삼성증권 반기보고서 (2021.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 삼성증권의 2021 회계연도 상반기('21.1.1~6.30) 연결 기준 자산 총계는 전년동기비11.3% 증가한63조 6,780억원, 부채총계는11.0% 증가한 57조 9,930억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는5조 6,851억원으로 전년동기비 14.5% 증가하였습니다. 연결 대상 회사의 총 임직원 수 는 2,683 명 이 며 , 국내 자회사 1개 , 해외 자회 사 3 개, 해외사무소 2개 를 두고 영업활동을 하고 있습니다. 2021 회계연도 상반기 연결 순영업손익은 1조 2,142억원으로 주식 위탁매매 시장 지배력 강화 및 국내외 주식 거래 활성화에 따른 위탁매매 수수료 증가, 운용손익 개선, 기업금융 인수 및 자문수수료 실적 강화 等 영향으로 전년동기비 114.5% 증가하였습니다. 연결 기준 영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 24.8% 증가한 4,586억원을 기록하였습니다. 연결 세전이익은 7,643억원으로 전년동기비 280.6% 증가하였습니다. 연결 반기순이익도 276.2% 증가한 5,535억원을 기록하였습니다. 자기자본이익률(연환산ROE, 지배주주지분)은 전년동기 5.9%에서 20.1%로 14.2%p 개선되었습니다. 나. 영업의 종류 삼성증권은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 선물중개업, 해외영업 등 6개 영업부문으로 구성되어 있습니다 . 영업부문별 주요 실적은 아래와 같습니다. 삼성증권의 2021 회계연도 상반기 수탁수수료(유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 50.8% 증가한 4,279억원을 기록하였습니다. 국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 시장 유동성 확대, 증시 강세 지속 등 영향으로 거래대금이 증가하여 전년동기 2,391억원에서 45.8% 증가한 3,485억원을기록하였습니다. 특히, 해외주식 중개수수료는 전년동기 448억원에서 794억원으로 77.3% 증가한 견조한 실적을 기록하였습니다.금융상품 관련 수익(소매채권 제외)은 랩어카운트, 펀드, 신탁 등 전 금융상품 판매 호조 및ELS 조기상환규모 확대 영향으로 전년동기비 64.0% 증가한 2,008억원을 기록하였습니다. 랩어카운트 판매수익은 국내외 주식형 랩 서비스 등 자산관리에 대한 수요 확대로 전년동기비114.1% 증가한 136억원을 기록하였습니다. 랩어카운트 잔고는3.9조원으로 전년동기비 31.0% 증가하였습니다. 펀드 및 파생결합증권 관련수익은 각각 25.6%, 78.1% 증가한 343억원, 1,390억원을 기록하였습니다. 특히, COVID-19 영향으로 상환이 지연되며 부진했던 파생결합증권 조기상환 규모가 증시 강세 영향으로 전년동기비 54.4% 확대되며 파생결합증권 관련 수익이 개선되었습니다. 인수 및 자문수수료 수익은 전부문 호조로 1,194억원으로 전년동기비 58.7% 증가하였습니다. 부문별로는, 전년동기COVID-19 영향으로 부진하였던ECM부문이 다수의IPO를 주관하며 전년비 7배 이상 증가한 173억원을 기록하였습니다. DCM 및M 부문도 전년동기비 각각 39.7%, 123.0% 증가한 56억원, 51억원을 기록하였습니다. 구조화금융 부문 또한 전년동기비 37.5% 증가한 915억원을 기록하며 견조한 실적을 이어갔습니다. 상품운용손익 및 금융수지는 4,356억원을 기록하며 전년동기비 824.6% 증가하였습니다. COVID-19 영향으로 전년동기 파생결합증권 관련 손실이 발생하였던 운용손익이 정상화되며 흑자 전환하였고, 신용공여 및 고객예탁금 잔고가 확대되어 금융수지가 큰 폭으로 증가하였습니다. 신용공여 잔고(말잔)는 전년동기비 19.2% 증가한4.3조원을 기록하였고, 고객예탁금은 전년동기비 52.2% 증가한12.4조원을 기록하였습니다. 삼성선물(삼성증권100% 자회사)은 COVID-19 영향으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 증가하였던 전년동기비 15.0% 감소한 반기순이익 139.8억원을 기록하였습니다. 해외 기관투자자 대상 한국주식 중개 업무를 영위하고 있는 홍콩, 런던, 뉴욕3개 현지법인의 반기순이익은 전년동기비 45.5% 감소한 7.9억원을 기록하였습니다. 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 458,478 0.0% 0.8% 458,478 0.0% 0.9% 458,478 0.0% 1.2% 자본잉여금 1,743,471 0.0% 3.1% 1,743,471 0.0% 3.4% 1,743,471 0.0% 4.5% 자본조정 (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% (36,410) 0.0% -0.1% 기타포괄손익누계액 190,688 0.0% 0.3% 176,036 0.0% 0.3% 169,127 0.0% 0.4% 이익잉여금 3,031,751 0.0% 5.4% 2,512,919 0.0% 5.0% 2,355,490 0.0% 6.1% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 198,497 0.0% 0.4% 188,261 0.0% 0.4% 183,325 0.0% 0.5% 파생상품부채 957,228 0.0% 1.7% 1,809,309 0.0% 3.6% 1,278,763 0.0% 3.3% 채무상품부채 8,304,373 0.0% 14.8% 10,954,611 0.0% 21.6% 11,112,038 0.0% 28.9% 예수부채 고객예수금 12,533,682 0.1% 22.4% 8,421,405 0.2% 16.6% 3,821,897 0.6% 9.9% 수입담보금 1,606,306 0.4% 2.9% 1,174,433 0.9% 2.3% 880,596 2.0% 2.3% 기타 5,943 0.0% 0.0% 3,952 0.0% 0.0% 3,104 0.0% 0.0% 차입부채 콜머니 528,129 0.6% 0.9% 492,727 1.1% 1.0% 584,635 1.7% 1.5% 일반차입금 2,399,519 0.9% 4.3% 1,502,937 1.6% 3.0% 515,814 1.9% 1.3% 환매조건부매도 18,165,673 0.4% 32.5% 16,610,596 0.9% 32.8% 12,500,250 1.5% 32.5% 기타 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 사채 1,860,095 1.4% 3.3% 1,237,668 2.7% 2.4% 684,294 2.5% 1.8% 기타부채 순확정급여부채 28,837 0.0% 0.1% 29,183 0.0% 0.1% 23,405 0.0% 0.1% 기타 3,997,310 0.1% 7.2% 3,429,048 0.2% 6.7% 2,223,157 0.3% 5.8% 합 계 55,973,570 100.0% 50,708,624 100.0% 38,501,433 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제39기 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 등 현금 81 0.0% 0.0% 89 0.0% 0.0% 82 0.0% 0.0% 현금성자산 4,376,749 0.1% 7.8% 3,605,274 0.3% 7.1% 1,977,646 0.5% 5.1% 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품자산 939,216 0.0% 1.7% 833,278 0.0% 1.6% 677,231 0.0% 1.8% 채무상품자산 20,958,999 1.6% 37.4% 20,176,402 2.4% 39.8% 18,443,139 2.1% 47.9% 집합투자증권 2,040,280 0.0% 3.6% 1,945,263 0.0% 3.8% 1,632,830 0.0% 4.2% 파생상품자산 621,321 0.0% 1.1% 841,872 0.0% 1.7% 607,751 0.0% 1.6% 매수파생결합증권 73,044 0.0% 0.1% 134,211 0.0% 0.3% 821 0.0% 0.0% 기타당기손익인식지정금융자산 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 기타 대출채권 등 9,936,690 0.2% 17.8% 6,961,383 0.4% 13.7% 3,692,950 0.5% 9.6% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 347,774 0.0% 0.6% 292,985 0.0% 0.6% 292,657 0.0% 0.8% 채무상품 4,617,286 1.3% 8.2% 4,002,987 2.0% 7.9% 2,663,308 2.0% 6.9% 집합투자증권 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 손해배상공동기금 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 상각후원가측정금융자산 예치금 2,656,481 0.3% 4.7% 3,312,961 0.3% 6.5% 1,807,594 0.5% 4.7% 콜론 - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% - 0.0% 0.0% 신용공여금 4,220,359 7.6% 7.5% 3,527,948 8.3% 7.0% 3,036,446 5.5% 7.9% 환매조건부매수 380,951 0.5% 0.7% 349,274 0.6% 0.7% 455,278 1.7% 1.2% 대여금 51 1.9% 0.0% 60 3.4% 0.0% 67 2.3% 0.0% 매입대출채권 등 598,165 4.5% 1.1% 933,978 5.8% 1.8% 758,774 4.4% 2.0% 기타 3,620,251 0.1% 6.5% 3,168,444 0.3% 6.2% 1,905,079 0.5% 4.9% 유형자산 104,654 0.0% 0.2% 80,054 0.0% 0.2% 70,325 0.0% 0.2% 기 타 481,218 0.0% 1.0% 542,161 0.0% 1.1% 479,455 0.0% 1.3% 합 계 55,973,570 100.0% 50,708,624 100.0% 38,501,433 100.0% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 자회사 자금조달 및 운용실적 ① 삼성선물- 자금조달내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,000 0.81% 25,000 0.84% 25,000 1.19% 기타포괄손익누계액 8,454 0.27% 6,555 0.22% 5,565 0.26% 이익잉여금 206,219 6.66% 188,459 6.34% 165,266 7.84% 예수부채 투자자예수금 2,843,166 91.76% 2,737,273 92.06% 1,897,556 89.98% 기타부채 확정급여부채 49 0.00% 778 0.03% 1,056 0.05% 기타 15,750 0.51% 15,144 0.51% 14,361 0.68% 합 계 3,098,638 100.00% 2,973,209 100.00% 2,108,804 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. - 자금운용내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현,예금 현금 및 현금성 자산 196 0.01% 204 0.01% 242 0.01% 예치금 2,909,425 93.89% 2,783,253 93.61% 1,852,782 87.86% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 26,040 0.84% 26,118 0.88% 14,271 0.68% 기타포괄-공정가치측정금융자산 16,742 0.54% 14,315 0.48% 12,924 0.61% 상각후원가측정금융자산 113,656 3.67% 98,690 3.32% 78,169 3.71% 대출채권 대여금 535 0.02% 566 0.02% 541 0.03% 유형자산 3,164 0.10% 4,961 0.17% 4,274 0.20% 기 타 28,880 0.93% 45,102 1.52% 145,601 6.90% 합 계 3,098,638 100.00% 2,973,209 100.00% 2,108,804 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 라. 부문별 영업실적 - 제40기 반기(당반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 467,110 119,998 (152) 15,797 25,564 3,809 (34,358) - 597,769 순이자손익 131,918 15,847 (1,755) 189,584 10,003 388 14,415 (2,266) 358,135 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 126,666 24,536 31,460 (22,339) (604) - 39,960 (5,432) 194,248 기타손익 (14,542) 10,282 38,579 (5,644) 447 51 35,575 (526) 64,223 인건비 및 판매비와관리비 (315,435) (49,150) (9,745) (67,390) (17,871) (3,407) 4,379 - (458,621) 관계기업관련손익 - - - - - - - 8,513 8,513 법인세비용차감전순이익 395,717 121,513 58,387 110,008 17,540 841 59,971 290 764,267 세전이익의 비중 51.8% 15.9% 7.6% 14.4% 2.3% 0.1% 7.8% 0.0% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. - 제39기 반기(전반기) (단위 : 백만원) 구분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 306,205 72,672 (3,469) 18,030 25,235 4,765 (22,580) - 400,857 순이자손익 84,658 17,959 67,287 93,889 13,045 1,331 13,760 9,282 301,211 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 78,102 11,349 (63,865) (267,187) 256 - (3,365) (5,917) (250,627) 기타손익 2,134 21,028 60,868 18,761 24 (319) 20,253 (5,858) 116,890 인건비 및 판매비와관리비 (232,914) (26,573) (8,085) (46,798) (17,927) (3,995) (31,217) - (367,509) 관계기업관련손익 - - - - - - - 935 935 법인세비용차감전순이익 238,186 96,435 52,735 (183,306) 20,632 1,782 (23,149) (1,558) 201,756 세전이익의 비중 118.1% 47.8% 26.1% -90.9% 10.2% 0.9% -11.5% -0.8% 100.0% 주) K-IFRS 연결기준입니다. 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거 래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 15,151,444 15,820,545 30,971,989 849,809 1,171 코스닥시장 1,204,472 1,366,527 2,570,999 40,448 6,969 코넥스시장 - - - - - 기타 424,604 782,375 1,206,979 - - 소계 16,780,520 17,969,447 34,749,967 890,256 8,139 신주인수권증권 유가증권시장 2,366 987 3,353 9,853 4,467 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 2,366 987 3,353 9,853 4,467 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 16,782,886 17,970,434 34,753,320 900,109 12,606 채무증권 국채,지방채 국고채 54,350,738 53,746,220 108,096,958 3,362,066 (20,225) 국민주택채권 1,369,076 1,786,728 3,155,804 81,213 (443) 기타 2,381,778 2,478,631 4,860,409 371,952 (1,990) 소계 58,101,591 58,011,579 116,113,171 3,815,231 (22,658) 특수채 통화안정증권 10,145,979 10,335,621 20,481,600 672,916 (1,369) 예금보험공사채 232,743 141,068 373,811 130,556 (432) 토지개발채권 - - - - - 기타 3,757,329 4,053,483 7,810,812 964,740 (5,206) 소계 14,136,051 14,530,172 28,666,223 1,768,211 (7,007) 금융채 산금채 3,250,529 3,576,162 6,826,691 3,128,562 (5,387) 중기채 1,734,274 1,862,474 3,596,748 1,696,609 (2,685) 은행채 8,284,216 9,096,524 17,380,740 5,702,829 (11,678) 여전채 4,126,342 3,622,628 7,748,970 3,489,737 (19,490) 종금채 - - - - - 기타 20,000 20,022 40,022 19,965 (158) 소계 17,415,360 18,177,811 35,593,171 14,037,702 (39,398) 회사채 4,443,539 3,602,603 8,046,143 3,146,233 4,135 기업어음증권 2,612,246 2,219,500 4,831,746 989,053 839 기타 2,719,188 2,813,513 5,532,701 525,450 (22) 계 99,427,976 99,355,178 198,783,154 24,281,880 (64,110) 집합투자증권 ETF 3,517,273 3,320,515 6,837,789 388,093 25,696 기타 44,799,614 44,798,127 89,597,741 13,029 - 계 48,316,887 48,118,643 96,435,530 401,121 25,696 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 146,430 144,846 291,277 152,769 22,960 채무증권 국채,지방채 185,694 189,962 375,656 25 - 특수채 157,910 84,225 242,135 196,877 (1,689) 금융채 624,272 650,892 1,275,164 376,893 (2,975) 회사채 860,726 903,788 1,764,514 619,166 122 기업어음증권 - - - - - 기타 178,203 229,584 407,787 113,287 (843) 소계 2,006,805 2,058,450 4,065,256 1,306,248 (5,385) 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 2,153,236 2,203,297 4,356,533 1,459,017 17,575 파생결합증권 ELS 189,329 203,424 392,753 58,756 4,330 ELW 18,697 5,812 24,508 332 (398) 기타 - 47 47 - - 계 208,026 209,283 417,309 59,087 3,932 기타증권 464,413 402,359 866,772 - - 합계 167,353,423 168,259,194 335,612,617 27,101,215 (4,301) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 90,784,996 - 90,784,996 - - 105 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 30,973,746 - 30,973,746 - - (238) 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 121,758,743 - 121,758,743 - - (133) 통화선물 미국달러 31,754 11,762,217 - 11,793,971 - - (509) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 31,754 11,762,217 - 11,793,971 - - (509) 지수선물 KOSPI200 496,387 13,195,900 - 13,692,286 - - (2,067) KOSTAR - - - - - - - 기타 1,656 3,886,979 - 3,888,634 - - (1,923) 소계 498,042 17,082,878 - 17,580,920 - - (3,990) 개별주식 4,269 1,347,407 - 1,351,676 - - (53) 기타 - - - - - - - 계 534,065 151,951,245 - 152,485,310 - - (4,686) 기타 - - - - - - - 국내계 534,065 151,951,245 - 152,485,310 - - (4,686) 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - 987,502 - 987,502 82 (3,270) (2,884) 에너지 - 4,822,990 - 4,822,990 10,097 (26) 14,550 기타 - - - - - - - 소계 - 5,810,491 - 5,810,491 10,179 (3,296) 11,666 금융선물 통화 36,944 1,793,478 - 1,830,423 42 - 39 금리 - 156,448,766 - 156,448,766 735 (537) (613) 주가지수 250,845 13,547,319 - 13,798,164 16,062 (2,052) 3,702 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 287,789 171,789,564 - 172,077,353 16,839 (2,590) 3,127 기타 - - - - - - - 해외계 287,789 177,600,055 - 177,887,844 27,018 (5,886) 14,793 선물계 821,854 329,551,301 - 330,373,155 27,018 (5,886) 10,107 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 12,094,994 - 12,094,994 32,711 (24,935) 29,920 기타 - 407,249 - 407,249 14,583 (10,422) 3,604 소계 - 12,502,243 - 12,502,243 47,294 (35,357) 33,524 개별주식 - 137,286 - 137,286 3 - (1) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 12,639,529 - 12,639,529 47,297 (35,357) 33,523 해외 주가지수 - 24,623,035 - 24,623,035 79,494 (230,807) 109,507 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - 42,686 - 42,686 23 (66) (74) 해외계 - 24,665,722 - 24,665,722 79,517 (230,872) 109,433 옵션계 - 37,305,251 - 37,305,251 126,814 (266,229) 142,956 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 821,854 366,856,551 - 367,678,405 153,832 (272,115) 153,064 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - 151,373 - 151,373 - 357 (805) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 42,237,395 - 42,237,395 87,678 84,271 56,944 기타 - - - - - - - 계 - 42,388,767 - 42,388,767 87,678 84,628 56,138 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 13,677 56,458 21,442 통화 - 5,668 - 5,668 2,003 2,003 - 기타 - - - - - - - 계 - 5,668 - 5,668 15,679 58,461 21,442 스왑 신용 - - - - 9,095 3,948 (1,044) 주식 - 10,792,263 - 10,792,263 44,234 185,192 5,870 일반상품 - - - - - - - 금리 - 24,640,280 240,000 24,880,280 115,737 120,836 (12,830) 통화 - 594,615 - 594,615 21,972 20,570 10,933 기타 - 1,501,672 - 1,501,672 6,697 31,844 (11,417) 계 - 37,528,830 240,000 37,768,830 197,735 362,391 (8,489) 기타 - - - - - - - 합계 - 79,923,265 240,000 80,163,265 301,092 505,480 69,091 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (4) 투자운용손익 ① 주식 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 매매차익(차손) 80,317 (73,585) 46,409 평가차익(차손) 8,139 7,807 14,309 배당금수익 34,559 37,865 30,670 합계 123,015 (27,913) 91,388 