환인제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 38 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	218,411,565,959	203,585,396,915

현금및현금성자산	45,997,149,654	16,807,975,228

단기금융상품	4,000,000,000	21,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	42,583,459,543	33,059,981,203

매출채권 및 기타채권	67,715,749,056	64,434,004,863

상각후원가측정유가증권	31,090,356,079	39,748,652,835

재고자산	26,714,684,408	28,217,871,925

기타금융자산	42,032,000	88,464,000

기타유동자산	268,135,219	228,446,861

비유동자산	102,988,209,209	100,614,623,937

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,899,831,732	3,975,666,249

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,673,137,690	15,225,050,400

상각후원가측정유가증권	2,010,000,000	2,010,000,000

종속기업투자	1,875,986,206	1,339,233,895

관계기업투자	1,080,000,000	0

유형자산	38,736,194,264	38,110,975,324

투자부동산	34,673,984,442	35,044,654,722

무형자산	2,587,446,332	2,481,911,010

사용권자산	1,566,109,733	1,586,065,337

기타금융자산	882,518,810	838,067,000

자산총계	321,399,775,168	304,200,020,852

부채

유동부채	26,634,197,957	24,737,464,313

매입채무 및 기타채무	16,781,289,371	14,090,368,986

환불부채	1,304,858,523	2,405,050,957

리스부채	412,156,935	426,507,678

당기법인세부채	4,423,781,815	5,040,027,027

기타금융부채	500,000,000	0

기타유동부채	3,212,111,313	2,775,509,665

비유동부채	5,682,695,798	5,641,446,355

환불부채	1,748,561,482	1,613,008,926

리스부채	1,113,620,337	1,134,309,599

이연법인세부채	1,613,790,579	1,188,404,430

기타금융부채	1,206,723,400	1,705,723,400

부채총계	32,316,893,755	30,378,910,668

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금(결손금)	268,385,018,918	254,123,003,002

기타자본구성요소	(467,895,104)	(1,467,650,417)

자본총계	289,082,881,413	273,821,110,184

자본과부채총계	321,399,775,168	304,200,020,852

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,331,239,461	127,501,561,093	40,775,530,725	120,584,154,746

매출원가	21,369,270,799	64,046,167,764	21,117,059,807	59,254,328,610

매출총이익	21,961,968,662	63,455,393,329	19,658,470,918	61,329,826,136

판매비와관리비	13,408,371,019	41,537,190,459	13,188,178,492	39,113,205,785

영업이익(손실)	8,553,597,643	21,918,202,870	6,470,292,426	22,216,620,351

금융이익	480,902,459	1,340,009,504	525,983,473	1,691,607,510

금융원가	19,670,438	43,461,823	2,286,129	15,146,269

기타영업외이익	703,076,271	1,783,493,713	196,208,924	831,173,058

기타영업외비용	(31,135,616)	690,753,693	115,575,714	1,101,185,475

법인세비용차감전순이익(손실)	9,749,041,551	24,307,490,571	7,074,622,980	23,623,069,175

법인세비용	2,173,237,387	5,465,353,655	1,813,682,757	7,892,991,385

당기순이익(손실)	7,575,804,164	18,842,136,916	5,260,940,223	15,730,077,790

기타포괄손익	1,527,509,061	999,755,313	(152,735,481)	(30,947,420)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,527,509,061	999,755,313	(152,735,481)	(30,947,420)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	1,958,344,950	1,281,737,580	(195,814,720)	(39,676,180)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(430,835,889)	(281,982,267)	43,079,239	8,728,760

총포괄손익	9,103,313,225	19,841,892,229	5,108,204,742	15,699,130,370

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	496	1,234	345	1,030

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	496	1,234	345	1,030

자본변동표
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	239,963,377,164	(1,544,674,941)	259,584,459,822

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	15,730,077,790	0	15,730,077,790

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(30,947,420)	(30,947,420)

2019.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	251,113,333,954	(1,575,622,361)	270,703,469,192

2020.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	254,123,003,002	(1,467,650,417)	273,821,110,184

