삼성증권 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개 영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	'17.1.1~3.31	'16.1.1~12.31	'15.1.1~12.31	'14.1.1~12.31

주가지수	KOSPI	2,160.23	2,026.5	1,961.3	1,915.6

KOSDAQ	619.28	631.4	682.4	543.0

시가총액	금액	1,602.0	1,510.0	1,444.5	1,335.3

증가율	+6.1%	+4.5%	+8.2%	+2.3%

거래대금	금액	461.6	1,947.6	2,201.0	1,458.7

증가율	-2.1%	-11.5%	+50.9%	+1.5%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.

(2) 시장점유율 추이 수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분	'16.1.1~12.31	'15.1.1~'15.12.31	'14.1.1~'14.12.31	'13.1.1~'13.12.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	288,038	7.97	400,952	8.79%	276,295	8.22%	267,428	7.55%

NH투자증권	303,249	8.39	376,421	8.25%	222,366	6.61%	233,195	6.59%

미래에셋대우	315,505	8.73	352,662	7.73%	230,534	6.86%	233,333	6.59%

KB증권	248,116	6.87	316,469	6.94%	210,008	6.25%	214,779	6.07%

한국투자증권	251,648	6.97	298,245	6.54%	232,911	6.93%	241,071	6.81%

신한금융투자	238,156	6.59	293,860	6.44%	207,092	6.16%	207,562	5.86%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있 습니다. 또 한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사 대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖 에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 어느 정도 발생할 가능성이 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 청년층 신규 고객기반 확대를 통해 미래의 성장동력으로 육성하고 Fee-based 자산 확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다. 홀세일, IB 부문의 사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 지원하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다. 마. 종속회사의 시장여건 (1) 삼성선물주식회사유럽의 불안정한 금융상황과 미국의 물가상승압력 강화에 따른 금리인상 가능성 등으로 변동성이 높아지고, 전문투자자 뿐만 아니라 일반투자자들의 파생상품에 대한 인지도가 높아지고 해외의 다양한 파생상품에도 관심이 높아지면서 파생상품에 대한저변확대가 지속되고 있어 시장 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다.

(2) Samsung Securities (America) Inc., 1분기 미국 주식시장은 고용시장 개선 및 인플레이션 상승에 동조현상을 보이며 지속적인 상승세를 이어갔습니다. 연초에는 트럼프 대통령 취임후 정책기대감으로 다우지수가 첫 2만선을 돌파하였고, 이후 보호무역주의 우려 등 정책변수에 따라 변동성이 확대되기도 하였습니다. 주식시장이 오를때는 정책기대감, 내릴때는 정책지연에 대한 우려가 주요지표로 작용하였습니다. 시장의 변동성에도 불구하고, 현지 전문가들은 트럼프 효과가 다소 사라지고 있는 것은 맞지만, 미국시장에 대한 긍정적인 View가 변한 것은 아니라는데 의견을 모으고 있습니다.한편 연초부터 지속된 위험자산 선호현상은 1분기 내내 이어졌으며, 이러한 현상의 배경에는 글로벌 경기회복기조가 바탕에 있고, 여기에 신흥시장의 상승세가 일조하였다고 볼 수 있습니다. 1분기 미국 GDP 성장률의 부진은 대부분 예상대로 개인소비지출 부진과 물가상승, 기업재고 증가 등이 주요원인으로 분석됩니다. 그럼에도 투자사이클이 견조하고, 소비사이클도 2분기에는 반등이 기대되는 측면에서 2분기 GDP 성장률은 2% 후반대를 기대하고 있습니다.삼성전자를 중심으로 대형 우량주의 실적호조가 한국 주식시장을 견인하면서 외국인 기관투자자의 매매가 1분기 두각을 보였습니다. 특히 대형 우량주를 장기간 보유하고 있던 미국 Long Fund들의 차익실현이 이어지면서 한국주식 중개영업이 1분기를 기점으로 양호한 흐름을 보여주고 있습니다. 당분간 이러한 차익실현과 신규 투자자의 자금유입이 이어진다면 한국 주식시장의 상승세와 주식영업의 긍정적인 분위기가 살아날 것으로 판단됩니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.1분기 유로존 주식시장은 초반의 하락세에도 불구하고 정치적 불확실성 감소와 경기회복 기대감을 반영하며 분기중 강세를 보여주었습니다. EU지역의 반EU, 반이민을 주장하는 극우세력에 대한 지지가 다소 약화된 모습이나 브렉시트 협상개시, 프랑스 대선 등 정치적 불확실성은 지속되는 양상을 보이고 있습니다.영국 내수경기 또한 기대이상의 유연함을 보여주며 브렉시트 결정이후 예상과는 다른 강한 소비지출로 영란은행의 17년도 경제성장률 예상치가 2%로 상향조정되었습니다. 반면 물가상승률 가속화로 소비시장에 타격을 줄것으로 예상되며 GDP성장이 연중 점차 느려질 것이라는 전망도 공존하는 상황입니다. (4) Samsung Securities (Asia) Ltd.홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제자유지수에서도 수년간1위를 차지해 왔습니다. 이러한 자유로운 경제 환경으로 인한 글로벌 기업의 유입 뿐만 아니라 중국과의 지정학적인 근접성으로 중국진출을 위한 교두보로서다수의 기업이 홍콩에 진출해 왔으며, 이러한 장점들로 인한 홍콩의 성장은 당분간 계속될 수 있을 것으로 전망됩니다.홍콩 부동산시장은 2016년 연초의 짧은 조정이후 3월부터 반등하기 시작하여 계속적인 상승추이를 보이고 있으며, 17년3월 주택가격지수는 사상최고점을 기록하였습니다. 미국의 금리인상에도 위안화 약세를 헷지하기 위한 중국본토의 자금유입으로 계속적인 가격상승이 이루어졌습니다. 위안화 약세에 대한 전망은 주식시장 상승에도 영향을 미쳤습니다. 위안화 약세 전망과 홍콩 상장주식의 중국 본토주식 대비 매력적인 밸류에이션 비율은 중국본토 투자자들의 자금유입으로 이어져, 항생지수는 전년말 대비 약9.6% 상승하여 마감하였습니다. 거래량도 큰 폭 증가세를 보여17년1분기 일 평균 거래량은16년 대비 약28% 크게 증가하였습니다. 홍콩의 3월 조정실업율은3.2%로 양호한 경제에 힘입어 계속적으로 낮아지는 추세를 보이고 있습니다. 특히 여행객의 계속적인 증가에 힘입어 숙박, 소매매출, 식음료 관련 업계의 실업율은 꾸준한 하락추세를 보이고 있습니다.

2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 삼성증권의 2017 회계연도 1분기 연결기준 자산 총계는 33.7조 원으로, 고객자산 운용규모 확대에 따라 전년 동기 대비 2.7% 증가하였습니다. 자기자본 총계는 초대형 IB 진입을 위한 유상증자 단행으로 전년 동기 대비 22.5% 증가한 4.2조원을 기록하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,178 명 이며, 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2017 회계연도 1분기 연결 순영 업손익은 2,178억 원으로 주식 거래대금 정체에도 불구, 글로벌 증시 회복에 따른 파생결합증권 판매 및 조기상환이 확대되며 전년 동기대비 5.8% 증가하였습니다. 인 건비 및 판매관리비는 비용감축 노력 지속으로 전년 동기 대비 0.3% 감소한 1,432억 원을 기록하였습니다. 한편, 영업수지율은 145.4%로 전년 동기 143.3% 대비 2.1%p 상향되었습니다. 연결 세전이익은 729억 원으로 전년 동기 대비 19.7% 증가하였으며, 연결 당기순이익 및 지배주주지분은 각각 20.4%씩 증가한 558억 원을 기록하였습니다. 그 결과, 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 5.4%에서 5.6%로 증가하였습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 자산운용, 선물중개업 그리고 해외영업의 7개의 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

위탁매매	증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융	IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매	주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업	국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

자산운용	자산운용업을 영위하면서 발생하는 성과를 측정하여 보고하는 단위

선물중개업	선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업	해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

