eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
리더스코스메틱 분기보고서 (2022.03)
분 기 보 고 서

(제 36 기 1분기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 5월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)리더스코스메틱
대 표 이 사 : 김진구, 김진상
본 점 소 재 지 : 서울시 광진구 능동로 90
(전 화) 02-3453-8768
(홈페이지) http://www.leaderscosmetics.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 황화석
(전 화) 02-3453-8768
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	4	-	-	4	1

합계	4	-	-	4	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주요종속회사 여부 판단기준 (*1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 (*2) 최근사업연도 자산총액이 750억원 이상

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 리더스코스메틱 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LEADERS COSMETICS CO., LTD.라 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 1986년 12월 24일 설립되었으며, 회사는 2002년 3월 4일자로 상호를 주식회사 산성에서 주식회사 산성피앤씨로 변경하였으며, 2003년 1월 15일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사는 2011년 11월 18일자로 리더스코스메틱(주)와 합병하여, (주)산성앨엔에스로 상호를 변경하였습니다. 2016년 4월 골판지 사업부 분할 후 사명을 (주)리더스코스메틱 으로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울시 광진구 능등로90 전화번호 : 02-3453-8768홈페이지 : www.leaderscosmetics.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용 주식회사 리더스코스메틱(이하 '지배기업')은 1986년 12월 24일 (주)산성 상호로 설립되어 화장품의 제조와 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 광진구 능동로에 본사를 두고 있고, 경기도 안성에 공장을 두고 있습니다. 2003년 1월 15일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 2011년 11월 15일을 합병기일로하여 리더스코스메틱 주식회사를 흡수합병하였습니다. 사업전문성을 제고하고 독립적인 자율경영을 통하여 책임경영 체제 강화를 도모하기 위해 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 골판지사업본부를 물적분할하고, 지배기업의 상호를 주식회사 리더스코스메틱으로 변경하였습니다. 해외 법인으로 중국, 미국, 스위스 등 총 3개 법인으로 화장품 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 주요 종속 법인인 (주)산성피앤씨는 국내 골판지 생산 및 판매를 영위하고 있습니다. 주요 제품과 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표	매출액(비율)

리더스코스메틱	제품	마스크 팩기초화장품혼합액포장제 등	크리닉, 리뉴얼단상자, 파우치	인솔루션,메디유 등	6,485(99.5%)

상품	화장품 등	기능성화장품외	28(0.4%)

기타	수입수수료 등	브랜드수수료	6(0.1%)

합 계	6,518(100.0%)

기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항(1) 최근 3년간 신용평가 내역

평가일	평가대상	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2021.06.09	기업신용평가	BB-	한국기업데이터(AAA ∼ NR)	정기평가

2020.06.29	기업신용평가	BB	한국기업데이터(AAA ∼ NR)	정기평가

2019.08.09	기업신용평가	BB+	한국기업데이터(AAA ∼ NR)	정기평가

(2) 등급의 의미

등 급	등급의 정의

AAA	상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA	상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A	상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB	상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB	상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B	현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC	현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC	상거래 신용위험의 가능성이 높음

C	상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음

D	현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※ 'AA'부터 ‘CCC'까지는 등급내 우열에 따라 ’+‘ 또는 ’-‘ 를 부가함

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2003년 01월 15일	-	-

자. 계열회사에 관한 사항보고서 제출기준일 현재 당사를 제외하고 4개의 계열회사를 가지고 있습니다. 이 중 당분기말 현재 주요종속회사는 (주)산성피앤씨 이며, 리더스화장품(스위스), 리더스화장품(중국), 리더스화장품(미국) 4개 모두 비상장사입니다.관계기업으로는 (주)리딩프로스가 있으며, (주)프로스테믹스는 보유지분율이 하락하여 관계기업투자주식에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체 되었으며, (주)프로스테믹스는 코스닥 상장사입니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	본점 소재지	변경 (후) 소재지	비고

2016.04.01	경기도 안산시 단원구 번영2로 81	서울 광진구 능동로 90	본점 이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022년 03월 29일	정기주총	사외이사 김철웅사외이사 김형태사외이사 최지선	-	사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근

2021년 03월 29일	-	대표이사 김진상(공동대표)	-	-

2020년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 김진구사내이사 김진상	-

2019년 03월 25일	정기주총	-	사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근	-

2017년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 김진구사내이사 김진상	-

2016년 03월 18일	정기주총	-	사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근	-

* 경영진의 주요 변동 사항으로,2022년 정기 주총에서 사외이사 김철웅, 김형태, 최지선 신규선임

다. 최대주주의 변동1) 최대주주 변동 내역

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2020년 05월 25일	김진구	2,597,444	14,28	기존 최대주주인 김판길이 주식증여로 인하여 최대주주변경	-

* 2020/05/25 최대주주변경 공시 참고

라. 상호의 변경1) 2016년 3월 18일- 변경전 : 주식회사 산성앨엔에스- 변경후 : 주식회사 리더스코스메틱- 변경사유 : 분할 및 회사 이미지 제고를 위한 상호 변경 마. 회사의 주된 변동 내용공시대상기간(최근 5사업연도) 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

