삼성증권 분기보고서 (2024.09)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2024 회계연도 3분기 연결 기준 자산 총계는 전년동기비 10.0% 증가한 62.8조원, 부채총계는 10.3% 증가한 55.6조원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 7조 1,602억원으로 전년동기비 7.7% 증가하였습니다.연결 대상 회사의 총 임직원 수는 2,730명이며, 국내 자회사 1개, 해외 자회사 3개, 해외사무소 2개를 두고 영업활동을 하고 있습니다.2024 회계연도 3분기 연결 기준 누적 순영업손익은 1조 7,620억원으로 전년동기비 22.1% 증가하였습니다. 연결 기준 영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비9.6% 증가한 7,671억원을 기록하였습니다.연결기준 누적 세전이익은 1조 35억원으로 전년동기비 33.2% 증가하였습니다. 연결기준 누적 당기순이익은 35.3% 증가한 7,513억원을 기록하였습니다. 자기자본이익률(연환산 ROE, 지배주주지분)은 14.5%를 기록하였습니다.

나. 영업의 유형별 실적

삼성증권의 수익원별 2024 회계연도 3분기 실적은 아래와 같습니다.

순수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 15.2% 증가한 4,275억원을 기록하였습니다. 국내주식 순수탁수수료(선물,옵션 포함)는 2,922억원으로 전년동기비 1.6% 증가하였습니다. 해외주식 순수탁수수료는 전년동기비 61.9% 증가한 1,353억원을 기록하였습니다. 금융상품 판매수익은 전년동기비 35.0% 감소한 1,330억원을 기록하였습니다. 반면 펀드 판매수익은 전년동기비 22.0% 증가한 502억원을 기록했습니다. 금융수지> 상품운용손익 및 금융수지는 美 기준 금리의 인하 본격화에 따른 금리 하락으로 운용환경이 개선됨에 따라 전년동기비 42.1% 증가한 8,435억원 기록하였습니다. 자문>인수 및 자문수수료 수익은 전년동기비 39.0% 증가한 2,467억원을 기록하였습니다.ECM 및 DCM 부문은 어려운 시장환경에도 불구하고 꾸준한 영업 활동을 통해 딜 수임한 결과, 전년동기비 23.1% 증가한 262억원을 기록하였습니다. M 자문관련 수익은 전년동기비 26.8% 감소한 67억원을 기록하였습니다. 한편 구조화금융 等 기타 수익은 직전 회계연도 대비 45.3% 증가한 2,138억원의 실적을 기록하였습니다. 삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 시장의 높은 변동성 하 파생상품에 대한 투자 및헤지 수요가 지속되며 직전 회계연도 대비 13.8% 증가한 557억원의 3분기 누적 당기순이익을 기록하였습니다.해외 기관투자자 대상 한국주식 중개 업무를 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 3분기 누적 당기순이익 61억원을 기록하며 전년동기비 17.6% 증가하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.8% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 3.3% 1,743,471 0.0% 3.5% 1,743,471 0.0% 3.2% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 204,533 0.0% 0.4% 210,900 0.0% 0.4% 156,283 0.0% 0.3% 이익잉여금 4,123,592 0.0% 7.7% 3,847,543 0.0% 7.6% 3,552,921 0.0% 6.4% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 951,984 0.0% 1.8% 608,250 0.0% 1.2% 324,336 0.0% 0.6% 파생상품부채 2,591,563 0.0% 4.9% 2,356,652 0.0% 4.7% 2,315,388 0.0% 4.2% 채무상품부채 6,770,213 0.0% 12.7% 7,525,602 0.0% 14.9% 8,646,727 0.0% 15.7% 예수부채 고객예수금 9,892,904 0.8% 18.6% 9,011,926 0.4% 17.9% 10,292,166 0.2% 18.7% 수입담보금 1,631,403 5.3% 3.1% 1,953,628 4.9% 3.9% 1,971,964 1.6% 3.6% 기타 5,314 0.0% 0.0% 5,048 0.0% 0.0% 5,467 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 841,057 3.6% 1.6% 787,452 3.6% 1.6% 671,554 2.1% 1.2% 일반차입금 3,482,149 4.1% 6.5% 2,776,054 4.3% 5.5% 2,812,033 2.4% 5.1% 환매조건부매도 12,692,103 3.3% 23.8% 12,048,667 3.3% 23.9% 15,460,187 1.7% 28.0% 기타 195,798 6.0% 0.4% 26,245 6.0% 0.1% - 0.0% 0.0% 사채 2,918,814 3.2% 5.5% 2,829,887 2.7% 5.6% 3,143,651 2.2% 5.7% 기타부채 순확정급여부채 14,615 0.0% 0.0% 2,897 0.0% 0.0% 23,709 0.0% 0.0% 기타 4,750,361 0.8% 8.9% 4,289,464 1.1% 8.4% 3,585,101 0.8% 6.6% 합 계 53,231,942 100.0% 50,445,754 100.0% 55,127,026 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 63 0.0% 0.0% 70 0.0% 0.0% 82 0.0% 0.0% 현금성자산 3,097,066 1.7% 5.8% 3,354,539 1.2% 6.6% 4,116,874 0.6% 7.5% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 1,188,584 0.0% 2.2% 1,186,288 0.0% 2.4% 1,162,652 0.0% 2.1% 채무상품자산 17,019,608 3.5% 32.0% 16,087,342 3.2% 31.9% 19,219,646 2.1% 34.9% 집합투자증권 5,383,742 0.0% 10.1% 3,483,268 0.0% 6.9% 2,396,124 0.0% 4.3% 파생상품자산 813,838 0.0% 1.5% 860,899 0.0% 1.7% 1,055,752 0.0% 1.9% 매수파생결합증권 124,123 0.0% 0.2% 135,997 0.0% 0.3% 70,045 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 기타 대출채권 등 7,869,611 0.6% 14.8% 7,354,865 0.5% 14.6% 8,495,479 0.4% 15.4% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 368,193 0.0% 0.7% 395,830 0.0% 0.8% 380,476 0.0% 0.7% 채무상품 2,133,836 3.7% 4.0% 2,922,636 3.1% 5.8% 4,172,948 1.9% 7.6% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 3,846,901 3.4% 7.2% 4,051,284 3.0% 8.0% 4,822,345 1.4% 8.7% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 4,101,055 8.6% 7.8% 3,995,291 8.6% 7.9% 4,212,572 8.1% 7.6% 환매조건부매수 178,728 3.5% 0.3% 619,869 3.5% 1.2% 446,754 2.4% 0.8% 대여금 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 매입대출채권 등 2,373,595 5.1% 4.5% 1,468,769 5.9% 2.9% 715,545 5.2% 1.3% 기타 4,074,575 1.1% 7.7% 3,895,225 1.4% 7.7% 3,247,858 0.9% 5.9% 유형자산 115,083 0.0% 0.2% 84,206 0.0% 0.2% 97,135 0.0% 0.2% 기 타 543,291 0.0% 1.0% 549,326 0.0% 1.1% 514,662 0.0% 1.0% 합 계 53,231,942 100.0% 50,445,754 100.0% 55,126,999 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 0.58% 25,000 0.61% 25,000 0.60% 기타포괄손익누계액 11,617 0.27% 11,442 0.28% 11,573 0.28% 이익잉여금 361,350 8.34% 298,274 7.28% 241,685 5.80% 예수부채 투자자예수금 3,894,692 89.93% 3,735,039 91.13% 3,867,399 92.84% 기타부채 확정급여부채 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 38,244 0.88% 29,012 0.71% 19,935 0.48% 합 계 4,330,903 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 16,391 0.38% 2,805 0.07% 409 0.01% 예치금 3,965,664 91.57% 3,805,233 92.84% 3,886,143 93.29% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 23,892 0.55% 22,326 0.54% 24,762 0.59% 기타포괄-공정가치측정금융자산 21,295 0.49% 20,629 0.50% 20,675 0.50% 상각후원가측정금융자산 223,052 5.15% 146,718 3.58% 115,716 2.78% 대출채권 대여금 1,094 0.03% 1,008 0.02% 883 0.02% 유형자산 6,471 0.15% 3,267 0.08% 2,849 0.07% 기 타 73,044 1.69% 96,781 2.36% 114,155 2.74% 합 계 4,330,903 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제43기 3분기(당분기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 505,530 188,528 1,887 433 47,328 9,136 (29,134) (1,057) 722,652 순이자손익 212,176 52,146 (17,731) 184,057 69,061 5,593 3,557 (1,887) 506,971 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 369,020 (28,561) 4,823 (73,342) 851 - 28,507 (1,875) 299,424 기타손익 38,624 47,833 49,490 50,433 1,313 (452) 52,503 (1,983) 237,763 인건비 및 판매비와관리비 (584,602) (79,546) (10,405) (40,591) (44,636) (7,642) (708) 1,066 (767,065) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,303 (3,511) 3,792 법인세비용차감전순이익 540,748 180,401 28,064 120,989 73,919 6,635 62,029 (9,247) 1,003,537 세전이익의 비중 53.9% 18.0% 2.8% 12.1% 7.4% 0.7% 6.2% -0.9% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제42기 3분기(전분기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 444,371 175,006 1,188 872 42,678 7,600 (36,667) (449) 634,599 순이자손익 229,673 29,466 (17,640) 151,377 59,469 4,308 6,401 (5,107) 457,948 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 345,987 (9,168) 19,292 (64,193) 343 - 28,239 (7,340) 313,160 기타손익 (23,469) 1,354 56,441 31,703 1,556 173 (23,454) (6,156) 38,147 인건비 및 판매비와관리비 (516,160) (81,889) (13,403) (41,183) (38,870) (6,581) (1,991) 442 (699,636) 관계기업관련손익 - - - - - - 10,896 (1,812) 9,084 법인세비용차감전순이익 480,402 114,768 45,878 78,576 65,176 5,499 (16,575) (20,422) 753,302 세전이익의 비중 63.8% 15.2% 6.1% 10.4% 8.7% 0.7% -2.2% -2.7% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 8,324,998 9,007,807 17,332,804 (167,614) 8,675 코스닥시장 877,619 787,412 1,665,031 4,387 669 기타 417,668 890,407 1,308,075 - - 소계 9,620,284 10,685,626 20,305,910 (163,227) 9,344 신주인수권증권 유가증권시장 992 112 1,105 750 111 소계 992 112 1,105 750 111 기타 유가증권시장 - - - - - 소계 - - - - - 계 9,621,277 10,685,738 20,307,014 (162,477) 9,455 채무증권 국채,지방채 국고채 48,400,850 49,138,162 97,539,012 2,798,053 34,765 국민주택채권 621,377 1,118,414 1,739,791 98,925 691 기타 5,248,754 5,194,028 10,442,783 165,379 2,462 소계 54,270,982 55,450,605 109,721,586 3,062,357 37,917 특수채 통화안정증권 9,121,355 9,615,410 18,736,766 280,681 322 예금보험공사채 62,378 93,066 155,444 10,011 11 기타 6,647,550 7,179,608 13,827,157 1,224,989 182 소계 15,831,283 16,888,084 32,719,367 1,515,681 515 금융채 산금채 3,486,556 3,626,388 7,112,944 931,441 383 중기채 3,041,631 3,315,147 6,356,778 868,293 (5) 은행채 17,120,751 16,043,720 33,164,471 6,055,937 3,319 여전채 7,444,294 6,037,708 13,482,002 1,759,907 416 기타 53,481 33,670 87,152 30,086 - 소계 31,146,713 29,056,634 60,203,346 9,645,663 4,113 회사채 9,526,567 8,755,448 18,282,015 3,524,645 11,117 기업어음증권 7,505,134 7,458,501 14,963,635 1,295,425 1,269 기타 7,399,466 7,436,926 14,836,392 294,706 13 계 125,680,145 125,046,197 250,726,342 19,338,477 54,945 집합투자증권 ETF 7,588,213 8,080,047 15,668,260 3,787,878 53,563 기타 67,082,532 67,082,224 134,164,756 11,623 - 계 74,670,745 75,162,271 149,833,016 3,799,501 53,564 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 149,769 150,790 300,559 (206,285) (42,610) 채무증권 국채,지방채 7,082,144 7,222,009 14,304,153 65,401 813 특수채 44,280 24,602 68,882 95,644 2,750 금융채 606,020 736,104 1,342,124 50,952 1,019 회사채 314,930 352,480 667,410 91,565 2,114 기업어음증권 - - - - - 기타 82,509 82,521 165,030 20,325 668 소계 8,129,883 8,417,716 16,547,599 323,887 7,365 집합투자증권 395,839 395,839 791,678 - - 계 8,675,491 8,964,345 17,639,836 117,602 (35,245) 파생결합증권 ELS 64,514 38,918 103,431 31,169 1,268 기타 160,524 109,477 270,002 140,204 13,656 계 225,038 148,395 373,433 171,373 14,924 기타증권 1,877,942 1,773,726 3,651,668 - - 합계 220,750,638 221,780,671 442,531,309 23,264,475 97,642 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - 102,011,177 - 102,011,177 - - (30) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 47,500,478 - 47,500,478 - - 68 소계 - 149,511,655 - 149,511,655 - - 38 통화선물 미국달러 87,345 31,268,471 - 31,355,816 - - (12,800) 소계 87,345 31,268,471 - 31,355,816 - - (12,800) 지수선물 KOSPI200 - 30,081,316 - 30,081,316 - - (473) 기타 - 8,071,853 - 8,071,853 - - (366) 소계 - 38,153,170 - 38,153,170 - - (839) 개별주식 - 11,204,604 - 11,204,604 - - (626) 계 87,345 230,137,900 - 230,225,245 - - (14,227) 국내계 87,345 230,137,900 - 230,225,245 - - (14,227) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 501,000 - 501,000 - 207 30 에너지 - 8,858,598 - 8,858,598 6,439 - 7,276 소계 - 9,359,598 - 9,359,598 6,439 207 7,306 금융선물 통화 4,039 773,863 - 777,902 - - 3 금리 - 13,687,812 - 13,687,812 610 246 (2,911) 주가지수 - 26,694,076 - 26,694,076 7,089 57,493 (49,122) 소계 4,039 41,155,750 - 41,159,790 7,699 57,739 (52,030) 해외계 4,039 50,515,348 - 50,519,388 14,138 57,945 (44,725) 선물계 91,385 280,653,248 - 280,744,633 14,138 57,945 (58,952) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 1,996,511 - 1,996,511 50 8,186 719 기타 - - - - - - - 소계 - 1,996,511 - 1,996,511 50 8,186 719 개별주식 - 5,685,468 - 5,685,468 5 603 (123) 국내계 - 7,681,979 - 7,681,979 55 8,789 595 해외 주가지수 - 11,842,883 - 11,842,883 35,414 12,286 32,771 개별주식 - 138,005 - 138,005 179 2,364 2,868 기타 - - - - - - - 해외계 - 11,980,888 - 11,980,888 35,594 14,649 35,639 옵션계 - 19,662,868 - 19,662,868 35,648 23,438 36,234 합계 91,385 300,316,115 - 300,407,500 49,786 81,384 (22,718) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 1,067,514 - 1,067,514 53,410 - 52,937 일반상품 - - - - - - - 금리 - - 190,000 190,000 - - - 통화 - 91,929,529 - 91,929,529 262,117 256,294 25,851 기타 - - - - 1,091 10,567 (10,518) 계 - 92,997,043 190,000 93,187,043 316,617 266,861 68,269 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 6,825 - 6,825 - 236 267 일반상품 - - - - - - - 금리 - 180,000 - 180,000 21,776 42,016 6,346 통화 - - - - 369 369 - 기타 - - - - - - - 계 - 186,825 - 186,825 22,145 42,621 6,613 스왑 신용 - 223,080 273,714 496,794 12,732 8,589 (602) 주식 - 31,820,558 - 31,820,558 150,538 342,459 49,137 일반상품 - - - - - - - 금리 - 62,575,405 80,000 62,655,405 77,488 299,293 (13,513) 통화 - 1,069,254 - 1,069,254 22,628 29,193 (19,688) 기타 - 2,910,844 - 2,910,844 2,058 1,220,511 19,800 계 - 98,599,140 353,714 98,952,854 265,445 1,900,045 35,135 기타 - - - - - - - 합계 - 191,783,008 543,714 192,326,722 604,208 2,209,527 110,017 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) (126,243) (132,740) (55,481) 평가차익(차손) 25,005 10,732 (24,441) 배당금수익 75,082 59,798 71,581 합계 (26,156) (62,210) (8,341) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 55,661 125,959 (241,917) 상환차익(차손) 4,972 25,756 5,279 평가차익(차손) 54,382 155,728 (80,339) 상품채권이자 496,661 591,395 457,313 합계 611,676 898,838 140,336 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 