삼성증권 반기보고서 (2024.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

삼성증권의 2024 회계연도 상반기('24.1.1~6.30) 연결기준 자산총계는 전년동기비 2.7% 증가한 62.4조원, 부채총계는 2.2% 증가한 55.5조원을 기록하였습니다.자기자본 총계는 6조 4,949억원으로 전년동기비 7.1% 증가하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수는 2,699명이며, 국 내 자회사 1개, 해외 자회사 3개, 해외사무소 2개를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2024 회계연도 상반기 연결순영업손익은 국내 주식 거래 및 운용손익 회복 等 영향으로 전년동기비 20.7% 증가한 1조1,951억원을 기록하였습니다. 연결기준 영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 17.0% 증가한 5,243억원을 기록하였습니다.

상반기 연결세전이익은 6,809억원으로 전년동기비 23.8% 증가하였으며, 당기순이익 또한 26.4% 증가한 5,110억원을 기록하였습니다. 자기자본이익률(연환산 ROE,지배주주지분)은 15.1%를 기록하였습니다.

나. 영업의 유형별 실적삼성증권의 수익원별 2024 회계연도 반기 실적은 아래와 같습니다.

삼성증권의 2024 회계연도 상반기 순수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 21.7% 증가한 2,911억원을 기록하였습니다. 국내주식 수탁수수료(선물,옵션 포함)는 2,066억원으로 전년동기비 12.2% 증가하였습니다. 해외주식수탁수수료는 직전 회계연도 대비 53.3% 증가한 846억원을 기록하였습니다. 상반기 금융상품 판매수익은 전년동기비 33.6% 감소한 960억원을 기록하였습니다.펀드 판매수익은 전년동기비 33.0% 증가한 349억원을 기록했습니다. 금융수지> 상반기 상품운용손익 및 금융수지는 하반기 금리 인하 기대감 영향에 따라 전년동기비 26.2% 증가한 5,580억원 기록하였습니다. 금융수지는 전년동기비 10.8% 감소한2,148억원을 기록하였습니다. 자문> 상반기 인수 및 자문수수료 수익은 전년동기비 65.4% 증가한 1,734억원을 기록하였습니다. 회사채 발행, IPO 이연 수요로 인해 ECM 및 DCM 부문은 전년동기비 5.1%증가한 145억원을 기록하였고, M 자문 관련 수익은 직전 회계연도 대비 2.1% 증가한 59억원을 기록하였습니다. 한편 구조화금융 等 기타 수익은 직전 회계연도 대비 79.5% 증가한 1,530억원의 실적을 기록하였습니다. 삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 전 회계연도대비 9.6% 증가한 반기순이익 359억원을 기록하였습니다. 해외 기관투자자 대상 한국주식 중개 업무를 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인의 반기순이익은 40억원을 기록하며 전년동기비 22.5% 증가하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.8% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 3.3% 1,743,471 0.0% 3.5% 1,743,471 0.0% 3.2% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 207,023 0.0% 0.4% 210,900 0.0% 0.4% 156,283 0.0% 0.3% 이익잉여금 4,022,630 0.0% 7.6% 3,847,543 0.0% 7.6% 3,552,921 0.0% 6.4% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 962,881 0.0% 1.8% 608,250 0.0% 1.2% 324,336 0.0% 0.6% 파생상품부채 2,722,599 0.0% 5.1% 2,356,652 0.0% 4.7% 2,315,388 0.0% 4.2% 채무상품부채 6,866,632 0.0% 13.0% 7,525,602 0.0% 14.9% 8,646,727 0.0% 15.7% 예수부채 고객예수금 9,869,406 0.8% 18.7% 9,011,926 0.4% 17.9% 10,292,166 0.2% 18.7% 수입담보금 1,658,088 5.4% 3.1% 1,953,628 4.9% 3.9% 1,971,964 1.6% 3.6% 기타 5,446 0.0% 0.0% 5,048 0.0% 0.0% 5,467 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 817,747 3.6% 1.5% 787,452 3.6% 1.6% 671,554 2.1% 1.2% 일반차입금 3,463,910 4.1% 6.6% 2,776,054 4.3% 5.5% 2,812,033 2.4% 5.1% 환매조건부매도 12,275,370 3.3% 23.3% 12,048,667 3.3% 23.9% 15,460,187 1.7% 28.0% 기타 172,770 6.0% 0.3% 26,245 6.0% 0.1% - 0.0% 0.0% 사채 2,842,258 3.1% 5.4% 2,829,887 2.7% 5.6% 3,143,651 2.2% 5.7% 기타부채 순확정급여부채 12,427 0.0% 0.0% 2,897 0.0% 0.0% 23,709 0.0% 0.0% 기타 4,805,360 0.8% 9.1% 4,289,464 1.1% 8.4% 3,585,101 0.8% 6.6% 합 계 52,870,086 100.0% 50,445,754 100.0% 55,127,026 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 62 0.0% 0.0% 70 0.0% 0.0% 82 0.0% 0.0% 현금성자산 3,033,037 1.7% 5.7% 3,354,539 1.2% 6.6% 4,116,874 0.6% 7.5% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 1,150,412 0.0% 2.2% 1,186,288 0.0% 2.4% 1,162,652 0.0% 2.1% 채무상품자산 16,959,429 3.5% 32.1% 16,087,342 3.2% 31.9% 19,219,646 2.1% 34.9% 집합투자증권 5,226,431 0.0% 9.9% 3,483,268 0.0% 6.9% 2,396,124 0.0% 4.3% 파생상품자산 876,484 0.0% 1.7% 860,899 0.0% 1.7% 1,055,752 0.0% 1.9% 매수파생결합증권 119,693 0.0% 0.2% 135,997 0.0% 0.3% 70,045 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 기타 대출채권 등 7,844,906 0.6% 14.8% 7,354,865 0.5% 14.6% 8,495,479 0.4% 15.4% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 372,997 0.0% 0.7% 395,830 0.0% 0.8% 380,476 0.0% 0.7% 채무상품 1,830,987 3.7% 3.5% 2,922,636 3.1% 5.8% 4,172,948 1.9% 7.6% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 3,927,708 3.3% 7.4% 4,051,284 3.0% 8.0% 4,822,345 1.4% 8.7% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 4,103,351 8.5% 7.8% 3,995,291 8.6% 7.9% 4,212,572 8.1% 7.6% 환매조건부매수 256,503 3.5% 0.5% 619,869 3.5% 1.2% 446,754 2.4% 0.8% 대여금 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 매입대출채권 등 2,396,893 5.2% 4.5% 1,468,769 5.9% 2.9% 715,545 5.2% 1.3% 기타 4,137,166 1.1% 7.8% 3,895,225 1.4% 7.7% 3,247,858 0.9% 5.9% 유형자산 98,128 0.0% 0.2% 84,206 0.0% 0.2% 97,135 0.0% 0.2% 기 타 535,849 0.0% 1.0% 549,326 0.0% 1.1% 514,662 0.0% 1.0% 합 계 52,870,086 100.0% 50,445,754 100.0% 55,126,999 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 0.60% 25,000 0.61% 25,000 0.60% 기타포괄손익누계액 11,682 0.28% 11,442 0.28% 11,573 0.28% 이익잉여금 351,597 8.44% 298,274 7.28% 241,685 5.80% 예수부채 투자자예수금 3,739,658 89.81% 3,735,039 91.13% 3,867,399 92.84% 기타부채 확정급여부채 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 35,986 0.86% 29,012 0.71% 19,935 0.48% 합 계 4,163,923 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 12,493 0.30% 2,805 0.07% 409 0.01% 예치금 3,804,870 91.38% 3,805,233 92.84% 3,886,143 93.29% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 25,251 0.61% 22,326 0.54% 24,762 0.59% 기타포괄-공정가치측정금융자산 21,382 0.51% 20,629 0.50% 20,675 0.50% 상각후원가측정금융자산 205,715 4.94% 146,718 3.58% 115,716 2.78% 대출채권 대여금 1,102 0.03% 1,008 0.02% 883 0.02% 유형자산 4,835 0.12% 3,267 0.08% 2,849 0.07% 기 타 88,275 2.12% 96,781 2.36% 114,155 2.74% 합 계 4,163,923 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제43기 반기(당반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 346,945 133,884 1,140 921 30,321 6,008 (26,545) (784) 491,890 순이자손익 139,505 35,628 (11,823) 125,568 43,690 3,672 13,568 (1,876) 347,932 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 292,054 (19,045) 19,728 (25,888) 322 - 3,375 (1,974) 268,572 기타손익 (8,773) 21,137 22,267 8,409 2,007 (141) 46,175 1,614 92,695 인건비 및 판매비와관리비 (398,105) (54,861) (7,047) (26,527) (28,970) (5,165) (4,388) 783 (524,280) 관계기업관련손익 - - - - - - 5,992 (1,877) 4,115 법인세비용차감전순이익 371,626 116,743 24,265 82,483 47,370 4,374 38,177 (4,114) 680,924 세전이익의 비중 54.6% 17.1% 3.6% 12.1% 7.0% 0.6% 5.6% -0.6% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제42기 반기(전반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 285,498 103,781 749 103 28,616 4,945 (24,661) (224) 398,808 순이자손익 150,827 19,053 (11,682) 93,558 38,603 2,619 1,168 (1,052) 293,092 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 231,657 4,614 20,580 (24,557) 510 - 18,199 (1,054) 249,949 기타손익 (37) 10,226 36,611 21,549 1,165 173 (12,068) (8,148) 49,471 인건비 및 판매비와관리비 (336,166) (49,489) (8,460) (28,379) (25,397) (4,289) 3,769 224 (448,185) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,106 (86) 7,021 법인세비용차감전순이익 331,778 88,185 37,799 62,273 43,499 3,449 (6,486) (10,340) 550,157 세전이익의 비중 60.3% 16.0% 6.9% 11.3% 7.9% 0.6% -1.2% -1.8% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,192,317 6,024,203 11,216,520 (485,691) (4,848) 코스닥시장 584,766 511,804 1,096,570 26,836 5,262 기타 308,414 530,076 838,490 - - 소계 6,085,496 7,066,083 13,151,579 (458,855) 414 신주인수권증권 유가증권시장 475 36 511 416 4 소계 475 36 511 416 4 기타 유가증권시장 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,085,971 7,066,119 13,152,090 (458,439) 418 채무증권 국채,지방채 국고채 32,762,223 33,317,331 66,079,554 2,756,377 17,214 국민주택채권 258,787 688,698 947,485 25,432 254 기타 4,401,846 4,320,998 8,722,844 257,262 1,101 소계 37,422,856 38,327,027 75,749,884 3,039,071 18,570 특수채 통화안정증권 6,606,083 6,929,471 13,535,553 449,130 134 예금보험공사채 62,378 72,757 135,135 30,014 13 기타 4,187,164 4,841,805 9,028,968 975,289 (447) 소계 10,855,624 11,844,032 22,699,657 1,454,432 (301) 금융채 산금채 2,289,823 2,363,848 4,653,672 994,854 111 중기채 2,087,803 2,325,884 4,413,687 896,324 (399) 은행채 10,820,525 10,331,502 21,152,027 5,589,206 1,107 여전채 4,876,690 3,826,409 8,703,099 1,451,941 922 기타 22,536 12,699 35,235 20,006 - 소계 20,097,378 18,860,342 38,957,720 8,952,331 1,741 회사채 7,123,417 6,496,998 13,620,415 3,403,788 10,684 기업어음증권 4,630,619 4,663,897 9,294,516 1,201,796 1,284 기타 5,063,663 5,226,557 10,290,220 167,524 16 계 85,193,557 85,418,853 170,612,411 18,218,944 31,993 집합투자증권 ETF 4,970,553 5,090,174 10,060,727 3,751,924 68,577 기타 44,794,978 44,791,829 89,586,807 14,466 - 계 49,765,530 49,882,003 99,647,533 3,766,390 68,577 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 111,543 112,239 223,782 (138,402) (32,952) 채무증권 국채,지방채 4,388,435 4,512,511 8,900,946 67,996 1 특수채 44,280 20,383 64,663 102,199 221 금융채 253,029 374,920 627,949 61,454 687 회사채 191,850 217,977 409,827 105,267 230 기업어음증권 - - - - - 기타 18,549 18,559 37,108 20,818 124 소계 4,896,142 5,144,351 10,040,494 357,734 1,263 집합투자증권 294,836 294,836 589,672 - - 계 5,302,522 5,551,426 10,853,948 219,332 (31,689) 파생결합증권 ELS 31,198 21,673 52,871 43,473 3,566 기타 98,383 108,160 206,543 69,272 3,280 계 129,581 129,833 259,414 112,744 6,846 기타증권 1,294,785 1,195,392 2,490,177 - - 합계 147,771,946 149,243,628 297,015,574 21,858,972 76,145 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - 52,970,484 - 52,970,484 - - 283 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 23,438,377 - 23,438,377 - - 344 소계 - 76,408,862 - 76,408,862 - - 627 통화선물 미국달러 58,023 18,853,314 - 18,911,338 - - (1,560) 소계 58,023 18,853,314 - 18,911,338 - - (1,560) 지수선물 KOSPI200 - 20,053,576 - 20,053,576 - - (234) 기타 - 5,662,750 - 5,662,750 - - 4,238 소계 - 25,716,326 - 25,716,326 - - 4,004 개별주식 - 6,584,313 - 6,584,313 - - (1,658) 계 58,023 127,562,815 - 127,620,838 - - 1,413 국내계 58,023 127,562,815 - 127,620,838 - - 1,413 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 336,196 - 336,196 28 78 (31) 에너지 - 6,022,676 - 6,022,676 14 4,224 (5,700) 소계 - 6,358,872 - 6,358,872 42 4,302 (5,731) 금융선물 통화 4,039 473,374 - 477,414 37 - 31 금리 - 8,480,601 - 8,480,601 292 903 (1,076) 주가지수 - 18,876,752 - 18,876,752 1,295 53,766 (66,490) 소계 4,039 27,830,728 - 27,834,767 1,625 54,669 (67,536) 해외계 4,039 34,189,600 - 34,193,639 1,667 58,971 (73,266) 선물계 62,063 161,752,415 - 161,814,478 1,667 58,971 (71,853) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 1,778,046 - 1,778,046 16 1,518 2,628 기타 - - - - - - - 소계 - 1,778,046 - 1,778,046 16 1,518 2,628 개별주식 - 3,354,282 - 3,354,282 5 713 (236) 국내계 - 5,132,328 - 5,132,328 21 2,231 2,392 해외 주가지수 - 10,569,325 - 10,569,325 31,313 16,131 16,323 개별주식 - 26,595 - 26,595 - 1,474 1,610 기타 - - - - - - - 해외계 - 10,595,920 - 10,595,920 31,313 17,604 17,932 옵션계 - 15,728,247 - 15,728,247 31,334 19,835 20,324 합계 62,063 177,480,662 - 177,542,725 33,001 78,807 (51,529) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 1,067,514 - 1,067,514 51,932 7,372 43,552 일반상품 - - - - - - - 금리 - - 120,000 120,000 - - - 통화 - 79,237,366 - 79,237,366 472,603 352,621 146,267 기타 - - - - - 3,374 (3,812) 계 - 80,304,880 120,000 80,424,880 524,536 363,367 186,007 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 3,525 - 3,525 - 281 (19) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 100,000 - 100,000 25,729 50,154 3,877 통화 - - - - 550 550 - 기타 - - - - - - - 계 - 103,525 - 103,525 26,279 50,985 3,859 스왑 신용 - 183,492 207,734 391,226 10,481 6,431 (212) 주식 - 20,565,166 - 20,565,166 99,058 397,172 (23,280) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 33,073,534 50,000 33,123,534 122,921 379,702 (51,229) 통화 - 739,445 - 739,445 25,441 47,855 (36,195) 기타 - 1,509,452 - 1,509,452 652 1,269,542 (69,733) 계 - 56,071,088 257,734 56,328,822 258,552 2,100,701 (180,648) 기타 - - - - - - - 합계 - 136,479,493 377,734 136,857,227 809,367 2,515,053 9,217 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) (142,768) (132,740) (55,481) 평가차익(차손) 10,179 10,732 (24,441) 배당금수익 57,878 59,798 71,581 합계 (74,711) (62,210) (8,341) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) 10,159 125,959 (241,917) 상환차익(차손) 4,134 25,756 5,279 평가차익(차손) 31,445 155,728 (80,339) 상품채권이자 324,664 591,395 457,313 합계 370,402 898,838 140,336 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) 21,993 21,365 (121,682) 평가차익(차손) (31,068) 15,479 (45,998) 배당금,이자수익 5,875 18,033 22,808 합계 (3,200) 54,877 (144,871) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) 62,841 36,098 (89,394) 정산차익(차손) (71,853) 32,022 (4,073) 합계 (9,012) 68,120 (93,467) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) 30,947 98,210 (299,696) 평가차익(차손) 20,328 86,889 (12,394) 합계 51,275 185,099 (312,090) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 매매차익(차손) 33,142 7,149 120,524 평가차익(차손) 3,215 (193,758) (197,169) 합계 36,357 (186,609) (76,645) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 평가차익(차손) (128,129) (80,536) 817,542 상환차익(차손) (16,921) (370,362) (149,211) 합계 (145,050) (450,898) 668,331 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 98,222,277 96,922,750 195,145,027 105,274 코스닥시장 85,391,987 85,402,951 170,794,938 83,239 코넥스시장 35,465 39,501 74,966 53 기타 - - - - 소계 183,649,729 182,365,202 366,014,932 188,566 신주인수권증서 유가증권시장 15,977 13,868 29,845 20 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 15,977 13,868 29,845 20 기타 유가증권시장 243,173 248,584 491,757 209 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 53,822 54,447 108,269 4,922 소계 296,995 303,031 600,026 5,131 지분증권합계 183,962,702 182,682,102 366,644,803 193,718 채무증권 채권 장내 189,758 744,622 934,379 34 장외 7,311,326 26,083,742 33,395,068 1,212 소계 7,501,084 26,828,363 34,329,448 1,246 채무증권합계 7,501,084 26,828,363 34,329,448 1,246 집합투자증권 21,517,707 18,909,974 40,427,681 21,809 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 184,696 180,337 365,033 197 기타 - - - - 파생결합증권합계 184,696 180,337 365,033 197 외화증권 34,173,651 30,942,345 65,115,996 90,891 기타증권 67,808 48,655 116,463 244 증권계 247,407,648 259,591,777 506,999,424 308,106 선물 국내 39,876,007 38,955,858 78,831,865 4,126 해외 135,866,806 135,829,751 271,696,558 2,423 소계 175,742,813 174,785,610 350,528,423 6,548 옵션 장내 국내 767,008 761,313 1,528,321 1,749 해외 7,527 6,766 14,293 96 소계 774,534 768,080 1,542,614 1,845 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 774,534 768,080 1,542,614 1,845 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 176,517,347 175,553,690 352,071,037 8,393 합계 423,924,995 435,145,466 859,070,461 316,499 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 수탁수수료 316,499 514,308 424,385 수수료비용 25,351 50,177 39,799 수지차익 291,148 464,131 384,586 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13 2001.2 한양대학교 경영대학원 졸업2012.11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,831 303,240 서형석 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2009.2 Johns Hopkins University 대학원 졸업2012 ~ 2016.4 대우증권 Wrap운용부2016.5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 601 138,158 김현우 수석 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12 세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점2019.7~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2010.05.03 상근 887 167,636 김우준 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.08,07 전남대학교 통계학과 졸업2010 ~ 2020 삼성증권 지점2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.08.17 상근 2,462 419,386 민남영 수석 주식운용 투자자산운용사 2016.07.08 2015. 8 인하대학교 경제학과 졸업2021 ~ 삼성증권 포트폴리오전략팀2023 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.08.11 상근 731 111,859 황현이 수석 복합운용 투자자산운용사 2017.07.07 한국외국어대 졸업2016 ~ 2023 삼성증권 지점2024 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2018.04.17 상근 711 57,710 박기한 팀장 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09 2001.2 고려대학교 경영학과 졸업2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 20 267,500 김윤수 수석 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18 2003.2 서울대학교 농경제사회학부 졸업2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 24,617 2,749,415 한지훈 수석 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03 2004.2 서울대학교 종교학과 졸업2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 12 709,183 배영명 수석 복합운용 투자자산운용사 2020.06.18 2006. 2 한양대학교 경영학과 졸업2020.12 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2020.06.19 상근 2 18,729 박성규 수석 복합운용 투자자산운용사 2015.02.23 2021 워싱턴대학교 MBA졸업2022. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2022.05.10 상근 44 479,260 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 674명, 운용업무 종사 인력 241명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 고객수 28,603 27,613 25,793 일임계약건수 33,670 32,134 30,251 일임계약자산총액(계약금액) 5,928,481 5,264,720 5,385,657 일임계약자산총액(평가금액) 6,370,704 5,380,991 5,155,548 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 일임수수료 22,708 25,955 23,588 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 5,085 29,673 2,272,093 2,182 850,476 31,871 3,127,654 전문투자자 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 719,505 27 74,700 1,379 816,335 361 1,081,450 1,799 2,800,826 계 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 719,505 43 79,785 31,052 3,088,428 2,543 1,931,926 33,670 5,928,481 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 5,085 29,673 2,272,093 2,182 850,476 31,871 3,127,654 전문투자자 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 719,505 27 74,700 1,379 816,335 361 1,081,450 1,799 2,800,826 계 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 719,505 43 79,785 31,052 3,088,428 2,543 1,931,926 33,670 5,928,481 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 157,665 46,579 204,244 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 32,351 - 32,351 기업어음증권(CP) 481,372 - 481,372 기타 2,506,210 - 2,506,210 소계 3,177,599 46,579 3,224,178 증권 채무증권 국채·지방채 55,811 - 55,811 특수채 71,180 - 71,180 금융채 226,351 - 226,351 회사채 202,224 - 202,224 기타 - - - 소계 555,565 - 555,565 지분증권 주식 747,545 706,832 1,454,377 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 747,545 706,832 1,454,377 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,105,537 - 1,105,537 기타 - - - 소계 1,105,537 - 1,105,537 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 30,477 - 30,477 ELW - - - 기타 - - - 소계 30,477 - 30,477 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,439,124 706,832 3,145,956 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 569 - 569 합계 5,617,293 753,411 6,370,704 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - 0 18,557 148 코스닥시장 7 143,760 7 143,760 5,959 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - 122,941 122,941 3,797 소계 7 143,760 122,948 285,257 9,905 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 1,480,000 1,480,000 556 금융채 - - 810,000 793,249 947 회사채 일반회사채 11,326,500 11,291,500 2,498,850 2,463,463 5,403 ABS - - 331,822 368,822 307 소계 11,326,500 11,291,500 2,830,672 2,832,284 5,710 기업어음 - - 2,388,374 2,367,834 - 기타 - - - - - 소계 11,326,500 11,291,500 7,509,045 7,473,368 7,213 외화증권 - - - - 223 기타 - - 0 40,100 34,824 합계 11,326,507 11,435,260 7,631,994 7,798,725 52,165 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 인수수수료 52,165 74,512 73,486 수수료비용 60 125 152 수 지 차 익 52,105 74,388 73,335 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 2,729,258 1인 한도 20억 5.1 ~ 9.8%(비대면: 5.6 ~ 9.8%) 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 신용거래대주 - 1인 한도 20억(신용융자합산) 4.5%, 6.0%(종목별상이) 미상환대주에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 증권담보대출 1,489,305 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 7.6 ~ 9.0% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주1) 당반기말 월평잔 기준입니다.주2) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 23,169,942 1. 현금및예치금 6,691,475 2. 증권 12,452,490 3. 금전채권 3,698,282 4. 파생상품 2,122 5. 동산·부동산 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 8. 기타자산 325,574 9. 현재가치차금 - 10. 채권평가충당금(-) - 11. 손익 - Ⅱ.부채총계 23,169,942 1. 금전신탁 20,164,906 2. 재산신탁 1,951,180 3. 종합재산신탁 - 4. 공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 10. 기타부채 1,053,856 11.특별유보금 - 12.손익 - ※상세 현황은 '상세표-4. 재무상태표 (신탁계정 상세)' 참조 ② 손익계산서(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 487,919 1. 예치금이자 154,684 2. 증권이자 101,983 3. 금전채권이자 29,957 4. 배당금수익 28,056 5. 증권매매이익 163,866 6. 증권평가이익 8,195 7. 증권상환이익 1,179 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 487,919 1. 금전신탁이익 344,609 2. 재산신탁이익 816 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 123,525 10. 증권평가손실 6,160 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 1 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 12,809 21. 기타비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-5. 손익계산서 (신탁계정 상세)' 참조 (2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 616 - - 616 자문형 160 58 - 218 자사주 731 - - 731 채권형 1,238 21 - 1,260 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,987 60 - 2,047 주가연계신탁 4 - - 4 정기예금형 501 - - 501 퇴직연금 확정급여형 2,481 - - 2,481 확정기여형 2,723 - - 2,723 IRA형 888 - - 888 소계 6,092 - - 6,092 기타 626 9 - 636 금전신탁 소계 11,956 149 - 12,105 재산신탁 증권 1 - - 1 금전채권 703 - - 703 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 703 - - 703 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 12,660 149 - 12,809 (3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 당반기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,897 1,584,438 자문형 149 21,991 자사주 44 1,524,500 채권형 1,820 2,913,932 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,125 808,706 주가연계신탁 37 79,355 정기예금형 1,072 771,063 퇴직연금 확정급여형 883 3,516,381 확정기여형 1,921 3,658,932 IRA형 125,502 4,836,199 소계 128,306 12,011,512 기타 1,817 449,411 금전신탁 소계 136,267 20,164,906 재산신탁 증권 8 21,520 금전채권 16 1,929,660 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 24 1,951,180 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 136,291 22,116,086 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,584,438 - - - 25,987 1,610,425 자문형 21,991 - - - (6,659) 15,332 자사주 1,524,500 - - - 14,864 1,539,364 채권형 2,913,932 - - - 54,979 2,968,911 주식형(자문형, 자사주 제외) 808,706 - - - 25,205 833,910 주가연계신탁 79,355 - - - 4 79,359 정기예금형 771,063 - - - 8,601 779,663 퇴직연금 확정급여형 3,516,381 - - - 343,510 3,859,891 확정기여형 3,658,932 - - - 263,246 3,922,178 IRA형 4,836,199 - - - 355,875 5,192,075 소계 12,011,512 - - - 962,631 12,974,144 기타 449,411 - - - (31,952) 417,459 합계 20,164,906 - - - 1,053,660 21,218,566 주) 당반기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - 199,900 - - 199,900 429,701 980,353 471 1,610,425 자문형 - - 23 - - - - - - - - 13,537 - 13,560 1,772 - - 15,332 자사주 - - 1,339,016 - - - - - - - - - - 1,339,016 200,290 - 57 1,539,364 채권형 - - 45 286,779 - 759,910 759,910 - - - 56,100 1,568,261 50,000 2,721,095 77,123 29,729 140,964 2,968,911 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 26,251 - - - - 359,496 - - - 321,931 - 707,678 126,196 - 36 833,910 주가연계신탁 - - - - - - - - 79,328 79,328 - - - 79,328 30 - - 79,359 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 773,400 - 6,264 779,663 퇴직연금 확정급여형 - 472,526 26,711 31,999 2,110 - - 186,192 939,104 939,104 - - 49,022 1,707,664 2,087,331 20,314 44,582 3,859,891 확정기여형 - 29,979 1,047,558 261,483 7,730 - - 785,808 57,791 57,791 - - 8,096 2,198,445 1,666,531 - 57,202 3,922,178 IRA형 - 117,414 1,320,599 537,831 41,237 - - 940,386 88,290 88,290 - - 35,717 3,081,473 1,284,555 748,115 77,931 5,192,075 소계 - 619,918 2,394,868 831,313 51,076 - - 1,912,385 1,085,186 1,085,186 - - 92,835 6,987,582 5,038,417 768,429 179,715 12,974,144 기타 - - 7,560 - - - - 84,670 47,631 47,631 - 242,951 - 382,811 34,222 241 185 417,459 합계 - 619,918 3,767,763 1,118,092 51,076 759,910 759,910 2,356,551 1,212,144 1,212,144 256,000 2,146,680 142,835 12,430,970 6,681,151 1,778,752 327,693 21,218,566 주) 당반기말 잔액 기준입니다. 2-2. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물(1) 투자매매업무① 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 21,134 - 소계 - - - 21,134 - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - 8,000 8,000 16,224 83 소계 - 8,000 8,000 16,224 83 계 - 8,000 8,000 37,358 83 채무증권 국채지방채 국고채 81,642 - 81,642 250,104 42 국민주택채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 81,642 - 81,642 250,104 42 회사채 - 10,000 10,000 - (3) 계 81,642 10,000 91,642 250,104 39 집합투자증권 ETF 5,037 - 5,037 5,099 62 기타 - - - - - 계 5,037 - 5,037 5,099 62 합계 86,679 18,000 104,679 292,561 184 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - - 67,016 67,016 - - - 국채10년 - - 17,340 17,340 - - - 소계 - - 84,356 84,356 - - - 통화선물 미국달러 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 지수선물 KOSPI200 - - 171 171 - - - 기타 - - 511 511 - - - 소계 - - 682 682 - - - 개별주식 - - 3,248 3,248 - - - 계 - - 88,286 88,286 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 88,286 88,286 - - - 해외 상품선물 비철금속 · 귀금속 - - 944 944 - - - 에너지 - - - - - - - 소계 - - 944 944 - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - 58,708 58,708 - - - 주가지수 - - - - - - - 소계 - - 58,708 58,708 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 59,652 59,652 - - - 선물계 - - 147,938 147,938 - - - 옵션 해외 주가지수 - - 342 342 - - - 개별지수 - - 5 5 - - - 해외계 옵션계 - - 347 347 - - - 합계 - - 148,285 148,285 - - - ③ 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 스왑 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 합계 - - - - - - - ④ 투자자운용손익- 채권 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 평가차익(차손) 332 1,744 (2,895) 상품채권이자 3,147 4,399 3,319 합계 3,479 6,143 424 - 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 매매차익(차손) (10) (39) (55) 평가차익(차손) - - - 합계 (10) (39) (55) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 선물 선물 국내 1,049,399,074 1,057,087,583 2,106,486,657 26,643 해외 254,775,842 254,660,970 509,436,812 16,536 소계 1,304,174,916 1,311,748,553 2,615,923,469 43,179 옵션 장내 국내 9,350,864 9,333,868 18,684,732 3,490 해외 49,322 37,483 86,805 696 소계 9,400,186 9,371,351 18,771,537 4,186 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 9,400,186 9,371,351 18,771,537 4,186 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,313,575,102 1,321,119,904 2,634,695,006 47,365 합 계 1,313,575,102 1,321,119,904 2,634,695,006 47,365 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 수탁수수료 47,365 91,373 89,262 수수료비용 17,374 34,976 32,052 수지차익 29,991 56,397 57,210 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 108,086,533 30,260,360 8,100,537 7,186 2,800,719 149,255,335 거래장소 장내거래 991,278 624,923 3,540,225 7,186 134,387 5,297,999 장외거래 107,095,255 29,635,437 4,560,312 - 2,666,332 143,957,336 거래형태 선 도 120,000 27,729,338 458,782 - - 28,308,120 선 물 991,278 624,923 1,711,117 7,186 134,387 3,468,891 스 왑 105,864,659 1,847,906 4,098,005 - 2,666,332 114,476,902 옵 션 1,110,596 58,193 1,832,633 - - 3,001,422 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 346,605 924,300 1,270,905 268,810 604,581 873,391 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 583,072 583,072 계 346,605 924,300 1,270,905 268,810 1,187,653 1,456,463 (2) 신용파생상품 명세(요약) (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위: 백만원) 상 품종 류 신 용 매 도 신 용 매 입 건수 액면금액 건수 액면금액 CDS 16 1,270,905 17 873,391 CLN - - 121 583,072 ※상세 현황은 '상세표-6. 신용파생상품 명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2024년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 12 - - 12 부산광역시 2 - - 2 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 3 - - 3 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 1 - - 1 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 강원도 1 - - 1 제주특별자치도 1 - - 1 계 29 - - 29 (2) 국외 (기준일 : 2024년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.다. 자동화기기 설치 현황 (단위: 대) 구분 제43기 반기 제42기 제41기 CD/ATM - - 32 라. 영업용 부동산 현황 (단위: 백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - - 기 타 0 - - - 합 계 0 - - 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 4,796,067 4,447,756 4,420,299 총 위 험 액(B) 2,679,453 2,682,099 2,546,904 잉여자본(A-B) 2,116,614 1,765,657 1,873,395 필요유지자기자본(C) 130,025 130,025 130,025 순자본비율[(A-B)/C] 1,627.85% 1,357.94% 1,440.80% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 영업용순자본(A) 382,493 344,604 274,026 총 위 험 액(B) 71,162 57,885 57,669 필요유지자기자본(C) 12,075 12,075 12,075 순자본비율[(A-B)/C] 2,578.3% 2,374.5% 1,791.8% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 실질자산(A) 57,768,687 50,606,860 46,412,663 실질부채(B) 50,988,040 44,608,732 41,728,540 자산부채비율(A/B) 113.30% 113.45% 111.23% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 실질자산(A) 4,265,146 4,341,112 4,262,391 실질부채(B) 3,865,178 3,977,824 3,973,963 자산부채비율(A/B) 110.3% 109.1% 107.3% 다. 레버리지비율(1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 제41기 총자산(A) 43,002,109 39,229,030 38,265,256 자기자본(B) 6,334,691 6,102,122 5,876,707 레버리지비율(A/B) 678.84% 642.88% 651.13% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.(2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 반기 FY2023 FY2022 총자산(A) 449,725 406,596 329,539 자기자본(B) 405,428 369,339 299,580 레버리지비율(A/B) 110.93% 110.09% 110.00% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 반기 제 42 기 제 41 기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,556,825 1,835,275 2,848,656 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 34,618,758 33,172,924 27,118,841 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,720,761 1,638,700 4,515,163 IV. 상각후원가측정금융자산 22,010,430 19,443,017 18,883,335 V. 관계기업투자지분 185,916 170,473 175,580 VI. 유형자산 164,769 87,321 106,243 VII. 무형자산 105,798 108,108 104,146 VIII. 당기법인세자산 13,414 18,203 28,104 IX. 이연법인세자산 620 575 1,102 X. 순확정급여자산 2,049 5,189 6,676 XI. 기타자산 28,758 28,125 60,415 자산총계 62,408,099 56,507,910 53,848,261 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,307,111 9,979,960 10,276,303 II. 예수부채 15,462,311 14,570,488 13,358,732 III. 차입부채 18,449,013 17,124,370 17,185,708 IV. 발행사채 3,498,807 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 16,397 15,665 - VI. 충당부채 20,459 17,498 13,900 VII. 당기법인세부채 230,662 98,206 13,278 VIII. 이연법인세부채 76,083 178,868 176,246 IX. 기타부채 7,398,321 5,309,781 3,228,095 부채총계 55,459,164 49,885,200 47,652,353 지배기업소유주지분 6,948,934 6,622,709 6,195,908 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 III. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) IV. 기타포괄손익누계액 263,022 251,349 220,143 V. 이익잉여금 4,542,547 4,227,995 3,832,400 비지배지분 - - - 자본총계 6,948,934 6,622,709 6,195,908 부채 및 자본총계 62,408,099 56,507,910 53,848,261 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 반 기 제 42 기 반 기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.6.30 2023.1.1~2023.6.30 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 491,890 398,808 798,866 714,010 II. 순이자손익 347,933 293,092 649,202 621,189 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 268,571 249,949 266,010 (35,953) IV. 기타영업손익 86,686 48,415 (67,075) 101,310 V. 순영업손익 1,195,080 990,265 1,647,003 1,400,556 VI. 인건비 307,777 258,225 481,189 424,299 VII. 판매비와관리비 216,502 189,961 424,696 398,164 VIII. 영업이익 670,801 542,079 741,118 578,094 IX. 영업외손익 10,123 8,077 5,697 (3,364) X. 법인세비용차감전순이익 680,924 550,157 746,815 574,730 XI. 법인세비용 169,913 145,985 199,409 152,325 XII. 당기순이익 511,012 404,172 547,406 422,405 1. 지배기업소유주지분순이익 511,012 404,172 547,406 422,405 2. 비지배지분순이익 - - - - XIII. 기타포괄손익 11,673 37,597 31,205 31,914 XIV. 당기총포괄이익 522,685 441,769 578,611 454,320 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 522,685 441,769 578,611 454,320 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - XV. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 5,722 4,526 6,130 4,730 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 43 기 반 기 제 42 기 제 41 기 연결에 포함된 회사 수 110 123 125 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 반 기 제 42 기 제 41 기 2024년 6월말 2023년 12월말 2021년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,487,208 1,763,444 2,762,806 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 34,666,956 33,102,866 27,419,308 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,699,627 1,617,610 4,495,161 IV. 상각후원가측정금융자산 17,051,409 13,820,615 12,387,481 V. 종속기업및관계기업투자지분 414,642 431,207 379,394 VI. 유형자산 149,872 79,397 98,910 VII. 무형자산 101,417 104,067 100,188 VIII. 당기법인세자산 - - 15,809 IX. 순확정급여자산 1,273 4,070 4,952 X. 기타자산 24,013 23,107 44,227 자산총계 57,596,418 50,946,382 47,708,236 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,307,111 9,980,315 10,276,303 II. 예수부채 11,935,767 10,987,344 10,110,101 III. 차입부채 17,649,371 15,602,775 14,652,870 IV. 발행사채 3,498,807 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 16,050 15,355 - VI. 충당부채 31,473 59,969 17,313 VII. 당기법인세부채 215,451 81,297 - VIII. 이연법인세부채 68,723 172,768 169,137 IX. 기타부채 7,265,287 5,118,544 3,102,725 부채총계 50,988,040 44,608,732 41,728,540 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 III. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) IV. 기타포괄손익누계액 205,167 210,067 183,782 V. 이익잉여금 4,237,672 3,962,045 3,630,375 자본총계 6,608,378 6,337,650 5,979,697 부채 및 자본총계 57,596,418 50,946,382 47,708,236 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 43 기 반 기 제 42 기 제 41 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 반기 제 42 기 반기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.6.30 2023.1.1~2023.6.30 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 483,372 388,811 784,827 704,860 II. 순이자손익 273,392 232,874 506,618 519,100 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 270,223 250,493 269,136 (33,940) IV. 기타영업손익 82,477 54,572 (65,192) 102,104 V. 순영업손익 1,109,465 926,750 1,495,388 1,292,123 VI. 인건비 288,791 241,465 445,868 397,035 VII. 판매비와관리비 195,310 175,875 387,496 372,720 VIII. 영업이익 625,364 509,410 662,025 522,369 IX. 영업외손익 4,623 3,970 (1,527) (7,592) X. 법인세비용차감전순이익 629,986 513,380 660,498 514,777 XI. 법인세비용 157,899 136,980 177,019 137,269 XII. 당기순이익 472,088 376,401 483,479 377,509 XIII. 기타포괄손익 (4,900) 27,962 26,284 15,994 XIV. 당기총포괄이익 467,188 404,363 509,764 393,503 XV. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 5,287 4,215 5,414 4,227 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 43 기 반기말 2024.06.30 현재 제 42 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 반기말 제 42 기말 자산 I.현금및현금성자산 2,556,824,764,505 1,835,274,719,152 II.당기손익-공정가치측정금융자산 34,618,757,664,359 33,172,924,387,083 III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,720,760,967,087 1,638,700,053,542 IV.상각후원가측정금융자산 22,010,430,381,645 19,443,017,102,822 V.관계기업투자지분 185,916,282,829 170,472,811,943 VI.유형자산 164,769,388,430 87,320,976,035 VII.무형자산 105,798,436,133 108,107,843,659 VIII.당기법인세자산 13,414,350,649 18,202,503,517 IX.이연법인세자산 619,684,639 575,166,552 X.순확정급여자산 2,048,595,750 5,189,024,569 XI.기타자산 28,758,224,542 28,124,919,960 자산총계 62,408,098,740,568 56,507,909,508,834 자본과 부채 부채 I.당기손익-공정가치측정금융부채 10,307,110,786,686 9,979,960,140,119 II.예수부채 15,462,311,014,180 14,570,487,644,962 III.차입부채 18,449,013,106,838 17,124,369,621,668 IV.발행사채 3,498,807,237,526 2,590,364,399,835 V.순확정급여부채 16,396,731,390 15,665,168,834 VI.충당부채 20,459,285,947 17,497,758,254 VII.당기법인세부채 230,662,180,126 98,205,951,641 VIII.이연법인세부채 76,083,494,952 178,868,017,593 IX.기타부채 7,398,320,658,846 5,309,781,411,394 부채총계 55,459,164,496,491 49,885,200,114,300 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 6,948,934,244,077 6,622,709,394,534 I.자본금 458,478,080,000 458,478,080,000 II.자본잉여금 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 III.자본조정 (58,577,164,985) (58,577,164,985) IV.기타포괄손익누계액 263,022,095,855 251,348,780,134 V.이익잉여금 4,542,546,890,855 4,227,995,357,033 대손준비금 기적립액 235,527,928,109 102,989,185,527 대손준비금 적립(환입)예정액 38,158,561,738 132,538,742,582 비지배지분 0 0 자본총계 6,948,934,244,077 6,622,709,394,534 자본과부채총계 62,408,098,740,568 56,507,909,508,834 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 43 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I.순수수료손익 242,969,534,043 491,889,818,856 214,797,618,373 398,808,469,345 1.수수료수익 300,340,220,171 591,944,131,323 260,330,351,624 480,195,042,498 2.수수료비용 (57,370,686,128) (100,054,312,467) (45,532,733,251) (81,386,573,153) II.순이자손익 185,064,266,301 347,933,353,263 156,457,442,000 293,092,226,707 1.이자수익 440,972,982,483 848,665,507,380 402,965,969,194 775,105,952,545 (1)현금및현금성자산이자수익 14,158,784,639 29,451,944,026 10,741,467,647 23,204,624,391 (2)상각후원가측정금융자산관련이자수익 248,590,490,164 469,123,170,341 228,098,295,117 448,747,108,647 (3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 19,701,085,821 34,024,014,808 22,429,645,626 46,520,319,801 (4)당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 158,522,621,859 316,066,378,205 141,696,560,804 256,633,899,706 2.이자비용 (255,908,716,182) (500,732,154,117) (246,508,527,194) (482,013,725,838) III.당기손익-공정가치측정금융상품순손익 112,839,839,210 268,571,455,033 64,042,746,469 249,949,283,934 1.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,935,624,374,224 4,237,085,184,004 1,568,356,991,102 4,600,784,683,566 2.