리더스코스메틱 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 33 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	16,302,736,243	22,220,805,223

현금및현금성자산	3,488,782,342	6,563,014,457

매출채권 및 기타유동채권	3,621,226,815	5,637,594,369

매출채권	18,737,925,027	19,716,848,269

대손충당금	(16,734,014,969)	(16,448,660,635)

단기미수금	370,544,451	348,870,561

대손충당금	(322,769,691)	(322,769,691)

단기미수수익	1,057,608	1,906,558

단기선급금	363,657,236	350,947,236

단기선급비용	1,069,251,652	1,770,033,545

반품권자산	135,575,501	220,418,526

재고자산	8,812,926,640	9,652,262,467

상품	528,842,457	674,119,065

제품	6,646,315,125	6,945,590,088

평가충당금	(457,869,531)	(447,848,960)

원재료	440,725,989	603,076,120

평가충당금	(17,960,831)	(24,525,864)

부재료	1,367,417,596	1,310,126,360

평가충당금(부재료)	(330,709,166)	(434,300,932)

재공품	676,279,274	1,051,372,339

평가충당금	(40,114,273)	(25,345,749)

기타유동금융자산	376,395,596	367,933,930

단기금융상품

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산

유동 상각후원가 측정 금융자산	118,816,634	118,816,634

단기대여금	257,578,962	329,117,296

대손충당금(단기대여금)	(80,000,000)

당기법인세자산	3,404,850

비유동자산	73,263,833,892	73,841,443,629

장기매출채권 및 기타비유동채권	958,207,403	973,980,625

장기임차보증금	958,207,403	973,980,625

장기미수금	126,570,581	119,862,113

대손충당금	(126,570,581)	(119,862,113)

기타비유동금융자산	2,666,480	6,486,500

비유동 상각후원가 측정 금융자산

비유동매도가능금융자산

장기대여금	2,666,480	6,486,500

종속기업에 대한 투자자산	47,434,985,615	47,434,985,615

유형자산	22,839,682,744	23,204,751,565

사용권자산	284,396,038	551,118,486

영업권 이외의 무형자산	947,084,990	1,026,124,734

순확정급여자산	796,810,622	643,996,104

이연법인세자산

자산총계	89,566,570,135	96,062,248,852

부채

유동부채	36,941,208,160	41,212,254,393

매입채무 및 기타유동채무	4,088,481,432	4,413,985,272

단기매입채무	942,407,156	636,796,114

단기미지급금	2,039,567,269	2,667,608,683

단기예수금	1,505,792	41,161,678

단기미지급비용	822,890,708	941,292,731

단기선수금	282,110,507	127,126,066

단기차입금	19,000,000,000	19,000,000,000

유동성장기차입금	6,333,300,000	8,499,950,000

유동파생상품부채	6,115,300,000	7,637,708,000

당기법인세부채	15,672,234	15,672,234

유동성사채	827,788,216	812,307,164

유동반품충당부채	383,678,901	402,568,655

유동리스부채	176,987,377	430,063,068

비유동부채	26,767,308,709	26,108,278,300

장기차입금

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,465,934,207	16,948,948,512

사채	17,465,934,207	16,948,948,512

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	1,383,341,390	1,824,487,335

사외적립자산의공정가치	(1,383,341,390)	(1,824,487,335)

기타장기종업원급여	137,938,234	128,406,520

이연법인세부채	3,274,191,307	3,274,191,307

비유동리스부채	91,784,961	91,784,961

기타비유동금융부채	5,797,460,000	5,664,947,000

비유동파생상품부채	5,797,460,000	5,664,947,000

부채총계	63,708,516,869	67,320,532,693

자본

자본금	35,400,074,524	35,400,074,524

보통주자본금	9,093,707,000	9,093,707,000

주식발행초과금	26,306,367,524	26,306,367,524

기타자본구성요소	9,141,802,209	9,141,802,209

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	7,716,889,880	7,716,889,880

이익잉여금(결손금)	(18,683,823,467)	(15,800,160,574)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(18,970,487,319)	(16,086,824,426)

자본총계	25,858,053,266	28,741,716,159

자본과부채총계	89,566,570,135	96,062,248,852

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,493,862,890	7,493,862,890	9,041,313,567	9,041,313,567

