KG스틸 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 38 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

I. 유동자산	713,623,938,860	760,767,263,812

현금및현금성자산 (주4,23)	92,252,636,191	63,386,346,237

매출채권 (주6,11,23)	279,735,192,845	272,722,936,682

계약자산	5,016,406,740	3,625,608,045

기타수취채권 (주7)	960,324,119	922,148,346

선급비용	3,054,280,528	3,261,512,958

기타유동자산 (주13)	22,363,012,416	22,041,113,872

당기법인세자산	1,935,664,565	1,603,250,382

재고자산 (주8,11)	299,573,726,307	309,945,540,441

기타금융자산 (주5,11,13,23)	8,157,015,789	28,079,999,631

매각예정자산 (주12)	575,679,360	55,178,807,218

Ⅱ. 비유동자산	1,586,073,343,994	1,594,504,917,719

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주11)	3,595,685,830	3,793,675,237

관계기업투자주식 (주11)	5,418,615,003	5,358,362,781

유형자산 (주9,11)	1,537,668,592,289	1,543,153,811,583

무형자산	3,230,439,020	2,738,611,112

사용권자산 (주10)	17,731,724,774	20,494,623,591

장기매출채권 (주6)	961,214,902	1,144,439,254

기타수취채권 (주7)	1,962,902,073	1,518,605,679

기타금융자산 (주5,11,13,23)	53,490,500	413,129,400

이연법인세자산	15,450,679,603	15,889,659,082

자산총계	2,299,697,282,854	2,355,272,181,531

부채

I. 유동부채	518,670,291,415	641,765,585,224

매입채무 (주11,23,24)	221,652,894,205	234,479,010,174

단기차입금 (주11,14,23,24)	242,625,004,274	351,962,869,605

유동성장기차입금 (주11,14,23,24)	2,741,600,459	3,844,791,960

유동성사채 (주15)	10,000,000,000

선수금	3,931,969,357	5,274,245,777

계약부채	6,015,112,352	5,724,372,970

미지급금	6,991,860,338	6,658,804,127

미지급비용	20,459,544,758	13,273,186,642

당기법인세부채	3,623,380,097	277,654,910

기타유동부채	4,017,103,334	3,576,842,030

리스부채	6,611,822,241	6,693,807,029

Ⅱ. 비유동부채	833,927,577,211	824,045,995,970

장기차입금 (주11,14,23)	574,140,177,993	566,076,757,931

사채 (주15,23)	109,590,309,240	107,701,060,398

확정급여부채 (주23)	43,342,349,718	40,003,865,252

이연법인세부채	82,986,058,740	83,962,144,295

기타비유동부채	3,959,988,205	3,133,235,293

리스부채	19,908,693,315	23,168,932,801

부채총계	1,352,597,868,626	1,465,811,581,194

자본

I. 지배기업소유주지분	946,686,479,712	889,103,504,293

자본금 (주1,16)	555,311,410,000	555,311,410,000

자본잉여금 (주16)	343,377,946,924	1,251,997,287,500

기타포괄손익누계액 (주16)	2,715,903,240	3,226,184,957

기타자본항목 (주16)	40,748,098	40,748,098

이익잉여금(결손금)	45,240,471,450	(921,472,126,262)

II. 비지배지분	412,934,516	357,096,044

자본총계	947,099,414,228	889,460,600,337

자본과부채총계	2,299,697,282,854	2,355,272,181,531

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주23,25)	586,979,570,709	1,750,634,729,739	604,002,791,032	1,890,583,583,972

매출원가 (주18,23,25)	531,385,516,068	1,586,698,289,953	563,680,824,872	1,782,702,963,920

매출총이익 (주25)	55,594,054,641	163,936,439,786	40,321,966,160	107,880,620,052

판매비와관리비 (주18,19)	21,675,328,529	73,388,577,908	27,176,059,746	81,629,924,366

영업이익(손실) (주25)	33,918,726,112	90,547,861,878	13,145,906,414	26,250,695,686

기타수익 (주20)	826,971,240	16,954,324,008	311,115,609	2,221,866,174

기타비용 (주20)	2,728,495,981	11,397,345,093	238,073,317	2,778,229,313

금융수익 (주21)	5,978,087,005	20,421,007,275	61,686,464,839	74,245,178,949

금융비용 (주21)	13,064,362,397	58,837,743,916	44,180,925,958	132,163,458,937

관계기업및공동기업의 당기순손익에 대한 지분 증감	51,297,937	(14,011,218)	(26,248,959)	43,186,643

법인세비용차감전순이익(손실)	24,982,223,916	57,674,092,934	30,698,238,628	(32,180,760,798)

법인세비용(수익) (주22)	1,643,002,634	2,199,470,340	273,486,845	130,713,553

분기순이익(손실) (주25)	23,339,221,282	55,474,622,594	30,424,751,783	(32,311,474,351)

기타포괄손익	(1,146,820,114)	2,164,191,297	2,473,724,558	4,159,588,569

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	2,490,470,708	1,495,716,500