일시	내용

2016. 02	회사 단순물적분할 결정(골판지사업부문 분할)

2016. 03	주식회사 리더스코스메틱으로 상호 변경(변경전 : 주식회사 산성앨엔에스)

2016. 04	골판지사업부문 분할

2017. 07	CB 발핼 결정 (제4회차)

2017. 10	EB, CB, BW 만기전 사채 취득 (제1, 2, 3회차)

2019. 07	CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 125억원, 권면잔액 164억원)

2019. 07	CB 발행 결정 (제5회차)

2019. 10	CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 154억원, 권면잔액 10억원)

2019. 10	EB 발행 결정(제6회차)

2020. 05	최대주주 변경 (변경전: 김판길 -> 변경후: 김진구)

2020. 11	CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 10억원, 권면잔액 0원)

2020. 11	회사합병 결정 ((주)리더스솔루션 소규모 합병)

2021. 01	합병종료((주)리더스솔루션 소규모 합병)

2021. 02	CB 만기전 사채 취득 (제5회차, 120억원, 권면잔액 95억원)

2021. 03	대표이사변경(공동대표이사)

2021. 04	EB 만기전 사채 취득 (제6회차, 40억원, 권면잔액 0원)

2021. 05	CB 만기전 사채 취득 (제5회차, 20억원, 권면잔액 75억원)

2021. 06	CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 38억원, 권면잔액 37억원)

2022. 02	CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 22억원, 권면잔액 15억원)

2022. 03	CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 15억원, 권면잔액 0억원)

* 보고서 작성기준일 2022년 03월 31일 이후, 종속회사인 주식회사 산성피앤씨와 소규모합병(합병기일 4월26일).

바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

[분할1]- 당사는 2016년 4월 15을 분할기일로 하여 골판지사업부문을 단순물적분할하였습니다. 분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

1) 분할의 개요회사는 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고자 2016년 4월 1일 이사회 결의에 의거 골판지사업부를 분할신설회사 (주)산성피앤씨로 분리하였습니다.2) 분할신설회사의 상호, 목적, 본점소재지, 공고방법, 결산기 등

구 분	내 용

상 호	(주)산성피앤씨

목 적	골판지 제조 및 판매업 등

본점소재지	경기도

공고방법	회사 인터넷 홈페이지

결 산 기	매년 1월 1일부터 12월 31일까지

3) 분할의 주요일정

구 분	일 자

주주명부 확정 기준일	2015. 12. 31

분할이사회 결의일	2016. 02. 02

분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2016. 03. 18

분할기일	2016. 04. 01

분할보고총회 및 창립총회일	2016. 04. 04

분할등기일	2016. 04. 06

[합병1]- 당사는 2021년 1월 19을 합병기일로 하여 (주)리더스솔루션과 소규모합병이 완료 되었습니다. 합병의 주요 내역은 다음과 같습니다.

1) 합병의 개요회사는 피합병법인이 보유하고 있던 국내 및 해외 LEADERS 관련 상표권을 통합운영하여 적극적인 시장 공략을 통한 실직개선 가능성을 제고하고자 2020년 11월17일 이사회 결의에 의거 (주)리더스솔루션과 소규모합병을 진행 하였습니다.2) 합병회사의 상호, 목적, 본점소재지, 공고방법, 결산기 등

구 분	내 용

상 호	(주)리더스코스메틱

목 적	화장품 제조, 판매업

본점소재지	서울 광진구 능동로 90

공고방법	회사 인터넷 홈페이지

결 산 기	매년 1월 1일부터 12월 31일까지

3) 합병의 주요일정

구 분	일 자

이사회 결의일(합병결의)	2020. 11. 17

권리주주확정 기준일	2020. 12. 02

소규모합병 공고일	2020. 12. 02

합병승인이사회 결의일(주주총회 갈음)	2020. 12 .17

합병기일	2021. 01. 19

합병종료보고 총회에 갈음하는 이사회 결의일	2021. 01 .20

합병종료보고 공고일	2021. 01. 20

합병등기 예정일(해산)	2021. 01 .25

합병신주 상장 예정일	2021. 02. 08
3. 자본금 변동사항

" 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21에 제출된 2021년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다"
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	19,100,894	-	19,100,894	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	19,100,894	-	19,100,894	-

Ⅴ. 자기주식수	765,067	-	765,067	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	18,335,827	-	18,335,827	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	우선주	765,067	-	-	-	765,067	-

보통주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	우선주	765,067	-	-	-	765,067	-

보통주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	우선주	-	-	-	-	-	-

보통주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	우선주	765,067	-	-	-	765,067	-

보통주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2019년 10월 23일	2019년 10월 23일	640,512	0	-	2019년 10월 23일

직접 처분	2019년 11월 25일	2019년 11월 25일	28,048	0	-	2019년 11월 25일

직접 처분	2019년 12월 23일	2019년 12월 23일	17,193	0	-	2019년 12월 23일

직접 처분	2020년 02월 24일	2020년 02월 24일	67,684	0	-	2020년 02월 24일

* 교환사채 전환을 위하여 자기주식 753,437주 처분결정하였으나 실제 처분이 일어난 것이 아님으로 자기주식수에 포함하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

" 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21에 제출된 2021년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다" "
1. 사업의 개요

당사의 사업은 크게 화장품 제조 및 판매로 구성되어 있습니다. 주요제품은 다음과 같습니다.

