삼성증권 분기보고서 (2024.03)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

삼성증권의 2024 회계연도 1분기 ('24.1.1~3.31) 연결기준 자산총계는 전년동기비 0.8% 증가한 60.1조 원, 부 채총계는 0.2% 증가한 53.4조 원을 기록하였습니다. 자기 자본 총계는 6조 6,921억 원으로 전년동기비 5.7% 증가하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수는 2,765명이며, 국내 자회사 1개, 해외 자회사 3개, 해외사무소 2개를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2024 회계연도 1분기 연결 순영업손익은 국내 주식 거래 및 인수자문수수료 확대 等 영향으로 전년동기비 4.1% 증가한 5,998억 원을 기록하였습니다. 연결기준 영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 14.3% 증가한 2,682억 원을 기록하였습니다.

연결 세전이익은 3,363억 원으로 전년동기비 3.1% 감소하였으며, 연결 분기순이익은 전년동기비 0.2% 증가한 2,531억 원을 기록하였습니다. 자기자본이익률 (연환산 ROE, 지배주주지분)은 15.2%를 기록하였습니다.

나. 영업의 유형별 실적 삼성증권의 수익원별 2024 회계연도 1분기 실적은 아래와 같습니다.

삼성증권의 2024 회계연도 1분기 순수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감,별도기준)는 전년동기비 33.9% 증가한 1,492억 원을 기록하였습니다. 국내주식 수탁수수료(선물,옵션 포함)는 1,065억 원으로 전년동기비 26.3% 증가하였습니다. 해외주식수탁수수료는 직전 회계연도 대비 57.5% 증가한 427억 원을 기록하였습니다. 금융상품 판매수익은 ELS 조기상환규모 감소 영향으로 전년동기비 39.5% 감소한 454억원을 기록하였습니다. 다만 펀드 판매수익은 전년동기비 15.6% 증가한 147억원을 기록했습니다. 금융수지> 상품운용손익 및 금융수지는 금리가 급락했던 전년동기와 달리 조기 금리인하 기대감 축소 및 시장 변동성 지속에 따라 전년동기비 8.5% 감소한 2,871억 원 기록하였습니다. 금융수지는 전년동기비 3.3% 감소한 1,055억원을 기록하였습니다. 자문> 인수 및 자문수수료 수익은 전년동기비 70.5% 증가한 771억원을 기록하였습니다. 회사채 발행, IPO 이연 수요로 인해 ECM 및 DCM 부문은 전년동기비 17.6% 감소한 60억 원을 기록하였으나, M 자문 관련 수익은 직전 회계연도 대비 1.5% 증가한 26억 원을 기록하였습니다. 한편 구조화금융 等 기타 수익은 직전 회계연도 대비 93.5% 증가한 685억 원의 실적을 기록하였습니다. 삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 수수료 수익 감소로 전년동기 대비 3.9% 감소한 당기순이익 170억원을 기록하였습니다. 해외 기관투자자 대상 한국주식 중개 업무를 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인의 당기순이익은 19억원을 기록하며 전년동기비 13.0% 증가하였습니다. (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 0.8% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 3.4% 1,743,471 0.0% 3.5% 1,743,471 0.0% 3.2% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 203,753 0.0% 0.4% 210,900 0.0% 0.4% 156,283 0.0% 0.3% 이익잉여금 3,990,092 0.0% 7.7% 3,847,543 0.0% 7.6% 3,552,921 0.0% 6.4% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 936,352 0.0% 1.8% 608,250 0.0% 1.2% 324,336 0.0% 0.6% 파생상품부채 2,727,186 0.0% 5.3% 2,356,652 0.0% 4.7% 2,315,388 0.0% 4.2% 채무상품부채 6,945,115 0.0% 13.5% 7,525,602 0.0% 14.9% 8,646,727 0.0% 15.7% 예수부채 고객예수금 9,387,846 0.8% 18.2% 9,011,926 0.4% 17.9% 10,292,166 0.2% 18.7% 수입담보금 1,781,317 5.4% 3.5% 1,953,628 4.9% 3.9% 1,971,964 1.6% 3.6% 기타 5,530 0.0% 0.0% 5,048 0.0% 0.0% 5,467 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 804,286 3.6% 1.6% 787,452 3.6% 1.6% 671,554 2.1% 1.2% 일반차입금 3,250,355 4.2% 6.3% 2,776,054 4.3% 5.5% 2,812,033 2.4% 5.1% 환매조건부매도 11,942,881 3.3% 23.2% 12,048,667 3.3% 23.9% 15,460,187 1.7% 28.0% 기타 130,876 6.0% 0.3% 26,245 6.0% 0.1% - 0.0% 0.0% 사채 2,664,901 3.0% 5.2% 2,829,887 2.7% 5.6% 3,143,651 2.2% 5.7% 기타부채 순확정급여부채 11,315 0.0% 0.0% 2,897 0.0% 0.0% 23,709 0.0% 0.0% 기타 4,603,694 0.8% 8.8% 4,289,464 1.1% 8.4% 3,585,101 0.8% 6.6% 합 계 51,551,038 100.0% 50,445,754 100.0% 55,127,026 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 66 0.0% 0.0% 70 0.0% 0.0% 82 0.0% 0.0% 현금성자산 2,935,365 1.9% 5.7% 3,354,539 1.2% 6.6% 4,116,874 0.6% 7.5% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 1,129,131 0.0% 2.2% 1,186,288 0.0% 2.4% 1,162,652 0.0% 2.1% 채무상품자산 17,112,683 3.5% 33.3% 16,087,342 3.2% 31.9% 19,219,646 2.1% 34.9% 집합투자증권 5,085,687 0.0% 9.9% 3,483,268 0.0% 6.9% 2,396,124 0.0% 4.3% 파생상품자산 818,395 0.0% 1.6% 860,899 0.0% 1.7% 1,055,752 0.0% 1.9% 매수파생결합증권 93,887 0.0% 0.2% 135,997 0.0% 0.3% 70,045 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 기타 대출채권 등 7,404,407 0.6% 14.4% 7,354,865 0.5% 14.6% 8,495,479 0.4% 15.4% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 370,801 0.0% 0.7% 395,830 0.0% 0.8% 380,476 0.0% 0.7% 채무상품 1,543,756 3.7% 3.0% 2,922,636 3.1% 5.8% 4,172,948 1.9% 7.6% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 3,670,907 3.4% 7.1% 4,051,284 3.0% 8.0% 4,822,345 1.4% 8.7% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 4,029,921 8.5% 7.8% 3,995,291 8.6% 7.9% 4,212,572 8.1% 7.6% 환매조건부매수 281,432 3.5% 0.5% 619,869 3.5% 1.2% 446,754 2.4% 0.8% 대여금 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 50 1.4% 0.0% 매입대출채권 등 2,496,345 5.3% 4.8% 1,468,769 5.9% 2.9% 715,545 5.2% 1.3% 기타 3,964,496 1.1% 7.7% 3,895,225 1.4% 7.7% 3,247,858 0.9% 5.9% 유형자산 77,242 0.0% 0.1% 84,206 0.0% 0.2% 97,135 0.0% 0.2% 기 타 536,052 0.0% 1.0% 549,326 0.0% 1.1% 514,662 0.0% 1.0% 합 계 51,550,623 100.0% 50,445,754 100.0% 55,126,999 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물- 자금조달내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 1분기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 0.61% 25,000 0.61% 25,000 0.60% 기타포괄손익누계액 11,429 0.28% 11,442 0.28% 11,573 0.28% 이익잉여금 342,082 8.31% 298,274 7.28% 241,685 5.80% 예수부채 투자자예수금 3,704,106 89.93% 3,735,039 91.13% 3,867,399 92.84% 기타부채 확정급여부채 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 36,121 0.88% 29,012 0.71% 19,935 0.48% 합 계 4,118,738 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 1분기 FY2023 FY2022 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 11,991 0.29% 2,805 0.07% 409 0.01% 예치금 3,783,381 91.86% 3,805,233 92.84% 3,886,143 93.29% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 24,623 0.60% 22,326 0.54% 24,762 0.59% 기타포괄-공정가치측정금융자산 21,110 0.51% 20,629 0.50% 20,675 0.50% 상각후원가측정금융자산 187,404 4.55% 146,718 3.58% 115,716 2.78% 대출채권 대여금 1,107 0.03% 1,008 0.02% 883 0.02% 유형자산 2,302 0.06% 3,267 0.08% 2,849 0.07% 기 타 86,820 2.11% 96,781 2.36% 114,155 2.74% 합 계 4,118,738 100.00% 4,098,767 100.00% 4,165,592 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제43기 1분기(당분기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 175,395 58,391 613 1,504 14,295 2,800 (3,562) (517) 248,920 순이자손익 67,599 18,846 (5,903) 62,320 20,785 1,795 (915) (1,658) 162,869 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 174,584 (7,013) 6,227 (13,759) (117) - (2,436) (1,755) 155,732 기타손익 (25,856) 14,439 8,091 6,115 1,209 (110) 27,334 1,415 32,638 인건비 및 판매비와관리비 (204,163) (27,522) (3,119) (13,934) (13,981) (2,388) (3,586) 516 (268,177) 관계기업관련손익 - - - - - - 4,808 (540) 4,269 법인세비용차감전순이익 187,558 57,142 5,909 42,247 22,192 2,097 21,643 (2,538) 336,251 세전이익의 비중 55.8% 17.0% 1.8% 12.6% 6.6% 0.6% 6.4% -0.8% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제42기 1분기(전분기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 133,679 43,620 337 95 15,059 2,438 (11,183) (34) 184,011 순이자손익 70,859 10,991 (5,546) 41,007 19,509 1,194 (2,283) 905 136,635 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 131,487 14,918 3,693 28,736 695 - 7,413 (1,035) 185,907 기타손익 (9,280) 13,766 23,241 18,377 753 283 27,429 (3,732) 70,837 인건비 및 판매비와관리비 (168,577) (27,202) (5,109) (23,596) (12,631) (2,132) 4,615 34 (234,598) 관계기업관련손익 - - - - - - 4,521 (311) 4,209 법인세비용차감전순이익 158,168 56,092 16,617 64,618 23,385 1,784 30,511 (4,174) 347,000 세전이익의 비중 45.6% 16.2% 4.8% 18.6% 6.7% 0.5% 8.8% -1.2% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 2,565,322 2,883,614 5,448,936 (479,726) (12,823) 코스닥시장 238,365 271,660 510,025 (85,778) (13,207) 기타 198,379 269,337 467,716 - - 소계 3,002,066 3,424,610 6,426,676 (565,504) (26,030) 신주인수권증권 유가증권시장 123 2 125 92 (11) 소계 123 2 125 92 (11) 기타 유가증권시장 - - - - - 소계 - - - - - 계 3,002,189 3,424,612 6,426,802 (565,412) (26,041) 채무증권 국채,지방채 국고채 15,367,616 16,016,321 31,383,937 2,478,441 (12,241) 국민주택채권 177,272 465,402 642,674 36,215 149 기타 1,963,973 1,823,183 3,787,156 417,985 355 소계 17,508,861 18,304,906 35,813,767 2,932,640 (11,737) 특수채 통화안정증권 3,403,101 3,814,748 7,217,849 359,955 63 예금보험공사채 40,231 60,736 100,967 19,928 62 기타 2,290,416 2,521,911 4,812,327 1,084,279 289 소계 5,733,749 6,397,395 12,131,143 1,464,162 414 금융채 산금채 1,355,522 1,452,220 2,807,743 976,612 46 중기채 1,318,194 1,577,940 2,896,134 868,783 (293) 은행채 5,008,217 5,243,131 10,251,348 5,209,080 841 여전채 2,123,466 1,931,090 4,054,556 595,886 196 기타 11,700 11,866 23,566 10,008 - 소계 9,817,101 10,216,246 20,033,347 7,660,368 789 회사채 4,704,814 4,016,439 8,721,253 3,647,012 7,082 기업어음증권 2,379,958 2,268,051 4,648,009 1,332,176 928 기타 2,672,001 2,786,254 5,458,255 214,061 33 계 42,816,483 43,989,290 86,805,774 17,250,419 (2,491) 집합투자증권 ETF 2,418,044 2,387,440 4,805,484 3,618,129 123,222 기타 21,797,898 21,794,348 43,592,246 14,870 - 계 24,215,942 24,181,788 48,397,730 3,633,000 123,222 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 50,783 51,108 101,891 (171,495) (9,494) 채무증권 국채,지방채 3,110,706 3,192,469 6,303,174 100,210 817 특수채 14,567 9,288 23,855 76,128 (136) 금융채 192,217 251,966 444,183 119,743 189 회사채 113,357 136,320 249,677 84,015 (254) 기업어음증권 - - - - - 기타 4,652 4,662 9,314 20,048 (14) 소계 3,435,499 3,594,704 7,030,203 400,144 602 집합투자증권 379,704 379,697 759,401 - - 계 3,865,986 4,025,510 7,891,496 228,649 (8,893) 파생결합증권 ELS 4,749 13,367 18,116 27,247 382 기타 62,856 5,621 68,477 88,102 (11,956) 계 67,605 18,989 86,594 115,349 (11,575) 기타증권 632,204 708,824 1,341,028 - - 합계 74,600,409 76,349,013 150,949,423 20,662,005 74,223 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - 19,244,306 - 19,244,306 - - (174) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 6,181,616 - 6,181,616 - - (86) 소계 - 25,425,922 - 25,425,922 - - (260) 통화선물 미국달러 44,124 8,176,952 - 8,221,076 - - 8,594 소계 44,124 8,176,952 - 8,221,076 - - 8,594 지수선물 KOSPI200 - 11,545,798 - 11,545,798 - - (199) 기타 - 2,957,649 - 2,957,649 - - (3,553) 소계 - 14,503,448 - 14,503,448 - - (3,753) 개별주식 - 2,827,761 - 2,827,761 - - (1,641) 계 44,124 50,934,082 - 50,978,206 - - 2,941 국내계 44,124 50,934,082 - 50,978,206 - - 2,941 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 105,063 - 105,063 220 22 483 에너지 - 3,349,940 - 3,349,940 - 8,469 (10,862) 소계 - 3,455,004 - 3,455,004 220 8,491 (10,379) 금융선물 통화 4,039 130,693 - 134,732 - 11 (74) 금리 - 3,554,209 - 3,554,209 - 489 933 주가지수 - 8,272,826 - 8,272,826 6,754 23,684 (31,720) 개별주식 - - - - - - - 소계 4,039 11,957,728 - 11,961,767 6,754 24,185 (30,860) 해외계 4,039 15,412,731 - 15,416,771 6,973 32,676 (41,239) 선물계 48,163 66,346,814 - 66,394,977 6,973 32,676 (38,298) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 1,415,892 - 1,415,892 68 2,087 2,051 기타 - - - - - - - 소계 - 1,415,892 - 1,415,892 68 2,088 2,051 개별주식 - 1,279,749 - 1,279,749 8 2 - 국내계 - 2,695,641 - 2,695,641 77 2,090 2,050 해외 주가지수 - 6,311,390 - 6,311,390 36,170 64,840 (15,135) 개별주식 - 23,675 - 23,675 81 5,884 (2,885) 해외계 - 6,335,065 - 6,335,065 36,252 70,724 (18,020) 옵션계 - 9,030,707 - 9,030,707 36,328 72,814 (15,970) 합계 48,163 75,377,520 - 75,425,683 43,302 105,490 (54,268) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 597,046 - 597,046 64,245 135,679 8,653 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 38,542,843 - 38,542,843 302,815 251,982 81,180 기타 - - - - - - - 계 - 39,139,889 - 39,139,889 367,060 387,661 89,832 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 100,000 - 100,000 25,796 52,909 2,497 통화 - - - - 1,713 1,713 - 기타 - - - - - - - 계 - 100,000 - 100,000 27,509 54,622 2,497 스왑 신용 - 144,108 168,350 312,458 10,389 6,543 (111) 주식 - 8,680,364 - 8,680,364 125,317 453,231 (58,316) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 7,564,868 30,000 7,594,868 133,400 370,694 (32,807) 통화 - 66,318 - 66,318 13,660 28,272 (31,756) 기타 - 707,946 - 707,946 455 1,228,781 (53,086) 계 - 17,163,604 198,350 17,361,954 283,221 2,087,522 (176,076) 기타 - - - - - - - 합계 - 56,403,493 198,350 56,601,843 677,790 2,529,804 (83,747) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) (73,290) (132,740) (55,481) 평가차익(차손) (23,613) 10,732 (24,441) 배당금수익 22,539 59,798 71,581 합계 (74,364) (62,210) (8,341) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 1,664 125,959 (241,917) 상환차익(차손) 1,024 25,756 5,279 평가차익(차손) (2,111) 155,728 (80,339) 상품채권이자 159,279 591,395 457,313 합계 159,856 898,838 140,336 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 9,871 21,365 (121,682) 평가차익(차손) (8,387) 15,479 (45,998) 배당금,이자수익 3,295 18,033 22,808 합계 4,779 54,877 (144,871) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 23,656 36,098 (89,394) 정산차익(차손) (38,298) 32,022 (4,073) 합계 (14,642) 68,120 (93,467) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 33,439 98,210 (299,696) 평가차익(차손) (15,981) 86,889 (12,394) 합계 17,458 185,099 (312,090) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 매매차익(차손) 29,534 7,149 120,524 평가차익(차손) (71,922) (193,758) (197,169) 합계 (42,388) (186,609) (76,645) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 평가차익(차손) 7,032 (80,536) 817,542 상환차익(차손) 13,578 (370,362) (149,211) 합계 20,610 (450,898) 668,331 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 46,537,540 46,699,864 93,237,404 50,336 코스닥시장 47,838,690 47,880,498 95,719,187 47,076 코넥스시장 - - - 32 기타 - - - - 소계 94,376,229 94,580,362 188,956,591 97,444 신주인수권증서 유가증권시장 7,388 7,414 14,802 12 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 7,388 7,414 14,802 12 기타 유가증권시장 96,439 99,385 195,824 80 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 25,759 24,409 50,168 2,874 소계 122,198 123,794 245,992 2,954 지분증권합계 94,505,815 94,711,570 189,217,385 100,410 채무증권 채권 장내 113,127 391,480 504,607 21 장외 3,658,554 14,007,969 17,666,522 738 소계 3,771,681 14,399,448 18,171,129 759 채무증권합계 3,771,681 14,399,448 18,171,129 759 집합투자증권 10,788,178 9,593,543 20,381,721 11,003 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 103,793 100,873 204,666 110 기타 - - - - 파생결합증권합계 103,793 100,873 204,666 110 외화증권 15,567,675 13,710,560 29,278,235 46,275 기타증권 22,955 23,387 46,342 89 증권계 124,760,097 132,539,382 257,299,479 158,646 선물 국내 16,233,292 16,684,198 32,917,489 1,903 해외 62,331,028 62,319,896 124,650,924 968 소계 78,564,319 79,004,094 157,568,413 2,871 옵션 장내 국내 366,973 361,968 728,940 862 해외 - - - - 소계 366,973 361,968 728,940 862 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 366,973 361,968 728,940 862 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 78,931,292 79,366,062 158,297,353 3,733 합계 203,691,389 211,905,443 415,596,832 162,380 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 수탁수수료 162,380 514,308 424,385 수수료비용 13,215 50,177 39,799 수지차익 149,165 464,131 384,586 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,857 305,995 서형석 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 579 111,965 김현우 수석 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12 세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점2019. 