환인제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 40 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	191,367,874,166	240,672,959,627

현금및현금성자산	39,431,034,788	62,788,407,867

단기금융상품	12,749,115,514	22,965,712,286

당기손익-공정가치 측정 금융자산	24,510,894,410	36,159,667,882

매출채권 및 기타채권	67,287,065,670	63,042,890,914

상각후원가측정금융자산	10,972,034,943	22,780,537,835

재고자산	35,464,276,424	32,488,217,475

기타금융자산	60,032,000	81,048,000

기타유동자산	893,420,417	366,477,368

비유동자산	166,486,135,712	112,186,108,465

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,739,700,911	3,925,980,591

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	14,679,052,852	18,368,096,600

상각후원가측정금융자산	0	2,010,000,000

종속기업투자	2,085,551,141	1,694,220,096

관계기업투자	2,006,402,186	1,886,402,186

유형자산	104,473,205,491	45,040,875,944

투자부동산	33,687,800,612	34,057,619,540

무형자산	3,014,193,338	2,724,823,612

사용권자산	300,117,661	1,787,505,086

이연법인세자산	66,504,520	0

기타금융자산	1,430,607,000	687,584,810

자산총계	357,854,009,878	352,859,068,092

부채

유동부채	27,888,301,126	30,835,812,535

매입채무 및 기타채무	20,038,736,110	18,391,910,993

환불부채	1,343,430,268	2,552,366,970

리스부채	274,039,293	415,859,247

당기법인세부채	2,595,595,914	5,571,471,675

기타금융부채	694,093,000	401,000,000

기타유동부채	2,942,406,541	3,503,203,650

비유동부채	2,823,214,512	5,064,919,187

환불부채	832,961,120	1,014,102,089

충당부채	950,137,616	337,344,133

리스부채	22,531,976	1,305,087,228

이연법인세부채	0	1,097,708,937

기타금융부채	1,017,583,800	1,310,676,800

부채총계	30,711,515,638	35,900,731,722

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금(결손금)	309,222,639,527	295,467,662,133

기타자본구성요소	(3,245,902,886)	324,916,638

자본총계	327,142,494,240	316,958,336,370

자본과부채총계	357,854,009,878	352,859,068,092

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,177,707,082	142,630,919,233	44,535,307,796	132,259,502,339

매출원가	23,626,697,792	70,863,667,812	22,097,250,257	61,580,076,407

매출총이익	24,551,009,290	71,767,251,421	22,438,057,539	70,679,425,932

판매비와관리비	17,322,329,642	47,826,796,161	14,284,083,443	41,943,402,319

영업이익(손실)	7,228,679,648	23,940,455,260	8,153,974,096	28,736,023,613

금융이익	1,084,621,188	2,883,312,260	564,202,538	1,655,183,979

금융원가	34,554,984	174,960,391	(34,541,224)	57,650,912

기타영업외이익	106,332,967	814,945,458	192,131,319	1,009,537,957

기타영업외비용	2,739,389,206	3,995,362,733	1,049,712,867	2,218,109,249

법인세비용차감전순이익(손실)	5,645,689,613	23,468,389,854	7,895,136,310	29,124,985,388

법인세비용	1,230,064,302	5,133,291,460	1,884,612,372	6,606,256,905

당기순이익(손실)	4,415,625,311	18,335,098,394	6,010,523,938	22,518,728,483

기타포괄손익	(657,620,413)	(3,570,819,524)	206,689,649	(111,997,924)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(843,103,093)	(4,577,973,748)	310,821,568	(143,587,082)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	185,482,680	1,007,154,224	(104,131,919)	31,589,158

총포괄손익	3,758,004,898	14,764,278,870	6,217,213,587	22,406,730,559

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	289	1,201	394	1,475

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	289	1,201	394	1,475

자본변동표
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	273,494,209,198	1,786,513,665	296,446,480,462

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	22,518,728,483	0	22,518,728,483

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(111,997,924)	(111,997,924)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	206,689,649	(206,689,649)	0

2021.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	291,639,506,330	1,467,826,092	314,273,090,021

2022.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	295,467,662,133	324,916,638	316,958,336,370

