삼성증권 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개 영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'18.1.1~9.30	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,343.1	2,467.5	2,026.5	1,961.3

KOSDAQ	822.3	798.4	631.4	682.4

시가총액	금액	1,840.9	1,878.4	1,510.0	1,444.5

증가율	+1.0%	+24.4%	+4.5%	+8.2%

거래대금	금액	2,252.5	2,192.8	1,947.6	2,201.0

증가율	+48.1%	+12.6%	-11.5%	+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.주3) 증가율은 전년동기대비 기준입니다

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'18.1.1~6.30	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~'15.12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	235,916	8.68%	328,587	8.22%	288,038	8.48%	400,952	9.17%

NH투자증권	223,772	8.23%	305,216	7.64%	303,249	8.93%	376,421	8.61%

미래에셋대우	283,807	10.44%	400,453	10.02%	315,505	9.29%	352,662	8.06%

KB증권	249,296	9.17%	310,873	7.78%	248,116	7.31%	316,469	7.23%

한국투자증권	170,960	6.29%	259,756	6.50%	251,648	7.41%	298,245	6.82%

신한금융투자	172,703	6.35%	246,082	6.16%	238,156	7.01%	293,860	6.72%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 청년층 신규 고객기반 확대를 통해 미래의 성장동력으로 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다. 마. 종속회사의 시장여건(1) 삼성선물주식회사 최근 파생상품시장은 미국 및 국내 금리인상 여부, 환율 , 주가의 변동 등으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 증가하고 있으며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다. (2) Samsung Securities (America) Inc.,

3분기 미국 증시는 양호한 소매판매, 산업생산 등 강한 경제지표를 바탕으로 연준의 점진적 금리 인상 스탠스에도 불구하고 지속 상승. 특히, 이번 S 500 지수의 상승은 20% 이상 조정 없이 최장기 상승한 것. 기업들의 이익 전망치도 지속 상향조정되었는데, 75% 이상의 S 500기업이 예상을 상회하는 2분기 실적을 3분기 중에 발표 했습니다.

9월24일부터 중국산 제품2,000억 달러에 대한 10% 관세부과 효력이 발생하는 등 장기화되는 무역 분쟁에 관한 우려도 있었으나, 타격을 크게 받을 중국에 비해 미국은 영향이 없을 것이라는 의견이 3분기까지 지배적이었고 중국 위안화 및 터키 리라화 등 신흥시장 일부 화폐가 급락세를 보이자, 위험 회피현상을 보이기도 했으나, 미국 증시에 미치는 영향은 제한적이었습니다.중간 선거를 전후로 미중 간의 협력이 재개될 것이라는 기대감과 중국 제품에 대한 관세 부과가 결국 물가 인상으로 이어져 미국 경제에 좋지 못한 영향을 줄 것이라는 비관론이 교차하며 낙관론 일변도였던 3분기 초반에 비해 후반으로 갈수록 주가 상승폭은 둔화되는 모습을 보였습니다.당사와 거래하는 미주 투자자들은 중국 경기 부진에 따른 영향을 한국이 받을 가능성이 높다며 우려하고, 공매도가 중국에 비해 자유로운 한국의 주가변동성이 클 것으로예상하는 경향이 있습니다. 미중무역분쟁은 장기화될 것으로 보는 시간이 지배적이었으나, 우려는 11월 중간 선거 선거기간에 높고, 선거가 종료되면 완화될 것으로 예상하는 투자자도 있는 만큼, 반등시기를 놓치지 않고 선제대응할 필요가 있을 것으로판단됩니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd. 유로존 3분기 주식시장은 전체적으로 그리 큰 성과를 내지는 못한 채 마감되었습니다. 미래 예측 활동 지표들은 경제 확장을 시사하고 있지만 이탈리아 예산안 사태 및 미중국 무역전쟁 영향 등의 우려 속에서 연초 대비 느려진 경제성장을 보였습니다. 분기말 구매자 관리지수는 급락하였고 인플레이션은 상향 예측되었으며, ECB의 내년 상반기까지 이자율 유지 정책은 그대로 지속될 전망입니다.영국 FTSE 지수는 브렉시트 불확실성 및 글로벌 경제 관망등의 영향으로 0.8% 하락하였습니다. No-deal Brexit전망과 이에 따른 영국경제 악화 공포는 자국기업 생산성 하락과 분기 중 파운드 최저 약세로 나타났습니다. 이에도 불구하고 다음기간 내수경제 성장은 1분기대비 회복된 시장과 영란은행의 이자율 인상 등으로 현재보다 향상되기를 기대하고 있습니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제자유지수에서도 수년간 1위를 차지해 오고 있습니다. 또한, 중국과의 지정학적인 근접성으로 중국진출을 위한 교두보로서의 중요한 역할을 수행중입니다.

중국은 홍콩의 금융과 선전의 물류 및 창업 생태계, 광둥성 일대의 제조업 인프라를 결합해 세계적인 IT, 금융 허브를 구축할 계획입니다. 그 일환으로 9월에 홍콩과 광저우를 잇는 고속철도가 개통되어, 베이징 등 내륙 주요도시와 연결이 용이해 졌습니다. 대미 통상 갈등 및 위안화 환율 하락으로 중국의 수출 환경 악화, 부동산 시장 과열 등의 부정적인 요소가 있으나 중국정부의 홍콩 경제 발전을 위한 지원 계획 발표, 자산가격 상승에 따른 부의 효과 및 재정 지출 확대로 가계 구매력 향상 등의 이슈가 홍콩 시장에는 지속적으로 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.홍콩 부동산시장은 주택 지수 지난 분기와 비슷 하여 185.31을 기록하였으나, 집값은 9월에 29개월 만에 하락 하였습니다. 이는 미연준 기준금리 인상으로 페그제 통화를 선택한 홍콩이 기준금리를 0.25% 인상하여 2.5%로 조정 및 12년만에 은행들이 대출금리 인상한 결과입니다.

