삼성증권 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'19.1.1~9.30	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,063.1	2,041.0	2,467.5	2,026.5	1,961.3

KOSDAQ	621.8	675.7	798.4	631.4	682.4

시가총액	금액	1,597.8	1,572.2	1,888.6	1,510.0	1,444.5

증감율	+1.6%	-16.8%	+25.1%	+4.5%	+8.2%

거래대금	금액	1,721.8	2,799.7	2,190.5	1,947.6	2,201.0

증감율	-23.6%	+27.8%	+12.5%	-11.5%	+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.주3) 시가총액은 증감율은 전년말대비, 거래대금 증감율은 전년동기대비 기준입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.또한, 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성이 증가하고있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'19.1.1~6.30	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	143,084	9.29%	363,167	9.14%	328,587	10.31%	288,038	10.78%

NH투자증권	138,578	9.00%	363,192	9.14%	305,216	9.57%	303,249	11.35%

미래에셋대우	176,070	11.43%	460,072	11.57%	400,453	12.56%	217,084	7.53%

KB증권	139,834	9.08%	388,622	9.78%	310,873	9.75%	248,116	9.29%

한국투자증권	120,387	7.82%	290,766	7.31%	259,756	8.15%	251,648	9.42%

신한금융투자	109,194	7.09%	283,289	7.13%	246,082	7.72%	238,156	8.92%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 온라인 중심의 신규 고객기반 확대를 통해 미래성장동력을 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건 (1) 삼성선물주식회사 최근 미-중 무역분쟁, 경기회복 여부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다. (2) Samsung Securities (America) Inc,

3분기 S 500지수는 전분기말 대비 1.2% 상승하며 2,976.7 포인트로 마감하였습니다. 7, 8, 9월의 월별 수익률도 +1.3%, -1.8%, +1.7% 였고, 지수가 1% 이상 변동한 날도 8월 (11일)을 제외하면 3일에 그치는 등 전반적으로 변동성이 높지는 않은 분기였습니다. 그럼에도 미중 무역분쟁은 여전히 변동성 확대의 요인이 되었고, 트럼프 대통령은 연준이 더 공격적으로 금리를 인하해야 한다고 압박하고있어, 내년 대선까지 이러한 상황이 지속될 것으로 예상하는 투자자가 많았습니다.

업종별로는 미국의 중국에 대한 관세 부과가 소비재까지 확대될 것이라는 전망으로 애플, 메이시스, 나이키 등의 주가 변동성이 높았습니다. 미국 PMI가2009년 이후 처음으로 50이하로 위축되는 등 제조업은 부진하였으나, 서비스업종의 안정적인 고용으로 타겟, 월마트 등의 소매기업 실적은 견조했습니다. 그럼에도 불구하고, 메이시스, JCP 등 전통 백화점의 이익은 감소하며 소비패턴의 변화가 지속되고 있음을 시사하고 있습니다.당사와 거래하는 미주 투자자들은 IT 업종에 대한 관심을 소폭 높인 것으로 파악되는데, 자율주행차 반도체칩을 납품하는 엔비디아의 분기 호실적 등이 원인이었을 것으로 판단됩니다. 다만, 또 다른 축인 바이오 업종에 대해서는 신뢰가 회복되기에는 시간이 필요하다는 인식이 많았습니다. 한국의 전반적인 성장 동력이 부족하다는 성장주 펀드매니져들의 의견과 가치 측면에서는 매력적이 되었다는 가치주 펀드매니져들의 의견이 공존하였습니다. (3) Samsung Securities (Europe) Ltd. 3분기 유로존 주식시장은 전반적으로 긍정적 성과를 보였습니다만 경제성장 측면에서는 전년대비 물가상승률 소폭 상승으로 마감되어 ECB의 양적완화 프로그램 재시행 등 경제 촉진을 위한 새 방안들이 발표되었습니다. 영국 주식시장도 분기내 상승하였으나, 노딜 브렉시트 우려에 따른 지속적인 경제침체 전망와 함께 GDP성장률이 전분기 대비 -0.2%를 기록하며 향후 경기 활성화 정책 변화에 무게가 실리고 있습니다. 한편 보리스 총리의 강경한 브렉시트 추진안에 따라 정치적 불확실성은 더욱 가중되었으며 기한내 합의안 타결을 예단할수 없는 상황입니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제 자유지수에서도 25년간 연속1위를 차지해 오고 있습니다. 그러나 최근 범죄인 인도조약(송환법) 철회 발표 이후에도 시위사태 장기화에 따라 관광객 유입 감소, 소비활동 위축 등으로 3분기 경제 지표가 악화되고 있는 상황입니다. 홍콩금융 관리국은 경기대응완충자본 비율을 2.5%에서 2.0%로 인하 발표하여 양적완화로 경기 부양을 할 예정이며, 정부는 주택 공급 부족으로 인한 부동산 가격 상승으로 기인하여 야기되는 사회불안과 주택시장 안정화를 해결하기 위해 공공임대주택 보급 확대 및 중산층의 주택 매입지원등의 정책을 발표하였습니다.

홍콩 부동산 시장은 주택 지수가 2019년 1월 165.41를 기록 이후, 19년 8월 183.93로 상승하여 18년 12월 대비 10.1% 주택 지수가 상승하였습니다.

3분기 항셍지수와 H지수는 연초대비 항셍지수는 약 0.95%, H지수는 0.75%, 상해지수는 약 16.49% 상승하였습니다. 홍콩의 조정실업율은 전분기2.8%에서 2.9% 상승 기록하였으며, 소비자 물가 상승률은 19년 3분기 3.3% 에서 3.2%로 하락 하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2019 회계연도 3분기 연결기준 자산 총계는 42.3조원으로, 전년 동기대비 9.4% 증가하였습니다. 자기자본 총계도 전년 동기대비 4.9% 증가한 4조 8,708억원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,409명 이 며 , 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2019 회계연도 3분기 연결기준 누적 순영 업손익은 9 ,132 억 원 으로 주식 거래대금 감소에 따른 수탁수수료 감소 등 영향으로 전년 동기대비 1.3% 감소하였습니다. 인건비 및 판매관리비는 실적 감소에 따른 변동성 인건비 축소로 전년 동기대비 2.1% 감소한 5,098억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 4,076억원으로 전 년 동기 4,091억원 과 유사한 수준을 기록하였고, 연결 당기순이익은 1.9% 증가한 3,024억원을 기록하였 습니다. 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 8.7%에서 8.5%로 소폭 하락하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의6개 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 영업부문별 주요 실적은 아래와 같습니다.

