리더스코스메틱 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	76,101,856,388	55,877,193,339

현금및현금성자산	50,295,753,283	8,853,218,932

매출채권 및 기타유동채권	11,744,593,023	19,874,105,326

재고자산	12,658,308,316	18,359,145,081

기타유동금융자산	1,390,228,444	8,790,724,000

당기법인세자산	12,973,322

비유동자산	104,047,356,717	92,831,641,187

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,696,499,563	10,605,624,678

기타비유동금융자산	142,416,634	179,170,084

종속기업에 대한 투자자산	53,410,039,299	51,744,526,293

유형자산	44,798,444,543	29,518,346,252

영업권 이외의 무형자산	999,956,678	783,973,880

자산총계	180,149,213,105	148,708,834,526

부채

유동부채	46,046,690,428	43,089,578,720

매입채무 및 기타유동채무	6,474,090,485	9,233,507,528

단기차입금	3,033,435,477	6,046,923,638

유동성장기차입금	8,666,800,000	833,370,000

유동파생상품부채	4,210,752,000

당기법인세부채	4,030,223,265

유동성사채	23,661,612,466	22,945,554,289

비유동부채	46,783,898,765	17,866,747,720

장기차입금	17,333,200,000	11,166,630,000

퇴직급여부채	486,776,785	2,692,087

사채	27,721,334,617

이연법인세부채	1,242,587,363	1,119,227,976

장기법적소송충당부채	5,578,197,657

부채총계	92,830,589,193	60,956,326,440

자본

자본금	31,464,222,817	31,464,222,817

보통주자본금	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	53,025,867,637	53,732,295,162

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	52,739,203,785	53,445,631,310

기타자본구성요소	2,828,533,458	2,555,990,107

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	682,201,091	461,161,016

기타자본잉여금	1,826,025,240	1,774,521,964

자본총계	87,318,623,912	87,752,508,086

자본과부채총계	180,149,213,105	148,708,834,526

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,704,433,492	43,184,563,730	28,846,321,951	91,576,046,355

매출원가	10,515,857,459	25,641,138,172	13,946,664,132	51,828,523,131

매출총이익	7,188,576,033	17,543,425,558	14,899,657,819	39,747,523,224

판매비와관리비	6,294,959,087	18,493,262,883	6,625,177,706	22,972,034,829

영업이익(손실)	893,616,946	(949,837,325)	8,274,480,113	16,775,488,395

기타이익	342,750,460	2,976,874,170	1,585,468,632	2,007,294,707

기타손실	655,284,264	2,604,543,764	1,285,765,252	8,080,842,328

금융수익	117,830,827	181,926,549	20,462,740	90,546,144

금융원가	632,252,392	635,356,647	341,613,792	1,089,338,605

법인세비용차감전순이익(손실)	66,661,577	(1,030,937,017)	8,253,032,441	9,703,148,313

법인세비용	373,280,129	(392,852,611)	1,415,990,573	3,270,789,640

당기순이익(손실)	(306,618,552)	(638,084,406)	6,837,041,868	6,432,358,673

기타포괄손익	(68,343,119)	(478,515,601)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(68,343,119)	(478,515,601)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(68,343,119)	(478,515,601)

총포괄손익	(306,618,552)	(706,427,525)	6,837,041,868	5,953,843,072

주당이익

기본주당이익(손실)	(18)	(37)	398	375

희석주당이익(손실)	(18)	(37)	398	375

자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

당기순이익(손실)	6,432,358,673	6,432,358,673

보험수리적손익	(478,515,601)	(478,515,601)

주식매입선택권	172,498,935	172,498,935

기타자본잉여금	2,341,058,000	2,341,058,000

자본 증가(감소) 합계	5,953,843,072	2,513,556,935	8,467,400,007

2016.09.30 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	55,736,553,235	3,054,747,717	90,255,523,769

2017.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,732,295,162	2,555,990,107	87,752,508,086

당기순이익(손실)	(638,084,406)	(638,084,406)

보험수리적손익	(68,343,119)	(68,343,119)

주식매입선택권	221,040,075	221,040,075

기타자본잉여금	51,503,276	51,503,276

자본 증가(감소) 합계	(706,427,525)	272,543,351	(433,884,174)

2017.09.30 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,025,867,637	2,828,533,458	87,318,623,912

현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	7,172,219,787	16,406,139,286

당기순이익(손실)	(638,084,406)	6,432,358,673

당기순이익조정을 위한 가감	10,967,206,926	18,030,245,649

이자지급(영업)	334,667,108	(254,582,884)

이자수취(영업)	83,535,561	92,423,435

법인세납부(환급)	(3,575,105,402)	(7,894,305,587)

투자활동현금흐름	(8,445,087,436)	(6,152,966,988)

장기금융상품의 처분	360,789,154

장기보증금의 감소	3,371,925,178	464,935,572

차량운반구의 처분	26,788,623

건설중인자산의 처분	16,200,000

장기대여금및수취채권의 처분	25,553,450	3,200,000

단기대여금및수취채권의 처분	9,055,556	922,200,000

장기미수금의 감소	12,448,398

단기금융상품의 처분	8,588,140,000

장기보증금의 증가	(578,327,521)	(5,789,369,294)

건물의 취득	(13,942,131,146)

시설장치의 취득	(239,001,000)	(100,734,000)

기계장치의 취득	(1,753,694,412)

차량운반구의 취득	(141,647,760)	(95,195,941)

공기구비품의 취득	(324,714,860)	(76,052,000)

건설중인자산의 취득	(285,922,741)	(1,083,950,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(180,456,000)	(3,050,000)

회원권의 취득	(71,540,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(325,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,535,443,500)	(289,637,500)

단기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(55,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,248,422,680)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	42,680,000,000	13,641,711

단기차입금의 증가	3,950,329,218

장기차입금의 증가	16,000,000,000	10,000,000,000

사채의 증가	31,680,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(13,520,027,507)

유동성장기차입금의 상환	(416,660,000)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	41,407,132,351	10,266,814,009

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,402,000	(486,566,165)

분할에 따른 현금및현금성자산의 감소	(5,844,680,415)

현금및현금성자산의순증가(감소)	41,442,534,351	3,935,567,429

기초현금및현금성자산	8,853,218,932	14,359,458,372

기말현금및현금성자산	50,295,753,283	18,295,025,801