삼성증권 반기보고서 (2023.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

삼성증권의 2023 회계연도 상반기('23.1.1~6.30) 연결기준 자산총계는 전년동기비 5.7% 감소한 60.8조 원, 부채총계는 7.0% 감소한 54.3조 원을 기록하였습니다.자기자본 총계는 6조 4,859억 원으로 전년동기비 7.1% 증가하였습니다.연결 대상 회사의 총 임직원 수는 2,729명이며, 국내 자회사 1개, 해외 자회사 3개, 해외사무소 2개를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2023 회계연도 상반기 연결순영업손익은 국내 주식 거래 및 운용손익 회복 等 영향으로 전년동기비 26.1% 증가한 9,903억 원을 기록하였습니다. 연결기준 영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 14.9% 증가한 4,482억 원을 기록하였습니다.

상반기 연결세전이익은 5,502억 원으로 전년동기비 37.9% 증가하였으며, 당기순이익 또한 40.0% 증가한 4,042억 원을 기록하였습니다. 자기자본이익률(연환산 ROE,지배주주지분)은 12.7%를 기록하였습니다.

나. 영업의 유형별 실적삼성증권의 수익원별 2023 회계연도 반기 실적은 아래와 같습니다.

삼성증권의 2023 회계연도 상반기 순수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 10.3% 증가한 2,393억 원을 기록하였습니다.국내주식 순수탁수수료(선물,옵션 포함)는 1,841억 원으로 전년동기비 12.9% 증가하였습니다. 해외주식 순수탁수수료는 직전 회계연도 대비 2.2% 증가한 552억 원을 기록하였습니다. 상반기 금융상품 판매수익은 전년동기비 1.5% 감소한 1,445억원을 기록하였습니다.펀드 판매수익은 전년동기비 16.8% 감소한 262억 원을 기록했습니다. 금융수지> 상반기 상품운용손익 및 금융수지는 시장 금리 안정화 및 글로벌 증시 회복 영향에 따라 전년동기비 84.6% 증가한 4,422억 원 기록하였습니다. 금융수지는 전년동기비 24.9% 증가한 2,495억 원을 기록하였습니다. 자문> 상반기 인수 및 자문수수료 수익은 전년동기비 24.3% 감소한 1,048억원을 기록하였습니다. 회사채 발행, IPO 이연 수요로 인해 ECM 및 DCM 부문은 전년동기비 29.8% 증가한 138억 원을 기록하였으나,M 자문 관련 수익은 직전 회계연도 대비 63.5% 감소한 58억 원을 기록하였습니다. 한편 구조화금융 等 기타 수익은 직전 회계연도 대비 23.9% 감소한 853억 원의 실적을 기록하였습니다. 삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 증시 회복에 따른 수수료 수익 및 이자 수익 증대로 직전 회계연도대비 123.6% 증가한 반기순이익 327억원을 기록하였습니다. 해외 기관투자자 대상 한국주식 중개 업무를 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인의 반기순이익은 33억원을 기록하며 전년동기비 310.0% 증가하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.8% 458,478 0.0% 0.8% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 3.5% 1,743,471 0.0% 3.2% 1,743,471 0.0% 3.0% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 206,914 0.0% 0.4% 156,283 0.0% 0.3% 182,654 0.0% 0.3% 이익잉여금 3,727,222 0.0% 7.4% 3,552,921 0.0% 6.4% 3,225,657 0.0% 5.6% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 418,107 0.0% 0.8% 324,336 0.0% 0.6% 182,042 0.0% 0.3% 파생상품부채 2,195,925 0.0% 4.4% 2,315,388 0.0% 4.2% 1,030,093 0.0% 1.8% 채무상품부채 7,871,188 0.0% 15.6% 8,646,727 0.0% 15.7% 8,575,608 0.0% 14.9% 예수부채 고객예수금 9,057,099 0.4% 18.0% 10,292,166 0.2% 18.7% 12,927,979 0.1% 22.5% 수입담보금 1,817,993 4.6% 3.6% 1,971,964 1.6% 3.6% 1,950,411 0.4% 3.4% 기타 5,298 0.0% 0.0% 5,467 0.0% 0.0% 4,966 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 765,944 3.5% 1.5% 671,554 2.1% 1.2% 577,979 0.7% 1.0% 일반차입금 2,616,302 4.3% 5.2% 2,812,033 2.4% 5.1% 2,643,106 1.0% 4.6% 환매조건부매도 12,351,565 3.3% 24.6% 15,460,187 1.7% 28.0% 18,255,101 0.5% 31.8% 기타 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 사채 2,968,688 2.6% 5.9% 3,143,651 2.2% 5.7% 2,130,226 1.5% 3.7% 기타부채 순확정급여부채 (1,574) 0.0% 0.0% 23,709 0.0% 0.0% 33,236 0.0% 0.1% 기타 4,179,867 1.1% 8.3% 3,585,101 0.8% 6.6% 3,549,998 0.1% 6.3% 합 계 50,346,077 100.0% 55,127,026 100.0% 57,434,596 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 69 0.0% 0.0% 82 0.0% 0.0% 84 0.0% 0.0% 현금성자산 3,383,097 2.5% 6.7% 4,116,874 0.6% 7.5% 4,511,958 0.1% 7.9% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 1,278,950 0.0% 2.5% 1,162,652 0.0% 2.1% 1,062,375 0.0% 1.8% 채무상품자산 15,762,310 3.1% 31.3% 19,219,646 2.1% 34.9% 21,818,722 1.6% 38.0% 집합투자증권 2,993,007 0.0% 5.9% 2,396,124 0.0% 4.3% 2,145,809 0.0% 3.7% 파생상품자산 822,069 0.0% 1.6% 1,055,752 0.0% 1.9% 625,774 0.0% 1.1% 매수파생결합증권 118,981 0.0% 0.2% 70,045 0.0% 0.1% 65,868 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 기타 대출채권 등 7,478,970 0.5% 14.9% 8,495,479 0.4% 15.4% 10,144,210 0.2% 17.7% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 393,624 0.0% 0.8% 380,476 0.0% 0.7% 354,611 0.0% 0.6% 채무상품 3,349,749 2.8% 6.7% 4,172,948 1.9% 7.6% 4,467,975 1.3% 7.8% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 4,476,618 2.8% 8.9% 4,822,345 1.4% 8.7% 2,985,211 0.3% 5.2% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 3,906,789 8.4% 7.8% 4,212,572 8.1% 7.6% 4,350,402 7.9% 7.6% 환매조건부매수 859,622 3.5% 1.7% 446,754 2.4% 0.8% 400,011 0.5% 0.7% 대여금 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 50 1.7% 0.0% 매입대출채권 등 1,088,527 5.6% 2.2% 715,545 5.2% 1.3% 601,201 4.5% 1.0% 기타 3,796,971 1.3% 7.5% 3,247,858 0.9% 5.9% 3,315,298 0.2% 5.8% 유형자산 91,112 0.0% 0.2% 97,135 0.0% 0.2% 100,342 0.0% 0.2% 기 타 545,562 0.0% 1.1% 514,662 0.0% 1.0% 484,695 0.0% 0.8% 합 계 50,346,077 100.0% 55,126,999 100.0% 57,434,596 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 0.59% 25,000 0.60% 25,000 0.81% 기타포괄손익누계액 11,064 0.26% 11,573 0.28% 8,849 0.29% 이익잉여금 281,513 6.59% 241,685 5.80% 212,406 6.88% 예수부채 투자자예수금 3,927,513 91.92% 3,867,399 92.84% 2,825,488 91.54% 기타부채 확정급여부채 - 0.00% - 0.00% 381 0.01% 기타 27,850 0.64% 19,935 0.48% 14,541 0.47% 합 계 4,272,940 100.00% 4,165,592 100.00% 3,086,665 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 399 0.01% 409 0.01% 186 0.01% 예치금 3,981,508 93.18% 3,886,143 93.29% 2,882,446 93.38% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 22,381 0.52% 24,762 0.59% 26,029 0.84% 기타포괄-공정가치측정금융자산 19,968 0.47% 20,675 0.50% 17,375 0.56% 상각후원가측정금융자산 138,191 3.23% 115,716 2.78% 113,968 3.69% 대출채권 대여금 984 0.02% 883 0.02% 568 0.02% 유형자산 3,473 0.08% 2,849 0.07% 2,597 0.08% 기 타 106,036 2.49% 114,155 2.74% 43,496 1.41% 합 계 4,272,940 100.00% 4,165,592 100.00% 3,086,665 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제42기 반기(당반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 285,498 103,781 749 103 28,616 4,945 (24,661) (224) 398,808 순이자손익 150,827 19,053 (11,682) 93,558 38,603 2,619 1,168 (1,052) 293,092 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 231,657 4,614 20,580 (24,557) 510 - 18,199 (1,054) 249,949 기타손익 (37) 10,226 36,611 21,549 1,165 173 (12,068) (8,148) 49,471 인건비 및 판매비와관리비 (336,166) (49,489) (8,460) (28,379) (25,397) (4,289) 3,769 224 (448,185) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,106 (86) 7,021 법인세비용차감전순이익 331,778 88,185 37,799 62,273 43,499 3,449 (6,486) (10,340) 550,157 세전이익의 비중 60.3% 16.0% 6.9% 11.3% 7.9% 0.6% -1.2% -1.8% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제41기 반기(전반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 273,819 137,619 822 352 27,496 4,052 (39,690) - 404,470 순이자손익 183,615 14,782 (5,711) 105,378 11,187 307 20,732 3,044 333,332 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 132,426 11,010 8,978 (147,183) (2,322) - (12,326) 578 (8,839) 기타손익 (37,834) 26,246 46,386 (32,878) 1,104 246 53,790 (1,058) 56,002 인건비 및 판매비와관리비 (301,692) (43,142) (7,204) (15,900) (17,760) (3,753) (715) - (390,166) 관계기업관련손익 - - - - - - 2,832 1,237 4,070 법인세비용차감전순이익 250,334 146,514 43,271 (90,231) 19,704 852 24,624 3,802 398,869 세전이익의 비중 62.8% 36.7% 10.8% -22.6% 4.9% 0.2% 6.2% 1.0% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,779,592 5,946,375 11,725,966 (283,236) 3,428 코스닥시장 1,978,540 1,869,189 3,847,728 77,354 19,604 기타 137,030 601,558 738,588 - - 소계 7,895,161 8,417,122 16,312,283 (205,882) 23,032 신주인수권증권 유가증권시장 2,656 183 2,839 1,224 (249) 소계 2,656 183 2,839 1,224 (249) 기타 유가증권시장 - - - - - 소계 - - - - - 계 7,897,816 8,417,305 16,315,122 (204,659) 22,784 채무증권 국채,지방채 국고채 50,481,717 51,028,690 101,510,407 2,954,906 (2,941) 국민주택채권 453,126 784,739 1,237,865 40,943 153 기타 1,983,069 1,794,725 3,777,794 432,700 1,428 소계 52,917,912 53,608,153 106,526,065 3,428,550 (1,360) 특수채 통화안정증권 11,437,441 11,158,020 22,595,461 974,384 (1,034) 예금보험공사채 49,581 100,392 149,973 19,863 58 기타 4,730,699 4,927,636 9,658,334 775,190 1,760 소계 16,217,721 16,186,047 32,403,768 1,769,438 784 금융채 산금채 1,904,743 1,837,112 3,741,855 1,427,228 (1,593) 중기채 1,514,373 1,948,264 3,462,637 864,817 481 은행채 10,131,602 9,747,393 19,878,995 5,229,882 (604) 여전채 2,727,525 3,083,150 5,810,675 732,557 2,954 기타 22,671 2,997 25,668 19,701 39 소계 16,300,915 16,618,915 32,919,831 8,274,185 1,278 회사채 6,360,239 5,398,233 11,758,472 3,192,083 20,486 기업어음증권 4,225,171 4,000,595 8,225,766 1,399,421 3,931 기타 8,637,413 8,981,075 17,618,488 522,957 47 계 104,659,371 104,793,019 209,452,390 18,586,635 25,165 집합투자증권 ETF 3,352,540 3,457,934 6,810,474 1,365,892 46,161 기타 38,355,624 38,352,269 76,707,893 8,673 - 계 41,708,164 41,810,203 83,518,368 1,374,565 46,161 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 173,717 175,278 348,995 54,083 4,139 채무증권 국채,지방채 2,581,557 2,508,242 5,089,799 190,105 1,313 특수채 75,264 64,188 139,452 71,906 411 금융채 624,526 520,857 1,145,383 305,189 (436) 회사채 458,652 459,054 917,706 146,500 342 기업어음증권 - - - - - 기타 103,423 120,358 223,781 18,843 (4) 소계 3,843,422 3,672,700 7,516,122 732,543 1,626 집합투자증권 50,215 50,209 100,424 - - 계 4,067,354 3,898,187 7,965,541 786,626 5,764 파생결합증권 ELS 107,477 21,643 129,120 133,616 8,188 기타 62,225 12,555 74,780 42,377 (6,275) 계 169,702 34,198 203,900 175,993 1,914 기타증권 2,113,861 2,216,573 4,330,434 - - 합계 160,616,269 161,169,485 321,785,754 20,719,160 101,788 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - 123,594,759 - 123,594,759 - - 1,296 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 39,949,225 - 39,949,225 - - (304) 소계 - 163,543,984 - 163,543,984 - - 992 통화선물 미국달러 67,607 12,691,306 - 12,758,913 - - 13,860 소계 67,607 12,691,306 - 12,758,913 - - 13,860 지수선물 KOSPI200 53,592 19,470,078 - 19,523,670 - - (1,838) 기타 7,950 6,791,825 - 6,799,775 - - 212 소계 61,542 26,261,903 - 26,323,445 - - (1,626) 개별주식 1,494 7,342,869 - 7,344,363 - - 687 계 130,643 209,840,062 - 209,970,705 - - 13,913 국내계 130,643 209,840,062 - 209,970,705 - - 13,913 해외 상품선물 농산물 4,796 - - 4,796 - - - 비철금속,귀금속 4,415 340,740 - 345,155 - 235 (184) 에너지 11,576 8,226,826 - 8,238,402 12,548 958 19,110 소계 20,787 8,567,566 - 8,588,353 12,548 1,193 18,926 금융선물 통화 82,202 - - 82,202 - - - 금리 - 26,765,649 - 26,765,649 2,744 139 (3,521) 주가지수 - 18,603,120 - 18,603,120 29,092 6,715 4,175 소계 82,202 45,368,769 - 45,450,971 31,836 6,854 654 해외계 102,989 53,936,335 - 54,039,324 44,384 8,047 19,580 선물계 233,632 263,776,397 - 264,010,029 44,384 8,047 33,493 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 3,239,815 - 3,239,815 2,370 17,883 39,953 기타 - 936,292 - 936,292 5,303 3,459 1,082 소계 - 4,176,107 - 4,176,107 7,673 21,342 41,035 개별주식 - 1,219,007 - 1,219,007 48 70 304 국내계 - 5,395,114 - 5,395,114 7,721 21,412 41,339 해외 주가지수 - 11,639,542 - 11,639,542 31,533 190,650 106,180 개별주식 - 3,672 - 3,672 - - - 기타 - 1,219 - 1,219 - - - 해외계 - 11,644,433 - 11,644,433 31,533 190,650 106,180 옵션계 - 17,039,547 - 17,039,547 39,254 212,063 147,519 합계 233,632 280,815,944 - 281,049,576 83,640 220,110 181,012 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 2,102,541 - 2,102,541 43,306 72,227 (47,042) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 16,005,985 - 16,005,985 206,969 170,419 70,411 기타 - - - - - - - 계 - 18,108,526 - 18,108,526 250,275 242,646 23,369 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 290,000 - 290,000 25,123 57,821 4,968 통화 - - - - 1,850 1,850 - 기타 - - - - - - - 계 - 290,000 - 290,000 26,973 59,671 4,968 스왑 신용 - 73,468 122,464 195,932 14,180 11,017 (518) 주식 - 17,818,465 - 17,818,465 149,263 487,814 5,357 일반상품 - - - - - - - 금리 - 33,754,266 90,000 33,844,266 166,372 365,210 1,456 통화 - 592,835 - 592,835 9,605 8,333 (6,739) 기타 - 619,388 - 619,388 1,230 717,531 (14,366) 계 - 52,858,422 212,464 53,070,886 340,650 1,589,905 (14,810) 기타 - - - - - - - 합계 - 71,256,948 212,464 71,469,412 617,898 1,892,222 13,527 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) (107,650) (55,481) 110,150 평가차익(차손) 33,582 (24,441) 11,785 배당금수익 35,702 71,581 54,539 합계 (38,366) (8,341) 176,474 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) 104,264 (241,917) (94,508) 상환차익(차손) 16,127 5,279 (18,847) 평가차익(차손) 24,756 (80,339) (102,545) 상품채권이자 282,307 457,313 369,805 합계 427,454 140,336 153,905 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) 10,110 (121,682) 1,747 평가차익(차손) 11,870 (45,998) (6,262) 배당금,이자수익 8,398 22,808 31,429 합계 30,378 (144,871) 26,914 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) (15,107) (89,394) 50,756 정산차익(차손) 33,493 (4,073) 9,716 합계 18,386 (93,467) 60,472 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) 90,535 (299,696) 187,010 평가차익(차손) 147,269 (12,394) 47,119 합계 237,804 (312,090) 234,129 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 매매차익(차손) 36,128 120,524 (217,412) 평가차익(차손) (4,569) (197,169) 184,088 합계 31,559 (76,645) (33,324) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 평가차익(차손) (284,004) 817,542 199,595 상환차익(차손) (161,951) (149,211) (363,590) 합계 (445,955) 668,331 (163,995) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 76,252,870 77,140,692 153,393,563 80,515 코스닥시장 91,009,402 91,130,488 182,139,891 93,833 코넥스시장 46,023 45,028 91,051 104 기타 - - - - 소계 167,308,296 168,316,209 335,624,505 174,451 신주인수권증서 유가증권시장 6,591 8,120 14,711 11 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 6,591 8,120 14,711 11 기타 유가증권시장 473,444 457,237 930,681 401 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 101,459 105,187 206,646 2,508 소계 574,903 562,423 1,137,327 2,909 지분증권합계 167,889,790 168,886,752 336,776,542 177,371 채무증권 채권 장내 157,474 553,825 711,299 16 장외 5,696,105 19,698,094 25,394,198 581 소계 5,853,579 20,251,919 26,105,498 597 채무증권합계 5,853,579 20,251,919 26,105,498 597 집합투자증권 15,158,514 15,372,400 30,530,914 16,025 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 251,832 246,134 497,966 261 기타 - - - - 파생결합증권합계 251,832 246,134 497,966 261 외화증권 19,104,886 18,523,147 37,628,033 63,593 기타증권 42,205 60,866 103,071 222 증권계 208,300,806 223,341,218 431,642,024 258,070 선물 국내 37,185,152 37,469,161 74,654,313 3,534 해외 - - - 151 소계 37,185,152 37,469,161 74,654,313 4,298 옵션 장내 국내 770,957 716,130 1,487,087 1,779 해외 - - - - 소계 770,957 716,130 1,487,087 1,779 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 770,957 716,130 1,487,087 1,779 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 37,956,108 38,185,292 76,141,400 6,077 합계 246,256,914 261,526,510 507,783,424 264,147 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 수탁수수료 264,147 424,385 807,381 수수료비용 24,862 39,799 62,413 수지차익 239,285 384,586 744,968 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,817 314,036 서형석 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 687 102,957 김현우 수석 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12 세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점 2019. 