삼성증권의 2017 회계연도 1분기 수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도 기준)는 전년 동기 대비 13.6% 감소한 714억 원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료 수익은 전년 동기 700억 원에서 13.6% 감소한 605억 원을 기록하였습니다한편, 해외주식 중개수수료는 글로벌 증시의 회복으로 29억 원을 기록하였습니다 . 금융상품 관련수익(소매채권 제외)은 파생결합증권 판매 및 조기상환이익이 전년 동기 대비 큰폭으로 상승하며 전년 동기 대비 44.8% 증가한 961억 원을 기록하였습니다. 랩어카운트와 펀드 판매수익은 전년 동기 대비 각각 36.8%, 6.5% 감소한 41억 원, 134억원을 기록하였고, 신탁부문은 전년 동기대비 4.0% 증가한 77억 원을 기록하였습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 102억원으로 전년 동기 대비 71.8% 증가하였습니다. 부문별로 M 부문이 25.3% 감소한 12억 원을 기록하였으며, DCM은 41.2% 증가한11억원을 기록하였습니다. 상품운용손익은 및 금융수지는 전년 동기 대비 21.5% 감소한 399억원을 기록하였습니다. 신용공여 평균 잔고 1.9조원으로 전년 동기 대비 26.7% 증가하였습니다. 기관 대상 주식중개 시장의 약정 규모는 전년 동기 대비 국내기관 기준 13.9% 감소한 95조 원, 해외기관 기준 10.2% 증가한 224조 원을 기록하였습니다. 국내기관 대상 시장점유율은 전년 동기 대비 9.0%에서 9.7%로 상승하였고, 해외기관 대상 시장점유율은 4.7%에서 3.1%로 감소하였습니다. 삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은 32억원으로 전년 동기 38억 원 대비 16.0% 감소하였습니다. 해 외 기관투자자 대상 한국주식 및 채권 중개를 중심으로 사업을 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕 3개 현지법인은 5억 원의 당기순이익을 기록하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 404,875 0.0% 1.2% 394,154 0.0% 1.2% 394,154 0.0% 1.4% 자본잉여금 1,516,182 0.0% 4.7% 1,505,856 0.0% 4.7% 1,508,210 0.0% 5.4% 자본조정 (36,410) 0.0% (-)0.1% (354,643) 0.0% (-)1.1% (221,820) 0.0% (-)0.8% 기타포괄손익누계액 119,717 0.0% 0.4% 141,240 0.0% 0.4% 186,312 0.0% 0.7% 이익잉여금 1,829,619 0.0% 5.6% 1,750,399 0.0% 5.5% 1,644,193 0.0% 5.9% 당기손익인식금융부채 매도유가증권 166,379 0.0% 0.5% 173,878 0.0% 0.5% 203,942 0.0% 0.7% 파생상품부채 827,537 0.0% 2.6% 1,349,054 0.0% 4.2% 922,086 0.0% 3.3% 매도파생결합증권 9,220,063 0.0% 28.5% 8,614,806 0.0% 27.1% 8,045,250 0.0% 28.6% 예수부채 고객예수금 3,160,886 0.5% 9.8% 3,393,541 0.6% 10.7% 3,186,087 0.8% 11.3% 신용대주담보금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 수입담보금 368,047 0.3% 1.1% 104,831 1.1% 0.3% 25,045 1.4% 0.1% 기타 1,837 0.0% 0.0% 3,751 0.0% 0.0% 5,915 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 433,290 1.3% 1.3% 435,283 1.4% 1.4% 468,784 1.7% 1.7% 일반차입금 3,276 1.1% 0.0% 62,919 1.0% 0.2% 41,797 1.3% 0.1% 환매조건부매도 11,990,502 1.2% 37.0% 11,623,293 1.3% 36.6% 10,003,679 1.6% 35.6% 기타 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.3% 100,000 1.6% 0.4% 사채 499,316 2.2% 1.5% 499,103 2.2% 1.6% 283,585 2.2% 1.0% 기타부채 순확정급여부채 6,192 0.0% 0.0% 7,808 0.0% 0.0% 5,834 0.0% 0.0% 기타 1,794,449 0.1% 5.6% 1,943,370 0.1% 6.4% 1,293,748 0.2% 4.6% 합 계 32,405,757 31,748,643 28,096,801 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 62 0.0% 0.0% 62 0.0% 0.0% 71 0.0% 0.0% 현금성자산 1,863,636 0.6% 5.8% 1,331,606 1.3% 4.2% 1,466,946 1.3% 5.2% 당기손익인식금융자산 당기손익인식지분증권 243,474 0.0% 0.8% 320,640 0.0% 1.0% 468,155 0.0% 1.7% 당기손익인식채무증권 14,600,311 2.3% 45.1% 15,266,108 2.4% 48.1% 14,964,835 2.8% 53.3% 당기손익인식집합투자증권 203,160 0.0% 0.6% 230,393 0.0% 0.7% 176,789 0.0% 0.6% 파생상품자산 516,299 0.0% 1.6% 649,206 0.0% 2.0% 519,526 0.0% 1.8% 매수파생결합증권 8,414 0.0% 0.0% 23,573 0.0% 0.1% 17,351 0.0% 0.1% 기타당기손익인식지정금융자산 2,751,169 0.0% 8.5% 2,941,007 0.0% 9.3% 2,670,255 0.0% 9.5% 매도가능금융자산 매도가능지분증권 258,601 0.0% 0.8% 288,935 0.0% 1.9% 340,203 0.0% 1.2% 매도가능채무증권 5,182,707 1.6% 16.0% 3,637,085 1.7% 11.5% 1,813,521 2.2% 6.5% 매도가능집합투자증권 420,969 0.0% 1.3% 357,239 0.0% 1.1% 255,427 0.0% 0.9% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% 5,307 0.0% 0.0% 19,151 0.0% 0.1% 대여금및수취채권 예치금 1,205,368 0.7% 3.7% 1,787,132 0.6% 5.6% 1,804,280 1.3% 6.4% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 1,828,825 5.4% 5.6% 1,685,302 5.8% 5.3% 1,263,773 6.4% 4.5% 환매조건부매수 268,703 0.7% 0.8% 164,812 1.4% 0.5% 165,417 1.6% 0.6% 대여금 218 1.2% 0.0% 191 1.3% 0.0% 161 1.6% 0.0% 매입대출채권 등 897,273 3.8% 2.8% 707,496 3.8% 2.2% 331,920 4.2% 1.2% 기타 1,729,375 0.2% 5.3% 1,900,788 0.3% 6.0% 1,215,147 0.5% 4.3% 유형자산 48,481 0.0% 0.1% 58,633 0.0% 0.2% 52,235 0.0% 0.2% 기 타 378,712 0.0% 1.2% 393,128 0.0% 1.3% 551,638 0.0% 1.9% 합 계 32,405,757 100.0% 31,748,643 100.0% 28,096,801 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적① 삼성선물 - 자금조달내역 (단위:백만원) 구 분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 1.3% 25,000 1.2% 25,000 1.6% 기타포괄손익누계액 5,611 0.3% 5,414 0.3% 5,835 0.4% 이익잉여금 135,555 6.9% 127,770 6.2% 117,300 7.7% 예수부채 투자자예수금 1,783,724 91.0% 1,881,818 91.7% 1,359,330 89.1% 기타부채 확정급여부채 351 0.0% 617 0.0% 368 0.0% 기타 9,081 0.5% 10,611 0.5% 18,130 1.2% 합 계 1,959,322 100.0% 2,051,229 100.0% 1,525,963 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.- 자금운용내역 (단위:백만원) 구 분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 360 0.0% 583 0.0% 244 0.0% 예치금 1,665,078 85.0% 1,788,323 87.2% 1,343,064 88.0% 유가증권 매도가능금융자산 58,856 3.0% 61,668 3.0% 54,677 3.6% 당기손익인식증권 14,999 0.8% 12,597 0.6% - 0.0% 대출채권 대여금 466 0.0% 499 0.0% 478 0.0% 유형자산 2,880 0.1% 1,260 0.1% 1,783 0.1% 기 타 216,683 11.1% 186,299 9.1% 125,717 8.2% 합 계 1,959,322 100.0% 2,051,229 100.0% 1,525,963 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적- 제36기 1분기(당분기) (단위:백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 77,370 9,697 (2,406) 13,776 6,901 2,293 (311) (10) 107,310 순이자손익 17,802 3,845 76,940 1,097 2,595 327 484 154 103,244 당기손익인식금융상품순손익 27,962 818 16,474 1,807 (290) - 4,357 (1,252) 49,876 기타손익 (2,584) 1,473 (41,331) (389) 528 69 1,287 (3,515) (44,462) 인건비 및 판매비와관리비 (96,588) (10,641) (18,456) (11,274) (5,837) (2,128) 1,762 - (143,162) 관계기업관련손익 - - - - - - - 141 141 법인세비용차감전순이익 23,963 5,192 31,220 5,016 3,897 562 7,579 (4,482) 72,947 세전이익의 비중 32.85% 7.12% 42.80% 6.88% 5.34% 0.77% 10.39% -6.14% 100.00% 주) K-IFRS 연결기준입니다.- 제35기(전기) (단위:백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 331,203 31,658 (24,833) 59,352 31,810 10,082 12,306 (1,590) 449,988 순이자손익 62,430 13,200 310,854 4,121 10,746 999 2,059 2 404,411 당기손익인식금융상품순손익 89,372 5,622 (187,379) 6,637 184 105 (1,517) (241) (87,217) 기타손익 (3,475) 15,441 16,120 1,530 1,644 71 24,807 (10,870) 45,268 인건비 및 판매비와관리비 (386,335) (35,934) (80,518) (49,704) (24,890) (9,515) 5,428 (1,084) (582,552) 관계기업관련손익 - - - - - - - (31) (31) 법인세비용차감전순이익 93,195 29,987 34,244 21,936 19,494 1,742 43,083 (13,814) 229,867 세전이익의 비중 40.54% 13.05% 14.90% 9.54% 8.48% 0.76% 18.74% -6.01% 100.00% 주 1) K-IFRS 연결기준입니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 374,130 531,143 905,273 113,055 9,120 코스닥시장 39,633 40,640 80,274 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 413,763 571,783 985,547 113,055 9,120 신주인수권증권 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 91 1 92 - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 91 1 92 - - 계 413,854 571,784 985,639 113,055 9,120 채무증권 국채,지방채 국고채 56,160,078 56,483,026 112,643,103 4,829,101 (12,057) 국민주택채권 234,429 364,546 598,975 99,989 74 기타 982,256 1,124,277 2,106,533 211,007 188 소계 57,376,763 57,971,849 115,348,611 5,140,097 (11,795) 특수채 통화안정증권 8,359,988 8,614,394 16,974,382 1,465,320 723 예금보험공사채 141,385 202,778 344,163 241,189 (568) 토지개발채권 - - - - - 기타 1,632,853 1,479,392 3,112,244 1,793,090 656 소계 10,134,226 10,296,564 20,430,789 3,499,599 811 금융채 산금채 2,076,730 1,299,877 3,376,607 3,684,390 (269) 중기채 419,101 376,516 795,617 922,405 122 은행채 1,794,598 1,726,846 3,521,444 4,141,523 1,432 여전채 451,217 393,565 844,782 723,757 (154) 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 4,741,646 3,796,804 8,538,450 9,472,075 1,131 회사채 598,538 547,897 1,146,436 894,423 165 기업어음증권 2,822,761 2,909,985 5,732,745 156,515 15 기타 2,363,383 2,278,415 4,641,798 95,622 5 계 78,037,317 77,801,514 155,838,829 19,258,331 (9,668) 집합투자증권 ETF 924,629 951,510 1,876,139 132,573 5,101 기타 17,315,959 17,315,890 34,631,848 8,737 - 계 18,240,588 18,267,400 36,507,987 141,310 5,101 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 41,571 15,932 57,503 34,819 1,113 채무증권 국채,지방채 326,064 274,923 600,987 73,148 90 특수채 92,919 88,585 181,504 66,174 175 금융채 386,237 246,964 633,201 391,474 283 회사채 34,142 13,996 48,138 94,554 (146) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 839,362 624,468 1,463,830 625,350 402 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 880,933 640,400 1,521,333 660,169 1,515 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 97,572,692 97,281,098 194,853,788 20,172,865 6,068 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 17,949,214 - 17,949,214 - (1,387,406) (304) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 14,254,957 - 14,254,957 - (290,642) 370 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 32,204,171 - 32,204,171 - (1,678,048) 66 통화선물 미국달러 58,875 311,806 - 370,681 - (24,891) 182 엔 - - - - - (400) - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 58,875 311,806 - 370,681 - (25,291) 182 지수선물 KOSPI200 145,615 555,003 - 700,618 155,073 (46,762) 10,453 KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - (8,888) (139) 소계 145,615 555,003 - 700,618 155,073 (55,650) 10,314 개별주식 2 4,936 - 4,938 340 (384) 2 기타 - - - - - - - 계 204,492 33,075,916 - 33,280,408 155,413 (1,759,373) 10,564 기타 - - - - - - - 국내계 204,492 33,075,916 - 33,280,408 155,413 (1,759,373) 10,564 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 1,187 12,810 - 13,997 67 (45) (72) 기타 - - - - - - - 소계 1,187 12,810 - 13,997 67 (45) (72) 금융선물 통화 205,277 23,494 - 228,771 - (50) (50) 금리 - 2,328,482 - 2,328,482 - (1,170) 8,379 주가지수 132,267 6,163,004 - 6,295,271 3,345 (2,489) (7,263) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 337,544 8,514,980 - 8,852,524 3,345 (3,709) 1,066 기타 - - - - - - - 해외계 338,731 8,527,790 - 8,866,521 3,412 (3,754) 994 선물계 543,223 41,603,706 - 42,146,929 158,825 (1,763,127) 11,558 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 1,815,670 - 1,815,670 - (18,698) 18,466 기타 - - - - - - - 소계 - 1,815,670 - 1,815,670 - (18,698) 18,466 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 1,815,670 - 1,815,670 - (18,698) 18,466 해외 주가지수 - 11,910,427 - 11,910,427 24,724 (311,016) 117,335 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 11,910,427 - 11,910,427 24,724 (311,016) 117,335 옵션계 - 13,726,097 - 13,726,097 24,724 (329,714) 135,801 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 543,223 55,329,803 - 55,873,026 183,549 (2,092,841) 147,359 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 220,539 - 220,539 106,692 12,307 75,678 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 1,968,432 - 1,968,432 44,864 19,324 19,075 기타 - - - - - - - 계 - 2,188,971 - 2,188,971 151,556 31,631 94,753 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 5,000 - 5,000 - 102 186 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 2,233 80,332 5,457 통화 - 39,416 - 39,416 1,116 892 740 기타 - 420 - 420 5 1,929 (35) 계 - 44,836 - 44,836 3,354 83,255 6,348 스왑 신용 - 30,000 - 30,000 15,592 2,258 129 주식 5,823 380,732 - 386,555 22,340 32,161 4,593 일반상품 - - - - - - - 금리 - 7,951,642 80,000 8,031,642 214,881 225,434 121 통화 - 287,521 - 287,521 26,296 28,795 32,564 기타 - 57 - 57 186 7,832 3,192 계 5,823 8,649,952 80,000 8,735,775 279,295 296,480 40,599 기타 - - - - - - - 합계 5,823 10,883,759 80,000 10,969,582 434,205 411,366 141,700 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 8,487 31,567 61,752 평가차익(차손) 9,120 (734) (21,893) 배당금수익 8,281 20,793 11,720 합계 25,888 51,626 51,579 주) K-IFRS 별도 기준입니다.② 채권 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 3,267 36,132 73,763 상환차익(차손) (862) (5,951) (9,025) 평가차익(차손) (9,665) (73,230) (4,069) 상품채권이자 99,619 417,164 437,767 합계 92,359 374,115 498,436 주) K-IFRS 별도 기준입니다.③ 외화증권 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 4,060 7,772 1,795 평가차익(차손) 1,515 (3,833) (1,515) 배당금,이자수익 3,395 11,453 8,701 합계 8,970 15,392 8,981 주) K-IFRS 별도 기준입니다.④ 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 20,930 (112,048) (64,107) 정산차익(차손) 11,557 12,139 (2,834) 합계 32,487 (99,909) (66,941) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑤ 장내옵션거래 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 20,987 106,819 (62,499) 평가차익(차손) 135,801 215,715 (14,422) 합계 156,788 322,534 (76,921) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑥ 장외파생상품거래 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 매매차익(차손) 33,720 52,764 1,810 평가차익(차손) 141,763 8,833 (35,260) 합계 175,483 61,597 (33,450) 주) K-IFRS 별도 기준입니다.⑦ 파생결합증권거래 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 평가차익(차손) (278,359) (242,794) 173,767 상환차익(차손) (104,219) (267,430) (240,242) 합계 (382,578) (510,224) (66,475) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 17,358,226 16,200,168 33,558,394 37,623 코스닥시장 9,410,444 9,352,067 18,762,511 21,663 코넥스시장 4,549 7,208 11,757 27 기타 - - - - 소계 26,773,219 25,559,443 52,332,662 59,313 신주인수권증서 유가증권시장 747 3,456 4,203 14 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 747 3,456 4,203 14 기타 유가증권시장 65,125 63,937 129,062 141 코스닥시장 - - - - 기타 5,381 7,287 12,668 34 소계 70,506 71,224 141,730 175 지분증권합계 26,844,472 25,634,123 52,478,595 59,502 채무증권 채권 장내 45,115 338,822 383,937 6 장외 5,644,601 12,351,202 17,995,803 268 소계 5,689,716 12,690,024 18,379,740 274 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 5,689,716 12,690,024 18,379,740 274 집합투자증권 1,266,956 1,285,160 2,552,116 2,861 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 56,629 53,786 110,415 124 기타 - - - - 파생결합증권합계 56,629 53,786 110,415 124 외화증권 437,564 654,262 1,091,826 3,389 기타증권 5,921 2,049 7,970 24 증권계 34,301,258 40,319,404 74,620,662 66,174 선물 국내 5,422,830 5,553,148 10,975,978 828 해외 - - - - 소계 5,422,830 5,553,148 10,975,978 828 옵션 장내 국내 127,009 125,138 252,147 584 해외 - - - - 소계 127,009 125,138 252,147 584 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 127,009 125,138 252,147 584 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 5,549,839 5,678,286 11,228,125 1,412 합계 39,851,097 45,997,690 85,848,787 67,586 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 수탁수수료 67,585 288,038 400,952 매매수수료 2,913 13,209 22,550 수지차익 64,672 274,829 378,402 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 2020-7253 투자자산운용사 20021213 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20121107 상근 2101013417 운용 2,270 153,944 서원경 수석 주식운용 2020-7259 투자자산운용사 20010628 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20010628 상근 2101003994 운용 13 4,965 박철진 수석 주식운용 2020-8263 투자자산운용사 20010711 2001. 2 한양대학교 경영학부 졸업 2015. 8 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 20151203 상근 2101004672 운용 2,911 190,853 박성준 책임 펀드운용 2020-6681 투자자산운용사 20090122 2008. 