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (50,741,454,102) 157,667,503,267 101,056,633,080 264,123,049,845 3.환율변동이익 43,358,560,301 107,460,968,905 37,267,232,660 142,372,187,496 4.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (1,589,585,835,821) (3,821,863,232,571) (1,500,424,574,211) (3,964,159,887,412) 5.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (191,925,187,880) (331,695,808,056) (113,578,252,666) (686,790,983,303) 6.환율변동손실 (33,890,617,512) (80,083,160,516) (28,635,283,496) (106,379,766,258) IV.기타영업손익 54,403,714,579 86,685,518,254 (21,271,845,566) 48,414,855,913 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 14,054,914 629,329,392 44,369,688 186,901,869 2.금융자산신용손실환입 7,648,450,897 37,220,668,771 538,422,759 3,240,824,461 3.기타영업수익 394,019,950,926 813,155,526,001 340,518,471,037 856,231,421,585 4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 0 (1,979,600) (1,801,671,519) (5,131,898,844) 5.금융자산신용손실 (2,764,882,392) (28,131,009,444) (69,535,000,421) (73,619,722,350) 6.기타영업비용 (344,513,859,766) (736,187,016,866) (291,036,437,110) (732,492,670,808) V.순영업손익 595,277,354,133 1,195,080,145,406 414,025,961,276 990,264,835,899 VI.인건비 (143,534,908,889) (307,777,177,192) (112,169,164,635) (258,224,635,825) VII.판매비와관리비 (112,567,692,015) (216,502,140,142) (101,418,190,215) (189,960,752,246) VIII.영업이익 339,174,753,229 670,800,828,072 200,438,606,426 542,079,447,828 IX.영업외수익 7,081,926,062 13,434,513,737 4,439,430,527 10,222,197,158 X.영업외비용 (1,583,289,776) (3,311,025,048) (1,721,291,953) (2,144,756,491) XI.법인세비용차감전순이익 344,673,389,515 680,924,316,761 203,156,745,000 550,156,888,495 XII.법인세비용 (86,805,505,705) (169,912,782,939) (51,607,551,883) (145,985,261,521) XIII.당기순이익 257,867,883,810 511,011,533,822 151,549,193,117 404,171,626,974 1.지배기업소유주지분순이익 257,867,883,810 511,011,533,822 151,549,193,117 404,171,626,974 2.비지배지분순이익 0 0 0 0 XIV.기타포괄손익 (1,082,996,282) 11,673,315,721 3,758,155,470 37,596,908,879 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 1.확정급여제도의재측정요소 388,519,231 2,167,124,763 (5,084,033,436) (4,890,590,831) 2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 (10,329,850,614) (9,960,216,929) 5,327,242,158 2,428,774,718 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 (853,681,571) (934,923,129) (650,817,859) (291,572,776) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 2,447,143,574 3,915,155,387 2,192,472,777 31,637,261,514 2.해외사업환산손익 7,168,365,560 16,501,052,436 3,356,825,094 7,314,382,953 3.지분법자본변동 96,507,538 (14,876,807) (1,383,533,264) 1,398,653,301 XV.총포괄손익 256,784,887,528 522,684,849,543 155,307,348,587 441,768,535,853 1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 256,784,887,528 522,684,849,543 155,307,348,587 441,768,535,853 2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 XVI.지배기업소유주지분주당이익 기본주당순이익 (단위 : 원) 2,888.0 5,722.0 1,697.0 4,526.0 희석주당순이익 (단위 : 원) 2,888.0 5,722.0 1,697.0 4,526.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 43 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 220,143,436,791 3,832,399,648,637 6,195,908,342,795 0 6,195,908,342,795 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (151,810,000,000) (151,810,000,000) 0 (151,810,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 404,171,626,974 404,171,626,974 0 404,171,626,974 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (4,890,590,831) 0 (4,890,590,831) 0 (4,890,590,831) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 2,428,774,718 0 2,428,774,718 0 2,428,774,718 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 31,637,261,514 0 31,637,261,514 0 31,637,261,514 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 (291,572,776) 0 (291,572,776) 0 (291,572,776) 지분법자본변동 0 0 0 1,398,653,301 0 1,398,653,301 0 1,398,653,301 해외사업환산손익 0 0 0 7,314,382,953 0 7,314,382,953 0 7,314,382,953 2023.06.30 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 257,740,345,670 4,084,761,275,611 6,485,866,878,648 0 6,485,866,878,648 2024.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 251,348,780,134 4,227,995,357,033 6,622,709,394,534 0 6,622,709,394,534 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (196,460,000,000) (196,460,000,000) 0 (196,460,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 511,011,533,822 511,011,533,822 0 511,011,533,822 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 2,167,124,763 0 2,167,124,763 0 2,167,124,763 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 (9,960,216,929) 0 (9,960,216,929) 0 (9,960,216,929) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 3,915,155,387 0 3,915,155,387 0 3,915,155,387 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 (934,923,129) 0 (934,923,129) 0 (934,923,129) 지분법자본변동 0 0 0 (14,876,807) 0 (14,876,807) 0 (14,876,807) 해외사업환산손익 0 0 0 16,501,052,436 0 16,501,052,436 0 16,501,052,436 2024.06.30 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 263,022,095,855 4,542,546,890,855 6,948,934,244,077 0 6,948,934,244,077 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 43 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 반기 제 42 기 반기 영업활동현금흐름 I.영업활동으로부터의 현금흐름 (98,764,749,614) (2,135,276,943,206) 1.영업활동에서 창출된 현금흐름 (443,020,251,477) (2,498,078,999,217) (1)당기순이익 511,011,533,822 404,171,626,974 (2)손익조정사항 (336,770,266,632) (344,486,853,448) (3)자산ㆍ부채의 증감 (617,261,518,667) (2,557,763,772,743) 2.이자의 수취 815,625,369,148 748,864,646,300 3.이자의 지급 (445,678,370,806) (455,414,306,497) 4.배당금의 수취 110,032,915,307 105,642,733,549 5.법인세의 납부 (135,724,411,786) (36,291,017,341) 투자활동현금흐름 II.투자활동으로부터의 현금흐름 (1,150,541,010,034) 979,016,176,105 (1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 733,233,063,310 2,018,254,241,350 (2)당기손익-공정가치금융자산의 처분 8,000,000,000 0 (3)상각후원가측정금융자산의 처분 13,397,583,929 5,193,052,777 (4)종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분 21,040,445,336 2,052,955,871 (5)유형자산의 처분 233,952,780 27,532,000 (6)무형자산의 처분 0 300,000,000 (7)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,823,098,058,280) (1,005,178,669,660) (8)상각후원가측정금융자산의 취득 (86,957,767,066) (24,026,688,598) (9)관계기업 투자지분의 취득 (4,900,000,000) (3,500,000,000) (10)유형자산의 취득 (1,532,124,069) (3,524,171,280) (11)무형자산의 취득 (9,958,105,974) (10,582,076,355) 재무활동현금흐름 III.재무활동으로부터의 현금흐름 1,964,995,091,960 533,110,538,453 (1)차입부채의 순증감 1,268,985,821,709 1,316,015,721,115 (2)사채의 발행 398,771,368,400 319,004,968,400 (3)사채의 상환 (367,477,553,494) (450,000,000,000) (4)전자단기사채의 순증감 878,152,104,114 (483,600,000,000) (5)리스부채의 상환 (16,976,648,769) (16,500,151,062) (6)배당금의 지급 (196,460,000,000) (151,810,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 IV.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,860,713,044 (6,243,226,856) V.현금및현금성자산의 순증감 721,550,045,356 (629,393,455,504) VI.기초현금및현금성자산 1,835,274,719,149 2,848,656,381,375 VII.기말현금및현금성자산 2,556,824,764,505 2,219,262,925,871 3. 연결재무제표 주석 제43기 2분기 2024년 4월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제43기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제42기 2분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은 본점 외에 28개의 국내지점, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업내용 소재국 사용재무제표일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 당반기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 2024.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 2024.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 2024.06.30 100.0 100.0 삼성선물(주) 선물중개 한국 2024.06.30 100.0 100.0 Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 2024.06.30 96.5 96.5 Nomunolo, Inc.(주1) 투자 브리티쉬버진아일랜드 2024.06.30 100.0 100.0 케플러일반사모부동산투자신탁3호 투자 한국 2024.06.30 99.6 99.6 케플러일반사모부동산투자신탁4호 (주2) 투자 한국 - - 99.7 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 투자 한국 2024.06.30 90.3 90.3 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 (주5) 투자 한국 2024.06.30 21.9 21.9 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호 (주5) 투자 한국 2024.06.30 27.0 27.0 마이트세운삼구역제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 쿠퍼타운제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔상도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 엔제이제오차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔송도5제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스엘티과천(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스제이파워마린제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔광교제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔동성로(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔삼덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔강남(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔충무로(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 레드독제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔라포르타제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔라포르타제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피오산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스동인(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 크레테유제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔남동탄제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔상동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔수표제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔풍동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔콜드체인분당(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알파동탄랜드(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 케이와이동탄제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스남대문제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔파라다이스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔사일제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스본동(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 엔와이랜드마크제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔본리제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스수서제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔고잔제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스하남(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알파구리제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 알파구리제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에스에이치비디제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프앤개포제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스반구제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스반구제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피지금제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔고덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피성수제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프앤서초제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔월계제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔의왕포일제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔의왕포일제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔노비스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스부산서면제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스중산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 마이에스상도(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 뉴케이에이치제칠차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스엠원미음제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔해운대우동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스리듬(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피용산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스연산(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피봉명제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔제주제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔신흥제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔신관제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔신관제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스울산케이티엑스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 더블에스파트너쉽2022(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스에스비알제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔학하제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔학하제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 스타플러스비즈제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 