7 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2010.05.03 상근 1,322 304,210 김우준 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.08.07 전남대학교 통계학과 졸업2010 ~ 2020 삼성증권 지점2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.08.17 상근 1,685 195,836 정수정 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.02.23 2023. 2 연세대학교 경제대학원 졸업2013 ~ 삼성증권2018 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2018.04.12 상근 695 95,618 민남영 수석 주식운용 투자자산운용사 2016.07.08 2015. 8 인하대학교 경제학과 졸업2021 ~ 삼성증권 포트폴리오전략팀2023 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.08.11 상근 752 81,494 박기한 팀장 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 22 315,827 김윤수 수석 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 24,081 2,835,156 한지훈 수석 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 12 529,183 배영명 수석 복합운용 투자자산운용사 2020.06.18 2006. 2 한양대학교 경영학과 졸업2020. 12 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2020.06.19 상근 3 17,998 박성규 수석 복합운용 투자자산운용사 2015.02.23 2021 워싱턴대학교 MBA 졸업2022. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2022.05.10 상근 46 513,407 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 695명, 운용업무 종사 인력 247명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 고객수 28,116 27,613 25,793 일임계약건수 32,882 32,134 30,251 일임계약자산총액(계약금액) 5,885,770 5,264,720 5,385,657 일임계약자산총액(평가금액) 6,209,005 5,380,991 5,155,548 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 일임수수료 8,046 25,955 23,588 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 5,870 29,113 2,473,930 2,115 802,445 31,244 3,282,245 전문투자자 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 539,928 30 118,710 1,227 724,877 349 1,111,174 1,638 2,603,525 계 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 539,928 46 124,580 30,340 3,198,807 2,464 1,913,619 32,882 5,885,770 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 16 5,870 29,113 2,473,930 2,115 802,445 31,244 3,282,245 전문투자자 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 539,928 30 118,710 1,227 724,877 349 1,111,174 1,638 2,603,525 계 18 60 1 - 1 100 - - 8 108,676 - - - - 4 539,928 46 124,580 30,340 3,198,807 2,464 1,913,619 32,882 5,885,770 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 153,317 38,466 191,784 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 39,685 - 39,685 기업어음증권(CP) 544,342 - 544,342 기타 2,661,211 - 2,661,211 소계 3,398,555 38,466 3,437,022 증권 채무증권 국채·지방채 50,502 - 50,502 특수채 70,770 - 70,770 금융채 143,321 - 143,321 회사채 218,912 - 218,912 기타 - - - 소계 483,506 - 483,506 지분증권 주식 651,980 503,232 1,155,212 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 651,980 503,232 1,155,212 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,092,042 - 1,092,042 기타 - - - 소계 1,092,042 - 1,092,042 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 40,711 - 40,711 ELW - - - 기타 - - - 소계 40,711 - 40,711 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,268,239 503,232 2,771,471 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 512 - 512 합계 5,667,307 541,698 6,209,005 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 3 42,000 3 42,000 1,634 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - 31,500 560 소계 3 42,000 3 73,500 2,194 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 770,000 770,000 243 금융채 - - 170,000 165,549 283 회사채 일반회사채 7,593,500 7,558,500 1,606,850 1,571,654 3,563 ABS - - 222,422 259,422 253 소계 7,593,500 7,558,500 1,829,272 1,831,076 3,816 기업어음 - - 1,095,000 1,083,683 - 기타 - - - - - 소계 7,593,500 7,558,500 3,864,272 3,850,308 4,341 외화증권 - - - - 209 기타 - - - - 9,597 합계 7,593,503 7,600,500 3,864,275 3,923,808 16,341 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 인수수수료 16,341 74,512 73,486 수수료비용 - 125 152 수 지 차 익 16,341 74,388 73,335 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 2,632,776 1인 한도 20억 5.1 ~ 9.8%(비대면: 5.6 ~ 9.8%) 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 신용거래대주 - 1인 한도 20억(신용융자합산) 4.5%, 6.0%(종목별상이) 미상환대주에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 증권담보대출 1,439,770 1인 한도 10억종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 7.6 ~ 9.0% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 11%) 주1) 당분기말 월평잔 기준입니다.주2) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 23,653,718 1. 현금및예치금 7,929,300 2. 증권 11,190,955 3. 금전채권 4,234,023 4. 파생상품 2,123 5. 동산·부동산 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 8. 기타자산 297,316 9. 현재가치차금 - 10. 채권평가충당금(-) - 11. 손익 - Ⅱ.부채총계 23,653,718 1. 금전신탁 20,272,642 2. 재산신탁 2,408,967 3. 종합재산신탁 - 4. 공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 10. 기타부채 972,109 11.특별유보금 - 12.손익 - ※상세 현황은 '상세표-4. 재무상태표 (신탁계정 상세)' 참조 ② 손익계산서(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 251,519 1. 예치금이자 77,455 2. 증권이자 57,335 3. 금전채권이자 14,809 4. 배당금수익 14,356 5. 증권매매이익 84,207 6. 증권평가이익 2,846 7. 증권상환이익 511 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 251,519 1. 금전신탁이익 178,972 2. 재산신탁이익 (351) 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 61,517 10. 증권평가손실 4,286 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 1 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 7,094 21. 기타비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-5. 손익계산서 (신탁계정 상세)' 참조 (2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 300 - - 300 자문형 112 12 - 125 자사주 316 - - 316 채권형 651 6 - 657 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,407 31 - 1,438 주가연계신탁 2 - - 2 정기예금형 264 - - 264 퇴직연금 확정급여형 1,248 - - 1,248 확정기여형 1,323 - - 1,323 IRA형 472 - - 472 소계 3,043 - - 3,043 기타 316 5 - 321 금전신탁 소계 6,412 54 - 6,466 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 628 - - 628 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 628 - - 628 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 7,040 54 - 7,094 (3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 당분기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,927 1,780,466 자문형 230 38,535 자사주 32 1,348,000 채권형 1,851 2,875,151 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,186 811,474 주가연계신탁 59 82,805 정기예금형 1,073 1,314,453 퇴직연금 확정급여형 879 3,525,960 확정기여형 1,871 3,487,351 IRA형 120,552 4,598,163 소계 123,302 11,611,474 기타 1,862 410,283 금전신탁 소계 131,522 20,272,642 재산신탁 증권 8 21,865 금전채권 17 2,387,103 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 25 2,408,968 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 131,547 22,681,609 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,780,466 - - - 23,373 1,803,839 자문형 38,535 - - - (7,032) 31,504 자사주 1,348,000 - - - 28,090 1,376,090 채권형 2,875,151 - - - 63,797 2,938,948 주식형(자문형, 자사주 제외) 811,474 - - - (319,821) 491,653 주가연계신탁 82,805 - - - 4 82,809 정기예금형 1,314,453 - - - 9,044 1,323,497 퇴직연금 확정급여형 3,525,960 - - - 319,797 3,845,757 확정기여형 3,487,351 - - - 227,813 3,715,164 IRA형 4,598,163 - - - 316,155 4,914,317 소계 11,611,474 - - - 863,765 12,475,239 기타 410,283 - - - (31,428) 378,855 합계 20,272,642 - - - 629,792 20,902,434 주) 당분기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - 199,900 - - 199,900 549,480 1,053,933 527 1,803,839 자문형 - - - - - - - - - - - 26,999 - 26,999 4,505 - - 31,504 자사주 - - 641,756 - - - - - - - - - - 641,756 734,136 - 197 1,376,090 채권형 - - 45 270,379 - 830,328 830,328 - - - 50,100 1,548,822 50,000 2,749,674 32,872 26,129 130,273 2,938,948 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 26,251 - - - - 8,789 - - - 319,815 - 354,855 136,760 - 38 491,653 주가연계신탁 - - - - - - - - 82,769 82,769 - - - 82,769 40 - - 82,809 정기예금형 - - - - - - - - 20,186 20,186 - - - 20,186 1,296,103 - 7,208 1,323,497 퇴직연금 확정급여형 - 482,288 23,701 31,656 1,125 - - 174,977 933,138 933,138 - - 45,996 1,692,881 2,101,811 16,438 34,627 3,845,757 확정기여형 - 41,621 888,752 223,078 10,459 - - 738,989 55,353 55,353 - - 100 1,958,351 1,701,026 - 55,787 3,715,164 IRA형 - 165,409 1,132,162 464,455 38,306 - - 863,631 90,474 90,474 - - 1,257 2,755,695 1,328,246 759,778 70,600 4,914,317 소계 - 689,317 2,044,615 719,188 49,891 - - 1,777,597 1,078,964 1,078,964 - - 47,352 6,406,927 5,131,081 776,216 161,013 12,475,239 기타 - - 7,620 - - - - 55,817 42,546 42,546 - 237,895 - 343,878 34,487 310 180 378,855 합계 - 689,318 2,720,286 989,567 49,890 830,328 830,328 1,842,204 1,224,465 1,224,465 250,000 2,133,532 97,352 10,826,943 7,919,464 1,856,588 299,436 20,902,433 주) 당분기말 잔액 기준입니다. 2-2. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물(1) 투자매매업무① 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 21,672 - 소계 - - - 21,672 - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 20,824 (130) 소계 - - - 20,824 (130) 계 - - - 42,496 (130) 채무증권 국채지방채 국고채 20,506 - 20,506 189,571 48 국민주택채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 20,506 - 20,506 189,571 48 회사채 - - - 10,045 (2) 계 20,506 - 20,506 199,616 46 집합투자증권 ETF 5,037 - 5,037 5,054 17 기타 - - - - - 계 5,037 - 5,037 5,054 17 합계 25,543 - 25,543 247,166 (67) ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 - - 25,097 25,097 - - - 국채10년 - - 15,764 15,764 - - - 소계 - - 40,861 40,861 - - - 통화선물 미국달러 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 지수선물 KOSPI200 - - 171 171 - - - 기타 - - 511 511 - - - 소계 - - 682 682 - - - 개별주식 - - 1,586 1,586 - - - 계 - - 43,129 43,129 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 43,129 43,129 - - - 해외 상품선물 비철금속 · 귀금속 - - 297 297 - - - 에너지 - - - - - - - 소계 - - 297 297 - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - 3,458 3,458 - - - 주가지수 - - - - - - - 소계 - - 3,458 3,458 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 3,755 3,755 - - - 선물계 - - 46,884 46,884 - - - 옵션 해외 주가지수 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - - - - - - 합계 - - 46,884 46,884 - - - ③ 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 스왑 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 합계 - - - - - - - ④ 투자자운용손익- 채권 (단위 : 백만원) 구분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 평가차익(차손) (130) 1,744 (2,895) 상품채권이자 1,433 4,399 3,319 합계 1,303 6,143 424 - 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 매매차익(차손) (4) (39) (55) 평가차익(차손) - - - 합계 (4) (39) (55) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 선물 선물 국내 514,586,539 514,939,290 1,029,525,829 12,945 해외 113,074,391 112,957,410 226,031,801 7,607 소계 627,660,930 627,896,700 1,255,557,630 20,552 옵션 장내 국내 5,108,280 5,088,000 10,196,280 1,900 해외 7,915 5,819 13,734 122 소계 5,116,195 5,093,819 10,210,014 2,022 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 5,116,195 5,093,819 10,210,014 2,022 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 632,777,125 632,990,519 1,265,767,644 22,574 합 계 632,777,125 632,990,519 1,265,767,644 22,574 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 수탁수수료 22,574 91,373 89,262 수수료비용 8,247 34,976 32,052 수지차익 14,327 56,397 57,210 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 95,662,526 27,323,902 9,808,689 7,047 1,836,617 134,638,781 거래장소 장내거래 916,690 579,434 4,470,212 7,047 239,587 6,212,970 장외거래 94,745,836 26,744,468 5,338,477 - 1,597,030 128,425,811 거래형태 선 도 - 25,394,100 1,628,551 - 27,022,651 선 물 916,690 579,434 1,791,319 7,047 239,587 3,534,077 스 왑 93,595,752 1,293,601 3,709,926 1,597,030 100,196,309 옵 션 1,150,084 56,767 2,678,893 - - 3,885,744 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 295,623 1,307,052 1,602,675 220,202 913,515 1,133,717 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 560,488 560,488 계 295,623 1,307,052 1,602,675 220,202 1,474,003 1,694,205 (2) 신용파생상품 명세(요약) (기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 백만원) 상 품종 류 신 용 매 도 신 용 매 입 건수 액면금액 건수 액면금액 CDS 18 1,602,675 19 1,133,717 CLN - - 110 560,488 ※상세 현황은 '상세표-6. 