9 연세대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20110512 상근 2109000769 운용 4,958 359,745 서형석 책임 펀드운용 2020-7011 투자자산운용사 20110506 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20160621 상근 2115000544 운용 183 24,029 김진관 책임 펀드운용 2020-7300 투자자산운용사 20060920 2017. 02 연세대학교 Finance MBA 졸업 2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20071011 상근 2101011579 운용 101 1,652 어윤희 선임 펀드운용 2020-7231 투자자산운용사 20160708 2010. 8 서울시립대학교 경제학과 졸업 2013. 12 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 20160720 상근 2116001004 운용 49 1,501 박기한 수석 복합운용 2020-7308 투자자산운용사 20000928 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20100601 상근 2101009254 운용 3 189,034 한지훈 책임 복합운용 2020-7258 투자자산운용사 20080203 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5~ 현재 삼성증권 복합운용담당 20090706 상근 2101013086 운용 9 298,449 김윤수 책임 채권운용 2020-7173 투자자산운용사 20041218 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 20130916 상근 2109001224 운용 5,838 1,124,585 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 651명, 운용업무 종사 인력 376명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위:명,건,백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 고객수 17,160 18,037 22,006 일임계약건수 19,839 20,894 25,555 일임계약자산총액(평가금액) 3,134,321 3,187,064 3,513,229 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(3) 일임수수료 수입현황 (단위:백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 일임수수료 4,660 25,863 27,198 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(4) 투자일임재산현황 (단위:백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - 21 24,806 18,613 1,627,034 1,078 399,557 19,712 2,051,397 전문투자자 3 2,940 - - 4 15,029 - - 3 311,787 21 41,228 3 - 93 711,940 127 1,082,924 계 3 2,940 - - 4 15,029 - - 3 311,787 42 66,034 18,616 1,627,034 1,171 1,111,497 19,839 3,134,321 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - 21 24,806 18,613 1,627,034 1,078 399,557 19,712 2,051,397 전문투자자 3 2,940 - - 4 15,029 - - 3 311,787 21 41,228 3 - 93 711,940 127 1,082,924 계 3 2,940 - - 4 15,029 - - 3 311,787 42 66,034 18,616 1,627,034 1,171 1,111,497 19,839 3,134,321 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위:건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 15,831 84 15,915 80.22% 385,666 91 385,757 12.31% 1억원이상~3억원미만 2,737 4 2,741 13.82% 457,854 655 458,509 14.63% 3억원이상~5억원미만 533 2 535 2.70% 203,557 928 204,485 6.52% 5억원이상~10억원미만 355 8 363 1.83% 243,347 6,073 249,420 7.96% 10억원이상~50억원미만 222 10 232 1.17% 415,744 28,511 444,255 14.17% 50억원이상~100억원미만 21 6 27 0.14% 135,904 35,351 171,255 5.46% 100억원이상 13 13 26 0.12% 209,325 1,011,315 1,220,640 38.95% 합계 19,712 127 19,839 100.00% 2,051,397 1,082,924 3,134,321 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(6) 투자일임재산 운용현황 (단위:백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 107,064 113 107,177 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 12,842 - 12,842 기업어음증권(CP) 363,800 - 363,800 기타 658,302 - 658,302 소계 1,142,008 113 1,142,121 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 275,075 - 275,075 기타 - - - 소계 275,075 - 275,075 지분증권 주식 360,159 40,966 401,125 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 360,159 40,966 401,125 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,126,666 - 1,126,666 기타 - - - 소계 1,126,666 - 1,126,666 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 189,334 - 189,334 ELW - - - 기타 - - - 소계 189,334 - 189,334 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 1,951,234 40,966 1,992,200 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 3,093,242 41,079 3,134,321 주) K-IFRS 별도 기준입니다.(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관현황 (단위:명,백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁결제원 9,924 2,179,508 한국증권금융 19,207 765,479 비예탁 2,070 189,334 합계 31,201 3,134,321 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위:주,원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 160,000,000 160,000,000,000 16,000,000 금융채 - - 952,799,000 952,799,000,000 226,000,000 회사채 일반회사채 1,190,000,000 1,190,000,000,000 471,000,000 471,000,000,000 838,500,000 ABS 175,500,000 175,500,000,000 860,500,000 860,500,000,000 659,404,000 소계 1,365,500,000 1,365,500,000,000 1,331,500,000 1,331,500,000,000 1,497,904,000 기업어음 - - 2,070,534,228,789 2,063,297,182,031 - 기타 - - - - 27,500,000 소계 1,365,500,000 1,365,500,000,000 2,072,978,527,789 4,507,596,182,031 1,767,404,000 외화증권 - - - - 280,060,080 기타 - - - - 6,914,242,227 합계 1,365,500,000 1,365,500,000,000 2,072,978,527,789 4,507,596,182,031 8,961,706,307 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위:주,원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 인수수수료 8,962 23,558 17,503 수수료비용 8 217 269 수 지 차 익 8,954 23,341 17,234 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위:백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 734,868 1인 한도 20억 5.9 ~ 8.3% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 증권담보대출 1,067,132 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~65%), 가용담보범위(140%~170%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 : 9% 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 15,075,809 1. 현금및예치금 7,095,846 가. 현금및현금성자산 - 나. 예치금 7,095,846 1) 원화예치금 5,214,219 가) 파생상품거래예치금 - 나) 원화타점예치금 - 다) 원화자행예치금 - 라) 양도성예금증서 - 마) 기타예치금 5,214,219 2) 외화예치금 1,881,627 가) 외화타점예치금 - 나) 외화자행예치금 - 다) 외화기타예치금 1,881,627 2. 증권 6,521,886 가. 지분증권 625,684 1) 주식 625,684 2) 출자금 - 3) 신주인수권 - 나. 채무증권 779,022 1) 국채 506,951 2) 지방채 14,050 3) 특수채 29,479 4) 금융채 135,008 가)통화안정증권 59,979 나)기타금융채 75,029 5) 사채 93,534 다. 외화증권 1,341,161 1) 외화주식 119,530 2) 외화채권 1,178,777 3) 기타 42,854 라. 매입어음 2,179,824 1) 보증어음 - 2) 기업어음 1,786,966 3) 표지어음 - 4) 중개어음 - 5) 발행어음 392,858 마. 수익증권 728,696 1) 공사채형수익증권 90,150 2) 주식형수익증권 638,546 3) 기타 수익증권 - 바. 파생결합증권 867,499 1) 주가연계증권 867,499 2) 주식워런트증권 - 3) 기타 - 사. 기타 증권 - 3. 금전채권 1,200,901 가. 대출금 - 1) 할인어음 - 가) 상업어음할인 - 나) 무역어음할인 - 2) 유가증권담보대출 - 3) 동산담보대출 - 4) 부동산저당대출 - 5) 채권담보대출 - 6) 수익권담보대출 - 7) 보증대출 - 8) 증서대출 - 9) 어음대출 - 10) 기타 - 나. 사모사채 - 다. 콜론 - 1) 원화콜론 - 2) 외화콜론 - 라. 환매조건부매수 1,200,901 마. 추심금전채권 - 바. 기타 - 4. 파생상품 575 가. 장내파생상품 - 1) 매수옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나.장외파생상품 575 1) 매수옵션 575 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 5. 동산·부동산 49,181 가. 동산 - 나. 수탁부동산 49,181 다. 일반투자부동산 - 라. 기타 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 가. 부동산 관련 권리 - 1) 지상권 - 2) 전세권 - 3) 임차권 - 4) 기타부동산관련권리 - 나. 무체재산권 - 1) 지적재산권 - 2) 어업권 - 3) 광업권 - 4) 기타무체재산권 - 8. 기타자산 207,420 가. 가지급금 - 나. 선급법인세 - 다. 미수금 85 1) 매도증권미수금 85 가) 주식미수금 78 나) 채권미수금 7 다) 장내파생상품미수금 - 라) 기타 - 2) 정산미수금 - 3) 기타미수금 - 라. 미수수익 207,335 1) 미수이자 207,335 2) 미수배당금 - 3) 미수분배금 - 4) 기타 - 마. 선급금 - 1) 채권경과이자 - 2) 수익증권경과분배금 - 3) 양도성예금증서경과이자 - 4) 기타 - 바. 선급비용 - 사. 대리점 - 아. 고유계정대 - 자. 신탁본지점 - 차. 기타잡자산 - 9. 현재가치차금 - 가. 현재가치할인차금(-) - 나. 현재가치할증차금(+) - 10. 채권평가충당금(-) - 가. 대출채권평가충당금(-) - 나. 매입어음평가충당금(-) - 다. 사모사채평가충당금(-) - 라. 기타채권평가충당금(-) - 11. 손익 - 가. 손실금 - Ⅱ.부채총계 15,075,809 1. 금전신탁 14,760,942 가. 불특정금전신탁합동운용 - 나. 특정금전신탁 12,087,829 1) 수시입출금식 1,019,182 2) 자문형 213 3) 자사주 615,700 4) 채권형 3,654,203 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 158,705 6) 주가연계신탁 854,687 7) 정기예금형 5,555,367 8) 기타 229,772 다. 퇴직연금신탁 2,673,113 1) 확정급여형 1,375,753 2) 확정기여형 722,650 3) 개인퇴직계좌 574,710 2. 재산신탁 57,567 가. 유가증권의신탁 8,386 1) 관리유가증권신탁 - 2) 운용유가증권신탁 8,386 3) 처분유가증권신탁 - 나. 금전채권의신탁 - 다. 동산의신탁 - 라. 부동산의신탁 49,181 1) 차입형토지신탁 - 2) 관리형토지신탁 - 3) 갑종관리신탁 - 4) 을종관리신탁 - 5) 처분신탁 49,181 6) 담보신탁 - 7) 분양관리신탁 - 마. 지상권의신탁 - 바. 전세권의신탁 - 사. 부동산임차권의신탁 - 아. 무체재산권의 신탁 - 3. 종합재산신탁 - 가. 금전수탁 - 나. 유가증권수탁 - 다. 금전채권수탁 - 라. 부동산수탁 - 마. 기타재산수탁 - 4. 공익신탁 - 가. 자선신탁 - 나. 육영신탁 - 다. 학술기예신탁 - 라. 체육진흥신탁 - 마. 기타의공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 가. 고유계정차입금 - 나. 기타차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 가. 장내파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 나. 장외파생상품 - 1) 매도옵션 - 2) 파생상품자산 - 가) 이자율 - 나) 통화 - 다) 주식 - 라) 신용 - 마) 일반상품 - 바) 기타 - 10. 기타부채 257,300 가. 가수금 - 나. 신용보증기금예수금 - 다. 예수법인세 - 라. 미지급금 762 1) 매수증권미지급금 762 가) 주식미지급금 624 나) 채권미지급금 138 다) 장내파생상품미지급금 - 라) 기타 - 2) 정산미지급금 - 3) 기타미지급금 - 마. 선수수익 9,322 바. 미지급신탁보수 125,475 사. 미지급신탁이익 121,729 아. 미지급비용 12 자. 제수입보증금 - 차. 대리점 - 카. 기타잡부채 - 타. 신탁본지점 - 11.특별유보금 - 12.손익 - 가. 이익금 - - 1. 대여유가증권 - 2. 상각채권 - 3. 환매권부 대출채권 매각 - 4. 집합투자재산수탁액 - 5. 파생상품거래내역 - 가．이자율관련거래 - 1) 이자율선도 - 2) 이자율선물 - 3) 이자율스왑 - 4) 이자율옵션 - 가) 매입이자율옵션 - 나) 매도이자율옵션 - 나．통화관련거래 - 1) 통화선도 - 2) 통화선물 - 3) 통화스왑 - 4) 통화옵션 - 가) 매입통화옵션 - 나) 매도통화옵션 - 다．주식관련거래 - 1) 주식선도 - 2) 주식선물 - 3) 주식스왑 - 4) 주식옵션 - 가) 매입주식옵션 - 나) 매도주식옵션 - 라．신용파생상품 - 1) 신용스왑(CDS) - 2) 총수익스왑(TRS) - 3) 신용연계채권(CLN) - 4) 신용옵션(CO) - 가) 매입신용옵션 - 나) 매도신용옵션 - 마．기타 - 1) 기타선도 - 2) 기타선물 - 3) 기타스왑 - 4) 기타옵션 - 가) 매입기타옵션 - 나) 매도기타옵션 - ② 손익계산서(신탁계정) (단위:백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 132,488 1. 예치금이자 32,549 가. 원화예치금이자 23,935 1) 파생상품거래예치금이자 - 2) 원화타점예치금이자 - 3) 원화자행예치금이자 - 4) 양도성예금증서이자 - 5) 기타예치금이자 23,935 나. 외화예치금이자 8,614 1) 외화타점예치금이자 - 2) 외화자행예치금이자 - 3) 외화기타예치금이자 8,614 2. 증권이자 45,712 가. 국채이자 10,701 나. 지방채이자 48 다. 특수채이자 91 라. 금융채이자 799 1) 통화안정증권이자 47 2) 기타금융채이자 752 마. 사채이자 751 바. 외화증권이자 21,317 사. 매입어음이자 10,003 1) 보증어음이자 - 2) 기업어음이자 8,802 3) 표지어음이자 - 4) 중개어음이자 - 5) 발행어음이자 1,201 아. 수익증권이자 2,002 1) 공사채형수익증권이자 - 2) 주식형수익증권이자 - 3) 기타수익증권이자 2,002 자. 파생결합증권이자 - 차. 기타증권이자 - 3. 금전채권이자 4,477 가. 대출금이자 - 1) 어음할인료 - 2) 유가증권담보대출이자 - 3) 동산담보대출이자 - 4) 부동산저당대출이자 - 5) 채권담보대출이자 - 6) 수익권담보대출이자 - 7) 보증대출이자 - 8) 증서대출이자 - 9) 어음대출이자 - 10) 기타대출이자 - 나. 사모사채이자 - 다. 콜론이자 - 1) 원화콜론이자 - 2) 외화콜론이자 - 라. 환매조건부채권이자 4,477 마. 추심금전채권이자 - 바. 기타수입이자 - 4. 배당금수익 1,973 5. 증권매매이익 28,988 가. 지분증권매매이익 1,434 나. 채무증권매매이익 570 다. 외화증권매매이익 526 라. 매입어음매매이익 925 1) 기업어음매매이익 925 2) 기타어음매매이익 - 마. 수익증권매매이익 4,241 바. 파생결합증권매매이익 21,292 사. 기타증권매매이익 - 6. 증권평가이익 17,237 가. 지분증권평가이익 - 나. 채무증권평가이익 - 다. 외화증권평가이익 17,237 라. 매입어음평가이익 - 1) 기업어음평가이익 - 2) 기타어음평가이익 - 마. 수익증권평가이익 - 바. 파생결합증권평가이익 - 사. 기타증권평가이익 - 7. 증권상환이익 1,520 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 가. 장내파생상품거래이익 - 1) 선물매매이익 - 2) 선물정산이익 - 3) 해외선물거래이익 - 4) 옵션매매이익 - 5) 옵션평가이익 - 6) 해외옵션거래이익 - 7) 기타장내파생거래이익 - 나. 장외파생상품거래이익 - 1) 장외파생상품매매이익 - 2) 장외파생상품평가이익 - 3) 기타 - 10. 수수료수익 - 가. 중도해지수수료 - 나. 부동산관계수수료 - 다. 유가증권관계수수료 - 라. 기타재산관리수수료 - 마. 잡수수료 - 11. 동산·부동산수익 - 가. 동산임대료 - 나. 부동산임대료 - 다. 동산매매익 - 라. 부동산매매익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 가. 지적재산권수익 - 나. 어업권수익 - 다. 광업권수익 - 라. 기타무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 가. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 32 가. 외환매매익 - 나. 유입자산처분이익 - 다. 상각채권추심이익 - 라. 대출채권매각익 - 마. 수익조정금 - 바. 평가이익조정계정 - 사. 현재가치할인차금환입 - 아. 미지급신탁이익환입 - 자. 미지급비용환입 - 차. 선급비용환입 - 카. 미지급신탁보수환입 - 타. 보전금수입 - 파. 기타잡수익 32 1) 신탁이익조정계정 - 2) 기타잡수입 32 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - 가. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 132,488 1. 금전신탁이익 82,528 가. 불특정금전합동신탁이익 - 나. 특정금전신탁이익 71,430 1) 수시입출금식신탁이익 3,429 2) 자문형신탁이익 1 3) 자사주신탁이익 (27) 4) 채권형신탁이익 22,925 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 (3,198) 6) 주가연계신탁이익 20,470 7) 정기예금형신탁이익 26,318 8) 기타신탁이익 1,512 다. 퇴직연금신탁이익 11,098 1) 확정급여형신탁이익 7,553 2) 확정기여형신탁이익 1,794 3) 개인퇴직계좌신탁이익 1,751 2. 재산신탁이익 (4) 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 2) 운용유가증권신탁이익 - 3) 처분유가증권신탁이익 - 나. 금전채권신탁이익 - 다. 동산신탁이익 - 라. 부동산신탁이익 (4) 1) 차입형토지신탁이익 - 2) 관리형토지신탁이익 - 3) 갑종관리신탁이익 - 4) 을종관리신탁이익 - 5) 처분신탁이익 (4) 6) 담보신탁이익 - 7) 분양관리신탁이익 - 마. 지상권신탁이익 - 바. 전세권신탁이익 - 사. 부동산임차권신탁이익 - 아. 무체재산권신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 가. 자선신탁이익 - 나. 육영신탁이익 - 다. 학술기예신탁이익 - 라. 체육진흥신탁이익 - 마. 기타의공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 가. 고유계정차입금이자 - 나. 기타차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 18,109 가. 지분증권매매손실 3,533 나. 채무증권매매손실 8,179 다. 외화증권매매손실 970 라. 매입어음매매손실 559 1) 기업어음매매손실 559 2) 기타어음매매손실 - 마. 수익증권매매손실 4,199 바. 파생결합증권매매손실 669 사. 기타증권매매손실 - 10. 증권평가손실 24,101 가. 지분증권평가손실 - 나. 채무증권평가손실 - 다. 외화증권평가손실 24,101 라. 매입어음평가손실 - 1) 기업어음평가손실 - 2) 기타어음평가손실 - 마. 수익증권평가손실 - 바. 파생결합증권평가손실 - 사. 기타증권평가손실 - 11. 증권상환손실 71 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 가. 장내파생상품거래손실 - 1) 선물매매손실 - 2) 선물정산손실 - 3) 해외선물거래손실 - 4) 옵션매매손실 - 5) 옵션평가손실 - 6) 해외옵션거래손실 - 7) 기타장내파생거래손실 - 나. 장외파생상품거래손실 - 1) 장외파생상품매매손실 - 2) 장외파생상품평가손실 - 3) 기타 - 14. 제상각 - 가. 채권상각비 - 나. 부동산가액상각 - 다. 신탁설정비상각 - 라. 현재가치할인차금상각 - 15. 지급수수료 - 가. 파생금융상품관련지급수수료 - 나. 기타지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 가. 동산처분손 - 나. 부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 가. 신용보증기금출연료 - 나. 신탁보험료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 7,680 21. 기타비용 3 가. 영선비 - 나. 관리제비 - 다. 특수채권추심비 - 라. 특수채권추심수수료 - 마. 대출채권매각손 - 바. 유입자산처분손 - 사. 외환매매손 - 아. 평가손실조정계정 - 자. 수익조정금 - 차. 미수수익환출 - 카. 선수수익환출 - 타. 기타잡비용 3 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - 가. 