리더스코스메틱 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	22,153,361,703	23,274,729,793

현금및현금성자산	5,018,012,497	6,980,941,072

매출채권 및 기타유동채권	9,398,188,987	9,792,590,528

매출채권	19,338,340,755	19,946,247,356

대손충당금	(10,938,512,111)	(10,935,605,097)

단기미수금	341,906,351	251,722,212

대손충당금	(230,231,732)	(220,870,541)

단기미수수익	50,429,580	38,509,081

단기선급금	108,629,778	47,236,097

단기선급비용	133,511,024	108,707,866

부가가치세대급금	53,939,187	33,416,679

단기보증금자산	540,176,155	523,226,875

재고자산	5,950,051,730	4,154,653,144

상품	44,238,890	111,229,907

평가충당금	0	0

제품	2,798,789,304	2,073,025,991

평가충당금	(669,801,452)	(660,309,398)

원재료	1,764,527,779	1,215,558,793

평가충당금	(34,552,354)	(33,408,070)

부재료	1,461,945,827	1,138,251,667

평가충당금(부자재)	(195,840,168)	(202,060,760)

재공품	824,411,988	535,710,612

평가충당금	(43,668,084)	(23,345,598)

기타유동금융자산	1,750,900,000	2,313,700,000

단기금융상품	1,600,000,000	1,390,000,000

단기대여금	150,900,000	923,700,000

당기법인세자산	36,208,489	32,845,049

비유동자산	54,561,982,298	56,250,396,990

장기매출채권 및 기타비유동채권	280,973,027	275,805,123

장기보증금자산	280,973,027	275,805,123

기타비유동금융자산	11,704,240,000	13,237,340,000

장기금융상품	4,225,000,000	4,340,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	83,740,000	83,740,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,177,500,000	8,595,600,000

장기대여금	218,000,000	218,000,000

유형자산	41,206,423,675	41,160,471,111

영업권 이외의 무형자산	1,164,690,463	1,158,014,927

사용권자산	205,655,133	166,385,613

순확정급여자산	252,380,216

자산총계	76,715,344,001	79,525,126,783

부채

유동부채	33,427,070,908	33,416,540,950

매입채무 및 기타유동채무	8,161,667,825	8,104,704,785

단기매입채무	4,760,722,699	3,961,632,194

단기미지급금	1,792,697,908	1,938,017,487

단기예수금	10,653,829	109,156,560

부가가치세예수금	3,077,219	527,728,384

단기미지급비용	1,512,522,987	1,412,160,421

단기선수금	81,993,183	156,009,739

단기차입금	25,000,000,000	25,000,000,000

유동반품충당부채	29,334,359	30,732,432

유동리스부채	236,068,724	281,103,733

비유동부채	2,548,134,140	2,772,464,313

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,858,373	19,302,436

퇴직급여부채	38,696,223

확정급여채무의현재가치	4,211,403,050	3,996,027,447

사외적립자산의공정가치	(4,172,706,827)	(3,996,027,447)

기타장기종업원급여	86,523,586	81,112,342

비유동리스부채	114,218,694	74,459,896

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채

이연법인세부채	2,288,837,264	2,597,589,639

부채총계	35,975,205,048	36,189,005,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,645,092,921	43,222,106,018

자본금	40,972,531,563	40,972,531,563

보통주자본금	9,550,447,000	9,550,447,000

주식발행초과금	31,422,084,563	31,422,084,563

기타자본구성요소	5,093,458,451	6,354,309,871

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	30,065,208,576	30,065,208,576

기타자본	(6,712,527)	(6,712,527)

사채상환손실

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(25,875,192,000)	(24,722,181,000)

기타자본조정

매도가능증권평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	(514,757,927)	(406,917,507)

이익잉여금(결손금)	(5,420,897,093)	(4,104,735,416)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(5,707,560,945)	(4,391,399,268)

비지배지분	95,046,032	114,015,502

자본총계	40,740,138,953	43,336,121,520

자본과부채총계	76,715,344,001	79,525,126,783

【 ( )는 부(-)의 수치임】

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,765,089,432	17,765,089,432	22,420,670,540	22,420,670,540

제품매출액	17,059,831,080	17,059,831,080	21,510,417,087	21,510,417,087

상품매출액	501,272,646	501,272,646	645,892,691	645,892,691

기타매출액	203,985,706	203,985,706	264,360,762	264,360,762

매출원가	14,497,386,330	14,497,386,330	17,443,474,155	17,443,474,155

제품매출원가	14,036,999,644	14,036,999,644	16,889,634,463	16,889,634,463

상품매출원가	460,386,686	460,386,686	553,839,692	553,839,692

매출총이익	3,267,703,102	3,267,703,102	4,977,196,385	4,977,196,385

판매비와관리비	4,376,830,281	4,376,830,281	5,279,884,301	5,279,884,301

영업이익(손실)	(1,109,127,179)	(1,109,127,179)	(302,687,916)	(302,687,916)