신용파생상품 명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2024년 3월 31일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 12 - - 12 부산광역시 2 - - 2 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 3 - - 3 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 1 - - 1 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 강원도 1 - - 1 제주특별자치도 1 - - 1 계 29 - - 29 (2) 국외 (기준일 : 2024년 3월 31일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.다. 자동화기기 설치 현황 (단위: 대) 구분 제43기 1분기 제42기 제41기 CD/ATM - - 32 라. 영업용 부동산 현황 (단위: 백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본 점 - - - - 지 점 - - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 - 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 4,697,768 4,447,756 4,420,299 총 위 험 액(B) 2,585,503 2,682,099 2,546,904 잉여자본(A-B) 2,112,265 1,765,657 1,873,395 필요유지자기자본(C) 130,025 130,025 130,025 순자본비율[(A-B)/C] 1,624.51% 1,357.94% 1,440.80% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 영업용순자본(A) 362,665 344,604 274,026 총 위 험 액(B) 63,280 57,885 57,669 필요유지자기자본(C) 12,075 12,075 12,075 순자본비율[(A-B)/C} 2479.4% 2374.5% 1791.8% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 실질자산(A) 54,887,741 50,606,860 46,412,663 실질부채(B) 48,883,345 44,608,732 41,728,540 자산부채비율(A/B) 112.28% 113.45% 111.23% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 실질자산(A) 4,151,574 4,341,112 4,262,391 실질부채(B) 3,770,349 3,977,824 3,973,963 자산부채비율(A/B) 110.1% 109.1% 107.3% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위: 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 총자산(A) 40,851,185 39,229,030 38,265,256 자기자본(B) 6,106,364 6,102,122 5,876,707 레버리지비율(A/B) 668.99% 642.88% 651.13% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.(2) 삼성선물 (단위: 백만원) 구 분 FY2024.1분기 FY2023 FY2022 총자산(A) 423,698 406,596 329,539 자기자본(B) 386,651 369,339 299,580 레버리지비율(A/B) 109.58% 110.09% 110.00% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 현금및현금성자산 1,964,192 1,835,275 2,848,656 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 32,643,512 33,172,924 27,118,841 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,217,177 1,638,700 4,515,163 IV. 상각후원가측정금융자산 22,879,040 19,443,017 18,883,335 V. 관계기업투자지분 180,205 170,473 175,580 VI. 유형자산 80,121 87,321 106,243 VII. 무형자산 106,286 108,108 104,146 VIII. 당기법인세자산 12,748 18,203 28,104 IX. 이연법인세자산 601 575 1,102 X. 순확정급여자산 4,651 5,189 6,676 XI. 기타자산 28,608 28,125 60,415 자산총계 60,117,141 56,507,910 53,848,261 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,512,314 9,979,960 10,276,303 II. 예수부채 14,684,307 14,570,488 13,358,732 III. 차입부채 17,528,241 17,124,370 17,185,708 IV. 발행사채 2,574,692 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 16,264 15,665 - VI. 충당부채 17,789 17,498 13,900 VII. 당기법인세부채 317,008 98,206 13,278 VIII. 이연법인세부채 18,320 178,868 176,246 IX. 기타부채 7,756,057 5,309,781 3,228,095 부채총계 53,424,991 49,885,200 47,652,353 지배기업소유주지분 6,692,149 6,622,709 6,195,908 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 III. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) IV. 기타포괄손익누계액 264,105 251,349 220,143 V. 이익잉여금 4,284,679 4,227,995 3,832,400 비지배지분 - - - 자본총계 6,692,149 6,622,709 6,195,908 부채 및 자본총계 60,117,141 56,507,910 53,848,261 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 1 분 기 제 42 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.3.31 2023.1.1~2023.3.31 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 248,920 184,011 798,866 714,010 II. 순이자손익 162,869 136,635 649,202 621,189 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 155,732 185,907 266,010 (35,953) IV. 기타영업손익 32,282 69,687 (67,075) 101,310 V. 순영업손익 599,803 576,239 1,647,003 1,400,556 VI. 인건비 164,242 146,055 481,189 424,299 VII. 판매비와관리비 103,934 88,543 424,696 398,164 VIII. 영업이익 331,626 341,641 741,118 578,094 IX. 영업외손익 4,625 5,359 5,697 (3,364) X. 법인세비용차감전순이익 336,251 347,000 746,815 574,730 XI. 법인세비용 83,107 94,378 199,409 152,325 XII. 당기순이익 253,144 252,622 547,406 422,405 1. 지배기업소유주지분순이익 253,144 252,622 547,406 422,405 2. 비지배지분순이익 - - - - XIII. 기타포괄손익 12,756 33,839 31,205 31,914 XIV. 당기총포괄이익 265,900 286,461 578,611 454,320 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 265,900 286,461 578,611 454,320 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - XV. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 2,835 2,829 6,130 4,730 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 43 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 연결에 포함된 회사 수 109 123 125 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 현금및현금성자산 1,905,750 1,763,444 2,762,806 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 32,598,348 33,102,866 27,419,308 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,195,505 1,617,610 4,495,161 IV. 상각후원가측정금융자산 17,930,239 13,820,615 12,387,481 V. 종속기업및관계기업투자지분 432,300 431,207 379,394 VI. 유형자산 72,976 79,397 98,910 VII. 무형자산 102,041 104,067 100,188 VIII. 당기법인세자산 - - 15,809 IX. 순확정급여자산 3,583 4,070 4,952 X. 기타자산 22,716 23,107 44,227 자산총계 55,263,459 50,946,382 47,708,236 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,512,314 9,980,315 10,276,303 II. 예수부채 11,279,124 10,987,344 10,110,101 III. 차입부채 16,492,449 15,602,775 14,652,870 IV. 발행사채 2,574,692 2,590,364 3,400,090 V. 순확정급여부채 15,939 15,355 - VI. 충당부채 51,859 59,969 17,313 VII. 당기법인세부채 295,294 81,297 - VIII. 이연법인세부채 10,870 172,768 169,137 IX. 기타부채 7,650,804 5,118,544 3,102,725 부채총계 48,883,345 44,608,732 41,728,540 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 III. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) IV. 기타포괄손익누계액 213,059 210,067 183,782 V. 이익잉여금 4,001,516 3,962,045 3,630,375 자본총계 6,380,114 6,337,650 5,979,697 부채 및 자본총계 55,263,459 50,946,382 47,708,236 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 43 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 43 기 1 분 기 제 42 기 1 분 기 제 42 기 제 41 기 2024.1.1~2024.3.31 2023.1.1~2023.3.31 2023.1.1~2023.12.31 2022.1.1~2022.12.31 I. 순수수료손익 235,999 177,077 784,827 704,860 II. 순이자손익 137,376 107,928 506,618 519,100 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 157,604 186,247 269,136 (33,940) IV. 기타영업손익 29,062 72,155 (65,192) 102,104 V. 순영업손익 560,041 543,406 1,495,388 1,292,123 VI. 인건비 154,776 137,525 445,868 397,035 VII. 판매비와관리비 92,135 83,364 387,496 372,720 VIII. 영업이익 313,130 322,517 662,025 522,369 IX. 영업외손익 524 4,646 (1,527) (7,592) X. 법인세비용차감전순이익 313,654 327,163 660,498 514,777 XI. 법인세비용 77,723 89,717 177,019 137,269 XII. 당기순이익 235,931 237,445 483,479 377,509 XIII. 기타포괄손익 2,992 27,299 26,284 15,994 XIV. 당기총포괄이익 238,923 264,745 509,764 393,503 XV. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 2,642 2,659 5,414 4,227 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 43 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 42 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 43 기 1분기말 제 42 기말 자산 I.현금및현금성자산 1,964,192,069,074 1,835,274,719,152 II.당기손익-공정가치측정금융자산 32,643,511,551,215 33,172,924,387,083 III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,217,176,808,917 1,638,700,053,542 IV.상각후원가측정금융자산 22,879,040,465,661 19,443,017,102,822 V.관계기업투자지분 180,204,890,930 170,472,811,943 VI.유형자산 80,120,770,933 87,320,976,035 VII.무형자산 106,285,944,795 108,107,843,659 VIII.당기법인세자산 12,748,226,451 18,202,503,517 IX.이연법인세자산 600,771,143 575,166,552 X.순확정급여자산 4,651,303,715 5,189,024,569 XI.기타자산 28,607,859,571 28,124,919,960 자산총계 60,117,140,662,405 56,507,909,508,834 자본과 부채 부채 I.당기손익-공정가치측정금융부채 10,512,313,732,976 9,979,960,140,119 II.예수부채 14,684,306,956,657 14,570,487,644,962 III.차입부채 17,528,241,398,949 17,124,369,621,668 IV.발행사채 2,574,692,125,561 2,590,364,399,835 V.순확정급여부채 16,264,120,185 15,665,168,834 VI.충당부채 17,789,061,538 17,497,758,254 VII.당기법인세부채 317,007,648,300 98,205,951,641 VIII.이연법인세부채 18,319,505,190 178,868,017,593 IX.기타부채 7,756,056,756,500 5,309,781,411,394 부채총계 53,424,991,305,856 49,885,200,114,300 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 6,692,149,356,549 6,622,709,394,534 I.자본금 458,478,080,000 458,478,080,000 II.자본잉여금 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 III.자본조정 (58,577,164,985) (58,577,164,985) IV.기타포괄손익누계액 264,105,092,137 251,348,780,134 V.이익잉여금 4,284,679,007,045 4,227,995,357,033 대손준비금 기적립액 235,527,928,109 102,989,185,527 대손준비금 적립(환입)예정액 38,221,741,048 132,538,742,582 비지배지분 0 0 자본총계 6,692,149,356,549 6,622,709,394,534 자본과부채총계 60,117,140,662,405 56,507,909,508,834 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 I.순수수료손익 248,920,284,813 248,920,284,813 184,010,850,972 184,010,850,972 1.수수료수익 291,603,911,152 291,603,911,152 219,864,690,874 219,864,690,874 2.수수료비용 (42,683,626,339) (42,683,626,339) (35,853,839,902) (35,853,839,902) II.순이자손익 162,869,086,962 162,869,086,962 136,634,784,707 136,634,784,707 1.이자수익 407,692,524,897 407,692,524,897 372,139,983,351 372,139,983,351 (1)현금및현금성자산이자수익 15,293,159,387 15,293,159,387 12,463,156,744 12,463,156,744 (2)상각후원가측정금융자산관련이자수익 220,532,680,177 220,532,680,177 220,648,813,530 220,648,813,530 (3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 14,322,928,987 14,322,928,987 24,090,674,175 24,090,674,175 (4)당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 157,543,756,346 157,543,756,346 114,937,338,902 114,937,338,902 2.이자비용 (244,823,437,935) (244,823,437,935) (235,505,198,644) (235,505,198,644) III.당기손익-공정가치측정금융상품순손익 155,731,615,823 155,731,615,823 185,906,537,465 185,906,537,465 1.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,301,460,809,780 2,301,460,809,780 3,032,427,692,464 3,032,427,692,464 2.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 208,408,957,369 208,408,957,369 163,066,416,765 163,066,416,765 3.환율변동이익 64,102,408,604 64,102,408,604 105,104,954,836 105,104,954,836 4.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (2,232,277,396,750) (2,232,277,396,750) (2,463,735,313,201) (2,463,735,313,201) 5.당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (139,770,620,176) (139,770,620,176) (573,212,730,637) (573,212,730,637) 6.환율변동손실 (46,192,543,004) (46,192,543,004) (77,744,482,762) (77,744,482,762) IV.기타영업손익 32,281,803,675 32,281,803,675 69,686,701,479 69,686,701,479 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 615,274,478 615,274,478 142,532,181 142,532,181 2.금융자산신용손실환입 29,572,217,874 29,572,217,874 2,702,401,702 2,702,401,702 3.기타영업수익 419,135,575,075 419,135,575,075 515,712,950,548 515,712,950,548 4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 (1,979,600) (1,979,600) (3,330,227,325) (3,330,227,325) 5.금융자산신용손실 (25,366,127,052) (25,366,127,052) (4,084,721,929) (4,084,721,929) 6.기타영업비용 (391,673,157,100) (391,673,157,100) (441,456,233,698) (441,456,233,698) V.순영업손익 599,802,791,273 599,802,791,273 576,238,874,623 576,238,874,623 VI.인건비 (164,242,268,303) (164,242,268,303) (146,055,471,190) (146,055,471,190) VII.판매비와관리비 (103,934,448,127) (103,934,448,127) (88,542,562,031) (88,542,562,031) VIII.영업이익 331,626,074,843 331,626,074,843 341,640,841,402 341,640,841,402 IX.영업외수익 6,352,587,675 6,352,587,675 5,782,766,631 5,782,766,631 X.영업외비용 (1,727,735,272) (1,727,735,272) (423,464,538) (423,464,538) XI.법인세비용차감전순이익 336,250,927,246 336,250,927,246 347,000,143,495 347,000,143,495 XII.법인세비용 (83,107,277,234) (83,107,277,234) (94,377,709,638) (94,377,709,638) XIII.당기순이익 253,143,650,012 253,143,650,012 252,622,433,857 252,622,433,857 1.지배기업소유주지분순이익 253,143,650,012 253,143,650,012 252,622,433,857 252,622,433,857 2.비지배지분순이익 0 0 0 0 XIV.기타포괄손익 12,756,312,003 12,756,312,003 33,838,753,409 33,838,753,409 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 1.