삼성증권 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개 영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'17.1.1~6.30	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31	'14.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,391.8	2,026.5	1,961.3	1,915.6

KOSDAQ	669.0	631.4	682.4	543.0

시가총액	금액	1,768.3	1,510.0	1,444.5	1,335.3

증가율	+21.3%	+4.5%	+8.2%	+2.3%

거래대금	금액	995.7	1,947.6	2,201.0	1,458.7

증가율	-0.1%	-11.5%	+50.9%	+1.5%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'17.1.1~3.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~'15.12.31	'14.1.1~'14.12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	67,585	7.14%	288,038	7.97	400,952	8.79%	276,295	8.22%

NH투자증권	64,466	6.82%	303,249	8.39	376,421	8.25%	222,366	6.61%

미래에셋대우	83,297	8.81%	315,505	8.73	352,662	7.73%	230,534	6.86%

KB증권	65,217	6.89%	248,116	6.87	316,469	6.94%	210,008	6.25%

한국투자증권	54,781	5.79%	251,648	6.97	298,245	6.54%	232,911	6.93%

신한금융투자	56,575	5.98%	238,156	6.59	293,860	6.44%	207,092	6.16%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 청년층 신규 고객기반 확대를 통해 미래의 성장동력으로 육성하고 Fee-based 자산 확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 지원하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건 (1) 삼성선물주식회사유럽의 불안정한 금융상황과 미국의 물가상승압력 강화에 따른 금리인상 가능성 등으로 변동성이 높아지고, 전문투자자 뿐만 아니라 일반투자자들의 파생상품에 대한 인지도가 높아지고 해외의 다양한 파생상품에도 관심이 높아지면서 파생상품에 대한 저변확대가 지속되고 있어 시장 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다.

(2) Samsung Securities (America) Inc., 미국 주식시장은 상반기 기준금리 인상이후 오히려 명확한 방향성을 확보하면서 S 500, 나스닥 등 주요지수가 사상 최고치를 돌파했습니다.

특히 기술주 중심의 IT섹터의 강세가 두드러지며, 미국 증시의 주도주 역할을 하였습니다. 이러한 상승의 원동력은 기업실적개선에서 찾을 수 있으며, 상반기에는 해외매출 비중이 높은 기업의 수혜가 컸으며, 하반기에도 이러한 기조는 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

한편 연초부터 지속된 주식을 중심으로 한 위험자산 선호현상은 상반기 내내 이어졌으며, 이러한 현상의 배경에는 글로벌 경기회복기조가 바탕에 있고, 여기에 신흥시장의 상승세가 일조하였다고 볼 수 있습니다. 하지만 시장과열에 대한 우려로 중앙은행들이 새로운 방법을 동원하면서 경계심리를 높이고 있습니다. 미국은 양적완화를 하면서 사 모았던 채권을 팔아 유동성을 긴축하겠다는 계획을 발표했고, 신흥시장 중앙은행도 유동성 긴축카드를 꺼내고 있습니다.

미국 기관투자자들의 한국시장 주식매매는 상반기 실적호조를 보인IT중심의 대형우량주에 집중되었습니다. 특히 삼성전자 등 대형 우량주를 장기간 보유하고 있던 미국Long Fund들의 차익실현이 이어지면서 주문이 1분기를 기점으로 양호한 흐름을 보여주고 있습니다. 뿐만 아니라, 한국 주식시장의 벤치마크를 추종하기 위해IT주를 중심으로 추격매수에 동참하는 기관투자자들도2분기에는 나타나고 있어 당분간 기존에 보유하던 대형주 차익실현과MSCI Index 추종을 위해 신규 매수에 뛰어든 투자자의 매수주문이 영업환경에 긍정적일 것으로 보입니다 (3) Samsung Securities (Europe) Ltd.2분기 유로존 주식시장은 정치적 불확실성이 다소 완화되고 긍정적인 경제지표와 기업실적에 힘입어 전반적인 강세를 보였습니다. EU체제 강화를 강조하는 프랑스 대통령이 선출되면서 시장은 대체로 긍정적인 반응이었으며 EU 경제회복과 관련한 전망치는 조만간 ECB의 양적완화 프로그램 종료시점이 다가오고 있다는 것으로 시장이 적극 반응하였습니다. 인플레이션은 5월 1.4%에서 6월 1.3%로 하락하였으나 드라기 총재는 디플레이션 위협은 없을 것이라고 재차 강조하였습니다.영국은 부정적인 경제전망, 정치적 혼돈 및 향후 재정정책에 대한 불확실성에도 불구하고 예상보다 긍정적인 성과를 내었습니다. 하지만 3분기부터는 지난 6월 보수당의 조기 총선 패배로 인해 내수경기 침체 및 파운드 추가약화, 브렉시트 협상 난항 등 불확실성이 확대될 것으로 예상됩니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제자유지수에서도 수년간 1위를 차지해 왔습니다. 또한, 중국과의 지정학적인 근접성으로 중국진출을 위한 교두보로서의 중요한 역할을 수행중입니다. 중국과 홍콩간의 주식매매를 허용하는 후강통 및 선강통에 후속으로 채권매매를 허용하는 채권퉁이 7월에 실시되어 중국으로 진출하기 위한 금융허브로서의 홍콩의 역할은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.

홍콩 부동산시장은 16년의 짧은 조정 이후 계속적인 상승추세를 보이고 있으며, 17년 5월 주택가격지수는 사상최고점을 기록했습니다. 항생지수와 H지수는 글로벌 경기회복과 중국본토로부터의 자금유입으로 전년말 대비 6월말 현재 각각 17.1% 와 10.3% 상승하였습니다. 홍콩주식시장으로의 본토자금 유입은 상대적으로 낮은 상승율을 보이고 있는 중국본토 주식에서 투자의 다변화와 향후 규제리스크에 대한 우려를 원인으로 생각해 볼 수 있습니다.

홍콩의 1분기 GDP는 예상치를 크게 상회한 4.3% 증가를 기록하였으며 이는 민간소비지출 및 수출의 증가로 인한 영향입니다. 이와 같은 양호한 경제상황의 결과, 6월 기준 최근 3개월간 홍콩의 조정실업율은 3.1%로 14년 2월 이후 가장 낮은 실업율을 기록하였습니다.