항생지수와 H지수는 대미 통상 갈등 심화 및 금리 인상의 영향으로3분기에는 18년 6월말 대비 각각 4 % 와 0.5% 하락 하였습니다. 홍콩의조정실업율은 전분기와 동일하게 2.8%을 기록하였으며, 물가 상승률은 18년 2분기 2.4% 에서 2.7%로 증가하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2018 회계연도 3분기 연결기준 자산 총계는 38.7조원으로, 전년 동기대비 4.0% 증가하였습니다. 자기자본 총계는 전년 동기대비 7.0% 증가한 4.6조원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,296명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2018 회계연도 3분기 연결기준 누적 순영 업손익은 9,248억 원으로 브로커리지, 운용손익 및 금융수지, IB 부문의 실적 개선으로 전년 동기대비 27.4%증가하였습니다. 인 건비 및 판매관리비는 실적 개선에 따른 변동성 인건비 상승으로 전년 동기대비 16 .3% 증가한 5,205억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 4,091억원으로 전 년 동기대비 48.1% 증가하였으며, 연결 당기순이익은 41.4% 증가한 2,969억원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 6.9%에서 8.7%로 상승하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2018 회계연도 3분기 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년 동기대비 29.8% 증가한 2,878억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 전년 동기 2,105억원에서 27.3% 증가한 2,680억원을 기록하였고, 해외주식 중개수수료는 글로벌 증시의 회복 및 해외주식네트워크 구축 등을 통한 영업활성화로 전년 동기 113억원에서 75.8% 증가한 198억원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 펀드, 랩 판매가 증가했으나 ELS 조기상환이익감소로 전년 동기대비 40.6% 감소한 1,872억원을 기록하였습니다. 랩어카운트와 펀드 판매수익은 각각 148억원, 499억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 162억원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 638억원으로 전년 동기대비 3.3% 증가하였습니다. 부문별로는, 구조화 금융 부문이 8.1% 증가한 339억원, ECM 부문이 0.9% 증가한 80억원을 기록하였습니다. DCM 및 M 부문은 전년 동기대비 소폭 감소하여 각각 48억원과 171억원 을 기록하였습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 전년 동기대비 273.9% 증가한 3,381억원을 기록하였습니다. 신용공여 평균 잔고는 3.2조원으로 전년 동기대비 41.8% 증가 하였고, 고객예탁금 평균 잔고는 전년 동기대비 17.4% 증가한 3.7조원을 기록하였습니다. 기업영업> 기관 대상 주식중개 약정 규모는 전년 동기대비 국내기관 기준 23.9% 증가한 41.6조 원, 해외기관 기준으로는 4.3% 감소한 19.3조원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 141억원을 기록하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 22.2억원의 당기순이익을 기록하며 전년 동기대비 50.7% 성장 하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 1.3% 445,261 0.0% 1.3% 394,154 0.0% 1.2% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 4.9% 1,687,427 0.0% 5.0% 1,505,856 0.0% 4.7% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% (354,643) 0.0% (-)1.1% 기타포괄손익누계액 171,633 0.0% 0.5% 140,678 0.0% 0.4% 141,240 0.0% 0.4% 이익잉여금 2,166,919 0.0% 6.1% 1,896,514 0.0% 5.6% 1,750,399 0.0% 5.5% 당기손익공정가치측정금융부채 매도유가증권 172,983 0.0% 0.5% 241,523 0.0% 0.7% 173,878 0.0% 0.5% 파생상품부채 1,003,017 0.0% 2.8% 788,708 0.0% 2.3% 1,349,054 0.0% 4.2% 매도파생결합증권 - - - 9,316,008 0.0% 27.4% 8,614,806 0.0% 27.1% 채무상품부채 9,992,328 0.0% 28.1% - - - - - - 예수부채 고객예수금 3,986,074 0.7% 11.2% 3,501,318 0.5% 10.3% 3,393,541 0.6% 10.7% 수입담보금 585,198 1.6% 1.6% 383,128 0.7% 1.1% 104,831 1.1% 0.3% 기타 2,654 0.0% 0.0% 2,543 0.0% 0.0% 3,751 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 521,916 1.6% 1.5% 453,630 1.3% 1.3% 435,283 1.4% 1.4% 일반차입금 91,583 1.6% 0.3% 48,398 1.0% 0.1% 62,919 1.0% 0.2% 환매조건부매도 11,608,434 1.4% 32.6% 12,498,161 1.2% 36.8% 11,623,293 1.3% 36.6% 기타 51,282 1.6% 0.1% 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.3% 사채 1,194,518 2.2% 3.4% 636,793 2.1% 1.9% 499,103 2.2% 1.6% 기타부채 순확정급여부채 14,291 0.0% 0.0% 9,400 0.0% 0.0% 7,808 0.0% 0.0% 기타 1,878,700 0.2% 5.2% 1,826,933 0.1% 5.6% 1,943,370 0.1% 6.4% 합 계 35,607,069 100.0% 33,940,013 - 100.0% 31,748,643 - 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 69 0.0% 0.0% 60 0.0% 0.0% 62 0.0% 0.0% 현금성자산 1,745,233 0.6% 4.9% 1,767,279 0.6% 5.2% 1,331,606 1.3% 4.2% 당기손-공정가치측정금융자산 지분상품자산 511,749 0.0% 1.4% 284,443 0.0% 0.8% 320,640 0.0% 1.0% 채무상품자산 14,802,376 2.2% 41.6% 14,909,140 2.2% 43.9% 15,266,108 2.4% 48.1% 집합투자증권 1,078,686 0.0% 3.0% 251,697 0.0% 0.7% 230,393 0.0% 0.7% 파생상품자산 384,695 0.0% 1.1% 450,812 0.0% 1.3% 649,206 0.0% 2.0% 매수파생결합증권 - - - 3,489 0.0% 0.0% 23,573 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - - - 2,993,791 0.0% 8.8% 2,941,007 0.0% 9.3% 기타 대출채권 등 3,795,578 0.6% 10.7% - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 297,817 0.0% 0.8% 292,316 0.0% 0.9% 288,935 0.0% 1.9% 채무상품 4,770,126 1.8% 13.4% 5,445,473 1.6% 16.0% 3,637,085 1.7% 11.5% 집합투자증권 - - - 452,343 0.0% 1.3% 357,239 0.0% 1.1% 손해배상공동기금 - - - - 0.0% 0.0% 5,307 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 1,494,637 0.5% 4.2% 1,276,144 0.6% 3.8% 1,787,132 0.6% 5.6% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 3,134,680 5.2% 8.8% 2,327,735 5.0% 6.9% 1,685,302 5.8% 5.3% 환매조건부매수 297,473 0.9% 0.8% 247,360 0.6% 0.7% 164,812 1.4% 0.5% 대여금 220 1.6% 0.0% 217 1.8% 0.0% 191 1.3% 0.0% 매입대출채권 등 1,128,956 4.7% 3.2% 1,123,396 4.0% 3.3% 707,496 3.8% 2.2% 기타 1,664,745 0.3% 4.7% 1,692,777 0.2% 5.0% 1,900,788 0.3% 6.0% 유형자산 44,161 0.0% 0.1% 47,734 0.0% 0.1% 58,633 0.0% 0.2% 기 타 455,868 0.0% 1.3% 373,807 0.0% 1.3% 393,128 0.0% 1.3% 합 계 35,607,069 100.0% 33,940,013 - 100.0% 31,748,643 - 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.주) K- IFRS 제1109호 시행으로 계정과목 분류체계가 변동되었습니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.1% 25,000 1.3% 25,000 1.2% 기타포괄손익누계액 5,979 0.3% 5,686 0.3% 5,414 0.3% 이익잉여금 144,922 6.6% 137,729 7.0% 127,770 6.2% 예수부채 투자자예수금 2,024,569 91.7% 1,816,082 92.6% 1,881,818 91.7% 기타부채 확정급여부채 393 0.0% 639 0.0% 617 0.0% 기타 7,082 0.3% 6,912 0.4% 10,611 0.5% 합 계 2,207,945 100.0% 1,992,048 101.6% 2,051,229 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 3,476 0.2% 238 0.0% 583 0.0% 예치금 1,912,738 86.6% 1,702,583 85.5% 1,788,323 87.2% 유가증권 매도가능금융자산 - 0.0% 60,705 3.0% 61,668 3.0% 당기손익인식증권 - 0.0% 17,899 0.9% 12,597 0.6% 당기손익공정가치측정금융자산 4,087 0.2% - - - - 기타포괄공정가치측정금융자산 12,366 0.6% - - - - 상각후원가측정금융자산 63,129 2.9% - - - - 대출채권 대여금 485 0.0% 452 0.0% 499 0.0% 유형자산 2,197 0.1% 2,645 0.1% 1,260 0.1% 기 타 209,467 9.5% 207,525 10.4% 186,299 9.1% 합 계 2,207,945 100.0% 1,992,048 100.0% 2,051,229 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 주) K- IFRS 제1109호 시행으로 계정과목 분류체계가 변동되었습니다. 라. 부문별 영업실적 - 제37기 3분기(당분기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 325,520 60,716 18,025 23,015 22,787 7,273 51 (8,127) 449,260 순이자손익 105,152 34,588 255,186 (663) 14,925 1,567 (66,813) 14,185 358,127 당기손익인식금융상품순손익 80,155 (19,790) (19,660) 560 247 - 19,762 (5,272) 56,002 기타손익 (505) 35,175 27,926 2,491 145 (5) 5,106 (10,474) 59,859 인건비 및 판매비와관리비 (341,439) (38,576) (79,584) (24,150) (19,862) (6,428) (7,746) (2,726) (520,511) 관계기업관련손익 - - - - - - - 6,361 6,361 법인세비용차감전순이익 168,882 72,113 201,893 1,253 18,243 2,407 (49,640) (6,053) 409,098 세전이익의 비중 41.28% 17.63% 49.35% 0.31% 4.46% 0.59% -12.13% -1.48% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제36기(전기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 349,117 88,474 14,242 31,566 26,214 9,924 (9,842) (888) 508,807 순이자손익 64,740 18,696 296,829 (1,762) 12,954 1,491 33,014 11,030 436,992 당기손익인식금융상품순손익 99,926 (3,571) (72,236) 407 (49) 9,259 (11,533) 22,202 기타손익 (3,293) 15,677 (33,705) 2,355 412 224 17,711 (4,434) (5,052) 인건비 및 판매비와관리비 (407,874) (45,982) (90,455) (30,450) (23,428) (8,979) (2,217) 2,690 (606,695) 관계기업관련손익 (261) (261) 법인세비용차감전순이익 102,615 73,294 114,677 2,117 16,103 2,660 47,924 (3,396) 355,994 세전이익의 비중 28.82% 20.59% 32.21% 0.59% 4.52% 0.75% 13.46% -0.95% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 1,592,583 1,666,000 3,258,583 138,250 6,399 코스닥시장 404,129 412,729 816,858 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 1,996,712 2,078,729 4,075,441 138,250 6,399 신주인수권증권 유가증권시장 4 1 5 168 (5) 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 4 1 5 168 (5) 기타 유가증권시장 239 1 240 6,363 70 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 239 1 240 6,363 70 계 1,996,955 2,078,731 4,075,686 144,781 6,464 채무증권 국채,지방채 국고채 107,311,327 106,935,174 214,246,501 3,291,620 10,481 국민주택채권 1,445,824 2,002,786 3,448,610 49,940 460 기타 455,826 892,113 1,347,939 179,046 2,465 소계 109,212,977 109,830,073 219,043,050 3,520,606 13,406 특수채 통화안정증권 22,051,433 21,604,079 43,655,512 1,911,304 167 예금보험공사채 172,669 210,805 383,474 50,016 32 토지개발채권 3,558 - 3,558 3,454 (69) 기타 3,379,601 3,118,112 6,497,713 1,512,320 2,330 소계 25,607,261 24,932,996 50,540,257 3,477,094 2,460 금융채 산금채 3,207,145 3,510,224 6,717,369 2,138,617 2,551 중기채 1,916,561 1,794,623 3,711,184 1,244,917 1,227 은행채 5,855,680 6,195,764 12,051,444 4,106,152 2,825 여전채 2,710,147 1,946,419 4,656,566 1,908,735 4,049 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 13,689,533 13,447,030 27,136,563 9,398,421 10,652 회사채 2,129,914 2,258,808 4,388,722 1,312,698 2,665 기업어음증권 6,154,488 6,261,600 12,416,088 661,782 122 기타 4,619,094 4,216,156 8,835,250 919,302 14 계 161,413,267 160,946,663 322,359,930 19,289,903 29,319 집합투자증권 ETF 3,578,505 3,638,866 7,217,371 316,849 (6,496) 기타 43,003,665 42,990,681 85,994,346 20,778 1 계 46,582,170 46,629,547 93,211,717 337,627 (6,495) 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 11 11 22 93,679 (3,850) 채무증권 국채,지방채 567,247 574,276 1,141,523 - - 특수채 80,675 73,760 154,435 46,679 (493) 금융채 435,887 577,276 1,013,163 158,071 (1,713) 회사채 78,389 39,223 117,612 69,572 (654) 기업어음증권 - - - - - 기타 262,773 217,744 480,517 72,253 (965) 소계 1,424,971 1,482,279 2,907,250 346,575 (3,825) 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 1,424,982 1,482,290 2,907,272 440,254 (7,675) 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 1,881,653 1,853,240 3,734,893 176 (8) 합계 213,299,027 212,990,471 426,289,498 20,212,741 21,605 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위: 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 6,492,497 32,900,850 - 39,393,347 - (1,272,164) 1,967 국채5년 - - - - - - - 국채10년 2,191,901 22,848,507 - 25,040,408 328,205 - 649 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 8,684,398 55,749,357 - 64,433,755 328,205 (1,272,164) 2,616 통화선물 미국달러 - 3,193,976 - 3,193,976 - (38,493) 345 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 3,193,976 - 3,193,976 - (38,493) 345 지수선물 KOSPI200 1,355,367 4,402,314 - 5,757,681 - (450,515) (8,482) KOSTAR - - - - - - - 기타 59,086 - - 59,086 - (1,305) (20) 소계 1,414,453 4,402,314 - 5,816,767 - (451,820) (8,502) 개별주식 43,840 468,035 - 511,875 33,040 (16,890) 759 기타 - - - - - - - 계 10,142,691 63,813,682 - 73,956,373 361,245 (1,779,367) (4,782) 기타 - - - - - - - 국내계 10,142,691 63,813,682 - 73,956,373 361,245 (1,779,367) (4,782) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 10,383 - - 10,383 - (3) (5) 에너지 12,080 775,646 - 787,726 879 (731) 204 기타 - - - - - - - 소계 22,463 775,646 - 798,109 879 (734) 199 금융선물 통화 40,115 51,964 - 92,079 5 - 39 금리 2,668,026 2,840,661 - 5,508,687 1,238 (5) 1,600 주가지수 657,168 32,710,832 - 33,368,000 540 (27,234) (21,868) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 3,365,309 35,603,457 - 38,968,766 1,783 (27,239) (20,229) 기타 - - - - - - - 해외계 3,387,772 36,379,103 - 39,766,875 2,662 (27,973) (20,030) 선물계 13,530,463 100,192,785 - 113,723,248 363,907 (1,807,340) (24,812) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 4,279,176 - 4,279,176 5,095 (55,585) 22,129 기타 - - - - - - - 소계 - 4,279,176 - 4,279,176 5,095 (55,585) 22,129 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 4,279,176 - 4,279,176 5,095 (55,585) 22,129 해외 주가지수 - 35,348,812 - 35,348,812 115,078 (546,183) 209,469 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - 3,698 - 3,698 - (840) 867 해외계 - 35,352,510 - 35,352,510 115,078 (547,023) 210,336 옵션계 - 39,631,686 - 39,631,686 120,173 (602,608) 232,465 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 13,530,463 139,824,471 - 153,354,934 484,080 (2,409,948) 207,653 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 812,686 - 812,686 39,210 4,567 9,134 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 7,917,960 - 7,917,960 39,005 23,816 13,039 기타 - - - - - - - 계 - 8,730,646 - 8,730,646 78,215 28,383 22,173 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 1,669 - (588) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 417,000 - 417,000 1,347 91,907 1,669 통화 - 260,425 - 260,425 2,254 2,244 219 기타 - - - - - - - 계 - 677,425 - 677,425 5,270 94,151 1,300 스왑 신용 - 232,000 200,000 432,000 16,206 4,043 (1,217) 주식 - 2,521,485 - 2,521,485 50,285 105,428 16,926 일반상품 - - - - - - - 금리 - 36,845,979 270,000 37,115,979 124,095 152,831 566 통화 - 785,987 - 785,987 26,990 17,725 16,076 기타 - 98,721 - 98,721 - 15,184 (4,394) 계 - 40,484,172 470,000 40,954,172 217,576 295,211 27,957 기타 - - - - - - - 합계 - 49,892,243 470,000 50,362,243 301,061 417,745 51,430 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) (5,234) 9,239 31,567 평가차익(차손) 6,399 (11,947) (734) 배당금수익 13,315 10,479 20,793 합계 14,480 7,771 51,626 주) K-IFRS 별도 기준입니다.② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 49,708 (46,949) 36,132 상환차익(차손) (759) (10,114) (5,951) 평가차익(차손) 29,320 (42,013) (73,230) 상품채권이자 300,273 404,519 417,164 합계 378,542 305,443 374,115 주) K-IFRS 별도 기준입니다.