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ② 채권 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 매매차익(차손) (34,433) 59,600 94,361 상환차익(차손) (6,380) (13,248) (1,612) 평가차익(차손) (64,110) (16,269) 888 상품채권이자 177,016 386,825 417,185 합계 72,092 416,908 510,822 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ③ 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제39기 매매차익(차손) 6,726 32,081 30,588 평가차익(차손) 17,575 44,267 15,647 배당금,이자수익 16,747 39,675 25,978 합계 41,049 116,023 72,213 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ④ 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 매매차익(차손) 45,967 (767,421) (388,007) 정산차익(차손) 10,107 (13,848) (25,428) 합계 56,075 (781,269) (413,435) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑤ 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 매매차익(차손) 94,780 (244,976) 615,440 평가차익(차손) 147,025 386,786 461,533 합계 241,806 141,810 1,076,973 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑥ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 매매차익(차손) (147,660) 131,354 126,068 평가차익(차손) 126,289 (124,554) 39,157 합계 (21,371) 6,800 165,225 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ⑦ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 평가차익(차손) (98,629) 77,354 (297,921) 상환차익(차손) (166,491) (356,954) (744,592) 합계 (265,120) (279,600) (1,042,513) 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁 매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원 ) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 179,978,026 174,275,994 354,254,020 206,806 코스닥시장 108,499,486 107,603,859 216,103,345 125,135 코넥스시장 100,947 105,139 206,086 221 기타 - - - - 소계 288,578,460 281,984,992 570,563,451 332,161 신주인수권증서 유가증권시장 133,923 144,186 278,110 150 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 133,923 144,186 278,110 150 기타 유가증권시장 217,857 220,386 438,243 389 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 113,451 121,746 235,197 5,948 소계 331,308 342,132 673,440 6,337 지분증권합계 289,043,691 282,471,310 571,515,001 338,648 채무증권 채권 장내 51,878 333,609 385,487 4 장외 4,306,502 10,521,784 14,828,286 145 소계 4,358,380 10,855,393 15,213,773 148 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 4,358,380 10,855,393 15,213,773 148 집합투자증권 18,898,599 18,194,429 37,093,028 21,654 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 349,565 342,445 692,009 404 기타 - - - - 파생결합증권합계 349,565 342,445 692,009 404 외화증권 18,027,966 16,065,702 34,093,667 89,133 기타증권 111,558 53,101 164,659 396 증권계 330,789,758 327,982,380 658,772,138 450,384 선물 국내 56,733,408 57,040,148 113,773,557 9,992 해외 - - - - 소계 56,733,408 57,040,148 113,773,557 9,992 옵션 장내 국내 874,546 845,100 1,719,646 2,607 해외 - - - - 소계 874,546 845,100 1,719,646 2,607 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 874,546 845,100 1,719,646 2,607 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 57,607,955 57,885,249 115,493,203 12,599 합계 388,397,713 385,867,628 774,265,341 462,983 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 수탁수수료 462,983 722,798 278,617 수수료비용 35,076 37,504 18,609 수지차익 427,907 685,294 260,008 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 다. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 전성호 수석 주식운용 투자자산운용사 2002.12.13 2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업 2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.11.07 상근 1,984 302,175 서원경 수석 주식운용 투자자산운용사 2001.06.28 2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2001.06.28 상근 7 272 서형석 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2016.06.21 상근 859 148,305 이나라 수석 주식운용 투자자산운용사 2003.04.09 2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2012.01.04 상근 1,062 161,030 박기한 수석 복합운용 투자자산운용사 2003.04.09 2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2010.06.01 상근 34 498,893 김윤수 수석 채권운용 투자자산운용사 2004.12.18 2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당 2013.09.16 상근 17,084 1,832,013 한지훈 수석 복합운용 투자자산운용사 2008.02.03 2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당 2009.07.06 상근 12 342,472 김현우 수석 주식운용 투자자산운용사 2006.02.12 세종대 학사졸업 2008 ~ 2019 삼성증권 지점 019.7 ~ 현재 주식운용담당 2010.05.03 상근 1,104 158,923 이승현 수석 펀드운용 투자자산운용사 2008.09.19 2008. 2 성균관대학교 경제학과 졸업 2020. 02 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당 2020.02.14 상근 1,966 65,271 김우준 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.08.07 전남대학교 통계학과 졸업 2010 ~ 2020 삼성증권 지점2020 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2015.08.17 상근 238 20,595 정수정 수석 주식운용 투자자산운용사 2015.02.23 연세대학교 금융공학석사과정 2014 ~ 삼성증권 2018 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당 2018.04.12 상근 6 711 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 699명, 운용업무 종사 인력 290명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다. (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 고객수 22,589 20,483 19,298 일임계약건수 26,591 23,818 22,222 일임계약자산총액(계약금액) 4,247,248 3,548,452 3,370,886 일임계약자산총액(평가금액) 4,639,123 3,635,459 3,422,112 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 일임수수료 16,934 16,097 18,071 주) K-IFRS 별도 기준입니다. ( 4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 16 2,256 24,101 1,796,999 1,677 647,934 25,794 2,447,188 전문투자자 2 725 - - 2 - - - - - 4 354,409 23 89,242 535 393,398 231 962,287 797 1,800,060 계 2 725 - - 2 - - - - - 4 354,409 39 91,497 24,636 2,190,396 1,908 1,610,220 26,591 4,247,248 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 16 2,256 24,101 1,796,999 1,677 647,934 25,794 2,447,188 전문투자자 2 725 - - 2 - - - - - 4 354,409 23 89,242 535 393,398 231 962,287 797 1,800,060 계 2 725 - - 2 - - - - - 4 354,409 39 91,497 24,636 2,190,397 1,908 1,610,220 26,591 4,247,248 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (5) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 122,134 42,278 164,412 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 12,457 - 12,457 기업어음증권(CP) 174,788 - 174,788 기타 1,464,850 - 1,464,850 소계 1,774,229 42,278 1,816,507 증권 채무증권 국채·지방채 21,170 - 21,170 특수채 93,905 - 93,905 금융채 214,714 - 214,714 회사채 60,180 - 60,180 기타 - - - 소계 389,969 - 389,969 지분증권 주식 517,515 446,131 963,646 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 517,515 446,131 963,646 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,350,102 - 1,350,102 기타 - - - 소계 1,350,102 - 1,350,102 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 113,337 - 113,337 ELW - - - 기타 - - - 소계 113,337 - 113,337 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,370,924 446,131 2,817,054 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 5,562 - 5,562 합계 4,150,714 488,408 4,639,123 주) K-IFRS 별도 기 준입니다. 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 15 490,932 13 468,599 12,600 코스닥시장 16 245,657 11 103,552 3,694 유상증자 유가증권시장 174 3,315,972 20 293,079 1,017 코스닥시장 - - - - - 기타 - - 5 237,800 5,052 소계 205 4,052,562 49 1,103,030 22,363 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 800,000 800,000 172 금융채 - - 5,517,000 5,512,975 810 회사채 일반회사채 5,915,000 5,915,000 2,262,600 2,271,949 4,521 ABS - - 300,000 300,000 164 소계 5,915,000 5,915,000 2,562,600 2,571,949 4,684 기업어음 - - 3,761,154 3,752,563 122 기타 - - - - - 소계 5,915,000 5,915,000 12,640,754 12,637,487 5,787 외화증권 - - - - 47 기타 - - 322,420 718,368 22,108 합계 5,915,205 9,967,562 12,963,223 14,458,885 50,305 주) K-IFRS 별도 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 인수수수료 50,305 64,297 60,697 수수료비용 11 35 100 수 지 차 익 50,294 64,262 60,597 주) K-IFRS 별도 기준입니다. 마. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 3,174,774 1인 한도 20억 4.9 ~ 9.3%(비대면: 5.5 ~ 9.9%) 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 신용거래대주 1,674 1인 한도 20억(신용융자합산) 4.5%, 6.0%(종목별상이) 미상환대주에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주식청약자금대출 - 1인한도(대출약정최고한도금액) 종목한도(종목별 대출비율) 지정한도 중 적은금액 및 1억 內 5.5% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 증권담보대출 1,137,556 종목별 대출한도, 종목별 대출비율 한도(50%~60%), 가용담보범위(140%~160%) 內 6.3 ~ 7.7% 미상환융자금에 대한 이자율 :MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%) 주1) 반기말 월평잔 기준입니다.주2) K-IFRS 별도 기준입니다. 바. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 16,146,051 1. 현금및예치금 5,375,251 2. 증권 8,250,761 3. 금전채권 2,344,581 4. 파생상품 3,539 5. 동산·부동산 - 6. 실물자산 - 7. 기타운용 자산 - 8. 기타자산 171,920 9. 현재가치차금 - 10. 채권평가충당금(-) - 11. 손익 - Ⅱ.부채총계 16,146,051 1. 금전신탁 14,734,812 2. 재산신탁 1,010,010 3. 종합재산신탁 - 4. 공익신탁 - 5. 담보부사채신탁 - 6. 기타신탁 - 7. 차입금 - 8. 차입유가증권 - 9. 파생상품 - 10. 기타부채 401,229 11.특별유보금 - 12.손익 - ※상세 현황은 '상세표-4. 재무상태표(신탁계정 상세)' 참조 ② 손익계산서(신탁계정 요약) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 229,251 1. 예치금이자 28,240 2. 증권이자 41,289 3. 금전채권이자 3,490 4. 배당금수익 8,557 5. 증권매매이익 134,791 6. 증권평가이익 9,191 7. 증권상환이익 3,692 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 1 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 229,251 1. 금전신탁이익 55,348 2. 재산신탁이익 731 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 32,084 10. 증권평가손실 125,612 11. 증권상환손실 2,535 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 - 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 1 20. 신탁보수 12,940 21. 기타비용 - 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-5. 손익계산서(신탁계정 상세)' 참조 (2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 구 분 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 517 - - 517 자문형 1,137 52 - 1,190 자사주 197 - - 197 채권형 1,281 85 - 1,365 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,185 540 - 3,725 주가연계신탁 86 5 - 91 정기예금형 279 - - 279 퇴직연금 확정급여형 1,694 - - 1,694 확정기여형 1,294 - - 1,294 IRA형 689 - - 689 소계 3,676 - - 3,676 기타 1,152 7 - 1,159 금전신탁 소계 11,511 689 - 12,200 재산신탁 증권 3 - - 3 금전채권 737 - - 737 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 740 - - 740 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 12,251 689 - 12,940 ( 3) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 당반기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - 특정금전신탁 수시입출금 2,037 1,060,049 자문형 312 64,721 자사주 29 325,600 채권형 3,256 3,170,793 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,108 625,395 주가연계신탁 263 166,054 정기예금형 2,051 3,231,810 퇴직연금 확정급여형 737 2,372,026 확정기여형 1,347 1,598,072 IRA형 47,160 1,745,410 소계 49,244 5,715,508 기타 3,631 374,881 금전신탁 소계 61,931 14,734,812 재산신탁 증권 2 9,086 금전채권 11 1,000,924 동산 - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - 관리형 - - 소계 - - 관리신탁 갑종 - - 을종 - - 소계 - - 처분신탁 - - 담보신탁 - - 분양관리신탁 - - 부동산신탁계 - - 부동산관련권리 - - 무체재산권 - - 재산신탁소계 13 1,010,010 종합재산신탁 - - 기타 - - 합계 61,944 15,744,822 (4) 자금조달 및 운용현황 ① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정 수시입출금 1,060,049 - - - 5,600 1,065,648 자문형 64,721 - - - (43) 64,678 자사주 325,600 - - - 4,989 330,589 채권형 3,170,793 - - - 46,838 3,217,631 주식형(자문형, 자사주 제외) 625,395 - - - (170,989) 454,406 주가연계신탁 166,054 - - - 7 166,061 정기예금형 3,231,810 - - - 10,471 3,242,282 퇴직연금 확정급여형 2,372,026 - - - 135,434 2,507,461 확정기여형 1,598,072 - - - 104,104 1,702,176 IRA형 1,745,410 - - - 100,108 1,845,518 소계 5,715,508 - - - 339,647 6,055,155 기타 374,881 - - - (17,869) 357,013 합계 14,734,812 - - - 218,651 14,953,462 주) 당반기 반기말잔액 기준입니다. ② 금전신탁 자금운 용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정 수시입출금 - - - - - - - - - - 192,347 - - 192,347 232,162 641,118 21 1,065,648 자문형 - - 79 - - - - - - - - 52,567 - 52,645 12,032 - - 64,678 자사주 - - 163,749 - - - - - - - - - - 163,749 94,478 72,360 2 330,589 채권형 - 40,244 144 346,049 215,462 1,763,902 1,763,902 12,000 - - 7,596 600,543 30,386 3,016,328 38,951 21,764 140,587 3,217,631 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 50,561 - - - - 5,940 - - 57 324,728 - 381,286 64,565 8,541 15 454,406 주가연계신탁 - - - - - - - - 165,135 165,135 - - - 165,135 926 - - 166,061 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 3,232,062 - 10,219 3,242,282 퇴직연금 확정급여형 - 247,624 2,788 7,153 - - - 207,948 1,085,745 1,085,745 - - 24,073 1,575,331 894,696 34,553 2,880 2,507,461 확정기여형 - 18,918 192,615 25,443 173 - - 718,767 30,212 30,212 - - 100 986,227 466,473 238,550 10,926 1,702,176 IRA형 - 101,295 239,419 91,549 250 - - 691,329 113,229 113,229 - - 757 1,237,828 271,647 326,129 9,914 1,845,518 소계 - 367,836 434,822 124,145 423 - - 1,618,044 1,229,186 1,229,186 - - 24,930 3,799,386 1,632,816 599,232 23,721 6,055,155 기타 - - 16,051 - - - - 94,796 18,972 18,972 - 158,416 - 288,235 67,181 703 893 357,013 합계 - 408,080 665,406 470,195 215,885 1,763,902 1,763,902 1,730,780 1,413,293 1,413,293 200,000 1,136,254 55,316 8,059,111 5,375,174 1,343,719 175,459 14,953,462 주 ) 당반기 반기말잔액 기준입니다. 2-2. 자회사의 영업 현황 가. 