삼성증권 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

구 분	제 공 목 적	제 공 처	당반기말	전기말

매매목적보유금융자산(집합투자증권)	주식 및 채권 대차거래 담보	한국예탁결제원	73,294,350	3,586,400

매매목적보유금융자산(채권)(주1)	주식 및 채권 대차거래 담보	한국예탁결제원 등	1,416,593,142	1,379,648,548

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등	NH투자선물㈜ 등	24,704,965	30,364,590

장외파생상품 거래 담보	한국씨티은행 등	2,253,516,198	2,047,735,984

주가지수선물, 옵션거래담보 등	한국거래소	139,229,237	76,832,575

매매목적보유 금융자산 및 매도가능금융자산(주2)	차입부채의 환매조건부매도	환매조건부 매입자	12,892,348,510	11,507,714,205

차입유가증권(주3)	113,515,876	118,288,398

정기예금	소액결제망의 지급결제	신한은행	10,000,000	10,000,000

정기예금	채권대차 담보	국민은행 등	120,000,000	280,000,000

정기예금	매도파생결합증권 관련 계약담보	한국씨티은행 등	160,000,000	160,000,000

합 계	17,203,202,278	15,614,170,700

(주1) 당반기말 및 전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은 각각 3,728,747,314 천원 및 3,431,792,210천원 입니다.
(주2) 상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당반기말 및 전기말 현재 액면금액은 각각 12,729,133,371 천원 및 11,420,436,243천원입니다.
(주3) 상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당반기말 및 전기말 현재 액면금액은 각각 98,036,099 천원 및 103,907,658천원입니다.

연결실체의 종속기업인 삼성선물㈜는 매도가능금융자산 중 채권을 손해배상공동기금의 대용증권으 로 한국거래소에 예탁하고 있고, 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 예탁한 채권의 장부금액은 각각 13,321,700천원 및6,580,043천원입니다. 또한, 삼성선물㈜는 매도가능금융자산 중 채권을 한국거래소의 자기분 대용증권으로 한국거래소에 예탁하고 있으며, 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 예탁한 채권의 장부금액은 각각 40,584,275천원 및 35,724,891천원입니다.

상기 이외에 지배기업은 당반기말 현재 콜머니와 관련하여 30,000백만원의 신한은행 전자어음 1매를 한국투자신탁운용에 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 지배기업은 시장성 없는 주식 중 에이엘디제일차피에프브이㈜의 주식(장부금액: 0원)을 상기 피투자회사의 부동산개발 차입과 관련하여 타 금융기관에 근질권으로 제공하고 있습니다.

주석 - 계속

(3) 담보 및 지급보증 제공받은 내역 당반기말 현재 지배기업이 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차주명	대출잔액	제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권	에이엘디제일차피에프브이㈜	4,977,200	차주의 발행주식, 차주명의의 예금계좌 및 관련 부동산담보신탁수익권증서

매입대출채권	송도아이비에스유한회사	607,830	대우건설 지급보증 및 채무인수약정

매입대출채권	㈜에프이에스제주	19,000,000	제주국제자유도시개발센터 연대보증

매입대출채권	뉴원주제일차 주식회사	11,200,000	차주보유 은행계좌에 대한 1순위 근질권

매입대출채권	㈜에너지뱅크	8,800,000	현대건설 및 차주의 대주주 지급보증 및차주의 주주가 보유한 차주 지분에 대한 1순위 근질권

매입대출채권	홈플러스테스코㈜	72,100,000	차주 모회사 보유 차주 지분 및 차주 보유 홈플러스 지분, 부동산 및 예금계좌에 대한 근질권

매입대출채권	홈플러스㈜	27,900,000	차주 보유 부동산 및 예금계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	셔틀코리아홀딩스㈜	14,383,707	차주 보유 로젠㈜ 주식 및 타 대주와 동의한 차주 자산

기타 대출채권	㈜근화제약	14,950,000	차주 보유 ㈜드림파마 주식 및 부동산

기타 대출채권	㈜에스피에이치	7,555,000	차주의 토지 담보 신탁 및 ㈜대우인터네셔널 자금보충약정

기타 대출채권	이지스사모부동산투자신탁 48호	3,846,000	대출금 130% 한도 1순위 토지담보 및 책임임차인에 대한 임대차보증금 청구권

기타 대출채권	사이렌인베스트먼츠코리아㈜	39,861,267	차주 보유 지분 및 은행계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	(유)보고에스피에스투자목적회사	10,000,000	차주 보유 에누리닷컴㈜ 지분에 대한 1순위 근질권 및 배당금 등 수취계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	KLIC HOLDINGS LIMITED	20,000,000	차주 보유 교보생명보험㈜ 지분 및 은행계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	㈜유코퍼레이션투자목적회사	10,000,000	차주 보유 SK TNS 지분에 대한 1순위 근질권 및 배당금 등 수취계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	우미동탄제이차피에프브이㈜	113,800,000	토지매매대금반환채권 담보