43,506 21,365 (121,682) 평가차익(차손) (34,516) 15,479 (45,998) 배당금,이자수익 8,845 18,033 22,808 합계 17,835 54,877 (144,871) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) (28,129) 36,098 (89,394) 정산차익(차손) (58,952) 32,022 (4,073) 합계 (87,081) 68,120 (93,467) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 31,505 98,210 (299,696) 평가차익(차손) 36,345 86,889 (12,394) 합계 67,850 185,099 (312,090) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 92,715 7,149 120,524 평가차익(차손) 65,242 (193,758) (197,169) 합계 157,957 (186,609) (76,645) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 평가차익(차손) (186,995) (80,536) 817,542 상환차익(차손) (75,453) (370,362) (149,211) 합계 (262,448) (450,898) 668,331 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 147,297,909 144,217,262 291,515,171 153,293 코스닥시장 115,246,446 115,316,453 230,562,899 111,189 코넥스시장 48,906 53,446 102,352 74 기타 - - - - 소계 262,593,261 259,587,162 522,180,423 264,556 신주인수권증서 유가증권시장 19,808 17,695 37,503 26 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 19,808 17,695 37,503 26 기타 유가증권시장 354,452 352,845 707,296 300 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 87,568 81,268 168,836 6,276 소계 442,020 434,113 876,132 6,576 지분증권합계 263,055,089 260,038,969 523,094,058 271,158 채무증권 채권 장내 259,748 1,280,967 1,540,714 69 장외 10,974,256 37,641,130 48,615,386 2,180 소계 11,234,003 38,922,097 50,156,100 2,249 채무증권합계 11,234,003 38,922,097 50,156,100 2,249 집합투자증권 33,230,915 29,156,323 62,387,237 32,806 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 263,783 258,316 522,099 275 기타 - - - - 파생결합증권합계 263,783 258,316 522,099 275 외화증권 60,262,009 56,324,834 116,586,843 145,347 기타증권 121,324 77,134 198,459 436 증권계 368,167,124 384,777,673 752,944,796 452,272 선물 국내 59,207,805 58,987,155 118,194,960 6,048 해외 205,441,991 205,432,590 410,874,581 3,990 소계 264,649,796 264,419,745 529,069,541 10,038 옵션 장내 국내 1,115,069 1,095,727 2,210,796 2,781 해외 23,635 21,772 45,407 408 소계 1,138,704 1,117,499 2,256,203 3,189 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 1,138,704 1,117,499 2,256,203 3,189 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 265,788,500 265,537,244 531,325,744 13,226 합계 633,955,624 650,314,917 1,284,270,540 465,498 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 수탁수수료 465,498 514,308 424,385 수수료비용 38,012 50,177 39,799 수지차익 427,486 464,131 384,586 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,940 334,636 서형석 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 589 122,458 김현우 수석 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12 세종대 학사졸업2008 ~ 2019 삼성증권 지점 2019. 7 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2010.05.03 상근 872 158,646 김우준 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.08.07 전남대학교 통계학과 졸업2010 ~ 2020 삼성증권 지점2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.08.17 상근 2,413 412,030 민남영 수석 주식운용 투자자산운용사 2016.07.08 2015. 8 인하대학교 경제학과 졸업2021 ~ 삼성증권 포트폴리오전략팀 2023 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.08.11 상근 721 108,886 황현이 수석 주식운용 투자자산운용사 2017.07.07 한국외국어대 졸업 2016 ~ 2023 삼성증권 지점 2024 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2018.04.17 상근 676 56,084 박기한 팀장 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 23 299,372 김윤수 수석 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 25,075 3,388,528 한지훈 수석 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 12 779,183 배영명 수석 복합운용 투자자산운용사 2020.06.18 2006. 2 한양대학교 경영학과 졸업 2020. 12 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2020.06.19 상근 3 23,729 박성규 수석 복합운용 투자자산운용사 2015.02.23 2021 워싱턴대학교 MBA 졸업 2022. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2022.05.10 상근 42 457,502 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 674명, 운용업무 종사 인력 238명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 고객수 28,924 27,613 25,793 일임계약건수 34,060 32,134 30,251 일임계약자산총액(계약금액) 6,630,485 5,264,720 5,385,657 일임계약자산총액(평가금액) 6,943,739 5,380,991 5,155,548 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 일임수수료 30,197 25,955 23,588 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 22,364 29,984 2,508,897 2,252 1,014,807 32,252 3,546,068 전문투자자 18 60 1 - 3 500 - - 8 108,676 - - - - 4 789,806 25 75,138 1,381 759,765 368 1,350,471 1,808 3,084,417 계 18 60 1 - 3 500 - - 8 108,676 - - - - 4 789,806 41 97,502 31,365 3,268,662 2,620 2,365,279 34,060 6,630,485 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 22,364 29,984 2,508,897 2,252 1,014,807 32,252 3,546,068 전문투자자 18 60 1 - 3 500 - - 8 108,676 - - - - 4 789,806 25 75,138 1,381 759,765 368 1,350,471 1,808 3,084,417 계 18 60 1 - 3 500 - - 8 108,676 - - - - 4 789,806 41 97,502 31,365 3,268,662 2,620 2,365,279 34,060 6,630,485 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 139,119 41,853 180,971 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 48,080 - 48,080 기업어음증권(CP) 627,789 - 627,789 기타 2,668,105 - 2,668,105 소계 3,483,093 41,853 3,524,946 증권 채무증권 국채·지방채 84,423 - 84,423 특수채 110,943 - 110,943 금융채 312,258 - 312,258 회사채 368,816 - 368,816 기타 - - - 소계 876,440 - 876,440 지분증권 주식 701,270 695,402 1,396,672 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 701,270 695,402 1,396,672 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,122,586 - 1,122,586 기타 - - - 소계 1,122,586 - 1,122,586 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 22,388 - 22,388 ELW - - - 기타 - - - 소계 22,388 - 22,388 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,722,683 695,402 3,418,086 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 708 - 708 합계 6,206,484 737,255 6,943,739 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - 1 29,197 361 코스닥시장 12 244,820 12 244,820 9,504 유상증자 유가증권시장 11 51,370 11 51,370 411 코스닥시장 - - - - - 기타 - - 164,153 164,153 4,877 소계 23 296,190 164,177 489,540 15,153 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 2,270,000 2,270,000 799 금융채 - - 1,250,000 1,230,689 1,124 회사채 일반회사채 14,908,900 14,873,900 3,448,960 3,398,573 7,628 ABS - - 445,232 542,232 2,498 소계 14,908,900 14,873,900 3,894,192 3,940,804 10,127 기업어음 - - 3,864,387 3,837,393 - 기타 - - - - - 소계 14,908,900 14,873,900 11,278,579 11,278,886 12,050 외화증권 - - 852,351 852,351 358 기타 - - - 81,600 42,215 합계 14,908,923 15,170,090 12,295,107 12,702,377 69,776 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 인수수수료 69,776 74,512 73,486 수수료비용 93 125 152 수 지 차 익 69,682 74,388 73,335 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 2,495,347 1인 한도 20억 5.1 ~ 9.8%(비대면: 5.6 ~ 9.8%) 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 신용거래대주 - 1인 한도 20억(신용융자합산) 4.5%, 6.0%(종목별상이) 미상환대주에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 증권담보대출 1,472,748 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 7.6 ~ 9.0% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주1) 당분기말 월평잔 기준입니다.주2) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 24,563,305 1. 현금및예치금 8,006,350 2. 증권 12,558,301 3. 금전채권 3,627,310 4. 파생상품 2,104 5. 동산·부동산 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 8. 기타자산 369,240 9. 현재가치차금 - 10. 채권평가충당금(-) - 11. 손익 - Ⅱ.부채총계 24,563,305 1. 금전신탁 21,704,712 2. 재산신탁 1,660,572 3. 종합재산신탁 - 4. 공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 10. 기타부채 1,198,020 11.특별유보금 - 12.손익 - ※상세 현황은 '상세표-4. 재무상태표 (신탁계정 상세)' 참조 ② 손익계산서(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 746,772 1. 예치금이자 233,217 2. 증권이자 154,431 3. 금전채권이자 46,256 4. 배당금수익 43,619 5. 증권매매이익 253,055 6. 증권평가이익 10,433 7. 증권상환이익 5,761 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 746,772 1. 금전신탁이익 531,228 2. 재산신탁이익 734 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 180,892 10. 증권평가손실 14,444 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 1 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 19,472 21. 기타비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-5. 손익계산서 (신탁계정 상세)' 참조 (2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 966 - - 966 자문형 231 61 - 292 자사주 1,102 - - 1,102 채권형 2,453 33 - 2,486 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,704 120 - 2,824 주가연계신탁 10 - - 10 정기예금형 738 - - 738 퇴직연금 확정급여형 3,734 - - 3,734 확정기여형 4,238 - - 4,238 IRA형 1,292 - - 1,292 소계 9,264 - - 9,264 기타 737 58 - 796 금전신탁 소계 18,205 272 - 18,477 재산신탁 증권 1 - - 1 금전채권 994 - - 994 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 995 - - 995 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 19,200 272 - 19,472 (3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 당분기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,873 1,729,961 자문형 115 21,141 자사주 58 1,114,000 채권형 1,690 3,155,436 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,139 801,626 주가연계신탁 33 76,145 정기예금형 1,114 1,812,277 퇴직연금 확정급여형 885 3,483,866 확정기여형 1,971 4,017,253 IRA형 130,560 5,073,224 소계 133,416 12,574,343 기타 1,742 419,783 금전신탁 소계 141,180 21,704,712 재산신탁 증권 8 21,349 금전채권 15 1,639,223 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 23 1,660,572 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 141,203 23,365,284 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,729,961 - - - 26,930 1,756,891 자문형 21,141 - - - (7,526) 13,616 자사주 1,114,000 - - - 36,167 1,150,167 채권형 3,155,436 - - - 38,718 3,194,154 주식형(자문형, 자사주 제외) 801,626 - - - 25,347 826,973 주가연계신탁 76,145 - - - 4 76,150 정기예금형 1,812,277 - - - 15,069 1,827,346 퇴직연금 확정급여형 3,483,866 - - - 369,212 3,853,079 확정기여형 4,017,253 - - - 311,745 4,328,998 IRA형 5,073,224 - - - 414,979 5,488,203 소계 12,574,343 - - - 1,095,937 13,670,280 기타 419,783 - - - (32,832) 386,950 합계 21,704,712 - - - 1,197,814 22,902,526 주) 당분기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - 199,900 - - 199,900 406,844 1,149,972 175 1,756,891 자문형 - - - - - - - - - - - 12,119 - 12,119 1,495 - 1 13,616 자사주 - - 770,291 - - - - - - - - - - 770,291 379,840 - 35 1,150,167 채권 - - 45 314,125 - 937,978 937,978 - - - 36,100 1,572,310 50,000 2,910,558 132,627 20,122 130,848 3,194,154 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 26,241 - - - - 376,192 - - - 318,646 - 721,079 105,883 - 11 826,973 주가연계신탁 - - - - - - - - 76,122 76,122 - - - 76,122 27 - - 76,150 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 1,814,892 - 12,454 1,827,346 퇴직연금 확정급여형 - 474,189 23,936 31,465 2,110 - - 200,178 926,788 926,788 - - 48,279 1,706,946 2,065,788 25,866 54,479 3,853,079 확정기여형 - 32,819 1,248,094 295,949 7,472 - - 817,000 57,681 57,681 - - 6,831 2,465,846 1,785,741 - 77,411 4,328,998 IRA형 - 115,534 1,494,759 567,013 39,798 - - 978,335 85,400 85,400 - - 29,988 3,310,828 1,282,479 799,408 95,488 5,488,203 소계 - 622,541 2,766,789 894,428 49,380 - - 1,995,513 1,069,870 1,069,870 - - 85,098 7,483,619 5,134,008 825,274 227,378 13,670,280 기타 - - 7,540 - - - - 84,113 30,704 30,704 - 240,907 - 363,263 22,899 346 442 386,950 합계 - 622,541 3,570,906 1,208,553 49,380 937,978 937,978 2,455,818 1,176,695 1,176,695 236,000 2,143,982 135,098 12,536,952 7,998,517 1,995,714 371,343 22,902,526 주) 당분기말 잔액 기준입니다. 2-2. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물(1) 투자매매업무① 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 20,200 - 소계 - - - 20,200 - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - 8,000 8,000 16,711 757 소계 - 8,000 8,000 16,711 757 계 - 8,000 8,000 36,911 757 채무증권 국채지방채 국고채 102,002 - 102,002 270,294 14 국민주택채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 102,002 - 102,002 270,294 14 회사채 - 10,000 10,000 - (3) 계 102,002 10,000 112,002 270,294 11 집합투자증권 ETF 5,037 - 5,037 5,144 108 기타 - - - - - 계 5,037 - 5,037 5,144 108 합계 107,039 18,000 125,039 312,349 876 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - - 116,674 116,674 - - - 국채10년 - - 21,724 21,724 - - - 소계 - - 138,398 138,398 - - - 통화선물 미국달러 - - 55 55 - - - 소계 - - 55 55 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 363 363 - - - 기타 - - 538 538 - - - 소계 - - 901 901 - - - 개별주식 - - 5,046 5,046 - - - 계 - - 144,400 144,400 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 144,400 144,400 - - - 해외 상품선물 비철금속 · 귀금속 - - 944 944 - - - 에너지 - - - - - - - 소계 - - 944 944 - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - 198,332 198,332 - - - 주가지수 - - 21,292 21,292 - - - 소계 - - 219,624 219,624 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 220,568 220,568 - - - 선물계 - - 364,968 364,968 - - - 옵션 해외 주가지수 - - 343 343 - - - 개별지수 - - 5 5 - - - 해외계 - - 348 348 - - - 옵션계 - - 348 348 - - - 합계 - - 365,316 365,316 - - - ③ 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 스왑 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 합계 - - - - - - - ④ 투자자운용손익- 채권 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 평가차익(차손) 820 1,744 (2,895) 상품채권이자 5,168 4,399 3,319 합계 5,988 6,143 424 - 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 매매차익(차손) (13) (39) (55) 평가차익(차손) - - - 합계 (13) (39) (55) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 선물 선물 국내 1,786,459,807 1,785,801,473 3,572,261,280 41,724 해외 408,039,257 408,292,949 816,332,206 25,391 소계 2,194,499,064 2,194,094,422 4,388,593,486 67,115 옵션 장내 국내 13,395,834 13,403,433 26,799,267 5,134 해외 98,694 77,836 176,530 1,324 소계 13,494,528 13,481,269 26,975,797 6,458 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 13,494,528 13,481,269 26,975,797 6,458 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 2,207,993,592 2,207,575,691 4,415,569,283 73,573 합 계 2,207,993,592 2,207,575,691 4,415,569,283 73,573 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 수탁수수료 73,573 91,373 89,262 수수료비용 26,837 34,976 32,052 수지차익 46,736 56,397 57,210 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 126,997,382 27,586,811 6,671,751 4,359 2,865,071 164,125,374 거래장소 장내거래 984,373 661,226 2,327,892 4,359 117,125 4,094,975 장외거래 126,013,009 26,925,585 4,343,859 - 2,747,946 160,030,399 거래형태 선 도 190,000 24,882,700 236,242 - 25,308,942 선 물 984,373 661,226 976,163 4,359 117,125 2,743,246 스 왑 124,741,461 1,987,601 4,100,792 2,747,946 133,577,800 옵 션 1,081,548 55,284 1,358,554 - - 2,495,386 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 329,240 964,180 1,293,420 255,343 626,004 881,347 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 578,602 578,602 계 329,240 964,180 1,293,420 255,343 1,204,606 1,459,949 (2) 신용파생상품 명세(요약) (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위: 백만원) 상 품종 류 신 용 매 도 신 용 매 입 건수 액면금액 건수 액면금액 CDS 17 1,293,420 18 881,347 CLN - - 113 578,602 ※상세 현황은 '상세표-6. 신용파생상품 명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2024년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 12 - - 12 부산광역시 2 - - 2 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 3 - - 3 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 1 - - 1 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 강원도 1 - - 1 제주특별자치도 1 - - 1 계 29 - - 29 (2) 국외 (기준일 : 2024년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.다. 자동화기기 설치 현황 (단위: 대) 구분 제43기 3분기 제42기 제41기 CD/ATM - - 32 라. 영업용 부동산 현황 (단위: 백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - - 기 타 0 - - - 합 계 0 - - - 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 4,886,096 4,447,756 4,420,299 총 위 험 액(B) 2,584,885 2,682,099 2,546,904 잉여자본(A-B) 2,301,211 1,765,657 1,873,395 필요유지자기자본(C) 130,025 130,025 130,025 순자본비율[(A-B)/C] 1,769.82% 1,357.94% 1,440.80% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 영업용순자본(A) 401,693 344,604 274,026 총 위 험 액(B) 88,099 57,885 57,669 필요유지자기자본(C) 12,075 12,075 12,075 순자본비율[(A-B)/C] 2,597.1% 2,374.5% 1,791.8% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 실질자산(A) 57,680,662 50,606,860 46,412,663 실질부채(B) 50,710,609 44,608,732 41,728,540 자산부채비율(A/B) 113.74% 113.45% 111.23% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 실질자산(A) 4,664,246 4,341,112 4,262,391 실질부채(B) 4,241,034 3,977,824 3,973,963 자산부채비율(A/B) 110.0% 109.1% 107.3% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 총자산(A) 43,583,007 39,229,030 38,265,256 자기자본(B) 6,548,402 6,102,122 5,876,707 레버리지비율(A/B) 665.55% 642.88% 651.13% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.(2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 총자산(A) 472,591 406,596 329,539 자기자본(B) 424,352 369,339 299,580 레버리지비율(A/B) 111.37% 110.09% 110.00% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 3분기 제 42 기 제 41 기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,436,726 1,835,275 2,848,656 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 33,437,918 33,172,924 27,118,841 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,525,930 1,638,700 4,515,163 IV. 상각후원가측정금융자산 22,877,577 19,443,017 18,883,335 V. 관계기업투자지분 171,517 170,473 175,580 VI. 유형자산 159,746 87,321 106,243 VII. 무형자산 112,107 108,108 104,146 VIII. 당기법인세자산 9,248 18,203 28,104 IX. 이연법인세자산 589 575 1,102 X. 순확정급여자산 167 5,189 6,676 XI. 기타자산 26,171 28,125 60,415 자산총계 62,757,694 56,507,910 53,848,261 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,553,237 9,979,960 10,276,303 II. 예수부채 15,503,192 14,570,488 13,358,732 III. 차입부채 19,048,590 17,124,370 17,185,708 IV. 발행사채 3,034,944 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 22,188 15,665 - VI. 충당부채 22,004 17,498 13,900 VII. 당기법인세부채 244,809 98,206 13,278 VIII. 이연법인세부채 84,483 178,868 176,246 IX. 기타부채 8,084,022 5,309,781 3,228,095 부채총계 55,597,468 49,885,200 47,652,353 지배기업소유주지분 7,160,226 6,622,709 6,195,908 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 III. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) IV. 기타포괄손익누계액 234,001 251,349 220,143 V. 이익잉여금 4,782,860 4,227,995 3,832,400 비지배지분 - - - 자본총계 7,160,226 6,622,709 6,195,908 부채 및 자본총계 62,757,694 56,507,910 53,848,261 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.9.30 2023.1.1~2023.9.30 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 722,652 634,599 798,866 714,010 II. 순이자손익 506,972 457,948 649,202 621,189 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 299,423 313,160 266,010 (35,953) IV. 기타영업손익 232,937 37,352 (67,075) 101,310 V. 순영업손익 1,761,985 1,443,059 1,647,003 1,400,556 VI. 인건비 440,664 397,108 481,189 424,299 VII. 판매비와관리비 326,400 302,528 424,696 398,164 VIII. 영업이익 994,921 743,423 741,118 578,094 IX. 영업외손익 8,616 9,879 5,697 (3,364) X. 법인세비용차감전순이익 1,003,537 753,302 746,815 574,730 XI. 법인세비용 252,212 198,119 199,409 152,325 XII. 당기순이익 751,325 555,184 547,406 422,405 1. 지배기업소유주지분순이익 751,325 555,184 547,406 422,405 2. 비지배지분순이익 - - - - XIII. 기타포괄손익 (17,348) 49,984 31,205 31,914 XIV. 당기총포괄이익 733,977 605,168 578,611 454,320 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 733,977 605,168 578,611 454,320 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - XV. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 8,413 6,217 6,130 4,730 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 43 기 3분기 제 42 기 제 41 기 연결에 포함된 회사 수 108 123 125 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 3분기 제 42 기 제 41 기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,374,316 1,763,444 2,762,806 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 33,527,627 33,102,866 27,419,308 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,505,729 1,617,610 4,495,161 IV. 상각후원가측정금융자산 17,402,271 13,820,615 12,387,481 V. 종속기업및관계기업투자지분 437,670 431,207 379,394 VI. 유형자산 146,028 79,397 98,910 VII. 무형자산 107,751 104,067 100,188 VIII. 당기법인세자산 - - 15,809 IX. 순확정급여자산 - 4,070 4,952 X. 기타자산 22,320 23,107 44,227 자산총계 57,523,712 50,946,382 47,708,236 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,553,237 9,980,315 10,276,303 II. 예수부채 11,631,779 10,987,344 10,110,101 III. 차입부채 18,220,992 15,602,775 14,652,870 IV. 발행사채 3,034,944 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 21,819 15,355 - VI. 충당부채 32,999 59,969 17,313 VII. 당기법인세부채 227,794 81,297 - VIII. 이연법인세부채 80,405 172,768 169,137 IX. 기타부채 7,906,640 5,118,544 3,102,725 부채총계 50,710,609 44,608,732 41,728,540 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 III. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) IV. 기타포괄손익누계액 190,797 210,067 183,782 V. 이익잉여금 4,456,767 3,962,045 3,630,375 자본총계 6,813,103 6,337,650 5,979,697 부채 및 자본총계 57,523,712 50,946,382 47,708,236 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 43 기 3분기 제 42 기 제 41 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.9.30 2023.1.1~2023.9.30 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 697,439 619,838 784,827 704,860 II. 순이자손익 404,017 364,346 506,618 519,100 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 300,447 319,939 269,136 (33,940) IV. 기타영업손익 233,331 41,078 (65,192) 102,104 V. 순영업손익 1,635,234 1,345,201 1,495,388 1,292,123 VI. 인건비 411,353 371,736 445,868 397,035 VII. 판매비와관리비 301,289 275,455 387,496 372,720 VIII. 영업이익 922,592 698,010 662,025 522,369 IX. 영업외손익 3,009 2,481 (1,527) (7,592) X. 법인세비용차감전순이익 925,600 700,492 660,498 514,777 XI. 법인세비용 234,418 184,334 177,019 137,269 XII. 당기순이익 691,182 516,157 483,479 377,509 XIII. 기타포괄손익 (19,270) 34,744 26,284 15,994 XIV. 당기총포괄이익 671,913 550,901 509,764 393,503 XV. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 7,740 5,780 5,414 4,227 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 43 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 42 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 3분기말 제 42 기말 자산 I.현금및현금성자산 2,436,726,316,649 1,835,274,719,152 II.당기손익-공정가치측정금융자산 33,437,918,035,309 33,172,924,387,083 III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,525,929,687,316 1,638,700,053,542 IV.상각후원가측정금융자산 22,877,576,653,871 19,443,017,102,822 V.관계기업투자지분 171,516,757,546 170,472,811,943 VI.유형자산 159,745,626,064 87,320,976,035 VII.무형자산 112,106,693,733 108,107,843,659 VIII.당기법인세자산 9,247,530,976 18,202,503,517 IX.이연법인세자산 588,637,957 575,166,552 X.순확정급여자산 167,193,288 5,189,024,569 XI.기타자산 26,171,141,067 28,124,919,960 자산총계 62,757,694,273,776 56,507,909,508,834 자본과 부채 부채 I.당기손익-공정가치측정금융부채 9,553,237,235,010 9,979,960,140,119 II.예수부채 15,503,192,010,186 14,570,487,644,962 III.차입부채 19,048,589,962,199 17,124,369,621,668 IV.발행사채 3,034,943,686,589 2,590,364,399,835 V.순확정급여부채 22,187,652,747 15,665,168,834 VI.충당부채 22,003,714,308 17,497,758,254 VII.당기법인세부채 244,808,961,466 98,205,951,641 VIII.이연법인세부채 84,483,302,274 178,868,017,593 IX.기타부채 8,084,021,545,890 5,309,781,411,394 부채총계 55,597,468,070,669 49,885,200,114,300 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 7,160,226,203,107 6,622,709,394,534 I.자본금 458,478,080,000 458,478,080,000 II.자본잉여금 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 III.자본조정 (58,577,164,985) (58,577,164,985) IV.기타포괄손익누계액 234,000,666,696 251,348,780,134 V.이익잉여금 4,782,860,279,044 4,227,995,357,033 대손준비금 기적립액 235,527,928,109 102,989,185,527 대손준비금 적립(환입)예정액 29,173,476,708 132,538,742,582 비지배지분 0 0 자본총계 7,160,226,203,107 6,622,709,394,534 자본과부채총계 62,757,694,273,776 56,507,909,508,834 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I.순수수료손익 230,762,148,801 722,651,967,657 235,790,771,202 634,599,240,547 1.수수료수익 267,562,126,189 859,506,257,512 284,902,508,330 765,097,550,828 2.수수료비용 (36,799,977,388) (136,854,289,855) (49,111,737,128) (130,498,310,281) II.순이자손익 159,039,124,200 506,972,477,463 164,855,552,356 457,947,779,063 1.이자수익 427,052,501,692 1,275,718,009,072 408,658,890,860 1,183,764,843,405 (1)현금및현금성자산이자수익 16,595,931,222 46,047,875,248 8,309,348,800 31,513,973,191 (2)상각후원가측정금융자산관련이자수익 224,847,176,168 693,970,346,509 236,624,356,361 685,371,465,008 (3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 25,037,883,839 59,061,898,647 23,215,635,648 69,735,955,449 (4)당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 160,571,510,463 476,637,888,668 140,509,550,051 397,143,449,757 2.