2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 삼성증권의 2017 회계연도 상반기 연결기준 자산 총계는 35.4조 원으로, 고객자산 운용규모 확대에 따라 전년 동기 대비 3.8% 증가하였습니다. 자기자본 총계는 초대형 IB 진입을 위한 유상증자 단행으로 전년 동기 대비 22.5% 증가한 4.3조원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,172 명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2017 회계연도 상반기 연결 순영 업손익은 4,547억 원으로 국내외 지수 상승에 따른 파생결합증권 판매 및 조기상환의 확대로 전년 동기대비 6.8% 증가하였습니다. 인 건비 및 판매관리비는 비용감축 노력 지속으로 전년 동기 대비 1.3% 감소한 2,920억 원을 기록하였습니다. 한편, 영업수지율은 155.7%로 전년 동기 144.0% 대비 11.7%p 상향되었습니다. 연결 세전이익은 1,612억 원으로 전년 동기 대비 23.9% 증가하였으며, 연결 당기순이익은 24.0% 증가한 1,226억 원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 5.6%에서 6.1%로 증가하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2017 회계연도 상반기 수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도 기준)는 전년 동기 대비 3.2% 감소한 1,431억 원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료 수익은 전년 동기 1,395억 원에서 5.0% 감소한 1,326억 원을 기록하였고 해외주식 중개수수료는 글로벌 증시의 회복 및 해외주식 플랫폼 확대로 70억 원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 국내외 증시 호조 및 파생결합증권 판매 및 조기상환이익이 전년 동기 대비 큰폭으로 상승하며 전년 동기 대비 21.5% 증가한 1,880억 원을 기록하였습니다. 랩어카운트와 펀드 판매수익은 각각 83억 원, 277억 원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 129억 원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 326억 원으로 전년 동기 대비 143.8% 증가하였습니다. 부문별로 ECM 부문이 130.7% 증가한 41억, M 부문이 196.5% 증가한 111억 원을 기록하며 고른 성장을 보였습니다. 상품운용손익은 및 금융수지는 전년 동기 대비 21.6% 감소한 683억 원을 기록하였습니다. 신용공여 평균 잔고 2.1조원으로 전년 동기 대비 30.8% 증가하였습니다. 기관 대상 주식중개 시장의 약정 규모는 전년 동기 대비 국내기관 기준 18.0% 증가한 244조 원, 해외기관 기준 20.2% 증가한 491조 원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 61억원으로 전년 동기 80억 원 대비 23.3% 감소하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 및 채권 중개를 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 9.4억 원의 당기순이익을 기록하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 404,875 0.0% 1.2% 394,154 0.0% 1.2% 394,154 0.0% 1.4% 자본잉여금 1,516,182 0.0% 4.7% 1,505,856 0.0% 4.7% 1,508,210 0.0% 5.4% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (354,643) 0.0% (-)1.1% (221,820) 0.0% (-)0.8% 기타포괄손익누계액 119,717 0.0% 0.4% 141,240 0.0% 0.4% 186,312 0.0% 0.7% 이익잉여금 1,829,619 0.0% 5.6% 1,750,399 0.0% 5.5% 1,644,193 0.0% 5.9% 당기손익인식금융부채 매도유가증권 166,379 0.0% 0.5% 173,878 0.0% 0.5% 203,942 0.0% 0.7% 파생상품부채 827,537 0.0% 2.6% 1,349,054 0.0% 4.2% 922,086 0.0% 3.3% 매도파생결합증권 9,220,063 0.0% 28.5% 8,614,806 0.0% 27.1% 8,045,250 0.0% 28.6% 예수부채 고객예수금 3,160,886 0.2% 9.8% 3,393,541 0.6% 10.7% 3,186,087 0.8% 11.3% 신용대주담보금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 수입담보금 368,047 0.2% 1.1% 104,831 1.1% 0.3% 25,045 1.4% 0.1% 기타 1,837 0.0% 0.0% 3,751 0.0% 0.0% 5,915 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 433,290 0.6% 1.3% 435,283 1.4% 1.4% 468,784 1.7% 1.7% 일반차입금 3,276 0.6% 0.0% 62,919 1.0% 0.2% 41,797 1.3% 0.1% 환매조건부매도 11,990,502 0.6% 37.0% 11,623,293 1.3% 36.6% 10,003,679 1.6% 35.6% 기타 100,000 0.8% 0.3% 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.4% 사채 499,316 1.1% 1.5% 499,103 2.2% 1.6% 283,585 2.2% 1.0% 기타부채 순확정급여부채 6,192 0.0% 0.0% 7,808 0.0% 0.0% 5,834 0.0% 0.0% 기타 1,794,449 0.1% 5.6% 1,943,370 0.1% 6.4% 1,293,748 0.2% 4.6% 합 계 32,405,757 100.0% 31,748,643 28,096,801 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 62 0.0% 0.0% 62 0.0% 0.0% 71 0.0% 0.0% 현금성자산 1,863,636 0.3% 5.8% 1,331,606 1.3% 4.2% 1,466,946 1.3% 5.2% 당기손익인식금융자산 당기손익인식지분증권 243,474 0.0% 0.8% 320,640 0.0% 1.0% 468,155 0.0% 1.7% 당기손익인식채무증권 14,600,311 1.1% 45.1% 15,266,108 2.4% 48.1% 14,964,835 2.8% 53.3% 당기손익인식집합투자증권 203,160 0.0% 0.6% 230,393 0.0% 0.7% 176,789 0.0% 0.6% 파생상품자산 516,299 0.0% 1.6% 649,206 0.0% 2.0% 519,526 0.0% 1.8% 매수파생결합증권 8,414 0.0% 0.0% 23,573 0.0% 0.1% 17,351 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 2,751,169 0.0% 8.5% 2,941,007 0.0% 9.3% 2,670,255 0.0% 9.5% 매도가능금융자산 매도가능지분증권 258,601 0.0% 0.8% 288,935 0.0% 1.9% 340,203 0.0% 1.2% 매도가능채무증권 5,182,707 0.8% 16.0% 3,637,085 1.7% 11.5% 1,813,521 2.2% 6.5% 매도가능집합투자증권 420,969 0.0% 1.3% 357,239 0.0% 1.1% 255,427 0.0% 0.9% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% 5,307 0.0% 0.0% 19,151 0.0% 0.1% 대여금및수취채권 예치금 1,205,368 0.3% 3.7% 1,787,132 0.6% 5.6% 1,804,280 1.3% 6.4% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 1,828,825 2.7% 5.6% 1,685,302 5.8% 5.3% 1,263,773 6.4% 4.5% 환매조건부매수 268,703 0.3% 0.8% 164,812 1.4% 0.5% 165,417 1.6% 0.6% 대여금 218 0.6% 0.0% 191 1.3% 0.0% 161 1.6% 0.0% 매입대출채권 등 897,273 1.9% 2.8% 707,496 3.8% 2.2% 331,920 4.2% 1.2% 기타 1,729,375 0.1% 5.3% 1,900,788 0.3% 6.0% 1,215,147 0.5% 4.3% 유형자산 48,481 0.0% 0.1% 58,633 0.0% 0.2% 52,235 0.0% 0.2% 기 타 378,712 0.0% 1.2% 393,128 0.0% 1.3% 551,638 0.0% 1.9% 합 계 32,405,757 100.0% 31,748,643 100.0% 28,096,801 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위:백만원) 구 분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.3% 25,000 1.2% 25,000 1.6% 기타포괄손익누계액 5,817 0.3% 5,414 0.3% 5,835 0.4% 이익잉여금 135,424 7.0% 127,770 6.2% 117,300 7.7% 예수부채 투자자예수금 1,771,635 91.0% 1,881,818 91.7% 1,359,330 89.1% 기타부채 확정급여부채 441 0.0% 617 0.0% 368 0.0% 기타 7,874 0.4% 10,611 0.5% 18,130 1.2% 합 계 1,946,191 100.0% 2,051,229 100.0% 1,525,963 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.- 자금운용내역 (단위:백만원) 구 분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 244 0.0% 583 0.0% 244 0.0% 예치금 1,654,822 85.0% 1,788,323 87.2% 1,343,064 88.0% 유가증권 매도가능금융자산 56,337 2.9% 61,668 3.0% 54,677 3.6% 당기손익인식증권 19,087 1.0% 12,597 0.6% - 0.0% 대출채권 대여금 459 0.0% 499 0.0% 478 0.0% 유형자산 2,806 0.1% 1,260 0.1% 1,783 0.1% 기 타 212,437 10.9% 186,299 9.1% 125,717 8.2% 합 계 1,946,191 100.0% 2,051,229 100.0% 1,525,963 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적- 제36기 반기(당반기) (단위:백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 166,870 40,221 (3,070) 28,988 13,395 4,787 327 (10,867) 240,651 순이자손익 37,047 8,433 155,003 2,274 5,753 694 609 1,293 211,106 당기손익인식금융상품순손익 51,570 1,110 (57,907) 942 (222) - (798) 3,795 (1,510) 기타손익 (3,357) 7,550 (7,556) 1,903 482 221 1,217 2,349 2,809 인건비 및 판매비와관리비 (195,867) (22,761) (35,434) (23,426) (11,671) (4,324) (912) 2,414 (291,981) 관계기업관련손익 - - - - - - - 168 168 법인세비용차감전순이익 56,263 34,553 51,036 10,680 7,737 1,378 444 (848) 161,243 세전이익의 비중 34.89% 21.43% 31.65% 6.62% 4.80% 0.85% 0.28% -0.53% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다.- 제35기(전기) (단위:백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 331,203 31,658 (24,833) 59,352 31,810 10,082 12,306 (1,590) 449,988 순이자손익 62,430 13,200 310,854 4,121 10,746 999 2,059 2 404,411 당기손익인식금융상품순손익 89,372 5,622 (187,379) 6,637 184 105 (1,517) (241) (87,217) 기타손익 (3,475) 15,441 16,120 1,530 1,644 71 24,807 (10,870) 45,268 인건비 및 판매비와관리비 (386,335) (35,934) (80,518) (49,704) (24,890) (9,515) 5,428 (1,084) (582,552) 관계기업관련손익 - - - - - - - (31) (31) 법인세비용차감전순이익 93,195 29,987 34,244 21,936 19,494 1,742 43,083 (13,814) 229,867 세전이익의 비중 40.54% 13.05% 14.90% 9.54% 8.48% 0.76% 18.74% -6.01% 100.00% 주 1) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 1,027,023 884,518 1,911,541 230,060 6,230 코스닥시장 80,923 84,767 165,690 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 1,107,946 969,285 2,077,231 230,060 6,230 신주인수권증권 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 91 1 92 - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 91 1 92 - - 계 1,108,037 969,286 2,077,323 230,060 6,230 채무증권 국채,지방채 국고채 115,446,304 116,065,169 231,511,473 4,448,492 (16,166) 국민주택채권 419,473 774,092 1,193,565 66,192 83 기타 1,296,183 1,614,528 2,910,711 171,492 115 소계 117,161,960 118,453,789 235,615,749 4,686,176 (15,968) 특수채 통화안정증권 16,699,625 16,477,654 33,177,279 1,863,408 624 예금보험공사채 266,828 419,554 686,382 90,258 (249) 토지개발채권 - - - - - 기타 3,564,003 3,191,782 6,755,785 1,873,801 618 소계 20,530,456 20,088,990 40,619,446 3,827,467 993 금융채 산금채 3,024,136 2,287,841 5,311,977 3,455,980 (325) 중기채 657,969 589,871 1,247,840 899,710 521 은행채 5,367,448 4,499,332 9,866,780 4,748,391 939 여전채 1,157,238 827,254 1,984,492 869,427 (306) 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 10,206,791 8,204,298 18,411,089 9,973,508 829 회사채 1,315,477 1,058,761 2,374,238 942,293 1,177 기업어음증권 6,098,342 6,077,596 12,175,938 265,687 56 기타 4,882,666 4,828,867 9,711,533 118,862 2 계 160,195,692 158,712,301 318,907,993 19,813,993 (12,911) 집합투자증권 ETF 2,580,040 2,672,806 5,252,846 46,843 1,282 기타 35,290,060 35,289,338 70,579,398 9,418 - 계 37,870,100 37,962,144 75,832,244 56,261 1,282 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 47,200 45,676 92,876 11,563 602 채무증권 국채,지방채 484,256 509,646 993,902 - - 특수채 133,419 133,390 266,809 66,990 215 금융채 543,241 560,501 1,103,742 239,205 333 회사채 48,744 46,849 95,593 79,340 (276) 기업어음증권 - - - - - 기타 72,865 72,884 145,749 - - 소계 1,282,525 1,323,270 2,605,795 385,535 272 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 1,329,725 1,368,946 2,698,671 397,098 874 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 200,503,554 199,012,677 399,516,231 20,497,412 (4,525) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 40,402,717 - 40,402,717 - (989,165) 683 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 24,966,102 - 24,966,102 - (150,030) 458 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 65,368,819 - 65,368,819 - (1,139,195) 1,141 통화선물 미국달러 70,728 811,080 - 881,808 - (73,566) (561) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 70,728 811,080 - 881,808 - (73,566) (561) 지수선물 KOSPI200 1,070,528 1,157,994 - 2,228,522 6,962 - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - 78 - 1 소계 1,070,528 1,157,994 - 2,228,522 7,040 - 1 개별주식 2 9,699 - 9,701 454 - 13 기타 - - - - - - - 계 1,141,258 67,347,592 - 68,488,850 7,494 (1,212,761) 594 기타 - - - - - - - 국내계 1,141,258 67,347,592 - 68,488,850 7,494 (1,212,761) 594 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 1,260 25,233 - 26,493 44 (42) 13 기타 - - - - - - - 소계 1,260 25,233 - 26,493 44 (42) 13 금융선물 통화 277,323 47,402 - 324,725 - (8) (13) 금리 - 4,415,328 - 4,415,328 466 (91) (1,870) 주가지수 142,177 9,225,016 - 9,367,193 3,371 (1,013) 865 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 419,500 13,687,746 - 14,107,246 3,837 (1,112) (1,018) 기타 - - - - - - - 해외계 420,760 13,712,979 - 14,133,739 3,881 (1,154) (1,005) 선물계 1,562,018 81,060,571 - 82,622,589 11,375 (1,213,915) (411) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 4,322,436 - 4,322,436 164 (26,367) 23,726 기타 - - - - - - - 소계 - 4,322,436 - 4,322,436 164 (26,367) 23,726 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 4,322,436 - 4,322,436 164 (26,367) 23,726 해외 주가지수 - 19,004,696 - 19,004,696 19,997 (325,648) 173,558 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 19,004,696 - 19,004,696 19,997 (325,648) 173,558 옵션계 - 23,327,132 - 23,327,132 20,161 (352,015) 197,284 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 1,562,018 104,387,703 - 105,949,721 31,536 (1,565,930) 196,873 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 220,539 - 220,539 82,664 28,751 24,353 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 3,338,424 - 3,338,424 17,903 25,397 (8,089) 기타 - - - - - - - 계 - 3,558,963 - 3,558,963 100,567 54,148 16,264 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 10,668 - 10,668 - 270 20 일반상품 - - - - - - - 금리 - 45,000 - 45,000 1,389 76,452 5,120 통화 - 89,791 - 89,791 1,273 1,679 686 기타 - 420 - 420 3 - (1) 계 - 145,879 - 145,879 2,665 78,401 5,825 스왑 신용 - 110,000 80,000 190,000 12,880 3,997 (4,588) 주식 18,596 696,107 - 714,703 29,000 31,249 10,077 일반상품 - - - - - - - 금리 - 16,019,584 110,000 16,129,584 191,988 201,601 2,510 통화 - 458,607 - 458,607 21,060 24,349 23,987 기타 - 57 - 57 264 6,294 3,892 계 18,596 17,284,355 190,000 17,492,951 255,192 267,490 35,878 기타 - - - - - - - 합계 18,596 20,989,197 190,000 21,197,793 358,424 400,039 57,967 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) 12,246 31,567 61,752 평가차익(차손) 6,230 (734) (21,893) 배당금수익 8,917 20,793 11,720 합계 27,393 51,626 51,579 주) K-IFRS 별도 기준입니다.② 채권 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) (3,600) 36,132 73,763 상환차익(차손) (3,168) (5,951) (9,025) 평가차익(차손) (12,912) (73,230) (4,069) 상품채권이자 200,417 417,164 437,767 합계 180,737 374,115 498,436 주) K-IFRS 별도 기준입니다.③ 외화증권 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) 8,921 7,772 1,795 평가차익(차손) 874 (3,833) (1,515) 배당금,이자수익 6,440 11,453 8,701 합계 16,235 15,392 8,981 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) 33,290 (112,048) (64,107) 정산차익(차손) (410) 12,139 (2,834) 합계 32,880 (99,909) (66,941) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) 45,079 106,819 (62,499) 평가차익(차손) 197,282 215,715 (14,422) 합계 242,361 322,534 (76,921) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑥ 장외파생상품거래 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 매매차익(차손) 83,550 52,764 1,810 평가차익(차손) 58,031 8,833 (35,260) 합계 141,581 61,597 (33,450) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑦ 파생결합증권거래 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 평가차익(차손) (349,492) (242,794) 173,767 상환차익(차손) (190,238) (267,430) (240,242) 합계 (539,730) (510,224) (66,475) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 37,804,843 36,048,061 73,852,904 83,604 코스닥시장 19,820,732 19,729,765 39,550,497 45,533 코넥스시장 10,903 12,541 23,444 59 기타 - - - - 소계 57,636,478 55,790,367 113,426,845 129,196 신주인수권증서 유가증권시장 2,030 4,842 6,872 20 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 2,030 4,842 6,872 20 기타 유가증권시장 74,848 76,128 150,976 178 코스닥시장 - - - - 기타 10,349 14,243 24,592 64 소계 85,197 90,371 175,568 242 지분증권합계 57,723,705 55,885,580 113,609,285 129,458 채무증권 채권 장내 30,963 366,696 397,659 6 장외 11,915,844 23,005,728 34,921,572 548 소계 11,946,807 23,372,424 35,319,231 554 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 11,946,807 23,372,424 35,319,231 554 집합투자증권 3,472,109 2,899,274 6,371,383 7,213 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 129,373 124,853 254,226 288 기타 - - - - 파생결합증권합계 129,373 124,853 254,226 288 외화증권 923,195 1,460,074 2,383,269 8,322 기타증권 8,806 6,750 15,556 45 증권계 74,203,995 83,748,955 157,952,950 145,880 선물 국내 14,478,539 14,429,084 28,907,623 2,534 해외 - - - - 소계 14,478,539 14,429,084 28,907,623 2,534 옵션 장내 국내 263,811 260,705 524,516 1,208 해외 - - - - 소계 263,811 260,705 524,516 1,208 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 263,811 260,705 524,516 1,208 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 14,742,350 14,689,789 29,432,139 3,742 합계 88,946,345 98,438,744 187,385,089 149,622 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 수탁수수료 149,622 288,038 400,952 매매수수료 6,553 13,209 22,550 수지차익 143,069 274,829 378,402 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 20021213 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20121107 상근 2,084 288,501 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 20010628 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20010628 상근 13 5,259 박철진 수석 주식운용 투자자산운용사 20010711 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2013. 