7 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2010.05.03 상근 1,572 366,813 김우준 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.08.07 전남대학교 통계학과 졸업 2010 ~ 2020 삼성증권 지점 2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.08.17 상근 291 37,130 정수정 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.02.23 2023. 2 연세대학교 경제대학원 졸업 2013 ~ 삼성증권 2018 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2018.04.12 상근 842 119,342 박지만 수석 복합운용 투자자산운용사 2022.02.24 2013. 8 조선대학교 경영학과 졸업 2022 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2022.03.03 상근 1,667 57,652 박기한 팀장 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 29 474,665 김윤수 수석 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 22,622 2,379,665 한지훈 수석 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 12 303,201 배영명 수석 복합운용 투자자산운용사 2020.06.18 2006. 2 한양대학교 경영학과 졸업 2020. 12 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2020.06.19 상근 5 60,019 박성규 수석 복합운용 투자자산운용사 2015.02.23 2021 워싱턴대학교 MBA 졸업 2022. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2022.05.10 상근 63 605,096 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 686명, 운용업무 종사 인력 243명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 고객수 27,117 25,793 22,747 일임계약건수 31,618 30,251 26,469 일임계약자산총액(계약금액) 5,494,658 5,385,657 5,407,044 일임계약자산총액(평가금액) 5,570,649 5,155,548 5,792,574 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 일임수수료 11,505 23,588 38,298 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 17 10,199 28,090 2,220,592 1,987 789,436 30,094 3,020,227 전문투자자 - - 1 - 2 151 - - 5 63,690 - - - - 4 314,677 33 217,585 1,156 665,105 323 1,213,223 1,524 2,474,432 계 - - 1 - 2 151 - - 5 63,690 - - - - 4 314,676 50 227,783 29,246 2,885,697 2,310 2,002,659 31,618 5,494,658 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 17 10,199 28,090 2,220,592 1,987 789,436 30,094 3,020,227 전문투자자 - - 1 - 2 151 - - 5 63,690 - - - - 4 314,677 33 217,585 1,156 665,105 323 1,213,223 1,524 2,474,432 계 - - 1 - 2 151 - - 5 63,690 - - - - 4 314,677 50 227,783 29,246 2,885,697 2,310 2,002,659 31,618 5,494,658 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 127,084 40,632 167,716 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 5,081 - 5,081 기업어음증권(CP) 746,340 - 746,340 기타 2,316,384 - 2,316,384 소계 3,194,889 40,632 3,235,521 증권 채무증권 국채·지방채 49,791 - 49,791 특수채 50,320 - 50,320 금융채 137,910 - 137,910 회사채 91,668 - 91,668 기타 - - - 소계 329,689 - 329,689 지분증권 주식 575,046 375,420 950,466 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 575,046 375,420 950,466 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 969,703 - 969,703 기타 - - - 소계 969,703 - 969,703 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 84,257 - 84,257 ELW - - - 기타 - - - 소계 84,257 - 84,257 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 1,958,695 375,420 2,334,115 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 1,014 - 1,014 합계 5,154,597 416,052 5,570,649 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 24 118,900 8 41,900 926 코스닥시장 10 170,658 10 170,658 4,277 유상증자 유가증권시장 23 1,179,347 6 219,644 990 코스닥시장 - - - - - 기타 - - 130,809 130,809 3,409 소계 56 1,468,905 130,833 563,012 9,602 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 1,940,600 1,940,600 281 금융채 - - 6,239,132 6,221,735 1,800 회사채 일반회사채 10,459,000 10,459,000 2,278,983 2,278,039 5,420 ABS - - 473,079 473,079 5,572 소계 10,459,000 10,459,000 2,752,062 2,751,118 10,992 기업어음 - - 1,664,926 1,640,406 145 기타 - - - - - 소계 10,459,000 10,459,000 12,596,720 12,553,859 13,217 외화증권 - - - - - 기타 - - 70,000 68,325 15,115 합계 10,459,056 11,927,905 12,797,554 13,185,195 37,934 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 인수수수료 37,934 73,486 108,665 수수료비용 43 152 792 수 지 차 익 37,892 73,335 107,873 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 2,638,025 1인 한도 20억 5.1 ~ 9.8%(비대면: 5.6 ~ 9.8%) 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 신용거래대주 5,431 1인 한도 20억(신용융자합산) 4.5%, 6.0%(종목별상이) 미상환대주에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 증권담보대출 1,384,648 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 7.6 ~ 9.0% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주1) 당반기말 월평잔 기준입니다.주2) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 19,643,211 1. 현금및예치금 6,905,674 2. 증권 9,845,329 3. 금전채권 2,627,987 4. 파생상품 2,365 5. 동산·부동산 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 8. 기타자산 261,856 9. 현재가치차금 - 10. 채권평가충당금(-) - 11. 손익 - Ⅱ.부채총계 19,643,211 1. 금전신탁 17,665,946 2. 재산신탁 1,288,083 3. 종합재산신탁 - 4. 공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 10. 기타부채 689,182 11.특별유보금 - 12.손익 - ※상세 현황은 '상세표-4. 재무상태표 (신탁계정 상세)' 참조 ② 손익계산서(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 390,849 1. 예치금이자 152,963 2. 증권이자 97,534 3. 금전채권이자 24,101 4. 배당금수익 11,860 5. 증권매매이익 94,229 6. 증권평가이익 6,879 7. 증권상환이익 3,283 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 390,849 1. 금전신탁이익 245,758 2. 재산신탁이익 (16,837) 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 99,615 10. 증권평가손실 48,413 11. 증권상환손실 1,604 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 12,296 21. 기타비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-5. 손익계산서 (신탁계정 상세)' 참조 (2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 595 - - 595 자문형 264 37 - 301 자사주 488 - - 488 채권형 1,870 50 - 1,920 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,779 74 - 1,854 주가연계신탁 7 - - 7 정기예금형 549 - - 549 퇴직연금 확정급여형 2,339 - - 2,339 확정기여형 2,073 - - 2,073 IRA형 829 - - 829 소계 5,241 - - 5,241 기타 825 9 - 834 금전신탁 소계 11,618 171 - 11,789 재산신탁 증권 75 - - 75 금전채권 432 - - 432 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 507 - - 507 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 12,125 171 - 12,296 (3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 당반기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 2,047 1,580,452 자문형 282 47,183 자사주 45 707,100 채권형 1,998 3,043,149 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,114 648,571 주가연계신탁 145 93,557 정기예금형 1,258 1,178,046 퇴직연금 확정급여형 842 3,398,615 확정기여형 1,718 2,816,911 IRA형 99,038 3,660,901 소계 101,598 9,876,427 기타 2,090 491,460 금전신탁 소계 110,577 17,665,946 재산신탁 증권 2 18,116 금전채권 21 1,269,968 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 23 1,288,084 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 110,600 18,954,029 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,580,452 16,881 1,597,333 자문형 47,183 (9,234) 37,949 자사주 707,100 13,922 721,022 채권형 3,043,149 68,865 3,112,014 주식형(자문형, 자사주 제외) 648,571 (302,881) 345,689 주가연계신탁 93,557 6 93,563 정기예금형 1,178,046 11,701 1,189,747 퇴직연금 확정급여형 3,398,615 241,653 3,640,268 확정기여형 2,816,911 150,181 2,967,092 IRA형 3,660,901 206,546 3,867,447 소계 9,876,427 598,380 10,474,807 기타 491,460 (28,806) 462,654 합계 17,665,946 368,833 18,034,779 주) 당반기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - 209,818 - - 209,818 608,658 778,698 159 1,597,333 자문형 - - - - - - - - - - - 32,752 - 32,752 5,197 - - 37,949 자사주 - - 452,591 - - - - - - - 15,526 - - 468,117 252,881 - 23 721,022 채권형 - 39,892 144 360,487 30,178 830,296 830,296 - - - 30,656 1,557,581 50,000 2,899,233 59,142 2,050 151,590 3,112,014 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 26,405 - - - - 2,560 - - - 262,299 - 291,263 54,392 31 3 345,689 주가연계신탁 - - - - - - - - 93,490 93,490 - - - 93,490 73 - - 93,563 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 1,179,571 - 10,176 1,189,747 퇴직연금 확정급여형 - 491,030 12,437 22,059 1,125 - - 158,139 801,522 801,522 - - 33,612 1,519,924 2,078,970 18,401 22,972 3,640,268 확정기여형 - 42,244 567,556 101,840 12,624 - - 723,308 50,024 50,024 - - 100 1,497,697 1,434,720 - 34,675 2,967,092 IRA형 - 162,379 739,563 299,843 33,321 - - 808,828 86,349 86,349 - - 907 2,131,189 1,123,656 568,181 44,420 3,867,447 소계 - 695,653 1,319,556 423,742 47,070 - - 1,690,275 937,895 937,895 - - 34,619 5,148,810 4,637,346 586,582 102,067 10,474,807 기타 - - 9,079 - - - - 49,866 29,114 29,114 - 275,611 - 363,670 98,411 373 201 462,654 합계 - 735,545 1,807,775 784,229 77,248 830,296 830,296 1,742,701 1,060,499 1,060,499 256,000 2,128,243 84,619 9,507,153 6,895,671 1,367,734 264,219 18,034,779 주) 당반기말 잔액 기준입니다. 2-2. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물(1) 투자매매업무① 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 21,732 - 소계 - - - 21,732 - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 22,740 530 소계 - - - 22,740 530 계 - - - 44,472 530 채무증권 국채지방채 국고채 20,288 - 20,288 139,386 64 국민주택채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 20,288 - 20,288 139,386 64 회사채 - - - 10,055 (4) 계 20,288 - 20,288 149,437 60 합계 20,288 - 20,288 193,909 590 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - - 239,712 239,712 - - - 국채10년 - - 147,046 147,046 - - - 소계 - - 386,758 386,758 - - - 통화선물 미국달러 - - 2,892 2,892 - - - 소계 - - 2,892 2,892 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 8,225 8,225 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 8,225 8,225 - - - 개별주식 - - 149 149 - - - 계 - - 398,024 398,024 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 398,024 398,024 - - - 해외 상품선물 비철금속 · 귀금속 - - 3,089 3,089 - - - 에너지 - - 2,119 2,119 - - - 소계 - - 5,208 5,208 - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - 17,908 17,908 - - - 주가지수 - - 17,366 17,366 - - - 소계 - - 35,274 35,274 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 40,482 40,482 - - - 선물계 - - 438,506 438,506 - - - 옵션 해외 주가지수 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - - - - - - 합계 - - 438,506 438,506 - - - ③ 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 스왑 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 합계 - - - - - - - ④ 투자자운용손익- 채권 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 평가차익(차손) 530 (2,895) (956) 상품채권이자 2,043 3,319 3,092 합계 2,573 424 2,136 - 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 매매차익(차손) (20) (55) (33) 평가차익(차손) - - - 합계 (20) (55) (33) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 선물 선물 국내 1,104,470,156 1,098,898,486 2,203,368,642 24,124 해외 212,397,315 211,038,988 423,436,303 16,518 소계 1,316,867,471 1,309,937,474 2,626,804,945 40,642 옵션 장내 국내 11,265,108 11,311,613 22,576,721 4,052 해외 169,041 110,904 279,945 356 소계 11,434,149 11,422,517 22,856,666 4,408 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 11,434,149 11,422,517 22,856,666 4,408 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,328,301,620 1,321,359,991 2,649,661,611 45,050 합 계 1,328,301,620 1,321,359,991 2,649,661,611 45,050 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 수탁수수료 45,050 89,262 81,692 수수료비용 16,484 32,052 31,100 수지차익 28,566 57,210 50,592 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 92,210,260 20,374,666 16,291,342 8,613 1,731,466 130,616,347 거래장소 장내거래 1,233,974 511,055 8,737,394 8,613 235,314 10,726,350 장외거래 90,976,286 19,863,611 7,553,948 - 1,496,152 119,889,997 거래형태 선 도 - 19,105,587 1,863,549 - 20,969,136 선 물 1,233,974 511,055 2,047,012 8,613 235,314 4,035,968 스 왑 89,840,622 695,784 5,690,399 1,496,152 97,722,957 옵 션 1,135,664 62,240 6,690,382 - - 7,888,286 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 265,186 1,306,394 1,571,580 179,619 917,934 1,097,553 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 361,756 361,756 계 265,186 1,306,394 1,571,580 179,619 1,279,690 1,459,309 (2) 신용파생상품 명세(요약) (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위: 백만원) 상 품종 류 신 용 매 도 신 용 매 입 건수 액면금액 건수 액면금액 CDS 15 1,571,580 15 1,097,553 CLN - - 81 361,756 ※상세 현황은 '상세표-6. 신용파생상품 명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2023년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 12 1 - 13 부산광역시 2 - - 2 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 3 - - 3 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 1 - - 1 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 강원도 1 - - 1 제주특별자치도 1 - - 1 계 29 1 - 30 (2) 국외 (기준일 : 2023년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.다. 자동화기기 설치 현황 (단위: 대) 구분 제42기 반기 제41기 제40기 CD/ATM - 32 34 라. 영업용 부동산 현황 (단위: 백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 영업용순자본(A) 4,510,021 4,420,299 4,458,265 총 위 험 액(B) 2,654,655 2,546,904 2,888,106 잉여자본(A-B) 1,855,366 1,873,395 1,570,159 필요유지자기자본(C) 130,025 130,025 130,025 순자본비율[(A-B)/C] 1,426.93% 1,440.80% 1,207.58% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 영업용순자본(A) 307,518 274,026 232,776 총 위 험 액(B) 55,525 57,669 48,228 필요유지자기자본(C) 12,075 12,075 12,075 순자본비율[(A-B)/C] 2,086.9% 1,791.8% 1,528.3% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 실질자산(A) 53,175,101 46,412,663 59,430,388 실질부채(B) 48,481,110 41,728,540 53,716,199 자산부채비율(A/B) 109.68% 111.23% 110.64% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 실질자산(A) 3,868,460 4,262,391 3,342,053 실질부채(B) 3,544,944 3,973,963 3,088,448 자산부채비율(A/B) 109.1% 107.3% 108.2% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 총자산(A) 40,838,597 38,265,256 45,707,193 자기자본(B) 6,074,452 5,876,707 5,818,309 레버리지비율(A/B) 672.30% 651.13% 785.58% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.(2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2023 반기 FY2022 FY2021 총자산(A) 363,905 329,539 268,747 자기자본(B) 333,299 299,580 255,893 레버리지비율(A/B) 109.18% 110.00% 105.02% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 42 기 반기 제 41 기 제 40 기 2023년 6월말 2022년 12월말 2021년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,219,263 2,848,656 3,244,056 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 30,556,307 27,118,841 39,714,812 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,548,548 4,515,163 4,341,707 IV. 