삼성증권 반기보고서 (2019.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하 는 주식 등 의 중개서비 스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'19.1.1~6.30	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,130.6	2,041.0	2,467.5	2,026.5	1,961.3

KOSDAQ	690.5	675.7	798.4	631.4	682.4

시가총액	금액	1,655.9	1,572.2	1,888.6	1,510.0	1,444.5

증가율	+5.3%	-16.8%	+25.1%	+4.5%	+8.2%

거래대금	금액	1,141.3	2,799.7	2,190.5	1,947.6	2,201.0

증가율	-32.0%	+27.8%	+12.5%	-11.5%	+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.주3) 증가율은 전년동기대비 기준입니다

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.또한, 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성이 증가하고있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'19.1.1~3.31	'18.1.1~12.31	'17.1.1~12.31	'16.1.1~12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	71,360	8.38%	363,167	9.14%	328,587	10.31%	288,038	10.78%

NH투자증권	68,392	8.03%	363,192	9.14%	305,216	9.57%	303,249	11.35%

미래에셋대우	88,679	10.41%	460,072	11.57%	400,453	12.56%	217,084	7.53%

KB증권	70,925	8.33%	388,622	9.78%	310,873	9.75%	248,116	9.29%

한국투자증권	61,666	7.24%	290,766	7.31%	259,756	8.15%	251,648	9.42%

신한금융투자	54,819	6.44%	283,289	7.13%	246,082	7.72%	238,156	8.92%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 온라인 중심의 신규 고객기반 확대를 통해 미래성장동력을 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건 (1) 삼성선물주식회사 최근 미-중 무역분쟁, 경기회복 여 부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다. (2) Samsung Securities (America) Inc,

2분기 S 500지수는 전분기말 대비 3.8% 상승하며 2,941.8 포인트로 마감하였습니다. 월별로는 5월의 약세(-6.6%)와 6월의 강세(+6.9%)로 요약할 수 있는데, 5월의 약세는무역협상에서 미국과 중국이 서로간의 약속 불이행을 이유로 강경하게 돌변하였기 때문이고, 6월의 강세는 미국의 제조업 지표와 고용지표가 부진하게 나타나면서 연준의장 파월이 금리 인하 가능성을 공식 인정하였기 때문입니다.

업종별로는 미국 법무부 규제 당국이 대형기술 기업에 대한 독점 금지법 위반 등을 조사 한다는 소식에 구글의 모기업 알파벳의 주가가 하락하였고, 화웨이와의 교역 중단 등의 이유로 반도체 등 기술기업의 주가가 큰 폭의 약세를 보이고 있습니다. 반면, 호르무즈 해협에서 지정학적 리스크가 부각되며 상승한 유가로 인해 에너지 기업의 주가 상승이 있었으며, 디즈니가 넷플릭스가 선점 중인 스트리밍 서비스에 도전하며 디즈니의 주가도 상승하였습니다.

당사와 거래하는 미주 투자자들은 변동성이 높아진 미국IT 업종 업황이 한국 IT기업에 미칠 영향에 대해서 관심이 많았고, 미국 약가 인하가 한국 바이오시밀러에 미칠 부정적 영향과 코오롱생명과학 등에서 불거진 신뢰성 하락이 바이오 업종 전반적인 센티먼트에 부정적 영향을 미칠지에 대한 관심이 많았습니다. 미국인 투자자들이 가장 관심 많은 두 업종의 전망이 불확실해짐에 따라 쉽지 않은 영업환경이 지속될 것으로 예상되며, 모멘텀 있는 개별 종목 발굴이 필요하다고 판단됩니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd. 2분기 유로존 경제성장률 및 인플레이션은 대체로 안정적인 성장을 보여주었습니다. ECB 드라기 총재는 향후 유로존 인플레이션 전망이 좋지 않을 경우 추가적인 양적완화가 있을 것 임을 시사하였습니다. 영국 주식시장도 지난 분기에 이어 강세를 보였으며, 기업이익율은 상반기 내내 좋은 성과를 보였습니다. 내수시장은 분기 예측 대비 지표가 하락하였으며, 지속적인 브렉시트 불확실성 및 집권당 총리의 사임애 따른 정치적 변동성이 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제 자유지수에서도 25년간 연속1위를 차지해 오고 있습니다. 2019년 2분기에는 미ㆍ중 무역 긴장에 대한 시장우려, 금리 인하 가능성, 중국, EU 및 미국 등 경제 성장 둔화 가능성으로 증시 변동성이 컸습니다. 중국 반환 22주년이 된 홍콩은 반환 전에 통과된 관련법에서 인도 협정을 맺고 있는경우에만 범죄인을 송환할 수 있도록 하면서 중국 본토로의 송환을 제한해 왔으나, 최근 범죄 용의자 중국인도 범위 확대하는 조례 개정안(송환법) 반대 대규모 시위로 정치적 불안을 겪고 있습니다.

홍콩 부동산 시장은 주택 지수가 2019년 1월 165.41를 기록이후, 19년 5월 185.23로 상승하여 18년 12월 대비 10.9% 주택 지수가 상승하였습니다. 이런 주택시장의 상승의 원인은 금리인하 예상 및 주택 공급 부족으로 인함입니다. 부동산 거래량은 1월 기준 28년만에 최저치를 기록한 이후, 상반기에 상승세로 전환 되었습니다.