아이엠대전세이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피서둔제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 스타플러스모노제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔화양제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 생드니제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 생드니제영차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 아이엠대전관저제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 랩스제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔효제제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피둔산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스상도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔남천제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔파주제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔학하제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스골드(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔첨단제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 라온제나제사차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프앤검단(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔구로제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 알피과천제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔계백제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔계백제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔실버제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔실버제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔피에프포제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 마이에스상도제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 모니모풍동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 모니모풍동제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔부금제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔부금제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 글로에스옥길(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 모니모송도베스트제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 모니모송도베스트제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 제이온리더(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔한강제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔한강제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔디디엠제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔디디엠제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔디디엠제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 이에스인베스트먼트제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에스에스씨에프이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 에프엔실버제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 마이에스부천삼정(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 송도지오에이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 송도지오비제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 모니모지오제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 모니모지오제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 루테티아(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 일산대토제이차(유)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 트레쥬어마운틴제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 하이레전드다이버제이차(주3) 대출채권유동화 한국 2024.06.30 - - 디더블유양주제사차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - (주1) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주2) 처분 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다. (주3) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 당반기 중 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (주5) 업무집행조합원으로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에스에스씨에프이제일차(주) 신규 신용공여 등 에프엔실버제삼차(주) 마이에스부천삼정(주) 송도지오에이제일차(주) 송도지오비제일차(주) 모니모지오제일차(주) 모니모지오제이차(주) 루테티아(주) 3) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 케플러일반사모부동산투자신탁4호 처분으로 인한 지배력 상실 에스제이파워마린제이차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 에프엔충무로(주) 에프엔남동탄제일차(주) 더블에스남대문제이차(주) 알파구리제일차(주) 알파구리제이차(주) 에프엔신흥제일차(주) 에스에스비알제일차(주) 에프엔학하제일차(주) 에프엔학하제이차(주) 에프엔첨단제일차(주) 에프엔실버제이차(주) 에프엔피에프포제일차(주) 에프엔부금제일차(주) 모니모송도베스트제일차(주) 모니모송도베스트제이차(주) 에프엔한강제일차(주) 에프엔디디엠제일차(주) 트레쥬어마운틴제이차(주) 디더블유양주제사차(주) 4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 55,870,188 1,739,684 3,767,241 1,432,784 5,257,700 Samsung Securities (Europe) Ltd. 47,474,022 1,283,222 2,607,146 1,083,232 4,353,329 Samsung Securities (Asia) Ltd. 57,732,439 2,985,652 3,164,566 1,517,580 5,402,714 삼성선물(주) 4,270,791,086 3,865,178,169 76,316,254 35,867,172 35,954,289 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 140,834,037 31,528,764 243,814 632,626 8,113,642 케플러일반사모부동산투자신탁3호 16,257,673 7,955 1,032 757,442 757,442 케플러일반사모부동산투자신탁4호(주2) - - 24 (75,797) (75,797) 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 27,052,629 7,576 33,703 (261,893) (261,893) 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 15,735,246 4,376 12,137 (119,866) (119,866) 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호 11,091,659 140,724 50 (117,816) (117,816) 마이트세운삼구역제이차(주) - - (155,843) (155,874) (155,874) 쿠퍼타운제일차(주) 284,407 20,000 138,520 138,520 138,520 에프엔상도제일차(주) 384,623 379,259 161 161 161 엔제이제오차(주) 1 - - - - 에프엔송도5제일차(주) 2,791,511 2,791,856 (349,456) (348,087) (348,087) 에스엘티과천(주) 1 - - - - 에프엔광교제일차(주) 1 - - - - 에프엔동성로(주) 43,969,009 44,330,133 (404,930) (404,979) (404,979) 에프엔삼덕제일차(주) 24,517,896 24,607,579 76 76 76 에프엔강남(주) 229,022 229,021 - - - 레드독제이차(주) 42,787,003 48,467,802 38 - - 에프엔라포르타제일차(주) 10,402,381 10,421,856 (4,408) - - 에프엔라포르타제이차(주) 41,175,779 40,916,527 (2,816) (2,816) (2,816) 알피오산제일차(주) 103,472,949 105,062,736 112 112 112 더블에스동인(주) 45,045,451 45,245,435 (12,993) (12,993) (12,993) 크레테유제일차(주) 20,146,222 36,032,571 (285,602) (285,602) (285,602) 에프엔남동탄제일차(주)(주2) - - (47) 8,866 8,866 에프엔상동제일차(주) 69,198,137 68,841,614 (36,923) (36,923) (36,923) 에프엔수표제일차(주) 1 - (5,722) (5,722) (5,722) 에프엔풍동제일차(주) 149,684 149,684 - - - 에프엔콜드체인분당(주) 239,992 9,808,015 - - - 케이와이동탄제일차(주) - - - (1) (1) 에프엔파라다이스(주) 122,686 122,685 - - - 에프엔사일제이차(주) 30,730,577 31,079,130 63,445 63,445 63,445 글로에스본동(주) 43,195,313 48,273,412 (160,894) (160,860) (160,860) 엔와이랜드마크제일차(주) 962,606 - 119,178 119,178 119,178 에프엔본리제일차(주) 63,988,004 64,245,904 (2,287) (2,287) (2,287) 글로에스수서제이차(주) 69,177,827 69,315,329 (13,232) (13,417) (13,417) 에프엔고잔제일차(주) 102,307 102,000 42 42 42 글로에스하남(주) 286,080 286,079 126 - - 에스에이치비디제일차(주) - - (6,488) 74,409 74,409 에프앤개포제일차(주) 363,075 363,074 221 - - 더블에스반구제일차(주) 26,517,784 51,854,305 - - - 더블에스반구제이차(주) 216,735 18,625,190 - - - 알피지금제일차(주) - - (48,712) (48,739) (48,739) 에프엔고덕제일차(주) 81,073,513 81,230,991 (5,954) (5,954) (5,954) 알피성수제삼차(주) 2 - - - - 에프앤서초제일차(주) 20,282,043 20,330,457 (1,483) (1,483) (1,483) 에프엔의왕포일제일차(주) 70,018,206 70,152,155 (6,386) (6,386) (6,386) 에프엔의왕포일제이차(주) 25,843,992 25,892,363 (2,255) (2,255) (2,255) 에프엔노비스(주) 49,577 702,640 (94,727) (94,727) (94,727) 더블에스부산서면제일차(주) 33,001,908 33,096,052 (165) (165) (165) 글로에스중산제일차(주) 7,313,643 10,257,983 42 - - 마이에스상도(주) 20,241,016 20,371,556 (127,582) (127,582) (127,582) 뉴케이에이치제칠차(주) 261,506 261,496 12 10 10 에스엠원미음제일차(주) 70,400,555 87,392,139 (273,858) (273,858) (273,858) 에프엔해운대우동제일차(주) 25,303,499 32,633,600 112,220 112,220 112,220 글로에스리듬(주) 45,104,831 48,048,830 - - - 알피용산제일차(주) 20,022,486 20,130,298 (1,115) (1,115) (1,115) 글로에스연산(주) 30,294,542 47,045,901 183 - - 알피봉명제일차(주) 42,519,308 48,993,015 (653,560) (653,373) (653,373) 에프엔제주제일차(주) 20,096,803 20,162,274 (2,611) (2,611) (2,611) 에프엔신관제일차(주) 31,128,054 33,567,127 1,043 1,043 1,043 에프엔신관제이차(주) 68,751 3,734,216 991 991 991 더블에스울산케이티엑스(주) 43,731,521 44,107,048 (272,882) (272,882) (272,882) 더블에스파트너쉽2022(주) 50,486,787 50,990,026 (69,321) (69,321) (69,321) 스타플러스비즈제일차(주) 232,037 3,905,822 (17,553) (17,553) (17,553) 아이엠대전세이제일차(주) 20,406,024 20,515,862 (2,985) (2,985) (2,985) 알피서둔제이차(주) 14,823,160 15,525,940 (20) 16 16 스타플러스모노제일차(주) 30,113,013 30,330,474 (47,542) (47,542) (47,542) 에프엔화양제일차(주) 1 - - - - 생드니제일차(주) 1 - 9 517,665 517,665 생드니제영차(주) 1 - 4 3,224 3,224 아이엠대전관저제일차(주) 6,146,274 8,327,040 4,477 4,477 4,477 랩스제일차(주) 30,494,588 31,523,911 (117,268) (117,224) (117,224) 에프엔효제제일차(주) 19,671 1,502,319 478 478 478 알피둔산제일차(주) 79,702,388 80,044,132 (10,181) (10,181) (10,181) 에스상도제일차(주) 1,000,543 1,000,542 653,608 653,608 653,608 에프엔남천제일차(주) 11,582,048 11,632,148 (1,478) (1,478) (1,478) 에프엔파주제일차(주) 6,147 6,146 (1,135) (1,135) (1,135) 에프엔학하제삼차(주) 12,462,792 12,486,682 (987) (890) (890) 글로에스골드(주) 26,505,235 26,286,043 (14,782) (14,535) (14,535) 라온제나제사차(주) 10,174,004 10,201,113 90,782 90,782 90,782 에프앤검단(주) 31,315,521 32,115,939 (335,478) (335,478) (335,478) 에프엔구로제일차(주) 18,225,817 18,261,166 (1,277) (1,277) (1,277) 알피과천제이차(주) 31,337,312 31,397,904 (50) 260 260 에프엔계백제일차(주) 8,971,292 9,010,267 (1,262) (1,262) (1,262) 에프엔계백제이차(주) 7,743,498 7,776,989 (2,095) (2,095) (2,095) 에프엔실버제일차(주) 25,643,829 25,972,753 (51,907) (51,775) (51,775) 에프엔피에프포제일차(주)(주2) - - (962) (962) (962) 마이에스상도제이차(주) 337,605 337,604 96,583 96,526 96,526 모니모풍동제일차(주) 25,160,280 25,646,814 262,104 262,288 262,288 모니모풍동제이차(주) 60,681,087 61,655,486 388,114 388,353 388,353 에프엔부금제이차(주) 438,836 438,835 - - - 글로에스옥길(주) 3,495,809 3,502,508 (53) (6) (6) 제이온리더(주) 14,705,480 14,578,669 138,595 138,595 138,595 에프엔한강제이차(주) 48,105,798 48,196,902 - - - 에프엔디디엠제일차(주)(주2) - - (911) (911) (911) 에프엔디디엠제이차(주) 20,359,552 20,399,130 (34) (34) (34) 에프엔디디엠제삼차(주) 203,857 203,856 (18,669) (951) (951) 이에스인베스트먼트제이차(주) 39,269,101 39,064,793 520,918 520,918 520,918 에스에스씨에프이제일차(주) 10,216,954 10,194,249 16,952 16,952 16,952 에프엔실버제삼차(주) 1,094,682 1,090,995 3,677 3,677 3,677 마이에스부천삼정(주) 38,022,153 38,231,055 (283,796) (283,836) (283,836) 송도지오에이제일차(주) 94,963,173 95,116,146 (220,667) (220,617) (220,617) 송도지오비제일차(주) 66,342,477 66,469,198 (173,925) (173,925) (173,925) 모니모지오제일차(주) 40,292,683 40,369,053 (105,491) (105,491) (105,491) 모니모지오제이차(주) 50,385,268 50,481,715 (132,758) (132,758) (132,758) 루테티아(주) 65,125,636 63,360,538 1,720,292 1,720,292 1,720,292 일산대토제이차(유) 1,392,599 1,770,000 - 6 6 하이레전드다이버제이차 20,952,563 20,873,339 39,281 39,299 39,299 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당반기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 측정기준 반기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 연결실체의 반기연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있으며, 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 반기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단 반기연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 9 : 지분법적용투자주식 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 - 주석 23 : 수익인식 - 수수료수익의 수익인식시기2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 17 및 33 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정 - 주석 16 : 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정 3) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 2.2. 중요한 회계정책 주석 3에 기재된 사항을 제외하고 요약반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 회계정책의 변경은 연결실체의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 3. 회계정책의 변경(1) 제ㆍ개정 기준서 적용 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 필라2 모범규칙(글로벌 최저한세)필라2 법인세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않고 이에 대한 정보도 공시하지 않도록 예외사항을 추가하였으며 이러한 예외 규정을 적용하였다는 사실을 공시해야 합니다. 또한 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서2024년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약반기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 부문별 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 Sales 고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S') 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 346,944,705 133,884,438 1,140,248 920,795 30,320,842 6,008,052 (26,545,404) (783,857) 491,889,819 순이자손익 139,505,091 35,628,147 (11,822,727) 125,567,926 43,689,999 3,671,974 13,568,488 (1,875,545) 347,933,353 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 292,053,766 (19,045,262) 19,727,726 (25,887,643) 322,029 - 3,374,759 (1,973,920) 268,571,455 기타손익 (8,772,807) 21,137,080 22,266,931 8,409,392 2,006,576 (141,073) 46,174,632 1,613,561 92,694,292 인건비 및 판매비와관리비 (398,105,291) (54,860,945) (7,046,847) (26,527,080) (28,970,270) (5,164,628) (4,387,567) 783,311 (524,279,317) 관계기업관련손익 - - - - - - 5,992,120 (1,877,405) 4,114,715 법인세비용차감전순이익 371,625,464 116,743,458 24,265,331 82,483,390 47,369,176 4,374,325 38,177,028 (4,113,855) 680,924,317 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 285,498,203 103,781,360 749,333 103,167 28,616,460 4,945,186 (24,661,105) (224,135) 398,808,469 순이자손익 150,826,660 19,052,842 (11,682,430) 93,557,609 38,603,421 2,618,625 1,167,532 (1,052,032) 293,092,227 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 231,656,873 4,613,879 20,580,400 (24,557,252) 510,358 - 18,199,345 (1,054,319) 249,949,284 기타손익 (37,440) 10,225,577 36,611,471 21,549,044 1,165,181 173,481 (12,067,952) (8,147,875) 49,471,487 인건비 및 판매비와관리비 (336,166,227) (49,488,749) (8,459,534) (28,379,174) (25,396,620) (4,288,599) 3,769,380 224,135 (448,185,388) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,106,482 (85,673) 7,020,809 법인세비용차감전순이익 331,778,069 88,184,909 37,799,240 62,273,394 43,498,800 3,448,693 (6,486,318) (10,339,899) 550,156,888 (3) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 5. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 21,270 35,670 현금성자산 당좌예금 6,131,038 5,145,332 원화보통예금 350,051,122 86,362,788 외화보통예금 1,438,203,505 1,222,085,576 금융어음 100,000,000 100,000,000 원화정기예금 10,000,000 - 외화정기예금 287,543,456 267,353,503 기타 364,874,374 154,291,850 소 계 2,556,803,495 1,835,239,049 합 계 2,556,824,765 1,835,274,719 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 335,770,572 345,524,001 출자금 415,988,322 397,671,440 신종자본증권 690,106,299 508,892,967 신탁수익증권 53,057 49,444 외화주식 189,648,344 87,115,191 외화출자금 317,743,140 294,789,855 외화신종자본증권 10,468,783 9,069,972 국공채및지방채 3,259,498,365 3,697,382,036 특수채 4,409,038,163 5,543,518,359 회사채 7,162,780,077 6,577,073,182 외화채권 357,733,660 550,366,647 전자단기사채 167,524,072 325,438,595 기업어음증권 1,201,796,460 1,204,039,834 미매각집합투자증권 14,465,880 11,323,836 집합투자증권(ETF) 3,757,022,960 2,993,941,004 집합투자증권(기타) 1,672,937,005 1,648,802,281 외화집합투자증권(기타) 167,485,731 161,739,916 매수파생결합증권 43,530,352 40,722,282 투자자예탁금별도예치금(신탁) 7,655,731,703 6,257,943,634 상장지수증권 69,271,654 43,332,044 MMT(기업어음증권 등) 894,439,353 988,015,101 대출채권 1,000,624,500 779,281,303 거래일손익조정 178,310 (334,694) 파생상품자산 824,920,902 707,226,157 합 계 34,618,757,664 33,172,924,387 (2) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 54,886,816,640 122,625,114 50,654,095,980 116,043,364 선물 637,079,672 - 100,046,778 - 옵션 209,460,000 25,670,432 204,470,000 22,949,218 소 계 55,733,356,312 148,295,546 50,958,612,758 138,992,582 통화 관련 스왑 822,676,253 24,433,457 848,425,200 23,787,662 선도 15,398,932,476 457,374,665 9,714,303,975 199,385,225 선물 619,953,415 - 537,706,449 - 옵션 29,098,946 549,595 28,996,375 2,355,962 소 계 16,870,661,090 482,357,717 11,129,431,999 225,528,849 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,978,330,362 98,849,250 1,518,325,244 174,219,244 선도 310,568,925 51,932,247 578,942,702 74,648,446 선물 106,339,605 - 121,614,022 - 옵션 28,858,940 20,974 51,584,776 259,538 소 계 2,424,097,832 150,802,471 2,270,466,744 249,127,228 신용 관련 스왑 1,346,423,200 10,380,660 1,143,087,330 8,894,078 기타 스왑 336,262,662 652,191 460,718,457 903,885 해외선물 999,195,779 1,666,776 643,832,971 58,079,007 해외옵션 242,482,861 31,313,120 827,415,624 24,510,442 신주인수권증서 2,636,045 415,829 48,867 7,815 거래일손익조정 - (963,408) - 1,182,271 합 계 77,955,115,781 824,920,902 67,433,614,750 707,226,157 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 원화주식 및 출자금 386,380,019 399,912,923 채무증권 특수채 228,812,340 318,175,236 회사채 2,106,114,617 921,157,904 소 계 2,334,926,957 1,239,333,140 거래일손익조정 (546,009) (546,009) 합 계 2,720,760,967 1,638,700,054 (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 334,223,398 (13,532,904) - 320,690,494 채무증권 (4,231,107) 4,638,308 (234,037) 173,164 소 계 329,992,291 (8,894,596) (234,037) 320,863,658 법인세효과 (87,117,965) 2,348,173 61,786 (84,708,006) 합 계 242,874,326 (6,546,423) (172,251) 236,155,652 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 353,808,988 3,299,965 - 357,108,953 채무증권 (68,944,479) 24,006,065 18,910,743 (26,027,671) 소 계 284,864,509 27,306,030 18,910,743 331,081,282 법인세효과 (75,204,230) (7,208,792) (4,992,436) (87,405,458) 합 계 209,660,279 20,097,238 13,918,307 243,675,824 (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 1,149,619,247 850,347,302 1년 초과 2년 이내 965,261,018 171,057,804 2년 초과 220,046,692 217,928,034 합 계 2,334,926,957 1,239,333,140 (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 765,282 - - 765,282 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (472,851) - - (472,851) 순전입(환입) 1,146,463 - - 1,146,463 반기말 1,438,894 - - 1,438,894 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 768,069 - - 768,069 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (303,036) - - (303,036) 순전입(환입) 353,527 - - 353,527 반기말 818,560 - - 818,560 (5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 1,239,333,140 - - 1,239,333,140 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 1,823,099,114 - - 1,823,099,114 매각및상환 (732,839,750) - - (732,839,750) 평가 4,638,308 - - 4,638,308 외화환산 - - - - 기타(주1) 696,145 - - 696,145 반기말 2,334,926,957 - - 2,334,926,957 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,096,210,970 - - 4,096,210,970 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 1,005,178,670 - - 1,005,178,670 매각및상환 (2,004,288,496) - - (2,004,288,496) 평가 24,006,065 - - 24,006,065 외화환산 - - - - 기타(주1) 5,188,678 - - 5,188,678 반기말 3,126,295,887 - - 3,126,295,887 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 연결실체는 보유 중인 지분상품 중 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 8,495,959천원 및 7,319,969천원 입니다. (7) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 원화정기예적금 405,000,000 445,000,000 외화정기예적금 137,066,603 122,341,961 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,408,612,827 2,171,909,012 외화투자자예탁금별도예치금(예금) 628,225,994 972,896,783 장내파생상품거래예치금 47,450,024 51,985,500 장내파생상품매매증거금 1,513,792,705 1,740,636,996 유통금융차주담보금 - 1,844,759 유통금융담보금 116,800,000 116,800,000 기타 1,771,167,064 609,682,903 소 계 7,028,115,217 6,233,097,914 대출채권 신용공여금 4,261,550,664 3,888,838,764 환매조건부매수 - 384,600,000 대여금 1,165,092 1,093,346 매입대출채권 53,751,892 57,098,844 대지급금 3,113,807 3,113,807 사모사채 110,000,000 44,000,000 기타 3,022,090,153 3,919,715,491 이연대출부대수익 (1,355,335) (2,001,115) 소 계 7,450,316,273 8,296,459,137 채무증권 국공채 및 지방채 250,103,894 169,178,956 회사채 - 10,047,190 소 계 250,103,894 179,226,146 기타자산 미수금 4,994,628,580 4,015,172,192 미수수익 361,173,587 294,321,604 보증금 58,463,817 56,784,119 기타 2,183,447,159 694,873,909 소 계 7,597,713,143 5,061,151,824 현재가치할인차금 (4,037,002) (1,965,835) 신용손실충당금 (311,781,143) (324,952,083) 합 계 22,010,430,382 19,443,017,103 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 11,401,738 291,249 313,259,096 324,952,083 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (949,190) 1,029,454 (80,264) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) (2,575,080) 241,972 (7,671,785) (10,004,893) 제각 - - (3,152,491) (3,152,491) 기타(주1) (13,556) - - (13,556) 반기말 7,863,912 1,562,675 302,354,556 311,781,143 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 7,856,821 6,003,805 14,482,446 28,343,072 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (164,570) 164,570 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (357,003) (6,003,805) 6,360,808 - 순전입(환입) 4,223,378 226,037 65,860,881 70,310,296 제각 - - (353,142) (353,142) 기타(주1) (2,814) - - (2,814) 반기말 11,555,812 390,607 86,350,993 98,297,412 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,768,881,953 39,915,181 959,172,053 19,767,969,187 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (108,998,704) 139,000,704 (30,002,000) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 2,512,827,666 (37,954,496) 67,288,326 2,542,161,496 제각 - - (3,152,491) (3,152,491) 기타(주1) 15,199,414 33,919 - 15,233,333 반기말 21,187,910,329 140,995,308 993,305,888 22,322,211,525 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,837,326,084 8,073,334 66,278,500 18,911,677,918 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (41,034,435) 41,034,435 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (128,003,002) (8,073,334) 136,076,336 - 기중순증감 5,090,426,323 (13,644) 93,662,466 5,184,075,145 제각 - - (353,142) (353,142) 기타(주1) 7,765,373 3,329 10,708 7,779,410 반기말 23,766,480,343 41,024,120 295,674,868 24,103,179,331 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분 등으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 230,576,029 230,568,949 230,576,029 7,080 대출금 340,383,331 340,529,724 340,797,451 267,727 매입대출채권 5,000,000 4,996,528 5,000,000 3,472 합 계 575,959,360 576,095,201 576,373,480 278,279 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분손익 사모사채 5,864,727 5,864,727 5,864,727 - 대출금 61,016,274 61,025,882 61,028,582 2,700 합 계 66,881,001 66,890,609 66,893,309 2,700 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산이 조기상환된 내역입니다. 9. 관계기업투자지분 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당반기말주식수(출자좌수) 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 6월 30일 2 0.6 67,752,991 136,433,372 20.6 67,752,991 120,722,792 효제피에프브이주식회사 (주1) 한국 140,001 6월 30일 14.0 3,500,025 2,580,312 14.0 3,500,025 2,914,410 안중현화프로젝트PFV (주1) 한국 100,000 6월 30일 10.0 500,000 479,491 10.0 500,000 482,953 넥스트레이드 (주1) 한국 1,940,000 6월 30일 6.6 9,700,000 8,703,919 6.6 9,700,000 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 44.2 2,000,000 1,900,010 44.2 2,000,000 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 6월 30일 22.2 1,000,000 965,657 22.2 1,000,000 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 한국 2,000,000,000 6월 30일 33.3 2,000,000 364,386 33.3 2,000,000 959,509 삼성한화신성장신기술조합제1호 (주2) 한국 1,831,094,049 6월 30일 1.9 1,831,094 678,254 1.9 1,831,094 957,846 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 한국 2,000,000,000 6월 30일 27.4 2,000,000 1,910,600 27.4 2,000,000 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 21.5 2,000,000 2,253,686 21.5 2,000,000 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 한국 1,500,000,000 6월 30일 34.1 1,500,000 1,439,139 34.1 1,500,000 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 한국 5,000,000,000 6월 30일 47.6 5,000,000 4,509,645 47.6 5,000,000 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 28.6 2,000,000 1,934,160 28.6 2,000,000 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 26.3 2,000,000 1,943,700 26.3 2,000,000 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 6월 30일 30.3 1,000,000 985,016 30.3 1,000,000 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 한국 2,244,545,455 6월 30일 27.3 2,400,000 1,819,736 27.3 2,400,000 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 23.0 2,000,000 1,941,878 23.0 2,000,000 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 (주2) 한국 1,250,000,000 6월 30일 11.5 1,250,000 1,268,207 11.5 1,250,000 1,190,087 지노바 3호 투자조합 한국 1,500,000,000 6월 30일 23.1 1,500,000 1,427,615 23.1 1,500,000 1,449,154 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 (주2) 한국 3,000,000,000 6월 30일 18.6 3,000,000 2,851,187 18.6 3,000,000 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드 (주2) 한국 2,500,000,000 6월 30일 10.9 2,500,000 2,338,267 10.9 1,500,000 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 (주2) 한국 3,000,000,000 6월 30일 17.2 3,000,000 3,290,657 17.2 3,000,000 3,413,167 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 (주2) 한국 1,900,000,000 6월 30일 7.8 1,900,000 1,902,316 - - - 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 (주2) 한국 2,000,000,000 6월 30일 2.8 2,000,000 1,995,070 - - - 합 계 123,334,110 185,916,280 118,434,110 166,891,767 (주1) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 120,722,793 - - 6,325,002 (20,520) - 9,406,097 136,433,372 효제피에프브이주식회사 2,914,410 - - (334,098) - - - 2,580,312 안중현화프로젝트PFV 482,952 - - (3,460) - - - 479,49 2 넥스트레이드 9,225,312 - - (521,393) - - - 8,703,919 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 1,914,944 - - (14,934) - - - 1,900,010 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 965,657 - - - - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 959,510 - - (595,124) - - - 364,386 삼성한화신성장신기술조합제1호 