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

지분법자본변동	(38,345,690)	74,263,440	171,614,235	243,055,691

해외사업장환산손익	(988,277,510)	(488,774,051)	2,302,110,323	2,420,816,378

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(120,196,914)	88,231,200

분기총포괄손익	22,192,401,168	57,638,813,891	32,898,476,341	(28,151,885,782)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	23,407,141,355	55,602,786,428	30,486,357,848	(32,148,978,761)

비지배지분	(67,920,073)	(128,163,834)	(61,606,065)	(162,495,590)

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	22,328,559,358	57,582,975,419	32,877,625,941	(28,088,573,677)

비지배지분	(136,158,190)	55,838,472	20,850,400	(63,312,105)

주당손익

보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) (주17)	234	556	865	(2,228)

구형우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) (주17)	234	556	865	(2,228)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	191,967,900,000	696,895,820,190	3,347,902,086	(886,264,445,412)	142,010,520	6,089,187,384	346,370,570	6,435,557,954

I.총포괄손익 :	0

분기순이익(손실)	(32,148,978,761)	(32,148,978,761)	(162,495,590)	(32,311,474,351)

지분법자본변동	243,055,691	243,055,691	243,055,691

해외사업장환산손익	2,321,632,893	2,321,632,893	99,183,485	2,420,816,378

현금흐름회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	1,495,716,500	1,495,716,500	1,495,716,500

II.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

자기주식 거래로 인한 증감	(138,673,561)	(138,673,561)	(138,673,561)

무상감자	(117,656,490,000)	(117,617,078,861)	37,411,139	(2,000,000)	(2,000,000)

유상증자	360,000,000,000	(8,448,588,750)	351,551,411,250	351,551,411,250

출자전환	121,000,000,000	445,932,977,199	566,932,977,199	566,932,977,199

결손금보전

2019.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	1,251,997,287,500	5,912,590,670	(916,917,707,673)	40,748,098	896,344,328,595	283,058,465	896,627,387,060

2020.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	1,251,997,287,500	3,226,184,957	(921,472,126,262)	40,748,098	889,103,504,293	357,096,044	889,460,600,337

I.총포괄손익 :

분기순이익(손실)	55,602,786,428	55,602,786,428	(128,163,834)	55,474,622,594

지분법자본변동	74,263,440	74,263,440	74,263,440

해외사업장환산손익	(672,776,357)	(672,776,357)	184,002,306	(488,774,051)

현금흐름회피파생상품평가손익	88,231,200	88,231,200	88,231,200

확정급여제도의 재측정요소	2,490,470,708	2,490,470,708	2,490,470,708

II.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

자기주식 거래로 인한 증감

무상감자

유상증자

출자전환

결손금보전	(908,619,340,576)	908,619,340,576

2020.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	343,377,946,924	2,715,903,240	45,240,471,450	40,748,098	946,686,479,712	412,934,516	947,099,414,228

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	115,942,085,497	(130,354,697,400)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	115,850,321,388	(130,156,673,705)

(1) 분기순이익(손실)	55,474,622,594	(32,311,474,351)

(2) 조정	73,232,228,328	90,446,025,900

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(12,856,529,534)	(188,291,225,254)

2. 이자의 수취	603,555,251	1,478,159,195

3. 법인세의 환급(납부)	(511,791,142)	(1,676,182,890)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	53,379,377,668	(118,756,979,969)

기타유동수취채권의 증가	(11,900,868,300)	(3,450,529,703)

기타유동수취채권의 감소	11,358,701,800	3,651,331,324

기타유동금융자산의 증가	(1,367,394,045)	(115,807,178,806)

기타유동금융자산의 감소	21,551,240,000	8,124,682,000

매각예정자산의 처분	70,000,000,000	2,786,036,120

당기손익인식금융자산의 처분	125,619,225	500,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(125,619,255)

배당금수익	7,000,000	4,000,000

유형자산의 처분	50,392,300	110,893,000

유형자산의 취득	(35,711,094,642)	(14,632,342,959)

무형자산의 처분	395,454,545

무형자산의 취득	(1,300,000,000)

기타비유동수취채권의 감소	5,946,040	46,131,355

기타비유동금융자산의 감소	360,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(70,000,000)	(90,002,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(140,494,907,170)	309,784,322,541

단기차입금의 순증감	(104,118,616,689)	9,506,900,846

유동성장기차입금의 상환	(2,826,450,980)	(2,557,519,720)

유동성 사채의 상환	(10,000,000,000)	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(3,507,030,148)	(2,342,720,029)

이자의 지급	(20,042,809,353)	(43,589,302,495)

유상증자	360,000,000,000

자기주식의 취득	(138,673,561)

주식발행비용	(9,094,362,500)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	28,826,555,995	60,672,645,172

Ⅴ.분기초 현금및현금성자산	63,386,346,237	90,970,938,186

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	39,733,959	2,131,461,689

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	92,252,636,191	153,775,045,047