환인제약 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 2020.12.31 현재
제 38 기 2019.12.31 현재
제 37 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	212,723,069,414	203,585,396,915	187,833,396,958

현금및현금성자산	35,012,216,122	16,807,975,228	38,512,545,530

단기금융상품	11,943,989,590	21,000,000,000	6,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	35,095,807,108	33,059,981,203	14,086,967,267

매출채권 및 기타채권	63,826,187,148	64,434,004,863	68,398,547,387

상각후원가측정유가증권	33,842,167,149	39,748,652,835	34,619,516,725

재고자산	32,647,437,299	28,217,871,925	25,898,632,304

기타금융자산	65,272,000	88,464,000	166,750,311

기타유동자산	289,992,998	228,446,861	150,437,434

비유동자산	116,608,149,532	100,614,623,937	99,853,957,341

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,964,214,846	3,975,666,249	5,482,909,454

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	24,769,758,750	15,225,050,400	10,138,114,530

상각후원가측정유가증권	2,010,000,000	2,010,000,000	6,050,000,000

종속기업투자	1,833,826,408	1,339,233,895	0

관계기업투자	1,230,000,000	0	0

유형자산	43,565,257,064	38,110,975,324	39,278,873,956

투자부동산	34,550,711,455	35,044,654,722	35,538,885,759

무형자산	2,542,817,541	2,481,911,010	2,377,688,642

사용권자산	2,239,528,658	1,586,065,337	0

기타금융자산	899,034,810	838,067,000	984,485,000

자산총계	329,331,218,946	304,200,020,852	287,687,354,299

부채

유동부채	26,650,242,229	24,737,464,313	23,656,271,223

매입채무 및 기타채무	14,920,729,978	14,090,368,986	15,591,360,521

환불부채	1,728,468,637	2,405,050,957	665,642,920

리스부채	546,588,266	426,507,678	0

당기법인세부채	5,695,731,462	5,040,027,027	5,353,913,073

기타금융부채	596,046,600	0	0

기타유동부채	3,162,677,286	2,775,509,665	2,045,354,709

비유동부채	6,234,496,255	5,641,446,355	4,446,623,254

환불부채	1,464,496,239	1,613,008,926	1,248,216,464

리스부채	1,643,220,199	1,134,309,599	0

이연법인세부채	2,011,149,617	1,188,404,430	1,807,569,130

기타금융부채	1,115,630,200	1,705,723,400	1,390,837,660

부채총계	32,884,738,484	30,378,910,668	28,102,894,477

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금(결손금)	273,494,209,198	254,123,003,002	239,963,377,164

기타자본구성요소	1,786,513,665	(1,467,650,417)	(1,544,674,941)

자본총계	296,446,480,462	273,821,110,184	259,584,459,822

자본과부채총계	329,331,218,946	304,200,020,852	287,687,354,299

- 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	171,326,507,066	159,178,171,647	154,664,330,714

매출원가	85,033,936,404	79,996,292,835	75,363,308,745

매출총이익	86,292,570,662	79,181,878,812	79,301,021,969

판매비와관리비	56,999,295,804	52,741,565,778	51,958,312,199

영업이익(손실)	29,293,274,858	26,440,313,034	27,342,709,770

금융이익	1,662,978,495	2,095,315,092	2,193,454,681

금융원가	236,359,222	20,276,862	0

기타영업외이익	1,777,566,694	1,264,725,605	1,303,858,511

기타영업외비용	891,432,410	1,469,748,796	1,517,174,815

법인세비용차감전순이익(손실)	31,606,028,415	28,310,328,073	29,322,848,147

법인세비용	7,930,413,186	9,570,581,235	7,804,888,994

당기순이익(손실)	23,675,615,229	18,739,746,838	21,517,959,153

기타포괄손익	3,529,876,049	77,024,524	(117,411,817)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,529,876,049	77,024,524	(117,411,817)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	275,711,967	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	4,172,005,233	98,749,390	(150,527,970)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(917,841,151)	(21,724,866)	33,116,153

총포괄손익	27,205,491,278	18,816,771,362	21,400,547,336

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,551	1,227	1,409

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,551	1,227	1,409

- 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	219,706,423,343	2,211,365,129	243,083,546,071

회계정책의 변경효과	0	0	3,319,115,668	(3,638,628,235)	(319,512,585)

수정 후 재작성된 금액	9,700,035,000	11,465,722,599	223,025,539,011	(1,427,263,124)	242,764,033,486

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	21,517,959,153	0	21,517,959,153

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(117,411,817)	(117,411,817)

2018.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	239,963,377,164	(1,544,674,941)	259,584,459,822

2019.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	239,963,377,164	(1,544,674,941)	259,584,459,822

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

수정 후 재작성된 금액	9,700,035,000	11,465,722,599	239,963,377,164	(1,544,674,941)	259,584,459,822

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	18,739,746,838	0	18,739,746,838

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	77,024,524	77,024,524

2019.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	254,123,003,002	(1,467,650,417)	273,821,110,184

2020.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	254,123,003,002	(1,467,650,417)	273,821,110,184

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0

수정 후 재작성된 금액	9,700,035,000	11,465,722,599	254,123,003,002	(1,467,650,417)	273,821,110,184

