리더스코스메틱 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2018.06.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	63,650,442,016	57,482,203,827

현금및현금성자산	25,004,935,499	21,868,339,136

매출채권 및 기타유동채권	24,188,649,093	11,586,988,287

매출채권	27,655,469,430	13,958,282,509

대손충당금	(4,448,101,427)	(4,250,802,927)

단기미수금	361,906,851	28,780,695

대손충당금	(331,548,624)	(10,355,887)

단기미수수익	44,999,642	6,276,497

단기선급금	166,571,670	478,299,412

단기선급비용	645,104,182	1,376,507,988

반품권자산	94,247,369

재고자산	12,228,343,291	15,359,303,469

상품	115,875,309	32,927,547

제품	8,304,843,521	9,699,353,445

평가충당금	(92,859,162)	(591,370,682)

원재료	1,189,121,571	602,783,843

부재료	1,754,191,988	2,351,018,971

평가충당금(부재료)	(355,927,829)

재공품	1,313,097,893	3,314,515,933

평가충당금	(49,925,588)

기타유동금융자산	2,228,514,133	8,633,395,110

단기금융상품	8,392,200,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,006,680,133

단기대여금	463,434,000	482,795,110

대손충당금(단기대여금)	(241,600,000)	(241,600,000)

당기법인세자산	34,177,825

비유동자산	95,645,088,740	95,955,302,191

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,791,157,903	4,683,901,071

장기임차보증금	4,675,033,070	4,570,840,783

장기미수금	116,124,833	113,060,288

기타비유동금융자산	173,113,296	138,216,634

비유동 상각후원가 측정 금융자산	118,816,634	118,816,634

장기대여금	54,296,662	19,400,000

종속기업에 대한 투자자산	53,089,120,991	52,865,648,991

유형자산	36,557,456,487	35,911,253,903

영업권 이외의 무형자산	1,034,240,063	1,034,167,552

이연법인세자산	1,322,114,040

자산총계	159,295,530,756	153,437,506,018

부채

유동부채	34,951,790,733	36,295,984,392

매입채무 및 기타유동채무	9,967,980,265	9,958,781,115

단기매입채무	6,250,472,569	5,578,144,651

단기미지급금	2,476,094,103	3,024,279,833

단기예수금	4,665,000	87,154,973

단기미지급비용	1,113,706,400	1,116,143,090

단기선수금	123,042,193	153,058,568

단기차입금	30,235,423	31,612,727

유동성장기차입금	8,666,600,000	8,666,600,000

유동파생상품부채	15,416,832,000	16,680,928,000

당기법인세부채	706,994,755

유동반품충당부채	163,148,290	958,062,550

비유동부채	34,678,655,176	36,728,396,989

장기차입금	10,833,250,000	15,166,550,000

사채	22,515,540,337	21,453,516,018

퇴직급여부채	517,658,969	108,330,971

확정급여채무의현재가치	2,264,334,249	2,027,958,941

사외적립자산의공정가치	(1,746,675,280)	(1,919,627,970)

이연법인세부채	812,205,870

부채총계	69,630,445,909	73,024,381,381

자본

자본금	31,464,222,817	31,464,222,817

보통주자본금	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317

기타자본구성요소	1,376,491,053	1,065,774,818

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,062,896,453	752,180,218

기타자본잉여금	(6,712,527)	(6,712,527)

이익잉여금(결손금)	56,824,370,977	47,883,127,002

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	56,537,707,125	47,596,463,150

자본총계	89,665,084,847	80,413,124,637

자본과부채총계	159,295,530,756	153,437,506,018

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,376,711,234	57,639,516,997	9,733,765,741	25,480,130,238

제품매출액	27,211,488,959	57,359,607,509	9,497,941,854	24,850,159,101

상품매출액	142,000,711	236,532,468	159,363,008	493,340,419

기타매출액	23,221,564	43,377,020	76,460,879	136,630,718

매출원가	11,597,233,788	28,474,724,552	6,324,911,097	15,797,638,807

제품매출원가	11,570,398,701	28,363,427,032	6,249,661,935	15,459,265,023

상품매출원가	26,835,087	111,297,520	75,249,162	338,373,784

매출총이익	15,779,477,446	29,164,792,445	3,408,854,644	9,682,491,431

판매비와관리비	10,729,361,547	17,102,836,666	4,435,425,388	12,198,303,796

영업이익(손실)	5,050,115,899	12,061,955,779	(1,026,570,744)	(2,515,812,365)

