KG스틸 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

I. 유동자산	1,283,076,831,606	1,016,802,407,111

현금및현금성자산 (주4)	150,993,218,179	73,834,542,366

매출채권 (주6,14,25)	365,476,378,879	331,030,178,388

계약자산	8,454,235,277	8,387,996,106

기타수취채권 (주7,25)	57,544,998,230	2,937,946,154

선급비용	4,967,224,081	5,479,780,643

기타유동자산 (주9)	25,883,308,157	27,693,390,722

당기법인세자산	943,238,847	26,748,149,086

재고자산 (주8,14)	483,142,466,315	461,558,390,865

당기손익-공정가치측정금융자산 (주11)	122,170,232,993	62,969,206,718

기타금융자산 (주5,9,14)	63,501,530,648	262,530,551

파생상품자산	992,732,622

매각예정비유동자산	14,907,562,890

Ⅱ. 비유동자산	1,946,294,754,069	2,034,704,919,552

당기손익-공정가치측정금융자산 (주11,14,25)	124,944,916,227	124,564,904,323

관계기업투자주식 (주14)	5,932,264,201	5,709,069,923

투자부동산 (주14)	149,123,104,158	147,606,217,373

유형자산 (주12,14)	1,454,207,772,452	1,450,949,237,637

무형자산	10,146,371,297	6,157,553,733

사용권자산 (주13)	16,529,933,310	10,475,335,160

장기매출채권 (주6,25)	8,593,795,930	8,075,757,960

기타수취채권 (주7,25)	122,290,522,605	119,996,640,657

기타금융자산 (주5,9)	17,500,000	59,609,747,900

확정급여자산	13,831,715,466	18,952,270,535

이연법인세자산	40,676,858,423	82,608,184,351

자산총계	3,229,371,585,675	3,051,507,326,663

부채

I. 유동부채	724,565,391,800	648,409,557,265

매입채무 (주25)	310,507,571,094	242,204,292,896

단기차입금 (주15)	287,443,642,349	312,903,876,994

유동성장기차입금 (주15)	43,335,148,955	599,925,081

선수금	2,199,167,800	5,353,244,160

계약부채	4,727,875,782	11,324,829,178

미지급금 (주25)	25,028,530,630	30,709,700,919

미지급비용	28,255,714,916	32,717,662,560

당기법인세부채	8,567,205,660	1,227,651,122

기타유동부채	6,711,130,287	4,903,753,262

파생상품부채	2,018,345,024	759,167,900

리스부채	5,771,059,303	5,705,453,193

Ⅱ. 비유동부채	675,838,711,583	712,932,939,319

장기차입금 (주15)	534,477,260,678	579,433,777,792

사채 (주16)	117,494,282,981	115,666,453,249

확정급여부채	1,744,100,342	380,583,752

기타비유동부채	9,259,942,641	7,539,024,305

리스부채	12,863,124,941	9,558,226,135

장기선수금	354,874,086

부채총계	1,400,404,103,383	1,361,342,496,584

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,829,674,736,386	1,690,749,472,880

자본금 (주1,17)	555,311,410,000	555,311,410,000

자본잉여금 (주17)	331,785,267,972	343,377,946,924

기타포괄손익누계액 (주17)	3,123,978,085	4,069,357,653

기타자본항목 (주17)	40,748,098	40,748,098

이익잉여금	939,413,332,231	787,950,010,205

II. 비지배지분	(707,254,094)	(584,642,801)

자본총계	1,828,967,482,292	1,690,164,830,079

자본 및 부채총계	3,229,371,585,675	3,051,507,326,663

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25)	884,924,604,540	2,591,555,851,936	952,830,625,658	3,011,436,072,269

매출원가 (주19,25)	776,654,045,558	2,262,678,704,251	849,394,326,310	2,639,571,348,131

매출총이익	108,270,558,982	328,877,147,685	103,436,299,348	371,864,724,138

판매비와관리비 (주19,20,25)	28,085,575,634	82,372,601,172	27,726,361,867	77,231,199,935

영업이익	80,184,983,348	246,504,546,513	75,709,937,481	294,633,524,203

기타수익 (주21,25)	1,312,648,542	8,366,264,820	645,323,045	2,613,071,551

기타비용 (주21)	622,131,900	2,355,796,776	3,548,015,191	6,342,446,833

금융수익 (주22,25)	19,284,355,574	55,249,366,040	46,292,861,487	83,924,934,904

금융비용 (주22)	25,850,814,284	83,735,826,964	63,417,624,076	133,261,832,172

관계기업및공동기업의 반기순손익에 대한 지분 증감	39,990,854	359,257,059	47,794,511	247,448,263

법인세비용차감전순이익	74,349,032,134	224,387,810,692	55,730,277,257	241,814,699,916

법인세비용 (주23)	16,936,424,572	56,377,696,272	13,523,117,655	62,469,706,384

분기순이익	57,412,607,562	168,010,114,420	42,207,159,602	179,344,993,532

기타포괄손익	(270,039,785)	(2,594,795,054)	(2,144,512,640)	6,953,640,176

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,639,638,876)	8,552,238,691

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

지분법자본변동	(7,976,879)	(136,062,781)	164,460,884	(60,046,398)