사업부문	주요제품	주요 브랜드

화장품	마스크팩, 기초 화장품 등	리더스인솔루션, 리더스메디유 등

당사 화장품사업 중 소비자들에게 가장 주목을 받고 있는 제품은 마스크팩이며, 그 외 기초 화장품 시장을 영위하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표	매출액(비율)

리더스코스메틱	제품	마스크 팩기초화장품혼합액포장제 등	크리닉, 리뉴얼단상자, 파우치	인솔루션,메디유 등	6,485(99.5%)

상품	화장품 등	기능성화장품외	28(0.4%)

기타	수입수수료 등	브랜드수수료	6(0.1%)

합 계	6,518(100.0%)

※ 매출액은 2022년 03월 31일 화장품 부문 매출외형상(연결기준) 비중치 입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위: 원)

제36기 1분기(2022년도)	제35기(2021년도)	제34기(2020년도)

화장품사업부문	마스크팩(부직포)	530	541	519

마스크팩(BC)	856	779	757

기초 화장품	4,541	4,859	5,208

(1) 산출기준

- 기말 대표 품목별 매출액합계를 수량으로 나누어 평균단가로 산출

다. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

(2) 판매경로

사업부문	품 목	판 매 경 로

화장품사업부문	마스크팩 외	매출업체 및 개인고객 주문접수→제품출고→배송확인

(3) 판매방법 및 조건

사업부문	판매방법	대금회수조건	비고

화장품 사업부문	직접판매	현금 또는 외상판매	-

(4) 판매전략

사업부문	품 목	판 매 전 략

화장품사업부문	마스크팩 외	- 경쟁우위의 제품개발로 차별화된 제품을 생산하고, 다양한 판매채널(온·오프라인)을 통해 보다 많은 고객층 확보
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위: 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

2022년도(제36기 1분기)	현금결제	원료	화장품생산	866(35.7%)	-

부직포	504(20.8%)	-

파우치	718(29.6%)	-

단상자	206(8.50%)	-

기타	132(5.50%)	-

소계	2,428(100.0%)	-

2021년도(제35기)	현금결제	원료	화장품생산	3,285(29.0%)	-

부직포	2,956(26.1%)	-

파우치	3,034(26.8%)	-

단상자	1,019(9.0%)	-

기타	1,017(9.0%)	-

소계	11,311(100.0%)	-

2020년도(제34기)	현금결제	원료	화장품생산	4,867(33.8%)	-

부직포	3,256(22.6%)	-

파우치	3,828(26.6%)	-

단상자	1,183(8.2%)	-

기타	1,280(8.9%)	-

소계	14,414(100.0%)	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위: 원)

품목	제36기 1분기(2022년도)	제35기(2021년도)	제34기(2020년도)

식물 추출물류	15,755	15,380	15,959

오일류(천연/합성)	16,581	22,833	21,302

유화제류(천연/합성 등)	-	20,679	16,533

고분자 수지류	49,048	56,992	55,700

기능성 원료	17,689	26,469	23,160

보습제	3,972	3,398	3,978

보존제	52,122	51,405	52,024

(1) 산출기준

* 가격산출기준 : 품목별 총구매액/구입량=수량당 평균단가

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위: 천장)

품명	구 분	제36기(2022년도 1분기)	제35기(2021년도)	제34기(2020년도)	비고

마스크팩(부직포)	생산능력	91,205	364,822	407,800	부직포 자동장비(2열) : 12대부직포 자동장비(6열) : 22대전자동장비 : 1대형상자동 : 2대

생산실적	20,000	82,128	102,417

가동율	22%	23%	25%

* 당사의 생산능력은 인적요인 배치 및 작업 전환에 따른 영향이 크므로 실제 생산 능력과는 많은 차이를 보일 수 있음* 노후화 장비 매각: 부직포 자동장비(2열) 9대, 부직포 자동장비(4열) 1대(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

- 부직포는 완제품 기준 - 산출기준은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있음② 산출방법