삼성선물 (1) 투자매매업무 ① 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 17,798 - 소계 - - - 17,798 - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 25,464 (598) 소계 - - - 25,464 (598) 계 - - - 43,262 (598) 채무증권 국채지방채 국고채 19,230 - 19,230 99,498 40 국민주택채권 - - - 10,786 100 기타 - - - - - 소계 19,230 - 19,230 110,284 140 특수채 통화안정증권 - - - - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 회사채 - - - 10,070 (4) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 19,230 - 19,230 120,354 136 집합투자증권 ETF - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - - - 채무증권 국채지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 19,230 - 19,230 163,616 (462) ② 장내파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - - 493,576 493,576 - - - 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - 28,168 28,168 - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 521,744 521,744 - - - 통화선물 미국달러 - - 1,617 1,617 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 1,617 1,617 - - - 지수선물 KOSPI200 - - 7,901 7,901 - - - KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 7,901 7,901 - - - 개별주식 - - 372 372 - - - 기타 - - - - - - - 계 - - 531,634 531,634 - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 531,634 531,634 - - - 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속 ·귀금속 - - 12,027 12,027 - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 12,027 12,027 - - - 금융선물 통화 - - 1,997 1,997 - - - 금리 - - 59,136 59,136 - - - 주가지수 - - 1,087 1,087 - - - 개별지수 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - 62,220 62,220 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - 74,247 74,247 - - - 선물계 - - 605,881 605,881 - - - 옵션 국내 지수옵션 KOSI200 - - - - - - - 기타 - - 3 3 - - - 소계 - - 3 3 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - - 3 3 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별지수 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - - 3 3 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - - 605,884 605,884 - - - ③ 투 자자운용손익 - 채권 (단위 : 백만원) 구분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 매매차익(차손) - - - 상환차익(차손) - - - 평가차익(차손) (598) (12) (131) 상품채권이자 1,529 2,814 2,103 합계 931 2,802 1,972 - 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 매매차익(차손) (38) (33) (30) 평가차익(차손) 32 - - 합계 (7) (33) (30) (2) 투자중개업무① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 대분류 중분류 소분류 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 - - - - 채무증권 채권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기업어음 기업어음 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 기타 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 소계 - - - - 지분증권계 지분증권합계 - - - - 집합투자증권 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW - - - - 기타 - - - - 파생결합증권합계 파생결합증권합계 - - - - 외화증권 외화증권 - - - - 기타증권 기타증권 - - - - 증권계 - - - - 선물 선물 국내 1,435,566,715 1,437,683,039 2,873,249,754 24,486 해외 178,841,638 180,364,712 359,206,350 12,749 소계 1,614,408,353 1,618,047,751 3,232,456,104 37,235 옵션 장내 국내 9,465,257 9,318,942 18,784,199 3,653 해외 392,193 295,896 688,089 752 소계 9,857,450 9,614,838 19,472,288 4,405 장외 국내 - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 9,857,450 9,614,838 19,472,288 4,405 선도 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,624,265,803 1,627,662,589 3,251,928,392 41,640 합 계 1,624,265,803 1,627,662,589 3,251,928,392 41,640 ② 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 수탁수수료 41,640 69,171 49,444 수수료비용 16,237 22,552 17,717 수지차익 25,403 46,619 31,727 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 89,511,303 11,661,285 15,724,110 41,883 1,177,917 118,116,498 거래장소 장내거래 1,957,016 133,481 12,518,013 41,883 248,647 14,899,040 장외거래 87,554,287 11,527,804 3,206,097 - 929,270 103,217,458 거래형태 선 도 - 10,362,677 153,846 - - 10,516,523 선 물 1,957,016 133,481 1,075,606 41,883 248,559 3,456,545 스 왑 86,303,487 1,165,127 3,052,251 - 929,270 91,450,135 옵 션 1,250,800 - 11,442,407 - 88 12,693,295 주1) K-IFRS 별도 기준입니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일 : 2021년 06월 30일) (단위: 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 342,729 377,872 720,601 340,000 361,700 701,700 Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - 603,590 603,590 계 342,729 377,872 720,601 340,000 965,290 1,305,290 (2) 신용파생상품 명세(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일) (단위: 백만원) 상 품종 류 신 용 매 도 신 용 매 입 건수 액면금액 건수 액면금액 CDS 11 720,601 11 701,700 CLN - - 121 603,590 ※상세 현황은 '상세표-6. 신용파생상품 명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (1) 국내 (기준일 : 2021년 06월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 18 3 - 21 부산광역시 2 - - 2 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 2 - - 2 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경기도 8 1 - 9 충청북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 - - 2 경상남도 1 3 - 4 전라북도 1 1 - 2 전라남도 1 - - 1 강원도 1 - - 1 제주특별자치도 1 - - 1 계 44 8 - 52 (2) 국외 (기준일 : 2021년 06월 30일) 지역 지점 영업소 사무소 합계 일본(동경) - - 1 1 중국(북경) - - 1 1 계 - - 2 2 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위:대) 구분 제40기 반기 제39기 제38기 CD/ATM 35 40 40 라. 영업용 부동산 현황 (단위:백만원) 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계(장부가액) 비고 본점 - - - - 지점 - - - 기 타 21 - 21 - 합 계 21 - 21 마. 자회사의 조직기구 현황 (1) 삼성선물 구 분 부서수(점포수) 본부부서 12 국내지점 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 영업용순자본(A) 4,617,307 4,324,278 3,465,760 총 위 험 액(B) 2,407,945 2,353,329 2,327,224 잉여자본(A-B) 2,209,362 1,970,949 1,138,536 필요유지자기자본(C) 130,025 130,025 130,025 순자본비율[(A-B)/C] 1,699.18% 1,515.82% 875.63% 주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다. 주2) 필요유지자기 자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다. ( 2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 영업용순자본(A) 220,933 205,200 178,094 총 위 험 액(B) 49,472 52,591 43,963 필요유지자기자본(C) 12,075 12,075 12,250 순자본비율[(A-B)/C} 1,420.0% 1,263.8% 1,094.9% 나. 자산부채비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 실질자산(A) 58,422,751 58,145,925 41,211,548 실질부채(B) 53,001,770 53,133,649 36,362,765 자산부채비율(A/B) 110.23% 109.43% 113.33% 주1) K-IFRS 별도기준입니다. 주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) (2) 삼성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 실질자산(A) 2,733,790 2,928,875 1,954,971 실질부채(B) 2,490,412 2,697,381 1,749,796 자산부채비율(A/B) 109.8% 108.6% 111.7% 다. 레버리지비율 (1) 삼성증권 (단위:백만원) 구 분 제40기 반기 제39기 제38기 총자산(A) 43,230,133 42,827,911 36,237,077 자기자본(B) 5,454,962 5,108,093 4,804,764 레버리지비율(A/B) 792.49% 838.43% 754.19% 주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. ( 2) 삼 성선물 (단위:백만원) 구 분 FY2021.반기 FY2020 FY2019 총자산(A) 261,714 249,602 224,999 자기자본(B) 244,695 230,761 204,322 레버리지비율(A/B) 106.96% 108.16% 110.12% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비 금을 차감하였습니 다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 40 기 반기 제 39 기 제 38 기 2021년 6월말 2020년 12월말 2019년 12월말 I. 현금및현금성자산 3,390,456 2,870,503 1,351,168 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 36,314,578 35,502,944 28,546,760 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,988,528 5,135,812 3,102,386 IV. 상각후원가측정금융자산 18,652,724 20,034,466 11,419,621 V. 관계기업투자지분 105,813 95,796 80,918 VI. 유형자산 108,414 118,395 86,721 VII . 무형자산 78,664 79,870 79,909 VIII . 당기법인세자산 7,911 7,909 22,578 IX . 이연법인세자산 1,025 986 1,797 X . 기타자산 29,924 23,040 37,733 자산총계 63,678,037 63,869,722 44,729,591 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,509,447 10,157,322 12,576,226 II. 예수부채 16,988,420 15,073,907 7,040,451 III. 차입부채 23,275,608 24,091,699 17,322,239 IV. 발행사채 1,426,736 1,842,917 739,503 V. 순확정급여부채 36,666 24,067 21,358 VI. 충당부채 13,177 14,092 14,352 VII. 당기법인세부채 224,264 63,661 4,107 VIII. 이연법인세부채 75,593 128,415 97,932 IX. 기타부채 6,443,074 7,156,568 1,964,144 부채총계 57,992,984 58,552,648 39,780,312 지배기업소유주지분 5,685,052 5,317,074 4,949,279 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,464 1,743,464 1,743,464 III. 자본조정 (58,577) (58,577) (58,577) IV. 기타포괄손익누계액 204,222 193,276 181,458 V. 이익잉여금 3,337,466 2,980,433 2,624,456 비지배지분 - - - 자본총계 5,685,052 5,317,074 4,949,279 부채 및 자본총계 63,678,037 63,869,722 44,729,591 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 40 기 반기 제 39 기 반기 제 39 기 제 38 기 2021.1.1~2021.6.30 2020.1.1~2020.6.30 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 I. 순수수료손익 597,769 400,857 910,859 514,549 II. 순이자손익 358,135 301,211 645,957 508,679 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 194,248 (250,627) (326,235) 73,616 IV. 기타영업손익 64,083 114,605 262,052 124,957 V. 순영업손익 1,214,235 566,045 1,492,633 1,221,800 VI. 인건비 276,747 218,581 489,765 388,620 VII. 판매비와관리비 181,873 148,928 324,906 315,622 VIII. 영업이익 755,614 198,536 677,961 517,559 IX. 영업외손익 8,653 3,220 7,805 5,154 X. 법인세비용차감전순이익 764,267 201,756 685,766 522,713 XI. 법인세비용 210,774 54,610 177,979 130,884 XII. 반기순이익 553,493 147,145 507,787 391,829 1. 지배기업소유주지분순이익 553,493 147,145 507,787 391,829 2. 비지배지분순이익 - - - - XIII. 기타포괄손익 10,946 20,230 11,818 20,363 XIV. 반기총포괄이익 564,439 167,375 519,605 412,192 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 564,439 167,375 519,605 412,192 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - XV. 지배기업소유주지분주당손익 기본 및 희석 주당순이익(원) 6,198 1,648 5,686 4,388 (3) 연결에 포함된 회사 수 구 분 제 40 기 반기 제 39 기 제 38 기 연결에 포함된 회사 수 117 104 79 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 40 기 반기 제 39 기 제 38 기 2021년 6월말 2020년 12월말 2019년 12월말 I. 현금및현금성자산 3,327,334 2,824,474 1,265,976 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 36,577,276 35,515,740 28,366,142 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,970,730 5,119,405 3,089,008 IV. 상각후원가측정금융자산 13,142,777 14,288,058 7,744,669 V. 종속기업및관계기업투자지분 330,486 381,111 579,063 VI. 유형자산 101,342 109,647 77,007 VII . 무형자산 74,979 75,954 76,020 VIII . 당기법인세자산 - - 17,072 IX . 기타자산 27,980 26,117 12,779 자산총계 58,552,906 58,340,506 41,227,736 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,509,447 10,157,322 12,576,226 II. 예수부채 14,758,906 12,792,309 5,529,122 III. 차입부채 20,570,530 21,030,495 15,464,299 IV. 발행사채 1,426,736 1,842,917 739,503 V. 순확정급여부채 36,102 24,097 21,194 VI. 충당부채 12,747 13,807 14,437 VII. 당기법인세부채 218,536 57,838 - VIII. 이연법인세부채 70,671 126,612 97,487 IX. 기타부채 6,398,095 7,088,252 1,920,498 부채총계 53,001,770 53,133,649 36,362,766 I. 자본금 458,478 458,478 458,478 II. 자본잉여금 1,743,471 1,743,471 1,743,471 III. 자본조정 (36,410) (36,410) (36,410) IV. 기타포괄손익누계액 192,245 189,417 168,864 V. 이익잉여금 3,193,353 2,851,902 2,530,567 자본총계 5,551,136 5,206,858 4,864,970 부채 및 자본총계 58,552,906 58,340,506 41,227,736 주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다. 구 분 제 40 기 반기 제 39 기 제 38 기 일반 회사 원가법 원가법 원가법 구조화기업(집합투자기구 및 특정금전신탁 등) 공정가치법 공정가치법 공정가치법 (2) 요 약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제 40 기 반기 제 39 기 반기 제 39 기 제 38 기 2021.1.1~2021.6.30 2020.1.1~2020.6.30 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 I. 순수수료손익 601,257 391,866 911,028 495,908 II. 순이자손익 317,256 257,592 552,256 422,197 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 198,910 (245,106) (316,354) 90,229 IV. 기타영업손익 61,648 114,197 265,756 128,661 V. 순영업손익 1,179,071 518,548 1,412,686 1,136,996 VI. 인건비 265,922 207,037 467,908 368,516 VII. 판매비와관리비 170,222 137,435 303,746 274,668 VIII. 영업이익 742,927 174,076 641,032 493,812 IX. 영업외손익 (992) 5,500 (257) 2,912 X. 법인세비용차감전순이익 741,935 179,576 640,775 496,724 XI. 법인세비용 204,024 48,951 167,631 126,511 XII. 반기순이익 537,911 130,625 473,145 370,213 XIII. 기타포괄손익 2,828 9,292 20,553 11,806 XIV. 반기총포괄이익 540,738 139,917 493,698 382,019 XV. 주당이익 기본 및 희석 주당순이익(원) 6,024 1,463 5,298 4,146 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제40기 반기 2021년 6월 30일 현재 제39기 2020년 12월 31일 현재 제38기 2019년 12월 31일 현재 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 40 기 반기 제 39 기 제 38 기 자 산 I. 현금및현금성자산 5,33,36 3,390,456,285,870 2,870,503,086,190 1,351,167,790,517 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,33,35,36 36,314,577,698,962 35,502,944,479,778 28,546,759,977,330 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,33,35,36 4,988,528,149,740 5,135,812,097,472 3,102,386,384,355 IV. 상각후원가측정금융자산 8,33,35,36 18,652,724,305,739 20,034,465,896,585 11,419,621,191,053 V. 관계기업투자지분 9 105,812,822,755 95,796,362,342 80,918,146,032 VI. 유형자산 10 108,413,661,964 118,395,141,916 86,720,737,087 VII . 무형자산 11 78,664,287,620 79,869,764,591 79,909,150,976 VIII . 당기법인세자산 30 7,911,152,129 7,909,247,344 22,578,230,555 IX . 이연법인세자산 30 1,024,554,423 986,473,639 1,796,576,785 X . 기타자산 12,34 29,923,902,095 23,039,543,998 37,733,214,123 자 산 총 계 63,678,036,821,297 63,869,722,093,855 44,729,591,398,813 부 채 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,33,35,36 9,509,446,646,398 10,157,321,552,338 12,576,226,205,133 II. 예수부채 14,34,35,36 16,988,420,194,140 15,073,907,421,955 7,040,450,566,624 III. 차입부채 15,33,35,36 23,275,607,950,906 24,091,698,537,684 17,322,239,333,073 IV. 발행사채 15,35,36 1,426,736,417,026 1,842,917,063,736 739,502,947,947 V. 순확정급여부채 16 36,666,310,069 24,067,421,273 21,357,750,346 VI. 충당부채 17 13,176,718,700 14,092,307,992 14,352,453,951 VII. 당기법인세부채 30 224,263,935,982 63,661,343,221 4,107,225,273 VIII. 이연법인세부채 30 75,592,789,276 128,414,828,572 97,931,988,711 IX. 기타부채 18,34,35,36 6,443,073,504,554 7,156,567,948,720 1,964,144,402,331 부 채 총 계 57,992,984,467,051 58,552,648,425,491 39,780,312,873,389 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,685,052,354,246 5,317,073,668,364 4,949,278,525,424 I. 자본금 19 458,478,080,000 458,478,080,000 458,478,080,000 II. 자본잉여금 20 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 1,743,464,342,352 III. 자본조정 21 (58,577,164,985) (58,577,164,985) (58,577,164,985) IV. 기타포괄손익누계액 7,21 204,221,551,414 193,275,538,157 181,457,758,757 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당 기: 98,764,361,041원 전 기: 60,206,237,696 원 전전기: 56,190,861,537원 대손준비금 적립예정액 당 기: -2,590,402,025원 전 기: 38,558,123,345원 전전기: 4,015,376,159원) 22 3,337,465,545,465 2,980,432,872,840 2,624,455,509,300 비지배지분 - - - 자 본 총 계 5,685,052,354,246 5,317,073,668,364 4,949,278,525,424 부 채 및 자 본 총 계 63,678,036,821,297 63,869,722,093,855 44,729,591,398,813 "3. 연결재무제표 주석" 참조 나. 연결포괄손익계산서 제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 40 기 반기 제 39 기 반기 제 39 기 제 38 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 순수수료손익 4,23,34 267,502,231,426 597,768,805,840 216,750,262,464 400,856,764,984 910,858,659,089 514,548,597,187 1. 