이자비용 (268,013,377,492) (768,745,531,609) (243,803,338,504) (725,817,064,342) III.당기손익-공정가치측정금융상품순손익 30,851,906,726 299,423,361,759 63,211,057,262 313,160,341,196 1.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,698,030,288,937 5,935,115,472,941 1,787,610,036,718 6,388,394,720,284 2.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 19,356,496,760 177,024,000,027 201,296,016,310 465,419,066,155 3.환율변동이익 (339,379,346) 107,121,589,559 58,410,724,144 200,782,911,640 4.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (1,533,600,321,305) (5,355,463,553,876) (1,896,106,994,498) (5,860,266,881,910) 5.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (149,491,898,685) (481,187,706,741) (57,933,789,515) (744,724,772,818) 6.환율변동손실 (3,103,279,635) (83,186,440,151) (30,064,935,897) (136,444,702,155) IV.기타영업손익 146,251,748,975 232,937,267,229 (11,062,845,872) 37,352,010,041 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 114,137,551 743,466,943 0 186,901,869 2,금융자산신용손실환입 11,226,497,088 48,447,165,859 1,209,960,720 4,450,785,181 3.기타영업수익 344,667,700,831 1,157,823,226,832 387,537,898,920 1,243,769,320,505 4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 0 (1,979,600) 0 (5,131,898,844) 5.금융자산신용손실 (1,823,473,716) (29,954,483,160) (44,513,692,190) (118,133,414,540) 6.기타영업비용 (207,933,112,779) (944,120,129,645) (355,297,013,322) (1,087,789,684,130) V.순영업손익 566,904,928,702 1,761,985,074,108 452,794,534,948 1,443,059,370,847 VI.인건비 (132,887,001,038) (440,664,178,230) (138,883,825,862) (397,108,461,687) VII.판매비와관리비 (109,897,548,495) (326,399,688,637) (112,567,041,906) (302,527,794,152) VIII.영업이익 324,120,379,169 994,921,207,241 201,343,667,180 743,423,115,008 IX.영업외수익 2,869,067,004 16,303,580,741 4,666,161,081 14,888,358,239 X.영업외비용 (4,376,349,360) (7,687,374,408) (2,864,268,935) (5,009,025,426) XI.법인세비용차감전순이익 322,613,096,813 1,003,537,413,574 203,145,559,326 753,302,447,821 XII.법인세비용 (82,299,708,624) (252,212,491,563) (52,133,243,418) (198,118,504,939) XIII.당기순이익 240,313,388,189 751,324,922,011 151,012,315,908 555,183,942,882 1.지배기업소유주지분순이익 240,313,388,189 751,324,922,011 151,012,315,908 555,183,942,882 2.비지배지분순이익 0 0 0 0 XIV.기타포괄손익 (29,021,429,159) (17,348,113,438) 12,387,523,316 49,984,432,195 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 1.확정급여제도의재측정요소 (3,292,137,759) (1,125,012,996) 2,856,441,467 (2,034,149,364) 2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 (14,834,178,908) (24,794,395,837) 2,709,565,822 5,138,340,540 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 (1,173,116,715) (2,108,039,844) (601,000,277) (892,573,053) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 3,960,671,381 7,875,826,768 1,310,187,613 32,947,449,127 2.해외사업환산손익 (11,623,450,176) 4,877,602,260 6,342,543,135 13,656,926,088 3.지분법자본변동 (2,059,216,982) (2,074,093,789) (230,214,444) 1,168,438,857 XV.총포괄손익 211,291,959,030 733,976,808,573 163,399,839,224 605,168,375,077 1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 211,291,959,030 733,976,808,573 163,399,839,224 605,168,375,077 2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 XVI.지배기업소유주지분주당이익 기본주당순이익 (단위 : 원) 2,691.0 8,413.0 1,691.0 6,217.0 희석주당순이익 (단위 : 원) 2,691.0 8,413.0 1,691.0 6,217.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 220,143,436,791 3,832,399,648,637 6,195,908,342,795 0 6,195,908,342,795 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (151,810,000,000) (151,810,000,000) 0 (151,810,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 555,183,942,882 555,183,942,882 0 555,183,942,882 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (2,034,149,364) 0 (2,034,149,364) 0 (2,034,149,364) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 5,138,340,540 0 5,138,340,540 0 5,138,340,540 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 32,947,449,127 0 32,947,449,127 0 32,947,449,127 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 (892,573,053) 0 (892,573,053) 0 (892,573,053) 지분법자본변동 0 0 0 1,168,438,857 0 1,168,438,857 0 1,168,438,857 해외사업환산손익 0 0 0 13,656,926,088 0 13,656,926,088 0 13,656,926,088 2023.09.30 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 270,127,868,986 4,235,773,591,519 6,649,266,717,872 0 6,649,266,717,872 2024.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 251,348,780,134 4,227,995,357,033 6,622,709,394,534 0 6,622,709,394,534 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (196,460,000,000) (196,460,000,000) 0 (196,460,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 751,324,922,011 751,324,922,011 0 751,324,922,011 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (1,125,012,996) 0 (1,125,012,996) 0 (1,125,012,996) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 (24,794,395,837) 0 (24,794,395,837) 0 (24,794,395,837) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 7,875,826,768 0 7,875,826,768 0 7,875,826,768 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 (2,108,039,844) 0 (2,108,039,844) 0 (2,108,039,844) 지분법자본변동 0 0 0 (2,074,093,789) 0 (2,074,093,789) 0 (2,074,093,789) 해외사업환산손익 0 0 0 4,877,602,260 0 4,877,602,260 0 4,877,602,260 2024.09.30 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 234,000,666,696 4,782,860,279,044 7,160,226,203,107 0 7,160,226,203,107 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 43 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 43 기 3분기 제 42 기 3분기 영업활동현금흐름 I.영업활동으로부터의 현금흐름 481,364,528,335 (1,567,854,119,980) 1.영업활동에서 창출된 현금흐름 (22,821,803,546) (2,101,937,463,848) (1)당기순이익 751,324,922,011 555,183,942,882 (2)손익조정사항 (675,598,842,591) (496,626,471,822) (3)자산ㆍ부채의 증감 (98,547,882,966) (2,160,494,934,908) 2.이자의 수취 1,211,291,336,127 1,067,176,364,575 3.이자의 지급 (701,634,842,184) (615,264,743,506) 4.배당금의 수취 178,142,754,209 153,408,962,814 5.법인세의 납부 (183,612,916,271) (71,237,240,015) 투자활동현금흐름 II.투자활동으로부터의 현금흐름 (1,986,920,988,007) 1,366,707,828,332 (1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 932,726,347,999 3,504,413,146,826 (2)당기손익-공정가치금융자산의 처분 8,000,000,000 0 (3)상각후원가측정금융자산의 처분 17,374,011,073 4,756,840,572 (4)종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분 40,188,797,974 13,905,658,549 (5)유형자산의 처분 263,143,780 27,694,670 (6)무형자산의 처분 56,400,000 300,000,000 (7)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,843,938,644,857) (2,107,040,346,790) (8)상각후원가측정금융자산의 취득 (108,185,979,986) (24,096,454,921) (9)관계기업 투자지분의 취득 (5,900,000,000) (4,000,000,000) (10)유형자산의 취득 (5,928,204,437) (4,945,075,912) (11)무형자산의 취득 (21,576,859,553) (16,613,634,662) 재무활동현금흐름 III.재무활동으로부터의 현금흐름 2,115,502,144,034 (990,353,957,035) (1)차입부채의 순증감 1,892,085,657,239 (127,873,486,413) (2)사채의 발행 897,362,436,800 319,004,968,400 (3)사채의 상환 (537,170,208,400) (679,955,842,117) (4)전자단기사채의 순증감 85,000,000,000 (324,933,475,008) (5)리스부채의 상환 (25,315,741,605) (24,786,121,897) (6)배당금의 지급 (196,460,000,000) (151,810,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 IV.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (8,494,086,862) 7,213,928,523 V.현금및현금성자산의 순증감 601,451,597,500 (1,184,286,320,160) VI.기초현금및현금성자산 1,835,274,719,149 2,848,656,381,375 VII.기말현금및현금성자산 2,436,726,316,649 1,664,370,061,215 3. 연결재무제표 주석 제43기 3분기 2024년 7월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제43기 누적 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제42기 3분기 2023년 7월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제42기 누적 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 삼성증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 회사는 본점 외에 28개의 국내지점, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 주요 사업내용 소재지 사용재무제표일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 2024.09.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 2024.09.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 2024.09.30 100.0 100.0 삼성선물(주) 선물중개 한국 2024.09.30 100.0 100.0 Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 2024.09.30 96.5 96.5 Nomunolo, Inc.(주1) 투자 브리티쉬버진아일랜드 2024.09.30 100.0 100.0 케플러일반사모부동산투자신탁3호(주2) 투자 한국 - - 99.6 케플러일반사모부동산투자신탁4호(주2) 투자 한국 - - 99.7 타이거대체일반사모부동산투자신탁97호 투자 한국 2024.09.30 100.0 - 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 투자 한국 2024.09.30 90.3 90.3 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호(주5) 투자 한국 2024.09.30 21.9 21.9 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호(주5) 투자 한국 2024.09.30 27.0 27.0 마이트세운삼구역제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 쿠퍼타운제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔상도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 엔제이제오차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔송도5제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에스엘티과천(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에스제이파워마린제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔광교제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔동성로(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔삼덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔강남(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔충무로(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 레드독제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔라포르타제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔라포르타제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피오산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스동인(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 크레테유제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔남동탄제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔상동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔수표제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔풍동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔콜드체인분당(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알파동탄랜드(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 케이와이동탄제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 더블에스남대문제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔파라다이스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔사일제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스본동(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 엔와이랜드마크제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔본리제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스수서제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔고잔제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스하남(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알파구리제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 알파구리제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에스에이치비디제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프앤개포제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스반구제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스반구제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피지금제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔고덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피성수제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프앤서초제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔월계제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔의왕포일제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔의왕포일제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔노비스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스부산서면제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스중산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 마이에스상도(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 