1) 부직포자동장비(2열) : 80장/분*370분2) 부직포자동장비(6열) : 110장/분*370분

3) 전자동장비 : 90장/분*370분4) 형상자동 : 70/분*370분라. 생산설비(1) 생산설비의 현황

(단위: 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	장부금액

토지	22,760,595,726	-	-	-	22,760,595,726

건물	28,704,748,579	(4,373,886,176)	(11,015,362,064)	-	13,315,500,339

기계장치	27,634,755,601	(20,954,155,043)	(1,744,478,232)	-	4,936,122,326

시설장치	6,993,283,444	(4,525,019,509)	(1,468,588,834)	(14,349,638)	985,325,463

차량운반구	1,402,622,579	(1,198,354,348)	-	-	204,268,231

공기구비품	3,449,823,909	(3,284,540,724)	(15,904,376)	-	149,378,809

의료기기	-	-	-	-	-

건설중인자산	383,712,000	-	-	-	383,712,000

합 계	91,329,541,838	(34,335,955,800)	(14,244,333,506)	(14,349,638)	42,734,902,894

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

해당사항 없습니다.(3) 향후 투자계획

해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제36기 1분기	제35기	제34기

화장품사업부문	제품매출	제품	수 출	6,464	5,521	9,981

내 수	21	21,711	27,236

소 계	6,485	27,232	37,217

상품매출	상 품	수 출	24	24	233

내 수	4	275	6,607

소 계	27	298	6,841

기타매출	기타	수 출	-	-	-

내 수	6	68	97

소 계	6	68	97

골판지사업부문	제품매출	제품	수 출	-	-	-

내 수	15,026	56,592	47,024

소 계	15,026	56,592	47,024

상품매출	상 품	수 출	-	-	-

내 수	618	2,273	1,832

소 계	618	2,273	1,832

기타매출	기타	수 출	-	-	-

내 수	259	967	709

소 계	259	967	709

합 계	수 출	6,488	5,545	10,214

내 수	15,933	81,886	83,505

합 계	22,421	87,431	93,720

※ 회사별 상세내역은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다.나. 수주상황작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스가 없으며, 계약수익금액이 직전사업연도 매출액의 5% 이상인 계약 건이 없습니다. 당사의 제품은 생산부터 제품출고까지 3~4일 이내로 납품하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

직위	제출일 현재

연구소장	1명

책임/선임연구원	1명

연구원	4명

계	6명

(2) 연구개발비용(단위: 백만원)

과 목	제36기	제35기	제34기	비 고

원 재 료 비	38	60	312	-

인 건 비	66	250	448	-

감 가 상 각 비	-	-	326	-

위 탁 용 역 비	85	10	38	-

기 타	14	51	138	-

연구개발비용계	92	372	1,261	-

회계처리	판매비와관리비	92	372	1,169	-

개발비(무형자산)	-	-	92	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.4	0.4	1.3	-

나. 연구개발 실적

특허명칭	마스크팩용 액정 유화 조성물 이의 제조방법 및 이를 함유하는 마스크팩

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소

특허 주요내용 및활용계획	- 다공성 섬유의 망상구조체에 안정하게 봉입이 가능하여 마스크팩에 주름 및 미백 개선등의 피부 효능 성분을 안정하게 담지할 수 있는 액정 유화물을 포함하는 마스크팩용 액정 유화 조성물 조성- 당사의 마스크팩 생산 공정을 통한 제조 및 제품화

특허명칭	플럼코트 추출물을 유효성분으로 함유하는 탈모 방지용 화장료 조성물

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소

특허 주요내용 및활용계획	- 플럼코트는 자두(플럼: plum) 살구(아프리코트: apricot)가 같은 비율로 종간 교잡된 과일의 추출물을 탈모 진행을 촉진시키는 효소인 5a-리덕타아제의 활성을 억제하여 우수한 탈모 방지, 모발 굵기 증가 및 발모 촉진 효과- 당사의 탈모 방지용 관련 제품 제조 및 제품화

특허명칭	애플민트, 유자 및 꽃송이버섯 복합 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 개선용 화장료 조성물

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소공동개발기관명: 바이오스펙트럼 주식회사

특허 주요내용 및활용계획	-애플민트,유자 및 꽃송이버섯 복합 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 피부 개선용 화장료 조성물에 관한 것으로, 보다 상세하게는 염증억제, 향균 및 피부 장벽 강화 효능이 우수하고 피지 분비 억제 및 피부 수분량 증가 효능을 가져 여드름 억제효능이 우수한 피부 개선용 화장료 조성물- 당사의 화장품 기초 제품 및 마스크팩 주요 원료로 제조 및 제품화

특허명칭	안토시아닌의 함유량이 증대된 아로니아 캘러스 및 이를 함유하는 화장료 조성물

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소

특허 주요내용 및활용계획	-아로니아 캘러스에 특정 광과 전파를 조사하면서 배양함으로써 안토시아닌의 함유량이 증가된 아로니아 캘러스 및 이의 추출물을 함유하는 항산화, 미백, 피부 재생 및 보습효과 있는 화장료 조성물- 피부 부작용이 없으면서도 항산화, 피부미백, 피부 재생, 보습기능이 있는 다양한 제형의 화장료 조성물로 적용.

특허명칭	플럼코트 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소

특허 주요내용 및활용계획	-플럼코트(Plumcot) 추출물을 유효성분으로 포함하는 피지 분비 억제, 모공 수축 및 피부 주름 개선용 화장료 조성물에 관한 것으로서,화장료 조성물은 피지 분비를 촉진시키는 효소인 5α-리덕타아제의 활성을 억제하여 우수한 피지 분비 억제 및 모공 축소 효과가 있고, 피부를 구성하는 콜라겐을 분해하는 효소인 콜라게나아제의 활성을 억제하여 피부 주름 개선 효과-항산화제, 안정화제, 용해화제, 비타민, 안료 및 향료와 같은 통상적인 보조제, 그리고 담체를 포함 하는 조성물로 활용

특허명칭	탄성력 및 밀착력이 향상된 마스크팩용 하이드로겔 조성물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법