손익금 - (2) 수익현황(신탁계정) (단위:백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 217 - - 217 자문형 1 - - 1 자사주 225 - - 225 채권형 4,174 18 - 4,192 주식형(자문형, 자사주 제외) 495 108 - 603 주가연계신탁 892 8 - 900 정기예금형 136 - - 136 퇴직연금 확정급여형 677 - - 677 확정기여형 474 - - 474 IRA형 193 - - 193 소계 1,344 - - 1,344 기타 58 - - 58 금전신탁 소계 7,542 134 - 7,676 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 - - - - 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 4 - - 4 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 4 - - 4 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 4 - - 4 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 7,546 134 - 7,680 (3) 신탁별 수탁현황 (단위:백만원) 구분 전기말 증가 감소 당기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 1,661 1,232,299 13 502,988 3 716,105 1,671 1,019,182 자문형 8 213 2 - - - 10 213 자사주 22 615,700 - - - - 22 615,700 채권형 5,394 3,625,646 305 687,559 194 659,002 5,505 3,654,203 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,353 165,814 1 50 29 7,159 1,325 158,705 주가연계신탁 9,985 850,254 1,158 136,855 1,815 132,422 9,328 854,687 정기예금형 356 6,597,758 28 101,038 32 1,143,429 352 5,555,367 퇴직연금 확정급여형 473 1,377,337 2 - 2 1,584 473 1,375,753 확정기여형 834 709,167 6 19,025 - 5,542 840 722,650 IRA형 7,340 557,037 66 22,697 106 5,024 7,300 574,710 소계 8,647 2,643,541 74 41,722 108 12,150 8,613 2,673,113 기타 10,645 238,046 19 7,928 365 16,202 10,299 229,772 금전신탁 소계 38,071 15,969,271 1,600 1,478,140 2,546 2,686,469 37,125 14,760,942 재산신탁 증권 1 8,386 - - - - 1 8,386 금전채권 - - - - - - - - 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 1 49,181 - - - - 1 49,181 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 1 49,181 - - - - 1 49,181 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 2 57,567 - - - - 2 57,567 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 38,073 16,026,838 1,600 1,478,140 2,546 2,686,469 37,127 14,818,509 (4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위:백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,019,182 - - 36,218 - 1,055,400 자문형 213 - - 29 - 242 자사주 615,700 - - 2,414 - 618,114 채권형 3,654,203 - - (432,558) - 3,221,645 주식형(자문형, 자사주 제외) 158,705 - - (10,222) - 148,483 주가연계신탁 854,687 - - 196 - 854,883 정기예금형 5,555,367 - - 13 - 5,555,380 퇴직연금 확정급여형 1,375,753 - - 70,352 - 1,446,105 확정기여형 722,650 - - 35,307 - 757,957 IRA형 574,710 - - 22,424 - 597,134 소계 2,673,113 - - 128,083 - 2,801,196 기타 229,772 - - (10,484) - 219,288 합계 14,760,942 - - (286,311) - 14,474,631 주) 당기 기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운용현황 (단위:백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - 35,000 35,000 - - - 379,901 - - 414,901 379,315 261,184 1,055,400 자문형 - - 138 - - - - - - - - - - 138 104 - 242 자사주 - - 577,631 - - - - - - - - - - 577,631 40,483 - 618,114 채권형 - 87,915 1,266 366,439 (15,199) 1,416,937 1,416,937 351 600 600 99 1,038,632 138,936 3,035,976 11,147 174,522 3,221,645 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 33,070 - - - - 31,417 - - - 71,751 - 136,238 11,022 1,223 148,483 주가연계신탁 - - - - - - - - 816,179 816,179 - - - 816,179 38,704 - 854,883 정기예금형 - - - - - - - - - - - 50,954 - 50,954 5,382,840 121,586 5,555,380 퇴직연금 확정급여형 - 204 - 8,357 - - - 45,776 15,307 15,307 - - 6,095 75,739 1,004,636 365,730 1,446,105 확정기여형 - 6,597 1,275 53,395 40 - - 421,665 2,513 2,513 10,556 - 1,291 497,332 121,406 139,219 757,957 IRA형 - 29,701 1,336 92,649 38 - - 225,240 18,526 18,526 2,301 - 2,402 372,193 94,702 130,239 597,134 소계 - 36,502 2,611 154,401 78 - - 692,681 36,346 36,346 12,857 - 9,788 945,264 1,220,744 635,188 2,801,196 기타 - - 2,583 161 - - - 6,127 14,374 14,374 - 177,356 - 200,601 11,488 7,199 219,288 합계 - 124,417 617,299 521,001 (15,121) 1,451,937 1,451,937 730,576 867,499 867,499 392,857 1,338,693 148,724 6,177,882 7,095,847 1,200,902 14,474,631 주 ) 당기 기말잔액 기준입니다. 4. 자회사의 영업 현황가. 삼성선물 (1) 투자매매업무① 증권거래현황 (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - 12,214 7,187 소계 - - - 12,214 7,187 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 - - - 12,214 7,187 채무증권 국채지방채 국고채 19,308 - 19,308 23,257 (34) 국민주택채권 9,923 10,273 20,196 9,910 (36) 기타 - 7,586 7,586 - - 소계 29,231 17,859 47,089 33,167 (70) 특수채 통화안정증권 - - - - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - 6,138 6,138 기타 - - - - - 소계 - 6,138 6,138 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 29,231 23,997 53,228 33,167 (70) 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - 15,018 20 기타 - - - - - 계 15,018 20 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - 기타증권 - - - - - 합계 29,231 23,997 53,228 60,399 7,137 ② 장내파생상품거래현황 (단위:백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 11,607 11,607 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 86,788 86,788 - - (2) 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 98,395 98,395 - - (2) 통화선물 미국달러 - - 4,514 4,514 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 4,514 4,514 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 5,063 5,063 - - (3) KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 5,063 5,063 - - (3) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 107,972 107,972 - - (5) 기타 - - - - - - - 국내계 - - 107,972 107,972 (5) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 · 귀금속 - - 659 659 - - (2) 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 659 659 - - (2) 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 620 620 - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 620 620 - - - 기타 - - 2,480 2,480 - - - 해외계 - - 3,759 3,759 - - (2) 선물계 - - 111,731 111,731 - - (7) 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - - - - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - - - - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 111,731 111,731 - - (7) ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위:백만원) 구분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) (303) - - 평가차익(차손) - - - 상품채권이자 264 1,243 1,096 합계 (39) 1,243 1,096 - 장내선물거래 (단위:백만원) 구분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 매매차익(차손) (2) (1) (75) 평가차익(차손) - - - 합계 (2) (1) (75) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위:백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 261,189,551 263,774,909 524,964,460 5,805 해외 36,703,108 37,656,322 74,359,430 3,349 소계 297,892,659 301,431,231 599,323,890 9,154 옵션 장내 국내 2,195,584 2,169,242 4,364,826 1,069 해외 26,863 73,015 99,878 219 소계 2,222,447 2,242,257 4,464,704 1,289 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 2,222,447 2,242,257 4,464,704 1,289 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 300,115,106 303,673,488 603,788,594 10,443 합 계 300,115,106 303,673,488 603,788,594 10,443 ② 위탁매매업무수지 (단위:백만원) 구분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 수탁수수료 10,443 48,747 42,845 매매수수료 (3,429) (16,447) (13,963) 수지차익 7,014 32,300 28,882 5. 파생상품 거래현황가. 파생상품 거래현황 (단위:백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피(주2) - - - - - - 매매목적 63,914,901 3,865,186 5,097,960 - 184,263 73,062,310 거래장소 장내거래 2,152,919 29,696 3,257,619 - 2,074 5,442,308 장외거래 61,761,982 3,835,490 1,840,341 - 182,189 67,620,002 거래형태 선 도 - 2,457,170 1,228,816 - - 3,685,986 선 물 2,152,919 29,696 619,192 - 2,074 2,803,881 스 왑 60,746,084 1,318,083 600,567 - 161,769 62,826,503 옵 션 1,015,898 60,237 2,649,385 - 20,420 3,745,940 주1) K-IFRS 별도 기준입니다.주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (단위:백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 2,241,059 140,159 2,381,218 157,928 100,449 258,377 Credit Linked Note - - - 2,087,000 916,002 3,003,002 계 2,241,059 140,159 2,381,218 2,244,928 1,016,451 3,261,379 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위:백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CLN 우정사업본부 삼성증권 20120424 20170705 50,000 프랑스 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20120424 20170620 50,000 프랑스 CLN 한화생명보험 삼성증권 20120518 20170518 20,000 프랑스,중국,일본 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120517 20170502 20,000 프랑스,중국,일본 CLN 에이스제십차유한회사 삼성증권 20120718 20171006 50,000 프랑스 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20120718 20170920 48,885 프랑스 CLN 미래에셋생명보험 삼성증권 20120724 20171006 10,000 우리은행 CDS 삼성증권 Morgan Stanley Co. International plc 20120724 20170920 9,710 우리은행 CLN 하이투자증권 삼성증권 20120803 20171006 100,000 프랑스,중국,일본,벨기에 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120803 20170920 100,000 프랑스,중국,일본,벨기에 CLN 메리골드제일차유한회사 삼성증권 20120809 20171006 100,000 프랑스,일본,오스트리아 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120809 20170920 100,000 프랑스,일본,오스트리아 CLN ELS개인 삼성증권 20120829 20171006 100,000 프랑스,중국,미즈호 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20120829 20170920 100,000 프랑스,중국,미즈호 CLN 교보증권 삼성증권 20120912 20171006 50,000 프랑스,일본,오스트리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20120912 20170920 50,000 프랑스,일본,오스트리아 CLN ELS개인 삼성증권 20120919 20171006 100,000 미즈호 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20120919 20170920 100,000 미즈호 CLN ELS개인 삼성증권 20121019 20180103 60,000 미즈호 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20121019 20171220 60,000 미즈호 CLN 하이투자증권 삼성증권 20121023 20180103 50,000 휴렛 팩커드사 CDS 삼성증권 Societe Generale(HO) 20121023 20171220 50,000 휴렛 팩커드사 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20121114 20171220 55,805 아부다비 CDS SK증권 삼성증권 20121114 20171220 55,805 아부다비 CLN 교보증권 삼성증권 20121122 20180103 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20121122 20171220 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CLN 엔에이치비젼제일차 유한회사 삼성증권 20121205 20180103 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20121205 20171220 50,000 프랑스,중국,일본,쓰미모토 미쯔이 은행그룹 CLN 교보증권 삼성증권 20130107 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,오스트리아 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130107 20180320 100,000 프랑스,일본,호주,오스트리아 CLN 교보증권 삼성증권 20130115 20180404 100,000 프랑스,일본,호주,중국 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130115 20180320 100,000 프랑스,일본,호주,중국 CLN 에이에스씨케이제일차유한회사 삼성증권 20130118 20180404 100,000 프랑스,호주,중국,벨기에 CDS 삼성증권 Nomura International plc 20130118 20180320 100,000 프랑스,호주,중국,벨기에 CLN 피케이엔제일차유한회사 삼성증권 20130129 20180404 100,000 일본,중국,아부다비,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130129 20180320 100,000 일본,중국,아부다비,영국 CLN 에이에스씨케이제삼차유한회사 삼성증권 20130130 20180404 100,000 일본,카타르,중국개발은행,네덜란드 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130130 20180320 100,000 일본,카타르,중국개발은행,네덜란드 CLN 와이씨에프티디제이차유한회사 삼성증권 20130205 20180404 100,000 일본,카타르,아부다비,호주 CDS 삼성증권 도이치은행 런던지점 20130205 20180320 100,000 일본,카타르,아부다비,호주 CLN ELS개인 삼성증권 20130206 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국개발은행,아부다비 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130206 20180320 100,000 영국,호주,일본,중국개발은행,아부다비 CDS 삼성증권 ING BANK, N.V. 20130214 20180320 102,123 영국,호주,중국,일본 CDS 교보증권 삼성증권 20130214 20180320 102,123 영국,호주,중국,일본 CLN 한화투자증권 삼성증권 20130215 20180404 100,000 영국,호주,일본,중국은행,아부다비 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130215 20180320 100,000 영국,호주,일본,중국은행,아부다비 CLN 아유이제이차유한회사 삼성증권 20130225 20180404 100,000 중국,카타르,아부다비,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130225 20180320 100,000 중국,카타르,아부다비,영국 CLN ELS개인 삼성증권 20130226 20180404 100,000 오스트리아,카타르,중국개발은행,영국 CDS 삼성증권 CSi(H.O) 20130226 20180320 100,000 오스트리아,카타르,중국개발은행,영국 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20130502 20180502 100,000 일본,아부다비,중국수출입은행 CLN ELS개인 삼성증권 20150114 20180320 7,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20150119 20180320 3,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20150130 20180320 3,000 현대건설 CDS 삼성증권 한국씨티은행 20150428 20200622 111,610 중국국가개발은행 CDS 삼성증권 도이치은행 런던지점 20150520 20200622 92,636 중국수출입은행 CLN 공모 삼성증권 20151111 20201022 2,747 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151109 20201022 5,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 4,567 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151113 20201022 8,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151125 20201022 3,627 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20151123 20201022 6,693 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151127 20201022 1,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151204 20201022 329 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151211 20201022 130 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20151224 20201022 216 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160111 20201022 1,265 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160118 20201022 2,720 홈플러스스토어즈 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160113 20201022 5,330 홈플러스 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160128 20201022 2,000 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160217 20201022 3,000 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160225 20170502 5,000 현대증권 CDS 삼성증권 DBS Bank Ltd 20160303 20260622 100,449 산업은행 CDS 교보증권 삼성증권 20160303 20260622 100,449 산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160307 20170502 5,000 현대증권 CLN ELS개인 삼성증권 20160318 20170502 10,000 현대증권 CLN ELS개인 삼성증권 20160323 20201022 2,000 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160414 20201022 2,369 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160422 20201022 635 홈플러스스토어즈 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160415 20170412 10,000 롯데건설 CLN 공모 삼성증권 20160429 20201022 429 홈플러스스토어즈 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160426 20170412 1,200 롯데건설 CLN 공모 삼성증권 20160504 20201022 500 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160513 20201022 215 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160527 20201022 3,076 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160524 20201022 2,000 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160603 20201022 62 홈플러스스토어즈 CLN 공모 삼성증권 20160610 20201022 70 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160603 20201022 4,300 홈플러스 CLN 공모 삼성증권 20160617 20201022 3,055 홈플러스스토어즈 CLN ELS개인 삼성증권 20160613 20201022 3,700 홈플러스 CLN ELS개인 삼성증권 20160617 20201022 1,100 홈플러스스토어즈 CLN 하이투자증권 삼성증권 20160616 20170615 50,000 중국국가개발은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160728 20170615 6,000 중국국가개발은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160727 20170615 54,000 중국국가개발은행 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20190729 7,000 휠라코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20180730 2,000 휠라코리아 CLN ELS개인 삼성증권 20160729 20170731 1,000 휠라코리아 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160922 20170928 3,500 하나은행,산업은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160926 20170928 2,250 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160929 20170928 5,000 산업은행,우리은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20160930 20170928 5,000 하나은행,산업은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161004 20170928 2,000 하나은행,우리은행,산업은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161007 20170928 11,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161005 20170928 1,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161020 20170928 1,300 하나은행,우리은행,산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161021 20170928 6,500 하나은행,산업은행,우리은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161025 20170928 3,500 우리은행,산업은행,하나은행 CLN 새마을금고중앙회 삼성증권 20161024 20211026 40,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161027 20211026 19,000 비에프에이치투자목적 CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20170928 2,000 하나은행,우리은행,산업은행 CLN ELS개인 삼성증권 20161028 20210524 2,000 CJ CGV CLN ELS개인 삼성증권 20161031 20210524 3,000 CJ CGV CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161110 20170928 7,180 산업은행,하나은행,우리은행 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161108 20181108 10,000 롯데오토리스 CLN ELS개인 삼성증권 20161111 20180511 18,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161207 20180511 2,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161221 20180511 1,500 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161223 20170621 20,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20161223 20180511 2,000 현대중공업 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20161223 20180511 3,100 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20161230 