③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 2,632 13,681 7,772 평가차익(차손) (7,676) (293) (3,833) 배당금,이자수익 8,522 12,229 11,453 합계 3,478 25,617 15,392 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 13,194 49,092 (112,048) 정산차익(차손) 423 5,891 12,139 합계 13,617 54,983 (99,909) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 21,512 136,496 106,819 평가차익(차손) 207,225 206,816 215,715 합계 228,737 343,312 322,534 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 매매차익(차손) 2,610 137,290 52,764 평가차익(차손) 20,706 87,804 8,833 합계 23,316 225,094 61,597 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 평가차익(차손) (167,888) (206,703) (242,794) 상환차익(차손) (147,498) (638,299) (267,430) 합계 (315,386) (845,002) (510,224) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 76,017,653 75,410,516 151,428,169 140,005 코스닥시장 60,636,767 60,851,361 121,488,128 114,330 코넥스시장 42,900 52,018 94,918 308 기타 - - - - 소계 136,697,320 136,313,895 273,011,215 254,643 신주인수권증서 유가증권시장 11,219 17,478 28,697 49 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 11,219 17,478 28,697 49 기타 유가증권시장 37,178 33,883 71,061 82 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 68,776 76,675 145,451 713 소계 105,954 110,558 216,512 795 지분증권합계 136,814,493 136,441,931 273,256,424 255,487 채무증권 채권 장내 42,748 902,024 944,772 6 장외 16,431,563 27,248,448 43,680,011 279 소계 16,474,311 28,150,472 44,624,783 285 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 16,474,311 28,150,472 44,624,783 285 집합투자증권 9,000,083 9,039,318 18,039,401 16,678 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 283,561 273,790 557,351 515 기타 - - - - 파생결합증권합계 283,561 273,790 557,351 515 외화증권 2,880,799 2,732,625 5,613,424 23,266 기타증권 9,730 5,842 15,572 46 증권계 165,462,977 176,643,978 342,106,955 296,277 선물 국내 16,117,965 15,839,897 31,957,862 4,337 해외 - - - - 소계 16,117,965 15,839,897 31,957,862 4,337 옵션 장내 국내 455,764 434,832 890,596 3,197 해외 - - - - 소계 455,764 434,832 890,596 3,197 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 455,764 434,832 890,596 3,197 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 16,573,729 16,274,729 32,848,458 7,534 합계 182,036,706 192,918,707 374,955,413 303,811 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 수탁수수료 303,811 328,587 288,038 매매수수료 16,052 15,255 13,209 수지차익 287,759 313,332 274,829 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 20021213 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20121107 상근 1,915 312,812 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 20010628 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20010628 상근 2 40,000 임홍택 수석 복합운용 투자자산운용사 20001218 1997.2 연세대학교 경제대학원 졸업 2017.12~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20171227 상근 11 265 박철진 수석 주식운용 투자자산운용사 20010711 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2013. 7 ~ 2015. 7 삼성증권 인사팀 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20151203 상근 2,061 124,562 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 20000928 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20100601 상근 13 528,285 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 20030409 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 20120104 상근 9,984 847,873 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 20060920 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20071011 상근 2,248 131,894 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 20110506 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20160621 상근 130 25,638 이나라 책임 주식운용 투자자산운용사 20030409 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20120104 상근 921 113,487 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 20080203 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20090706 상근 8 297,133 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 667명, 운용업무 종사 인력 391명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것입니다 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 고객수 17,668 15,973 18,037 일임계약건수 20,574 18,477 20,894 일임계약자산총액(계약금액) 3,399,820 3,186,977 3,283,192 일임계약자산총액(평가금액) 3,503,394 3,290,786 3,187,064 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 일임수수료 16,924 19,199 25,863 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 3,161 19,208 1,775,388 1,151 565,485 20,380 2,344,034 전문투자자 5 7,344 - - 2 - - - - - 2 297,140 24 35,651 46 49,347 115 666,303 194 1,055,785 계 5 7,344 - - 2 - - - - - 2 297,140 45 38,812 19,254 1,824,735 1,266 1,231,788 20,574 3,399,819 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 3,161 19,208 1,775,388 1,151 565,485 20,380 2,344,034 전문투자자 5 7,344 - - 2 - - - - - 2 297,140 24 35,651 46 49,347 115 666,303 194 1,055,785 계 5 7,344 - - 2 - - - - - 2 297,140 45 38,812 19,254 1,824,735 1,266 1,231,788 20,574 3,399,819 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 113,998 11,046 125,044 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 27,777 - 27,777 기업어음증권(CP) 287,276 - 287,276 기타 867,339 - 867,339 소계 1,296,390 11,046 1,307,436 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 308,598 - 308,598 기타 - - - 소계 308,598 - 308,598 지분증권 주식 383,901 159,015 542,916 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 383,901 159,015 542,916 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,224,701 - 1,224,701 기타 - - - 소계 1,224,701 - 1,224,701 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 119,742 - 119,742 ELW - - - 기타 - - - 소계 119,742 - 119,742 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,036,942 159,015 2,195,957 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,333,332 170,061 3,503,393 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 주, 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 20,791,900 140,117,400,000 21,915,125 147,297,395,000 3,428,323,772 유상증자 유가증권시장 140,000,000 700,000,000,000 49,994,000 249,970,000,000 2,865,063,000 코스닥시장 33,083,330 212,424,939,000 33,083,330 212,424,939,000 1,669,099,268 기타 - - - - - 소계 193,875,230 1,052,542,339,000 104,992,455 609,692,334,000 7,962,486,040 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 1,407,000,000,000 1,407,000,000,000 449,000,000 금융채 - - 2,690,000,000,000 2,677,371,000,000 482,000,000 회사채 일반회사채 3,825,000,000 3,825,000,000,000 1,854,000,000 1,854,000,000,000 3,820,500,000 ABS - - 70,000,000 70,000,000,000 77,500,000 소계 3,825,000,000 3,825,000,000,000 1,924,000,000 1,924,000,000,000 3,898,000,000 기업어음 - - 5,733,430,750,000 5,708,636,747,794 - 기타 - - - - - 소계 3,825,000,000 3,825,000,000,000 9,832,354,750,000 11,717,007,747,794 4,829,000,000 외화증권 - - - - 297,960,000 기타 - - - - 14,469,598,797 합계 4,018,875,230 4,877,542,339,000 9,832,459,742,455 12,326,700,081,794 27,559,044,837 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 주, 백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 인수수수료 27,559 44,384 23,558 수수료비용 - 430 217 수 지 차 익 27,559 43,954 23,341 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,272,980 1인 한도 20억 5.9 ~ 8.3% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 증권담보대출 1,878,084 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~65%), 가용담보범위(140%~150%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 15,705,010 1. 현금및예치금 6,315,473 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 6,315,473 1) 원화예치금 5,527,203 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 5,527,203 2) 외화예치금 788,270 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 788,270 2. 증권 7,139,904 가. 지분증권 525,796 1) 주식 525,796 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 1,725,133 1) 국채 463,542 2) 지방채 78,862 3) 특수채 235,140 4) 금융채 825,856 가)통화안정증권 190,378 나)기타금융채 635,478 5) 사채 121,733 다. 외화증권 1,117,557 1) 외화주식 27,781 2) 외화채권 1,053,692 3) 기타 36,084 라. 매입어음 1,801,476 1) 보증어음 - 2) 기업어음 1,489,933 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 311,543 마. 수익증권 1,104,133 1) 공사채형수익증권 190,319 2) 주식형수익증권 913,814 3) 기타 수익증권 - 바. 파생결합증권 865,809 1) 주가연계증권 865,809 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 2,014,348 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 1,039,330 마. 추심금전채권 975,018 바. 기타 - 4. 파생상품 4,171 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 4,171 1) 매수옵션 4,171 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 - 가. 동산 - 나. 수탁부동산 - 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 231,114 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 30,945 1) 매도증권미수금 30,945 가) 주식미수금 674 나) 채권미수금 30,271 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 200,169 1) 미수이자 200,169 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 15,705,008 1. 금전신탁 14,370,901 가. 불특정금전신탁합동운용 - 나. 특정금전신탁 11,078,609 1) 수시입출금식 1,245,338 2) 자문형 - 3) 자사주 582,510 4) 채권형 4,118,934 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 245,402 6) 주가연계신탁 632,217 7) 정기예금형 4,028,706 8) 기타 225,502 다. 퇴직연금신탁 3,292,292 1) 확정급여형 1,591,144 2) 확정기여형 924,935 3) 개인퇴직계좌 776,213 2. 재산신탁 984,522 가. 유가증권의신탁 - 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 - 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 984,522 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 - 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 - 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 349,585 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 5,976 1) 매수증권미지급금 5,976 가) 주식미지급금 5,640 나) 채권미지급금 336 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 9,068 바. 미지급신탁보수 30,550 사. 미지급신탁이익 303,990 아. 미지급비용 1 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 383,272 1. 예치금이자 111,976 가. 원화예치금이자 89,914 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 89,914 나. 외화예치금이자 22,062 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 22,062 2. 증권이자 122,682 가. 국채이자 10,890 나. 지방채이자 876 다. 특수채이자 4,356 라. 금융채이자 17,243 1) 통화안정증권이자 3,274 2) 기타금융채이자 13,969 마. 사채이자 2,181 바. 외화증권이자 51,284 사. 매입어음이자 33,538 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 29,868 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 3,670 아. 수익증권이자 2,314 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 2,314 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 13,566 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 13,566 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 8,260 5. 증권매매이익 92,023 가. 지분증권매매이익 23,485 나. 채무증권매매이익 7,586 다. 외화증권매매이익 2,743 라. 매입어음매매이익 1,131 1) 기업어음매매이익 1,131 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 24,930 바. 파생결합증권매매이익 32,148 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 34,530 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 34,530 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 174 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 61 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 61 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 61 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 383,273 1. 금전신탁이익 290,387 가. 불특정금전합동신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 247,928 1) 수시입출금식신탁이익 14,117 2) 자문형신탁이익 9 3) 자사주신탁이익 209 4) 채권형신탁이익 102,955 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 20,283 6) 주가연계신탁이익 27,409 7) 정기예금형신탁이익 77,648 8) 기타신탁이익 5,298 다. 퇴직연금신탁이익 42,459 1) 확정급여형신탁이익 22,730 2) 확정기여형신탁이익 10,710 3) 개인퇴직계좌신탁이익 9,019 2. 재산신탁이익 (371) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 (371) 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 - 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 - 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 25,341 가. 지분증권매매손실 3,430 나. 채무증권매매손실 5,106 다. 외화증권매매손실 1,297 라. 매입어음매매손실 599 1) 기업어음매매손실 599 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 8,169 바. 파생결합증권매매손실 6,740 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 51,767 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 51,767 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 1 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 4 20. 신탁보수 16,132 21. 기타비용 12 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 12 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 772 - - 772 자문형 - - - - 자사주 400 - - 400 채권형 4,478 139 - 4,617 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,575 665 - 3,240 주가연계신탁 879 14 - 893 정기예금형 746 10 - 756 퇴직연금 확정급여형 2,389 - - 2,389 확정기여형 1,557 - - 1,557 IRA형 729 - - 729 소계 4,675 - - 4,675 기타 361 - - 361 금전신탁 소계 14,886 828 - 15,714 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 419 - - 419 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 419 - - 419 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 15,305 828 - 16,133 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위:백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 1,781 1,311,979 24 62,725 3 129,367 1,802 1,245,337 자문형 3 - - - - - 3 - 자사주 23 384,510 2 201,000 1 3,000 24 582,510 채권형 5,712 4,068,139 48 309,729 68 258,934 5,692 4,118,934 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,096 268,812 - - 25 23,410 2,071 245,402 주가연계신탁 4,608 663,928 83 29,944 304 61,655 4,387 632,217 정기예금형 574 4,603,518 22 352,091 2 926,901 594 4,028,708 퇴직연금 확정급여형 548 1,589,975 1 1,169 - - 549 1,591,144 확정기여형 959 918,916 11 6,018 - - 970 924,934 IRA형 14,128 770,629 98 5,584 - - 14,226 776,213 소계 15,635 3,279,520 110 12,771 - - 15,745 3,292,291 기타 9,486 201,176 25 45,062 55 20,736 9,456 225,502 금전신탁 소계 39,918 14,781,582 314 1,013,322 458 1,424,003 39,774 14,370,901 재산신탁 증권 - - - - - - - - 금전채권 5 776,129 2 271,087 1 62,694 6 984,522 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 5 776,129 2 271,087 1 62,694 6 984,522 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 39,923 15,557,711 316 1,284,409 459 1,486,697 39,780 15,355,423 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,245,338 - - - 9,459 1,254,797 자문형 - - - - 2 2 자사주 582,510 - - - 6,123 588,633 채권형 4,118,934 - - - 123,760 4,242,694 주식형(자문형, 자사주 제외) 245,402 - - - (3,188) 242,214 주가연계신탁 632,217 - - 1 314 632,532 정기예금형 4,028,706 - - - 34,906 4,063,612 퇴직연금 확정급여형 1,591,144 - - - 