7 ~ 2015. 7 삼성증권 인사팀 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20151203 상근 2,554 148,622 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 20110506 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20160621 상근 164 25,991 박경구 선임 주식운용 투자자산운용사 20120914 2010. 2 동국대학교 경제학과 졸업 2015 ~ 2016. 10 삼성증권 투자정보팀 2016. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20161220 상근 160 8,164 이관규 선임 주식운용 투자자산운용사 20150807 2009. 2 가톨릭대학교 경제학과 졸업 2010. 8 ~ 2016. 7 삼성증권 지점 2016. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20150817 상근 33 6,285 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 20060920 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 7 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20071011 상근 4,284 292,566 어윤희 선임 펀드운용 투자자산운용사 20160708 2010. 8 서울시립대학교 경제학과 졸업 2013. 12 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20160720 상근 51 8,449 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 20000928 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20100601 상근 4 235,000 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 20080203 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20090706 상근 9 267,869 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 20041218 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 20130916 상근 6,491 1,202,719 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 657명, 운용업무 종사 인력 406명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위:명,건,백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 고객수 16,750 18,037 22,006 일임계약건수 19,355 20,894 25,555 일임계약자산총액(계약금액) 3,344,576 3,283,192 3,618,633 일임계약자산총액(평가금액) 3,449,428 3,187,064 3,513,229 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(3) 일임수수료 수입현황 (단위:백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 일임수수료 9,357 25,863 27,198 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자일임재산현황 (단위:백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 3,129 18,124 1,570,621 1,079 579,345 19,224 2,153,095 전문투자자 4 4,174 - - 4 34,692 - - - - 2 267,876 21 129,016 10 11,524 90 744,198 131 1,191,480 계 4 4,174 - - 4 34,692 - - - - 2 267,876 42 132,145 18,134 1,582,145 1,169 1,323,543 19,355 3,344,575 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 3,129 18,124 1,570,621 1,079 579,345 19,224 2,153,095 전문투자자 4 4,174 - - 4 34,692 - - - - 2 267,876 21 129,016 10 11,524 90 744,199 131 1,191,481 계 4 4,174 - - 4 34,692 - - - - 2 267,876 42 132,145 18,134 1,582,145 1,169 1,323,544 19,355 3,344,576 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위:백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 66,282 25,062 91,344 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 14,980 - 14,980 기업어음증권(CP) 372,062 - 372,062 기타 842,806 - 842,806 소계 1,296,130 25,062 1,321,192 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 361,199 - 361,199 기타 - - - 소계 361,199 - 361,199 지분증권 주식 399,112 46,358 445,470 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 399,112 46,358 445,470 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,151,581 - 1,151,581 기타 - - - 소계 1,151,581 - 1,151,581 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 169,986 - 169,986 ELW - - - 기타 - - - 소계 169,986 - 169,986 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,081,878 46,358 2,128,236 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,378,008 71,420 3,449,428 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위:주,원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 33,500,000 1,105,500,000,000 10,887,500 359,287,500,000 3,592,875,000 코스닥시장 - - 464,000 19,024,000,000 536,800,000 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 33,500,000 1,105,500,000,000 11,351,500 378,311,500,000 4,129,675,000 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 670,007,000 670,007,000,000 103,000,000 금융채 - - 1,526,253,000 1,526,253,000,000 450,500,000 회사채 일반회사채 2,140,000,000 2,140,000,000,000 1,087,000,000 1,087,000,000,000 2,479,000,000 ABS 415,500,000 415,500,000,000 1,250,500,000 1,250,500,000,000 822,970,000 소계 2,555,500,000 2,555,500,000,000 2,337,500,000 2,337,500,000,000 3,301,970,000 기업어음 - - 4,388,024,228,789 4,373,182,267,884 - 기타 - - - - 112,500,000 소계 2,555,500,000 2,555,500,000,000 4,392,557,988,789 8,906,942,267,884 3,967,970,000 외화증권 - - - - 520,896,115 기타 - - - - 12,821,942,227 합계 2,589,000,000 3,661,000,000,000 4,392,569,340,289 9,285,253,767,884 21,440,483,342 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위:주,원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 인수수수료 21,440 23,558 17,503 수수료비용 298 217 269 수 지 차 익 21,142 23,341 17,234 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위:백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 760,599 1인 한도 20억 5.9 ~ 8.3% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 증권담보대출 1,272,627 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~65%), 가용담보범위(140%~170%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 15,819,135 1. 현금및예치금 7,941,956 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 7,941,956 1) 원화예치금 6,230,572 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 6,230,572 2) 외화예치금 1,711,384 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 1,711,384 2. 증권 6,535,157 가. 지분증권 128,048 1) 주식 128,048 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 894,049 1) 국채 506,283 2) 지방채 20,537 3) 특수채 58,771 4) 금융채 235,171 가)통화안정증권 60,018 나)기타금융채 175,153 5) 사채 73,287 다. 외화증권 1,289,753 1) 외화주식 101,671 2) 외화채권 1,147,553 3) 기타 40,529 라. 매입어음 2,408,220 1) 보증어음 - 2) 기업어음 2,096,105 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 312,115 마. 수익증권 829,663 1) 공사채형수익증권 110,707 2) 주식형수익증권 718,956 3) 기타 수익증권 - 바. 파생결합증권 985,424 1) 주가연계증권 985,424 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,084,983 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 1,084,983 마. 추심금전채권 - 바. 기타 - 4. 파생상품 2,169 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 2,169 1) 매수옵션 2,169 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 49,181 가. 동산 - 나. 수탁부동산 49,181 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 205,689 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 1,327 1) 매도증권미수금 1,327 가) 주식미수금 1,327 나) 채권미수금 - 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 204,362 1) 미수이자 204,362 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 15,819,135 1. 금전신탁 15,498,757 가. 불특정금전신탁합동운용 - 나. 특정금전신탁 12,798,690 1) 수시입출금식 804,766 2) 자문형 213 3) 자사주 85,700 4) 채권형 4,025,831 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 224,996 6) 주가연계신탁 949,849 7) 정기예금형 6,451,783 8) 기타 255,552 다. 퇴직연금신탁 2,700,067 1) 확정급여형 1,376,576 2) 확정기여형 733,117 3) 개인퇴직계좌 590,374 2. 재산신탁 57,567 가. 유가증권의신탁 8,386 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 8,386 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 - 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 49,181 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 49,181 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 262,811 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 4,255 1) 매수증권미지급금 4,255 가) 주식미지급금 783 나) 채권미지급금 3,472 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 14,051 바. 미지급신탁보수 28,241 사. 미지급신탁이익 216,252 아. 미지급비용 12 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 239,900 1. 예치금이자 71,006 가. 원화예치금이자 54,181 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 54,181 나. 외화예치금이자 16,825 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 16,825 2. 증권이자 67,705 가. 국채이자 13,839 나. 지방채이자 83 다. 특수채이자 465 라. 금융채이자 1,765 1) 통화안정증권이자 156 2) 기타금융채이자 1,609 마. 사채이자 1,834 바. 외화증권이자 26,716 사. 매입어음이자 19,091 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 16,861 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 2,230 아. 수익증권이자 3,912 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 3,912 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 9,140 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 9,140 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 4,938 5. 증권매매이익 45,531 가. 지분증권매매이익 4,141 나. 채무증권매매이익 1,369 다. 외화증권매매이익 764 라. 매입어음매매이익 1,589 1) 기업어음매매이익 1,589 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 9,474 바. 파생결합증권매매이익 28,194 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 39,862 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 39,862 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 1,686 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 32 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 32 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 32 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 239,900 1. 금전신탁이익 147,098 가. 불특정금전합동신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 117,918 1) 수시입출금식신탁이익 6,620 2) 자문형신탁이익 5 3) 자사주신탁이익 (25) 4) 채권형신탁이익 36,806 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 (5,677) 6) 주가연계신탁이익 25,436 7) 정기예금형신탁이익 51,925 8) 기타신탁이익 2,828 다. 퇴직연금신탁이익 29,180 1) 확정급여형신탁이익 20,970 2) 확정기여형신탁이익 4,150 3) 개인퇴직계좌신탁이익 4,060 2. 재산신탁이익 (7) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 - 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 (7) 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 (7) 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 27,259 가. 지분증권매매손실 8,753 나. 채무증권매매손실 8,982 다. 외화증권매매손실 1,090 라. 매입어음매매손실 819 1) 기업어음매매손실 819 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 5,636 바. 파생결합증권매매손실 1,979 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 47,587 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 47,587 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 5,160 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 12,798 21. 기타비용 5 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 5 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 429 - - 429 자문형 2 - - 2 자사주 316 - - 316 채권형 5,725 28 - 5,753 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,644 210 - 1,854 주가연계신탁 1,275 14 - 1,289 정기예금형 274 - - 274 퇴직연금 확정급여형 1,363 - - 1,363 확정기여형 967 - - 967 IRA형 395 - - 395 소계 2,725 - - 2,725 기타 148 - - 148 금전신탁 소계 12,538 252 - 12,790 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 - - - - 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 7 - - 7 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 7 - - 7 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 7 - - 7 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 12,545 252 - 12,797 (3) 신탁별 수탁현황 (단위:백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 1,679 1,158,319 3 21,259 - 374,812 1,682 804,766 자문형 10 213 - - - - 10 213 자사주 19 105,700 - - - 20,000 19 85,700 채권형 5,646 3,692,675 145 1,031,017 120 697,861 5,671 4,025,831 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,390 175,808 676 61,456 142 12,268 1,924 224,996 주가연계신탁 8,653 886,581 400 106,886 493 43,618 8,560 949,849 정기예금형 372 5,959,349 27 1,335,593 13 843,159 386 6,451,783 퇴직연금 확정급여형 475 1,379,239 1 1,335,592 1 1,338,255 475 1,376,576 확정기여형 849 727,859 3 3 2 (5,255) 850 733,117 IRA형 7,397 580,309 8 3,946 (44) (6,119) 7,449 590,374 소계 8,721 2,687,407 12 1,339,541 (41) 1,326,881 8,774 2,700,067 기타 10,053 250,011 14 10,411 113 4,870 9,954 255,552 금전신탁 소계 36,543 14,916,063 1,277 3,906,163 840 3,323,469 36,980 15,498,757 재산신탁 증권 1 8,386 - - - - 1 8,386 금전채권 - - - - - - - - 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 1 49,181 - - - - 1 49,181 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 1 49,181 - - - - 1 49,181 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 2 57,567 - - - - 2 57,567 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 36,545 14,973,630 1,277 3,906,163 840 3,323,469 36,982 15,556,324 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 804,766 - - 6,090 - 810,856 자문형 213 - - 33 - 246 자사주 85,700 - - 544 - 86,244 채권형 4,025,831 - - (562,137) - 3,463,694 주식형(자문형, 자사주 제외) 224,996 - - (11,468) - 213,528 주가연계신탁 949,849 - - 174 - 950,023 정기예금형 6,451,783 - - 7 - 6,451,790 퇴직연금 확정급여형 1,376,576 - - 81,397 - 1,457,973 확정기여형 733,117 - - 35,629 - 768,746 IRA형 590,374 - - 26,271 - 616,645 소계 2,700,067 - - 143,297 - 2,843,364 기타 255,552 - - (11,654) - 243,898 합계 15,498,757 - - (435,114) - 15,063,643 주) 당기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 5,000 5,000 - - - 293,027 - - 298,027 320,814 192,015 810,856 자문형 - - 138 - - - - - - - - - - 138 108 - 246 자사주 - - 65,819 - - - - - - - - - - 65,819 - 20,425 86,244 채권형 - 36,792 1,351 370,832 175,076 1,601,037 1,601,037 361 625 625 6,973 989,405 109,526 3,291,978 47,216 124,500 3,463,694 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 43,400 - - - - 79,874 - - - 53,899 - 177,173 36,356 - 213,529 주가연계신탁 - - - - - - - - 936,013 936,013 - - - 936,013 14,009 - 950,022 정기예금형 - - - - - - - - - - - 52,027 - 52,027 6,247,216 152,547 6,451,790 퇴직연금 확정급여형 - 204 - 7,960 - - - 65,036 15,261 15,261 - - 6,095 94,556 1,028,166 335,251 1,457,973 확정기여형 - 7,011 3,470 54,308 40 - - 433,882 2,482 2,482 10,313 - 1,280 512,786 128,076 127,884 768,746 IRA형 - 29,282 2,882 93,559 38 - - 245,359 16,396 16,396 1,802 - 1,887 391,205 98,244 127,195 616,644 소계 - 36,497 6,352 155,827 78 - - 744,277 34,139 34,139 12,115 - 9,262 998,547 1,254,486 590,330 2,843,363 기타 - - 2,603 162 - - - 5,150 14,646 14,646 - 194,422 - 216,983 21,750 5,166 243,899 합계 - 73,289 119,663 526,821 175,154 1,606,037 