뉴케이에이치제칠차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에스엠원미음제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔해운대우동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스리듬(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피용산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스연산(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피봉명제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔제주제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔신흥제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔신관제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔신관제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스울산케이티엑스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 더블에스파트너쉽2022(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에스에스비알제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔학하제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔학하제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 스타플러스비즈제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 아이엠대전세이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피서둔제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 스타플러스모노제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔화양제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 생드니제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 생드니제영차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 아이엠대전관저제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 랩스제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔효제제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피둔산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에스상도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔남천제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔파주제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔학하제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스골드(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔첨단제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 라온제나제사차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프앤검단(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔구로제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 알피과천제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔계백제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔계백제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔실버제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔실버제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔피에프포제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 마이에스상도제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 모니모풍동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 모니모풍동제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔부금제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔부금제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 글로에스옥길(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 모니모송도베스트제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 모니모송도베스트제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 제이온리더(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔한강제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔한강제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔디디엠제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔디디엠제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔디디엠제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 이에스인베스트먼트제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에스에스씨에프이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔실버제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 마이에스부천삼정(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 송도지오에이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 송도지오비제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 모니모지오제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 모니모지오제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 루테티아(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔중외제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에이치용산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔센텀제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔센텀제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔알에스제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔알에스제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 에프엔알에스제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 일산대토제이차(유)(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 트레쥬어마운틴제이차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 하이레전드다이버제이차(주3) 대출채권유동화 한국 2024.09.30 - - 디더블유양주제사차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - (주1) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주2) 처분 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다. (주3) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 당 분기 중 신용공여 의무 소멸 등으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (주5) 업무집행조합원으로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 2) 당 분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 타이거대체일반사모부동산투자신탁97호 신규 투자 에스에스씨에프이제일차(주) 신규 신용공여 등 에프엔실버제삼차(주) 마이에스부천삼정(주) 송도지오에이제일차(주) 송도지오비제일차(주) 모니모지오제일차(주) 모니모지오제이차(주) 루테티아(주) 에프엔중외제일차(주) 에이치용산제일차(주) 에프엔센텀제일차(주) 에프엔센텀제이차(주) 에프엔알에스제일차(주) 에프엔알에스제이차(주) 에프엔알에스제삼차(주) 3) 당 분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 케플러일반사모부동산투자신탁3호 처분으로 인한 지배력 상실 케플러일반사모부동산투자신탁4호 마이트세운삼구역제이차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 에스엘티과천(주) 에스제이파워마린제이차(주) 에프엔광교제일차(주) 에프엔충무로(주) 에프엔남동탄제일차(주) 에프엔수표제일차(주) 알파동탄랜드(주) 케이와이동탄제일차(주) 더블에스남대문제이차(주) 알파구리제일차(주) 알파구리제이차(주) 에스에이치비디제일차(주) 알피지금제일차(주) 에프엔신흥제일차(주) 에스에스비알제일차(주) 에프엔학하제일차(주) 에프엔학하제이차(주) 에프엔화양제일차(주) 에프엔첨단제일차(주) 에프엔실버제이차(주) 에프엔피에프포제일차(주) 에프엔부금제일차(주) 모니모송도베스트제일차(주) 모니모송도베스트제이차(주) 에프엔한강제일차(주) 에프엔디디엠제일차(주) 트레쥬어마운틴제이차(주) 디더블유양주제사차(주) 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 53,807,537 1,669,592 5,406,339 2,173,885 3,265,141 Samsung Securities (Europe) Ltd. 45,722,178 1,323,750 3,950,270 1,620,889 2,560,957 Samsung Securities (Asia) Ltd. 55,753,966 2,719,409 4,920,915 2,331,225 3,690,485 삼성선물(주) 4,665,513,799 4,241,034,294 118,528,375 55,702,775 54,820,877 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 129,800,869 25,353,066 49,904 6,661,699 5,482,508 케플러일반사모부동산투자신탁3호(주2) - - 1,032 757,442 757,442 케플러일반사모부동산투자신탁4호(주2) - - 24 (75,797) (75,797) 타이거대체일반사모부동산투자신탁97호 42,292,045 1,078,850 1,063 725 725 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 26,905,881 - 34,169 (401,066) (401,066) 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 15,670,578 - 12,338 (180,158) (180,158) 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호 11,088,648 193,492 74 (173,595) (173,595) 마이트세운삼구역제이차(주)(주2) - - (155,843) (155,874) (155,874) 쿠퍼타운제일차(주) 284,413 20,000 138,526 138,526 138,526 에프엔상도제일차(주) 384,710 379,259 248 248 248 엔제이제오차(주) 1 - - - - 에프엔송도5제일차(주) - - (349,232) (347,743) (347,743) 에스엘티과천(주)(주2) - - - - - 에스제이파워마린제이차(주)(주2) - - - - - 에프엔광교제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔동성로(주) 42,693,037 43,041,106 (387,244) (387,293) (387,293) 에프엔삼덕제일차(주) 24,446,696 24,536,302 125 125 125 에프엔강남(주) 229,083 229,082 - - - 에프엔충무로(주)(주2) - - - - - 레드독제이차(주) 43,842,305 49,324,385 40 - - 에프엔라포르타제일차(주) 10,239,519 10,258,659 (5,170) - - 에프엔라포르타제이차(주) 41,107,055 40,847,640 (2,636) (2,636) (2,636) 알피오산제일차(주) 105,509,011 107,098,801 109 109 109 더블에스동인(주) 45,318,862 45,517,520 (11,193) (11,193) (11,193) 크레테유제일차(주) 21,110,163 37,772,742 (1,063,383) (1,063,383) (1,063,383) 에프엔남동탄제일차(주)(주2) - - (47) 8,866 8,866 에프엔상동제일차(주) 69,198,297 68,858,753 (53,902) (53,902) (53,902) 에프엔수표제일차(주)(주2) - - (5,722) (5,722) (5,722) 에프엔풍동제일차(주) - - (79) - - 에프엔콜드체인분당(주) 240,075 240,074 - - - 알파동탄랜드(주)(주2) - - - - - 케이와이동탄제일차(주)(주2) - - - (1) (1) 더블에스남대문제이차(주)(주2) - - - - - 에프엔파라다이스(주) 122,723 122,722 - - - 에프엔사일제이차(주) 30,671,469 30,985,104 98,680 98,680 98,680 글로에스본동(주) 44,289,963 49,400,994 (188,937) (188,903) (188,903) 엔와이랜드마크제일차(주) 957,008 - 113,580 113,580 113,580 에프엔본리제일차(주) 62,940,864 63,192,224 92 92 92 글로에스수서제이차(주) 70,425,838 70,565,890 (16,697) (16,882) (16,882) 에프엔고잔제일차(주) 102,330 102,000 65 65 65 글로에스하남(주) 8,118 8,117 126 - - 알파구리제일차(주)(주2) - - - - - 알파구리제이차(주)(주2) - - - - - 에스에이치비디제일차(주)(주2) - - (6,488) 74,409 74,409 에프앤개포제일차(주) 282,972 282,971 221 - - 더블에스반구제일차(주) 26,517,997 51,854,518 - - - 더블에스반구제이차(주) 216,785 18,625,241 - - - 알피지금제일차(주)(주2) - - (48,712) (48,739) (48,739) 에프엔고덕제일차(주) 80,994,570 81,151,959 (5,830) (5,830) (5,830) 알피성수제삼차(주) 2 - - - - 에프앤서초제일차(주) 20,288,101 20,336,493 (1,453) (1,453) (1,453) 에프엔월계제일차(주) 32,757,740 33,445,728 119,385 119,385 119,385 에프엔의왕포일제일차(주) 188,437 188,437 (4,189) (4,189) (4,189) 에프엔의왕포일제이차(주) 94,790 94,790 (2,557) (2,557) (2,557) 에프엔노비스(주) 6,264 665,583 (100,862) (100,982) (100,982) 더블에스부산서면제일차(주) 32,422,506 32,516,615 (169) (169) (169) 글로에스중산제일차(주) 7,313,926 10,258,265 42 - - 마이에스상도(주) 20,217,775 20,349,190 (128,778) (128,778) (128,778) 뉴케이에이치제칠차(주) 261,506 261,496 12 10 10 에스엠원미음제일차(주) 70,400,551 87,392,139 (273,862) (273,862) (273,862) 에프엔해운대우동제일차(주) 22,682,475 30,023,600 101,196 101,196 101,196 글로에스리듬(주) 453,816 453,815 - - - 알피용산제일차(주) 35,467,347 35,697,133 (152,488) (152,488) (152,488) 글로에스연산(주) 30,294,612 47,045,970 282 - - 알피봉명제일차(주) 42,737,819 49,211,530 (653,564) (653,377) (653,377) 에프엔제주제일차(주) 20,097,377 20,162,244 (1,814) (1,796) (1,796) 에프엔신흥제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔신관제일차(주) 31,017,302 33,456,387 1,031 1,031 1,031 에프엔신관제이차(주) 53,338 3,718,816 978 978 978 더블에스울산케이티엑스(주) 44,507,719 44,888,939 (280,614) (280,614) (280,614) 더블에스파트너쉽2022(주) 49,854,907 50,835,196 (721,201) (721,201) (721,201) 에스에스비알제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔학하제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔학하제이차(주)(주2) - - - - - 스타플러스비즈제일차(주) 230,467 3,904,258 (17,558) (17,558) (17,558) 아이엠대전세이제일차(주) 20,406,351 20,515,945 (2,653) (2,653) (2,653) 알피서둔제이차(주) 14,809,570 15,512,354 (24) 12 12 스타플러스모노제일차(주) 30,117,199 30,315,436 (28,360) (28,360) (28,360) 에프엔화양제일차(주)(주2) - - - - - 생드니제일차(주) 1 - 9 517,665 517,665 생드니제영차(주) 1 - 4 3,224 3,224 아이엠대전관저제일차(주) 6,160,791 8,324,763 21,271 21,271 21,271 랩스제일차(주) 30,466,034 31,342,397 35,703 35,747 35,747 에프엔효제제일차(주) 19,679 1,502,319 486 486 486 알피둔산제일차(주) 79,639,300 79,978,732 (7,039) (7,039) (7,039) 에스상도제일차(주) 1,000,736 1,000,735 653,608 653,608 653,608 에프엔남천제일차(주) 140,996 140,995 (976) (976) (976) 에프엔파주제일차(주) 1 - (1,135) (1,135) (1,135) 에프엔학하제삼차(주) 12,447,930 12,471,806 (968) (871) (871) 글로에스골드(주) 25,271,367 25,065,160 (30,271) (30,024) (30,024) 에프엔첨단제일차(주)(주2) - - - - - 라온제나제사차(주) 62,079 62,077 117,893 117,893 117,893 에프앤검단(주) 19,029,345 19,892,729 (421,791) (421,791) (421,791) 에프엔구로제일차(주) 18,225,838 18,261,174 (1,256) (1,256) (1,256) 알피과천제이차(주) 29,197,244 29,253,552 (50) 260 260 에프엔계백제일차(주) 85,291 85,290 (950) (950) (950) 에프엔계백제이차(주) 76,928 76,927 (950) (950) (950) 에프엔실버제일차(주) 25,643,481 25,957,587 (36,947) (36,947) (36,947) 에프엔실버제이차(주)(주2) - - - - - 에프엔피에프포제일차(주)(주2) - - (962) (962) (962) 마이에스상도제이차(주) 337,605 337,604 96,583 96,526 96,526 모니모풍동제일차(주) 23,558,469 23,960,539 343,301 343,485 343,485 모니모풍동제이차(주) 60,672,804 61,506,278 528,968 529,208 529,208 에프엔부금제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔부금제이차(주) 438,836 438,835 - - - 글로에스옥길(주) 204,884 204,905 (56) (9) (9) 모니모송도베스트제일차(주)(주2) - - - - - 모니모송도베스트제이차(주)(주2) - - - - - 제이온리더(주) 14,781,382 14,575,461 217,711 217,711 217,711 에프엔한강제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔한강제이차(주) 47,959,421 48,050,471 - - - 에프엔디디엠제일차(주)(주2) - - (911) (911) (911) 에프엔디디엠제이차(주) 20,130,088 20,163,227 6,381 6,381 6,381 에프엔디디엠제삼차(주) 17,083 17,082 (18,669) (951) (951) 이에스인베스트먼트제이차(주) 39,242,106 38,759,603 799,124 799,124 799,124 에스에스씨에프이제일차(주) 10,275,213 10,194,267 75,211 75,211 75,211 에프엔실버제삼차(주) 1,094,682 1,090,995 3,677 3,677 3,677 마이에스부천삼정(주) 298,692 298,691 39 - - 송도지오에이제일차(주) 98,447,293 98,615,307 (237,990) (237,940) (237,940) 송도지오비제일차(주) 1,220,301 1,220,300 - - - 모니모지오제일차(주) 41,831,852 41,903,171 (101,440) (101,440) (101,440) 모니모지오제이차(주) 50,563,667 50,660,274 (132,897) (132,897) (132,897) 루테티아(주) 51,374,690 51,474,031 (135,629) (135,629) (135,629) 에프엔중외제일차(주) 29,931,675 30,043,324 (159,157) (159,157) (159,157) 에이치용산제일차(주) 50,616,220 50,890,229 (372,296) (372,296) (372,296) 에프엔센텀제일차(주) 24,589,019 24,589,018 - - - 에프엔센텀제이차(주) 33,023,550 33,023,549 - - - 에프엔알에스제일차(주) 148,791 148,790 - - - 에프엔알에스제이차(주) 148,791 148,790 - - - 에프엔알에스제삼차(주) 50,362,138 50,300,616 61,520 61,520 61,520 일산대토제이차(유) 1,300,812 1,770,000 (5,568) (91,782) (91,782) 하이레전드다이버제이차 20,973,085 20,899,197 27,111 27,181 27,181 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당분기 중 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 측정기준 분기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 연결실체의 분기연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있으며, 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단 분기연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 9 : 지분법적용투자주식 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부- 주석 23 : 수익인식 - 수수료수익의 수익인식시기2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 17 및 33 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정- 주석 16 : 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정3) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수2.2. 