해외사업장환산손익	578,581,643	901,705,138	(92,408,740)	987,084,770

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(840,644,449)	(1,720,798,535)	(2,216,564,784)	(2,525,636,887)

분기총포괄이익	57,142,567,777	165,415,319,366	40,062,646,962	186,298,633,708

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	57,583,416,631	168,113,849,103	42,890,026,270	180,528,928,430

비지배지분	(170,809,069)	(103,734,683)	(682,866,668)	(1,183,934,898)

합계	57,412,607,562	168,010,114,420	42,207,159,602	179,344,993,532

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	57,313,967,872	165,528,830,659	40,789,845,872	187,537,536,791

비지배지분	(171,400,095)	(113,511,293)	(727,198,910)	(1,238,903,083)

합계	57,142,567,777	165,415,319,366	40,062,646,962	186,298,633,708

주당이익 (주18)

보통주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	576	1,680	429	1,804

우선주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	576	1,680	429	1,804

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	343,377,946,924	2,205,600,029	249,482,542,320	40,748,098	1,150,418,247,371	(254,694,406)	1,150,163,552,965

분기총포괄손익 :

분기순이익	180,528,928,430	180,528,928,430	(1,183,934,898)	179,344,993,532

지분법자본변동	(60,046,398)	(60,046,398)	(60,046,398)

해외사업장환산손익	1,042,052,955	1,042,052,955	(54,968,185)	987,084,770

현금흐름위회피파생상품평가손익	(2,525,636,887)	(2,525,636,887)	(2,525,636,887)

확정급여제도의 재측정요소	8,552,238,691	8,552,238,691	8,552,238,691

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당금의 지급	(10,008,137,250)	(10,008,137,250)	(10,008,137,250)

연결범위의 변동

출자금의 배분

2022.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	343,377,946,924	661,969,699	428,555,572,191	40,748,098	1,327,947,646,912	(1,493,597,489)	1,326,454,049,423

2023.01.01 (기초자본)	555,311,410,000	343,377,946,924	4,069,357,653	787,950,010,205	40,748,098	1,690,749,472,880	(584,642,801)	1,690,164,830,079

분기총포괄손익 :

분기순이익	168,113,849,103	168,113,849,103	(103,734,683)	168,010,114,420

지분법자본변동	(136,062,781)	(136,062,781)	(136,062,781)

해외사업장환산손익	911,481,748	911,481,748	(9,776,610)	901,705,138

현금흐름위회피파생상품평가손익	(1,720,798,535)	(1,720,798,535)	(1,720,798,535)

확정급여제도의 재측정요소	(1,639,638,876)	(1,639,638,876)	(1,639,638,876)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

배당금의 지급	(15,010,888,201)	(15,010,888,201)	(15,010,888,201)

연결범위의 변동	(11,592,678,952)	(11,592,678,952)	(11,592,678,952)

출자금의 배분	(9,100,000)	(9,100,000)

2023.09.30 (기말자본)	555,311,410,000	331,785,267,972	3,123,978,085	939,413,332,231	40,748,098	1,829,674,736,386	(707,254,094)	1,828,967,482,292

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	298,574,466,990	309,226,970,201

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	276,097,793,124	385,386,910,016

(1) 분기순이익	168,010,114,420	179,344,993,532

(2) 조정 (주24)	100,621,056,807	149,722,446,759

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주24)	7,466,621,897	56,319,469,725

2. 이자의 수취	1,912,127,674	1,001,434,996

3. 배당금의 수취	127,516,842	66,482,111

4. 법인세의 환급(납부)	20,437,029,350	(77,227,856,922)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(125,312,616,641)	(233,794,095,986)

기타유동금융자산의 증가	(400,918)	(479,695)

매각예정자산의 처분	18,294,140,800

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(357,932,147,060)	(70,183,410,060)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	301,335,352,571	960,707,946

투자부동산의 취득	(34,219,452,066)

유형자산의 취득	(32,852,200,950)	(22,552,563,469)

유형자산의 처분	454,391,151	171,312,359

무형자산의 취득	(2,303,487,000)	(4,122,615,173)

기타유동수취채권의 증가	(54,626,133,000)	(5,020,000,000)

기타유동수취채권의 감소	12,375,149,738	3,046,923,372

기타비유동금융자산의 감소	500,000

기타비유동수취채권의 증가	(2,388,982,553)	(101,875,019,200)

기타비유동수취채권의 감소	1,770,566,750

연결범위의 변동	(9,438,866,170)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(96,810,027,350)	(34,988,555,461)

단기차입금의 순증감	(32,935,149,312)	(25,157,472,463)

유동성장기차입금의 상환	(593,762,036)	(391,127,957)

장기차입금의 차입	22,459,530,000

장기차입금의 조기 상환	(19,932,000,000)

사채의 조기 상환	(362,000,000)

리스부채의 상환	(5,023,257,039)	(4,000,803,196)

이자의 지급	(22,943,877,513)	(17,890,549,095)

배당금의 지급	(15,010,881,450)	(10,008,132,750)

출자금의 배분	(9,100,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	76,451,822,999	40,444,318,754

Ⅴ.분기초 현금및현금성자산	73,842,965,932	67,869,577,760

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	698,429,248	4,715,366,198

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	150,993,218,179	113,029,262,712