삼성증권 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'19.1.1~3.31	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2040.7	2,041.0	2,467.5	2,026.5	1,961.3

KOSDAQ	729.3	675.7	798.4	631.4	682.4

시가총액	금액	1,666.5	1,572.2	1,888.6	1,510.0	1,444.5

증가율	-12.4%	-16.8%	+25.1%	+4.5%	+8.2%

거래대금	금액	556.4	2,799.7	2,190.5	1,947.6	2,201.0

증가율	-34.0%	+27.8%	+12.5%	-11.5%	+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.주3) 증가율은 전년동기대비 기준입니다

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로 하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.또한, 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성이 증가하고있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~'15.12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	363,167	9.14%	328,587	10.31%	288,038	10.78%	400,952	8.79%

NH투자증권	363,192	9.14%	305,216	9.57%	303,249	11.35%	376,421	8.25%

미래에셋대우	460,072	11.57%	400,453	12.56%	217,084	7.53%	352,622	7.73%

KB증권	388,622	9.78%	310,873	9.75%	248,116	9.29%	316,469	6.94%

한국투자증권	290,766	7.31%	259,756	8.15%	251,648	9.42%	298,245	6.54%

신한금융투자	283,289	7.13%	246,082	7.72%	238,156	8.92%	293,860	6.44%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 청년층 신규 고객기반 확대를 통해 미래의 성장동력으로 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다. 마. 종속회사의 시장여건(1) 삼성선물주식회사 최근 미-중 무역분쟁, 경기회복 여부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다. (2) Samsung Securities (America) Inc,4분기에14% 하락했던 S 500지수는 1분기에13% 상승하며 손실분을 대부분 회복. 트럼프가 중국을 강하게 압박하여 4분기 증시가 약세를 보였다면, 1분기에는 실리적인 태도를 취해 협상이 잘 마무리 될 것이라는 기대감으로 무엽협상이 악재가 아니라호재로 작용할 것입니다. 강한 고용지표에도 연준이 비둘기파적인 언급을 한 것도 증시 상승에 도움이 되어 역대 최장기간인35일 연방정부 셧다운도 증시 상승을 막지 못했습 니 다.

캐터필러, 엔비디아, 할리데이비슨 등 중국 관련 미국 기업들의 성장 둔화 소식이 일부 부정적으로 작용하였으나, 미중 고위급 협상에 대한 기대감을 표현한 애플의 경우실적이 바닥을 지났다는 기대감으로 주가는 오히려 분기 내내 상승하였습니다. 보잉이 추락사고에 대해서 책임을 일부 시인하고 그에 따른 감산을 결정함에 따라 주가가급락하였으나, IBM, 월마트, 페이스북 등 대부분 기업의4분기 실적은 시장 추정치를 상회하였습니다. 당사와 거래하는 미주 투자자들의 한국 증시에 대한 관심은 모멘텀이 약화된 바이오 업종보다는 IT 업종에 집중되는 경향을 보였는데, 애플의 실적 반등으로 수혜를 볼 수있는 밸류체인 내 기업을 찾기를 원했습니다. 반도체의 경우 모바일의 회복과 서버의부진 중 어디에 무게를 둬야 하는지, 2차전지의 경우 ESS 화재의 원인에 대해 관심을 가졌습니다. 반도체 가격, 투자규모 등 사이클을 좌우하는 변수에 대한 뉴스플로우 업데이트가 필요할 것으로 예상하 고 있습니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.1분기 유로존 주식시장은 작년 말 침체로부터 반등하며 강한 성과를 보였습니다. 미국의 금리인상 우려와 미-중 무역전쟁 이슈가 다소 누그러졌고, ECB의 긴축재정정책 완화 또한 주식시장 회복에 긍정적 영향을 주었습니다. 다만 유럽 전반에 걸친 경제성장 하락 및 향후 경기약세 전망에 대한 불안감은 분기내에 지속되었습니다.영국 또한 계속되는 브렉시트 불확실성에도 불구하고 글로벌 주식에 발맞춰 강세를 보였습니다. 내수시장은 3월 이후 브렉시트 잠정 연기에 따라 긍정적인 반응을 보이기도 하였으나, 전반적인 올해 경제성장률 전망은 낮을것으로 예상됩니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제 자유지수에서도 25년간 연속1위를 차지해 오고 있습니다. 2019년 1분기에는 미·중 정상간의 무역협상 타결의 기대감으로 중국 증시가 본격적으로 반등하였습니다.

홍콩 부동산시장은 주택 지수가 2019년 1월 165.42를 기록하여 18년 1월 수준으로 회귀하였으며 18년 최고점 대비 8.66% 주택 가격이 하락하였습니다. 이런 주택시장의 위축의 원인은 주택가격 부담, 중국 수요 위축으로 인한 경제 성장세 둔화, 금리 인상, 건설업자에 대한 공실보유세 부과 및 대규모 신규주택 공급으로 인함입니다. 그러나, 부동산 거래량이 1월 기준 28년만에 최저치를 기록한 이후, 미·중 무역전쟁 해소 기대감, 연준의 금리 동결, 주식시장 회복세 등이 긍정적인 요인으로 작용해 2월 주택 지수는 167.61로 상승세로 전환 되었습니다.

항셍지수와 H지수는미·중 무역전쟁 해소 기대감, 중국정부의 부양책 기대, MSCI의중국 A 편입비율 확대 등의 결과로 연초대비 항셍지수는 약 12.4%, H지수는 12.39%, 상해지수는 약 23.9% 상승하였습니다. 홍콩의 조정실업율은 전분기와 동일하게 2.8%을 기록하였으며, 물가 상승률은 18년4분기 2.5% 에서 2.1%로 감소하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2019 회계연도 1분기 연결기준 자산 총계는 40.0조원으로, 전년 동기대비 0.3% 감소하였습니다. 자기자본 총계는 전년 동기대비 4.8% 증가한 4조 6,768억원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,342 명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2019 회계연도 1분기 연결기준 누적 순영 업손익은 3,106억 원으로 주식 거래대금 감소에 따른 수탁수수료 감소 및 운용수익 감소 등으로 전년 동기대비 14.3% 감소하였습니다. 인건비 및 판매관리비는 실적 감소에 따른 변동성 인건비 축소로 전년 동기대비 11.8% 감소한 1,610억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 1,522억원으로 전 년 동기대비 15.5% 감소하였으며, 연결 당기순이익은 11.6% 감소한 1,171억원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 12.0%에서 10.0%로 하락하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2019 회계연도 1분기 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년 동기대비 45.7% 하락한 670억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 전년 동기 1,141억원에서 48.6% 감소한 587억원을 기록하였고, 해외주식 중개수수료는 글로벌 증시의 부진한 흐름으로 전년 동기 91억원에서 8.9% 하락한 83억원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 펀드, 랩 판매는 소폭 하락했으나 ELS 조기상환이익감소로 전년 동기대비 56.2% 감소한 392억원을 기록하였습니다. 랩어카운트와 펀드 판매수익은 각각 49억원, 140억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 66억원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 303억원으로 전년 동기대비 8.4% 증가하였습니다. 부문별로는, 구조화 금융 부문이 120.0% 증가한 231억원, ECM 부문이 58.2% 감소한 23억원을 기록하였습니다. DCM 및 M 부문은 전년 동기대비 각각 19.0%, 66.8% 감소한 16억원과 33억원 을 기록하였습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 전년 동기대비 46.1% 증가한 1,547억원을 기록하였습니다. 신용공여 평균 잔고는 3.1조원으로 전년 동기대비 4.3% 감 소하였고, 고객예탁금 평균 잔고는 전년 동기대비 4.7% 감소한 3.0조원을 기록하였습니다. 기업영업> 기관 대상 주식중개 약정 규모는 전년 동기대비 국내기관 기준 66.2% 감소한 4.5조 원, 해외기관 기준으로는 21.7% 감소한 5.9조원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 48.1억원을 기록하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 9.2억원의 당기순이익을 기록하 였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 1.3% 458,478 0.0% 1.3% 445,261 0.0% 1.3% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 4.8% 1,743,471 0.0% 4.9% 1,687,427 0.0% 5.0% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% 기타포괄손익누계액 163,585 0.0% 0.5% 165,439 0.0% 0.5% 140,678 0.0% 0.4% 이익잉여금 2,314,517 0.0% 6.4% 2,182,338 0.0% 6.1% 1,896,514 0.0% 5.6% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 162,096 0.0% 0.4% 179,836 0.0% 0.5% 241,523 0.0% 0.7% 파생상품부채 1,344,958 0.0% 3.7% 1,143,238 0.0% 3.2% 788,708 0.0% 2.3% 채무상품부채 10,695,584 0.0% 29.7% 10,000,405 0.0% 28.2% 9,316,008 0.0% 27.4% 예수부채 고객예수금 3,650,711 0.6% 10.1% 3,883,165 0.7% 10.9% 3,501,318 0.5% 10.3% 수입담보금 834,420 2.2% 2.3% 606,070 1.9% 1.7% 383,128 0.7% 1.1% 기타 3,001 0.0% 0.0% 2,679 0.0% 0.0% 2,543 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 576,778 1.8% 1.6% 542,202 1.6% 1.5% 453,630 1.3% 1.3% 일반차입금 373,842 1.9% 1.0% 120,339 1.7% 0.3% 48,398 1.0% 0.1% 환매조건부매도 11,145,452 1.7% 30.9% 11,531,733 1.5% 32.5% 12,498,161 1.2% 36.8% 기타 - 0.0% 0.0% 38,356 1.6% 0.1% 100,000 1.6% 0.3% 사채 672,658 2.5% 1.9% 1,069,479 2.3% 3.0% 636,793 2.1% 1.9% 기타부채 순확정급여부채 16,823 0.0% 0.0% 15,779 0.0% 0.0% 9,400 0.0% 0.0% 기타 1,949,568 0.2% 5.5% 1,859,841 0.2% 5.4% 1,826,933 0.1% 5.6% 합 계 36,069,532 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 78 0.0% 0.0% 69 0.0% 0.0% 60 0.0% 0.0% 현금성자산 1,925,714 0.6% 5.3% 1,773,416 0.6% 5.0% 1,767,279 0.6% 5.2% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 563,736 0.0% 1.6% 514,898 0.0% 1.5% 284,443 0.0% 0.8% 채무상품자산 16,810,079 2.2% 46.6% 15,214,048 2.2% 42.8% 14,909,140 2.2% 43.9% 집합투자증권 1,318,593 0.0% 3.7% 1,116,560 0.0% 3.1% 251,697 0.0% 0.7% 파생상품자산 551,697 0.0% 1.5% 408,853 0.0% 1.2% 450,812 0.0% 1.3% 매수파생결합증권 119 0.0% 0.0% 383 0.0% 0.0% 3,489 0.0% 0.0% 기타당기손익인식지정금융자산 - - - - - - 2,993,791 0.0% 8.8% 기타 대출채권 등 3,595,434 0.5% 10.0% 3,673,615 0.6% 10.3% - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 281,990 0.0% 0.8% 291,664 0.0% 0.8% 292,316 0.0% 0.9% 채무상품 2,702,494 2.1% 7.5% 4,316,172 1.9% 12.2% 5,445,473 1.6% 16.0% 집합투자증권 - - - - - - 452,343 0.0% 1.3% 손해배상공동기금 - - - - - - - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 1,850,891 0.5% 5.1% 1,644,731 0.5% 4.6% 1,276,144 0.6% 3.8% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 2,929,332 5.4% 8.1% 3,089,253 5.3% 8.7% 2,327,735 5.0% 6.9% 환매조건부매수 486,539 1.8% 1.3% 261,306 1.6% 0.7% 247,360 1.3% 0.7% 대여금 69 2.3% 0.0% 203 1.5% 0.0% 217 1.8% 0.0% 매입대출채권 등 809,124 4.6% 2.2% 1,049,786 4.7% 3.0% 1,123,396 4.0% 3.3% 기타 1,742,236 0.5% 4.8% 1,647,044 0.3% 4.6% 1,692,777 0.2% 5.0% 유형자산 45,808 0.0% 0.1% 43,807 0.0% 0.1% 47,734 0.0% 0.1% 기 타 455,599 0.0% 1.4% 460,630 0.0% 1.4% 373,807 0.0% 1.3% 합 계 36,069,532 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 - 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적 ① 삼성선물- 자금조달내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 1분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.1% 25,000 1.1% 25,000 1.3% 기타포괄손익누계액 5,680 0.2% 5,936 0.3% 5,686 0.3% 이익잉여금 157,296 6.9% 146,936 6.4% 137,729 7.0% 예수부채 투자자예수금 2,080,676 91.2% 2,101,483 91.9% 1,816,082 92.6% 기타부채 확정급여부채 292 0.0% 525 0.0% 639 0.0% 기타 12,169 0.5% 7,048 0.3% 6,912 0.4% 합 계 2,281,113 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 101.6% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 1분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 147 0.0% 2,696 0.1% 238 0.0% 예치금 2,028,972 88.9% 1,979,998 86.6% 1,702,583 85.5% 유가증권 매도가능금융자산 - 0.0% - - 60,705 3.0% 당기손익인식증권 - 0.0% - - 17,899 0.9% 당기손익공정가치측정금융자산 3,031 0.1% 3,057 0.1% - - 기타포괄공정가치측정금융자산 12,714 0.6% 12,383 0.5% - - 상각후원가측정금융자산 68,291 3.0% 64,406 2.8% - - 대출채권 대여금 511 0.0% 488 0.0% 452 0.0% 유형자산 3,025 0.1% 2,132 0.1% 2,645 0.1% 기 타 164,422 7.2% 221,768 9.7% 207,525 10.4% 합 계 2,281,113 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제38기 1분기(당분기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 84,367 30,886 (419) 5,246 7,026 2,321 5,748 (7,611) 127,564 순이자손익 25,556 3,879 78,936 (400) 6,509 695 (2,484) 5,687 118,378 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 29,472 1,592 (16,726) 1,137 21 - 10,333 (5,922) 19,907 기타손익 650 6,037 29,889 71 182 86 8,978 (1,424) 44,469 인건비 및 판매비와관리비 (98,560) (12,751) (29,393) (6,273) (7,265) (2,097) (12,278) 7,611 (161,006) 관계기업관련손익 - - - - - - - 2,873 2,873 법인세비용차감전순이익 41,485 29,643 62,287 (219) 6,473 1,005 10,297 1,215 152,185 세전이익의 비중 27.26% 19.48% 40.93% -0.14% 4.25% 0.66% 6.77% 0.80% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제37기(전기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 387,571 92,599 23,799 27,709 30,815 9,877 2,530 (8,120) 566,780 순이자손익 142,675 41,823 339,504 (969) 21,041 2,274 (96,270) 19,661 469,739 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 100,280 (23,406) (67,974) 1,202 207 - 31,252 (6,575) 34,986 기타손익 (1,641) 38,818 23,487 2,765 229 19 7,474 (10,519) 60,632 인건비 및 판매비와관리비 (437,159) (52,721) (101,288) (31,132) (27,007) (8,868) (10,721) (7,175) (676,071) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,332 5,332 법인세비용차감전순이익 191,726 97,113 217,528 (425) 25,285 3,302 (65,735) (7,396) 461,398 세전이익의 비중 41.55% 21.05% 47.15% -0.09% 5.48% 0.72% -14.25% -1.60% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 657,695 708,125 1,365,820 435,275 432 코스닥시장 291,809 294,275 586,084 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 949,504 1,002,400 1,951,904 435,275 432 신주인수권증권 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - 6,822 190 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - 6,822 190 계 949,504 1,002,400 1,951,904 442,097 622 채무증권 국채,지방채 국고채 21,901,648 21,624,365 43,526,013 2,959,467 12,798 국민주택채권 504,732 664,001 1,168,733 47,549 211 기타 927,608 985,313 1,912,921 211,266 897 소계 23,333,988 23,273,679 46,607,667 3,218,282 13,906 특수채 통화안정증권 5,915,391 5,747,374 11,662,765 1,633,664 882 예금보험공사채 30,121 50,272 80,393 20,115 63 토지개발채권 - - - - - 기타 754,815 726,320 1,481,135 1,191,321 1,505 소계 6,700,327 6,523,966 13,224,293 2,845,100 2,450 금융채 산금채 1,784,480 952,533 2,737,013 2,464,865 1,715 중기채 621,907 464,228 1,086,135 1,246,442 1,011 은행채 3,360,998 2,549,176 5,910,174 4,501,843 2,766 여전채 1,575,472 1,786,799 3,362,271 1,871,043 5,805 종금채 - - - - - 기타 40,000 39,979 79,979 - - 소계 7,382,857 5,792,715 13,175,572 10,084,193 11,297 회사채 1,130,318 1,216,498 2,346,816 1,322,372 2,786 기업어음증권 2,654,244 2,650,675 5,304,919 737,811 315 기타 2,526,789 4,058,185 6,584,974 889,145 80 계 43,728,523 43,515,718 87,244,241 19,096,903 30,834 집합투자증권 ETF 784,188 663,797 1,447,985 355,174 19,183 기타 12,766,684 12,763,992 25,530,676 8,850 (6) 계 13,550,872 13,427,789 26,978,661 364,024 19,177 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 37,980 (13,062) 