삼성증권 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개 영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'18.1.1~3.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,445.6	2,467.5	2,026.5	1,961.3

KOSDAQ	871.1	798.4	631.4	682.4

시가총액	금액	1,902.3	1,888.6	1,510.0	1,444.5

증가율	+18.7%	+25.1%	+4.5%	+8.2%

거래대금	금액	847.8	2,190.5	1,947.6	2,201.0

증가율	+82.7%	+12.5%	-11.5%	+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~'15.12.31	'14.1.1~'14.12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	328,587	8.14%	288,038	7.97%	400,952	8.79%	276,295	8.22%

NH투자증권	305,216	7.64%	303,249	8.39%	376,421	8.25%	222,366	6.61%

미래에셋대우	400,453	10.02%	315,505	8.73%	352,662	7.73%	230,534	6.86%

KB증권	310,873	7.78%	248,116	6.87%	316,469	6.94%	210,008	6.25%

한국투자증권	259,756	6.50%	251,648	6.97%	298,245	6.54%	232,911	6.93%

신한금융투자	246,082	6.16%	238,156	6.59%	293,860	6.44%	207,092	6.16%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 청년층 신규 고객기반 확대를 통해 미래의 성장동력으로 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.마. 종속회사의 시장여건(1) 삼성선물주식회사최근 파생상품시장은 미국 및 국내 금리인상 여부, 환율 , 주가의 변동 등으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 증가하고 있으며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다. (2) Samsung Securities (America) Inc.,1분기 미국 시장은 양호한 경기 전망에 따른 1) FOMC 의 금리 전망점도표 상향조정, 2) 철강 관세 부과 및 중국과의 무역분쟁 가능성, 3) 중동 지정학적 요인으로 인한 유가 상승, 4) 페이스북, 아마존 등의 정치 연계 이슈와5) 자율주행차 사고 이슈 등으로 인해S 500 지수가 전분기말 대비 약보합으로 마감한 가운데, 스타일별로는 세제개편안의 수혜가 집중될 것으로 예상되는 중소형주가 아웃퍼폼하였습니다.미국 투자자들의 한국 증시에 대한 관심은 여전히, IT, 바이오, 자동차 업종에 집중되었는데, 1) IT 특히 반도체 업종은 양호한 실적 예상에도 불구하고, 핸드셋 수요 감소 등에서 비롯된 업황 정점 논란을 지속하였고, 2) 제약 바이오 업종은 한국 정부가 제기한 분식회계 가능성과 감리 결과에 관심이 있었으며, 3) 지배구조 재편이 이루어지는 현대차 그룹의 주주관련 정책이 다른 기업 및 그룹에도 전이될 지에 대한 관심이 많았습니다.미국 투자자들 중에는 리서치 비용과 매매위탁 수수료의 분리를 요구하는MiFid 의 직접적인 영향에 있지 않더라도 최소한 이에 대비하는 움직임을 보이고 있습니다. 이로 인해, 사용하는 브로커 수를 줄이고, 새로운 종목 발굴을 하는 활동을 최소화하며, 현재 보유하고 있는 종목에 대한 업데이트에 집중하고 있는 것으로 판단됩니다. 이에 투자자들이 보유하고 있는 당사의 계열사를 중심으로 한 컨퍼런스 개최 등이 프랜차이즈 확보를 위한 전략이 될 수 있을 것으로 예상합니다.(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.1분기 유로존 주식시장은 지속성장을 예상했던 작년 기대와는 반대로 미국 금리 및 세계무역 전망에 대한 우려와 함께 하락세를 보였습니다. 또한 분기내 기대에 미치지 못한 구매관리자지수 및 인플레이션은 향후 경제성장이 느려질것이라는 관측에 일조하였으며, ECB 드라기 총재는 양적완화 프로그램의 완전한 종료전까지 금리인상은 없을 것 이라고 재차 표명하였습니다. 영국 FTSE 지수는 분기내 6.9% 하락하였으며, 채권수익률 상승, 파운드 강세 및 영란은행의 예정보다 빠른 금리 인상 예측으로 주식시장은 저조한 성과를 내었습니다. 영국 경제성장이 한동안 더딜것이라는 전망속에서도, 2월 GDP성장률 상향 발표 및 진전된 브렉시트 협상등 최저 기대치를 넘는 결과들을 분기내에 보여주었습니다.(4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제자유지수에서도 수년간 1위를 차지해 왔습니다. 또한, 중국과의 지정학적인 근접성으로 중국진출을 위한 교두보로서의 중요한 역할을 수행중입니다. 대미 통상 갈등 및 위안화 환율 하락으로 중국의 수출 환경이 나빠질 가능성이 있으나, 중국정부의 금융업 대외개방 가속화, 제조업 세금 경감 등의 이슈가 홍콩 시장에도 지속적으로 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.홍콩 부동산시장은 17년 11월 주택가격지수 기준 사상 최고점을 기록한 이후에도 2018년 1분기 5.01% 상승했으며, 이는 지난 6분기 중 가장 큰 상승폭이었습니다. 항생지수와 H지수는 중국본토 A주식으로 부터의 자금유입 증가 및 IPO 시장의 확대로 1분기에는 17년 12월말 대비 각각 0.5% 와 2.5% 상승하였습니다. 또한, 미 달러화와 연계된 홍콩 달러 환율이(밴드 7.75~7.85) 낮은 금리로 인해 홍콩 달러 대출 증가와 Hibor-Libor 금리차를 이용한 캐리 거래 증가로 2005년 이후 사상 처음으로 상한(7.85)에 접근하기도 하였습니다.홍콩의 2018년 1분기 경제 성장률은 0.8% 증가, 조정실업율은 전분기와 동일하게 2.9%을 기록하였으며, 인플레이션은 17년 말 1.7% 에서 2.6%로 증가하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2018 회계연도 1분기 연결기준 자산 총계는 40.2조원으로, 직전 회계연도대비 5.9% 증가하였습니다. 자기자본 총계는 직전 회계연도 대비 1.2% 증가한 4.5조원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,292명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2018 회계연도 1분기 연결기준 순영 업손익은 3,626억 원으로 브로커리지, 금융상품 판매, IB 부문의 실적 개선으로 직전 회계연도 대비 66.5%증가하였습니다. 인 건비 및판매관리비는 실적 개선에 따른 변동성 인건비 상승으로 직전 회계연도 대비 27.5% 증가한 1,825억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 1,801억원으로 직전 회계연도 대비 146.9% 증가하였으며, 연결 당기순이익은 137.5% 증가한 1,326억원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 직전 회계연도 대비 5.6%에서 12.0%로 상승하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2018 회계연도 1분기 수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 직전 회계연도 대비 90.5% 증가한 1,232억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 직전 회계연도 618억원에서 84.7% 증가한 1,141억원을 기록하였고, 해외주식 중개수수료는 글로벌 증시의 회복 및 해외주식네트워크 구축 등을 통한 영업활성화로 91억원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 펀드, 신탁, 랩 판매 증가에도 ELS 조기상환이익 감소로 직전 회계연도 대비 7.0% 하락한 893억원을 기록하였습니다. 랩어카운트와 펀드 판매수익은 각각 51억원, 174억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 62억원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 235억원으로 직전 회계연도 대비 131.3% 증가하였습니다. 부문별로는 , M 부문이 731.4% 증가한 101억원, DCM 부문이 77.2% 증가한 20억 원을 기록하였습니다. 구조화 금융 부문은 60억원, ECM 부문은 54억원 을 기록하였습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 직전 회계연도 대비 187.8% 증가한 1,059억원을 기록하였습니다. 신용공여 평균 잔고는 3.2조원으로 직전 회계연도 대비 68.4% 증가하였습니다. 기업영업> 기관 대상 주식중개 약정 규모는 직전 회계연도 대비 국내기관 기준 91.7% 증가한 13.2조 원, 해외기관 기준 7.4% 증가한 7.5조 원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 45.6억원을 기록하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 7.4억원의 당기순이익을 기록하며 직전 회계연도 대비 58.2% 성장 하였습니다.다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 1.3% 445,261 0.0% 1.3% 394,154 0.0% 1.2% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 4.8% 1,687,427 0.0% 5.0% 1,505,856 0.0% 4.7% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% (354,643) 0.0% (-)1.1% 기타포괄손익누계액 159,273 0.0% 0.4% 140,678 0.0% 0.4% 141,240 0.0% 0.4% 이익잉여금 2,098,517 0.0% 5.8% 1,896,514 0.0% 5.6% 1,750,399 0.0% 5.5% 당기손익공정가치측정금융부채 매도유가증권 113,714 0.0% 0.3% 241,523 0.0% 0.7% 173,878 0.0% 0.5% 파생상품부채 905,373 0.0% 2.5% 788,708 0.0% 2.3% 1,349,054 0.0% 4.2% 매도파생결합증권 - - - 9,316,008 0.0% 27.4% 8,614,806 0.0% 27.1% 채무상품부채 9,938,400 0.0% 27.5% - - - - - - 예수부채 고객예수금 4,175,805 0.6% 11.6% 3,501,318 0.5% 10.3% 3,393,541 0.6% 10.7% 신용대주담보금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 수입담보금 525,486 1.3% 1.5% 383,128 0.7% 1.1% 104,831 1.1% 0.3% 기타 2,852 0.0% 0.0% 2,543 0.0% 0.0% 3,751 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 470,007 1.6% 1.3% 453,630 1.3% 1.3% 435,283 1.4% 1.4% 일반차입금 118,763 1.2% 0.3% 48,398 1.0% 0.1% 62,919 1.0% 0.2% 환매조건부매도 12,193,691 1.4% 33.7% 12,498,161 1.2% 36.8% 11,623,293 1.3% 36.6% 기타 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.3% 사채 1,182,108 2.2% 3.3% 636,793 2.1% 1.9% 499,103 2.2% 1.6% 기타부채 순확정급여부채 8,931 0.0% 0.0% 9,400 0.0% 0.0% 7,808 0.0% 0.0% 기타 1,984,092 0.2% 5.5% 1,826,933 0.1% 5.6% 1,943,370 0.1% 6.4% 합 계 36,142,551 - 100.0% 33,940,013 - 100.0% 31,748,643 - 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 72 0.0% 0.0% 60 0.0% 0.0% 62 0.0% 0.0% 현금성자산 1,811,525 0.6% 5.0% 1,767,279 0.6% 5.2% 1,331,606 1.3% 4.2% 당기손-공정가치측정금융자산 지분상품자산 489,413 0.0% 1.4% 284,443 0.0% 0.8% 320,640 0.0% 1.0% 채무상품자산 14,332,083 2.1% 39.7% 14,909,140 2.2% 43.9% 15,266,108 2.4% 48.1% 집합투자증권 1,030,955 0.0% 2.9% 251,697 0.0% 0.7% 230,393 0.0% 0.7% 파생상품자산 381,667 0.7% 1.1% 450,812 0.0% 1.3% 649,206 0.0% 2.0% 매수파생결합증권 - - - 3,489 0.0% 0.0% 23,573 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - - - 2,993,791 0.0% 8.8% 2,941,007 0.0% 9.3% 기타 대출채권 등 3,955,440 0.7% 10.9% - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 284,237 0.0% 0.8% 292,316 0.0% 0.9% 288,935 0.0% 1.9% 채무상품 5,707,344 1.8% 15.8% 5,445,473 1.6% 16.0% 3,637,085 1.7% 11.5% 집합투자증권 - - - 452,343 0.0% 1.3% 357,239 0.0% 1.1% 손해배상공동기금 - - - - 0.0% 0.0% 5,307 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 1,421,851 0.5% 3.9% 1,276,144 0.6% 3.8% 1,787,132 0.6% 5.6% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 3,024,074 5.0% 8.4% 2,327,735 5.0% 6.9% 1,685,302 5.8% 5.3% 환매조건부매수 221,899 0.6% 0.6% 247,360 0.6% 0.7% 164,812 1.4% 0.5% 대여금 206 0.9% 0.0% 217 1.8% 0.0% 191 1.3% 0.0% 매입대출채권 등 1,142,011 4.2% 3.2% 1,123,396 4.0% 3.3% 707,496 3.8% 2.2% 기타 1,860,291 0.3% 5.1% 1,692,777 0.2% 5.0% 1,900,788 0.3% 6.0% 유형자산 45,927 0.0% 0.1% 47,734 0.0% 0.1% 58,633 0.0% 0.2% 기 타 433,556 0.0% 1.1% 373,807 0.0% 1.3% 393,128 0.0% 1.3% 합 계 36,142,551 - 100.0% 33,940,013 - 100.0% 31,748,643 - 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.주) K- IFRS 제1109호 시행으로 계정과목 분류체계가 변동되었습니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.3% 25,000 1.3% 25,000 1.2% 기타포괄손익누계액 6,209 0.3% 5,686 0.3% 5,414 0.3% 이익잉여금 144,578 7.4% 137,729 7.0% 127,770 6.2% 예수부채 투자자예수금 1,941,901 99.0% 1,816,082 92.6% 1,881,818 91.7% 기타부채 확정급여부채 203 0.0% 639 0.0% 617 0.0% 기타 7,245 0.4% 6,912 0.4% 10,611 0.5% 합 계 2,125,136 108.3% 1,992,048 101.6% 2,051,229 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 129 0.0% 238 0.0% 583 0.0% 예치금 1,856,138 93.2% 1,702,583 85.5% 1,788,323 87.2% 유가증권 매도가능금융자산 - 0.0% 60,705 3.0% 61,668 3.0% 당기손익인식증권 - 0.0% 17,899 0.9% 12,597 0.6% 당기손익공정가치측정금융자산 9,962 0.5% - - - - 기타포괄공정가치측정금융자산 12,540 0.6% - - - - 상각후원가측정금융자산 61,915 3.1% - - - - 대출채권 대여금 459 0.0% 452 0.0% 499 0.0% 유형자산 2,276 0.1% 2,645 0.1% 1,260 0.1% 기 타 181,717 9.1% 207,525 10.4% 186,299 9.1% 합 계 2,125,136 106.7% 1,992,048 100.0% 2,051,229 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 주) K- IFRS 제1109호 시행으로 계정과목 분류체계가 변동되었습니다. 라. 부문별 영업실적 - 제37기 1분기(당분기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 134,477 28,652 8,501 10,918 7,397 2,375 (3,484) (1,839) 186,997 순이자손익 32,636 9,873 83,567 (199) 4,548 407 (19,824) 3,406 114,414 당기손익인식금융상품순손익 29,422 (12,604) 21,116 2,149 (2) - (3,402) (3,293) 33,386 기타손익 246 21,945 (7,073) (40) 139 127 21,435 (9,876) 26,903 인건비 및 판매비와관리비 (124,189) (13,884) (25,124) (8,554) (6,195) (2,096) (4,336) 1,839 (182,539) 관계기업관련손익 - - - - - - - 959 959 법인세비용차감전순이익 72,591 33,982 80,987 4,274 5,888 812 (9,611) (8,804) 180,119 세전이익의 비중 40.30% 18.87% 44.96% 2.37% 3.27% 0.45% -5.34% -4.89% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제36기(전기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 349,117 88,474 14,242 31,566 26,214 9,924 (9,842) (888) 508,807 순이자손익 64,740 18,696 296,829 (1,762) 12,954 1,491 33,014 11,030 436,992 당기손익인식금융상품순손익 99,926 (3,571) (72,236) 407 (49) 9,259 (11,533) 22,202 기타손익 (3,293) 15,677 (33,705) 2,355 412 224 17,711 (4,434) (5,052) 인건비 및 판매비와관리비 (407,874) (45,982) (90,455) (30,450) (23,428) (8,979) (2,217) 2,690 (606,695) 관계기업관련손익 (261) (261) 법인세비용차감전순이익 102,615 73,294 114,677 2,117 16,103 2,660 47,924 (3,396) 355,994 세전이익의 비중 28.82% 20.59% 32.21% 0.59% 4.52% 0.75% 13.46% -0.95% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 583,290 684,790 1,268,080 161,163 (4,953) 코스닥시장 175,841 168,195 344,036 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 759,131 852,985 1,612,116 161,163 (4,953) 신주인수권증권 유가증권시장 92 15 107 - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 92 15 107 - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 759,223 853,000 1,612,223 161,163 (4,953) 채무증권 국채,지방채 국고채 42,302,016 41,773,895 84,075,911 3,528,629 (4,304) 국민주택채권 407,179 600,510 1,007,689 59,296 161 기타 318,267 458,474 776,741 201,750 263 소계 43,027,462 42,832,879 85,860,341 3,789,675 (3,880) 특수채 통화안정증권 8,563,290 8,897,934 17,461,224 1,699,674 600 예금보험공사채 62,025 79,999 142,024 73,472 (17) 토지개발채권 - - - - - 기타 1,198,861 943,641 2,142,502 1,831,250 (29) 소계 9,824,176 9,921,574 19,745,750 3,604,396 554 금융채 산금채 1,241,223 1,344,400 2,585,623 2,604,578 415 중기채 758,859 768,533 1,527,392 1,157,374 (82) 은행채 1,393,641 1,872,963 3,266,604 4,360,293 272 여전채 819,109 547,115 1,366,224 1,588,225 369 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 4,212,832 4,533,011 8,745,843 9,710,470 974 회사채 880,424 827,438 1,707,862 1,559,751 274 기업어음증권 3,226,651 3,197,693 6,424,344 770,350 367 기타 2,220,939 2,193,833 4,414,772 437,351 25 계 63,392,484 63,506,428 126,898,912 19,871,993 (1,686) 집합투자증권 ETF 1,542,024 1,583,089 3,125,113 337,416 (3,772) 기타 15,042,816 15,035,768 30,078,584 14,891 6 계 16,584,840 16,618,857 33,203,697 352,307 (3,766) 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 148,871 123,997 272,868 94,549 6,632 채무증권 국채,지방채 265,576 269,023 534,599 2,547 14 특수채 32,162 31,735 63,897 41,161 (328) 금융채 162,654 251,038 413,692 203,743 (1,344) 회사채 25,184 28,458 53,642 25,161 (264) 기업어음증권 - - - - - 기타 129,971 97,284 227,255 58,148 (319) 소계 615,547 677,538 1,293,085 330,760 (2,241) 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 