112,850 1,703,994 확정기여형 924,935 - - - 45,960 970,895 IRA형 776,213 - - - 35,704 811,917 소계 3,292,292 - - - 194,514 3,486,806 기타 225,502 - - - (16,337) 209,165 합계 14,370,901 - - 1 349,553 14,720,455 주) 당분기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 5,000 5,000 - - - 297,694 - - 302,694 534,434 417,514 155 1,254,797 자문형 - - - - - - - - - - - - - - 2 - - 2 자사주 - - 389,126 - - - - - - - - - - 389,126 199,482 - 25 588,633 채권형 - 30,054 1,532 388,234 635,478 1,484,933 1,484,933 716 272 272 2,306 947,401 410,816 3,901,742 73,226 82,185 185,542 4,242,695 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 105,397 - - - - 88,050 - - - 27,781 - 221,228 20,928 - 58 242,214 주가연계신탁 - - - - - - - - 609,686 609,686 - - - 609,686 22,843 - 1 632,530 정기예금형 - - - - - - - - - - - 27,214 - 27,214 3,994,987 6,520 34,891 4,063,612 퇴직연금 확정급여형 - 33,555 - 6,827 - - - 96,591 173,863 173,863 - - 12,072 322,908 1,164,157 211,787 5,142 1,703,994 확정기여형 - 12,914 13,971 49,982 - - - 544,297 14,515 14,515 9,544 - 994 646,217 166,484 154,558 3,639 970,898 IRA형 - 45,211 12,627 97,361 - - - 365,705 41,235 41,235 1,998 - 1,637 565,774 77,132 163,785 5,226 811,917 소계 - 91,680 26,598 154,170 - - - 1,006,593 229,613 229,613 11,542 - 14,703 1,534,899 1,407,773 530,129 14,007 3,486,808 기타 - - 3,142 - - - - 8,774 26,238 26,238 - 115,161 - 153,315 52,285 2,981 583 209,164 합계 - 121,734 525,795 542,404 635,478 1,489,933 1,489,933 1,104,133 865,809 865,809 311,542 1,117,557 425,519 7,139,904 6,305,960 1,039,329 235,260 14,720,453 주 ) 당분기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 12,432 6,974 소계 12,432 6,974 신주인수권증서 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 기타 유가증권시장 코스닥시장 코넥스시장 기타 소계 계 12,432 6,974 채무증권 국채지방채 국고채 3,005 4,000 7,005 31,953 113 국민주택채권 10,242 143 기타 소계 3,005 4,000 7,005 42,194 256 특수채 통화안정증권 6,008 6,008 25,970 21 예금보험공사채 토지개발채권 기타 소계 6,008 6,008 25,970 21 금융채 산금채 중기채 은행채 여전채 종금채 기타 소계 회사채 기업어음증권 기타 계 9,013 4,000 13,013 68,164 277 집합투자증권 ETF 기타 계 투자계약증권 외화증권 지분증권 채무증권 국채지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 9,962 9,962 기타 계 9,962 9,962 파생결합증권 ELS ELW 기타 계 기타증권 합계 9,013 13,962 22,975 80,596 7,251 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 돈육 기타 소계 - - 금융선물 금리선물 국채3년 70,012 70,012 (3) 국채5년 국채10년 151,217 151,217 (15) 통안증권 기타 소계 - - 221,229 221,229 (18) 통화선물 미국달러 2,574 2,574 엔 유로 기타 소계 - - 2,574 2,574 지수선물 KOSPI200 43,748 43,748 1 KOSTAR 기타 소계 - - 43,748 43,748 1 개별주식 2,038 2,038 1 기타 계 - - 269,589 269,589 (15) 기타 국내계 - - 269,589 269,589 (15) 해외 상품선물 농산물 비철금속 · 귀금속 7,799 7,799 (5) 에너지 기타 소계 7,799 7,799 (5) 금융선물 통화 금리 1,279 1,279 주가지수 1,762 1,762 개별지수 기타 소계 3,041 3,041 기타 - - 해외계 - - 10,840 10,840 (5) 선물계 - - 280,430 280,430 (20) 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 37 37 1 기타 소계 37 37 1 개별주식 - - - - 통화 미국달러 기타 소계 - - - - 기타 - - - - 국내계 - - 37 37 1 해외 주가지수 개별지수 금리 통화 기타 해외계 - - 옵션계 - - 37 37 1 기타 국내 해외 기타계 - - 합계 280,467 280,467 (20) ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - (303) - 평가차익(차손) - - - 상품채권이자 935 1,028 1,243 합계 935 725 1,243 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 매매차익(차손) (19) (2) (1) 평가차익(차손) - - - 합계 (19) (2) (1) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 804,251,258 804,025,171 1,608,276,429 20,057 해외 114,911,933 115,838,514 230,750,447 10,376 소계 919,163,191 919,863,685 1,839,026,876 30,433 옵션 장내 국내 6,156,012 6,207,990 12,364,002 2,524 해외 362,998 374,291 737,289 790 소계 6,519,010 6,582,281 13,101,291 3,314 장외 국내 해외 소계 옵션합계 6,519,010 6,582,281 13,101,291 3,314 선도 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 기타 파생상품 파생상품합계 925,682,202 926,445,966 1,852,128,168 33,747 합 계 925,682,202 926,445,966 1,852,128,168 33,747 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 수탁수수료 33,747 39,430 48,747 매매수수료 (10,650) (12,774) (16,447) 수지차익 23,097 26,656 32,300 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피(주2) - - - - - - 매매목적 77,759,114 5,348,565 30,208,818 - 214,515 113,531,013 거래장소 장내거래 1,938,013 41,294 27,416,983 - 19,813 29,416,104 장외거래 75,821,101 5,307,271 2,791,835 - 194,702 84,114,909 거래형태 선 도 0 3,522,656 773,279 - - 4,295,935 선 물 1,938,013 41,294 1,650,000 - 18,973 3,648,281 스 왑 74,125,672 1,575,920 1,961,964 - 194,702 77,858,258 옵 션 1,695,429 208,695 25,823,575 - 840 27,728,539 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위:백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 283,406 211,371 494,777 280,000 150,143 430,143 Total Return Swap 5,734 - 5,734 5,737 - 5,737 Credit Linked Note - - - 2,000 922,182 924,182 계 289,140 211,371 500,511 287,737 1,072,325 1,360,062 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위:백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151125 20201022 3,627 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151127 20201022 1,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151211 20201022 130 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151224 20201022 216 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160111 20201022 1,265 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 100,143 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 100,143 산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160323 20201022 2,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161108 20181108 10,000 롯데오토리스 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170217 20190531 2,080 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20190531 10,000 롯데쇼핑 CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CLN ELS개인 삼성증권 20170418 20220418 35,000 코웨이홀딩스지급청구채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170523 20200520 28,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170601 20200520 3,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170605 20200520 10,000 사이렌홀딩스코리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 39,835 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170614 20181212 9,000 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170615 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170623 20190719 4,249 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20200520 4,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 300 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20181212 5,000 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 6,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170621 20190719 5,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 5,200 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170630 20190719 400 대우건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 39,835 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170628 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170630 20200520 5,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170707 20190719 4,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170705 20200520 6,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170705 20181212 5,000 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170712 20200520 1,500 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170712 20181212 1,500 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170714 20190719 1,600 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170713 20200520 3,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170721 20190719 1,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170725 20190719 3,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170728 20190719 200 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170725 20200520 3,500 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170802 20181212 3,980 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170915 20220913 11,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170919 20220913 5,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170921 20220913 10,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170926 20220913 3,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170922 20220913 6,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20170926 20221220 48,959 중국은행 포스코 FTD CDS 하이얼티밋제십사차 주식회사 삼성증권 20170926 20221220 50,000 중국은행 포스코 FTD CLN ELS개인 삼성증권 20171027 20201020 10,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20190906 1,500 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20220913 3,500 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171110 20190906 3,420 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171117 20190906 2,100 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171128 20190906 200 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171207 20190906 2,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171213 20190906 1,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171212 20220913 1,700 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180105 20190620 4,450 GS건설의 신용 CLN 새마을금고중앙회 삼성증권 20180115 20230116 50,000 한앤코시멘트홀딩스 원리금 지급채권 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180112 20190620 2,290 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180115 20190620 1,700 GS건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20180201 20230620 52,297 중국은행의 신용 CDS 하이레전드제오차주식회사 삼성증권 20180201 20230620 50,000 중국은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180227 20190225 30,000 현대제철의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180417 20181016 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180417 20181016 1,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20190412 2,681 롯데건설의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20180423 20181227 10,000 제주국제도시개발신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200410 3,017 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200420 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180426 20190412 5,000 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20190412 3,700 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20200410 8,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20200410 2,100 효성의 신용 CDS 삼성증권 Goldman Sachs Int'l 20180517 20230524 51,852 중국은행의 신용 CDS 하이포레버제육차 주식회사 삼성증권 20180517 20230524 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20190412 1,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180529 20200410 3,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180530 20200420 1,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180531 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180601 20200410 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180604 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180615 20200410 2,880 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180615 20181217 20,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180629 20190111 10,000 한화케미칼의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180627 20230620 30,043 중국공상은행의 신용 CDS 하이포레버제십삼차 주식회사 삼성증권 20180627 20230620 30,000 중국공상은행의 신용 CLN 우리은행 삼성증권 20180703 20181001 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180629 20190111 10,000 한화케미칼의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20180629 20181221 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180705 20181005 10,000 농협은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180703 20181002 20,000 호텔롯데의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20180703 20181001 10,000 SK의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20180704 20181002 5,000 농협은행의 신용 CDS 삼성증권 BNP PARIBAS 20180704 20231220 30,043 커먼웰스은행의 신용 CDS 비에이치투게더제이차 주식회사 삼성증권 20180704 20231220 30,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180705 20181004 9,683 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180706 20181005 10,000 농협은행의 신용 CLN 우리은행 삼성증권 20180706 20181004 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180716 20181016 10,000 농협은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180720 20181022 10,000 농협은행의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180803 20231220 39,501 커먼웰스은행의 신용 CDS 에스앤티 주식회사 삼성증권 20180803 20231220 40,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180716 20181016 5,194 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180718 20200731 2,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180719 20181018 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180725 20181025 18,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180725 20190111 5,000 한화케미칼의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180725 20181025 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180726 20201020 3,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20180806 20181106 20,000 주택도시보증공사신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20180802 20181203 23,367 우리은행의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20180802 20190701 10,000 현대엔지니어링신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180802 20181101 10,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180802 20190701 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180803 20181206 15,000 우리은행의 신용, 한국수출입은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180808 20181206 5,000 우리은행의 신용, 한국수출입은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180803 20190111 3,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180809 20181108 5,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180813 20181113 