KG스틸 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 44 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	1,094,611,846,411	909,321,262,986

현금및현금성자산 (주4)	71,569,678,839	80,673,080,433

매출채권 (주6,24)	394,422,318,244	347,394,848,268

기타수취채권 (주7,24)	8,212,500,195	7,201,504,856

선급비용	5,763,082,132	4,739,950,839

기타유동자산 (주9)	21,065,374,374	12,072,306,432

당기법인세자산	0	1,554,223,688

재고자산 (주8,14)	409,229,113,040	427,299,875,723

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10)	165,084,355,375	5,000,000,000

상각후원가측정금융자산 (주10)	0	5,010,013,700

기타금융자산 (주5,9,14)	15,085,658,440	15,081,215,340

파생상품자산	4,179,765,772	3,294,243,707

Ⅱ.비유동자산	2,096,224,896,566	2,065,327,879,890

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,14)	262,306,337,634	227,695,451,774

관계기업투자주식 (주14)	35,010,023,202	18,960,023,202

종속기업투자주식 (주11,14)	439,951,891,588	454,960,291,588

투자부동산 (주14)	25,092,570,598	24,992,189,118

유형자산 (주12,14)	1,319,575,917,285	1,323,712,202,047

무형자산	4,360,353,265	4,657,047,965

사용권자산 (주13)	8,284,064,961	8,701,036,163

장기매출채권 (주6,24)	49,864,596	49,864,596

기타수취채권 (주7,24)	1,578,873,437	1,582,273,437

기타금융자산 (주5,9)	15,000,000	17,500,000

자산총계	3,190,836,742,977	2,974,649,142,876

부채

Ⅰ.유동부채	953,599,814,516	749,725,031,920

매입채무 (주15,24)	246,009,032,641	219,327,743,431

단기차입금 (주15)	581,002,699,524	442,820,049,157

유동성장기차입금 (주15)	31,666,640,000	31,666,720,000

선수금 (주24)	6,433,941,681	2,327,260,335

계약부채	5,352,797,232	4,408,028,731

미지급금	11,125,000,248	19,316,621,675

미지급비용	23,058,372,733	19,152,992,181

당기법인세부채	2,528,402,234

기타유동부채 (주24)	34,943,907,463	5,712,198,535

파생상품부채	10,221,210,729	3,738,693,906

리스부채	1,257,810,031	1,254,723,969

Ⅱ.비유동부채	167,649,702,098	164,602,136,475

장기차입금 (주15)	55,416,620,000	63,333,280,000

확정급여부채	12,207,341,490	10,513,874,560

이연법인세부채	76,575,611,138	67,466,369,874

기타비유동부채	18,294,142,305	17,891,269,224

리스부채	5,155,987,165	5,397,342,817

부채총계	1,121,249,516,614	914,327,168,395

자본

Ⅰ.자본금 (주1,16)	555,311,410,000	555,311,410,000

Ⅱ.자본잉여금 (주16)	340,254,146,373	340,254,146,373

Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주16)	(4,579,415,278)	(341,782,203)

Ⅳ.기타자본항목 (주16)	(20,041,973,992)	(20,041,973,992)

Ⅴ.이익잉여금	1,198,643,059,260	1,185,140,174,303

자본총계	2,069,587,226,363	2,060,321,974,481

자본및부채총계	3,190,836,742,977	2,974,649,142,876

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주24)	723,115,821,222	723,115,821,222	753,880,170,168	753,880,170,168

매출원가 (주18,24)	(674,883,978,205)	(674,883,978,205)	(666,592,776,473)	(666,592,776,473)

매출총이익	48,231,843,017	48,231,843,017	87,287,393,695	87,287,393,695

판매비와관리비 (주18,19,24)	(26,403,275,052)	(26,403,275,052)	(25,688,899,536)	(25,688,899,536)

영업이익	21,828,567,965	21,828,567,965	61,598,494,159	61,598,494,159

기타수익 (주20,24)	1,061,275,245	1,061,275,245	2,644,622,419	2,644,622,419

기타비용 (주20)	(966,545,335)	(966,545,335)	(673,158,229)	(673,158,229)

금융수익 (주21,24)	59,562,998,725	59,562,998,725	12,350,445,505	12,350,445,505

금융비용 (주21)	(24,299,657,802)	(24,299,657,802)	(19,460,381,909)	(19,460,381,909)