상반기 항셍지수와 H지수는 연초대비 항셍지수는 약 10.43%, H지수는 7.48%, 상해지수는 약 20.9% 상승하였습니다. 홍콩의 조정실업율은 전분기와 동일하게 2.8%을 기록하였으며, 물가 상승률은 19년1분기 2.1% 에서 3.3%로 상승하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2019 회계연도 상반기 연결기준 자산 총계는 42.6조원으로, 전년 동기대비 10.8% 증가하였습니다. 자기자본 총계도 전년 동기대비 4.1% 증가한 4조 7,836억원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,351명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2019 회계연도 상반기 연결기준 누적 순영 업손익은 6 ,173 억 원으로 주식 거래대금 감소에 따른 수탁수수료 감소 및 파생결합증권 관련 손익 축소로 전년 동기대비 8.2% 감소하였습니다. 인건비 및 판매관리비는 실적 감소에 따른 변동성 인건비 축소로 전년 동기대비 7.4% 감소한 3,337억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 2,847억원으로 전 년 동기대비 9.8% 감소하였으며, 연결 당기순이익은 8.3% 감소한 2,134억원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 10.3%에서 9.0%로 하락하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하 는 주식 등 의 중개 서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2019 회계연도 상반기 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년 동기대비 40.2% 하락한 1,338억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 국내 증시 부진에 따른 거래대금 감소로 전년 동기 2,087억원에서 44.1% 감소한 1,166억원을 기록하였습니다. 반면, 해외주식 중개수수료는 글로벌 투자에 대한 관심 증가 및 적극적인 영업으로 전년 동기 149억원에서 15.6% 증가한 172억원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 펀드, 랩 판매 둔화 및 ELS 조기상환이익 감소로 전년 동기대비 35.8% 감소한 984억원을 기록하였습니다. 펀드와 랩어카운트 판매수익은 각각 299억원, 83억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 124억원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 673억원으로 전년 동기대비 45.6% 증가하였습니다. 부문별로는, 구조화 금융 부문이 102.2% 증가한 482억원을 기록하였고, DCM 부문은 전격 동기와 유사한 수준인 32억원을 기록하였습니다. ECM 및 M 부문은 전년 동기대비 각각 12.9%, 19.4% 감소한 54억원과 105억원 을 기록하였습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 전년 동기대비 28.5% 증가한 2,787억원을 기록하였습니다. 신용공여 및 고객예탁금 평균 잔고는 각각 3.0조원 및 3.4조원으로 전년 동기대비3.6%, 9.9% 감 소하였습니다. 기업영업> 기관 대상 주식중개 약정 규모는 전년 동기대비 국내기관 기준 53.6% 감소한 9.3조 원, 해외기관 기준으로는 22.8% 감소한 11.2조원을 기록하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 108.7억원을 기록하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 18.6억원의 당기순이익을 기록하 였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원 ) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 1.2% 458,478 0.0% 1.3% 445,261 0.0% 1.3% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 4.7% 1,743,471 0.0% 4.9% 1,687,427 0.0% 5.0% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% (36,410) 0.0% (-)0.1% 기타포괄손익누계액 172,102 0.0% 0.5% 165,439 0.0% 0.5% 140,678 0.0% 0.4% 이익잉여금 2,302,041 0.0% 6.2% 2,182,338 0.0% 6.1% 1,896,514 0.0% 5.6% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 222,371 0.0% 0.6% 179,836 0.0% 0.5% 241,523 0.0% 0.7% 파생상품부채 1,266,320 0.0% 3.4% 1,143,238 0.0% 3.2% 788,708 0.0% 2.3% 채무상품부채 10,873,688 0.0% 29.4% 10,000,405 0.0% 28.2% 9,316,008 0.0% 27.4% 예수부채 고객예수금 3,759,049 0.7% 10.2% 3,883,165 0.7% 10.9% 3,501,318 0.5% 10.3% 수입담보금 861,646 2.2% 2.3% 606,070 1.9% 1.7% 383,128 0.7% 1.1% 기타 3,268 0.0% 0.0% 2,679 0.0% 0.0% 2,543 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 561,961 1.8% 1.5% 542,202 1.6% 1.5% 453,630 1.3% 1.3% 일반차입금 482,766 2.0% 1.3% 120,339 1.7% 0.3% 48,398 1.0% 0.1% 환매조건부매도 11,542,603 1.7% 31.2% 11,531,733 1.5% 32.5% 12,498,161 1.2% 36.8% 기타 - 0.0% 0.0% 38,356 1.6% 0.1% 100,000 1.6% 0.3% 사채 665,839 2.5% 1.8% 1,069,479 2.3% 3.0% 636,793 2.1% 1.9% 기타부채 순확정급여부채 19,432 0.0% 0.1% 15,779 0.0% 0.0% 9,400 0.0% 0.0% 기타 2,052,529 0.2% 5.7% 1,859,841 0.2% 5.4% 1,826,933 0.1% 5.6% 합 계 36,951,154 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 80 0.0% 0.0% 69 0.0% 0.0% 60 0.0% 0.0% 현금성자산 1,922,934 0.5% 5.2% 1,773,416 0.6% 5.0% 1,767,279 0.6% 5.2% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 590,303 0.0% 1.6% 514,898 0.0% 1.5% 284,443 0.0% 0.8% 채무상품자산 17,219,737 2.2% 46.6% 15,214,048 2.2% 42.8% 14,909,140 2.2% 43.9% 집합투자증권 1,532,519 0.0% 4.1% 1,116,560 0.0% 3.1% 251,697 0.0% 0.7% 파생상품자산 586,247 0.0% 1.6% 408,853 0.0% 1.2% 450,812 0.0% 1.3% 매수파생결합증권 122 0.0% 0.0% 383 0.0% 0.0% 3,489 0.0% 0.0% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 2,993,791 0.0% 8.8% 기타 대출채권 등 3,717,805 0.5% 10.1% 3,673,615 0.6% 10.3% - 0.0% 0.0% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 293,232 0.0% 0.8% 291,664 0.0% 0.8% 292,316 0.0% 0.9% 채무상품 2,703,755 2.1% 7.3% 4,316,172 1.9% 12.2% 5,445,473 1.6% 16.0% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 452,343 0.0% 1.3% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 1,759,252 0.6% 4.8% 1,644,731 0.5% 4.6% 1,276,144 0.6% 3.8% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 3,007,833 5.5% 8.1% 3,089,253 5.3% 8.7% 2,327,735 5.0% 6.9% 환매조건부매수 527,767 1.8% 1.4% 261,306 1.6% 0.7% 247,360 1.3% 0.7% 대여금 68 2.3% 0.0% 203 1.5% 0.0% 217 1.8% 0.0% 매입대출채권 등 790,952 4.5% 2.1% 1,049,786 4.7% 3.0% 1,123,396 4.0% 3.3% 기타 1,776,552 0.5% 4.8% 1,647,044 0.3% 4.6% 1,692,777 0.2% 5.0% 유형자산 63,315 0.0% 0.2% 43,807 0.0% 0.1% 47,734 0.0% 0.1% 기 타 458,681 0.0% 1.3% 460,630 0.0% 1.4% 373,807 0.0% 1.3% 합 계 36,951,154 100.0% 35,506,438 100.0% 33,940,013 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적 ① 삼성선물- 자금조달내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.2% 25,000 1.1% 25,000 1.3% 기타포괄손익누계액 5,444 0.3% 5,936 0.3% 5,686 0.3% 이익잉여금 160,029 7.6% 146,936 6.4% 137,729 7.0% 예수부채 투자자예수금 1,902,865 90.4% 2,101,483 91.9% 1,816,082 92.6% 기타부채 확정급여부채 563 0.0% 525 0.0% 639 0.0% 기타 10,991 0.5% 7,048 0.3% 6,912 0.4% 합 계 2,104,892 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 101.6% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 227 0.0% 2,696 0.1% 238 0.0% 예치금 1,867,215 88.7% 1,979,998 86.6% 1,702,583 85.5% 유가증권 매도가능금융자산 - - - - 60,705 3.0% 당기손익인식증권 - - - - 17,899 0.9% 당기손익공정가치측정금융자산 23,176 1.1% 3,057 0.1% - - 기타포괄공정가치측정금융자산 12,507 0.6% 12,383 0.5% - - 상각후원가측정금융자산 72,240 3.4% 64,406 2.8% - - 대출채권 대여금 519 0.0% 488 0.0% 452 0.0% 유형자산 2,906 0.1% 2,132 0.1% 2,645 0.1% 기 타 126,102 6.0% 221,768 9.7% 207,525 10.4% 합 계 2,104,892 100.0% 2,286,929 100.0% 1,992,048 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제38기 반기(당반기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 164,720 72,853 5,097 11,086 14,795 4,813 3,014 (14,962) 261,416 순이자손익 72,603 12,266 170,948 (376) 14,186 1,405 (41,733) 10,217 239,516 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 60,612 5,712 (38,972) (3,035) 88 - 12,411 (9,550) 27,266 기타손익 200 8,142 57,058 2,937 173 (127) 24,559 (6,489) 86,453 인건비 및 판매비와관리비 (202,842) (26,971) (60,763) (14,304) (14,666) (4,061) (25,100) 14,962 (333,745) 관계기업관련손익 - - - - - - - 3,789 3,789 법인세비용차감전순이익 95,293 72,003 133,368 (3,692) 14,575 2,029 (26,849) (2,033) 284,694 세전이익의 비중 33.5% 25.3% 46.8% -1.3% 5.1% 0.7% -9.4% -0.7% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제37기(전기) (단위: 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 387,571 92,599 23,799 27,709 30,815 9,877 2,530 (8,120) 566,780 순이자손익 142,675 41,823 339,504 (969) 21,041 2,274 (96,270) 19,661 469,739 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 100,280 (23,406) (67,974) 1,202 207 - 31,252 (6,575) 34,986 기타손익 (1,641) 38,818 23,487 2,765 229 19 7,474 (10,519) 60,632 인건비 및 판매비와관리비 (437,159) (52,721) (101,288) (31,132) (27,007) (8,868) (10,721) (7,175) (676,071) 관계기업관련손익 - - - - - - - 5,332 5,332 법인세비용차감전순이익 191,726 97,113 217,528 (425) 25,285 3,302 (65,735) (7,396) 461,398 세전이익의 비중 41.55% 21.05% 47.15% -0.09% 5.48% 0.72% -14.25% -1.60% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 1,509,805 1,535,716 3,045,521 405,995 6,051 코스닥시장 689,621 745,096 1,434,717 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 2,199,426 2,280,812 4,480,238 405,995 6,051 신주인수권증권 유가증권시장 2 - 2 2,048 (1,040) 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 2 - 2 2,048 (1,040) 기타 유가증권시장 - - - 5,592 (1,040) 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - 5,592 (1,040) 계 2,199,428 2,280,812 4,480,240 413,635 3,971 채무증권 국채,지방채 국고채 51,995,558 51,650,664 103,646,222 3,350,758 18,380 국민주택채권 989,526 1,306,236 2,295,762 73,224 552 기타 3,259,210 3,497,532 6,756,742 162,184 2,048 소계 56,244,294 56,454,432 112,698,726 3,586,166 20,980 특수채 통화안정증권 11,043,241 11,206,935 22,250,176 1,311,833 1,556 예금보험공사채 61,385 61,457 122,842 40,175 60 토지개발채권 - - - - - 기타 1,568,646 1,680,359 3,249,005 1,173,938 3,090 소계 12,673,272 12,948,751 25,622,023 2,525,946 4,706 금융채 산금채 3,050,033 2,368,356 5,418,389 2,318,835 2,799 중기채 1,186,954 1,025,781 2,212,735 1,232,516 2,074 은행채 8,419,913 6,392,938 14,812,851 5,633,052 6,406 여전채 3,534,403 3,117,039 6,651,442 2,509,148 11,357 종금채 - - - - - 기타 50,060 50,039 100,099 - - 소계 16,241,363 12,954,153 29,195,516 11,693,551 22,636 회사채 2,420,294 2,012,057 4,432,351 1,602,133 7,336 기업어음증권 2,654,244 2,650,675 5,304,919 735,293 600 기타 2,526,789 4,058,186 6,584,975 816,748 129 계 92,760,256 91,078,254 183,838,510 20,959,837 56,387 집합투자증권 ETF 1,545,309 1,559,269 3,104,578 236,369 6,263 기타 30,429,791 30,428,714 60,858,505 7,188 (6) 계 31,975,100 31,987,983 63,963,083 243,557 6,257 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 48,842 2,815 51,657 95,399 327 채무증권 국채,지방채 568,288 574,547 1,142,835 25 - 특수채 29,481 23,540 53,021 46,996 1,027 금융채 524,614 462,559 987,173 352,783 7,750 회사채 356,470 260,989 617,459 244,043 4,126 기업어음증권 - - - - - 기타 166,216 194,959 361,175 66,081 1,277 소계 1,645,069 1,516,594 3,161,663 709,928 14,180 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 1,693,911 1,519,409 3,213,320 805,327 14,507 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 277,970 248,877 526,847 129 1 합계 128,906,665 127,115,335 256,022,000 22,422,485 81,123 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 30,159,372 - 30,159,372 - - 430 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 19,202,378 - 19,202,378 - - 1 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 49,361,750 - 49,361,750 - - 431 통화선물 미국달러 - 2,153,719 - 2,153,719 - - 878 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 2,153,719 - 2,153,719 - - 878 지수선물 KOSPI200 2,190,051 3,878,448 - 6,068,499 - - (6,853) KOSTAR - - - - - - - 기타 370,145 1,181,029 - 1,551,174 - - 2,258 소계 2,560,196 5,059,477 - 7,619,673 - - (4,595) 개별주식 27,883 2,199,652 - 2,227,535 - - 2,529 기타 - - - - - - - 계 2,588,079 58,774,598 - 61,362,677 - - (757) 기타 - - - - - - - 국내계 2,588,079 58,774,598 - 61,362,677 - - (757) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 19,430 - 19,430 10 - 3 에너지 - 1,406,855 - 1,406,855 1,313 (979) (606) 기타 - - - - - - - 소계 - 1,426,285 - 1,426,285 1,323 (979) (603) 금융선물 통화 - 56,108 - 56,108 - - - 금리 - 11,037,943 - 11,037,943 - (2,090) 5,608 주가지수 261,315 19,055,319 - 19,316,634 6,032 (34,616) (27,980) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 261,315 30,149,370 - 30,410,685 6,032 (36,706) (22,372) 기타 - - - - - - - 해외계 261,315 31,575,655 - 31,836,970 7,355 (37,685) (22,975) 선물계 2,849,394 90,350,253 - 93,199,647 7,355 (37,685) (23,732) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 3,345,402 - 3,345,402 12,108 (86,115) 49,444 기타 - - - - 8 (125) (122) 소계 - 3,345,402 - 3,345,402 12,116 (86,240) 49,322 개별주식 - 222,473 - 222,473 38 (11) (4) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 3,567,875 - 3,567,875 12,154 (86,251) 49,318 해외 주가지수 - 29,561,375 - 29,561,375 135,448 (513,997) 398,544 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - 21,923 - 21,923 - (19,497) 8,870 해외계 - 29,583,298 - 29,583,298 135,448 (533,494) 407,414 옵션계 - 33,151,173 - 33,151,173 147,602 (619,745) 456,732 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 2,849,394 123,501,426 - 126,350,820 154,957 (657,430) 433,000 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 1,230,274 - 1,230,274 37,366 12,137 19,262 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 12,185,222 - 12,185,222 76,367 56,862 18,697 기타 - - - - - - - 계 - 13,415,496 - 13,415,496 113,733 68,999 37,959 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 457 - (2,128) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 160,000 - 160,000 2,634 113,599 (20,167) 통화 - 69,591 - 69,591 2,926 3,034 73 기타 - - - - - - - 계 - 229,591 - 229,591 6,017 116,633 (22,222) 스왑 신용 - 360,000 412,000 772,000 20,597 9,743 (1,345) 주식 - 3,150,523 - 3,150,523 38,050 121,364 4,208 일반상품 - - - - - - - 금리 - 22,034,205 95,000 22,129,205 146,349 137,802 18,188 통화 - 1,703,283 - 1,703,283 38,770 14,585 13,776 기타 - 51,790 - 51,790 701 6,725 8,106 계 - 27,299,801 507,000 27,806,801 244,467 290,219 42,933 기타 - - - - - - - 합계 - 40,944,888 507,000 41,451,888 364,217 475,851 58,670 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) 20,425 21,791 9,239 평가차익(차손) 6,051 5,722 (11,947) 배당금수익 19,072 17,794 10,479 합계 45,548 45,307 7,771 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) 50,697 63,542 (46,949) 상환차익(차손) (160) (772) (10,114) 평가차익(차손) 56,387 54,740 (42,013) 상품채권이자 203,247 399,502 404,519 합계 310,171 517,012 305,443 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) 15,087 2,464 13,681 평가차익(차손) 14,507 (13,778) (293) 배당금,이자수익 10,938 12,032 12,229 합계 40,532 718 25,617 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) (272,738) 93,248 49,092 정산차익(차손) (23,732) 44,171 5,891 합계 (296,470) 137,419 54,983 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) 307,076 79,565 136,496 평가차익(차손) 455,692 (225,028) 206,816 합계 762,768 (145,463) 343,312 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 매매차익(차손) 27,403 9,063 137,290 평가차익(차손) 86,048 (46,175) 87,804 합계 113,451 (37,112) 225,094 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 평가차익(차손) (448,230) 129,849 (206,703) 상환차익(차손) (125,927) (192,946) (638,299) 합계 (574,157) (63,097) (845,002) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 33,824,866 35,317,700 69,142,566 54,676 코스닥시장 31,675,851 31,852,554 63,528,405 54,068 코넥스시장 28,268 31,359 59,627 92 기타 - - - - 소계 65,528,985 67,201,613 132,730,598 108,836 신주인수권증서 유가증권시장 2,175 3,466 5,641 10 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 2,175 3,466 5,641 10 기타 유가증권시장 42,237 39,911 82,148 73 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 49,648 57,499 107,147 441 소계 91,885 97,410 189,295 514 지분증권합계 65,623,045 67,302,489 132,925,534 109,360 채무증권 채권 장내 28,274 609,843 638,117 7 장외 9,904,418 20,239,389 30,143,807 319 소계 9,932,692 20,849,232 30,781,924 326 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 9,932,692 20,849,232 30,781,924 326 집합투자증권 5,876,437 5,880,122 11,756,559 9,297 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 241,838 234,638 476,476 377 기타 - - - - 파생결합증권합계 241,838 234,638 476,476 377 외화증권 2,355,287 2,415,347 4,770,634 19,882 기타증권 16,448 10,902 27,350 80 증권계 84,045,747 96,692,730 180,738,477 139,322 선물 국내 13,370,687 13,494,961 26,865,648 2,085 해외 - - - - 소계 13,370,687 13,494,961 26,865,648 2,085 옵션 장내 국내 617,642 585,242 1,202,884 1,677 해외 - - - - 소계 617,642 585,242 1,202,884 1,677 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 617,642 585,242 1,202,884 1,677 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 13,988,329 14,080,203 28,068,532 3,762 합계 98,034,076 110,772,933 208,807,009 143,084 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 수탁수수료 143,084 363,167 328,587 매매수수료 9,262 19,632 15,255 수지차익 133,822 343,535 313,332 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13. 