상각후원가측정금융자산 24,004,882 18,883,335 18,017,813 V. 관계기업투자지분 186,552 175,580 137,177 VI. 유형자산 89,305 106,243 104,577 VII. 무형자산 100,755 104,146 85,983 VIII. 당기법인세자산 12,789 28,104 7,491 IX. 이연법인세자산 1,142 1,102 1,216 X. 순확정급여자산 7,137 6,676 - XI. 기타자산 48,889 60,415 52,654 자산총계 60,775,569 53,848,261 65,707,487 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,143,775 10,276,303 10,014,952 II. 예수부채 14,458,787 13,358,732 17,468,032 III. 차입부채 18,524,782 17,185,708 24,806,049 IV. 발행사채 2,786,359 3,400,090 3,035,447 V. 순확정급여부채 13,476 - 15,520 VI. 충당부채 16,536 13,900 13,040 VII. 당기법인세부채 99,617 13,278 237,331 VIII. 이연법인세부채 195,905 176,246 130,103 IX. 기타부채 8,050,465 3,228,095 3,906,085 부채총계 54,289,702 47,652,353 59,626,558 지배기업소유주지분 6,485,867 6,195,908 6,080,929 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 III. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) IV. 기타포괄손익누계액 257,740 220,143 188,229 V. 이익잉여금 4,084,761 3,832,400 3,749,335 비지배지분 - - - 자본총계 6,485,867 6,195,908 6,080,929 부채 및 자본총계 60,775,569 53,848,261 65,707,487 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 42 기 반 기 제 41 기 반 기 제 41 기 제 40 기 2023.1.1~2023.6.30 2022.1.1~2022.6.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 I. 순수수료손익 398,808 404,470 714,010 1,114,155 II. 순이자손익 293,092 333,332 621,189 711,418 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 249,949 (8,839) (35,953) 327,920 IV. 기타영업손익 48,415 56,198 101,310 88,283 V. 순영업손익 990,265 785,161 1,400,556 2,241,776 VI. 인건비 258,225 200,685 424,299 539,093 VII. 판매비와관리비 189,961 189,481 398,164 394,000 VIII. 영업이익 542,079 394,995 578,094 1,308,683 IX. 영업외손익 8,077 3,874 (3,364) 18,488 X. 법인세비용차감전순이익 550,157 398,869 574,730 1,327,171 XI. 법인세비용 145,985 110,272 152,325 361,833 XII. 당기순이익 404,172 288,597 422,405 965,338 1. 지배기업소유주지분순이익 404,172 288,597 422,405 965,338 2. 비지배지분순이익 - - - - XIII. 기타포괄손익 37,597 26,159 31,914 (5,023) XIV. 당기총포괄이익 441,769 314,756 454,320 960,315 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 441,769 314,756 454,320 960,315 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - XV. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 4,526 3,232 4,730 10,810 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 42 기 반 기 제 41 기 제 40 기 연결에 포함된 회사 수 119 125 121 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 42 기 반 기 제 41 기 제 40 기 2023년 6월말 2022년 12월말 2021년 12월말 I. 현금및현금성자산 2,149,139 2,762,806 3,165,476 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 30,516,154 27,419,308 39,512,710 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,526,815 4,495,161 4,323,504 IV. 상각후원가측정금융자산 17,881,186 12,387,481 12,058,919 V. 종속기업및관계기업투자지분 409,419 379,394 349,696 VI. 유형자산 82,411 98,910 98,917 VII. 무형자산 96,827 100,188 82,511 VIII. 당기법인세자산 - 15,809 - IX. 순확정급여자산 5,933 4,952 - X. 기타자산 45,477 44,227 50,001 자산총계 54,713,360 47,708,236 59,641,733 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,143,777 10,276,303 10,014,952 II. 예수부채 11,374,808 10,110,101 14,981,435 III. 차입부채 15,934,731 14,652,870 21,469,832 IV. 발행사채 2,786,359 3,400,090 3,035,447 V. 순확정급여부채 13,208 - 15,960 VI. 충당부채 15,882 17,313 12,909 VII. 당기법인세부채 87,166 - 231,404 VIII. 이연법인세부채 189,344 169,137 123,996 IX. 기타부채 7,935,834 3,102,725 3,830,265 부채총계 48,481,110 41,728,540 53,716,199 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 III. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) IV. 기타포괄손익누계액 211,744 183,782 167,788 V. 이익잉여금 3,854,966 3,630,375 3,592,207 자본총계 6,232,249 5,979,697 5,925,534 부채 및 자본총계 54,713,360 47,708,236 59,641,733 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 42 기 반 기 제 41 기 제 40 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 42 기 반기 제 41 기 반기 제 41 기 제 40 기 2023.1.1~2023.6.30 2022.1.1~2022.6.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31 I. 순수수료손익 388,811 411,326 704,860 1,119,502 II. 순이자손익 232,874 280,744 519,100 637,897 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 250,493 (6,654) (33,940) 326,648 IV. 기타영업손익 54,572 55,092 102,104 88,415 V. 순영업손익 926,750 740,508 1,292,123 2,172,462 VI. 인건비 241,465 189,265 397,035 517,244 VII. 판매비와관리비 175,875 173,369 372,720 366,658 VIII. 영업이익 509,410 377,873 522,369 1,288,559 IX. 영업외손익 3,970 (3,243) (7,592) (277) X. 법인세비용차감전순이익 513,380 374,630 514,777 1,288,282 XI. 법인세비용 136,980 105,178 137,269 351,541 XII. 당기순이익 376,401 269,452 377,509 936,741 XIII. 기타포괄손익 27,962 1,899 15,994 (21,605) XIV. 당기총포괄이익 404,363 271,351 393,503 915,136 XV. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 4,215 3,017 4,227 10,490 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제42기 반기 2023년 6월 30일 현재 제41기 2022년 12월 31일 현재 제40기 2021년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 42 기 반 기 제 41 기 제 40 기 자 산 I. 현금및현금성자산 5,33 2,219,262,925,871 2,848,656,381,375 3,244,055,619,631 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,35 30,556,306,725,350 27,118,840,547,533 39,714,812,147,371 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,35 3,548,548,356,482 4,515,163,473,476 4,341,707,382,753 IV. 상각후원가측정금융자산 8,33,35 24,004,881,919,203 18,883,334,845,500 18,017,813,289,401 V. 관계기업투자지분 9 186,552,422,138 175,580,071,667 137,177,447,046 VI. 유형자산 10 89,305,017,117 106,243,430,487 104,577,301,672 VII. 무형자산 11 100,754,557,242 104,145,821,883 85,982,914,243 VIII. 당기법인세자산 30 12,788,809,330 28,103,530,354 7,490,856,276 IX. 이연법인세자산 30 1,141,784,301 1,102,211,490 1,216,138,892 X. 순확정급여자산 16 7,137,461,565 6,676,174,987 - XI. 기타자산 12,34 48,889,302,622 60,414,528,430 52,653,902,313 자 산 총 계 60,775,569,281,221 53,848,261,017,182 65,707,486,999,598 부 채 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,33,35 10,143,775,040,489 10,276,303,020,382 10,014,952,183,128 II. 예수부채 14,34,35 14,458,786,903,128 13,358,732,190,684 17,468,032,469,707 III. 차입부채 15,33,35 18,524,782,426,395 17,185,708,096,205 24,806,048,760,561 IV. 발행사채 15,35 2,786,359,298,057 3,400,090,350,168 3,035,446,779,989 V. 순확정급여부채 16 13,475,863,506 - 15,520,202,553 VI. 충당부채 17 16,536,353,419 13,900,199,855 13,039,578,498 VII. 당기법인세부채 30 99,616,614,281 13,278,297,516 237,330,915,892 VIII. 이연법인세부채 30 195,904,604,647 176,245,705,618 130,102,565,816 IX. 기타부채 18,34,35 8,050,465,298,651 3,228,094,813,959 3,906,084,755,160 부 채 총 계 54,289,702,402,573 47,652,352,674,387 59,626,558,211,304 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 6,485,866,878,648 6,195,908,342,795 6,080,928,788,294 I. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 458,478,080,000 II. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 III. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) IV. 기타포괄손익누계액 7,21 257,740,345,670 220,143,436,791 188,228,990,725 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당반기: 102,989,185,527원 전 기: 107,244,179,281원 전전기: 98,764,361,041원 대손준비금 적립(환입)예정액 당반기: 54,808,122,915원 전 기: (-)4,254,993,754원 전전기: 8,479,818,240원) 22 4,084,761,275,611 3,832,399,648,637 3,749,334,540,202 비지배지분 - - - 자 본 총 계 6,485,866,878,648 6,195,908,342,795 6,080,928,788,294 부 채 및 자 본 총 계 60,775,569,281,221 53,848,261,017,182 65,707,486,999,598 "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 42 기 반 기 제 41 기 반 기 제 41 기 제 40 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 순수수료손익 4,23,34 214,797,618,373 398,808,469,345 203,942,197,865 404,469,687,335 714,009,605,155 1,114,154,972,883 1. 수수료수익 260,330,351,624 480,195,042,498 258,880,878,030 504,566,311,291 893,111,948,599 1,306,543,520,596 2. 수수료비용 45,532,733,251 81,386,573,153 54,938,680,165 100,096,623,956 179,102,343,444 192,388,547,713 II. 순이자손익 4,24,34 156,457,442,000 293,092,226,707 171,627,961,637 333,332,458,882 621,189,254,132 711,417,876,921 1. 현금및현금성자산이자수익 10,741,467,647 23,204,624,391 3,694,872,117 6,068,771,162 24,679,840,901 7,143,091,854 2. 상각후원가측정금융자산이자수익 228,098,295,117 448,747,108,647 172,785,339,899 314,315,451,526 712,877,024,302 515,302,237,503 3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 22,429,645,626 46,520,319,801 14,776,362,220 28,552,265,754 80,121,610,349 57,703,253,879 4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익 141,696,560,804 256,633,899,706 111,566,202,817 218,707,265,003 434,553,248,084 370,359,010,103 5. 이자비용 246,508,527,194 482,013,725,838 131,194,815,416 234,311,294,563 631,042,469,504 239,089,716,418 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 64,042,746,469 249,949,283,934 (37,977,051,063) (8,839,000,015) (35,953,301,423) 327,920,204,590 1. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,568,356,991,102 4,600,784,683,566 2,130,799,867,150 4,605,433,594,163 7,705,138,347,918 5,854,746,002,196 2. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 101,056,633,080 264,123,049,845 499,067,370,552 946,354,701,436 1,164,605,502,401 501,800,117,330 3. 환율변동이익 37,267,232,660 142,372,187,496 281,501,859,011 395,709,460,897 560,539,805,458 252,662,186,752 4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 1,500,424,574,211 3,964,159,887,412 2,822,692,143,582 5,649,390,710,551 8,734,210,528,305 5,459,543,712,379 5. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 113,578,252,666 686,790,983,303 76,432,150,147 218,454,869,344 539,324,354,231 740,592,424,433 6. 환율변동손실 28,635,283,496 106,379,766,258 50,221,854,047 88,491,176,616 192,702,074,664 81,151,964,876 IV. 기타영업손익 4,26,34 (21,271,845,566) 48,414,855,913 31,043,617,722 56,197,870,818 101,310,488,092 88,283,181,984 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 44,369,688 186,901,869 76,975 5,076,975 10,077,036 6,427,749,459 2. 금융자산신용손실환입 538,422,759 3,240,824,461 1,345,128,654 3,529,410,967 4,747,657,681 5,424,427,105 3. 기타영업수익 340,518,471,037 856,231,421,585 528,150,032,305 836,047,949,239 1,906,510,773,476 931,407,144,443 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,801,671,519 5,131,898,844 31,001,251 79,699,363 5,759,805,258 316,803,900 5. 금융자산신용손실 69,535,000,421 73,619,722,350 1,705,445,318 3,325,933,981 14,321,672,640 5,242,982,662 6. 기타영업비용 291,036,437,110 732,492,670,808 496,715,173,643 779,978,933,019 1,789,876,542,203 849,416,352,461 V. 순영업손익(I+II+III+IV) 414,025,961,276 990,264,835,899 368,636,726,161 785,161,017,020 1,400,556,045,956 2,241,776,236,378 VI. 인건비 4,27,34 112,169,164,635 258,224,635,825 89,493,412,792 200,685,277,790 424,298,509,657 539,093,162,862 VII. 판매비와관리비 4,27,34 101,418,190,215 189,960,752,246 96,362,810,098 189,480,961,161 398,163,641,491 393,999,781,102 VIII. 영업이익 28 200,438,606,426 542,079,447,828 182,780,503,271 394,994,778,069 578,093,894,808 1,308,683,292,414 IX. 영업외수익 4,29 4,439,430,527 10,222,197,158 1,582,751,367 7,479,527,686 8,433,902,472 22,416,857,364 X. 영업외비용 4,29 1,721,291,953 2,144,756,491 1,941,886,606 3,605,418,081 11,797,647,045 3,929,272,438 XI. 법인세비용차감전순이익 4 203,156,745,000 550,156,888,495 182,421,368,032 398,868,887,674 574,730,150,235 1,327,170,877,340 XII. 법인세비용 30 51,607,551,883 145,985,261,521 45,602,106,694 110,271,585,053 152,325,041,800 361,832,668,803 XIII. 당기순이익 22 151,549,193,117 404,171,626,974 136,819,261,338 288,597,302,621 422,405,108,435 965,338,208,537 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 2 분 기: 121,167,565,628원 당 반 기 : 349,363,504,059원 전 2 분 기: 136,701,030,308원 전 반 기 : 291,059,794,483원 전 기: 426,660,102,189원 전 전 기: 956,858,390,297원) 151,549,193,117 404,171,626,974 136,819,261,338 288,597,302,621 422,405,108,435 965,338,208,537 2. 비지배지분순이익 - - - - - - XIV. 기타포괄손익 21 3,758,155,470 37,596,908,879 31,747,211,490 26,158,705,046 31,914,446,066 (5,023,088,607) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (5,084,033,436) (4,890,590,831) (3,569,475,253) (3,572,140,921) 11,009,347,186 (642,792,222) 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 5,327,242,158 2,428,774,718 43,025,560,402 46,152,339,030 38,514,654,899 10,879,888,086 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 (650,817,859) (291,572,776) 72,563,120 653,254,844 348,103,331 (2,183,528,591) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 2,192,472,777 31,637,261,514 (23,119,253,816) (37,055,716,852) (32,097,426,919) (28,420,468,285) 2. 해외사업환산손익 3,356,825,094 7,314,382,953 13,177,119,950 17,564,966,849 14,304,728,746 14,531,843,983 3. 지분법자본변동 (1,383,533,264) 1,398,653,301 2,160,697,087 2,416,002,096 (164,961,177) 811,968,422 XV. 반기총포괄이익 155,307,348,587 441,768,535,853 168,566,472,828 314,756,007,667 454,319,554,501 960,315,119,930 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 155,307,348,587 441,768,535,853 168,566,472,828 314,756,007,667 454,319,554,501 960,315,119,930 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - - - XVI. 지배기업소유주지분주당이익 31 기본 및 희석 주당순이익 1,697 4,526 1,532 3,232 4,730 10,810 "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2021.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 193,275,538,157 2,980,432,872,840 5,317,073,668,364 - 5,317,073,668,364 연차배당(주석22) - - - - (196,460,000,000) (196,460,000,000) - (196,460,000,000) 당기순이익 - - - - 965,338,208,537 965,338,208,537 - 965,338,208,537 당기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (642,792,222) - (642,792,222) - (642,792,222) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 10,856,429,261 23,458,825 10,879,888,086 - 10,879,888,086 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - (28,420,468,285) - (28,420,468,285) - (28,420,468,285) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - (2,183,528,591) - (2,183,528,591) - (2,183,528,591) 지분법자본변동 - - - 811,968,422 - 811,968,422 - 811,968,422 해외사업환산손익 - - - 14,531,843,983 - 14,531,843,983 - 14,531,843,983 2021.