제품매출액	6,344,422,302	6,344,422,302	4,731,989,488	4,731,989,488

상품매출액	1,140,633,475	1,140,633,475	4,296,389,597	4,296,389,597

기타매출액	8,807,113	8,807,113	12,934,482	12,934,482

매출원가	4,242,984,289	4,242,984,289	5,374,547,080	5,374,547,080

제품매출원가	3,906,378,266	3,906,378,266	4,289,660,776	4,289,660,776

상품매출원가	336,606,023	336,606,023	1,084,886,304	1,084,886,304

매출총이익	3,250,878,601	3,250,878,601	3,666,766,487	3,666,766,487

판매비와관리비	7,167,810,888	7,167,810,888	11,027,303,788	11,027,303,788

영업이익(손실)	(3,916,932,287)	(3,916,932,287)	(7,360,537,301)	(7,360,537,301)

기타이익	396,335,423	396,335,423	334,049,364	334,049,364

기타손실	56,402,474	56,402,474	85,159,363	85,159,363

금융수익	1,422,311,930	1,422,311,930	117,565,070	117,565,070

금융원가	721,437,181	721,437,181	2,787,427,076	2,787,427,076

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)	(9,781,509,306)	(9,781,509,306)

법인세비용	(391,610,551)	(391,610,551)

당기순이익(손실)	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)	(9,389,898,755)	(9,389,898,755)

기타포괄손익	(7,538,304)	(7,538,304)	8,412,184	8,412,184

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,538,304)	(7,538,304)	8,412,184	8,412,184

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,538,304)	(7,538,304)	8,412,184	8,412,184

총포괄손익	(2,883,662,893)	(2,883,662,893)	(9,381,486,571)	(9,381,486,571)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	(165)	(539)	(539)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	(165)	(539)	(539)

자본변동표
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,085,207,000	37,643,798,992	27,491,977,759	74,220,983,751

당기순이익(손실)	(9,389,898,755)	(9,389,898,755)

기타포괄손익	보험수리적손익	8,412,184	8,412,184

총포괄손익	(9,381,486,571)	(9,381,486,571)

주식기준보상거래	9,604,892	9,604,892

기타자본잉여금	7,771,005,540	7,771,005,540

2019.03.31 (기말자본)	9,085,207,000	28,262,312,421	35,272,588,191	72,620,107,612

2020.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	(15,800,160,574)	35,448,169,733	28,741,716,159

당기순이익(손실)	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)

기타포괄손익	보험수리적손익	(7,538,304)	(7,538,304)

총포괄손익	(2,883,662,893)	(2,883,662,893)

주식기준보상거래

기타자본잉여금

2020.03.31 (기말자본)	9,093,707,000	(18,683,823,467)	35,448,169,733	25,858,053,266

현금흐름표
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	(746,188,762)	(6,109,184,113)

당기순이익(손실)	(2,876,124,589)	(9,389,898,755)

당기순이익조정을 위한 가감	2,292,532,380	3,371,097,543

이자지급(영업)	(181,741,362)	(137,270,088)

이자수취(영업)	22,549,659	56,928,927

법인세납부(환급)	(3,404,850)	(10,041,740)

투자활동현금흐름	102,613,354	(2,547,460,618)

단기금융상품의 처분	7,007,360,200

유동당기손익인식금융자산의 처분	490,331,304

단기대여금및수취채권의 처분	86,941,674

장기보증금의 감소	50,600,000	7,700,000

시설장치의 처분	3,590,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,376,680	6,935,022

단기금융상품의 취득	(10,014,720,400)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기보증금의 증가	(18,125,000)	(21,616,744)

공기구비품의 취득	(18,180,000)	(6,180,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(860,000)

재무활동현금흐름	(2,427,152,427)	(2,411,899,804)

단기차입금의 상환	(8,709,844)

유동성장기차입금의 상환	(2,166,650,000)	(2,166,650,000)

리스부채의 감소	(260,502,427)	(236,539,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,070,727,835)	(11,068,544,535)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,504,280)	127,517,405

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,074,232,115)	(10,941,027,130)

기초현금및현금성자산	6,563,014,457	18,751,719,605

기말현금및현금성자산	3,488,782,342	7,810,692,475