764,418 801,535 1,565,953 425,309 4,391 파생결합증권 ELS 335 - 335 335 - ELW 2,363 1,925 4,288 - - 기타 - - - - - 계 2,698 1,925 4,623 335 - 기타증권 1,045,206 1,036,162 2,081,368 410 (4) 합계 82,548,869 82,817,907 165,366,776 20,811,517 (6,018) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위: 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 5,698,825 7,162,049 - 12,860,874 - (1,101,873) (922) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 1,467,773 5,494,635 - 6,962,408 385,753 - 1,648 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 7,166,598 12,656,684 - 19,823,282 385,753 (1,101,873) 726 통화선물 미국달러 - 1,032,080 - 1,032,080 - (21,386) 190 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 1,032,080 - 1,032,080 - (21,386) 190 지수선물 KOSPI200 1,233,491 1,267,679 - 2,501,170 - (189,657) 558 KOSTAR - - - - - - - 기타 25,118 - - 25,118 - (11,996) 23 소계 1,258,609 1,267,679 - 2,526,288 - (201,653) 581 개별주식 20,077 74,469 - 94,546 10,275 (15,190) 133 기타 - - - - - - - 계 8,445,284 15,030,912 - 23,476,196 396,028 (1,340,102) 1,630 기타 - - - - - - - 국내계 8,445,284 15,030,912 - 23,476,196 396,028 (1,340,102) 1,630 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 5,644 - - 5,644 - - - 에너지 3,168 354,244 - 357,412 136 (803) (800) 기타 - - - - - - - 소계 8,812 354,244 - 363,056 136 (803) (800) 금융선물 통화 24,976 12,699 - 37,675 21 (23) (6) 금리 178,215 1,018,470 - 1,196,685 573 (1,470) 1,335 주가지수 657,168 8,522,230 - 9,179,398 710 (1,967) (1,390) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 860,359 9,553,399 - 10,413,758 1,304 (3,460) (61) 기타 - - - - - - - 해외계 869,171 9,907,643 - 10,776,814 1,440 (4,263) (861) 선물계 9,314,455 24,938,555 - 34,253,010 397,468 (1,344,365) 769 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 3,008,610 - 3,008,610 1,980 (66,032) (6,685) 기타 - - - - - - - 소계 - 3,008,610 - 3,008,610 1,980 (66,032) (6,685) 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 3,008,610 - 3,008,610 1,980 (66,032) (6,685) 해외 주가지수 - 11,141,395 - 11,141,395 107,565 (659,863) (1,815) 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - (414) 76 해외계 - 11,141,395 - 11,141,395 107,565 (660,277) (1,739) 옵션계 - 14,150,005 - 14,150,005 109,545 (726,309) (8,424) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 9,314,455 39,088,560 - 48,403,015 507,013 (2,070,674) (7,655) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 28,442 - 2,778 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 2,183,261 - 2,183,261 34,700 22,184 8,835 기타 - - - - - - - 계 - 2,183,261 - 2,183,261 63,142 22,184 11,613 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 417,000 - 417,000 1,455 102,560 3,099 통화 - 64,487 - 64,487 2,513 4,508 80 기타 - - - - 1 - - 계 - 481,487 - 481,487 3,969 107,068 3,179 스왑 신용 - 50,000 50,000 100,000 8,510 1,486 (203) 주식 - 840,978 - 840,978 21,223 107,872 (9,003) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 14,049,472 90,000 14,139,472 120,421 146,676 (6,623) 통화 - 282,357 - 282,357 40,043 46,465 (2,283) 기타 - 90,771 - 90,771 - 12,546 (1,758) 계 - 15,313,578 140,000 15,453,578 190,197 315,045 (19,870) 기타 - - - - - - - 합계 - 17,978,326 140,000 18,118,326 257,308 444,297 (5,078) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) (8,632) 9,239 31,567 평가차익(차손) (4,953) (11,947) (734) 배당금수익 11,694 10,479 20,793 합계 (1,891) 7,771 51,626 주) K-IFRS 별도 기준입니다.② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 423 (46,949) 36,132 상환차익(차손) (466) (10,114) (5,951) 평가차익(차손) (1,684) (42,013) (73,230) 상품채권이자 98,599 404,519 417,164 합계 96,872 305,443 374,115 주) K-IFRS 별도 기준입니다.③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 803 13,681 7,772 평가차익(차손) 4,391 (293) (3,833) 배당금,이자수익 2,648 12,229 11,453 합계 7,842 25,617 15,392 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 113,171 49,092 (112,048) 정산차익(차손) 61,726 5,891 12,139 합계 174,897 54,983 (99,909) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) (3,931) 136,496 106,819 평가차익(차손) (8,426) 206,816 215,715 합계 (12,357) 343,312 322,534 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 9,116 137,290 52,764 평가차익(차손) (6,316) 87,804 8,833 합계 2,800 225,094 61,597 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 평가차익(차손) 8,338 (206,703) (242,794) 상환차익(차손) (24,266) (638,299) (267,430) 합계 (15,928) (845,002) (510,224) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 27,577,821 26,900,626 54,478,447 57,332 코스닥시장 24,478,205 24,414,737 48,892,942 51,212 코넥스시장 42,900 52,018 94,918 181 기타 - - - - 소계 52,098,926 51,367,381 103,466,307 108,725 신주인수권증서 유가증권시장 3,954 8,037 11,991 28 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 3,954 8,037 11,991 28 기타 유가증권시장 6,644 7,579 14,223 21 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 28,492 22,590 51,082 398 소계 35,136 30,169 65,305 419 지분증권합계 52,138,016 51,405,587 103,543,603 109,172 채무증권 채권 장내 19,848 317,992 337,840 3 장외 6,536,278 11,950,727 18,487,005 141 소계 6,556,126 12,268,719 18,824,845 144 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 6,556,126 12,268,719 18,824,845 144 집합투자증권 2,871,124 2,739,903 5,611,027 5,905 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 122,711 120,467 243,178 256 기타 - - - - 파생결합증권합계 122,711 120,467 243,178 256 외화증권 1,364,440 1,219,777 2,584,217 11,044 기타증권 3,117 3,281 6,398 19 증권계 63,055,534 67,757,734 130,813,268 126,540 선물 국내 8,960,117 8,337,923 17,298,040 1,912 해외 - - - - 소계 8,960,117 8,337,923 17,298,040 1,912 옵션 장내 국내 274,336 266,804 541,140 1,590 해외 - - - - 소계 274,336 266,804 541,140 1,590 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 274,336 266,804 541,140 1,590 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 9,234,453 8,604,727 17,839,180 3,502 합계 72,289,987 76,362,461 148,652,448 130,039 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 수탁수수료 130,039 328,587 288,038 매매수수료 6,821 15,255 13,209 수지차익 123,218 313,332 274,829 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 20021213 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20121107 상근 2,075 289,905 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 20010628 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20010628 상근 12 672 박철진 수석 주식운용 투자자산운용사 20010711 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2013. 7 ~ 2015. 7 삼성증권 인사팀 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20151203 상근 2,331 161,729 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 20110506 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20160621 상근 123 21,053 이나라 책임 주식운용 투자자산운용사 20030409 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20120104 상근 850 108,774 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 20060920 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20071011 상근 2,706 166,167 어윤희 선임 펀드운용 투자자산운용사 20160708 2010. 8 서울시립대학교 경제학과 졸업 2013. 12 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20160720 상근 38 2,637 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 20000928 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20100601 상근 10 444,285 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 20041218 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 20130916 상근 8,410 1,156,82 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 20080203 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20090706 상근 8 307,211 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 664명, 운용업무 종사 인력 413명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것입니다 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 고객수 17,067 15,973 18,037 일임계약건수 19,929 18,477 20,894 일임계약자산총액(계약금액) 3,597,340 3,186,977 3,283,192 일임계약자산총액(평가금액) 3,727,934 3,290,786 3,187,064 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 일임수수료 5,779 19,199 25,863 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 53,392 18,653 1,708,062 1,104 607,492 19,778 2,368,946 전문투자자 5 9,844 - - 2 - - - - - 2 307,218 21 45,960 20 24,989 101 840,383 151 1,228,394 계 5 9,844 - - 2 - - - - - 2 307,218 42 99,352 18,673 1,733,051 1,205 1,447,875 19,929 3,597,340 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 53,392 18,653 1,708,062 1,104 607,492 19,778 2,368,946 전문투자자 5 9,844 - - 2 - - - - - 2 307,218 21 45,960 20 24,989 101 840,383 151 1,228,394 계 5 9,844 - - 2 - - - - - 2 307,218 42 99,352 18,673 1,733,051 1,205 1,447,875 19,929 3,597,340 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 4,953 125,113 130,066 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 18,525 - 18,525 기업어음증권(CP) 314,459 - 314,459 기타 880,837 - 880,837 소계 1,218,774 125,113 1,343,887 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 470,080 - 470,080 기타 - - - 소계 470,080 - 470,080 지분증권 주식 438,229 171,990 610,219 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 438,229 171,990 610,219 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,198,864 - 1,198,864 기타 - - - 소계 1,198,864 - 1,198,864 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 104,884 - 104,884 ELW - - - 기타 - - - 소계 104,884 - 104,884 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,212,057 171,990 2,384,047 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,430,831 297,103 3,727,934 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 주, 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 10,534,400 89,542,400,000 10,937,625 92,042,395,000 2,580,198,774 유상증자 유가증권시장 140,000,000 700,000,000,000 49,994,000 249,970,000,000 2,865,063,000 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 150,534,400 789,542,400,000 60,931,625 342,012,395,000 5,445,261,774 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 347,000,000,000 347,000,000,000 244,000,000 금융채 - - 1,140,000,000,000 1,137,068,000,000 153,000,000 회사채 일반회사채 2,140,000,000 2,140,000,000,000 854,000,000 854,000,000,000 1,554,500,000 ABS - - 70,000,000 70,000,000,000 71,000,000 소계 2,140,000,000 2,140,000,000,000 924,000,000 924,000,000,000 1,625,500,000 기업어음 - - 2,160,148,500,000 2,150,969,327,433 - 기타 - - - - - 소계 2,140,000,000 2,140,000,000,000 3,648,072,500,000 4,559,037,327,433 2,022,500,000 외화증권 - - - - - 기타 - - - - 4,211,670,000 합계 2,290,534,400 2,929,542,400,000 3,648,133,431,625 4,901,049,722,433 11,679,431,774 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 주, 백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 인수수수료 11,679 44,384 23,558 수수료비용 - 430 217 수 지 차 익 11,679 43,954 23,341 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,157,820 1인 한도 20억 5.9 ~ 8.3% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 증권담보대출 1,862,914 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~65%), 가용담보범위(140%~150%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 18,592,672 1. 현금및예치금 8,042,842 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 8,042,842 1) 원화예치금 6,795,023 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 6,795,023 2) 외화예치금 1,247,819 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 1,247,819 2. 증권 8,423,940 가. 지분증권 437,741 1) 주식 437,741 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 2,002,286 1) 국채 485,658 2) 지방채 77,780 3) 특수채 259,579 4) 금융채 1,090,058 가)통화안정증권 269,993 나)기타금융채 820,065 5) 사채 89,211 다. 외화증권 1,280,107 1) 외화주식 92,955 2) 외화채권 1,162,470 3) 기타 24,682 라. 매입어음 2,625,245 1) 보증어음 - 2) 기업어음 2,283,123 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 342,122 마. 수익증권 1,070,944 1) 공사채형수익증권 168,295 2) 주식형수익증권 902,649 3) 기타 수익증권 - 바. 파생결합증권 1,007,617 1) 주가연계증권 1,007,617 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,879,429 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 1,142,019 마. 추심금전채권 737,410 바. 기타 - 4. 파생상품 4,180 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 4,180 1) 매수옵션 4,180 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 - 가. 동산 - 나. 수탁부동산 - 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 242,281 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 20,962 1) 매도증권미수금 20,962 가) 주식미수금 767 나) 채권미수금 20,195 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 221,319 1) 미수이자 221,319 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 18,592,674 1. 