기타 대출채권	㈜비에이치제주	13,100,000	제주국제자유도시개발센터 원리금 연대보증

기타 대출채권	스타터스컴페니언	30,100,000	토지분양대금반환채권 담보

기타 대출채권	펜타스제일차㈜	30,000,000	토지분양대금반환채권 담보

기타 대출채권	Holdco	928,700	차주 보유 지분에 대한 1순위 근질권

기타 대출채권	㈜엠디엠플러스	90,500,000	토지매매대금반환채권 담보 및 차주보유 대출금입금계좌 예금계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	올뉴하우스개발㈜	5,660,000	토지매매대금반환채권 담보 및 차주보유 대출금입금계좌 예금계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	Star Invest Holdings Limited	5,000,000	차주 보유 지분에 대한 1순위 근질권 및 차주의 조기상환계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	㈜우미건설	47,000,000	토지매매대금반환채권 담보 및 차주보유 대출금입금계좌 예금계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	지희산업㈜	20,500,000	토지매매대금반환채권 담보 및 차주보유 대출금입금계좌 예금계좌에 대한 근질권

기타 대출채권	Megellan Asia B.V	25,700,000	차주 보유 지분에 대한 1순위 근질권

연결실체의 종속기업인 삼성선물㈜는 당반기말 현재 국민은행 및 우리은행으로부터 고객 예치금과 관련하여 원화(30,000,000천원) 및 외화(USD 105,000,000)에 대한 지급보증을 제공받고 있습니다.

주석 - 계속 당반기말 현재 지배기업은 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 IPO 기업주간사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산 및 채권 가압류 설정과 관련하여 부보금액 73,500천원, 광양POSCO 출장소 위탁운영(임대차) 계약과 관련하여 부보 금액 3,965천원의 보증을 제공받고 있습니다 .

(4) 사용이 제한된 금융상품

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

예치금(주1)

투자자예탁금별도예치금(예금)	997,767,122	1,010,629,781

투자자예탁금별도예치금(신탁)	3,204,583,320	2,897,794,588

장내파생상품거래예치금	282,387,302	241,108,012

장내파생상품매매증거금	948,045,888	586,256,804

정기예금(주2)	290,000,000	450,000,000

손해배상공동기금(주3)	23,670,010	23,002,916

기타(주4)	42,900	44,900

합 계	5,746,496,542	5,208,837,001

(주1) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다. 또한 장내파생상품매매증거금은 한국거래소 파생상품시장업무 규정에 따라 고객으로부터 금전을 예탁받은 경우에 인가받은 증권금융회사에 예치한 금액입니다.
(주2) 담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(2) 참조).
(주3) 손해배상공동기금은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 배상하기 위하여 한국거래소에 별도로 적립하고 있는 금액과 증권등결제업무규정에 따라 주식기관 투자자 결제에서의 대금결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국예탁결제원에 별도로 적립하고 있는 금액입니다. 또한 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 장외파생상품중앙청산소에서 결제되는 장외파생상품의 채무불이행으로 인한 손해를 배상하기 위해 적립하고 있는 금액입니다.
(주4) 당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

주석 - 계속 (5) 소송중인 사건 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 12건으로 소송가액은 12,020,282천원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 등 2건으로 소송가액 은 9,664,310천원입니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 차입유가증권 당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목	차입거래처	당반기말	전기말

삼성전자 외	한국예탁결제원	927,612,443	854,344,783

한국증권금융㈜	133,335,269	143,891,874

위탁계좌	651,498,448	411,948,958

국고채(채권) 외	한국증권금융㈜	241,393,726	271,798,749

합 계	1,953,839,886	1,681,984,364

지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 매매목적보유금융부채(당기손익인식금융부채)로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).또한, 지배기업은 유가증권 대차거래를 통하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 매매목적보유금융부채(당기손익인식금융부채)로 처리하고 있습니다.

주석 - 계속 (7) 대여유가증권 당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목	대여거래처	당반기말	전기말

삼성전자 외	한국예탁결제원	1,280,901,309	1,158,320,138

한국증권금융㈜	255,969,238	106,838,163

합 계	1,536,870,547	1,265,158,301

(8) 예수유가증권 당반기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

위탁자유가증권	217,658,949,569	225,309,400,544

저축자유가증권	88,482,254	89,435,172

수익자유가증권	14,419,020,409	13,458,271,186

기타	39,697,132	867,760

합 계	232,206,149,364	238,857,974,662

주석 - 계속34. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	삼성선물㈜

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

한바구니CH장기공사채B-7호펀드

KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호

KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제2호

특정금전신탁

삼성선물㈜ 보유 특정금전신탁

관계기업	마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사

(2) 지배기업과 종속기업간의 거래는 연결재무제표 작성시 제거되었으며, 이외의 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

주요 경영진 보상	당반기	전반기

단기종업원 급여	784,805	840,243

퇴직급여	149,418	162,105

임원장기인센티브	188,980	374,760

합 계	1,123,203	1,377,108

주요 경영진에는 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

주석 - 계속 35. 신탁계정

당반기말 및 전기말 현재 감사받지 않은 신탁 형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)