KG스틸 분기보고서 (2025.09)
1. 이사회에 관한 사항

당사의 이사회는 공시서류작성기준일(2025.09.30) 현재, 총 7명(사외이사 4명 포함)으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 철강업 관련 풍부한 경험과 전문적 식견을 겸비한 대표이사 박성희가 이사회의 선임을 받아 직을 수행 중에 있습니다. 가. 이사회의 구성 개요 ○ 이사회는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 과반수 이상으로 함.○ 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무진행에 관한 중요사항을 결의함.○ 이사회 결의로 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 설치할 수 있음. 1) 감사위원회 2) 사외이사후보추천위원회 3) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회○ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 함. 다만, 상법 제 397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대 한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 함.

○ 이사회 구성인원

구 분	성 명	주요경력	활동분야	의장 선임사유

사내이사	박성희(이사회 의장)	現) KG스틸㈜ 대표이사前) KG스틸 마케팅영업본부장	KG스틸㈜ 대표이사(사장)/사외이사후보추천위원회 위원장/ESG위원장/경영위원회 위원장/업무총괄	당사 규정에 의거(이사회 운영규정 제5조)

곽정현	現) KG스틸㈜ 경영지원본부장現) KG케미칼㈜ 대표이사/사내이사前) KG그룹 경영지원실장	KG스틸㈜ 경영지원본부장/경영위원회 위원/업무집행	-

기타비상무이사	박창우	現) 캑터스프라이빗에쿼티(주) 전무이사前) 한국산업은행 파트장前) (주)메디코(現스테리사이클코리아) 전무이사(CFO)前) 삼일회계법인 Manager	-	-

사외이사	신은용	現) KDB 산업은행 윤리준법부 내부통제전문위원前) KDB 산업은행 신용평가부 신용평가전문위원前) KDB 산업은행 분당지점장前) KDB 산업은행 재무기획부 팀장	사외이사후보추천위원회 위원/감사위원회 위원장/경영관리감독	-

조선영	現) 학교법인 광운학원 이사장現) 한국대학법인협의회 이사現) 한국사학법인연합회 이사現) 학교법인 중앙대학교 이사	사외이사후보추천위원회 위원/감사위원회 위원/ESG위원/경영관리감독	-

박재현	現) 인하대학교 전기전자공학부 교수前) 인하대학교 공과대학장前) Brown University, RI, USA 방문교수前) Pratt Whiteny, UTC, CT, USA 연구원	ESG위원/경영관리감독	-

손광주	現) KJ Global 대표現) (주)대창스틸 사외이사前) 포스코인터내셔널 자문역前) 포스코인터내셔널 인도네시아무역법인장	감사위원회 위원/경영관리감독	-

주) 상기 이사 7명은 체납사실ㆍ부실기업 경영진ㆍ법령상 결격 사유 등 이사선임과 관련된 결격사유에 전혀 해당사항이 없습니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	4	4	-	-

주) 제43기 (2024년도 사업년도) 정기 주주총회(2025.03.26) 결과이며, 사외이사 3명 신규선임, 사외이사 1명 재임되었습니다. 다. 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ○ 주주총회전 공시여부 : 공시 (주주총회소집결의/2025.02.25, 주주총회소집공고/2025.02.25) ○ 주주의 추천여부 : 없음

라. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석율, %)

박성희(출석율: 100%)	곽정현(출석율: 89%)	박창우(출석율: 56%)	조준희(출석률: 100%)	김화동(출석률: 50%)	인 호(출석률: 75%)	손광주(출석률: 100%)	신은용(출석률: 100%)	조선영(출석률: 100%)	박재현(출석률: 80%)	비고

1	'25.02.11	안전 및 보건에 관한 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	비대면

재무제표(별도) 및 영업보고서 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

현금배당 및 배당기준일 결정 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

기업가치 제고계획(Value-up) 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

2	'25.02.25	내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	대면

내부회계관리제도 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

소액주주연대 주주제안 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

제43기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	원안가결	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

제43기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건	원안가결	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

전자투표제 시행의 건	원안가결	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

2025년도 주요주주 등 이해관계자와의 거래 승인의 건	원안가결	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

3	'25.03.07	제43기 정기주주총회 부의 안건 변경의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	비대면

4	'25.03.14	유형자산 처분 결정 변경에 대한 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	비대면

지점 설치에 대한 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

5	'25.03.26	대표이사 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성	찬성	대면

경영위원회 위원 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

ESG위원회 설치 및 위원 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

이사회 운영규정 개정의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 개정의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성