금전신탁 17,508,798 가. 불특정금전신탁합동운용 - 나. 특정금전신탁 14,289,510 1) 수시입출금식 1,284,875 2) 자문형 - 3) 자사주 363,700 4) 채권형 5,669,849 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 242,537 6) 주가연계신탁 823,905 7) 정기예금형 5,707,809 8) 기타 196,835 다. 퇴직연금신탁 3,219,288 1) 확정급여형 1,611,628 2) 확정기여형 859,769 3) 개인퇴직계좌 747,891 2. 재산신탁 738,925 가. 유가증권의신탁 - 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 - 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 738,925 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 - 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 - 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 344,951 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 2,213 1) 매수증권미지급금 2,213 가) 주식미지급금 1,134 나) 채권미지급금 1,079 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 11,881 바. 미지급신탁보수 28,697 사. 미지급신탁이익 302,156 아. 미지급비용 4 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 145,954 1. 예치금이자 36,301 가. 원화예치금이자 28,667 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 28,667 나. 외화예치금이자 7,634 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 7,634 2. 증권이자 49,292 가. 국채이자 3,587 나. 지방채이자 303 다. 특수채이자 1,511 라. 금융채이자 5,689 1) 통화안정증권이자 1,173 2) 기타금융채이자 4,516 마. 사채이자 656 바. 외화증권이자 22,703 사. 매입어음이자 13,711 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 12,451 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 1,260 아. 수익증권이자 1,132 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 1,132 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 4,722 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 4,722 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 2,645 5. 증권매매이익 33,055 가. 지분증권매매이익 3,717 나. 채무증권매매이익 2,301 다. 외화증권매매이익 417 라. 매입어음매매이익 294 1) 기업어음매매이익 294 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 13,847 바. 파생결합증권매매이익 12,479 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 19,798 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 19,798 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 145 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 - 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 145,956 1. 금전신탁이익 106,292 가. 불특정금전합동신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 89,422 1) 수시입출금식신탁이익 4,921 2) 자문형신탁이익 8 3) 자사주신탁이익 205 4) 채권형신탁이익 45,456 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 5,573 6) 주가연계신탁이익 6,591 7) 정기예금형신탁이익 25,756 8) 기타신탁이익 912 다. 퇴직연금신탁이익 16,870 1) 확정급여형신탁이익 7,469 2) 확정기여형신탁이익 5,056 3) 개인퇴직계좌신탁이익 4,345 2. 재산신탁이익 (160) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 (160) 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 - 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 - 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 8,638 가. 지분증권매매손실 657 나. 채무증권매매손실 1,608 다. 외화증권매매손실 368 라. 매입어음매매손실 156 1) 기업어음매매손실 156 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 2,547 바. 파생결합증권매매손실 3,302 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 24,583 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 24,583 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 1 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 6,595 21. 기타비용 6 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 6 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 259 - - 259 자문형 - - - - 자사주 122 - - 122 채권형 1,880 30 - 1,910 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,257 528 - 1,785 주가연계신탁 479 9 - 488 정기예금형 250 - - 250 퇴직연금 확정급여형 799 - - 799 확정기여형 495 - - 495 IRA형 234 - - 234 소계 1,528 - - 1,528 기타 87 - - 87 금전신탁 소계 5,862 567 - 6,429 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 165 - - 165 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 165 - - 165 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 6,027 567 - 6,594 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위:백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 1,721 1,375,528 16 31,793 7 122,447 1,730 1,284,874 자문형 3 - - - - - 3 - 자사주 18 358,200 1 5,500 - - 19 363,700 채권형 5,941 5,547,598 131 897,658 114 775,407 5,958 5,669,849 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,394 248,242 15 3,137 164 8,842 2,245 242,537 주가연계신탁 5,972 774,473 957 183,294 776 133,862 6,153 823,905 정기예금형 425 5,535,920 37 279,049 12 107,159 450 5,707,810 퇴직연금 확정급여형 531 1,653,692 1 2,500 1 44,563 531 1,611,629 확정기여형 911 848,955 8 10,814 - - 919 859,769 IRA형 13,113 732,271 340 15,620 - - 13,453 747,891 소계 14,555 3,234,918 349 28,934 1 44,563 14,903 3,219,289 기타 9,597 193,723 37 17,641 65 14,530 9,569 196,834 금전신탁 소계 40,626 17,268,602 1,543 1,447,006 1,139 1,206,810 41,030 17,508,798 재산신탁 증권 - - - - - - - - 금전채권 1 67,438 1 671,487 - - 2 738,925 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 1 67,438 1 671,487 - - 2 738,925 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 40,627 17,336,040 1,544 2,118,493 1,139 1,206,810 41,032 18,247,723 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,284,875 - - 8,112 - 1,292,987 자문형 - - - 1 - 1 자사주 363,700 - - 1,376 - 365,076 채권형 5,669,849 - - (487,414) - 5,182,435 주식형(자문형, 자사주 제외) 242,537 - - (4,559) - 237,978 주가연계신탁 823,905 - - 120 - 824,025 정기예금형 5,707,809 - - 4 - 5,707,813 퇴직연금 확정급여형 1,611,628 - - 99,826 - 1,711,454 확정기여형 859,769 - - 40,430 - 900,199 IRA형 747,891 - - 29,222 - 777,113 소계 3,219,288 - - 169,478 - 3,388,766 기타 196,835 - - (16,635) - 180,200 합계 17,508,798 - - (329,517) - 17,179,281 주) 당분기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 10,000 10,000 - - - 299,085 - - 309,085 653,676 330,227 1,292,988 자문형 - - - - - - - - - - - - - - 1 - 1 자사주 - - 348,098 - - - - - - - - - - 348,098 16,978 - 365,076 채권형 - 31,498 1,490 401,883 820,027 1,845,123 1,845,123 10,909 216 216 30,915 1,077,376 519,509 4,738,946 274,067 169,421 5,182,434 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 61,794 - - - - 103,106 - - - 52,696 - 217,596 20,382 - 237,978 주가연계신탁 - - - - - - - - 780,011 780,011 - - - 780,011 44,014 - 824,025 정기예금형 - - - - - - - - - - - 29,310 - 29,310 5,578,055 100,447 5,707,812 퇴직연금 확정급여형 - 7,469 - 7,526 - - - 97,797 162,468 162,468 - - 7,214 282,474 1,206,358 222,621 1,711,453 확정기여형 - 8,979 11,344 52,063 - - - 509,633 11,113 11,113 10,168 - 1,062 604,362 148,837 147,000 900,199 IRA형 - 41,266 10,992 101,965 38 - - 341,180 28,924 28,924 1,953 - 1,786 528,104 80,036 168,973 777,113 소계 - 57,714 22,336 161,554 38 - - 948,610 202,505 202,505 12,121 - 10,062 1,414,940 1,435,231 538,593 3,388,766 기타 - - 4,023 - - - - 8,319 24,885 24,885 - 120,725 - 157,952 18,917 3,328 180,197 합계 - 89,212 437,741 563,437 820,065 1,855,123 1,855,123 1,070,944 1,007,617 1,007,617 342,121 1,280,107 529,571 7,995,938 8,041,321 1,142,016 17,179,278 주 ) 당분기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 12,249 6,831 소계 - - - 12,249 6,831 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 - - - 12,249 6,831 채무증권 국채지방채 국고채 - 4,000 4,000 28,890 40 국민주택채권 - - - 10,145 47 기타 - - - 19,962 6 소계 - 4,000 4,000 58,998 93 특수채 통화안정증권 - - - - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - 4,000 4,000 58,998 93 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - 9,964 2 기타 - - - - - 계 - - - 9,964 2 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 - 4,000 4,000 81,211 6,927 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 5,610 5,610 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 20,385 20,385 - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 25,995 25,995 - - -1 통화선물 미국달러 - - 452 452 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 452 452 - - - 지수선물 KOSPI200 - - - - - - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 개별주식 - - 12 12 - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 26,459 26,459 - - -1 기타 - - - - - - - 국내계 - - 26,459 26,459 - - -1 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 7,114 7,114 - - -4 에너지 - - - - - - 기타 - - - - - - 소계 - - 7,114 7,114 - - -4 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 - - - - - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 7,114 7,114 - - -4 선물계 - - 33,573 33,573 - - -5 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - 37 37 - - 1 기타 - - - - - - - 소계 - - 37 37 - - 1 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 37 37 - - 1 해외 주가지수 - - - - - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - 37 37 - - 1 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 33,610 33,610 - - -5 ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - (303) - 평가차익(차손) - - - 상품채권이자 309 1,028 1,243 합계 309 725 1,243 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 매매차익(차손) (5) (2) (1) 평가차익(차손) - - - 합계 (5) (2) (1) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 216,216,877 217,056,679 433,273,556 6,243 해외 40,002,642 39,438,350 79,440,991 3,534 소계 256,219,519 256,495,029 512,714,548 9,776 옵션 장내 국내 2,688,338 2,693,304 5,381,642 1,012 해외 96,746 138,915 235,662 233 소계 2,785,084 2,832,220 5,617,304 1,246 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 2,785,084 2,832,220 5,617,304 1,246 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 259,004,602 259,327,249 518,331,851 11,022 합 계 259,004,602 259,327,249 518,331,851 11,022 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 수탁수수료 11,022 39,430 48,747 매매수수료 (3,520) (12,774) (16,447) 수지차익 7,502 26,656 32,300 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피(주2) - - - - - - 매매목적 73,160,497 4,835,172 5,027,175 - 236,763 83,259,607 거래장소 장내거래 1,786,965 26,391 3,777,868 - 45,573 5,636,797 장외거래 71,373,532 4,808,781 1,249,307 - 191,190 77,622,810 거래형태 선 도 - 3,070,313 80,015 - - 3,150,328 선 물 1,786,965 26,391 450,254 - 45,573 2,309,183 스 왑 69,469,247 1,521,153 1,169,292 - 190,770 72,350,462 옵 션 1,904,285 217,315 3,327,615 - 420 5,449,635 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위:백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 226,488 172,911 399,399 130,000 145,985 275,985 Credit Linked Note - - - 1,100,000 1,229,707 2,329,707 계 226,488 172,911 399,399 1,230,000 1,375,692 2,605,692 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위:백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 교보증권 삼성증권 20130107 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,오스트리아 CLN 교보증권 삼성증권 20130115 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,중국 CLN 에이에스씨케이제일차유한회사 삼성증권 20130118 20180404 100,000 프랑스,호주,중국,벨기에 CLN 피케이엔제일차유한회사 삼성증권 20130129 20180404 100,000 일본,중국,아부다비,영국 CLN 에이에스씨케이제삼차유한회사 삼성증권 20130130 20180404 100,000 일본,카타르,중국개발은행,네덜란드 CLN 와이씨에프티디제이차유한회사 삼성증권 20130205 20180404 100,000 일본,카타르,아부다비,호주 CLN ELS개인 삼성증권 20130206 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국개발은행,아부다비 CLN 한화투자증권 삼성증권 20130215 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국은행,아부다비 CLN 아유이제이차유한회사 삼성증권 20130225 20180404 100,000 중국,카타르,아부다비,영국 CLN ELS개인 삼성증권 20130226 20180404 100,000 오스트리아,카타르,중국개발은행,영국 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130502 20180502 100,000 일본,아부다비,중국수출입은행 CLN 공모 삼성증권 20151111 20201022 2,747 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151125 20201022 3,627 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151127 20201022 1,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151211 20201022 130 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151224 20201022 216 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160111 20201022 1,265 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 95,985 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 95,985 산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160323 20201022 2,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN 새마을금고중앙회 삼성증권 20161024 20211026 40,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161027 20211026 19,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161108 20181108 10,000 롯데오토리스 CLN ELS개인 삼성증권 20161111 20180511 18,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161207 20180511 2,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161221 