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180814 20181114 12,200 포스코대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180816 20181206 3,500 우리은행의 신용, 한국 수출입은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180824 20181127 10,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180822 20190111 5,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180822 20181122 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180823 20181122 10,000 제주국제도시개발신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180822 20190701 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180824 20190701 2,000 현대엔지니어링신용, 한국 수출입은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180827 20201020 2,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20180829 20190111 2,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180906 20181206 8,500 우리은행의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20180905 20181203 8,902 우리은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180905 20190701 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180907 20200731 5,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180917 20181217 2,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180918 20190111 2,000 한화케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180917 20181217 20,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180917 20181217 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180919 20181219 15,000 현대엔지니어링신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180920 20181220 4,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180920 20181220 3,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180921 20181226 5,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180927 20181227 5,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180928 20190111 3,000 한화케미칼의 신용 TRS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20180502 20190328 1,132 CTRP 1.25 09/15/22 TRS 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 삼성증권 20180502 20190418 1,132 CTRP 1.25 09/15/22 TRS 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 삼성증권 20180514 20190418 1,141 CTRP 1.25 09/15/22 TRS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20180514 20190328 1,140 CTRP 1.25 09/15/22 TRS 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 삼성증권 20180601 20190418 1,167 WDC 1.5 02/01/24 CORP TRS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20180601 20190328 1,167 WDC 1.5 02/01/24 CORP TRS 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 삼성증권 20180615 20190418 1,156 WDC 1.5 02/01/24 CORP TRS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20180615 20190328 1,154 WDC 1.5 02/01/24 CORP TRS 키움 K고래 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호 삼성증권 20180709 20190418 1,141 CTRP 1.25 09/15/22 TRS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20180709 20190328 1,141 CTRP 1.25 09/15/22 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2018년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 1 - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 51 17 - 68 (2) 국외 (기준일 : 2018년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 항목 주 소 취득일 장부가액 토지 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-8 2006-12-08 20 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-50 2006-12-08 1 합 계 21 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 0 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 영업용순자본(A) 3,005,144 2,787,124 2,782,194 총 위 험 액(B) 1,380,094 1,276,552 697,528 잉여자본(A-B) 1,625,050 1,510,572 2,084,666 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 130,200 순자본비율[(A-B)/C] 1,248.12% 1,160.19% 1,601.13% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 당사는 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당분기 및 전기 및 전전기 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 영업용순자본(A) 170,383 154,793 147,679 총 위 험 액(B) 30,984 28,184 26,955 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1,138.0% 1,033.54% 985.50% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 실질자산(A) 36,116,992 36,156,218 31,786,580 실질부채(B) 31,526,642 31,792,294 28,148,397 자산부채비율(A/B) 114.56% 113.73% 112.93% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 실질자산(A) 2,276,603 1,950,147 2,024,556 실질부채(B) 2,096,354 1,777,006 1,859,854 자산부채비율(A/B) 108.6% 109.74% 108.86% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 총자산(A) 30,862,041 31,483,618 28,403,544 자기자본(B) 4,546,508 4,317,376 3,777,351 레버리지비율(A/B) 678.81% 729.20% 751.94% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2018 3분기 FY2017 FY2016 총자산(A) 206,406 218,594 189,121 자기자본(B) 179,043 172,440 163,716 레버리지비율(A/B) 115% 126.76% 115.52% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 37기 3분기 제 36 기 제 35 기 2018년 9월말 2017년 12월말 2016년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,101,958 1,157,098 1,034,451 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - 19,995,547 19,389,249 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 22,945,053 - - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - 6,920,561 5,755,045 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,440,934 - - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - 9,704,366 6,821,636 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 10,980,490 - - Ⅴ. 관계기업투자지분 85,549 12,225 12,345 Ⅵ. 유형자산 44,735 49,102 51,244 Ⅶ. 투자부동산 - 2,443 - Ⅷ. 무형자산 83,325 90,246 100,997 Ⅸ. 당기법인세자산 2,858 1,497 50,281 Ⅹ. 이연법인세자산 1,987 1,913 292 ⅩⅠ. 기타자산 11,582 13,262 14,396 자산총계 38,698,471 37,948,260 33,229,936 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - 10,586,080 10,313,252 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 11,428,783 - - Ⅱ. 예수부채 6,194,352 5,627,621 4,557,070 Ⅲ. 차입부채 13,252,653 14,503,592 12,954,844 Ⅳ. 발행사채 658,823 749,153 499,319 Ⅴ. 순확정급여부채 20,654 7,506 5,620 Ⅵ. 충당부채 12,329 12,508 12,295 Ⅶ. 당기법인세부채 54,820 36,470 3,169 Ⅷ. 이연법인세부채 72,268 70,128 67,355 Ⅸ. 기타부채 2,360,686 1,943,562 990,058 부채총계 34,055,368 33,536,621 29,402,982 지배기업소유주지분 4,643,103 4,409,642 3,826,935 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,470,718 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 179,221 154,887 131,195 Ⅴ. 이익잉여금 2,320,517 2,111,390 1,889,445 비지배지분 - 1,996 19 자본총계 4,643,103 4,411,639 3,826,954 부채 및 자본총계 38,698,471 37,948,260 33,229,936 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 37기 3분기 제 36 기 제 35 기 2018.1.1~2018.9.30 2017.1.1~2017.12.31 2016.1.1~2016.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 449,260 508,807 449,988 Ⅱ. 순이자손익 358,127 436,992 404,411 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - 22,202 (87,218) Ⅲ-2. 당기손익인식금융상품순손익 56,002 - - Ⅳ. 기타영업손익 61,442 (993) 27,040 Ⅴ. 순영업손익 924,831 967,009 794,221 Ⅵ. 인건비 303,486 326,219 300,947 Ⅶ. 판매비와관리비 217,024 280,476 281,605 Ⅷ. 영업이익 404,321 360,313 211,669 Ⅸ. 영업외손익 4,778 (4,320) 18,198 Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 409,099 355,994 229,867 ⅩⅠ. 법인세비용 112,249 84,960 55,625 ⅩⅡ. 계속영업이익 296,850 271,034 174,242 ⅩⅢ. 당기순이익 296,850 271,034 174,242 1. 지배기업소유주지분순이익 296,850 271,628 174,242 2. 비지배지분순이익 - (595) - ⅩⅣ. 기타포괄손익 26,281 23,691 (34,480) ⅩⅤ.당기총포괄이익 323,131 294,725 139,762 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 323,131 295,319 139,762 2. 비지배지분총포괄이익 - (595) - ⅩⅥ. 지배기업소유주지분주당손익 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 3,324 3,135 2,531 계속영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 3,324 3,135 2,531 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.(3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 연결에 포함된 회사 수 48 34 29 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 37기 3분기 제 36 기 제 35 기 2018년 9월말 2017년 12월말 2016년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,089,312 1,145,623 1,020,365 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - 20,006,728 19,478,373 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 23,009,313 - - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - 6,831,538 5,713,671 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,428,501 - - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - 7,717,874 5,264,159 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,110,647 - - Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 352,088 319,255 255,367 Ⅵ. 유형자산 42,338 46,328 48,177 Ⅶ. 투자부동산 - 2,443 - Ⅷ. 무형자산 80,262 86,952 97,548 Ⅸ. 당기법인세자산 - - 50,281 Ⅹ. 기타자산 10,149 11,830 13,508 자산총계 36,122,611 36,168,571 31,941,449 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - 10,586,064 10,311,367 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 11,428,105 - - Ⅱ. 예수부채 4,713,377 4,329,846 3,302,149 Ⅲ. 차입부채 12,240,797 14,109,917 12,979,014 Ⅳ. 발행사채 658,823 749,153 499,319 Ⅴ. 순확정급여부채 19,767 7,354 5,330 Ⅵ. 충당부채 12,543 12,508 12,295 Ⅶ. 당기법인세부채 51,212 34,634 - Ⅷ. 이연법인세부채 69,137 69,684 66,702 Ⅸ. 기타부채 2,332,882 1,893,134 972,222 부채총계 31,526,643 31,792,294 28,148,398 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,470,724 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 177,060 158,740 119,768 Ⅴ. 이익잉여금 2,253,369 2,051,998 1,844,815 자본총계 4,595,968 4,376,277 3,793,051 부채 및 자본총계 36,122,611 36,168,571 31,941,449 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.주2) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 2018.1.1~2018.9.30 2017.1.1~2017.12.31 2016.1.1~2016.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 427,327 472,672 410,788 Ⅱ. 순이자손익 327,450 408,748 392,030 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - 34,622 (86,133) Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 61,027 - - Ⅳ. 기타영업손익 73,033 981 28,772 Ⅴ. 순영업손익 888,837 917,023 745,457 Ⅵ. 인건비 290,011 310,030 283,836 Ⅶ. 판매비와관리비 201,483 263,016 264,616 Ⅷ. 영업이익 397,343 343,976 197,005 Ⅸ. 영업외손익 (2,840) (3,434) 17,309 Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 394,502 340,542 214,314 ⅩⅠ. 법인세비용 105,657 83,676 50,971 ⅩⅡ. 당기순이익 288,845 256,866 163,343 ⅩⅢ. 기타포괄손익 288,845 38,971 (37,433) ⅩⅣ. 당기총포괄이익 21,456 295,837 125,910 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 3,235 2,964 2,373 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제37기 3분기 2018년 9월 30일 현재 제36기 2017년 12월 31일 현재 제35기 2016년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37기 3분기 제 36 기 제 35 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,101,958,378,106 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 - 19,995,546,762,658 19,389,248,678,421 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,36,37 22,945,052,805,886 - - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 7,33,36,37 - 6,920,560,570,467 5,755,044,764,807 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,36,37 3,440,933,960,839 - - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 8,33,36,37 - 9,704,366,268,080 6,821,635,886,599 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산권 8,33,36,37 10,980,489,897,870 - - Ⅴ. 관계기업투자지분 9 85,549,234,462 12,224,859,024 12,345,049,420 Ⅵ. 유형자산 10 44,735,491,537 49,101,777,796 51,244,342,903 VII. 투자부동산 10 - 2,442,974,196 - Ⅷ. 무형자산 11 83,325,126,062 90,245,770,744 100,996,938,397 Ⅸ. 당기법인세자산 2,857,896,017 1,496,980,935 50,280,710,296 Ⅹ. 이연법인세자산 30 1,987,205,424 1,913,446,473 291,584,463 ⅩI. 기타자산 12,34 11,581,098,864 13,262,231,713 14,396,627,764 자 산 총 계 38,698,471,095,067 37,948,260,013,015 33,229,936,021,478 부 채 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 13,36,37 - 10,586,079,935,233 10,313,252,499,586 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,36,37 11,428,782,777,374 - - Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 6,194,351,680,601 5,627,621,271,000 4,557,070,192,216 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 13,252,653,294,258 14,503,592,160,672 12,954,844,104,825 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 658,822,667,714 749,152,553,897 499,318,764,689 Ⅴ. 순확정급여부채 16 20,653,917,059 7,506,310,861 5,619,553,668 Ⅵ. 충당부채 17 12,329,474,304 12,508,385,900 12,294,982,760 Ⅶ. 당기법인세부채 54,820,322,564 36,470,127,717 3,168,508,067 Ⅷ. 이연법인세부채 30 72,267,688,286 70,128,388,362 67,355,117,502 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 2,360,686,595,449 1,943,562,184,520 990,058,746,619 부 채 총 계 34,055,368,417,609 33,536,621,318,162 29,402,982,469,932 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,643,102,677,458 4,409,642,466,110 3,826,935,026,404 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 394,153,905,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,470,717,566,701 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 179,220,864,555 154,886,810,947 131,195,710,185 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기: 60,956,209,126원 전 기: 15,700,145,279원 전전기: 11,550,254,572원 대손준비금 적립예정액 당분기: (-)11,495,360,036 원 전 기: 45,256,063,847원 전전기: 4,149,890,707원) 22 2,320,516,555,536 2,111,390,397,796 1,889,445,009,503 비지배지분 - 1,996,228,743 18,525,142 자 본 총 계 4,643,102,677,458 4,411,638,694,853 3,826,953,551,546 부 채 및 자 본 총 계 38,698,471,095,067 37,948,260,013,015 33,229,936,021,478 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 제 36 기 제 35 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 109,542,906,972 449,260,064,099 140,916,273,739 381,567,392,648 508,807,331,023 449,987,513,980 1. 수수료수익 139,371,198,622 532,550,534,848 163,477,861,362 446,523,562,976 596,636,920,239 542,392,892,302 2. 