배당금지급	0	0	(4,580,121,000)	0	(4,580,121,000)

당기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	18,842,136,916	0	18,842,136,916

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	999,755,313	999,755,313

2020.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	268,385,018,918	(467,895,104)	289,082,881,413

현금흐름표
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	20,000,173,731	16,040,620,355

당기순이익(손실)	18,842,136,916	15,730,077,790

조정항목	6,469,455,454	9,879,757,021

법인세비용	5,465,353,655	7,892,991,385

이자비용	23,696,307	15,146,247

당기손익-공정가치측정금융자산평가 손실	45,184,167	79,535,668

대손상각비	300,976,282	197,631,089

외화환산손실	19,749,080	3,401,022

재고자산평가손실(환입)	249,950,294	474,155,022

종속기업투자손상차손	363,247,689	0

유형자산처분손실	69,571,297	751,058,880

감가상각비	1,986,890,398	1,962,661,977

투자부동산상각비	350,678,184	319,288,472

무형자산상각비	125,952,056	110,704,402

사용권자산상각비	428,369,315	417,142,838

잡손실	19,992,096	51,384,799

환불부채전입액	(34,639,878)	(60,747,440)

당기손익_공정가치측정금융자산평가이익	(1,592,992,588)	(519,993,542)

이자수익	(1,237,922,382)	(1,546,315,768)

외화환산이익	(36,475,518)	(76,061,030)

유형자산처분이익	(4,896,000)	(118,998,000)

배당금수익	(73,229,000)	(73,229,000)

순운전자본의 변동	(713,807,854)	(2,468,008,340)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,639,989,586)	170,626,162

재고자산의 감소(증가)	1,253,237,223	(1,945,982,249)

기타유동자산의 감소(증가)	(39,688,358)	(15,049,096)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,276,031,219	(1,663,489,525)

기타유동부채의 증가(감소)	436,601,648	985,886,368

이자수취	1,291,051,507	1,675,575,720

이자지급	(23,696,307)	(15,146,247)

배당금수취	73,229,000	73,229,000

법인세납부	(5,938,194,985)	(8,834,864,589)

투자활동현금흐름	14,205,595,107	(23,036,552,235)

단기금융상품의 처분	25,000,000,000	6,000,000,000

단기대여금의 감소	86,368,000	119,552,000

당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	108,665,439,933	38,533,270,652

상각후원가측정유가증권 처분	86,491,870,271	78,219,440,918

건물의 처분	300,000	0

기계장치의 처분	700,000	223,000,000

차량운반구의 처분	5,927,273	0

기타유형자산의 처분	5,530,000	250,000

장기대여금의 감소	4,176,000	80,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000	210,050,000

임대보증금의 증가	1,000,000	314,885,740

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(900,000,000)	(1,500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,080,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	(16,000,000,000)

단기대여금의 증가	(39,936,000)	(26,624,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(115,565,275,335)	(50,037,479,583)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(166,349,710)	(996,311,300)

상각후원가측정금융자산의 취득	(77,829,433,529)	(75,340,871,217)

건물의 취득	0	(152,000,000)

기계장치의 취득	(127,000,000)	(357,640,634)

차량운반구의 취득	(54,009,345)	0

기타유형자산의 취득	(1,807,857,263)	(1,922,557,141)

건설중인자산의 취득	(205,740,000)	0

산업재산권의 취득	(24,487,378)	(7,774,520)

기타무형자산의 취득	(207,000,000)	(177,367,150)

장기대여금의 증가	(40,064,000)	(53,376,000)

임차보증금의 증가	(18,563,810)	(165,000,000)

재무활동현금흐름	(5,023,574,716)	(5,015,755,996)

배당금지급	(4,580,121,000)	(4,580,121,000)

리스부채의 상환	(443,453,716)	(435,634,996)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,980,304	72,062,720

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,189,174,426	(11,939,625,156)

기초현금및현금성자산	16,807,975,228	38,512,545,530

기말현금및현금성자산	45,997,149,654	26,572,920,374