삼성증권의 2019 회계연도 3분기 누적 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년 동기대비 32.5% 하락한 1,942억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 국내 증시 부진에 따른 거래대금 감소로 전년 동기 2,680억원에서 37.2% 감소한 1,684억원을 기록하였습니다. 반면, 해외주식 중개수수료는 글로벌 투자에 대한 관심 증가 및 적극적인 영업으로 전년 동기 198억원에서 30.2% 증가한 258억원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 펀드, 랩 판매 둔화 및 ELS 조기상환이익 감소로 전년 동기대비 12.8% 감소한 1,632억원을 기록하였습니다. 펀드와 랩어카운트 판매수익은 각각 458억원, 115억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 184억원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 876억원으로 전년 동기대비 37.3% 증가하였습니다. 부문별로는, 구조화금융 부문이 86.1% 증가한 631억원을 기록하였습니다. ECM, CCM 및 M 부문은 전년 동기대비 각각 31.0%, 7.8%, 14.9% 감소한 55억원 , 44억원, 146억원 을 기록하였습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 전년 동기대비 18.5% 증가한 4,008억원 을 기록하였습니다. 신용공여 및 고객예탁금 월평균 잔고는 각각 3.0조원 및 3.9조원 으로 전년 동기대비 6.0% 감소 및 7.0% 증가 하였습니다. 기업영업> 기관 대상 주식중개 약정 규모는 전년 동기대비 국내기관 기준 43.4% 감소한 14.1조 원, 해외기관 기준으로는 14.0% 감소한 16.6조원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 전년 동기대비 14.4% 증가한 161.2억원을 기록하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 전년 동기대비 26.2% 증가한 28.0억원의 당기순이익을 기록하 였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원 ) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 1.2% 458,478 0.0% 1.3% 445,261 0.0% 1.3% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 4.6% 1,743,471 0.0% 4.9% 1,687,427 0.0% 5.0% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 171,348 0.0% 0.5% 165,439 0.0% 0.5% 140,678 0.0% 0.4% 이익잉여금 2,324,136 0.0% 6.1% 2,182,338 0.0% 6.1% 1,896,514 0.0% 5.6% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 201,204 0.0% 0.5% 179,836 0.0% 0.5% 241,523 0.0% 0.7% 파생상품부채 1,310,609 0.0% 3.5% 1,143,238 0.0% 3.2% 788,708 0.0% 2.3% 채무상품부채 11,131,913 0.0% 29.4% 10,000,405 0.0% 28.2% 9,316,008 0.0% 27.4% 예수부채 고객예수금 3,746,082 0.6% 9.9% 3,883,165 0.7% 10.9% 3,501,318 0.5% 10.3% 수입담보금 867,963 2.2% 2.3% 606,070 1.9% 1.7% 383,128 0.7% 1.1% 기타 3,167 0.0% 0.0% 2,679 0.0% 0.0% 2,543 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 560,154 1.8% 1.5% 542,202 1.6% 1.5% 453,630 1.3% 1.3% 일반차입금 488,658 2.0% 1.3% 120,339 1.7% 0.3% 48,398 1.0% 0.1% 환매조건부매도 12,012,348 1.6% 31.8% 11,531,733 1.5% 32.5% 12,498,161 1.2% 36.8% 기타 - 0.0% 0.0% 38,356 1.6% 0.1% 100,000 1.6% 0.3% 사채 663,754 2.6% 1.8% 1,069,479 2.3% 3.0% 636,793 2.1% 1.9% 기타부채 순확정급여부채 21,724 0.0% 0.1% 15,779 0.0% 0.0% 9,400 0.0% 0.0% 기타 2,147,289 0.3% 5.8% 1,859,841 0.2% 5.4% 1,826,933 0.1% 5.6% 합 계 37,815,888 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 80 0.0% 0.0% 69 0.0% 0.0% 60 0.0% 0.0% 현금성자산 1,943,612 0.5% 5.1% 1,773,416 0.6% 5.0% 1,767,279 0.6% 5.2% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 616,325 0.0% 1.6% 514,898 0.0% 1.5% 284,443 0.0% 0.8% 채무상품자산 17,926,834 2.1% 47.4% 15,214,048 2.2% 42.8% 14,909,140 2.2% 43.9% 집합투자증권 1,583,861 0.0% 4.2% 1,116,560 0.0% 3.1% 251,697 0.0% 0.7% 파생상품자산 598,414 0.0% 1.6% 408,853 0.0% 1.2% 450,812 0.0% 1.3% 매수파생결합증권 119 0.0% 0.0% 383 0.0% 0.0% 3,489 0.0% 0.0% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 2,993,791 0.0% 8.8% 기타 대출채권 등 3,707,454 0.5% 9.8% 3,673,615 0.6% 10.3% - 0.0% 0.0% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 293,149 0.0% 0.8% 291,664 0.0% 0.8% 292,316 0.0% 0.9% 채무상품 2,692,026 2.1% 7.1% 4,316,172 1.9% 12.2% 5,445,473 1.6% 16.0% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 452,343 0.0% 1.3% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 1,783,305 0.6% 4.7% 1,644,731 0.5% 4.6% 1,276,144 0.6% 3.8% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 3,008,119 5.5% 8.0% 3,089,253 5.3% 8.7% 2,327,735 5.0% 6.9% 환매조건부매수 519,260 1.8% 1.4% 261,306 1.6% 0.7% 247,360 1.3% 0.7% 대여금 67 2.3% 0.0% 203 1.5% 0.0% 217 1.8% 0.0% 매입대출채권 등 750,398 4.4% 2.0% 1,049,786 4.7% 3.0% 1,123,396 4.0% 3.3% 기타 1,855,051 0.5% 4.9% 1,647,044 0.3% 4.6% 1,692,777 0.2% 5.0% 유형자산 67,864 0.0% 0.2% 43,807 0.0% 0.1% 47,734 0.0% 0.1% 기 타 469,950 0.0% 1.3% 460,630 0.0% 1.4% 373,807 0.0% 1.3% 합 계 37,815,888 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적 ① 삼성선물- 자금조달내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.2% 25,000 1.1% 25,000 1.3% 기타포괄손익누계액 5,495 0.3% 5,936 0.3% 5,686 0.3% 이익잉여금 162,637 7.7% 146,936 6.4% 137,729 7.0% 예수부채 투자자예수금 1,896,233 90.2% 2,101,483 91.9% 1,816,082 92.6% 기타부채 확정급여부채 851 0.0% 525 0.0% 639 0.0% 기타 12,218 0.6% 7,048 0.3% 6,912 0.4% 합 계 2,102,434 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 101.6% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 250 0.0% 2,696 0.1% 238 0.0% 예치금 1,849,289 88.0% 1,979,998 86.6% 1,702,583 85.5% 유가증권 매도가능금융자산 - - - - 60,705 3.0% 당기손익인식증권 - - - - 17,899 0.9% 당기손익공정가치측정금융자산 29,132 1.4% 3,057 0.1% - - 기타포괄공정가치측정금융자산 12,737 0.6% 12,383 0.5% - - 상각후원가측정금융자산 72,706 3.5% 64,406 2.8% - - 대출채권 대여금 536 0.0% 488 0.0% 452 0.0% 유형자산 3,697 0.2% 2,132 0.1% 2,645 0.1% 기 타 134,087 6.4% 221,768 9.7% 207,525 10.4% 합 계 2,102,434 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제38기 3분기(당분기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 239,082 89,770 2,486 15,878 23,412 6,851 16,251 (24,202) 369,528 순이자손익 79,295 12,073 244,638 (1,044) 20,542 2,226 685 15,447 373,862 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 95,989 499 (55,773) (2,817) 161 - 38,728 (12,280) 64,507 기타손익 (795) 13,650 76,152 3,001 211 16 23,854 (12,057) 104,032 인건비 및 판매비와관리비 (292,901) (40,573) (92,943) (23,663) (22,705) (6,035) (55,169) 24,204 (509,785) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,420 5,420 법인세비용차감전순이익 120,670 75,420 174,561 (8,645) 21,622 3,058 24,349 (3,471) 407,564 세전이익의 비중 29.6% 18.5% 42.8% -2.1% 5.3% 0.8% 6.0% -0.9% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제37기(전기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 387,571 92,599 23,799 27,709 30,815 9,877 2,530 (8,120) 566,780 순이자손익 142,675 41,823 339,504 (969) 21,041 2,274 (96,270) 19,661 469,739 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 100,280 (23,406) (67,974) 1,202 207 - 31,252 (6,575) 34,986 기타손익 (1,641) 38,818 23,487 2,765 229 19 7,474 (10,519) 60,632 인건비 및 판매비와관리비 (437,159) (52,721) (101,288) (31,132) (27,007) (8,868) (10,721) (7,175) (676,071) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,332 5,332 법인세비용차감전순이익 191,726 97,113 217,528 (425) 25,285 3,302 (65,735) (7,396) 461,398 세전이익의 비중 41.55% 21.05% 47.15% -0.09% 5.48% 0.72% -14.25% -1.60% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 2,157,953 2,166,672 4,324,625 450,706 (392) 코스닥시장 1,069,531 1,139,163 2,208,694 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 626,088 1,045,224 1,671,312 - - 소계 3,853,572 4,351,059 8,204,631 450,706 (392) 신주인수권증권 유가증권시장 45 57 102 2,040 (1,016) 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 45 57 102 2,040 (1,016) 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 3,853,617 4,351,116 8,204,733 452,746 (1,408) 채무증권 국채,지방채 국고채 81,150,127 80,912,605 162,062,732 2,978,891 1,875 국민주택채권 1,528,094 2,033,263 3,561,357 69,483 494 기타 4,107,316 4,478,324 8,585,640 145,181 1,999 소계 86,785,537 87,424,192 174,209,729 3,193,555 4,368 특수채 통화안정증권 16,077,740 16,306,632 32,384,372 1,243,594 188 예금보험공사채 122,004 264,892 386,896 70,218 24 토지개발채권 - - - - - 기타 1,981,088 2,088,265 4,069,353 1,006,299 1,736 소계 18,180,832 18,659,789 36,840,621 2,320,111 1,948 금융채 산금채 4,380,518 4,084,942 8,465,460 1,936,638 1,271 중기채 1,962,061 1,963,775 3,925,836 1,073,826 1,762 은행채 12,009,155 9,691,147 21,700,302 5,932,070 4,472 여전채 4,994,363 4,354,346 9,348,709 2,694,627 8,052 종금채 - - - - - 기타 50,060 50,039 100,099 - - 소계 23,396,157 20,144,249 43,540,406 11,637,161 15,557 회사채 3,877,355 2,815,765 6,693,120 1,886,232 5,936 기업어음증권 7,625,946 7,318,932 14,944,878 1,052,486 514 기타 7,138,038 11,042,429 18,180,467 906,756 25 계 147,003,865 147,405,356 294,409,221 20,996,301 28,348 집합투자증권 ETF 2,129,453 2,077,482 4,206,935 265,717 3,623 기타 45,059,229 45,055,985 90,115,214 9,323 (6) 계 47,188,682 47,133,467 94,322,149 275,040 3,617 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 226,358 167,535 393,893 166,466 6,865 채무증권 국채,지방채 1,020,038 1,030,570 2,050,608 26 - 특수채 93,633 34,694 128,327 102,684 1,601 금융채 734,351 669,420 1,403,771 359,045 6,815 회사채 637,579 422,552 1,060,131 382,493 5,148 기업어음증권 - - - - - 기타 239,072 235,845 474,917 101,308 1,213 소계 2,724,673 2,393,081 5,117,754 945,556 14,777 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 2,951,031 2,560,616 5,511,647 1,112,022 21,642 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 147 159 306 100 - 계 147 159 306 100 - 기타증권 - - - - - 합계 200,997,342 201,450,714 402,448,056 22,836,209 52,199 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 57,916,944 - 57,916,944 - - (152) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 34,748,900 - 34,748,900 - - (24) 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 92,665,844 - 92,665,844 - - (176) 통화선물 미국달러 - 3,754,941 - 3,754,941 - - (495) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 3,754,941 - 3,754,941 - - (495) 지수선물 KOSPI200 2,268,603 5,958,857 - 8,227,460 - - (14,897) KOSTAR - - - - - - - 기타 480,720 2,051,726 - 2,532,446 - - 1,518 소계 2,749,323 8,010,583 - 10,759,906 - - (13,379) 개별주식 28,689 3,545,789 - 3,574,478 - - 1,622 기타 - - - - - - - 계 2,778,012 107,977,157 - 110,755,169 - - (12,428) 기타 - - - - - - - 국내계 2,778,012 107,977,157 - 110,755,169 - - (12,428) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 96,566 - 96,566 - (848) (884) 에너지 - 2,992,792 - 2,992,792 2,491 (8,543) (5,027) 기타 - - - - - - - 소계 - 3,089,358 - 3,089,358 2,491 (9,391) (5,911) 금융선물 통화 - 56,108 - 56,108 - - - 금리 - 24,872,673 - 24,872,673 2,051 (12) 2,191 주가지수 714,524 28,166,413 - 28,880,937 8,912 (18,332) (23,604) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 714,524 53,095,194 - 53,809,718 10,963 (18,344) (21,413) 기타 - - - - - - - 해외계 714,524 56,184,552 - 56,899,076 13,454 (27,735) (27,324) 선물계 3,492,536 164,161,709 - 167,654,245 13,454 (27,735) (39,752) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 3,345,402 - 3,345,402 12,373 (79,885) 47,419 기타 - - - - 230 (186) (36) 소계 - 3,345,402 - 3,345,402 12,603 (80,071) 47,383 개별주식 - 868,049 - 868,049 148 (17) (12) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 4,213,451 - 4,213,451 12,751 (80,088) 47,371 해외 주가지수 - 41,005,175 - 41,005,175 131,947 (613,972) 385,069 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - 52,358 - 52,358 773 (46,875) (1,530) 해외계 - 41,057,533 - 41,057,533 132,720 (660,847) 383,539 옵션계 - 45,270,984 - 45,270,984 145,471 (740,935) 430,910 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 3,492,536 209,432,693 - 212,925,229 158,925 (768,670) 391,158 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 9,883,669 - 9,883,669 32,468 30,447 3,307 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 20,067,455 - 20,067,455 90,224 86,707 2,831 기타 - - - - - - - 계 - 29,951,124 - 29,951,124 122,692 117,154 6,138 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 424 - (2,160) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 240,000 - 240,000 5,183 131,652 (39,910) 통화 - 93,617 - 93,617 3,206 3,314 129 기타 - - - - - - - 계 - 333,617 - 333,617 8,813 134,966 (41,941) 스왑 신용 - 408,052 412,000 820,052 19,597 8,872 (1,262) 주식 - 4,816,326 - 4,816,326 39,952 136,272 4,140 일반상품 - - - - - - - 금리 - 40,031,341 105,000 40,136,341 161,353 142,853 28,414 통화 - 3,289,423 - 3,289,423 72,379 30,957 31,213 기타 - 79,827 - 79,827 974 8,852 5,989 계 - 48,624,969 517,000 49,141,969 294,255 327,806 68,494 기타 - - - - - - - 합계 - 78,909,710 517,000 79,426,710 425,760 579,926 32,691 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 41,249 21,791 9,239 평가차익(차손) (392) 5,722 (11,947) 배당금수익 24,309 17,794 10,479 합계 65,166 45,307 7,771 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 101,197 63,542 (46,949) 상환차익(차손) (554) (772) (10,114) 평가차익(차손) 29,301 54,740 (42,013) 상품채권이자 310,678 399,502 404,519 합계 440,622 517,012 305,443 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 26,158 2,464 13,681 평가차익(차손) 21,642 (13,778) (293) 배당금,이자수익 18,167 12,032 12,229 합계 65,967 718 25,617 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) (266,025) 93,248 49,092 정산차익(차손) (39,752) 44,171 5,891 합계 (305,777) 137,419 54,983 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 382,497 79,565 136,496 평가차익(차손) 429,894 (225,028) 206,816 합계 812,391 (145,463) 343,312 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 20,184 9,063 137,290 평가차익(차손) (21,790) (46,175) 87,804 합계 (1,606) (37,112) 225,094 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 평가차익(차손) (261,700) 129,849 (206,703) 상환차익(차손) (520,613) (192,946) (638,299) 합계 (782,313) (63,097) (845,002) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 49,534,887 51,719,156 101,254,043 76,254 코스닥시장 48,168,500 48,156,614 96,325,114 79,042 코넥스시장 37,833 41,922 79,755 125 기타 - - - - 소계 97,741,220 99,917,692 197,658,912 155,421 신주인수권증서 유가증권시장 3,462 6,624 10,086 18 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 3,462 6,624 10,086 18 기타 유가증권시장 55,911 55,664 111,575 110 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 76,311 87,323 163,634 817 소계 132,222 142,987 275,209 927 지분증권합계 97,876,904 100,067,303 197,944,207 156,366 채무증권 채권 장내 39,312 906,481 945,793 9 장외 14,766,515 28,325,110 43,091,625 411 소계 14,805,827 29,231,591 44,037,418 420 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 14,805,827 29,231,591 44,037,418 420 집합투자증권 9,781,059 9,808,281 19,589,340 14,753 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 344,693 334,089 678,782 511 기타 - - - - 파생결합증권합계 344,693 334,089 678,782 511 외화증권 3,666,421 3,785,971 7,452,392 29,661 기타증권 73,825 29,852 103,677 251 증권계 126,548,729 143,257,087 269,805,816 201,962 선물 국내 17,831,292 17,318,254 35,149,546 3,397 해외 - - - - 소계 17,831,292 17,318,254 35,149,546 3,397 옵션 장내 국내 819,372 632,399 1,451,771 2,634 해외 - - - - 소계 819,372 632,399 1,451,771 2,634 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 819,372 632,399 1,451,771 2,634 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 18,650,664 17,950,653 36,601,317 6,031 합계 145,199,393 161,207,740 306,407,133 207,993 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 수탁수수료 207,993 363,167 328,587 매매수수료 13,827 19,632 15,255 수지차익 194,166 343,535 313,332 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18. 