수수료비용 29,828,291,650 83,290,470,749 22,561,587,623 64,956,170,328 87,829,589,216 92,405,378,322 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 124,536,820,227 358,127,324,373 111,720,740,380 322,826,763,272 436,991,743,629 404,410,896,372 1. 이자수익 190,200,282,654 553,284,568,671 164,293,093,602 468,223,633,920 642,186,322,294 607,718,303,073 2. 이자비용 65,663,462,427 195,157,244,298 52,572,353,222 145,396,870,648 205,194,578,665 203,307,406,701 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 - - (5,739,143,264) (7,248,944,102) 22,202,475,791 (87,217,916,239) 1. 매매목적금융상품관련이익 - - 70,339,987,700 287,749,572,185 385,074,346,950 525,404,334,703 2. 매매목적파생상품관련이익 - - 457,006,741,743 1,579,678,379,754 2,151,405,196,587 2,134,723,838,730 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 - - 124,749,998,253 322,791,540,789 432,117,134,965 319,088,983,259 4. 매매목적금융상품관련손실 - - 102,335,973,598 306,866,079,418 444,017,046,378 516,679,107,991 5. 매매목적파생상품관련손실 - - 342,327,160,657 1,026,792,636,277 1,438,629,596,692 1,837,209,002,384 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 - - 213,172,736,705 863,809,721,135 1,063,747,559,641 712,546,962,556 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 11,267,946,209 56,002,321,201 - - - - 1. 지분상품관련이익 15,160,166,553 115,173,391,404 - - - - 2. 채무상품관련이익 83,209,961,709 240,982,630,657 - - - - 3. 파생상품관련이익 488,357,633,921 1,486,698,189,071 - - - - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 1,332,160,707 164,789,888,995 - - - - 5. 환율변동이익 (4,910,960,519) 73,626,200,667 - - - - 6. 지분상품관련손실 17,673,830,516 120,507,248,709 - - - - 7. 채무상품관련손실 24,283,278,876 150,183,678,742 - - - - 8. 파생상품관련손실 333,336,033,998 1,221,782,407,476 - - - - 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 182,006,287,520 482,586,427,130 - - - - 10. 환율변동손실 14,581,585,252 50,208,217,536 - - - - Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 6,895,936,514 61,441,843,648 24,399,300,578 28,844,469,204 (992,659,690) 27,040,831,678 1. 기타영업수익 47,581,963,016 262,773,334,589 60,626,287,883 213,561,147,789 278,042,119,887 299,198,597,214 2. 기타영업비용 40,686,026,502 201,331,490,941 36,226,987,305 184,716,678,585 279,034,779,577 272,157,765,536 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 252,243,609,922 924,831,553,321 271,297,171,433 725,989,681,022 967,008,890,753 794,221,325,791 Ⅵ. 인건비 4,27,34 89,794,847,312 303,486,385,210 85,893,401,794 241,010,719,892 326,219,423,810 300,946,503,375 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 70,122,487,586 217,023,864,744 69,715,749,515 206,579,486,835 280,476,062,537 281,604,900,678 Ⅷ. 영업이익(손실) 28 92,326,275,024 404,321,303,367 115,688,020,124 278,399,474,295 360,313,404,406 211,669,921,738 Ⅸ. 영업외수익 4,29 4,222,315,292 10,090,453,492 262,878,671 1,177,657,809 1,670,053,661 25,047,871,629 Ⅹ. 영업외비용 4,29 2,955,600,224 5,312,807,067 1,003,254,016 3,386,493,904 5,989,811,515 6,850,344,895 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익(손실) 4 93,592,990,092 409,098,949,792 114,947,644,779 276,190,638,200 355,993,646,552 229,867,448,472 ⅩⅡ. 법인세비용 30 29,368,000,313 112,248,742,261 27,583,058,994 66,266,543,372 84,959,979,838 55,625,094,096 ⅩⅢ. 계속영업이익(손실) 22 64,224,989,779 296,850,207,531 87,364,585,785 209,924,094,828 271,033,666,714 174,242,354,376 ⅩⅣ. 당기순이익 22 64,224,989,779 296,850,207,531 87,364,585,785 209,924,094,828 271,033,666,714 174,242,354,376 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당3분기: 66,990,956,408원 당 분 기: 308,346,611,567원 전3분기: 82,366,228,665원 전 분 기: 180,126,200,901원 전 기: 226,372,181,696원 전 전 기: 170,092,392,415원) 64,224,989,779 296,850,207,531 87,934,007,086 210,675,428,666 271,628,245,543 174,242,283,122 2. 비지배지분순이익 - - (569,421,301) (751,333,838) (594,578,829) 71,254 ⅩⅤ. 기타포괄손익 21 (17,266,132,299) 26,280,649,066 (114,934,597) 16,737,175,278 23,691,100,762 (34,480,350,102) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 605,573,041 (2,544,011,532) 249,357,910 (1,461,512,909) (1,192,089,700) 1,712,827,286 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (13,522,968,715) 14,819,171,347 - - - - 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - (435,000) - - - - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 (2,364,078,939) 1,566,009,898 - - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 7 - - (984,138,038) 23,975,324,598 40,133,523,864 (39,450,948,505) 2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 650,479,377 7,353,660,785 - - - - 3. 해외사업환산손익 (2,045,557,281) 5,633,823,440 619,845,531 (5,776,636,411) (15,250,333,402) 3,257,771,117 4. 지분법자본변동 (589,579,782) (547,569,872) - - - - ⅩⅥ. 당기총포괄이익 46,958,857,480 323,130,856,597 87,249,651,188 226,661,270,106 294,724,767,476 139,762,004,274 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 46,958,857,480 323,130,856,597 87,819,072,489 227,412,603,944 295,319,346,305 139,761,933,020 2. 비지배지분총포괄이익 - - (569,421,301) (751,333,838) (594,578,829) 71,254 ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 31 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익 719 3,324 985 2,456 3,135 2,531 계속영업 기본 및 희석 주당순이익 719 3,324 985 2,456 3,135 2,531 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 다. 연결자본변동표 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 당기순이익 - - - - 174,242,283,122 174,242,283,122 71,254 174,242,354,376 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 매도가능금융자산평가손익 - - - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) 해외사업환산손익 - - - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 자기주식의 처분 - (37,487,404,818) 349,688,375,729 - - 312,200,970,911 - 312,200,970,911 종속기업 지분의 일부 처분 - - - - - - 18,453,888 18,453,888 2016.12.31 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 당기순이익 - - - - 271,628,245,543 271,628,245,543 (594,578,829) 271,033,666,714 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) 매도가능금융자산평가손익 - - - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 해외사업환산손익 - - - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업 지분의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 종속기업 지분의 취득 - - - - - - 2,590,990,962 2,590,990,962 2017.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 분기순이익 - - - - 210,675,428,666 210,675,428,666 (751,333,838) 209,924,094,828 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,461,512,909) - (1,461,512,909) - (1,461,512,909) 매도가능금융자산평가손익 - - - 23,975,324,598 - 23,975,324,598 - 23,975,324,598 해외사업환산손익 - - - (5,776,636,411) - (5,776,636,411) - (5,776,636,411) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 기타 - - - - - - 6,100 6,100 2017.9.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 147,932,885,463 2,050,437,580,919 4,341,735,723,749 (751,511,128) 4,340,984,212,621 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당(주석 22) - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 분기순이익 - - - - 296,850,207,531 296,850,207,531 - 296,850,207,531 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (2,544,011,532) - (2,544,011,532) - (2,544,011,532) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 14,819,171,347 - 14,819,171,347 - 14,819,171,347 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 1,566,009,898 - 1,566,009,898 - 1,566,009,898 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 7,353,660,785 - 7,353,660,785 - 7,353,660,785 지분법자본변동 - - - (547,569,872) - (547,569,872) - (547,569,872) 해외사업환산손익 - - - 5,633,823,440 - 5,633,823,440 - 5,633,823,440 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.9.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 179,220,864,555 2,320,516,555,536 4,643,102,677,458 - 4,643,102,677,458 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 라. 연결현금흐름표 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제36기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 제 36 기 제 35 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 (1,272,031,871,956) (1,228,614,547,919) (789,064,522,127) 1,466,856,903,559 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (1,590,091,295,713) (1,569,926,177,357) (1,242,308,623,226) 1,058,801,204,829 (1) 당기순이익 296,850,207,531 209,924,094,828 271,033,666,714 174,242,354,376 (2) 손익조정사항 32 (544,627,465,594) (503,863,072,101) (772,648,259,393) (541,605,047,632) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (1,342,314,037,650) (1,275,987,200,084) (740,694,030,547) 1,426,163,898,085 2. 이자의 수취 545,348,432,129 461,840,147,218 638,858,536,092 616,969,358,287 3. 이자의 지급 (189,379,082,518) (139,575,380,382) (204,113,644,693) (204,683,085,551) 4. 배당금의 수취 63,361,164,784 26,851,337,983 43,388,422,358 34,101,074,630 5. 법인세의 환급(납부) (101,271,090,638) (7,804,475,381) (24,889,212,658) (38,331,648,636) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 2,673,720,583,871 (845,787,305,765) (1,166,537,412,903) (2,533,923,826,784) (1) 매도가능금융자산의 처분 - 3,555,798,305,706 4,453,158,934,308 2,861,748,367,562 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,908,746,425,408 - (3) 대여금및수취채권의 처분 - 20,645,791,362 26,783,887,785 9,351,020,940 (4) 상각후원가측정금융자산의 처분 4,411,057,323 - (5) 유형자산의 처분 62,612,778 38,939,900 41,962,900 31,548,270,420 (6) 무형자산의 처분 47,250,000 432,618,000 722,618,000 573,623,000 (7) 매각예정자산의 처분 3,140,960,000 - (8) 매도가능금융자산의 취득 - (4,386,325,522,600) (5,601,995,465,223) (5,379,300,562,847) (9) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,218,040,956,066) - (10) 대여금및수취채권의 취득 - (9,001,158,187) (13,168,776,827) (19,435,089,107) (11) 상각후원가측정금융자산의 취득 (6,031,134,339) - (12) 유형자산의 취득 (9,800,952,579) (14,195,022,681) (16,448,825,687) (19,187,804,550) (13) 무형자산의 취득 (8,814,678,654) (13,181,257,265) (15,631,748,159) (19,221,652,202) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 (1,453,925,597,283) 2,182,782,669,877 2,089,145,051,632 1,522,232,190,509 (1) 차입부채의 순증감 (1,273,837,185,683) 1,510,394,576,476 1,551,738,249,699 1,381,004,226,831 (2) 사채의 발행 299,211,588,400 - 250,000,000,000 - (3) 사채의 상환 (340,000,000,000) - - - (4) 전자단기사채의 순증감 (50,000,000,000) 385,000,000,000 - - (5) 유상증자 - 337,070,950,651 337,070,950,651 - (6) 종속기업 투자지분의 일부 처분 - - 18,708,532 18,453,888 (7) 자기주식의 처분 - - - 290,058,688,000 (8) 자기주식의 취득 - - - (78,743,053,210) (9) 배당금의 지급 (89,300,000,000) (49,682,857,250) (49,682,857,250) (70,106,125,000) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,903,107,455) 1,321,265,489 (10,896,184,081) 2,614,009,666 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) (55,139,992,823) 109,702,081,682 122,646,932,521 457,779,276,950 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 1,034,451,438,408 576,672,161,458 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,101,958,378,106 1,144,153,520,090 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 주1) 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 3. 연결재무제표 주석 제37기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제37기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제36기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지 제36기 누적 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기 업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은 본점 외에 51개의 국내지점, 17개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 주석 - 계속 (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 한국 투자 10월 22일 - 100.00 - - Caldera Pacific Haku II,L.P. 케이만 제도 투자 12월 31일 96.24 96.24 3.76 3.76 Nomunolo, Inc.