법인세비용차감전순이익	57,186,638,798	57,186,638,798	56,460,021,945	56,460,021,945

법인세비용 (주22)	(14,630,599,591)	(14,630,599,591)	(11,362,082,786)	(11,362,082,786)

분기순이익	42,556,039,207	42,556,039,207	45,097,939,159	45,097,939,159

법인세비용차감후기타포괄손익	(4,237,633,075)	(4,237,633,075)	1,738,655,377	1,738,655,377

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(4,237,633,075)	(4,237,633,075)	1,738,655,377	1,738,655,377

분기총포괄이익	38,318,406,132	38,318,406,132	46,836,594,536	46,836,594,536

주당이익 (주17)

보통주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	439.0	439.0	465.0	465.0

우선주 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	439.0	439.0	465.0	465.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(1,840,725,341)	1,099,792,384,115	(14,618,066,872)	1,978,899,148,275

분기순이익	45,097,939,159	45,097,939,159

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,738,655,377	1,738,655,377

자기주식의 취득	(5,423,907,120)	(5,423,907,120)

배당금의 지급	(24,211,401,100)	(24,211,401,100)

2025.03.31 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(102,069,964)	1,120,678,922,174	(20,041,973,992)	1,996,100,434,591

2026.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(341,782,203)	1,185,140,174,303	(20,041,973,992)	2,060,321,974,481

분기순이익	42,556,039,207	42,556,039,207

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(4,237,633,075)	(4,237,633,075)

자기주식의 취득

배당금의 지급	(29,053,154,250)	(29,053,154,250)

2026.03.31 (기말자본)	555,311,410,000	340,254,146,373	(4,579,415,278)	1,198,643,059,260	(20,041,973,992)	2,069,587,226,363

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 44 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	41,948,841,138	94,789,452,228

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	41,810,934,857	97,191,516,255

(1) 분기순이익	42,556,039,207	45,097,939,159

(2) 조정 (주23)	(3,500,647,209)	32,992,795,544

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주23)	2,755,542,859	19,100,781,552

2. 이자의 수취	215,027,003	1,213,490,848

3. 배당금의 수취	2,250,000	2,000,000

4. 법인세의 납부	(79,370,722)	(3,617,554,875)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(169,319,079,616)	(29,308,079,960)

기타유동수취채권의 감소	1,231,292

기타유동금융자산의 감소	5,859,582,325

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득	(160,000,000,000)	(260,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분	97,588,851	242,495,861,634

상각후원가측정금융자산(유동)의 취득	(5,043,000,000)

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분	5,000,000,000	2,833,333,323

종속기업투자주식의 처분	15,008,400,000

관계기업투자주식의 취득	(16,050,000,000)

유형자산의 취득	(13,380,968,467)	(15,585,799,251)

유형자산의 처분	151,463,717

무형자산의 취득	(74,600,000)

기타비유동수취채권의 증가	(8,000,000)	(473,000)

기타비유동수취채권의 감소	11,400,000	54,320,000

기타비유동금융자산의 감소	2,500,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	118,266,836,884	(45,764,233,814)

단기차입금의 순증감	133,845,544,276	(33,338,390,504)

유동성장기차입금의 상환	(7,916,740,000)

리스부채의 상환	(367,154,907)	(695,536,141)

이자의 지급	(7,294,812,485)	(6,306,400,049)

자기주식의 취득	(5,423,907,120)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(9,103,401,594)	19,717,138,454

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	80,673,080,433	109,231,839,314

Ⅶ.기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	71,569,678,839	128,948,977,768

이익잉여금처분계산서
제 44 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 43 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위: 백만원)

과 목	제 44(당) 기	제 43(전) 기	제 42(전) 기

처분확정일: 2026년 3월 24일	처분확정일: 2025년 3월 26일	처분확정일: 2024년 3월 26일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,177,215	1,094,288	917,586

전기이월이익잉여금	1,067,656	895,571	737,545

당기순이익	119,430	206,005	188,032

순확정급여부채의 재측정요소	(9,871)	(7,288)	(7,991)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	31,958	26,632	22,015

이익준비금	2,905	2,421	2,001

현금배당(당기) :
보통주 1주당 250원(5%) 우선주 1주당 300원(6%)	29,053	24,211	20,014

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	1,145,257	1,067,656	895,571