20180511 1,500 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161223 20180511 2,000 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161223 20180511 3,100 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161230 20180511 1,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170102 20180511 2,200 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170217 20190531 2,080 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20190531 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20180824 2,200 현대중공업 CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170317 20180824 7,828 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170328 20180824 3,142 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170414 20180824 5,021 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170414 20180412 10,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170421 20180413 1,140 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170418 20220418 35,000 코웨이홀딩스지급청구채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170418 20180413 6,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170421 20180824 2,079 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170420 20180413 1,982 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170424 20180413 6,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170428 20180413 1,900 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170428 20180504 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170426 20180413 10,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170512 20180413 355 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170523 20200520 28,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170525 20180523 13,500 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170526 20180412 1,380 롯데건설의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170531 20180523 9,990 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170601 20180525 19,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170601 20200520 3,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170602 20180523 7,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170605 20200520 10,000 사이렌홀딩스코리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 38,181 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170614 20180523 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170614 20181212 9,000 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170615 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170623 20190719 4,249 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20200520 4,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 300 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20181212 5,000 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 6,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170621 20190719 5,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 5,200 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170630 20180525 6,671 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170630 20190719 400 대우건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 38,181 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170628 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170630 20180525 3,500 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170703 20180525 5,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170630 20200520 5,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170707 20190719 4,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170705 20200520 6,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170705 20181212 5,000 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170712 20200520 1,500 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170712 20181212 1,500 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170712 20180413 4,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170714 20190719 1,600 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170713 20200520 3,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170721 20190719 1,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170718 20180525 3,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170719 20180525 5,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170721 20180525 5,350 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170725 20190719 3,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170725 20180525 2,000 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170728 20190719 200 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170725 20200520 3,500 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170726 20180525 2,600 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170802 20181212 3,980 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170731 20181026 5,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170728 20180525 3,050 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170802 20180525 9,500 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170731 20180525 5,000 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170804 20181026 3,210 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170811 20181026 1,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170810 20181026 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170818 20181026 300 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170825 20181026 5,990 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170822 20180525 1,865 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170823 20180525 2,635 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170830 20180525 2,250 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170831 20190529 1,000 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170831 20181026 1,280 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170830 20190529 5,900 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170908 20181026 1,563 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170908 20190529 1,000 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170911 20190529 2,000 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170915 20181026 308 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170915 20190529 800 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170915 20220913 11,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170914 20180413 2,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170922 20190529 840 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170922 20181026 846 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170919 20220913 5,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170921 20220913 10,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170926 20220913 3,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170922 20220913 6,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170929 20190529 2,200 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170929 20181026 503 효성의 신용 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20170926 20221220 46,926 중국은행 포스코 FTD CDS 하이얼티밋제십사차 주식회사 삼성증권 20170926 20221220 50,000 중국은행 포스코 FTD CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171013 20190529 1,000 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171020 20190529 2,501 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171031 20190529 900 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171027 20201020 10,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20190906 1,500 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171110 20190529 1,750 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20220913 3,500 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171110 20190906 3,420 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171117 20190529 3,263 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171117 20190906 2,100 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171124 20190529 1,200 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171130 20190529 2,465 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171128 20190906 200 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171208 20190529 1,210 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171207 20190906 2,000 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171215 20190529 1,925 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171213 20190906 1,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171212 20220913 1,700 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20171214 20180612 30,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180103 20180403 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180105 20190620 4,450 GS건설의 신용 CLN 새마을금고중앙회 삼성증권 20180115 20230116 50,000 한앤코시멘트홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20180105 20180405 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180112 20190620 2,290 GS건설의 신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20180117 20180416 7,100 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180110 20201020 5,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180109 20180409 30,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180115 20190620 1,700 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180112 20180412 5,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180110 20180410 20,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180115 20180413 5,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180115 20180413 8,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180116 20180416 17,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180112 20180412 2,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180115 20180413 8,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180112 20180412 2,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180118 20180418 2,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180119 20180419 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180118 20180418 5,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180119 20180419 5,000 한화케미칼의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20180119 20180418 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180122 20180420 10,000 현대건설의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20180122 20180419 11,761 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180122 20180420 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180123 20180423 5,000 삼성물산의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180129 20180427 5,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180201 20180430 6,200 포스코대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180202 20180502 20,000 주택도시보증공사신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20180201 20230620 50,126 중국은행의 신용 CDS 하이레전드제오차주식회사 삼성증권 20180201 20230620 50,000 중국은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180206 20180508 7,200 포스코대우의 신용 CLN 우리은행 삼성증권 20180206 20180503 5,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180209 20180508 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180219 20180517 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20180223 20180521 10,100 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180226 20180524 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180226 20180524 2,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180227 20180528 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180227 20190225 30,000 현대제철의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180302 20180604 1,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180302 20180604 3,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180302 20180604 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180306 20180605 2,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180309 20180611 10,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180309 20180611 20,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180308 