기타이익	12,686,345	12,686,345	30,031,929	30,031,929

기타손실	13,992,225	13,992,225	112,286,072	112,286,072

금융수익	150,472,537	150,472,537	433,056,241	433,056,241

금융원가	415,241,707	415,241,707	335,658,825	335,658,825

관계기업의 당기순손익에 대한 지분	676,729	676,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,375,202,229)	(1,375,202,229)	(286,867,914)	(286,867,914)

법인세비용	(43,663,375)	(43,663,375)	1,818,904	1,818,904

당기순이익(손실)	(1,331,538,854)	(1,331,538,854)	(288,686,818)	(288,686,818)

지배기업 소유주지분	(1,312,569,384)	(1,312,569,384)	(288,686,818)	(288,686,818)

비지배지분	(18,969,470)	(18,969,470)

기타포괄손익	(1,264,443,713)	(1,264,443,713)	(1,000,900,524)	(1,000,900,524)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,156,603,293)	(1,156,603,293)	(922,558,841)	(922,558,841)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,153,011,000)	(1,153,011,000)	(916,110,000)	(916,110,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,592,293)	(3,592,293)	(6,448,841)	(6,448,841)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(107,840,420)	(107,840,420)	(78,341,683)	(78,341,683)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(107,840,420)	(107,840,420)	(78,341,683)	(78,341,683)

총포괄손익	(2,595,982,567)	(2,595,982,567)	(1,289,587,342)	(1,289,587,342)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	(17)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	(26)	(26)

【 ( )는 부(-)의 수치임】

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	50,318,371,496	(4,150,735,998)	55,718,082,498	55,718,082,498

당기순이익(손실)	(288,686,818)	(288,686,818)	(288,686,818)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(916,110,000)	(916,110,000)	(916,110,000)

보험수리적손익	(6,448,841)	(6,448,841)	(6,448,841)

해외사업환산손익	(78,341,683)	(78,341,683)	(78,341,683)

총포괄손익	(994,451,683)	(295,135,659)	(1,289,587,342)	(1,289,587,342)

2022.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	49,323,919,813	(4,445,871,657)	54,428,495,156	54,428,495,156

2023.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	37,776,394,434	(4,104,735,416)	43,222,106,018	114,015,502	43,336,121,520

당기순이익(손실)	(1,312,569,384)	(1,312,569,384)	(18,969,470)	(1,331,538,854)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(1,153,011,000)	(1,153,011,000)	(1,153,011,000)

보험수리적손익	(3,592,293)	(3,592,293)	(3,592,293)

해외사업환산손익	(107,840,420)	(107,840,420)	(107,840,420)

총포괄손익	(1,260,851,420)	(1,316,161,677)	(2,577,013,097)	(18,969,470)	(2,595,982,567)

2023.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	36,515,543,014	(5,420,897,093)	40,645,092,921	95,046,032	40,740,138,953

【 ( )는 부(-)의 수치임】

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,051,484,405)	762,875,090

당기순이익(손실)	(1,331,538,854)	(288,686,818)

당기순이익조정을 위한 가감	(445,355,941)	1,314,364,990

이자지급(영업)	(293,255,575)	(272,263,940)

이자수취(영업)	22,029,405	10,315,408

법인세납부(환급)	(3,363,440)	(854,550)

투자활동현금흐름	153,547,273	(1,243,317,125)

단기금융상품의 처분	720,000,000	2,239,999,955

단기대여금및수취채권의 처분	772,800,000	6,000,000

차량운반구의 처분	2,727,273	9,090,909

장기보증금의 감소	93,130,000

단기금융상품의 취득	(140,000,000)	(2,159,999,955)

단기대여금및수취채권의 취득	(148,638,034)

장기금융상품의 취득	(675,000,000)	(645,000,000)

장기보증금의 증가	(94,290,000)

기계장치의 취득	(439,960,000)	(173,360,000)

시설장치의 취득	(6,400,000)	(28,350,000)

공기구비품의 취득	(1,220,000)

건설중인자산의 취득	(72,000,000)	(341,900,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,400,000)

재무활동현금흐름	(98,588,382)	(4,284,102,988)

단기차입금의 증가	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,124,999,998)

전환사채의 감소	(3,935,700,985)

리스부채의 감소	(98,588,382)	(214,119,705)

종속기업의 추가취득	(9,282,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,996,525,514)	(4,764,545,023)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(295,430)	(709,537)

해외사업환산손익	33,892,369	9,254,936

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,962,928,575)	(4,755,999,624)

기초현금및현금성자산	6,980,941,072	12,224,430,658

기말현금및현금성자산	5,018,012,497	7,468,431,034

【 ( )는 부(-)의 수치임】