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삼성증권 반기보고서 (2019.06)
반 기 보 고 서

(제 38 기 반기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 8 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 삼성증권 주식회사
대 표 이 사 : 장 석 훈
본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 서초대로 74길 11(삼성전자빌딩)
(전 화) 02-1544-1544
(홈페이지) http://www.samsungpop.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경 영 지 원 실 장 (성 명) 이 승 호
(전 화) 02-2020-8000
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 16
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 21
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 22
5. 의결권 현황 ----------------------- 23
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 24
II. 사업의 내용 ----------------------- 26
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 87
1. 요약재무정보 ----------------------- 87
2. 연결재무제표 ----------------------- 92
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 101
4. 재무제표 ----------------------- 199
5. 재무제표 주석 ----------------------- 208
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 303
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 334
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 335
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 338
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 338
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 348
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 351
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 352
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 364
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 364
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 368
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 372
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 396
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 399
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황당사의 최근 5년간 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 03월 17일	유상증자(주주우선공모)	보통주	12,864,835	5,000	26,300	13.46% (증자비율)

나. 전환사채 등 발행현황 : 해당사항 없음.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수정관상 발행가능한 주식의 총수는 1억 2천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수, 자기주식수 및 유통 주식수는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	120,000,000	-	120,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	109,695,616	-	109,695,616	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	20,395,616	-	20,395,616	-

1. 감자	18,000,000	-	18,000,000	-

2. 이익소각	2,395,616	-	2,395,616	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	89,300,000	-	89,300,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	89,300,000	-	89,300,000	-

주1) 단주매매로 인한 상품분 및 영업거래로 인해 발생한 차입주식분은 자기주식에 포함하지 아니하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분현황 해당사항 없음

다. 보통주 외의 주식에 관한 사항해당사항 없음.
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 89,300,000주이며, 상법, 공정거래법 등 법령에 따라 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다.

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	89,300,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	89,300,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등- 삼성증권 주식회사의 정관

제40조 [이익금의 처분]

이 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금

4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액

제41조 [이익배당]

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 동일자 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당반기	전기	전전기

제38기 반기	제37기	제36기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	213,433	334,086	271,628

(별도)당기순이익(백만원)	201,116	320,733	256,866

(연결)주당순이익(원)	2,390	3,741	3,135

현금배당금총액(백만원)	-	125,020	89,300

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	37.42	32.88

현금배당수익률(%)	-	-	4.34	2.76

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	1,400	1,000

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.
II. 사업의 내용

또한, 채무불이행의 정의를 규 제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으 므 로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 다. 금융자산의 제각회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제 각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다. 라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수 신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.- 기간별 부도율(PD)회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

주석 - 계속- 부도 시 손실율(LGD)부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.- 부도 시 익스포져(EAD)부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다. - 만기회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 마. 미래전망정보의 반영회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영 합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공 개한 경제전망 등을 활용합니다.

주석 - 계속3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

현금성자산(주1)	1,233,673,677	1,223,628,158

채무상품자산	19,475,668,605	16,790,528,315

파생상품자산	515,240,581	385,737,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,746,914,995	3,005,607,302

상각후원가측정금융자산	8,243,172,370	8,210,957,078

매입보장약정	638,300,000	517,300,000

매입확약	1,502,565,000	1,535,037,275

한도대출	253,326,779	290,832,484

기타지급보증	10,000,000	10,000,000

합 계	34,618,862,007	31,969,628,075

(주1) 재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

주석 - 계속4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험

가. 당반기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	신용등급	12개월 기대신용손실 측정	합계

대출금	AAA	39,550,001	39,550,001

AA+	59,387,475	59,387,475

AA-	74,968,303	74,968,303

A+	25,000,000	25,000,000

A	136,166,575	136,166,575

A-	31,840,208	31,840,208

BBB+	11,701,844	11,701,844

소 계	378,614,406	378,614,406

매입대출채권	AA-	91,515,977	91,515,977

A+	16,201,360	16,201,360

A	121,578,138	121,578,138

A-	20,000,000	20,000,000

소 계	249,295,475	249,295,475

매입확약	AAA	319,500,000	319,500,000

AA+	163,000,000	163,000,000

AA-	55,600,000	55,600,000

A+	197,400,000	197,400,000

A	633,165,000	633,165,000

A-	118,700,000	118,700,000

BBB+	15,200,000	15,200,000

소 계	1,502,565,000	1,502,565,000

한도대출	AAA	48,877,584	48,877,584

AA+	59,525,451	59,525,451

AA-	16,456,637	16,456,637

A	47,371,160	47,371,160

A-	23,797,791	23,797,791

BBB+	57,298,156	57,298,156

소 계	253,326,779	253,326,779

사모사채	AAA	110,900,000	110,900,000

합 계	2,494,701,660	2,494,701,660

주석 - 계속 5) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품의 당반기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액	5,512,901	5,897,601

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액	(384,700)	256,956

6) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성 당반기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)