6	'25.05.14	제44기 1분기 경영실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	비대면

이사회 평가 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

7	'25.06.12	유형자산 처분 결정 변경에 대한 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	불참	비대면

8	'25.08.11	제44기 상반기 경영실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	비대면

9	'25.08.25	스타트업 코리아 제피러스 혁신펀드 출자의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	비대면

유형자산 처분 결정 변경에 대한 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

*이사회 운영규정 제9조의3 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.*이사회 운영규정 제9조의4 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

마. 이사회에서의 사외이사 활동내역 - 바. 이사회 내 위원회 '(2) 이사회내의 위원회 활동내역' 참조

바. 이사회 내 위원회(1) 위원회 구성 개요

위원회명	법률상 설치의무	구성	성명	의장·위원장	설치목적 및 권한사항

감사위원회	상법 제542조의11	사외이사 3명	신은용조선영손광주	신은용(사외이사)	▣ 설치 목적- 회사의 회계와 업무 감사▣ 권한 사항- 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.- 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

사외이사후보추천위원회	상법 제542조의8	사내이사 1명사외이사 2명	박성희신은용조선영	박성희(사내이사)	▣ 설치 목적- 사외이사 후보의 추천 및 자격심사▣ 권한 사항- 사외이사후보추천위원회는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사후보를 추천한다.- 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위 원회에서 정한다.

경영위원회	상법 제393조의2	사내이사 2명	박성희곽정현	박성희(사내이사)	▣ 설치 목적- 금융기관 차입금 연장 등 빈번히 발생하는 일상적인 업무에 대하여 이사회 내 경영위원회에 위임▣ 권한 사항- 회사의 주요 경영사항 중 이사회에서 위임한 사항 및 회사 경영전략을 심의, 결정한다.

ESG위원회	상법 제393조의2	사내이사 1명사외이사 2명	박성희조선영박재현	박성희(사내이사)	▣ 설치 목적- 지배구조 선진화를 통한 주주가치 제고 및 기업의 사회적 책임 강화▣ 권한 사항- 이사회가 위임한 권한 내에서 환경, 사회, 지배구조에 관련한 중요 사항에 대해 심의, 검토한다.

(2) 이사회내의 위원회 활동내역① 사외이사후보추천위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역	이사의 성명

개최일자	의안내용	가결 여부	박성희(출석율: 100%)	조준희(출석율: 100%)	김화동(출석율: 0%)	신은용(출석율: 100%)	조선영(출석율: 100%)

사외이사후보추천위원회	박성희,신은용조선영	'25.02.25	사외이사 후보 추천	원안가결	찬성	찬성	불참	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)

'25.03.26	사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건	원안가결	찬성	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	찬성	찬성

② 감사위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역	감사위원회 위원의 성명

개최일자	의안내용	가결 여부	조준희(출석율: 100%)	김화동(출석율: 0%)	박창우(출석율: 100%)	신은용(출석율: 100%)	조선영(출석율: 100%)	손광주(출석율: 100%)

감사위원회	신은용조선영손광주	'25.02.11	제43기 결산 재무제표(별도) 보고	보고	-	-	-	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)

'25.02.25	내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

내부회계관리제도 평가 보고	보고	-	-	-

연결내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

연결내부회계관리제도 평가 보고	보고	-	-	-

제43기 재무제표 보고	보고	-	-	-

'25.03.26	감사위원회 위원장 선임의 건	원안가결	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성

'25.05.14	제44기 1분기 재무제표 보고	보고	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	-	-	-

'25.08.11	제44기 상반기 재무제표 보고	보고	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	-	-	-

③ 경영위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역	이사의 성명

개최일자	의안내용	가결 여부	박성희(출석율: 100%)	곽정현(출석율: 100%)

경영위원회	박성희, 곽정현	'25.03.17	한국수출입은행 외국환업무 회전한도(U$ 25백만원) 설정	원안가결	찬성	찬성

'25.03.26	경영위원회 위원장 선임의 건	원안가결	찬성	찬성

'25.06.02	수협은행 기업운전자금 및 파생상품 거래한도 차입 갱신	원안가결	찬성	찬성

'25.06.25	현지법인(KG STEEL USA) 지급보증 계약 갱신	원안가결	찬성	찬성

'25.07.23	인도 BIS 지급보증 담보 외화 정기예금 가입	원안가결	찬성	찬성

'25.08.27	SMBC은행 원화한도대출 및 파생상품한도 약정 갱신	원안가결	찬성	찬성

'25.09.11	아이엠뱅크 Standby LC 개설 및 외화한도 감액의 건	원안가결	찬성	찬성

④ ESG위원회

위원회명	구성원	활 동 내 역	이사의 성명

개최일자	의안내용	가결 여부	박성희(출석율: 100%)	조선영(출석율: 100%)	박재현(출석율: 100%)

