KG스틸 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 42 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

Ⅰ.유동자산	1,222,319,597,724	1,105,033,997,032

현금및현금성자산 (주4)	175,693,370,575	83,347,443,466

매출채권 (주6,25)	378,612,801,896	305,746,269,639

기타수취채권 (주7,25)	21,717,257,438	48,217,172,799

선급비용	12,113,262,552	4,381,626,006

기타유동자산 (주9)	17,541,487,182	13,652,959,002

재고자산 (주8,14)	404,441,380,346	451,911,043,592

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10)	161,029,321,135	133,572,344,001

상각후원가측정금융자산 (주10)	10,000,000,000

기타금융자산 (주5,9,14)	41,005,192,118	63,589,108,366

파생상품자산	165,524,482	616,030,161

Ⅱ.비유동자산	1,964,542,262,247	1,944,954,448,403

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,14,25)	12,761,304,670	12,527,883,780

상각후원가측정금융자산 (주10)	10,140,000,000

관계기업투자주식 (주14)	2,910,023,202	5,648,671,382

종속기업투자주식 (주11,14)	482,679,412,991	330,600,624,811

투자부동산 (주14)	25,140,545,380	25,339,284,271

유형자산 (주12,14)	1,393,051,336,435	1,371,853,943,696

무형자산	7,760,062,064	8,686,728,441

사용권자산 (주13)	10,381,700,104	11,686,906,392

장기매출채권 (주6,25)	8,352,215,210	8,233,107,406

기타수취채권 (주7,25)	2,937,389,650	143,588,738,453

기타금융자산 (주5,9,14)	47,850,800	17,500,000

확정급여자산	8,380,421,741	12,402,163,481

이연법인세자산	14,368,896,290

자산총계	3,186,861,859,971	3,049,988,445,435

부채

Ⅰ.유동부채	574,764,720,397	580,677,845,858

매입채무 (주25)	257,849,528,629	266,278,579,136

단기차입금 (주15)	244,436,403,952	210,573,541,555

유동성장기차입금 (주15)	15,825,982,843	37,610,491,046

선수금 (주25)	2,066,380,911	1,978,181,232

계약부채	5,236,164,140	4,111,851,987

미지급금	14,885,120,149	19,171,670,901

미지급비용	20,198,736,726	28,122,705,467

당기법인세부채	4,415,231,708	2,783,718,037

기타유동부채 (주25)	5,921,736,667	5,186,690,976

리스부채	3,929,434,672	4,860,415,521

Ⅱ.비유동부채	671,147,650,538	652,141,394,880

장기차입금 (주15)	512,380,267,916	515,642,320,505

사채 (주16)	120,497,579,017	118,232,171,843

이연법인세부채	22,089,134,574

기타비유동부채 (주25)	10,279,399,514	10,045,081,918

리스부채	5,901,269,517	8,221,820,614

부채총계	1,245,912,370,935	1,232,819,240,738

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)	555,311,410,000	555,311,410,000

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	340,254,146,373	340,254,146,373

Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주17)	127,288,327	473,727,194

Ⅳ.기타자본항목 (주17)	(2,435,933,752)	40,748,098

Ⅴ.이익잉여금	1,047,692,578,088	921,089,173,032

자본총계	1,940,949,489,036	1,817,169,204,697

자본및부채총계	3,186,861,859,971	3,049,988,445,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25)	790,134,765,548	2,467,620,674,290	854,181,554,466	2,489,198,885,293

매출원가 (주19,25)	(723,208,933,815)	(2,204,532,191,795)	(743,732,136,845)	(2,162,857,477,612)

매출총이익	66,925,831,733	263,088,482,495	110,449,417,621	326,341,407,681

판매비와관리비 (주19,20,25)	(27,067,365,078)	(77,951,629,444)	(31,343,635,661)	(85,336,451,009)

영업이익	39,858,466,655	185,136,853,051	79,105,781,960	241,004,956,672

기타수익 (주21,25)	16,944,234,624	19,074,650,805	1,626,085,454	3,979,016,343

기타비용 (주21)	(813,951,235)	(2,414,373,218)	(621,830,402)	(2,354,102,759)

금융수익 (주22,25)	15,348,139,826	62,180,564,400	18,540,203,559	69,827,219,061

금융비용 (주22)	(22,671,120,943)	(72,283,032,507)	(23,655,549,684)	(77,335,946,145)

법인세비용차감전순이익	48,665,768,927	191,694,662,531	74,994,690,887	235,121,143,172

법인세비용 (주23)	(10,140,577,837)	(45,077,618,325)	(16,062,435,328)	(52,338,993,933)

분기순이익	38,525,191,090	146,617,044,206	58,932,255,559	182,782,149,239

법인세비용차감후기타포괄손익	575,128,812	(346,438,867)	(840,644,449)	(3,366,293,781)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,645,495,246)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