24,918 103,713 4,593 채무증권 국채,지방채 234,425 234,970 469,395 2,998 11 특수채 6,363 20,028 26,391 26,547 474 금융채 307,203 282,401 589,604 306,661 4,616 회사채 120,559 140,235 260,794 131,661 2,820 기업어음증권 - - - - - 기타 139,219 166,137 305,356 66,064 858 소계 807,769 843,771 1,651,540 533,931 8,779 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 845,749 830,709 1,676,458 637,644 13,372 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 171,049 129,410 300,459 119 3 합계 59,245,697 58,906,026 118,151,723 20,540,787 64,008 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 11,524,444 - 11,524,444 - - (1,366) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 7,519,995 - 7,519,995 - - 45 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 19,044,439 - 19,044,439 - - (1,321) 통화선물 미국달러 - 945,825 - 945,825 - - (15) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 945,825 - 945,825 - - (15) 지수선물 KOSPI200 753,890 1,914,709 - 2,668,599 - - 1,445 KOSTAR - - - - - - - 기타 101,299 487,130 - 588,429 - - 2,311 소계 855,189 2,401,839 - 3,257,028 - - 3,756 개별주식 11,481 855,843 - 867,324 - - 651 기타 - - - - - - - 계 866,670 23,247,946 - 24,114,616 - - 3,071 기타 - - - - - - - 국내계 866,670 23,247,946 - 24,114,616 - - 3,071 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 7,407 - 7,407 1 (7) (4) 에너지 - 529,289 - 529,289 752 (977) 492 기타 - - - - - - - 소계 - 536,696 - 536,696 753 (984) 488 금융선물 통화 - 56,108 - 56,108 - - - 금리 - 4,058,137 - 4,058,137 - (1,694) (5,044) 주가지수 51,072 15,726,358 - 15,777,430 6,726 (88,117) (116,401) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 51,072 19,840,603 - 19,891,675 6,726 (89,811) (121,445) 기타 - - - - - - - 해외계 51,072 20,377,299 - 20,428,371 7,479 (90,795) (120,957) 선물계 917,742 43,625,245 - 44,542,987 7,479 (90,795) (117,886) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 2,868,829 - 2,868,829 16,505 (101,322) 56,604 기타 - - - - 38 (214) (174) 소계 - 2,868,829 - 2,868,829 16,543 (101,536) 56,430 개별주식 - 72,477 - 72,477 30 (63) (25) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 2,941,306 - 2,941,306 16,573 (101,599) 56,405 해외 주가지수 - 14,487,537 - 14,487,537 186,290 (480,253) 397,643 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - 245 - 245 - (3,909) 8,592 해외계 - 14,487,782 - 14,487,782 186,290 (484,162) 406,235 옵션계 - 17,429,088 - 17,429,088 202,863 (585,761) 462,640 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 917,742 61,054,333 - 61,972,075 210,342 (676,556) 344,754 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 352,870 - 352,870 15,842 44,252 (23,718) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 5,254,895 - 5,254,895 41,190 23,702 16,425 기타 - - - - - - - 계 - 5,607,765 - 5,607,765 57,032 67,954 (7,293) 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 2,585 - 328 일반상품 - - - - - - - 금리 - 80,000 - 80,000 1,757 100,203 (8,037) 통화 - 11,751 - 11,751 2,542 2,544 315 기타 - - - - - - - 계 - 91,751 - 91,751 6,884 102,747 (7,394) 스왑 신용 - 300,000 340,000 640,000 16,710 5,371 (1,836) 주식 - 1,375,242 - 1,375,242 33,998 118,988 (14,167) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 12,062,817 70,000 12,132,817 134,888 138,418 29,306 통화 - 700,334 - 700,334 22,738 13,923 14,716 기타 - 12,224 - 12,224 - 15,383 (4,594) 계 - 14,450,617 410,000 14,860,617 208,334 292,083 23,425 기타 - - - - - - - 합계 - 20,150,133 410,000 20,560,133 272,250 462,784 8,738 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 7,715 21,791 9,239 평가차익(차손) 432 5,722 (11,947) 배당금수익 11,549 17,794 10,479 합계 19,696 45,307 7,771 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 13,650 63,542 (46,949) 상환차익(차손) (278) (772) (10,114) 평가차익(차손) 30,834 54,740 (42,013) 상품채권이자 100,021 399,502 404,519 합계 144,227 517,012 305,443 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 7,184 2,464 13,681 평가차익(차손) 13,372 (13,778) (293) 배당금,이자수익 5,946 12,032 12,229 합계 26,502 718 25,617 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) (146,702) 93,248 49,092 정산차익(차손) (117,884) 44,171 5,891 합계 (264,586) 137,419 54,983 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 157,070 79,565 136,496 평가차익(차손) 462,638 (225,028) 206,816 합계 619,708 (145,463) 343,312 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 매매차익(차손) 27,403 9,063 137,290 평가차익(차손) 86,048 (46,175) 87,804 합계 113,451 (37,112) 225,094 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 평가차익(차손) (448,230) 129,849 (206,703) 상환차익(차손) (125,927) (192,946) (638,299) 합계 (574,157) (63,097) (845,002) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 16,640,353 17,836,204 34,476,557 28,790 코스닥시장 14,611,414 14,786,123 29,397,537 26,395 코넥스시장 13,708 15,720 29,428 49 기타 - - - - 소계 31,265,475 32,638,047 63,903,522 55,234 신주인수권증서 유가증권시장 919 807 1,726 2 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 919 807 1,726 2 기타 유가증권시장 14,212 12,704 26,916 26 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 16,992 20,351 37,343 97 소계 31,204 33,055 64,259 123 지분증권합계 31,297,598 32,671,909 63,969,507 55,359 채무증권 채권 장내 13,716 274,859 288,575 3 장외 5,310,501 9,632,722 14,943,223 146 소계 5,324,217 9,907,581 15,231,798 149 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 5,324,217 9,907,581 15,231,798 149 집합투자증권 2,608,048 2,747,583 5,355,631 4,472 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 102,379 98,691 201,070 168 기타 - - - - 파생결합증권합계 102,379 98,691 201,070 168 외화증권 1,102,983 1,139,907 2,242,890 9,548 기타증권 7,047 3,878 10,925 28 증권계 40,442,272 46,569,549 87,011,821 69,724 선물 국내 (22,403,958) (22,426,503) (44,830,461) 898 해외 - - - - 소계 (22,403,958) (22,426,503) (44,830,461) 898 옵션 장내 국내 (239,184) (55,925) (295,109) 738 해외 - - - - 소계 (239,184) (55,925) (295,109) 738 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 (239,184) (55,925) (295,109) 738 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 (22,643,142) (22,482,428) (45,125,570) 1,636 합계 17,799,130 24,087,121 41,886,251 71,360 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 수탁수수료 71,360 363,167 328,587 매매수수료 4,393 19,632 15,255 수지차익 66,967 343,535 313,332 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 20021213 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20121107 상근 1,773 261,929 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 20010628 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20010628 상근 11 265 박철진 수석 주식운용 투자자산운용사 20010711 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20151203 상근 1,870 104,719 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 20030409 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20160621 상근 124 24,754 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 20060920 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20071011 상근 1,951 109,684 이나라 책임 주식운용 투자자산운용사 20030409 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20120104 상근 818 113,383 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 20030409 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20100601 상근 15 439,259 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 20041218 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 20130916 상근 11,821 1,180,419 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 20080203 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20090706 상근 8 347,133 신선유 책임 주식운용 투자자산운용사 20080726 2009.2 고려대학교 생명과학과 졸업 2015~2017 삼성증권 포트폴리오전략팀 2018~현재 삼성증권 주식운용담당 20090813 상근 48 10,255 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 657명, 운용업무 종사 인력 390명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 고객수 18,513 17,739 15,973 일임계약건수 21,492 20,625 18,477 일임계약자산총액(계약금액) 3,517,071 3,239,137 3,186,977 일임계약자산총액(평가금액) 3,494,281 3,033,617 3,290,786 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 일임수수료 5,413 21,571 19,199 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 35 19,990 1,724,999 1,239 692,976 21,250 2,418,010 전문투자자 3 3,085 - - 2 - - - - 3 347,140 24 102,947 87 84,878 123 561,011 242 1,099,061 계 3 3,085 - - 2 - - - - - 3 347,140 45 102,982 20,077 1,809,877 1,362 1,253,987 21,492 3,517,071 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 21 35 19,990 1,724,999 1,239 692,976 21,250 2,418,010 전문투자자 3 3,085 - - 2 - - - - - 3 347,140 24 102,947 87 84,878 123 561,011 242 1,099,061 계 3 3,085 - - 2 - - - - - 3 347,140 45 102,982 20,077 1,809,877 1,362 1,253,987 21,492 3,517,071 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 104,531 11,142 115,673 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 21,716 - 21,716 기업어음증권(CP) 313,961 - 313,961 기타 1,099,852 - 1,099,852 소계 1,540,060 11,142 1,551,202 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 173,153 - 173,153 기타 - - - 소계 173,153 - 173,153 지분증권 주식 259,535 164,287 423,822 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 259,535 164,287 423,822 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,202,130 - 1,202,130 기타 - - - 소계 1,202,130 - 1,202,130 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 143,974 - 143,974 ELW - - - 기타 - - - 소계 143,974 - 143,974 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 1,778,792 164,287 1,943,079 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,318,852 175,429 3,494,281 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 주, 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 5,328,000 80,467,200,000 5,328,000 80,467,200,000 1,488,263,046 유상증자 유가증권시장 42,000,000 89,040,000,000 42,000,000 89,040,000,000 790,400,000 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 47,328,000 169,507,200,000 47,328,000 169,507,200,000 2,278,663,046 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 320,000,000,000 320,000,000,000 44,000,000 금융채 - - 1,020,000,000,000 1,009,115,000,000 252,000,000 회사채 일반회사채 1,680,000,000 1,680,000,000,000 620,000,000 620,000,000,000 1,242,000,000 ABS - - - - 3,500,000 소계 1,680,000,000 1,680,000,000,000 620,000,000 620,000,000,000 1,245,500,000 기업어음 - - 1,326,310,000,000 1,320,288,316,738 - 기타 - - - - 52,333,333 소계 1,680,000,000 1,680,000,000,000 2,666,930,000,000 3,269,403,316,738 1,593,833,333 외화증권 - - - - 103,103,850 기타 - - - - 12,735,132,605 합계 1,727,328,000 1,849,507,200,000 2,666,977,328,000 3,438,910,516,738 16,710,732,834 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 주, 백만원) 구 분 제38기 1븐기; 제37기 제36기 인수수수료 16,711 45,927 44,384 수수료비용 26 3 430 수 지 차 익 16,685 45,924 43,954 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,140,626 1인 한도 20억 4.9 ~ 9.3%(비대면: 5.5 ~ 10.6%) 미상환융자금에 대한 이자율 : MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 증권담보대출 1,788,706 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 15,931,328 1. 현금및예치금 6,731,692 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 6,731,692 1) 원화예치금 6,133,782 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 6,133,782 2) 외화예치금 597,910 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 597,910 2. 증권 6,998,652 가. 지분증권 510,110 1) 주식 510,110 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 998,245 1) 국채 456,443 2) 지방채 34,958 3) 특수채 107,039 4) 금융채 250,758 가)통화안정증권 10,026 나)기타금융채 240,732 5) 사채 149,047 다. 외화증권 1,452,796 1) 외화주식 49,294 2) 외화채권 1,369,463 3) 기타 34,039 라. 매입어음 1,640,349 1) 보증어음 - 2) 기업어음 1,330,490 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 309,859 마. 수익증권 1,251,372 1) 공사채형수익증권 235,600 2) 주식형수익증권 905,265 3) 기타 수익증권 110,507 바. 파생결합증권 1,145,780 1) 주가연계증권 1,145,780 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,990,962 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 817,014 마. 추심금전채권 1,173,948 바. 기타 - 4. 파생상품 4,136 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 4,136 1) 매수옵션 4,136 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 - 가. 동산 - 나. 