수수료수익 313,866,781,417 683,784,395,597 259,139,644,736 487,913,773,611 1,073,560,759,002 637,705,383,217 2. 수수료비용 46,364,549,991 86,015,589,757 42,389,382,272 87,057,008,627 162,702,099,913 123,156,786,030 II. 순이자손익 4,24,34 181,984,708,447 358,134,766,574 154,834,160,651 301,210,554,586 645,956,853,311 508,678,844,407 1. 현금및현금성자산이자수익 3,648,003,305 7,190,152,346 4,908,452,577 10,660,379,671 22,123,747,398 33,317,441,169 2. 상각후원가측정금융자산이자수익 131,230,902,657 249,656,023,126 91,385,651,419 182,209,855,454 409,056,630,162 312,077,149,697 3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 14,678,266,486 28,956,981,504 14,511,380,209 28,236,249,493 59,558,021,440 53,774,021,937 4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익 86,015,189,242 177,582,307,781 102,334,288,526 214,125,441,649 391,963,699,954 417,938,961,960 5. 이자비용 53,587,653,243 105,250,698,183 58,305,612,080 134,021,371,681 236,745,245,643 308,428,730,356 III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 4,25 69,627,704,805 194,247,766,711 (11,958,112,860) (250,627,124,984) (326,235,344,310) 73,615,875,614 1. 지분상품관련이익 142,076,000,950 354,674,707,601 72,903,823,841 159,033,802,183 439,717,990,672 227,863,972,790 2. 채무상품관련이익 139,306,893,171 324,360,524,019 154,272,083,468 310,541,492,131 636,633,368,732 386,807,365,106 3. 파생상품관련이익 862,922,759,339 2,596,612,307,345 742,380,700,661 2,997,397,292,981 5,329,514,514,867 3,686,565,359,173 4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 61,556,388,429 217,288,475,254 (874,039,071,180) 1,195,310,854,785 722,843,542,648 219,401,953,962 5. 환율변동이익 701,589,331 99,357,033,576 22,550,426,669 264,050,479,315 380,242,407,664 165,604,374,579 6. 지분상품관련손실 72,567,674,731 210,254,307,685 39,456,363,793 265,909,289,099 464,476,297,654 138,673,042,616 7. 채무상품관련손실 108,093,836,351 281,552,553,754 (8,688,978,464) 134,021,041,743 310,441,646,713 185,203,163,508 8. 파생상품관련손실 729,619,979,262 2,319,903,408,849 (95,453,649,209) 4,381,865,443,000 5,962,053,817,809 2,858,839,646,050 9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 228,955,010,645 547,677,933,850 173,956,664,894 297,565,022,298 759,225,750,586 1,265,814,726,002 10. 환율변동손실 (2,300,574,574) 38,657,076,946 20,755,675,305 97,600,250,239 338,989,656,131 164,096,571,820 IV. 기타영업손익 4,26,34 64,293,986,186 64,083,276,137 25,322,230,903 114,604,874,325 262,052,476,143 124,957,048,104 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 1,253,758,391 3,971,292,024 3,833,030,872 17,194,441,138 24,860,526,733 7,374,334,020 2. 금융자산신용손실환입 957,590,433 3,846,791,474 2,074,717,099 3,192,798,371 7,649,255,474 2,357,081,450 3. 기타영업수익 182,355,672,075 492,676,163,610 259,605,996,884 824,635,970,840 1,504,670,968,470 505,363,854,667 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,613,291 12,573,024 3,423,173,885 3,425,207,233 15,369,818,404 39,633,157 5. 금융자산신용손실 823,226,802 1,642,951,620 1,539,231,920 2,976,878,361 5,143,069,960 12,955,973,723 6. 기타영업비용 119,448,194,620 434,755,446,327 235,229,108,147 724,016,250,430 1,254,615,386,170 377,142,615,153 V. 순영업손익(I+II+III+IV) 583,408,630,864 1,214,234,615,262 384,948,541,158 566,045,068,911 1,492,632,644,233 1,221,800,365,312 VI. 인건비 4,27,34 129,110,194,082 276,747,473,856 129,987,305,995 218,580,917,189 489,765,195,199 388,619,583,182 VII. 판매비와관리비 4,27,34 98,030,126,577 181,873,423,944 78,399,662,765 148,928,440,432 324,906,121,020 315,621,727,022 VIII. 영업이익 28 356,268,310,205 755,613,717,462 176,561,572,398 198,535,711,290 677,961,328,014 517,559,055,108 IX. 영업외수익 4,29,34 6,474,141,866 11,606,634,034 3,569,856,657 5,405,577,931 15,763,656,086 10,158,657,532 X. 영업외비용 4,29 1,172,012,230 2,953,286,122 648,936,558 2,185,625,910 7,958,532,132 5,004,352,949 XI. 법인세비용차감전순이익 4 361,570,439,841 764,267,065,374 179,482,492,497 201,755,663,311 685,766,451,968 522,713,359,691 XII. 법인세비용 30 97,117,604,249 210,774,392,749 47,741,624,131 54,610,382,390 177,979,088,428 130,884,435,461 XIII. 반기순이익 22 264,452,835,592 553,492,672,625 131,740,868,366 147,145,280,921 507,787,363,540 391,828,924,230 1. 지배기업소유주지분순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당 2분기: 270,708,730,624원 당 반 기: 556,083,074,650원 전 2분기: 122,312,224,049원 전 반 기: 135,686,055,646 원 전 기: 469,229,240,195원 전 전 기: 387,813,548,071원) 264,452,835,592 553,492,672,625 131,740,868,366 147,145,280,921 507,787,363,540 391,828,924,230 2. 비지배지분순이익 - - - - - - XIV. 기타포괄손익 21 2,536,038,069 10,946,013,257 27,438,729,977 20,229,663,156 11,817,779,400 20,363,560,916 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정요소 16 (3,361,601,797) (3,802,528,201) (3,005,522,167) (3,250,491,163) (1,145,461,456) (8,675,331,959) 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련 손익 17,708,373,021 24,625,917,216 13,757,799,102 (10,019,226,190) 12,697,855,060 19,740,877,953 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부 채 신용위험변동 280,899,181 (1,248,603,879) 7,848,031,521 9,418,115,636 5,871,714,183 (771,937,221) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련 손익 (12,348,703,903) (15,830,477,988) 12,256,278,314 14,230,319,829 5,249,848,124 1,610,898,151 2. 해외사업환산손익 (559,790,180) 6,210,850,826 (4,064,579,468) 8,967,399,379 (11,775,054,942) 7,700,124,439 3. 지분법자본변동 816,861,747 990,855,283 646,722,675 883,545,665 918,878,431 758,929,553 XV. 반기총포괄이익 266,988,873,661 564,438,685,882 159,179,598,343 167,374,944,077 519,605,142,940 412,192,485,146 1. 지배기업소유주지분총포괄이익 266,988,873,661 564,438,685,882 159,179,598,343 167,374,944,077 519,605,142,940 412,192,485,146 2. 비지배지분총포괄이익 - - - - - - XVI. 지배기업소유주지분주당이익 31 기본 및 희석 주당순이익 2,961 6,198 1,475 1,648 5,686 4,388 "3. 연결재무제표 주석" 참조 다. 연결자본변동표 제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 총 계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 합 계 2019.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 160,988,890,091 2,357,751,892,820 4,662,106,040,278 - 4,662,106,040,278 연차배당 - - - - (125,020,000,000) (125,020,000,000) - (125,020,000,000) 당기순이익 - - - - 391,828,924,230 391,828,924,230 - 391,828,924,230 당기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (8,675,331,959) - (8,675,331,959) - (8,675,331,959) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 19,846,185,703 (105,307,750) 19,740,877,953 - 19,740,877,953 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - 1,610,898,151 - 1,610,898,151 - 1,610,898,151 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - (771,937,221) - (771,937,221) - (771,937,221) 지분법자본변동 - - - 758,929,553 - 758,929,553 - 758,929,553 해외사업환산손익 - - - 7,700,124,439 - 7,700,124,439 - 7,700,124,439 2019.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 181,457,758,757 2,624,455,509,300 4,949,278,525,424 - 4,949,278,525,424 2020.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 181,457,758,757 2,624,455,509,300 4,949,278,525,424 - 4,949,278,525,424 연차배당(주석22) - - - - (151,810,000,000) (151,810,000,000) - (151,810,000,000) 당기순이익 - - - - 507,787,363,540 507,787,363,540 - 507,787,363,540 당기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (1,145,461,456) - (1,145,461,456) - (1,145,461,456) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 12,697,855,060 - 12,697,855,060 - 12,697,855,060 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - 5,249,848,124 - 5,249,848,124 - 5,249,848,124 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - 5,871,714,183 - 5,871,714,183 - 5,871,714,183 지분법자본변동 - - - 918,878,431 - 918,878,431 - 918,878,431 해외사업환산손익 - - - (11,775,054,942) - (11,775,054,942) - (11,775,054,942) 2020.12.31 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 193,275,538,157 2,980,432,872,840 5,317,073,668,364 - 5,317,073,668,364 2020.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 181,457,758,757 2,624,455,509,300 4,949,278,525,424 - 4,949,278,525,424 연차배당(주석22) - - - - (151,810,000,000) (151,810,000,000) - (151,810,000,000) 반기순이익 - - - - 147,145,280,921 147,145,280,921 - 147,145,280,921 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,250,491,163) - (3,250,491,163) - (3,250,491,163) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - (10,019,226,190) - (10,019,226,190) - (10,019,226,190) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - 14,230,319,829 - 14,230,319,829 - 14,230,319,829 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - 9,418,115,636 - 9,418,115,636 - 9,418,115,636 지분법자본변동 - - - 883,545,665 - 883,545,665 - 883,545,665 해외사업환산손익 - - - 8,967,399,379 - 8,967,399,379 - 8,967,399,379 2020.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 201,687,421,913 2,619,790,790,221 4,964,843,469,501 - 4,964,843,469,501 2021.1.1 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 193,275,538,157 2,980,432,872,840 5,317,073,668,364 - 5,317,073,668,364 연차배당(주석22) - - - - (196,460,000,000) (196,460,000,000) - (196,460,000,000) 반기순이익 - - - - 553,492,672,625 553,492,672,625 - 553,492,672,625 반기기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 - - - (3,802,528,201) - (3,802,528,201) - (3,802,528,201) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익 - - - 24,625,917,216 - 24,625,917,216 - 24,625,917,216 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 - - - (15,830,477,988) - (15,830,477,988) - (15,830,477,988) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동 - - - (1,248,603,879) - (1,248,603,879) - (1,248,603,879) 지분법자본변동 - - - 990,855,283 - 990,855,283 - 990,855,283 해외사업환산손익 - - - 6,210,850,826 - 6,210,850,826 - 6,210,850,826 2021.6.30 458,478,080,000 1,743,464,342,352 (58,577,164,985) 204,221,551,414 3,337,465,545,465 5,685,052,354,246 - 5,685,052,354,246 "3. 연결재무제표 주석" 참조 라. 연결현금흐름표 제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제39기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 40 기 반기 제 39 기 반기 제 39 기 제 38 기 I. 영업활동으로부터의 현금흐름 1,714,347,902,980 (1,780,286,530,383) (4,023,113,871,763) (3,947,997,943,084) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 1,373,281,513,417 (2,108,865,037,227) (4,669,138,507,712) (4,394,829,294,761) (1) 반기순이익 553,492,672,625 147,145,280,921 507,787,363,540 391,828,924,230 (2) 손익조정사항 32 (371,706,497,549) (1,256,454,591,111) (1,282,859,996,471) (846,491,148,166) (3) 자산ㆍ부채의 증감 32 1,191,495,338,341 (999,555,727,037) (3,894,065,874,781) (3,940,167,070,825) 2. 이자의 수취 443,520,663,665 414,059,245,469 829,097,888,651 794,760,201,989 3. 이자의 지급 (82,726,146,203) (122,553,817,022) (210,590,584,719) (280,492,133,699) 4. 배당금의 수취 85,797,177,672 68,609,216,111 107,676,445,341 93,269,817,140 5. 법인세의 납부 (105,525,305,571) (31,536,137,714) (80,159,113,324) (160,706,533,753) II. 투자활동으로부터의 현금흐름 139,200,671,188 (658,182,892,727) (1,945,135,117,911) 188,782,216,901 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,095,353,402,126 1,364,540,389,589 2,562,308,378,542 2,721,345,043,623 (2) 상각후원가측정금융자산의 처분 6,044,420,366 89,962,137,963 16,283,244,490 131,750,867,794 (3) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 처분 15,364,462,000 13,346,234,592 97,818,036,859 13,483,500,000 (4) 유형자산의 처분 37,703,404 4,569,000 18,251,000 36,683,633 (5) 무형자산의 처분 - 35,000,000 35,000,000 720,000,000 (6) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,936,621,112,144) (2,032,320,142,916) (4,575,414,154,957) (2,493,516,298,667) (7) 상각후원가측정금융자산의 취득 (23,746,523,943) (83,925,847,729) (15,432,528,695) (165,339,884,961) (8) 종속기업 및 관계기업 투자지분의 취득 (5,000,000,000) - (12,500,025,000) - (9) 유형자산의 취득 (5,792,888,911) (4,287,010,846) (6,040,398,867) (10,744,795,499) (10) 무형자산의 취득 (6,438,791,710) (5,538,222,380) (12,210,921,283) (8,952,899,022) III. 재무활동으로부터의 현금흐름 (1,331,866,381,286) 3,877,149,701,508 7,518,693,981,265 3,871,693,297,854 (1) 차입부채의 순증감 (704,625,577,734) 3,746,482,178,184 6,599,572,294,802 3,958,005,078,383 (2) 사채의 발행 560,000,000,000 538,399,160,000 867,441,208,400 - (3) 사채의 상환 (299,887,460,197) (159,994,165,090) (359,941,158,888) - (4) 전자단기사채의 순증감 (675,000,000,000) (80,000,000,000) 595,000,000,000 70,000,000,000 (5) 리스부채의 상환 (15,893,343,355) (15,927,471,586) (31,568,363,049) (31,291,780,529) (6) 배당금의 지급 (196,460,000,000) (151,810,000,000) (151,810,000,000) (125,020,000,000) IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,728,993,204) (14,568,916,940) (31,109,695,918) 224,903,953 V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ) 519,953,199,678 1,424,111,361,458 1,519,335,295,673 112,702,475,624 VI. 기초 현금및현금성자산 2,870,503,086,192 1,351,167,790,519 1,351,167,790,517 1,238,465,314,893 VII. 기말 현금및현금성자산 32 3,390,456,285,870 2,775,279,151,977 2,870,503,086,190 1,351,167,790,517 "3. 연결재무제표 주석" 참조 3. 연결재무제표 주석 제40기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제40기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제39기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 삼성증권 주식회사와 그 종속기업 1 . 일 반사항 (1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은 본점 외에 44개의 국내지점, 8개의 국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업내용 소재국 사용재무제표일 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 (%) 당반기말 전기말 Samsung Securities (America) Inc. 증권중개 미국 2021.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Europe) Ltd. 증권중개 영국 2021.06.30 100.0 100.0 Samsung Securities (Asia) Ltd. 