현금흐름위험회피파생상품평가손익	575,128,812	(346,438,867)	(840,644,449)	(1,720,798,535)

분기총포괄이익	39,100,319,902	146,270,605,339	58,091,611,110	179,415,855,458

주당이익 (주18)

보통주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	385.0	1,465.0	589.0	1,827.0

우선주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	385.0	1,465.0	589.0	1,827.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	752,491,327	756,058,864,103	40,748,098	1,652,417,659,901

분기순이익	182,782,149,239	182,782,149,239

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,720,798,535)	(1,720,798,535)

확정급여제도의재측정요소	(1,645,495,246)	(1,645,495,246)

자기주식의 취득

배당금의 지급	(15,010,888,201)	(15,010,888,201)

2023.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(968,307,208)	922,184,629,895	40,748,098	1,816,822,627,158

2024.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	473,727,194	921,089,173,032	40,748,098	1,817,169,204,697

분기순이익	146,617,044,206	146,617,044,206

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(346,438,867)	(346,438,867)

확정급여제도의재측정요소

자기주식의 취득	(2,476,681,850)	(2,476,681,850)

배당금의 지급	(20,013,639,150)	(20,013,639,150)

2024.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	127,288,327	1,047,692,578,088	(2,435,933,752)	1,940,949,489,036

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	173,158,202,676	307,136,966,642

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	166,957,615,000	265,159,002,555

(1) 분기순이익	146,617,044,206	182,782,149,239

(2) 조정 (주24)	81,460,166,869	82,445,349,351

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주24)	(61,119,596,075)	(68,496,035)

2. 이자의 수취	6,766,007,667	1,642,253,944

3. 배당금의 수취	6,318,586,987	18,125,516,842

4. 법인세의 환급(납부)	(6,884,006,978)	22,210,193,301

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(37,585,427,692)	(137,540,689,065)

기타유동수취채권의 증가	(15,956,000)	(54,341,133,000)

기타유동수취채권의 감소	8,375,933,855	12,375,149,738

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득	(194,974,095,871)	(347,182,147,060)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분	173,068,264,700	301,121,326,147

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득	(250,000,000)	(750,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분	214,026,424

상각후원가측정금융자산(유동)의 취득	(50,000,000,000)

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분	40,000,000,000

상각후원가측정금융자산(비유동)의 취득	(10,140,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(18,200,000,000)	(15,557,974,496)

종속기업투자주식의 처분	13,859,860,000	900,900,000

유형자산의 취득	(55,549,340,700)	(31,945,725,166)

유형자산의 처분	36,634,691,151	454,391,151

무형자산의 취득	(425,700,000)	(2,276,087,000)

기타유동금융자산의 증가	(19,904,686,983)

기타유동금융자산의 감소	41,718,563,389

기타비유동금융자산의 증가	(30,741,800)

기타비유동수취채권의 증가	(1,820,774,479)	(2,323,982,553)

기타비유동수취채권의 감소	68,555,046	1,770,566,750

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(43,226,847,875)	(82,384,042,209)

단기차입금의 순증감	39,686,504,130	(20,721,216,955)

유동성장기차입금의 상환	(36,817,051,058)

장기차입금의 조기상환	(19,932,000,000)

사채의 조기상환	(362,000,000)

리스부채의 상환	(3,970,411,135)	(4,404,809,368)

이자의 지급	(20,040,672,352)	(21,953,134,436)

배당금의 지급	(20,013,608,350)	(15,010,881,450)

자기주식의 취득	(2,071,609,110)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	92,345,927,109	87,212,235,368

Ⅴ.분기초 현금및현금성자산	83,347,443,466	46,066,823,045

Ⅵ.분기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ)	175,693,370,575	133,279,058,413

이익잉여금처분계산서
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 41 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 42기	제 41기	제 40 기

처분예정일: 2024년 3월 26일	처분확정일: 2023년 3월 22일	처분확정일: 2022년 3월 24일

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	917,586,456,762	-	754,057,236,653	-	225,905,347,213

전기이월이익잉여금(전기이월결손금)	737,545,259,633	-	214,896,396,236	-	49,050,557,222	-

당기순이익(손실)	188,032,226,299	-	526,787,734,210	-	180,246,916,742	-

순확정급여부채의 재측정요소	(7,991,029,169)	-	12,373,106,207	-	(3,392,126,751)	-

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	22,015,003,065	-	16,511,977,020	-	11,008,950,975

이익준비금	2,001,363,915	-	1,501,088,820	-	1,000,813,725	-

현금배당(42기) :
보통주 1주당 200원(4%) 우선주 1주당 250원(5%)	20,013,639,150	-	15,010,888,200	-	10,008,137,250	-

Ⅲ 차기이월미처분이익잉여금	-	895,571,453,697	-	737,545,259,633	-	214,896,396,238