확정급여제도의재측정요소 1,778,605,532 1,778,605,532 193,442,605 193,442,605 2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 369,633,685 369,633,685 (2,898,467,440) (2,898,467,440) 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 (81,241,558) (81,241,558) 359,245,083 359,245,083 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 1,468,011,813 1,468,011,813 29,444,788,737 29,444,788,737 2.해외사업환산손익 9,332,686,876 9,332,686,876 3,957,557,859 3,957,557,859 3.지분법자본변동 (111,384,345) (111,384,345) 2,782,186,565 2,782,186,565 XV.총포괄손익 265,899,962,015 265,899,962,015 286,461,187,266 286,461,187,266 1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 265,899,962,015 265,899,962,015 286,461,187,266 286,461,187,266 2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 XVI.지배기업소유주지분주당이익 기본주당순이익 (단위 : 원) 2,835.0 2,835.0 2,829.0 2,829.0 희석주당순이익 (단위 : 원) 2,835.0 2,835.0 2,829.0 2,829.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 220,143,436,791 3,832,399,648,637 6,195,908,342,795 0 6,195,908,342,795 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (151,810,000,000) (151,810,000,000) 0 (151,810,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 252,622,433,857 252,622,433,857 0 252,622,433,857 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 193,442,605 0 193,442,605 0 193,442,605 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 (2,898,467,440) 0 (2,898,467,440) 0 (2,898,467,440) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 29,444,788,737 0 29,444,788,737 0 29,444,788,737 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 359,245,083 0 359,245,083 0 359,245,083 지분법자본변동 0 0 0 2,782,186,565 0 2,782,186,565 0 2,782,186,565 해외사업환산손익 0 0 0 3,957,557,859 0 3,957,557,859 0 3,957,557,859 2023.03.31 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 253,982,190,200 3,933,212,082,494 6,330,559,530,061 0 6,330,559,530,061 2024.01.01 (기초자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 251,348,780,134 4,227,995,357,033 6,622,709,394,534 0 6,622,709,394,534 자본의 변동 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (196,460,000,000) (196,460,000,000) 0 (196,460,000,000) 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 253,143,650,012 253,143,650,012 0 253,143,650,012 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 1,778,605,532 0 1,778,605,532 0 1,778,605,532 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 0 0 0 369,633,685 0 369,633,685 0 369,633,685 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 1,468,011,813 0 1,468,011,813 0 1,468,011,813 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 0 0 0 (81,241,558) 0 (81,241,558) 0 (81,241,558) 지분법자본변동 0 0 0 (111,384,345) 0 (111,384,345) 0 (111,384,345) 해외사업환산손익 0 0 0 9,332,686,876 0 9,332,686,876 0 9,332,686,876 2024.03.31 (기말자본) 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 264,105,092,137 4,284,679,007,045 6,692,149,356,549 0 6,692,149,356,549 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 43 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 43 기 1분기 제 42 기 1분기 영업활동현금흐름 I.영업활동으로부터의 현금흐름 346,951,185,909 (2,653,267,778,679) 1.영업활동에서 창출된 현금흐름 178,985,700,270 (2,823,033,880,167) (1)당기순이익 253,143,650,012 252,622,433,857 (2)손익조정사항 (193,391,030,284) (308,421,799,631) (3)자산ㆍ부채의 증감 119,233,080,542 (2,767,234,514,393) 2.이자의 수취 382,923,662,997 374,125,301,047 3.이자의 지급 (224,380,563,426) (223,591,777,368) 4.배당금의 수취 31,197,031,462 48,207,127,798 5.법인세의 납부 (21,774,645,394) (28,974,549,989) 투자활동현금흐름 II.투자활동으로부터의 현금흐름 (598,521,631,838) 934,574,704,932 (1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 399,010,083,300 981,536,711,017 (2)당기손익-공정가치금융자산의 처분 3,000,000,000 0 (3)상각후원가측정금융자산의 처분 3,405,065,006 2,128,041,701 (4)관계기업 투자지분의 처분 2,263,435,046 0 (5)유형자산의 처분 6,229,000 0 (6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (974,039,142,055) (29,797,994,295) (7)상각후원가측정금융자산의 취득 (22,765,666,205) (11,040,792,024) (8)관계기업 투자지분의 취득 (2,900,000,000) 0 (9)유형자산의 취득 (697,033,842) (1,068,462,030) (10)무형자산의 취득 (5,804,602,088) (7,182,799,437) 재무활동현금흐름 III.재무활동으로부터의 현금흐름 368,568,354,627 820,650,252,322 (1)차입부채의 순증감 390,669,456,831 943,455,312,246 (2)사채의 발행 398,771,368,400 319,004,968,400 (3)사채의 상환 (367,477,553,494) (450,000,000,000) (4)전자단기사채의 순증감 (45,000,000,000) 16,400,000,000 (5)리스부채의 상환 (8,394,917,110) (8,210,028,324) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 IV.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 11,919,441,224 23,441,930,254 V.현금및현금성자산의 순증감 128,917,349,922 (874,600,891,171) VI.기초현금및현금성자산 1,835,274,719,152 2,848,656,381,375 VII.기말현금및현금성자산 1,964,192,069,074 1,974,055,490,204 3. 연결재무제표 주석 제43기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 제42기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 삼성증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 회사는 본점 외에 28개의 국내지점, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 주요사업 소재지 사용재무제표일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 2024.03.31 100.0 100.0 Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 2024.03.31 100.0 100.0 Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 2024.03.31 100.0 100.0 삼성선물(주) 선물중개 한국 2024.03.31 100.0 100.0 Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 2024.03.31 96.5 96.5 Nomunolo, Inc.(주1) 투자 브리티쉬버진아일랜드 2024.03.31 100.0 100.0 케플러일반사모부동산투자신탁3호 투자 한국 2024.03.31 99.6 99.6 케플러일반사모부동산투자신탁4호 투자 한국 2024.03.31 99.7 99.7 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 투자 한국 2024.03.31 90.3 90.3 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호(주4) 투자 한국 2024.03.31 21.9 21.9 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호(주4) 투자 한국 2024.03.31 27.0 27.0 마이트세운삼구역제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 쿠퍼타운제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔상도제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 엔제이제오차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔송도5제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스엘티과천(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스제이파워마린제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔광교제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔동성로(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔삼덕제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔강남(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔충무로(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 레드독제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔라포르타제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔라포르타제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피오산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스동인(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 크레테유제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔남동탄제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔상동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔수표제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔풍동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔콜드체인분당(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알파동탄랜드(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 케이와이동탄제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스남대문제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔파라다이스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔사일제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스본동(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 엔와이랜드마크제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔본리제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스수서제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔고잔제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스하남(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알파구리제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 알파구리제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에스에이치비디제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프앤개포제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스반구제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스반구제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피지금제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔고덕제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피성수제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프앤서초제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔월계제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔의왕포일제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔의왕포일제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔노비스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스부산서면제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스중산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 마이에스상도(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 뉴케이에이치제칠차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스엠원미음제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔해운대우동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스리듬(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피용산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스연산(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피봉명제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔제주제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔신흥제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔신관제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔신관제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스울산케이티엑스(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 더블에스파트너쉽2022(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스에스비알제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔학하제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔학하제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 스타플러스비즈제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 아이엠대전세이제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피서둔제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 스타플러스모노제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔화양제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 생드니제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 생드니제영차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 아이엠대전관저제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 랩스제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔효제제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피둔산제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스상도제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔남천제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔파주제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔학하제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스골드(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔첨단제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 라온제나제사차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프앤검단(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔구로제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 알피과천제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔계백제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔계백제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔실버제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔실버제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔피에프포제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 마이에스상도제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 모니모풍동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 모니모풍동제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔부금제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔부금제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 글로에스옥길(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 모니모송도베스트제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 모니모송도베스트제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 제이온리더(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔한강제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔한강제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔디디엠제일차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔디디엠제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔디디엠제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 이에스인베스트먼트제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에스에스씨에프이제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 에프엔실버제삼차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 마이에스부천삼정(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 일산대토제이차(유)(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 트레쥬어마운틴제이차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - 하이레전드다이버제이차(주2) 대출채권유동화 한국 2024.03.31 - - 디더블유양주제사차(주)(주2,3) 대출채권유동화 한국 - - - (주1) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 당분기 중 신용공여 의무 소멸 등으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (주4) 업무집행조합원으로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에스에스씨에프이제일차(주) 신규 신용공여 등 에프엔실버제삼차(주) 