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,293 249,977 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 2001.06.28. 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2001.06.28 상근 10 245 박철진 수석 주식운용 투자자산운용사 2001.07.11. 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.12.03 상근 1,752 89,329 서형석 책임 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 147 29,281 김진관 책임 펀드운용 투자자산운용사 2006.09.20. 2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 2007.10.11 상근 1,792 111,488 이나라 책임 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.01.04 상근 796 103,656 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09. 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 28 397,386 김윤수 책임 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18. 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 12,850 1,083,372 한지훈 책임 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03. 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 13 396,031 신선유 책임 주식운용 투자자산운용사 2008.07.26. 2009.2 고려대학교 생명과학과 졸업 2015~2017 삼성증권 포트폴리오전략팀 2018~현재 삼성증권 주식운용담당 2009.08.13 상근 45 8,565 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 718명, 운용업무 종사 인력 392명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 고객수 18,830 17,739 15,973 일임계약건수 21,762 20,625 18,477 일임계약자산총액(계약금액) 3,494,865 3,239,137 3,186,977 일임계약자산총액(평가금액) 3,428,118 3,033,617 3,290,786 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 일임수수료 9,428 21,571 19,199 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 18 151 20,171 1,772,913 1,292 635,303 21,481 2,408,367 전문투자자 3 8,085 - - 2 - - - - - 3 393,038 29 131,663 111 73,004 133 480,707 281 1,086,497 계 3 8,085 - - 2 - - - - - 3 393,038 47 131,814 20,282 1,845,917 1,425 1,116,011 21,762 3,494,865 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 18 151 20,171 1,772,913 1,292 635,303 21,481 2,408,367 전문투자자 3 8,085 - - 2 - - - - - 3 393,038 29 131,663 111 73,004 133 480,707 281 1,086,497 계 3 8,085 - - 2 - - - - - 3 393,038 47 131,814 20,282 1,845,917 1,425 1,116,011 21,762 3,494,865 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 96,305 17,873 114,178 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 13,829 - 13,829 기업어음증권(CP) 293,093 - 293,093 기타 963,293 - 963,293 소계 1,366,520 17,873 1,384,393 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 195,580 - 195,580 기타 - - - 소계 195,580 - 195,580 지분증권 주식 220,514 176,152 396,666 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 220,514 176,152 396,666 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,280,371 - 1,280,371 기타 - - - 소계 1,280,371 - 1,280,371 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 171,108 - 171,108 ELW - - - 기타 - - - 소계 171,108 - 171,108 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 1,867,573 176,152 2,043,725 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,234,093 194,025 3,428,118 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 주, 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 7,508,000 145,867,200,000 6,854,000 126,247,200,000 4,647,833,021 유상증자 유가증권시장 42,000,000 89,040,000,000 42,000,000 89,040,000,000 790,400,000 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 49,508,000 234,907,200,000 48,854,000 215,287,200,000 5,438,233,021 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 550,000,000,000 550,000,000,000 90,000,000 금융채 - - 2,120,000,000,000 2,100,466,000,000 543,750,000 회사채 일반회사채 3,210,000,000 3,210,000,000,000 1,102,000,000 1,102,000,000,000 2,369,500,000 ABS - - - - 17,161,538 소계 3,210,000,000 3,210,000,000,000 1,102,000,000 1,102,000,000,000 2,386,661,538 기업어음 - - 2,907,002,555,726 2,894,849,832,945 - 기타 - - - - 208,499,999 소계 3,210,000,000 3,210,000,000,000 5,578,104,555,726 6,647,315,832,945 3,228,911,537 외화증권 - - - - 103,103,850 기타 - - - - 29,244,696,582 합계 3,259,508,000 3,444,907,200,000 5,578,153,409,726 6,862,603,032,945 38,014,944,990 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 인수수수료 38,015 45,927 44,384 수수료비용 32 3 430 수 지 차 익 37,983 45,924 43,954 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,213,833 1인 한도 20억 4.9 ~ 9.3%(비대면: 5.5 ~ 10.6%) 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 증권담보대출 1,920,750 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9%MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 16,683,361 1. 현금및예치금 7,296,112 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 7,296,112 1) 원화예치금 6,718,736 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 6,718,736 2) 외화예치금 577,376 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 577,376 2. 증권 7,345,802 가. 지분증권 824,925 1) 주식 824,925 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 961,999 1) 국채 452,038 2) 지방채 25,683 3) 특수채 110,515 4) 금융채 220,509 가)통화안정증권 20,052 나)기타금융채 200,457 5) 사채 153,254 다. 외화증권 1,515,768 1) 외화주식 50,133 2) 외화채권 1,430,063 3) 기타 35,572 라. 매입어음 1,522,835 1) 보증어음 - 2) 기업어음 1,217,316 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 305,519 마. 수익증권 1,366,479 1) 공사채형수익증권 296,527 2) 주식형수익증권 924,345 3) 기타 수익증권 145,607 바. 파생결합증권 1,153,796 1) 주가연계증권 1,153,796 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,849,214 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 731,266 마. 추심금전채권 1,117,948 바. 기타 - 4. 파생상품 4,047 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 4,047 1) 매수옵션 4,047 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 - 가. 동산 - 나. 수탁부동산 - 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 188,186 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 1,239 1) 매도증권미수금 1,239 가) 주식미수금 1,201 나) 채권미수금 38 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 186,947 1) 미수이자 186,947 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 16,683,361 1. 금전신탁 15,192,908 가. 불특정금전신탁 - 나. 특정금전신탁 11,350,004 1) 수시입출금식 1,314,283 2) 자문형 - 3) 자사주 1,047,600 4) 채권형 3,478,404 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 339,122 6) 주가연계신탁 572,994 7) 정기예금형 4,365,497 8) 기타 232,104 다. 퇴직연금신탁 3,842,904 1) 확정급여형 1,862,489 2) 확정기여형 1,057,636 3) 개인퇴직계좌 922,779 2. 재산신탁 1,134,255 가. 유가증권의신탁 - 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 - 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 1,134,255 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 - 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 - 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 356,198 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 12,872 1) 매수증권미지급금 12,872 가) 주식미지급금 12,713 나) 채권미지급금 159 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 8,520 바. 미지급신탁보수 32,607 사. 미지급신탁이익 302,199 아. 미지급비용 - 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 181,800 1. 예치금이자 80,469 가. 원화예치금이자 70,773 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 70,773 나. 외화예치금이자 9,696 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 9,696 2. 증권이자 60,085 가. 국채이자 6,045 나. 지방채이자 167 다. 특수채이자 1,153 라. 금융채이자 3,262 1) 통화안정증권이자 435 2) 기타금융채이자 2,827 마. 사채이자 2,273 바. 외화증권이자 29,617 사. 매입어음이자 16,415 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 13,716 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 2,699 아. 수익증권이자 1,153 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 1,153 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 6,944 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 6,944 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 4,463 5. 증권매매이익 25,408 가. 지분증권매매이익 1,463 나. 채무증권매매이익 2,872 다. 외화증권매매이익 1,581 라. 매입어음매매이익 421 1) 기업어음매매이익 421 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 9,258 바. 파생결합증권매매이익 9,813 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 4,263 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 4,263 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 140 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 28 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 28 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 28 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 181,800 1. 금전신탁이익 138,197 가. 불특정금전신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 112,204 1) 수시입출금식신탁이익 10,957 2) 자문형신탁이익 - 3) 자사주신탁이익 1,803 4) 채권형신탁이익 37,868 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 (3,578) 6) 주가연계신탁이익 11,271 7) 정기예금형신탁이익 51,719 8) 기타신탁이익 2,164 다. 퇴직연금신탁이익 25,993 1) 확정급여형신탁이익 16,318 2) 확정기여형신탁이익 3,851 3) 개인퇴직계좌신탁이익 5,824 2. 재산신탁이익 (559) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 (559) 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 - 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 - 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 20,618 가. 지분증권매매손실 2,451 나. 채무증권매매손실 2,082 다. 외화증권매매손실 1,021 라. 매입어음매매손실 123 1) 기업어음매매손실 123 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 8,577 바. 파생결합증권매매손실 6,364 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 11,856 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 11,856 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 2 20. 신탁보수 11,683 21. 기타비용 3 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 3 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 511 - - 511 자문형 - - - - 자사주 551 - - 551 채권형 3,556 155 - 3,711 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,256 60 - 2,316 주가연계신탁 448 12 - 460 정기예금형 576 3 - 579 퇴직연금 확정급여형 1,368 - - 1,368 확정기여형 856 - - 856 IRA형 430 - - 430 소계 2,654 - - 2,654 기타 205 - - 205 금전신탁 소계 10,757 230 - 10,987 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 696 - - 696 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 696 - - 696 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 11,453 230 - 11,683 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위: 건, 백만원) 구분 당반기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 1,909 1,314,283 자문형 1 - 자사주 28 1,047,600 채권형 6,178 3,478,404 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,931 339,122 주가연계신탁 3,974 572,994 정기예금형 1,404 4,365,497 퇴직연금 확정급여형 621 1,862,489 확정기여형 1,067 1,057,636 IRA형 17,101 922,779 소계 18,789 3,842,904 기타 9,285 232,104 금전신탁 소계 43,499 15,192,908 재산신탁 증권 - - 금전채권 12 1,134,255 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 12 1,134,255 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 43,511 16,327,163 (4) 자금조달 및 운용현황 ① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,314,283 - - - 9,582 1,323,865 자문형 - - - - 1 1 자사주 1,047,600 - - - 15,026 1,062,626 채권형 3,478,404 - - - 107,575 3,585,979 주식형(자문형, 자사주 제외) 339,122 - - - (149,065) 190,057 주가연계신탁 572,994 - - - 59 573,053 정기예금형 4,365,497 - - - 26,165 4,391,662 퇴직연금 확정급여형 1,862,489 - - - 131,140 1,993,629 확정기여형 1,057,636 - - - 47,827 1,105,463 IRA형 922,779 - - - 39,876 962,655 소계 3,842,904 - - - 218,843 4,061,747 기타 232,104 - - - (17,821) 214,283 합계 15,192,908 - - - 210,365 15,403,273 주) 당반기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 자문형 - - - - - 3,978 3,978 - - - 294,387 - - 298,365 - 578,182 - 876,547 자사주 - - - - - - - - - - - - - - - 2 - 2 채권형 - - 463,304 - - - - - - - - - - 463,304 - 285,909 - 749,213 주식형(자문형, 자사주 제외) - 20,169 1,631 346,078 232,393 1,262,210 1,262,210 319 247 247 5,611 1,213,755 139,574 3,221,987 - 79,081 - 3,301,068 주가연계신탁 - - 35,736 - - - - 76,499 - - - 47,312 - 159,547 - 19,539 - 179,086 정기예금형 - - - - - - - - 575,032 575,032 - - - 575,032 - 5,682 - 580,714 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - 2 20,051 - 20,053 - 4,686,154 - 4,706,207 확정기여형 - 55,649 - 10,113 - - - 112,044 414,750 414,750 - - 13,837 606,393 - 1,309,631 - 1,916,024 IRA형 - 15,395 18,674 48,078 - - - 549,247 20,456 20,456 7,431 - 993 660,274 - 291,979 - 952,253 소계 - 71,044 18,674 58,191 - - - 661,291 435,206 435,206 7,433 20,051 14,830 1,286,720 - 6,287,764 - 7,574,484 기타 - 125,141 35,764 159,158 - - - 1,042,248 512,249 512,249 8,668 - 16,465 1,899,693 - 1,778,497 - 3,678,190 합계 - 216,354 555,109 563,427 232,393 1,266,188 1,266,188 1,780,357 1,522,734 1,522,734 316,099 1,281,118 170,869 7,904,648 - 9,034,656 - 16,939,304 주 ) 당반기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 13,186 - 소계 - - - 13,186 - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 10,562 - 10,562 10,592 104 소계 10,562 - 10,562 10,592 104 계 10,562 - 10,562 23,778 104 채무증권 국채지방채 국고채 - - - 32,066 75 국민주택채권 - - - 10,387 96 기타 - - - - - 소계 - - - 42,453 171 특수채 통화안정증권 - - - 25,992 15 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - 25,992 15 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 10,090 - 10,090 10,088 (2) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 10,090 - 10,090 78,533 184 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 20,652 - 20,652 102,311 288 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 109,503 109,503 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 311,956 311,956 - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 421,459 421,459 - - - 통화선물 미국달러 - - 28,008 28,008 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 28,008 28,008 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 2,764 2,764 - - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - 144 144 - - - 소계 - - 2,908 2,908 - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 452,375 452,375 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 452,375 452,375 - - - 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 2,832 2,832 - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 2,832 2,832 - - - 금융선물 통화 - - 795 795 - - - 금리 - - 39,832 39,832 - - - 주가지수 - - 2,108 2,108 - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 42,735 42,735 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 45,567 45,567 - - - 선물계 - - 497,942 497,942 - - - 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - 1 1 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 1 1 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 1 1 - - - 해외 주가지수 - - 15 15 - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 15 15 - - - 옵션계 - - 16 16 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 497,958 497,958 - - - ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - - (303) 평가차익(차손) 104 - - 상품채권이자 858 1,271 1,028 합계 385 1,271 725 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 매매차익(차손) (16) (60) (2) 평가차익(차손) - - - 합계 (16) (60) (2) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 641,517,883 640,183,593 1,281,701,476 13,657 해외 98,872,702 96,978,043 195,850,745 7,035 소계 740,390,585 737,161,636 1,477,552,221 20,692 옵션 장내 국내 5,344,085 5,368,301 10,712,386 2,150 해외 235,685 192,218 427,903 438 소계 5,579,770 5,560,519 11,140,289 2,588 장외 국내 - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 5,579,770 5,560,519 11,140,289 2,588 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 745,970,355 742,722,155 1,488,692,510 23,280 합 계 745,970,355 742,722,155 1,488,692,510 23,280 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 수탁수수료 23,281 46,307 39,430 매매수수료 8,486 15,492 12,774 수지차익 14,795 30,815 26,656 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 83,936,524 8,584,622 30,666,153 710 418,870 123,606,879 거래장소 장내거래 1,875,405 47,336 27,179,822 710 145,945 29,249,219 장외거래 82,061,119 8,537,286 3,486,331 - 272,925 94,357,661 거래형태 선 도 - 6,835,601 1,072,232 - - 7,907,833 선 물 1,875,405 47,336 1,914,336 710 126,448 3,964,235 스 왑 80,336,623 1,569,661 2,355,265 - 272,925 84,534,474 옵 션 1,724,496 132,024 25,324,320 - 19,497 27,200,337 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위: 백만원 ) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 294,637 640,181 934,818 280,000 527,442 807,442 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - 57,802 668,686 726,488 계 294,637 640,181 934,818 337,802 1,196,128 1,533,930 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위: 백만원 ) 상 품종 류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 104,112 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 104,112 산업은행 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170609 20221220 41,413 코네티컷 주의 신용 CDS 한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁74호 삼성증권 20170609 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20170626 20221220 41,413 코네티컷 주의 신용 CDS 한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁75호 삼성증권 20170626 20221220 40,000 코네티컷 주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170915 20220913 11,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170919 20220913 5,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170921 20220913 10,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170926 20220913 3,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20170922 20220913 6,000 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20170926 20221220 50,899 중국은행 포스코 FTD CDS 하이얼티밋제십사차 주식회사 삼성증권 20170926 20221220 50,000 중국은행 포스코 FTD CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20190906 1,500 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171102 20220913 3,500 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CLN ELS개인 삼성증권 20171110 20190906 3,420 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171117 20190906 2,100 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171128 20190906 200 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171207 20190906 2,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171213 20190906 1,000 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20171212 20220913 1,700 한앤코오토홀딩스 원리금 지급채권 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20180201 20230620 54,370 중국은행의 신용 CDS 하이레전드제오차주식회사 삼성증권 20180201 20230620 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 10,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180419 20200420 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200410 3,017 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180430 20200420 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180518 20200410 8,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180525 20200410 2,100 효성의 신용 CDS 삼성증권 Goldman Sachs Int'l 20180517 20230524 53,907 중국은행의 신용 CDS 하이포레버제육차 주식회사 삼성증권 20180517 20230524 50,000 중국은행의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180529 20200410 3,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180530 20200420 1,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180531 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180601 20200410 4,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180604 20200410 2,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20180615 20200410 2,880 효성의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180627 20230620 31,234 중국공상은행의 신용 CDS 하이포레버제십삼차 주식회사 삼성증권 20180627 20230620 30,000 중국공상은행의 신용 CDS 삼성증권 BNP PARIBAS 20180704 20231220 31,234 커먼웰스은행의 신용 CDS 비에이치투게더제이차 주식회사 삼성증권 20180704 20231220 30,000 커먼웰스은행의 신용 CDS 삼성증권 COMMERZBANK AG 20180803 20231220 41,066 커먼웰스은행의 신용 CDS 에스앤티 주식회사 삼성증권 20180803 20231220 40,000 커먼웰스은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180718 20200731 2,000 효성의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20180907 20200731 5,000 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181012 20200731 2,999 효성의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20181019 20200731 2,500 효성의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20181207 20201028 19,666 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용 CDS 삼성증권 하나금융투자 20190110 20240620 155,011 대한민국의 신용 CDS 오션알투베제일차 삼성증권 20190110 20240620 150,000 대한민국의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190110 20190708 2,314 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190111 20190711 5,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190115 20190715 3,000 GS건설의 신용 CDS 삼성증권 NH투자증권 20190111 20240620 155,011 대한민국의 신용 CDS 코너스톤제십사차 삼성증권 20190111 20240620 150,000 대한민국의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190131 20190829 10,000 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190131 20190729 23,136 Gen2펀드클래스E CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190130 20191024 40,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190829 2,000 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190213 20190813 5,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 5,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CDS 삼성증권 GEN2 Partners Ltd 20190218 20200904 40,488 우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 10,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190219 20190819 4,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190222 20190822 3,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190227 20200224 30,000 현대제철의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190225 20190823 5,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190904 2,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190228 20190828 11,568 Gen2펀드클래스W CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190228 20190828 3,000 Gen2펀드클래스W CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190419 20190828 8,098 Gen2펀드클래스W CLN ELS개인 삼성증권 20190304 20190904 2,700 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190313 20190910 3,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190326 20210122 2,000 현대일렉트릭의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190326 20190829 2,900 대우건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190327 20190904 2,400 대우건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190329 20210122 941 현대일렉트릭의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190408 20210122 1,000 현대일렉트릭의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190401 20190701 2,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190401 20200731 2,000 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190401 20190701 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190403 20190703 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190403 20190703 10,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190403 20190703 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190405 20190705 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190403 20190703 5,000 하나은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190409 20190709 1,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190405 20190705 10,000 한국산업은행의 신용 CLN 하나금융투자 삼성증권 20190405 20190704 3,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190408 20190708 5,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190408 20190708 2,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190410 20190710 10,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190410 20200731 5,000 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190410 20190710 6,100 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190411 20190711 4,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190412 20190712 2,766 SK의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190416 20190715 2,500 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190411 20190711 2,000 GS건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190416 20190716 7,000 현대엔지니어링신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20190416 20190715 4,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190416 20210122 1,000 현대일렉트릭의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190417 20190716 3,000 SK의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190416 20200410 5,300 롯데건설의 신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190416 20200410 3,300 롯데건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190422 20191022 10,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190429 20200731 5,000 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190418 20190718 7,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190418 20190718 5,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190423 20190723 2,500 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190423 20190723 5,269 SK의 신용 CLN 미래에셋대우 주식회사 삼성증권 20190423 20190722 2,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190424 20190724 2,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190424 20190724 3,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190426 20190725 5,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190429 20190729 3,000 현대엔지니어링신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20190429 20200410 4,900 롯데건설의 신용 CDS 스타차이나컨설팅 삼성증권 20190528 20240528 20,000 싱가포르텔레콤 우리은행 FTD CDS 삼성증권 한국씨티은행 20190528 20240528 32,390 싱가포르텔레콤 우리은행 FTD CLN 하나금융투자 삼성증권 20190503 20190801 3,500 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190502 20190801 5,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190502 20190801 8,000 주택도시보증공사신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190507 20190806 4,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190503 20190806 2,000 미래에셋대우의 신용, 포스코의 신용, 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190503 20190806 2,000 신한금융지주의 신용, 포스코의 신용, 미래에셋대우의 신용, 우리은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190503 20190806 3,000 롯데쇼핑의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190515 20190814 2,000 중국건설은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190514 20190814 20,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190515 20190814 5,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190515 20190814 10,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190516 20190814 2,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190521 20190821 10,000 한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용 CDS 삼성증권 하나금융투자 20190516 20190628 52,604 롯데케미칼의 신용 CDS 하나금융투자 삼성증권 20190516 20190628 53,330 롯데케미칼의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190520 