연구기관	주관기관명:(주)리더스코스메틱 부설연구소

특허 주요내용 및활용계획	탄성력 및 밀착력이 향상된 마스크팩용 하이드로겔 조성 물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법에 관한 것으로서, 보다 상세 하게는 신축성 지지체에 안정적으로 코팅되어 탄성력 및 밀착력이 우수한 마스크팩 을 제조할 수 있는 하이드로겔 조성물, 이를 포함하는 신축성 마스크팩 및 이의 제조방법임.하이드로겔 조성물은 신축성 지지체에 안정적으로 코팅될 수 있으 며, 이를 이용하면 탄성력 및 밀착력이 우수하여 피부에서 쉽게 떨어지지 않는 고 품질의 신축성 마스크팩을 제조또한, 본 발명에 따른 신축성 마스크팩 은 피부에 부착하였을 때 탄력감, 밀착감, 사용감 등 전체적인 관능 특성이 뛰어남.
7. 기타 참고사항

가. 산업분석

(1) 산업의 특성화장품 산업은 내수 경기에 민감한 산업으로 그동안 GDP 성장 추이와 유사한 트렌드를 보이며 성장해 왔습니다. 급격한 경기침체로 잠시 위축을 보이기도 했으나 브랜드샵을 필두로 사회 양극화 및 소비자의 니즈를 반영한 다양한 유통 채널이출현, 성장하면서 전체 시장도 꾸준하게 확대되는 추이를 보이고 있습니다. 진입장벽이 낮은 사업 특성상 신규 업체와 신규 브랜드의 진입이 지속적으로 이루어지고 있어시장 포화에 따른 경쟁이 점점 치열해지는 상황입니다.(2) 산업의 성장성화장품 산업은 무한한 성장 잠재력을 가진 미래 고부가가치 산업으로 글로벌 경쟁력제고를 위해 정부 차원에서도 집중 육성하고 있는 산업 분야 중 하나입니다. 2000년 화장품법 시행 이후 지속적으로 성장하고 있는 기능성화장품과 웰빙/친환경 열풍에 편승한 한방 및 자연주의 화장품의 성장이 전체적인 시장 성장을 견인하고 있습니다.향후 화장품 시장은 소비자 구매 패턴 변화에 대한 신속한 대응, 다양한 유통 채널의 확장 등 업체들의 시장확대 노력으로 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성화장품은 경기 동향에 민감하게 반응하며 특히 하절기에는 전체적인 제품 수요가 감소하는 경향을 보여 이러한 경기 변동 및 계절적 요인을 극복할 수 있는 특화 제품 개발 및 유통 채널 구축이 필요합니다. 또한 기술과 정보 혁명을 바탕으로 빠르게 변화하고 진화해 가는 소비자의 다양한 선호를 충족시킬 수 있는 보다 차별화된 컨셉의 제품 개발과 효과적인 마케팅 활동이 요구됩니다.

(4) 시장여건

우리나라 화장품산업은 국민소득수준의 향상과 여성 취업인구의 증가추세에 힘입어 80년대 이후 급속한 발전을 이룩해왔으며, 화장품산업이 전체산업에서 차지하는 비중도 점차 높아지고 있습니다. 국내 주요사로는 아모레퍼시픽, LG생활건강, 코리아나, 한국화장품 등이 있습니다. 국내 화장품산업은 내수 중심에서 점차 선진화 글로벌화 되어가는 추세이며 우리나라의 위상이 높아짐에 따라 해외로의 수출 또한 활발히 이루어지고 있습니다. 원자재는 대부분수입에 의존하고 있었으나, 한방 화장품, 자연친화적인 화장품에 대한 지속적인 관심에 따라일부는 국내 원료를 사용하는 추세가 늘어나고 있습니다. 따라서 각사는 경쟁력 강화를 위해 연구개발을 통한 품질의 고급화대체 원료 개발, 고객 서비스 강화 등의 노력을 통하여 고부가가치 제품 생산을 위한 노력을 기울이고 있습니다. (5) 시장점유율 추이

국내 화장품시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강 등이 업계상위권을 유지하고 있습니다. 또한 상위 10대사가 전체 생산에서 차지하는 비중의 주류를 이루는 과점현상이 지속되고 있습니다.(6) 영업개황 및 경쟁우위 요소국내외 11개 네트워크 병원을 운영중인 리더스피부과의 다년간에 걸친 임상 경험 및노하우를 토대로 설립된 코스메슈티컬 전문 기업으로 마스크팩을 포함한 기초 라인 제품을 다양한 유통망을 통하여 판매하고 있습니다
6. 배당에 관한 사항

가.회사의 배당정책당사는 최근 3년간 누적결손에 따른 상법상 배당가능한도 산출이 어려워 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.또한, 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정이며, 주주 친화적인 배당정책이 달성 가능하도록 지속적으로 노력하겠습니다. 향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 수 있도록 할 예정입니다. 나. 배당관련 회사 정관규정

제8조(주식등의 전자등록)

③ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여 재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 전환주식, 상환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의 2(종류주식의 수와 내용)② 종류주식에 대하여는 우선배당 한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연1%이상 10%이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

⑤ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. ⑥ 종류주식의 존속기간을 정할지 여부는 이사회의 결의에 의하며, 종류주식의 존속기간을 정할 경우에는 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.

