KG스틸 사업보고서 (2017.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

(1) 공시내용의 진행·변경상황

당사는 2017년 6월 19일 당진공장 전기로 매각과 관련 '풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)' 과 2017년 10월 24일 동부제철 당진 전기로 매각 돌연 무산 관련 '풍문 또는보도에 대한 해명(미확정)' 공시를 하였습니다.이와 관련하여 당 보고서 제출일까지 확정된 사항은 없습니다. (2) 주주총회 의사록 요약 최근 3년간 주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제36기정기주주총회(2018.3.30)	제 1호 의안 - 제 36기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 2호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건

임시주주총회(2018.2.27)	제 1호 의안 - 자본금 감소 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제35기정기주주총회(2017.3.24)	제 1호 의안 - 제 35기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 2회 의안 - 이사 선임의 건	원안대로 승인가결 (김창수, 유홍섭, 황경노, 이석종, 한용석, 현석)	-

제 3호 의안 - 감사위원회 위원 선임의 건	원안대로 승인가결 (황경노, 이석종, 현석)	-

제 4호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결 (30억원)	-

제34기정기주주총회(2016.3.30)	제 1호 의안 - 제 34기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 2호 의안 - 자본금 감소 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 3호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제33기정기주주총회(2015.3.27)	제 1호 의안 - 제 33기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 2호 의안 - 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인가결	-

제 3회 의안 - 이사 선임의 건	원안대로 승인가결 (김창수, 유홍섭, 황경노 , 박병호, 박상한, 배성례)	사외이사 4인

제 4호 의안 - 감사위원회 위원 선임의 건	원안대로 승인가결 (박병호, 박상한, 배성례)	사외이사 3인

제 5호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결 (30억원)	-

임시주주총회(2015.1.7)	제 1호 의안 - 자본금 감소 승인의 건	원안대로 승인가결	-

제 2호 의안 - 정관 일부 변경 승인의 건	원안대로 승인가결	-

2. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건 1) 동부제철㈜

원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황

Air Liquide Korea Co.,Ltd	동부제철㈜	1) 2014.10.31. 당사는 열연공장 가동중단이 12월로 예상됨에 따라 에어리퀴드와의 산소/질소/아르곤 공급계약을 유지할 수 없어 에어리퀴드에 계약해지를 통보함.2) 에어리퀴드는 계약해지 통보는 무효라고 주장하며 당사를 상대로 100,000천USD의 손해배상을 청구함	488억 2천2백만원(결정금액)	15.03.02 중재신청15.04.08 답변서 제출기한 연장 신청15.05.11 답변서 제출15.06.17 의장중재인 선임 및 중재판정부 구성완료15.09.18 ALK 1차 준비서면 제출15.12.23 당사 1차 준비서면 제출16.04.13 ALK 2차 준비서면 제출16.06.03 당사 2차 준비서면 제출16.07.12~14 1차 심리절차 진행16.08.01 ALK 3차 준비서면 제출16.10.07 당사 3차 준비서면 제출16.11.28~30 2차 심리절차 진행 17.04.12 손해사정전문가 의견 제출17.11.16 판결 - 동부제철(주)는 신청인에게 488억 2천2백만원 및 지연이자(2016. 1. 1. 부터 다 갚는 날까지 신한은행 3개월 양도성예금증서의 금리에 2포인트를 가산한 비율)를 지급하라. - ALK 소송비용 중 85%를 동부제철(주)가 부담하라.

2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 3) 동부인천스틸 ㈜

- 해당사항 없음. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

1) 동부제철 ㈜

(기준일 : 2017.12.31) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

2) 동부당 진항만운영㈜

(기준일 : 2017.12.31) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

2) 동부 인천스틸㈜

(기준일 : 2017.12.31) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

(3) 채무보증 현황

당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습 니다 .

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD)

특수관계 구분	제공받은 회사	보증액	차입금액 등	담보 및 지급보증내역	여신금융기관 등

종속기업	동부USA	USD 30,000.00	-	자산담보부대출(ABL)	Bank Of Hope(구, BBCN Bank)

(4) 채무인수약정 현황 1) 동부제철 ㈜ - 해당사항 없음. 2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음.

3) 동부인천스틸 ㈜ - 해당사항 없음.