20180511 1,000 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170102 20180511 2,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170104 20170404 3,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170106 20170406 1,200 포스코 대우 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170106 20170406 5,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170109 20170407 2,000 JDC CLN 동부자산운용주식회사 삼성증권 20170106 20170405 11,121 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170111 20170411 2,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170110 20170410 1,000 JDC CLN ELS개인 삼성증권 20170111 20170707 97,000 중국수출입은행 CLN ELS개인 삼성증권 20170112 20170412 1,000 JDC CLN 공모 삼성증권 20170116 20170414 1,800 롯데쇼핑 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170113 20170412 11,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170116 20170414 3,100 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170116 20170414 5,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20170118 20170418 20,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170120 20170420 3,580 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170120 20180111 18,010 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 7,500 포스코 대우 CLN ELS개인 삼성증권 20170119 20170419 5,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170119 20170419 5,000 JDC CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170120 20170706 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 5,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170124 20170424 10,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 4,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 2,500 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 7,000 현대건설 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170125 20170424 7,367 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170126 20170427 3,700 롯데쇼핑 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170125 20170424 4,995 호텔롯데 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170125 20170424 2,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170126 20170427 4,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170125 20170425 8,000 호텔롯데 CLN 공모 삼성증권 20170203 20180111 1,732 현대중공업 CLN 공모 삼성증권 20170203 20170502 603 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170206 20170508 5,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170203 20170502 2,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20170206 20170502 2,000 한국산업단지공단 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170217 20190531 2,080 롯데쇼핑 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170203 20170428 6,203 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170206 20170502 5,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170206 20170502 10,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170209 20170509 20,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170208 20170508 3,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170208 20170508 2,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170209 20170509 10,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170209 20170509 2,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170210 20170511 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20170511 10,000 롯데쇼핑 CLN 공모 삼성증권 20170215 20170515 120 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20190531 10,000 롯데쇼핑 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170210 20170509 8,038 한국토지주택공사 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170210 20170810 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170213 20170511 3,000 호텔롯데 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170221 20170821 4,003 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170216 20170516 5,000 한국산업단지공단 CLN ELS개인 삼성증권 20170216 20170516 7,000 호텔롯데 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170215 20170512 9,232 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170216 20170516 10,000 한국토지주택공사 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170217 20170516 4,809 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170220 20170518 1,000 호텔롯데 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170221 20170821 2,000 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170222 20180220 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170223 20170523 6,000 JDC CLN ELS개인 삼성증권 20170221 20170519 20,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170223 20170523 10,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170223 20170523 5,000 호텔롯데 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170228 20170831 3,674 호텔롯데 CLN ELS개인 삼성증권 20170223 20170523 2,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20170525 5,000 JDC CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20170525 5,000 한국산업단지공단 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20170525 11,000 한국토지주택공사 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170222 20180307 10,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20180824 2,200 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170223 20170523 4,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170224 20180222 30,000 현대제철 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170224 20180307 10,000 호텔롯데 CDS 삼성증권 노무라금융투자주식회사 20170224 20200227 30,000 현대제철 CLN KTB자산운용(주) 삼성증권 20170224 20170523 4,900 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170227 20170525 3,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170228 20170525 3,000 한국토지주택공사 CLN ELS개인 삼성증권 20170228 20200526 10,000 사이렌인베스트먼트코 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170228 20180307 10,000 롯데쇼핑 CLN ELS개인 삼성증권 20170303 20170602 3,000 JDC CLN ELS개인 삼성증권 20170306 20170605 10,000 한국산업단지공단 CLN ELS개인 삼성증권 20170309 20170608 10,000 현대건설 CLN ELS개인 삼성증권 20170313 20170613 5,000 현대건설 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170317 20180824 7,828 현대중공업 CLN ELS개인 삼성증권 20170315 20200526 4,000 사이렌인베스트먼트코 CLN 공모 삼성증권 20170324 20170626 2,000 삼성물산의 신용 CLN 공모 삼성증권 20170324 20170925 1,500 삼성물산의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170323 20170622 5,000 호텔롯데의 신용 CLN 동부증권 삼성증권 20170324 20170921 3,000 현대건설의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170324 20170626 10,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170328 20180824 3,142 현대중공업의 신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170323 20170622 5,000 한국토지주택공사신용 CLN 삼성증권신탁 삼성증권 20170323 20170706 20,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170324 20170626 2,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170324 20170626 2,500 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170327 20170627 4,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170330 20170629 1,000 한국토지주택공사신용 CLN ELS개인 삼성증권 20170330 20170629 2,000 호텔롯데의 신용 CLN 우상백오십유한회사 삼성증권 20130502 20180521 100,000 아부다비,중국수출입은행,일본 6. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황(1) 국내 2017년 3월 31일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 24 2 - 26 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 1 - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 9 2 - 11 충청북도 - 1 - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 2 - 4 경상남도 2 3 - 5 전라북도 1 1 - 2 전라남도 - 3 - 3 강원도 - 3 - 3 제주특별자치도 1 - - 1 계 49 18 - 67 (2) 국외 2017년 3월 31일 기준 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황, 지역특성 등에 따른 필요지역 진출 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 CD/ATM 40 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 항목 주 소 취득일 장부가액 토지 서초사옥 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 1,649 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-8 2006-12-08 20 해운대 부산시 해운대구 석대동 591-50 2006-12-08 1 건물 서초사옥 서울시 서초구 서초동 1573-1외 4필지 2층 202호 1996-08-01 825 합 계 2,495 마. 자회사의 조직기구 현황(1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 14 국내지점 1 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 순자본비율(1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 영업용순자본(A) 3,000,814 2,782,194 2,385,433 총 위 험 액(B) 834,137 697,528 590,640 잉여자본(A-B) 2,166,677 2,084,666 1,794,793 필요유지자기자본(C) 130,200 130,200 260,400 순자본비율[(A-B)/C] 1,664.11% 1,601.13% 689.24% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다. 단 동조는 전기부터 적용되었으므로, 전전기의 순자본비율은 별도재무제표 기준으로 산출하였습니다. 주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.단 전전기의 경우 자기자본 3조 이상 금융투자업자는 한시적으로 가중치 200%를 부여하여 필요유지자기자본을 산출하였습니다. (2) 삼성선물 당사는 전기부터 연결재 무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 영업용순자본(A) 147,806 147,679 138,386 총 위 험 액(B) 27,222 26,955 14,366 영업용순자본비율(A/B) - - 963.29% 필요유지자기자본(C) 12,250 12,250 - 순자본비율[(A-B)/C] 984.36% 985.50% - 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 제35기 제34기 실질자산(A) 32,115,348 31,786,580 29,753,493 실질부채(B) 28,198,639 28,148,397 26,429,545 자산부채비율(A/B) 113.89% 112.93% 112.58% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2017 1분기 FY2016 FY2015 실질자산(A) 1,918,687 2,024,556 1,778,229 실질부채(B) 1,754,287 1,859,854 1,624,387 자산부채비율(A/B) 109.37% 108.86% 109.47% 다. 레버리지비율(1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제36기 1분기 총자산(A) 28,375,690 자기자본(B) 4,122,670 레버리지비율(A/B) 688.28% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2017 1분기 총자산(A) 195,580 자기자본(B) 163,583 레버리지비율(A/B) 119.56% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 2016년 3월말 2016년 12월말 2015년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,261,633 1,034,451 576,672 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 18,697,480 19,389,249 20,370,142 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,023,463 5,755,045 3,301,584 Ⅳ. 대여금및수취채권 7,515,752 6,821,636 6,528,508 Ⅴ. 관계기업투자지분 12,486 12,345 12,376 Ⅵ. 유형자산 49,450 51,244 57,623 Ⅶ. 투자부동산 2,475 - - Ⅷ. 무형자산 96,164 100,997 100,553 Ⅸ. 당기법인세자산 12,706 50,281 35,786 Ⅹ. 이연법인세자산 269 292 49 ⅩⅠ. 기타자산 17,676 14,396 11,148 자산총계 33,689,554 33,229,936 30,994,441 Ⅰ. 당기손익인식금융부채 10,327,831 10,313,252 9,218,887 Ⅱ. 예수부채 4,806,432 4,557,070 4,522,284 Ⅲ. 차입부채 12,017,887 12,954,844 11,568,631 Ⅳ. 발행사채 499,356 499,319 498,896 Ⅴ. 순확정급여부채 7,738 5,620 7,303 Ⅵ. 충당부채 10,508 12,295 8,038 Ⅶ. 당기법인세부채 2,471 3,169 2,607 Ⅷ. 이연법인세부채 28,408 67,355 71,504 Ⅸ. 기타부채 1,820,513 990,058 1,572,470 부채총계 29,521,144 29,402,982 27,470,620 지배기업소유주지분 4,168,391 3,826,935 3,523,821 Ⅰ. 자본금 458,478 394,154 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,464 1,470,718 1,508,205 Ⅲ. 자본조정 (58,577) (58,577) (329,523) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 129,430 131,195 165,676 Ⅴ. 이익잉여금 1,895,596 1,889,445 1,785,309 비지배지분 19 19 - 자본총계 4,168,410 3,826,954 3,523,821 부채 및 자본총계 33,689,554 33,229,936 30,994,441 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 2017.1.1~2017.3.31 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 107,310 449,988 540,119 Ⅱ. 순이자손익 103,244 404,411 421,008 Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익 49,876 (87,218) (67,116) Ⅳ. 기타영업손익 (42,617) 27,040 101,856 Ⅴ. 순영업손익 217,813 794,221 995,867 Ⅵ. 인건비 75,130 300,947 334,813 Ⅶ. 판매비와관리비 68,032 281,605 284,394 Ⅷ. 영업이익 74,651 211,669 376,660 Ⅸ. 영업외손익 (1,704) 18,198 (11,787) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 72,947 229,867 364,873 ⅩⅠ. 법인세비용 17,113 55,625 89,828 ⅩⅡ. 계속영업이익 55,834 174,242 275,045 ⅩⅢ. 중단영업이익 - - - ⅩⅣ. 당기순이익 55,834 174,242 275,045 1. 지배기업소유주지분순이익 55,834 174,242 275,042 2. 비지배지분순이익 - - 3 ⅩⅤ. 기타포괄손익 (1,765) (34,480) (5,758) ⅩⅥ. 당기총포괄이익 54,069 139,762 269,287 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 54,069 139,762 269,287 2. 비지배지분총포괄이익 - - - ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익 계속영업과 중단영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 711 2,531 3,821 계속영업 기본 및 희석 주당순이익(원) 711 2,531 3,821 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 연결에 포함된 회사 수 28 29 33 나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 2017년 3월말 2016년 12월말 2015년 12월말 Ⅰ. 현금및현금성자산 1,249,898 1,020,365 528,497 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 18,822,659 19,478,373 20,277,985 Ⅲ. 매도가능금융자산 5,995,608 5,713,671 3,227,197 Ⅳ. 대여금및수취채권 5,846,813 5,264,159 5,268,524 Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분 255,205 255,367 421,300 Ⅵ. 유형자산 46,298 48,177 55,952 Ⅶ. 투자부동산 2,475 - - Ⅷ. 무형자산 92,812 97,548 97,411 Ⅸ. 당기법인세자산 12,681 50,281 35,623 Ⅹ. 기타자산 16,778 13,508 10,245 자산총계 32,341,227 31,941,449 29,922,734 Ⅰ. 당기손익인식금융부채 10,327,831 10,311,367 9,206,827 Ⅱ. 예수부채 3,498,491 3,302,149 3,470,466 Ⅲ. 차입부채 12,040,209 12,979,014 11,613,753 Ⅳ. 발행사채 499,356 499,319 498,896 Ⅴ. 순확정급여부채 7,295 5,330 7,144 Ⅵ. 충당부채 10,508 12,295 8,038 Ⅶ. 당기법인세부채 - - - Ⅷ. 이연법인세부채 27,861 66,702 70,483 Ⅸ. 기타부채 1,787,088 972,222 1,543,337 부채총계 28,198,639 28,148,398 26,418,944 Ⅰ. 자본금 458,478 394,154 394,154 Ⅱ. 자본잉여금 1,743,471 1,470,724 1,508,212 Ⅲ. 자본조정 (36,410) (36,410) (307,355) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 126,246 119,768 157,201 Ⅴ. 이익잉여금 1,850,803 1,844,815 1,751,578 자본총계 4,142,588 3,793,051 3,503,790 부채 및 자본총계 32,341,227 31,941,449 29,922,734 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위:백만원) 과 목 제 36 기 1분기 제 35 기 제 34 기 2017.1.1~2017.3.31 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 Ⅰ. 순수수료손익 98,134 410,788 500,455 Ⅱ. 순이자손익 97,479 392,030 394,165 Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익 50,307 (86,133) (56,327) Ⅳ. 기타영업손익 (36,784) 28,772 115,442 Ⅴ. 순영업손익 209,136 745,457 953,735 Ⅵ. 인건비 71,070 283,836 315,344 Ⅶ. 판매비와관리비 64,128 264,616 267,226 Ⅷ. 영업이익 73,938 197,005 371,165 Ⅸ. 영업외손익 (2,038) 17,309 (27,392) Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 71,900 214,314 343,773 ⅩⅠ. 법인세비용 16,229 50,971 86,196 ⅩⅡ. 당기순이익 55,671 163,343 257,577 ⅩⅢ. 기타포괄손익 6,477 (37,433) (13,331) ⅩⅣ. 당기총포괄이익 62,148 125,910 244,246 ⅩⅤ. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 708 2,373 3,578 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제36기 1분기 2017년 3월 31일 현재 제35기 2016년 12월 31일 현재 제34기 2015년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제36기 1분기 제35기 제34기 자 산 I. 현금및현금성자산 5,37 1,261,633,654,545 1,034,451,438,408 576,672,161,458 II. 당기손익인식금융자산 6,33,36,37 18,697,480,241,538 19,389,248,678,421 20,370,141,611,171 III. 매도가능금융자산 7,33,36,37 6,023,462,805,522 5,755,044,764,807 3,301,583,689,987 IV. 대여금및수취채권 8,33,36,37 7,515,751,630,499 6,821,635,886,599 6,528,507,575,540 V. 관계기업투자지분 9 12,486,121,191 12,345,049,420 12,375,919,703 VI. 