마이에스부천삼정(주) 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에스제이파워마린제이차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 에프엔충무로(주) 더블에스남대문제이차(주) 알파구리제일차(주) 알파구리제이차(주) 에프엔신흥제일차(주) 에스에스비알제일차(주) 에프엔첨단제일차(주) 에프엔실버제이차(주) 에프엔피에프포제일차(주) 에프엔부금제일차(주) 모니모송도베스트제일차(주) 모니모송도베스트제이차(주) 에프엔한강제일차(주) 에프엔디디엠제일차(주) 트레쥬어마운틴제이차(주) 디더블유양주제사차(주) 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 53,291,989 1,556,898 1,610,894 677,268 2,862,286 Samsung Securities (Europe) Ltd. 45,508,985 1,298,307 1,252,738 503,776 2,373,207 Samsung Securities (Asia) Ltd. 55,259,526 3,042,662 1,621,355 758,278 2,872,791 삼성선물(주) 4,157,573,510 3,770,348,692 36,171,319 17,023,177 17,566,189 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 134,566,310 29,501,238 249,828 (59,653) 4,087,550 케플러일반사모부동산투자신탁3호 15,907,263 67,860 45 (27,838) (27,838) 케플러일반사모부동산투자신탁4호 19,003,899 101,621 24 (75,821) (75,821) 삼성콜렉션프리미엄신기술사업투자조합 제1호 27,172,536 3,300 45 (137,756) (137,756) 삼성 혁신 에너지 신기술사업투자조합 제1호 15,794,384 3,300 20 (59,672) (59,672) 삼성 클라우드 신기술사업투자조합 제1호 11,099,371 85,792 25 (55,197) (55,197) 마이트세운삼구역제이차(주) - - (155,843) (155,874) (155,874) 쿠퍼타운제일차(주) 262,005 20,000 116,117 116,117 116,117 에프엔상도제일차(주) 384,543 379,259 81 81 81 엔제이제오차(주) 1 - - - - 에프엔송도5제일차(주) 211,747,148 211,649,138 169,162 169,162 169,162 에스엘티과천(주) 798,354 798,353 - - - 에프엔광교제일차(주) 1 - - - - 에프엔동성로(주) 44,798,073 44,831,211 (6,348) (6,348) (6,348) 에프엔삼덕제일차(주) 24,518,037 24,607,628 32 32 32 에프엔강남(주) 228,967 228,966 - - - 레드독제이차(주) 41,818,098 50,788,818 15 - - 에프엔라포르타제일차(주) 10,542,608 10,562,312 (4,207) - - 에프엔라포르타제이차(주) 41,172,739 40,913,350 (2,598) (2,598) (2,598) 알피오산제일차(주) 101,416,640 103,094,302 (3) (3) (3) 더블에스동인(주) 45,044,806 45,245,296 (13,682) (13,682) (13,682) 크레테유제일차(주) 19,197,484 34,807,262 (7,467) (7,467) (7,467) 에프엔남동탄제일차(주) - - (47) 8,866 8,866 에프엔상동제일차(주) 69,196,651 68,824,307 (21,455) (21,455) (21,455) 에프엔수표제일차(주) 1 - (5,722) (5,722) (5,722) 에프엔풍동제일차(주) 149,611 149,610 - - - 에프엔콜드체인분당(주) 239,974 9,807,997 - - - 알파동탄랜드(주) 71,840 71,840 - - - 케이와이동탄제일차(주) 88,501 88,500 - - - 에프엔파라다이스(주) 122,656 122,655 - - - 에프엔사일제이차(주) 30,710,072 31,092,668 29,280 29,280 29,280 글로에스본동(주) 42,186,121 46,553,546 545,381 545,381 545,381 엔와이랜드마크제일차(주) 50,907,586 50,171,158 (29,833) (29,833) (29,833) 에프엔본리제일차(주) 64,679,549 64,941,309 (7,523) (7,523) (7,523) 글로에스수서제이차(주) 67,958,785 68,093,480 (9,602) (9,602) (9,602) 에프엔고잔제일차(주) 102,286 102,000 21 21 21 글로에스하남(주) 291,457 291,456 - - - 에스에이치비디제일차(주) - - (6,488) 74,409 74,409 에프앤개포제일차(주) 74,585,864 74,735,262 (4,205) (4,205) (4,205) 더블에스반구제일차(주) 26,517,663 51,854,184 - - - 더블에스반구제이차(주) 216,722 18,625,178 - - - 알피지금제일차(주) 281,925 233,184 3 3 3 에프엔고덕제일차(주) 81,067,896 81,224,999 (5,416) (5,416) (5,416) 알피성수제삼차(주) 2 - - - - 에프앤서초제일차(주) 20,279,157 20,327,484 (1,356) (1,356) (1,356) 에프엔월계제일차(주) 35,314,378 36,079,076 51,382 51,382 51,382 에프엔의왕포일제일차(주) 76,427,743 76,574,564 (23,666) (23,666) (23,666) 에프엔의왕포일제이차(주) 25,880,903 25,929,055 (1,984) (1,984) (1,984) 에프엔노비스(주) 2,892,588 3,539,154 (88,229) (88,229) (88,229) 더블에스부산서면제일차(주) 41,418,087 41,528,878 (36) (36) (36) 글로에스중산제일차(주) 7,313,764 10,258,104 - - - 마이에스상도(주) 20,368,833 20,406,455 (1,326) (1,326) (1,326) 뉴케이에이치제칠차(주) 261,496 261,496 - - - 에스엠원미음제일차(주) 69,379,383 86,369,989 (272,880) (272,880) (272,880) 에프엔해운대우동제일차(주) 25,329,143 32,656,553 114,911 114,911 114,911 글로에스리듬(주) 45,391,440 48,335,438 - - - 알피용산제일차(주) 20,022,613 20,130,338 (988) (988) (988) 글로에스연산(주) 30,296,309 47,047,667 91 - - 알피봉명제일차(주) 42,643,569 48,768,301 (304,398) (304,398) (304,398) 에프엔제주제일차(주) 20,098,666 20,164,363 (2,918) (2,918) (2,918) 에프엔신관제일차(주) 31,201,211 33,646,238 (4,911) (4,911) (4,911) 에프엔신관제이차(주) 98,425 3,764,890 (9) (9) (9) 더블에스울산케이티엑스(주) 43,331,251 43,514,586 (11,129) (11,129) (11,129) 더블에스파트너쉽2022(주) 50,503,146 50,989,741 (52,962) (52,962) (52,962) 에프엔학하제일차(주) 1 - - - - 에프엔학하제이차(주) 1 - - - - 스타플러스비즈제일차(주) 249,957 3,906,192 (3) (3) (3) 아이엠대전세이제일차(주) 20,401,734 20,511,460 (2,833) (2,833) (2,833) 알피서둔제이차(주) 14,824,316 15,527,112 - - - 스타플러스모노제일차(주) 30,201,834 30,376,764 17,111 17,111 17,111 에프엔화양제일차(주) 1 - - - - 생드니제일차(주) 5,485 24,818 3 498,330 498,330 생드니제영차(주) 3,077 3,076 4 3,224 3,224 아이엠대전관저제일차(주) 6,147,326 8,332,581 (13) (13) (13) 랩스제일차(주) 30,582,125 31,702,206 (207,987) (207,987) (207,987) 에프엔효제제일차(주) 19,664 1,502,319 471 471 471 알피둔산제일차(주) 79,691,357 80,034,119 (11,517) (11,517) (11,517) 에스상도제일차(주) 84,348,388 85,009,454 160,313 160,313 160,313 에프엔남천제일차(주) 11,624,924 11,675,188 (1,689) (1,689) (1,689) 에프엔파주제일차(주) 185,592 185,591 (1,135) (1,135) (1,135) 에프엔학하제삼차(주) 12,471,423 12,495,246 (800) (800) (800) 글로에스골드(주) 28,556,398 28,325,987 (1,887) (1,887) (1,887) 라온제나제사차(주) 10,215,688 10,193,871 132,465 132,465 132,465 에프앤검단(주) 33,018,939 33,546,120 (59,645) (59,645) (59,645) 에프엔구로제일차(주) 18,225,865 18,261,203 (1,228) (1,228) (1,228) 알피과천제이차(주) 31,322,057 31,382,789 (50) (50) (50) 에프엔계백제일차(주) 10,287,644 10,331,245 (1,463) (1,463) (1,463) 에프엔계백제이차(주) 7,737,017 7,769,481 (1,099) (1,099) (1,099) 에프엔실버제일차(주) 25,896,170 26,434,183 (260,814) (260,814) (260,814) 에프엔피에프포제일차(주)(주2) - - - - - 마이에스상도제이차(주) 12,423,539 12,404,866 139,481 139,424 139,424 모니모풍동제일차(주) 25,159,275 25,727,184 180,775 180,775 180,775 모니모풍동제이차(주) 60,686,307 61,797,659 251,061 251,061 251,061 에프엔부금제이차(주) 15,148,061 15,214,891 (2,198) (2,198) (2,198) 글로에스옥길(주) 20,150,024 20,190,421 (1,362) (1,362) (1,362) 제이온리더(주) 14,629,948 14,578,699 63,064 63,064 63,064 에프엔한강제이차(주) 48,315,359 48,406,208 - - - 에프엔디디엠제일차(주)(주2) - - - - - 에프엔디디엠제이차(주) 20,306,543 20,346,009 (36) (36) (36) 에프엔디디엠제삼차(주) 1,228,574 1,229,684 (43) (43) (43) 이에스인베스트먼트제이차(주) 39,306,714 39,364,603 258,822 258,822 258,822 에스에스씨에프이제일차(주) 10,159,834 10,194,257 (40,168) (40,168) (40,168) 에프엔실버제삼차(주) 77,154,362 77,292,903 (189,243) (189,243) (189,243) 마이에스부천삼정(주) 38,261,476 38,469,974 (283,287) (283,287) (283,287) 일산대토제이차(유) 1,392,596 1,770,000 3 3 3 하이레전드다이버제이차 20,955,864 20,907,721 6,782 6,782 6,782 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당분기 중 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 2.1 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 측정기준 분기연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 연결실체의 분기연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있으며, 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단 분기연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 9 : 지분법적용투자주식 - 연결실체가 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 - 주석 23 : 수익인식 - 수수료수익의 수익인식시기2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 17 및 33 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정 - 주석 16 : 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정 3) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 2.2. 중요한 회계정책 주석 3에 기재된 사항을 제외하고 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 회계정책의 변경은 연결실체의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 3. 회계정책의 변경(1) 제ㆍ개정 기준서 적용 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 필라2 모범규칙(글로벌 최저한세)필라2 법인세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않고 이에 대한 정보도 공시하지 않도록 예외사항을 추가하였으며 이러한 예외 규정을 적용하였다는 사실을 공시해야 합니다. 또한 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서2024년 1월 1일부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체는 요약분기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 부문별 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 Sales 고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S T') 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 175,395,023 58,391,482 613,016 1,504,381 14,295,453 2,800,286 (3,562,384) (516,972) 248,920,285 순이자손익 67,598,653 18,845,723 (5,903,282) 62,320,436 20,785,134 1,795,175 (915,064) (1,657,688) 162,869,087 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 174,583,966 (7,012,735) 6,227,334 (13,759,184) (116,925) - (2,435,594) (1,755,246) 155,731,616 기타손익 (25,856,275) 14,439,317 8,091,290 6,115,172 1,209,455 (110,474) 27,333,810 1,415,448 32,637,743 인건비 및 판매비와관리비 (204,163,304) (27,522,085) (3,119,469) (13,934,023) (13,980,866) (2,387,519) (3,585,874) 516,424 (268,176,716) 관계기업관련손익 - - - - - - 4,808,428 (539,516) 4,268,912 법인세비용차감전순이익 187,558,063 57,141,702 5,908,889 42,246,782 22,192,251 2,097,468 21,643,322 (2,537,550) 336,250,927 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 133,679,323 43,619,837 336,945 94,906 15,058,611 2,437,805 (11,182,940) (33,636) 184,010,851 순이자손익 70,858,511 10,991,078 (5,546,194) 41,006,660 19,508,956 1,194,391 (2,283,146) 904,529 136,634,785 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 131,487,306 14,917,958 3,693,451 28,735,892 694,661 - 7,412,747 (1,035,478) 185,906,537 기타손익 (9,279,861) 13,765,790 23,241,422 18,376,556 753,163 283,099 27,428,802 (3,732,424) 70,836,547 인건비 및 판매비와관리비 (168,577,016) (27,202,317) (5,108,789) (23,596,185) (12,630,583) (2,131,515) 4,614,735 33,637 (234,598,033) 관계기업관련손익 - - - - - - 4,520,505 (311,049) 4,209,456 법인세비용차감전순이익 158,168,263 56,092,346 16,616,835 64,617,829 23,384,808 1,783,780 30,510,703 (4,174,421) 347,000,143 (3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 29,020 35,670 현금성자산 당좌예금 5,028,987 5,145,332 원화보통예금 89,175,542 86,362,788 외화보통예금 1,259,057,518 1,222,085,576 금융어음 100,000,000 100,000,000 외화정기예금 279,361,978 267,353,503 기타 231,539,024 154,291,850 소 계 1,964,163,049 1,835,239,049 합 계 1,964,192,069 1,835,274,719 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 266,454,552 345,524,001 출자금 403,012,572 397,671,440 신종자본증권 598,532,386 508,892,967 신탁수익증권 52,942 49,444 외화주식 99,285,798 87,115,191 외화출자금 311,228,761 294,789,855 외화신종자본증권 9,979,190 9,069,972 국공채및지방채 3,130,380,804 3,697,382,036 특수채 4,386,301,736 5,543,518,359 회사채 6,587,898,841 6,577,073,182 외화채권 400,144,386 550,366,647 전자단기사채 214,061,457 325,438,595 기업어음증권 1,332,175,653 1,204,039,834 미매각집합투자증권 14,870,450 11,323,836 집합투자증권(ETF) 3,623,182,850 2,993,941,004 집합투자증권(기타) 1,654,832,464 1,648,802,281 외화집합투자증권(기타) 159,554,434 161,739,916 매수파생결합증권 28,692,816 40,722,282 투자자예탁금별도예치금(신탁) 7,015,591,229 6,257,943,634 상장지수증권 88,102,045 43,332,044 MMT(기업어음증권 등) 1,007,278,577 988,015,101 대출채권 599,628,355 779,281,303 거래일손익조정 (337,493) (334,694) 파생상품자산 712,606,746 707,226,157 합 계 32,643,511,551 33,172,924,387 (2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 48,177,241,560 133,010,995 50,654,095,980 116,043,364 선물 603,489,272 - 100,046,778 - 옵션 207,340,000 25,792,970 204,470,000 22,949,218 소 계 48,988,070,832 158,803,965 50,958,612,758 138,992,582 통화 관련 스왑 488,215,000 13,195,541 848,425,200 23,787,662 선도 13,928,567,641 293,385,665 9,714,303,975 199,385,225 선물 570,237,462 - 537,706,449 - 옵션 28,383,088 1,712,958 28,996,375 2,355,962 소 계 15,015,403,191 308,294,164 11,129,431,999 225,528,849 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,623,250,876 125,186,556 1,518,325,244 174,219,244 선도 626,610,005 64,245,330 578,942,702 74,648,446 선물 20,376,274 - 121,614,022 - 옵션 30,467,585 76,699 51,584,776 259,538 소 계 2,300,704,740 189,508,585 2,270,466,744 249,127,228 신용 관련 스왑 1,611,039,200 10,290,491 1,143,087,330 8,894,078 기타 스왑 416,872,283 455,329 460,718,457 903,885 해외선물 893,831,568 6,973,344 643,832,971 58,079,007 해외옵션 560,591,755 36,251,574 827,415,624 24,510,442 신주인수권증서 762,210 92,235 48,867 7,815 금융상품 선도거래 관련 자산 28,994,484 19,363 - - 거래일손익조정 - 1,917,696 - 1,182,271 합 계 69,816,270,263 712,606,746 67,433,614,750 707,226,157 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 원화주식 및 출자금 400,415,142 399,912,923 채무증권 특수채 248,912,643 318,175,236 회사채 1,568,395,033 921,157,904 소 계 1,817,307,676 1,239,333,140 거래일손익조정 (546,009) (546,009) 합 계 2,217,176,809 1,638,700,054 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 334,223,398 502,219 - 334,725,617 채무증권 (4,231,107) 1,981,430 (640,075) (2,889,752) 소 계 329,992,291 2,483,649 (640,075) 331,835,865 법인세효과 (87,117,965) (655,683) 168,980 (87,604,668) 합 계 242,874,326 1,827,966 (471,095) 244,231,197 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 353,808,988 (3,938,135) - 349,870,853 채무증권 (68,944,479) 31,115,125 9,064,551 (28,764,803) 소 계 284,864,509 27,176,990 9,064,551 321,106,050 법인세효과 (75,204,230) (7,174,725) (2,393,042) (84,771,997) 합 계 209,660,279 20,002,265 6,671,509 236,334,053 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,017,167,185 850,347,302 1년 초과 2년 이내 602,048,417 171,057,804 2년 초과 198,092,074 217,928,034 합 계 1,817,307,676 1,239,333,140 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 765,282 - - 765,282 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (209,861) - - (209,861) 순전입(환입) 690,636 - - 690,636 분기말 1,246,057 - - 1,246,057 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 768,069 - - 768,069 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (169,598) - - (169,598) 순전입(환입) 42,145 - - 42,145 분기말 640,616 - - 640,616 (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 1,239,333,140 - - 1,239,333,140 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 974,039,142 - - 974,039,142 매각및상환 (399,036,863) - - (399,036,863) 평가 1,981,430 - - 1,981,430 기타(주1) 990,827 - - 990,827 분기말 1,817,307,676 - - 1,817,307,676 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,096,210,970 - - 4,096,210,970 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 29,797,994 - - 29,797,994 매각및상환 (975,659,855) - - (975,659,855) 평가 31,115,125 - - 31,115,125 기타(주1) 3,011,427 - - 3,011,427 분기말 3,184,475,661 - - 3,184,475,661 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 연결실체는 보유 중인 지분상품 중 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 8,488,947천원 및 7,319,969천원 입니다. (7) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 원화정기예적금 440,000,000 445,000,000 외화정기예적금 128,120,856 122,341,961 투자자예탁금별도예치금(예금) 2,497,623,377 2,171,909,012 외화투자자예탁금별도예치금(예금) 742,812,779 972,896,783 장내파생상품거래예치금 58,889,581 51,985,500 장내파생상품매매증거금 1,484,291,323 1,740,636,996 유통금융차주담보금 - 1,844,759 유통금융담보금 116,800,000 116,800,000 기타 1,978,524,391 609,682,903 소 계 7,447,062,307 6,233,097,914 대출채권 신용공여금 4,093,098,223 3,888,838,764 환매조건부매수 249,400,000 384,600,000 대여금 1,171,653 1,093,346 매입대출채권 58,397,563 57,098,844 대지급금 3,113,807 3,113,807 사모사채 110,000,000 44,000,000 기타 3,343,936,863 3,919,715,491 이연대출부대수익 (1,292,020) (2,001,115) 소 계 7,857,826,089 8,296,459,137 채무증권 국공채 및 지방채 189,571,084 169,178,956 회사채 10,044,971 10,047,190 소 계 199,616,055 179,226,146 기타자산 미수금 5,303,974,213 4,015,172,192 미수수익 320,833,118 294,321,604 보증금 55,383,201 56,784,119 기타 2,013,739,796 694,873,909 소 계 7,693,930,328 5,061,151,824 현재가치할인차금 (2,058,535) (1,965,835) 신용손실충당금 (317,335,778) (324,952,083) 합 계 22,879,040,466 19,443,017,103 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 11,401,738 291,249 313,259,096 324,952,083 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (198,782) - 198,782 - 순전입(환입) (2,388,910) (1,241) (2,469,166) (4,859,317) 제각 - - (3,152,490) (3,152,490) 기타(주1) 395,502 - - 395,502 분기말 9,209,548 290,008 307,836,222 317,335,778 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 7,856,822 6,003,805 14,482,446 28,343,073 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (405,208) 164,570 240,638 - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) 1,421,947 214,278 (80,735) 1,555,490 제각 - - (69,956) (69,956) 기타(주1) (3,600) - - (3,600) 분기말 8,869,961 6,382,653 14,572,393 29,825,007 (주1) 기타변동은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,768,881,953 39,915,181 959,172,053 19,767,969,187 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (74,302,922) - 74,302,922 - 기중순증감 3,358,921,104 (925,186) 65,831,781 3,423,827,699 제각 - - (3,152,490) (3,152,490) 기타(주1) 7,729,853 1,995 - 7,731,848 분기말 22,061,229,988 38,991,990 1,096,154,266 23,196,376,244 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 18,837,326,086 8,073,334 66,278,499 18,911,677,919 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (101,034,435) 41,034,435 60,000,000 - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 4,573,837,323 (98,125) 188,812 4,573,928,010 제각 - - (69,956) (69,956) 기타(주1) 5,040,458 210,597 - 5,251,055 분기말 23,315,169,432 49,220,241 126,397,355 23,490,787,028 (주1) 기타변동은 환율변동효과 및 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분 등으로 인해 발생한 손익은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 59,336,029 59,336,029 59,336,029 - 대출금 173,985,837 173,874,746 174,096,176 221,430 합 계 233,321,866 233,210,775 233,432,205 221,430 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 5,864,727 5,864,727 5,864,727 - 대출금 18,064,683 18,074,309 18,076,992 2,683 합 계 23,929,410 23,939,036 23,941,719 2,683 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산이 조기상환된 내역입니다. 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 3월 31일 21.3 67,752,991 130,568,320 20.6 67,752,991 120,722,792 효제피에프브이주식회사(주1) 한국 140,001 3월 31일 14.0 3,500,025 2,773,207 14.0 3,500,025 2,914,410 안중현화프로젝트PFV(주1) 한국 100,000 3월 31일 10.0 500,000 480,558 10.0 500,000 482,953 넥스트레이드(주1) 한국 1,940,000 3월 31일 6.6 9,700,000 8,887,418 6.6 9,700,000 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 한국 2,000,000,000 3월 31일 44.2 2,000,000 1,914,944 44.2 2,000,000 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 3월 31일 22.2 1,000,000 965,657 22.2 1,000,000 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 한국 2,000,000,000 3월 31일 33.3 2,000,000 882,038 33.3 2,000,000 959,509 삼성한화신성장신기술조합제1호(주2) 한국 1,831,094,049 3월 31일 1.9 1,831,094 861,975 1.9 1,831,094 957,846 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 한국 236,564,954 3월 31일 23.4 2,500,000 1,478,475 23.4 2,500,000 3,581,043 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 한국 2,000,000,000 3월 31일 27.4 2,000,000 1,914,568 27.4 2,000,000 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 한국 2,000,000,000 3월 31일 21.5 2,000,000 2,118,064 21.5 2,000,000 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 한국 1,500,000,000 3월 31일 34.1 1,500,000 1,452,228 34.1 1,500,000 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 한국 5,000,000,000 3월 31일 47.6 5,000,000 4,391,925 47.6 5,000,000 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 한국 2,000,000,000 3월 31일 28.6 2,000,000 1,950,098 28.6 2,000,000 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 한국 2,000,000,000 3월 31일 26.3 2,000,000 1,988,320 26.3 2,000,000 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 한국 1,000,000,000 3월 31일 30.3 1,000,000 985,016 30.3 1,000,000 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 한국 2,400,000,000 3월 31일 27.3 2,400,000 1,894,037 27.3 2,400,000 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 한국 2,000,000,000 3월 31일 23.0 2,000,000 1,957,168 23.0 2,000,000 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호(주2) 한국 1,250,000,000 3월 31일 11.5 1,250,000 1,234,570 11.5 1,250,000 1,190,087 지노바 3호 투자조합 한국 1,500,000,000 3월 31일 23.1 1,500,000 1,449,155 23.1 1,500,000 1,449,155 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 3,000,000,000 3월 31일 18.6 3,000,000 2,815,712 18.6 3,000,000 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드(주2) 한국 2,500,000,000 3월 31일 10.9 2,500,000 2,359,842 10.9 1,500,000 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 3,000,000,000 3월 31일 17.2 3,000,000 2,984,069 17.2 3,000,000 3,413,167 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호(주2) 한국 1,900,000,000 3월 31일 7.8 1,900,000 1,897,527 - - - 합계 123,834,110 180,204,891 120,934,110 170,472,811 (주1) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 분기말 Dragon Capital Group Limited 120,722,793 - 4,641,119 (153,634) - 5,358,042 130,568,320 효제피에프브이주식회사 2,914,410 - (141,203) - - - 2,773,207 안중현화프로젝트PFV 482,952 - (2,394) - - - 480,558 넥스트레이드 9,225,312 - (337,894) - - - 8,887,418 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,914,944 - - - - - 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 965,657 - - - - - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 959,510 - (77,472) - - - 882,038 삼성한화신성장신기술조합제1호 957,846 - (95,871) - - - 861,975 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 3,581,042 - 1,139,615 - (3,242,182) - 1,478,475 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,914,568 - - - - - 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,118,064 - - - - - 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,452,228 - - - - - 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,270,890 - 121,035 - - - 4,391,925 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,950,098 - - - - - 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 1,988,320 - - - - - 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 985,016 - - - - - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,894,037 - - - - - 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,957,168 - - - - - 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,190,087 - 44,483 - - - 1,234,570 지노바 3호 투자조합 1,449,154 - - - - - 1,449,154 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 2,782,145 - 33,567 - - - 2,815,712 2022 삼성 SBI ESG 펀드 1,383,403 1,000,000 (23,560) - - - 2,359,843 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 3,413,167 - (429,098) - - - 2,984,069 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 - 1,900,000 (2,473) - - - 1,897,527 합 계 170,472,811 2,900,000 4,869,854 (153,634) (3,242,182) 5,358,042 180,204,891 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타 분기말 Dragon Capital Group Limited 110,645,359 - 922,045 3,837,499 682,130 116,087,033 효제피에프브이주식회사 3,135,915 - (21,791) - - 3,114,124 안중현화프로젝트PFV 448,742 - (2,588) - - 446,154 넥스트레이드 9,700,000 - (103,549) - - 9,596,451 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,110,644 - - - - 2,110,644 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,945,560 - - - - 1,945,560 에스더블유에스 신기술조합 5,177,277 - - - - 5,177,277 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 975,198 - - - - 975,198 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 1,897,539 - (7,193) - - 1,890,346 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 4,705,076 - - - - 4,705,076 삼성한화신성장신기술조합제1호 876,739 - 146,604 - - 1,023,343 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 2,634,203 - - - - 2,634,203 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 1,958,122 - - - - 1,958,122 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 2,111,422 - - - - 2,111,422 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 1,476,836 - - - - 1,476,836 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 4,469,985 - - - - 4,469,985 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 1,979,318 - - - - 1,979,318 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 2,043,080 - - - - 2,043,080 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 991,404 - - - - 991,404 신한메자닌신기술투자조합제1호 1,843,490 - - - - 1,843,490 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,987,480 - - - - 1,987,480 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 5,958,575 - 3,487,755 - - 9,446,330 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 1,203,381 - 25,234 - - 1,228,615 지노바 3호 투자조합 1,491,884 - - - - 1,491,884 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 3,332,081 - (212,772) - - 3,119,309 2022 삼성 SBI ESG 펀드 480,762 - (24,289) - - 456,473 합 계 175,580,072 - 4,209,456 3,837,499 682,130 184,309,157 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 733,014,052 171,854,102 24,512,995 20,776,427 20,776,427 효제피에프브이주식회사 329,823,795 310,015,318 (615,527) (610,249) (610,249) 안중현화프로젝트PFV 5,543,919 738,342 (9,000) (8,998) (8,998) 넥스트레이드 140,474,734 6,613,721 (6,535,809) (5,049,292) (5,049,292) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,390,034 52,685 (52,249) (52,249) (52,249) 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,651,496 971 (232,805) (232,805) (232,805) 삼성한화신성장신기술조합제1호 44,914,405 5,500 (4,994,865) (4,994,865) (4,994,865) 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 6,353,607 25,735 (4,127,956) (4,127,956) (4,127,956) 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,015,347 36,750 (114,718) (114,718) (114,718) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,884,161 35,162 729,752 729,752 729,752 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 - (53,223) (53,223) (53,223) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,262,746 39,699 (668,878) (668,878) (668,878) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 - (78,631) (78,631) (78,631) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 - 162,314 162,314 162,314 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,998 198 (1,962,995) (1,962,995) (1,962,995) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,546,577 32,893 (94,705) (94,705) (94,705) 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,914,260 148,812 387,886 387,886 387,886 지노바 3호 투자조합 6,279,723 56 (133,882) (133,882) (133,882) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 15,144,286 33,300 180,142 180,142 180,142 2022 삼성 SBI ESG 펀드 21,940,556 230,000 (216,753) (216,753) (216,753) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 17,310,899 3,300 (2,488,770) (2,488,770) (2,488,770) 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 