

미지급금의 증가(감소)	(281,656,684)	(4,570,503,599)	(4,376,561,128)	4,970,524,419

미지급비용의 증가(감소)	(413,950,892)	(281,270,249)	104,962,651	63,647,847

부가세예수금의 증가(감소)	(232,211,880)	69,371,586	318,083,036	(32,623,061)

예수금의 증가(감소)	70,951,490	(35,967,340)	(428,437,086)	63,393,090

선수금의 증가(감소)	(64,637,219)	51,893,488	220,281,049	(174,845,124)

반품충당부채의 증가(감소)	(41,339,775)	(9,994,807)	88,628,678	102,398,714

이자수취	517,859,150	563,292,069	2,023,682,881	2,412,126,872

배당금수취	61,607,500	58,365,000	58,365,000	60,850,500

법인세납부(환급)	(1,629,638,580)	(1,750,847,186)	(6,885,819,796)	(4,710,317,042)

투자활동현금흐름	8,804,962,942	13,490,798,578	(547,674,566)	(17,567,412,291)

건물의 처분	0	0	56,162,422	0

기계장치의 처분	0	0	42,200,000	0

차량운반구의 처분	0	0	0	0

기타유형자산의 처분	2,000,000	0	24,455,760	37,460,000

단기금융자산의 처분	12,902,966,643	14,000,000,000	25,994,158,583	51,485,746,719

장기금융자산의 처분	0	4,900,000	401,222,363	0

단기대여금의 감소	3,360,000	44,314,000	224,142,617	193,120,987

장기대여금의 감소	33,760,000	0	0	84,502,000

회원권의 처분	450,000,000	0	450,000,000	1,700,000,000

보증금의 감소	30,000,000	40,000,000	170,000,000	107,364,000

토지의 취득	0	0	0	(10,154,642,700)

건물의 취득	0	0	0	(72,000,000)

기계장치의 취득	(9,000,000)	(9,000,000)	(884,527,000)	(353,837,878)

차량운반구의 취득	0	0	0	0

기타유형자산의 취득	(451,542,093)	(456,911,914)	(985,771,637)	(1,106,156,065)

건설중인자산의 취득	(1,103,633,102)	(26,573,148)	(471,275,246)	(241,300,000)

무형자산의 취득	(4,800,560)	(930,360)	(8,377,300)	(10,107,840)

보증금의 증가	(45,000,000)	(65,000,000)	(135,654,400)	(100,500,000)

회원권의 취득	0	0	(1,000,000,000)	0

단기금융자산의 취득	(2,973,147,946)	0	(17,855,025,728)	(58,933,762,132)

단기대여금의 증가	(13,312,000)	(18,304,000)	0	(44,512,000)

장기금융자산의 취득	0	0	(6,466,795,000)	(21,560,000)

장기대여금의 증가	(16,688,000)	(21,696,000)	(102,590,000)	(137,227,382)

재무활동현금흐름	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

배당금지급	0	0	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,284,621)	0	(59,803)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,633,387,041	16,865,662,165	11,562,719,809	(7,973,797,303)

기초현금및현금성자산	48,608,642,919	37,045,923,110	37,045,923,110	45,019,720,413

기말현금및현금성자산	64,242,029,960	53,911,585,275	48,608,642,919	37,045,923,110