1,606,037 829,662 985,423 985,423 312,115 1,289,753 118,788 6,036,705 7,941,955 1,084,983 15,063,643 주 ) 당기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - 12,468 7,142 소계 - - - 12,468 7,142 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 - - - 12,468 7,142 채무증권 국채지방채 국고채 28,734 - 28,734 32,617 (117) 국민주택채권 9,923 10,273 20,196 9,950 (41) 기타 - 7,586 7,586 - - 소계 38,657 17,859 56,516 42,567 (158) 특수채 통화안정증권 - - - - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - 6,138 6,138 - - 기타 - - - - - 소계 - 6,138 6,138 - - 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 38,657 23,997 62,654 42,567 -158 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 10,000 - 10,000 19,973 (43) 기타 - - - - - 계 10,000 - 10,000 19,973 (43) 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 48,657 23,997 72,654 75,008 6,941 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 115,803 115,803 - - (4) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 185,873 185,873 - - (8) 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 301,676 301,676 - - (12) 통화선물 미국달러 - - 22,830 22,830 - - (1) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 22,830 22,830 - - (1) 지수선물 KOSPI200 - - 12,608 12,608 - - (2) KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 12,608 12,608 - - (2) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 337,114 337,114 - - (15) 기타 - - - - - - - 국내계 - - 337,114 337,114 - - (15) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 1,345 1,345 - - (2) 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 1,345 1,345 - - (2) 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 - - 11,279 11,279 - - (1) 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 11,279 11,279 - - (1) 기타 - - 2,480 2,480 - - - 해외계 - - 15,103 15,103 - - (4) 선물계 - - 352,217 352,217 - - (18) 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - 2,670 2,670 - - (1) 기타 - - - - - - - 소계 - - 2,670 2,670 - - (1) 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 2,670 2,670 - - (1) 해외 주가지수 - - - - - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - 2,670 2,670 - - (1) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 354,886 354,886 - - (19) ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) (303) - - 평가차익(차손) - - - 상품채권이자 481 1,243 1,096 합계 178 1,243 1,096 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 매매차익(차손) (2) (1) (75) 평가차익(차손) - - - 합계 (2) (1) (75) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 507,425,191 509,652,372 1,017,077,563 11,525 해외 68,513,854 69,038,380 137,552,234 6,322 소계 575,939,045 578,690,752 1,154,629,797 17,847 옵션 장내 국내 4,258,032 4,248,799 8,506,831 2,072 해외 38,374 140,623 178,998 339 소계 4,296,407 4,389,422 8,685,829 2,410 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 4,296,407 4,389,422 8,685,829 2,410 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 580,235,452 583,080,174 1,163,315,626 20,257 합 계 580,235,452 583,080,174 1,163,315,626 20,257 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 수탁수수료 20,257 48,747 42,845 매매수수료 (6,642) (16,447) (13,963) 수지차익 13,615 32,300 28,882 5. 파생상품 거래현황가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피(주2) - - - - - - 매매목적 64,412,729 3,660,085 5,226,789 - 157,402 73,457,004 거래장소 장내거래 1,408,669 74,056 3,526,141 - 2,538 5,011,403 장외거래 63,004,060 3,586,029 1,700,648 - 154,864 68,445,601 거래형태 선 도 - 2,055,176 779,131 - - 2,834,307 선 물 1,408,669 74,056 392,186 - 2,538 1,877,448 스 왑 62,018,932 1,435,862 910,849 - 154,444 64,520,087 옵 션 985,128 94,991 3,144,623 - 420 4,225,162 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위:백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 2,052,763 142,479 2,195,242 241,253 102,564 343,817 Credit Linked Note - - - 1,957,000 1,043,379 3,000,379 계 2,052,763 142,479 2,195,242 2,198,253 1,145,943 3,344,196 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위:백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 우정사업본부 삼성증권 20120424 20170705 50,000 프랑스 CLN 에이스제십차유한회사 삼성증권 20120718 20171006 50,000 프랑스 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20120718 20170920 49,914 프랑스 CLN 미래에셋생명보험 삼성증권 20120724 20171006 10,000 우리은행 CDS 삼성증권 Morgan Stanley Co. International plc 20120724 20170920 9,915 우리은행 CLN 하이투자증권 삼성증권 20120803 20171006 100,000 프랑스,중국,일본,벨기에 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120803 20170920 100,000 프랑스,중국,일본,벨기에 CLN 메리골드제일차유한회사 삼성증권 20120809 20171006 100,000 프랑스,일본,오스트리아 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120809 20170920 100,000 프랑스,일본,오스트리아 CLN ELS개인 삼성증권 20120829 20171006 100,000 프랑스,중국,미즈호 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120829 20170920 100,000 프랑스,중국,미즈호 CLN 교보증권 삼성증권 20120912 20171006 50,000 프랑스,일본,오스트리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20120912 20170920 50,000 프랑스,일본,오스트리아 CLN ELS개인 삼성증권 20120919 20171006 100,000 미즈호 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20120919 20170920 100,000 미즈호 CLN ELS개인 삼성증권 20121019 20180103 60,000 미즈호 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20121019 20171220 60,000 미즈호 CLN 하이투자증권 삼성증권 20121023 20180103 50,000 휴렛 팩커드사 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20121023 20171220 50,000 휴렛 팩커드사 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20121114 20171220 56,980 아부다비 CDS SK증권 삼성증권 20121114 20171220 56,980 아부다비 CLN 교보증권 삼성증권 20121122 20180103 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20121122 20171220 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CLN 엔에이치비젼제일차 유한회사 삼성증권 20121205 20180103 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20121205 20171220 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CLN 교보증권 삼성증권 20130107 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,오스트리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130107 20180320 100,000 프랑스,일본,호주,오스트리아 CLN 교보증권 삼성증권 20130115 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,중국 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130115 20180320 100,000 프랑스,일본,호주,중국 CLN 에이에스씨케이제일차유한회사 삼성증권 20130118 20180404 100,000 프랑스,호주,중국,벨기에 CDS 삼성증권 Nomura International plc 20130118 20180320 100,000 프랑스,호주,중국,벨기에 CLN 피케이엔제일차유한회사 삼성증권 20130129 20180404 100,000 일본,중국,아부다비,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130129 20180320 100,000 일본,중국,아부다비,영국 CLN 에이에스씨케이제삼차유한회사 삼성증권 20130130 20180404 100,000 일본,카타르,중국개발은행,네덜란드 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130130 20180320 100,000 일본,카타르,중국개발은행,네덜란드 CLN 와이씨에프티디제이차유한회사 삼성증권 20130205 20180404 100,000 일본,카타르,아부다비,호주 CDS 삼성증권 도이치은행 런던지점 20130205 20180320 100,000 일본,카타르,아부다비,호주 CLN ELS개인 삼성증권 20130206 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국개발은행,아부다비 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130206 20180320 100,000 영국,호주,일본,중국개발은행,아부다비 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20130214 20180320 104,273 영국,호주,중국,일본 CDS 교보증권 삼성증권 20130214 20180320 104,273 영국,호주,중국,일본 CLN 한화투자증권 삼성증권 20130215 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국은행,아부다비 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130215 20180320 100,000 영국,호주,일본,중국은행,아부다비 CLN 아유이제이차유한회사 삼성증권 20130225 20180404 100,000 중국,카타르,아부다비,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130225 20180320 100,000 중국,카타르,아부다비,영국 CLN ELS개인 삼성증권 20130226 20180404 100,000 오스트리아,카타르,중국개발은행,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130226 20180320 100,000 오스트리아,카타르,중국개발은행,영국 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130502 20180502 100,000 일본,아부다비,중국수출입은행 CLN 공모 삼성증권 20151111 20201022 2,747 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151109 20201022 5,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151125 20201022 3,627 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151127 20201022 1,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151211 20201022 130 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151224 20201022 216 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160111 20201022 1,265 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 102,564 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 102,564 산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160323 20201022 2,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20190729 7,000 휠라코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20180730 2,000 휠라코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20170731 1,000 휠라코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160922 20170928 3,500 하나은행,산업은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160926 20170928 2,250 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160929 20170928 5,000 산업은행,우리은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160930 20170928 5,000 하나은행,산업은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161004 20170928 2,000 하나은행,우리은행,산업은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161007 20170928 11,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161005 20170928 1,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161020 20170928 1,300 하나은행,우리은행,산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161021 20170928 6,500 하나은행,산업은행,우리은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161025 20170928 3,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 새마을금고중앙회 삼성증권 20161024 20211026 40,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161027 20211026 19,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20170928 2,000 하나은행,우리은행,산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161110 20170928 7,180 산업은행,하나은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161108 20181108 10,000 롯데오토리스 CLN ELS개인 삼성증권 20161111 20180511 18,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161207 20180511 2,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161221 20180511 1,500 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161223 20180511 2,000 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161223 20180511 3,100 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161230 20180511 1,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170102 20180511 2,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170111 20170707 97,000 중국수출입은행 CLN ELS개인 삼성증권 20170120 20180111 18,010 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170120 20170706 10,000 롯데쇼핑 CLN 공모 삼성증권 20170203 20180111 1,732 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170217 20190531 2,080 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20190531 10,000 롯데쇼핑 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170210 20170810 10,000 롯데쇼핑 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170221 20170821 4,003 호텔롯데 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170221 20170821 2,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170222 20180220 10,000 롯데쇼핑 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170228 20170831 3,674 호텔롯데 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170222 20180307 10,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20180824 2,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170224 20180222 30,000 현대제철 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170224 20180307 10,000 호텔롯데 CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170228 20180307 10,000 롯데쇼핑 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170317 20180824 7,828 현대중공업 CLN 공모 삼성증권 20170324 20170925 1,500 삼성물산의 신용 CLN 동부증권 삼성증권 20170324 20170921 3,000 현대건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170328 20180824 3,142 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170323 20170706 20,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170403 20170703 4,000 한국산업단지공단신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170403 20170703 2,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170403 20170703 7,000 한국토지주택공사신용 CLN 공모 삼성증권 20170413 20170713 1,955 삼성물산의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170407 20170707 2,000 한국산업단지공단신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170406 20170706 2,000 제주국제도시개발신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170414 20180824 5,021 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170411 20170711 5,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170411 20170711 2,000 제주국제도시개발신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170419 20170718 2,830 호텔롯데의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170413 20170713 1,009 삼성물산의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170414 20180412 10,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170421 20180413 1,140 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170421 20171013 1,260 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170418 20220418 35,000 코웨이홀딩스지급청구채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170418 20180413 6,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170420 20170720 20,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170414 20170714 2,500 포스코대우의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170421 20180824 2,079 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170420 20180413 1,982 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170424 20180413 6,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20170424 20170721 2,160 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170427 20170727 2,500 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170427 20170727 7,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20170427 20170727 7,200 포스코대우의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170428 20180413 1,900 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170428 20171013 2,850 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170428 20180504 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170426 20180413 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170508 20170809 10,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170511 20170811 20,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170511 20170811 