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 188,228,990,725 3,749,334,540,202 6,080,928,788,294 - 6,080,928,788,294 2022.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 188,228,990,725 3,749,334,540,202 6,080,928,788,294 - 6,080,928,788,294 연차배당(주석22) - - - - (339,340,000,000) (339,340,000,000) - (339,340,000,000) 당기순이익 - - - - 422,405,108,435 422,405,108,435 - 422,405,108,435 당기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 11,009,347,186 - 11,009,347,186 - 11,009,347,186 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 38,514,654,899 - 38,514,654,899 - 38,514,654,899 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - (32,097,426,919) - (32,097,426,919) - (32,097,426,919) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - 348,103,331 - 348,103,331 - 348,103,331 지분법자본변동 - - - (164,961,177) - (164,961,177) - (164,961,177) 해외사업환산손익 - - - 14,304,728,746 - 14,304,728,746 - 14,304,728,746 2022.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 220,143,436,791 3,832,399,648,637 6,195,908,342,795 - 6,195,908,342,795 2022.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 188,228,990,725 3,749,334,540,202 6,080,928,788,294 - 6,080,928,788,294 연차배당(주석22) - - - - (339,340,000,000) (339,340,000,000) - (339,340,000,000) 반기순이익 - - - - 288,597,302,621 288,597,302,621 - 288,597,302,621 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,572,140,921) - (3,572,140,921) - (3,572,140,921) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 46,152,339,030 - 46,152,339,030 - 46,152,339,030 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - (37,055,716,852) - (37,055,716,852) - (37,055,716,852) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - 653,254,844 - 653,254,844 - 653,254,844 지분법자본변동 - - - 2,416,002,096 - 2,416,002,096 - 2,416,002,096 해외사업환산손익 - - - 17,564,966,849 - 17,564,966,849 - 17,564,966,849 2022.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 214,387,695,771 3,698,591,842,823 6,056,344,795,961 - 6,056,344,795,961 2023.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 220,143,436,791 3,832,399,648,637 6,195,908,342,795 - 6,195,908,342,795 연차배당(주석22) - - - - (151,810,000,000) (151,810,000,000) - (151,810,000,000) 반기순이익 - - - - 404,171,626,974 404,171,626,974 - 404,171,626,974 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (4,890,590,831) - (4,890,590,831) - (4,890,590,831) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 2,428,774,718 - 2,428,774,718 - 2,428,774,718 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - 31,637,261,514 - 31,637,261,514 - 31,637,261,514 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - (291,572,776) - (291,572,776) - (291,572,776) 지분법자본변동 - - - 1,398,653,301 - 1,398,653,301 - 1,398,653,301 해외사업환산손익 - - - 7,314,382,953 - 7,314,382,953 - 7,314,382,953 2023.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 257,740,345,670 4,084,761,275,611 6,485,866,878,648 - 6,485,866,878,648 "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제41기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제40기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 42 기 반 기 제 41 기 반 기 제 41 기 제 40 기 I. 영업활동으로부터의 현금흐름 (2,135,276,943,206) 2,531,277,598,054 7,436,435,916,241 (2,074,931,652,028) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (2,498,078,999,217) 2,326,537,683,013 6,893,476,609,196 (2,801,263,644,991) (1) 당기순이익 404,171,626,974 288,597,302,621 422,405,108,435 965,338,208,537 (2) 손익조정사항 32 (344,486,853,448) (435,139,855,050) (883,095,059,992) (840,355,848,454) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (2,557,763,772,743) 2,473,080,235,442 7,354,166,560,753 (2,926,246,005,074) 2. 이자의 수취 748,864,646,300 561,825,674,985 1,257,883,917,984 900,097,465,609 3. 이자의 지급 (455,414,306,497) (203,793,644,640) (565,284,033,041) (180,691,266,651) 4. 배당금의 수취 105,642,733,549 135,603,589,870 205,851,854,714 187,500,671,078 5. 법인세의 납부 (36,291,017,341) (288,895,705,174) (355,492,432,612) (180,574,877,073) II. 투자활동으로부터의 현금흐름 979,016,176,105 (160,961,275,156) (269,675,298,482) 725,900,849,911 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,018,254,241,350 989,079,045,204 2,430,504,372,734 3,361,529,410,349 (2) 상각후원가측정금융자산의 처분 5,193,052,777 15,054,199,606 19,482,648,606 20,255,427,892 (3) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분 2,052,955,871 600,000,000 4,923,162,322 15,533,367,951 (4) 유형자산의 처분 27,532,000 6,511,534 8,215,183 52,747,404 (5) 무형자산의 처분 300,000,000 - - - (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,005,178,669,660) (1,102,150,054,873) (2,600,489,050,455) (2,592,900,708,528) (7) 상각후원가측정금융자산의 취득 (24,026,688,598) (22,546,296,418) (39,476,711,329) (28,414,561,273) (8) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 취득 (3,500,000,000) (26,250,000,000) (41,450,000,000) (23,000,000,000) (9) 유형자산의 취득 (3,524,171,280) (4,774,295,489) (14,057,193,562) (10,679,117,986) (10) 무형자산의 취득 (10,582,076,355) (9,980,384,720) (29,120,741,981) (16,475,715,898) III. 재무활동으로부터의 현금흐름 533,110,538,453 (2,141,044,256,212) (7,500,170,652,231) 1,722,171,943,043 (1) 차입부채의 순증감 1,316,015,721,115 (2,619,909,672,401) (7,491,338,939,454) 759,213,802,992 (2) 사채의 발행 319,004,968,400 299,075,068,400 299,075,068,400 1,296,161,368,400 (3) 사채의 상환 (450,000,000,000) - - (300,000,000,000) (4) 전자단기사채의 순증감 (483,600,000,000) 535,000,000,000 63,600,000,000 195,000,000,000 (5) 리스부채의 상환 (16,500,151,062) (15,869,652,211) (32,166,781,177) (31,637,917,258) (6) 배당금의 지급 (151,810,000,000) (339,340,000,000) (339,340,000,000) (196,565,311,091) IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (6,243,226,856) 5,430,450,551 (61,989,203,784) 411,392,515 V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) (629,393,455,504) 234,702,517,237 (395,399,238,256) 373,552,533,441 VI. 기초 현금및현금성자산 2,848,656,381,375 3,244,055,619,632 3,244,055,619,631 2,870,503,086,190 VII. 기말 현금및현금성자산 32 2,219,262,925,871 3,478,758,136,869 2,848,656,381,375 3,244,055,619,631 "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제42기 2분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제42기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제41기 2분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제41기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은 본점 외에 28개의 국내지점, 1개의 국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업내용 소재국 사용재무제표일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 당반기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 2023.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 2023.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 2023.06.30 100.0 100.0 삼성선물(주) 선물중개 한국 2023.06.30 100.0 100.0 Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 2023.06.30 96.5 96.5 Nomunolo, Inc.(주1) 투자 브리티쉬버진아일랜드 2023.06.30 100.0 100.0 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 투자 한국 2023.06.30 90.3 - 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호(주4) 투자 한국 2023.06.30 21.9 - 플랜업루원제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔비에프(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 엠에이에스비제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 와이제이에스일산제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 마이트세운삼구역제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 마이트세운삼구역제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 웰메이드에듀제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 쿠퍼타운제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 파주센트럴제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 하이레트로제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔용인제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔상도제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 엔제이제오차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔송도5제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스엘티과천(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스제이파워마린제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔광교제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔고양덕은(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔대구감삼(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔영종도제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔영종도제삼차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔대구중동제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔동성로(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔명륜제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔삼덕제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔강남(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 르네상스제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔충무로(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔대전도안제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔대전도안제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 레드독제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔라포르타제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔라포르타제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔서호제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에이치원카인(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 더블에스덕은지산(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 알피오산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스동인(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 크레테유제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔남동탄제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔상동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔수표제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔풍동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔콜드체인분당(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알파동탄랜드(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 케이와이동탄제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스남대문제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스남대문제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피아산제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 해피와이제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔파라다이스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔사일제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스본동(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피배방제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 엔와이랜드마크제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔본리제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스수서제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔고잔제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스하남(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알파구리제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알파구리제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스에이치비디제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프앤개포제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스반구제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스반구제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피지금제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피서둔제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔고덕제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피성수제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프앤서초제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔월계제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔의왕포일제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔의왕포일제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔노비스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스부산서면제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔쌍용제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔백암제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 제이과천(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 상도개발투자 유한회사(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스중산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 제이더블유22(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 마이에스상도(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 뉴케이에이치제칠차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스엠원미음제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔해운대우동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스리듬(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피용산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피용산제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스연산(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피봉명제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 케이온캐슬(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔제주제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔신흥제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스에스이에스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔신관제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔신관제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스울산케이티엑스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 더블에스파트너쉽2022(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스에스비알제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔학하제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔학하제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 스타플러스비즈제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 아이엠대전세이제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피서둔제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 스타플러스모노제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔화양제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 생드니제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 생드니제영차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 아이엠대전관저제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 랩스제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔효제제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 알피둔산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에스상도제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔남천제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔파주제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔학하제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 글로에스골드(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 