957,846 - - (279,592) - - - 678,254 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 3,581,042 - (877,790) - - (2,703,25 2) - - 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,914,568 - - (3,968) - - - 1,910,600 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,118,064 - - 135,622 - - - 2,253,686 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,452,228 - - (13,089) - - - 1,439,139 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,270,890 - - 238,755 - - - 4,509,645 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,950,098 - - (15,938) - - - 1,934,160 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 1,988,320 - - (44,620) - - - 1,943,700 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 985,016 - - - - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,894,037 - - 48,381 - (122,682) - 1,819,736 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,957,168 - - (15,290) - - - 1,941,878 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,190,087 - - 78,120 - - - 1,268,207 지노바 3호 투자조합 1,449,154 - - (21,538) - - - 1,427,61 6 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 2,782,145 - - 69,042 - - - 2,851,187 2022 삼성 SBI ESG 펀드 1,383,403 1,000,000 - (45,136) - - - 2,338,267 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 3,413,167 - - (122,510) - - - 3,290,657 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 - 1,900,000 - 2,316 - - - 1,902,316 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 - 2,000,000 - (4,930) - - - 1,995,070 합 계 170,472,811 4,900,000 (877,790) 4,861,618 (20,520) (2,825,93 4) 9,406,097 185,916,28 2 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 110,645,359 - 3,952,133 1,929,177 - 4,073,682 120,600,351 효제피에프브이주식회사 3,135,915 - (68,444) - - - 3,067,471 안중현화프로젝트PFV 448,742 - 37,950 - - - 486,692 넥스트레이드 9,700,000 - (208,185) - - - 9,491,815 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,110,644 - 10,604 - - - 2,121,248 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 1,945,560 - (14,944) - - - 1,930,616 에스더블유에스 신기술조합 5,177,277 - 1,689,041 - (2,124,049) - 4,742,269 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 975,198 - (9,541) - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,897,539 - (15,199) - - - 1,882,340 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 4,705,076 - 157,325 - - - 4,862,401 삼성한화신성장신기술조합제1호 876,739 - 641,359 - - - 1,518,098 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 2,634,203 - (410,500) - - - 2,223,703 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,958,122 - (28,564) - - - 1,929,558 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,111,422 - 54,470 - - - 2,165,892 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,476,836 - (13,238) - - - 1,463,598 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,469,985 - (423,435) - - - 4,046,550 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,979,318 - (20,086) - - - 1,959,232 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 2,043,080 - (48,780) - - - 1,994,300 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 991,404 - (6,388) - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,843,490 - 49,198 - - - 1,892,688 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,987,480 - (15,020) - - - 1,972,460 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 5,958,575 - 2,064,855 - - - 8,023,430 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,203,381 - 25,229 - - - 1,228,610 지노바 3호 투자조합 1,491,884 - (27,347) - - - 1,464,537 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 3,332,081 - (230,228) - - - 3,101,853 2022 삼성 SBI ESG 펀드 480,762 - (48,725) - - - 432,037 합 계 175,580,072 - 7,093,540 1,929,177 (2,124,049) 4,073,682 186,552,422 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 754,954,932 167,594,398 29,296,282 21,899,620 21,899,620 효제피에프브이주식회사 348,989,938 330,559,271 (1,997,896) (1,988,059) (1,988,059) 안중현화프로젝트PFV 5,533,253 738,342 (20,047) (19,664) (19,664) 넥스트레이드 134,214,839 3,117,660 (4,084,426) (2,763,834) (2,763,834) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,390,039 86,516 (16,704) (16,704) (16,704) 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,099,122 4,143 (1,788,349) (1,788,349) (1,788,349) 삼성한화신성장신기술조합제1호 35,352,704 15,655 (14,566,721) (14,566,721) (14,566,721) 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,098,095 133,957 28,058 28,058 28,058 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,515,680 36,039 504,836 504,836 504,836 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,223,676 2,200 (19,449) (19,449) (19,449) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,470,259 - 1,162,217 1,406,887 1,406,887 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,769,558 - (31,781) (31,781) (31,781) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,386,121 - (179,489) (179,489) (179,489) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,672,561 198 (247,431) (247,431) (247,431) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,481,265 34,095 (29,892) (29,892) (29,892) 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 11,249,666 190,904 681,200 681,200 681,200 지노바 3호 투자조합 6,187,550 1,217 (67,817) (67,817) (67,817) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 15,340,176 38,807 370,525 370,525 370,525 2022 삼성 SBI ESG 펀드 21,742,058 230,000 (415,252) (415,252) (415,252) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,090,570 4,759 (710,558) (710,558) (710,558) 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 24,534,140 4,271 29,869 29,869 29,869 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 71,826,552 203,530 (176,978) (176,978) (176,978) (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 680,236,318 161,105,424 62,179,557 42,358,711 42,358,711 효제피에프브이주식회사 330,706,717 309,889,651 (1,557,011) (1,557,010) (1,557,010) 안중현화프로젝트PFV 5,329,898 491,924 342,104 342,104 342,104 넥스트레이드 139,245,364 295,043 (8,524,488) (3,459,090) (3,459,090) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호(주1) - - (24,042) (24,042) (24,042) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,390,034 52,685 (69,344) (69,344) (69,344) 에스더블유에스 신기술조합(주1) - - 4,397,525 4,397,525 4,397,525 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 - (2,818,778) (2,818,778) (2,818,778) 에스더블유파인밸류신기술조합제1호(주1) - - (77,998) (77,998) (77,998) 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,925,141 21,370 4,225,652 4,225,652 4,225,652 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,352,592 25,735 4,052,590 4,052,590 4,052,590 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,015,347 36,750 (158,754) (158,754) (158,754) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,884,161 35,162 30,888 30,888 30,888 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 - (72,181) (72,181) (72,181) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,008,569 39,699 (418,102) (418,102) (418,102) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 - (102,275) (102,275) (102,275) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 - (212,256) (212,256) (212,256) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,998 198 185,336 185,336 185,336 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,546,577 32,893 (131,854) (131,854) (131,854) 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합(주1) - - (108,189) (108,189) (108,189) 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,456,394 78,833 (115,919) (115,919) (115,919) 지노바 3호 투자조합 6,279,723 56 (185,162) (185,162) (185,162) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,973,072 42,228 (2,951,326) (2,951,326) (2,951,326) 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,960,060 232,750 (895,701) (895,701) (895,701) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,804,048 7,679 2,396,369 2,396,369 2,396,369 (주1) 전기 중 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 반기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 587,360,534 2 0.6% 120,768,938 15,664,434 136,433,372 효제피에프브이주식회사 18,430,667 14.0% 2,580,312 - 2,580,312 안중현화프로젝트PFV 4,794,910 10.0% 479,491 - 479,491 넥스트레이드 131,097,179 6.6% 8,703,919 - 8,703,919 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,303,523 44.2% 1,900,010 - 1,900,010 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,094,980 33.3% 364,386 - 364,386 삼성한화신성장신기술조합제1호 35,337,049 1.9% 678,254 - 678,254 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,964,138 27.4% 1,910,600 - 1,910,600 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,479,642 21.5% 2,253,686 - 2,253,686 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,221,476 34.1% 1,439,139 - 1,439,139 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,470,259 47.6% 4,509,645 - 4,509,645 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,769,558 28.6% 1,934,159 - 1,934,159 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,386,121 26.3% 1,943,700 - 1,943,700 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,672,363 27.3% 1,819,736 - 1,819,736 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,447,170 23.0% 1,941,877 - 1,941,877 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 11,058,762 11.5% 1,268,207 - 1,268,207 지노바 3호 투자조합 6,186,334 23.1% 1,427,615 - 1,427,615 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 15,301,369 18.6% 2,851,188 - 2,851,188 2022 삼성 SBI ESG 펀드 21,512,058 10.9% 2,338,266 - 2,338,266 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,085,811 17.2% 3,290,657 - 3,290,657 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 24,529,869 7.8% 1,902,316 - 1,902,316 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 71,623,022 2.8% 1,995,070 - 1,995,070 (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 519,130,894 20.6% 107,107,086 13,615,706 120,722,792 효제피에프브이주식회사 20,817,065 14.0% 2,914,410 - 2,914,410 안중현화프로젝트PFV 4,829,522 10.0% 482,952 - 482,952 넥스트레이드 138,950,321 6.6% 9,225,312 - 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,337,349 44.2% 1,914,944 - 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 33.3% 959,510 - 959,510 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,903,770 1.9% 957,846 - 957,846 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,326,857 23.4% 3,581,043 - 3,581,043 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,978,597 27.4% 1,914,568 - 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,849,000 21.5% 2,118,064 - 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 34.1% 1,452,228 - 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 8,968,871 47.6% 4,270,890 - 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 28.6% 1,950,098 - 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 26.3% 1,988,320 - 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,800 27.3% 1,894,037 - 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,513,684 23.0% 1,957,168 - 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,377,562 11.5% 1,190,087 - 1,190,087 지노바 3호 투자조합 6,279,667 23.1% 1,449,155 - 1,449,155 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,930,844 18.6% 2,782,144 - 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,727,310 10.9% 1,383,403 - 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,796,369 17.2% 3,413,167 - 3,413,167 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 49 - 49 비품 157,906,775 (132,615,279) 25,291,496 사용권자산 167,529,409 (28,051,566) 139,477,843 합 계 325,436,233 (160,666,845) 164,769,388 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 170,575,552 (142,092,903) 28,482,649 사용권자산 91,096,151 (32,278,607) 58,817,544 합 계 261,692,486 (174,371,510) 87,320,976 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 반기말 토지 20,783 - (20,734) - - 49 비품 28,482,648 1,589,090 (13,313) (4,839,742) 72,813 25,291,496 사용권자산 58,817,545 99,387,790 (579,803) (18,280,621) 132,932 139,477,843 합 계 87,320,976 100,976,880 (613,850) (23,120,363) 205,745 164,769,388 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 27,845,056 2,668,057 (339,773) (4,988,961) 1,720 25,186,099 사용권자산 78,377,592 19,203,516 (16,438,049) (17,169,679) 124,755 64,098,135 합 계 106,243,431 21,871,573 (16,777,822) (22,158,640) 126,475 89,305,017 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 상각비 18,280,621 17,169,679 리스부채 이자비용 1,839,596 1,069,900 단기리스 및 소액리스 관련 비용 1,349,033 1,484,945 (4) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출은 각각 18,325,682천원 및 17,484,958천원입니다. 