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	18,335,098,394	0	18,335,098,394

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(3,570,819,524)	(3,570,819,524)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	309,222,639,527	(3,245,902,886)	327,142,494,240

현금흐름표
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	11,984,312,178	24,532,542,494

당기순이익(손실)	18,335,098,394	22,518,728,483

조정항목	9,208,893,898	10,074,285,200

법인세비용	5,133,291,460	6,606,256,905

이자비용	39,641,900	41,994,130

당기손익-공정가치측정금융자산평가 손실	1,146,184,530	55,182,266

대손상각비	823,128,773	885,350,641

외화환산손실	62,595,742	52,954

재고자산평가손실(환입)	(206,400,233)	145,180,949

종속기업투자손상차손	608,668,955	1,817,716,643

유형자산처분손실	1,822,056,473	24,068,502

감가상각비	2,206,998,099	2,020,805,965

투자부동산상각비	354,086,343	354,086,343

사용권자산상각비	405,428,761	461,745,597

무형자산상각비	145,940,798	142,102,953

잡손실	0	15,733,456

충당부채전입액	612,793,483	0

기타 현금의 유출 없는 비용	86,229,195	0

환불부채환입액	(1,390,077,671)	(565,675,043)

당기손익_공정가치측정금융자산평가이익	(658,302,720)	(548,578,109)

이자수익	(1,485,432,445)	(999,123,804)

외화환산이익	(155,875,881)	(28,628,577)

유형자산처분이익	(2,553,314)	(15,863,011)

배당금수익	(339,508,350)	(338,123,560)

순운전자본의 변동	(9,245,860,475)	(1,404,832,492)

매출채권 및 기타채권의 증가	(5,234,411,449)	(1,521,440,820)

재고자산의 감소(증가)	(2,769,658,716)	1,691,975,506

기타유동자산의 감소(증가)	(526,943,049)	(54,608,665)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(154,050,152)	(2,391,400,388)

기타유동부채의 증가(감소)	(560,797,109)	870,641,875

이자수취	1,652,540,365	1,084,644,337

배당금수취	339,508,350	338,123,560

이자지급	(39,641,900)	(41,994,130)

법인세납부	(8,266,226,454)	(8,036,412,464)

투자활동현금흐름	(30,504,218,833)	(13,948,971,419)

단기금융상품의 처분	36,867,766,282	15,943,989,590

단기대여금의 감소	122,560,000	69,840,000

당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	65,352,780,513	122,153,646,574

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	5,592,668,068

상각후원가측정금융자산의 처분	40,671,585,434	54,647,473,888

기계장치의 처분	75,350,000	0

차량운반구의 처분	3,000,000	0

기타유형자산의 처분	500,000	32,750,000

장기대여금의 감소	0	5,008,000

임차보증금의 감소	211,305,810	253,130,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(120,000,000)	(750,000,000)

단기금융상품의 취득	(26,651,169,510)	(22,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(32,448,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(55,005,609,171)	(134,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(888,930,000)	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(26,853,082,542)	(51,508,231,777)

토지의 취득	(33,462,256,275)	0

건물의 취득	(10,822,792,662)	(59,129,950)

기계장치의 취득	(8,322,522,000)	(499,390,000)

차량운반구의 취득	(40,880,000)	(15,500,000)

기타유형자산의 취득	(7,337,475,088)	(2,408,739,923)

건설중인자산의 취득	(1,909,434,080)	45,588,238

산업재산권의 취득	(29,043,544)	(111,074,127)

기타무형자산의 취득	(310,000,000)	(180,400,000)

장기대여금의 증가	(85,872,000)	(57,552,000)

임차보증금의 증가	(970,000,000)	(70,600,000)

재무활동현금흐름	(4,993,034,152)	(5,052,857,992)

배당금지급	(4,580,121,000)	(4,580,121,000)

리스부채의 상환	(412,913,152)	(472,736,992)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,512,940,807)	5,530,713,083

기초현금및현금성자산	62,788,407,867	35,012,216,122

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	155,567,728	26,291,873

기말현금및현금성자산	39,431,034,788	40,569,221,078