유형자산 10 49,450,057,760 51,244,342,903 57,622,618,284 VII. 투자부동산 10 2,475,008,293 - - VIII. 무형자산 11 96,163,784,900 100,996,938,397 100,553,097,431 IX. 당기법인세자산 12,705,710,907 50,280,710,296 35,785,937,971 X. 이연법인세자산 30 269,290,376 291,584,463 48,745,824 XI. 기타자산 12 17,675,995,231 14,396,627,764 11,149,636,387 자 산 총 계 33,689,554,300,762 33,229,936,021,478 30,994,440,993,756 부 채 I. 당기손익인식금융부채 13,36,37 10,327,830,917,788 10,313,252,499,586 9,218,886,570,971 II. 예수부채 14,36,37 4,806,431,890,006 4,557,070,192,216 4,522,284,159,999 III. 차입부채 15,33,36,37 12,017,886,585,806 12,954,844,104,825 11,568,631,020,330 IV. 발행사채 15,36,37 499,355,947,258 499,318,764,689 498,896,269,039 V. 순확정급여부채 16 7,737,766,454 5,619,553,668 7,302,949,997 VI. 충당부채 17 10,507,920,170 12,294,982,760 8,037,767,620 VII. 당기법인세부채 2,471,428,598 3,168,508,067 2,607,236,149 VIII. 이연법인세부채 30 28,408,449,087 67,355,117,502 71,504,011,640 IX. 기타부채 18,36,37 1,820,512,949,288 990,058,746,619 1,572,469,707,328 부 채 총 계 29,521,143,854,455 29,402,982,469,932 27,470,619,693,073 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,168,391,837,486 3,826,935,026,404 3,523,821,300,683 I. 자본금 19 458,478,080,000 394,153,905,000 394,153,905,000 II. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,470,717,566,701 1,508,204,971,519 III. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (329,522,487,504) IV. 기타포괄손익누계액 7,21 129,430,398,397 131,195,710,185 165,676,060,287 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기: 15,700,145,279원 전 기: 11,550,254,572원 전전기: 9,864,790,762원 대손준비금 적립예정액 당분기: 4,217,789,744원 전 기: 4,149,890,707원 전전기: 1,685,463,810원) 22 1,895,596,181,722 1,889,445,009,503 1,785,308,851,381 비지배지분 18,608,821 18,525,142 - 자 본 총 계 4,168,410,446,307 3,826,953,551,546 3,523,821,300,683 부 채 및 자 본 총 계 33,689,554,300,762 33,229,936,021,478 30,994,440,993,756 "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제36기 1분기 제35기 1분기 제35기 제34기 I. 순수수료손익 4,23,35 107,309,824,841 117,053,368,211 449,987,513,980 540,118,615,971 1. 수수료수익 127,356,469,471 140,231,495,543 542,392,892,302 636,647,738,024 2. 수수료비용 20,046,644,630 23,178,127,332 92,405,378,322 96,529,122,053 II. 순이자손익 4,24 103,244,128,825 99,625,561,929 404,410,896,372 421,008,038,889 1. 이자수익 149,377,483,152 151,316,994,758 607,718,303,073 627,692,379,967 2. 이자비용 46,133,354,327 51,691,432,829 203,307,406,701 206,684,341,078 III. 당기손익인식금융상품순손익 4,25 49,876,351,322 (25,188,660,898) (87,217,916,239) (67,116,121,899) 1. 매매목적금융상품관련이익 159,655,666,046 228,801,330,431 525,404,334,703 534,004,147,226 2. 매매목적파생상품관련이익 833,642,399,707 671,890,609,630 2,134,723,838,730 1,293,448,247,076 3. 당기손익인식지정금융상품관련이익 103,882,678,503 246,301,146,836 319,088,983,259 541,715,999,567 4. 매매목적금융상품관련손실 153,508,666,302 175,994,456,608 516,679,107,991 411,089,228,110 5. 매매목적파생상품관련손실 451,068,706,484 856,030,397,004 1,837,209,002,384 1,522,876,234,278 6. 당기손익인식지정금융상품관련손실 442,727,020,148 140,156,894,183 712,546,962,556 502,319,053,380 IV. 기타영업손익 4,26 (42,617,072,685) 14,370,465,141 27,040,831,678 101,856,858,487 1. 기타영업수익 90,279,597,019 109,548,784,340 299,198,597,214 306,993,927,565 2. 기타영업비용 132,896,669,704 95,178,319,199 272,157,765,536 205,137,069,078 V. 순영업손익(I+II+III+IV) 217,813,232,303 205,860,734,383 794,221,325,791 995,867,391,448 VI. 인건비 4,27 75,130,601,777 78,491,909,570 300,946,503,375 334,813,126,658 VII. 판매비와관리비 4,27 68,031,681,498 65,149,875,536 281,604,900,678 284,394,371,135 VIII. 영업이익 28 74,650,949,028 62,218,949,277 211,669,921,738 376,659,893,655 IX. 영업외수익 4,29 354,929,108 652,803,112 25,047,871,629 3,182,639,815 X. 영업외비용 4,29 2,058,759,517 1,936,578,141 6,850,344,895 14,969,807,083 XI. 법인세비용차감전순이익 4 72,947,118,619 60,935,174,248 229,867,448,472 364,872,726,387 XII. 법인세비용 30 17,113,005,471 14,552,662,289 55,625,094,096 89,827,866,644 XIII. 당기순이익 22 55,834,113,148 46,382,511,959 174,242,354,376 275,044,859,743 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기: 51,616,239,725원 전분기: 43,702,048,677원 전 기: 170,092,392,415원 전전기: 273,356,318,007원) 55,834,029,469 46,382,511,959 174,242,283,122 275,041,781,817 2. 비지배지분순이익 83,679 - 71,254 3,077,926 XIV. 기타포괄손익 21 (1,765,311,788) (17,758,458,159) (34,480,350,102) (5,758,031,414) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 356,997,227 (517,312,927) 1,712,827,286 2,166,791,506 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 7 6,228,368,069 (15,586,454,668) (39,450,948,505) (14,361,932,188) 2. 해외사업환산손익 (8,350,677,084) (1,654,690,564) 3,257,771,117 6,437,109,268 XV. 당기총포괄이익 54,068,801,360 28,624,053,800 139,762,004,274 269,286,828,329 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 54,068,717,681 28,624,053,800 139,761,933,020 269,286,690,004 2. 비지배지분총포괄이익 83,679 - 71,254 138,325 XVI. 지배기업소유주지분주당이익 31 기본 및 희석 주당순이익 711 672 2,531 3,821 "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2015.1.1 394,153,905,000 1,508,197,332,569 (204,662,792,095) 171,431,152,100 1,557,650,850,814 3,426,770,448,388 74,401,056 3,426,844,849,444 연차배당(주석 22) - - - - (47,383,781,250) (47,383,781,250) - (47,383,781,250) 당기순이익 - - - - 275,041,781,817 275,041,781,817 3,077,926 275,044,859,743 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 2,166,155,036 - 2,166,155,036 636,470 2,166,791,506 매도가능금융자산평가손익 - - - (14,358,356,117) - (14,358,356,117) (3,576,071) (14,361,932,188) 해외사업환산손익 - - - 6,437,109,268 - 6,437,109,268 - 6,437,109,268 자기주식의 취득 - - (124,830,527,840) - - (124,830,527,840) - (124,830,527,840) 주식선택권 소멸 - 7,638,950 (7,638,950) - - - - - 종속기업 지분의 추가취득 - - (21,528,619) - - (21,528,619) (74,539,381) (96,068,000) 2015.12.31 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 당기순이익 - - - - 174,242,283,122 174,242,283,122 71,254 174,242,354,376 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 - 1,712,827,286 매도가능금융자산평가손익 - - - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) - (39,450,948,505) 해외사업환산손익 - - - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 - 3,257,771,117 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 자기주식의 처분 - (37,487,404,818) 349,688,375,729 - - 312,200,970,911 - 312,200,970,911 종속기업 지분의 일부 처분 - - - - - - 18,453,888 18,453,888 2016.12.31 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 2016.1.1 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (329,522,487,504) 165,676,060,287 1,785,308,851,381 3,523,821,300,683 - 3,523,821,300,683 연차배당(주석 22) - - - - (70,106,125,000) (70,106,125,000) - (70,106,125,000) 분기순이익 - - - - 46,382,511,959 46,382,511,959 - 46,382,511,959 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (517,312,927) - (517,312,927) - (517,312,927) 매도가능금융자산평가손익 - - - (15,586,454,668) - (15,586,454,668) - (15,586,454,668) 해외사업환산손익 - - - (1,654,690,564) - (1,654,690,564) - (1,654,690,564) 자기주식의 취득 - - (78,743,053,210) - - (78,743,053,210) - (78,743,053,210) 2016.3.31 394,153,905,000 1,508,204,971,519 (408,265,540,714) 147,917,602,128 1,761,585,238,340 3,403,596,176,273 - 3,403,596,176,273 2017.1.1 394,153,905,000 1,470,717,566,701 (58,577,164,985) 131,195,710,185 1,889,445,009,503 3,826,935,026,404 18,525,142 3,826,953,551,546 연차배당(주석 22) - - - - (49,682,857,250) (49,682,857,250) - (49,682,857,250) 분기순이익 - - - - 55,834,029,469 55,834,029,469 83,679 55,834,113,148 분기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - 356,997,227 - 356,997,227 - 356,997,227 매도가능금융자산평가손익 - - - 6,228,368,069 - 6,228,368,069 - 6,228,368,069 해외사업환산손익 - - - (8,350,677,084) - (8,350,677,084) - (8,350,677,084) 유상증자 64,324,175,000 272,746,775,651 - - - 337,070,950,651 - 337,070,950,651 2017.3.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 129,430,398,397 1,895,596,181,722 4,168,391,837,486 18,608,821 4,168,410,446,307 "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제35기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제34기 2015년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제36기 1분기 제35기 1분기 제35기 제34기 I. 영업활동으로부터의 현금흐름 1,098,820,701,140 391,869,917,597 1,466,856,903,559 (1,417,245,006,693) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 1,003,937,261,566 292,229,857,876 1,058,801,204,829 (1,701,102,352,917) (1) 당기순이익 55,834,113,148 46,382,511,959 174,242,354,376 275,044,859,743 (2) 손익조정사항 32 (109,612,863,019) (211,944,229,959) (541,605,047,632) (668,766,658,467) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 1,057,716,011,437 457,791,575,876 1,426,163,898,085 (1,307,380,554,193) 2. 이자의 수취 160,857,001,736 167,862,605,500 616,969,358,287 616,560,159,195 3. 이자의 지급 (46,409,440,749) (50,014,823,207) (204,683,085,551) (197,066,319,441) 4. 배당금의 수취 1,749,720,685 2,624,560,766 34,101,074,630 30,116,295,575 5. 법인세의 납부 (21,313,842,098) (20,832,283,338) (38,331,648,636) (165,752,789,105) II. 투자활동으로부터의 현금흐름 (270,603,008,539) (394,257,690,194) (2,533,923,826,784) (839,734,479,085) (1) 매도가능금융자산의 처분 1,205,513,284,451 623,952,057,673 2,861,748,367,562 2,341,386,681,818 (2) 대여금및수취채권의 처분 9,841,479,791 4,982,849,440 9,351,020,940 20,285,975,381 (3) 유형자산의 처분 5,300,000 19,410,000 31,548,270,420 77,203,941 (4) 무형자산의 처분 143,500,000 - 573,623,000 1,690,000,000 (5) 매도가능금융자산의 취득 (1,476,102,672,257) (1,003,630,840,022) (5,379,300,562,847) (3,164,872,737,157) (6) 대여금및수취채권의 취득 (1,212,339,519) (3,092,208,344) (19,435,089,107) (8,312,409,884) (7) 유형자산의 취득 (5,237,713,859) (13,285,998,859) (19,187,804,550) (16,977,843,735) (8) 무형자산의 취득 (3,553,847,146) (3,202,960,082) (19,221,652,202) (13,011,349,449) III. 재무활동으로부터의 현금흐름 (595,276,037,371) (48,898,427,901) 1,522,232,190,509 2,393,282,711,212 (1) 차입부채의 순증감 (932,346,988,022) 99,950,750,309 1,381,004,226,831 2,066,907,188,302 (2) 발행사채의 발행 - - - 498,685,900,000 (3) 종속기업 투자지분의 일부처분 - - 18,453,888 - (4) 자기주식의 처분 - - 290,058,688,000 - (5) 자기주식의 취득 - (78,743,053,210) (78,743,053,210) (124,830,527,840) (6) 배당금의 지급 - (70,106,125,000) (70,106,125,000) (47,383,781,250) (7) 종속기업 투자지분의 추가취득 - - - (96,068,000) (8) 유상증자 337,070,950,651 - - - IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,759,439,093) (2,473,703,214) 2,614,009,666 3,357,628,838 V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) 227,182,216,137 (53,759,903,712) 457,779,276,950 139,660,854,272 VI. 기초 현금및현금성자산 1,034,451,438,408 576,672,161,458 576,672,161,458 437,011,307,186 VII. 기말 현금및현금성자산 32 1,261,633,654,545 522,912,257,746 1,034,451,438,408 576,672,161,458 "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제36기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제35기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일반사항(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은 본점 외에 49개의 국내지점, 18개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 주석 - 계속(2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요사업 결산일 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 비지배지분이 소유한소유지분율(%)(주1) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 미국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Europe) Ltd. 영국 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - Samsung Securities (Asia) Ltd. 홍콩 증권중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 한국 선물중개 12월 31일 100.00 100.00 - - 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 한국 투자 10월 22일 100.00 100.00 - - KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호(주2) 한국 투자 4월 9일 100.00 100.00 - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호(주2) 한국 투자 6월 30일, 12월 31일 99.96 99.96 0.04 0.04 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - 삼성선물㈜ 보유 특정금전신탁(주3) 한국 투자 - 100.00 100.00 - - (주1) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100%지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주2) 사모단독펀드로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주3) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 특정금전신탁 신규 투자 3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 주석 - 계속 4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 35,295,103 478,741 848,707 66,668 (2,812,587) Samsung Securities (Europe) Ltd. 31,381,134 377,381 621,153 123,596 (2,437,346) Samsung Securities (Asia) Ltd. 34,950,059 530,052 1,219,965 276,228 (2,634,253) 삼성선물㈜(주2) 1,918,687,158 1,754,286,715 9,729,628 3,190,390 3,448,157 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 2,125,280 278 10,234 10,234 10,234 KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호 3,251,845 10,296 (187,451) (187,451) (187,451) 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 41,353,022 1,556,161 186,209 185,952 185,952 특정금전신탁 719,197,186 3,926,462 279,671 270,725 270,725 (주1) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 5) 당분기말 현재 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 회사명 비지배지분 비지배지분 귀속 당기순손익 비지배지분 귀속 당기총포괄손익 비지배지분에게 지급된 배당금 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 18,609 84 84 - 6) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의 환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. (263,145) - - (202,109) 2,757,216 2,291,962 Samsung Securities (Europe) Ltd. (52,876) (152,636) - (452,042) 6,001,154 5,343,600 Samsung Securities (Asia) Ltd. (142,589) (107,982) - (79,481) 1,125,121 795,069 삼성선물㈜(주2) (15,383,544) 15,426,672 - - 128,474 171,602 한바구니CH장기공사채B-7호펀드 10,499 - - - 11,083 21,582 KTB중국본토포커스사모증권투자신탁제1호 94,678 - - (182,840) 3,039,509 2,951,347 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제21호 (1,009,504) - - - 1,270,685 261,181 특정금전신탁 20,265,614 - (20,265,614) - - - (주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. 주석 - 계속 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 지 배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 주석 - 계속 2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 주석 - 계속 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 연결재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결실체는 다 음과 같은 일정에 따라 기업회계기준서 제1109호 의 최초 적용을 준비 중에 있습니다. 구 분 추진계획 기간 1단계 재무영향분석 및 회계정책수립 2016년 7월 ~ 2017년 3월 2단계 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 구축ㆍ 변경 2017년 4월 ~ 2017년 6월 3단계 시스템 안정화 및 기업회계기준서 제1109호에 따른 재무정보 산출 2017년 7월 이후 및 측정>새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) (주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가) 주석 - 계속 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 또한, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식 시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 및 측정>새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 주석 - 계속 계약자산>현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실 모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. (주2) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 주석 - 계속 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 하지만, 연결실체는 보고기간말 현재 위험회피회계를 적용하고 있지 아니하므로 이러한 변경사항으로 인한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형을 적용하여 수익을 인식하며, 동 기준서의 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 중요하지 않을 것으로 추정됩니다. 