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 225,858,780 (184,487,797) - 41,370,983 소프트웨어 69,591,352 (54,339,825) - 15,251,527 회원권 27,472,109 - (1,852,585) 25,619,524 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 346,478,643 (238,827,622) (1,852,585) 105,798,436 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 220,780,965 (178,995,389) - 41,785,576 소프트웨어 69,632,242 (52,210,469) - 17,421,773 회원권 27,196,677 - (1,852,585) 25,344,092 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 341,166,286 (231,205,858) (1,852,585) 108,107,843 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타(주1) 반기말 개발비 41,785,575 6,316,210 (425,557) (6,305,245) - - 41,370,983 소프트웨어 17,421,774 534,792 - (2,705,310) - 271 15,251,527 회원권 25,344,093 234,818 - - - 40,613 25,619,524 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - - 590,000 합 계 108,107,844 7,085,820 (425,557) (9,010,555) - 40,884 105,798,436 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타(주1) 반기말 개발비 39,677,073 3,773,892 - (5,497,609) - - 37,953,356 소프트웨어 15,677,985 831,207 - (2,391,860) - 151 14,117,483 회원권 25,234,362 183,960 (306,600) - - 15,594 25,127,316 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - - 590,000 합 계 104,145,822 4,789,059 (306,600) (7,889,469) - 15,745 100,754,557 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 6,749,501 6,720,367 선급비용 20,273,289 19,738,957 기타 1,735,435 1,665,596 합 계 28,758,225 28,124,920 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권 1,777,928,444 958,989,877 파생상품부채 2,547,734,805 2,453,648,294 당기손익-공정가치측정지정금융부채 5,981,447,538 6,567,321,969 합 계 10,307,110,787 9,979,960,140 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 1,086,479,184 331,925,087 채무증권 691,449,260 627,064,790 합 계 1,777,928,444 958,989,877 (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 50,967,644,160 379,466,591 46,813,242,820 318,347,720 선물 - - 387,045,677 - 옵션 901,136,000 50,136,027 918,152,000 51,451,031 소 계 51,868,780,160 429,602,618 48,118,440,497 369,798,751 통화 관련 스왑 1,025,229,600 47,816,978 428,725,500 7,033,967 선도 12,288,718,386 352,376,545 10,079,617,579 213,691,727 옵션 29,098,946 549,595 28,996,374 2,349,604 소 계 13,343,046,932 400,743,118 10,537,339,453 223,075,298 주식 및 주가지수 관련 스왑 2,045,205,990 396,682,024 1,995,526,301 432,143,499 선도 148,212,938 7,363,867 1,842,023,518 223,538,953 선물 290,672,706 - 480,498,212 - 옵션 266,672,600 2,512,080 636,909,094 5,487,350 소 계 2,750,764,234 406,557,971 4,954,957,125 661,169,802 신용 관련 스왑 797,873,600 6,420,167 1,227,465,300 10,097,471 기타 스왑 2,330,069,104 1,267,753,106 2,220,781,401 1,156,849,239 선도 120,000,000 3,373,604 - - 소 계 2,450,069,104 1,271,126,710 2,220,781,401 1,156,849,239 해외선물 809,417,046 58,971,359 835,670,052 10,836,009 해외옵션 912,833,065 17,604,462 2,195,726,386 74,101,304 거래일손익조정 - (43,291,600) - (52,279,580) 합 계 72,932,784,141 2,547,734,805 70,090,380,214 2,453,648,294 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 1,203,113,764 1,291,734,067 (88,620,303) 2,559,111,595 2,298,891,967 260,219,628 이자율 관련 126,344,000 112,284,487 14,059,513 126,390,475 110,024,620 16,365,855 기타 699,920,335 693,753,725 6,166,610 651,338,158 647,787,640 3,550,518 소 계 2,029,378,099 2,097,772,279 (68,394,180) 3,336,840,228 3,056,704,227 280,136,001 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,687,022,369 1,718,054,760 (31,032,391) 1,327,577,182 1,348,809,462 (21,232,280) 이자율 관련 1,357,625,198 1,178,144,508 179,480,690 1,357,669,339 1,180,755,760 176,913,579 기타 681,690,951 530,883,38 7 150,807,564 681,690,951 522,180,991 159,509,960 소 계 3,726,338,518 3,427,082,65 5 299,255,863 3,366,937,472 3,051,746,213 315,191,259 매도상장지수증권 382,847,215 370,716,572 12,130,643 393,994,678 347,371,793 46,622,885 거래일손익조정 - 85,876,032 - - 111,499,736 - 합 계 6,138,563,832 5,981,447,53 8 242,992,326 7,097,772,378 6,567,321,969 641,950,145 (5) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 7,088,408 7,768,381 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (1,270,276) (396,159) 법인세효과 335,353 104,586 반기말잔액 6,153,485 7,476,808 14. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,952,023,376 8,910,483,258 장내파생상품거래예수금 3,791,227,818 3,799,032,849 저축자예수금 9,138,124 8,747,232 청약자예수금 12,482 13 집합투자증권투자자예수금 173,207,882 105,532,039 소 계 13,925,609,682 12,823,795,391 기타 수입담보금 1,525,856,815 1,721,341,644 기타 예수금 10,844,517 25,350,610 합 계 15,462,311,014 14,570,487,645 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 케이비자산운용 외 7 3.60~3.67 840,000,000 600,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 1.50~5.73 13,048,137,458 11,640,212,347 일반차입금 현대차증권 외 19 3.65~4.76 3,427,362,642 3,248,488,475 매입확약 등 - 799,642,336 1,521,594,540 신탁계정차 인피니티글로벌 시그니처 the Black 일반사모투자신탁 1호 외 130 2.99 333,870,671 114,074,260 합 계 18,449,013,107 17,124,369,622 (2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 일반사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 13-2회차 공모 2020-02-25 2025-02-25 1.56 90,000,000 90,000,000 14-2회차 공모 2020-09-17 2025-09-17 1.66 70,000,000 70,000,000 14-3회차 공모 2020-09-17 2027-09-17 1.94 30,000,000 30,000,000 15-1회차 공모 2021-02-25 2024-02-23 1.32 - 370,000,000 15-2회차 공모 2021-02-25 2026-02-25 1.59 100,000,000 100,000,000 15-3회차 공모 2021-02-25 2028-02-25 1.89 90,000,000 90,000,000 16-1회차 공모 2021-07-13 2024-07-12 1.80 170,000,000 170,000,000 16-2회차 공모 2021-07-13 2026-07-13 2.10 270,000,000 270,000,000 17-1회차 공모 2021-10-22 2024-10-22 2.40 110,000,000 110,000,000 17-2회차 공모 2021-10-22 2026-10-22 2.66 190,000,000 190,000,000 18-1회차 공모 2022-02-08 2025-02-07 2.94 200,000,000 200,000,000 18-2회차 공모 2022-02-08 2027-02-05 3.12 100,000,000 100,000,000 19-1회차 공모 2023-03-08 2025-03-07 4.48 100,000,000 100,000,000 19-2회차 공모 2023-03-08 2026-03-06 4.43 220,000,000 220,000,000 20-1회차 공모 2024-01-25 2026-01-23 3.99 100,000,000 - 20-2회차 공모 2024-01-25 2027-01-25 4.09 300,000,000 - 사채할인발행차금 (2,901,531) (2,582,376) 합 계 2,137,098,469 2,107,417,624 (3) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 전자단기사채 SK증권(주) 외 14 3.59~3.76 1,361,708,769 482,946,775 16. 순확정급여부채(자산) (1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 120,595,452 122,201,652 사외적립자산의 공정가치 (122,644,048) (127,390,677) 소 계 (2,048,596) (5,189,025) 기타장기종업원급여채무 16,396,731 15,665,169 합 계 14,348,135 10,476,144 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 122,201,652 106,417,387 근무원가 6,364,205 5,845,938 이자비용 2,373,178 2,593,686 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 73,447 72,283 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 (3,047,498) 6,888,130 제도에서 지급한 금액 (7,370,332) (6,206,395) 기타 800 17,575 반기말 120,595,452 115,628,604 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 127,390,677 125,616,944 이자수익 2,477,784 3,011,666 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (29,588) 315,589 제도에서 지급한 금액 (7,195,625) (6,195,708) 기타 800 17,575 반기말 122,644,048 122,766,066 (4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인률 4.19%~4.88% 4.19%~5.02% 기대임금상승률 4.30%~5.09% 3.79%~5.22% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 은행 예금 등 122,644,048 127,390,677 (6) 당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,494,283) 8,425,098 기대임금상승률의 1%p 변동 8,496,502 (7,689,705) (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,525,079) 8,465,952 기대임금상승률의 1%p 변동 8,538,130 (7,721,550) 17. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복구충당부채(주1) 17,878,222 16,379,096 소송충당부채(주2) 114,524 114,524 기타충당부채(주3) 2,466,540 1,004,138 합 계 20,459,286 17,497,758 (주1) 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(주2) 소송충당부채는 손해배상청구 소송과 관련하여 1심 패소금액을 충당부채로 계상하였습니다. (주석 33.(5) 참조)(주3) 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채(금융보증계약부채 제외) 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 소송충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기초 16,379,096 114,524 13,108,943 114,524 순증감 1,136,538 - (121,693) - 순전입(환입) (7,090) - 715,891 - 사용 - - (1,228,088) - 상각 369,678 - 347,026 - 반기말 17,878,222 114,524 12,822,079 114,524 (3) 당반기 및 전반기 중 금융보증계약부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 1,004,138 - - 1,004,138 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (2,620) 2,620 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순증감 - - - - 순전입(환입) 1,462,43 8 (3 6) - 1,462,402 반기말 2,463,95 6 2,584 - 2,466,5 40 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 676,733 - - 676,733 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순증감 (8,378) - - (8,378) 순전입(환입) 2,931,396 - - 2,931,396 반기말 3,599,751 - - 3,599,751 18. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 4,572,918,450 4,111,158,303 미지급비용 407,012,701 317,695,926 선수금 2,260,755 57 선수수익 49,241,122 86,559,301 예수금 40,677,071 38,846,080 리스부채 132,277,986 52,655,091 기타 2,193,932,574 702,866,653 합 계 7,398,320,659 5,309,781,411 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융부채 7,127,603,838 5,049,697,869 비금융부채 270,716,821 260,083,542 합 계 7,398,320,659 5,309,781,411 19. 자본금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.\ 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당반기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식처분손실 (36,410,004) (36,410,004) 기타 (22,167,161) (22,167,161) 합 계 (58,577,165) (58,577,165) (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (27,084,743) (29,251,868) 해외사업환산손익 43,312,633 26,811,582 기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익 236,028,204 245,988,420 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 1,566,343 (2,348,812) 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험변동 6,153,485 7,088,408 지분법자본변동 3,046,174 3,061,050 합 계 263,022,096 251,348,780 (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 251,348,780 220,143,437 변동 9,941,627 48,417,604 법인세효과 1,731,689 (10,820,695) 반기말 263,022,096 257,740,346 22. 이익잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 222,758,123 203,112,123 임의적립금 3,307,298,859 3,172,464,151 대손준비금(주2) 235,527,929 102,989,186 미처분이익잉여금 776,961,980 749,429,897 합 계 4,542,546,891 4,227,995,357 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 4,227,995,357 3,832,399,649 지배기업소유주지분 반기순이익 511,011,534 404,171,627 현금배당 (196,460,000) (151,810,000) 반기말 4,542,546,891 4,084,761,276 (3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 2,200원(44%) 1,700원(34%) 배당금액 196,460,000천원 151,810,000천원 (4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 235,527,929 102,989,186 대손준비금 적립(환입)예정액 38,158,562 132,538,743 대손준비금 잔액 273,686,491 235,527,929 (5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익 511,011,534 404,171,627 대손준비금 적립(환입) 예정액 38,158,562 54,808,123 대손준비금 반영 후 조정이익 472,852,972 349,363,504 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 5,295 3,912 23. 순수수료손익 (1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 177,819,280 362,258,637 161,160,550 306,526,101 인수및주선수수료 35,723,136 51,822,528 19,419,239 37,419,740 집합투자증권취급수수료 20,200,586 34,857,253 13,525,327 26,203,592 자산관리수수료 14,662,765 22,708,281 7,301,600 11,507,922 매수및합병수수료 3,343,078 5,934,283 3,260,578 5,812,498 신탁보수 6,920,269 15,230,026 7,139,803 14,386,921 채무보증수수료수익 16,865,363 42,263,565 16,736,424 22,557,335 기타 24,805,743 56,869,558 31,786,830 55,780,933 소 계 300,340,220 591,944,131 260,330,351 480,195,042 수수료비용 매매수수료 20,934,451 42,396,888 21,135,383 41,346,063 투자상담사수수료 3,210,606 6,032,132 2,562,293 4,653,513 투자일임수수료 3,590,934 5,095,258 1,997,316 2,704,841 감독원위탁수수료 1,152,334 2,304,697 1,396,491 2,792,981 유가증권차입지급수수료 9,926,490 19,596,100 12,619,448 21,452,396 선물회사지급수수료 604,465 1,091,393 473,585 786,655