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16. 상근 13,459 1,013,487 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 2006.09.20. 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 2007.10.11. 상근 1,630 100,665 김현우 책임 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12. 세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점 2019.7 ~ 현재 주식운용담당 2010.05.03. 상근 75 10,350 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01. 상근 27 391,807 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 2001.06.28. 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2001.06.28. 상근 10 245 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21. 상근 185 32,698 신선유 책임 주식운용 투자자산운용사 2008.07.26. 2009.2 고려대학교 생명과학과 졸업 2015~2017 삼성증권 포트폴리오전략팀 2018~현재 삼성증권 주식운용담당 2009.08.13. 상근 276 26,340 어윤희 선임 주식운용 투자자산운용사 2016.07.08. 서울시립대학교 경제학과졸업 2013.12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.07.20. 상근 316 6,889 이나라 책임 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.01.04. 상근 813 101,319 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13. 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07. 상근 2,244 284,333 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03. 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06. 상근 12 397,031 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 725명, 운용업무 종사 인력 393명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 고객수 19,145 17,739 15,973 일임계약건수 22,077 20,625 18,477 일임계약자산총액(계약금액) 3,402,218 3,239,137 3,186,977 일임계약자산총액(평가금액) 3,451,159 3,033,617 3,290,786 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 일임수수료 13,003 21,571 19,199 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 17 449 20,419 1,770,935 1,324 609,141 21,760 2,380,526 전문투자자 3 7,685 - - 2 - - - - - 3 393,038 22 28,110 136 79,923 151 512,937 317 1,021,692 계 3 7,685 - - 2 - - - - - 3 393,038 39 28,559 20,555 1,850,858 1,475 1,122,078 22,077 3,402,218 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 17 449 20,419 1,770,935 1,324 609,141 21,760 2,380,526 전문투자자 3 7,685 - - 2 - - - - - 3 393,038 22 28,110 136 79,923 151 512,937 317 1,021,692 계 3 7,685 - - 2 - - - - - 3 393,038 39 28,559 20,555 1,850,858 1,475 1,122,078 22,077 3,402,218 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 95,209 12,572 107,781 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 10,761 - 10,761 기업어음증권(CP) 157,978 - 157,978 기타 1,093,805 - 1,093,805 소계 1,357,753 12,572 1,370,325 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 218,075 - 218,075 기타 - - - 소계 218,075 - 218,075 지분증권 주식 211,185 202,604 413,789 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 211,185 202,604 413,789 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,282,093 - 1,282,093 기타 - - - 소계 1,282,093 - 1,282,093 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 166,877 - 166,877 ELW - - - 기타 - - - 소계 166,877 - 166,877 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 1,878,230 202,604 2,080,834 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,235,983 215,176 3,451,159 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 주, 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 7,508,000 145,867,200,000 7,144,000 130,858,200,000 4,703,165,021 유상증자 유가증권시장 42,000,000 89,040,000,000 42,000,000 89,040,000,000 790,400,000 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 49,508,000 234,907,200,000 49,144,000 219,898,200,000 5,493,565,021 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 560,000,000,000 560,000,000,000 91,000,000 금융채 - - 3,210,000,000,000 3,184,780,000,000 768,750,000 회사채 일반회사채 4,780,000,000 4,780,000,000,000 2,667,000,000 2,667,000,000,000 3,238,500,000 ABS - - - - 78,161,538 소계 4,780,000,000 4,780,000,000,000 2,667,000,000 2,667,000,000,000 3,316,661,538 기업어음 - - 4,509,267,394,452 4,490,771,510,547 - 기타 - - - - 284,499,999 소계 4,780,000,000 4,780,000,000,000 8,281,934,394,452 10,902,551,510,547 4,460,911,537 외화증권 - - - - 113,103,850 기타 - - - - 32,830,347,946 합계 4,829,508,000 5,014,907,200,000 8,281,983,538,452 11,122,449,710,547 42,897,928,354 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 인수수수료 42,898 45,927 44,384 수수료비용 32 3 430 수 지 차 익 42,866 45,924 43,954 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,066,922 1인 한도 20억 4.9 ~ 9.3%(비대면: 5.5 ~ 10.6%) 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 증권담보대출 1,873,443 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 17,123,970 1. 현금및예치금 7,531,420 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 7,531,420 1) 원화예치금 6,624,327 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 6,624,327 2) 외화예치금 907,093 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 907,093 2. 증권 7,663,562 가. 지분증권 841,778 1) 주식 841,778 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 897,034 1) 국채 435,442 2) 지방채 22,732 3) 특수채 102,044 4) 금융채 175,402 가)통화안정증권 - 나)기타금융채 175,402 5) 사채 161,414 다. 외화증권 1,680,499 1) 외화주식 50,209 2) 외화채권 1,552,388 3) 기타 77,902 라. 매입어음 1,676,391 1) 보증어음 - 2) 기업어음 1,372,710 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 303,681 마. 수익증권 1,459,837 1) 공사채형수익증권 359,007 2) 주식형수익증권 946,622 3) 기타 수익증권 154,208 바. 파생결합증권 1,108,023 1) 주가연계증권 1,108,023 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,727,939 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 685,260 마. 추심금전채권 1,042,679 바. 기타 - 4. 파생상품 3,829 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 3,829 1) 매수옵션 3,829 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 - 가. 동산 - 나. 수탁부동산 - 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 197,220 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 753 1) 매도증권미수금 753 가) 주식미수금 654 나) 채권미수금 99 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 196,467 1) 미수이자 196,467 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 17,123,970 1. 금전신탁 15,691,473 가. 불특정금전신탁 - 나. 특정금전신탁 11,740,897 1) 수시입출금식 1,162,596 2) 자문형 - 3) 자사주 783,600 4) 채권형 3,641,107 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 367,672 6) 주가연계신탁 530,845 7) 정기예금형 5,024,267 8) 기타 230,810 다. 퇴직연금신탁 3,950,576 1) 확정급여형 1,921,542 2) 확정기여형 1,084,309 3) 개인퇴직계좌 944,725 2. 재산신탁 1,057,833 가. 유가증권의신탁 61 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 61 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 1,057,772 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 - 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 - 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 374,664 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 1,705 1) 매수증권미지급금 1,705 가) 주식미지급금 936 나) 채권미지급금 769 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 10,533 바. 미지급신탁보수 34,389 사. 미지급신탁이익 328,037 아. 미지급비용 - 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 286,200 1. 예치금이자 118,270 가. 원화예치금이자 104,072 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 104,072 나. 외화예치금이자 14,198 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 14,198 2. 증권이자 99,472 가. 국채이자 9,731 나. 지방채이자 232 다. 특수채이자 1,889 라. 금융채이자 4,604 1) 통화안정증권이자 524 2) 기타금융채이자 4,080 마. 사채이자 3,672 바. 외화증권이자 52,995 사. 매입어음이자 23,965 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 20,062 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 3,903 아. 수익증권이자 2,384 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 2,384 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 10,279 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 10,279 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 6,797 5. 증권매매이익 44,893 가. 지분증권매매이익 2,433 나. 채무증권매매이익 5,389 다. 외화증권매매이익 3,685 라. 매입어음매매이익 1,236 1) 기업어음매매이익 1,236 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 16,234 바. 파생결합증권매매이익 15,916 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 6,301 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 6,301 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 160 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 28 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 28 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 28 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 286,200 1. 금전신탁이익 211,131 가. 불특정금전신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 170,614 1) 수시입출금식신탁이익 15,874 2) 자문형신탁이익 - 3) 자사주신탁이익 2,002 4) 채권형신탁이익 61,339 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 (4,915) 6) 주가연계신탁이익 17,043 7) 정기예금형신탁이익 75,850 8) 기타신탁이익 3,421 다. 퇴직연금신탁이익 40,517 1) 확정급여형신탁이익 25,226 2) 확정기여형신탁이익 5,146 3) 개인퇴직계좌신탁이익 10,145 2. 재산신탁이익 (636) 가. 유가증권신탁이익 (1) 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 (1) 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 (635) 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 - 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 - 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 36,999 가. 지분증권매매손실 4,300 나. 채무증권매매손실 4,127 다. 외화증권매매손실 1,343 라. 매입어음매매손실 392 1) 기업어음매매손실 392 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 15,089 바. 파생결합증권매매손실 11,748 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 21,435 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 21,435 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 2 20. 신탁보수 17,265 21. 기타비용 4 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 4 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 772 - - 772 자문형 - - - - 자사주 958 - - 958 채권형 5,459 274 - 5,733 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,107 83 - 3,190 주가연계신탁 585 18 - 603 정기예금형 840 4 - 844 퇴직연금 확정급여형 2,099 - - 2,099 확정기여형 1,311 - - 1,311 IRA형 660 - - 660 소계 4,070 - - 4,070 기타 266 - - 266 금전신탁 소계 16,057 379 - 16,436 재산신탁 증권 1 - - 1 금전채권 828 - - 828 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 829 - - 829 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 16,886 379 - 17,265 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위: 건, 백만원) 구분 당분기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,944 1,162,596 자문형 1 - 자사주 29 783,600 채권형 6,176 3,641,107 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,955 367,672 주가연계신탁 3,528 530,845 정기예금형 1,663 5,024,267 퇴직연금 확정급여형 549 1,921,541 확정기여형 980 1,084,309 IRA형 17,263 944,726 소계 18,792 3,950,576 기타 9,254 230,810 금전신탁 소계 43,342 15,691,473 재산신탁 증권 1 61 금전채권 13 1,057,772 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 14 1,057,833 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 43,356 16,749,306 (4) 자금조달 및 운용현황 ① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,162,596 - - - 9,599 1,172,195 자문형 - - - - 1 1 자사주 783,600 - - - 3,609 787,209 채권형 3,641,107 - - - 116,254 3,757,361 주식형(자문형, 자사주 제외) 367,672 - - - (157,240) 210,432 주가연계신탁 530,845 - - - 73 530,918 정기예금형 5,024,267 - - - 35,389 5,059,656 퇴직연금 확정급여형 1,921,542 - - - 139,383 2,060,925 확정기여형 1,084,309 - - - 47,477 1,131,786 IRA형 944,725 - - - 43,476 988,201 소계 3,950,576 - - - 230,336 4,180,912 기타 230,810 - - - (17,835) 212,975 합계 15,691,473 - - - 220,186 15,911,659 주) 당분기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 4,634 4,634 - - - 291,645 - - 296,279 588,384 436,210 10 1,320,883 자문형 - - - - - - - - - - - - - - 1 - - 1 자사주 - - 581,053 - - - - - - - - - - 581,053 246,240 - 1 827,294 채권형 - 18,985 1,654 341,897 220,980 1,291,145 1,291,145 300 239 239 8,354 1,291,099 128,356 3,303,009 107,339 120,671 114,443 3,645,462 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 34,531 - - - - 76,896 - - - 54,651 - 166,078 20,233 3,444 40 189,795 주가연계신탁 - - - - - - - - 563,442 563,442 - - - 563,442 6,690 33 - 570,165 정기예금형 - - - - - - - - - - 1 - - 1 4,652,744 186 3,227 4,656,158 퇴직연금 확정급여형 - 62,537 - 9,983 - - - 131,029 424,412 424,412 - - 15,515 643,476 1,304,052 21,538 224 1,969,290 확정기여형 - 15,973 19,937 47,203 - - - 558,291 20,353 20,353 6,320 - 881 668,958 299,109 108,786 1,093 1,077,946 IRA형 - 54,672 18,765 100,235 - - - 393,230 83,100 83,100 904 - 1,613 652,519 171,200 115,336 1,603 940,658 소계 - 133,182 38,702 157,421 - - - 1,082,550 527,865 527,865 7,224 - 18,009 1,964,953 1,774,361 245,660 