마이에스해운대(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔첨단제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 라온제나제사차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 에프엔검단(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 케이트러스트제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 일산대토제이차(유)(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 해피니스블루(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 디비닉스제이십일차(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - 하이레전드다이버제이차(주2) 대출채권유동화 한국 2023.06.30 - - (주1) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 당반기 중 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (주4) 업무집행조합원으로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 신규 투자 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 에프엔파주제일차(주) 신규 신용공여 등 에프엔학하제삼차(주) 글로에스골드(주) 마이에스해운대(주) 에프엔첨단제일차(주) 라온제나제사차(주) 에프엔검단(주) 3) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에프엔비에프(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 엠에이에스비제일차(주) 마이트세운삼구역제일차(주) 웰메이드에듀제이차(주) 파주센트럴제일차(주) 에프엔용인제일차(주) 에프엔영종도제이차(주) 에프엔영종도제삼차(주) 에프엔대구중동제일차(주) 에프엔서호제일차(주) 에이치원카인(주) 더블에스덕은지산(주) 알피아산제일차(주) 알피서둔제일차(주) 제이더블유22(주) 4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 50,995,285 1,860,552 2,817,167 1,231,308 2,907,949 Samsung Securities (Europe) Ltd. 42,801,048 1,189,061 1,876,362 650,571 2,078,891 Samsung Securities (Asia) Ltd. 50,636,417 1,628,858 3,043,762 1,410,488 2,830,419 삼성선물(주) 3,878,936,772 3,545,211,226 68,867,098 32,714,264 33,635,941 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 124,368,214 17,624,028 (165,229) 2,798,379 8,241,816 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 27,559,174 3,924 (144,750) (144,750) (144,750) 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 15,964,147 - (35,853) (35,853) (35,853) 플랜업루원제일차(주) 210,825 210,824 - 3,182 3,182 에프엔비에프(주)(주2) - - 6 - - 엠에이에스비제일차(주)(주2) - - (2,175) 6,934 6,934 와이제이에스일산제이차(주) 45 - 34 2,659 2,659 마이트세운삼구역제일차(주)(주2) - - (196,627) (196,726) (196,726) 마이트세운삼구역제이차(주) 72,983,227 72,433,048 249,249 249,249 249,249 웰메이드에듀제이차(주)(주2) - - - - - 쿠퍼타운제일차(주) 17,077,398 17,143,799 (25,170) (25,170) (25,170) 파주센트럴제일차(주)(주2) - - - 3,715 3,715 하이레트로제일차(주) - - - - - 에프엔용인제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔상도제일차(주) 1,180,870 1,175,860 348 348 348 엔제이제오차(주) 1,062 1,580 55 - - 에프엔송도5제일차(주) 232,733,329 232,322,305 (86,835) (86,835) (86,835) 에스엘티과천(주) 141,793,016 141,793,015 - - - 에스제이파워마린제이차(주) 366,546 - 129 129 129 에프엔광교제일차(주) - - 10 - - 에프엔고양덕은(주) 1 - 2 - - 에프엔대구감삼(주) - - (5,238) (5,238) (5,238) 에프엔영종도제이차(주)(주2) - - - - - 에프엔영종도제삼차(주)(주2) - - - - - 에프엔대구중동제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔동성로(주) 45,079,121 44,906,379 (117,957) (117,956) (117,956) 에프엔명륜제일차(주) 1 - 55 195,984 195,984 에프엔삼덕제일차(주) 28,856,336 28,879,689 (23,072) (23,072) (23,072) 에프엔강남(주) 29,229,100 29,001,311 (27,034) (27,034) (27,034) 르네상스제일차(주) 1 - 2 - - 에프엔충무로(주) 23,799 35,947 (12,026) (12,026) (12,026) 에프엔대전도안제일차(주) - - 6 6,036 6,036 에프엔대전도안제이차(주) - - (3) 6,036 6,036 레드독제이차(주) 52,140,294 52,140,293 478 - - 에프엔라포르타제일차(주) 14,071,661 14,071,660 (71,033) (71,033) (71,033) 에프엔라포르타제이차(주) 41,282,984 41,200,454 (195,529) (195,529) (195,529) 에프엔서호제일차(주)(주2) - - - - - 에이치원카인(주)(주2) - - (59,224) 10,731 10,731 더블에스덕은지산(주)(주2) - - - - - 알피오산제일차(주) 102,564,761 102,831,757 (186,651) (186,651) (186,651) 더블에스동인(주) 42,952,799 42,952,796 - - - 크레테유제일차(주) 40,491,863 40,471,897 19,527 19,527 19,527 에프엔남동탄제일차(주) 355,303 364,323 68,239 68,239 68,239 에프엔상동제일차(주) 69,310,073 68,822,809 (31,448) (31,448) (31,448) 에프엔수표제일차(주) 5,720 - 165,788 165,788 165,788 에프엔풍동제일차(주) 12,029,122 11,925,542 (12,420) (12,420) (12,420) 에프엔콜드체인분당(주) 13,335,979 13,330,709 4,156 4,156 4,156 알파동탄랜드(주) 15,413,150 15,427,512 4,848 4,848 4,848 케이와이동탄제일차(주) 15,420,062 15,391,551 (14,356) (14,296) (14,296) 더블에스남대문제일차(주) 1 - (24) - - 더블에스남대문제이차(주) 10,745,468 10,644,881 - - - 알피아산제일차(주)(주2) - - (488) (534) (534) 해피와이제일차(주) 1 - 27 - - 에프엔파라다이스(주) 122,576 122,575 - - - 에프엔사일제이차(주) 31,228,124 31,219,360 (76,780) (76,780) (76,780) 글로에스본동(주) 45,366,975 45,372,659 (88,852) (88,822) (88,822) 알피배방제일차(주) - - - 50,440 50,440 엔와이랜드마크제일차(주) 51,177,748 50,045,144 22,868 22,868 22,868 에프엔본리제일차(주) 68,036,322 68,336,310 (247,389) (247,389) (247,389) 글로에스수서제이차(주) 64,726,563 64,726,561 396 - - 에프엔고잔제일차(주) 102,223 102,000 42 42 42 글로에스하남(주) 20,556,364 20,556,363 201 - - 알파구리제일차(주) 20,368,615 20,337,400 101,377 98,074 98,074 알파구리제이차(주) 12,221,019 12,225,878 78,701 75,398 75,398 에스에이치비디제일차(주) 20,277,280 20,511,113 (33,541) (33,536) (33,536) 에프앤개포제일차(주) 71,830,359 71,830,357 242 - - 더블에스반구제일차(주) 62,198,381 62,198,378 - - - 더블에스반구제이차(주) 25,625,366 25,625,363 - - - 알피지금제일차(주) 35,760,075 35,677,823 91,360 91,360 91,360 알피서둔제일차(주)(주2) - - 21 (871) (871) 에프엔고덕제일차(주) 81,450,100 81,453,605 16,817 16,817 16,817 알피성수제삼차(주) 69,150 69,599 17,440 17,440 17,440 에프앤서초제일차(주) 20,537,492 20,582,226 (24,161) (24,190) (24,190) 에프엔월계제일차(주) 37,923,050 38,388,841 (859,391) (859,391) (859,391) 에프엔의왕포일제일차(주) 67,625,189 67,621,597 (434,767) (434,767) (434,767) 에프엔의왕포일제이차(주) 26,127,257 26,096,331 19,454 19,454 19,454 에프엔노비스(주) 30,776,103 31,228,698 (150,998) (150,998) (150,998) 더블에스부산서면제일차(주) 31,242,164 31,242,163 (42,437) (42,436) (42,436) 에프엔쌍용제이차(주) 2 - - - - 에프엔백암제일차(주) 2 - 6 12 12 제이과천(주) 141,946,830 141,946,830 10,280 10,280 10,280 상도개발투자 유한회사 1,554,131 1,554,480 - 99 99 글로에스중산제일차(주) 11,806,695 11,806,694 105 - - 제이더블유22(주)(주2) - - (23,745) (23,745) (23,745) 마이에스상도(주) 20,414,444 20,299,407 (65,829) (65,829) (65,829) 뉴케이에이치제칠차(주) 17,529,963 17,529,963 - - - 에스엠원미음제일차(주) 69,655,808 69,377,813 66,093 66,093 66,093 에프엔해운대우동제일차(주) 36,150,050 36,149,042 (57,368) (57,368) (57,368) 글로에스리듬(주) 51,155,265 51,155,264 1,225 - - 알피용산제일차(주) 20,722,872 20,570,747 (82,477) (82,477) (82,477) 알피용산제이차(주) - - - 15 15 글로에스연산(주) 52,877,679 52,877,677 162 - - 알피봉명제일차(주) 50,337,430 50,410,819 (59,150) (59,150) (59,150) 케이온캐슬(주) 338,028 338,026 - - - 에프엔제주제일차(주) 20,372,420 20,349,076 5,068 5,068 5,068 에프엔신흥제일차(주) 17,754,001 17,820,011 34,243 34,243 34,243 에스에스이에스(주) - - (71,973) (71,973) (71,973) 에프엔신관제일차(주) 34,617,442 34,617,061 (22,529) (22,529) (22,529) 에프엔신관제이차(주) 5,182,846 5,211,059 (74,943) (66,594) (66,594) 더블에스울산케이티엑스(주) 41,942,491 41,938,435 (4,694) (4,694) (4,694) 더블에스파트너쉽2022(주) 50,516,375 50,800,000 (163,616) (163,616) (163,616) 에스에스비알제일차(주) 934,254 515,781 515,688 515,688 515,688 에프엔학하제일차(주) 120,398 120,397 - - - 에프엔학하제이차(주) 205,784 205,783 (150,106) (150,106) (150,106) 스타플러스비즈제일차(주) 5,937,739 5,849,058 142 142 142 아이엠대전세이제일차(주) 20,466,182 20,466,172 - - - 알피서둔제이차(주) 15,444,503 15,583,668 (35,363) (35,363) (35,363) 스타플러스모노제일차(주) 30,411,215 30,435,661 (55,012) (55,012) (55,012) 에프엔화양제일차(주) 10,178,315 10,177,427 6 6 6 생드니제일차(주) 176,624 694,344 (53,389) (53,389) (53,389) 생드니제영차(주) 73,508 76,768 38 38 38 아이엠대전관저제일차(주) 9,134,966 9,112,201 (74) (74) (74) 랩스제일차(주) 31,729,389 31,956,836 (478,024) (478,024) (478,024) 에프엔효제제일차(주) 2,034,158 2,034,985 (5,967) (5,967) (5,967) 알피둔산제일차(주) 85,157,201 85,152,715 3,682 3,682 3,682 에스상도제일차(주) 104,236,623 104,907,124 (671,216) (671,216) (671,216) 에프엔남천제일차(주) 12,004,502 12,003,594 563 563 563 에프엔파주제일차(주) 20,415,723 20,414,599 1,123 1,123 1,123 에프엔학하제삼차(주) 20,645,844 20,645,844 - - - 글로에스골드(주) 44,210,619 42,916,196 1,294,343 1,294,421 1,294,421 마이에스해운대(주) 57,418,094 57,418,093 106 - - 에프엔첨단제일차(주) 75,209,711 75,209,774 (73) (73) (73) 라온제나제사차(주) 10,019,461 10,200,000 (180,541) (180,541) (180,541) 에프엔검단(주) 57,954,844 58,257,233 (302,400) (302,400) (302,400) 케이트러스트제일차(주) 15,336,180 15,336,179 1 1 1 일산대토제이차(유) 1,309,703 1,600,000 (80,645) (80,645) (80,645) 해피니스블루 50,905,617 50,905,616 - - - 디비닉스제이십일차 82,735,265 82,735,477 (10,050) (10,050) (10,050) 하이레전드다이버제이차 21,207,269 21,155,964 41,614 41,614 41,614 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당반기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 연결실체의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 연결실체의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.그러나 당반기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 연결재무제표를 작성할 예정입니다.요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에 언급된 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 중요한 회계정책하기에 기재된 사항을 제외하고 요약반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.회계정책의 변경은 연결실체의 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 제ㆍ개정 기준서 적용 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 (현재 공개초안이며 K-IFRS 개정 공표시 적용)발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서2023 년 1 월 1 일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약반기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 부문별 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 Sales 고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S') 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 285,498,203 103,781,360 749,333 103,167 28,616,460 4,945,186 (24,661,105) (224,135) 398,808,469 순이자손익 150,826,660 19,052,842 (11,682,430) 93,557,609 38,603,421 2,618,625 1,167,532 (1,052,032) 293,092,227 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 231,656,873 4,613,879 20,580,400 (24,557,252) 510,358 - 18,199,345 (1,054,319) 249,949,284 기타손익 (37,440) 10,225,577 36,611,471 21,549,044 1,165,181 173,481 (12,067,952) (8,147,875) 49,471,487 인건비 및 판매비와관리비 (336,166,227) (49,488,749) (8,459,534) (28,379,174) (25,396,620) (4,288,599) 3,769,380 224,135 (448,185,388) 관계기업관련손익 - - - - - - 7,106,482 (85,673) 7,020,809 법인세비용차감전순이익 331,778,069 88,184,909 37,799,240 62,273,394 43,498,800 3,448,693 (6,486,318) (10,339,899) 550,156,888 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 273,818,904 137,618,835 821,771 352,265 27,495,702 4,052,059 (39,689,849) - 404,469,687 순이자손익 183,614,885 14,781,524 (5,710,704) 105,377,815 11,186,614 306,746 20,731,718 3,043,861 333,332,459 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 132,426,471 11,009,560 8,977,672 (147,183,292) (2,322,070) - (12,325,834) 578,493 (8,839,000) 기타손익 (37,834,043) 26,246,495 46,386,071 (32,877,874) 1,103,764 245,722 53,790,398 (1,058,279) 56,002,254 인건비 및 판매비와관리비 (301,691,764) (43,141,950) (7,203,923) (15,900,201) (17,760,354) (3,752,875) (715,172) - (390,166,239) 관계기업관련손익 - - - - - - 2,832,263 1,237,464 4,069,727 법인세비용차감전순이익 250,334,453 146,514,464 43,270,887 (90,231,287) 19,703,656 851,652 24,623,524 3,801,539 398,868,888 (3) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 5. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 32,570 28,870 현금성자산 당좌예금 5,196,537 5,056,679 원화보통예금 299,423,111 176,459,499 외화보통예금 1,427,534,764 1,627,286,499 금융어음 100,000,000 100,000,000 원화정기예금 - 200,000,000 외화정기예금 271,372,822 540,632,088 기타 115,703,122 199,192,746 소 계 2,219,230,356 2,848,627,511 합 계 2,219,262,926 2,848,656,381 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 297,033,914 454,513,635 출자금 378,423,531 385,419,976 신종자본증권 511,438,374 499,614,412 신탁수익증권 56,574 50,023 외화주식 54,083,443 62,034,699 외화출자금 304,596,213 286,674,232 외화신종자본증권 8,934,552 7,811,642 국공채및지방채 3,490,260,181 3,740,680,771 특수채 4,164,627,437 3,718,195,322 회사채 5,195,740,999 4,254,622,377 외화채권 732,542,789 529,077,337 전자단기사채 522,957,124 554,416,662 기업어음증권 1,399,420,864 1,129,492,873 미매각집합투자증권 8,673,269 5,190,705 집합투자증권(ETF) 1,365,892,040 560,643,801 집합투자증권(기타) 1,839,835,440 1,695,844,114 외화집합투자증권(기타) 166,622,694 158,366,371 매수파생결합증권 138,007,384 59,591,606 투자자예탁금별도예치금(신탁) 6,848,163,968 6,024,216,872 상장지수증권 42,376,843 1,935 MMT(기업어음증권 등) 1,648,128,525 1,397,524,628 대출채권 738,445,271 756,538,898 거래일손익조정 (1,280,043) (1,180,042) 파생상품자산 701,325,339 839,497,699 합 계 30,556,306,725 27,118,840,548 (2) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 46,563,948,940 165,978,700 45,250,292,710 176,261,204 선물 - - - - 옵션 206,110,000 25,118,310 203,365,000 25,035,495 소 계 46,770,058,940 191,097,010 45,453,657,710 201,296,699 통화 관련 스왑 257,829,000 9,598,970 266,133,000 32,036,851 선도 9,920,366,354 205,106,185 5,505,466,528 273,935,314 선물 496,504,545 - 488,505,175 - 옵션 31,346,658 1,850,019 51,679,910 1,385,597 소 계 10,706,046,557 216,555,174 6,311,784,613 307,357,762 주식 및 주가지수 관련 스왑 2,417,386,038 149,047,744 2,205,591,149 229,882,124 선도 525,168,839 43,121,543 614,723,774 35,311,483 선물 305,725,531 - 421,629,068 - 옵션 563,795,892 7,721,628 934,984,085 17,141,522 소 계 3,812,076,300 199,890,915 4,176,928,076 282,335,129 신용 관련 스왑 1,410,749,300 14,067,137 1,325,243,480 22,466,017 기타 스왑 210,791,131 1,180,195 51,281,327 365,487 해외선물 817,544,354 44,384,062 613,131,408 13,916,448 해외옵션 739,991,993 31,533,158 1,270,447,043 34,095,299 신주인수권증서 6,800,627 1,223,822 7,968,839 1,683,638 금융상품 선도거래 관련 자산 1,312,800 2,153 - - 거래일손익조정 - 1,391,713 - (24,018,781) 합 계 64,475,372,002 701,325,339 59,210,442,496 839,497,698 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 원화주식 및 출자금 422,798,478 419,498,512 채무증권 특수채 803,974,257 1,182,563,150 회사채 2,322,321,630 2,913,647,820 소 계 3,126,295,887 4,096,210,970 거래일손익조정 (546,009) (546,009) 합 계 3,548,548,356 4,515,163,473 (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 353,808,988 3,299,965 - 357,108,953 채무증권 (68,944,479) 24,006,065 18,910,743 (26,027,671) 소 계 284,864,509 27,306,030 18,910,743 331,081,282 법인세효과 (75,204,230) (7,208,792) (4,992,436) (87,405,458) 합 계 209,660,279 20,097,238 13,918,307 243,675,824 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 305,592,112 63,506,371 - 369,098,483 채무증권 (25,218,660) (52,233,512) 792,516 (76,659,656) 소 계 280,373,452 11,272,859 792,516 292,438,827 법인세효과 (76,768,221) (2,989,817) (217,941) (79,975,979) 합 계 203,605,231 8,283,042 574,575 212,462,848 (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 2,523,203,570 3,474,033,977 1년 초과 2년 이내 405,481,265 395,797,691 2년 초과 197,611,052 226,379,302 합 계 3,126,295,887 4,096,210,970 (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 768,069 - - 768,069 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (303,036) - - (303,036) 순전입(환입) 353,527 - - 353,527 반기말 818,560 - - 818,560 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 405,889 - - 405,889 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (69,256) - - (69,256) 순전입(환입) 308,261 - - 308,261 반기말 644,894 - - 644,894 (5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,096,210,970 - - 4,096,210,970 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 1,005,178,670 - - 1,005,178,670 매각및상환 (2,004,288,496) - - (2,004,288,496) 평가 24,006,065 - - 24,006,065 외화환산 - - - - 기타(주1) 5,188,678 - - 5,188,678 반기말 3,126,295,887 - - 3,126,295,887 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 3,970,971,754 - - 3,970,971,754 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 1,102,150,055 - - 1,102,150,055 매각및상환 (988,361,152) - - (988,361,152) 평가 (52,233,512) - - (52,233,512) 외화환산 - - - - 기타(주1) (949,917) - - (949,917) 반기말 4,031,577,228 - - 4,031,577,228 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 연결실체는 보유 중인 지분상품 중 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 7,319,969천원 및 7,568,060천원 입니다. (7) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 원화정기예적금 450,000,000 440,000,000 외화정기예적금 385,124,037 117,084,400 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,889,623,597 2,268,852,991 외화투자자예탁금별도예치금(예금) 812,573,687 744,819,786 장내파생상품거래예치금 132,796,793 248,080,181 장내파생상품매매증거금 1,674,720,507 1,836,696,753 유통금융차주담보금 4,906,006 4,573,621 유통금융담보금 66,800,000 59,000,000 기타 1,907,620,626 1,397,383,214 소 계 7,324,165,253 7,116,490,946 대출채권 신용공여금 4,055,785,712 3,743,533,510 환매조건부매수 300,000,000 860,500,000 대여금 1,091,211 969,717 매입대출채권 55,544,228 53,076,928 대지급금 3,113,807 3,113,807 사모사채 40,000,000 - 기타 3,708,228,874 3,700,469,131 이연대출부대수익 (1,736,575) (2,465,922) 소 계 8,162,027,257 8,359,197,171 채무증권 국공채 및 지방채 139,386,338 119,108,986 회사채 10,051,680 10,056,098 소 계 149,438,018 129,165,084 기타자산 미수금 4,903,707,287 2,710,715,040 미수수익 281,098,314 247,929,065 보증금 54,056,658 55,435,617 기타 3,230,438,779 294,115,700 소 계 8,469,301,038 3,308,195,422 현재가치할인차금 (1,752,235) (1,370,705) 신용손실충당금 (98,297,412) (28,343,072) 합 계 24,004,881,919 18,883,334,846 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 7,856,821 6,003,805 14,482,446 28,343,072 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (164,570) 164,570 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (357,003) (6,003,805) 6,360,808 - 순전입(환입) 4,223,378 226,037 65,860,881 70,310,296 제각 - - (353,142) (353,142) 기타(주1) (2,814) - - (2,814) 반기말 11,555,812 390,607 86,350,993 98,297,412 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 5,376,734 - 14,531,144 19,907,878 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) (300,241) - (232,900) (533,141) 제각 - - (273,850) (273,850) 기타(주1) (2,734) - 2,413 (321) 반기말 5,073,759 - 14,026,807 19,100,566 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,837,326,084 8,073,334 66,278,500 18,911,677,918 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (41,034,435) 41,034,435 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (128,003,002) (8,073,334) 136,076,336 - 기중순증감 5,090,426,323 (13,644) 93,662,466 5,184,075,145 제각 - - (353,142) (353,142) 기타(주1) 7,765,373 3,329 10,708 7,779,410 반기말 23,766,480,343 41,024,120 295,674,868 24,103,179,331 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 17,992,421,571 - 45,299,596 18,037,721,167 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 4,339,490,416 - 2,438,533 4,341,928,949 제각 - - (273,850) (273,850) 기타(주1) 10,628,944 - 2,413 10,631,357 반기말 22,342,540,931 - 47,466,692 22,390,007,623 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 5,864,727 5,864,727 5,864,727 - 대출금 61,016,274 61,025,882 61,028,582 2,700 합 계 66,881,001 66,890,609 66,893,309 2,700 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분손익 사모사채 178,640 178,640 178,640 - 대출금 347,562,887 347,135,009 347,927,308 792,299 매입대출채권 10,000,000 10,031,062 10,043,150 12,088 합 계 357,741,527 357,344,711 358,149,098 804,387 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산이 조기상환된 내역입니다. 9. 관계기업투자지분 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당반기말주식수(출자좌수) 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 6월 30일 21.3 67,752,991 120,600,351 21.3 67,752,991 110,645,359 효제피에프브이주식회사(주1) 한국 140,001 6월 30일 14.0 3,500,025 3,067,471 14.0 3,500,025 3,135,915 안중현화프로젝트PFV(주1) 한국 100,000 6월 30일 10.0 500,000 486,692 10.0 500,000 448,742 넥스트레이드(주1) 한국 1,940,000 6월 30일 6.6 9,700,000 9,491,815 6.6 9,700,000 9,700,000 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 31.7 2,000,000 2,121,248 31.7 2,000,000 2,110,644 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 한국 2,000,000,000 6월 30일 44.2 2,000,000 1,930,616 44.2 2,000,000 1,945,560 에스더블유에스 신기술조합 한국 2,948,681,051 6월 30일 21.6 2,948,681 4,742,269 21.6 5,000,000 5,177,277 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 6월 30일 22.2 1,000,000 965,657 22.2 1,000,000 975,198 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 한국 2,000,000,000 6월 30일 33.3 2,000,000 1,882,340 33.3 2,000,000 1,897,539 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 한국 5,000,000,000 6월 30일 20.7 5,000,000 4,862,401 20.7 5,000,000 4,705,076 삼성한화신성장신기술조합제1호(주2) 한국 1,831,094,049 6월 30일 1.9 1,831,094 1,518,098 1.9 1,831,094 876,739 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 한국 2,500,000,000 6월 30일 23.4 2,500,000 2,223,703 23.4 2,500,000 2,634,203 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 한국 2,000,000,000 6월 30일 27.4 2,000,000 1,929,558 27.4 2,000,000 1,958,122 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 21.5 2,000,000 2,165,892 21.5 2,000,000 2,111,422 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 한국 1,500,000,000 6월 30일 34.1 1,500,000 1,463,598 34.1 1,500,000 1,476,834 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 한국 5,000,000,000 6월 30일 47.6 5,000,000 4,046,550 47.6 5,000,000 4,469,985 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 28.6 2,000,000 1,959,232 28.6 2,000,000 1,979,318 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 26.3 2,000,000 1,994,300 26.3 2,000,000 2,043,080 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 6월 30일 30.3 1,000,000 985,016 30.3 1,000,000 991,404 신한메자닌신기술투자조합제1호 한국 2,400,000,000 6월 30일 27.3 2,400,000 1,892,688 27.3 2,400,000 1,843,490 미래에셋모빌리티투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 23.0 2,000,000 1,972,460 23.0 2,000,000 1,987,480 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 한국 5,000,000,000 6월 30일 32.2 5,000,000 8,023,430 32.2 5,000,000 5,958,575 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호(주2) 한국 1,250,000,000 6월 30일 11.5 1,250,000 1,228,610 11.5 1,250,000 1,203,381 지노바 3호 투자조합 한국 1,500,000,000 6월 30일 23.1 1,500,000 1,464,537 23.1 1,500,000 1,491,884 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 3,000,000,000 6월 30일 18.6 3,000,000 3,101,853 18.6 3,000,000 3,332,081 2022 삼성 SBI ESG 펀드(주2) 한국 500,000,000 6월 30일 10.9 500,000 432,037 10.9 500,000 480,763 합 계 131,882,791 186,552,422 133,934,110 175,580,071 (주1) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 대체 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 110,645,359 - 3,952,133 1,929,177 - - 4,073,682 120,600,351 효제피에프브이주식회사 3,135,915 - (68,444) - - - - 3,067,471 안중현화프로젝트PFV 448,742 - 37,950 - - - - 486,692 넥스트레이드 9,700,000 - (208,185) - - - - 9,491,815 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,110,644 - 10,604 - - - - 2,121,248 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,945,560 - (14,944) - - - - 1,930,616 에스더블유에스 신기술조합 5,177,277 - 1,689,041 - (2,124,049) - - 4,742,269 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 975,198 - (9,541) - - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,897,539 - (15,199) - - - - 1,882,340 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 4,705,076 - 157,325 - - - - 4,862,401 삼성한화신성장신기술조합제1호 876,739 - 641,359 - - - - 1,518,098 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 2,634,203 - (410,500) - - - - 2,223,703 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,958,122 - (28,564) - - - - 1,929,558 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,111,422 - 54,470 - - - - 2,165,892 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,476,836 - (13,238) - - - - 1,463,598 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,469,985 - (423,435) - - - - 4,046,550 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,979,318 - (20,086) - - - - 1,959,232 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 2,043,080 - (48,780) - - - - 1,994,300 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 991,404 - (6,388) - - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,843,490 - 49,198 - - - - 1,892,688 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,987,480 - (15,020) - - - - 1,972,460 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 5,958,575 - 2,064,855 - - - - 8,023,430 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,203,381 - 25,229 - - - - 1,228,610 지노바 3호 투자조합 1,491,884 - (27,347) - - - - 1,464,537 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 3,332,081 - (230,228) - - - - 3,101,853 2022 삼성 SBI ESG 펀드 480,762 - (48,725) - - - - 432,037 합 계 175,580,072 - 7,093,540 1,929,177 (2,124,049) - 4,073,682 186,552,422 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 대체 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 106,079,471 - 5,792,870 3,332,417 - - 4,069,873 119,274,631 효제피에프브이주식회사 3,202,502 - (43,928) - - - - 3,158,574 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,028,672 - (50,444) - - - - 1,978,228 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,968,612 - (7,396) - - - - 1,961,216 에스더블유에스 신기술조합 5,330,750 - (484,271) - - - - 4,846,479 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 992,220 - (10,514) - - - - 981,706 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,891,816 - 203,026 - - - - 2,094,842 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 5,427,524 - (522,691) - - - - 4,904,833 삼성한화신성장신기술조합제1호 1,814,372 - (22,979) - - - - 1,791,393 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 2,953,213 - (404,763) - - - - 2,548,450 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,993,336 - (20,262) - - - - 1,973,074 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,000,000 - 166,525 - - - - 2,166,525 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,494,959 - (6,766) - - - - 1,488,193 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 5,000,000 (253,980) - - - - 4,746,020 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 - 2,000,000 (4,196) - - - - 1,995,804 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 - 2,000,000 (52,680) - - - - 1,947,320 대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사 - 5,000,000 - - - (5,000,000) - - 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 - 1,000,000 (3,288) - - - - 996,712 신한메자닌신기술투자조합제1호 - 3,000,000 (142,764) - (600,000) - - 2,257,236 미래에셋모빌리티투자조합1호 - 2,000,000 66 - - - - 2,000,066 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 - 5,000,000 105,000 - - - - 5,105,000 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 - 1,250,000 (1,838) - - - - 1,248,162 합 계 137,177,447 26,250,000 4,234,727 3,332,417 (600,000) (5,000,000) 4,069,873 169,464,464 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 697,752,590 184,472,154 28,936,640 19,412,408 19,412,408 효제피에프브이주식회사 331,672,697 309,762,348 (467,989) (463,727) (463,727) 안중현화프로젝트PFV 5,360,163 493,244 (17,832) (17,250) (17,250) 넥스트레이드 143,180,498 216,152 (3,515,748) (1,004,699) (1,004,699) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,681,929 - 59,706 59,706 59,706 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,391,460 18,616 (16,755) (16,755) (16,755) 에스더블유에스 신기술조합 21,909,281 - 7,550,387 7,556,243 7,556,243 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - 60 60 60 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 5,656,433 - (45,674) (45,674) (45,674) 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 23,436,771 - 842,516 850,266 850,266 삼성한화신성장신기술조합제1호 79,092,931 - 33,414,813 33,414,813 33,414,813 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 9,543,186 25,735 (1,702,475) (1,702,436) (1,702,436) 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,057,609 24,367 (60,073) (60,073) (60,073) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,105,796 34,397 325,130 325,130 325,130 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,293,221 - (19,871) (19,871) (19,871) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 8,497,757 - (412,046) (412,046) (412,046) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,857,312 - (46,658) (46,658) (46,658) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,578,389 - (181,194) (181,194) (181,194) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (49,449) (49,449) (49,449) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,940,058 198 2,379,545 2,379,545 2,379,545 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,612,381 32,178 4,708 4,708 4,708 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 24,953,038 165 6,483,150 6,483,150 6,483,150 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,718,235 4,757 219,998 219,998 219,998 지노바 3호 투자조합 6,347,454 1,131 (67,349) (67,226) (67,226) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 16,685,398 38,782 (1,235,554) (1,235,554) (1,235,554) 2022 삼성 SBI ESG 펀드 4,204,743 230,000 (448,268) (448,268) (448,268) (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 655,550,893 188,832,890 23,634,364 8,620,246 8,620,246 효제피에프브이주식회사 298,581,854 276,182,621 (466,666) (441,510) (441,510) 