수탁부동산 - 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 205,886 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 947 1) 매도증권미수금 947 가) 주식미수금 810 나) 채권미수금 137 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 204,939 1) 미수이자 204,939 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 15,931,328 1. 금전신탁 14,369,959 가. 불특정금전신탁합동운용 - 나. 특정금전신탁 10,632,813 1) 수시입출금식 1,137,976 2) 자문형 - 3) 자사주 646,001 4) 채권형 3,530,018 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 297,820 6) 주가연계신탁 608,134 7) 정기예금형 4,173,715 8) 기타 239,149 다. 퇴직연금신탁 3,737,146 1) 확정급여형 1,814,315 2) 확정기여형 1,032,017 3) 개인퇴직계좌 890,814 2. 재산신탁 1,189,418 가. 유가증권의신탁 - 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 - 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 1,189,418 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 - 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 - 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 371,951 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 9,665 1) 매수증권미지급금 9,665 가) 주식미지급금 7,878 나) 채권미지급금 1,787 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 7,221 바. 미지급신탁보수 31,262 사. 미지급신탁이익 323,802 아. 미지급비용 1 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 95,269 1. 예치금이자 39,840 가. 원화예치금이자 34,443 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 34,443 나. 외화예치금이자 5,397 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 5,397 2. 증권이자 37,532 가. 국채이자 2,798 나. 지방채이자 138 다. 특수채이자 528 라. 금융채이자 1,579 1) 통화안정증권이자 96 2) 기타금융채이자 1,483 마. 사채이자 1,078 바. 외화증권이자 22,690 사. 매입어음이자 8,280 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 6,931 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 1,349 아. 수익증권이자 441 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 441 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 3,243 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 3,243 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 1,756 5. 증권매매이익 10,197 가. 지분증권매매이익 714 나. 채무증권매매이익 1,084 다. 외화증권매매이익 446 라. 매입어음매매이익 125 1) 기업어음매매이익 125 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 3,537 바. 파생결합증권매매이익 4,291 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 2,681 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 2,681 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 20 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 - 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 - 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 - 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 95,269 1. 금전신탁이익 73,156 가. 불특정금전합동신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 63,158 1) 수시입출금식신탁이익 5,294 2) 자문형신탁이익 1 3) 자사주신탁이익 969 4) 채권형신탁이익 28,859 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 (2,758) 6) 주가연계신탁이익 4,752 7) 정기예금형신탁이익 24,677 8) 기타신탁이익 1,364 다. 퇴직연금신탁이익 9,998 1) 확정급여형신탁이익 7,610 2) 확정기여형신탁이익 546 3) 개인퇴직계좌신탁이익 1,842 2. 재산신탁이익 (349) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 (349) 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 - 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 - 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 9,726 가. 지분증권매매손실 1,544 나. 채무증권매매손실 1,536 다. 외화증권매매손실 356 라. 매입어음매매손실 30 1) 기업어음매매손실 30 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 5,265 바. 파생결합증권매매손실 995 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 6,472 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 6,472 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 (2) 20. 신탁보수 6,266 21. 기타비용 - 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 245 - - 245 자문형 - - - - 자사주 216 - - 216 채권형 2,152 25 - 2,177 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,247 33 - 1,280 주가연계신탁 245 6 - 251 정기예금형 297 3 - 300 퇴직연금 확정급여형 675 - - 675 확정기여형 416 - - 416 IRA형 208 - - 208 소계 1,299 - - 1,299 기타 83 - - 83 금전신탁 소계 5,784 67 - 5,851 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 415 - - 415 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 415 - - 415 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 6,199 67 - 6,266 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위:백만원) 구분 당분기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,879 1,137,976 자문형 3 - 자사주 26 646,001 채권형 6,156 3,530,018 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,970 297,820 주가연계신탁 4,330 608,134 정기예금형 1,208 4,173,715 퇴직연금 확정급여형 611 1,814,315 확정기여형 1,036 1,032,017 IRA형 16,439 890,814 소계 18,086 3,737,146 기타 9,298 239,149 금전신탁 소계 42,956 14,369,959 재산신탁 증권 - - 금전채권 9 1,189,418 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 9 1,189,418 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 42,965 15,559,377 (4) 자금조달 및 운용현황 ① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,137,976 - - - 10,131 1,148,107 자문형 - - - - 2 2 자사주 646,001 - - - 9,530 655,531 채권형 3,530,018 - - - 118,672 3,648,690 주식형(자문형, 자사주 제외) 297,820 - - - (114,602) 183,218 주가연계신탁 608,134 - - - 65 608,199 정기예금형 4,173,715 - - - 43,928 4,217,643 퇴직연금 확정급여형 1,814,315 - - - 124,229 1,938,544 확정기여형 1,032,017 - - - 45,008 1,077,025 IRA형 890,814 - - - 38,732 929,546 소계 3,737,146 - - - 207,969 3,945,115 기타 239,149 - - - (16,620) 222,529 합계 14,369,959 - - - 259,075 14,629,034 주) 당분기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 5,000 5,000 - - - 299,318 - - 304,318 545,353 298,273 163 1,148,107 자문형 - - - - - - - - - - - - - - 2 - - 2 자사주 - - 434,181 - - - - - - - - - - 434,181 221,317 - 32 655,530 채권형 - 20,160 1,601 330,074 240,732 1,323,231 1,323,231 307 272 272 682 1,238,610 100,647 3,256,316 38,240 201,861 152,274 3,648,691 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 35,925 - - - - 77,292 - - - 49,294 - 162,511 20,706 - 1 183,218 주가연계신탁 - - - - - - - - 606,852 606,852 - - - 606,852 1,347 - - 608,199 정기예금형 - - - - - - - - - - - 17,413 - 17,413 4,153,982 400 45,847 4,217,642 퇴직연금 확정급여형 - 58,027 - 10,213 - - - 109,765 415,194 415,194 - - 13,769 606,968 1,308,700 21,183 1,692 1,938,543 확정기여형 - 15,450 18,166 48,983 - - - 546,671 19,850 19,850 8,345 - 994 658,459 280,915 133,970 3,681 1,077,025 IRA형 - 55,410 16,863 102,130 - - - 377,912 77,062 77,062 1,514 - 1,655 632,546 134,006 158,604 4,390 929,546 소계 - 128,887 35,029 161,326 - - - 1,034,348 512,106 512,106 9,859 - 16,418 1,897,973 1,723,621 313,757 9,763 3,945,114 기타 - - 3,374 - - - - 28,918 26,550 26,550 - 147,482 - 206,324 11,620 2,724 1,863 222,531 합계 - 149,047 510,110 491,400 240,732 1,328,231 1,328,231 1,140,865 1,145,780 1,145,780 309,859 1,452,799 117,065 6,885,888 6,716,188 817,015 209,943 14,629,034 주 ) 당분기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 12,458 - 소계 - - - 12,458 - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 - - - 12,458 - 채무증권 국채지방채 국고채 - - - 32,028 37 국민주택채권 - - - 10,338 48 기타 - - - - - 소계 - - - 42,366 85 특수채 통화안정증권 - - - 25,984 7 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - 25,984 7 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - 68,350 92 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 - - - 80,808 92 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 36,479 36,479 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 35,085 35,085 - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 71,564 71,564 - - - 통화선물 미국달러 - - 23 23 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 23 23 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 703 703 - - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - 144 144 - - - 소계 - - 847 847 - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 72,434 72,434 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 72,434 72,434 - - - 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 643 643 - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 643 643 - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - 13,831 13,831 - - - 주가지수 - - 557 557 - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 14,388 14,388 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 15,031 15,031 - - - 선물계 - - 87,465 87,465 - - - 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - 1 1 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 1 1 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 1 1 - - - 해외 주가지수 - - 4 4 - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 4 4 - - - 옵션계 - - 5 5 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 87,470 87,470 - - - ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - - -303 평가차익(차손) 25 - - 상품채권이자 360 1,271 1,028 합계 385 1,271 725 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 매매차익(차손) (4) (60) (2) 평가차익(차손) - - - 합계 (4) (60) (2) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 305,308,643 305,424,322 610,732,965 6,391 해외 43,363,058 42,221,824 85,584,882 3,317 소계 348,671,701 347,646,146 696,317,847 9,708 옵션 장내 국내 2,803,546 2,836,614 5,640,160 1,160 해외 197,131 81,255 278,386 254 소계 3,000,677 2,917,869 5,918,546 1,414 장외 국내 - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 3,000,677 2,917,869 5,918,546 1,414 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 351,672,378 350,564,015 702,236,393 11,122 합 계 351,672,378 350,564,015 702,236,393 11,122 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 수탁수수료 11,121 46,307 39,430 매매수수료 3,991 15,492 12,774 수지차익 7,130 30,815 26,656 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 83,355,117 6,268,967 28,920,618 172 290,290 118,835,164 거래장소 장내거래 1,526,481 24,371 25,759,753 172 55,592 27,366,370 장외거래 81,828,636 6,244,596 3,160,865 - 234,698 91,468,795 거래형태 선 도 - 4,684,241 1,126,636 - - 5,810,877 선 물 1,526,481 24,371 2,385,927 172 51,684 3,988,635 스 왑 80,163,320 1,452,856 1,976,611 - 234,698 83,827,485 옵 션 1,665,316 107,499 23,431,445 - 3,908 25,208,168 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 289,798 546,561 836,359 280,000 452,402 732,402 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - 49,134 807,738 856,872 계 289,798 546,561 836,359 329,134 1,260,140 1,589,274 (2) 신용파생상품 상세명세 상 품 종 류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151125 20201022 3,627 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 102,402 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 102,402 산업은행 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20190531 10,000 롯데쇼핑 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170217 20190531 2,080 롯데쇼핑 CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 40,733 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 40,733 코네티컷 주의 신용 CDS 우리은행㈜ 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170915 20220913 11,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170919 20220913 5,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170921 20220913 10,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170922 20220913 6,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170926 20220913 3,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20170926 20221220 50,063 중국은행 포스코 FTD CDS 하이얼티밋제십사차 주식회사 삼성증권 20170926 20221220 50,000 중국은행 포스코 FTD CLN ELS개인 삼성증권 20171027 20201020 10,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20190906 1,500 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20220913 3,500 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171110 20190906 3,420 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171117 20190906 2,100 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171128 20190906 200 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171207 20190906 2,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171212 20220913 1,700 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171213 20190906 1,000 현대중공업의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180105 20190620 4,450 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180112 