20180607 3,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180312 20180611 2,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180313 20180612 2,000 호텔롯데의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180313 20180612 10,000 호텔롯데의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180313 20180612 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180319 20180619 10,000 주택도시보증공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180315 20180614 4,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180316 20180618 3,000 주택도시보증공사신용 CLN 우리은행 삼성증권 20180319 20180619 10,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180320 20180620 9,000 호텔롯데의 신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20180322 20180621 10,100 SK의 신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20180330 20180628 2,880 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180322 20180621 10,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180323 20180625 5,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180322 20180621 4,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180326 20180626 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180326 20180626 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180326 20180626 2,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180327 20180627 30,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180330 20180629 20,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180330 20180629 20,000 호텔롯데의 신용 CLN 우상백오십유한회사 삼성증권 20130502 20180521 100,000 아부다비,중국수출입은행,일본 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 2018년 3월 31일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 1 - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 51 17 - 68 (2) 국외 2018년 3월 31일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 항목 주 소 취득일 장부가액 토지 서초사옥 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 1,649 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-8 2006-12-08 20 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-50 2006-12-08 1 건물 서초사옥 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 783 합 계 2,453 주1) 서초사옥은 당분기말 현재 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 0 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 영업용순자본(A) 2,808,030 2,787,124 2,782,194 총 위 험 액(B) 1,400,836 1,276,552 697,528 잉여자본(A-B) 1,407,194 1,510,572 2,084,666 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 130,200 순자본비율[(A-B)/C] 1,080.79% 1,160.19% 1,601.13% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 당사는 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당분기 및 전기 및 전전기 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 영업용순자본(A) 160,522 154,793 147,679 총 위 험 액(B) 31,431 28,184 26,955 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1,053.80% 1,033.54% 985.50% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 실질자산(A) 37,953,902 36,156,218 31,786,580 실질부채(B) 33,528,444 31,792,294 28,148,397 자산부채비율(A/B) 113.20% 113.73% 112.93% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 실질자산(A) 2,435,611 1,950,147 2,024,556 실질부채(B) 2,264,756 1,777,006 1,859,854 자산부채비율(A/B) 107.5% 109.74% 108.86% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 총자산(A) 32,317,082 31,483,618 28,403,544 자기자본(B) 4,370,538 4,317,376 3,777,351 레버리지비율(A/B) 739.43% 729.20% 751.94% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2018 1분기 FY2017 FY2016 총자산(A) 227,267 218,594 189,121 자기자본(B) 169,897 172,440 163,716 레버리지비율(A/B) 133.77% 126.76% 115.52% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 2018년 3월말 2017년 12월말 2016년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,107,699 1,157,098 1,034,451 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - 19,995,547 19,389,249 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 21,328,102 - - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - 6,920,561 5,755,045 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,882,377 - - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - 9,704,366 6,821,636 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 11,643,729 - - Ⅴ. 관계기업투자지분 79,520 12,225 12,345 Ⅵ. 유형자산 46,496 49,102 51,244 Ⅶ. 투자부동산 2,432 2,443 - Ⅷ. 무형자산 89,927 90,246 100,997 Ⅸ. 당기법인세자산 1,889 1,497 50,281 Ⅹ. 이연법인세자산 1,905 1,913 292 ⅩⅠ. 기타자산 11,395 13,262 14,396 자산총계 40,195,471 37,948,260 33,229,936 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - 10,586,080 10,313,252 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,010,214 - + Ⅱ. 예수부채 6,041,300 5,627,621 4,557,070 Ⅲ. 차입부채 13,524,396 14,503,592 12,954,844 Ⅳ. 발행사채 1,078,508 749,153 499,319 Ⅴ. 순확정급여부채 12,582 7,506 5,620 Ⅵ. 충당부채 12,729 12,508 12,295 Ⅶ. 당기법인세부채 114,219 36,470 3,169 Ⅷ. 이연법인세부채 24,217 70,128 67,355 Ⅸ. 기타부채 2,914,726 1,943,562 990,058 부채총계 35,732,891 33,536,621 29,402,982 지배기업소유주지분 4,462,580 4,409,642 3,826,935 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,470,718 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 162,963 154,887 131,195 Ⅴ. 이익잉여금 2,156,252 2,111,390 1,889,445 비지배지분 - 1,996 19 자본총계 4,462,580 4,411,639 3,826,954 부채 및 자본총계 40,195,471 37,948,260 33,229,936 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 2018.1.1~2018.3.31 2017.1.1~2017.12.31 2016.1.1~2016.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 186,996 508,807 449,988 Ⅱ. 순이자손익 114,413 436,992 404,411 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - 22,202 (87,218) Ⅲ-2. 당기손익인식금융상품순손익 33,386 - - Ⅳ. 기타영업손익 27,841 (993) 27,040 Ⅴ. 순영업손익 362,636 967,009 794,221 Ⅵ. 인건비 108,675 326,219 300,947 Ⅶ. 판매비와관리비 73,863 280,476 281,605 Ⅷ. 영업이익 180,097 360,313 211,669 Ⅸ. 영업외손익 21 (4,320) 18,198 Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 180,119 355,994 229,867 ⅩⅠ. 법인세비용 47,534 84,960 55,625 ⅩⅡ. 계속영업이익 132,585 271,034 174,242 ⅩⅢ. 당기순이익 132,585 271,034 174,242 1. 지배기업소유주지분순이익 132,585 271,628 174,242 2. 비지배지분순이익 - (595) - ⅩⅣ. 기타포괄손익 10,023 23,691 (34,480) ⅩⅤ.당기총포괄이익 142,608 294,725 139,762 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 142,608 295,319 139,762 2. 비지배지분총포괄이익 - (595) - ⅩⅥ. 지배기업소유주지분주당손익 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,485 3,135 2,531 계속영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,485 3,135 2,531 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 연결에 포함된 회사 수 41 34 29 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 2018년 3월말 2017년 12월말 2016년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,087,796 1,145,623 1,020,365 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - 20,006,728 19,478,373 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 21,384,322 Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - 6,831,538 5,713,671 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,870,128 Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - 7,717,874 5,264,159 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 9,155,026 Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 320,046 319,255 255,367 Ⅵ. 유형자산 43,766 46,328 48,177 Ⅶ. 투자부동산 2,432 2,443 - Ⅷ. 무형자산 86,715 86,952 97,548 Ⅸ. 당기법인세자산 - - 50,281 Ⅹ. 기타자산 10,462 11,830 13,508 자산총계 37,960,695 36,168,571 31,941,449 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - 10,586,064 10,311,367 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,010,084 Ⅱ. 예수부채 4,553,944 4,329,846 3,302,149 Ⅲ. 차입부채 12,834,910 14,109,917 12,979,014 Ⅳ. 발행사채 1,078,508 749,153 499,319 Ⅴ. 순확정급여부채 12,406 7,354 5,330 Ⅵ. 충당부채 12,728 12,508 12,295 Ⅶ. 당기법인세부채 110,976 34,634 - Ⅷ. 이연법인세부채 24,122 69,684 66,702 Ⅸ. 기타부채 2,890,767 1,893,134 972,222 부채총계 33,528,445 31,792,294 28,148,398 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,470,724 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 166,640 158,740 119,768 Ⅴ. 이익잉여금 2,100,071 2,051,998 1,844,815 자본총계 4,432,250 4,376,277 3,793,051 부채 및 자본총계 37,960,695 36,168,571 31,941,449 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 37 기 1분기 제 36 기 제 35 기 2018.1.1~2018.3.31 2017.1.1~2017.12.31 2016.1.1~2016.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 179,063 472,672 410,788 Ⅱ. 순이자손익 103,691 408,748 392,030 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - 34,622 (86,133) Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 36,816 - - Ⅳ. 기타영업손익 36,330 981 28,772 Ⅴ. 순영업손익 355,900 917,023 745,457 Ⅵ. 인건비 104,387 310,030 283,836 Ⅶ. 판매비와관리비 68,673 263,016 264,616 Ⅷ. 영업이익 182,840 343,976 197,005 Ⅸ. 영업외손익 (951) (3,434) 17,309 Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 181,889 340,542 214,314 ⅩⅠ. 법인세비용 46,342 83,676 50,971 ⅩⅡ. 당기순이익 135,548 256,866 163,343 ⅩⅢ. 기타포괄손익 11,036 38,971 (37,433) ⅩⅣ. 당기총포괄이익 146,583 295,837 125,910 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,518 2,964 2,373 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제37기 1분기 2018년 3월 31일 현재 제36기 2017년 12월 31일 현재 제35기 2016년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37기 1분기 제 36 기 제 35 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,107,698,874,832 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 - 19,995,546,762,658 19,389,248,678,421 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,36,37 21,328,102,169,096 - - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 7,33,36,37 - 6,920,560,570,467 5,755,044,764,807 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,36,37 5,882,377,119,633 - - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 8,33,36,37 - 9,704,366,268,080 6,821,635,886,599 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산권 8,33,36,37 11,643,728,644,445 - - Ⅴ. 관계기업투자지분 9 79,519,523,815 12,224,859,024 12,345,049,420 Ⅵ. 유형자산 10 46,496,414,295 49,101,777,796 51,244,342,903 VII. 투자부동산 10 2,432,296,163 2,442,974,196 - Ⅷ. 무형자산 11 89,927,183,712 90,245,770,744 100,996,938,397 Ⅸ. 당기법인세자산 1,889,254,265 1,496,980,935 50,280,710,296 Ⅹ. 이연법인세자산 30 1,904,695,412 1,913,446,473 291,584,463 ⅩI. 기타자산 12,34 11,394,358,899 13,262,231,713 14,396,627,764 자 산 총 계 40,195,470,534,567 37,948,260,013,015 33,229,936,021,478 부 채 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 13,36,37 - 10,586,079,935,233 10,313,252,499,586 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,36,37 12,010,213,801,798 - - Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 6,041,299,986,803 5,627,621,271,000 4,557,070,192,216 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 13,524,396,312,005 14,503,592,160,672 12,954,844,104,825 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 1,078,507,744,854 749,152,553,897 499,318,764,689 Ⅴ. 순확정급여부채 16 12,581,993,761 7,506,310,861 5,619,553,668 Ⅵ. 충당부채 17 12,728,595,912 12,508,385,900 12,294,982,760 Ⅶ. 당기법인세부채 114,219,298,859 36,470,127,717 3,168,508,067 Ⅷ. 이연법인세부채 30 24,216,547,510 70,128,388,362 67,355,117,502 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 2,914,726,151,578 1,943,562,184,520 990,058,746,619 부 채 총 계 35,732,890,433,080 33,536,621,318,162 29,402,982,469,932 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,462,580,101,487 4,409,642,466,110 3,826,935,026,404 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 394,153,905,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,470,717,566,701 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 162,963,184,427 154,886,810,947 131,195,710,185 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당 기: 60,956,209,126원 전 기: 15,700,145,279원 전전기: 11,550,254,572원 대손준비금 적립예정액 당 기: 74,024,317원 전 기: 45,256,063,847원 전전기: 4,149,890,707원) 22 2,156,251,659,693 2,111,390,397,796 1,889,445,009,503 비지배지분 - 1,996,228,743 18,525,142 자 본 총 계 4,462,580,101,487 4,411,638,694,853 3,826,953,551,546 부 채 및 자 본 총 계 40,195,470,534,567 37,948,260,013,015 33,229,936,021,478 "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 186,995,889,074 107,309,824,841 508,807,331,023 449,987,513,980 1. 수수료수익 212,986,704,432 127,356,469,471 596,636,920,239 542,392,892,302 2. 수수료비용 25,990,815,358 20,046,644,630 87,829,589,216 92,405,378,322 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 114,413,234,298 103,244,128,825 436,991,743,629 404,410,896,372 1. 