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	23,675,615,229	0	23,675,615,229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	275,711,967	0	275,711,967

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,254,164,082	3,254,164,082

2020.12.31 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	273,494,209,198	1,786,513,655	296,446,480,462

- 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	23,744,599,871	25,063,739,317	17,454,809,808

당기순이익(손실)	23,675,615,229	18,739,746,838	21,517,959,153

조정항목	10,797,222,300	12,779,613,794	9,592,422,304

법인세비용	7,930,413,186	9,570,581,235	7,804,888,994

이자비용	31,416,564	20,275,763	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가 손실	50,266,635	51,782,760	54,116,159

대손상각비	495,246,635	363,780,897	253,450,978

외화환산손실	206,288,238	402,862	0

재고자산평가손실(환입)	593,277,496	94,513,281	445,166,971

종속기업투자손상차손	405,407,487	175,051,105	0

유형자산처분손실	70,908,645	833,077,042	419,073,304

감가상각비	2,629,882,250	2,615,652,065	2,547,660,644

투자부동산상각비	493,943,267	494,231,037	488,601,504

무형자산상각비	171,655,207	150,557,542	111,504,635

사용권자산상각비	582,461,143	557,921,618	0

환불부채전입액	104,904,993	829,867,187	162,333,106

기타 현금의 유출 없는 비용등	206,194	0	0

당기손익_공정가치측정금융자산평가이익	(1,298,621,270)	(730,456,590)	(482,183,069)

이자수익	(1,589,746,941)	(1,998,381,809)	(2,099,637,537)

외화환산이익	(64,429)	(57,015,201)	(22,530,167)

유형자산처분이익	(7,394,000)	(118,998,000)	(14,309,218)

배당금수익	(73,229,000)	(73,229,000)	(75,714,000)

순운전자본의 변동	(4,885,581,956)	1,924,188,295	(5,972,241,496)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	105,281,443	3,506,549,436	670,204,414

재고자산의 감소(증가)	(5,022,842,870)	(2,413,752,902)	(4,998,300,391)

기타유동자산의 증가	(61,546,137)	(78,009,427)	(39,206,778)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(293,642,013)	179,246,232	(977,891,939)

기타유동부채의 증가(감소)	387,167,621	730,154,956	(627,046,802)

이자수취	1,485,336,577	2,092,594,000	2,072,773,459

이자지급	(31,416,564)	(20,275,763)	0

배당금수취	73,229,000	73,229,000	75,714,000

법인세납부	(7,369,804,715)	(10,525,356,847)	(9,831,817,612)

투자활동현금흐름	(274,398,822)	(41,628,722,125)	(14,307,757,467)

단기금융상품의 처분	25,000,000,000	14,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의 감소	109,888,000	204,654,311	155,053,639

당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	151,224,000,133	61,796,468,206	19,123,399,723

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,904,579,140	0	0

상각후원가측정유가증권 처분	105,460,382,475	100,084,482,782	94,132,053,173

건물의 처분	300,000	0	8,328,000

기계장치의 처분	3,200,000	223,000,000	5,450,000

차량운반구의 처분	5,927,273	0	0

기타유형자산의 처분	5,530,000	2,550,000	179,864,000

장기대여금의 감소	4,176,000	80,000,000	50,574,311

임차보증금의 감소	25,000,000	215,050,000	54,288,400

임대보증금의 증가	102,000,000	314,885,740	990,837,660

종속기업투자주식의 취득	(900,000,000)	(1,500,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,230,000,000)	0	0

단기금융상품의 취득	(15,943,989,590)	(29,000,000,000)	(9,000,000,000)

단기대여금의 증가	(42,432,000)	(29,952,000)	(58,656,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(151,000,020,000)	(78,583,565,107)	(29,993,057,631)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(8,001,570,290)	(5,002,471,480)	(14,285,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(99,568,437,207)	(101,173,618,892)	(88,153,443,160)

건물의 취득	0	(248,000,000)	(1,716,200,000)

기계장치의 취득	(751,610,000)	(496,620,634)	(347,600,000)

차량운반구의 취득	(54,009,345)	0	0

기타유형자산의 취득	(2,564,297,263)	(2,015,757,141)	(1,293,368,739)

건설중인자산의 취득	(4,600,000,000)	0	(744,125,421)

회원권의 취득	0	0	(335,654,174)

산업재산권의 취득	(25,561,738)	(8,412,760)	(7,210,248)

기타무형자산의 취득	(207,000,000)	(246,367,150)	(147,450,000)

장기대여금의 증가	(42,568,000)	(80,048,000)	(141,344,000)

임차보증금의 증가	(91,839,810)	(165,000,000)	(55,212,000)

임대보증금의 감소	(96,046,600)	0	0

재무활동현금흐름	(5,187,260,470)	(5,163,290,678)	(4,580,121,000)

배당금지급	(4,580,121,000)	(4,580,121,000)	(4,580,121,000)

리스부채의 상환	(607,139,470)	(583,169,678)	0

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(78,699,685)	23,703,184	18,103,144

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,204,240,894	(21,704,570,302)	(1,414,965,515)

기초현금및현금성자산	16,807,975,228	38,512,545,530	39,927,511,045

기말현금및현금성자산	35,012,216,122	16,807,975,228	38,512,545,530

- 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.