(주4) 브리티쉬버진아일랜드 투자 12월 31일 100.00 100.00 - - GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 저지 투자 12월 31일 100.00 - - - 에프엔위례제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - - - 에프엔위례제이차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - - - 노스클리프㈜(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에스제이파워마린㈜(주2) 한국 대출채권유동화 4월 30일, 7월 31일10월 31일, 1월 31일 - - - - 더블유제이포에버㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이마운틴제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일9월 30일, 12월 31일 - - - - 골드스완제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 플랜업루원제일차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔루원 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 30일 - - - - 에프엔알에프평택 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 그로스프로퍼티 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 머스트제일차 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔식사제이차 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프앤디티 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔바우검단제일차 ㈜ (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔위례제삼차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - - - 에프엔걸포제이차㈜(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔비에프 ㈜(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔시흥센트럴 ㈜(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 4월 30일 6월 30일, 8월 31일 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔제주제일차 ㈜(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 보유 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - 주석 - 계속 (주1) 비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업 (또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에프엔루원 ㈜ 신규 매입확약 에프엔알에프평택 ㈜ 신규 매입확약 그로스프로퍼티 ㈜ 신규 매입확약 머스트제일차 ㈜ 신규 매입확약 에프엔식사제이차 ㈜ 신규 매입확약 에프앤디티 ㈜ 신규 매입확약 에프엔바우검단제일차 ㈜ 신규 매입확약 에프엔위례제삼차㈜ 신규 매입확약 에프엔걸포제이차㈜ 신규 매입확약 에프엔비에프㈜ 신규 매입확약 에프엔시흥센트럴㈜ 신규 매입확약 에프엔제주제일차㈜ 신규 매입확약 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 신규 투자 특정금전신탁 신규 투자 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 INMARK미국전문투자형사모부동산투자신탁제9호 처분으로 인한 지배력 상실 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 처분으로 인한 지배력 상실 에프엔검단㈜ 처분으로 인한 지배력 상실 그레이트디비에스피제일차(유) 처분으로 인한 지배력 상실 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 38,667,252 368,968 2,876,842 633,735 2,043,932 Samsung Securities (Europe) Ltd. 32,591,557 649,842 2,109,949 558,587 1,734,189 Samsung Securities (Asia) Ltd. 36,725,375 679,993 3,847,864 1,025,844 2,352,541 삼성선물㈜(주2) 2,276,602,733 2,096,354,067 38,077,384 14,105,130 13,843,378 한바구니CH장기공사채B-7호펀드(주3) - - 13,765 13,621 13,621 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주2) 74,111,475 2,898,532 (240,093) 5,780,370 5,780,370 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 32,710,048 308,951 132,797 132,797 132,797 에프엔위례제일차㈜ 84,390,110 84,444,512 917,675 16,599 16,599 에프엔위례제이차㈜ 84,387,296 84,444,512 917,674 14,115 14,115 에프엔검단㈜(주3) - - 269,765 19,323 19,323 노스클리프㈜ 30,451,399 30,600,000 712,330 52,459 52,459 에스제이파워마린㈜ 30,293,305 30,325,481 423,277 139,051 139,051 더블유제이포에버㈜ 40,379,579 40,400,000 245,355 32,064 32,064 하이마운틴제일차㈜ 83,058,262 83,051,458 489,372 24,732 24,732 그레이트디비에스피제일차(유)(주3) - - - (3) (3) 골드스완제일차㈜ 45,024,394 45,024,401 279,907 27 27 플랜업루원제일차㈜ 39,787,455 39,957,815 (42,528) (179,992) (179,992) 에프엔루원㈜ 53,733,388 53,941,935 34,742 (208,548) (208,548) 에프엔알에프평택㈜ 45,362,953 45,358,363 904,344 4,590 4,590 그로스프로퍼티㈜ 50,545,841 50,500,000 423,674 45,840 45,840 머스트제일차㈜ 25,318,556 25,310,209 330,126 8,348 8,348 에프엔식사제이차㈜ 60,533,512 60,731,461 516,160 (197,950) (197,950) 에프앤디티㈜ 30,205,491 30,415,807 99,869 (210,317) (210,317) 에프엔바우검단제일차㈜ 32,671,904 32,671,849 102,989 54 54 에프엔위례제삼차㈜ 42,193,483 42,222,256 274,379 (28,774) (28,774) 에프엔걸포제이차㈜ 90,142,502 90,142,501 550,563 - - 에프엔비에프㈜ 103,214,031 103,209,154 905,499 4,877 4,877 에프엔시흥센트럴㈜ 26,132,838 26,132,837 103,511 - - 에프엔제주제일차㈜ 15,128,925 15,116,303 85,483 12,621 12,621 특정금전신탁 842,637,874 6,911,428 782,158 726,447 726,447 (주1) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 당기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 주석 - 계속 5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. 223,827 - - 91,497 2,257,469 2,572,793 Samsung Securities (Europe) Ltd. 209,637 (24,595) - 217,679 5,551,007 5,953,728 Samsung Securities (Asia) Ltd. 232,597 (119,252) - 50,303 1,232,597 1,396,244 삼성선물㈜(주2) 7,939,901 (454,974) (7,500,000) - 108,392 93,319 한바구니CH장기공사채B-7호펀드(주) 1,065,732 - (1,072,494) - 6,762 - Caldera Pacific Haku II,L.P.(주2) 1,976,595 - (2,311,826) 381,096 367,822 413,687 에프엔위례제일차㈜ 등(주3) (616,720,890) - 617,069,015 - 2,061,227 2,409,352 그레이트디비에스피제일차(유)(주4) 10,871,121 - (10,871,126) - 5 - GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC (32,268,300) - 32,268,300 - - - INMARK미국전문투자형사모부동산투자신탁제9호(주4) 54,284,051 - (54,688,106) - 404,055 - 특정금전신탁 (189,748,491) - 189,748,491 - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. (주4) 당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 지 배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 주석 - 계속 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정, 2) 금융자산의 손상, 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약 상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. ● 계약 상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약 상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). ● 계약 상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약 상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). 주석 - 계속 ● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있다고판단하였습니다. 주석 - 계속 ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약 상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약 상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약 상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다. 주석 - 계속기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류의 변경내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,361,615,504 2,361,615,504 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 816,758,645 817,283,369 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 4,373,258,283 4,370,684,185 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,152,733,835 2,152,733,835 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 15,820,800,285 15,820,800,285 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 746,539,224 746,539,224 단기매매금융자산 (복합금융상품) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 326,180 326,180 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,087,742,722 3,087,742,722 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 9,493,034 9,493,034 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 9,983,228 688,516,933 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,802,384,380 5,802,384,380 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 62,948,541 63,954,576 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 749,637,847 69,526,775 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 295,606,574 295,606,574 파생상품을 제외한 금융자산 합계 36,289,828,282 36,287,207,576 나. 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 주석 - 계속연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에 따른손실충당금 제1109호에 따른손실충당금 대여금및수취채권 대출채권 상각후원가측정금융자산 3,499,309 4,175,892 당기손익-공정가치측정금융자산 4,977,200 - 예치금 상각후원가측정금융자산 - 14,960 기타금융자산 상각후원가측정금융자산 11,291,994 11,297,135 매도가능금융자산 채무증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 539,008 상각후원가측정금융자산 - 47 대손충당금 소계 19,768,503 16,027,042 미사용약정 및 기타신용관련부채 미사용약정 및 기타신용관련부채 - 141,146 충당부채 소계 19,768,503 16,168,188 2018년 1월 1일 현재의 기업회계기준서 제1039호에 따른 대손충당금 및 금융보증계약에 대한 기업회계기준서 제1037호에 따른 충당부채와 기업회계기준서 제1109호에 따른 손실충당금과의 차이는 관련 각 주석에 공시되어 있습니다. 주석 - 계속다. 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요 변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 이러한 변경은 연결실체가 당분기 중 발행하여 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 매도파생결합증권의 공정가치 변동에 대한 회계처리에 영향을 미치고 있습니다. 상기 사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 라. 일반위험회피회계 새로운 일반위험회피회계 모형은 세 가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 연결실체의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다. 주석 - 계속연결실체는 기업회계기준서 제1039호에 따른 위험회피회계요건을 충족하지 못하였을 위험회피 관계에 대해 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피관계로 지정한사항은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정) 동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다. 동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다. 연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 주석 - 계속- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이익잉여금 기타포괄손익누계액 전기말(수정전) 2,111,390,398 154,886,811 기준서 제1109호 도입으로 인한 조정 2,038,420 (2,767,984) 대여금및수취채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 524,723 - 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 8,411,787 (9,828,179) 매도가능금융자산에서 상각후원가측정금융자산으로 분류 216,485 783,497 당기손익인식지점금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 (5,737,690) 5,737,690 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 증가 (696,731) - 대출약정및 금융보증계약의 손실충당금 증가 (141,146) - 기타포괄-공정가치측정 채무상품의 손실충당금 증가 (539,008) 539,008 법인세효과 (462,470) 821,388 기초 재작성 금액(수정후) 2,112,966,348 152,940,215 2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스 관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동 현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동 현금흐름 및 영업활동 현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 연결실체의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 연결실체가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식 할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다. 주석 - 계속 반면에 연결실체는 1) 연결실체가 리스이용자인 금융리스 및 2) 연결실체가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 325,519,514 60,716,497 18,025,298 23,015,182 22,787,324 7,272,644 50,560 (8,126,955) 449,260,064 순이자손익 105,152,116 34,587,817 255,186,165 (663,247) 14,925,426 1,566,900 (66,812,646) 14,184,793 358,127,324 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 80,154,940 (19,789,969) (19,659,953) 559,789 247,444 - 19,762,230 (5,272,160) 56,002,321 기타손익 (504,811) 35,175,165 27,925,521 2,490,732 144,824 (5,092) 5,105,798 (10,474,067) 59,858,070 인건비 및 판매비와관리비 (341,439,373) (38,576,027) (79,583,698) (24,149,547) (19,862,259) (6,427,583) (7,745,878) (2,725,885) (520,510,250) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,296,699 5,296,699 법인세비용차감전순이익 168,882,386 72,113,483 201,893,333 1,252,909 18,242,759 2,406,869 (49,639,936) (6,052,853) 409,098,950 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 252,878,466 81,872,982 12,059,819 25,083,658 19,986,396 7,177,196 (17,320,159) (170,965) 381,567,393 순이자손익 59,415,352 14,293,095 235,872,856 (900,299) 9,435,820 1,070,130 (4,540,164) 8,179,973 322,826,763 당기손익인식금융상품순손익 78,846,265 (83,837) (86,910,929) 226,480 (225,857) - 9,260,212 (8,361,278) (7,248,944) 기타손익 (3,680,613) 9,991,015 13,524,452 2,269,562 482,845 233,804 8,674,012 (4,579,146) 26,915,931 인건비 및 판매비와관리비 (296,659,089) (36,558,191) (69,366,011) (22,303,822) (17,669,279) (6,485,749) (254,356) 1,706,290 (447,590,207) 관계기업관련손익 - - - - - - - (280,298) (280,298) 법인세비용차감전순이익 90,800,381 69,515,064 105,180,187 4,375,579 12,009,925 1,995,381 (4,180,455) (3,505,424) 276,190,638 주석 - 계속(3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 34,050 31,760 현금성자산 당좌예금 4,652,599 3,730,353 보통예금 9,456,369 6,621,371 외화보통예금 558,147,795 428,855,450 금융어음 400,000,000 630,000,000 정기예적금 4,280,955 4,063,529 외화정기예금 66,994,680 51,761,060 기타 58,391,930 32,034,848 소 계 1,101,924,328 1,157,066,611 합 계 1,101,958,378 1,157,098,371 주석 - 계속 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분상품 및 채무상품자산 담보제공자산(주1) 8,592,172,315 기타자산(주2,3) 13,944,704,144 소 계 22,536,876,459 파생상품자산 408,176,347 합 계 22,945,052,806 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). (단위: 천원) 구 분 전기말 매매목적보유금융자산 담보제공자산(주1) 8,176,322,158 기타자산(주2,3) 8,391,343,531 소 계 16,567,665,689 매매목적파생상품자산 330,645,318 당기손익인식지정금융자산 3,097,235,756 합 계 19,995,546,763 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). 주석 - 계속(2) 당분기말 현재 지분상품 및 채무상품자산 및 전기말 현재 매매목적보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 담보제공 기타 합계 지분상품 주식 - 295,170,762 295,170,762 출자금 - 73,940,718 73,940,718 외화주식 - 93,678,657 93,678,657 외화출자금 - 89,600,913 89,600,913 소 계 - 552,391,050 552,391,050 채무상품 국공채 및 지방채 1,795,219,672 1,729,747,930 3,524,967,602 특수채 5,172,993,792 1,400,220,918 6,573,214,710 회사채 1,570,772,625 2,942,490,480 4,513,263,105 외화채권 53,186,226 325,837,307 379,023,533 전자단기사채 - 919,302,215 919,302,215 기업어음증권 - 1,398,206,979 1,398,206,979 미매각집합투자증권 - 20,778,341 20,778,341 집합투자증권(ETF) - 316,848,913 316,848,913 집합투자증권(기타) - 726,367,117 726,367,117 외화집합투자증권(기타) - 1,765,101 1,765,101 상장지수증권 - 176,019 176,019 예치금 - 3,066,311,934 3,066,311,934 대출채권 - 535,303,542 535,303,542 손해배상공동기금 - 2,593,093 2,593,093 기 타 채무상품 - 6,363,205 6,363,205 소 계 8,592,172,315 13,392,313,094 21,984,485,409 합 계 8,592,172,315 13,944,704,144 22,536,876,459 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 전기말 담보제공 기타 합계 지분증권 주식 - 358,766,491 358,766,491 외화주식 - 6,094,551 6,094,551 소 계 - 364,861,042 364,861,042 채무증권 국공채 및 지방채 1,772,081,815 1,717,078,350 3,489,160,165 특수채 4,968,412,062 1,501,498,957 6,469,911,019 회사채 1,370,452,859 2,328,043,193 3,698,496,052 외화채권 65,375,422 380,954,934 446,330,356 전자단기사채 - 407,651,600 407,651,600 소 계 8,176,322,158 6,335,227,034 14,511,549,192 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 7,803,087 7,803,087 집합투자증권(ETF) - 278,893,601 278,893,601 외화집합투자증권 - 57,493,736 57,493,736 집합투자증권(기타) - 37,487,757 37,487,757 소 계 - 381,678,181 381,678,181 기업어음증권 - 1,309,251,094 1,309,251,094 상장지수증권 - 326,180 326,180 합 계 8,176,322,158 8,391,343,531 16,567,665,689 주석 - 계속 (3) 당분기말 현재 파생상품자산 및 전기말 현재 매매목적파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 39,612,498,480 123,837,155 32,247,198,800 124,259,904 선물 327,555,353 - 187,357,930 - 옵션 30,000,000 1,342,445 50,000,000 2,692,346 소 계 39,970,053,833 125,179,600 32,484,556,730 126,952,250 통화 관련 스왑 838,530,720 26,981,984 582,841,600 37,916,467 선도 2,024,282,811 38,950,559 1,689,264,332 49,309,808 옵션 102,976,316 2,246,049 45,583,952 2,384,357 소 계 2,965,789,847 68,178,592 2,317,689,884 89,610,632 주식 및 주가지수 관련 스왑 963,931,474 50,191,979 381,439,076 38,741,805 선도 378,678,573 39,045,682 80,709,557 25,632,081 선물 32,033,192 - 8,683,082 - 옵션 428,557,075 6,764,774 61,457,500 349,183 소 계 1,803,200,314 96,002,435 532,289,215 64,723,069 신용 관련 스왑 509,101,800 16,185,316 1,554,459,100 8,870,566 기타 스왑 - - - - 옵션 - - 419,650 1,236 소 계 - - 419,650 1,236 해외선물 18,831,330 2,662,160 154,614,500 7,080,656 해외옵션 3,392,305,817 115,077,847 1,098,034,737 50,552,602 신주인수권증서 - 167,928 - 3 금융상품 선도거래 관련 자산 - 310 - - 거래일손익조정 - (15,277,841) - (17,145,696) 합 계 48,659,282,941 408,176,347 38,142,063,816 330,645,318 주석 - 계속(4) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 매수주가연계증권 9,493,034 예치금 2,986,149,072 대출채권 98,697,450 기타 2,896,200 합 계 3,097,235,756 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금 (주2) - 316,725,005 316,725,005 - 452,855,178 452,855,178 채무증권 국공채 및 지방채 16,584,175 6,437,258 23,021,433 16,970,480 68,909,188 85,879,668 특수채 1,347,085,939 595,488 1,347,681,427 2,605,315,109 11,225,747 2,616,540,856 회사채 1,160,281,459 593,770,646 1,754,052,105 2,481,396,938 690,681,959 3,172,078,897 외화채권 - - - - 816,728 816,728 소 계 2,523,951,573 600,803,392 3,124,754,965 5,103,682,527 771,633,622 5,875,316,149 집합투자증권 미매각집합투자증권 - - - - 1,517,248 1,517,248 외화집합투자증권 - - - - 23,901,880 23,901,880 집합투자증권(기타) (주2) - - - - 566,287,963 566,287,963 소 계 - - - - 591,707,091 591,707,091 기업어음증권 - - - - 1,028,161 1,028,161 손해배상공동기금 - - - - 200,000 200,000 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 2,523,951,573 916,982,388 3,440,933,961 5,103,682,527 1,816,878,043 6,920,560,570 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 상기 매도가능금융자산은 회수가능가액을 분석하여 전분기 중 932,171천원의 손상차손을 인식하였습니다. 