20190820 10,000 현대엔지니어링신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190521 20190820 2,000 제주국제도시개발신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190520 20200731 300 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190521 20200731 200 효성중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190527 20190827 4,000 SK의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190527 20190827 6,000 중국은행 서울지점의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190528 20190828 3,000 신한금융지주의 신용, 우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 한국수출입은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190604 20190904 10,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190607 20190905 20,000 주택도시보증공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190607 20190905 10,000 한국수자원공사신용 CLN 공모 삼성증권 20190613 20210122 1,590 현대일렉트릭의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190617 20190916 3,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190614 20190916 2,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190619 20190919 2,000 한국수자원공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190614 20190916 15,000 우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용, 포스코의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190617 20190917 6,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190618 20190918 10,000 현대엔지니어링신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190619 20190919 5,000 SK의 신용 CLN 공모 삼성증권 20190628 20210122 3,470 현대일렉트릭의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190621 20190919 10,000 한국산업은행의 신용 CLN 한국투자증권 삼성증권 20190624 20190923 2,000 한국산업은행의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20190627 20190926 4,000 한국수자원공사신용 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 (기준일 : 2019년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 2 - - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 10 2 - 12 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 52 16 - 68 (2) 국외 (기준일 : 2019년 6월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제38기 반기 제37기 제36기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 12 국내지점 - 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 영업용순자본(A) 3,446,431 3,158,764 2,787,124 총 위 험 액(B) 1,982,538 1,346,348 1,276,552 잉여자본(A-B) 1,463,893 1,812,416 1,510,572 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 130,200 순자본비율[(A-B)/C] 1,124.34% 1,392.02% 1,160.19% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. (2) 삼성선물 당사는 전기부터 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 영업용순자본(A) 174,436 174,370 154,793 총 위 험 액(B) 38,656 35,021 28,184 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1108.4% 1,137.5% 1,033.54% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 실질자산(A) 39,752,427 35,609,426 36,156,218 실질부채(B) 35,065,080 31,025,250 31,792,294 자산부채비율(A/B) 113.37% 114.78% 113.73% 주1) K-IFRS 별도기준입니다. 주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 실질자산(A) 1,996,570 2,653,241 1,950,147 실질부채(B) 1,800,717 2,468,157 1,777,006 자산부채비율(A/B) 110.9% 107.5% 109.74% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제38기 반기 제37기 제36기 총자산(A) 34,605,810 31,641,807 31,483,618 자기자본(B) 4,642,450 4,557,056 4,317,376 레버리지비율(A/B) 745.40% 694.35% 729.20% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2019 반기 FY2018 FY2017 총자산(A) 229,679 213,433 218,594 자기자본(B) 195,304 184,026 172,440 레버리지비율(A/B) 117.60% 115.98% 126.76% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 2019년 6월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,251,009 1,238,465 1,157,098 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 19,995,547 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 26,659,175 22,411,890 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,920,561 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,069,174 3,295,151 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 9,704,366 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 11,373,362 11,149,526 - Ⅴ. 관계기업투자지분 78,095 85,235 12,225 Ⅵ. 유형자산 85,382 44,485 49,102 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 79,532 85,109 90,246 Ⅸ. 당기법인세자산 39,121 3,268 1,497 Ⅹ. 이연법인세자산 1,417 1,595 1,913 ⅩⅠ. 기타자산 12,850 15,920 13,262 자산총계 42,649,117 38,330,644 37,948,260 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,080 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,065,762 11,822,197 - Ⅱ. 예수부채 6,013,425 5,835,992 5,627,621 Ⅲ. 차입부채 15,186,379 13,476,360 14,503,592 Ⅳ. 발행사채 659,185 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 26,780 15,864 7,506 Ⅵ. 충당부채 12,551 12,494 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 4,336 87,231 36,470 Ⅷ. 이연법인세부채 104,524 19,353 70,128 Ⅸ. 기타부채 2,792,531 1,730,091 1,943,562 부채총계 37,865,473 33,668,538 33,536,621 지배기업소유주지분 4,783,644 4,662,106 4,409,642 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 194,114 160,989 154,887 Ⅴ. 이익잉여금 2,446,165 2,357,752 2,111,390 비지배지분 - - 1,996 자본총계 4,783,644 4,662,106 4,411,639 부채 및 자본총계 42,649,117 38,330,644 37,948,260 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.6.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 261,416 566,780 508,807 Ⅱ. 순이자손익 239,516 469,740 436,992 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 22,202 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 27,266 34,987 - Ⅳ. 기타영업손익 89,144 62,690 (993) Ⅴ. 순영업손익 617,342 1,134,197 967,009 Ⅵ. 인건비 195,121 380,338 326,219 Ⅶ. 판매비와관리비 138,624 295,732 280,476 Ⅷ. 영업이익 283,597 458,127 360,313 Ⅸ. 영업외손익 1,097 3,274 (4,320) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 284,694 461,401 355,994 ⅩⅠ. 법인세비용 71,261 127,315 84,960 ⅩⅡ. 당기순이익 213,433 334,086 271,034 1. 지배기업소유주지분순이익 213,433 334,086 271,628 2. 비지배지분순이익 - - (595) ⅩⅢ. 기타포괄손익 33,125 8,048 23,691 ⅩⅣ.당기총포괄이익 246,558 342,134 294,725 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 246,558 342,134 295,319 2. 비지배지분총포괄이익 - - (595) ⅩⅤ. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 2,390 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 연결에 포함된 회사 수 64 49 34 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 2019년 6월말 2018년 12월말 2017년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,233,699 1,223,657 1,145,623 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 - - 20,006,728 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 26,592,092 22,438,741 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 - - 6,831,538 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,055,988 3,282,428 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 - - 7,717,874 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,243,172 8,210,957 - Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 449,178 339,214 319,255 Ⅵ. 유형자산 78,572 42,179 46,328 Ⅶ. 투자부동산 - - 2,443 Ⅷ. 무형자산 76,296 82,060 86,952 Ⅸ. 당기법인세자산 34,721 - - Ⅹ. 기타자산 11,008 13,985 11,830 자산총계 39,774,726 35,633,221 36,168,571 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,064 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,064,705 11,821,581 - Ⅱ. 예수부채 4,546,358 4,365,692 4,329,846 Ⅲ. 차입부채 13,893,097 12,339,608 14,109,917 Ⅳ. 발행사채 659,185 668,956 749,153 Ⅴ. 순확정급여부채 25,421 15,650 7,354 Ⅵ. 충당부채 12,551 12,577 12,508 Ⅶ. 당기법인세부채 - 82,283 34,634 Ⅷ. 이연법인세부채 103,132 17,864 69,684 Ⅸ. 기타부채 2,760,630 1,701,039 1,893,134 부채총계 35,065,079 31,025,250 31,792,294 Ⅰ. 자본금 458,478 458,478 458,478 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 182,754 157,174 158,740 Ⅴ. 이익잉여금 2,361,354 2,285,258 2,051,998 자본총계 4,709,647 4,607,971 4,376,277 부채 및 자본총계 39,774,726 35,633,221 36,168,571 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. 주2) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 38 기 반기 제 37 기 제 36 기 2019.1.1~2019.6.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 252,471 534,207 472,672 Ⅱ. 순이자손익 202,490 426,764 408,748 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 - - 34,622 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 36,544 41,355 - Ⅳ. 기타영업손익 89,907 73,898 981 Ⅴ. 순영업손익 581,412 1,076,224 917,023 Ⅵ. 인건비 185,382 361,704 310,030 Ⅶ. 판매비와관리비 128,748 271,317 263,016 Ⅷ. 영업이익 267,282 443,203 343,976 Ⅸ. 영업외손익 2,148 (2,994) (3,434) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 269,430 440,209 340,542 ⅩⅠ. 법인세비용 68,314 119,476 83,676 ⅩⅡ. 당기순이익 201,116 320,733 256,866 ⅩⅢ. 기타포괄손익 25,580 1,570 38,971 ⅩⅣ. 당기총포괄이익 226,696 322,303 295,837 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 2,252 3,592 2,964 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제38기 반기 2019년 6월 30일 현재 제37기 2018년 12월 31일 현재 제36기 2017년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38기 반기 제 37기 제 36 기 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 5,37 1,251,009,499,573 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 - - 19,995,546,762,658 Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,36,37 26,659,174,659,479 22,411,890,207,118 - Ⅲ-1. 매도가능금융자산 7,33,36,37 - - 6,920,560,570,467 Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,36,37 3,069,174,286,667 3,295,150,693,745 - Ⅳ-1. 대여금및수취채권 8,33,36,37 - - 9,704,366,268,080 Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산 8,33,36,37 11,373,361,715,746 11,149,526,394,638 - Ⅴ. 관계기업투자지분 9 78,095,317,997 85,234,550,939 12,224,859,024 Ⅵ. 유형자산 10 85,382,242,474 44,485,070,089 49,101,777,796 VII. 투자부동산 - - 2,442,974,196 Ⅷ. 무형자산 11 79,532,169,581 85,109,002,366 90,245,770,744 Ⅸ. 당기법인세자산 39,120,539,741 3,267,775,915 1,496,980,935 Ⅹ. 이연법인세자산 30 1,416,929,153 1,594,690,125 1,913,446,473 ⅩI. 기타자산 12,34 12,850,015,509 15,920,279,136 13,262,231,713 자 산 총 계 42,649,117,375,920 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 부 채 Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채 - - 10,586,079,935,233 Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,36,37 13,065,762,469,412 11,822,197,132,151 - Ⅱ. 예수부채 14,34,36,37 6,013,424,757,620 5,835,991,949,803 5,627,621,271,000 Ⅲ. 차입부채 15,33,36,37 15,186,378,859,819 13,476,359,587,630 14,503,592,160,672 Ⅳ. 발행사채 15,36,37 659,184,807,330 668,956,244,066 749,152,553,897 Ⅴ. 순확정급여부채 16 26,780,308,452 15,863,569,689 7,506,310,861 Ⅵ. 충당부채 17 12,551,495,922 12,493,836,908 12,508,385,900 Ⅶ. 당기법인세부채 4,336,230,260 87,231,043,089 36,470,127,717 Ⅷ. 이연법인세부채 30 104,523,832,937 19,352,979,104 70,128,388,362 Ⅸ. 기타부채 18,34,36,37 2,792,530,750,587 1,730,091,596,246 1,943,562,184,520 부 채 총 계 37,865,473,512,339 33,668,537,938,686 33,536,621,318,162 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,783,643,863,581 4,662,106,040,278 4,409,642,466,110 Ⅰ. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 458,478,080,000 Ⅱ. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 Ⅲ. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,21 194,113,530,698 160,988,890,091 154,886,810,947 Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기: 56,190,861,537원 전 기: 60,956,209,126 원 전전기: 15,700,145,279원 대손준비금 적립예정액 당분기: 11,420,865,753원 전 기: (-)4,765,347,589 원 전전기: 45,256,063,847원) 22 2,446,165,075,516 2,357,751,892,820 2,111,390,397,796 비지배지분 - - 1,996,228,743 자 본 총 계 4,783,643,863,581 4,662,106,040,278 4,411,638,694,853 부 채 및 자 본 총 계 42,649,117,375,920 38,330,643,978,964 37,948,260,013,015 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 반기 제 37 기 반기 제 37 기 제 36 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 순수수료손익 4,23,34,35 133,852,901,988 261,415,503,584 152,721,268,053 339,717,157,127 566,779,771,571 508,807,331,023 1. 수수료수익 163,172,514,708 320,269,442,689 180,192,631,794 393,179,336,226 682,160,664,366 596,636,920,239 2. 수수료비용 29,319,612,720 58,853,939,105 27,471,363,741 53,462,179,099 115,380,892,795 87,829,589,216 Ⅱ. 순이자손익 4,24,34 121,137,888,991 239,515,665,621 119,177,269,848 233,590,504,146 469,740,423,410 436,991,743,629 1. 이자수익 - - - - - 642,186,322,294 2. 현금및현금성자산이자수익 13,109,268,042 16,319,394,907 2,672,358,505 5,695,954,055 12,178,866,693 - 3. 상각후원가측정금융자산관련이자수익 80,294,498,678 156,160,989,282 73,254,495,758 137,306,469,533 285,081,579,273 - 4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 14,045,502,851 27,946,396,895 23,003,332,673 48,315,453,302 81,260,416,094 - 5. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익 95,422,182,457 196,211,493,342 85,844,548,488 171,766,409,127 357,927,013,723 - 6. 이자비용 81,733,563,037 157,122,608,805 65,597,465,576 129,493,781,871 266,707,452,373 205,194,578,665 Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 - - - - - 22,202,475,791 1. 매매목적금융상품관련이익 - - - - - 385,074,346,950 2. 매매목적파생상품관련이익 - - - - - 2,151,405,196,587 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 - - - - - 432,117,134,965 4. 매매목적금융상품관련손실 - - - - - 444,017,046,378 5. 매매목적파생상품관련손실 - - - - - 1,438,629,596,692 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 - - - - - 1,063,747,559,641 Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 7,359,608,080 27,265,783,268 11,348,698,553 44,734,374,992 34,986,646,693 - 1. 지분상품관련이익 53,575,005,110 111,819,622,116 44,766,889,943 100,013,224,851 171,503,675,624 - 2. 채무상품관련이익 111,097,818,253 248,119,481,233 79,827,556,002 157,772,668,948 314,584,929,502 - 3. 파생상품관련이익 775,055,073,129 2,218,568,538,177 504,980,657,259 998,340,555,150 2,108,649,043,648 - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 50,613,705,910 80,534,530,851 33,422,398,495 163,457,728,288 431,037,343,235 - 5. 환율변동이익 74,580,529,445 119,668,172,454 43,577,657,351 78,537,161,186 99,674,345,138 - 6. 지분상품관련손실 34,749,268,703 78,801,305,817 35,634,279,923 102,833,418,193 160,369,321,470 - 7. 채무상품관련손실 44,668,495,217 85,899,611,036 40,400,264,276 125,900,399,866 216,025,890,150 - 8. 