2,920 3,987,894 기타 - - 3,754 - - - - 28,332 26,100 26,100 - 145,159 - 203,345 11,510 2,709 270 217,834 합계 - 152,167 659,694 499,318 220,980 1,295,779 1,295,779 1,188,078 1,117,646 1,117,646 307,224 1,490,909 146,365 7,078,160 7,407,502 808,913 120,911 15,415,486 주 ) 당분기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 13,479 - 소계 - - - 13,479 - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 26,285 - 26,285 26,388 183 소계 26,285 - 26,285 26,388 183 계 26,285 - 26,285 39,867 183 채무증권 국채지방채 국고채 10,453 - 10,453 42,504 112 국민주택채권 - - - 10,387 96 기타 - - - - - 소계 10,453 - 10,453 52,940 258 특수채 통화안정증권 - 10,000 10,000 15,998 21 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - 10,000 10,000 15,998 21 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 10,090 - 10,090 10,085 (4) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 20,543 10,000 30,543 79,023 275 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 46,828 10,000 56,828 118,890 458 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 111,271 111,271 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 392,254 392,254 - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 503,525 503,525 - - - 통화선물 미국달러 - - 28,388 28,388 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - 42,213 42,213 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 70,601 70,601 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 3,935 3,935 - - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - 1,922 1,922 - - - 소계 - - 5,857 5,857 - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 579,983 579,983 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 579,983 579,983 - - - 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 3,177 3,177 - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 3,177 3,177 - - - 금융선물 통화 - - 795 795 - - - 금리 - - 40,150 40,150 - - - 주가지수 - - 2,260 2,260 - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 43,205 43,205 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 46,382 46,382 - - - 선물계 - - 626,365 626,365 - - - 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - 1 1 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 1 1 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 1 1 - - - 해외 주가지수 - - 15 15 - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 15 15 - - - 옵션계 - - 16 16 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 626,381 626,381 - - - ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - - (303) 평가차익(차손) (183) - - 상품채권이자 1,408 1,271 1,028 합계 1,225 1,271 725 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 매매차익(차손) (22) (60) (2) 평가차익(차손) - - - 합계 (22) (60) (2) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 1,027,613,662 1,026,203,020 2,053,816,682 21,413 해외 158,559,130 156,804,183 315,363,313 11,084 소계 1,186,172,792 1,183,007,203 2,369,179,995 32,497 옵션 장내 국내 8,026,366 8,074,658 16,101,024 3,384 해외 299,851 376,443 676,294 718 소계 8,326,217 8,451,101 16,777,318 4,102 장외 국내 - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 8,326,217 8,451,101 16,777,318 4,102 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,194,499,009 1,191,458,304 2,385,957,313 36,599 합 계 1,194,499,009 1,191,458,304 2,385,957,313 36,599 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 수탁수수료 36,600 46,307 39,430 매매수수료 13,187 15,492 12,774 수지차익 23,413 30,815 26,656 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 (주2) - - - - - - 매매목적 89,189,603 9,397,621 34,492,959 11,741 560,999 133,652,923 거래장소 장내거래 1,820,257 83,838 30,281,634 11,741 267,142 32,464,612 장외거래 87,369,346 9,313,783 4,211,325 - 293,857 101,188,311 거래형태 선 도 - 7,450,910 1,877,677 - - 9,328,587 선 물 1,820,257 83,838 2,758,374 11,741 219,492 4,893,702 스 왑 85,667,073 1,745,149 2,272,751 - 293,857 89,978,830 옵 션 1,702,273 117,724 27,584,157 - 47,650 29,451,804 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위: 백만원 ) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 313,180 649,870 963,050 280,000 478,117 758,117 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 648,476 648,476 계 313,180 649,870 963,050 280,000 1,126,593 1,406,593 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위: 백만원 ) 상 품종 류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 108,117 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 108,117 산업은행 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 43,007 코네티컷 주의 신용 CDS 한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁74호 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 43,007 코네티컷 주의 신용 CDS 한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁75호 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20170926 20221220 52,857 중국은행 포스코 FTD CDS 하이얼티밋제십사차 주식회사 삼성증권 20170926 20221220 50,000 중국은행 포스코 FTD CDS 삼성증권 한국씨티은행 20180201 20230620 56,461 중국은행의 신용 CDS 하이레전드제오차주식회사 삼성증권 20180201 20230620 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200410 3,017 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200420 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20200410 8,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20200410 2,100 효성의 신용 CDS 삼성증권 Goldman Sachs Int'l 20180517 20230524 55,981 중국은행의 신용 CDS 하이포레버제육차 주식회사 삼성증권 20180517 20230524 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180529 20200410 3,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180530 20200420 1,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180531 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180601 20200410 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180604 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180615 20200410 2,880 효성의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180627 20230620 32,435 중국공상은행의 신용 CDS 하이포레버제십삼차 주식회사 삼성증권 20180627 20230620 30,000 중국공상은행의 신용 CDS 삼성증권 BNP PARIBAS 20180704 20231220 32,435 커먼웰스은행의 신용 CDS 비에이치투게더제이차 주식회사 삼성증권 20180704 20231220 30,000 커먼웰스은행의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180803 20231220 42,646 커먼웰스은행의 신용 CDS 에스앤티 주식회사 삼성증권 20180803 20231220 40,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180718 20200731 2,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180907 20200731 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181012 20200731 2,999 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181019 20200731 2,500 효성의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20181207 20201028 20,422 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CDS 삼성증권 하나금융투자 20190110 20240620 160,974 대한민국의 신용 CDS 오션알투베제일차 삼성증권 20190110 20240620 150,000 대한민국의 신용 CDS 삼성증권 NH투자증권 20190111 20240620 160,974 대한민국의 신용 CDS 코너스톤제십사차 삼성증권 20190111 20240620 150,000 대한민국의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190130 20191024 40,000 하나은행의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20190218 20200904 42,046 우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190227 20200224 30,000 현대제철의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190326 20210122 2,000 현대일렉트릭의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190329 20210122 941 현대일렉트릭의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190408 20210122 1,000 현대일렉트릭의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190401 20200731 2,000 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190410 20200731 5,000 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190416 20210122 1,000 현대일렉트릭의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190416 20200410 5,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190416 20200410 3,300 롯데건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190422 20191022 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190429 20200731 5,000 효성중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190429 20200410 4,900 롯데건설의 신용 CDS 스타차이나컨설팅 삼성증권 20190528 20240528 20,000 싱가포르텔레콤 우리은행 FTD CDS 삼성증권 한국씨티은행 20190528 20240528 33,636 싱가포르텔레콤 우리은행 FTD CLN ELS개인 삼성증권 20190520 20200731 300 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190521 20200731 200 효성중공업의 신용 CLN 공모 삼성증권 20190613 20210122 1,590 현대일렉트릭의 신용 CLN 공모 삼성증권 20190628 20210122 3,470 현대일렉트릭의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190701 20190930 5,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190701 20190930 5,000 한국산업은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190701 20191001 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190704 20191002 5,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190704 20191002 5,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190703 20191002 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190702 20191001 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190705 20191007 10,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190705 20191007 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190705 20191007 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190704 20191002 2,000 한국수출입은행의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190705 20191007 4,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190710 20191010 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190712 20191014 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190709 20191007 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190709 20191008 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190715 20191015 2,000 GS건설의 신용 CLN 중소기업은행 삼성증권 20190724 20191023 11,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190712 20191014 3,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190716 20191015 3,000 한국산업은행의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20190717 20191016 4,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190717 20191017 2,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190718 20191017 3,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190722 20191022 7,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190719 20191021 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190718 20191017 1,000 현대엔지니어링신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20190724 20191023 2,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190719 20191021 5,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190723 20191023 2,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190726 20191024 2,505 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190729 20191029 2,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190726 20191028 3,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190730 20191030 5,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190730 20191030 2,000 주택도시보증공사신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190731 20191030 5,000 현대엔지니어링신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20190730 20200129 7,208 사우디아라비아의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190731 20200129 1,201 Gen2펀드클래스E,사우디아라비아의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190731 20200129 6,007 Gen2펀드클래스E,사우디아라비아의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190731 20191031 2,000 SK의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190805 20191104 2,800 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190805 20191105 8,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190805 20191105 4,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190805 20191105 4,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190806 20191106 3,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190807 20490315 20,000 SK인천석화신종의 위험 CLN ELS개인 삼성증권 20190808 20191107 2,000 포스코의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190812 20191111 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190812 20191112 5,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190813 20191113 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190819 20191118 20,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190821 20191121 5,000 한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190821 20200220 10,000 한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190822 20191121 13,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190819 20191119 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190819 20191119 2,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190830 20200226 15,016 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190830 20200226 5,000 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190821 20200220 3,000 한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190829 20191128 4,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190822 20191121 5,000 한국수자원공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190830 20200221 5,000 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190829 20191128 6,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190829 20200826 10,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190902 20191202 10,000 한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20190829 20200226 40,844 한국투자증권의 신용, 미래에셋대우의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190904 20191203 2,200 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190902 20200221 3,604 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190909 