환인제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 35 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	160,079,081,322	163,490,564,611

현금및현금성자산	47,363,083,312	57,770,200,405

단기금융상품	14,855,643,837	12,864,519,179

당기손익인식금융자산	0	4,917,720,000

매출채권 및 기타채권	67,323,396,864	64,260,776,418

매도가능금융자산	10,911,381,751	4,927,397,261

재고자산	19,476,530,182	18,523,997,898

기타금융자산	46,577,973	112,473,973

기타유동자산	102,467,403	113,479,477

비유동자산	100,749,787,195	79,950,563,134

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

매도가능금융자산	23,324,543,723	19,321,017,304

유형자산	74,447,393,372	57,689,469,724

기타무형자산	1,781,059,479	1,237,082,797

기타금융자산	1,193,790,621	1,699,993,309

자산총계	260,828,868,517	243,441,127,745

부채

유동부채	21,214,370,259	20,102,396,296

매입채무 및 기타채무	14,524,747,523	13,614,031,165

충당부채	214,251,830	644,055,928

당기법인세부채	4,705,066,535	3,700,197,224

기타유동부채	1,770,304,371	2,144,111,979

비유동부채	3,453,639,958	3,209,469,876

충당부채	437,154,633	301,909,373

이연법인세부채	2,916,485,325	2,907,560,503

기타비유동부채	100,000,000	0

부채총계	24,668,010,217	23,311,866,172

자본

자본금	9,700,035,000	9,700,035,000

기타불입자본	11,465,722,599	11,465,722,599

이익잉여금(결손금)	213,257,810,410	196,350,879,677

기타자본구성요소	1,737,290,291	2,612,624,297

자본총계	236,160,858,300	220,129,261,573

자본과부채총계	260,828,868,517	243,441,127,745

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,248,349,747	110,053,453,964	35,571,993,849	107,282,200,492

매출원가	18,310,982,802	50,505,368,526	17,265,611,366	53,979,675,964

매출총이익	18,937,366,945	59,548,085,438	18,306,382,483	53,302,524,528

판매비와관리비	12,111,081,141	35,424,897,095	11,812,097,732	35,106,883,220

영업이익(손실)	6,826,285,804	24,123,188,343	6,494,284,751	18,195,641,308

금융수익	566,550,995	1,623,297,137	419,799,504	1,467,778,679

금융비용	(8,026,666)	199,200	5,490,121	8,832,547

기타수익	53,893,968	1,608,656,735	157,152,368	788,328,755

기타비용	21,946,143	360,669,963	556,901,578	1,581,308,669

법인세비용차감전순이익(손실)	7,432,811,290	26,994,273,052	6,508,844,924	18,861,607,526

법인세비용	1,683,967,484	6,270,574,819	1,494,143,076	4,327,324,810

당기순이익(손실)	5,748,843,806	20,723,698,233	5,014,701,848	14,534,282,716

기타포괄손익	(1,047,919,261)	(875,334,006)	(571,426,209)	1,684,196,732

후속적으로 당기손익으로 재분류는 항목	(1,047,919,261)	(875,334,006)	(571,426,209)	1,684,196,732

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,047,919,261)	(875,334,006)	(571,426,209)	1,684,196,732

총포괄손익	4,700,924,545	19,848,364,227	4,443,275,639	16,218,479,448

주당이익

기본주당이익(손실)	377	1,357	328	952

자본변동표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	183,770,192,029	1,658,280,492	206,594,230,120

배당금지급	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

분기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	14,534,282,716	14,534,282,716

매도가능금융자산평가이익	1,684,196,732	1,684,196,732

2016.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	194,487,707,245	3,342,477,224	218,995,942,068

2017.01.01 (기초자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	196,350,879,677	2,612,624,297	220,129,261,573

배당금지급	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

분기 총포괄이익:

당기순이익(손실)	20,723,698,233	20,723,698,233

매도가능금융자산평가이익	(875,334,006)	(875,334,006)

2017.09.30 (기말자본)	9,700,035,000	11,465,722,599	213,257,810,410	1,737,290,291	236,160,858,300

현금흐름표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	16,303,072,026	12,978,878,129

당기순이익(손실)	20,723,698,233	14,534,281,716

조정항목	2,493,902,947	6,237,370,792

법인세비용	6,270,574,819	4,327,324,810

대손상각비	(524,277,944)	435,392,469

외화환산손실	6,894,347	8,832,547

매출채권처분손실	179,708,827	0

매도가능금융자산 처분손실	0	2,644

재고자산평가손실	(1,950,887,305)	1,047,433,858

유형자산처분손실	4,000	221,476,540

무형자산처분손실	0	29,700,000

감가상각비	1,589,581,500	1,447,097,035

무형자산상각비	50,139,678	67,149,858

매도가능증권 처분이익	(1,125,000,000)	0

당기손익인식금융자산 처분이익	(82,280,000)	0

반품충당부채전입액	(294,558,838)	121,988,856

이자수익	(1,550,825,637)	(1,403,307,179)

외화환산이익	0	(1,200,146)

유형자산처분이익	(2,699,000)	(49,000)

배당금수익	(72,471,500)	(64,471,500)

순운전자본의 변동	(3,505,363,205)	(2,522,636,234)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,695,479,850)	3,590,987,385

재고자산의 감소(증가)	998,355,021	369,331,918

기타비유동자산의 감소(증가)	11,012,074	26,182,228

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,545,442,842)	(6,603,668,583)

기타유동부채의 증가(감소)	(373,807,608)	94,530,818

기타비유동부채의 증가(감소)	100,000,000	0

이자수취	1,528,254,158	1,474,083,171

배당금수취	72,471,500	64,471,500

법인세납부	(5,009,891,607)	(6,808,692,816)

투자활동현금흐름	(22,886,726,472)	5,703,186,986

단기금융상품의 처분	31,660,217,811	17,786,545,592

당기손익인식금융자산의 처분	5,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의 감소	89,613,333	45,872,000

매도가능금융자산의 처분	14,375,004,652	5,091,050,262

기계장치의 처분	2,700,000	23,000,000

기타유형자산의 처분	0	2,050,000

회원권의 처분	0	900,000,000

장기대여금의 감소	23,666,667	53,760,000

보증금의 감소	1,051,737,376	90,000,000

단기금융상품의 취득	(33,651,342,469)	(15,820,739,728)

단기대여금의 증가	(23,717,333)	(26,624,000)

매도가능증권의 취득	(24,359,738,646)	0

기계장치의 취득	(449,600,000)	(794,352,000)

기타유형자산의 취득	(1,067,678,732)	(761,709,493)

건설중인자산의 취득	(14,374,271,416)	(3,688,544,647)

산업재산권의 취득	(19,636,360)	0

기타무형자산의 취득	(574,480,000)	(13,745,000)

장기대여금의 증가	(41,282,667)	(73,376,000)

보증금의 증가	(527,918,688)	(110,000,000)

재무활동현금흐름	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

배당금지급	(3,816,767,500)	(3,816,767,500)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,695,147)	(8,832,547)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,407,117,093)	14,856,465,068

기초현금및현금성자산	57,770,200,405	48,608,642,919

기말현금및현금성자산	47,363,083,312	63,465,107,987