(5) 그 밖의 우발부채 및 약정사항1) 동부제철 ㈜

(가) 당기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등의 금융기관과 당좌차월, 일반차입 및 수입관련 유산스 등에 대한 한도약정을 맺고 있는 바, 금융기관과 약정한 한도약정액의 합계액은 1,731,890백만원, 646,761천USD, 3,558천JPY와 430,000천THB입니다. 당기말 현재 금융기관과의 한도약정액에는 2017년 12월 28일 채권금융기관협의회에서 결의한 출자전환예정채무 172,120백만원이 차감되어 있습니다.

(나) 당기말 현재 연결실체는 입찰, 하자 등 손해배상과 관련하여 자본재공제조합과 서울보증보험으로부터 6,472백만원과 12,869백만원을 한도로 지급보증을 제공받고있습니다. (다) 당기말 현재 연결실체는 DB사모부동산투자신탁 제9호와 관련하여 그 신탁업자및 집합투자업자와 처분위임계약이 체결되어 있습니다. 해당 계약은 처분위임기간 종료시까지 자산이 매각이 되지 않거나 기준가격 이하로 매각시 부족금액을 지급해야 하는 의무를 포함하고 있습니다.(라) 당기말 현재 연결실체는 동부익스프레스(주)와 2013년 12월에 연결실체의 항만시설에 대한 하역조업용역을 제공받을 목적으로 2029년 2월까지 장기용역계약을 체결하였습니다. (마) 연결실체는 2015년 10월 14일에 재무구조 개선 및 경영정상화를 위해서 기업구조조정촉진법에 따른 채권금융기관 공동관리절차를 신청한 바 있으며, 이에 채권금융기관협의회는 2015년 10월 19일자에 기존 자율협약을 기업개선작업로 전환하여 이행 중에 있습니다. 기업개선작업의 주요 내용은 주석 36에서 기술하고 있습니다. 2) Dongbu USA,Inc. 공시 서류 작성기준일(2017.12.31) 현재 Dongbu USA,Inc. 와 (현지)금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD)

(현지)금융기관	약정내용	차입 한도

Bank of Hope	ABL (Asset Based Lending)	30,000

3) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 4) 동부인천스틸 ㈜ (가) 동부인천스틸 ㈜ 은 우리은행 등의 금융기관과 당좌차월, 일반차입 및 수입 관련 유산스 등에 대한 한도약정을 맺고 있습니다. 당기말 현재 금융기관과 약정한 한도약정액의 합계액은 117,500백만원 및 131,300천USD이며, 금융기관별 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD)

금융기관	내용	통화	수입 유산스

우리은행	대출 및 USANCE 등	KRW	37,500

USD	67,600

KEB하나은행	포괄한도 및 일반대출 등	KRW	45,000

USD	38,700

수출입은행	일반대출 및 USANCE	KRW	35,000

USD	25,000

(나) 당사 토지 및 건물 등 유형자산은 우리은행과 KEB하나은행의 차입금과 관련하여 선순위로 담보를 설정하고 있으며 , 또한 당사의 지배기업인 동부제철(주)의 한국산업은행 차입금과 관련하여 후순위로 담보가 설정되어 있습니다. 당기말 현재 동부제철(주)는 철강업 경기악화 및 유동성 위기에 따른 재무구조 악화로 채권단과 워크아웃을 진행 중에 있어 계속기업가정에 대한 불확실성이 존재합니다. 이에 따라 동부제철(주)의 채무불이행으로 인하여 담보제공 유형자산에 대한 금융기관의 담보권이 실행될 가능성이 존재합니다.(다) 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 1건(원고: 대한송유관공사, 소송금액: 119백만원)으로 당기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 제재현황 1) 동부제철 ㈜ - 해당사항 없음. 2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 3) 동부인천스 틸 ㈜ 한국가스공사 발주 강관 구매 입찰관련 6개 사업자의 담합행위에 대한 과징금 부과확정 - 일자: 2017.12.13(심의종결일) - 처벌 또는 조치대상자: 동부인천스틸㈜ - 처벌 또는 조치내용: 6개 강관제조사들에게 시정명령, 과징금부과, 검찰 고발 결정 - 사유 및 근거법령: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 - 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책: 당 보고서 제출일 현재 과징금 납부 완료하였으며, 전직원 대상 윤리준법서약서 징구 및 준법지원시스템 개발/운영하고 있음 (2) 결 산일 이후에 발생한 중요사항 1) 동부제철 ㈜ 당사는 채권금융기관협의회의 기업개선작업에 따라 2017년 12월 28일 이사회에서 자본금 감소를 결의한 바 있으며, 보고기간 후인 2018년 2월 27일 임시주주총회를 개최하여 자본금 감소를 결의하였습니다. 이에 따라 3월말 채권금융기관협의회의 보유 주식과 자기주식(보통주 및 우선주)에 대한 2대 1의 무상감자를 실시할 예정입니다. 2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 3) 동부인천스 틸 ㈜ 보고기간 후인 2018년 2월 7일에 한국가스공사(주)가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반과 관련하여 동부인천스틸(주) 등 6개사를 피고로 한 손해배상소송이 법원에 계류중입니다. 원고는 동부인천스틸(주)에 소송가액 49,476백만원을 연대하여 배상할 것을 요구하고 있으며, 소송의 결과는 현재로서 예측할 수 없습니다.