20190620 2,290 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180115 20190620 1,700 GS건설의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20180201 20230620 53,477 중국은행의 신용 CDS 하이레전드제오차주식회사 삼성증권 20180201 20230620 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20190412 2,681 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180426 20190412 5,000 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200410 3,017 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200420 5,000 효성의 신용 CDS 삼성증권 Goldman Sachs Int'l 20180517 20230524 53,021 중국은행의 신용 CDS 하이포레버제육차 주식회사 삼성증권 20180517 20230524 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20190412 3,700 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20200410 8,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20200410 2,100 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20190412 1,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180529 20200410 3,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180530 20200420 1,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180531 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180601 20200410 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180604 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180615 20200410 2,880 효성의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180627 20230620 30,721 중국공상은행의 신용 CDS 하이포레버제십삼차 주식회사 삼성증권 20180627 20230620 30,000 중국공상은행의 신용 CDS 삼성증권 BNP PARIBAS 20180704 20231220 30,721 커먼웰스은행의 신용 CDS 비에이치투게더제이차 주식회사 삼성증권 20180704 20231220 30,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180718 20200731 2,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180726 20201020 3,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180803 20231220 40,392 커먼웰스은행의 신용 CDS 에스앤티 주식회사 삼성증권 20180803 20231220 40,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180827 20201020 2,000 매그너스홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20180907 20200731 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181012 20200731 2,999 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20181018 20190418 10,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181019 20200731 2,500 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181126 20190523 1,138 SK의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20181130 20190531 10,000 롯데쇼핑의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20181207 20201028 19,343 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190402 3,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190402 2,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190401 10,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190401 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190401 8,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190102 20190401 3,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190103 20190403 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190104 20190404 5,000 SK의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190104 20190403 3,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190107 20190405 1,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190107 20190408 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190108 20190408 4,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190108 20190408 6,069 SK의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190109 20190408 4,690 한국산업은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190109 20190408 3,413 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190109 20190409 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190109 20190409 4,000 한국수자원공사신용 CDS 삼성증권 하나금융투자 20190110 20240620 152,465 대한민국의 신용 CDS 오션알투베제일차 삼성증권 20190110 20240620 150,000 대한민국의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190110 20190708 2,276 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190110 20190410 2,766 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190111 20190711 5,000 GS건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190111 20190410 3,982 SK의 신용 CDS 삼성증권 NH투자증권 20190111 20240620 152,465 대한민국의 신용 CDS 코너스톤제십사차 삼성증권 20190111 20240620 150,000 대한민국의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190111 20190411 7,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190114 20190412 10,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190115 20190715 3,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190115 20190531 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190115 20190415 3,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190116 20190416 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190116 20190416 5,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190118 20190418 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190121 20190419 2,000 우리은행의 신용, 포스코의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190121 20190419 5,243 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190121 20190419 5,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190121 20190419 5,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190121 20190419 2,000 우리은행의 신용, 포스코의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190128 20190426 2,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190130 20190429 2,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190130 20191024 40,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190131 20190829 10,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190131 20190729 22,756 Gen2펀드클래스E CLN ELS개인 삼성증권 20190207 20190507 2,756 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190208 20190509 2,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190208 20190509 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190208 20190509 15,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190212 20190510 20,000 주택도시보증공사신용 CLN 우리은행 삼성증권 20190213 20190513 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190829 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190813 5,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190513 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190513 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190214 20190514 2,000 한국수자원공사신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190218 20190516 2,000 제주국제도시개발신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20190218 20200904 39,823 우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 5,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 10,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190517 2,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 4,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190517 10,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190220 20190520 3,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190220 20190520 4,000 SK의 신용 CLN 우리은행 삼성증권 20190221 20190521 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190222 20190523 5,800 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190222 20190822 3,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190225 20190823 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190227 20200224 30,000 현대제철의 신용 CLN 우리은행 삼성증권 20190227 20190527 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190228 20190828 11,378 Gen2펀드클래스W CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190228 20190828 3,000 Gen2펀드클래스W CLN ELS개인 삼성증권 20190228 20231221 1,100 FSA지급청구채권 CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190904 2,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190604 20,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190604 10,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190904 2,700 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190306 20190605 6,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190311 20190611 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190312 20190612 15,000 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 포스코의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190312 20190612 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190313 20190910 3,000 롯데쇼핑의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190313 20190613 7,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190314 20190614 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190314 20190613 4,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190314 20190613 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190314 20190613 4,000 한국산업은행의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190315 20190613 3,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190319 20190619 3,000 GS건설의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190320 20190619 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190320 20190619 5,000 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190322 20190620 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190322 20190624 5,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190325 20190625 15,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190326 20210122 2,000 현대일렉트릭의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190326 20190829 2,900 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190327 20190904 2,400 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190327 20190627 2,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190328 20190627 5,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190328 20190627 4,000 제주국제도시개발신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190329 20190627 5,000 한국산업은행의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190329 20190627 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190329 20210122 941 현대일렉트릭의 신용 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2019년 3월 31일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 51 16 - 67 ※ 3/29일자 부평WM브랜치(영업소) 폐쇄, 4/1일자 송도WM지점(지점) 신설 예정(2) 국외 (기준일 : 2019년 3월 31일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획인천권 점포 조정에 따라 부평WM브랜치(영업소)가 폐쇄(3/29일자) 되었으며, 송도WM지점이 신설 예정입니다.(4/1일자) 이외 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 0 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 영업용순자본(A) 3,260,994 3,158,764 2,787,124 총 위 험 액(B) 1,737,362 1,346,348 1,276,552 잉여자본(A-B) 1,523,632 1,812,416 1,510,572 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 130,200 순자본비율[(A-B)/C] 1,170.22% 1,392.02% 1,160.19% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 당사는 전기부터 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 영업용순자본(A) 177,768 174,370 154,793 총 위 험 액(B) 38,575 35,021 28,184 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1,136.3% 1,137.5% 1,033.54% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 실질자산(A) 37,281,695 35,609,426 36,156,218 실질부채(B) 32,690,227 31,025,250 31,792,294 자산부채비율(A/B) 114.05% 114.78% 113.73% 주1) K-IFRS 별도기준입니다. 주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 실질자산(A) 2,050,424 2,653,241 1,950,147 실질부채(B) 1,861,000 2,468,157 1,777,006 자산부채비율(A/B) 110.2% 107.5% 109.74% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 1분기 제37기 제36기 총자산(A) 32,008,696 31,641,807 31,483,618 자기자본(B) 4,551,983 4,557,056 4,317,376 레버리지비율(A/B) 703.18% 694.35% 729.20% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 1Q FY2018 FY2017 총자산(A) 216,953 213,433 218,594 자기자본(B) 188,950 184,026 172,440 레버리지비율(A/B) 114.82% 115.98% 126.76% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 2019년 3월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,055,595 1,238,465 1,157,098 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 19,995,547 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 24,710,323 22,411,890 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,920,561 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,982,149 3,295,151 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 9,704,366 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 11,017,072 11,149,526 - Ⅴ. 