파생상품관련손실 716,141,903,732 1,691,264,660,955 415,473,890,979 888,446,373,478 2,154,594,945,090 - 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 198,313,758,957 816,391,889,938 181,315,758,065 300,580,139,610 484,692,134,206 - 10. 환율변동손실 63,689,097,158 79,087,093,817 22,402,267,254 35,626,632,284 74,780,399,538 - Ⅳ. 기타영업손익 4,26,34 44,378,557,110 89,145,450,567 26,704,666,102 54,545,907,134 62,689,830,861 (992,659,690) 1. 기타영업수익 124,943,087,349 236,378,927,793 96,983,335,939 215,191,371,573 346,144,487,192 278,042,119,887 2. 기타영업비용 80,564,530,239 147,233,477,226 70,278,669,837 160,645,464,439 283,454,656,331 279,034,779,577 Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV) 306,728,956,169 617,342,403,040 309,951,902,556 672,587,943,399 1,134,196,672,535 967,008,890,753 Ⅵ. 인건비 4,27,34 101,506,447,751 195,121,215,842 105,016,121,147 213,691,537,898 380,338,151,416 326,219,423,810 Ⅶ. 판매비와관리비 4,27,34 71,234,117,168 138,623,786,139 73,038,247,515 146,901,377,158 295,731,775,540 280,476,062,537 Ⅷ. 영업이익 28 133,988,391,250 283,597,401,059 131,897,533,894 311,995,028,343 458,126,745,579 360,313,404,406 Ⅸ. 영업외수익 4,29 1,332,147,326 4,271,283,269 4,364,685,734 5,868,138,200 10,402,505,097 1,670,053,661 Ⅹ. 영업외비용 4,29 2,810,859,270 3,174,834,895 875,198,202 2,357,206,843 7,128,044,971 5,989,811,515 ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익 4 132,509,679,306 284,693,849,433 135,387,021,426 315,505,959,700 461,401,205,705 355,993,646,552 ⅩⅡ. 법인세비용 30 36,266,397,189 71,260,666,737 35,347,115,362 82,880,741,948 127,315,660,890 84,959,979,838 ⅩⅣ. 당기순이익 22 96,243,282,117 213,433,182,696 100,039,906,064 232,625,217,752 334,085,544,815 271,033,666,714 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당2분기: 89,751,935,399원 당 반 기: 202,012,316,943원 전2분기: 108,696,319,154원 전 반 기: 241,355,655,159원 전 기: 338,850,892,404 원 전 전 기: 226,372,181,696원) 96,243,282,117 213,433,182,696 100,039,906,064 232,625,217,752 334,085,544,815 271,628,245,543 2. 비지배지분순이익 - - - - - (594,578,829) ⅩⅤ. 기타포괄손익 21 10,565,469,799 33,124,640,607 33,523,812,427 43,546,781,365 8,048,674,602 23,691,100,762 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (3,135,792,003) (3,607,043,266) (2,388,371,169) (3,149,584,573) (4,997,309,430) (1,192,089,700) 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 7,657,316,180 23,874,907,714 23,414,424,012 28,342,140,062 (4,780,314,029) - 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - (435,000) (435,000) (435,000) - 4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 (2,084,881,356) 403,427,352 592,045,940 3,930,088,837 344,203,857 - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 - - - - - 40,133,523,864 2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 3,299,393,767 4,804,292,211 3,287,546,934 6,703,181,408 10,632,088,414 - 3. 해외사업환산손익 4,864,726,761 7,357,533,097 8,576,591,800 7,679,380,721 7,161,395,185 (15,250,333,402) 4. 지분법자본변동 (35,293,550) 291,523,499 42,009,910 42,009,910 (310,954,395) - ⅩⅥ. 당기총포괄이익 106,808,751,916 246,557,823,303 133,563,718,491 276,171,999,117 342,134,219,417 294,724,767,476 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 106,808,751,916 246,557,823,303 133,563,718,491 276,171,999,117 342,134,219,417 295,319,346,305 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - - (594,578,829) ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익 1,078 2,390 1,120 2,605 3,741 3,135 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 당기순이익 - - - - 271,628,245,543 271,628,245,543 (594,578,829) 271,033,666,714 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) - (1,192,089,700) 매도가능금융자산평가손익 - - - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 - 40,133,523,864 해외사업환산손익 - - - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) - (15,250,333,402) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 종속기업 지분의 처분 - - - - - - (18,708,532) (18,708,532) 종속기업 지분의 취득 - - - - - - 2,590,990,962 2,590,990,962 2017.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 - - - (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당 - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 당기순이익 - - - - 334,085,544,815 334,085,544,815 - 334,085,544,815 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) - (4,997,309,430) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) - (4,780,314,029) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 - 10,632,088,414 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 344,203,857 - 344,203,857 - 344,203,857 지분법자본변동 - - - (310,954,395) - (310,954,395) - (310,954,395) 해외사업환산손익 - - - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 - 7,161,395,185 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 2018.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 154,886,810,947 2,111,390,397,796 4,409,642,466,110 1,996,228,743 4,411,638,694,853 회계기준 변경효과 - - - (1,946,595,458) 1,575,950,209 (370,645,249) - (370,645,249) 수정 후 재작성된 금액 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 152,940,215,489 2,112,966,348,005 4,409,271,820,861 1,996,228,743 4,411,268,049,604 연차배당(주석 22) - - - - (89,300,000,000) (89,300,000,000) - (89,300,000,000) 반기순이익 - - - - 232,625,217,752 232,625,217,752 - 232,625,217,752 반기기타포괄손익 - - - - - - - - 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,149,584,573) - (3,149,584,573) - (3,149,584,573) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 28,342,140,062 - 28,342,140,062 - 28,342,140,062 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 - - - (435,000) - (435,000) - (435,000) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 - - - 3,930,088,837 - 3,930,088,837 - 3,930,088,837 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 - - - 6,703,181,408 - 6,703,181,408 - 6,703,181,408 지분법자본변동 - - - 42,009,910 - 42,009,910 - 42,009,910 해외사업환산손익 - - - 7,679,380,721 - 7,679,380,721 - 7,679,380,721 종속기업 지분의 대체 - - - - - - (1,996,228,743) (1,996,228,743) 2018.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 196,486,996,854 2,256,291,565,757 4,596,143,819,978 - 4,596,143,819,978 2019.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 연차배당 - - - - (125,020,000,000) (125,020,000,000) - (125,020,000,000) 반기순이익 - - - - 213,433,182,696 213,433,182,696 - 213,433,182,696 반기기타포괄손익 - - - - - - - - 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,607,043,266) - (3,607,043,266) - (3,607,043,266) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 - - - 23,874,907,714 - 23,874,907,714 - 23,874,907,714 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익 - - - 4,804,292,211 - 4,804,292,211 - 4,804,292,211 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 - - - 403,427,352 - 403,427,352 - 403,427,352 지분법자본변동 - - - 291,523,499 - 291,523,499 - 291,523,499 해외사업환산손익 - - - 7,357,533,097 - 7,357,533,097 - 7,357,533,097 2019.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 194,113,530,698 2,446,165,075,516 4,783,643,863,581 - 4,783,643,863,581 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 38 기 반기 제 37 기 반기 제 37 기 제 36 기 Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름 (1,817,185,149,244) (123,132,063,182) (1,520,202,554,853) (789,064,522,127) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (1,994,522,445,938) (327,705,634,794) (1,928,434,821,499) (1,242,308,623,226) (1) 당기순이익 213,433,182,696 232,625,217,752 334,085,544,815 271,033,666,714 (2) 손익조정사항 32 (470,049,034,861) (357,582,107,139) (542,509,166,811) (772,648,259,393) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 (1,737,906,593,773) (202,748,745,407) (1,720,011,199,503) (740,694,030,547) 2. 이자의 수취 379,302,767,004 359,557,625,858 728,448,273,586 638,858,536,092 3. 이자의 지급 (137,127,705,354) (129,636,268,153) (265,692,920,215) (204,113,644,693) 4. 배당금의 수취 50,233,476,756 48,569,716,369 74,594,142,967 43,388,422,358 5. 법인세의 납부 (115,071,241,712) (73,917,502,462) (129,117,229,692) (24,889,212,658) Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름 265,880,180,583 1,483,974,055,914 2,799,590,264,536 (1,166,537,412,903) (1) 매도가능금융자산의 처분 - - - 4,453,158,934,308 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,455,694,701,096 2,479,115,247,189 4,942,641,875,349 - (3) 대여금및수취채권의 처분 - - - 26,783,887,785 (4) 상각후원가측정금융자산의 처분 81,979,967,097 1,995,512,266 6,927,150,093 - (5) 관계기업투자지분의 처분 13,483,500,000 - - - (6) 유형자산의 처분 14,030,733 21,534,910 72,417,014 41,962,900 (7) 무형자산의 처분 720,000,000 47,250,000 373,250,000 722,618,000 (8) 매각예정자산의 처분 - - 3,140,960,000 - (9) 매도가능금융자산의 취득 - - - (5,601,995,465,223) (10) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,185,094,359,428) (979,476,176,473) (2,123,726,999,502) - (11) 대여금및수취채권의 취득 - - - (13,168,776,827) (12) 상각후원가측정금융자산의 취득 (93,011,342,575) (4,945,321,839) (7,065,578,219) - (13) 유형자산의 취득 (4,387,561,820) (4,779,257,729) (11,448,034,762) (16,448,825,687) (14) 무형자산의 취득 (3,518,754,520) (8,004,732,410) (11,324,775,437) (15,631,748,159) Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름 1,560,430,222,029 (1,428,198,829,648) (1,196,685,832,233) 2,089,145,051,632 (1) 차입부채의 순증감 1,712,299,655,481 (1,828,110,418,048) (1,026,597,420,633) 1,551,738,249,699 (2) 사채의 발행 - 829,211,588,400 299,211,588,400 200,000,000,000 (3) 사채의 상환 - (340,000,000,000) (340,000,000,000) - (4) 전자단기사채의 순증감 (10,000,000,000) - (40,000,000,000) 50,000,000,000 (5) 유상증자 - - - 337,070,950,651 (6) 종속기업 투자지분의 일부 처분 - - - 18,708,532 (7) 배당금의 지급 (125,020,000,000) (89,300,000,000) (89,300,000,000) (49,682,857,250) (8) 리스부채의 상환 (16,849,433,452) - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,418,931,312 6,095,659,402 (1,334,933,486) (10,896,184,081) Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) 12,544,184,680 (61,261,177,514) 81,366,943,964 122,646,932,521 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 1,157,098,370,929 1,034,451,438,408 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 32 1,251,009,499,573 1,095,837,193,415 1,238,465,314,893 1,157,098,370,929 주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제38기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제37기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제37기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일 반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은 본점 외에 51개의 국내지점, 16개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 주석 - 계속 (2) 종속기업의 개요 1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당반기말 전기말 당반기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.0 100.0 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.0 100.0 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.0 100.0 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.0 100.0 - - Caldera Pacific Haku II,L.P. 케이만 제도 투자 12월 31일 96.2 96.2 3.8 3.8 Nomunolo, Inc.(주4) 저지 투자 12월 31일 100.0 100.0 - - GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 브리티쉬버진아일랜드 투자 12월 31일 100.0 100.0 - - 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S 한국 투자 6월 3일 100.0 - - - 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 한국 투자 3월 16일 100.0 - - - 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 한국 투자 3월 27일, 6월 27일, 9월 27일, 12월 27일 100.0 - - - 에프엔위례제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔위례제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 노스클리프(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에스제이파워마린(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 더블유제이포에버(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 하이마운틴제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 골드스완제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 플랜업루원제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔루원(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔알에프평택(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 그로스프로퍼티(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 머스트제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔식사제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프앤디티(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔바우검단제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔위례제삼차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 주석 - 계속 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 비지배지분이 소유한 소유지분율(%)(주1) 당반기말 전기말 당반기말 전기말 에프엔걸포제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔비에프(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔시흥센트럴(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 4월 30일, 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔제주제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔송도국제(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔판교제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 엠에이에스비제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 와이제이에스일산제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 에프엔피에프명륜(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 - - - - 에프엔청량리제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 허니브라운(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 마이트세운삼구역제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 1월 31일, 3월 31일, 5월 31일, 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일 - - - - 에프엔평동제일차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 마이트세운삼구역제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 4월 30일, 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일 - - - - 에프엔평택지제(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 웰메이드에듀제이차(주)(주2) 한국 대출채권유동화 2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일 - - - - 에프엔에스더블유(주)(주2) 한국 대출채권유동화 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일 - - - - 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.0 100.0 - - (주1) 비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업 (또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. 