환인제약 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 42 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	214,756,562,169	210,373,746,998

현금및현금성자산	48,786,453,369	44,633,787,339

단기금융상품	9,779,214,045	14,772,763,700

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,426,206,896	5,131,674,877

매출채권 및 기타채권	81,494,963,682	78,569,852,056

상각후원가측정금융자산	7,415,831,039	12,795,373,481

재고자산	60,134,065,291	53,480,684,247

기타금융자산	526,584,000	472,408,000

기타유동자산	1,193,243,847	517,203,298

비유동자산	200,417,969,803	190,664,787,575

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,095,000	2,000,095,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	15,521,262,801	16,180,940,471

종속기업투자	1,416,965,032	1,653,432,018

관계기업투자	1,357,648,179	979,371,930

유형자산	141,154,332,964	130,464,790,788

투자부동산	32,948,162,734	33,071,435,710

무형자산	5,283,831,412	5,372,764,325

사용권자산	626,358,081	641,248,097

이연법인세자산	0	171,907,636

기타금융자산	106,313,600	125,801,600

자산총계	415,174,531,972	401,038,534,573

부채

유동부채	49,540,808,702	39,916,859,135

매입채무 및 기타채무	34,371,277,671	30,498,170,852

환불부채	2,512,076,165	2,611,272,613

리스부채	334,717,744	324,969,272

당기법인세부채	4,279,847,864	2,682,564,350

기타금융부채	1,125,490,400	1,124,490,400

기타 유동부채	6,917,398,858	2,675,391,648

비유동부채	3,329,219,009	2,993,402,083

충당부채	2,336,952,702	2,099,159,457

리스부채	280,660,754	307,056,226

이연법인세부채	125,419,153	0

기타금융부채	586,186,400	587,186,400

부채총계	52,870,027,711	42,910,261,218

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금	344,281,653,762	339,832,040,809

기타자본구성요소	(3,142,907,100)	(2,869,525,053)

자본총계	362,304,504,261	358,128,273,355

자본과부채총계	415,174,531,972	401,038,534,573

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,020,995,586	61,020,995,586	54,976,840,753	54,976,840,753

매출원가	36,558,386,566	36,558,386,566	31,527,723,155	31,527,723,155

매출총이익	24,462,609,020	24,462,609,020	23,449,117,598	23,449,117,598

판매비와관리비	15,999,466,443	15,999,466,443	15,772,939,210	15,772,939,210

영업이익(손실)	8,463,142,577	8,463,142,577	7,676,178,388	7,676,178,388

금융이익	1,230,102,083	1,230,102,083	1,343,672,810	1,343,672,810

금융원가	10,340,279	10,340,279	73,751,845	73,751,845

기타영업외이익	1,741,374,264	1,741,374,264	1,784,118,413	1,784,118,413

기타영업외비용	396,078,701	396,078,701	1,580,563,019	1,580,563,019

법인세비용차감전순이익(손실)	11,028,199,944	11,028,199,944	9,149,654,747	9,149,654,747

법인세비용(수익)	2,056,376,534	2,056,376,534	1,930,676,506	1,930,676,506

당기순이익(손실)	8,971,823,410	8,971,823,410	7,218,978,241	7,218,978,241

기타포괄손익	(215,471,504)	(215,471,504)	347,574,642	347,574,642

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(216,679,011)	(216,679,011)	347,574,642	347,574,642

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(255,167,617)	(255,167,617)	439,967,902	439,967,902

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	38,488,606	38,488,606	(92,393,260)	(92,393,260)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,207,507	1,207,507	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,528,490	1,528,490	0	0

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	(320,983)	(320,983)	0	0

총포괄손익	8,756,351,906	8,756,351,906	7,566,552,883	7,566,552,883

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	588	588	473	473

희석주당이익 (단위 : 원)	588	588	473	473

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	314,488,324,918	(2,126,108,980)	333,527,973,537

배당금의 지급	0	0	0	0	0	4,580,121,000	0	4,580,121,000

당기 총포괄이익:

당기순이익	0	0	0	0	0	7,218,978,241	0	7,218,978,241

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 손익	0	0	0	0	0	0	347,574,642

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	347,574,642	347,574,642

2023.03.31 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	317,127,182,159	(1,778,534,338)	336,514,405,420

2024.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	339,832,040,809	(2,869,525,053)	358,128,273,355

