KG스틸 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 42 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

Ⅰ.유동자산	1,167,008,974,431	1,105,033,997,032

현금및현금성자산 (주4)	146,707,102,909	83,347,443,466

매출채권 (주6,25)	405,286,122,782	305,746,269,639

기타수취채권 (주7,25)	22,886,344,271	48,217,172,799

선급비용	6,590,786,816	4,381,626,006

기타유동자산 (주9)	26,062,643,036	13,652,959,002

재고자산 (주8,14)	401,094,756,766	451,911,043,592

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10)	85,572,669,623	133,572,344,001

상각후원가측정금융자산 (주10)	40,000,000,000	0

기타금융자산 (주5,9,14)	32,808,548,228	63,589,108,366

파생상품자산	0	616,030,161

Ⅱ.비유동자산	1,920,937,885,077	1,944,954,448,403

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,14)	12,519,480,990	12,527,883,780

관계기업투자주식 (주14)	2,910,023,202	5,648,671,382

종속기업투자주식 (주11,14)	319,479,412,991	330,600,624,811

투자부동산	25,273,037,975	25,339,284,271

유형자산 (주12,14)	1,375,846,361,890	1,371,853,943,696

무형자산	8,692,849,161	8,686,728,441

사용권자산 (주13)	11,246,210,262	11,686,906,392

장기매출채권 (주6,25)	8,556,285,199	8,233,107,406

기타수취채권 (주7,25)	145,060,049,688	143,588,738,453

기타금융자산 (주5,9,14)	48,476,400	17,500,000

확정급여자산	11,305,697,319	12,402,163,481

이연법인세자산	0	14,368,896,290

자산총계	3,087,946,859,508	3,049,988,445,435

부채

Ⅰ.유동부채	580,550,649,759	580,677,845,858

매입채무 (주25)	276,648,920,520	266,278,579,136

단기차입금 (주15)	213,445,835,891	210,573,541,555

유동성장기차입금 (주15)	10,570,784,558	37,610,491,046

선수금 (주25)	2,676,242,753	1,978,181,232

계약부채	6,257,261,303	4,111,851,987

미지급금	14,149,952,414	19,171,670,901

미지급비용	20,179,120,019	28,122,705,467

당기법인세부채	5,733,754,504	2,783,718,037

기타유동부채 (주25)	24,730,844,124	5,186,690,976

파생상품부채	1,295,361,647	0

리스부채	4,862,572,026	4,860,415,521

Ⅱ.비유동부채	656,927,040,579	652,141,394,880

장기차입금 (주15)	518,897,772,103	515,642,320,505

사채 (주16)	118,978,617,788	118,232,171,843

이연법인세부채	1,636,830,694	0

기타비유동부채 (주25)	10,251,212,980	10,045,081,918

리스부채	7,162,607,014	8,221,820,614

부채총계	1,237,477,690,338	1,232,819,240,738

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)	555,311,410,000	555,311,410,000

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	340,254,146,373	340,254,146,373

Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주17)	(996,133,107)	473,727,194

Ⅳ.기타자본항목 (주17)	40,748,098	40,748,098

Ⅴ.이익잉여금	955,858,997,806	921,089,173,032

자본총계	1,850,469,169,170	1,817,169,204,697

자본및부채총계	3,087,946,859,508	3,049,988,445,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25)	849,088,434,931	849,088,434,931	777,232,671,126	777,232,671,126

매출원가 (주19,25)	(753,082,213,664)	(753,082,213,664)	(677,141,522,779)	(677,141,522,779)

매출총이익	96,006,221,267	96,006,221,267	100,091,148,347	100,091,148,347

판매비와관리비 (주19,20,25)	(25,172,465,701)	(25,172,465,701)	(22,739,039,725)	(22,739,039,725)

영업이익	70,833,755,566	70,833,755,566	77,352,108,622	77,352,108,622

기타수익 (주21,25)	1,156,452,708	1,156,452,708	1,380,290,442	1,380,290,442

기타비용 (주21)	(634,504,563)	(634,504,563)	(509,368,804)	(509,368,804)

금융수익 (주22,25)	27,919,264,232	27,919,264,232	39,377,416,727	39,377,416,727

금융비용 (주22)	(24,729,852,598)	(24,729,852,598)	(29,483,805,159)	(29,483,805,159)