중요한 회계정책주석 3에 기재된 사항을 제외하고 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.회계정책의 변경은 연결실체의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 3. 회계정책의 변경(1) 제ㆍ개정 기준서 적용 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 필라2 모범규칙(글로벌 최저한세)필라2 법인세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않고 이에 대한 정보도 공시하지 않도록 예외사항을 추가하였으며 이러한 예외 규정을 적용하였다는 사실을 공시해야 합니다. 또한 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서2024년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 부문별 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 Sales 고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S T') 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 505,530,213 188,527,956 1,887,109 432,910 47,328,330 9,136,273 (29,133,969) (1,056,854) 722,651,968 순이자손익 212,176,328 52,146,212 (17,730,701) 184,056,828 69,060,914 5,593,038 3,556,833 (1,886,975) 506,972,477 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 369,019,560 (28,560,711) 4,823,075 (73,342,343) 851,463 - 28,507,311 (1,874,993) 299,423,362 기타손익 38,623,550 47,832,958 49,490,263 50,432,664 1,313,393 (451,787) 52,503,413 (1,982,857) 237,761,597 인건비 및 판매비와관리비 (584,602,227) (79,545,645) (10,405,366) (40,590,763) (44,635,657) (7,642,194) (707,659) 1,065,644 (767,063,867) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,303,032 (3,511,155) 3,791,877 법인세비용차감전순이익 540,747,424 180,400,770 28,064,380 120,989,296 73,918,443 6,635,330 62,028,961 (9,247,190) 1,003,537,414 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 444,371,324 175,005,526 1,188,139 872,471 42,677,677 7,599,556 (36,666,657) (448,795) 634,599,241 순이자손익 229,673,350 29,466,230 (17,639,974) 151,377,249 59,468,800 4,307,632 6,401,276 (5,106,784) 457,947,779 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 345,987,026 (9,168,341) 19,291,567 (64,193,167) 343,417 - 28,239,424 (7,339,585) 313,160,341 기타손익 (23,469,308) 1,353,963 56,441,095 31,702,611 1,555,878 173,241 (23,453,630) (6,156,390) 38,147,460 인건비 및 판매비와관리비 (516,159,935) (81,889,320) (13,402,995) (41,183,051) (38,869,981) (6,581,283) (1,991,410) 441,719 (699,636,256) 관계기업관련손익 - - - - - - 10,895,806 (1,811,923) 9,083,883 법인세비용차감전순이익 480,402,457 114,768,058 45,877,832 78,576,113 65,175,791 5,499,146 (16,575,191) (20,421,758) 753,302,448 (3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 44,130 35,670 현금성자산 당좌예금 4,939,175 5,145,332 원화보통예금 218,384,417 86,362,788 외화보통예금 1,437,919,498 1,222,085,576 금융어음 100,000,000 100,000,000 외화정기예금 271,402,923 267,353,503 기타 404,036,174 154,291,850 소 계 2,436,682,187 1,835,239,049 합 계 2,436,726,317 1,835,274,719 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 237,892,596 345,524,001 출자금 406,187,169 397,671,440 신종자본증권 736,503,169 508,892,967 신탁수익증권 45,609 49,444 외화주식 186,131,976 87,115,191 외화출자금 293,349,140 294,789,855 외화신종자본증권 10,082,579 9,069,972 국공채및지방채 3,302,717,029 3,697,382,036 특수채 4,542,858,689 5,543,518,359 회사채 6,913,250,278 6,577,073,182 외화채권 323,886,691 550,366,647 전자단기사채 294,705,576 325,438,595 기업어음증권 1,295,425,446 1,204,039,834 미매각집합투자증권 11,622,831 11,323,836 집합투자증권(ETF) 3,793,022,169 2,993,941,004 집합투자증권(기타) 1,630,206,333 1,648,802,281 외화집합투자증권(기타) 165,628,714 161,739,916 매수파생결합증권 31,215,967 40,722,282 투자자예탁금별도예치금(신탁) 6,464,389,139 6,257,943,634 상장지수증권 140,204,398 43,332,044 MMT(기업어음증권 등) 1,125,087,856 988,015,101 대출채권 887,416,524 779,281,303 거래일손익조정 76,844 (334,694) 파생상품자산 646,011,314 707,226,157 합 계 33,437,918,036 33,172,924,387 (2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 61,482,067,120 77,245,265 50,654,095,980 116,043,364 선물 614,515,957 - 100,046,778 - 옵션 205,980,000 21,728,525 204,470,000 22,949,218 소 계 62,302,563,077 98,973,79 0 50,958,612,758 138,992,582 통화 관련 스왑 799,300,749 22,409,847 848,425,200 23,787,662 선도 11,451,450,587 256,784,155 9,714,303,975 199,385,225 선물 666,454,881 - 537,706,449 - 옵션 27,641,066 369,093 28,996,375 2,355,962 소 계 12,944,847,283 279,563,095 11,129,431,999 225,528,849 주식 및 주가지수 관련 스왑 2,332,900,750 150,265,569 1,518,325,244 174,219,244 선도 236,242,260 53,319,601 578,942,702 74,648,446 선물 83,607,933 - 121,614,022 - 옵션 32,525,735 54,780 51,584,776 259,538 소 계 2,685,276,678 203,639,950 2,270,466,744 249,127,228 신용 관련 스왑 1,054,573,800 12,668,962 1,143,087,330 8,894,078 기타 스왑 232,495,760 2,058,359 460,718,457 903,885 선도 50,000,000 1,085,902 - - 소 계 282,495,760 3,144,261 460,718,457 903,885 해외선물 645,970,421 14,137,978 643,832,971 58,079,007 해외옵션 170,050,014 35,593,522 827,415,624 24,510,442 신주인수권증서 5,158,082 750,024 48,867 7,815 거래일손익조정 - (2,460,269) - 1,182,271 합 계 80,090,935,115 646,011,31 3 67,433,614,750 707,226,157 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 원화주식 및 출자금 366,224,885 399,912,923 채무증권 특수채 359,750,172 318,175,236 회사채 2,800,500,639 921,157,904 소 계 3,160,250,811 1,239,333,140 거래일손익조정 (546,009) (546,009) 합 계 3,525,929,687 1,638,700,054 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 334,223,398 (33,688,038) - 300,535,360 채무증권 (4,231,107) 9,458,282 (372,083) 4,855,092 소 계 329,992,291 (24,229,756) (372,083) 305,390,452 법인세효과 (87,117,965) 6,396,656 98,230 (80,623,079) 합 계 242,874,326 (17,833,100) (273,853) 224,767,373 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 353,808,988 6,981,441 - 360,790,429 채무증권 (68,944,479) 17,539,801 27,161,389 (24,243,289) 소 계 284,864,509 24,521,242 27,161,389 336,547,140 법인세효과 (75,204,230) (6,473,608) (7,170,607) (88,848,445) 합 계 209,660,279 18,047,634 19,990,782 247,698,695 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 2,183,427,727 850,347,302 1년 초과 2년 이내 875,382,961 171,057,804 2년 초과 101,440,123 217,928,034 합 계 3,160,250,811 1,239,333,140 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 765,282 - - 765,282 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (546,321) - - (546,321) 순전입(환입) 1,734,705 - - 1,734,705 분기말 1,953,666 - - 1,953,666 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 768,069 - - 768,069 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (503,140) - - (503,140) 순전입(환입) 550,513 - - 550,513 분기말 815,442 - - 815,442 (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 1,239,333,140 - - 1,239,333,140 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 2,843,939,700 - - 2,843,939,700 매각및상환 (932,356,944) - - (932,356,944) 평가 9,458,282 - - 9,458,282 기타(주1) (123,367) - - (123,367) 분기말 3,160,250,811 - - 3,160,250,811 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,096,210,970 - - 4,096,210,970 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 2,107,040,347 - - 2,107,040,347 매각및상환 (3,482,196,755) - - (3,482,196,755) 평가 17,539,801 - - 17,539,801 기타(주1) 5,637,418 - - 5,637,418 분기말 2,744,231,781 - - 2,744,231,781 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 연결실체는 보유 중인 지분상품 중 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 10,505,494천원 및 7,555,990천원 입니다. (7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 원화정기예적금 395,000,000 445,000,000 외화정기예적금 131,763,255 122,341,961 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,844,293,289 2,171,909,012 외화투자자예탁금별도예치금(예금) 970,494,648 972,896,783 장내파생상품거래예치금 59,490,970 51,985,500 장내파생상품매매증거금 1,600,250,089 1,740,636,996 유통금융차주담보금 - 1,844,759 유통금융담보금 140,500,000 116,800,000 기타 1,490,587,876 609,682,903 소 계 7,632,380,127 6,233,097,914 대출채권 신용공여금 3,928,765,801 3,888,838,764 환매조건부매수 152,900,000 384,600,000 대여금 1,191,623 1,093,346 매입대출채권 23,751,892 57,098,844 대지급금 3,113,807 3,113,807 사모사채 110,000,000 44,000,000 대출금 3,006,174,812 3,919,715,491 이연대출부대수익 (1,310,816) (2,001,115) 소 계 7,224,587,119 8,296,459,137 채무증권 국공채 및 지방채 270,293,823 169,178,956 회사채 - 10,047,190 소 계 270,293,823 179,226,146 기타자산 미수금 4,701,163,835 4,015,172,192 미수수익 376,252,067 294,321,604 보증금 55,330,259 56,784,119 기타 2,914,891,693 694,873,909 소 계 8,047,637,854 5,061,151,824 현재가치할인차금 (3,773,676) (1,965,835) 신용손실충당금 (293,548,593) (324,952,083) 합 계 22,877,576,654 19,443,017,103 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 11,401,738 291,249 313,259,096 324,952,083 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (702,371) 782,635 (80,264) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) (1,312,218) 518,272 (19,313,389) (20,107,335) 제각 - - (11,289,249) (11,289,249) 기타(주1) (6,906) - - (6,906) 분기말 9,380,243 1,592,156 282,576,194 293,548,593 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 7,856,821 6,003,805 14,482,446 28,343,072 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (164,570) 164,570 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (437,614) (6,003,805) 6,441,419 - 순전입 3,250,124 302,494 110,065,646 113,618,264 제각 - - (365,946) (365,946) 기타(주1) 10,499 - - 10,499 분기말 10,515,260 467,064 130,623,565 141,605,889 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,768,881,953 39,915,181 959,172,053 19,767,969,187 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (108,998,704) 139,000,704 (30,002,000) - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 3,430,596,282 (38,631,020) 11,798,550 3,403,763,812 제각 - - (11,289,249) (11,289,249) 기타(주1) 10,618,391 63,106 - 10,681,497 분기말 22,101,097,922 140,347,971 929,679,354 23,171,125,247 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,837,326,084 8,073,334 66,278,500 18,911,677,918 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (41,034,435) 41,034,435 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (148,102,783) (8,073,334) 156,176,117 - 기중순증감 2,028,663,668 13,304,411 98,006,387 2,139,974,466 제각 - - (365,946) (365,946) 기타(주1) 13,996,437 5,064 46,848 14,048,349 분기말 20,690,848,971 54,343,910 320,141,906 21,065,334,787 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분 등으로 인해 발생한 손익은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 205,290,000 205,263,685 205,290,000 26,315 대출금 359,816,299 359,962,499 360,230,419 267,920 매입대출채권 5,000,000 4,996,528 5,000,000 3,472 합 계 570,106,299 570,222,712 570,520,419 297,707 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 5,864,727 5,864,727 5,864,727 - 대출금 138,824,169 139,358,227 139,369,080 10,853 매입대출채권 8,711,047 8,734,367 8,734,367 - 합 계 153,399,943 153,957,321 153,968,174 10,853 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산이 조기상환된 내역입니다. 