증권중개 홍콩 2021.06.30 100.0 100.0 삼성선물(주) 선물중개 한국 2021.06.30 100.0 100.0 Caldera Pacific Haku II,L.P. 투자 케이만 제도 2021.06.30 96.2 96.2 Nomunolo, Inc.(주1) 투자 브리티쉬버진아일랜드 2021.06.30 100.0 100.0 헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁(주2) 투자 한국 - - 81.4 지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁 투자 한국 2021.06.30 62.7 62.3 삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H(주2) 투자 한국 - - 52.4 노스클리프(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 더블유제이포에버(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 플랜업루원제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 그로스프로퍼티(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔식사제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔디티(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔비에프(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔송도국제(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔판교제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔판교제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 엠에이에스비제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 와이제이에스일산제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔피에프명륜(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔청량리제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 허니브라운(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 마이트세운삼구역제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔평동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 마이트세운삼구역제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔평택지제(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 웰메이드에듀제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔에스더블유(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 쿠퍼타운제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 파주센트럴제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔영종도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 하이레트로제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔용인제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔구래제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔하남미사제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔상도제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔도안제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔송도마리나(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 엔제이제오차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔송도5제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 엠에스광주소촌제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 뉴하이청주더샵(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔용답청년주택(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔미사강변제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에스엘티과천(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔청량리제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에스제이파워마린제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔광교제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔해운대중동(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔고양덕은(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔대구감삼(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔영종도제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔영종도제삼차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔대구중동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔내당(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔동성로(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔남부제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 뉴공덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 뉴공덕제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔명륜제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔태평로제일차(주)(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔삼덕제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔강남(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 르네상스제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔충무로(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔서초잠원(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔샤이니(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔대전도안제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔대전도안제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔원동오산(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔수지제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔삼양(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 용현동피에프제일차(주3,4) 대출채권유동화 한국 - - - 에프엔대잠(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 생드니제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 레드독제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔라포르타제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔라포르타제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔서호제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스세종(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에이치원카인(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스덕은지산(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 알피오산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스동인(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 크레테유제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔남동탄제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔상동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔수표제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔풍동제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔콜드체인분당(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 라프로익화원(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 알파동탄랜드(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 케이와이동탄제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스남대문제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스남대문제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 알피아산제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 해피와이제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔파라다이스(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 더블에스삼양(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔사일제일차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 에프엔사일제이차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 플랜업에코(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 드림아레나제육차(주)(주3) 대출채권유동화 한국 2021.06.30 - - 특정금전신탁(주5) 투자 한국 2021.06.30 100.0 100.0 (주1) 지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다. (주2) 처분 및 비지배지분증가 로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다. (주3) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 당반기 중 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (주5) 특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 더블에스세종(주) 신규 신용공여 등 에이치원카인(주) 더블에스덕은지산(주) 알피오산제일차(주) 더블에스동인(주) 크레테유제일차(주) 에프엔남동탄제일차(주) 에프엔상동제일차(주) 에프엔수표제일차(주) 에프엔풍동제일차(주) 에프엔콜드체인분당(주) 라프로익화원(주) 알파동탄랜드(주) 케이와이동탄제일차(주) 더블에스남대문제일차(주) 더블에스남대문제이차(주) 알피아산제일차(주) 해피와이제일차(주) 에프엔파라다이스(주) 더블에스삼양(주) 에프엔사일제일차(주) 에프엔사일제이차(주) 플랜업에코(주) 드림아레나제육차(주) 특정금전신탁 신규 투자 3) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁 처분으로 인한 지배력 상실 삼성 솔루션 코리아플러스알파 혼합자산투자신탁H 노스클리프(주) 신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실 더블유제이포에버(주) 에프엔청량리제일차(주) 허니브라운(주) 에프엔송도마리나(주) 에프엔태평로제일차(주) 용현동피에프제일차 특정금전신탁 처분으로 인한 지배력 상실 4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Samsung Securities (America) Inc. 42,538,177 2,176,378 1,260,197 239,517 1,733,319 Samsung Securities (Europe) Ltd. 35,068,415 558,816 1,134,400 184,596 1,462,344 Samsung Securities (Asia) Ltd. 43,271,042 3,010,825 1,853,590 369,691 1,798,658 삼성선물(주) 2,735,246,907 2,490,412,140 35,410,531 13,062,333 13,979,009 Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1) 98,420,348 9,026,820 (406,691) 7,831,102 12,003,156 헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁(주2) - - 443,855 369,806 369,806 지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁 11,096,457 1,272,974 945,373 906,694 906,694 플랜업루원제일차(주) 213,399 213,185 (106) (207) (207) 그로스프로퍼티(주) 153,862 - (143,185) (143,185) (143,185) 에프엔식사제이차(주) 6,956 1,700 (5) (5) (5) 에프엔디티(주) 137,791 99,726 (198,826) (198,826) (198,826) 에프엔비에프(주) 9,548,253 9,538,735 193,841 193,841 193,841 에프엔송도국제(주) 87 10 - - - 에프엔판교제일차(주) 62,183 37,642 (29) (29) (29) 에프엔판교제이차(주) 25,363 35,628 (15) (15) (15) 엠에이에스비제일차(주) 9,608 9,197 50,259 46,959 46,959 와이제이에스일산제이차(주) 331,882 331,742 (140) (140) (140) 에프엔피에프명륜(주) 34,741 35,340 690 600 600 허니브라운(주)(주2) - - (39,559) (39,559) (39,559) 마이트세운삼구역제일차(주) 163,965,748 163,933,477 252,141 252,141 252,141 에프엔평동제일차(주) 1 - - (247,881) (247,881) 마이트세운삼구역제이차(주) 70,963,029 70,895,015 9,984 9,984 9,984 에프엔평택지제(주) 18,110,684 18,096,150 (14,968) (14,968) (14,968) 웰메이드에듀제이차(주) 4,515 5,500 4,508 4,503 4,503 에프엔에스더블유(주) 14,592,766 14,533,438 (66,381) (66,381) (66,381) 쿠퍼타운제일차(주) 65,176,747 65,595,150 (144,873) (144,873) (144,873) 파주센트럴제일차(주) 15,115,794 15,117,481 450 450 450 에프엔영종도제일차(주) 1 - 1,235 (578,055) (578,055) 하이레트로제일차(주) 4,597,570 4,615,701 1,180 (11,500) (11,500) 에프엔용인제일차(주) 41,608,919 42,249,417 (68,986) (68,986) (68,986) 에프엔구래제일차(주) 129,411 129,813 255 262 262 에프엔하남미사제일차(주) - - 10 10 10 에프엔상도제일차(주) 249,469,559 248,951,028 (641,408) (641,408) (641,408) 에프엔도안제일차(주) 4,236,517 4,364,174 9,179 9,179 9,179 엔제이제오차(주) 23,445,570 23,446,088 (48) - - 에프엔송도5제일차(주) 239,455,905 239,216,914 (287,489) (278,194) (278,194) 엠에스광주소촌제일차(주) 56,131 56,121 - - - 뉴하이청주더샵(주) 26,976 26,408 6,808 6,821 6,821 에프엔용답청년주택(주) 6,121 77,303 1 1 1 에프엔미사강변제일차(주) 319,165 319,107 (122) (101) (101) 에스엘티과천(주) 130,916,421 130,958,172 16,438 16,438 16,438 에프엔청량리제이차(주) 240,155 240,154 - - - 에스제이파워마린제이차(주) 30,293,370 30,341,922 5,918 5,918 5,918 에프엔광교제일차(주) 58,174 58,173 (39) - - 에프엔해운대중동(주) 59,460,479 59,705,999 (3,238) (3,238) (3,238) 에프엔고양덕은(주) 5,907 5,906 (68) - - 에프엔대구감삼(주) 209,548 201,270 (51) (51) (51) 에프엔영종도제이차(주) 110,797 110,848 - (13) (13) 에프엔영종도제삼차(주) 32,717 32,727 - 20 20 에프엔대구중동제일차(주) 252,314 1,248,479 (780,268) (780,268) (780,268) 에프엔내당(주) 403,049 403,049 (17,767) (17,767) (17,767) 에프엔동성로(주) 39,252,889 39,329,602 138,631 196,305 196,305 에프엔남부제일차(주) 178,314 957,624 175,061 175,061 175,061 뉴공덕제일차(주) 47,705,144 47,378,668 140,538 140,538 140,538 뉴공덕제이차(주) 45,080,805 45,038,371 (34,107) (34,040) (34,040) 에프엔명륜제일차(주) 30,386,503 30,573,275 137,880 137,880 137,880 에프엔삼덕제일차(주) 36,504,794 36,746,226 5,545 5,545 5,545 에프엔강남(주) 29,200,233 29,029,453 (17,127) (17,127) (17,127) 르네상스제일차(주) 71,399,075 71,399,073 (62) - - 에프엔충무로(주) 19,541,272 19,541,345 54 54 54 에프엔서초잠원(주) 808,158 808,157 - - - 에프엔샤이니(주) 122,372 122,370 339,240 339,240 339,240 에프엔대전도안제일차(주) 86,763 92,834 (2,006) (2,041) (2,041) 에프엔대전도안제이차(주) 86,763 92,834 (2,006) (2,041) (2,041) 에프엔원동오산(주) 116,104 116,103 (114) - - 에프엔수지제일차(주) 120,077 120,114 216 216 216 에프엔삼양(주) 333,359 333,358 57,339 57,339 57,339 용현동피에프제일차(주2) - - 65,826 137,076 137,076 에프엔대잠(주) 154,869 154,868 8,268 8,268 8,268 생드니제일차(주) 194,478,480 194,588,838 96,898 96,898 96,898 레드독제이차(주) 87,760,686 87,760,684 (155) - - 에프엔라포르타제일차(주) 19,188,125 19,175,492 (2,758) (2,758) (2,758) 에프엔라포르타제이차(주) 51,755,612 51,720,503 (31,960) (31,960) (31,960) 에프엔서호제일차(주) 145,847 145,846 (26,910) (26,910) (26,910) 더블에스세종(주) 28,813 28,812 - - - 에이치원카인(주) 30,120,927 30,060,411 (60,515) (60,515) (60,515) 더블에스덕은지산(주) 42,862,682 42,862,681 - - - 알피오산제일차(주) 101,430,418 101,569,350 138,934 138,934 138,934 더블에스동인(주) 35,741,444 35,741,441 - - - 크레테유제일차(주) 40,302,757 40,423,298 120,542 120,542 120,542 에프엔남동탄제일차(주) 45,548,680 45,493,923 (54,757) (54,757) (54,757) 에프엔상동제일차(주) 59,985,114 59,987,074 1,961 1,961 1,961 에프엔수표제일차(주) 40,294,172 40,304,908 10,737 10,737 10,737 에프엔풍동제일차(주) 70,681,019 70,588,257 (92,762) (92,762) (92,762) 에프엔콜드체인분당(주) 13,520,377 13,518,892 (1,484) (1,484) (1,484) 라프로익화원(주) 12,352,935 12,404,442 2,947 2,947 2,947 알파동탄랜드(주) 15,460,389 15,494,358 (122,746) (122,746) (122,746) 케이와이동탄제일차(주) 15,353,146 15,353,145 (82) - - 더블에스남대문제일차(주) 82,767,326 82,677,395 (89,930) (89,930) (89,930) 더블에스남대문제이차(주) 23,681,248 23,677,403 (3,844) (3,844) (3,844) 알피아산제일차(주) 30,349,314 30,382,838 33,524 33,524 33,524 해피와이제일차(주) 33,760,880 33,760,879 (1) - - 에프엔파라다이스(주) 15,828,272 15,789,952 (38,319) (38,319) (38,319) 더블에스삼양(주) 116,767,842 116,767,839 - - - 에프엔사일제일차(주) 59,000,081 59,118,758 118,688 118,688 118,688 에프엔사일제이차(주) 31,194,305 31,226,318 32,023 32,023 32,023 플랜업에코(주) 87,100,226 86,732,467 (367,758) (367,758) (367,758) 드림아레나제육차(주) 63,163,109 63,161,847 (456) (456) (456) 특정금전신탁 1,142,964,127 2,648,904 331,703 315,223 315,223 (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 당반기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전 까지의 재무정보입니다. 5) 당반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 영업활동으로인한 현금흐름 투자활동으로인한 현금흐름 재무활동으로인한 현금흐름 현금및현금성자산의환율변동 효과 기초현금및현금성자산 기말현금및현금성자산 Samsung Securities (America) Inc. (8,720) (4,125) (137,599) 157,217 4,115,451 4,122,224 Samsung Securities (Europe) Ltd. 151,224 (5,166) (117,327) 239,844 6,204,907 6,473,482 Samsung Securities (Asia) Ltd. 43,144 (3,499) (452,252) 78,370 2,234,488 1,900,251 삼성선물㈜ 19,869,180 (18,949,862) (915,246) - 20,532 24,604 Caldera Pacific Haku II,L.P(주1) 1,963,943 - 310,364 223,513 915,812 3,413,632 에프엔평택지제 등(주2) 238,404,896 (204,468) (219,635,956) - 25,971,908 44,536,380 지브이에이Fortress-V전문투자형사모 등(주3) 268,189 (3,499,018) (684,320) - 6,566,389 2,651,240 기타 특정금전신탁 등 110,541,060 - (110,541,060) - - - (주1) 종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다. (주2) 매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다. (주3) 집합투자에 의한 연결대상법인이 모두 포함되어 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 반기연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ·리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 전세계적으로 은행간대여이자율(IBOR)을 다른 이자율도 대체하는 것을 포함하는 이자율지표 개혁이 진행되고 있습니다. 