이자수익 178,309,550,593 149,377,483,152 642,186,322,294 607,718,303,073 2. 이자비용 63,896,316,295 46,133,354,327 205,194,578,665 203,307,406,701 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 - 49,876,351,322 22,202,475,791 (87,217,916,239) 1. 매매목적금융상품관련이익 - 159,655,666,046 385,074,346,950 525,404,334,703 2. 매매목적파생상품관련이익 - 833,642,399,707 2,151,405,196,587 2,134,723,838,730 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 - 103,882,678,503 432,117,134,965 319,088,983,259 4. 매매목적금융상품관련손실 - 153,508,666,302 444,017,046,378 516,679,107,991 5. 매매목적파생상품관련손실 - 451,068,706,484 1,438,629,596,692 1,837,209,002,384 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 - 442,727,020,148 1,063,747,559,641 712,546,962,556 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 33,385,676,439 - - - 1. 지분상품관련이익 55,246,334,908 - - - 2. 채무상품관련이익 77,945,112,946 - - - 3. 파생상품관련이익 493,359,897,891 - - - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 130,035,329,793 - - - 5. 환율변동이익 34,959,503,835 - - - 6. 지분상품관련손실 67,199,138,270 - - - 7. 채무상품관련손실 85,500,135,590 - - - 8. 파생상품관련손실 472,972,482,499 - - - 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 119,264,381,545 - - - 10. 환율변동손실 13,224,365,030 - - - Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 27,841,241,032 (42,617,072,685) (992,659,690) 27,040,831,678 1. 기타영업수익 118,208,035,634 90,279,597,019 278,042,119,887 299,198,597,214 2. 기타영업비용 90,366,794,602 132,896,669,704 279,034,779,577 272,157,765,536 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 362,636,040,843 217,813,232,303 967,008,890,753 794,221,325,791 Ⅵ. 인건비 4,27,34 108,675,416,751 75,130,601,777 326,219,423,810 300,946,503,375 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 73,863,129,643 68,031,681,498 280,476,062,537 281,604,900,678 Ⅷ. 영업이익(손실) 28 180,097,494,449 74,650,949,028 360,313,404,406 211,669,921,738 Ⅸ. 영업외수익 4,29 1,503,452,466 354,929,108 1,670,053,661 25,047,871,629 Ⅹ. 영업외비용 4,29 1,482,008,641 2,058,759,517 5,989,811,515 6,850,344,895 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익(손실) 4 180,118,938,274 72,947,118,619 355,993,646,552 229,867,448,472 ⅩⅡ. 법인세비용 30 47,533,626,586 17,113,005,471 84,959,979,838 55,625,094,096 ⅩⅢ. 계속영업이익(손실) 22 132,585,311,688 55,834,113,148 271,033,666,714 174,242,354,376 ⅩⅣ. 당기순이익 22 132,585,311,688 55,834,113,148 271,033,666,714 174,242,354,376 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 기 : 132,511,287,371원 전 분 기 : 51,616,239,725원 전 기 : 226,372,181,696원 전 전 기 : 170,092,392,415원 132,585,311,688 55,834,029,469 271,628,245,543 174,242,283,122 2. 비지배지분순이익 - 83,679 (594,578,829) 71,254 ⅩⅤ. 기타포괄손익 21 10,022,968,938 (1,765,311,788) 23,691,100,762 (34,480,350,102) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (761,213,404) 356,997,227 (1,192,089,700) 1,712,827,286 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 4,927,716,050 - - - 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 3,338,042,897 - - - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 7 - 6,228,368,069 40,133,523,864 (39,450,948,505) 2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 3,415,634,474 - - - 3. 해외사업환산손익 (897,211,079) (8,350,677,084) (15,250,333,402) 3,257,771,117 ⅩⅥ. 당기총포괄이익 142,608,280,626 54,068,801,360 294,724,767,476 139,762,004,274 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 142,608,280,626 54,068,717,681 295,319,346,305 139,761,933,020 2. 비지배지분총포괄이익 - 83,679 (594,578,829) 71,254 ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 31 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익 1,485 711 3,135 2,531 계속영업 기본 및 희석 주당순이익 1,485 711 3,135 2,531 다. 연결자본변동표 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 당기순이익 - - - - 174,242,283,122 174,242,283,122 71,254 174,242,354,376 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 매도가능금융자산평가손익 - - - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) 해외사업환산손익 - - - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 자기주식의 처분 - (37,487,404,818) 349,688,375,729 - - 312,200,970,911 - 312,200,970,911 종속기업 지분의 일부 처분 - - - - - - 18,453,888 18,453,888 2016.12.31 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 당기순이익 - - - - 271,628,245,543 271,628,245,543 (594,578,829) 271,033,666,714 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) 매도가능금융자산평가손익 - - - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 해외사업환산손익 - - - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업 지분의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 종속기업 지분의 취득 - - - - - - 2,590,990,962 2,590,990,962 2017.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 분기순이익 - - - - 55,834,029,469 55,834,029,469 83,679 55,834,113,148 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 356,997,227 - 356,997,227 - 356,997,227 매도가능금융자산평가손익 - - - 6,228,368,069 - 6,228,368,069 - 6,228,368,069 해외사업환산손익 - - - (8,350,677,084) - (8,350,677,084) - (8,350,677,084) 자기주식의 취득 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 2017.3.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 129,430,398,397 1,895,596,181,722 4,168,391,837,486 18,608,821 4,168,410,446,307 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당(주석 22) - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 분기순이익 - - - - 132,585,311,688 132,585,311,688 132,585,311,688 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (761,213,404) - (761,213,404) - (761,213,404) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 4,927,716,050 - 4,927,716,050 - 4,927,716,050 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 3,338,042,897 - 3,338,042,897 - 3,338,042,897 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 3,415,634,474 - 3,415,634,474 - 3,415,634,474 해외사업환산손익 - - - (897,211,079) - (897,211,079) - (897,211,079) 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.3.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 162,963,184,427 2,156,251,659,693 4,462,580,101,487 - 4,462,580,101,487 라. 연결현금흐름표 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 389,613,360,675 1,098,820,701,140 (789,064,522,127) 1,466,856,903,559 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 270,409,243,286 1,003,937,261,566 (1,242,308,623,226) 1,058,801,204,829 (1) 분기순이익 132,585,311,688 55,834,113,148 271,033,666,714 174,242,354,376 (2) 손익조정사항 32 (150,579,609,265) (109,612,863,019) (772,648,259,393) (541,605,047,632) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 288,403,540,863 1,057,716,011,437 (740,694,030,547) 1,426,163,898,085 2. 이자의 수취 178,128,355,556 160,857,001,736 638,858,536,092 616,969,358,287 3. 이자의 지급 (64,072,608,791) (46,409,440,749) (204,113,644,693) (204,683,085,551) 4. 배당금의 수취 24,876,975,576 1,749,720,685 43,388,422,358 34,101,074,630 5. 법인세의 납부 (19,728,604,952) (21,313,842,098) (24,889,212,658) (38,331,648,636) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 226,085,406,586 (270,603,008,539) (1,166,537,412,903) (2,533,923,826,784) (1) 매도가능금융자산의 처분 - 1,205,513,284,451 4,453,158,934,308 2,861,748,367,562 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 904,480,449,440 - (3) 대여금및수취채권의 처분 - 9,841,479,791 26,783,887,785 9,351,020,940 (4) 상각후원가측정금융자산의 처분 1,108,306,498 - (5) 유형자산의 처분 305,000 5,300,000 41,962,900 31,548,270,420 (6) 무형자산의 처분 - 143,500,000 722,618,000 573,623,000 (7) 매도가능금융자산의 취득 - (1,476,102,672,257) (5,601,995,465,223) (5,379,300,562,847) (8) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (672,707,754,562) - (9) 대여금및수취채권의 취득 - (1,212,339,519) (13,168,776,827) (19,435,089,107) (10) 상각후원가측정금융자산의 취득 (752,058,911) - (11) 유형자산의 취득 (2,670,546,267) (5,237,713,859) (16,448,825,687) (19,187,804,550) (12) 무형자산의 취득 (3,373,294,612) (3,553,847,146) (15,631,748,159) (19,221,652,202) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 (663,019,585,975) (595,276,037,371) 2,089,145,051,632 1,522,232,190,509 (1) 차입부채의 순증감 (992,231,174,375) (932,346,988,022) 1,551,738,249,699 1,381,004,226,831 (2) 발행사채의 발행 329,211,588,400 - 250,000,000,000 - (3) 유상증자 - 337,070,950,651 337,070,950,651 - (4) 종속기업 투자지분의 일부 처분 - - 18,708,532 18,453,888 (5) 자기주식의 처분 - - - 290,058,688,000 (6) 자기주식의 취득 - - - (78,743,053,210) (7) 배당금의 지급 - - (49,682,857,250) (70,106,125,000) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,078,677,383) (5,759,439,093) (10,896,184,081) 2,614,009,666 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) (49,399,496,097) 227,182,216,137 122,646,932,521 457,779,276,950 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 1,034,451,438,408 576,672,161,458 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,107,698,874,832 1,261,633,654,545 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 3. 연결재무제표 주석 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일 반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은 본점 외에 51개의 국내지점, 17개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 주석 - 계속 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 한국 투자 10월 22일 100.00 100.00 - - Caldera Pacific Haku II,L.P. 케이만 제도 투자 12월 31일 96.24 96.24 3.76 3.76 Nomunolo, Inc.(주4) 브리티쉬버진아일랜드 투자 12월 31일 100.00 100.00 - - 에프엔위례제일차㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - - - 에프엔위례제이차㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - - - 에프엔검단㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일,9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이마운틴제일차㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일9월 30일, 12월 31일 - - - - 더블유제이포에버㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일9월 30일, 12월 31일 - - - - 에스제이파워마린㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일10월 31일, 1월 31일 - - - - 노스클리프㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일10월 31일, 1월 31일 - - - - 그레이트디비에스피제일차(유)(주2) 한국 대출채권 유동화 6월 30일, 12월31일 - - - - 골드스완제일차㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 플랜업루원제일차㈜(주2) 한국 대출채권 유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔루원㈜(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 30일 - - - - 에프엔알에프평택㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 그로스프로퍼티㈜(주3) 한국 대출채권유동화 매월말 - - - - 머스트제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔식사제이차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프앤디티㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔바우검단제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 보유 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - (주1) 비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업 (또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. 