10,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170508 20170809 2,000 현대건설의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170512 20170811 1,047 삼성물산의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170512 20180413 355 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20170508 20170807 2,000 호텔롯데의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170511 20170906 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170508 20170809 2,000 한국산업단지공단신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170515 20171013 2,400 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170518 20170817 7,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170523 20200520 28,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170518 20170817 5,000 한국산업단지공단신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170519 20170817 10,200 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170518 20170818 10,034 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170518 20170818 2,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170519 20170821 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170525 20180523 13,500 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170523 20170823 10,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170523 20170823 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170526 20170828 2,000 삼성물산의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170526 20180412 1,380 롯데건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170529 20170829 5,000 한국산업단지공단신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170529 20170829 5,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170524 20170824 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20170824 2,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20170824 6,000 제주국제도시개발신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170525 20180523 10,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20180523 10,000 GS건설의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170531 20180523 9,990 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20170824 3,000 현대건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20171121 10,000 호텔롯데의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170530 20180523 7,700 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170525 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170531 20170831 2,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170531 20170831 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170601 20180525 19,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170601 20200520 3,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170602 20180523 7,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170531 20180523 5,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170608 20170907 10,000 한국산업단지공단신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170605 20200520 10,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170616 20180525 3,770 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170607 20170907 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170609 20180523 1,750 GS건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 40,798 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행(주) 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170612 20170912 10,000 현대건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170614 20180523 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170614 20181212 9,000 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170615 20200520 2,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170614 20170914 5,000 제주국제도시개발신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170623 20190719 4,249 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20200520 4,000 사이렌홀딩스코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20170615 20170915 7,000 현대건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170616 20170918 3,000 포스코대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 300 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170623 20180525 2,533 디에이트게임즈의 신용 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170616 20170914 5,010 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170616 20170918 5,000 호텔롯데의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170619 20181212 5,000 현대로보틱스의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170619 20190719 6,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170621 20190719 5,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170623 20171123 5,000 호텔롯데의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170623 20180523 3,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20180525 2,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20181212 5,200 현대로보틱스의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20170921 1,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170623 20170925 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170623 20170925 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170622 20180525 2,000 디에이트게임즈의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170630 20180525 6,671 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170626 20170926 5,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170630 20190719 400 대우건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 40,798 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행(주) 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170629 20180525 1,000 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170628 20170928 2,500 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170629 20170928 4,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170628 20170927 10,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170628 20190719 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170630 20180525 3,500 디에이트게임즈의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170630 20200520 5,000 사이렌홀딩스코리아 CLN 우상백오십유한회사 삼성증권 20130502 20180521 100,000 아부다비,중국수출입은행,일본 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 2017년 6월 30일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 1 - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 - 1 - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 50 18 - 68 (2) 국외 2017년 6월 30일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 '17.4월 판교WM지점을 신설 오픈 하였습니다.이외 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 CD/ATM 40 39 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 항목 주 소 취득일 장부가액 토지 서초사옥(주1) 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 1,649 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-8 2006-12-08 20 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-50 2006-12-08 1 건물 서초사옥(주1) 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 815 합 계 2,485 주1) 서초사옥은 당반기말 현재 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 1 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 영업용순자본(A) 3,443,676 2,782,194 2,385,433 총 위 험 액(B) 1,003,453 697,528 590,640 잉여자본(A-B) 2,440,223 2,084,666 1,794,793 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 260,400 순자본비율[(A-B)/C] 1,874.21% 1,601.13% 689.24% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다. 단 동조는 전기부터 적용되었으므로, 전전기의 순자본비율은 별도재무제표 기준으로 산출하였습니다. 주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.단 전전기의 경우 자기자본 3조 이상 금융투자업자는 한시적으로 가중치 200%를 부여하여 필요유지자기자본을 산출하였습니다. (2) 삼성선물당사는 전기부터 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 영업용순자본(A) 156,830 147,679 138,386 총 위 험 액(B) 27,658 26,955 14,366 영업용순자본비율(A/B) - - 963.29% 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 - 순자본비율[(A-B)/C} 1,054.46% 985.50% - 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 제34기 실질자산(A) 33,558,617 31,786,580 29,753,493 실질부채(B) 29,622,673 28,148,397 26,429,545 자산부채비율(A/B) 113.29% 112.93% 112.58% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2017 반기 FY2016 FY2015 실질자산(A) 1,978,246 2,024,556 1,778,229 실질부채(B) 1,811,169 1,859,854 1,624,387 자산부채비율(A/B) 109.22% 108.86% 109.47% 다. 레버리지비율(1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 반기 제35기 총자산(A) 28,897,195 28,403,544 자기자본(B) 4,182,521 3,777,351 레버리지비율(A/B) 690.90% 751.94% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.주2) 제35기(FY2016)부터 레버리지비율 시행 ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2017 반기 FY2016 총자산(A) 194,541 189,121 자기자본(B) 166,118 163,716 레버리지비율(A/B) 117.11% 115.52% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 2017년 6월말 2016년 12월말 2015년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,147,904 1,034,451 576,672 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 19,579,519 19,389,249 20,370,142 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,131,904 5,755,045 3,301,584 Ⅳ. 대여금및수취채권 8,380,082 6,821,636 6,528,508 Ⅴ. 관계기업투자지분 12,218 12,345 12,376 Ⅵ. 유형자산 52,065 51,244 57,623 Ⅶ. 투자부동산 2,464 - - Ⅷ. 무형자산 95,652 100,997 100,553 Ⅸ. 당기법인세자산 438 50,281 35,786 Ⅹ. 이연법인세자산 275 292 49 ⅩⅠ. 기타자산 10,953 14,396 11,148 자산총계 35,413,474 33,229,936 30,994,441 Ⅰ. 당기손익인식금융부채 10,591,566 10,313,252 9,218,887 Ⅱ. 예수부채 5,211,635 4,557,070 4,522,284 Ⅲ. 차입부채 13,067,722 12,954,844 11,568,631 Ⅳ. 발행사채 499,505 499,319 498,896 Ⅴ. 순확정급여부채 10,284 5,620 7,303 Ⅵ. 충당부채 10,530 12,295 8,038 Ⅶ. 당기법인세부채 43,521 3,169 2,607 Ⅷ. 이연법인세부채 35,778 67,355 71,504 Ⅸ. 기타부채 1,689,179 990,058 1,572,470 부채총계 31,159,720 29,402,982 27,470,620 지배기업소유주지분 4,253,917 3,826,935 3,523,821 Ⅰ. 자본금 458,478 394,154 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,470,718 1,508,205 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (329,523) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 148,048 131,195 165,676 Ⅴ. 이익잉여금 1,962,504 1,889,445 1,785,309 비지배지분 (163) 19 - 자본총계 4,253,754 3,826,954 3,523,821 부채 및 자본총계 35,413,474 33,229,936 30,994,441 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 2017.1.1~2017.6.30 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 240,651 449,988 540,119 Ⅱ. 순이자손익 211,106 404,411 421,008 Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익 (1,510) (87,218) (67,116) Ⅳ. 기타영업손익 4,445 27,040 101,856 Ⅴ. 순영업손익 454,692 794,221 995,867 Ⅵ. 인건비 155,117 300,947 334,813 Ⅶ. 판매비와관리비 136,864 281,605 284,394 Ⅷ. 영업이익 162,711 211,669 376,660 Ⅸ. 영업외손익 (1,468) 18,198 (11,787) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 161,243 229,867 364,873 ⅩⅠ. 법인세비용 38,683 55,625 89,828 ⅩⅡ. 계속영업이익 122,560 174,242 275,045 ⅩⅢ. 중단영업이익 - - - ⅩⅣ. 당기순이익 122,560 174,242 275,045 1. 지배기업소유주지분순이익 122,742 174,242 275,042 2. 비지배지분순이익 (182) - 3 ⅩⅤ. 기타포괄손익 16,852 (34,480) (5,758) ⅩⅥ. 당기총포괄이익 139,412 139,762 269,287 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 139,594 139,762 269,287 2. 비지배지분총포괄이익 (182) - - ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,462 2,531 3,821 계속영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,462 2,531 3,821 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 연결에 포함된 회사 수 29 29 33 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 2017년 6월말 2016년 12월말 2015년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,137,889 1,020,365 528,497 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 19,728,696 19,478,373 20,277,985 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,104,116 5,713,671 3,227,197 Ⅳ. 대여금및수취채권 6,469,659 5,264,159 5,268,524 Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 251,991 255,367 421,300 Ⅵ. 유형자산 48,924 48,177 55,952 Ⅶ. 투자부동산 2,464 - - Ⅷ. 무형자산 92,291 97,548 97,411 Ⅸ. 당기법인세자산 - 50,281 35,623 Ⅹ. 기타자산 9,846 13,508 10,245 자산총계 33,845,876 31,941,449 29,922,734 Ⅰ. 당기손익인식금융부채 10,589,586 10,311,367 9,206,827 Ⅱ. 예수부채 3,867,141 3,302,149 3,470,466 Ⅲ. 차입부채 12,900,965 12,979,014 11,613,753 Ⅳ. 발행사채 499,505 499,319 498,896 Ⅴ. 순확정급여부채 9,520 5,330 7,144 Ⅵ. 충당부채 10,529 12,295 8,038 Ⅶ. 당기법인세부채 41,848 - - Ⅷ. 이연법인세부채 35,358 66,702 70,483 Ⅸ. 기타부채 1,668,221 972,222 1,543,337 부채총계 29,622,673 28,148,398 26,418,944 Ⅰ. 자본금 458,478 394,154 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,470,724 1,508,212 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (307,355) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 143,325 119,768 157,201 Ⅴ. 이익잉여금 1,914,339 1,844,815 1,751,578 자본총계 4,223,203 3,793,051 3,503,790 부채 및 자본총계 33,845,876 31,941,449 29,922,734 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 2017.1.1~2017.6.30 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 222,800 410,788 500,455 Ⅱ. 순이자손익 198,795 392,030 394,165 Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익 4,937 (86,133) (56,327) Ⅳ. 기타영업손익 6,779 28,772 115,442 Ⅴ. 순영업손익 433,311 745,457 953,735 Ⅵ. 인건비 147,145 283,836 315,344 Ⅶ. 판매비와관리비 128,567 264,616 267,226 Ⅷ. 영업이익 157,599 197,005 371,165 Ⅸ. 영업외손익 (1,840) 17,309 (27,392) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 155,759 214,314 343,773 ⅩⅠ. 법인세비용 36,552 50,971 86,196 ⅩⅡ. 당기순이익 119,207 163,343 257,577 ⅩⅢ. 기타포괄손익 23,556 (37,433) (13,331) ⅩⅣ. 당기총포괄이익 142,763 125,910 244,246 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,420 2,373 3,578 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제36기 반기 2017년 6월 30일 현재 제35기 2016년 12월 31일 현재 제34기 2015년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 36 기 반기 제 35 기 제 34 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,147,903,751,700 1,034,451,438,408 576,672,161,458 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 19,579,519,139,474 19,389,248,678,421 20,370,141,611,171 Ⅲ. 매도가능금융자산 7,33,36,37 6,131,903,800,974 5,755,044,764,807 3,301,583,689,987 Ⅳ. 대여금및수취채권 8,33,36,37 8,380,082,263,944 6,821,635,886,599 6,528,507,575,540 Ⅴ. 관계기업투자지분 9 12,217,503,497 12,345,049,420 12,375,919,703 Ⅵ. 유형자산 10 52,064,620,190 51,244,342,903 57,622,618,284 VII. 투자부동산 10 2,464,330,261 - Ⅷ. 무형자산 11 95,651,966,757 100,996,938,397 100,553,097,431 Ⅸ. 당기법인세자산 437,890,977 50,280,710,296 35,785,937,971 Ⅹ. 이연법인세자산 30 274,960,409 291,584,463 48,745,824 ⅩI. 기타자산 12,34 10,953,328,340 14,396,627,764 11,149,636,387 자 산 총 계 35,413,473,556,523 33,229,936,021,478 30,994,440,993,756 부 채 Ⅰ. 