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 Dragon Capital Group Limited(주1) 베트남 13,489,228 9월 30일 20.6 67,752,991 126,164,353 20.6 67,752,991 120,722,79 2 효제피에프브이주식회사(주1) 한국 140,001 9월 30일 14.0 3,500,025 1,845,485 14.0 3,500,025 2,914,410 안중현화프로젝트PFV(주1) 한국 100,000 9월 30일 10.0 500,000 478,91 6 10.0 500,000 482,95 2 넥스트레이드(주1) 한국 1,940,000 9월 30일 6.6 9,700,000 8,499,296 6.6 9,700,000 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 한국 2,000,000,000 9월 30일 44.2 2,000,000 1,900,010 44.2 2,000,000 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 9월 30일 22.2 1,000,000 965,657 22.2 1,000,000 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 한국 2,000,000,000 9월 30일 33.3 2,000,000 275,441 33.3 2,000,000 959, 510 삼성한화신성장신기술조합제1호(주2) 한국 1,831,094,049 9월 30일 1.9 1,831,094 30,821 1.9 1,831,094 957,846 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 한국 - - - - - 23.4 2,500,000 3,581,043 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 한국 2,000,000,000 9월 30일 27.4 2,000,000 1,910,600 27.4 2,000,000 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 한국 2,000,000,000 9월 30일 21.5 2,000,000 2,253,686 21.5 2,000,000 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 한국 1,500,000,000 9월 30일 34.1 1,500,000 1,439,139 34.1 1,500,000 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 한국 5,000,000,000 9월 30일 47.6 5,000,000 4,625,035 47.6 5,000,000 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 한국 2,000,000,000 9월 30일 28.6 2,000,000 1,934,160 28.6 2,000,000 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 한국 2,000,000,000 9월 30일 26.3 2,000,000 1,943,700 26.3 2,000,000 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 9월 30일 30.3 1,000,000 985,016 30.3 1,000,000 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 한국 2,244,545,455 9월 30일 27.3 2,400,000 1,819,736 27.3 2,400,000 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 한국 2,000,000,000 9월 30일 23.0 2,000,000 1,941,878 23.0 2,000,000 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신신기술사업투자조합제1호 (주2) 한국 1,250,000,000 9월 30일 11.5 1,250,000 1,193,939 11.5 1,250,000 1,190,087 지노바 3호 투자조합 한국 1,500,000,000 9월 30일 23.1 1,500,000 1,427,616 23.1 1,500,000 1,449,155 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 - - - - - 18.6 3,000,000 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드(주2) 한국 3,500,000,000 9월 30일 10.9 3,500,000 3,156,138 10.9 1,500,000 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 3,000,000,000 9월 30일 17.2 3,000,000 3,029,388 17.2 3,000,000 3,413,167 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 1,791,588,887 9월 30일 7.8 1,900,000 1,795,366 - - - 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 2,000,000,000 9월 30일 2.8 2,000,000 1,901,382 - - - 합 계 121,334,110 171,516,758 120,934,110 170,472,811 (주1) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 분기말 Dragon Capital Group Limited 120,722,793 - (2,737,335) 8,567,789 (2,860,819) - 2,471,925 126,164,353 효제피에프브이주식회사 2,914,410 - - (1,068,925) - - - 1,845,485 안중현화프로젝트PFV 482,952 - - (4,03 6) - - - 478,91 6 넥스트레이드 9,225,312 - - (726,016) - - - 8,499,296 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 1,914,944 - - (14,934) - - - 1,900,010 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 965,657 - - - - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 959,510 - - (684,069) - - - 275,441 삼성한화신성장신기술조합제1호 957,846 - - (927,025) - - - 30,821 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 3,581,042 - (1,088,053) - - (2,492,989) - - 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,914,568 - - (3,968) - - - 1,910,600 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,118,064 - - 135,622 - - - 2,253,686 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,452,228 - - (13,089) - - - 1,439,139 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,270,890 - - 354,145 - - - 4,625,035 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,950,098 - - (15,938) - - - 1,934,160 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 1,988,320 - - (44,620) - - - 1,943,700 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 985,016 - - - - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,894,037 - - 48,381 - (122,682) - 1,819,736 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,957,168 - - (15,290) - - - 1,941,878 삼성-르네상스모빌리티혁신신기술사업투자조합제1호 1,190,087 - - 3,852 - - - 1,193,939 지노바 3호 투자조합 1,449,154 - - (21,538) - - - 1,427,616 삼성-어센트 글로벌어패럴신기술사업투자조합제1호 2,782,145 - - - - (2,782,145) - - 2022 삼성 SBI ESG 펀드 1,383,403 2,000,000 - (227,265) - - - 3,156,138 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 3,413,167 - - (383,779) - - - 3,029,388 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 - 1,900,000 - 3,777 - (108,411) - 1,795,366 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 - 2,000,000 - (98,618) - - - 1,901,382 합계 170,472,811 5,900,000 (3,825,388) 4,864,456 (2,860,819) (5,506,227) 2,471,925 171,516,758 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 분기말 Dragon Capital Group Limited 110,645,359 - - 8,879,054 1,611,640 - 5,734,690 126,870,743 효제피에프브이주식회사 3,135,915 - - (143,145) - - - 2,992,770 안중현화프로젝트PFV 448,742 - - 35,056 - - - 483,798 넥스트레이드 9,700,000 - - (217,140) - - - 9,482,860 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,110,644 - (12,863) - - (2,097,781) - - 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,945,560 - - (14,944) - - - 1,930,616 에스더블유에스 신기술조합 5,177,277 - - 3,511,662 - (2,124,049) - 6,564,890 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 975,198 - - (9,541) - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,897,539 - - (842,784) - - - 1,054,755 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 4,705,076 - (156) - - (4,704,920) - - 삼성한화신성장신기술조합제1호 876,739 - - 228,437 - - - 1,105,176 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 2,634,203 - - (410,500) - - - 2,223,703 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,958,122 - - (28,564) - - - 1,929,558 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,111,422 - - 54,470 - - - 2,165,892 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,476,836 - - (13,238) - - - 1,463,598 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,469,985 - - (337,620) - - - 4,132,365 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,979,318 - - (20,086) - - - 1,959,232 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 2,043,080 - - (48,780) - - - 1,994,300 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 991,404 - - (6,388) - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,843,490 - - 49,198 - - - 1,892,688 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,987,480 - - (15,020) - - - 1,972,460 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 5,958,575 - (2,684,031) - - (3,274,544) - - 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,203,381 - - 46,957 - - - 1,250,338 지노바 3호 투자조합 1,491,884 - - (27,347) - - - 1,464,537 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 3,332,081 - - (457,654) - - - 2,874,427 2022 삼성 SBI ESG 펀드 480,762 1,000,000 - (73,069) - - - 1,407,693 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 - 3,000,000 - (62,445) - - - 2,937,555 합 계 175,580,072 4,000,000 (2,697,050) 10,076,569 1,611,640 (12,201,294) 5,734,690 182,104,627 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 717,131,103 159,197,788 48,610,037 34,108,142 34,108,142 효제피에프브이주식회사 344,162,657 330,980,716 (3,015,206) (7,236,785) (7,236,785) 안중현화프로젝트PFV 5,527,505 738,342 (25,794) (25,411) (25,411) 넥스트레이드 130,854,560 2,839,394 (8,414,023) (5,845,847) (5,845,847) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,390,039 86,516 (16,704) (16,704) (16,704) 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 828,678 978 (2,055,628) (2,055,628) (2,055,628) 삼성한화신성장신기술조합제1호 7,460,975 - (24,634,309) (24,634,309) (24,634,309) 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,098,095 133,957 28,058 28,058 28,058 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,515,680 36,039 504,836 504,836 504,836 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,223,676 2,200 (19,449) (19,449) (19,449) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,712,574 - 1,404,532 1,649,202 1,649,202 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,769,558 - (31,781) (31,781) (31,781) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,386,121 - (179,489) (179,489) (179,489) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,672,561 198 (247,431) (247,431) (247,431) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,481,265 34,095 (29,892) (29,892) (29,892) 삼성-르네상스모빌리티혁신신기술사업투자조합제1호 10,683,881 272,737 33,583 33,583 33,583 지노바 3호 투자조합 6,187,550 1,217 (67,817) (67,817) (67,817) 2022 삼성 SBI ESG 펀드 29,266,474 230,000 (602,893) (602,893) (602,893) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 17,570,450 - (2,225,919) (2,225,919) (2,225,919) 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 23,155,041 4,271 29,869 29,869 29,869 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 68,463,151 203,530 (176,978) (176,978) (176,978) (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 680,236,318 161,105,424 62,179,557 42,358,711 42,358,711 효제피에프브이주식회사 330,706,717 309,889,651 (1,557,011) (1,557,010) (1,557,010) 안중현화프로젝트PFV 5,329,898 491,924 342,104 342,104 342,104 넥스트레이드 139,245,364 295,043 (8,524,488) (3,459,090) (3,459,090) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호(주1) - - (24,042) (24,042) (24,042) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,390,034 52,685 (69,344) (69,344) (69,344) 에스더블유에스 신기술조합(주1) - - 4,397,525 4,397,525 4,397,525 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 - (2,818,778) (2,818,778) (2,818,778) 에스더블유파인밸류신기술조합제1호(주1) - - (77,998) (77,998) (77,998) 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,925,141 21,370 4,225,652 4,225,652 4,225,652 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,352,592 25,735 4,052,590 4,052,590 4,052,590 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,015,347 36,750 (158,754) (158,754) (158,754) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,884,161 35,162 30,888 30,888 30,888 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 - (72,181) (72,181) (72,181) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,008,569 39,699 (418,102) (418,102) (418,102) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 - (102,275) (102,275) (102,275) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 - (212,256) (212,256) (212,256) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,998 198 185,336 185,336 185,336 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,546,577 32,893 (131,854) (131,854) (131,854) 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합(주1) - - (108,189) (108,189) (108,189) 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,456,394 78,833 (115,919) (115,919) (115,919) 지노바 3호 투자조합 6,279,723 56 (185,162) (185,162) (185,162) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,973,072 42,228 (2,951,326) (2,951,326) (2,951,326) 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,960,060 232,750 (895,701) (895,701) (895,701) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,804,048 7,679 2,396,369 2,396,369 2,396,369 (주1) 전기 중 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 분기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 557,933,314 20.6% 114,718,321 11,446,032 126,164,353 효제피에프브이주식회사 13,181,941 14.0% 1,845,485 - 1,845,485 안중현화프로젝트PFV 4,789,163 10.0% 478,916 - 478,916 넥스트레이드 128,015,166 6.6% 8,499,296 - 8,499,296 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 4,303,523 44.2% 1,900,010 - 1,900,010 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 827,701 33.3% 275,441 - 275,441 삼성한화신성장신기술조합제1호 1,605,774 1.9% 30,821 - 30,821 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,964,138 27.4% 1,910,600 - 