기타이익	326,178,646	591,079,329	140,698,164	2,634,123,710

기타손실	562,054,907	787,294,677	(157,378,943)	1,276,901,406

금융수익	1,375,127,706	1,495,836,147	11,240,049	64,095,722

금융원가	649,800,372	1,302,681,095	(315,977,321)	3,104,255

법인세비용차감전순이익(손실)	5,539,566,972	12,058,895,483	(401,276,267)	(1,097,598,594)

법인세비용	(832,672,305)	(3,099,926,691)	606,116,474	766,132,740

당기순이익(손실)	4,706,894,667	8,958,968,792	204,840,207	(331,465,854)

기타포괄손익	(76,017,606)	(17,724,817)	(68,343,119)	(68,343,119)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(76,017,606)	(17,724,817)	(68,343,119)	(68,343,119)

총포괄손익	4,630,877,061	8,941,243,975	136,497,088	(399,808,973)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	274	522	12	(19)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	253	501	12	(19)

자본변동표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,464,222,817	2,555,990,107	53,732,295,162	87,752,508,086

당기순이익(손실)	(331,465,854)	(331,465,854)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(68,343,119)	(68,343,119)

주식기준보상거래	151,060,947	151,060,947

기타자본잉여금	51,503,276	51,503,276

기타거래

2017.06.30 (기말자본)	31,464,222,817	2,758,554,330	53,332,486,189	87,555,263,336

2018.01.01 (기초자본)	31,464,222,817	1,065,774,818	47,883,127,002	80,413,124,637

당기순이익(손실)	8,958,968,792	8,958,968,792

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(17,724,817)	(17,724,817)

주식기준보상거래	98,562,840	98,562,840

기타자본잉여금

기타거래	212,153,395	212,153,395

2018.06.30 (기말자본)	31,464,222,817	1,376,491,053	56,824,370,977	89,665,084,847

현금흐름표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	2,912,410,017	4,078,578,527

당기순이익(손실)	8,958,968,792	(331,465,854)

당기순이익조정을 위한 가감	(5,919,888,134)	7,479,026,255

이자지급(영업)	(305,726,011)	440,308,270

이자수취(영업)	186,336,869	62,547,406

법인세납부(환급)	(7,281,499)	(3,571,837,550)

투자활동현금흐름	4,553,278,324	(7,396,104,491)

단기금융상품의 처분	18,421,172,599	8,588,140,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,611,112	7,000,000

장기보증금의 감소	24,513,990	2,728,797,657

장기미수금의 감소	2,142,800

기계장치의 처분	11,500,000

차량운반구의 처분	4,000,000

시설장치의 처분	406,880,574

공기구비품의 처분	5,312,163

장기대여금및수취채권의 처분	10,853,336	21,353,450

단기금융상품의 취득	(10,028,972,599)	(1,248,422,680)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(42,000,000)

장기보증금의 증가	(128,690,000)	(577,427,521)

건물의 취득	(13,260,902,724)

기계장치의 취득	(1,249,437,946)

시설장치의 취득	(298,158,000)	(106,401,000)

차량운반구의 취득	(108,214,348)	(10,000,000)

공기구비품의 취득	(230,630,922)	(88,777,691)

건설중인자산의 취득	(127,331,235)	(2,123,414,482)

회원권의 취득	(120,848,200)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(14,425,000)	(130,056,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,195,993,500)

재무활동현금흐름	(4,333,300,000)	5,773,471,335

단기차입금의 증가	573,471,335

장기차입금의 증가	8,200,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,333,300,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,132,388,341	2,455,945,371

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,208,022	(62,608,253)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,136,596,363	2,393,337,118

기초현금및현금성자산	21,868,339,136	8,853,218,932

기말현금및현금성자산	25,004,935,499	11,246,556,050