관계기업투자지분 75,966 85,235 12,225 Ⅵ. 유형자산 90,530 44,485 49,102 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 82,378 85,109 90,246 Ⅸ. 당기법인세자산 3,387 3,268 1,497 Ⅹ. 이연법인세자산 1,394 1,595 1,913 ⅩⅠ. 기타자산 14,790 15,920 13,262 자산총계 40,033,584 38,330,644 37,948,260 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,080 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,505,411 11,822,197 - Ⅱ. 예수부채 6,036,814 5,835,992 5,627,621 Ⅲ. 차입부채 13,341,755 13,476,360 14,503,592 Ⅳ. 발행사채 659,049 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 19,502 15,864 7,506 Ⅵ. 충당부채 12,490 12,494 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 62,963 87,231 36,470 Ⅷ. 이연법인세부채 66,559 19,353 70,128 Ⅸ. 기타부채 2,652,206 1,730,091 1,943,562 부채총계 35,356,749 33,668,538 33,536,621 지배기업소유주지분 4,676,835 4,662,106 4,409,642 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 183,548 160,989 154,887 Ⅴ. 이익잉여금 2,349,922 2,357,752 2,111,390 비지배지분 - - 1,996 자본총계 4,676,835 4,662,106 4,411,639 부채 및 자본총계 40,033,584 38,330,644 37,948,260 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.3.31 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 127,563 566,780 508,807 Ⅱ. 순이자손익 118,378 469,740 436,992 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 22,202 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 19,906 34,987 - Ⅳ. 기타영업손익 44,767 62,690 (993) Ⅴ. 순영업손익 310,614 1,134,197 967,009 Ⅵ. 인건비 93,615 380,338 326,219 Ⅶ. 판매비와관리비 67,390 295,732 280,476 Ⅷ. 영업이익 149,609 458,127 360,313 Ⅸ. 영업외손익 2,575 3,274 (4,320) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 152,184 461,401 355,994 ⅩⅠ. 법인세비용 34,994 127,315 84,960 ⅩⅡ. 당기순이익 117,190 334,086 271,034 1. 지배기업소유주지분순이익 117,190 334,086 271,628 2. 비지배지분순이익 - - (595) ⅩⅢ. 기타포괄손익 22,559 8,048 23,691 ⅩⅣ.당기총포괄이익 139,749 342,134 294,725 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 139,749 342,134 295,319 2. 비지배지분총포괄이익 - - (595) ⅩⅤ. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,312 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 연결에 포함된 회사 수 57 49 34 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 2019년 3월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,040,846 1,223,657 1,145,623 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 20,006,728 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 24,727,517 22,438,741 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,831,538 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,969,692 3,282,428 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 7,717,874 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,023,316 8,210,957 - Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 366,659 339,214 319,255 Ⅵ. 유형자산 83,246 42,179 46,328 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 79,212 82,060 86,952 Ⅸ. 기타자산 12,842 13,985 11,830 자산총계 37,303,330 35,633,221 36,168,571 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,064 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,504,654 11,821,581 - Ⅱ. 예수부채 4,532,441 4,365,692 4,329,846 Ⅲ. 차입부채 12,217,788 12,339,608 14,109,917 Ⅳ. 발행사채 659,049 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 18,751 15,650 7,354 Ⅵ. 충당부채 12,553 12,577 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 56,467 82,283 34,634 Ⅷ. 이연법인세부채 65,663 17,864 69,684 Ⅸ. 기타부채 2,622,861 1,701,039 1,893,134 부채총계 32,690,227 31,025,250 31,792,294 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 177,392 157,174 158,740 Ⅴ. 이익잉여금 2,270,172 2,285,258 2,051,998 자본총계 4,613,103 4,607,971 4,376,277 부채 및 자본총계 37,303,330 35,633,221 36,168,571 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.주2) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 1분기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.3.31 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 122,118 534,207 472,672 Ⅱ. 순이자손익 100,313 426,764 408,748 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 34,622 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 25,812 41,355 - Ⅳ. 기타영업손익 43,489 73,898 981 Ⅴ. 순영업손익 291,732 1,076,224 917,023 Ⅵ. 인건비 88,774 361,704 310,030 Ⅶ. 판매비와관리비 61,560 271,317 263,016 Ⅷ. 영업이익 141,398 443,203 343,976 Ⅸ. 영업외손익 1,087 (2,994) (3,434) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 142,485 440,209 340,542 ⅩⅠ. 법인세비용 32,551 119,476 83,676 ⅩⅡ. 당기순이익 109,934 320,733 256,866 ⅩⅢ. 기타포괄손익 20,218 1,570 38,971 ⅩⅣ. 당기총포괄이익 130,152 322,303 295,837 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 1,231 3,592 2,964 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제38기 1분기 2019년 3월 31일 현재 제37기 2018년 12월 31일 현재 제36기 2017년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38기 1분기 제 37기 제 36 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,055,594,503,864 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 - - 19,995,546,762,658 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,36,37 24,710,323,448,197 22,411,890,207,118 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 7,33,36,37 - - 6,920,560,570,467 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,36,37 2,982,149,418,372 3,295,150,693,745 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 8,33,36,37 - - 9,704,366,268,080 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,33,36,37 11,017,071,657,990 11,149,526,394,638 - Ⅴ. 관계기업투자지분 9 75,966,112,895 85,234,550,939 12,224,859,024 Ⅵ. 유형자산 10 90,529,892,256 44,485,070,089 49,101,777,796 VII. 투자부동산 - - 2,442,974,196 Ⅷ. 무형자산 11 82,378,465,911 85,109,002,366 90,245,770,744 Ⅸ. 당기법인세자산 3,387,366,746 3,267,775,915 1,496,980,935 Ⅹ. 이연법인세자산 30 1,393,656,631 1,594,690,125 1,913,446,473 ⅩI. 기타자산 12,34 14,790,024,854 15,920,279,136 13,262,231,713 자 산 총 계 40,033,584,547,716 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 부 채 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 13,36,37 - - 10,586,079,935,233 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,36,37 12,505,410,753,770 11,822,197,132,151 - Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 6,036,813,562,246 5,835,991,949,803 5,627,621,271,000 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 13,341,755,253,131 13,476,359,587,630 14,503,592,160,672 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 659,049,049,958 668,956,244,066 749,152,553,897 Ⅴ. 순확정급여부채 16 19,501,601,931 15,863,569,689 7,506,310,861 Ⅵ. 충당부채 17 12,490,117,158 12,493,836,908 12,508,385,900 Ⅶ. 당기법인세부채 62,963,085,479 87,231,043,089 36,470,127,717 Ⅷ. 이연법인세부채 30 66,558,604,815 19,352,979,104 70,128,388,362 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 2,652,207,407,563 1,730,091,596,246 1,943,562,184,520 부 채 총 계 35,356,749,436,051 33,668,537,938,686 33,536,621,318,162 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,676,835,111,665 4,662,106,040,278 4,409,642,466,110 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 458,478,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 183,548,060,899 160,988,890,091 154,886,810,947 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기: 56,190,861,537원 전 기: 60,956,209,126 원 전전기: 15,700,145,279원 대손준비금 적립예정액 당분기: 4,929,519,035원 전 기: (-)4,765,347,589 원 전전기: 45,256,063,847원) 22 2,349,921,793,399 2,357,751,892,820 2,111,390,397,796 비지배지분 - - 1,996,228,743 자 본 총 계 4,676,835,111,665 4,662,106,040,278 4,411,638,694,853 부 채 및 자 본 총 계 40,033,584,547,716 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 제 37 기 제 36 기 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 127,562,601,596 186,995,889,074 566,779,771,571 508,807,331,023 1. 수수료수익 157,096,927,981 212,986,704,432 682,160,664,366 596,636,920,239 2. 수수료비용 29,534,326,385 25,990,815,358 115,380,892,795 87,829,589,216 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 118,377,776,630 114,413,234,298 469,740,423,410 436,991,743,629 1. 이자수익 - - - 642,186,322,294 2. 현금및현금성자산이자수익 3,210,126,865 3,023,595,550 12,178,866,693 - 3. 상각후원가측정금융자산관련이자수익 100,789,310,885 85,921,860,639 285,081,579,273 - 4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 75,866,490,604 64,051,973,775 81,260,416,094 - 5. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익 13,900,894,044 25,312,120,629 357,927,013,723 - 6. 이자비용 75,389,045,768 63,896,316,295 266,707,452,373 205,194,578,665 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 - - - 22,202,475,791 1. 매매목적금융상품관련이익 - - - 385,074,346,950 2. 매매목적파생상품관련이익 - - - 2,151,405,196,587 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 - - - 432,117,134,965 4. 매매목적금융상품관련손실 - - - 444,017,046,378 5. 매매목적파생상품관련손실 - - - 1,438,629,596,692 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 - - - 1,063,747,559,641 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 19,906,175,188 33,385,676,439 34,986,646,693 - 1. 지분상품관련이익 58,244,617,006 55,246,334,908 171,503,675,624 - 2. 채무상품관련이익 137,021,662,980 77,945,112,946 314,584,929,502 - 3. 파생상품관련이익 1,443,513,465,048 493,359,897,891 2,108,649,043,648 - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 29,920,824,941 130,035,329,793 431,037,343,235 - 5. 환율변동이익 45,087,643,009 34,959,503,835 99,674,345,138 - 6. 지분상품관련손실 44,052,037,114 67,199,138,270 160,369,321,470 - 7. 채무상품관련손실 41,231,115,819 85,500,135,590 216,025,890,150 - 8. 파생상품관련손실 975,122,757,223 472,972,482,499 2,154,594,945,090 - 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 618,078,130,981 119,264,381,545 484,692,134,206 - 10. 환율변동손실 15,397,996,659 13,224,365,030 74,780,399,538 - Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 44,766,893,457 27,841,241,032 62,689,830,861 (992,659,690) 1. 기타영업수익 111,435,840,444 118,208,035,634 346,144,487,192 278,042,119,887 2. 기타영업비용 66,668,946,987 90,366,794,602 283,454,656,331 279,034,779,577 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 310,613,446,871 362,636,040,843 1,134,196,672,535 967,008,890,753 Ⅵ. 인건비 4,27,34 93,614,768,091 108,675,416,751 380,338,151,416 326,219,423,810 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 67,389,668,971 73,863,129,643 295,731,775,540 280,476,062,537 Ⅷ. 영업이익 28 149,609,009,809 180,097,494,449 458,126,745,579 360,313,404,406 Ⅸ. 영업외수익 4,29 2,939,135,943 1,503,452,466 10,402,505,097 1,670,053,661 Ⅹ. 영업외비용 4,29 363,975,625 1,482,008,641 7,128,044,971 5,989,811,515 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 4 152,184,170,127 180,118,938,274 461,401,205,705 355,993,646,552 ⅩⅡ. 법인세비용 30 34,994,269,548 47,533,626,586 127,315,660,890 84,959,979,838 ⅩⅣ. 당기순이익 22 117,189,900,579 132,585,311,688 334,085,544,815 271,033,666,714 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기: 105,004,490,292원 전분기: 132,511,287,371원 전 기: 338,850,892,404 원 전 전 기: 226,372,181,696원) 117,189,900,579 132,585,311,688 334,085,544,815 271,628,245,543 2. 비지배지분순이익 - - - (594,578,829) ⅩⅤ. 기타포괄손익 21 22,559,170,808 10,022,968,938 8,048,674,602 23,691,100,762 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (471,251,263) (761,213,404) (4,997,309,430) (1,192,089,700) 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 16,217,591,534 4,927,716,050 (4,780,314,029) - 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - (435,000) - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 2,488,308,708 3,338,042,897 344,203,857 - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 7 - - - 40,133,523,864 2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 1,504,898,444 3,415,634,474 10,632,088,414 - 3. 해외사업환산손익 2,492,806,336 (897,211,079) 7,161,395,185 (15,250,333,402) 4. 지분법자본변동 326,817,049 - (310,954,395) - ⅩⅥ. 