제8조의 3(전환주식)

③ 제3항 또는 제4항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조를 준용한다.

제8조의 4(상환주식) ⑤ 상환기간(또는 상환청구기간)은 종류주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. 단, 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 또는 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우 등의 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 제9조(신주인수권)⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.제10조의 2(우리사주매수선택권)⑥ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조 규정을 준용한다.

제11조(신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

제16조(전환사채의 발행)

④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제11조의 규정을 준용한다.제17조(신주인수권부사채의 발행) ⑤ 신주인수권의 행사로 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제11조의 규정을 준용한다.

제51조(이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금

4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액

제52조(이익배당) ① 이익 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제49조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

다. 최근3사업연도 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제36기 1분기	제35기	제34기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-289	-3,963	17,056

(별도)당기순이익(백만원)	11	41,456	-5,393

(연결)주당순이익(원)	-17	-219	1,313

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

라. 이익참가부사채에 관한 사항해당사항이 없습니다.

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

* 당사는 누적결손에 따른 상법상 배당가능한도 산출이 어려워 최근 5년간의 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 07월 25일	전환권행사	보통주	25,985	500	13,469	-

2018년 07월 25일	전환권행사	보통주	25,985	500	13,469	-

2018년 07월 25일	전환권행사	보통주	15,591	500	13,469	-

2018년 08월 17일	전환권행사	보통주	25,985	500	13,469	-

2018년 08월 17일	전환권행사	보통주	44,546	500	13,469	-

2018년 09월 20일	전환권행사	보통주	51,971	500	13,469	-

2018년 09월 20일	전환권행사	보통주	40,834	500	13,469	-

2019년 04월 30일	전환권행사	보통주	17,000	500	11,556	-

2021년 02월 08일	-	보통주	187,415	500	3,793	-

2021년 06월 15일	전환권행사	보통주	502,904	500	5,177	-

2021년 07월 05일	전환권행사	보통주	223,161	500	5,177	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발생 실적

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라.단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

* 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 당사는 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제36기(당기)	한영회계법인	-	-	-

제35기(전기)	한영회계법인	적정	계속기업 관련 중요한 불확실성	- 화장품 사업부문의 현금창출단위 손상평가

제34기(전전기)	삼정회계법인	적정	계속기업 관련 중요한 불확실성	- 현금창출단위의 손상평가- 연결범위의 적정성

(별도기준)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제36기(당기)	한영회계법인	-	-	-

제35기(전기)	한영회계법인	적정	계속기업 관련 중요한 불확실성	- 현금창출단위 손상평가

제34기(전전기)	삼정회계법인	적정	계속기업 관련 중요한 불확실성	- 현금창출단위의 손상평가- 연결범위의 적정성

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제36기(당기)	한영회계법인	연결재무제표재무제표중간재무제표	300	-	-	-

제35기(전기)	한영회계법인	연결재무제표재무제표중간재무제표	204	1,770	204	1,786

제34기(전전기)	삼정회계법인	연결재무제표재무제표중간재무제표	145	1,770	145	1,770

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제36기(당기)	-	-	-	-	-

제35기(전기)	-	-	-	-	-

제34기(전전기)	2020.07.27	세무조정용역	2020.06.01 ~ 2021.05.31	15,000,000	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 14일	(주)리더스코스메틱 감사위원회한영회계법인 업무수행이사 외1명	대면회의	- 2021 회계연도 재무제표에 대한 감사 결과 보고- 핵심감사사항 감사 결과 보고- 회계감사기준에서 요구하는 지배기구와 커뮤니케이션 사항

2	2022년 02월 25일	(주)리더스코스메틱 감사위원회한영회계법인 업무수행이사 외1명	대면회의	- 2021 회계연도 재무제표에 대한 감사 진행현황 공유- 향후 감사 일정 논의- 회계감사기준에서 요구하는 지배기구와 커뮤니케이션 사항

3	2021년 12월 24일	(주)리더스코스메틱 감사위원회한영회계법인 업무수행이사 외1명	대면회의	- 회계감사계획, 주요 예상 이슈 및 감사절차- 핵심감사사항 선정 논의- 독립성에 대한 보고

4	2021년 03월 11일	(주)리더스코스메틱 감사위원회삼정회계법인 업무수행이사 외2명	서면협의	- 외부감사 수행결과 등

5	2021년 03월 09일	(주)리더스코스메틱 감사위원회삼정회계법인 업무수행이사 외2명	서면협의	- 핵심감사사항

6	2020년 07월 16일	(주)리더스코스메틱 감사위원회삼정회계법인 업무수행이사 외2명	서면협의	- 감사계획, 독립성 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제회사는 감사위원회 위원 3인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.나. 내부회계관리제도감사인은 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재, 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 3인의 비상근 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다

나. 이사회 의장의 대표이사 겸직여부

이사회 의장 성명	이사회 의장의 대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임 사유

김진구	겸직	이사회 추천 및 경영 전반에 대한 총괄적 업무 수행

다. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사	사외이사

김진구(출석률 : 100%)	김진상(출석률 : 100%)	김철웅(출석률 : 100%)	김형태(출석률 : 100%)	최지선(출석률 : 100%)	강윤구(출석률 : 100%)	김웅희(출석률 : 100%)	정수근(출석률 : 100%)