당기손익인식금융부채 13,36,37 10,591,566,110,387 10,313,252,499,586 9,218,886,570,971 Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 5,211,634,795,539 4,557,070,192,216 4,522,284,159,999 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 13,067,722,409,893 12,954,844,104,825 11,568,631,020,330 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 499,505,097,593 499,318,764,689 498,896,269,039 Ⅴ. 순확정급여부채 16 10,284,145,103 5,619,553,668 7,302,949,997 Ⅵ. 충당부채 17 10,529,516,140 12,294,982,760 8,037,767,620 Ⅶ. 당기법인세부채 43,521,163,395 3,168,508,067 2,607,236,149 Ⅷ. 이연법인세부채 30 35,778,527,695 67,355,117,502 71,504,011,640 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 1,689,178,523,913 990,058,746,619 1,572,469,707,328 부 채 총 계 31,159,720,289,658 29,402,982,469,932 27,470,619,693,073 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,253,916,651,260 3,826,935,026,404 3,523,821,300,683 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 394,153,905,000 394,153,905,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,470,717,566,701 1,508,204,971,519 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (329,522,487,504) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 148,047,820,060 131,195,710,185 165,676,060,287 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당반기: 15,700,145,279원 전 기: 11,550,254,572원 전전기: 9,864,790,762원 대손준비금 적립예정액 당반기: 24,981,449,344원 전 기: 4,149,890,707원 전전기: 1,685,463,810원) 22 1,962,503,573,833 1,889,445,009,503 1,785,308,851,381 비지배지분 (163,384,395) 18,525,142 - 자 본 총 계 4,253,753,266,865 3,826,953,551,546 3,523,821,300,683 부 채 및 자 본 총 계 35,413,473,556,523 33,229,936,021,478 30,994,440,993,756 "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제36기 2분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제35기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 36 기 반기 제 35 기 반기 제 35 기 제 34 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 133,341,294,068 240,651,118,909 120,373,628,394 237,426,996,605 449,987,513,980 540,118,615,971 1. 수수료수익 155,689,232,143 283,045,701,614 144,632,492,003 284,863,987,546 542,392,892,302 636,647,738,024 2. 수수료비용 22,347,938,075 42,394,582,705 24,258,863,609 47,436,990,941 92,405,378,322 96,529,122,053 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 107,861,894,067 211,106,022,892 106,858,266,120 206,483,828,049 404,410,896,372 421,008,038,889 1. 이자수익 154,553,057,166 303,930,540,318 160,016,388,480 311,333,383,238 607,718,303,073 627,692,379,967 2. 이자비용 46,691,163,099 92,824,517,426 53,158,122,360 104,849,555,189 203,307,406,701 206,684,341,078 Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 (51,386,152,160) (1,509,800,838) 745,777,565 (24,442,883,333) (87,217,916,239) (67,116,121,899) 1. 매매목적금융상품관련이익 57,753,918,439 217,409,584,485 104,646,869,405 333,448,199,836 525,404,334,703 534,004,147,226 2. 매매목적파생상품관련이익 289,029,238,304 1,122,671,638,011 363,451,529,364 1,035,342,138,994 2,134,723,838,730 1,293,448,247,076 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 94,158,864,033 198,041,542,536 128,824,713,915 375,125,860,751 319,088,983,259 541,715,999,567 4. 매매목적금융상품관련손실 51,021,439,518 204,530,105,820 44,812,197,279 220,806,653,887 516,679,107,991 411,089,228,110 5. 매매목적파생상품관련손실 233,396,769,136 684,465,475,620 432,432,037,765 1,288,462,434,769 1,837,209,002,384 1,522,876,234,278 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 207,909,964,282 650,636,984,430 118,933,100,075 259,089,994,258 712,546,962,556 502,319,053,380 Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 47,062,241,311 4,445,168,626 (7,932,551,489) 6,437,913,652 27,040,831,678 101,856,858,487 1. 기타영업수익 62,655,262,887 152,934,859,906 44,397,661,713 153,946,446,053 299,198,597,214 306,993,927,565 2. 기타영업비용 15,593,021,576 148,489,691,280 52,330,213,202 147,508,532,401 272,157,765,536 205,137,069,078 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 236,879,277,286 454,692,509,589 220,045,120,590 425,905,854,973 794,221,325,791 995,867,391,448 Ⅵ. 인건비 4,27,34 79,986,716,321 155,117,318,098 79,667,306,383 158,159,215,953 300,946,503,375 334,813,126,658 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 68,832,055,822 136,863,737,320 72,391,216,162 137,541,091,698 281,604,900,678 284,394,371,135 Ⅷ. 영업이익 28 88,060,505,143 162,711,454,171 67,986,598,045 130,205,547,322 211,669,921,738 376,659,893,655 Ⅸ. 영업외수익 4,29 559,850,030 914,779,138 1,693,343,097 2,346,146,209 25,047,871,629 3,182,639,815 Ⅹ. 영업외비용 4,29 324,480,371 2,383,239,888 446,525,261 2,383,103,402 6,850,344,895 14,969,807,083 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 4 88,295,874,802 161,242,993,421 69,233,415,881 130,168,590,129 229,867,448,472 364,872,726,387 ⅩⅡ. 법인세비용 30 21,570,478,907 38,683,484,378 16,794,619,495 31,347,281,784 55,625,094,096 89,827,866,644 ⅩⅢ. 반기순이익 22 66,725,395,895 122,559,509,043 52,438,796,386 98,821,308,345 174,242,354,376 275,044,859,743 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당2분기 : 46,143,732,511원 당 반 기 : 97,759,972,236원 전2분기 : 52,696,967,020원 전 반 기 : 96,399,015,697원 전 기 : 170,092,392,415원 전 전 기 : 273,356,318,007원) 66,907,392,111 122,741,421,580 52,438,796,386 98,821,308,345 174,242,283,122 275,041,781,817 2. 비지배지분순이익 (181,996,216) (181,912,537) - - 71,254 3,077,926 ⅩⅣ. 기타포괄손익 21 18,617,421,663 16,852,109,875 17,129,610,780 (628,847,379) (34,480,350,102) (5,758,031,414) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (2,067,868,046) (1,710,870,819) (1,771,920,615) (2,289,233,542) 1,712,827,286 2,166,791,506 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 7 18,731,094,567 24,959,462,636 17,939,657,481 2,353,202,813 (39,450,948,505) (14,361,932,188) 2. 해외사업환산손익 1,954,195,142 (6,396,481,942) 961,873,914 (692,816,650) 3,257,771,117 6,437,109,268 ⅩⅤ. 반기총포괄이익 85,342,817,558 139,411,618,918 69,568,407,166 98,192,460,966 139,762,004,274 269,286,828,329 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 85,524,813,774 139,593,531,455 69,568,407,166 98,192,460,966 139,761,933,020 269,286,690,004 2. 비지배지분총포괄이익 (181,996,216) (181,912,537) - - 71,254 138,325 ⅩⅥ. 지배기업소유주지분주당손익 31 기본 및 희석 주당순이익 749 1,462 769 1,441 2,531 3,821 "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2015.1.1 394,153,905,000 1,508,197,332,569 (204,662,792,095) 171,431,152,100 1,557,650,850,814 3,426,770,448,388 74,401,056 3,426,844,849,444 연차배당(주석 22) - - - - (47,383,781,250) (47,383,781,250) - (47,383,781,250) 당기순이익 - - - - 275,041,781,817 275,041,781,817 3,077,926 275,044,859,743 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 2,166,155,036 - 2,166,155,036 636,470 2,166,791,506 매도가능금융자산평가손익 - - - (14,358,356,117) - (14,358,356,117) (3,576,071) (14,361,932,188) 해외사업환산손익 - - - 6,437,109,268 - 6,437,109,268 - 6,437,109,268 자기주식의 취득 - - (124,830,527,840) - - (124,830,527,840) - (124,830,527,840) 주식선택권 소멸 - 7,638,950 (7,638,950) - - - - - 종속기업 지분의 추가 취득 - - (21,528,619) - - (21,528,619) (74,539,381) (96,068,000) 2015.12.31 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 당기순이익 - - - - 174,242,283,122 174,242,283,122 71,254 174,242,354,376 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 매도가능금융자산평가손익 - - - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) 해외사업환산손익 - - - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 자기주식의 처분 - (37,487,404,818) 349,688,375,729 - - 312,200,970,911 - 312,200,970,911 종속기업 지분의 일부 처분 - - - - - - 18,453,888 18,453,888 2016.12.31 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 반기순이익 - - - - 98,821,308,345 98,821,308,345 - 98,821,308,345 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (2,289,233,542) - (2,289,233,542) - (2,289,233,542) 매도가능금융자산평가손익 - - - 2,353,202,813 - 2,353,202,813 - 2,353,202,813 해외사업환산손익 - - - (692,816,650) - (692,816,650) - (692,816,650) 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 2016.6.30 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (408,265,540,714) 165,047,212,908 1,814,024,034,726 3,473,164,583,439 - 3,473,164,583,439 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 반기순이익 - - - - 122,741,421,580 122,741,421,580 (181,912,537) 122,559,509,043 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,710,870,819) - (1,710,870,819) - (1,710,870,819) 매도가능금융자산평가손익 - - - 24,959,462,636 - 24,959,462,636 - 24,959,462,636 해외사업환산손익 - - - (6,396,481,942) - (6,396,481,942) - (6,396,481,942) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 기타 - - - - - - 3,000 3,000 2017.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 148,047,820,060 1,962,503,573,833 4,253,916,651,260 (163,384,395) 4,253,753,266,865 "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 36 기 반기 제 35 기 반기 제 35 기 제 34 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 66,994,143,630 171,306,785,344 1,466,856,903,559 (1,417,245,006,693) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (180,866,358,616) (58,719,414,100) 1,058,801,204,829 (1,701,102,352,917) (1) 당기순이익 122,559,509,043 98,821,308,345 174,242,354,376 275,044,859,743 (2) 손익조정사항 32 (233,726,650,429) (419,279,116,941) (541,605,047,632) (668,766,658,467) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (69,699,217,230) 261,738,394,496 1,426,163,898,085 (1,307,380,554,193) 2. 이자의 수취 305,397,690,561 315,882,708,175 616,969,358,287 616,560,159,195 3. 이자의 지급 (90,977,609,887) (100,368,151,394) (204,683,085,551) (197,066,319,441) 4. 배당금의 수취 20,970,562,912 15,449,174,748 34,101,074,630 30,116,295,575 5. 법인세의 납부 12,469,858,660 (937,532,085) (38,331,648,636) (165,752,789,105) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 (353,706,139,398) (1,006,240,219,950) (2,533,923,826,784) (839,734,479,085) (1) 매도가능금융자산의 처분 2,273,588,615,392 1,160,573,872,884 2,861,748,367,562 2,341,386,681,818 (2) 대여금및수취채권의 처분 11,620,114,899 3,148,061,380 9,351,020,940 20,285,975,381 (3) 유형자산의 처분 11,553,000 32,420,300 31,548,270,420 77,203,941 (4) 무형자산의 처분 342,556,000 - 573,623,000 1,690,000,000 (5) 매도가능금융자산의 취득 (2,615,588,359,063) (2,139,464,374,302) (5,379,300,562,847) (3,164,872,737,157) (6) 대여금및수취채권의 취득 (1,481,242,293) (3,306,167,852) (19,435,089,107) (8,312,409,884) (7) 유형자산의 취득 (12,459,593,638) (18,007,709,159) (19,187,804,550) (16,977,843,735) (8) 무형자산의 취득 (9,739,783,695) (9,216,323,201) (19,221,652,202) (13,011,349,449) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 400,520,536,092 1,073,284,537,926 1,522,232,190,509 2,393,282,711,212 (1) 차입부채의 순증감 113,132,442,691 1,222,133,716,136 1,381,004,226,831 2,066,907,188,302 (2) 발행사채의 발행 - - - 498,685,900,000 (3) 종속기업투자지분의 일부처분 - - 18,453,888 - (4) 자기주식의 처분 - - 290,058,688,000 - (5) 자기주식의 취득 - (78,743,053,210) (78,743,053,210) (124,830,527,840) (6) 배당금의 지급 (49,682,857,250) (70,106,125,000) (70,106,125,000) (47,383,781,250) (7) 종속기업 투자지분의 추가취득 - - - (96,068,000) (8) 유상증자 337,070,950,651 - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (356,227,032) 605,456,097 2,614,009,666 3,357,628,838 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) 113,452,313,292 238,956,559,417 457,779,276,950 139,660,854,272 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,034,451,438,408 576,672,161,458 576,672,161,458 437,011,307,186 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,147,903,751,700 815,628,720,875 1,034,451,438,408 576,672,161,458 "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제36기 2분기 2017년 4월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제36기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제35기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제35기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은 본점 외에 50개의 국내지점, 18개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 주석 - 계속(2) 종속기업의 개요 1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 비지배지분이 소유한소유지분율(%)(주1) 당반기말 전기말 당반기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 한국 투자 10월 22일 100.00 100.00 - - KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호(주2) 한국 투자 4월 9일 - 100.00 - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호(주2) 한국 투자 6월 30일, 12월 31일 99.96 99.96 0.04 0.04 에프엔위례제일차㈜(주3) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - 100.00 - 에프엔위례제이차㈜(주3) 한국 대출채권 유동화 4월 30일, 7월 31일,10월 31일, 1월 31일 - - 100.00 - 에프엔검단㈜(주3) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일,9월 30일, 12월 31일 - - 100.00 - 특정금전신탁(주4) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 보유 특정금전신탁(주4) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - (주1) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100%지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 사모단독펀드로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에프엔위례제일차㈜ 신규 매입확약 에프엔위례제이차㈜ 신규 매입확약 에프엔검단㈜ 신규 매입확약 특정금전신탁 신규 투자 주석 - 계속 3) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호 처분으로 인한 지배력 상실 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 36,270,501 748,435 1,990,260 38,531 (2,106,884) Samsung Securities (Europe) Ltd. 32,150,877 360,488 1,225,488 256,413 (1,650,710) Samsung Securities (Asia) Ltd. 35,861,439 501,859 2,486,341 649,263 (1,694,680) 삼성선물㈜(주2) 1,978,245,578 1,811,169,028 19,383,980 6,110,924 6,124,265 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 2,135,493 121 20,604 20,604 20,604 KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호 - - (179,543) 4,078 4,078 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 43,401,145 3,382,704 407,984 407,533 407,533 에프엔위례제일차㈜ 84,224,101 84,279,934 242,856 (55,834) (55,834) 에프엔위례제이차㈜ 42,123,675 42,139,967 121,428 (16,293) (16,293) 에프엔검단㈜ 42,023,346 42,133,314 359,462 (109,969) (109,969) 특정금전신탁 709,767,267 4,573,730 198,985 193,537 193,537 (주1) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 주석 - 계속 5) 당반기말 현재 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 회사명 비지배지분 비지배지분 귀속 당기순손익 비지배지분 귀속 당기총포괄손익 비지배지분에게 지급된 배당금 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 18,709 183 183 - 에프엔위례제일차㈜ (55,833) (55,834) (55,834) - 에프엔위례제이차㈜ (16,292) (16,293) (16,293) - 에프엔검단㈜ (109,968) (109,969) (109,969) - 6) 당반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. (252,243) (139,623) - (156,354) 2,757,216 2,208,996 Samsung Securities (Europe) Ltd. 21,272 (151,559) - (341,863) 6,001,154 5,529,004 Samsung Securities (Asia) Ltd. (114,865) (133,556) - (69,468) 1,125,121 807,232 삼성선물㈜(주2) (10,715,869) 14,616,343 (3,750,000) - 128,474 278,948 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 20,703 - - - 11,083 31,786 KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호 209,949 - (3,249,458) - 3,039,509 - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 (1,021,020) - - - 1,270,685 249,665 에프엔위례제일차㈜ (84,104,135) - 84,105,261 - - 1,126 에프엔위례제이차㈜ (42,051,663) - 42,052,631 - - 968 에프엔검단㈜ (39,587,744) - 40,600,001 - - 1,012,257 특정금전신탁 30,265,614 - (30,265,614) - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 주석 - 계속 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 반기연결재무제표 작성기준 지 배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속 2) 당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 연결재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 주석 - 계속 연결실체는 다 음과 같은 일정에 따라 기업회계기준서 제1109호 의 최초 적용을 준비 중에 있습니다. 