당기총포괄이익 139,749,071,387 142,608,280,626 342,134,219,417 294,724,767,476 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 139,749,071,387 142,608,280,626 342,134,219,417 295,319,346,305 2. 비지배지분총포괄이익 - - - (594,578,829) ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 31 기본 및 희석 주당순이익 1,312 1,485 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 다. 연결자본변동표 제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 당기순이익 - - - - 271,628,245,543 271,628,245,543 (594,578,829) 271,033,666,714 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) 매도가능금융자산평가손익 - - - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 해외사업환산손익 - - - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업 지분의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 종속기업 지분의 취득 - - - - - - 2,590,990,962 2,590,990,962 2017.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 - - - (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당 - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 당기순이익 - - - - 334,085,544,815 334,085,544,815 - 334,085,544,815 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 344,203,857 - 344,203,857 - 344,203,857 지분법자본변동 - - - (310,954,395) - (310,954,395) - (310,954,395) 해외사업환산손익 - - - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당(주석 22) - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 분기순이익 - - - - 132,585,311,688 132,585,311,688 132,585,311,688 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (761,213,404) - (761,213,404) - (761,213,404) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 4,927,716,050 - 4,927,716,050 - 4,927,716,050 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 3,338,042,897 - 3,338,042,897 - 3,338,042,897 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 3,415,634,474 - 3,415,634,474 - 3,415,634,474 해외사업환산손익 - - - (897,211,079) - (897,211,079) - (897,211,079) 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.3.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 162,963,184,427 2,156,251,659,693 4,462,580,101,487 - 4,462,580,101,487 2019.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 연차배당 - - - - (125,020,000,000) (125,020,000,000) - (125,020,000,000) 분기순이익 - - - - 117,189,900,579 117,189,900,579 - 117,189,900,579 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (471,251,263) - (471,251,263) - (471,251,263) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 16,217,591,534 - 16,217,591,534 - 16,217,591,534 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 - - - 1,504,898,444 - 1,504,898,444 - 1,504,898,444 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 - - - 2,488,308,708 - 2,488,308,708 - 2,488,308,708 지분법자본변동 - - - 326,817,049 - 326,817,049 - 326,817,049 해외사업환산손익 - - - 2,492,806,336 - 2,492,806,336 - 2,492,806,336 2019.3.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 183,548,060,899 2,349,921,793,399 4,676,835,111,665 - 4,676,835,111,665 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 라. 연결현금흐름표 제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 제 37 기 제 36 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 (370,859,787,084) 389,613,360,675 (1,520,202,554,853) (789,064,522,127) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (484,248,290,234) 270,409,243,286 (1,928,434,821,499) (1,242,308,623,226) (1) 당기순이익 117,189,900,579 132,585,311,688 334,085,544,815 271,033,666,714 (2) 손익조정사항 32 (218,958,927,696) (150,579,609,265) (542,509,166,811) (772,648,259,393) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (382,479,263,117) 288,403,540,863 (1,720,011,199,503) (740,694,030,547) 2. 이자의 수취 191,860,425,003 178,128,355,556 728,448,273,586 638,858,536,092 3. 이자의 지급 (74,916,288,355) (64,072,608,791) (265,692,920,215) (204,113,644,693) 4. 배당금의 수취 14,661,777,999 24,876,975,576 74,594,142,967 43,388,422,358 5. 법인세의 납부 (18,217,411,497) (19,728,604,952) (129,117,229,692) (24,889,212,658) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 338,449,358,986 226,085,406,586 2,799,590,264,536 (1,166,537,412,903) (1) 매도가능금융자산의 처분 - - - 4,453,158,934,308 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,034,448,619,852 904,480,449,440 4,942,641,875,349 - (3) 대여금및수취채권의 처분 - - - 26,783,887,785 (4) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,328,688,232 1,108,306,498 6,927,150,093 - (5) 관계기업투자지분의 처분 13,483,500,000 - - - (6) 유형자산의 처분 13,894,733 305,000 72,417,014 41,962,900 (7) 무형자산의 처분 - - 373,250,000 722,618,000 (8) 매각예정자산의 처분 - - 3,140,960,000 - (9) 매도가능금융자산의 취득 - - - (5,601,995,465,223) (10) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (704,499,512,951) (672,707,754,562) (2,123,726,999,502) - (11) 대여금및수취채권의 취득 - - - (13,168,776,827) (12) 상각후원가측정금융자산의 취득 (2,105,442,526) (752,058,911) (7,065,578,219) - (13) 유형자산의 취득 (3,535,519,102) (2,670,546,267) (11,448,034,762) (16,448,825,687) (14) 무형자산의 취득 (1,684,869,252) (3,373,294,612) (11,324,775,437) (15,631,748,159) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 (154,491,485,750) (663,019,585,975) (1,196,685,832,233) 2,089,145,051,632 (1) 차입부채의 순증감 (137,524,553,648) (992,231,174,375) (1,026,597,420,633) 1,551,738,249,699 (2) 사채의 발행 - 329,211,588,400 299,211,588,400 200,000,000,000 (3) 사채의 상환 - - (340,000,000,000) - (4) 전자단기사채의 순증감 (10,000,000,000) - (40,000,000,000) 50,000,000,000 (5) 유상증자 - - - 337,070,950,651 (6) 종속기업 투자지분의 일부 처분 - - - 18,708,532 (9) 배당금의 지급 - - (89,300,000,000) (49,682,857,250) (10) 리스부채의 상환 (6,966,932,102) - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,031,102,819 (2,078,677,383) (1,334,933,486) (10,896,184,081) Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) (182,870,811,029) (49,399,496,097) 81,366,943,964 122,646,932,521 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,055,594,503,864 1,107,698,874,832 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 3. 연결재무제표 주석 제38기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제37기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일 반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은 본점 외에 51개의 국내지점, 16개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 주석 - 계속 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Caldera Pacific Haku II,L.P. 케이만 제도 투자 12월 31일 96.24 96.24 3.76 3.76 Nomunolo, Inc.(주4) 브리티쉬버진아일랜드 투자 12월 31일 100.00 100.00 - - GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 저지 투자 12월 31일 100.00 100.00 - - 에프엔위례제일차(주)(주2) 한국 대출채권 유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔위례제이차(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 노스클리프(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에스제이파워마린(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 더블유제이포에버(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이마운틴제일차(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 골드스완제일차(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 플랜업루원제일차(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔루원(주) (주2) 한국 대출채권 유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔알에프평택(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 그로스프로퍼티(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 머스트제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔식사제이차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프앤디티(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔바우검단제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔위례제삼차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔걸포제이차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔비에프(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔시흥센트럴(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 4월 30일 6월 30일, 8월 31일 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔제주제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔송도국제(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제이차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 엠에이에스비제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 와이제이에스일산제이차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 주석 - 계속 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 에프엔피에프명륜(주) (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔청량리제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일 8월 31일, 11월 30일 - - - - 마이트세운삼구역제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 3월 31일, 5월 31일 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일 - - - - 에프엔평동제일차(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 허니브라운(주) (주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일 9월 30일, 12월 31일 - - - - 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - (주1) 비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업 (또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 엠에이에스비제일차(주) 신규 매입확약 와이제이에스일산제이차(주) 신규 매입확약 에프엔피에프명륜(주) 신규 매입확약 에프엔청량리제일차(주) 신규 매입확약 마이트세운삼구역제일차(주) 신규 매입확약 에프엔평동제일차(주) 신규 매입확약 허니브라운(주) 신규 매입확약 특정금전신탁 신규 투자 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 41,768,696 2,453,407 883,302 251,489 930,638 Samsung Securities (Europe) Ltd. 34,248,400 1,142,552 731,802 202,415 774,357 Samsung Securities (Asia) Ltd. 39,324,454 1,784,280 1,486,500 464,974 1,027,522 삼성선물㈜(주1) 2,050,424,181 1,860,999,861 13,737,904 4,819,653 4,340,730 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주2) 77,500,544 4,848,220 (26,644) 620,106 1,827,902 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 60,335,081 1,080,221 319,147 151,902 (44,581) 에프엔위례제일차(주) 46,350 37,213 144,551 58,164 58,164 에프엔위례제이차(주) 46,097 37,213 144,551 58,236 58,236 노스클리프(주) 30,388,281 30,500,000 222,996 (4,058) (4,058) 에스제이파워마린(주) 30,307,086 30,300,000 101,351 (9,967) (9,967) 더블유제이포에버(주) 40,399,104 40,400,000 70,155 (23,360) (23,360) 하이마운틴제일차(주) 143,197 143,205 - (8) (8) 골드스완제일차(주) 67,534,152 67,534,158 118,987 4 4 플랜업루원제일차(주) 59,765,693 59,955,028 100,233 (17,960) (17,960) 에프엔루원(주) 80,633,771 80,717,549 162,374 (245) (245) 에프엔알에프평택(주) 18,149,284 18,144,623 76,077 20 20 그로스프로퍼티(주) 50,575,532 50,500,000 131,766 21 21 머스트제일차(주) 25,349,031 25,334,507 127,546 2,601 2,601 에프엔식사제이차(주) 54,455,308 54,630,641 195,290 (27,400) (27,400) 에프앤디티(주) 30,224,328 30,830,359 (365,633) (465,134) (465,134) 에프엔바우검단제일차(주) 48,951,454 48,951,375 59,256 14 14 에프엔위례제삼차(주) 27,826 23,568 91,547 36,876 36,876 에프엔걸포제이차(주) 88,544,563 88,532,451 310,457 12,110 12,110 에프엔비에프(주) 104,106,717 104,103,379 692,290 142 142 에프엔시흥센트럴(주) 26,132,012 26,132,011 84,739 - - 에프엔제주제일차(주) 15,181,877 15,109,924 62,982 28,953 28,953 에프엔송도국제(주) 5,055 9,914 7,907 (4,859) (4,859) 에프엔판교제일차(주) 75,060,898 75,297,485 741,326 113,859 113,859 에프엔판교제이차(주) 30,170,698 30,326,915 248,903 (7,228) (7,228) 엠에이에스비제일차(주) 8,038,817 8,041,951 35,433 1,187 1,187 와이제이에스일산제이차(주) 30,131,536 30,164,449 542,237 (32,915) (32,915) 에프엔피에프명륜(주) 30,344,800 30,373,932 114,300 51,924 51,924 에프엔청량리제일차(주) 79,555,410 79,555,410 234,165 - - 마이트세운삼구역제일차(주) 21,186,346 21,185,403 154,283 941 941 에프엔평동제일차(주) 50,382,999 50,561,093 3,056,446 (178,095) (178,095) 허니브라운(주) 30,077,846 30,165,096 165,944 (87,251) (87,251) 특정금전신탁 891,984,744 6,255,747 753,452 728,997 728,997 (주1) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 주석 - 계속 5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. 171,561 - (55,950) 50,785 2,808,220 2,974,616 Samsung Securities (Europe) Ltd. (14,323) - (39,971) 107,692 6,147,041 6,200,439 Samsung Securities (Asia) Ltd. (131,434) (4,363) (196,646) 24,520 1,841,101 1,533,178 삼성선물㈜(주2) 11,455,629 (11,111,127) (334,465) - 86,429 96,466 Caldera Pacific Haku II,L.P(주2) (1,778,536) - 2,285,076 16,258 357,663 880,461 에프앤위례제일차 등(주3) 14,446,293 - (14,894,362) - 3,728,893 3,280,824 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC (39,301,858) - 39,364,500 (62,642) - - 기타 특정금전신탁 등 (109,149,918) - 109,149,918 - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 주석 - 계속 ① 리스이용자의 회계처리 ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ㄴ. 