주석 - 계속 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에프엔루원 ㈜ 신규 매입확약 에프엔알에프평택 ㈜ 신규 매입확약 그로스프로퍼티 ㈜ 신규 매입확약 머스트제일차 ㈜ 신규 매입확약 에프엔식사제이차 ㈜ 신규 매입확약 에프앤디티 ㈜ 신규 매입확약 에프엔바우검단제일차 ㈜ 신규 매입확약 특정금전신탁 신규 투자 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 INMARK미국전문투자형사모부동산투자신탁제9호 처분으로 인한 지배력 상실 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 36,465,954 208,808 1,048,083 169,516 2,793 Samsung Securities (Europe) Ltd. 30,723,869 498,724 651,015 156,618 17,620 Samsung Securities (Asia) Ltd. 34,209,625 398,525 1,208,942 411,623 118,258 삼성선물㈜(주2) 2,435,610,512 2,264,756,359 12,055,689 4,564,300 4,448,866 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 1,052,130 138 5,115 5,031 5,031 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주2) 68,598,832 2,914,619 (23,645) 441,554 441,554 에프엔위례제일차㈜ 84,320,602 84,387,533 683,523 4,069 4,069 에프엔위례제이차㈜ 84,320,271 84,387,533 683,522 4,068 4,068 에프엔검단㈜ 55,381,582 55,402,847 400,524 (1,942) (1,942) 노스클리프㈜ 30,419,346 30,600,000 394,542 20,406 20,406 에스제이파워마린㈜ 30,326,236 30,400,000 260,148 97,463 97,463 더블유제이포에버㈜ 40,344,426 40,400,000 297,280 (3,089) (3,089) 하이마운틴제일차㈜ 27,692,870 27,700,052 207,567 10,745 10,745 그레이트디비에스피제일차(유) 10,975,108 10,975,111 92,703 (3) (3) 골드스완제일차㈜ 22,514,531 22,514,556 173,810 9 9 플랜업루원제일차㈜ 19,909,743 19,962,498 167,288 (62,387) (62,387) 에프엔루원㈜ 26,832,194 26,986,024 206,764 (153,831) (153,831) 에프엔알에프평택㈜ 101,251,570 101,247,646 786,981 3,924 3,924 그로스프로퍼티㈜ 50,390,946 50,500,000 243,955 (109,055) (109,055) 머스트제일차㈜ 25,229,493 25,228,262 77,742 1,231 1,231 에프엔식사제이차㈜ 43,927,247 44,081,172 74,258 (153,925) (153,925) 에프앤디티㈜ 30,034,707 30,104,901 24,139 (70,196) (70,196) 에프엔바우검단㈜ 16,426,634 16,426,705 7,196 (71) (71) 특정금전신탁 699,604,998 4,305,110 315,117 299,888 299,888 (주1) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 주석 - 계속 5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. (393,860) - - (8,199) 2,257,469 1,855,410 Samsung Securities (Europe) Ltd. (34,360) - - (25,201) 5,551,007 5,491,446 Samsung Securities (Asia) Ltd. 8,291,140 (5,384) - (77,282) 1,232,597 9,441,071 삼성선물㈜(주2) (3,681,003) 3,703,284 - - 108,392 130,673 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 5,254 - (11,786) - 6,762 230 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주2) 1,465,507 - (302,756) (6,275) - 1,156,476 에프엔위례제일차㈜ 등(주3) (293,434,228) - 293,300,005 - 2,061,226 1,927,004 그레이트디비에스피제일차(유) (3) - - - 5 2 INMARK미국전문투자형사모부동산투자신탁제9호(주4) 54,284,051 - (54,688,106) - 404,054 - 특정금전신탁 (49,748,490) - 49,748,490 - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. (주4) 당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 지 배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 주석 - 계속 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정, 2) 금융자산의 손상, 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. ● 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). ● 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). 주석 - 계속 ● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다. 주석 - 계속 ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다. 주석 - 계속기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류의 변경내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,361,615,504 2,361,615,504 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 816,758,645 817,283,369 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 4,373,258,283 4,370,684,185 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,152,733,835 2,152,733,835 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 15,820,800,285 15,820,800,285 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 746,539,224 746,539,224 단기매매금융자산 (복합금융상품) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 326,180 326,180 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,087,742,722 3,087,742,722 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 9,493,034 9,493,034 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 9,983,228 688,516,933 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,802,384,380 5,802,384,380 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 62,948,541 63,954,576 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 749,637,847 69,526,775 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 295,606,574 295,606,574 파생상품을 제외한 금융자산 합계 36,289,828,282 36,287,207,576 나. 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 주석 - 계속연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에 따른손실충당금 제1109호에 따른손실충당금 대여금및수취채권 대출채권 상각후원가측정금융자산 3,499,309 4,175,892 당기손익-공정가치측정금융자산 4,977,200 - 예치금 상각후원가측정금융자산 - 14,960 기타금융자산 상각후원가측정금융자산 11,291,994 11,297,135 매도가능금융자산 채무증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 539,008 상각후원가측정금융자산 - 47 대손충당금 소계 19,768,503 16,027,042 미사용약정 및 기타신용관련부채 미사용약정 및 기타신용관련부채 - 141,146 충당부채 소계 19,768,503 16,168,188 2018년 1월 1일 현재의 기업회계기준서 제1039호에 따른 대손충당금 및 금융보증계약에 대한 기업회계기준서 제1037호에 따른 충당부채와 기업회계기준서 제1109호에 따른 손실충당금과의 차이는 관련 각 주석에 공시되어 있습니다. 주석 - 계속다. 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요 변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 이러한 변경은 연결실체가 당분기 중 발행하여 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 매도파생결합증권의 공정가치 변동에 대한 회계처리에 영향을 미치고 있습니다. 상기 사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 라. 일반위험회피회계 새로운 일반위험회피회계 모형은 세 가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 연결실체의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다. 주석 - 계속연결실체는 기업회계기준서 제1039호에 따른 위험회피회계요건을 충족하지 못하였을 위험회피 관계에 대해 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피관계로 지정한사항은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정) 동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다. 동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다. 연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 주석 - 계속- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이익잉여금 기타포괄손익누계액 전기말(수정전) 2,111,390,398 154,886,811 기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 2,038,420 (2,928,959) 대여금및수취채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 524,723 - 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 8,411,787 (9,989,154) 매도가능금융자산에서 상각후원가측정금융자산으로 분류 216,485 783,497 당기손익인식지점금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 (5,737,690) 5,737,690 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 증가 (618,835) - 대출약정및 금융보증계약의 손실충당금 증가 (217,278) - 기타포괄-공정가치측정 채무상품의 손실충당금 증가 (540,772) 539,008 법인세효과 (462,470) 982,363 기초 재작성 금액(수정후) 2,112,966,348 152,940,215 2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스 관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동 현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동 현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 연결실체의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 연결실체가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식 할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다. 주석 - 계속 반면에 연결실체는 1) 연결실체가 리스이용자인 금융리스 및 2) 연결실체가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 134,476,541 28,652,424 8,500,527 10,918,067 7,397,074 2,374,719 (3,484,398) (1,839,065) 186,995,889 순이자손익 32,635,626 9,873,002 83,567,215 (199,288) 4,548,116 406,511 (19,823,828) 3,405,880 114,413,234 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 29,421,772 (12,604,294) 21,116,342 2,148,910 (1,865) - (3,402,000) (3,293,189) 33,385,676 기타손익 245,701 21,945,009 (7,072,516) (39,632) 139,178 126,810 21,434,603 (8,741,689) 28,037,464 인건비 및 판매비와관리비 (124,188,763) (13,884,135) (25,124,233) (8,553,839) (6,194,918) (2,096,136) (4,335,588) 1,839,066 (182,538,546) 관계기업관련손익 - - - - - - - (174,779) (174,779) 법인세비용차감전순이익 72,590,877 33,982,006 80,987,335 4,274,218 5,887,585 811,904 (9,611,211) (8,803,776) 180,118,938 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 77,369,641 9,696,734 (2,406,140) 13,776,084 6,901,157 2,293,545 (311,126) (10,070) 107,309,825 순이자손익 17,802,392 3,844,810 76,939,692 1,097,139 2,595,186 327,161 484,010 153,739 103,244,129 당기손익인식금융상품순손익 27,961,874 817,970 16,473,833 1,807,088 (289,635) - 4,357,139 (1,251,918) 49,876,351 기타손익 (2,583,612) 1,472,985 (41,330,923) (389,236) 527,656 69,120 1,286,662 (3,514,626) (44,461,974) 인건비 및 판매비와관리비 (96,587,646) (10,640,746) (18,456,009) (11,274,687) (5,836,939) (2,128,081) 1,761,825 - (143,162,283) 관계기업관련손익 - - - - - - - 141,071 141,071 법인세비용차감전순이익 23,962,649 5,191,753 31,220,453 5,016,388 3,897,425 561,745 7,578,510 (4,481,804) 72,947,119 (3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 주석 - 계속 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 27,890 31,760 현금성자산 당좌예금 3,662,575 3,730,353 보통예금 9,776,417 6,621,371 외화보통예금 389,663,606 428,855,450 금융어음 600,000,000 630,000,000 정기예적금 4,059,405 4,063,529 외화정기예금 85,059,514 51,761,060 기타 15,449,468 32,034,848 소 계 1,107,670,985 1,157,066,611 합 계 1,107,698,875 1,157,098,371 주석 - 계속 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분상품 및 채무상품자산 담보제공자산(주1) 7,051,304,343 기타자산(주2,3) 13,926,307,755 소 계 20,977,612,098 파생상품자산 350,490,071 합 계 21,328,102,169 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). (단위: 천원) 구 분 전기말 매매목적보유금융자산 담보제공자산(주1) 8,176,322,158 기타자산(주2,3) 8,391,343,531 소 계 16,567,665,689 매매목적파생상품자산 330,645,318 당기손익인식지정금융자산 3,097,235,756 합 계 19,995,546,763 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). 주석 - 계속(2) 당분기말 현재 지분상품 및 채무상품자산 및 전기말 현재 매매목적보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 담보제공 기타 합계 지분상품 주식 - 311,049,818 311,049,818 출자금 - 68,060,956 68,060,956 외화주식 - 94,549,323 94,549,323 외화출자금 - 59,097,753 59,097,753 소 계 - 532,757,850 532,757,850 채무상품 국공채 및 지방채 2,078,407,854 1,784,197,271 3,862,605,125 특수채 3,872,492,488 1,933,789,425 5,806,281,913 회사채 1,038,062,704 2,474,383,452 3,512,446,156 외화채권 62,341,297 267,571,176 329,912,473 전자단기사채 - 437,350,533 437,350,533 기업어음증권 - 1,388,404,571 1,388,404,571 미매각집합투자증권 - 14,891,033 14,891,033 집합투자증권(ETF) - 337,415,808 337,415,808 집합투자증권(기타) - 669,866,604 669,866,604 외화집합투자증권(기타) - 23,071,631 23,071,631 매수파생결합증권 - 9,732,216 9,732,216 상장지수증권 - 410,355 410,355 예치금 - 3,280,677,868 3,280,677,868 대출채권 - 760,736,164 760,736,164 손해배상공동기금 - 11,043,554 11,043,554 거래일손익조정 - 8,244 8,244 소 계 7,051,304,343 13,393,549,905 20,444,854,248 합 계 7,051,304,343 13,926,307,755 20,977,612,098 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 전기말 담보제공 기타 합계 지분증권 주식 - 358,766,491 358,766,491 외화주식 - 6,094,551 6,094,551 소 계 - 364,861,042 364,861,042 채무증권 국공채 및 지방채 1,772,081,815 1,717,078,350 3,489,160,165 특수채 4,968,412,062 1,501,498,957 6,469,911,019 회사채 1,370,452,859 2,328,043,193 3,698,496,052 외화채권 65,375,422 380,954,934 446,330,356 전자단기사채 - 407,651,600 407,651,600 소 계 8,176,322,158 6,335,227,034 14,511,549,192 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 7,803,087 7,803,087 집합투자증권(ETF) - 278,893,601 278,893,601 외화집합투자증권 - 57,493,736 57,493,736 집합투자증권(기타) - 37,487,757 37,487,757 소 계 - 381,678,181 381,678,181 기업어음증권 - 1,309,251,094 1,309,251,094 상장지수증권 - 326,180 326,180 합 계 8,176,322,158 8,391,343,531 16,567,665,689 주석 - 계속 (3) 당분기말 현재 파생상품자산 및 전기말 현재 매매목적파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 35,387,354,870 120,217,542 32,247,198,800 124,259,904 선물 384,104,860 - 187,357,930 - 옵션 30,000,000 1,453,950 50,000,000 2,692,346 소 계 35,801,459,730 121,671,492 32,484,556,730 126,952,250 통화 관련 스왑 640,966,500 40,036,118 582,841,600 37,916,467 선도 2,040,418,753 35,279,374 1,689,264,332 49,309,808 옵션 50,956,563 2,510,857 45,583,952 2,384,357 소 계 2,732,341,816 77,826,349 2,317,689,884 89,610,632 주식 및 주가지수 관련 스왑 413,998,929 21,220,972 381,439,076 38,741,805 선도 80,014,750 28,396,997 80,709,557 25,632,081 선물 9,961,022 - 8,683,082 - 옵션 79,985,000 1,981,390 61,457,500 349,183 소 계 583,959,701 51,599,359 532,289,215 64,723,069 신용 관련 스왑 582,346,400 8,485,055 1,554,459,100 8,870,566 기타 스왑 - - - - 옵션 419,650 1,046 419,650 1,236 소 계 419,650 1,046 419,650 1,236 해외선물 201,831,290 1,439,648 154,614,500 7,080,656 해외옵션 2,074,400,385 107,565,380 1,098,034,737 50,552,602 신주인수권증서 - 134 - 3 금융상품 선도거래 관련 자산 - 2,816 - - 거래일손익조정 - (18,101,208) - (17,145,696) 합 계 41,976,758,972 350,490,071 38,142,063,816 330,645,318 주석 - 계속(4) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 매수주가연계증권 매수주가연계증권 9,493,034 소 계 9,493,034 예치금 2,986,149,072 대출채권 98,697,450 기타 2,896,200 합 계 3,097,235,756 주석 - 계속7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금 (주2) - 303,215,530 303,215,530 - 452,855,178 452,855,178 채무증권 국공채 및 지방채 14,268,269 8,703,243 22,971,512 16,970,480 68,909,188 85,879,668 특수채 2,502,702,136 1,268,937 2,503,971,073 2,605,315,109 11,225,747 2,616,540,856 회사채 2,309,703,177 742,214,650 3,051,917,827 2,481,396,938 690,681,959 3,172,078,897 외화채권 - 847,187 847,187 - 816,728 816,728 소 계 4,826,673,582 753,034,017 5,579,707,599 5,103,682,527 771,633,622 5,875,316,149 집합투자증권 미매각집합투자증권 - - - - 1,517,248 1,517,248 외화집합투자증권 - - - - 23,901,880 23,901,880 집합투자증권(기타) (주2) - - - - 566,287,963 566,287,963 소 계 - - - - 591,707,091 591,707,091 기업어음증권 - - - - 1,028,161 1,028,161 손해배상공동기금 - - - - 200,000 200,000 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 4,826,673,582 1,055,703,538 5,882,377,120 5,103,682,527 1,816,878,043 6,920,560,570 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 상기 매도가능금융자산은 회수가능가액을 분석하여 전분기 중 632,755천원의 손상차손을 인식하였습니다. 