연결실체는 보유한 금융상품에 대해서 이러한 개혁의 대상이 되는 IBOR에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 노출된 주요 IBOR는 런던은행간대출금리(LIBOR) 및 CD금리이며, CD금리는 현재 산출방법론 개선을검토 중입니다. 연결실체는 대체 지표 이자율로 전환되지 않은 계약의 총금액과 이 중 적절한 대체 조항을 포함하고 있는 계약의 금액을 검토하여 IBOR에서 새로운 지표이자율로 전환되는 진척도를 모니터링 합니다. 연결실체는 계약상 이자가 이지율지표 개혁의 대상이 되는 지표이자율에 연동되는 계약의 경우, 그 계약이 IBOR의 중단에 대비하는 대체 조항을 포함하고 있더라도 대체 지표 이자율로 전환되지 않은 계약으로 간주합니다.당반기말 현재 연결실체의 전환되지 않은 계약의 총 금액은 다음과 같습니다. 금융자산과 금융부채의 금액은 장부금액이며, 파생상품 금액은 명목금액입니다. (단위: 백만원) 이자율지표 금융자산 금융부채 파생상품 CD 184,449 - 87,069,237 USD LIBOR 5,650 - 4,413,445 JPY LIBOR - - 6,356,418 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007))대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 등에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다 . 한편, 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 연결실체가 반기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 연결실체의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다. 또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 연결실체의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 연결실체의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 그러나 당반기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다. 4. 부문별 정보 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위 기업금융 IPO, M, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위 자기매매 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위 Sales 고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S') 선물중개업 선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위 해외영업 해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 467,110,290 119,997,805 (151,929) 15,797,236 25,563,906 3,809,338 (34,357,840) - 597,768,806 순이자손익 131,918,067 15,847,425 (1,755,353) 189,582,682 10,004,392 388,331 14,415,118 (2,265,895) 358,134,767 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익 126,665,514 24,535,679 31,460,792 (22,338,521) (604,002) - 39,960,054 (5,431,750) 194,247,766 기타손익 (14,542,094) 10,282,425 38,578,878 (5,643,505) 447,148 50,518 35,575,344 (525,508) 64,223,206 인건비 및 판매비와관리비 (315,435,133) (49,150,444) (9,745,470) (67,389,826) (17,871,305) (3,407,361) 4,378,641 - (458,620,898) 관계기업관련손익 - - - - - - - 8,513,418 8,513,418 법인세비용차감전순이익 395,716,644 121,512,890 58,386,918 110,008,066 17,540,139 840,826 59,971,317 290,265 764,267,065 (단위: 천원) 구 분 위탁매매 기업금융 자기매매 S T 선물중개업 해외영업 기타 조정 및 제거 합계 순수수료손익 306,204,974 72,672,022 (3,469,466) 18,029,734 25,234,511 4,764,604 (22,579,614) - 400,856,765 순이자손익 84,658,369 17,958,554 67,286,594 93,888,864 13,045,222 1,331,303 13,759,910 9,281,739 301,210,555 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 78,102,161 11,349,490 (63,865,077) (267,187,230) 255,737 - (3,364,856) (5,917,350) (250,627,125) 기타손익 2,134,144 21,027,712 60,867,916 18,760,701 23,590 (319,102) 20,252,734 (5,857,642) 116,890,053 인건비 및 판매비와관리비 (232,913,537) (26,572,770) (8,085,463) (46,797,661) (17,927,266) (3,995,250) (31,217,411) - (367,509,358) 관계기업관련손익 - - - - - - - 934,773 934,773 법인세비용차감전순이익 238,186,111 96,435,008 52,734,504 (183,305,592) 20,631,794 1,781,555 (23,149,237) (1,558,480) 201,755,663 (3) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 31,750 27,860 현금성자산 당좌예금 4,746,581 3,707,457 원화보통예금 62,430,247 46,109,451 외화보통예금 2,201,015,487 1,846,871,290 금융어음 400,000,000 350,000,000 원화정기예금 300,000,000 300,000,000 외화정기예금 346,050,869 238,902,395 기타 76,181,352 84,884,633 소 계 3,390,424,536 2,870,475,226 합 계 3,390,456,286 2,870,503,086 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 1,683,240,529 1,615,425,572 채무상품 34,157,039,706 33,227,534,431 파생상품자산 474,297,463 659,984,477 합 계 36,314,577,698 35,502,944,480 (2) 당반기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 1,076,369,825 1,084,711,424 출자금 239,035,787 200,952,191 외화주식 152,769,429 138,078,694 외화출자금 215,065,488 191,683,262 합 계 1,683,240,529 1,615,425,571 (3) 당반기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 국공채 및 지방채 3,957,498,745 3,101,614,595 특수채 6,182,079,677 6,379,406,906 회사채 8,297,841,118 8,669,184,639 외화채권 1,182,030,165 1,369,647,337 전자단기사채 525,449,885 497,960,210 기업어음증권 1,909,886,173 1,752,581,117 미매각집합투자증권 13,028,572 11,543,914 집합투자증권(ETF) 388,092,824 526,328,646 집합투자증권(기타) 1,381,758,914 1,304,467,542 외화집합투자증권(기타) 119,252,183 116,016,477 매수파생결합증권 65,137,309 128,879,524 상장지수증권 41,139 73,931 투자자예탁금별도예치금(신탁) 9,595,167,224 8,640,115,223 대출채권 541,195,630 730,672,221 거래일손익조정 (1,419,852) (957,851) 합 계 34,157,039,706 33,227,534,431 (4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 자산 미결제약정금액 자산 이자율 관련 스왑 42,020,462,000 115,553,903 43,757,646,400 157,025,642 선물 417,106,201 - 284,312,865 - 옵션 196,500,000 13,655,715 194,400,000 11,929,165 소 계 42,634,068,201 129,209,618 44,236,359,265 168,954,807 통화 관련 스왑 644,770,126 21,650,430 520,529,380 33,570,426 선도 5,566,931,848 86,288,754 4,259,514,946 139,355,632 선물 93,955,090 - 53,549,585 - 옵션 40,660,173 2,002,371 39,748,214 1,912,265 소 계 6,346,317,237 109,941,555 4,873,342,125 174,838,323 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,500,274,982 44,043,362 1,215,432,886 57,099,251 선도 - - 101,420,419 10,196,825 선물 65,224,606 - 8,529,963 - 옵션 1,514,285,325 47,296,785 131,257,750 24,199,322 소 계 3,079,784,913 91,340,147 1,456,641,018 91,495,398 신용 관련 스왑 917,761,000 9,039,951 1,003,369,600 11,730,031 기타 스왑 274,862,169 6,696,639 265,729,845 17,542,532 해외선물 536,836,694 27,022,765 780,495,150 36,010,606 해외옵션 1,077,078,004 79,593,764 2,063,019,207 126,533,386 매수주식워런트증권 - 413,976 - 1,357,907 신주인수권증서 - 9,852,655 - 6,691,602 금융상품 선도거래 관련 자산 2,250,961 15,556 997,400 396 거래일손익조정 - 11,170,837 - 24,829,489 합 계 54,868,959,179 474,297,463 54,679,953,610 659,984,477 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 원화주식 및 출자금 402,573,569 368,648,998 채무증권 특수채 1,916,467,556 2,282,880,938 회사채 2,557,895,664 2,457,316,784 외화채권 124,329,595 39,703,611 소 계 4,598,692,815 4,779,901,333 거래일손익조정 (12,738,234) (12,738,234) 합 계 4,988,528,150 5,135,812,097 (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 290,672,248 33,924,570 - 324,596,818 채무증권 13,671,624 (20,097,862) (1,441,726) (7,867,964) 소 계 304,343,872 13,826,708 (1,441,726) 316,728,854 법인세효과 (83,399,615) (3,771,740) 396,475 (86,774,880) 합 계 220,944,257 10,054,968 (1,045,251) 229,953,974 (단위: 천원) 구 분 기초 평가 처분 반기말 지분증권 273,249,853 (13,875,668) - 259,374,185 채무증권 6,344,280 20,897,178 (1,210,503) 26,030,955 소 계 279,594,133 7,021,510 (1,210,503) 285,405,140 법인세효과 (76,660,055) (1,890,282) 332,888 (78,217,449) 합 계 202,934,078 5,131,228 (877,615) 207,187,691 (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 2,492,779,463 2,921,651,407 1년 초과 2년 이내 1,100,492,719 1,129,104,141 2년 초과 1,005,420,633 729,145,785 합 계 4,598,692,815 4,779,901,333 (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 630,901 - - 630,901 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (258,055) - - (258,055) 순전입(환입) 43,778 - - 43,778 반기말 416,624 - - 416,624 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 693,377 - - 693,377 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매각및상환 (243,909) - - (243,909) 순전입(환입) 201,390 - - 201,390 반기말 650,858 - - 650,858 (5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 4,779,901,333 - - 4,779,901,333 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 1,936,621,112 - - 1,936,621,112 매각및상환 (2,096,099,642) - - (2,096,099,642) 평가 (20,097,862) - - (20,097,862) 외화환산 2,163,106 - - 2,163,106 기타(주1) (3,795,232) - - (3,795,232) 반기말 4,598,692,815 - - 4,598,692,815 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 2,786,145,706 - - 2,786,145,706 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 2,032,320,143 - - 2,032,320,143 매각및상환 (1,350,272,549) - - (1,350,272,549) 평가 20,897,178 - - 20,897,178 외화환산 (1,740,311) - - (1,740,311) 기타(주1) (4,163,996) - - (4,163,996) 반기말 3,483,186,171 - - 3,483,186,171 (주1) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 연결실체는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은 각각 6,342,126천원 및 4,712,473천원 입니다. (7) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 원화정기예적금 62,060,000 77,240,000 외화정기예적금 213,888,320 321,789,085 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,771,115,725 1,912,286,282 장내파생상품거래예치금 282,061,289 452,144,414 장내파생상품매매증거금 947,485,228 1,030,069,017 유통금융차주담보금 2,102,023 - 유통금융담보금 941,102 - 기타 1,204,295,393 867,604,152 소 계 4,483,949,080 4,661,132,950 대출채권 신용공여금 4,338,808,520 4,065,323,459 환매조건부매수 279,100,000 363,032,236 대여금 596,380 625,004 매입대출채권 85,000,000 105,000,000 대지급금 3,539,453 3,547,453 기타 3,172,536,061 3,603,577,598 이연대출부대수익 (826,891) (1,067,377) 소 계 7,878,753,523 8,140,038,373 채무증권 국공채 및 지방채 110,283,474 90,982,950 회사채 10,069,512 10,073,938 소 계 120,352,986 101,056,888 기타자산 미수금 5,158,796,479 6,623,887,821 미수수익 207,662,793 205,273,952 보증금 51,980,914 54,874,575 기타 773,934,211 273,028,103 소 계 6,192,374,397 7,157,064,451 현재가치할인차금 (1,038,693) (1,242,271) 신용손실충당금 (21,666,987) (23,584,494) 합 계 18,652,724,306 20,034,465,897 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 3,671,853 46,813 19,865,828 23,584,494 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) (1,212,188) 3,217 (699,315) (1,908,286) 제각 - - (10,617) (10,617) 기타 1,396 - - 1,396 반기말 2,461,061 50,030 19,155,896 21,666,987 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 3,430,611 - 32,398,383 35,828,994 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (18,613) 18,613 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 순전입(환입) (83,437) 70,738 (79,953) (92,652) 제각 - - (11,980) (11,980) 기타 78,384 - 3,388 81,772 반기말 3,406,945 89,351 32,309,838 35,806,134 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 20,002,410,827 6,574,288 49,065,275 20,058,050,390 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 (1,381,118,549) (1,050,941) (5,596,125) (1,387,765,615) 제각 - - (10,617) (10,617) 기타(주1) 4,117,134 - - 4,117,134 반기말 18,625,409,412 5,523,347 43,458,533 18,674,391,292 (주1) 기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 11,404,586,065 - 50,864,120 11,455,450,185 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 (6,572,442) 6,572,442 - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 기중순증감 6,380,244,195 - (4,802,280) 6,375,441,915 제각 - - (11,980) (11,980) 기타(주1) 4,969,327 - 2,760 4,972,087 반기말 17,783,227,145 6,572,442 46,052,620 17,835,852,207 (주1) 기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다. (4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분이익 사모사채 25,000,000 25,059,573 25,059,573 - 대출금 320,269,750 322,282,648 322,891,562 608,914 매입대출채권 20,000,000 19,858,908 19,886,986 28,078 합 계 365,269,750 367,201,129 367,838,121 636,992 (단위: 천원) 구 분 액면가액 장부금액 처분대가 처분손익 사모사채 898,488,617 898,488,617 898,488,617 - 대출금 699,716,921 699,676,593 699,714,826 38,233 매입대출채권 912,609 912,609 912,609 - 합 계 1,599,118,147 1,599,077,819 1,599,116,052 38,233 당반기 및 전반기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다. 9. 관계기업투자지분 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 당반기말주식수(출자좌수) 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 Dragon Capital Group Limited 베트남 13,489,228 6월 30일 21.3 67,752,991 93,021,624 21.3 67,752,991 81,969,674 효제피에프브이주식회사 (주1) 한국 140,001 6월 30일 14.0 3,500,025 3,224,440 14.0 3,500,025 3,329,338 키움유니콘제3호신기술사업투자조합 한국 - - - - - 21.3 3,000,000 4,193,928 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 한국 - - - - - 21.3 2,000,000 2,260,262 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 한국 2,000,000,000 6월 30일 31.7 2,000,000 1,994,868 31.7 2,000,000 2,043,982 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 한국 2,000,000,000 6월 30일 44.2 2,000,000 1,991,148 44.2 2,000,000 1,999,178 에스더블유에스 신기술조합 한국 5,000,000,000 6월 30일 21.6 5,000,000 5,580,743 - - - 합 계 80,253,016 105,812,823 80,253,016 95,796,362 (주1) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사의 임원을 선임하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 81,969,674 - 9,127,129 1,366,697 - 558,124 93,021,624 효제피에프브이주식회사 3,329,338 - (104,898) - - - 3,224,440 키움유니콘제3호신기술사업투자조합 4,193,928 - - - (4,193,928) - - 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 2,260,262 - - - (2,260,262) - - 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 2,043,982 - (49,114) - - - 1,994,868 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 1,999,178 - (8,030) - - - 1,991,148 에스더블유에스 신기술조합 - 5,000,000 580,743 - - - 5,580,743 합 계 95,796,362 5,000,000 9,545,830 990,855 (6,454,190) 933,966 105,812,823 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타 반기말 Dragon Capital Group Limited 80,918,146 6,526 1,218,684 - 884,109 83,027,466 (3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 550,250,430 149,312,464 55,007,915 39,323,436 39,323,436 효제피에프브이주식회사 280,297,140 257,265,591 (228,828) (217,431) (217,431) 키움유니콘제3호신기술사업투자조합(주1) - - (1,334,452) (1,334,452) (1,334,452) 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 (주1) - - (402,226) (402,226) (402,226) 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,236,362 - (48,759) (48,759) (48,759) 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,528,649 35,557 (35,046) (35,046) (35,046) 에스더블유에스 신기술조합 22,815,704 - (284,662) (284,296) (284,296) (주1) 당반기 중 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다. (단위: 천원) 회사명 자산총계 부채총계 순영업손익 순이익 총포괄손익 Dragon Capital Group Limited 432,448,644 76,481,788 52,976,261 38,862,505 38,862,505 효제피에프브이 주식회사 247,314,940 223,065,960 (255,483) (751,020) (751,020) 키움유니콘제3호신기술사업투자조합 19,747,164 35,705 5,611,459 5,611,459 5,611,459 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 10,647,092 23,858 1,223,234 1,223,234 1,223,234 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 6,438,545 - 138,545 138,545 138,545 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제일호 4,530,000 1,862 (1,862) (1,862) (1,862) (4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 Dragon Capital Group Limited 효제피에프브이 주식회사 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 메리츠-케이클라비스신기술조합 제일호 에스더블유에스신기술조합 관계기업 기말 순자산(A) 400,937,966 23,031,549 6,236,362 4,493,092 22,815,704 연결실체 지분율(B) 21.33% 14.00% 31.75% 44.15% 21.65% 순자산 지분금액(AxB) 85,520,068 3,224,440 1,979,798 1,983,705 4,938,466 (+) 영업권 등 7,501,556 - 15,070 7,443 642,277 기말 장부금액 93,021,624 3,224,440 1,994,868 1,991,148 5,580,743 (단위: 천원) 구 분 전기말 Dragon Capital Group Limited 효제피에프브이 주식회사 키움유니콘제3호신기술사업투자조합 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 메리츠-케이클라비스신기술조합 제일호 관계기업 기말 순자산(A) 355,966,856 24,248,980 19,711,459 10,623,234 6,438,545 4,528,138 연결실체 지분율(B) 21.33% 14.00% 21.28% 21.28% 31.75% 44.15% 순자산 지분금액(AxB) 75,927,730 3,394,882 4,193,928 2,260,262 2,043,982 1,999,178 (+) 영업권 등 6,041,944 (65,544) - - - - 기말 장부금액 81,969,674 3,329,338 4,193,928 2,260,262 2,043,982 1,999,178 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 179,915,771 (156,177,362) 23,738,409 사용권자산 111,929,814 (27,275,344) 84,654,470 합 계 291,866,368 (183,452,706) 108,413,662 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 20,783 - 20,783 비품 187,053,603 (162,666,476) 24,387,127 사용권자산 111,384,960 (17,397,730) 93,987,230 합 계 298,459,346 (180,064,206) 118,395,140 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 24,387,128 5,134,440 (244,481) (5,546,280) 7,602 23,738,409 사용권자산 93,987,231 10,360,083 (3,796,943) (16,071,707) 175,806 84,654,470 합 계 118,395,142 15,494,523 (4,041,424) (21,617,987) 183,408 108,413,662 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 기타 반기말 토지 20,783 - - - - 20,783 비품 32,376,626 3,641,525 (254,685) (7,052,805) 13,621 28,724,282 사용권자산 54,323,328 33,144,467 (4,365,189) (16,438,365) 11,034 66,675,275 합 계 86,720,737 36,785,992 (4,619,874) (23,491,170) 24,655 95,420,340 (3) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 상각비 16,071,712 16,438,365 리스부채 이자비용 846,723 599,869 단기리스 및 소액리스 관련 비용 1,643,189 1,530,509 (4) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 은 각각 17,536,532천원 및 17,457,981 천원입니다. 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 178,327,348 (154,932,639) - 23,394,709 소프트웨어 54,263,637 (46,795,436) - 7,468,201 회원권 26,855,190 - (2,610,215) 24,244,975 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 283,002,577 (201,728,075) (2,610,215) 78,664,287 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 174,501,247 (149,974,200) - 24,527,047 소프트웨어 52,969,333 (45,050,468) - 7,918,865 회원권 26,837,666 - (2,970,215) 23,867,451 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - 22,966,402 기타 590,000 - - 590,000 합 계 277,864,648 (195,024,668) (2,970,215) 79,869,765 (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타 반기말 개발비 24,527,046 3,826,102 - (4,958,439) - - 23,394,709 소프트웨어 7,918,865 1,295,734 - (1,746,713) - 315 7,468,201 회원권 23,867,451 - - 360,000 17,524 24,244,975 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 590,000 - - - - - 590,000 합 계 79,869,764 5,121,836 - (6,705,152) 360,000 17,839 78,664,287 (단위: 천원) 구 분 기초 취득/증가 처분/감소 상각 손상환입 기타 반기말 개발비 26,075,974 3,678,939 - (4,817,964) - - 24,936,949 소프트웨어 7,907,906 829,412 - (1,885,879) - 353 6,851,792 회원권 22,748,869 - (63,024) - 660,000 21,096 23,366,941 금융결제원 소액결제망 특별참가금 22,966,402 - - - - - 22,966,402 기타 210,000 - - - - - 210,000 합 계 79,909,151 4,508,351 (63,024) (6,703,843) 660,000 21,449 78,332,084 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 2,507,718 2,588,945 선급비용 17,441,625 16,667,630 기타 9,974,559 3,782,969 합 계 29,923,902 23,039,544 13. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권 298,042,710 167,714,540 파생상품부채 718,319,589 1,006,560,684 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,493,084,347 8,983,046,329 합 계 9,509,446,646 10,157,321,553 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 155,774,820 96,480,113 채무증권 142,267,890 69,866,170 집합투자증권(ETF) - 1,368,257 합 계 298,042,710 167,714,540 (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미결제약정금액 부채 미결제약정금액 부채 이자율 관련 스왑 44,283,033,000 120,768,944 46,647,899,800 156,796,691 선물 792,438,674 - 414,031,879 - 옵션 1,054,300,000 56,435,820 1,196,440,000 89,155,933 소 계 46,129,771,674 177,204,764 48,258,371,679 245,952,624 통화 관련 스왑 520,357,126 20,567,770 703,204,580 46,259,908 선도 4,872,593,603 84,208,920 4,654,850,852 217,781,656 옵션 40,660,173 1,996,421 39,748,214 1,905,917 소 계 5,433,610,902 106,773,111 5,397,803,646 265,947,481 주식 및 주가지수 관련 스왑 1,403,297,443 184,931,676 1,163,001,221 154,598,603 선도 153,846,350 354,907 - - 선물 467,842,918 - 774,243,196 - 옵션 2,788,189,375 35,356,735 1,885,360,250 18,062,845 소 계 4,813,176,086 220,643,318 3,822,604,667 172,661,448 신용 관련 스왑 504,540,000 3,915,566 489,504,000 4,490,219 기타 스왑 801,544,933 31,746,277 683,054,151 26,382,470 해외선물 1,072,919,970 5,885,662 981,758,229 17,602,285 해외옵션 5,326,134,952 230,872,288 10,546,945,949 314,387,015 금융상품선도거래관련부채 134,088,712 4,199 - - 거래일손익조정 - (58,725,596) - (40,862,858) 합 계 64,215,787,229 718,319,589 70,180,042,321 1,006,560,684 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 누적 평가손익 공정가치 누적 평가손익 매도 기말 매도 기말 매도파생결합증권 주식 및 주가지수 관련 2,858,968,199 3,060,733,053 (201,764,854) 4,060,562,322 4,258,634,821 (198,072,499) 이자율 관련 126,342,998 120,751,017 5,591,981 157,404,811 138,287,016 19,117,795 기타 709,361,358 708,740,660 620,698 710,508,338 709,717,692 790,646 소 계 3,694,672,555 3,890,224,730 (195,552,175) 4,928,475,471 5,106,639,529 (178,164,058) 매도파생결합사채 주식 및 주가지수 관련 2,126,835,462 2,131,385,467 (4,550,005) 2,104,428,066 2,111,292,954 (6,864,888) 이자율 관련 1,228,787,464 1,220,369,814 8,417,650 877,713,024 871,800,417 5,912,608 통화 관련 4,475,828 4,503,988 (28,160) 10,089,307 10,153,572 (64,266) 기타 791,026,876 774,240,674 16,786,202 547,950,420 541,613,397 6,337,023 소 계 4,151,125,630 4,130,499,943 20,625,687 3,540,180,817 3,534,860,340 5,320,477 매도상장지수증권 140,943,586 173,612,305 (32,668,719) 205,952,331 164,773,640 41,178,691 거래일손익조정 - 298,747,369 - - 176,772,820 - 합 계 7,986,741,771 8,493,084,347 (207,595,207) 8,674,608,619 8,983,046,329 (131,664,890) (5) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초잔액 9,603,806 3,732,092 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (1,722,212) 12,990,504 법인세효과 473,608 (3,572,388) 반기말잔액 8,355,202 13,150,208 14. 예수부채 당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 11,943,298,723 11,349,884,502 장내파생상품거래예수금 2,420,769,523 2,509,269,115 청약자예수금 13,810 15 저축자예수금 14,589,626 15,007,680 집합투자증권투자자예수금 224,468,185 81,719,259 소 계 14,603,139,867 13,955,880,571 기타 수입담보금 2,372,664,803 1,090,027,287 기타 예수금 12,615,524 27,999,564 합 계 16,988,420,194 15,073,907,422 15. 차입부채 및 발행사채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 한국투자신탁운용 외 7 0.53~0.7 307,000,000 547,000,000 환매조건부매도 일반고객 등 0.1~0.73 18,163,529,761 18,478,494,670 일반차입금 BNK투자증권 외 8 0.73~1.25 2,103,837,937 2,008,084,458 - 2,701,240,253 3,058,119,410 합 계 23,275,607,951 24,091,698,538 (2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 12회차 공모 2018-01-12 2021-01-12 2.53 - 300,000,000 13-1회차 공모 2020-02-25 2023-02-25 1.48 450,000,000 450,000,000 13-2회차 공모 2020-02-25 2025-02-25 1.56 90,000,000 90,000,000 14-1회차 공모 2020-09-17 2023-09-15 1.47 230,000,000 230,000,000 14-2회차 공모 2020-09-17 2025-09-17 1.66 70,000,000 70,000,000 14-3회차 공모 2020-09-17 2027-09-17 1.94 30,000,000 30,000,000 15-1회차 공모 2021-02-25 2024-02-23 1.32 370,000,000 - 15-2회차 공모 2021-02-25 2026-02-25 1.59 100,000,000 - 15-3회차 공모 2021-02-25 2028-02-25 1.89 90,000,000 - 사채할인발행차금 (3,263,583) (2,082,936) 차감: 잔액 1,426,736,417 1,167,917,064 (3) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 전자단기사채 - - - 675,000,000 16 . 퇴직급여제도 (1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 119,235,350 110,786,333 사외적립자산의 공정가치 (96,290,514) (100,206,746) 소 계 22,944,836 10,579,587 기타 장기종업원급여채무 13,721,474 13,487,834 합 계 36,666,310 24,067,421 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 110,786,333 104,266,063 근무원가 6,627,406 6,618,564 이자비용 1,079,178 1,012,448 재측정요소 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (185,313) 60,628 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 5,296,922 4,442,170 제도에서 지급한 금액 (4,810,212) (5,605,653) 기타 441,036 - 반기말 119,235,350 110,794,220 (3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 100,206,746 94,014,083 이자수익 942,364 879,919 재측정요소 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) (128,283) 31,271 기여금 - - 제도에서 지급한 금액 (4,786,418) (5,580,384) 기타 56,106 - 반기말 96,290,515 89,344,889 (4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인률 1.95~3.28% 1.95~2.96% 기대임금상승률 3.75~4.64% 3.78~4.64% 정년연령 60세 60세 할인율 결정방식 수익률곡선접근법 수익률곡선접근법 (5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 은행 예금 등 96,290,515 100,206,746 17. 충당부채 당반기 및 전반기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 기타충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초 14,029,440 62,868 13,909,138 443,316 순증감 (740,754) - 516,008 - 순전입(환입) (43,665) 70,283 131,493 (251,630) 사용 (332,781) - (458,730) - 상각 131,327 - 134,103 - 반기말 13,043,567 133,151 14,232,012 191,686 복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 10개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간과 현재 유지중인 계약의 평균종속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다. 18. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 5,293,398,071 6,509,098,124 미지급비용 210,816,601 231,554,352 선수금 17,678,547 401,877 선수수익 37,294,439 22,612,565 예수금 25,022,348 28,305,988 리스부채 80,142,127 88,630,382 기타 778,721,372 275,964,661 합 계 6,443,073,505 7,156,567,949 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융부채 6,205,669,997 6,937,005,039 비금융부채 237,403,508 219,562,910 합 계 6,443,073,505 7,156,567,949 19. 자본금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식종류 수권주식수 주당 액면가 발행주식수 자본금 당반기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 전기말 보통주 120,000,000주 5,000원 89,300,000주 458,478,080천원 지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다. (2) 당반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다. 20. 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,742,008,549 1,742,008,549 기타 1,455,793 1,455,793 합 계 1,743,464,342 1,743,464,342 (2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. 21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식처분손실 (36,410,004) (36,410,004) 기타 (22,167,161) (22,167,161) 합 계 (58,577,165) (58,577,165) (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (37,423,830) (33,621,302) 해외사업환산손익 561,872 (5,648,979) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익 235,658,248 211,032,331 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (5,287,650) 10,542,828 당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익 8,355,202 9,603,806 지분법자본변동 2,357,709 1,366,854 합 계 204,221,551 193,275,538 (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 193,275,538 181,457,759 변동 12,704,872 24,122,282 법인세효과 (1,758,859) (3,892,619) 반기말 204,221,551 201,687,422 22. 이익잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 153,997,123 134,351,123 임의적립금 2,402,680,355 2,184,199,961 대손준비금(주2) 98,764,361 60,206,237 미처분이익잉여금 682,023,706 601,675,552 합 계 3,337,465,545 2,980,432,873 (주1) 지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 2,980,432,873 2,624,455,509 지배기업소유주지분 반기순이익 553,492,672 147,145,281 현금배당 (196,460,000) (151,810,000) 반기말 3,337,465,545 2,619,790,790 (3) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 총발행주식수 89,300,000주 89,300,000주 배당주식수 89,300,000주 89,300,000주 주당 배당금(배당률) 2,200원(44%) 1,700원(34%) 배당금액 196,460,000천원 151,810,000천원 (4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 98,764,361 60,206,237 대손준비금 적립(환입)예정액 (2,590,402) 38,558,124 대손준비금 잔액 96,173,959 98,764,361 (5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익 553,492,673 147,145,281 대손준비금 환입(적립)예정액 2,590,402 (11,459,225) 대손준비금 반영 후 조정이익 556,083,075 135,686,056 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 6,227 1,519 23. 