20191206 20,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190905 20200304 8,000 한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190920 20200221 5,000 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190909 20200221 1,201 Gen2펀드클래스W미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190920 20200221 601 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190918 20191217 3,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190918 20191218 10,000 포스코의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190920 20191220 5,000 포스코의 신용,미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190918 20191218 2,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190920 20200226 3,604 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190923 20191220 10,000 한국산업은행의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190924 20191223 7,000 한국수자원공사신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190924 20191223 3,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190925 20191223 2,000 한국산업은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190927 20200221 1,442 Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,한국투자증권의 신용 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2019년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 2 - - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 52 16 - 68 (2) 국외 (기준일 : 2019년 9월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 12 국내지점 - 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 영업용순자본(A) 3,709,592 3,158,764 2,787,124 총 위 험 액(B) 2,020,927 1,346,348 1,276,552 잉여자본(A-B) 1,688,664 1,812,416 1,510,572 필요유지자기자본(C) 130,025 130,200 130,200 순자본비율[(A-B)/C] 1,298.72% 1,392.02% 1,160.19% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 당사는 전기부터 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 영업용순자본(A) 176,411 174,370 154,793 총 위 험 액(B) 43,506 35,021 28,184 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1,084.9% 1,137.5% 1,033.54% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 실질자산(A) 39,441,643 35,609,426 36,156,218 실질부채(B) 34,677,077 31,025,250 31,792,294 자산부채비율(A/B) 113.74% 114.78% 113.73% 주1) K-IFRS 별도기준입니다. 주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 실질자산(A) 2,247,218 2,653,241 1,950,147 실질부채(B) 2,044,570 2,468,157 1,777,006 자산부채비율(A/B) 109.9% 107.5% 109.74% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 총자산(A) 34,846,314 31,641,807 31,483,618 자기자본(B) 4,726,206 4,557,056 4,317,376 레버리지비율(A/B) 737.30% 694.35% 729.20% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 총자산(A) 249,256 213,433 218,594 자기자본(B) 200,559 184,026 172,440 레버리지비율(A/B) 124.28% 115.98% 126.76% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,059,707 1,238,465 1,157,098 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 19,995,547 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 27,398,643 22,411,890 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,920,561 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,655,796 3,295,151 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 9,704,366 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 10,905,684 11,149,526 - Ⅴ. 관계기업투자지분 82,142 85,235 12,225 Ⅵ. 유형자산 89,481 44,485 49,102 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 77,857 85,109 90,246 Ⅸ. 당기법인세자산 58,772 3,268 1,497 Ⅹ. 이연법인세자산 1,713 1,595 1,913 ⅩⅠ. 기타자산 12,973 15,920 13,262 자산총계 42,342,768 38,330,644 37,948,260 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,080 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,602,221 11,822,197 - Ⅱ. 예수부채 6,320,689 5,835,992 5,627,621 Ⅲ. 차입부채 15,633,894 13,476,360 14,503,592 Ⅳ. 발행사채 659,362 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 29,604 15,864 7,506 Ⅵ. 충당부채 12,853 12,494 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 4,851 87,231 36,470 Ⅷ. 이연법인세부채 133,242 19,353 70,128 Ⅸ. 기타부채 2,075,308 1,730,091 1,943,562 부채총계 37,472,024 33,668,538 33,536,621 지배기업소유주지분 4,870,744 4,662,106 4,409,642 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 192,172 160,989 154,887 Ⅴ. 이익잉여금 2,535,207 2,357,752 2,111,390 비지배지분 - - 1,996 자본총계 4,870,744 4,662,106 4,411,639 부채 및 자본총계 42,342,768 38,330,644 37,948,260 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.9.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 369,528 566,780 508,807 Ⅱ. 순이자손익 373,862 469,740 436,992 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 22,202 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 64,507 34,987 - Ⅳ. 기타영업손익 105,299 62,690 (993) Ⅴ. 순영업손익 913,196 1,134,197 967,009 Ⅵ. 인건비 284,262 380,338 326,219 Ⅶ. 판매비와관리비 225,523 295,732 280,476 Ⅷ. 영업이익 403,411 458,127 360,313 Ⅸ. 영업외손익 4,153 3,274 (4,320) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 407,564 461,401 355,994 ⅩⅠ. 법인세비용 105,204 127,315 84,960 ⅩⅡ. 당기순이익 302,360 334,086 271,034 1. 지배기업소유주지분순이익 302,360 334,086 271,628 2. 비지배지분순이익 - - (595) ⅩⅢ. 기타포괄손익 31,298 8,048 23,691 ⅩⅣ.당기총포괄이익 333,658 342,134 294,725 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 333,658 342,134 295,319 2. 비지배지분총포괄이익 - - (595) ⅩⅤ. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 3,386 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 연결에 포함된 회사 수 66 49 34 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,042,035 1,223,657 1,145,623 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 20,006,728 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 27,459,022 22,438,741 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,831,538 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,642,317 3,282,428 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 7,717,874 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 7,727,208 8,210,957 - Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 371,355 339,214 319,255 Ⅵ. 유형자산 79,842 42,179 46,328 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 74,119 82,060 86,952 Ⅸ. 당기법인세자산 54,437 - - Ⅹ. 기타자산 11,544 13,985 11,830 자산총계 39,461,879 35,633,221 36,168,571 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,064 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,601,351 11,821,581 - Ⅱ. 예수부채 4,787,764 4,365,692 4,329,846 Ⅲ. 차입부채 14,425,036 12,339,608 14,109,917 Ⅳ. 발행사채 659,362 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 27,988 15,650 7,354 Ⅵ. 충당부채 13,048 12,577 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 - 82,283 34,634 Ⅷ. 이연법인세부채 132,165 17,864 69,684 Ⅸ. 기타부채 2,030,362 1,701,039 1,893,134 부채총계 34,677,076 31,025,250 31,792,294 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 171,519 157,174 158,740 Ⅴ. 이익잉여금 2,447,745 2,285,258 2,051,998 자본총계 4,784,803 4,607,971 4,376,277 부채 및 자본총계 39,461,879 35,633,221 36,168,571 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 주2) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.9.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 357,831 534,207 472,672 Ⅱ. 순이자손익 308,482 426,764 408,748 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 34,622 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 76,341 41,355 - Ⅳ. 기타영업손익 108,537 73,898 981 Ⅴ. 순영업손익 851,191 1,076,224 917,023 Ⅵ. 인건비 269,569 361,704 310,030 Ⅶ. 판매비와관리비 197,152 271,317 263,016 Ⅷ. 영업이익 384,470 443,203 343,976 Ⅸ. 영업외손익 4,530 (2,994) (3,434) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 389,000 440,209 340,542 ⅩⅠ. 법인세비용 101,607 119,476 83,676 ⅩⅡ. 당기순이익 287,393 320,733 256,866 ⅩⅢ. 기타포괄손익 14,459 1,570 38,971 ⅩⅣ. 당기총포괄이익 301,852 322,303 295,837 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 3,218 3,592 2,964 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제38기 3분기 2019년 9월 30일 현재 제37기 2018년 12월 31일 현재 제36기 2017년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38기 3분기 제 37기 제 36 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,059,706,865,868 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 - - 19,995,546,762,658 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,36,37 27,398,642,638,411 22,411,890,207,118 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 7,33,36,37 - - 6,920,560,570,467 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,36,37 2,655,795,569,887 3,295,150,693,745 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 8,33,36,37 - - 9,704,366,268,080 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,33,36,37 10,905,683,504,348 11,149,526,394,638 - Ⅴ. 관계기업투자지분 9 82,141,546,660 85,234,550,939 12,224,859,024 Ⅵ. 유형자산 10 89,480,887,586 44,485,070,089 49,101,777,796 VII. 투자부동산 - - 2,442,974,196 Ⅷ. 무형자산 11 77,857,203,447 85,109,002,366 90,245,770,744 Ⅸ. 당기법인세자산 58,771,900,994 3,267,775,915 1,496,980,935 Ⅹ. 이연법인세자산 30 1,713,354,125 1,594,690,125 1,913,446,473 ⅩI. 기타자산 12,34 12,974,149,736 15,920,279,136 13,262,231,713 자 산 총 계 42,342,767,621,062 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 부 채 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,079,935,233 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,36,37 12,602,220,892,225 11,822,197,132,151 - Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 6,320,689,261,504 5,835,991,949,803 5,627,621,271,000 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 15,633,893,784,978 13,476,359,587,630 14,503,592,160,672 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 659,362,183,583 668,956,244,066 749,152,553,897 Ⅴ. 순확정급여부채 16 29,603,524,923 15,863,569,689 7,506,310,861 Ⅵ. 충당부채 17 12,853,034,432 12,493,836,908 12,508,385,900 Ⅶ. 당기법인세부채 4,850,883,199 87,231,043,089 36,470,127,717 Ⅷ. 이연법인세부채 30 133,241,946,027 19,352,979,104 70,128,388,362 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 2,075,308,033,026 1,730,091,596,246 1,943,562,184,520 부 채 총 계 37,472,023,543,897 33,668,537,938,686 33,536,621,318,162 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,870,744,077,165 4,662,106,040,278 4,409,642,466,110 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 458,478,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 192,172,109,813 160,988,890,091 154,886,810,947 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기: 56,190,861,537원 전 기: 60,956,209,126 원 전전기: 15,700,145,279원 대손준비금 적립예정액 당분기: 2,405,967,704원 전 기: (-)4,765,347,589 원 전전기: 45,256,063,847원) 22 2,535,206,709,985 2,357,751,892,820 2,111,390,397,796 비지배지분 - - 1,996,228,743 자 본 총 계 4,870,744,077,165 4,662,106,040,278 4,411,638,694,853 부 채 및 자 본 총 계 42,342,767,621,062 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 제 37 기 제 36 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 108,112,117,825 369,527,621,409 109,542,906,972 449,260,064,099 566,779,771,571 508,807,331,023 1. 수수료수익 136,976,336,163 457,245,778,852 139,371,198,622 532,550,534,848 682,160,664,366 596,636,920,239 2. 수수료비용 28,864,218,338 87,718,157,443 29,828,291,650 83,290,470,749 115,380,892,795 87,829,589,216 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 134,346,739,698 373,862,405,319 124,536,820,227 358,127,324,373 469,740,423,410 436,991,743,629 1. 이자수익 - - - - - 642,186,322,294 2. 현금및현금성자산이자수익 7,770,986,995 24,090,381,902 3,206,599,705 8,902,553,760 12,178,866,693 - 3. 상각후원가측정금융자산관련이자수익 75,193,665,849 231,354,655,131 75,724,998,302 213,031,467,835 285,081,579,273 - 4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 13,605,420,671 41,551,817,566 17,812,100,546 66,127,553,848 81,260,416,094 - 5. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익 115,304,423,492 311,515,916,834 93,456,584,101 265,222,993,228 357,927,013,723 - 6. 이자비용 77,527,757,309 234,650,366,114 65,663,462,427 195,157,244,298 266,707,452,373 205,194,578,665 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 - - - - - 22,202,475,791 1. 매매목적금융상품관련이익 - - - - - 385,074,346,950 2. 매매목적파생상품관련이익 - - - - - 2,151,405,196,587 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 - - - - - 432,117,134,965 4. 매매목적금융상품관련손실 - - - - - 444,017,046,378 5. 매매목적파생상품관련손실 - - - - - 1,438,629,596,692 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 - - - - - 1,063,747,559,641 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 37,240,886,781 64,506,670,049 11,267,946,209 56,002,321,201 34,986,646,693 - 1. 지분상품관련이익 80,985,238,225 192,804,860,341 15,160,166,553 115,173,391,404 171,503,675,624 - 2. 채무상품관련이익 89,676,207,933 337,795,689,166 83,209,961,709 240,982,630,657 314,584,929,502 - 3. 파생상품관련이익 698,917,693,068 2,917,486,231,245 488,357,633,921 1,486,698,189,071 2,108,649,043,648 - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 66,509,479,004 147,044,009,855 1,332,160,707 164,789,888,995 431,037,343,235 - 5. 환율변동이익 74,090,217,840 193,758,390,294 (4,910,960,519) 73,626,200,667 99,674,345,138 - 6. 지분상품관련손실 37,483,077,494 116,284,383,311 17,673,830,516 120,507,248,709 160,369,321,470 - 7. 채무상품관련손실 45,017,436,061 130,917,047,097 24,283,278,876 150,183,678,742 216,025,890,150 - 8. 파생상품관련손실 721,720,037,572 2,412,984,698,527 333,336,033,998 1,221,782,407,476 2,154,594,945,090 - 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 127,078,374,364 943,470,264,302 182,006,287,520 482,586,427,130 484,692,134,206 - 10. 