구 분 추진계획 기간 1단계 재무영향분석 및 회계정책수립 2016년 7월 ~ 2017년 3월 2단계 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 구축ㆍ 변경 2017년 4월 ~ 2017년 6월 3단계 시스템 안정화 및 기업회계기준서 제1109호에 따른 재무정보 산출 2017년 7월 이후 및 측정>새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) 주석 - 계속기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 또한, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식 시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 및 측정>새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 주석 - 계속 계약자산>현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실 모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. (주2) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 주석 - 계속 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 하지만, 연결실체는 보고기간말 현재 위험회피회계를 적용하고 있지 아니하므로 이러한 변경사항으로 인한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형을 적용하여 수익을 인식하며, 동 기준서의 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 중요하지 않을 것으로 추정됩니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대하여 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제 1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 주석 - 계속 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 166,869,998 40,221,078 (3,070,257) 28,988,241 13,395,113 4,787,155 326,746 (10,866,955) 240,651,119 순이자손익 37,047,073 8,432,704 155,003,006 2,273,555 5,752,765 694,263 609,460 1,293,197 211,106,023 당기손익인식금융상품순손익 51,570,093 1,109,939 (57,907,329) 941,950 (222,122) - (797,642) 3,795,310 (1,509,801) 기타손익 (3,357,129) 7,550,419 (7,556,080) 1,902,784 481,999 220,672 1,216,831 2,349,268 2,808,764 인건비 및 판매비와관리비 (195,866,583) (22,761,467) (35,433,632) (23,426,390) (11,670,749) (4,324,269) (911,739) 2,413,774 (291,981,055) 관계기업관련손익 - - - - - - - 167,943 167,943 법인세비용차감전순이익 56,263,452 34,552,673 51,035,708 10,680,140 7,737,006 1,377,821 443,656 (847,463) 161,242,993 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 178,261,927 9,422,040 (16,702,100) 33,196,603 16,299,526 4,500,393 12,482,749 (34,141) 237,426,997 순이자손익 28,083,135 6,366,149 156,973,194 2,115,317 67,600 125,427 495,444 12,257,562 206,483,828 당기손익인식금융상품순손익 43,351,859 2,242,284 (71,855,748) 3,782,065 5,014,922 437,262 5,048,433 (12,463,960) (24,442,883) 기타손익 (1,557,648) 2,528,490 11,687,222 1,511,302 1,000,540 215,087 (4,631,149) (4,244,177) 6,509,667 인건비 및 판매비와관리비 (188,752,496) (16,438,212) (49,327,571) (26,463,769) (12,310,154) (4,416,760) 2,008,654 - (295,700,308) 관계기업관련손익 - - - - - - - (108,711) (108,711) 법인세비용차감전순이익 59,386,777 4,120,751 30,774,997 14,141,518 10,072,434 861,409 15,404,131 (4,593,427) 130,168,590 주석 - 계속(3) 지역에 대한 정보외부고객으로부터의 수익(해외영업부문 제외)과 유형자산 및 무형자산 등의 자산 대부분이 지배기업의 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.(4) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 21,590 27,060 현금성자산 당좌예금 4,366,314 6,023,832 보통예금 4,877,582 4,173,673 외화보통예금 388,328,651 273,036,499 금융어음 710,000,000 710,000,000 정기예적금 6,798,731 10,288,399 외화정기예금 17,549,840 21,568,054 기타 15,961,044 9,333,921 소 계 1,147,882,162 1,034,424,378 합 계 1,147,903,752 1,034,451,438 주석 - 계속6. 당기손익인식금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매매목적보유금융자산 담보제공자산(주1) 7,618,365,263 8,313,773,630 기타자산(주2,3) 8,216,471,495 7,969,118,647 소 계 15,834,836,758 16,282,892,277 매매목적파생상품자산 368,718,487 425,809,906 당기손익인식지정금융자산 3,375,963,895 2,680,546,495 합 계 19,579,519,140 19,389,248,678 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 매매목적보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 담보제공 기타 합계 담보제공 기타 합계 지분증권 주식 - 314,662,130 314,662,130 - 269,055,786 269,055,786 채무증권 국공채 및 지방채 2,200,354,810 2,584,307,706 4,784,662,516 3,001,406,739 2,582,664,919 5,584,071,658 특수채 3,884,348,625 1,880,135,185 5,764,483,810 3,984,648,216 1,996,566,314 5,981,214,530 회사채 1,459,089,857 2,157,095,763 3,616,185,620 1,217,324,763 1,754,135,974 2,971,460,737 외화채권 74,571,971 291,636,932 366,208,903 110,393,912 305,424,879 415,818,791 전자단기사채 - 118,862,320 118,862,320 - 25,183,061 25,183,061 소 계 7,618,365,263 7,032,037,906 14,650,403,169 8,313,773,630 6,663,975,147 14,977,748,777 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 9,417,767 9,417,767 - 8,644,331 8,644,331 집합투자증권(ETF) - 46,973,288 46,973,288 - 139,370,633 139,370,633 외화집합투자증권(ETF) - 11,563,491 11,563,491 - 9,625,133 9,625,133 집합투자증권(기타) - - - - 20,264,759 20,264,759 소 계 - 67,954,546 67,954,546 - 177,904,856 177,904,856 기업어음증권 - 801,541,214 801,541,214 - 858,150,165 858,150,165 상장지수증권 - 275,699 275,699 - 32,693 32,693 합 계 7,618,365,263 8,216,471,495 15,834,836,758 8,313,773,630 7,969,118,647 16,282,892,277 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 32,602,527,082 191,925,058 31,432,964,478 251,788,213 옵션 20,000,000 1,389,308 30,000,000 2,314,567 소 계 32,622,527,082 193,314,366 31,462,964,478 254,102,780 통화 관련 스왑 772,648,800 21,047,589 370,767,800 21,423,196 선도 877,320,446 17,892,535 1,570,593,394 54,019,306 옵션 25,843,384 1,270,569 8,459,500 482,644 소 계 1,675,812,630 40,210,693 1,949,820,694 75,925,146 주식 및 주가지수 관련 스왑 441,013,608 28,943,929 354,861,214 28,723,945 선도 635,857,724 82,348,421 905,013,891 39,985,808 선물 7,479,038 - 144,224,489 - 옵션 46,312,500 164,000 - - 소 계 1,130,662,870 111,456,350 1,404,099,594 68,709,753 신용 관련 스왑 2,193,646,400 12,802,374 2,296,846,250 15,045,936 기타 스왑 30,800,000 262,577 60,000,000 550,696 옵션 419,650 2,965 - - 소 계 31,219,650 265,542 60,000,000 550,696 해외선물 385,412,276 3,881,001 957,243,114 15,019,958 해외옵션 507,567,809 19,997,267 68,449,071 2,969,820 신주인수권증서 - 21 - - 금융상품 선도거래 관련 자산 - 163,344 - - 거래일손익조정 - (13,372,471) - (6,514,183) 합 계 38,546,848,717 368,718,487 38,199,423,201 425,809,906 주석 - 계속(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매수주가연계증권 매수주가연계증권 20,163,262 31,552,970 거래일손익조정 - 333,633 소 계 20,163,262 31,886,603 예치금 3,305,856,505 2,648,659,892 대출채권 49,944,128 - 합 계 3,375,963,895 2,680,546,495 7. 매도가능금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금(주2) - 299,443,240 299,443,240 - 272,553,241 272,553,241 채무증권 국공채 및 지방채 20,896,289 48,140,678 69,036,967 18,902,377 32,976,419 51,878,796 특수채 3,154,480,561 24,484,216 3,178,964,777 3,086,099,777 167,089,151 3,253,188,928 회사채 2,141,476,198 42,156,663 2,183,632,861 1,659,569,043 67,099,964 1,726,669,007 외화채권 - 19,325,393 19,325,393 - 33,455,540 33,455,540 소 계 5,316,853,048 134,106,950 5,450,959,998 4,764,571,197 300,621,074 5,065,192,271 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 1,575,831 1,575,831 - 1,562,371 1,562,371 집합투자증권(ETF) - - - - 20,513,000 20,513,000 외화집합투자증권 - 22,536,730 22,536,730 - 24,344,024 24,344,024 집합투자증권(기타)(주2) - 343,632,485 343,632,485 - 338,457,853 338,457,853 소 계 - 367,745,046 367,745,046 - 384,877,248 384,877,248 기업어음증권 - 2,050,689 2,050,689 - 2,017,905 2,017,905 손해배상공동기금 - 12,250,837 12,250,837 - 30,950,109 30,950,109 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 5,316,853,048 815,050,753 6,131,903,801 4,764,571,197 990,473,568 5,755,044,765 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 상기 매도가능금융자산은 회수가능가액을 분석 하여 당반기 및 전기 중 각각 932,171천원 및 15,838,536천원 의 손상차손을 인식하였습니다. 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 매도가능금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 191,966,632 20,466,040 - 212,432,672 채무증권 (6,163,008) 5,649,858 145,046 (368,104) 집합투자증권 1,660,324 7,070,067 (406,560) 8,323,831 소 계 187,463,948 33,185,965 (261,514) 220,388,399 법인세효과 (45,172,019) (8,022,385) 57,397 (53,137,007) 합 계 142,291,929 25,163,580 (204,117) 167,251,392 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 232,198,810 (4,877,751) 40,456 227,361,515 채무증권 (461,808) 9,762,277 1,119,766 10,420,235 집합투자증권 7,755,893 (7,154,035) 4,185,961 4,787,819 소 계 239,492,895 (2,269,509) 5,346,183 242,569,569 법인세효과 (57,750,017) 570,306 (1,293,777) (58,473,488) 합 계 181,742,878 (1,699,203) 4,052,406 184,096,081 (3) 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권 및 기업어음증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 3,682,529,920 3,190,352,256 1년 초과 2년 이내 1,407,759,594 1,422,607,990 2년 초과 362,721,173 454,249,930 합 계 5,453,010,687 5,067,210,176 주석 - 계속8. 대여금및수취채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 정기예적금 249,126,421 298,088,502 외화정기예적금 175,547,748 203,418,724 투자자예탁금별도예치금 1,232,177,883 1,136,288,945 장내파생상품거래예치금 282,431,738 196,193,401 장내파생상품매매증거금 562,638,846 633,493,355 기타 97,919,973 49,813,613 소 계 2,599,842,609 2,517,296,540 대출채권 신용공여금 2,364,516,641 1,887,781,834 환매조건부매수 334,800,000 288,084,037 대여금 643,239 707,540 매입대출채권 267,228,919 204,292,152 대지급금 3,496,309 3,496,310 기타 848,667,039 546,856,043 소 계 3,819,352,147 2,931,217,916 기타자산 미수금 1,691,165,253 1,088,724,555 미수수익 136,871,697 142,522,661 보증금 61,291,169 71,478,352 기타 92,115,531 91,158,918 소 계 1,981,443,650 1,393,884,486 현재가치할인차금 (1,395,570) (1,614,921) 손상손실충당금 (19,160,572) (19,148,134) 합 계 8,380,082,264 6,821,635,887 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 대여금및수취채권의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 19,148,134 19,489,511 순전입(환입) 12,438 (184,862) 제각 - (468) 반기말 19,160,572 19,304,181 9. 관계기업투자지분 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당반기말주식수(출자좌수) 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 1,335,000 3월 31일,9월 30일 24.01% 13,350,000 12,217,503 24.01 13,350,000 12,345,050 (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 반기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,345,050 (295,490) 167,943 - 12,217,503 (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 반기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,375,920 - (108,711) - 12,267,209 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 135,802,131 85,761,582 2,039,489 699,448 699,448 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 136,427,967 85,856,215 3,104,265 (128,568) (128,568) (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 관계기업 기말 순자산(A) 50,040,549 50,571,752 연결실체 지분율(B) 24.01% 24.01% 순자산 지분금액(AXB) 12,015,131 12,142,678 (+) 영업권 해당금액 202,372 202,372 기말 장부금액 12,217,503 12,345,050 10. 유형자산 및 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 차량운반구 7,041 (3,990) 3,051 비품 205,438,887 (158,663,983) 46,774,904 복구충당부채관련자산 10,098,627 (4,832,745) 5,265,882 합 계 215,565,338 (163,500,718) 52,064,620 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,670,023 - 1,670,023 건물 1,708,485 (872,039) 836,446 차량운반구 7,041 (3,286) 3,755 비품 202,548,846 (159,715,183) 42,833,663 복구충당부채관련자산 10,091,156 (4,190,700) 5,900,456 합 계 216,025,551 (164,781,208) 51,244,343 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 기타 반기말 토지 1,670,023 - - - (1,649,240) - 20,783 건물 836,446 - - (7,119) (829,327) - - 차량운반구 3,755 - - (704) - - 3,051 비품 42,833,663 12,256,072 (789,744) (7,514,609) - (10,478) 46,774,904 복구충당부채관련자산 5,900,456 494,608 (224,423) (904,759) - - 5,265,882 합 계 51,244,343 12,750,680 (1,014,167) (8,427,191) (2,478,567) (10,478) 52,064,620 (주1) 투자부동산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 반기말 토지 7,996,670 - - - - 7,996,670 건물 5,961,240 - - (538,178) - 5,423,062 차량운반구 5,164 - - (705) - 4,459 비품 41,183,746 14,002,966 (1,345,247) (8,286,069) (983) 45,554,413 복구충당부채관련자산 2,475,798 1,476,992 (248,114) (735,029) - 2,969,647 합 계 57,622,618 15,479,958 (1,593,361) (9,559,981) (983) 61,948,251 (3) 당반기말 현재 투 자 부동산 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 1,708,485 (893,395) 815,090 합 계 3,357,725 (893,395) 2,464,330 주석 - 계속(4) 당반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 반기말 토지 - - - - 1,649,240 1,649,240 건물 - - - (14,237) 829,327 815,090 합 계 - - - (14,237) 2,478,567 2,464,330 (주1) 유형자산에서 대체되었습니다. 당반기말 현재 원가모형으로 측정되는 투자부동산의 총공정가치는 3,200,000천원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.또한 당반기말 현재 투자부동산으로 분류한 상기 토지 및 건물에는 임대보증금의 반환을 보증하기 위하여 130,000천원의 전세권을 설정하고 있습니다. (5) 당반기 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 운영수익 - 운영비용 14,237 주석 - 계속11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 190,895,769 (152,270,137) - 38,625,632 소프트웨어 54,468,164 (40,449,757) - 14,018,407 회원권 26,107,904 - (6,277,379) 19,830,525 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 294,649,240 (192,719,894) (6,277,379) 95,651,967 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 187,276,184 (144,737,244) - 42,538,940 소프트웨어 53,208,234 (37,819,055) - 15,389,179 회원권 26,188,796 - (6,297,379) 19,891,417 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 236,000 (25,000) - 211,000 합 계 289,875,617 (182,581,299) (6,297,379) 100,996,939 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 반기말 개발비 42,538,940 5,550,822 (878,298) (8,585,832) - 38,625,632 소프트웨어 15,389,179 1,345,825 (24,750) (2,691,648) (199) 14,018,407 회원권 19,891,417 306,600 (334,331) - (33,161) 19,830,525 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,996,939 7,203,247 (1,237,379) (11,277,480) (33,360) 95,651,967 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 반기말 개발비 44,561,432 5,440,855 - (7,948,398) - 42,053,889 소프트웨어 14,165,180 3,167,167 - (3,505,749) (49) 13,826,549 회원권 18,649,083 8,000 - - (3,741) 18,653,342 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,553,098 8,616,022 - (11,454,147) (3,790) 97,711,183 당반기 및 전반기 중 연결실체는 회원권의 회수가능액을 검토하였으며, 그 결과 당반기 및 전반기 중 각각 20,000천원 및 8,000천원의 무형자산손상차손환입을 영업외수익으로 인식하였습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 1,403,604 4,340,154 선급비용 9,465,958 9,980,648 기타 83,766 75,826 합 계 10,953,328 14,396,628 주석 - 계속 13. 