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 252,098,155 6,819,194 - 258,917,349 채무증권 (10,125,224) 4,460,424 258,935 (5,405,865) 소 계 241,972,931 11,279,618 258,935 253,511,484 법인세효과 (66,044,680) (3,118,095) (71,207) (69,233,982) 합 계 175,928,251 8,161,523 187,728 184,277,502 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 191,966,632 3,237,513 82,439 195,286,584 채무증권 (6,163,008) 4,684,952 (124,990) (1,603,046) 집합투자증권 1,660,324 1,386,646 (1,058,256) 1,988,714 소 계 187,463,948 9,309,111 (1,100,807) 195,672,252 법인세효과 (45,172,019) (2,240,441) 260,506 (47,151,954) 합 계 142,291,929 7,068,670 (840,301) 148,520,298 (3) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,361,259,868 4,329,633,855 1년 초과 2년 이내 663,369,474 911,168,679 2년 초과 555,078,257 635,541,776 합 계 5,579,707,599 5,876,344,310 주석 - 계속 (4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 기초 손실충당금 - 회계정책 변경효과 538,972 충당금 전입(환입) (8,140) 분기말 손실충당금 530,832 주석 - 계속 8. 상각후원가측정금융자산 및 대여금및수취채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 정기예적금 229,709,109 240,080,406 외화정기예적금 33,936,540 66,643,754 투자자예탁금별도예치금 1,223,952,541 1,069,327,953 장내파생상품거래예치금 767,597,777 259,514,526 장내파생상품매매증거금 924,345,412 617,128,436 기타 225,004,105 108,920,429 소 계 3,404,545,484 2,361,615,504 대출채권 신용공여금 3,175,817,325 2,993,561,257 환매조건부매수 210,800,000 200,060,367 대여금 655,041 662,984 매입대출채권 244,822,516 421,714,564 대지급금 3,627,453 3,499,309 사모사채 179,000,000 179,000,000 기타 1,446,256,478 1,399,994,957 이연대출부대수익 (1,795,150) - 소 계 5,259,183,663 5,198,493,438 채무증권 국공채 및 지방채 58,997,511 - 기타 1,050,172 - 소 계 60,047,683 - 기타자산 미수금 2,305,615,144 1,882,451,068 미수수익 227,232,351 146,480,634 보증금 57,469,557 57,822,658 기타 345,724,656 78,335,649 소 계 2,936,041,708 2,165,090,009 현재가치할인차금 (1,130,115) (1,064,180) 손상손실충당금 (14,959,779) (19,768,503) 합 계 11,643,728,644 9,704,366,268 주석 - 계속(2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 - 4,747 3,721,890 16,041,866 19,768,503 회계기준 변경효과 696,731 - - (4,977,200) (4,280,469) 순전입(환입) 98,251 28,944 (760,144) (10,182) (643,131) 실행 또는 매입한 금융자산 114,876 - - - 114,876 분기말 909,858 33,691 2,961,746 11,054,484 14,959,779 (3) 전분기 중 대여금및수취채권의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 19,148,134 순전입(환입) (113,520) 제각 - 분기말 19,034,614 주석 - 계속 (4) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익(손실) 대출금 32,230,295 32,030,205 32,193,291 163,086 매입대출채권 9,039,848 9,011,138 9,039,848 28,710 합 계 41,270,143 41,041,343 41,233,139 191,796 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 1,335,000 3월 31일,9월 30일 24.01 13,350,000 12,077,200 24.01 13,350,000 12,224,859 기타 - - - 21.64 67,991,419 67,442,324 - - - (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 대체(주1) 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,224,859 - (147,659) 12,077,200 기타 - - - 67,991,419 (549,095) 67,442,324 (주1) 유의적인 영향력에 따라 매도가능금융자산에서 대체 되었습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,345,050 - 141,071 - 12,486,121 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,887,162 85,430,949 95,924 (614,970) (614,970) 기타 381,600,701 108,827,008 - - - (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 135,505,136 85,433,952 4,057,425 1,269,022 1,269,022 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 기타 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 관계기업 기말 순자산(A) 49,456,213 262,895,567 50,071,184 연결실체 지분율(B) 24.01% 21.64% 24.01% 순자산 지분금액(AXB)(주1) 11,874,828 56,900,489 12,022,487 (+) 영업권 해당금액 202,372 10,541,835 202,372 기말 장부금액 12,077,200 67,442,324 12,224,859 (주1) 관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다. 주석 - 계속 10. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 194,481,537 (153,957,394) 40,524,143 복구충당부채관련자산 12,060,253 (6,108,765) 5,951,488 합 계 206,562,573 (160,066,159) 46,496,414 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 201,337,770 (158,704,213) 42,633,557 복구충당부채관련자산 12,044,404 (5,596,966) 6,447,438 합 계 213,402,957 (164,301,179) 49,101,778 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 42,633,557 2,330,659 (633,978) (3,803,815) (2,280) 40,524,143 복구충당부채관련자산 6,447,438 174,469 (117,980) (552,439) - 5,951,488 합 계 49,101,778 2,505,128 (751,958) (4,356,254) (2,280) 46,496,414 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 기타 분기말 토지 1,670,023 - - - (1,649,240) - 20,783 건물 836,446 - - (7,119) (829,327) - - 차량운반구 3,755 - - (352) - - 3,403 비품 42,833,663 5,125,443 (524,453) (3,623,511) - (20,148) 43,790,994 복구충당부채관련자산 5,900,456 363,330 (117,567) (511,341) - - 5,634,878 합 계 51,244,343 5,488,773 (642,020) (4,142,323) (2,478,567) (20,148) 49,450,058 (주1) 투자부동산으로 대체되었습니다. 주석- 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 투 자 부동산 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 1,708,485 (925,429) 783,056 합 계 3,357,725 (925,429) 2,432,296 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 1,708,485 (914,751) 793,734 합 계 3,357,725 (914,751) 2,442,974 (4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 상각 분기말 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 793,734 (10,678) 783,056 합 계 2,442,974 (10,678) 2,432,296 (단위: 천원) 구 분 기초 상각 대체(주1) 분기말 토지 - - 1,649,240 1,649,240 건물 - (3,559) 829,327 825,768 합 계 - (3,559) 2,478,567 2,475,008 (주1) 유형자산에서 대체되었습니다. 주석- 계속 당분기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 3,200,000천원입니 다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.또한 당분기말 현재 투자부동산으로 분류한 상기 토지 및 건물에는 임대보증금의 반환을 보증하기 위하여 130,000천원의 전세권을 설정하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 운영수익 26,000 - 운영비용 10,678 35,593 주석 - 계속 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 197,848,765 (163,327,897) - 34,520,868 소프트웨어 45,053,216 (34,122,066) - 10,931,150 회원권 27,396,142 - (6,097,379) 21,298,763 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 210,000 - - 210,000 합 계 293,474,526 (197,449,963) (6,097,379) 89,927,184 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 194,193,425 (159,785,930) - 34,407,495 소프트웨어 54,411,309 (42,361,176) - 12,050,133 회원권 26,708,119 - (6,097,379) 20,610,740 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 298,490,256 (202,147,106) (6,097,379) 90,245,771 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 34,407,495 4,625,990 (113,318) (4,399,299) - 34,520,868 소프트웨어 12,050,133 141,174 (22,777) (1,237,347) (33) 10,931,150 회원권 20,611,740 691,000 - - (3,977) 21,298,763 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 210,000 - - - - 210,000 합 계 90,245,771 5,458,164 (136,095) (5,636,646) (4,010) 89,927,184 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 42,538,940 1,812,932 (878,298) (4,300,908) - 39,172,666 소프트웨어 15,389,179 93,559 (24,750) (1,337,144) (231) 14,120,613 회원권 19,891,417 - (157,200) - (41,114) 19,693,103 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,996,939 1,906,491 (1,060,248) (5,638,052) (41,345) 96,163,785 당분기 및 전분기 중 연결실체는 회원권의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서 상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,290,879 2,220,644 선급비용 9,004,462 10,961,703 기타 99,018 79,885 합 계 11,394,359 13,262,232 주석 - 계속 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 및 당기손익인식금융부채 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분상품부채 149,886,754 채무상품부채 95,903,734 파생상품부채 1,150,529,671 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,613,893,643 합 계 12,010,213,802 (단위: 천원) 구 분 전기말 매매목적보유금융부채 197,231,345 매매목적파생상품부채 677,395,370 당기손익인식지정금융부채 9,711,453,220 합 계 10,586,079,935 (2) 당분기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채 및 전기말 현재 매매목적보유금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분증권 149,886,754 채무증권 국공채 및 지방채 95,903,734 합 계 245,790,488 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 전기말 지분증권 85,329,945 채무증권 국공채 및 지방채 111,901,400 합 계 197,231,345 주석 - 계속(3) 당분기말 현재 파생상품부채 및 전기말 현재 매매목적파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 34,081,913,065 146,773,040 30,979,212,910 142,480,221 선물 1,100,951,221 - 639,548,066 - 옵션 1,874,285,000 102,540,757 1,528,566,000 93,971,921 소 계 37,057,149,286 249,313,797 33,147,326,976 236,452,142 통화 관련 스왑 880,182,450 46,447,805 744,301,580 46,106,846 선도 1,029,883,949 22,168,539 685,103,429 23,491,766 선물 21,468,645 - 54,030,702 - 옵션 166,358,563 4,502,155 107,725,152 3,227,103 소 계 2,097,893,607 73,118,499 1,591,160,863 72,825,715 주식 및 주가지수 관련 스왑 604,281,972 107,770,589 460,700,762 52,924,130 선도 - - - - 선물 217,243,267 - 347,630,446 - 옵션 2,468,052,500 66,031,563 1,752,100,000 27,535,120 소 계 3,289,577,739 173,802,152 2,560,431,208 80,459,250 신용 관련 스왑 193,036,500 1,773,258 318,312,940 2,137,984 기타 스왑 190,769,815 12,535,353 111,098,400 6,023,629 옵션 6,697,620 - - - 소 계 197,467,435 12,535,353 111,098,400 6,023,629 해외선물 369,045,058 4,263,450 450,675,250 1,122,887 해외옵션 14,722,654,705 660,277,832 10,359,112,219 296,278,005 거래일손익조정 - (24,554,670) - (17,904,242) 합 계 57,926,824,330 1,150,529,671 48,538,117,856 677,395,370 주석 - 계속(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 5,999,244,170 5,993,108,842 6,135,328 5,100,835,680 5,266,771,729 (165,936,049) 이자율 관련 87,048,700 166,926,012 (79,877,312) 87,019,971 138,683,961 (51,663,990) 기타 2,310,426,932 2,362,283,860 (51,856,928) 2,400,379,900 2,464,572,470 (64,192,570) 소 계 8,396,719,802 8,522,318,714 (125,598,912) 7,588,235,551 7,870,028,160 (281,792,609) 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 689,823,465 690,697,587 (874,122) 556,338,794 559,968,450 (3,629,656) 이자율 관련 813,681,160 894,536,394 (80,855,234) 725,413,905 820,846,709 (95,432,804) 통화 관련 189,943,713 191,999,553 (2,055,840) 173,893,025 176,100,292 (2,207,267) 기타 2,664,800 87,026,999 (84,362,198) 5,237,012 5,411,188 (174,176) 소 계 1,696,113,138 1,864,260,533 (168,147,394) 1,460,882,736 1,562,326,639 (101,443,903) 매도상장지수증권 118,423,265 117,831,627 591,638 121,518,635 122,437,150 (918,515) 거래일손익조정 - 109,482,769 - - 156,661,271 - 합 계 10,211,256,205 10,613,893,643 (293,154,668) 9,170,636,922 9,711,453,220 (384,155,027) 주석 - 계속14. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,729,720,706 3,697,357,183 장내파생상품거래예수금 1,679,525,201 1,462,364,718 청약자예수금 2,320 10 저축자예수금 14,464,306 18,907,943 집합투자증권투자자예수금 70,552,099 65,646,208 소 계 5,494,264,632 5,244,276,062 기타 수입담보금 543,453,123 377,928,637 기타 예수금 3,582,232 5,416,572 합 계 6,041,299,987 5,627,621,271 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 콜머니 맥쿼리투자신탁운용 외 10 1.53~1.72 485,000,000 495,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 41 1.47~1.8 12,249,910,045 13,514,916,789 일반차입금 매입확약 689,767,081 393,675,372 기타차입부채 기타 100,000,000 100,000,000 합 계 13,524,677,126 14,503,592,161 주석 - 계속 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 9회차 공모 2015.06.03 2018.06.03 2.026 340,000,000 340,000,000 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.427 160,000,000 160,000,000 11회차 공모 2017.12.07 2020.12.07 2.506 200,000,000 200,000,000 12회차 공보 2018.01.12 2021.01.12 2.528 300,000,000 - 사채할인발행차금 (1,492,255) (847,446) 차감: 잔액 998,507,745 699,152,554 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 케이티비투자증권 1.72 80,000,000 50,000,000 16 . 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 77,956,627 78,373,250 사외적립자산의 공정가치 (71,325,074) (76,382,497) 소 계 6,631,553 1,990,753 기타 장기종업원급여채무 5,950,441 5,515,558 합 계 12,581,994 7,506,311 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 78,373,250 72,545,400 근무원가 2,647,509 2,445,741 이자비용 515,039 352,162 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (46,003) (24,829) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 902,955 (486,503) 제도에서 지급한 금액 (6,982,041) (1,684,384) 기타 2,545,918 10,603 분기말 77,956,627 73,158,190 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 76,382,497 70,142,353 이자수익 493,348 339,038 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (204,116) (41,409) 제도에서 지급한 금액 (6,978,048) (1,684,342) 기타 1,631,393 10,603 분기말 71,325,074 68,766,243 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.80%~3.73% 2.80%~3.57% 기대임금상승률 4.13~3.50% 3.50%~4.12% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 - 498,584 은행 예금 등 71,325,074 75,883,913 합 계 71,325,074 76,382,497 주석 - 계속17. 충당부채 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)