주석 - 계속 2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S 신규 투자 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 신규 투자 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 신규 투자 엠에이에스비제일차(주) 신규 매입확약 와이제이에스일산제이차(주) 신규 매입확약 에프엔피에프명륜(주) 신규 매입확약 에프엔청량리제일차(주) 신규 매입확약 허니브라운(주) 신규 매입확약 마이트세운삼구역제일차(주) 신규 매입확약 에프엔평동제일차(주) 신규 매입확약 마이트세운삼구역제이차(주) 신규 매입확약 에프엔평택지제(주) 신규 매입확약 웰메이드에듀제이차(주) 신규 매입확약 에프엔에스더블유(주) 신규 매입확약 특정금전신탁 신규 투자 3) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 42,824,333 2,541,296 1,864,457 564,489 1,898,386 Samsung Securities (Europe) Ltd. 35,015,813 1,104,751 1,546,389 456,207 1,579,571 Samsung Securities (Asia) Ltd. 40,499,891 1,796,379 2,679,125 839,875 2,190,859 삼성선물㈜ 1,996,569,534 1,800,716,523 29,241,273 10,873,661 10,769,421 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 79,056,306 4,859,910 (43,706) 1,141,122 3,187,475 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC 61,663,361 688,587 1,447,362 772,319 2,566,776 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S 35,226,283 25,204,760 22,337 21,523 21,523 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 55,163,284 4,728 (824,016) (828,744) (828,744) 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 15,084,478 251 4,685 4,227 4,227 에프엔위례제일차(주) 46,355 46,347 144,556 49,035 49,035 에프엔위례제이차(주) 46,102 46,093 144,556 49,360 49,360 노스클리프(주) 30,397,652 30,500,000 461,044 5,313 5,313 에스제이파워마린(주) 30,313,964 30,300,000 211,666 (3,090) (3,090) 더블유제이포에버(주) 40,399,025 40,400,000 150,335 (23,438) (23,438) 하이마운틴제일차(주) 143,243 143,205 51 38 38 골드스완제일차(주) 90,016,836 90,016,839 301,138 6 6 플랜업루원제일차(주) 60,103,957 60,290,832 196,190 (15,500) (15,500) 에프엔루원(주) 80,633,625 80,631,938 374,281 85,221 85,221 에프엔알에프평택(주) 125,013 124,996 88,877 17 17 그로스프로퍼티(주) 50,569,234 50,500,000 284,561 (6,277) (6,277) 머스트제일차(주) 25,088,103 25,322,787 273,017 3,393 3,393 에프엔식사제이차(주) 47,891,947 47,987,701 413,072 52,179 52,179 에프앤디티(주) 30,122,613 31,329,809 (577,443) (766,300) (766,300) 에프엔바우검단제일차(주) 88,462 88,461 217,222 1 1 에프엔위례제삼차(주) 27,828 27,824 91,549 32,624 32,624 에프엔걸포제이차(주) 85,033,970 85,033,969 651,164 - - 에프엔비에프(주) 104,090,638 104,090,638 1,468,246 - - 에프엔시흥센트럴(주) 26,195,127 26,195,126 190,809 - - 에프엔제주제일차(주) 14,910,765 15,002,416 130,128 15,349 15,349 에프엔송도국제(주) 3,710,672 3,716,275 22,941 (5,603) (5,603) 에프엔판교제일차(주) 75,060,766 75,315,185 1,156,177 96,027 96,027 에프엔판교제이차(주) 30,170,584 30,335,184 520,438 (15,611) (15,611) 엠에이에스비제일차(주) 8,038,789 8,042,619 76,902 491 491 와이제이에스일산제이차(주) 28,079,255 28,111,091 724,178 (31,837) (31,837) 에프엔피에프명륜(주) 30,021,388 30,021,387 260,704 - - 에프엔청량리제일차(주) 79,421,376 79,562,774 377,195 (141,398) (141,398) 허니브라운(주) 30,125,104 30,165,096 280,502 (39,993) (39,993) 마이트세운삼구역제일차(주) 20,887,040 21,096,070 55,536 (209,031) (209,031) 에프엔평동제일차(주) 70,597,896 70,852,721 3,241,421 (254,826) (254,826) 마이트세운삼구역제이차(주) 10,618,916 10,717,905 590,440 (98,990) (98,990) 에프엔평택지제(주) 36,802,956 36,802,956 83,271 (1) (1) 웰메이드에듀제이차(주) 21,731,422 21,817,250 128,510 (89,827) (89,827) 에프엔에스더블유(주) 109,358,917 109,358,940 622,315 (24) (24) 특정금전신탁 951,585,205 6,041,431 559,129 543,774 543,774 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주2) - - 995,183 285,239 285,239 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당기 중 처분되어 관계기업에서 제외되기 전 까지의 재무정보입니다. 주석 - 계속 5) 당반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. 1,033,290 (736,261) (113,312) 98,929 2,808,220 3,090,866 Samsung Securities (Europe) Ltd. 804,298 (769,557) (76,465) 210,495 6,147,041 6,315,812 Samsung Securities (Asia) Ltd. 1,235,029 (600,688) (443,958) 70,040 1,841,100 2,101,523 삼성선물㈜ (주1) 11,533,987 (10,771,706) (752,776) - 86,429 95,934 Caldera Pacific Haku II,L.P(주2) (2,842,527) - 2,552,826 724 366,590 77,613 에프앤위례제일차 등(주3) (128,392,762) - 128,970,395 - 3,728,893 4,306,526 GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC (40,110,202) - 40,110,202 - - - 신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S (34,794,286) - 35,200,000 - - 405,714 삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호 (54,926,296) - 55,987,300 - - 1,061,004 푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁 (15,080,000) - 15,080,000 - - - 기타 특정금전신탁 등 (170,000,000) - 170,000,000 - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주3) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 반기재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 주석 - 계속- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 주석 - 계속 ① 리스이용자의 회계처리 ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ㄴ. 제1017호하에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. ② 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세’, 기업회계기준서 제1023호 '차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) 동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 주석 - 계속 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약’의 의미를 '개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. 주석 - 계속 ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 재무상태표의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2019년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 유형자산 (주10) 사용권자산 - 62,064,257 62,064,257 복구충당부채관련자산 5,777,707 (5,777,707) - 기타자산 선급임차료 1,799,115 (1,799,115) - 기타부채 (주18) 리스부채 - 54,487,435 54,487,435 (2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당반기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다. ① 리스이용자 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 주석 - 계속 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. 리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. - 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) - 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정 - 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 연결실체는 리스부채를 연결재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다. 연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다. - 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 주석 - 계속 - 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다. - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다. 리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산’을 적용하여 인식하고 측정합니다. 리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상’을 적용합니다. 연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 주석 - 계속 실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다 . 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 주석 - 계속 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 164,719,867 72,853,427 5,096,614 11,085,695 14,794,710 4,812,701 3,013,914 (14,961,424) 261,415,504 순이자손익 72,602,996 12,266,114 170,947,965 (376,158) 14,186,139 1,404,524 (41,733,385) 10,217,471 239,515,666 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 60,612,050 5,712,426 (38,972,025) (3,035,141) 87,540 - 12,410,826 (9,549,893) 27,265,783 기타손익 199,913 8,142,157 57,058,359 2,936,982 172,707 (127,254) 24,559,233 (6,488,860) 86,453,237 인건비 및 판매비와관리비 (202,841,504) (26,971,075) (60,763,044) (14,303,705) (14,666,326) (4,061,246) (25,099,527) 14,961,425 (333,745,002) 관계기업관련손익 - - - - - - - 3,788,661 3,788,661 법인세비용차감전순이익 95,293,322 72,003,049 133,367,869 (3,692,327) 14,574,770 2,028,725 (26,848,939) (2,032,620) 284,693,849 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 248,469,008 44,659,202 15,743,203 17,837,609 15,058,033 4,787,028 (2,509,868) (4,327,058) 339,717,157 순이자손익 69,507,976 22,489,329 168,301,336 (420,434) 9,242,342 900,381 (45,398,637) 8,968,211 233,590,504 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 55,750,969 (11,064,814) (9,271,714) 571,048 263,000 - 12,613,252 (4,127,366) 44,734,375 기타손익 274,636 26,672,933 30,207,246 2,322,825 152,906 101,055 2,432,012 (7,617,351) 54,546,262 인건비 및 판매비와관리비 (240,634,473) (25,669,401) (51,897,513) (16,685,983) (12,781,332) (4,201,759) (6,873,980) (1,848,474) (360,592,915) 관계기업관련손익 - - - - - - - 3,510,577 3,510,577 법인세비용차감전순이익 133,368,116 57,087,249 153,082,558 3,625,065 11,934,949 1,586,705 (39,737,221) (5,441,461) 315,505,960 (3) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 주석 - 계속 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 25,650 29,030 현금성자산 - 당좌예금 3,998,879 5,050,796 보통예금 13,192,805 4,035,325 외화보통예금 768,124,901 752,354,238 금융어음 410,000,000 430,000,000 정기예적금 - 4,328,995 외화정기예금 11,022,929 6,037,740 기타 44,644,336 36,629,191 소 계 1,250,983,850 1,238,436,285 합 계 1,251,009,500 1,238,465,315 주석 - 계속 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 및 채무상품자산 담보제공자산(주1) 9,835,504,352 8,603,746,195 기타자산(주2,3) 16,308,429,726 13,422,406,549 소 계 26,143,934,078 22,026,152,744 파생상품자산 515,240,581 385,737,463 합 계 26,659,174,659 22,411,890,207 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). 주석 - 계속(2) 당반기말 및 전기말 현재 지분상품 및 채무상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 담보제공 기타 합계 담보제공 기타 합계 지분상품 주식 - 609,382,158 609,382,158 - 483,998,092 483,998,092 출자금 - 98,111,861 98,111,861 - 78,497,439 78,497,439 외화주식 - 95,399,069 95,399,069 - 81,930,269 81,930,269 외화출자금 - 123,346,117 123,346,117 - 101,327,362 101,327,362 소 계 - 926,239,205 926,239,205 - 745,753,162 745,753,162 채무상품 국공채 및 지방채 1,703,926,064 1,900,209,810 3,604,135,874 1,477,642,038 1,520,330,700 2,997,972,738 특수채 4,754,297,577 1,319,171,784 6,073,469,361 4,709,755,857 1,116,965,589 5,826,721,446 회사채 3,312,453,544 3,738,939,242 7,051,392,786 2,353,150,619 2,794,321,903 5,147,472,522 외화채권 64,827,167 706,243,389 771,070,556 63,197,681 498,229,877 561,427,558 전자단기사채 - 816,748,139 816,748,139 - 954,964,046 954,964,046 기업어음증권 - 1,577,038,494 1,577,038,494 - 1,451,254,036 1,451,254,036 미매각집합투자증권 - 7,188,023 7,188,023 - 6,135,311 6,135,311 집합투자증권(ETF) - 244,734,837 244,734,837 - 222,473,410 222,473,410 집합투자증권(기타) - 1,215,032,198 1,215,032,198 - 806,044,822 806,044,822 외화집합투자증권(기타) - 114,682,578 114,682,578 - 1,667,370 1,667,370 상장지수증권 - 128,677 128,677 - 110,711 110,711 예치금 - 3,212,223,977 3,212,223,977 - 2,704,440,720 2,704,440,720 대출채권 - 504,111,689 504,111,689 - 585,881,181 585,881,181 손해배상공동기금 - 20,145,464 20,145,464 - 7,201,889 7,201,889 기타채무상품 - 5,592,220 5,592,220 - 6,631,822 6,631,822 소 계 9,835,504,352 15,382,190,521 25,217,694,873 8,603,746,195 12,676,653,387 21,280,399,582 합 계 9,835,504,352 16,308,429,726 26,143,934,078 8,603,746,195 13,422,406,549 22,026,152,744 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 40,294,904,600 145,963,650 39,594,526,480 134,560,640 선물 - - 309,376,201 - 옵션 30,000,000 2,632,033 30,000,000 1,757,409 소 계 40,324,904,600 148,595,683 39,933,902,681 136,318,049 통화 관련 스왑 978,537,120 38,747,301 775,514,160 22,729,807 선도 3,541,128,833 75,610,786 2,996,134,976 41,173,744 옵션 47,642,993 2,924,335 58,752,066 2,541,632 소 계 4,567,308,946 117,282,422 3,830,401,202 66,445,183 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,089,473,016 37,944,574 757,495,884 33,971,792 선도 839,726,950 37,252,071 225,212,758 15,811,433 선물 46,666,968 - 41,208,270 - 옵션 459,501,815 12,611,014 133,701,075 3,840,210 소 계 2,435,368,749 87,807,659 1,157,617,987 53,623,435 신용 관련 스왑 1,129,648,160 20,583,536 561,258,000 16,676,643 기타 스왑 38,813,300 700,533 - - 해외선물 685,685,952 7,355,457 39,643,362 37,735,029 해외옵션 2,415,067,401 135,447,411 1,851,101,822 93,490,446 신주인수권증서 - 2,048,474 - 3 금융상품 선도거래 관련 자산 - 1,546 - 61,428 거래일손익조정 - (4,582,140) - (18,612,753) 합 계 51,596,797,108 515,240,581 47,373,925,054 385,737,463 주석 - 계속7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금 (주2) - 322,805,301 322,805,301 - 290,089,401 290,089,401 채무증권 국공채 및 지방채 7,630,912 2,403,218 10,034,130 9,271,036 755,086 10,026,122 특수채 1,017,603,090 1,230,070 1,018,833,160 1,269,522,960 26,477,256 1,296,000,216 회사채 1,036,261,632 681,786,073 1,718,047,705 773,342,429 926,238,535 1,699,580,964 소 계 2,061,495,634 685,419,361 2,746,914,995 2,052,136,425 953,470,877 3,005,607,302 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 2,061,495,634 1,007,678,653 3,069,174,287 2,052,136,425 1,243,014,269 3,295,150,694 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 245,910,622 32,986,501 - 278,897,123 채무증권 4,671,338 9,485,528 (2,491,248) 11,665,618 소 계 250,581,960 42,472,029 (2,491,248) 290,562,741 법인세효과 (68,706,950) (11,663,676) 629,091 (79,741,535) 합 계 181,875,010 30,808,353 (1,862,157) 210,821,206 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 252,098,155 39,110,475 - 291,208,630 채무증권 (10,125,224) 7,890,143 1,454,689 (780,392) 소 계 241,972,931 47,000,618 1,454,689 290,428,238 법인세효과 (66,044,680) (12,938,125) (400,040) (79,382,845) 합 계 175,928,251 34,062,493 1,054,649 211,045,393 (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 1,850,452,140 1,873,000,103 1년 초과 2년 이내 475,306,702 638,452,859 2년 초과 421,156,153 494,154,340 합 계 2,746,914,995 3,005,607,302 주석 - 계속 (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 손실충당금 295,362 - 회계정책 변경효과 - 538,972 충당금 환입 (266,561) (97,451) 반기말 손실충당금 28,801 441,521 주석 - 계속 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 정기예적금 50,000,000 128,812,876 외화정기예적금 97,817,688 33,715,178 투자자예탁금별도예치금 1,212,730,243 1,151,322,996 장내파생상품거래예치금 849,787,817 1,210,804,697 장내파생상품매매증거금 579,897,327 1,167,256,557 기타 355,985,284 323,319,567 소 계 3,146,218,359 4,015,231,871 대출채권 신용공여금 3,173,008,770 2,927,204,804 환매조건부매수 485,983,881 259,800,000 대여금 596,327 660,375 매입대출채권 249,295,475 289,319,047 대지급금 3,587,453 3,603,453 사모사채 110,900,000 130,900,000 기타 1,635,964,115 1,596,088,447 이연대출부대수익 (498,818) (1,076,687) 소 계 5,658,837,203 5,206,499,439 채무증권 국공채 및 지방채 68,444,065 68,258,032 회사채 10,088,293 - 소 계 78,532,358 68,258,032 기타자산 미수금 1,839,571,223 1,360,427,282 미수수익 207,741,063 200,102,960 보증금 56,813,421 57,967,744 기타 412,571,782 268,614,806 소 계 2,516,697,489 1,887,112,792 현재가치할인차금 (1,716,950) (1,799,468) 손상손실충당금 (25,206,742) (25,776,271) 합 계 11,373,361,717 11,149,526,395 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 599,210 1,091,984 13,012,880 11,072,197 25,776,271 순전입(환입) (265,211) (606,974) 273,988 4,882 (593,315) 실행 또는 매입한 금융자산 23,542 - - - 23,542 환율변동 등 기타 244 - - - 244 반기말 357,785 485,010 13,286,868 11,077,079 25,206,742 (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권전체기간 전체기간 기대신용손실 기초 - 4,747 3,721,890 16,041,866 19,768,503 회계기준 변경효과 696,731 - - (4,977,200) (4,280,469) 순전입(환입) (79,119) 6,809,726 2,545,568 (7,773) 9,268,402 실행 또는 매입한 금융자산 269,976 - - - 269,976 기타 771 - - - 771 반기말 888,359 6,814,473 6,267,458 11,056,893 25,027,183 주석 - 계속 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익(손실) 사모사채 20,000,000 19,853,157 20,200,000 346,843 대출금 20,472,222 20,456,937 20,516,529 59,592 매입대출채권 38,820,748 38,750,855 38,821,047 70,192 합 계 79,292,970 79,060,949 79,537,576 476,627 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익(손실) 대출금 67,391,030 67,206,960 67,204,883 (2,077) 매입대출채권 12,527,348 12,489,060 12,527,348 38,288 합 계 79,918,378 79,696,020 79,732,231 36,211 당반기 및 전반기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다. 