제1017호하에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. ② 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세’, 기업회계기준서 제1023호 '차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) 동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약’의 의미를 '개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. 주석 - 계속 ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 재무상태표의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2019년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 유형자산 (주10) - 54,530,056 54,530,056 사용권자산 - 54,530,056 54,530,056 기타부채 (주18) - 54,530,056 54,530,056 리스부채 - 54,530,056 54,530,056 (2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다. ① 리스이용자 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 주석 - 계속 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. - 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) - 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 - 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 연결실체는 리스부채를 연결재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다. 연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다. - 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 주석 - 계속 - 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다. - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다. 리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산’을 적용하여 인식하고 측정합니다. 리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상’을 적용합니다. 연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 주석 - 계속 실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다 . 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 84,366,761 30,885,730 (419,313) 5,245,567 7,026,242 2,320,966 5,748,060 (7,611,410) 127,562,602 순이자손익 25,556,116 3,878,685 78,935,561 (399,581) 6,509,027 695,132 (2,483,814) 5,686,652 118,377,777 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 29,472,141 1,592,127 (16,725,835) 1,136,516 20,711 - 10,332,738 (5,922,223) 19,906,175 기타손익 650,019 6,037,344 29,888,601 70,840 181,541 85,506 8,978,229 (1,423,646) 44,468,435 인건비 및 판매비와관리비 (98,559,890) (12,750,870) (29,392,821) (6,272,886) (7,264,908) (2,096,854) (12,277,618) 7,611,410 (161,004,437) 관계기업관련손익 - - - - - - - 2,873,619 2,873,619 법인세비용차감전순이익 41,485,146 29,643,016 62,286,193 (219,544) 6,472,613 1,004,750 10,297,594 1,214,402 152,184,170 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 134,476,541 28,652,424 8,500,527 10,918,067 7,397,074 2,374,719 (3,484,398) (1,839,065) 186,995,889 순이자손익 32,635,626 9,873,002 83,567,215 (199,288) 4,548,116 406,511 (19,823,828) 3,405,880 114,413,234 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 29,421,772 (12,604,294) 21,116,342 2,148,910 (1,865) - (3,402,000) (3,293,189) 33,385,676 기타손익 245,701 21,945,009 (7,072,516) (39,632) 139,178 126,810 21,434,603 (8,741,689) 28,037,464 인건비 및 판매비와관리비 (124,188,763) (13,884,135) (25,124,233) (8,553,839) (6,194,918) (2,096,136) (4,335,588) 1,839,066 (182,538,546) 관계기업관련손익 - - - - - - - (174,779) (174,779) 법인세비용차감전순이익 72,590,877 33,982,006 80,987,335 4,274,218 5,887,585 811,904 (9,611,211) (8,803,776) 180,118,938 (3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 주석 - 계속 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 38,280 29,030 현금성자산 당좌예금 2,761,005 5,050,796 보통예금 26,488,329 4,035,325 외화보통예금 539,452,961 752,354,238 금융어음 450,000,000 430,000,000 정기예적금 4,666,039 4,328,995 외화정기예금 6,144,120 6,037,740 기타 26,043,770 36,629,191 소 계 1,055,556,224 1,238,436,285 합 계 1,055,594,504 1,238,465,315 주석 - 계속 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 및 채무상품자산 담보제공자산(주1) 8,907,208,092 8,603,746,195 기타자산(주2,3) 15,260,311,256 13,422,406,549 소 계 24,167,519,348 22,026,152,744 파생상품자산 542,804,100 385,737,463 합 계 24,710,323,448 22,411,890,207 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품 및 채무상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공 기타 합계 담보제공 기타 합계 지분상품 주식 - 611,938,881 611,938,881 - 483,998,092 483,998,092 출자금 - 82,024,063 82,024,063 - 78,497,439 78,497,439 외화주식 - 103,712,542 103,712,542 - 81,930,269 81,930,269 외화출자금 - 112,203,232 112,203,232 - 101,327,362 101,327,362 소 계 - 909,878,718 909,878,718 - 745,753,162 745,753,162 채무상품 국공채 및 지방채 1,550,505,583 1,731,304,567 3,281,810,150 1,477,642,038 1,520,330,700 2,997,972,738 특수채 4,909,496,959 1,422,621,013 6,332,117,972 4,709,755,857 1,116,965,589 5,826,721,446 회사채 2,406,997,645 2,852,343,005 5,259,340,650 2,353,150,619 2,794,321,903 5,147,472,522 외화채권 40,207,905 553,179,277 593,387,182 63,197,681 498,229,877 561,427,558 전자단기사채 - 889,145,297 889,145,297 - 954,964,046 954,964,046 기업어음증권 - 1,516,758,695 1,516,758,695 - 1,451,254,036 1,451,254,036 미매각집합투자증권 - 8,849,926 8,849,926 - 6,135,311 6,135,311 집합투자증권(ETF) - 355,173,511 355,173,511 - 222,473,410 222,473,410 집합투자증권(기타) - 1,097,830,959 1,097,830,959 - 806,044,822 806,044,822 외화집합투자증권(기타) - 58,912,014 58,912,014 - 1,667,370 1,667,370 상장지수증권 - 119,140 119,140 - 110,711 110,711 예치금 - 3,132,438,974 3,132,438,974 - 2,704,440,720 2,704,440,720 대출채권 - 705,314,599 705,314,599 - 585,881,181 585,881,181 손해배상공동기금 - 19,619,491 19,619,491 - 7,201,889 7,201,889 기타채무상품 - 6,822,070 6,822,070 - 6,631,822 6,631,822 소 계 8,907,208,092 14,350,432,538 23,257,640,630 8,603,746,195 12,676,653,387 21,280,399,582 합 계 8,907,208,092 15,260,311,256 24,167,519,348 8,603,746,195 13,422,406,549 22,026,152,744 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 39,922,065,100 138,030,104 39,594,526,480 134,560,640 선물 116,325,064 - 309,376,201 - 옵션 30,000,000 2,091,857 30,000,000 1,757,409 소 계 40,068,390,164 140,121,961 39,933,902,681 136,318,049 통화 관련 스왑 1,070,669,800 29,106,384 775,514,160 22,729,807 선도 2,086,901,333 24,427,260 2,996,134,976 41,173,744 옵션 47,950,508 2,757,452 58,752,066 2,541,632 소 계 3,205,521,641 56,291,096 3,830,401,202 66,445,183 주식 및 주가지수 관련 스왑 905,442,552 30,474,274 757,495,884 33,971,792 선도 899,863,613 76,334,279 225,212,758 15,811,433 선물 45,187,004 - 41,208,270 - 옵션 569,155,170 17,198,491 133,701,075 3,840,210 소 계 2,419,648,340 124,007,044 1,157,617,987 53,623,435 신용 관련 스왑 967,774,900 21,715,074 561,258,000 16,676,643 기타 스왑 20,000,000 152,316 - - 해외선물 397,776,330 7,478,135 39,643,362 37,735,029 해외옵션 2,951,985,029 186,290,345 1,851,101,822 93,490,446 신주인수권증서 - 1 - 3 금융상품 선도거래 관련 자산 - 7,820 - 61,428 거래일손익조정 - 6,740,309 - (18,612,753) 합 계 50,031,096,404 542,804,100 47,373,925,054 385,737,463 주석 - 계속7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금 (주2) - 312,466,540 312,466,540 - 290,089,401 290,089,401 채무증권 국공채 및 지방채 9,336,139 686,448 10,022,587 9,271,036 755,086 10,026,122 특수채 1,137,330,510 834,441 1,138,164,951 1,269,522,960 26,477,256 1,296,000,216 회사채 895,681,586 626,359,764 1,522,041,350 773,342,429 926,238,535 1,699,580,964 소 계 2,042,348,235 627,880,653 2,670,228,888 2,052,136,425 953,470,877 3,005,607,302 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 2,042,348,235 939,801,184 2,982,149,418 2,052,136,425 1,243,014,269 3,295,150,694 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 245,910,622 22,377,739 - 268,288,361 채무증권 4,671,338 4,657,138 (2,304,353) 7,024,123 소 계 250,581,960 27,034,877 (2,304,353) 275,312,484 법인세효과 (68,706,950) (7,440,425) 633,697 (75,513,678) 합 계 181,875,010 19,594,452 (1,670,656) 199,798,806 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 252,098,155 6,819,194 - 258,917,349 채무증권 (10,125,224) 4,460,424 258,935 (5,405,865) 소 계 241,972,931 11,279,618 258,935 253,511,484 법인세효과 (66,044,680) (3,118,095) (71,207) (69,233,982) 합 계 175,928,251 8,161,523 187,728 184,277,502 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,828,477,430 1,873,000,103 1년 초과 2년 이내 514,229,261 638,452,859 2년 초과 327,522,197 494,154,340 합 계 2,670,228,888 3,005,607,302 주석 - 계속 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 손실충당금 295,362 - 회계정책 변경효과 - 538,972 충당금 전입(환입) (200,871) (8,140) 분기말 손실충당금 94,491 530,832 주석 - 계속 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 정기예적금 129,948,090 128,812,876 외화정기예적금 34,480,418 33,715,178 투자자예탁금별도예치금 1,359,516,046 1,151,322,996 장내파생상품거래예치금 677,922,842 1,210,804,697 장내파생상품매매증거금 616,123,920 1,167,256,557 기타 244,744,989 323,319,567 소 계 3,062,736,305 4,015,231,871 대출채권 신용공여금 3,040,018,196 2,927,204,804 환매조건부매수 435,577,586 259,800,000 대여금 603,646 660,375 매입대출채권 253,986,812 289,319,047 대지급금 3,595,453 3,603,453 사모사채 110,900,000 130,900,000 기타 1,534,512,107 1,596,088,447 이연대출부대수익 (567,215) (1,076,687) 소 계 5,378,626,585 5,206,499,439 채무증권 국공채 및 지방채 68,350,396 68,258,032 소 계 68,350,396 68,258,032 기타자산 미수금 1,933,663,720 1,360,427,282 미수수익 212,744,978 200,102,960 보증금 57,754,953 57,967,744 기타 330,212,000 268,614,806 소 계 2,534,375,651 1,887,112,792 현재가치할인차금 (1,954,144) (1,799,468) 손상손실충당금 (25,063,135) (25,776,271) 합 계 11,017,071,658 11,149,526,395 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 599,210 1,091,984 13,012,880 11,072,197 25,776,271 순전입(환입) (228,504) (743,416) 145,264 97,529 (729,127) 실행 또는 매입한 금융자산 15,099 - - - 15,099 환율변동 등 기타 892 - - - 892 분기말 386,697 348,568 13,158,144 11,169,727 25,063,135 (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 - 4,747 3,721,890 16,041,866 19,768,503 회계기준 변경효과 696,731 - - (4,977,200) (4,280,469) 순전입(환입) 98,251 28,944 (760,144) (10,182) (643,131) 실행 또는 매입한 금융자산 114,876 - - - 114,876 분기말 909,858 33,691 2,961,746 11,054,484 14,959,779 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익(손실) 사모사채 20,000,000 19,853,157 20,200,000 346,843 대출금 57,003,360 57,000,093 57,003,360 3,267 매입대출채권 35,968,138 35,904,690 35,968,438 63,748 합 계 112,971,498 112,757,940 113,171,798 413,858 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익(손실) 대출금 32,230,295 32,030,205 32,193,291 163,086 매입대출채권 9,039,848 9,011,138 9,039,848 28,710 합 계 41,270,143 41,041,343 41,233,139 191,796 당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다. 주석 - 계속 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 - 3월 31일,9월 30일 - - - 24.01 13,350,000 11,825,832 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 12월 31일, 21.57 67,752,991 75,966,113 21.57 67,752,991 73,408,718 (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 대체 처분 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 11,825,832 - - (11,825,832) - - Dragon Capital Group Limited 73,408,718 1,215,952 21,880 - 1,319,563 75,966,113 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 대체(주1) 기타 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,224,859 (147,659) - - 12,077,200 Dragon Capital Group Limited - - 67,991,419 (549,095) 67,442,324 (주1) 유의적인 영향력에 따라 매도가능금융자산에서 대체 되었습니다. 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,270,540 85,575,981 995,183 285,239 285,239 Dragon Capital Group Limited 383,518,010 75,653,547 64,292,493 6,132,024 6,132,024 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,337,144 85,927,823 1,224,793 (1,661,863) (1,661,863) Dragon Capital Group Limited 368,826,276 72,487,000 62,876,444 29,579,979 29,579,979 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 Dragon Capital Group Limited 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 Dragon Capital Group Limited 관계기업 기말 순자산(A) 307,864,463 48,409,320 296,339,276 연결실체 지분율(B) 21.57% 24.01% 21.57% 순자산 지분금액(AXB)(주1) 66,404,952 11,623,460 63,919,022 (+) 영업권 등 9,561,161 202,372 9,489,696 기말 장부금액 75,966,113 11,825,832 73,408,718 (주1) 관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다. 