1	2022.01.18	단기차입의 건(운영자금)	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

2	2022.02.10	제1호 안건: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

제2호 안건: 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

대표이사 및 내부회계관리자의운영실태보고서	-	-	-	-	-	-	-	-	-

감사(또는 감사위원회)의 평가보고서	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3	2022.02.10	제35기(2021년 사업년도) 내부 결산재무제표 승인 결의의 건	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

4	2022.02.21	주식회사 산성피앤씨 소규모 합병계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

5	2022.02.22	제35기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

6	2022.03.15	단기차입의 건(운영자금)	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

7	2022.03.23	주식회사 산성피앤씨 소규모 합병 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

8	2022.03.29	제35기 정기주주총회 의사록	가결	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

9	2022.03.30	단기차입금 대환의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

라. 이사회내 위원회

위원회명	구성	위원장	소속 이사명	설치목적	비고

감사위원회	사외이사 3명	김철웅	김철웅, 김형태, 최지선	회사의 회계와 업무를 감사	-

마. 이사회내의 위원회 활동내역 1) 감사위원회당사는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 내부 감사 평가를 시행하기 위해 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다.

위원회명	구성원	활 동 내 역	사외이사

개최일자	의안내용	가결여부	강윤구(출석률 : 100%)	김웅희(출석률 : 100%)	정수근(출석률 : 100%)

감사위원회	강윤구, 김웅희, 정수근	2022.02.10	제1호 안건: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 안건: 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고대표이사 및 내부회계관리자의운영실태보고서감사(또는 감사위원회)의 평가보고서	가결	찬성	찬성	찬성

바. 이사의 독립성

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사 선임시 주주총회전에 이사에 대한 모든정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 법위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다

이사 성명	추천인	선임배경	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부

김진구(대표이사, 의장)	이사회	전문성고려	경영총괄	-	최대주주	3년	연임

김진상	이사회	전문성고려	경영총괄	-	특수관계인	3년	연임

김철웅	이사회	전문성고려	사외이사	-	-	3년	신규

김형태	이사회	전문성고려	사외이사	-	-	3년	신규

최지선	이사회	전문성고려	사외이사	-	-	3년	신규

아. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	3	3	-	-

- 임기만료(강윤구, 김웅희, 정수근 사외이사)에 의한 신규 선임

자. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	-

* 당사는 당분기 중에 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 추후 필요시교육 수요 파악을 통해 사외이사에 대한 적절한 교육을 제공할 예정 입니다

차. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원	2	이사 (19년 2개월)과장 (5년9개월)	사외이사 활동 지원 등
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하여, 3명의 사외이사인 감사위원을 두고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관려하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김철웅(감사위원장)	예	-성균관대학교 회계학과 졸업 -성균관대학교 대학원 회계학과 졸업 현) 김철웅 세무회계사무소 현) (사)사랑의 친구들 감사	예	회계사	-

김형태	예	-고려대학교 정치외교학과 졸업 전) BNK투자증권 파생상품 담당이사 전) 현대선물 영업총괄 본부장	-	-	-

최지선	예	-중앙대학교 일어학과 졸업 현) C 대표 현) 수원가정법원 안산지원 조정위원 현) 대한법무사협회 대위원	-	-	-

다. 감사위원회의 독립성당사는 감사위원회의 독립성 강화를 위해 감사위원 선임시 주주총회전에 모든정보를공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	2022.01.18	단기차입의 건(운영자금)	가결	-

2	2022.02.10	제1호 안건: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

3	2022.02.10	제2호 안건: 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	가결	-

대표이사 및 내부회계관리자의운영실태보고서	가결	-

감사(또는 감사위원회)의 평가보고서	-	-

제35기(2021년 사업년도) 내부 결산재무제표 승인 결의의 건	-	-

4	2022.02.21	주식회사 산성피앤씨 소규모 합병계약 체결의 건	가결	-

5	2022.02.22	제35기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

6	2022.03.15	단기차입의 건(운영자금)	가결	-

7	2022.03.23	주식회사 산성피앤씨 소규모 합병 승인의 건	가결	-

8	2022.03.29	제35기 정기주주총회 의사록	가결	-

9	2022.03.30	단기차입금 대환의 건	가결	-

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	-

* 당사는 당분기 중에 감사위원회에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 추후 필요시교육 수요 파악을 통해 감사위원회에 대한 적절한 교육을 제공할 예정 입니다

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	2	이사 (19년 2개월)과장 (5년9개월)	감사 및 내부회계관리관련 활동 지원 등
3. 주주총회 등에 관한 사항

" 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21에 제출된 2021년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다"
VII. 주주에 관한 사항

" 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21에 제출된 2021년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다"
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김진구	남	1965년 06월	대표이사	사내이사	상근	총괄	- 서울대학교 외교학과 졸업	2,597,444	-	본인	1997.10.01~ 현재	2023년 03월 23일