주석 - 계속 9. 관계기업투자지분 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당반기말주식수(출자좌수) 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 - 3월 31일,9월 30일 - - - 24.01 13,350,000 11,825,832 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 12월 31일 21.57 67,752,991 78,095,318 21.57 67,752,991 73,408,718 (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 반기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 11,825,832 - - (11,825,832) - - Dragon Capital Group Limited 73,408,718 2,130,993 402,101 - 2,153,506 78,095,318 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 대체(주1) 기타 반기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,224,859 (251,072) - - - 11,973,787 Dragon Capital Group Limited - 3,761,648 73,847 67,752,991 3,580,818 75,169,304 (주1) 유의적인 영향력에 따라 매도가능금융자산에서 대체 되었습니다. 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 - - 995,183 285,239 285,239 Dragon Capital Group Limited 385,006,201 67,572,350 10,540,788 7,689,854 7,689,854 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 134,337,144 85,927,823 1,224,793 (1,661,863) (1,661,863) Dragon Capital Group Limited 368,826,276 72,487,000 62,876,444 29,579,979 29,579,979 (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 Dragon Capital Group Limited 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 Dragon Capital Group Limited 관계기업 기말 순자산(A) 317,433,851 48,409,320 296,339,276 연결실체 지분율(B) 21.57% 24.01% 21.57% 순자산 지분금액(AXB)(주1) 68,470,482 11,623,460 63,919,022 (+) 영업권 등 9,624,836 202,372 9,489,696 기말 장부금액 78,095,318 11,825,832 73,408,718 (주1) 관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다. 주석 - 계속 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 195,725,576 (162,070,926) 33,654,650 사용권자산(주1) 71,423,609 (19,716,800) 51,706,809 합 계 267,169,968 (181,787,726) 85,382,242 (주1) 사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 16개월 입니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 194,401,891 (155,715,311) 38,686,580 복구충당부채관련자산 11,981,432 (6,203,725) 5,777,707 합 계 206,404,106 (161,919,036) 44,485,070 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 구 분 기초 회계정책 변경효과 취득/증가 처분/감소 상각 기타 반기말 토지 20,783 - - - - - 20,783 비품 38,686,580 - 3,039,749 (86,473) (8,000,689) 15,483 33,654,650 복구충당부채관련자산 5,777,707 (5,777,707) - - - - - 사용권자산 - 62,064,258 6,782,856 (1,135,422) (16,117,576) 112,693 51,706,809 합 계 44,485,070 56,286,551 9,822,605 (1,221,895) (24,118,265) 128,176 85,382,242 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 42,633,557 4,378,494 (652,832) (7,598,965) 22,529 38,782,783 복구충당부채관련자산 6,447,438 871,827 (171,554) (1,070,905) - 6,076,806 합 계 49,101,778 5,250,321 (824,386) (8,669,870) 22,529 44,880,372 주석 - 계속 (3) 당반기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 사용권자산 상각비 16,117,576 리스부채 이자비용 554,595 단기리스 및 소액리스 관련 비용 1,415,529 주석 - 계속 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 204,689,895 (177,954,800) - 26,735,095 소프트웨어 48,557,587 (40,153,675) - 8,403,912 회원권 26,759,139 - (5,543,379) 21,215,760 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 303,184,024 (218,108,475) (5,543,379) 79,532,170 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 201,990,598 (172,371,420) - 29,619,178 소프트웨어 48,214,143 (37,744,912) - 10,469,231 회원권 27,386,569 - (5,543,379) 21,843,190 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 300,768,713 (210,116,332) (5,543,379) 85,109,002 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 반기말 개발비 29,619,178 2,699,297 - (5,583,380) - 26,735,095 소프트웨어 10,469,231 343,864 - (2,409,345) 162 8,403,912 회원권 21,843,190 - (645,089) - 17,659 21,215,760 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 85,109,002 3,043,161 (645,089) (7,992,725) 17,821 79,532,170 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 반기말 개발비 29,619,178 2,699,297 - (5,583,380) - 26,735,095 소프트웨어 10,469,232 343,864 - (2,409,345) 162 8,403,913 회원권 21,843,189 - (645,089) - 17,659 21,215,759 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 85,109,002 3,043,161 (645,089) (7,992,725) 17,821 79,532,170 당반기 및 전반기 중 연결실체는 비한정 내용연수 무형자산의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서 상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 2,683,851 2,284,210 선급비용 10,147,393 13,636,069 기타 18,772 - 합 계 12,850,016 15,920,279 주석 - 계속 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품부채 192,795,776 70,951,653 채무상품부채 66,481,132 28,250,744 파생상품부채 1,122,970,250 1,834,968,834 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,683,515,311 9,888,025,901 합 계 13,065,762,469 11,822,197,132 (2) 당반기말 및 전기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 192,795,776 70,951,653 채무증권 국공채 및 지방채 28,003,827 25,508,809 특수채 30,111,000 2,741,935 집합투자증권(ETF) 8,366,305 - 소 계 66,481,132 28,250,744 합 계 259,276,908 99,202,397 주석 - 계속 (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 40,041,755,370 138,846,436 39,210,704,215 139,023,470 선물 1,286,864,872 - 1,616,310,007 - 옵션 1,694,496,000 113,577,201 1,706,887,000 100,187,024 소 계 43,023,116,242 252,423,637 42,533,901,222 239,210,494 통화 관련 스왑 591,124,800 14,583,538 668,511,990 13,922,978 선도 3,294,464,952 56,840,165 1,977,646,091 23,694,895 선물 48,120,450 - 39,559,796 - 옵션 82,566,993 3,030,096 70,153,066 2,540,925 소 계 4,016,277,195 74,453,799 2,755,870,943 40,158,798 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,183,048,804 121,295,312 1,082,194,757 118,919,481 선도 232,503,609 12,137,226 1,081,175,079 44,238,296 선물 460,361,498 - 369,804,351 - 옵션 2,521,762,680 86,250,637 2,497,371,875 180,825,403 소 계 4,397,676,591 219,683,175 5,030,546,062 343,983,180 신용 관련 스왑 506,678,400 9,731,121 352,984,170 5,370,428 기타 스왑 199,455,248 6,722,062 195,161,491 15,375,711 해외선물 1,383,189,003 37,685,142 2,074,638,407 9,517,649 해외옵션 30,270,621,333 533,494,326 29,621,227,258 1,220,339,382 매도주식워런트증권 - 59,203 - 45,725 금융상품선도거래관련부채 - 314,079 - - 거래일손익조정 - (11,596,294) - (39,032,533) 합 계 83,797,014,012 1,122,970,250 82,564,329,553 1,834,968,834 주석 - 계속 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 7,639,539,489 7,634,760,677 4,778,812 6,650,956,315 6,454,463,117 196,493,198 이자율 관련 46,910,214 81,297,741 (34,387,527) 86,996,653 119,889,059 (32,892,406) 기타 1,040,834,683 1,097,418,844 (56,584,161) 885,408,035 895,030,183 (9,622,148) 소 계 8,727,284,386 8,813,477,262 (86,192,876) 7,623,361,003 7,469,382,359 153,978,644 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 1,347,961,766 1,347,157,361 804,405 956,170,004 959,000,695 (2,830,691) 이자율 관련 869,886,100 1,166,361,326 (296,475,226) 819,987,830 1,082,465,988 (262,478,158) 통화 관련 30,859,314 32,309,119 (1,449,805) 64,259,394 67,636,775 (3,377,381) 기타 18,534,384 115,977,443 (97,443,059) 27,709,731 116,271,271 (88,561,540) 소 계 2,267,241,564 2,661,805,249 (394,563,685) 1,868,126,959 2,225,374,729 (357,247,770) 매도상장지수증권 76,100,417 72,025,276 4,075,141 98,453,388 90,507,316 7,946,072 거래일손익조정 - 136,207,524 - - 102,761,497 - 합 계 11,070,626,367 11,683,515,311 (476,681,420) 9,589,941,350 9,888,025,901 (195,323,054) 주석 - 계속 14. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 3,423,564,668 3,343,483,598 장내파생상품거래예수금 1,643,811,273 1,668,500,032 저축자예수금 11,021,865 11,870,185 집합투자증권투자자예수금 36,294,658 40,002,384 소 계 5,114,692,464 5,063,856,199 기타 수입담보금 893,764,799 768,186,059 기타 예수금 4,967,495 3,949,692 합 계 6,013,424,758 5,835,991,950 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 당반기말 콜머니 국민은행 외 9 1.78~1.91 545,000,000 625,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 35 1.8~1.91 12,873,296,965 11,464,607,983 일반차입금 한국증권금융 2.04~2.18 500,000,000 250,000,000 매입확약 1,268,081,895 1,136,751,605 합 계 15,186,378,860 13,476,359,588 주석 - 계속 (2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.43 160,000,000 160,000,000 11회차 공모 2017.12.07 2020.12.07 2.51 200,000,000 200,000,000 12회차 공모 2018.01.12 2021.01.12 2.53 300,000,000 300,000,000 사채할인발행차금 (815,193) (1,043,756) 차감: 잔액 659,184,807 658,956,244 (3) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 전자단기사채 BNK투자증권 1.99 - 10,000,000 16 . 퇴직급여제도 (1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 92,683,786 85,262,028 사외적립자산의 공정가치 (75,052,428) (78,245,281) 소 계 17,631,358 7,016,747 기타 장기종업원급여채무 9,148,950 8,846,823 합 계 26,780,308 15,863,570 주석 - 계속 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 85,262,028 78,373,250 근무원가 5,605,789 5,350,112 이자비용 962,886 1,045,908 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 2,705 - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 473,869 (20,729) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 4,346,955 3,997,380 제도에서 지급한 금액 (4,116,917) (8,247,895) 기타 146,471 2,545,919 반기말 92,683,786 83,043,945 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 78,245,281 76,382,497 이자수익 844,713 964,633 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (127,494) (357,182) 기여금 - 2,000,000 제도에서 지급한 금액 (4,056,543) (8,239,973) 기타 146,471 1,631,393 반기말 75,052,428 72,381,368 주석 - 계속 (4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인률 2.32~2.83% 2.32~3.10% 기대임금상승률 3.86~4.39% 3.45~4.39% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 은행 예금 등 75,052,428 78,245,281 주석 - 계속 17. 충당부채 당반기 및 전반기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초 12,408,904 168,498 12,508,386 - 회계기준변경효과 - - - 141,146 순증감 75,538 - 700,274 - 순전입(환입) (9,173) 600 (395,125) 140,927 사용 (239,619) - (42,873) - 상각 146,748 - 185,412 - 반기말 12,382,398 169,098 12,956,074 282,073 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 주석 - 계속 18. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 2,117,755,180 1,247,565,449 미지급비용 170,401,632 158,109,585 선수금 818,650 - 선수수익 17,967,521 20,350,930 예수금 21,572,371 29,533,376 리스부채 45,060,084 - 기타 418,955,313 274,532,256 합 계 2,792,530,751 1,730,091,596 (2) 당반기말 현재 기타부채 중 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 리스부채 현재가치할인차금 1년 이내 16,082,741 (203,937) 1년 초과 5년 이내 19,099,455 (801,771) 5년 초과 12,166,493 (1,282,897) 합 계 47,348,689 (2,288,605) (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융부채 2,668,745,180 1,613,037,998 비금융부채 123,785,571 117,053,598 합 계 2,792,530,751 1,730,091,596 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당반기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다. (2) 당반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 주석 - 계속21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당반기 및 전반기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (27,407,552) (23,800,508) 해외사업환산손익 5,783,485 (1,574,049) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 202,363,633 178,488,725 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 (435) (435) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 8,486,374 3,682,082 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익 4,907,457 4,504,029 지분법자본변동 (19,431) (310,954) 합 계 194,113,531 160,988,890 (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 160,988,890 154,886,811 회계기준 변경효과 - (1,946,595) 변동 45,689,160 57,164,011 법인세효과 (12,564,519) (13,617,231) 반기말 194,113,531 196,486,996 주석 - 계속22. 이익잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 119,170,123 106,668,123 임의적립금 1,984,876,920 1,795,073,836 대손준비금(주2) 56,190,862 60,956,209 미처분이익잉여금 285,927,171 395,053,725 합 계 2,446,165,076 2,357,751,893 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 2,357,751,893 2,111,390,398 회계기준 변경효과 - 1,575,950 지배기업소유주지분 반기순이익 213,433,183 232,625,218 현금배당 (125,020,000) (89,300,000) 반기말 2,446,165,076 2,256,291,566 주석 - 계속(3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 1,400원(28%) 1,000원(20%) 배당금액 125,020,000천원 89,300,000천원 (4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 56,190,862 60,956,210 대손준비금 적립예정액 11,420,866 (4,765,348) 대손준비금 잔액 67,611,728 56,190,862 (5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익 213,433,183 232,625,218 대손준비금 적립예정액 (11,420,866) 8,730,437 대손준비금 반영 후 조정이익 202,012,317 241,355,655 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 2,262 2,703 주석 - 계속 23. 순수수료손익 (1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적