주석 - 계속 10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 195,398,490 (158,544,765) 36,853,725 복구충당부채관련자산 11,622,645 (6,050,740) 5,571,905 사용권자산(주1) 55,437,032 (7,353,553) 48,083,479 합 계 262,478,950 (171,949,058) 90,529,892 (주1) 사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 16개월 입니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 194,401,891 (155,715,311) 38,686,580 복구충당부채관련자산 11,981,432 (6,203,725) 5,777,707 합 계 206,404,106 (161,919,036) 44,485,070 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 구 분 기초 회계정책 변경효과 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - - 20,783 비품 38,686,580 - 2,174,252 (16,449) (3,997,889) 7,231 36,853,725 복구충당부채관련자산 5,777,707 - 139,143 (36,576) (308,369) - 5,571,905 사용권자산 - 54,530,056 748,838 (17,865) (7,353,530) 175,978 48,083,479 합 계 44,485,070 54,530,056 3,062,233 (70,890) (11,659,788) 183,209 90,529,892 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 42,633,557 2,330,659 (633,978) (3,803,815) (2,280) 40,524,143 복구충당부채관련자산 6,447,438 174,469 (117,980) (552,439) - 5,951,488 합 계 49,101,778 2,505,128 (751,958) (4,356,254) (2,280) 46,496,41 주석 -계속 (3) 당분기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 사용권자산 상각비 7,353,530 복구충당부채관련자산 상각비 308,369 리스부채 이자비용 286,557 단기리스 및 소액리스 관련 비용 731,980 주석- 계속 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 203,065,795 (175,141,566) - 27,924,229 소프트웨어 48,405,209 (38,978,911) - 9,426,298 회원권 27,394,916 - (5,543,379) 21,851,537 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 210,000 - - 210,000 합 계 302,042,322 (214,120,477) (5,543,379) 82,378,466 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 201,990,599 (172,371,420) - 29,619,179 소프트웨어 48,214,143 (37,744,912) - 10,469,231 회원권 27,386,569 - (5,543,379) 21,843,190 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 300,768,714 (210,116,332) (5,543,379) 85,109,003 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 상각 기타 분기말 개발비 29,619,178 1,075,197 (2,770,146) - 27,924,229 소프트웨어 10,469,232 191,678 (1,234,685) 73 9,426,298 회원권 21,844,190 - - 7,347 21,851,537 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - 22,966,402 기타 210,000 - - - 210,000 합 계 85,109,002 1,266,875 (4,004,831) 7,420 82,378,466 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 34,407,495 4,625,990 (113,318) (4,399,299) - 34,520,868 소프트웨어 12,050,133 141,174 (22,777) (1,237,347) (33) 10,931,150 회원권 20,611,740 691,000 - - (3,977) 21,298,763 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 210,000 - - - - 210,000 합 계 90,245,771 5,458,164 (136,095) (5,636,646) (4,010) 89,927,184 당분기 및 전분기 중 연결실체는 비한정 내용연수 무형자산의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서 상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,295,164 2,284,210 선급비용 12,494,861 13,636,069 합 계 14,790,025 15,920,279 주석 - 계속 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품부채 166,151,678 70,951,653 채무상품부채 73,549,859 28,250,744 파생상품부채 1,092,238,174 1,834,968,834 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,173,471,043 9,888,025,901 합 계 12,505,410,754 11,822,197,132 (2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 166,151,678 70,951,653 채무증권 국공채 및 지방채 73,549,859 25,508,809 집합투자증권(ETF) - 2,741,935 소 계 73,549,859 28,250,744 합 계 239,701,537 99,202,397 주석 - 계속(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 40,241,276,820 142,654,955 39,210,704,215 139,023,470 선물 1,021,603,278 - 1,616,310,007 - 옵션 1,635,316,000 98,630,474 1,706,887,000 100,187,024 소 계 42,898,196,098 241,285,429 42,533,901,222 239,210,494 통화 관련 스왑 382,187,020 7,303,236 668,511,990 13,922,978 선도 2,597,347,879 28,003,443 1,977,646,091 23,694,895 선물 23,850,315 - 39,559,796 - 옵션 59,548,508 2,874,635 70,153,066 2,540,925 소 계 3,062,933,723 38,181,314 2,755,870,943 40,158,798 주식 및 주가지수 관련 스왑 960,797,886 111,842,388 1,082,194,757 118,919,481 선도 226,769,389 11,044,309 1,081,175,079 44,238,296 선물 556,606,866 - 369,804,351 - 옵션 2,470,539,680 101,599,239 2,497,371,875 180,825,403 소 계 4,214,713,821 224,485,936 5,030,546,062 343,983,180 신용 관련 스왑 600,985,960 10,350,848 352,984,170 5,370,428 기타 스왑 197,838,158 11,136,880 195,161,491 15,375,711 해외선물 1,711,539,278 90,795,639 2,074,638,407 9,517,649 해외옵션 25,905,547,158 484,161,192 29,621,227,258 1,220,339,382 매도주식워런트증권 - 101,464 - 45,725 거래일손익조정 - (8,260,528) - (39,032,533) 합 계 78,591,754,196 1,092,238,174 82,564,329,553 1,834,968,834 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 7,441,941,716 7,435,155,124 6,786,591 6,650,956,315 6,454,463,117 196,493,198 이자율 관련 86,996,653 120,516,227 (33,519,574) 86,996,653 119,889,059 (32,892,406) 기타 1,057,754,943 1,110,457,300 (52,702,356) 885,408,035 895,030,183 (9,622,148) 소 계 8,586,693,312 8,666,128,651 (79,435,339) 7,623,361,003 7,469,382,359 153,978,644 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,097,541,837 1,096,592,506 949,330 956,170,004 959,000,695 (2,830,691) 이자율 관련 798,249,215 1,075,314,660 (277,065,445) 819,987,830 1,082,465,988 (262,478,158) 통화 관련 39,156,983 41,157,369 (2,000,386) 64,259,394 67,636,775 (3,377,381) 기타 27,903,217 120,719,795 (92,816,578) 27,709,731 116,271,271 (88,561,540) 소 계 1,962,851,252 2,333,784,331 (370,933,079) 1,868,126,959 2,225,374,729 (357,247,770) 매도상장지수증권 61,264,927 62,541,101 (1,276,174) 98,453,388 90,507,316 7,946,072 거래일손익조정 - 111,016,960 - - 102,761,497 - 합 계 10,610,809,491 11,173,471,043 (451,644,592) 9,589,941,350 9,888,025,901 (195,323,054) 주석 - 계속14. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,273,486,416 3,343,483,598 장내파생상품거래예수금 1,682,633,787 1,668,500,032 청약자예수금 13,826 - 저축자예수금 11,436,963 11,870,185 집합투자증권투자자예수금 206,821,996 40,002,384 소 계 5,174,392,988 5,063,856,199 기타 수입담보금 855,712,506 768,186,059 기타 예수금 6,708,068 3,949,692 합 계 6,036,813,562 5,835,991,950 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 콜머니 국민은행 외 9 1.78~1.92 575,000,000 625,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 29 1.75~1.95 11,342,753,850 11,464,607,983 일반차입금 우리은행 3.54 34,092 - 한국증권금융 2.07 300,000,000 250,000,000 매입확약 1,123,967,311 1,136,751,605 합 계 13,341,755,253 13,476,359,588 주석 - 계속 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.43 160,000,000 160,000,000 11회차 공모 2017.12.07 2020.12.07 2.51 200,000,000 200,000,000 12회차 공보 2018.01.12 2021.01.12 2.53 300,000,000 300,000,000 사채할인발행차금 (950,950) (1,043,756) 차감: 잔액 659,049,050 658,956,244 (3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 전자단기사채 BNK투자증권 1.99 - 10,000,000 16 . 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 85,999,418 85,262,028 사외적립자산의 공정가치 (75,564,833) (78,245,281) 소 계 10,434,585 7,016,747 기타 장기종업원급여채무 9,067,017 8,846,823 합 계 19,501,602 15,863,570 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 85,262,028 78,373,250 근무원가 2,794,538 2,647,509 이자비용 472,456 515,039 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 2,705 - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 349,145 (46,003) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 212,533 902,955 제도에서 지급한 금액 (3,093,987) (6,982,041) 기타 - 2,545,918 분기말 85,999,418 77,956,627 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 78,245,281 76,382,497 이자수익 428,666 493,348 재측정요소 - 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (74,209) (204,116) 제도에서 지급한 금액 (3,034,905) (6,978,048) 기타 - 1,631,393 분기말 75,564,833 71,325,074 주석 - 계속 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.32~3.08% 2.32~3.10% 기대임금상승률 3.88~4.40% 3.45~4.39% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행 예금 등 75,564,833 78,245,281 주석 - 계속17. 충당부채 당분기 및 전분기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초 12,408,904 168,498 12,508,386 - 회계기준변경효과 - - - 141,146 순증감 102,567 - 1,164,580 - 순전입(환입) (118,097) (47,209) (136,300) (56,213) 사용 (98,120) - (1,489,485) - 상각 73,574 - 361,723 - 분기말 12,368,828 121,289 12,408,904 84,933 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 주석 - 계속 18. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,931,237,995 1,247,565,449 미지급비용 158,966,714 158,109,585 선수수익 18,005,052 20,350,930 예수금 34,302,646 29,533,376 리스부채 48,423,060 - 기타 461,271,941 274,532,256 합 계 2,652,207,408 1,730,091,596 (2) 당분기말 현재 기타부채 중 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 리스부채 현재가치할인차금 1년 이내 7,037,533 72,690 1년 초과 5년 이내 32,236,344 1,031,346 5년 초과 11,563,634 1,310,415 합 계 50,837,511 2,414,451 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 2,532,868,423 1,613,037,998 비금융부채 119,338,985 117,053,598 합 계 2,652,207,408 1,730,091,596 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당분기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다. (2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,462,442 1,462,442 합 계 1,743,470,991 1,743,470,991 (2) 당분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 주석 - 계속21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 자기주식처분손실 (36,410,003) - - (36,410,003) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (58,577,165) - - (58,577,165) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 자기주식처분손실 (36,410,003) - - (36,410,003) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (58,577,165) - - (58,577,165) (주1) 지배기업은 2016년 중 최대주주인 삼성생명보험㈜에 자기주식 8,359,040주를 모두 처분함에 따라 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 자기주식은 없습니다. 주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (24,271,760) (23,800,508) 해외사업환산손익 918,758 (1,574,049) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 194,706,317 178,488,725 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 (435) (435) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 5,186,980 3,682,082 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익 6,992,338 4,504,029 지분법자본변동 15,863 (310,954) 합 계 183,548,061 160,988,890 (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 160,988,890 154,886,811 회계기준 변경효과 - (1,946,595) 변동 31,116,098 14,176,333 법인세효과 (8,556,927) (4,153,364) 분기말 183,548,061 162,963,185 주석 - 계속22. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 119,170,123 106,668,123 임의적립금 1,984,876,920 1,795,073,836 대손준비금(주2) 56,190,862 60,956,209 미처분이익잉여금 189,683,888 395,053,725 합 계 2,349,921,793 2,357,751,893 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,357,751,893 2,111,390,398 회계기준 변경효과 - 1,575,950 지배기업소유주지분 분기순이익 117,189,901 132,585,312 현금배당 (125,020,000) (89,300,000) 분기말 2,349,921,794 2,156,251,660 주석 - 계속(3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 1,400원(28%) 1,000원(20%) 배당금액 125,020,000천원 89,300,000천원 (4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 56,190,862 60,956,210 대손준비금 적립예정액 4,929,519 (4,765,348) 대손준비금 잔액 61,120,381 56,190,862 (5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익 117,189,901 132,585,312 대손준비금 적립예정액 (4,929,519) (74,024) 대손준비금 반영 후 조정이익 112,260,382 132,511,288 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 1,264 1,484 주석 - 계속 23. 순수수료손익 (1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 82,320,716 140,738,079 인수및주선수수료 16,658,399 11,679,432 집합투자증권취급수수료 14,044,254 17,406,684 자산관리수수료 5,416,073 5,779,460 매수및합병수수료 3,343,206 10,077,064 신탁보수 6,632,535 6,201,123 채무보증수수료수익 1,514,565 2,625,111 기타 27,167,180 18,479,751 소 계 157,096,928 212,986,704 수수료비용 매매수수료 8,383,834 10,340,822 투자상담사수수료 1,776,115 2,681,668 투자일임수수료 538,936 725,863 기타 18,835,441 12,242,462 소 계 29,534,326 25,990,815 순수수료손익 127,562,602 186,995,889 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 수탁수수료 82,320,716 140,738,079 인수및주선수수료 16,658,400 11,679,432 집합투자증권취급수수료-판매수수료 2,721,308 6,065,191 매수및합병수수료 3,343,206 10,077,064 채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등 764,870 161,250 기타 27,167,180 18,479,751 소 계 132,975,680 187,200,767 기간에 걸쳐 인식하는 수익 집합투자증권취급수수료-판매보수 11,322,945 11,341,493 자산관리수수료 5,416,073 5,779,460 신탁보수 6,632,535 6,201,123 채무보증수수료수익-기타 749,695 2,463,861 소 계 24,121,248 25,785,937 수수료수익 157,096,928 212,986,704 주석 - 계속 24. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.