안중현화프로젝트PFV 4,487,722 304 (512,690) (512,583) (512,583) 넥스트레이드 142,549,494 140,082 (2,322,519) (1,559,634) (1,559,634) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,648,528 - 258,211 258,211 258,211 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,459,378 52,685 (52,214) (52,214) (52,214) 에스더블유에스 신기술조합 23,919,018 - (715,909) (709,685) (709,685) 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,398,144 - (75,669) (75,669) (75,669) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 5,702,107 - 17,201 17,201 17,201 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 22,678,468 - (3,482,620) (3,482,197) (3,482,197) 삼성한화신성장신기술조합제1호 45,699,488 21,370 (2,241,685) (2,241,685) (2,241,685) 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 11,274,389 - (1,390,930) (1,390,930) (1,390,930) 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,137,352 - (128,359) (128,359) (128,359) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,818,112 - 482,950 482,950 482,950 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,332,051 - (53,164) (53,164) (53,164) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,386,972 - (1,113,028) (1,113,028) (1,113,028) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,927,614 - (72,386) (72,386) (72,386) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,763,752 - 163,752 163,752 163,752 대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사(주1) - - (507,699) (507,699) (507,699) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,271,634 - (28,366) (28,366) (28,366) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,759,662 198 (2,256,126) (2,256,126) (2,256,126) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,645,538 - (87,355) (87,355) (87,355) 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 18,531,332 165 2,981,167 2,981,167 2,981,167 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,503,816 10,335 (406,520) (406,520) (406,520) 지노바 3호 투자조합 6,464,829 - (35,171) (35,171) (35,171) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 17,922,894 40,724 1,782,170 1,782,170 1,782,170 2022 삼성 SBI ESG 펀드 4,582,035 159,024 (176,989) (176,989) (176,989) (주1) 전기 중 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 반기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 513,280,436 21.3% 109,328,733 11,271,618 120,600,351 효제피에프브이주식회사 21,910,349 14.0% 3,067,471 - 3,067,471 안중현화프로젝트PFV 4,866,919 10.0% 486,692 - 486,692 넥스트레이드 142,964,346 6.6% 9,491,815 - 9,491,815 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,681,929 31.7% 2,121,248 - 2,121,248 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,372,843 44.2% 1,930,616 - 1,930,616 에스더블유에스 신기술조합 21,909,281 21.6% 4,742,269 - 4,742,269 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 5,656,433 33.3% 1,882,340 - 1,882,340 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 23,436,771 20.7% 4,862,401 - 4,862,401 삼성한화신성장신기술조합제1호 79,092,931 1.9% 1,518,098 - 1,518,098 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 9,517,451 23.4% 2,223,703 - 2,223,703 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,033,243 27.4% 1,929,558 - 1,929,558 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 10,071,399 21.5% 2,165,892 - 2,165,892 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,293,221 34.1% 1,463,598 - 1,463,598 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 8,497,757 47.6% 4,046,550 - 4,046,550 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,857,312 28.6% 1,959,232 - 1,959,232 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,578,389 26.3% 1,994,300 - 1,994,300 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,939,860 27.3% 1,892,688 - 1,892,688 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,580,203 23.0% 1,972,460 - 1,972,460 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 24,952,873 32.2% 8,023,430 - 8,023,430 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,713,478 11.5% 1,228,610 - 1,228,610 지노바 3호 투자조합 6,346,323 23.1% 1,464,537 - 1,464,537 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 16,646,616 18.6% 3,101,853 - 3,101,853 2022 삼성 SBI ESG 펀드 3,974,743 10.9% 432,037 - 432,037 (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 466,718,004 21.3% 99,410,935 11,234,424 110,645,359 효제피에프브이주식회사 22,399,232 14.0% 3,135,915 - 3,135,915 안중현화프로젝트PFV 4,487,417 10.0% 448,742 - 448,742 넥스트레이드 142,409,411 6.6% 9,455,985 244,015 9,700,000 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,648,528 31.7% 2,110,644 - 2,110,644 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,406,693 44.2% 1,945,560 - 1,945,560 에스더블유에스 신기술조합 23,919,018 21.6% 5,177,277 - 5,177,277 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,398,144 22.2% 975,198 - 975,198 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 5,702,107 33.3% 1,897,539 - 1,897,539 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 22,678,468 20.7% 4,705,076 - 4,705,076 삼성한화신성장신기술조합제1호 45,678,118 1.9% 876,739 - 876,739 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 11,274,389 23.4% 2,634,203 - 2,634,203 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,137,352 27.4% 1,958,122 - 1,958,122 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,818,112 21.5% 2,111,422 - 2,111,422 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,332,051 34.1% 1,476,834 - 1,476,834 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,386,972 47.6% 4,469,985 - 4,469,985 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,927,614 28.6% 1,979,318 - 1,979,318 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,763,752 26.3% 2,043,080 - 2,043,080 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,271,634 30.3% 991,404 - 991,404 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,759,464 27.3% 1,843,490 - 1,843,490 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,645,538 23.0% 1,987,480 - 1,987,480 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 18,531,167 32.2% 5,958,575 - 5,958,575 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,493,480 11.5% 1,203,381 - 1,203,381 지노바 3호 투자조합 6,464,829 23.1% 1,491,884 - 1,491,884 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 17,882,170 18.6% 3,332,081 - 3,332,081 2022 삼성 SBI ESG 펀드 4,423,011 10.9% 480,763 - 480,763 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 165,937,598 (140,751,499) 25,186,099 사용권자산 90,945,948 (26,847,813) 64,098,135 합 계 256,904,329 (167,599,312) 89,305,017 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 176,730,579 (148,885,523) 27,845,056 사용권자산 107,600,525 (29,222,933) 78,377,592 합 계 284,351,887 (178,108,456) 106,243,431 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 27,845,056 2,668,057 (339,773) (4,988,961) 1,720 25,186,099 사용권자산 78,377,592 19,203,516 (16,438,049) (17,169,679) 124,755 64,098,135 합 계 106,243,431 21,871,573 (16,777,822) (22,158,640) 126,475 89,305,017 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타(주1) 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 24,143,637 3,787,933 (528,192) (5,014,314) 7,807 22,396,871 사용권자산 80,412,882 28,624,399 (12,171,018) (15,866,132) 319,753 81,319,884 합 계 104,577,302 32,412,332 (12,699,210) (20,880,446) 327,560 103,737,538 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 상각비 17,169,679 15,866,132 리스부채 이자비용 1,069,900 848,522 단기리스 및 소액리스 관련 비용 1,484,945 1,413,759 (4) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출은 각각 17,484,958천원 및 17,283,411천원입니다. 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 211,185,993 (173,232,637) - 37,953,356 소프트웨어 63,713,324 (49,595,841) - 14,117,483 회원권 26,979,901 - (1,852,585) 25,127,316 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 325,435,620 (222,828,478) (1,852,585) 100,754,557 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 207,412,101 (167,735,028) - 39,677,073 소프트웨어 62,884,096 (47,206,111) - 15,677,985 회원권 27,086,947 - (1,852,585) 25,234,362 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 320,939,546 (214,941,139) (1,852,585) 104,145,822 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타(주1) 반기말 개발비 39,677,073 3,773,892 - (5,497,609) - - 37,953,356 소프트웨어 15,677,985 831,207 - (2,391,860) - 151 14,117,483 회원권 25,234,362 183,960 (306,600) - - 15,594 25,127,316 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - - 590,000 합 계 104,145,822 4,789,059 (306,600) (7,889,469) - 15,745 100,754,557 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타(주1) 반기말 개발비 27,810,283 5,852,139 - (4,563,741) - - 29,098,681 소프트웨어 10,276,116 1,763,724 - (1,720,390) - 519 10,319,969 회원권 24,340,113 - (32,609) - 677,630 41,435 25,026,569 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - - 590,000 합 계 85,982,914 7,615,863 (32,609) (6,284,131) 677,630 41,954 88,001,621 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 7,951,149 2,072,554 선급비용 39,393,922 56,668,536 기타 1,544,232 1,673,438 합 계 48,889,303 60,414,528 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권 614,118,451 259,172,186 파생상품부채 2,045,994,134 2,195,920,375 당기손익-공정가치측정지정금융부채 7,483,662,455 7,821,210,459 합 계 10,143,775,040 10,276,303,020 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 552,408,279 102,970,412 채무증권 61,710,172 156,201,774 합 계 614,118,451 259,172,186 (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 43,283,817,560 365,006,841 45,606,685,290 398,141,431 선물 797,863,438 - 1,037,741,470 - 옵션 930,776,000 57,785,807 826,384,000 57,028,181 소 계 45,012,456,998 422,792,648 47,470,810,760 455,169,612 통화 관련 스왑 442,937,000 8,325,527 171,085,500 12,404,562 선도 9,320,833,563 170,226,755 5,161,901,087 246,918,677 옵션 31,346,657 1,845,267 33,594,871 1,381,312 소 계 9,795,117,220 180,397,549 5,366,581,458 260,704,551 주식 및 주가지수 관련 스왑 3,064,413,601 487,290,968 2,593,909,525 473,828,926 선도 1,349,511,389 72,187,962 820,282,263 19,925,401 선물 156,757,883 - 181,126,813 - 옵션 1,265,360,301 21,412,770 1,571,585,960 95,283,318 소 계 5,836,043,174 580,891,700 5,166,904,561 589,037,645 신용 관련 스왑 1,268,249,600 11,012,485 1,275,230,750 19,535,482 기타 스왑 1,300,881,101 716,670,123 1,021,922,865 487,174,469 해외선물 1,455,295,793 8,046,598 1,263,799,333 27,547,956 해외옵션 3,389,612,175 190,650,373 5,351,571,297 460,211,091 금융상품 선도거래 관련 부채 1,313,456 1,497 26,524,580 7,635 거래일손익조정 - (64,468,839) - (103,468,067) 합 계 68,058,969,517 2,045,994,134 66,943,345,604 2,195,920,374 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 3,344,209,567 3,276,902,315 67,307,252 4,060,466,922 3,755,140,390 305,326,532 이자율 관련 126,342,998 102,092,733 24,250,265 126,342,998 98,969,657 27,373,341 기타 491,495,788 485,803,657 5,692,131 353,487,823 343,772,744 9,715,079 소 계 3,962,048,353 3,864,798,705 97,249,648 4,540,297,743 4,197,882,791 342,414,952 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,371,515,117 1,389,487,044 (17,971,927) 1,427,484,561 1,430,665,751 (3,181,190) 이자율 관련 1,357,624,196 1,129,153,470 228,470,726 1,376,132,134 1,115,249,315 260,882,819 기타 681,690,951 515,435,151 166,255,800 743,038,011 556,909,150 186,128,861 소 계 3,410,830,264 3,034,075,665 376,754,599 3,546,654,706 3,102,824,216 443,830,490 매도상장지수증권 441,757,345 421,281,469 20,475,876 305,181,919 282,374,652 22,807,267 거래일손익조정 - 163,506,616 - - 238,128,800 - 합 계 7,814,635,962 7,483,662,455 494,480,123 8,392,134,368 7,821,210,459 809,052,709 (5) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 7,768,381 7,420,278 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (396,159) 901,041 법인세효과 104,586 (247,786) 반기말잔액 7,476,808 8,073,533 14. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,147,472,436 8,361,462,001 장내파생상품거래예수금 3,333,116,350 3,505,727,002 청약자예수금 780,262 1 저축자예수금 9,252,694 9,300,443 집합투자증권투자자예수금 134,179,056 68,285,534 소 계 12,624,800,798 11,944,774,981 기타 수입담보금 1,816,348,337 1,400,777,193 기타 예수금 17,637,768 13,180,017 합 계 14,458,786,903 13,358,732,191 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 케이비자산운용 외 11 3.60~3.95 840,000,000 400,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 1.50~5.45 12,738,619,410 11,776,896,566 일반차입금 하이투자증권 외 9 3.77~5.90 2,356,111,738 2,475,973,593 매입확약 등 2,590,051,278 2,532,837,937 합 계 18,524,782,426 17,185,708,096 (2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 일반사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 13-1회차 공모 2020-02-25 2023-02-25 1.48 - 450,000,000 13-2회차 공모 2020-02-25 2025-09-17 1.56 90,000,000 90,000,000 14-1회차 공모 2020-09-17 2023-09-15 1.47 230,000,000 230,000,000 14-2회차 공모 2020-09-17 2025-09-17 1.66 70,000,000 70,000,000 14-3회차 공모 2020-09-17 2027-09-17 1.94 30,000,000 30,000,000 15-1회차 공모 2021-02-25 2024-02-23 1.32 370,000,000 370,000,000 15-2회차 공모 2021-02-25 2026-02-25 1.59 100,000,000 100,000,000 15-3회차 공모 2021-02-25 2028-02-25 1.89 90,000,000 90,000,000 16-1회차 공모 2021-07-13 2024-07-12 1.80 170,000,000 170,000,000 16-2회차 공모 2021-07-13 2026-07-13 2.10 270,000,000 270,000,000 17-1회차 공모 2021-10-22 2024-10-22 2.40 110,000,000 110,000,000 17-2회차 공모 2021-10-22 2026-10-22 2.66 190,000,000 190,000,000 18-1회차 공모 2022-02-08 2025-02-07 2.94 200,000,000 200,000,000 18-2회차 공모 2022-02-08 2027-02-05 3.12 100,000,000 100,000,000 19-1회차 공모 2023-03-08 2025-03-07 4.48 100,000,000 - 19-2회차 공모 2023-03-08 2026-03-06 4.43 220,000,000 - 사채할인발행 차금 (3,640,702) (3,509,650) 차감: 잔액 2,336,359,298 2,466,490,350 (3) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 전자단기사채 SK증권(주) 외 6 3.70~4.21 450,000,000 933,600,000 16. 