환율변동손실 41,639,023,798 120,726,117,615 14,581,585,252 50,208,217,536 74,780,399,538 - Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 16,154,220,477 105,299,671,044 6,895,936,514 61,441,843,648 62,689,830,861 (992,659,690) 1. 기타영업수익 161,903,771,493 398,282,699,286 47,581,963,016 262,773,334,589 346,144,487,192 278,042,119,887 2. 기타영업비용 145,749,551,016 292,983,028,242 40,686,026,502 201,331,490,941 283,454,656,331 279,034,779,577 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 295,853,964,781 913,196,367,821 252,243,609,922 924,831,553,321 1,134,196,672,535 967,008,890,753 Ⅵ. 인건비 4,27,34 89,140,932,774 284,262,148,616 89,794,847,312 303,486,385,210 380,338,151,416 326,219,423,810 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 86,899,435,827 225,523,221,966 70,122,487,586 217,023,864,744 295,731,775,540 280,476,062,537 Ⅷ. 영업이익 28 119,813,596,180 403,410,997,239 92,326,275,024 404,321,303,367 458,126,745,579 360,313,404,406 Ⅸ. 영업외수익 4,29 2,026,847,432 6,298,130,701 4,222,315,292 10,090,453,492 10,402,505,097 1,670,053,661 Ⅹ. 영업외비용 4,29 (1,029,349,422) 2,145,485,473 2,955,600,224 5,312,807,067 7,128,044,971 5,989,811,515 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 4 122,869,793,034 407,563,642,467 93,592,990,092 409,098,949,792 461,401,205,705 355,993,646,552 ⅩⅡ. 법인세비용 30 33,943,070,884 105,203,737,621 29,368,000,313 112,248,742,261 127,315,660,890 84,959,979,838 ⅩⅣ. 당기순이익 22 88,926,722,150 302,359,904,846 64,224,989,779 296,850,207,531 334,085,544,815 271,033,666,714 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 3분기: 97,941,620,199원 당누적3분기: 299,953,937,142원 전 3분기: 66,990,956,408원 전누적3분기: 308,346,611,567원 전 기: 338,850,892,404 원 전 전 기: 226,372,181,696원) 88,926,722,150 302,359,904,846 64,224,989,779 296,850,207,531 334,085,544,815 271,628,245,543 2. 비지배지분순이익 - - - - - (594,578,829) ⅩⅤ. 기타포괄손익 21 (1,826,508,566) 31,298,132,041 (17,266,132,299) 26,280,649,066 8,048,674,602 23,691,100,762 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 232,262,342 (3,374,780,924) 605,573,041 (2,544,011,532) (4,997,309,430) (1,192,089,700) 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (7,854,160,460) 16,020,747,254 (13,522,968,715) 14,819,171,347 (4,780,314,029) - 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) (435,000) - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 (1,674,102,072) (1,270,674,720) (2,364,078,939) 1,566,009,898 344,203,857 - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 - - - - - 40,133,523,864 2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 (1,651,588,739) 3,152,703,472 650,479,377 7,353,660,785 10,632,088,414 - 3. 해외사업환산손익 8,609,097,506 15,966,630,603 (2,045,557,281) 5,633,823,440 7,161,395,185 (15,250,333,402) 4. 지분법자본변동 511,982,857 803,506,356 (589,579,782) (547,569,872) (310,954,395) - ⅩⅥ. 당기총포괄이익 87,100,213,584 333,658,036,887 46,958,857,480 323,130,856,597 342,134,219,417 294,724,767,476 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 87,100,213,584 333,658,036,887 46,958,857,480 323,130,856,597 342,134,219,417 295,319,346,305 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - - (594,578,829) ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익 996 3,386 719 3,324 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 당기순이익 - - - - 271,628,245,543 271,628,245,543 (594,578,829) 271,033,666,714 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) 매도가능금융자산평가손익 - - - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 해외사업환산손익 - - - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업 지분의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 종속기업 지분의 취득 - - - - - - 2,590,990,962 2,590,990,962 2017.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 - - - (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당 - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 당기순이익 - - - - 334,085,544,815 334,085,544,815 - 334,085,544,815 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 344,203,857 - 344,203,857 - 344,203,857 지분법자본변동 - - - (310,954,395) - (310,954,395) - (310,954,395) 해외사업환산손익 - - - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 - - - (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당(주석 22) - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 분기순이익 - - - - 296,850,207,531 296,850,207,531 - 296,850,207,531 분기기타포괄손익 - - - - - - - - 확정급여제도의 재측정요소 - - - (2,544,011,532) - (2,544,011,532) - (2,544,011,532) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 14,819,171,347 - 14,819,171,347 - 14,819,171,347 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 1,566,009,898 - 1,566,009,898 - 1,566,009,898 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 7,353,660,785 - 7,353,660,785 - 7,353,660,785 지분법자본변동 - - - (547,569,872) - (547,569,872) - (547,569,872) 해외사업환산손익 - - - 5,633,823,440 - 5,633,823,440 - 5,633,823,440 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.9.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 179,220,864,555 2,320,516,555,536 4,643,102,677,458 - 4,643,102,677,458 2019.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 연차배당 - - - - (125,020,000,000) (125,020,000,000) - (125,020,000,000) 분기순이익 - - - - 302,359,904,846 302,359,904,846 - 302,359,904,846 분기기타포괄손익 - - - - - - - - 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,374,780,924) - (3,374,780,924) - (3,374,780,924) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 15,905,834,935 114,912,319 16,020,747,254 - 16,020,747,254 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 - - - 3,152,703,472 - 3,152,703,472 - 3,152,703,472 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 - - - (1,270,674,720) - (1,270,674,720) - (1,270,674,720) 지분법자본변동 - - - 803,506,356 - 803,506,356 - 803,506,356 해외사업환산손익 - - - 15,966,630,603 - 15,966,630,603 - 15,966,630,603 2019.9.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 192,172,109,813 2,535,206,709,985 4,870,744,077,165 - 4,870,744,077,165 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 제 37 기 제 36 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 (2,834,697,987,828) (1,272,031,871,956) (1,520,202,554,853) (789,064,522,127) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (3,156,751,111,240) (1,590,091,295,713) (1,928,434,821,499) (1,242,308,623,226) (1) 당기순이익 302,359,904,846 296,850,207,531 334,085,544,815 271,033,666,714 (2) 손익조정사항 32 (669,652,046,961) (544,627,465,594) (542,509,166,811) (772,648,259,393) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (2,789,458,969,125) (1,342,314,037,650) (1,720,011,199,503) (740,694,030,547) 2. 이자의 수취 599,073,127,648 545,348,432,129 728,448,273,586 638,858,536,092 3. 이자의 지급 (209,803,372,996) (189,379,082,518) (265,692,920,215) (204,113,644,693) 4. 배당금의 수취 69,193,301,244 63,361,164,784 74,594,142,967 43,388,422,358 5. 법인세의 납부 (136,409,932,484) (101,271,090,638) (129,117,229,692) (24,889,212,658) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 661,528,854,374 2,673,720,583,871 2,799,590,264,536 (1,166,537,412,903) (1) 매도가능금융자산의 처분 - - - 4,453,158,934,308 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,335,691,900,414 3,908,746,425,408 4,942,641,875,349 - (3) 대여금및수취채권의 처분 - - - 26,783,887,785 (4) 상각후원가측정금융자산의 처분 105,275,623,594 4,411,057,323 6,927,150,093 - (5) 관계기업투자지분의 처분 13,227,814,977 - - - (6) 유형자산의 처분 28,942,733 62,612,778 72,417,014 41,962,900 (7) 무형자산의 처분 720,000,000 47,250,000 373,250,000 722,618,000 (8) 매각예정자산의 처분 - 3,140,960,000 3,140,960,000 - (9) 매도가능금융자산의 취득 - - - (5,601,995,465,223) (10) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,663,615,020,433) (1,218,040,956,066) (2,123,726,999,502) - (11) 대여금및수취채권의 취득 - - - (13,168,776,827) (12) 상각후원가측정금융자산의 취득 (118,695,936,520) (6,031,134,339) (7,065,578,219) - (13) 유형자산의 취득 (5,643,356,596) (9,800,952,579) (11,448,034,762) (16,448,825,687) (14) 무형자산의 취득 (5,461,113,795) (8,814,678,654) (11,324,775,437) (15,631,748,159) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 1,988,434,614,527 (1,453,925,597,283) (1,196,685,832,233) 2,089,145,051,632 (1) 차입부채의 순증감 2,146,578,924,913 (1,273,837,185,683) (1,026,597,420,633) 1,551,738,249,699 (2) 사채의 발행 - 299,211,588,400 299,211,588,400 200,000,000,000 (3) 사채의 상환 - (340,000,000,000) (340,000,000,000) - (4) 전자단기사채의 순증감 (10,000,000,000) (50,000,000,000) (40,000,000,000) 50,000,000,000 (5) 유상증자 - - - 337,070,950,651 (6) 종속기업 투자지분의 일부 처분 - - - 18,708,532 (7) 배당금의 지급 (125,026,968,579) (89,300,000,000) (89,300,000,000) (49,682,857,250) (8) 리스부채의 상환 (23,117,341,807) - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,976,069,902 (2,903,107,455) (1,334,933,486) (10,896,184,081) Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) (178,758,449,025) (55,139,992,823) 81,366,943,964 122,646,932,521 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,059,706,865,868 1,101,958,378,106 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제38기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제38기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제37기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제37기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일 반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은 본점 외에 52개의 국내지점, 16개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 주석 - 계속 (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 주요사업 소재지 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 12월 31일 100.0 100.0 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 12월 31일 100.0 100.0 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 12월 31일 100.0 100.0 - - 삼성선물㈜ 선물중개 한국 12월 31일 100.0 100.0 - - Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 12월 31일 96.2 96.2 3.8 3.8 Nomunolo, Inc.(주4) 투자 브리티쉬버진아일랜드 12월 31일 100.0 100.0 - - GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 투자 저지 12월 31일 100.0 100.0 - - 에프엔위례제일차(주)(주2,5) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔위례제이차(주)(주2 ,5) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 노스클리프(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에스제이파워마린(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 더블유제이포에버(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이마운틴제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 골드스완제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 플랜업루원제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔루원(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔알에프평택(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 그로스프로퍼티(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 머스트제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔식사제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프앤디티(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔바우검단제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔위례제삼차(주)(주2 ,5) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔걸포제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔비에프(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 주석 - 계속 종속기업 주요사업 소재지 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 에프엔시흥센트럴(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 4월 30일, 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔제주제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔송도국제(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일,8월 31일, 11월 30일 - - - - 엠에이에스비제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일,7월 31일, 10월 31일 - - - - 와이제이에스일산제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔피에프명륜(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔청량리제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 허니브라운(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 마이트세운삼구역제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 3월 31일, 5월 31일, 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일 - - - - 에프엔평동제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 마이트세운삼구역제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 4월 30일, 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔평택지제(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 웰메이드에듀제이차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔에스더블유(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 쿠퍼타운제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 파주센트럴제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔영종도제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이레트로제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔용인제일차(주)(주2) 대출채권유동화 한국 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 특정금전신탁(주3) 투자 한국 - 100.0 100.0 - - (주1) 비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주5) 당기 중 관련 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. 