당기손익인식금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매매목적보유금융부채 209,688,861 212,063,602 매매목적파생상품부채 740,053,513 916,829,118 당기손익인식지정금융부채 9,641,823,736 9,184,359,780 합 계 10,591,566,110 10,313,252,500 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매매목적보유금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 84,601,928 88,481,408 채무증권 국공채 및 지방채 124,956,187 64,301,907 특수채 - 59,253,901 집합투자증권 130,746 26,386 합 계 209,688,861 212,063,602 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 29,416,434,280 201,552,712 29,019,120,028 257,710,774 선물 1,140,336,944 - 2,135,412,478 - 옵션 965,128,000 76,422,256 1,142,530,000 93,300,192 소 계 31,521,899,224 277,974,968 32,297,062,506 351,010,966 통화 관련 스왑 663,213,012 24,344,658 886,035,945 57,630,397 선도 1,177,890,331 27,365,321 1,495,625,181 58,926,858 선물 73,004,460 - 27,181,021 - 옵션 69,148,184 1,677,147 36,255,000 983,998 소 계 1,983,255,987 53,387,126 2,445,097,147 117,541,253 주식 및 주가지수 관련 스왑 341,330,789 31,231,711 364,477,671 42,308,449 선도 143,275,000 28,732,433 443,091,920 10,965,676 선물 - - 117,249,948 - 옵션 2,201,178,018 26,636,165 1,340,624,721 17,075,406 소 계 2,685,783,807 86,600,309 2,265,444,260 70,349,531 신용 관련 스왑 445,412,760 5,231,547 662,855,500 4,014,668 기타 스왑 123,644,660 6,292,845 151,769,430 13,306,857 옵션 - - 20,000,000 1,892,780 소 계 123,644,660 6,292,845 171,769,430 15,199,637 해외선물 269,957,559 1,154,466 621,153,901 2,433,936 해외옵션 7,265,297,243 325,648,285 7,792,325,473 374,458,590 금융상품 선도거래 관련부채 - 130,598 - - 거래일손익조정 - (16,366,631) - (18,179,463) 합 계 44,295,251,240 740,053,513 46,255,708,217 916,829,118 주석 - 계속(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 4,742,396,632 4,942,186,313 (199,789,681) 4,748,710,307 4,733,962,535 14,747,772 이자율 관련 86,967,924 85,748,855 1,219,069 46,881,484 45,341,157 1,540,327 기타 3,314,080,206 3,417,656,242 (103,576,036) 3,114,950,879 3,223,107,817 (108,156,938) 소 계 8,143,444,762 8,445,591,410 (302,146,648) 7,910,542,670 8,002,411,509 (91,868,839) 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 199,228,487 202,396,048 (3,167,561) 323,914,032 331,309,928 (7,395,896) 이자율 관련 414,192,164 520,901,756 (106,709,592) 327,919,457 431,562,921 (103,643,464) 통화 관련 205,345,336 209,061,226 (3,715,890) 163,834,464 167,555,412 (3,720,948) 기타 8,064,163 8,244,658 (180,495) 40,501,694 42,339,406 (1,837,712) 소 계 826,830,150 940,603,688 (113,773,538) 856,169,647 972,767,667 (116,598,020) 매도상장지수증권 50,541,144 52,559,776 (2,018,632) 43,501,915 42,800,525 701,390 거래일손익조정 203,068,862 - - 166,380,079 - 합 계 9,020,816,056 9,641,823,736 (417,938,818) 8,810,214,232 9,184,359,780 (207,765,469) 14. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,232,255,128 2,929,528,776 장내파생상품거래예수금 1,506,005,616 1,411,127,356 저축자예수금 9,578,020 8,422,132 집합투자증권투자자예수금 154,746,404 91,494,562 소 계 4,902,585,168 4,440,572,826 기타 수입담보금 306,911,177 111,276,086 기타 예수금 2,138,451 5,221,280 합 계 5,211,634,796 4,557,070,192 주석 - 계속 15. 차입부채 및 발행사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 맥쿼리투자신탁운용 외 11 1.28~1.42 425,000,000 409,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 23 1.22~1.42 12,375,964,520 12,445,844,105 일반차입금 매입확약 166,757,890 - 기타차입부채 기타 100,000,000 100,000,000 합 계 13,067,722,410 12,954,844,105 (2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 9회차 공모 2015.06.03 2018.06.03 2.026 340,000,000 340,000,000 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.427 160,000,000 160,000,000 사채할인발행차금 (494,902) (681,235) 차감 잔액 499,505,098 499,318,765 16 . 퇴직급여제도 (1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 76,429,808 72,545,400 사외적립자산의 공정가치 (69,621,890) (70,142,353) 소 계 6,807,918 2,403,047 기타 장기종업원급여채무 3,476,227 3,216,507 합 계 10,284,145 5,619,554 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 72,545,400 70,183,110 근무원가 4,912,306 5,289,895 이자비용 716,401 698,014 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (29,883) 185,491 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 2,168,791 2,762,096 제도에서 지급한 금액 (3,961,878) (2,965,886) 기타 78,671 - 반기말 76,429,808 76,152,720 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 70,142,353 64,429,969 이자수익 673,984 625,003 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (115,073) (66,197) 기여금 2,800,000 11,000,000 제도에서 지급한 금액 (3,958,045) (2,894,751) 기타 78,671 (2,001) 반기말 69,621,890 73,092,023 (4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인률 2.13%~3.10% 2.13%~3.00% 기대임금상승률 3.56%~3.91% 3.54%~3.90% 정년연령 60세 60세 주석 - 계속(5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 채무상품 501,910 504,220 은행 예금 등 69,119,980 69,638,133 합 계 69,621,890 70,142,353 17. 충당부채 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 12,294,983 8,037,768 증가 270,186 1,228,878 순전입(환입) 1,434,317 (46,638) 사용 (3,604,094) (467,625) 상각 134,124 98,208 반기말 10,529,516 8,850,591 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 주석 - 계속18. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 1,470,791,271 778,835,821 미지급비용 137,280,274 129,513,819 선수금 486,165 1,063,840 선수수익 9,617,422 6,756,514 예수금 32,886,792 35,427,840 임대보증금 115,361 - 기타 38,001,239 38,460,913 합 계 1,689,178,524 990,058,747 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융부채 1,591,624,339 894,867,335 비금융부채 97,554,185 95,191,412 합 계 1,689,178,524 990,058,747 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당반기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 76,435,165주 394,153,905천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 각각 5,134원 및 5,157원입니다.(2) 당반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 발행주식수 자본금 기초 76,435,165 394,153,905 유상증자(주1) 12,864,835 64,324,175 반기말 89,300,000 458,478,080 (주1) 지배기업은 2016년 12월 20일자 이사회의 결의에 의거하여 2017년 3월 17일에 보통주 12,864,835주를 주당 26,300원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 당반기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,469,261,773 기타 1,455,793 1,455,794 합 계 1,743,464,342 1,470,717,567 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1,469,261,773 1,469,261,773 유상증자(주1) 272,746,776 - 반기말 1,742,008,549 1,469,261,773 (주1) 지배기업은 2016년 12월 20일자 이사회의 결의에 의거하여 2017년 3월 17일에 보통주 12,864,835주를 주당 26,300원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 당반기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. 21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당반기 및 전반기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 반기말 자기주식처분손실 (36,410,003) - - (36,410,003) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (58,577,165) - - (58,577,165) (주1) 지배기업은 전기 중 최대주주인 삼성생명보험㈜에 자기주식 8,359,040주를 모두 처분함에 따라 당반기말 및 전기말 현재 보유중인 자기주식은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 반기말 자기주식 (307,355,326) (78,743,053) - (386,098,379) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (329,522,488) (78,743,053) - (408,265,541) 주석 - 계속(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (19,321,980) (17,611,109) 매도가능금융자산평가손익 167,251,392 142,291,929 해외사업환산손익 118,408 6,514,890 합 계 148,047,820 131,195,710 (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 131,195,710 165,676,060 변동 24,273,987 (629,929) 법인세효과 (7,421,877) 1,082 반기말 148,047,820 165,047,213 주석 - 계속22. 이익잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 97,738,123 92,769,837 임의적립금 1,681,693,800 1,577,152,248 대손준비금(주2) 15,700,145 11,550,255 미처분이익잉여금 167,371,506 207,972,670 합 계 1,962,503,574 1,889,445,010 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1,889,445,010 1,785,308,851 지배기업소유주지분 반기순이익 122,741,421 98,821,309 현금배당 (49,682,857) (70,106,125) 반기말 1,962,503,574 1,814,024,035 주석 - 계속(3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 총 발행주식수 76,435,165주 76,435,165주 배당주식수 76,435,165주 70,106,125주 주당 배당금(배당률) 650원(13%) 1,000원(20%) 배당금액 49,682,857천원 70,106,125천원 (4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 15,700,145 11,550,255 대손준비금 적립예정액 24,981,449 4,149,890 대손준비금 잔액 40,681,594 15,700,145 (5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익 122,741,421 98,821,309 대손준비금 적립예정액 24,981,449 2,422,293 대손준비금 반영 후 조정이익 97,759,972 96,399,016 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 1,164 1,406 주석 - 계속 23. 순수수료손익 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 91,991,700 169,694,879 88,268,435 178,763,054 인수및주선수수료 12,393,777 21,327,983 5,225,210 9,461,199 집합투자증권취급수수료 14,257,134 27,664,585 14,809,126 29,141,907 자산관리수수료 4,700,223 9,360,503 6,987,790 14,358,364 매수및합병수수료 9,900,743 11,112,847 2,124,774 3,747,388 신탁보수 5,157,322 12,857,147 9,606,203 17,008,784 기타 17,288,333 31,027,758 17,610,954 32,383,292 소 계 155,689,232 283,045,702 144,632,492 284,863,988 수수료비용 매매수수료 6,852,140 13,194,384 7,262,143 15,181,858 투자상담사수수료 2,157,432 4,188,550 2,203,000 3,961,425 투자일임수수료 541,742 1,066,330 766,602 1,591,063 기타 12,796,624 23,945,319 14,027,119 26,702,645 소 계 22,347,938 42,394,583 24,258,864 47,436,991 순수수료손익 133,341,294 240,651,119 120,373,628 237,426,997 주석 - 계속 24. 순이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산이자수익 3,133,305 6,069,043 9,998,830 14,082,381 대여금및수취채권이자수익 44,660,456 85,263,649 40,546,482 77,350,293 당기손익인식금융자산이자수익 85,084,704 170,324,790 95,279,661 191,748,875 매도가능금융자산이자수익 21,674,592 42,273,058 14,191,415 28,151,834 소 계 154,553,057 303,930,540 160,016,388 311,333,383 이자비용 예수부채이자비용 5,272,111 10,177,248 7,387,791 14,514,693 차입부채이자비용 38,113,056 76,039,935 42,180,372 83,286,055 발행사채이자비용 2,775,896 5,520,394 2,773,609 5,546,615 기타 530,100 1,086,940 816,350 1,502,192 소 계 46,691,163 92,824,517 53,158,122 104,849,555 순이자손익 107,861,894 211,106,023 106,858,266 206,483,828 주석 - 계속25. 당기손익인식금융상품순손익 당반기 및 전반기 중 당기손익인식금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적금융상품관련이익 처분이익 72,827,637 124,807,947 80,416,119 164,042,539 상환이익 70,830 84,016 27,630 143,056 평가이익 (3,779,657) 27,191,335 15,830,527 82,504,064 기타 (11,364,892) 65,326,286 8,372,593 86,758,541 소 계 57,753,918 217,409,584 104,646,869 333,448,200 매매목적파생상품관련이익 처분이익 210,729,349 443,697,904 209,007,413 372,495,247 평가이익 10,815,522 528,895,879 64,922,581 487,997,197 거래일손익조정 14,202,532 36,499,676 21,582,376 33,888,044 기타 53,281,835 113,578,179 67,939,159 140,961,651 소 계 289,029,238 1,122,671,638 363,451,529 1,035,342,139 당기손익인식지정금융상품관련이익 상환이익 2,726,826 7,460,938 2,657,802 9,581,581 평가이익 21,414,875 48,745,188 67,853,491 268,785,951 거래일손익조정 70,017,163 141,824,380 58,280,309 96,692,107 기타 - 11,037 33,112 66,222 소 계 94,158,864 198,041,543 128,824,714 375,125,861 매매목적금융상품관련손실 처분손실 48,073,514 77,252,053 49,133,126 101,648,258 상환손실 2,377,072 3,555,051 1,984,890 2,459,845 평가손실 6,954,138 31,705,107 9,940,566 29,988,841 기타 (6,383,284) 92,017,895 (16,246,385) 86,709,710 소 계 51,021,440 204,530,106 44,812,197 220,806,654 매매목적파생상품관련손실 처분손실 124,459,333 281,887,591 260,970,406 627,614,664 평가손실 44,782,285 269,598,357 84,709,602 479,053,862 거래일손익조정 10,808,038 21,424,987 16,965,386 38,529,682 기타 53,347,113 111,554,541 69,786,644 143,264,227 소 계 233,396,769 684,465,476 432,432,038 1,288,462,435 당기손익인식지정금융상품관련손실 상환손실 91,169,497 201,456,023 62,871,203 85,054,806 평가손실 78,960,312 377,409,920 20,952,152 106,392,961 거래일손익조정 1,841,859 2,920,200 777,398 1,287,542 기타 35,938,295 68,850,841 34,332,346 66,354,685 소 계 207,909,963 650,636,984 118,933,099 259,089,994 당기손익인식금융상품순손익 (51,386,152) (1,509,801) 745,778 (24,442,883) 주석 - 계속26. 기타영업손익당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 매도가능금융자산관련수익 1,259,436 3,690,985 555,910 5,068,479 환율변동이익 49,820,095 127,142,119 39,775,291 131,989,789 배당금수익 10,792,165 20,675,074 3,341,889 15,564,931 대여금및수취채권손상손실환입 1,413 128,287 228,158 274,524 충당부채관련수익 70,013 276,763 43,976 514,263 기타 712,141 1,021,632 452,438 534,460 소 계 62,655,263 152,934,860 44,397,662 153,946,446 기타영업비용 매도가능금융자산관련비용 336,660 706,496 3,789,745 4,367,360 매도가능금융자산손상손실 299,416 932,171 6,783,959 10,158,859 환율변동손실 13,640,017 143,157,518 41,493,495 132,050,553 대여금및수취채권손상손실 127,370 140,724 56,519 89,662 충당부채관련비용 234,893 1,711,080 26,831 467,625 기타 954,665 1,841,702 179,664 374,473 소 계 15,593,021 148,489,691 52,330,213 147,508,532 기타영업손익 47,062,242 4,445,169 (7,932,551) 6,437,914 주석 - 계속27. 인건비 및 판매비와관리비(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 63,427,868 122,940,291 57,948,100 120,392,646 확정급여형 퇴직급여 2,495,858 4,954,723 2,693,843 5,362,906 확정기여형 퇴직급여 1,381,318 2,789,904 1,271,609 2,529,101 명예퇴직금 235,000 990,000 217,588 2,558,588 복리후생비 12,446,672 23,442,400 17,536,166 27,315,975 합 계 79,986,716 155,117,318 79,667,306 158,159,216 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 전산운용비 18,641,442 37,084,346 17,944,930 36,066,368 광고선전비 3,490,287 5,104,772 2,021,655 2,828,411 임차료 8,914,398 17,351,373 7,964,938 15,846,884 세금과공과 4,811,054 10,161,441 5,005,627 11,366,959 지급수수료 6,623,687 12,942,002 6,792,332 12,289,033 수도광열비 3,185,484 6,433,286 2,735,406 5,801,797 행사비 2,203,812 3,643,202 2,226,723 3,371,098 보험료 1,578,357 3,131,735 1,538,160 3,062,209 여비교통비 797,879 1,521,240 820,580 1,628,281 감가상각비 4,284,868 8,427,191 4,811,344 9,559,981 투자부동산감가상각비 10,678 14,237 - - 무형자산상각비 5,639,428 11,277,480 5,732,187 11,454,147 기타 8,650,682 19,771,432 14,797,334 24,265,924 합 계 68,832,056 136,863,737 72,391,216 137,541,092 주석 - 계속 28. 영업이익당반기 및 전반기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 수수료수익 155,689,232 283,045,702 144,632,492 284,863,988 이자수익 154,553,057 303,930,540 160,016,388 311,333,383 매매목적금융상품관련이익 57,753,918 217,409,584 104,646,869 333,448,200 매매목적파생상품관련이익 289,029,238 1,122,671,638 363,451,529 1,035,342,139 당기손익인식지정금융상품관련이익 94,158,864 198,041,543 128,824,714 375,125,861 기타영업수익 62,655,263 152,934,860 44,397,662 153,946,446 소 계 813,839,572 2,278,033,867 945,969,654 2,494,060,017 영업비용 수수료비용 22,347,938 42,394,583 24,258,864 47,436,991 이자비용 46,691,163 92,824,517 53,158,122 104,849,555 매매목적금융상품관련손실 51,021,440 204,530,106 44,812,197 220,806,654 매매목적파생상품관련손실 233,396,769 684,465,476 432,432,038 1,288,462,435 당기손익인식지정금융상품관련손실 207,909,963 650,636,984 118,933,099 259,089,994 기타영업비용 15,593,021 148,489,691 52,330,213 147,508,532