주석 - 계속 - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대하여 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제 1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 주석 - 계속 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 주석 - 계속 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 기업영업 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 77,369,641 9,696,734 (2,406,140) 13,776,084 6,901,157 2,293,545 (311,126) (10,070) 107,309,825 순이자손익 17,802,392 3,844,810 76,939,692 1,097,139 2,595,186 327,161 484,010 153,739 103,244,129 당기손익인식금융상품순손익 27,961,874 817,970 16,473,833 1,807,088 (289,635) - 4,357,139 (1,251,918) 49,876,351 기타손익 (2,583,612) 1,472,985 (41,330,923) (389,236) 527,656 69,120 1,286,662 (3,514,626) (44,461,974) 인건비 및 판매비와관리비 (96,587,646) (10,640,746) (18,456,009) (11,274,687) (5,836,939) (2,128,081) 1,761,825 - (143,162,283) 관계기업관련손익 - - - - - - - 141,071 141,071 법인세비용차감전순이익 23,962,649 5,191,753 31,220,453 5,016,388 3,897,425 561,745 7,578,510 (4,481,804) 72,947,119 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 기업영업 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 87,438,950 1,585,551 (5,275,283) 16,528,580 8,383,024 1,800,239 6,592,555 (248) 117,053,368 순이자손익 13,705,479 2,738,053 78,834,783 1,214,230 2,397,592 193,451 (2,494,827) 3,036,801 99,625,562 당기손익인식금융상품순손익 23,130,019 1,086,819 (51,629,428) 2,475,666 62,679 61,492 3,144,367 (3,520,275) (25,188,661) 기타손익 (1,281,271) 1,764,693 12,489,209 (30,320) 95,281 52,399 8,850,260 (8,808,423) 13,131,828 인건비 및 판매비와관리비 (92,190,218) (7,812,338) (23,643,974) (13,135,934) (6,009,008) (1,854,107) 1,095,419 (91,625) (143,641,785) 관계기업관련손익 - - - - - - - (45,138) (45,138) 법인세비용차감전순이익 30,802,959 (637,222) 10,775,307 7,052,222 4,929,568 253,474 17,187,774 (9,428,908) 60,935,174 (3) 지역에 대한 정보외부고객으로부터의 수익(해외영업부문 제외)과 유형자산 및 무형자산 등의 자산 대부분이 지배기업의 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.(4) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 주석 - 계속 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 24,790 27,060 현금성자산 당좌예금 5,029,272 6,023,832 보통예금 5,033,904 4,173,673 외화보통예금 489,985,398 273,036,499 금융어음 710,000,000 710,000,000 정기예적금 7,846,711 10,288,399 외화정기예금 19,964,472 21,568,054 기타 23,749,108 9,333,921 소 계 1,261,608,865 1,034,424,378 합 계 1,261,633,655 1,034,451,438 주석 - 계속6. 당기손익인식금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매매목적보유금융자산 담보제공자산(주1) 6,983,229,282 8,313,773,630 기타자산(주2,3) 8,666,759,568 7,969,118,647 소 계 15,649,988,850 16,282,892,277 매매목적파생상품자산 463,709,454 425,809,906 당기손익인식지정금융자산 2,583,781,937 2,680,546,495 합 계 18,697,480,241 19,389,248,678 (주1) 차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). (주3) 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조). (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공 기타 합계 담보제공 기타 합계 지분증권 주식 - 212,213,872 212,213,872 - 269,055,786 269,055,786 채무증권 국공채 및 지방채 2,307,069,798 2,883,283,092 5,190,352,890 3,001,406,739 2,582,664,919 5,584,071,658 특수채 3,514,823,450 2,206,191,925 5,721,015,375 3,984,648,216 1,996,566,314 5,981,214,530 회사채 1,072,339,777 1,853,489,744 2,925,829,521 1,217,324,763 1,754,135,974 2,971,460,737 외화채권 88,996,257 504,601,528 593,597,785 110,393,912 305,424,879 415,818,791 전자단기사채 - 95,621,865 95,621,865 - 25,183,061 25,183,061 소 계 6,983,229,282 7,543,188,154 14,526,417,436 8,313,773,630 6,663,975,147 14,977,748,777 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 8,736,839 8,736,839 - 8,644,331 8,644,331 집합투자증권(ETF) - 117,369,898 117,369,898 - 139,370,633 139,370,633 외화집합투자증권(ETF) - 34,818,623 34,818,623 - 9,625,133 9,625,133 집합투자증권(기타) - 20,412,361 20,412,361 - 20,264,759 20,264,759 소 계 - 181,337,721 181,337,721 - 177,904,856 177,904,856 기업어음증권 - 729,914,041 729,914,041 - 858,150,165 858,150,165 상장지수증권 - 105,780 105,780 - 32,693 32,693 합 계 6,983,229,282 8,666,759,568 15,649,988,850 8,313,773,630 7,969,118,647 16,282,892,277 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 31,315,913,270 214,803,784 31,432,964,478 251,788,213 옵션 30,000,000 2,232,833 30,000,000 2,314,567 소 계 31,345,913,270 217,036,617 31,462,964,478 254,102,780 통화 관련 스왑 631,712,600 26,283,107 370,767,800 21,423,196 선도 1,768,464,887 46,882,689 1,570,593,394 54,019,306 옵션 30,120,516 1,113,201 8,459,500 482,644 소 계 2,430,298,003 74,278,997 1,949,820,694 75,925,146 주식 및 주가지수 관련 스왑 251,665,594 22,303,756 354,861,214 28,723,945 선도 1,012,577,137 106,262,464 905,013,891 39,985,808 선물 144,929,419 - 144,224,489 - 소 계 1,409,172,150 128,566,220 1,404,099,594 68,709,753 신용 관련 스왑 2,381,218,700 15,488,427 2,296,846,250 15,045,936 기타 스왑 30,000,000 184,674 60,000,000 550,696 옵션 419,650 5,167 - - 소 계 30,419,650 189,841 60,000,000 550,696 해외선물 379,925,845 3,411,664 957,243,114 15,019,958 해외옵션 484,883,531 24,724,394 68,449,071 2,969,820 금융상품 선도거래 관련 자산 - 4,958 - - 거래일손익조정 - 8,336 - (6,514,183) 합 계 38,461,831,149 463,709,454 38,199,423,201 425,809,906 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매수주가연계증권 매수주가연계증권 14,630,190 31,552,970 거래일손익조정 - 333,633 소 계 14,630,190 31,886,603 예치금 2,569,151,747 2,648,659,892 합 계 2,583,781,937 2,680,546,495 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공(주1) 기타 합계 담보제공(주1) 기타 합계 지분증권 원화주식 및 출자금(주2) - 280,764,566 280,764,566 - 272,553,241 272,553,241 채무증권 국공채 및 지방채 24,742,904 36,630,990 61,373,894 18,902,377 32,976,419 51,878,796 특수채 3,245,275,127 108,169,526 3,353,444,653 3,086,099,777 167,089,151 3,253,188,928 회사채 1,828,533,960 37,273,480 1,865,807,440 1,659,569,043 67,099,964 1,726,669,007 외화채권 - 31,752,840 31,752,840 - 33,455,540 33,455,540 소 계 5,098,551,991 213,826,836 5,312,378,827 4,764,571,197 300,621,074 5,065,192,271 집합투자증권 미매각집합투자증권 - 1,571,823 1,571,823 - 1,562,371 1,562,371 집합투자증권(ETF) - 15,295,500 15,295,500 - 20,513,000 20,513,000 집합투자증권(기타)(주2) - 390,501,263 390,501,263 - 362,801,877 362,801,877 소 계 - 407,368,586 407,368,586 - 384,877,248 384,877,248 기업어음증권 - 2,034,023 2,034,023 - 2,017,905 2,017,905 손해배상공동기금 - 21,462,813 21,462,813 - 30,950,109 30,950,109 거래일손익조정 - (546,009) (546,009) - (546,009) (546,009) 합 계 5,098,551,991 924,910,815 6,023,462,806 4,764,571,197 990,473,568 5,755,044,765 (주1) 차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조). (주2) 상기 매도가능금융자산은 회수가능가액을 분석 하여 당분기 및 전분기 중 각각 632,755천원 및 3,374,900천원 의 손상차손을 인식하였습니다. 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 191,966,632 3,237,513 82,439 195,286,584 채무증권 (6,163,008) 4,684,952 (124,990) (1,603,046) 집합투자증권 1,660,324 1,386,646 (1,058,256) 1,988,714 소 계 187,463,948 9,309,111 (1,100,807) 195,672,252 법인세효과 (45,172,019) (2,240,441) 260,506 (47,151,954) 합 계 142,291,929 7,068,670 (840,301) 148,520,298 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 분기말 지분증권 232,198,810 (18,845,737) 40,455 213,393,528 채무증권 (461,808) 4,412,569 1,133,399 5,084,160 집합투자증권 7,755,893 (7,471,981) 159,619 443,531 소 계 239,492,895 (21,905,149) 1,333,473 218,921,219 법인세효과 (57,750,017) 5,307,922 (322,701) (52,764,796) 합 계 181,742,878 (16,597,227) 1,010,772 166,156,423 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권 및 기업어음증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 3,321,296,460 3,190,352,256 1년 초과 2년 이내 1,573,799,716 1,422,607,990 2년 초과 419,316,674 454,249,930 합 계 5,314,412,850 5,067,210,176 주석 - 계속8. 대여금및수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 정기예적금 285,393,438 298,088,502 외화정기예적금 187,929,404 203,418,724 투자자예탁금별도예치금 1,162,610,353 1,136,288,945 장내파생상품거래예치금 273,464,454 196,193,401 장내파생상품매매증거금 526,569,715 633,493,355 기타 55,550,337 49,813,613 소 계 2,491,517,701 2,517,296,540 대출채권 신용공여금 1,917,118,866 1,887,781,834 환매조건부매수 305,599,134 288,084,037 대여금 670,988 707,540 매입대출채권 242,453,919 204,292,152 대지급금 3,496,310 3,496,310 기타 734,759,144 546,856,043 소 계 3,204,098,361 2,931,217,916 기타자산 미수금 1,506,073,683 1,088,724,555 미수수익 139,157,123 142,522,661 보증금 62,795,647 71,478,352 기타 132,760,421 91,158,918 소 계 1,840,786,874 1,393,884,486 현재가치할인차금 (1,616,692) (1,614,921) 손상손실충당금 (19,034,614) (19,148,134) 합 계 7,515,751,630 6,821,635,887 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 대여금및수취채권의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 19,148,134 19,489,511 순전입(환입) (113,520) (13,223) 제각 - (469) 분기말 19,034,614 19,475,819 9. 관계기업투자지분 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당분기말주식수(출자좌수) 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1) 한국 1,335,000 3월 31일,9월 30일 24.01 13,350,000 12,486,121 24.01 13,350,000 12,345,050 (주1) 연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,345,050 - 141,071 - 12,486,121 주석 - 계속 (단위: 천원) 회사명 기초 배당 지분법손익 취득(처분) 분기말 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 12,375,920 - (45,138) - 12,330,782 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 136,917,948 85,758,661 1,213,184 587,535 587,535 (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 136,427,967 85,856,215 3,104,265 (128,568) (128,568) (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 관계기업 기말 순자산(A) 51,159,287 50,571,752 연결실체 지분율(B) 24.01% 24.01% 순자산 지분금액(AXB) 12,283,749 12,142,678 (+) 영업권 해당금액 202,372 202,372 기말 장부금액 12,486,121 12,345,050 주석 - 계속 10. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 차량운반구 7,041 (3,638) 3,403 비품 203,309,631 (159,518,637) 43,790,994 복구충당부채관련자산 10,119,365 (4,484,487) 5,634,878 합 계 213,456,820 (164,006,762) 49,450,058 - (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,670,023 - 1,670,023 건물 1,708,485 (872,039) 836,446 차량운반구 7,041 (3,286) 3,755 비품 202,548,846 (159,715,183) 42,833,663 복구충당부채관련자산 10,091,156 (4,190,700) 5,900,456 합 계 216,025,551 (164,781,208) 51,244,343 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 기타 분기말 토지 1,670,023 - - - (1,649,240) - 20,783 건물 836,446 - - (7,119) (829,327) - - 차량운반구 3,755 - - (352) - - 3,403 비품 42,833,663 5,125,443 (524,453) (3,623,511) - (20,148) 43,790,994 복구충당부채관련자산 5,900,456 363,330 (117,567) (511,341) - - 5,634,878 합 계 51,244,343 5,488,773 (642,020) (4,142,323) (2,478,567) (20,148) 49,450,058 (주1) 투자부동산으로 대체되었습니다. 주석 - 계속 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 분기말 토지 7,996,670 - - - - 7,996,670 건물 5,961,240 - - (269,089) - 5,692,151 차량운반구 5,164 - - (352) - 4,812 비품 41,183,746 9,023,913 (1,332,318) (4,091,600) (3,132) 44,780,609 복구충당부채관련자산 2,475,798 385,032 (209,163) (387,596) - 2,264,071 합 계 57,622,618 9,408,945 (1,541,481) (4,748,637) (3,132) 60,738,313 (3) 당분기말 현재 투 자 부동산 의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,649,240 - 1,649,240 건물 1,708,485 (882,717) 825,768 합 계 3,357,725 (882,717) 2,475,008 (4) 당분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 대체(주1) 분기말 토지 - - - - 1,649,240 1,649,240 건물 - - - (3,559) 829,327 825,768 합 계 - - - (3,559) 2,478,567 2,475,008 (주1) 유형자산에서 대체되었습니다. 당분기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 3,200,000천원입니 다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.또한 당분기말 현재 투자부동산으로 분류한 상기 토지 및 건물에는 임대보증금의 반환을 보증하기 위하여 130,000천원의 전세권을 설정하고 있습니다. 주석 - 계속 (5) 당분기 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 운영수익 - 운영비용 3,559 11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 187,157,878 (147,985,212) - 39,172,666 소프트웨어 53,203,002 (39,082,389) - 14,120,613 회원권 25,990,482 - (6,297,379) 19,693,103 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 211,000 - - 211,000 합 계 289,528,765 (187,067,601) (6,297,379) 96,163,785 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 187,276,184 (144,737,244) - 42,538,940 소프트웨어 53,208,234 (37,819,055) - 15,389,179 회원권 26,188,796 - (6,297,379) 19,891,417 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - 22,966,403 기타 236,000 (25,000) - 211,000 합 계 289,875,617 (182,581,299) (6,297,379) 100,996,939 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 42,538,940 1,812,932 (878,298) (4,300,908) - 39,172,666 소프트웨어 15,389,179 93,559 (24,750) (1,337,144) (231) 14,120,613 회원권 19,891,417 - (157,200) - (41,114) 19,693,103 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,996,939 1,906,491 (1,060,248) (5,638,052) (41,345) 96,163,785 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/손상 상각 기타 분기말 개발비 44,561,432 2,137,775 - (3,977,815) - 42,721,392 소프트웨어 14,165,180 458,775 - (1,744,145) (144) 12,879,666 회원권 18,649,083 - - - (8,223) 18,640,860 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,403 - - - - 22,966,403 기타 211,000 - - - - 211,000 합 계 100,553,098 2,596,550 - (5,721,960) (8,367) 97,419,321 당분기 및 전분기 중 연결실체는 회원권의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 주석 - 계속12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 6,426,685 4,340,154 선급비용 11,154,087 9,980,648 기타 95,223 75,826 합 계 17,675,995 14,396,628 13. 당기손익인식금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매매목적보유금융부채 177,715,004 212,063,602 매매목적파생상품부채 731,631,540 916,829,118 당기손익인식지정금융부채 9,418,484,374 9,184,359,780 합 계 10,327,830,918 10,313,252,500 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적보유금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 99,159,104 88,481,408 채무증권 국공채 및 지방채 78,463,358 64,301,907 특수채 - 59,253,901 집합투자증권 92,542 26,386 합 계 177,715,004 212,063,602 주석 - 계속 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 29,430,199,908 225,414,274 29,019,120,028 257,710,774 선물 1,678,113,768 - 2,135,412,478 - 옵션 985,898,000 80,319,511 1,142,530,000 93,300,192 소 계 32,094,211,676 305,733,785 32,297,062,506 351,010,966 통화 관련 스왑 686,368,017 28,792,672 886,035,945 57,630,397 선도 688,695,881 19,315,350 1,495,625,181 58,926,858 선물 24,894,380 - 27,181,021 - 옵션 30,120,516 891,936 36,255,000 983,998 소 계 1,430,078,794 48,999,958 2,445,097,147 117,541,253 주식 및 주가지수 관련 스왑 348,901,768 32,155,139 364,477,671 42,308,449 선도 216,239,040 12,306,798 443,091,920 10,965,676 선물 55,865,980 - 117,249,948 - 옵션 2,045,077,715 18,800,003 1,340,624,721 17,075,406 소 계 2,666,084,503 63,261,940 2,265,444,260 70,349,531 신용 관련 스왑 358,377,150 4,091,020 662,855,500 4,014,668 기타 스왑 130,667,380 7,830,752 151,769,430 13,306,857 옵션 20,000,000 1,928,520 20,000,000 1,892,780 소 계 150,667,380 9,759,272 171,769,430 15,199,637 해외선물 506,470,502 3,753,763 621,153,901 2,433,936 해외옵션 8,787,173,382 311,015,972 7,792,325,473 374,458,590 금융상품 선도거래 관련부채 - 311 - - 거래일손익조정 - (14,984,481) - (18,179,463) 합 계 45,993,063,387 731,631,540 46,255,708,217 916,829,118 주석 - 계속(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 4,846,154,387 4,843,114,040 3,040,347 4,748,710,307 4,733,962,535 14,747,772 이자율 관련 46,881,484 44,863,132 2,018,352 46,881,484 45,341,157 1,540,327 기타 3,209,304,126 3,324,708,313 (115,404,187) 3,114,950,879 3,223,107,817 (108,156,938) 소 계 8,102,339,997 8,212,685,485 (110,345,488) 7,910,542,670 8,002,411,509 (91,868,839) 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 257,877,812 257,716,772 161,040 323,914,032 331,309,928 (7,395,896) 이자율 관련 376,480,711 475,410,491 (98,929,780) 327,919,457 431,562,921 (103,643,464) 통화 관련 206,372,329 209,121,711 (2,749,382) 163,834,464 167,555,412 (3,720,948) 기타 12,428,710 12,626,729 (198,019) 40,501,694 42,339,406 (1,837,712) 소 계 853,159,562 954,875,703 (101,716,141) 856,169,647 972,767,667 (116,598,020) 매도상장지수증권 45,497,328 46,120,701 (623,373) 43,501,915 42,800,525 701,390 거래일손익조정 - 204,802,485 - - 166,380,079 - 합 계 9,000,996,887 9,418,484,374 (212,685,002) 8,810,214,232 9,184,359,780 (207,765,469) 14. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 2,918,523,292 2,929,528,776 장내파생상품거래예수금 1,476,987,891 1,411,127,356 청약자예수금 36,948 - 저축자예수금 10,716,035 8,422,132 집합투자증권투자자예수금 73,073,619 91,494,562 소 계 4,479,337,785 4,440,572,826 기타 수입담보금 323,643,002 111,276,086 기타 예수금 3,451,103 5,221,280 합 계 4,806,431,890 4,557,070,192 주석 - 계속 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 콜머니 맥쿼리투자신탁운용 외 10 1.28~1.42 425,000,000 409,000,000 환매조건부매도 우리은행 외 28 1.22~1.60 11,492,886,586 12,445,844,105 기타차입부채 기타 100,000,000 100,000,000 합 계 12,017,886,586 12,954,844,105 (2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 9회차 공모 2015.06.03 2018.06.03 2.026 340,000,000 340,000,000 10회차 공모 2015.06.17 2020.06.17 2.427 160,000,000 160,000,000 사채할인발행차금 (644,053) (681,235) 차감 잔액 499,355,947 499,318,765 16 . 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 73,158,190 72,545,400 사외적립자산의 공정가치 (68,766,243) (70,142,353) 소 계 4,391,947 2,403,047 기타 장기종업원급여채무 3,345,819 3,216,507 합 계 7,737,766 5,619,554 주석 - 계속 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 72,545,400 70,183,110 근무원가 2,445,741 2,641,944 이자비용 352,162 345,501 재측정요소 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (24,829) 85,169 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 (486,503) 594,327 제도에서 지급한 금액 (1,684,384) (1,700,525) 기타 10,603 - 분기말 73,158,190 72,149,526 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 70,142,353 64,429,969 이자수익 339,038 318,382 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (41,409) 12 제도에서 지급한 금액 (1,684,342) (1,645,693) 기타 10,603 - 분기말 68,766,243 63,102,670 (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.13~3.09% 2.13%~3.00% 기대임금상승률 3.56~3.91% 3.54%~3.90% 정년연령 60세 60세 주석 - 계속(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 499,913 504,220 은행 예금 등 68,266,330 69,638,133 합 계 68,766,243 70,142,353 17. 충당부채 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 12,294,983 8,037,768 순증감 245,765 175,869 순전입(환입) 1,269,437 (29,492) 사용 (3,369,202) (440,796) 상각 66,937 48,204 분기말 10,507,920 7,791,553 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 주석 - 계속18. 기타부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,522,253,178 778,835,821 미지급비용 118,426,579 129,513,819 선수금 65,000 1,063,840 선수수익 12,540,462 6,756,514 예수금 35,612,376 35,427,840 임대보증금 114,625 - 기타 131,500,729 38,460,913 합 계 1,820,512,949 990,058,747 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융부채 1,681,805,982 894,867,335 비금융부채 138,706,967 95,191,412 합 계 1,820,512,949 990,058,747 주석 - 계속 19. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당분기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 76,435,165주 394,153,905천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 각각 5,134원 및 5,157원입니다.(2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 발행주식수 자본금 기초 76,435,165 394,153,905 유상증자(주1) 12,864,835 64,324,175 분기말 89,300,000 458,478,080 (주1) 지배기업은 2016년 12월 20일자 이사회의 결의에 의거하여 2017년 3월 17일에 보통주 12,864,835주를 주당 26,300원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 당분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. 주석 - 계속 20. 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,469,261,773 기타 1,455,793 1,455,794 합 계 1,743,464,342 1,470,717,567 (2) 당분기 및 전분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,469,261,773 1,469,261,773 유상증자(주1) 272,746,776 - 분기말 1,742,008,549 1,469,261,773 (주1) 지배기업은 2016년 12월 20일자 이사회의 결의에 의거하여 2017년 3월 17일에 보통주 12,864,835주를 주당 26,300원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 당분기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. 주석 - 계속21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 자기주식처분손실 (36,410,003) - - (36,410,003) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (58,577,165) - - (58,577,165) (주1) 지배기업은 전기 중 최대주주인 삼성생명보험㈜에 자기주식 8,359,040주를 모두 처분함에 따라 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 자기주식은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 자기주식 (307,355,326) (78,743,053) - (386,098,379) 기타 (22,167,162) - - (22,167,162) 합 계 (329,522,488) (78,743,053) - (408,265,541) (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (17,254,112) (17,611,109) 매도가능금융자산평가손익 148,520,297 142,291,929 해외사업환산손익 (1,835,787) 6,514,890 합 계 129,430,398 131,195,710 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 131,195,710 165,676,060 변동 327,548 (22,905,850) 법인세효과 (2,092,860) 5,147,392 분기말 129,430,398 147,917,602 22. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 97,738,123 92,769,837 임의적립금 1,681,693,800 1,577,152,248 대손준비금(주2) 15,700,145 11,550,255 미처분이익잉여금 100,464,114 207,972,670 합 계 1,895,596,182 1,889,445,010 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. 주석 - 계속(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,889,445,010 1,785,308,851 지배기업소유주지분 분기순이익 55,834,029 46,382,512 현금배당 (49,682,857) (70,106,125) 분기말 1,895,596,182 1,761,585,238 (3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 총발행주식수 76,435,165주 76,435,165주 배당주식수 76,435,165주 70,106,125주 주당 배당금(배당률) 650원(13%) 1,000원(20%) 배당금액 49,682,857천원 70,106,125천원 (4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 15,700,145 11,550,255 대손준비금 적립예정액 4,217,790 4,149,890 대손준비금 잔액 19,917,935 15,700,145 (5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익 55,834,029 46,382,512 대손준비금 적립예정액 4,217,790 2,680,463 대손준비금 반영 후 조정이익 51,616,239 43,702,049 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 657 633 주석 - 계속 23. 순수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 77,703,179 90,494,619 인수및주선수수료 8,934,206 4,235,989 집합투자증권취급수수료 13,407,452 14,332,781 자산관리수수료 4,660,280 7,370,574 매수및합병수수료 1,212,104 1,622,614 신탁보수 7,699,825 7,402,581 기타 13,739,423 14,772,337 소 계 127,356,469 140,231,495 수수료비용 매매수수료 6,342,244 7,919,715 투자상담사수수료 2,031,118 1,758,425 투자일임수수료 524,587 824,461 기타 11,148,695 12,675,526 소 계 20,046,644 23,178,127 순수수료손익 107,309,825 117,053,368 주석 - 계속 24. 순이자손익 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 현금및현금성자산이자수익 2,935,738 4,083,551 대여금및수취채권이자수익 40,603,193 36,803,811 당기손익인식금융자산이자수익 85,240,086 96,469,214 매도가능금융자산이자수익 20,598,466 13,960,419 소 계 149,377,483 151,316,995 이자비용 예수부채이자비용 4,905,137 7,126,901 차입부채이자비용 37,926,879 41,105,684 발행사채이자비용 2,744,498 2,773,006 기타 556,840 685,842 소 계 46,133,354 51,691,433 순이자손익 103,244,129 99,625,562 주석 - 계속25. 당기손익인식금융상품순손익 당분기 및 전분기 중 당기손익인식금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매매목적금융상품관련이익 처분이익 51,980,311 83,626,420 상환이익 13,186 115,426 평가이익 30,970,992 66,673,537 기타 76,691,177 78,385,947 소 계 159,655,666 228,801,330 매매목적파생상품관련이익 처분이익 232,968,555 163,487,834 평가이익 518,080,357 423,074,615 거래일손익조정 22,297,145 12,305,668 기타 60,296,343 73,022,493 소 계 833,642,400 671,890,610 당기손익인식지정금융상품관련이익 상환이익 4,734,112 6,923,779 평가이익 27,330,313 200,932,460 거래일손익조정 71,807,216 38,411,797 기타 11,038 33,111 소 계 103,882,679 246,301,147 매매목적금융상품관련손실 처분손실 29,178,539 52,515,132 상환손실 1,177,980 474,955 평가손실 24,750,969 20,048,275 기타 98,401,179 102,956,095 소 계 153,508,667 175,994,457 매매목적파생상품관련손실 처분손실 157,428,257 366,644,258 평가손실 224,816,072 394,344,260 거래일손익조정 10,616,949 21,564,296 기타 58,207,428 73,477,583 소 계 451,068,706 856,030,397 당기손익인식지정금융상품관련손실 상환손실 110,286,526 22,183,603 평가손실 298,449,608 85,440,809 거래일손익조정 1,078,341 510,144 기타 32,912,546 32,022,338 소 계 442,727,021 140,156,894 당기손익인식금융상품순손익 49,876,351 (25,188,661) 주석 - 계속26. 기타영업손익당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익 매도가능금융자산관련이익 2,431,549 4,512,569 환율변동이익 77,322,024 92,214,498 배당금수익 9,882,909 12,223,042 대여금및수취채권손상손실환입 126,874 46,366 충당부채관련수익 206,750 470,288 기타 309,491 82,021 소 계 90,279,597 109,548,784 기타영업비용 매도가능금융자산관련손실 369,836 577,615 매도가능금융자산손상손실 632,755 3,374,900 환율변동손실 129,517,501 90,557,058 대여금및수취채권손상손실 13,354 33,143 충당부채관련비용 1,476,187 440,796 기타 887,037 194,807 소 계 132,896,670 95,178,319 기타영업손익 (42,617,073) 14,370,465 주석 - 계속27. 인건비 및 판매비와관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 59,512,423 62,444,546 확정급여형 퇴직급여 2,458,865 2,669,063 확정기여형 퇴직급여 1,408,587 1,257,492 명예퇴직금 755,000 2,341,000 복리후생비 10,995,727 9,779,809 합 계 75,130,602 78,491,910 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 전산운용비 18,442,904 18,121,438 광고선전비 1,614,485 806,756 임차료 8,436,975 7,881,946 세금과공과 5,350,387 6,361,332 지급수수료 6,318,315 5,496,701 수도광열비 3,247,802 3,066,391 행사비 1,439,390 1,144,375 보험료 1,553,378 1,524,049 여비교통비 723,361 807,701 감가상각비 4,142,323 4,748,637 투자부동산감가상각비 3,559 - 무형자산상각비 5,638,052 5,721,960 기타 11,120,750 9,468,590 합 계 68,031,681 65,149,876 주석 - 계속 28. 영업이익당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업수익 수수료수익 127,356,469 140,231,495 이자수익 149,377,483 151,316,995 매매목적금융상품관련이익 159,655,666 228,801,330 매매목적파생상품관련이익 833,642,400 671,890,610 당기손익인식지정금융상품관련이익 103,882,679 246,301,147 기타영업수익 90,279,597 109,548,784 소 계 1,464,194,294 1,548,090,361 영업비용 수수료비용 20,046,644 23,178,127 이자비용 46,133,354 51,691,433 매매목적금융상품관련손실 153,508,667 175,994,457 매매목적파생상품관련손실 451,068,706 856,030,397 당기손익인식지정금융상품관련손실 442,727,021 140,156,894 기타영업비용 132,896,670 95,178,319 인건비 75,130,602 78,491,910 판매비와관리비 68,031,681 65,149,876 소 계 1,389,543,345 1,485,871,413 영업이익 74,650,949 62,218,948 주석 - 계속 29. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 4,299 15,618 임대료 24,822 605,136 관계기업관련이익 141,071 - 기타 184,737 32,049 합 계 354,929 652,803 영업외비용 유형자산처분손실 523,452 1,328,453 무형자산처분손실 916,748 - 기부금 607,147 562,213 관계기업관련손실 - 45,138 기타 11,413 774 합 계 2,058,760 1,936,578 주석 - 계속 30. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 58,069,856 1,302,814 법인세추납액 등 82,442 (424,377) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (38,924,374) 8,527,704 기타포괄손익으로 인식된 법인세비용 (2,092,860) 5,147,392 환율변동으로 인한 차이 (22,059) (871) 법인세비용 17,113,005 14,552,662 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 72,947,119 60,935,174 적용세율 23.7% 24.0% 적용세율에 따른 세부담액 17,306,702 14,630,812 조정사항 비공제비용 및 비과세수익 (1,052,198) (1,056,140) 법인세추납액 등 82,442 (424,377) 기타(이연법인세 평가 등) 776,059 1,402,367 소 계 (193,697) (78,150) 법인세비용 17,113,005 14,552,662 유효세율 23.5% 23.9% 주석 - 계속 31. 주당손익 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 당기순이익 55,834,029천원 46,382,512천원 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수(주1) 78,579,304주 69,052,059주 기본주당순이익 711원 672원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 주석 - 계속 32. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매매목적금융상품평가손실 24,750,969 20,048,275 매매목적파생상품평가손실 193,910,404 324,363,258 당기손익인식지정금융상품평가손실 298,449,608 85,440,809 매도가능금융자산관련손실 369,836 577,615 매도가능금융자산손상손실 632,755 3,374,900 대여금및수취채권손상손실 13,354 33,143 충당부채관련비용 1,476,187 440,796 거래일손실 11,695,290 22,074,440 이자비용 46,133,354 51,691,433 퇴직급여 2,458,865 2,669,063 감가상각비 4,142,323 4,748,637 투자부동산감가상각비 3,559 - 무형자산상각비 5,638,052 5,721,960 유형자산처분손실 523,452 1,328,453 무형자산처분손실 916,748 - 관계기업관련손실 - 45,138 외화환산손실 128,867,817 126,018,977 법인세비용 17,113,005 14,552,662 기타 비용 686,211 928,507 합 계 737,781,789 664,058,066 주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매매목적금융상품평가이익 (30,970,992) (66,673,537) 매매목적파생상품평가이익 (476,615,649) (359,548,955) 당기손익인식지정금융상품평가이익 (27,330,313) (200,932,460) 매도가능금융자산관련이익 (2,431,549) (4,512,569) 배당금수익 (9,882,909) (12,223,042) 대여금및수취채권손상손실환입 (126,874) (46,366) 충당부채관련수익 (206,750) (470,288) 거래일이익 (94,104,361) (50,717,465) 이자수익 (149,377,483) (151,316,995) 유형자산처분이익 (4,299) (15,618) 관계기업관련이익 (141,071) - 외화환산이익 (56,202,402) (29,543,938) 기타 수익 - (1,063) 합 계 (847,394,652) (876,002,296) 주석 - 계속(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융자산의 감소 807,385,818 276,426,801 대여금및수취채권의 증가 (738,289,186) (1,591,267,896) 기타자산의 증가 (3,310,205) (3,396,770) 당기손익인식금융부채의 증가(감소) (47,960,552) 1,063,397,502 예수부채의 증가 260,488,379 294,048,836 기타부채의 증가 782,771,000 419,078,731 퇴직금의 지급 (1,673,781) (1,700,525) 사외적립자산의 감소 1,673,739 1,645,693 충당부채의 감소 (3,369,202) (440,796) 합 계 1,057,716,010 457,791,576 (5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 및 자산의 증가 245,764 175,869 유형자산 취득 관련 미지급금 대체 112,271 4,262,086 무형자산 취득 관련 미지급금 대체 1,647,356 606,410 매도가능금융자산 취득 관련 미지급금 대체 - 19,026,364 매도가능금융자산 처분 관련 미수금 대체 10,025,750 - 배당금의 미지급금 대체 49,682,857 - 대여금및수취채권의 제각 - 469 주석 - 계속 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 금융기관 한도금액 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 683,500,000 유로클리어 USD 35,000,000 한국예탁결제원 USD 10,000,000 일반대출 약정 우리은행 등 31,500,000 담보대출 약정 한국증권금융㈜ 12,500,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 100,000,000 담보금융지원대출(자체) 한국증권금융㈜ 600,000,000 할인어음(청약증거금예수금) 한국증권금융㈜ 청약증거금예수금 범위내 증권유통금융(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 한국증권금융㈜ 투자자예탁금신탁예치액 범위내 기관운영자금대출(파생상품투자자예탁금) 한국증권금융㈜ 투자자신탁예치액 범위내 기관운영자금대출(자체) 한국증권금융㈜ 100,000,000 (2) 매입보장 및 한도대출 약정 연결실체는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다. 주석 - 계속 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 매입보장 및 한도대출 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 당분기말 전기말 매입보장(주1) 에프앤돈의문㈜ 등 280,000,000 280,000,000 한도대출(주2) ㈜에스피에이치 등 54,561,314 44,866,636 합 계 334,561,314 324,866,636 (주1) 동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 7,494천원 및 200,408천원입니다. (주2) 한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다. (3) 담보제공자산 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 공 목 적 제 공 처 당분기말 전기말