24,468,116 - (31,884) (31,884) (31,884) (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 680,236,318 161,105,424 62,179,557 42,358,711 42,358,711 효제피에프브이주식회사 330,706,717 309,889,651 (1,557,011) (1,557,010) (1,557,010) 안중현화프로젝트PFV 5,329,898 491,924 342,104 342,104 342,104 넥스트레이드 139,245,364 295,043 (8,524,488) (3,459,090) (3,459,090) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호(주1) - - (24,042) (24,042) (24,042) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,390,034 52,685 (69,344) (69,344) (69,344) 에스더블유에스 신기술조합(주1) - - 4,397,525 4,397,525 4,397,525 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 - (43,033) (43,033) (43,033) 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 - (2,818,778) (2,818,778) (2,818,778) 에스더블유파인밸류신기술조합제1호(주1) - - (77,998) (77,998) (77,998) 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,925,141 21,370 4,225,652 4,225,652 4,225,652 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,352,592 25,735 4,052,590 4,052,590 4,052,590 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 7,015,347 36,750 (158,754) (158,754) (158,754) 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,884,161 35,162 30,888 30,888 30,888 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 - (72,181) (72,181) (72,181) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,008,569 39,699 (418,102) (418,102) (418,102) DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 - (102,275) (102,275) (102,275) 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 - (212,256) (212,256) (212,256) 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,255,056 4,505 (21,082) (21,082) (21,082) 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,998 198 185,336 185,336 185,336 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,546,577 32,893 (131,854) (131,854) (131,854) 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합(주1) - - (108,189) (108,189) (108,189) 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,456,394 78,833 (115,919) (115,919) (115,919) 지노바 3호 투자조합 6,279,723 56 (185,162) (185,162) (185,162) 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,973,072 42,228 (2,951,326) (2,951,326) (2,951,326) 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,960,060 232,750 (895,701) (895,701) (895,701) 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,804,048 7,679 2,396,369 2,396,369 2,396,369 (주1) 전기 중 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 분기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 561,159,951 21.3% 119,527,069 11,041,251 130,568,320 효제피에프브이주식회사 19,808,477 14.0% 2,773,207 - 2,773,207 안중현화프로젝트PFV 4,805,577 10.0% 480,558 - 480,558 넥스트레이드 133,861,013 6.6% 8,887,418 - 8,887,418 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,337,349 44.2% 1,914,944 - 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,650,524 33.3% 882,038 - 882,038 삼성한화신성장신기술조합제1호 44,908,905 1.9% 861,975 - 861,975 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 6,327,873 23.4% 1,478,475 - 1,478,475 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,978,597 27.4% 1,914,567 - 1,914,567 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,849,000 21.5% 2,118,064 - 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 34.1% 1,452,227 - 1,452,227 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,223,047 47.6% 4,391,925 - 4,391,925 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 28.6% 1,950,098 - 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 26.3% 1,988,320 - 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,800 27.3% 1,894,037 - 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,513,684 23.0% 1,957,168 - 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,765,448 11.5% 1,234,570 - 1,234,570 지노바 3호 투자조합 6,279,667 23.1% 1,449,154 - 1,449,154 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 15,110,986 18.6% 2,815,713 - 2,815,713 2022 삼성 SBI ESG 펀드 21,710,556 10.9% 2,359,842 - 2,359,842 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 17,307,599 17.2% 2,984,069 - 2,984,069 삼성-라이노스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 24,468,116 7.8% 1,897,527 - 1,897,527 (단위: 천원) 구 분 관계기업 기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B) 순자산 지분금액(AxB) (+) 영업권 등 기말 장부금액 Dragon Capital Group Limited 519,130,894 20.6% 107,107,086 13,615,706 120,722,792 효제피에프브이주식회사 20,817,065 14.0% 2,914,410 - 2,914,410 안중현화프로젝트PFV 4,829,522 10.0% 482,952 - 482,952 넥스트레이드 138,950,321 6.6% 9,225,312 - 9,225,312 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,337,349 44.2% 1,914,944 - 1,914,944 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 4,355,112 22.2% 965,657 - 965,657 레이크브릿지-삼성증권 성장기업 제1호 신기술조합 2,883,329 33.3% 959,510 - 959,510 삼성한화신성장신기술조합제1호 49,903,770 1.9% 957,846 - 957,846 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문PEF 15,326,857 23.4% 3,581,043 - 3,581,043 브레이브뉴 바이오 신기술투자조합 제4호 6,978,597 27.4% 1,914,568 - 1,914,568 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호 9,849,000 21.5% 2,118,064 - 2,118,064 티티유이베스트핀테크신기술조합제77호 4,259,870 34.1% 1,452,228 - 1,452,228 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 8,968,871 47.6% 4,270,890 - 4,270,890 DS-IBKC푸드테크신기술투자조합제1호 6,825,340 28.6% 1,950,098 - 1,950,098 하이-노앤 신기술투자조합 제1호 7,555,664 26.3% 1,988,320 - 1,988,320 디에이 프롭테크 신기술투자조합 제1호 3,250,551 30.3% 985,016 - 985,016 신한메자닌신기술투자조합제1호 6,944,800 27.3% 1,894,037 - 1,894,037 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,513,684 23.0% 1,957,168 - 1,957,168 삼성-르네상스모빌리티혁신 신기술사업투자조합제1호 10,377,562 11.5% 1,190,087 - 1,190,087 지노바 3호 투자조합 6,279,667 23.1% 1,449,155 - 1,449,155 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호 14,930,844 18.6% 2,782,144 - 2,782,144 2022 삼성 SBI ESG 펀드 12,727,310 10.9% 1,383,403 - 1,383,403 삼성-두나무 혁신 IT 신기술사업투자조합 제1호 19,796,369 17.2% 3,413,167 - 3,413,167 10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 171,161,032 (144,287,696) 26,873,336 사용권자산 91,227,273 (38,000,621) 53,226,652 합 계 262,409,088 (182,288,317) 80,120,771 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 170,575,552 (142,092,903) 28,482,649 사용권자산 91,096,151 (32,278,607) 58,817,544 합 계 261,692,486 (174,371,510) 87,320,976 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 감가상각 기타(주1) 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 28,482,648 770,633 (8,759) (2,412,983) 41,797 26,873,336 사용권자산 58,817,545 3,770,818 (166,895) (9,194,069) (747) 53,226,652 합 계 87,320,976 4,541,451 (175,654) (11,607,052) 41,050 80,120,771 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 감가상각 기타(주1) 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 27,845,056 1,626,732 (3) (2,516,125) 1,221 26,956,881 사용권자산 78,377,592 3,736,793 (3,184,876) (8,596,911) 96,944 70,429,542 합 계 106,243,431 5,363,525 (3,184,879) (11,113,036) 98,165 97,407,206 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 9,194,069 8,596,911 리스부채 이자비용 582,584 524,517 단기리스 및 소액리스 관련 비용 514,180 856,440 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출은 각각 8,909,098천원 및 9,066,469천원입니다. 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 223,048,513 (182,072,669) - 40,975,844 소프트웨어 69,707,447 (53,554,927) - 16,152,520 회원권 27,453,764 - (1,852,585) 25,601,179 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 343,766,126 (235,627,596) (1,852,585) 106,285,945 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 220,780,965 (178,995,389) - 41,785,576 소프트웨어 69,632,242 (52,210,469) - 17,421,773 회원권 27,196,677 - (1,852,585) 25,344,092 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 341,166,286 (231,205,858) (1,852,585) 108,107,843 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 상각 기타(주1) 분기말 개발비 41,785,575 2,267,549 (3,077,280) - 40,975,844 소프트웨어 17,421,774 76,717 (1,346,134) 163 16,152,520 회원권 25,344,093 234,818 - 22,268 25,601,179 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - 590,000 합 계 108,107,844 2,579,084 (4,423,414) 22,431 106,285,945 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 상각 기타(주1) 분기말 개발비 39,677,073 1,595,960 (2,812,512) - 38,460,521 소프트웨어 15,677,985 415,004 (1,196,224) 105 14,896,870 회원권 25,234,362 - - 11,197 25,245,559 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - 590,000 합 계 104,145,822 2,010,964 (4,008,736) 11,302 102,159,352 (주1) 기타변동은 해외사업환산 등으로 인한 금액입니다. 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 6,151,933 6,720,367 선급비용 20,617,133 19,738,957 기타 1,838,794 1,665,596 합 계 28,607,860 28,124,920 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 1,645,040,201 958,989,877 파생상품부채 2,586,184,832 2,453,648,294 당기손익-공정가치측정지정금융부채 6,281,088,700 6,567,321,969 합 계 10,512,313,733 9,979,960,140 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 1,047,634,358 331,925,087 채무증권 597,405,843 627,064,790 합 계 1,645,040,201 958,989,877 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 45,408,311,640 370,425,347 46,813,242,820 318,347,720 선물 - - 387,045,677 - 옵션 942,744,000 52,883,304 918,152,000 51,451,031 소 계 46,351,055,640 423,308,651 48,118,440,497 369,798,751 통화 관련 스왑 805,386,400 28,247,713 428,725,500 7,033,967 선도 11,465,520,747 251,735,270 10,079,617,579 213,691,727 옵션 28,383,088 1,710,050 28,996,374 2,349,604 소 계 12,299,290,235 281,693,033 10,537,339,453 223,075,298 주식 및 주가지수 관련 스왑 2,018,108,608 452,542,681 1,995,526,301 432,143,499 선도 1,001,940,923 135,592,932 1,842,023,518 223,538,953 선물 452,692,516 - 480,498,212 - 옵션 356,899,810 2,089,716 636,909,094 5,487,350 소 계 3,829,641,857 590,225,329 4,954,957,125 661,169,802 신용 관련 스왑 1,125,352,800 6,534,725 1,227,465,300 10,097,471 기타 스왑 2,339,461,916 1,227,317,045 2,220,781,401 1,156,849,239 해외선물 956,265,202 32,675,872 835,670,052 10,836,009 해외옵션 1,359,800,968 70,724,247 2,195,726,386 74,101,304 금융상품 선도거래 관련 부채 1,317,516 2,317 - - 거래일손익조정 - (46,296,387) - (52,279,580) 합 계 68,262,186,134 2,586,184,832 70,090,380,214 2,453,648,294 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 1,911,245,480 1,847,364,223 63,881,257 2,559,111,595 2,298,891,967 260,219,628 이자율 관련 126,354,439 109,071,851 17,282,588 126,390,475 110,024,620 16,365,855 기타 684,749,609 673,870,370 10,879,239 651,338,158 647,787,640 3,550,518 소 계 2,722,349,528 2,630,306,444 92,043,084 3,336,840,228 3,056,704,227 280,136,001 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,424,995,074 1,446,835,864 (21,840,790) 1,327,577,182 1,348,809,462 (21,232,280) 이자율 관련 1,357,626,198 1,158,808,523 198,817,675 1,357,669,339 1,180,755,760 176,913,579 기타 681,690,951 514,981,748 166,709,203 681,690,951 522,180,991 159,509,960 소 계 3,464,312,223 3,120,626,135 343,686,088 3,366,937,472 3,051,746,213 315,191,259 매도상장지수증권 507,375,715 434,709,308 72,666,407 393,994,678 347,371,793 46,622,885 거래일손익조정 - 95,446,813 - - 111,499,736 - 합 계 6,694,037,466 6,281,088,700 508,395,579 7,097,772,378 6,567,321,969 641,950,145 (5) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 7,088,408 7,768,381 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (110,383) 488,105 법인세효과 29,141 (128,860) 분기말잔액 7,007,166 8,127,626 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 9,415,786,633 8,910,483,258 장내파생상품거래예수금 3,621,325,635 3,799,032,849 저축자예수금 8,925,365 8,747,232 청약자예수금 11,792 13 집합투자증권투자자예수금 154,716,751 105,532,039 소 계 13,200,766,176 12,823,795,391 기타 수입담보금 1,472,899,130 1,721,341,644 기타 예수금 10,641,651 25,350,610 합 계 14,684,306,957 14,570,487,645 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 키움투자자산운용 외 7 3.57~3.62 840,000,000 600,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 1.50~5.71 12,081,175,058 11,640,212,347 일반차입금 현대차증권 외 15 0.04~4.76 3,408,054,695 3,248,488,475 매입확약 등 - 1,035,792,207 1,521,594,540 신탁계정차 에이원밸런스드메자닌일반사모투자신탁 외 73 2.99 163,219,439 114,074,260 합 계 17,528,241,399 17,124,369,622 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 공모사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 13-2회차 공모 2020-02-25 2025-02-25 1.56 90,000,000 90,000,000 14-2회차 공모 2020-09-17 2025-09-17 1.66 70,000,000 70,000,000 14-3회차 공모 2020-09-17 2027-09-17 1.94 30,000,000 30,000,000 15-1회차 공모 2021-02-25 2024-02-23 1.32 - 370,000,000 15-2회차 공모 2021-02-25 2026-02-25 1.59 100,000,000 100,000,000 15-3회차 공모 2021-02-25 2028-02-25 1.89 90,000,000 90,000,000 16-1회차 공모 2021-07-13 2024-07-12 1.80 170,000,000 170,000,000 16-2회차 공모 2021-07-13 2026-07-13 2.10 270,000,000 270,000,000 17-1회차 공모 2021-10-22 2024-10-22 2.40 110,000,000 110,000,000 17-2회차 공모 2021-10-22 2026-10-22 2.66 190,000,000 190,000,000 18-1회차 공모 2022-02-08 2025-02-07 2.94 200,000,000 200,000,000 18-2회차 공모 2022-02-08 2027-02-05 3.12 100,000,000 100,000,000 19-1회차 공모 2023-03-08 2025-03-07 4.48 100,000,000 100,000,000 19-2회차 공모 2023-03-08 2026-03-06 4.43 220,000,000 220,000,000 20-1회차 공모 2024-01-25 2026-01-23 3.99 100,000,000 - 20-2회차 공모 2024-01-25 2027-01-25 4.09 300,000,000 - 사채할인발행차금 (3,360,270) (2,582,376) 합 계 2,136,639,730 2,107,417,624 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 SK증권(주) 외 11 3.79~4.01 438,052,396 482,946,775 16. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 117,990,898 122,201,652 사외적립자산의 공정가치 (122,642,202) (127,390,677) 소 계 (4,651,304) (5,189,025) 기타장기종업원급여채무 16,264,120 15,665,169 합 계 11,612,816 10,476,144 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 122,201,652 106,417,387 근무원가 3,185,664 2,902,823 이자비용 1,184,958 1,279,905 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (53,678) 184,989 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 (2,429,616) (306,913) 제도에서 지급한 금액 (6,098,882) (4,329,228) 기타 800 17,573 분기말 117,990,898 106,166,536 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 127,390,677 125,616,944 이자수익 1,247,118 1,519,615 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (66,711) 140,905 제도에서 지급한 금액 (5,929,682) (4,325,027) 기타 800 17,574 분기말 122,642,202 122,970,011 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.19%~5.12% 4.19%~5.02% 기대임금상승률 4.31%~5.09% 3.79%~5.22% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행 예금 등 122,642,202 127,390,677 (6) 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,373,146) 8,290,493 기대임금상승률의 1%p 변동 8,361,858 (7,566,236) (단위: 천원) 구 분 증가 감소 할인율의 1%p 변동 (7,525,079) 8,465,952 기대임금상승률의 1%p 변동 8,538,130 (7,721,550) 17. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채(주1) 16,557,607 16,379,096 소송충당부채(주2) 114,524 114,524 기타충당부채(주3) 1,116,931 1,004,138 합 계 17,789,062 17,497,758 (주1) 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(주2) 소송충당부채는 손해배상청구 소송과 관련하여 1심 패소금액을 충당부채로 계상하였습니다. (주석 33.(5) 참조)(주3) 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채(금융보증계약부채 제외) 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 소송충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기초 16,379,096 114,524 13,108,943 114,524 순증감 (823) - (83,591) - 순전입(환입) (4,483) - (502,791) - 사용 - - - - 상각 183,817 - 167,703 - 분기말 16,557,607 114,524 12,690,264 114,524 (3) 당분기 및 전분기 중 금융보증계약부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 1,004,138 - - 1,004,138 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순증감 - - - - 순전입(환입) 112,793 - - 112,793 분기말 1,116,931 - - 1,116,931 (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 676,733 - - 676,733 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순증감 1,056 - - 1,056 순전입(환입) 297,037 - - 297,037 분기말 974,826 - - 974,826 18. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 5,001,808,903 4,111,158,303 미지급비용 383,348,282 317,695,926 선수금 3,398,904 57 선수수익 53,116,338 86,559,301 예수금 46,982,241 38,846,080 미지급배당금 196,460,000 - 리스부채 47,873,565 52,655,091 기타 2,023,068,524 702,866,653 합 계 7,756,056,757 5,309,781,411 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 7,482,282,615 5,049,697,869 비금융부채 273,774,142 260,083,542 합 계 7,756,056,757 5,309,781,411 19. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당분기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (36,410,004) (36,410,004) 기타 (22,167,161) (22,167,161) 합 계 (58,577,165) (58,577,165) (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (27,473,263) (29,251,868) 해외사업환산손익 36,144,269 26,811,582 기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익 246,358,054 245,988,420 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (880,801) (2,348,812) 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험 변동 7,007,167 7,088,408 지분법자본변동 2,949,666 3,061,050 합 계 264,105,092 251,348,780 (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 251,348,780 220,143,437 변동 13,984,350 44,515,493 법인세효과 (1,228,038) (10,676,740) 분기말 264,105,092 253,982,190 22. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 222,758,123 203,112,123 임의적립금 3,307,298,859 3,172,464,151 대손준비금(주2) 235,527,929 102,989,186 미처분이익잉여금 519,094,096 749,429,897 합 계 4,284,679,007 4,227,995,357 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 4,227,995,357 3,832,399,648 지배기업소유주지분 분기순이익 253,143,650 252,622,434 현금배당 (196,460,000) (151,810,000) 분기말 4,284,679,007 3,933,212,082 (3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 2,200원(44%) 1,700원(34%) 배당금액 196,460,000천원 151,810,000천원 (4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 235,527,929 102,989,186 대손준비금 적립(환입)예정액 38,221,741 132,538,743 대손준비금 잔액 273,749,670 235,527,929 (5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익 253,143,650 252,622,434 대손준비금 적립예정액 38,221,741 24,426,495 대손준비금 반영 후 조정이익 214,921,909 228,195,939 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 2,407 2,555 23. 순수수료손익 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 184,439,357 145,365,551 인수및주선수수료 16,099,392 18,000,501 집합투자증권취급수수료 14,656,667 12,678,265 자산관리수수료 8,045,516 4,206,321 매수및합병수수료 2,591,205 2,551,921 신탁보수 8,309,757 7,247,118 채무보증수수료수익 25,398,202 5,820,911 기타 32,063,815 23,994,103 소 계 291,603,911 219,864,691 수수료비용 매매수수료 21,462,437 20,210,680 투자상담사수수료 2,821,526 2,091,220 투자일임수수료 1,504,324 707,525 감독원위탁수수료 1,152,363 1,396,491 유가증권차입지급수수료 9,669,610 8,832,948 선물회사지급수수료 486,928 313,070 예탁원수수료 2,576,525 2,176,153 기타 3,009,913 125,753 소 계 42,683,626 35,853,840 순수수료손익 248,920,285 184,010,851 (2) 당분기 및 전분기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 수탁수수료 184,439,357 145,365,551 인수및주선수수료 16,099,392 18,000,501 집합투자증권취급수수료-판매수수료 4,124,984 2,589,101 매수및합병수수료 2,591,205 2,551,921 채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등 12,667,500 4,493,000 기타 28,137,055 20,669,801 소 계 248,059,493 193,669,875 기간에 걸쳐 인식하는 수익 집합투자증권취급수수료-판매보수 10,531,682 10,089,164 자산관리수수료 8,045,516 4,206,321 신탁보수 8,309,757 7,247,118 채무보증수수료수익-기타 12,730,702 1,327,911 기타 3,926,761 3,324,302 소 계 43,544,418 26,194,816 수수료수익 291,603,911 219,864,691 24. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 현금및현금성자산이자수익 15,293,159 12,463,157 상각후원가측정금융자산이자수익 220,532,680 220,648,814 당기손익인식금융자산이자수익 157,543,756 114,937,339 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 14,322,929 24,090,674 소 계 407,692,524 372,139,984 이자비용 예수부채이자비용 54,451,721 33,197,930 차입부채이자비용 161,072,297 170,321,204 발행사채이자비용 19,969,496 20,478,205 기타 9,329,923 11,507,860 소 계 244,823,437 235,505,199 순이자손익 162,869,087 136,634,785 25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(지분상품 및 채무상품) 처분이익 184,022,227 282,090,760 상환이익 1,229,553 4,770,886 평가이익 297,170,891 362,988,705 거래일손익조정 - 697 소 계 482,422,671 649,851,048 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익(파생상품) 처분이익 862,038,498 870,924,361 평가이익 761,517,693 1,230,704,837 거래일손익조정 43,396,325 54,076,090 기타 152,085,624 226,871,357 소 계 1,819,038,140 2,382,576,645 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 상환이익 37,314,374 40,044,198 평가이익 150,583,237 64,589,689 거래일손익조정 20,511,346 58,432,530 소 계 208,408,957 163,066,417 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(지분상품 및 채무상품) 처분손실 238,812,486 148,021,803 상환손실 367,262 284,350 평가손실 132,436,269 46,817,487 거래일손익조정 238,758 531,116 소 계 371,854,775 195,654,756 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(파생상품) 처분손실 745,484,056 972,950,723 평가손실 891,015,099 983,605,631 거래일손익조정 55,923,767 74,383,668 기타 167,999,700 237,140,536 소 계 1,860,422,622 2,268,080,558 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 상환손실 48,608,465 94,352,945 평가손실 74,934,069 460,550,672 거래일손익조정 4,424,960 6,381,765 기타 11,803,126 11,927,349 소 계 139,770,620 573,212,731 환율변동손익 환율변동이익 64,102,409 105,104,955 환율변동손실 46,192,543 77,744,483 소 계 17,909,866 27,360,472 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 155,731,617 185,906,537 26. 기타영업손익당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 615,274 142,532 환율변동이익 366,681,337 454,440,072 배당금수익 47,905,428 59,710,051 상각후원가측정금융자산신용손실환입 29,287,081 2,468,650 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입 285,137 233,752 충당부채관련수익 132,320 894,396 기타 4,416,490 668,431 소 계 449,323,067 518,557,884 기타영업비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,980 3,330,227 환율변동손실 390,977,576 440,569,287 상각후원가측정금융자산신용손실 24,427,763 4,024,139 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 938,363 60,583 충당부채관련비용 240,630 685,266 기타 454,951 201,681 소 계 417,041,263 448,871,183 기타영업손익 32,281,804 69,686,701 27. 인건비 및 판매비와관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 139,371,013 122,423,129 확정급여형 퇴직급여 3,123,504 2,663,113 확정기여형 퇴직급여 2,646,700 2,655,450 명예퇴직금 435,838 - 복리후생비 18,665,213 18,313,779 합 계 164,242,268 146,055,471 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 전산운용비 27,079,083 24,156,402 광고선전비 7,469,825 4,994,177 임차료 1,210,368 1,329,662 세금과공과 11,743,889 10,850,470 지급수수료 14,957,665 8,367,729 수도광열비 3,630,967 3,559,406 행사비 1,368,810 1,052,016 보험료 5,141,838 5,182,661 여비교통비 575,739 544,516 유형자산감가상각비 2,412,983 2,516,125 무형자산감가상각비 4,423,414 4,008,736 사용권자산감가상각비 9,194,069 8,596,911 기타 14,725,798 13,383,751 합 계 103,934,448 88,542,562 28. 영업이익당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업수익 수수료수익 291,603,911 219,864,691 이자수익 407,692,525 372,139,983 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (지분상품 및 채무상품) 482,422,670 649,851,048 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (파생상품) 1,819,038,139 2,382,576,645 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 208,408,957 163,066,417 환율변동이익 64,102,409 105,104,955 기타영업수익 449,323,068 518,557,884 소 계 3,722,591,679 4,411,161,623 영업비용 수수료비용 42,683,626 35,853,840 이자비용 244,823,438 235,505,199 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (지분상품 및 채무상품) 371,854,775 195,654,756 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (파생상품) 1,860,422,622 2,268,080,558 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 139,770,620 573,212,731 환율변동손실 46,192,543 77,744,482 기타영업비용 417,041,264 448,871,183 인건비 164,242,268 146,055,471 판매비와관리비 103,934,448 88,542,562 소 계 3,390,965,604 4,069,520,782 영업이익 331,626,075 341,640,841 29. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 관계기업관련이익 5,979,819 4,581,638 기타 372,769 1,201,129 합 계 6,352,588 5,782,767 영업외비용 유형자산처분손실 2,531 3 기부금 7,068 11,226 관계기업관련손실 1,710,906 372,181 기타 7,230 40,055 합 계 1,727,735 423,465 30. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 248,540,532 69,813,068 법인세추납액(환급액) 등 (2,383,953) (845,432) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (160,574,117) 35,942,135 기타포괄손익으로 반영된 법인세 (1,228,039) (10,676,740) 환율변동으로 인한 차이 (1,247,146) 144,678 법인세비용 83,107,277 94,377,709 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 336,250,927 347,000,143 적용세율에 따른 세부담액 85,699,857 84,725,988 조정사항 비공제비용 및 비과세수익 123,185 109,983 법인세추납액(환급액) 등 (2,383,953) (845,432) 기타 (331,812) 10,387,170 소 계 (2,592,580) 9,651,721 법인세비용 83,107,277 94,377,709 유효세율 24.72% 27.20% 31. 주당손익 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기순이익 253,143,650천원 252,622,434천원 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수(주1) 89,300,000주 89,300,000주 기본주당순이익 2,835원 2,829원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 74,934,069 460,550,672 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(지분상품 및 채무상품) 132,436,269 46,817,486 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(파생상품) 684,448,000 499,639,923 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,980 3,330,227 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 938,363 60,583 상각후원가측정금융자산신용손실 24,427,764 4,024,139 충당부채관련비용 240,630 685,266 거래일손실 60,587,485 81,296,550 이자비용 244,823,438 235,505,199 퇴직급여 3,123,504 2,663,113 유형자산감가상각비 2,412,983 2,516,125 사용권자산감가상각비 9,194,069 8,596,911 무형자산상각비 4,423,414 4,008,736 유형자산처분손실 2,531 3 리스자산관련손실 6,007 2,106 관계기업관련손실 1,710,906 372,181 외화환산손실 192,785,899 167,483,551 법인세비용 83,107,277 94,377,710 기타비용 4,531,719 4,604,349 합 계 1,524,136,307 1,616,534,830 (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익 (150,583,237) (64,589,689) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익(지분상품 및 채무상품) (297,170,891) (362,988,705) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익(파생상품) (540,202,058) (772,287,585) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 (615,274) (142,532) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액 (285,137) (233,752) 상각후원가측정금융자산신용손실환입액 (29,287,081) (2,468,650) 배당금수익 (47,905,428) (59,710,051) 충당부채관련수익 (132,320) (894,397) 거래일이익 (63,907,671) (112,509,315) 이자수익 (407,692,525) (372,139,983)