주석 - 계속 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S 신규 투자 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 신규 투자 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 신규 투자 엠에이에스비제일차(주) 신규 매입확약 와이제이에스일산제이차(주) 신규 매입확약 에프엔피에프명륜(주) 신규 매입확약 에프엔청량리제일차(주) 신규 매입확약 허니브라운(주) 신규 매입확약 마이트세운삼구역제일차(주) 신규 매입확약 에프엔평동제일차(주) 신규 매입확약 마이트세운삼구역제이차(주) 신규 매입확약 에프엔평택지제(주) 신규 매입확약 웰메이드에듀제이차(주) 신규 매입확약 에프엔에스더블유(주) 신규 매입확약 쿠퍼타운제일차(주) 신규 매입확약 파주센트럴제일차(주) 신규 매입확약 파주센트럴제이차(주) 신규 매입확약 에프엔영종도제일차(주) 신규 매입확약 하이레트로제일차(주) 신규 매입확약 에프엔용인제일차(주) 신규 매입확약 특정금전신탁 신규 투자 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S 처분으로 인한 지배력 상실 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 처분으로 인한 지배력 상실 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 처분으로 인한 지배력 상실 에프엔위례제일차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 에프엔위례제이차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 에프엔위례제삼차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 파주센트럴제이차(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 44,776,095 2,639,261 2,849,440 866,730 3,752,184 Samsung Securities (Europe) Ltd. 36,583,311 1,119,837 2,352,615 702,486 3,131,983 Samsung Securities (Asia) Ltd. 42,142,157 1,689,986 3,890,992 1,231,171 3,939,519 삼성선물㈜ 2,245,851,694 2,044,570,188 44,327,116 16,129,383 16,197,916 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 83,162,758 9,496,383 152,649 (2,757,039) 1,733,841 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 64,552,588 712,377 1,982,473 1,286,135 5,432,213 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S(주2) - - 22,337 21,523 21,523 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 (주2) - - (824,016) (828,744) (828,744) 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 (주2) - - 4,685 4,227 4,227 에프엔위례제일차(주) (주2) - - 144,556 49,035 49,035 에프엔위례제이차(주) (주2) - - 144,556 49,360 49,360 노스클리프(주) 30,387,524 30,500,000 689,395 (4,815) (4,815) 에스제이파워마린(주) 95,525 - 293,228 78,472 78,472 더블유제이포에버(주) 40,376,295 40,400,000 209,593 (46,169) (46,169) 하이마운틴제일차(주) - - 51 - - 골드스완제일차(주) 89,961,133 89,961,137 662,749 5 5 플랜업루원제일차(주) 212,913 214,005 497,829 170,283 170,283 에프엔루원(주) 232,515 227,233 726,247 88,815 88,815 에프엔알에프평택(주) - - 88,898 - - 그로스프로퍼티(주) 50,549,564 50,500,000 421,435 (25,947) (25,947) 머스트제일차(주) 68,780 69,140 752,078 237,718 237,718 에프엔식사제이차(주) 41,592,085 41,736,989 629,232 3,029 3,029 에프앤디티(주) 30,179,322 31,410,707 (517,525) (790,488) (790,488) 에프엔바우검단제일차(주) 81,598 81,113 217,769 485 485 에프엔위례제삼차(주) (주2) - - 91,549 32,624 32,624 에프엔걸포제이차(주) 85,052,421 85,052,420 1,020,707 - - 에프엔비에프(주) 102,310,383 102,312,051 2,246,423 (1,669) (1,669) 에프엔시흥센트럴(주) 26,134,491 26,134,490 303,621 - - 에프엔제주제일차(주) 45,375 9,924 297,080 142,450 142,450 에프엔송도국제(주) 11,727,954 11,748,706 67,020 (20,751) (20,751) 에프엔판교제일차(주) 75,060,639 75,337,006 1,597,162 74,079 74,079 에프엔판교제이차(주) 30,170,468 30,346,260 803,631 (26,803) (26,803) 엠에이에스비제일차(주) 8,038,730 8,042,803 121,616 248 248 와이제이에스일산제이차(주) 28,128,094 28,160,918 911,666 (32,825) (32,825) 에프엔피에프명륜(주) 28,052,738 28,052,737 435,714 - - 에프엔청량리제일차(주) 79,453,949 79,649,153 551,664 (195,204) (195,204) 허니브라운(주) 30,141,996 30,165,096 396,894 (23,101) (23,101) 마이트세운삼구역제일차(주) 20,502,147 22,751,233 (1,864,644) (2,249,087) (2,249,087) 에프엔평동제일차(주) 70,817,960 70,940,075 3,506,666 (122,116) (122,116) 마이트세운삼구역제이차(주) 10,670,158 10,769,178 711,153 (99,022) (99,022) 에프엔평택지제(주) 37,706,835 37,706,837 120,425 (3) (3) 웰메이드에듀제이차(주) 21,715,472 21,809,149 321,324 (97,676) (97,676) 에프엔에스더블유(주) 110,625,082 110,625,695 649,797 (613) (613) 쿠퍼타운제일차(주) 60,046,127 60,070,521 264,712 (24,394) (24,394) 주석 - 계속 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순손익 총포괄손익 파주센트럴제일차(주) 4,996 5,000 - (4) (4) 파주센트럴제이차(주)(주2) - - - (4) (4) 에프엔영종도제일차(주) 50,599,802 50,751,674 624,315 (151,873) (151,873) 하이레트로제일차(주) 18,674,337 18,691,198 256,908 (16,862) (16,862) 에프엔용인제일차(주) 20,808,162 21,582,937 101,958 (774,775) (774,775) 특정금전신탁 1,052,588,844 6,977,642 10,434,506 611,202 611,202 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당기 중 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. 5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. 1,331,006 (745,811) (172,236) 222,867 2,808,220 3,444,046 Samsung Securities (Europe) Ltd. 901,250 (780,417) (113,442) 444,446 6,147,041 6,598,878 Samsung Securities (Asia) Ltd. 1,692,023 (1,741,246) (677,356) 110,344 1,841,100 1,224,865 삼성선물㈜ (주1) 14,155,020 (12,923,526) (1,210,563) (23) 86,429 107,337 Caldera Pacific Haku II,L.P(주2) 1,170,313 - (1,487,617) 15,933 357,663 56,292 에프엔판교제일차 등(주3) (66,806,522) (16) 69,470,653 - 3,728,893 6,393,008 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC (40,676,220) - 40,676,220 - - - 기타 특정금전신탁 등 (269,149,918) - 269,149,918 - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. 주석 - 계속 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 주석 - 계속- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 주석 - 계속 ① 리스이용자의 회계처리 ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ㄴ. 제1017호하에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. ② 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) 동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. 주석 - 계속 ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 재무상태표의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2019년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 유형자산 (주석10) 사용권자산 - 62,634,727 62,634,727 복구충당부채관련자산 5,777,707 (5,777,707) - 기타자산 선급임차료 1,799,115 (1,799,115) - 기타부채 (주석18) 리스부채 - 55,057,905 55,057,905 (2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다. ① 리스이용자 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 주석 - 계속 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. 리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. - 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) - 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 - 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 연결실체는 리스부채를 연결재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다. 연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 주석 - 계속 - 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다. - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다. 리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다. 리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다. 연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 주석 - 계속 실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다 . 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 239,081,675 89,770,480 2,486,405 15,877,597 23,412,185 6,850,722 16,251,308 (24,202,751) 369,527,621 순이자손익 79,295,299 12,073,452 244,637,872 (1,044,088) 20,541,765 2,226,117 685,026 15,446,962 373,862,405 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 95,989,083 499,329 (55,772,801) (2,817,281) 161,136 - 38,727,605 (12,280,401) 64,506,670 기타손익 (795,285) 13,649,868 76,152,185 3,001,419 211,340 16,207 23,853,888 (12,057,519) 104,032,103 인건비 및 판매비와관리비 (292,901,009) (40,573,388) (92,942,765) (23,662,602) (22,704,570) (6,034,768) (55,169,019) 24,202,750 (509,785,371) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,420,214 5,420,214 법인세비용차감전순이익 120,669,763 75,419,741 174,560,896 (8,644,955) 21,621,856 3,058,278 24,348,808 (3,470,745) 407,563,642 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 325,519,514 60,716,497 18,025,298 23,015,182 22,787,324 7,272,644 50,560 (8,126,955) 449,260,064 순이자손익 105,152,116 34,587,817 255,186,165 (663,247) 14,925,426 1,566,900 (66,812,646) 14,184,793 358,127,324 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 80,154,940 (19,789,969) (19,659,953) 559,789 247,444 - 19,762,230 (5,272,160) 56,002,321 기타손익 (504,811) 35,175,165 27,925,521 2,490,732 144,824 (5,092) 5,105,798 (10,474,067) 59,858,070 인건비 및 판매비와관리비 (341,439,373) (38,576,027) (79,583,698) (24,149,547) (19,862,259) (6,427,583) (7,745,878) (2,725,885) (520,510,250) 관계기업관련손익 - - - - - - - 6,361,415 6,361,615 법인세비용차감전순이익 168,882,386 72,113,483 201,893,333 1,252,909 18,242,759 2,406,869 (49,639,936) (6,052,853) 409,098,950 (3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 주석 - 계속 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 35,680 29,030 현금성자산 당좌예금 2,958,340 5,050,796 보통예금 23,141,708 4,035,325 외화보통예금 590,217,209 752,354,238 금융어음 410,000,000 430,000,000 정기예적금 4,994,165 4,328,995 외화정기예금 6,487,020 6,037,740 기타 21,872,744 36,629,191 소 계 1,059,671,186 1,238,436,285 합 계 1,059,706,866 1,238,465,315 주석 - 계속 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 및 채무상품자산 담보제공자산(주1) 10,694,631,931 8,603,746,195 기타자산(주2,3) 16,106,308,700 13,422,406,549 소 계 26,800,940,631 22,026,152,744 파생상품자산 597,702,007 385,737,463 합 계 27,398,642,638 22,411,890,207 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품 및 채무상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공 기타 합계 담보제공 기타 합계 지분상품 주식 - 640,399,840 640,399,840 - 483,998,092 483,998,092 출자금 - 111,779,922 111,779,922 - 78,497,439 78,497,439 외화주식 - 166,465,614 166,465,614 - 81,930,269 81,930,269 외화출자금 - 149,734,978 149,734,978 - 101,327,362 101,327,362 소 계 - 1,068,380,354 1,068,380,354 - 745,753,162 745,753,162 채무상품 국공채 및 지방채 1,636,648,614 1,586,715,250 3,223,363,864 1,477,642,038 1,520,330,700 2,997,972,738 특수채 4,708,838,327 786,405,200 5,495,243,527 4,709,755,857 1,116,965,589 5,826,721,446 회사채 4,212,745,820 3,795,832,081 8,008,577,901 2,353,150,619 2,794,321,903 5,147,472,522 외화채권 136,399,170 872,709,196 1,009,108,366 63,197,681 498,229,877 561,427,558 전자단기사채 - 906,757,505 906,757,505 - 954,964,046 954,964,046 기업어음증권 - 1,931,332,698 1,931,332,698 - 1,451,254,036 1,451,254,036 미매각집합투자증권 - 9,323,173 9,323,173 - 6,135,311 6,135,311 집합투자증권(ETF) - 268,489,880 268,489,880 - 222,473,410 222,473,410 집합투자증권(기타) - 1,266,786,832 1,266,786,832 - 806,044,822 806,044,822 외화집합투자증권(기타) - 62,239,334 62,239,334 - 1,667,370 1,667,370 상장지수증권 - 100,124 100,124 - 110,711 110,711 예치금 - 3,027,104,368 3,027,104,368 - 2,704,440,720 2,704,440,720 대출채권 - 502,659,894 502,659,894 - 585,881,181 585,881,181 손해배상공동기금 - 16,444,480 16,444,480 - 7,201,889 7,201,889 기타채무상품 - 5,028,331 5,028,331 - 6,631,822 6,631,822 소 계 10,694,631,931 15,037,928,346 25,732,560,277 8,603,746,195 12,676,653,387 21,280,399,582 합 계 10,694,631,931 16,106,308,700 26,800,940,631 8,603,746,195 13,422,406,549 22,026,152,744 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 42,020,560,600 160,941,975 39,594,526,480 134,560,640 선물 23,933,000 - 309,376,201 - 옵션 50,000,000 5,158,823 30,000,000 1,757,409 소 계 42,094,493,600 166,100,798 39,933,902,681 136,318,049 통화 관련 스왑 1,147,610,507 72,320,766 775,514,160 22,729,807 선도 3,600,957,201 89,062,440 2,996,134,976 41,173,744 옵션 46,586,385 3,182,142 58,752,066 2,541,632 소 계 4,795,154,093 164,565,348 3,830,401,202 66,445,183 주식 및 주가지수 관련 스왑 998,091,369 39,918,461 757,495,884 33,971,792 선도 1,078,569,880 32,336,356 225,212,758 15,811,433 선물 30,912,045 - 41,208,270 - 옵션 470,287,685 13,174,668 133,701,075 3,840,210 소 계 2,577,860,979 85,429,485 1,157,617,987 53,623,435 신용 관련 스왑 1,180,581,710 19,567,040 561,258,000 16,676,643 기타 스왑 42,004,600 974,399 - - 해외선물 748,206,263 13,454,043 39,643,362 37,735,029 해외옵션 2,195,545,424 132,720,294 1,851,101,822 93,490,446 신주인수권증서 - 2,039,335 - 3 금융상품 선도거래 관련 자산 - 26,409 - 61,428 거래일손익조정 - 12,824,856 - (18,612,753) 합 계 53,633,846,669 597,702,007 47,373,925,054 385,737,463 주석 - 계속 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금 - 311,654,592 311,654,592 - 290,089,401 290,089,401 채무증권 국공채 및 지방채 7,630,061 2,402,950 10,033,011 9,271,036 755,086 10,026,122 특수채 798,337,820 2,316,986 800,654,806 1,269,522,960 26,477,256 1,296,000,216 회사채 984,917,915 549,081,255 1,533,999,170 773,342,429 926,238,535 1,699,580,964 소 계 1,790,885,796 553,801,191 2,344,686,987 2,052,136,425 953,470,877 3,005,607,302 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 1,790,885,796 864,909,774 2,655,795,570 2,052,136,425 1,243,014,269 3,295,150,694 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 245,910,622 21,985,792 - 267,896,414 채무증권 4,671,338 7,068,419 (2,805,858) 8,933,899 소 계 250,581,960 29,054,211 (2,805,858) 276,830,313 법인세효과 (68,706,950) (7,967,335) 715,609 (75,958,676) 합 계 181,875,010 21,086,876 (2,090,249) 200,871,637 (단위: 천원) 구 분 기초 회계기준 변경효과 평가 처분 분기말 지분증권 264,739,856 (12,641,701) 20,448,670 - 272,546,825 채무증권 (11,147,931) 1,022,707 7,235,962 3,091,089 201,827 집합투자증권 (2,574,312) 2,574,312 - - - 소 계 251,017,613 (9,044,682) 27,684,632 3,091,089 272,748,652 법인세효과 (68,592,160) 2,547,480 (7,619,388) (850,049) (74,514,117) 합 계 182,425,453 (6,497,202) 20,065,244 2,241,040 198,234,535 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,453,135,866 1,873,000,103 1년 초과 2년 이내 455,050,460 638,452,859 2년 초과 436,500,661 494,154,340 합 계 2,344,686,987 3,005,607,302 주석 - 계속 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 손실충당금 295,362 - 회계정책 변경효과 - 539,008 충당금 환입 62,347 (184,070) 분기말 손실충당금 357,709 354,938 주석 - 계속 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 정기예적금 60,000,000 128,812,876 외화정기예적금 102,824,302 33,715,178 투자자예탁금별도예치금 1,352,208,276 1,151,322,996 장내파생상품거래예치금 954,455,602 1,210,804,697 장내파생상품매매증거금 809,452,651 1,167,256,557 기타 253,141,425 323,319,567 소 계 3,532,082,256 4,015,231,871 대출채권 신용공여금 2,969,656,961 2,927,204,804 환매조건부매수 581,500,037 259,800,000 대여금 648,638 660,375 매입대출채권 196,408,011 289,319,047 대지급금 3,579,453 3,603,453 사모사채 - 130,900,000 기타 1,623,016,247 1,596,088,447 이연대출부대수익 (480,401) (1,076,687) 소 계 5,374,328,946 5,206,499,439 채무증권 국공채 및 지방채 68,938,489 68,258,032 회사채 10,085,147 - 소 계 79,023,636 68,258,032 기타자산 미수금 1,452,671,822 1,360,427,282 미수수익 193,968,643 200,102,960 보증금 57,607,316 57,967,744 기타 244,707,526 268,614,806 소 계 1,948,955,307 1,887,112,792 현재가치할인차금 (1,659,353) (1,799,468) 손상손실충당금 (27,047,288) (25,776,271) 합 계 10,905,683,504 11,149,526,395 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 599,210 1,091,984 13,012,880 11,072,197 25,776,271 순전입(환입) 579,456 (311,466) 829,182 7,153 1,104,325 실행 또는 매입한 금융자산 166,104 - - - 166,104 환율변동 등 기타 588 - - - 588 분기말 1,345,358 780,518 13,842,062 11,079,350 27,047,288 (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 - 4,747 3,721,890 16,041,866 19,768,503 회계기준 변경효과 696,731 - - (4,977,200) (4,280,469) 순전입 45,998 18,119 9,432,852 6,893 9,503,862 실행 또는 매입한 금융자산 469,873 - - - 469,873 기타 40 - - - 40 분기말 1,212,642 22,866 13,154,742 11,071,559 25,461,809 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 130,900,000 130,753,157 131,100,000 346,843 대출금 205,745,893 205,730,607 205,790,199 59,592 매입대출채권 97,911,036 97,833,104 97,911,336 78,232 합 계 434,556,929 434,316,868 434,801,535 484,667 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 대출금 238,551,287 238,239,559 238,308,832 69,273 매입대출채권 12,527,348 12,299,955 12,338,244 38,289 합 계 251,078,635 250,539,514 250,647,076 107,562 당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다. 