순수수료손익 (1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 219,858,691 502,242,000 191,952,675 341,148,082 인수및주선수수료 24,053,377 50,006,486 16,843,796 35,826,463 집합투자증권취급수수료 17,758,882 34,256,139 12,274,461 27,269,334 자산관리수수료 7,860,856 16,938,975 3,528,459 7,327,868 매수및합병수수료 2,600,000 5,069,600 981,219 2,273,641 신탁보수 7,221,289 13,903,585 5,320,199 10,707,728 채무보증수수료수익 13,533,021 17,196,532 3,579,452 7,892,381 기타 20,980,665 44,171,079 24,659,384 55,468,277 소 계 313,866,781 683,784,396 259,139,645 487,913,774 수수료비용 매매수수료 21,816,074 51,069,299 18,393,062 34,880,071 투자상담사수수료 3,345,869 7,412,830 2,690,980 5,084,854 투자일임수수료 1,490,333 3,352,496 484,281 982,801 기타 19,712,274 24,180,965 20,821,059 46,109,283 소 계 46,364,550 86,015,590 42,389,382 87,057,009 순수수료손익 267,502,231 597,768,806 216,750,263 400,856,765 (2) 당반기 및 전반기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 수탁수수료 219,858,691 502,242,000 191,952,675 341,148,082 인수및주선수수료 24,053,377 50,006,486 16,843,796 35,826,463 집합투자증권취급수수료-판매수수료 5,694,698 10,694,230 1,455,224 4,917,978 매수및합병수수료 2,600,000 5,069,600 981,219 2,273,641 채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등 13,365,442 16,804,478 3,212,395 6,856,850 기타 18,499,366 39,323,517 20,712,300 51,521,193 소 계 284,071,574 624,140,311 235,157,609 442,544,207 기간에 걸쳐 인식하는 수익 집합투자증권취급수수료-판매보수 12,064,184 23,561,909 10,819,237 22,351,355 자산관리수수료 7,860,856 16,938,975 3,528,459 7,327,868 신탁보수 7,221,289 13,903,585 5,320,199 10,707,728 채무보증수수료수익-기타 167,579 392,055 367,057 1,035,531 기타 2,481,299 4,847,561 3,947,084 3,947,084 소 계 29,795,207 59,644,085 23,982,036 45,369,566 수수료수익 313,866,781 683,784,396 259,139,645 487,913,773 24. 순이자손익 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산이자수익 3,648,003 7,190,152 4,908,453 10,660,380 상각후원가측정금융자산이자수익 131,230,903 249,656,023 91,385,650 182,209,855 당기손익인식금융자산이자수익 86,015,189 177,582,308 102,334,289 214,125,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 14,678,266 28,956,982 14,511,380 28,236,249 소 계 235,572,361 463,385,465 213,139,772 435,231,926 이자비용 예수부채이자비용 4,386,788 8,342,191 5,071,240 13,618,548 차입부채이자비용 42,089,470 81,931,663 45,468,883 105,244,045 발행사채이자비용 5,997,944 12,740,973 6,217,303 12,017,266 기타 1,113,451 2,235,870 1,548,185 3,141,512 소 계 53,587,653 105,250,697 58,305,611 134,021,371 순이자손익 181,984,708 358,134,768 154,834,161 301,210,555 25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분상품관련이익 처분이익 103,009,799 270,217,178 71,284,188 130,019,237 평가이익 39,066,202 84,457,530 1,619,636 29,014,565 소 계 142,076,001 354,674,708 72,903,824 159,033,802 채무상품관련이익 처분이익 64,245,154 168,503,903 89,249,920 170,678,988 상환이익 2,261,501 3,779,016 453,848 497,704 평가이익 72,800,211 152,077,578 64,568,316 139,364,800 거래일손익조정이익 27 27 - - 소 계 139,306,893 324,360,524 154,272,084 310,541,492 파생상품관련이익 처분이익 664,264,137 1,389,799,823 717,269,452 1,775,968,700 평가이익 108,424,998 989,959,305 (66,916,318) 1,043,463,996 거래일손익조정이익 25,766,007 67,756,599 36,195,295 65,589,300 기타 64,467,617 149,096,580 55,832,272 112,375,297 소 계 862,922,759 2,596,612,307 742,380,701 2,997,397,293 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 상환이익 8,313,285 20,764,804 55,083,810 79,379,741 평가이익 (34,656,545) 32,748,406 (962,339,496) 1,024,241,109 거래일손익조정이익 87,899,648 163,775,265 33,216,615 91,690,005 소 계 61,556,388 217,288,475 (874,039,071) 1,195,310,855 지분상품관련손실 처분손실 70,407,737 177,175,179 83,109,854 210,195,776 평가손실 2,159,938 33,079,129 (43,653,490) 55,713,513 소 계 72,567,675 210,254,308 39,456,364 265,909,289 채무상품관련손실 처분손실 63,639,248 157,210,230 38,614,510 98,573,764 상환손실 5,016,911 6,856,154 3,670,593 4,331,886 평가손실 37,174,039 108,102,614 (51,440,367) 30,648,383 거래일손익조정손실 2,263,639 9,383,556 466,286 467,009 소 계 108,093,837 281,552,554 (8,688,978) 134,021,042 파생상품관련손실 처분손실 620,917,597 1,343,242,844 1,395,543,389 3,040,095,575 평가손실 (11,741,346) 706,699,106 (1,579,344,043) 1,160,013,662 거래일손익조정손실 44,685,613 100,217,873 30,948,127 59,259,958 기타 75,758,115 169,743,585 57,398,878 122,496,248 소 계 729,619,979 2,319,903,408 (95,453,649) 4,381,865,443 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 상환손실 136,614,856 229,237,539 67,818,580 95,222,680 평가손실 75,136,303 281,660,475 80,695,651 155,552,337 거래일손익조정손실 7,427,792 15,426,694 6,702,597 13,194,072 기타 9,776,059 21,353,226 18,739,837 33,595,933 소 계 228,955,010 547,677,934 173,956,665 297,565,022 환율변동손익 환율변동이익 701,589 99,357,034 22,550,426 264,050,479 환율변동손실 (2,300,575) 38,657,077 20,755,675 97,600,250 소 계 3,002,164 60,699,957 1,794,751 166,450,229 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 69,627,704 194,247,767 (11,958,113) (250,627,125) 26. 기타영업손익당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 1,253,758 3,971,292 3,833,031 17,194,441 환율변동이익 130,478,166 389,798,817 225,923,529 749,490,597 배당금수익 50,904,943 98,754,355 31,164,018 71,299,856 상각후원가측정금융자산신용손실환입 848,513 3,274,933 2,035,985 2,684,831 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입 109,078 571,858 38,732 507,967 충당부채관련수익 338,925 1,149,158 693,483 1,661,078 기타 633,637 2,973,834 1,824,967 2,184,439 소 계 184,567,020 500,494,247 265,513,745 845,023,209 기타영업비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 1,613 12,573 3,423,174 3,425,207 환율변동손실 118,847,067 432,477,246 233,195,985 720,725,400 상각후원가측정금융자산신용손실 685,535 1,366,647 1,470,417 2,527,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 137,692 276,305 68,815 449,320 충당부채관련비용 407,950 1,175,552 992,324 1,535,477 기타 193,177 1,102,648 1,040,800 1,755,374 소 계 120,273,034 436,410,971 240,191,515 730,418,336 기타영업손익 64,293,986 64,083,276 25,322,230 114,604,873 27. 인건비 및 판매비와관리비(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 102,745,740 230,236,767 109,648,401 179,535,602 확정급여형 퇴직급여 3,433,662 6,764,220 3,456,069 6,751,093 확정기여형 퇴직급여 2,047,144 4,085,906 1,922,038 3,853,256 명예퇴직금 - 200,000 (275,000) 30,551 복리후생비 20,883,648 35,460,581 15,235,798 28,410,415 합 계 129,110,194 276,747,474 129,987,306 218,580,917 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 전산운용비 22,877,490 43,323,074 20,166,839 39,083,518 광고선전비 17,049,678 22,251,427 6,070,530 7,546,295 임차료 1,294,202 3,074,011 1,431,010 2,926,000 세금과공과 8,207,780 17,608,514 8,225,452 16,268,661 지급수수료 9,259,402 21,008,937 10,073,751 20,306,816 수도광열비 3,483,163 7,184,602 3,501,607 7,011,723 행사비 1,861,604 2,625,580 1,153,592 2,134,550 보험료 7,032,965 11,694,654 2,555,749 4,678,060 여비교통비 304,931 650,548 251,984 660,832 감가상각비 2,729,896 5,546,280 3,562,856 7,089,268 사용권자산감가상각비 8,012,122 16,071,707 8,230,149 16,438,365 무형자산상각비 3,315,301 6,705,152 3,309,183 6,703,843 기타 12,601,592 24,128,937 9,866,961 18,080,509 합 계 98,030,126 181,873,423 78,399,663 148,928,440 28. 영업이익 당반기 및 전반기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 수수료수익 313,866,781 683,784,396 259,139,645 487,913,774 이자수익 235,572,362 463,385,465 213,139,772 435,231,926 지분상품관련이익 142,076,001 354,674,708 72,903,824 159,033,802 채무상품관련이익 139,306,893 324,360,524 154,272,083 310,541,492 파생상품관련이익 862,922,759 2,596,612,307 742,380,701 2,997,397,293 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 61,556,388 217,288,475 (874,039,071) 1,195,310,855 환율변동이익 701,589 99,357,034 22,550,426 264,050,479 기타영업수익 184,567,022 500,494,246 265,513,746 845,023,211 소 계 1,940,569,795 5,239,957,155 855,861,126 6,694,502,832 영업비용 수수료비용 46,364,550 86,015,590 42,389,383 87,057,009 이자비용 53,587,653 105,250,698 58,305,612 134,021,372 지분상품관련손실 72,567,675 210,254,308 39,456,364 265,909,289 채무상품관련손실 108,093,836 281,552,554 (8,688,978) 134,021,042 파생상품관련손실 729,619,979 2,319,903,409 (95,453,649) 4,381,865,443 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 228,955,011 547,677,934 173,956,665 297,565,022 환율변동손실 (2,300,575) 38,657,077 20,755,675 97,600,250 기타영업비용 120,273,035 436,410,971 240,191,514 730,418,337 인건비 129,110,194 276,747,474 129,987,306 218,580,917 판매비와관리비 98,030,127 181,873,424 78,399,662 148,928,440 소 계 1,584,301,485 4,484,343,439 679,299,554 6,495,967,121 영업이익 356,268,310 755,613,716 176,561,572 198,535,711 29. 영업외손익당반기 및 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 2,236 32,237 2,768 4,192 무형자산손상차손환입 300,000 360,000 - - 관계기업관련이익 5,215,103 10,129,650 474,388 1,881,820 기타 956,803 1,084,747 3,092,701 3,519,566 합 계 6,474,142 11,606,634 3,569,857 5,405,578 영업외비용 유형자산처분손실 8,428 239,014 169,692 236,604 기부금 445,427 863,485 332,167 800,148 관계기업관련손실 644,628 1,616,232 16 947,047 기타 73,530 234,555 147,062 201,827 합 계 1,172,013 2,953,286 648,937 2,185,626 30. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 267,324,799 9,137,737 법인세환입액 등 (1,198,036) (3,902,181) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (52,860,120) 53,267,445 기타포괄손익으로 인식된 법인세비용 (1,758,859) (3,892,619) 환율변동으로 인한 차이 (733,391) - 법인세비용 210,774,393 54,610,382 (2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 764,267,065 201,755,663 적용세율에 따른 세부담액 205,201,603 49,345,298 조정사항 비공제비용 및 비과세수익 (364,006) (189,427) 법인세환입액 등 (1,198,035) (3,902,181) 기타(이연법인세 평가 등) 7,134,831 9,356,692 소 계 5,572,790 5,265,084 법인세비용 210,774,393 54,610,382 유효세율 27.58% 27.07% 31. 주당손익 당반기 및 전반기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분 반기순이익 264,452,836천원 553,492,673천원 131,740,868천원 147,145,281천원 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수(주1) 89,300,000주 89,300,000주 89,300,000주 89,300,000주 기본주당순이익 2,961원 6,198원 1,475원 1,648원 (주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. 한편, 당반기 및 전반기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 281,660,475 155,552,337 지분상품평가손실 33,079,129 55,713,513 채무상품평가손실 108,102,614 30,648,383 파생상품평가손실 297,669,287 756,996,428 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용 12,572 52,148 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실 276,304 449,320 상각후원가측정금융자산신용손실 1,366,647 2,527,558 충당부채관련비용 1,175,552 1,535,477 거래일손실 125,028,123 72,921,039 이자비용 105,250,698 134,021,372 퇴직급여 6,764,220 6,751,093 감가상각비 5,546,280 7,089,268 사용권자산감가상각비 16,071,707 16,438,365 무형자산상각비 6,705,152 6,703,843 유형자산처분손실 239,014 236,604 무형자산처분손실 - 28,024 리스자산관련손실 40,191 101,799 기타자산관련손실 233,296 - 관계기업관련손실 1,616,232 947,047 외화환산손실 90,219,670 122,844,017 법인세비용 210,774,393 54,610,382 기타비용 5,727,972 724,078 합 계 1,297,559,528 1,426,892,095 (3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익 (32,748,406) (1,024,241,109) 지분상품평가이익 (84,457,530) (29,014,565) 채무상품평가이익 (152,077,577) (139,364,800) 파생상품평가이익 (528,428,392) (689,455,578) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익 (1,803,645) (15,593,815) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액 (571,858) (507,967) 상각후원가측정금융자산신용손실환입액 (3,274,933) (2,684,831) 배당금수익 (98,754,355) (71,299,856) 충당부채관련수익 (1,149,158) (1,661,078) 거래일이익 (231,531,891) (157,279,305) 이자수익 (463,385,465) (435,231,926) 유형자산처분이익 (32,237) (4,192) 무형자산처분이익 - - 무형자산손상차손환입 (360,000) (660,000) 리스자산관련이익 (84,808) (109,256) 관계회사관련이익 (10,129,650) (1,881,820) 외화환산이익 (60,476,121) (114,356,588) 합 계 (1,669,266,026) (2,683,346,686) (4) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (760,443,297) (3,435,357,943) 상각후원가측정금융자산의 감소(증가) 1,689,312,573 (5,951,122,293) 기타자산의 감소 17,848,662 11,412,467 당기손익공정가치측정금융부채의 증가(감소) (652,260,646) 1,544,756,141 예수부채의 증가 1,595,762,621 3,946,754,800 기타부채의 증가(감소) (698,153,389) 2,884,813,055 퇴직금의 지급 (4,369,176) (5,606,971) 사외적립자산의 감소 4,730,313 5,580,384 충당부채의 감소 (932,323) (785,367) 합 계 1,191,495,338 (999,555,727) ( 5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 및 자산의 변동 (141,211) 506,226 리스부채 및 자산의 변동 6,704,352 28,271,974 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 660,305 625,809 유형자산 취득 관련 선급금 변동 (1,856) - 무형자산 취득 관련 미지급금 변동 1,356,556 1,029,871 무형자산 취득 관련 선급금 변동 (39,600) (780,356) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익의 변동 9,147,384 4,211,093 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구분 금융기관 한도금액 일중차월 및 당좌차월 약정 신한은행 등 683,500,000 한국예탁결제원 USD 10,000,000 교통은행 USD 100,000,000 일반대출 약정 우리은행 등 31,500,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 100,000,000 담보금융지원대출(한도거래) 한국증권금융㈜ 600,000,000 담보금융지원대출(건별장기거래대출) 한국증권금융㈜ 490,000,000 할인어음(청약증거금예수금) 한국증권금융㈜ 청약증거금예수금 범위내 증권유통금융(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 증권유통금융(대주) 한국증권금융㈜ 300,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 한국증권금융㈜ 직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내 기관운영자금대출(자체자금) 한국증권금융㈜ 60,000,000 기타원화지급보증 우리은행 50,000,000 하나은행 100,000,000 국민은행 30,000,000 농협은행 50,000,000 기타외화지급보증 국민은행 USD 5,000,000 (2) 매입보장 및 기타인수약정 등 연결실체는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다. 매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 당반기말 전기말 매입보장(주1) 에프엔아이씨티 외 100,000,000 227,800,000 한도대출(주2) CJA RCPS SPC1 RCF 외 205,649,478 181,692,097 매입확약 코퍼릿턴어라운드제일호 163,000,000 163,000,000 기타지급보증 에이스침대(GCOF) 10,000,000 10,000,000 합 계 478,649,478 582,492,097 (주1) 동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당반기말 및 전기말 현재 각각 78,419천원 및 5,854,101천원입니다. (주2) 한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드명 당반기말 전기말 미이행 출자약정 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁10호 외 930,316,827 1,168,466,152 (3) 담보제공자산 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 공 목 적 제 공 처 금액 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 주식 및 채권 대차거래 담보 한국증권금융 등 1,017,577,065 OTC 헷지관련 장외파생 거래담보 미래에셋자산운용 등 16,092,704 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 주식 및 채권 대차거래 담보 한국증권금융 등 7,651,892,145 국채 및 코스닥 선물거래 담보 등 삼성선물㈜ 등 23,704,750 OTC 헷지관련 거래담보 우정사업본부 등 1,594,975,974 주가지수선물, 옵션거래담보 등 한국거래소 61,896,246 손해배상공동기금 등 (주4) 한국거래소 등 89,029,072 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주2) 차입부채의 환매조건부매도 환매조건부 매입자 14,337,832,977 차입유가증권 (주3) 4,849,911,377 상각후원가측정금융자산(채무상품자산) (주1) 주가지수선물, 옵션거래담보 한국거래소 35,921,765 손해배상공동기금 등(주4) 한국거래소 74,361,709 예치금(대차거래이행보증금) 주식 및 채권 대차거래 담보 미래에셋대우 등 1,055,674,355 예치금(파생상품거래담보) OTC 헷지관련 장외파생 거래담보 CSI CAPITAL MANAGEMENT LIMITED 등 16,856,180 예치금(기타) 해외 주식 거래 라이선스 보증금 HSBC Bank 105,317 예치금(기타) 선물, 옵션 등 파생거래담보 한국거래소 58,432,774 예치금(기타) 지급 보증 담보 우리은행 10,000,000 정기예금 주식 및 채권 대차거래 담보 한국증권금융 300,000,000