ESG위원회	박성희, 조선영,박재현	'25.03.26	ESG위원회 위원장 선임의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

'25.05.14	ESG위원회 운영규정 제정 승인	원안가결	찬성	찬성	찬성

ESG기준원 평가 대응 보고	보고	-	-	-

'25.08.25	공급망 ESG 실사 대응 보고	보고	-	-	-

사. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 542조의 8(사외이사의 선임)에의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 사외이사가 될 수 없습니다.

당사는 7인의 이사 중 과반수 이상인 4인이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사는 상법 및 관련 법령, 사외이사후보추천위원회 규정에 근거하여 사외이사후보추천위원회로부터 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사 직무수행의 적합성을 심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다.(1) 독립성 현황

이사명	선임배경(주요경력)	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부	연임횟수

박성희(사내)	現) KG스틸㈜ 대표이사前) KG스틸 마케팅영업본부장	이사회	KG스틸㈜ 대표이사(사장)/사외이사후보추천위원회 위원장/ESG위원장/경영위원회 위원장/업무총괄	없음	없음	2	O	3

곽정현(사내)	現) KG스틸㈜ 경영지원본부장現) KG케미칼㈜ 대표이사/사내이사前) KG그룹 경영지원실장	이사회	KG스틸㈜ 경영지원본부장/경영위원회 위원/업무집행	없음	없음	2	O	4

박창우	現) 캑터스프라이빗에쿼티(주) 전무이사前) 한국산업은행 파트장前) (주)메디코(現스테리사이클코리아) 전무이사(CFO)前) 삼일회계법인 Manager	이사회	-	없음	없음	1	O	4

신은용(사외)	現) KDB 산업은행 윤리준법부 내부통제전문위원前) KDB 산업은행 신용평가부 신용평가전문위원前) KDB 산업은행 분당지점장前) KDB 산업은행 재무기획부 팀장	사외이사후보추천위원회	사외이사후보추천위원회 위원/감사위원회 위원장/경영관리감독	없음	없음	2	X	0

조선영(사외)	現) 학교법인 광운학원 이사장現) 한국대학법인협의회 이사現) 한국사학법인연합회 이사現) 학교법인 중앙대학교 이사	사외이사후보추천위원회	사외이사후보추천위원회 위원/감사위원회 위원/ESG위원/경영관리감독	없음	없음	2	X	0

박재현(사외)	現) 인하대학교 전기전자공학부 교수前) 인하대학교 공과대학장前) Brown University, RI, USA 방문교수前) Pratt Whiteny, UTC, CT, USA 연구원	사외이사후보추천위원회	ESG위원/경영관리감독	없음	없음	2	X	0

손광주(사외)	現) KJ Global 대표現) (주)대창스틸 사외이사前) 포스코인터내셔널 자문역前) 포스코인터내셔널 인도네시아무역법인장	사외이사후보추천위원회	감사위원회 위원/경영관리감독	없음	없음	1	O	3

(2) 사외이사 선출관련 위원회○ 당사는 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하고 있으며, 상법 제542조의8에의거하여 사외이사가 총 위원의 과반수가 되도록 구성되어 있습니다.○ 사외이사후보추천위원회 현황

사외이사후보추천위원	사외이사 여부

제44기	신은용	O

조선영	O

박성희	X

아. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2025.03.26	KG스틸 경영지원본부 재경실	신은용, 조선영, 박재현	신임 사외이사에대한 교육	KG스틸 일반 현황 및 이사회 현황(신임사외이사)- 회사 이해도 제고를 통한 이사회 전문성 향상

2025.05.14	KG스틸 경영지원본부 재경실	신은용, 박재현	겸직업무	KG스틸 당진공장 방문- 회사 이해도 제고를 통한 이사회 전문성 향상

2025.07.24	KG그룹	신은용, 손광주	겸직업무	상법 개정안의 주요 내용 및 취지 해설- 이사회의 실무적 대응 전략

(2) 사외이사의 직무수행 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	2	GM 2명 (평균 16년)	이사회 운영 및 사외이사 업무지원