순확정급여부채(자산) (1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 115,628,604 106,417,387 사외적립자산의 공정가치 (122,766,066) (125,616,944) 소 계 (7,137,462) (19,199,557) 기타장기종업원급여채무 13,475,864 12,523,382 합 계 6,338,402 (6,676,175) (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 106,417,387 117,601,427 근무원가 5,845,938 6,644,941 이자비용 2,593,686 1,476,113 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 72,283 (173,871) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 6,888,130 4,623,175 제도에서 지급한 금액 (6,206,395) (6,150,838) 기타 17,575 308,701 반기말 115,628,604 124,329,648 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 125,616,944 116,412,088 이자수익 3,011,666 1,438,349 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) 315,589 (499,578) 제도에서 지급한 금액 (6,195,708) (5,173,947) 기타 17,575 308,700 반기말 122,766,066 112,485,612 (4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인률 5.15%~5.61% 5.15%~5.81% 기대임금상승률 3.75%~5.24% 3.76%~5.24% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 은행 예금 등 122,766,066 125,616,944 17. 충당부채 당반기 및 전반기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채(주1) 소송충당부채(주2) 기타충당부채(주3) 복구충당부채(주1) 소송충당부채(주2) 기타충당부채(주3) 기초 13,108,943 114,524 4,720,968 12,709,288 114,524 231,432 순증감 (121,693) - (4,052,613) 481,954 - (90) 순전입(환입) 715,891 - 2,931,396 692,707 - 133,762 사용 (1,228,088) - - (1,374,583) - - 상각 347,026 - - 153,100 - - 반기말 12,822,079 114,524 3,599,751 12,662,466 114,524 365,104 (주1) 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (주2) 소송충당부채는 손해배상청구 소송과 관련하여 1심 패소금액을 충당부채로 계상하였습니다. (주석 33.(5) 참조)(주3) 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 18. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 4,347,326,810 2,475,121,928 미지급비용 286,692,667 265,065,348 선수금 5,364,175 73 선수수익 69,502,705 72,826,966 예수금 33,122,612 31,982,669 리스부채 60,421,460 74,203,430 기타 3,248,034,870 308,894,400 합 계 8,050,465,299 3,228,094,814 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융부채 7,797,665,584 2,980,699,197 비금융부채 252,799,715 247,395,617 합 계 8,050,465,299 3,228,094,814 19. 자본금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당반기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.(2) 당반기 및 전반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식처분손실 (36,410,004) (36,410,004) 기타 (22,167,161) (22,167,161) 합 계 (58,577,165) (58,577,165) (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (28,145,338) (23,254,747) 해외사업환산손익 30,501,978 23,187,594 기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익 262,832,190 260,403,415 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (18,337,806) (49,975,067) 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험변동 7,476,808 7,768,381 지분법자본변동 3,412,514 2,013,861 합 계 257,740,346 220,143,437 (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 220,143,437 188,228,991 변동 48,417,604 29,244,581 법인세효과 (10,820,695) (3,085,876) 반기말 257,740,346 214,387,696 22. 이익잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 203,112,123 187,931,123 임의적립금 3,172,464,151 2,957,691,369 대손준비금(주2) 102,989,186 107,244,179 미처분이익잉여금 606,195,816 579,532,977 합 계 4,084,761,276 3,832,399,648 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 3,832,399,649 3,749,334,540 지배기업소유주지분 반기순이익 404,171,627 288,597,303 현금배당 (151,810,000) (339,340,000) 반기말 4,084,761,276 3,698,591,843 (3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 1,700원(34%) 3,800원(76%) 배당금액 151,810,000천원 339,340,000천원 (4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 102,989,186 107,244,179 대손준비금 적립(환입)예정액 54,808,123 (4,254,993) 대손준비금 잔액 157,797,309 102,989,186 (5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익 404,171,627 288,597,303 대손준비금 적립(환입) 예정액 54,808,123 (2,462,491) 대손준비금 반영 후 조정이익 349,363,504 291,059,794 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 3,912 3,259 23. 순수수료손익 (1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 161,160,550 306,526,101 132,794,767 277,897,778 인수및주선수수료 19,419,239 37,419,740 24,590,706 44,320,072 집합투자증권취급수수료 13,525,327 26,203,592 13,825,305 31,504,912 자산관리수수료 7,301,600 11,507,922 6,165,359 12,768,658 매수및합병수수료 3,260,578 5,812,498 12,231,229 15,930,296 신탁보수 7,139,803 14,386,921 7,600,524 15,085,944 채무보증수수료수익 16,736,424 22,557,335 25,960,390 37,683,929 기타 31,786,830 55,780,933 35,712,598 69,374,722 소 계 260,330,351 480,195,042 258,880,878 504,566,311 수수료비용 매매수수료 21,135,383 41,346,063 17,694,451 35,710,426 투자상담사수수료 2,562,293 4,653,513 2,378,380 5,222,048 투자일임수수료 1,997,316 2,704,841 751,984 1,591,839 감독원위탁수수료 1,396,491 2,792,981 1,213,905 2,427,810 유가증권차입지급수수료 12,619,448 21,452,396 14,121,649 28,840,684 선물회사지급수수료 473,585 786,655 375,000 822,151 예탁원수수료 2,409,071 4,585,224 2,012,161 4,860,139 기타 2,939,146 3,064,900 16,391,150 20,621,527 소 계 45,532,733 81,386,573 54,938,680 100,096,624 순수수료손익 214,797,618 398,808,469 203,942,198 404,469,687 (2) 당반기 및 전반기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 수탁수수료 161,160,550 306,526,101 132,794,767 277,897,778 인수및주선수수료 19,419,239 37,419,740 24,590,706 44,320,072 집합투자증권취급수수료-판매수수료 3,235,405 5,824,506 1,795,486 7,225,124 매수및합병수수료 3,260,578 5,812,498 12,231,229 15,930,296 채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등 15,119,797 20,460,758 24,464,561 35,565,330 기타 28,298,719 48,968,521 32,851,538 63,732,598 소 계 230,494,288 425,012,124 228,728,287 444,671,198 기간에 걸쳐 인식하는 수익 집합투자증권취급수수료-판매보수 10,289,922 20,379,086 12,029,819 24,279,788 자산관리수수료 7,301,600 11,507,922 6,165,359 12,768,658 신탁보수 7,139,803 14,386,921 7,600,524 15,085,944 채무보증수수료수익-기타 1,616,627 2,096,577 1,495,829 2,118,599 기타 3,488,111 6,812,412 2,861,059 5,642,124 소 계 29,836,063 55,182,918 30,152,590 59,895,113 수수료수익 260,330,351 480,195,042 258,880,877 504,566,311 24. 순이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산이자수익 10,741,468 23,204,624 3,694,872 6,068,771 상각후원가측정금융자산이자수익 228,098,295 448,747,109 172,785,340 314,315,452 당기손익인식금융자산이자수익 141,696,561 256,633,900 111,566,203 218,707,265 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 22,429,645 46,520,320 14,776,362 28,552,266 소 계 402,965,969 775,105,953 302,822,777 567,643,754 이자비용 예수부채이자비용 39,423,874 72,621,804 10,825,190 19,038,585 차입부채이자비용 177,497,458 347,818,662 99,205,704 177,332,730 발행사채이자비용 18,643,507 39,121,713 15,684,233 29,626,300 기타 10,943,688 22,451,547 5,479,688 8,313,680 소 계 246,508,527 482,013,726 131,194,815 234,311,295 순이자손익 156,457,442 293,092,227 171,627,962 333,332,459 25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(지분상품 및 채무상품) 처분이익 227,015,863 501,819,420 142,514,141 265,166,329 상환이익 14,442,547 19,213,434 3,261,055 4,428,320 평가이익 14,694,315 384,970,223 90,546,413 222,288,663 거래일손익조정 182 879 - - 소 계 256,152,907 906,003,956 236,321,609 491,883,312 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(파생상품) 처분이익 1,243,857,744 2,114,782,105 962,514,249 1,830,019,562 평가이익 (135,283,013) 1,095,421,824 789,405,254 2,012,930,438 거래일손익조정 39,528,775 93,604,864 61,121,309 121,295,397 기타 164,100,578 390,971,935 81,437,446 149,304,886 소 계 1,312,204,084 3,694,780,728 1,894,478,258 4,113,550,283 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 상환이익 47,839,727 87,883,925 57,170,844 68,677,231 평가이익 3,245,628 67,835,318 391,352,240 779,271,501 거래일손익조정 49,971,278 108,403,807 50,544,287 98,405,969 소 계 101,056,633 264,123,050 499,067,371 946,354,701 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(지분상품 및 채무상품) 처분손실 316,289,255 464,311,057 364,849,701 583,641,004 상환손실 191,739 476,089 2,596,110 3,642,877 평가손실 44,110,851 90,928,338 156,462,655 462,578,276 거래일손익조정 864,575 1,395,691 670,632 1,185,196 소 계 361,456,420 557,111,175 524,579,098 1,051,047,353 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(파생상품) 처분손실 964,032,990 1,936,983,713 1,090,997,114 1,960,480,508 평가손실 (63,956,819) 919,648,811 1,049,466,652 2,366,489,029 거래일손익조정 57,189,384 131,573,052 89,598,992 141,807,547 기타 181,702,600 418,843,136 68,050,287 129,566,274 소 계 1,138,968,155 3,407,048,712 2,298,113,045 4,598,343,358 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 상환손실 154,052,563 248,405,508 59,684,997 124,509,236 평가손실 (58,858,251) 401,692,421 (18,561,869) 31,106,784 거래일손익조정 5,543,033 11,924,797 4,223,959 8,495,758 기타 12,840,908 24,768,257 31,085,063 54,343,091 소 계 113,578,253 686,790,983 76,432,150 218,454,869 환율변동손익 환율변동이익 37,267,233 142,372,187 281,501,859 395,709,461 환율변동손실 28,635,284 106,379,766 50,221,854 88,491,177 소 계 8,631,949 35,992,421 231,280,005 307,218,284 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 64,042,745 249,949,285 (37,977,050) (8,839,000) 26. 기타영업손익당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 44,370 186,902 77 5,077 환율변동이익 283,883,757 738,323,828 442,509,319 691,292,919 배당금수익 55,990,705 115,700,756 84,394,102 139,668,630 상각후원가측정금융자산신용손실환입 341,686 2,810,335 1,307,453 3,431,123 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입 196,737 430,489 37,676 98,288 충당부채관련수익 122,675 1,017,072 989,110 2,190,585 기타 521,333 1,189,766 257,501 2,895,815 소 계 341,101,263 859,659,148 529,495,238 839,582,437 기타영업비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,801,672 5,131,899 31,001 79,699 환율변동손실 286,563,802 727,133,090 494,923,227 776,396,346 상각후원가측정금융자산신용손실 69,096,492 73,120,631 1,557,551 2,897,984 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 438,509 499,091 147,895 427,950 충당부채관련비용 3,979,093 4,664,360 1,445,256 3,017,054 기타 493,541 695,221 346,690 565,533 소 계 362,373,109 811,244,292 498,451,620 783,384,566 기타영업손익 (21,271,846) 48,414,856 31,043,618 56,197,871 27. 인건비 및 판매비와관리비(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 84,564,170 206,987,298 58,691,949 147,935,558 확정급여형 퇴직급여 2,764,845 5,427,958 3,302,811 6,682,705 확정기여형 퇴직급여 2,500,153 5,155,603 2,163,618 4,452,446 명예퇴직금 724,325 724,325 - - 복리후생비 21,615,672 39,929,452 25,335,035 41,614,569 합 계 112,169,165 258,224,636 89,493,413 200,685,278 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 전산운용비 25,175,230 49,331,633 24,471,136 47,036,184 광고선전비 12,491,140 17,485,317 13,130,645 15,062,336 임차료 920,159 2,249,822 1,143,882 2,675,712 세금과공과 9,644,246 20,494,716 8,128,510 17,668,092 지급수수료 11,619,818 19,987,548 8,296,251 27,577,867 수도광열비 3,540,010 7,099,416 3,472,914 6,974,745 행사비 3,596,297 4,648,314 2,961,034 3,818,523 보험료 5,456,765 10,639,426 4,774,837 11,350,472 여비교통비 661,377 1,205,894 496,154 823,910 유형자산감가상각비 2,472,836 4,988,961 2,309,589 5,014,315 무형자산감가상각비 3,880,733 7,889,469 3,123,393 6,284,132 사용권자산감가상각비 8,572,768 17,169,679 7,927,730 15,866,142 기타 13,386,811 26,770,557 16,126,735 29,328,531 합 계 101,418,190 189,960,752 96,362,810 189,480,961 28. 영업이익 당반기 및 전반기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 수수료수익 260,330,352 480,195,042 258,880,878 504,566,311 이자수익 402,965,969 775,105,954 302,822,777 567,643,753 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (지분상품 및 채무상품) 256,152,907 906,003,955 236,321,609 491,883,312 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (파생상품) 1,312,204,084 3,694,780,728 1,894,478,258 4,113,550,283 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 101,056,633 264,123,050 499,067,371 946,354,701 환율변동이익 37,267,233 142,372,187 281,501,859 395,709,461 기타영업수익 341,101,263 859,659,148 529,495,238 839,582,437 소 계 2,711,078,441 7,122,240,064 4,002,567,990 7,859,290,258 영업비용 수수료비용 45,532,733 81,386,573 54,938,680 100,096,624 이자비용 246,508,527 482,013,726 131,194,815 234,311,295 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (지분상품 및 채무상품) 361,456,420 557,111,175 524,579,098 1,051,047,353 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (파생상품) 1,138,968,155 3,407,048,712 2,298,113,045 4,598,343,358 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 113,578,253 686,790,983 76,432,150 218,454,869 환율변동손실 28,635,283 106,379,766 50,221,854 88,491,177 기타영업비용 362,373,109 811,244,292 498,451,620 783,384,566 인건비 112,169,165 258,224,636 89,493,414 200,685,278 판매비와관리비 101,418,190 189,960,752 96,362,810 189,480,960 소 계 2,510,639,835 6,580,160,615 3,819,787,486 7,464,295,480 영업이익 200,438,606 542,079,449 182,780,504 394,994,778 29. 영업외손익당반기 및 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 23,574 23,574 2,186 3,176 무형자산손상차손환입 - - 677,630 677,630 관계기업관련이익 4,100,526 8,682,164 517,107 6,267,488 기타 315,331 1,516,459 385,828 531,234 합 계 4,439,431 10,222,197 1,582,751 7,479,528 영업외비용 유형자산처분손실 335,812 335,815 428,342 527,234 무형자산처분손실 6,600 6,600 - - 기부금 9,484 20,710 12,710 110,509 관계기업관련손실 1,289,173 1,661,354 1,031,983 2,197,761 기타 80,223 120,277 468,852 769,914 합 계 1,721,292 2,144,756 1,941,887 3,605,418 30. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 137,731,635 71,025,548 법인세환입액 등 210,539 704,064 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 19,619,325 44,102,123 기타포괄손익으로 인식된 법인세비용 (10,820,695) (3,085,876) 환율변동으로 인한 차이 (755,542) (2,474,274) 법인세비용 145,985,262 110,271,585 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 550,156,888 398,868,888 적용세율에 따른 세부담액 133,105,678 102,438,234 조정사항 비공제비용 및 비과세수익 (196,956) (254,056) 법인세환입액 등 210,539 704,064 기타 12,866,001 7,383,343 소 계 12,879,584 7,833,351 법인세비용 145,985,262 110,271,585 유효세율 26.54% 27.65% 31. 주당손익 당반기 및 전반기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분 반기순이익 151,549,193천원 404,171,627천원 136,819,261천원 288,597,303천원 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수(주1) 89,300,000주 89,300,000주 89,300,000주 89,300,000주 기본주당순이익 1,697원 4,526원 1,532원 3,232원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 한편, 당반기 및 전반기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 401,692,421 31,106,784 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(지분상품 및 채무상품) 90,928,337 462,578,276 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(파생상품) 502,390,003 1,294,076,809 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 5,131,899 79,699 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 499,091 427,950 상각후원가측정금융자산신용손실 73,120,631 2,897,984 충당부채관련비용 4,664,360 3,017,054 거래일손실 144,893,541 151,488,500 이자비용 482,013,726 234,311,295 퇴직급여 5,427,958 6,682,705 유형자산감가상각비 4,988,961 5,014,315 사용권자산감가상각비 17,169,679 15,866,142 무형자산상각비 7,889,469 6,284,132 유형자산처분손실 335,815 527,234 무형자산처분손실 6,600 - 리스자산관련손실 10,753 470,297 기타자산관련손실 3,764 - 관계기업관련손실 1,661,354 2,197,761 외화환산손실 168,592,844 258,331,725