원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황

한국가스공사	동부인천스틸주식회사 외	한국가스공사가 발주한 강관 구매 입찰계약에 관한 공정거래위원회의 담합의결에 따른 한국가스공사의 손해배상 청구소송	49,476 백만원	법률검토 후 법적절차에 따라 소송대리인 선임하여 대응할 예정

(3) 단기매매차익 미환수 현황 당사는 2016년 2월 24일과 2017년 12월 21일 금융감독원으로부터 당사 직원 및 주요주주의 단기매매차익 취득 사실을 통보 받았으며, 세부 내역은 아래와 같습니다.

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2015.1.1. ~ 2017.12.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 9 5 4 총액 297,007,436 4,766,681 292,240,755 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2015.1.1. ~ 2017.12.31.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 직원 직원 2016.02.24 1,213,016 - 1,213,016 청구 반환청구하였으나 제척기간 만료로 청구권 소멸 2016.05.06 ~ 2017.08.10 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 직원 2016.02.24 282,573 - 282,573 청구 반환청구하였으나 제척기간 만료로 청구권 소멸 2016.05.28 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 직원 2016.02.24 198,922 - 198,922 청구 반환청구하였으나 제척기간 만료로 청구권 소멸 2016.05.28 ~ 2016.06.12 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 직원 2016.02.24 44,488 44,488 - 청구 반환완료 - 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 직원 2016.02.24 63,745 63,745 - 청구 반환완료 - 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 직원 2016.02.24 1,142,330 1,142,330 - 청구 반환완료 - 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 퇴사 2016.02.24 3,510,094 3,510,094 - 청구 반환완료 - 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 직원 퇴사 2016.02.24 6,024 6,024 - 청구 반환완료 - 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 주요주주 주요주주 2017.12.21 290,546,244 - 290,546,244 청구 지속청구 예정 2018.09.07 홈페이지에 공시 www.dongbusteel.co.kr 합 계 ( 8 건) 297,007,436 4,766,681 292,240,755 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

(4) 공모자금의 사용내역 1) 동부제철 ㈜ - 해당사항 없음. 2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 3) 동부인천스 틸 ㈜ - 해당사항 없음. (5) 사모자금의 사용내역 1) 동부제철 ㈜ - 해당사항 없음.

2) 동부당진항만운영 ㈜ - 해당사항 없음. 3) 동부인천스 틸 ㈜ - 해당사항 없음. (6) 합병등의 사후정보

[동부인천스틸주식회사 물적분할 ] 동부제철 ㈜ 는 2014.05.01자로 인천공장부문을 단순물적 분할하여 동부인천스틸㈜를 신설하였습니다. 1) 분할 배경

① 분할되는 회사가 영위하는 사 업 중 인천공장부문 을 물적분할하여 분리 독립 경영함으로써 경영효율성 및 재무구조개선을 통한 수익성을 강화하고 책임경영체제의 토대를 마련하는데 있다.

② 당진공장과의 지리적 원격성으로 인한 비효율을 제거하고 사업부분별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 가능하게 한다. 또한 사업부문의 전문화를 통해 경영 효율화를 도모하고 객관적인 성과평가를 가능하게 한다.③ 독립적인 투자의사결정 및 투자유치등을 통해 재무구조 개선을 도모하여 기업가치 및 주주이익을 극대화 한다.

2) 법적 형태

상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사 업 중 인천공장부문 (이하 “분할대상부 문”이라고 함)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 한다.