1,910,600 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,479,642 21.5% 2,253,686 - 2,253,686 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,221,476 34.1% 1,439,139 - 1,439,139 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,712,574 47.6% 4,625,035 - 4,625,035 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,769,558 28.6% 1,934,160 - 1,934,160 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,386,121 26.3% 1,943,700 - 1,943,700 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,672,363 27.3% 1,819,736 - 1,819,736 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,447,170 23.0% 1,941,878 - 1,941,878 삼성-르네상스모빌리티혁신신기술사업투자조합제1호 10,411,144 11.5% 1,193,939 - 1,193,939 지노바 3호 투자조합 6,186,334 23.1% 1,427,616 - 1,427,616 2022 삼성 SBI ESG 펀드 29,036,474 10.9% 3,156,138 - 3,156,138 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 17,570,450 17.2% 3,029,388 - 3,029,388 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 23,150,770 7.8% 1,795,366 - 1,795,366 삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호 68,259,622 2.8% 1,901,382 - 1,901,382 (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 519,130,894 20.6% 107,107,086 13,615,706 120,722,792 효제피에프브이주식회사 20,817,065 14.0% 2,914,410 - 2,914,410 안중현화프로젝트PFV 4,829,522 10.0% 482,952 - 482,952 넥스트레이드 138,950,321 6.6% 9,225,312 - 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,337,349 44.2% 1,914,944 - 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 33.3% 959,510 - 959,510 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,903,770 1.9% 957,846 - 957,846 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,326,857 23.4% 3,581,043 - 3,581,043 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,978,597 27.4% 1,914,568 - 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,849,000 21.5% 2,118,064 - 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 34.1% 1,452,228 - 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 8,968,871 47.6% 4,270,890 - 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 28.6% 1,950,098 - 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 26.3% 1,988,320 - 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,800 27.3% 1,894,037 - 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,513,684 23.0% 1,957,168 - 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,377,562 11.5% 1,190,087 - 1,190,087 지노바 3호 투자조합 6,279,667 23.1% 1,449,155 - 1,449,155 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,930,844 18.6% 2,782,144 - 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,727,310 10.9% 1,383,403 - 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,796,369 17.2% 3,413,167 - 3,413,167 10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 49 - 49 비품 160,035,196 (133,018,656) 27,016,540 사용권자산 165,865,282 (33,136,245) 132,729,037 합 계 325,900,527 (166,154,901) 159,745,626 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 170,575,552 (142,092,903) 28,482,649 사용권자산 91,096,151 (32,278,607) 58,817,544 합 계 261,692,486 (174,371,510) 87,320,976 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 감가상각 기타(주1) 분기말 토지 20,783 - (20,734) - - 49 비품 28,482,649 5,912,018 (34,973) (7,372,072) 28,918 27,016,540 사용권자산 58,817,544 106,450,177 (5,148,838) (27,338,643) (51,203) 132,729,037 합 계 87,320,976 112,362,195 (5,204,545) (34,710,715) (22,285) 159,745,626 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 감가상각 기타(주1) 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 27,845,056 3,993,539 (340,087) (7,342,574) 2,722 24,158,656 사용권자산 78,377,592 21,121,825 (17,626,245) (25,765,975) 208,424 56,315,621 합 계 106,243,431 25,115,364 (17,966,332) (33,108,549) 211,146 80,495,060 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 27,338,643 25,765,975 리스부채 이자비용 3,044,865 1,579,581 단기리스 및 소액리스 관련 비용 2,211,296 2,278,277 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출은 각각 27,527,038천원 및 27,064,169천원입니다. 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 235,064,375 (187,698,120) - 47,366,255 소프트웨어 71,366,124 (55,752,326) - 15,613,798 회원권 27,422,824 - (1,852,585) 25,570,239 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 357,409,725 (243,450,446) (1,852,585) 112,106,694 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 220,780,965 (178,995,389) - 41,785,576 소프트웨어 69,632,242 (52,210,469) - 17,421,773 회원권 27,196,677 - (1,852,585) 25,344,092 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 341,166,286 (231,205,858) (1,852,585) 108,107,843 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 분기말 개발비 41,785,576 15,096,247 - (9,515,568) - 47,366,255 소프트웨어 17,421,773 2,310,286 - (4,118,389) 128 15,613,798 회원권 25,344,092 234,818 (23,539) - 14,868 25,570,239 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - 590,000 합 계 108,107,843 17,641,351 (23,539) (13,633,957) 14,996 112,106,694 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 분기말 개발비 39,677,073 7,778,172 - (8,338,298) - 39,116,947 소프트웨어 15,677,985 3,850,445 - (3,715,198) 263 15,813,495 회원권 25,234,362 408,391 (306,600) - 29,732 25,365,885 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - 590,000 합 계 104,145,822 12,037,008 (306,600) (12,053,496) 29,995 103,852,729 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 7,052,418 6,720,367 선급비용 16,751,874 19,738,957 기타 2,366,849 1,665,596 합 계 26,171,141 28,124,920 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 1,525,354,726 958,989,877 파생상품부채 2,246,618,0 39 3,453,648,294 당기손익-공정가치측정지정금융부채 5,781,264,470 6,567,321,969 합 계 9,553,237,2 35 10,979,960,140 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 783,253,488 331,925,087 채무증권 742,101,238 627,064,790 합 계 1,525,354,726 958,989,877 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 63,259,394,280 299,129,658 46,813,242,820 318,347,720 선물 - - 387,045,677 - 옵션 875,568,000 42,010,484 918,152,000 51,451,031 소 계 64,134,962,280 341,140,142 48,118,440,497 369,798,751 통화 관련 스왑 1,188,299,800 29,167,686 428,725,500 7,033,967 선도 13,391,665,037 256,058,731 10,079,617,579 213,691,727 옵션 27,641,066 369,093 28,996,374 2,349,604 소 계 14,607,605,903 285,595,510 10,537,339,453 223,075,298 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,734,930,304 341,969,878 1,995,526,301 432,143,499 선도 - - 1,842,023,518 223,538,953 선물 203,800,962 - 480,498,212 - 옵션 340,059,190 9,024,957 636,909,094 5,487,350 소 계 2,278,790,456 350,994,835 4,954,957,125 661,169,802 신용 관련 스왑 1,120,192,600 8,584,742 1,227,465,300 10,097,471 기타 스왑 2,515,450,104 1,218,922,479 2,220,781,401 1,156,849,239 선도 140,000,000 10,529,360 - - 소 계 2,655,450,104 1,229,451,839 2,220,781,401 1,156,849,239 해외선물 460,015,897 57,945,483 835,670,052 10,836,009 해외옵션 638,465,235 14,649,198 2,195,726,386 74,101,304 거래일손익조정 - (41,743,710) - (52,279,580) 합 계 85,895,482,475 2,246,618,039 70,090,380,214 2,453,648,294 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 812,138,593 876,411,784 (64,273,191) 2,559,111,595 2,298,891,967 260,219,628 이자율 관련 126,342,998 114,796,481 11,546,517 126,390,475 110,024,620 16,365,855 기타 698,245,182 693,555,545 4,689,637 651,338,158 647,787,640 3,550,518 소 계 1,636,726,773 1,684,763,810 (48,037,037) 3,336,840,228 3,056,704,227 280,136,001 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,738,054,557 1,785,216,092 (47,161,535) 1,327,577,182 1,348,809,462 (21,232,280) 이자율 관련 1,357,624,196 1,227,922,232 129,701,964 1,357,669,339 1,180,755,760 176,913,579 기타 681,690,950 566,097,477 115,593,473 681,690,951 522,180,991 159,509,960 소 계 3,777,369,703 3,579,235,801 198,133,902 3,366,937,472 3,051,746,213 315,191,259 매도상장지수증권 448,107,809 437,479,135 10,628,674 393,994,678 347,371,793 46,622,885 거래일손익조정 - 79,785,724 - - 111,499,736 - 합 계 5,862,204,285 5,781,264,470 160,725,539 7,097,772,378 6,567,321,969 641,950,145 (5) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 7,088,408 7,768,381 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (2,864,185) (1,212,735) 법인세효과 756,145 320,162 분기말잔액 4,980,368 6,875,808 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,408,463,386 8,910,483,258 장내파생상품거래예수금 4,107,791,624 3,799,032,849 저축자예수금 10,029,959 8,747,232 청약자예수금 - 13 집합투자증권투자자예수금 135,599,999 105,532,039 소 계 13,661,884,968 12,823,795,391 기타 수입담보금 1,803,124,642 1,721,341,644 기타 예수금 38,182,400 25,350,610 합 계 15,503,192,010 14,570,487,645 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 케이비자산운용 외 8 3.60~3.65 940,000,000 600,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 1.50~5.60 13,798,362,523 11,640,212,347 일반차입금 한양증권 외 17 3.54~4.76 3,252,430,813 3,248,488,475 매입확약 등 - 827,598,128 1,521,594,540 신탁계정차 인피니티글로벌 시그니처 the Black 일반사모투자신탁 1호 외 163 2.99 230,198,498 114,074,260 합 계 19,048,589,962 17,124,369,622 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 공모사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 13-2회차 공모 2020-02-25 2025-02-25 1.56 90,000,000 90,000,000 14-2회차 공모 2020-09-17 2025-09-17 1.66 70,000,000 70,000,000 14-3회차 공모 2020-09-17 2027-09-17 1.94 30,000,000 30,000,000 15-1회차 공모 2021-02-25 2024-02-23 1.32 - 370,000,000 15-2회차 공모 2021-02-25 2026-02-25 1.59 100,000,000 100,000,000 15-3회차 공모 2021-02-25 2028-02-25 1.89 90,000,000 90,000,000 16-1회차 공모 2021-07-13 2024-07-12 1.80 - 170,000,000 16-2회차 공모 2021-07-13 2026-07-13 2.10 270,000,000 270,000,000 17-1회차 공모 2021-10-22 2024-10-22 2.40 110,000,000 110,000,000 17-2회차 공모 2021-10-22 2026-10-22 2.66 190,000,000 190,000,000 18-1회차 공모 2022-02-08 2025-02-07 2.94 200,000,000 200,000,000 18-2회차 공모 2022-02-08 2027-02-05 3.12 100,000,000 100,000,000 19-1회차 공모 2023-03-08 2025-03-07 4.48 100,000,000 100,000,000 19-2회차 공모 2023-03-08 2026-03-06 4.43 220,000,000 220,000,000 20-1회차 공모 2024-01-25 2026-01-23 3.99 100,000,000 - 20-2회차 공모 2024-01-25 2027-01-25 4.09 300,000,000 - 21-1회차 공모 2024-09-12 2027-09-10 3.33 260,000,000 - 21-2회차 공모 2024-09-12 2029-09-12 3.40 240,000,000 - 사채할인발행차금 (3,778,993) (2,582,376) 합 계 2,466,221,007 2,107,417,624 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 현대차증권 외 5 3.46~3.68 568,722,679 482,946,775 16. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 128,397,968 122,201,652 사외적립자산의 공정가치 (122,704,866) (127,390,677) 소 계 5,693,102 (5,189,025) 기타장기종업원급여채무 16,327,357 15,665,169 합 계 22,020,459 10,476,144 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 122,201,652 106,417,387 근무원가 9,657,010 8,926,407 이자비용 3,614,785 3,979,625 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 261,602 (39,740) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 1,339,623 3,341,719 제도에서 지급한 금액 (8,677,504) (9,938,257) 기타 800 17,574 분기말 128,397,968 112,704,715 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 127,390,677 125,616,944 이자수익 3,702,369 4,485,770 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) 72,675 538,189 제도에서 지급한 금액 (8,461,655) (9,907,087) 기타 800 17,574 분기말 122,704,866 120,751,390 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.19%~4.56% 4.19%~5.02% 기대임금상승률 4.29%~5.07% 3.79%~5.22% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행 예금 등 122,704,866 127,390,677 (6) 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,941,475) 8,924,257 기대임금상승률의 1%p 변동 8,998,126 (8,147,248) (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,525,079) 8,465,952 기대임금상승률의 1%p 변동 8,538,130 (7,721,550) 17. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채(주1) 17,653,745 16,379,096 소송충당부채(주2) 1,981,338 114,524 금융보증계약부채 1,204,416 1,004,138 기타충당부채 1,164,215 - 합 계 22,003,714 17,497,758 (주1) 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(주2) 소송충당부채는 손해배상청구 소송과 관련하여 1심 패소금액을 충당부채로 계상하였습니다. (주석 33.(5) 참조) (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채(금융보증계약부채 제외) 증감내역은 다음과 같습니다.