배당금의 지급	0	0	0	0	0	4,580,121,000	0	4,580,121,000

당기 총포괄이익:

당기순이익	0	0	0	0	0	8,971,823,410	0	8,971,823,410

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 손익	0	0	0	0	0	57,910,543	(57,910,543)	(215,471,504)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	(215,471,504)	(215,471,504)

2024.03.31 (기말자본)	9,700,035,000	10,650,057,969	10,485,091,700	(9,669,427,070)	11,465,722,599	344,281,653,762	(3,142,907,100)	362,304,504,261

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	3,554,435,144	5,902,739,878

당기순이익	8,971,823,410	7,218,978,241

조정항목	1,966,766,505	2,549,293,868

법인세비용	2,056,376,534	1,930,676,506

이자비용	5,349,068	6,511,832

당기손익-공정가치측정금융자산평가 손실	0	733,362,670

대손상각비	182,814,105	346,326,565

외화환산손실	36,437,486	3,896,320

재고자산평가손실(환입)	184,078,971	263,428,790

종속기업투자손상차손	236,466,986	145,013,797

관계기업투자손상차손	(1,244,676,249)	0

유형자산처분손실	11,655,281	573,162,372

감가상각비	1,502,152,655	1,259,900,300

투자부동산 감가상각비	118,028,781	118,028,781

사용권자산상각비	113,093,264	88,405,189

무형자산상각비	101,984,012	64,838,256

환불부채전입(환입)	(99,196,448)	(210,869,141)

충당부채전입액	237,793,245	204,723,475

기타 현금의 유출 없는 비용	5,302,464	5,244,195

당기손익_공정가치측정금융자산평가이익	(294,532,019)	(1,721,423,180)

이자수익	(761,972,288)	(833,469,316)

외화환산이익	(19,545,453)	(160,093)

배당금수익	(404,843,890)	(428,303,450)

순운전자본의 변동	(8,547,212,103)	(3,897,042,847)

매출채권 및 기타채권의 증가	(3,248,508,503)	(3,442,277,176)

재고자산의 감소(증가)	(6,837,460,015)	(6,190,466,132)

기타유동자산의 증가	(676,040,549)	(538,930,244)

매입채무 및 기타채무의 증가	2,552,910,754	6,407,241,822

기타유동부채의 증가(감소)	(338,113,790)	(132,611,117)

이자의 수취	902,555,060	905,466,369

이자의 지급	(5,349,068)	(6,511,832)

배당금의 수취	404,843,890	428,303,450

법인세의 납부	(138,992,550)	(1,295,747,371)

투자활동현금흐름	695,420,491	(1,931,702,677)

단기금융상품의 처분	9,892,036,028	9,783,307,038

단기대여금의 감소	23,312,000	24,976,000

당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	0	24,374,671,745

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	421,432,485	0

상각후원가측정금융자산 처분	12,795,373,481	7,924,272,084

건물의 처분	4,878,290	0

기계장치의 처분	0	850,000

기타유형자산의 처분	104,000	0

장기대여금의 감소	0	7,104,000

임차보증금의 감소	20,000,000	78,738,000

관계기업투자주식의 처분	866,400,000	0

단기금융상품의 취득	(4,898,486,373)	0

단기대여금의 증가	(58,736,000)	(4,992,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(20,018,040,279)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	0	(2,150,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(7,415,831,039)	(16,704,267,482)

토지의 취득	0	(16,943,000)

건물의 취득	(2,654,521,110)	(98,000,000)

기계장치의 취득	(127,700,000)	(456,550,000)

기타유형자산의 취득	(461,599,000)	(1,688,182,600)

건설중인자산의 취득	(7,301,140,432)	(5,088,362,050)

산업재산권의 취득	(369,532,230)	(20,126,133)

기타무형자산의 취득	(19,900,000)	(13,000,000)

건설중인무형자산의 취득	(1,405,609)	(5,008,000)

장기대여금의 증가	11,264,000	10,000,000

임차보증금의 증가	(8,000,000)	0

재무활동현금흐름	(114,908,517)	(87,852,972)

배당금의 지급	0	0

리스부채의 상환	(114,908,517)	(87,852,972)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,134,947,118	3,883,184,229

기초현금및현금성자산	44,633,787,339	35,502,985,762

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	17,718,912	(233,804)

기말현금및현금성자산	48,786,453,369	39,385,936,187