[회사분할내용]

구분	회사명	사업부문

분할되는 회사	동부제철 주식회사	분할신설회사로 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업 일체

분할신설회사	동부인천스틸 주식회사	인천공장부문

3) 주요 일정

구분	일자

이사회결의일	2014년 03월 12일

주요사항보고서 제출일	2014년 03월 12일

분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일	2013년 12월 31일

분할계획서 승인을 위한 주주총회(예정)일	2014년 03월 28일

분할기일	2014년 05월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일	2014년 05월 02일

분할등기일	2014년 05월 12일

기타일정	주식명의개서 정지기간	2014년 01월 01일 ~ 2014년 01월 31일

주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고	2014년 03월 13일

채권자 이의제출 공고일	2014년 03월 31일

채권자 이의제출 기간	2014년 03월 31일 ~ 2014년 04월 30일

주) 분할보고총회는 이사회결의로 갈음하였음 보다 자세한 사항은 동 보고서의「 III.재무에 관한 사항- 6. 기타 재무에 관한 사항 (2) 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항」 을 참조하시기 바랍니다.

4) 합 병등 전후의 재무사항 비교표

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

동부인천스틸㈜	매출액	834,200	1,271,700	723,920	13.2%	738,982	41.9%	철강시황악화에 따른 매출 감소

영업이익	54,867	85,100	4,631	91.6%	12,251	85.6%	철강시황악화에 따른 손익 감소

당기순이익	41,589	64,506	-5,293	112.7%	-6,947	110.8%	철강시황악화에 따른 손익 감소

(7) 녹색경영 ○ 지배회사인 동부제철(주)는 「저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조」 및 「온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침 제20조」의 규정에 따라 2011년도 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었습니다.(2011년 7월 29일, 지식경제부 고시 제2011-153호) ○「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 」제8조, 제9조 및 같은 법 시행령 제6조, 제7조에 따라 2015년 할당대상업체로 지정되었습니다 (2014년 9월 12일)○ 2017년 동부제철(주)의 에너지 사용량과 온실가스 배출량은 각각 5,884 TJ, 278,642 tCO2-eq 이며, 전년대비 에너지는 0.14%, 배출량은 0.09% 각각 증가하여 큰 변동은 없습니다.○ 위 2017년 에너지 사용량 및 온실가스 배출량은 동부제철㈜과 법인 분리된 동부인천스틸㈜과 별도이며, 관장기관의 적합성평가를 거쳐 2018년 5월 최종 확정될 예정입니다. ○ 2014년 12월 가동중지한 열연공장에 대한 온실가스 배출권 할당량은 2015년 부터 이행연도가 종료된 후 매해 1월 관장기관에 1년간의 할당량에 대해 취소 신청을 하여야 하며, 2017년 할당량에 대해서는 2018년 1월 취소신청을 진행하여 2018년 5월 최종 확정될 예정입니다. 그 취소량은 2017년 열연공장 유지전력 배출량 실적인 628 tCO2-eq 을 제외한 열연공장의 배출권 할당량 전량인 764,940 tCO2-eq 입니다. ○ 2017년 당사의 수처리 위탁업체인 베올리아워터코리아로부터 가동중지된 열연공장 수처리 시설의 배출권을 양도 받았으며 그 양은 46,922 tCO2-eq으로 이 또한 가동중지된 시설로 열연공장 할당량 취소와 함께 취소신청할 예정입니다. ○ 2차 계획기간 (2018년 ~ 2020년)의 사전할당량을 2017년 12월 1차 할당받았습니다. 할당량은 당사의 2014년 ~ 2016년 배출량 평균의 85%인 260,760 tCO2-eq로 이는 2차 할당 시 변경될 수 있습니다.

○ 2017년 열연공장 배출권 할당 취소, 전년도 이월량 등를 반영한 2017년 당사의 최종 배출권은 398,324 tCO2-eq 으로 2018년 6월, 2017년 배출량인 278,642 tCO2-eq 은 정부에 제출할 예정이고 40,000 tCO2-eq 은 2017년 12월 배출권 거래시장에서 판매를 하였으며, 나머지 79,682 tCO2-eq 중 52,682 tCO2-eq은 2018년으로 이월할 예정이고 27,000 tCO2-eq 2018년 1분기에 배출권 거래시장에서 판매할 예정입니다.

(8) 보호예수 현황 당사는 2016년 5월 9일 2,000억원의 유상증자를 결의하였으며, 이에 따른 제3자배정 유상증자(출자전환)로 인하여 보호예수된 동부제철㈜ 보통주는 다음과 같습니다.

보호예수 현황

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	20,000,000	2016.05.24	2017.05.23	1년	전매제한조치	25,160,457

주) 상기 보호예수 주식은 반환완료됨