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 회계기준 변경효과 평가 처분 분기말 지분증권 264,739,856 (12,641,701) 20,448,670 - 272,546,825 채무증권 (11,147,931) 1,022,707 7,235,962 3,091,089 201,827 집합투자증권 (2,574,312) 2,574,312 소 계 251,017,613 (9,044,682) 27,684,632 3,091,089 272,748,652 법인세효과 (68,592,160) 2,547,480 (7,619,388) (850,049) (74,514,117) 합 계 182,425,453 (6,497,202) 20,065,244 2,241,040 198,234,535 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 191,966,632 21,722,367 107,710 213,796,709 채무증권 (6,163,008) (601,587) 1,068,936 (5,695,659) 집합투자증권 1,660,324 11,213,079 (1,874,979) 10,998,424 소 계 187,463,948 32,333,859 (698,333) 219,099,474 법인세효과 (45,172,019) (7,823,308) 163,107 (52,832,220) 합 계 142,291,929 24,510,551 (535,226) 166,267,254 주석 - 계속(3) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 2,411,668,467 4,329,633,855 1년 초과 2년 이내 440,477,265 911,168,679 2년 초과 272,609,233 635,541,776 합 계 3,124,754,965 5,876,344,310 (4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 기초 손실충당금 - 회계정책 변경효과 539,008 충당금 전입(환입) (184,070) 분기말 손실충당금 354,938 주석 - 계속 8. 상각후원가측정금융자산 및 대여금및수취채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 정기예적금 128,415,240 240,080,406 외화정기예적금 33,595,389 66,643,754 투자자예탁금별도예치금 1,491,422,478 1,069,327,953 장내파생상품거래예치금 627,187,412 259,514,526 장내파생상품매매증거금 734,707,699 617,128,436 기타 217,425,184 108,920,429 소 계 3,232,753,402 2,361,615,504 대출채권 신용공여금 3,149,747,394 2,993,561,257 환매조건부매수 117,397,240 200,060,367 대여금 750,399 662,984 매입대출채권 260,374,851 421,714,564 대지급금 3,611,453 3,499,309 사모사채 130,900,000 179,000,000 기타 1,594,699,665 1,399,994,957 이연대출부대수익 (1,400,398) - 소 계 5,256,080,604 5,198,493,438 채무증권 국공채 및 지방채 68,163,895 - 기타자산 미수금 1,817,518,920 1,882,451,068 미수수익 212,105,286 146,480,634 보증금 59,453,967 57,822,658 기타 361,054,063 78,335,649 소 계 2,450,132,236 2,165,090,009 현재가치할인차금 (1,178,431) (1,064,180) 손상손실충당금 (25,461,809) (19,768,503) 합 계 10,980,489,897 9,704,366,268 주석 - 계속(2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 - 4,747 3,721,890 16,041,866 19,768,503 회계기준 변경효과 696,731 - - (4,977,200) (4,280,469) 순전입 45,998 18,119 9,432,852 6,893 9,503,862 실행 또는 매입한 금융자산 469,873 - - - 469,873 기타 40 - - - 40 분기말 1,212,642 22,866 13,154,742 11,071,559 25,461,809 (3) 전분기 중 대여금및수취채권의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 기초 19,148,134 순전입(환입) 739,703 제각 (58,216) 분기말 19,829,621 (4) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 대출금 238,551,287 238,239,559 238,308,832 69,273 매입대출채권 12,527,348 12,299,955 12,338,244 38,289 합 계 251,078,635 250,539,514 250,647,076 107,562 주석 - 계속 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 1,335,000 3월 31일,9월 30일 24.01% 13,350,000 11,872,511 24.01 13,350,000 12,224,859 기타 - - - 21.57% 67,752,991 73,676,724 - - - (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 지분법자본변동 취득(처분) 대체(주1) 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,224,859 - (352,348) - - - - 11,872,511 기타 - (2,691,964) 6,713,763 (755,269) - 67,752,991 2,657,203 73,676,724 (주1) 유의적인 영향력에 따라 매도가능금융자산에서 대체 되었습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,345,049 (295,489) 285,322 - 12,334,882 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,689,123 86,085,398 691,596 (1,467,459) (1,467,459) 기타 398,566,006 89,783,192 28,926,498 31,126,130 31,126,130 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 135,505,136 85,433,952 4,057,425 1,269,022 1,269,022 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 기타 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 관계기업 기말 순자산(A) 48,603,725 295,182,685 50,071,184 연결실체 지분율(B) 24.01% 21.57% 24.01% 순자산 지분금액(AXB)(주1) 11,670,139 63,669,551 12,022,487 (+) 영업권 등 202,372 10,007,173 202,372 기말 장부금액 11,872,511 73,676,724 12,224,859 (주1) 관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다. 10. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 191,846,367 (152,827,786) 39,018,581 복구충당부채관련자산 11,428,422 (5,732,295) 5,696,127 합 계 203,295,572 (158,560,081) 44,735,491 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 201,337,770 (158,704,213) 42,633,557 복구충당부채관련자산 12,044,404 (5,596,966) 6,447,438 합 계 213,402,957 (164,301,179) 49,101,778 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 42,633,557 9,377,138 (1,539,812) (11,469,749) 17,447 39,018,581 복구충당부채관련자산 6,447,438 1,111,151 (370,944) (1,491,518) - 5,696,127 합 계 49,101,778 10,488,289 (1,910,756) (12,961,267) 17,447 44,735,491 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 기타 분기말 토지 1,670,023 - - - (1,649,240) - 20,783 건물 836,446 - - (7,119) (829,327) - - 차량운반구 3,755 - (3,052) (703) - - - 비품 42,833,663 13,973,335 (823,454) (11,414,575) - (6,305) 44,562,664 복구충당부채관련자산 5,900,456 545,438 (275,638) (1,256,663) - - 4,913,593 합 계 51,244,343 14,518,773 (1,102,144) (12,679,060) (2,478,567) (6,305) 49,497,040 (주1) 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 전기말 현재 투 자 부동산 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 1,708,485 (914,751) 793,734 합 계 3,357,725 (914,751) 2,442,974 (4) 당분기 및 전분기중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 상각 대체(주1) 분기말 토지 1,649,240 - (1,649,240) - 건물 793,734 (14,237) (779,497) - 합 계 2,442,974 (14,237) (2,428,737) - (주1) 당기 중 매각예정자산으로 대체되었으며 7월에 매각 완료 되었습니다. 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 상각 대체(주1) 분기말 토지 - - 1,649,240 1,649,240 건물 - (24,915) 829,327 804,412 합 계 - (24,915) 2,478,567 2,453,652 (주1) 유형자산에서 대체되었습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 운영수익 66,585 - 운영비용 14,237 24,915 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 200,819,075 (171,273,095) - 29,545,980 소프트웨어 45,809,330 (36,495,428) - 9,313,902 회원권 27,386,221 - (6,097,379) 21,288,842 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 210,000 - - 210,000 합 계 297,191,029 (207,768,523) (6,097,379) 83,325,127 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 194,193,425 (159,785,930) - 34,407,495 소프트웨어 54,411,309 (42,361,176) - 12,050,133 회원권 26,708,119 - (6,097,379) 20,610,740 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 298,490,256 (202,147,106) (6,097,379) 90,245,771 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 34,407,495 5,963,851 (113,318) (10,712,048) - 29,545,980 소프트웨어 12,050,133 926,670 (22,777) (3,640,324) 200 9,313,902 회원권 20,611,740 707,431 (48,190) - 17,861 21,288,842 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 210,000 - - - - 210,000 합 계 90,245,771 7,597,952 (184,285) (14,352,372) 18,061 83,325,127 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 42,538,940 8,505,709 (878,297) (12,810,812) - 37,355,540 소프트웨어 15,389,179 1,678,546 (24,750) (4,044,020) (153) 12,998,802 회원권 19,891,417 306,600 (439,601) - (30,465) 19,727,951 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,996,939 10,490,855 (1,342,648) (16,854,832) (30,618) 93,259,696 당분기 및 전분기 중 연결실체는 회원권의 회수가능액을 검토하였으며, 그 결과 전분기 중 20,000천원의 무형자산손상차손환입을 영업외수익으로 인식하였습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,979,550 2,220,644 선급비용 9,479,431 10,961,703 기타 122,118 79,885 합 계 11,581,099 13,262,232 주석 - 계속 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 및 당기손익인식금융부채 (1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분상품부채 156,920,400 채무상품부채 27,384,885 파생상품부채 1,026,709,044 당기손익-공정가치측정지정금융부채 10,217,768,448 합 계 11,428,782,777 (단위: 천원) 구 분 전기말 매매목적보유금융부채 197,231,345 매매목적파생상품부채 677,395,370 당기손익인식지정금융부채 9,711,453,220 합 계 10,586,079,935 주석 - 계속(2) 당분기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채 및 전기말 현재 매매목적보유금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지분증권 156,920,401 채무증권 국공채 및 지방채 27,384,885 합 계 184,305,286 (단위: 천원) 구 분 전기말 지분증권 85,329,945 채무증권 국공채 및 지방채 111,901,400 합 계 197,231,345 주석 - 계속(3) 당분기말 현재 파생상품부채 및 전기말 현재 매매목적파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 34,513,217,805 153,486,011 30,979,212,910 142,480,221 선물 1,274,131,633 - 639,548,066 - 옵션 1,665,429,000 91,889,138 1,528,566,000 93,971,921 소 계 37,452,778,438 245,375,149 33,147,326,976 236,452,142 통화 관련 스왑 737,386,290 17,724,390 744,301,580 46,106,846 선도 1,497,554,864 23,803,404 685,103,429 23,491,766 선물 38,838,475 - 54,030,702 - 옵션 103,196,316 2,240,519 107,725,152 3,227,103 소 계 2,376,975,945 43,768,313 1,591,160,863 72,825,715 주식 및 주가지수 관련 스왑 906,504,936 105,353,514 460,700,762 52,924,130 선도 394,599,811 4,567,281 - - 선물 459,959,434 - 347,630,446 - 옵션 2,691,313,750 55,584,850 1,752,100,000 27,535,120 소 계 4,452,377,931 165,505,645 2,560,431,208 80,459,250 신용 관련 스왑 415,815,990 4,028,873 318,312,940 2,137,984 기타 스왑 205,423,717 15,176,873 111,098,400 6,023,629 해외선물 1,462,429,136 27,973,162 450,675,250 1,122,887 해외옵션 15,853,731,732 547,023,345 10,359,112,219 296,278,005 매도주식워런트증권 - 146,556 - - 거래일손익조정 - (22,288,872) - (17,904,242) 합 계 62,219,532,889 1,026,709,044 48,538,117,856 677,395,370 주석 - 계속(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 6,804,324,715 6,798,781,149 5,543,566 5,100,835,680 5,266,771,729 (165,936,049) 이자율 관련 97,026,843 122,941,030 (25,914,187) 87,019,971 138,683,961 (51,663,990) 기타 1,096,169,553 1,099,213,828 (3,044,275) 2,400,379,900 2,464,572,470 (64,192,570) 소 계 7,997,521,111 8,020,936,007 (23,414,896) 7,588,235,551 7,870,028,160 (281,792,609) 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 810,224,969 809,608,932 616,037 556,338,794 559,968,450 (3,629,656) 이자율 관련 825,698,905 993,945,459 (168,246,554) 725,413,905 820,846,709 (95,432,804) 통화 관련 94,032,715 96,708,623 (2,675,908) 173,893,025 176,100,292 (2,207,267) 기타 25,325,650 112,779,064 (87,453,414) 5,237,012 5,411,188 (174,176) 소 계 1,755,282,239 2,013,042,078 (257,759,839) 1,460,882,736 1,562,326,639 (101,443,903) 매도상장지수증권 94,229,863 93,162,384 1,067,479 121,518,635 122,437,150 (918,515) 거래일손익조정 90,627,979 - - 156,661,271 - 합 계 9,847,033,213 10,217,768,448 (280,107,256) 9,170,636,922 9,711,453,220 (384,155,027) 14. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,486,457,320 3,697,357,183 장내파생상품거래예수금 1,646,978,292 1,462,364,718 청약자예수금 - 10 저축자예수금 12,941,437 18,907,943 집합투자증권투자자예수금 351,811,527 65,646,208 소 계 5,498,188,576 5,244,276,062 기타 수입담보금 690,874,078 377,928,637 기타 예수금 5,289,027 5,416,572 합 계 6,194,351,681 5,627,621,271 주석 - 계속15. 차입부채 및 발행사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 콜머니 맥쿼리투자신탁운용 외 10 1.53~1.95 575,000,000 495,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 26 1.5~1.98 11,465,796,713 13,514,916,789 일반차입금 한국증권금융 1.95 200,000,000 매입확약 등 1,011,856,581 393,675,372 기타차입부채 기타 - 100,000,000 합 계 13,252,653,294 14,503,592,161 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 9회차 공모 2015.06.03 2018.06.03 2.03 - 340,000,000 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.43 160,000,000 160,000,000 11회차 공모 2017.12.07 2020.12.07 2.51 200,000,000 200,000,000 12회차 공모 2018.01.12 2021.01.12 2.53 300,000,000 - 사채할인발행차금 (1,177,332) (847,446) 차감: 잔액 658,822,668 699,152,554 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 DB자산운용 1.80 - 50,000,000 주석 - 계속 16 . 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 81,333,517 78,373,250 사외적립자산의 공정가치 (68,783,862) (76,382,497) 소 계 12,549,655 1,990,753 기타 장기종업원급여채무 8,104,263 5,515,558 합 계 20,653,918 7,506,311 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 78,373,250 72,545,400 근무원가 8,089,265 7,446,598 이자비용 1,590,180 1,090,621 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 48,412 (72,522) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 2,945,409 1,794,299 제도에서 지급한 금액 (12,258,918) (5,448,607) 기타 2,545,919 78,671 분기말 81,333,517 77,434,460 주석 - 계속(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 76,382,497 70,142,353 이자수익 1,434,860 1,011,126 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (498,136) (206,258) 기여금 2,000,000 2,800,000 제도에서 지급한 금액 (12,166,752) (5,438,452) 기타 1,631,393 78,671 분기말 68,783,862 68,387,440 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.80~3.43% 2.80%~3.57% 기대임금상승률 3.46~4.13% 3.50%~4.12% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 - 498,584 은행 예금 등 68,783,862 75,883,913 합 계 68,783,862 76,382,497 주석 - 계속17. 충당부채 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 기타충당부채 복구충당부채 기초 12,508,386 - 12,294,983 회계기준변경효과 - 141,146 - 순증감 740,207 - 269,800 순전입(환입) (107,690) (14,655) 1,428,231 사용 (1,212,942) - (3,704,945) 상각 275,022 - 201,447 분기말 12,202,983 126,491 10,489,516 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 주석 - 계속18. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,789,821,294 1,711,506,079 미지급비용 164,310,118 152,122,712 선수금 677,650 57,375 선수수익 17,977,378 18,622,813 예수금 21,719,944 33,049,181 임대보증금 - 116,847 기타 366,180,211 28,087,178 합 계 2,360,686,595 1,943,562,185 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 2,254,612,175 1,788,045,891 비금융부채 106,074,420 155,516,294 합 계 2,360,686,595 1,943,562,185 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금