주석 - 계속 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 - 3월 31일,9월 30일 - - - 24.01 13,350,000 11,825,832 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 12월 31일 21.57 67,752,991 82,141,547 21.57 67,752,991 73,408,718 (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 11,825,832 - - - (11,825,832) - - Dragon Capital Group Limited 73,408,718 (2,194,763) 3,193,610 1,108,285 - 6,625,697 82,141,547 (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 지분법자본변동 대체(주1) 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,224,859 - (352,348) - - - 11,872,511 Dragon Capital Group Limited - (2,691,964) 6,713,763 (755,269) 67,752,991 2,657,203 73,676,724 (주1) 유의적인 영향력에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 대체 되었습니다. 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) - - 995,183 285,239 285,239 Dragon Capital Group Limited 403,585,822 75,601,141 26,181,520 19,285,236 19,285,236 (주1) 당기 중 관계기업에서 제외되기 전 까지의 재무정보입니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,337,144 85,927,823 1,224,793 (1,661,863) (1,661,863) Dragon Capital Group Limited 368,826,276 72,487,000 62,876,444 29,579,979 29,579,979 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 Dragon Capital Group Limited 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 Dragon Capital Group Limited 관계기업 기말 순자산(A) 327,984,680 48,409,320 296,339,276 연결실체 지분율(B) 21.57% 24.01% 21.57% 순자산 지분금액(AXB)(주1) 70,746,296 11,623,460 63,919,022 (+) 영업권 등 11,395,251 202,372 9,489,696 기말 장부금액 82,141,547 11,825,832 73,408,718 (주1) 관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다. 주석 - 계속 10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 194,159,558 (163,048,983) 31,110,575 사용권자산(주1) 83,932,006 (25,582,476) 58,349,530 합 계 278,112,347 (188,631,459) 89,480,888 (주1) 사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 16개월 입니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 194,401,891 (155,715,311) 38,686,580 복구충당부채관련자산 11,981,432 (6,203,725) 5,777,707 합 계 206,404,106 (161,919,036) 44,485,070 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 회계정책 변경효과 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - - 20,783 비품 38,686,580 - 4,434,863 (206,073) (11,835,281) 30,486 31,110,575 복구충당부채관련자산 5,777,707 (5,777,707) - - - - - 사용권자산 - 62,634,727 43,917,520 (23,945,716) (24,551,917) 294,916 58,349,530 합 계 44,485,070 56,857,020 48,352,383 (24,151,789) (36,387,198) 325,402 89,480,888 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 42,633,557 9,377,138 (1,539,812) (11,469,749) 17,447 39,018,581 복구충당부채관련자산 6,447,438 1,111,151 (370,944) (1,491,518) - 5,696,127 합 계 49,101,778 10,488,289 (1,910,756) (12,961,267) 17,447 44,735,491 주석 - 계속 (3) 당분기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 사용권자산 상각비 24,551,918 리스부채 이자비용 834,636 단기리스 및 소액리스 관련 비용 2,040,894 주석 - 계속 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 206,214,405 (180,741,593) - 25,472,812 소프트웨어 49,088,883 (41,281,511) - 7,807,372 회원권 26,942,995 - (5,543,379) 21,399,616 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 305,423,686 (222,023,104) (5,543,379) 77,857,203 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 201,990,598 (172,371,420) - 29,619,178 소프트웨어 48,214,143 (37,744,912) - 10,469,231 회원권 27,386,569 - (5,543,379) 21,843,190 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 300,768,713 (210,116,332) (5,543,379) 85,109,002 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 29,619,178 4,223,807 - (8,370,173) - 25,472,812 소프트웨어 10,469,231 874,747 - (3,536,915) 309 7,807,372 회원권 21,843,190 166,366 (645,089) - 35,149 21,399,616 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 85,109,002 5,264,920 (645,089) (11,907,088) 35,458 77,857,203 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 34,407,495 5,963,851 (113,318) (10,712,048) - 29,545,980 소프트웨어 12,050,133 926,670 (22,777) (3,640,324) 200 9,313,902 회원권 20,611,740 707,431 (48,190) - 17,861 21,288,842 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 210,000 - - - - 210,000 합 계 90,245,771 7,597,952 (184,285) (14,352,372) 18,061 83,325,127 당분기 및 전분기 중 연결실체는 비한정 내용연수 무형자산의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서 상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 주석 - 계속 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,613,979 2,284,210 선급비용 10,347,629 13,636,069 기타 12,542 - 합 계 12,974,150 15,920,279 주석 - 계속 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품부채 163,306,318 70,951,653 채무상품부채 42,614,857 28,250,744 파생상품부채 1,336,419,498 1,834,968,834 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,059,880,219 9,888,025,901 합 계 12,602,220,892 11,822,197,132 (2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 163,306,318 70,951,653 채무증권 국공채 및 지방채 39,842,262 25,508,809 집합투자증권(ETF) 2,772,595 2,741,935 소 계 42,614,857 28,250,744 합 계 205,921,175 99,202,397 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 43,646,516,945 143,717,975 39,210,704,215 139,023,470 선물 912,421,741 - 1,616,310,007 - 옵션 1,652,273,000 131,635,607 1,706,887,000 100,187,024 소 계 46,211,211,686 275,353,582 42,533,901,222 239,210,494 통화 관련 스왑 597,535,237 30,955,855 668,511,990 13,922,978 선도 3,849,962,378 86,686,899 1,977,646,091 23,694,895 선물 80,344,338 - 39,559,796 - 옵션 70,612,385 3,288,509 70,153,066 2,540,925 소 계 4,598,454,338 120,931,263 2,755,870,943 40,158,798 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,206,243,273 136,216,817 1,082,194,757 118,919,481 선도 799,104,196 30,444,562 1,081,175,079 44,238,296 선물 678,341,268 - 369,804,351 - 옵션 2,560,342,850 80,087,540 2,497,371,875 180,825,403 소 계 5,244,031,587 246,748,919 5,030,546,062 343,983,180 신용 관련 스왑 540,585,000 8,860,231 352,984,170 5,370,428 기타 스왑 208,242,643 8,847,898 195,161,491 15,375,711 해외선물 2,401,617,530 27,734,699 2,074,638,407 9,517,649 해외옵션 19,010,453,948 660,848,117 29,621,227,258 1,220,339,382 매도주식워런트증권 - (221) - 45,725 금융상품선도거래관련부채 - 676 - - 거래일손익조정 - (12,905,666) - (39,032,533) 합 계 78,214,596,732 1,336,419,498 82,564,329,553 1,834,968,834 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 6,939,168,069 6,936,155,183 3,012,886 6,650,956,315 6,454,463,117 196,493,198 이자율 관련 93,500,388 125,964,570 (32,464,182) 86,996,653 119,889,059 (32,892,406) 기타 994,156,348 1,032,665,098 (38,508,750) 885,408,035 895,030,183 (9,622,148) 소 계 8,026,824,805 8,094,784,851 (67,960,046) 7,623,361,003 7,469,382,359 153,978,644 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,510,789,275 1,510,140,739 648,536 956,170,004 959,000,695 (2,830,691) 이자율 관련 696,026,570 979,905,090 (283,878,520) 819,987,830 1,082,465,988 (262,478,158) 통화 관련 19,875,615 20,577,696 (702,081) 64,259,394 67,636,775 (3,377,381) 기타 116,889,142 218,431,143 (101,542,001) 27,709,731 116,271,271 (88,561,540) 소 계 2,343,580,602 2,729,054,668 (385,474,066) 1,868,126,959 2,225,374,729 (357,247,770) 매도상장지수증권 81,603,116 80,135,895 1,467,221 98,453,388 90,507,316 7,946,072 거래일손익조정 - 155,904,805 - - 102,761,497 - 합 계 10,452,008,523 11,059,880,219 (451,966,891) 9,589,941,350 9,888,025,901 (195,323,054) 주석 - 계속 14. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,639,981,754 3,343,483,598 장내파생상품거래예수금 1,727,842,112 1,668,500,032 저축자예수금 10,922,437 11,870,185 집합투자증권투자자예수금 51,670,626 40,002,384 소 계 5,430,416,929 5,063,856,199 기타 수입담보금 885,142,454 768,186,059 기타 예수금 5,129,879 3,949,692 합 계 6,320,689,262 5,835,991,950 주석 - 계속15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 콜머니 국민은행 외 8 1.53~1.65 593,000,000 625,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 34 1.58~2.50 13,332,035,602 11,464,607,983 일반차입금 한국증권금융 1.69~2.08 500,000,000 250,000,000 매입확약 1,208,858,183 1,136,751,605 합 계 15,633,893,785 13,476,359,588 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.43 160,000,000 160,000,000 11회차 공모 2017.12.07 2020.12.07 2.51 200,000,000 200,000,000 12회차 공모 2018.01.12 2021.01.12 2.53 300,000,000 300,000,000 사채할인발행차금 (637,816) (1,043,756) 차감: 잔액 659,362,184 658,956,244 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 BNK투자증권 1.99 - 10,000,000 주석 - 계속 16 . 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 94,710,186 85,262,028 사외적립자산의 공정가치 (74,406,217) (78,245,281) 소 계 20,303,969 7,016,747 기타 장기종업원급여채무 9,299,556 8,846,823 합 계 29,603,525 15,863,570 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 85,262,028 78,373,250 근무원가 8,520,371 8,089,265 이자비용 1,474,287 1,590,180 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 2,705 - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 554,959 48,412 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 3,896,483 2,945,409 제도에서 지급한 금액 (5,147,118) (12,258,918) 기타 146,471 2,545,919 분기말 94,710,186 81,333,517 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 78,245,281 76,382,497 이자수익 1,255,099 1,434,860 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (174,648) (498,136) 기여금 - 2,000,000 제도에서 지급한 금액 (5,065,986) (12,166,752) 기타 146,471 1,631,393 분기말 74,406,217 68,783,862 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.32~2.67% 2.32~3.10% 기대임금상승률 3.86~4.39% 3.45~4.39% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행 예금 등 74,406,217 78,245,281 주석 - 계속 17. 충당부채 당분기 및 전분기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초 12,408,904 168,498 12,508,386 - 회계기준변경효과 - - - 141,146 순증감 502,466 - 740,207 - 순전입(환입) (220,134) 62,158 (107,690) (14,655) 사용 (289,619) - (1,212,942) - 상각 220,762 - 275,022 - 분기말 12,622,379 230,656 12,202,983 126,491 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 주석 - 계속 18. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,561,627,347 1,247,565,449 미지급비용 172,913,898 158,109,585 선수금 1,449,670 - 선수수익 19,417,901 20,350,930 예수금 16,391,070 29,533,376 리스부채 52,048,620 - 기타 251,459,527 274,532,256 합 계 2,075,308,033 1,730,091,596 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 1,959,422,699 1,613,037,998 비금융부채 115,885,334 117,053,598 합 계 2,075,308,033 1,730,091,596 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당분기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다. (2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 주석 - 계속21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (27,175,289) (23,800,508) 해외사업환산손익 14,392,582 (1,574,049) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 194,394,560 178,488,725 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 (435) (435) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 6,834,785 3,682,082 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익 3,233,355 4,504,029 지분법자본변동 492,552 (310,954) 합 계 192,172,110 160,988,890 (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 160,988,890 154,886,811 회계기준 변경효과 - (1,946,595) 변동 43,011,338 34,137,661 법인세효과 (11,828,118) (7,857,012) 분기말 192,172,110 179,220,865 주석 - 계속22. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 119,170,123 106,668,123 임의적립금 1,984,876,920 1,795,073,836 대손준비금(주2) 56,190,861 60,956,209 미처분이익잉여금 374,968,806 395,053,725 합 계 2,535,206,710 2,357,751,893 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,357,751,893 2,111,390,398 회계기준 변경효과 - 1,575,950 지배기업소유주지분 분기순이익 302,359,905 296,850,208 현금배당 (125,020,000) (89,300,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매각 등으로 이익잉여금 대체 114,912 - 분기말 2,535,206,710 2,320,516,556 주석 - 계속(3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 1,400원(28%) 1,000원(20%) 배당금액 125,020,000천원 89,300,000천원 (4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 56,190,861 60,956,210 대손준비금 적립 (환입) 예 정액 2,405,968 (4,765,348) 대손준비금 잔액 58,596,829 56,190,862 (5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익 302,359,905 296,850,208 대손준비금 적립 예정액 (2,405,968) 11,495,360 대손준비금 반영 후 조정이익 299,953,937 308,345,568 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 3,358 3,453 주석 - 계속 23. 순수수료손익 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 77,559,368 243,828,470 79,328,979 337,116,902 인수및주선수수료 4,806,983 42,613,428 6,937,768 26,970,795 집합투자증권취급수수료 15,879,412 45,822,315 15,156,879 49,886,196