법인세비용차감전순이익	74,545,115,345	74,545,115,345	88,116,641,828	88,116,641,828

법인세비용 (주23)	19,761,651,421	19,761,651,421	23,937,127,483	23,937,127,483

분기순이익	54,783,463,924	54,783,463,924	64,179,514,345	64,179,514,345

법인세비용차감후기타포괄손익	(1,469,860,301)	(1,469,860,301)	(1,903,916,418)	(1,903,916,418)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,469,860,301)	(1,469,860,301)	(1,903,916,418)	(1,903,916,418)

분기총포괄이익	53,313,603,623	53,313,603,623	62,275,597,927	62,275,597,927

주당이익 (주18)

보통주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	548	548	641	641

우선주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	548	548	641	641

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	752,491,327	756,058,864,103	40,748,098	1,652,417,659,901

분기순이익	64,179,514,345	64,179,514,345

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,903,916,418)	(1,903,916,418)

배당금의 지급	(15,010,888,201)	(15,010,888,201)

2023.03.31 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(1,151,425,091)	805,227,490,247	40,748,098	1,699,682,369,627

2024.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	473,727,194	921,089,173,032	40,748,098	1,817,169,204,697

분기순이익	54,783,463,924	54,783,463,924

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,469,860,301)	(1,469,860,301)

배당금의 지급	(20,013,639,150)	(20,013,639,150)

2024.03.31 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(996,133,107)	955,858,997,806	40,748,098	1,850,469,169,170

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	37,610,610,465	96,997,666,272

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	30,490,178,948	77,487,025,204

(1) 분기순이익	54,783,463,924	64,179,514,345

(2) 조정 (주24)	32,569,113,361	13,465,354,711

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주24)	(56,862,398,337)	(157,843,852)

2. 이자의 수취	1,290,197,980	1,104,898,093

3. 배당금의 수취	6,194,590,000	18,002,000,000

4. 법인세의 환급(납부)	(364,356,463)	403,742,975

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	62,917,390,563	(85,929,628,822)

기타유동수취채권의 증가	0	(832,000,000)

기타유동수취채권의 감소	365,638,865	1,093,598,853

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득	(69,974,095,871)	(122,642,056,701)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분	119,269,573,044	58,086,748,363

상각후원가측정 금융자산(유동)의 취득	(40,000,000,000)	0

종속기업투자주식의 취득	0	(6,100,000,000)

종속기업투자주식의 처분	13,859,860,000	900,900,000

유형자산의 취득	(18,217,567,652)	(13,277,014,054)

유형자산의 처분	26,869,163,717	151,463,717

무형자산의 취득	(275,400,000)	(1,566,900,000)

기타비유동금융자산의 증가	(30,741,800)	0

기타유동금융자산의 감소	32,992,282,211	0

기타유동금융자산의 증가	(1,941,321,951)	0

기타비유동수취채권의 증가	0	(1,744,369,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(37,168,341,585)	(24,222,193,747)

단기차입금의 순증감	(590,483,707)	4,678,053,790

유동성장기차입금의 상환	(28,531,948,011)	0

장기차입금의 조기상환	0	(19,932,000,000)

사채의 조기상환	0	(362,000,000)

리스부채의 상환	(1,319,699,565)	(1,534,136,511)

이자의 지급	(6,726,210,302)	(7,072,111,026)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	63,359,659,443	(13,154,156,297)

Ⅴ.분기초 현금및현금성자산	83,347,443,466	46,066,823,045

Ⅵ.분기말 현금및현금성자산(Ⅳ＋Ⅴ)	146,707,102,909	32,912,666,748

이익잉여금처분계산서
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 41 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 42기	제 41기	제 40 기

처분예정일: 2024년 3월 26일	처분확정일: 2023년 3월 22일	처분확정일: 2022년 3월 24일

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	917,586,456,762	-	754,057,236,653	-	225,905,347,213

전기이월이익잉여금(전기이월결손금)	737,545,259,633	-	214,896,396,236	-	49,050,557,222	-

당기순이익(손실)	188,032,226,299	-	526,787,734,210	-	180,246,916,742	-

순확정급여부채의 재측정요소	(7,991,029,169)	-	12,373,106,207	-	(3,392,126,751)	-

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	22,015,003,065	-	16,511,977,020	-	11,008,950,975

이익준비금	2,001,363,915	-	1,501,088,820	-	1,000,813,725	-

현금배당(42기) :
보통주 1주당 200원(4%) 우선주 1주당 250원(5%)	20,013,639,150	-	15,010,888,200	-	10,008,137,250	-

Ⅲ 차기이월미처분이익잉여금	-	895,571,453,697	-	737,545,259,633	-	214,896,396,238