김진상	남	1971년 11월	대표이사	사내이사	상근	총괄	- 한경대학교 경영학과 졸업- 前 (주)프로스테믹스 사내이사	1,768,156	-	특수관계인	1993.01.04~ 현재	2023년 03월 23일

김철웅	남	1966년 09월	사외이사	사외이사	비상근	관리	-성균관대학교 회계학과 졸업 -성균관대학교 대학원 회계학과 졸업 현) 김철웅 세무회계사무소 현) (사)사랑의 친구들 감사	-	-	등기임원	2022.03.29~ 현재	2022년 03월 24일

김형태	남	1965년 11월	사외이사	사외이사	비상근	관리	-고려대학교 정치외교학과 졸업 전) BNK투자증권 파생상품 담당이사 전) 현대선물 영업총괄 본부장	-	-	등기임원	2022.03.29~ 현재	2022년 03월 24일

최지선	여	1979년 06월	사외이사	사외이사	비상근	관리	-중앙대학교 일어학과 졸업 현) C 대표 현) 수원가정법원 안산지원 조정위원 현) 대한법무사협회 대위원	-	-	등기임원	2022.03.29~ 현재	2022년 03월 24일

나. 임원의 겸직 현황

겸직임원	겸직회사	비고

직책	성명	회사명	직책

대표이사	김진구	(주)산성피앤씨	대표이사	-

대표이사	김진상	(주)산성피앤씨	사내이사	-

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

화장품	남	56	0	3	0	59	05년07개월00일	741,984,429	12,576,007	-	-	-	임원포함

화장품	여	46	0	5	0	51	03년02개월21일	434,789,003	8,525,275	임원포함

합 계	102	0	8	0	110	04년05개월27일	1,176,773,432	10,697,940	임원포함

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	120	24	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	3,000	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	21	4	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	-	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	21	7	-

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(1). 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

라. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(1). 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)리더스코스메틱	-	5	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	42,294	-	1	42,295

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	5	5	42,294	-	1	42,295

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.나. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

(연결기준)

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계	당기말	전기말

관계기업	(주)리딩프로스	(주)리딩프로스

기타 특수관계자	(주)코르피아(*)	(주)코르피아(*)

(*) 지배기업의 대표이사가 회사의 대표이사로 겸임 중에 있어 기타 특수관계자로 표시하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	구분	당분기	전분기

(주)리딩프로스	매출 등	69,609,844	107,369,570

대여금의 대여	150,000,000	-

(주)코르피아	매출 등	42,328,944	-

(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	구분	당분기말	전기말

(주)리딩프로스	매출채권	71,029,005	60,504,761

미수금	1,290,311	1,715,720

단기대여금	150,000,000	-

주요 경영진	단기대여금	750,000,000	750,000,000

장기대여금	150,000,000	150,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 연결실체는 종속회사인 (주)산성피앤씨의 대표이사로부터 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

단기급여	950,258,321	502,543,074

퇴직급여	15,345,284	114,645,722

장기종업원급여	252,327	230,718

합계	965,855,932	617,419,514

주요 경영진은 연결실체의 활동계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.

(별도기준)

(6) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계	당분기말	전기말

종속기업	LEADERS COSMETICS SA, LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사, LEADERS COSMETICS USA INC, (주)산성피앤씨	LEADERS COSMETICS SA, LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사, LEADERS COSMETICS USA INC, (주)산성피앤씨

관계기업	(주)리딩프로스	(주)리딩프로스

기타 특수관계자	(주)코르피아(*)	(주)코르피아(*)

(*) 당사의 대표이사가 회사의 대표이사로 겸임 중에 있어 기타 특수관계자로 표시하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	구분	당분기	전분기

LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사	매출 등	142,247,566	-

비용 등	-	189,669,370

LEADERS COSMETICS USA INC	매출 등	88,397,928	26,554,571

(주)산성피앤씨	매출 등	21,411,000	14,230,227

매입 등	257,750,560	212,551,650

이자비용	11,871,780	-

(주)리딩프로스	매출 등	69,609,844	107,369,570

(8) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회 사 명	구 분	당분기말	전기말

LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사	매출채권(*)	776,788,458	633,181,557

LEADERS COSMETICS USA INC	매출채권(*)	4,441,209,181	4,262,217,350

(주)산성피앤씨	외상매입금	115,645,024	85,270,570

미지급금	2,937,000	3,742,772

미지급비용	11,871,780	-

(주)리딩프로스	매출채권	71,029,005	60,504,761

미수금	1,290,311	1,715,720

(*) 당분기말 현재 해당 채권에 대하여 대손충당금 4,999백만원이 설정되어 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 인식한 대손상각비는 104백만원입니다.

(9) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다 - 당분기말

(단위: 원)

구분	특수관계자명	제공받은 담보	담보설정금액	채무종류	채무금액

종속기업	(주)산성피앤씨	토지, 건물	11,400,000,000	유동성장기차입금	9,500,000,000

종속기업	(주)산성피앤씨	장단기금융상품	3,300,000,000	단기차입금	8,000,000,000

- 전기말(단위: 원)

구분	특수관계자명	제공받은 담보	담보설정금액	채무종류	채무금액

종속기업	(주)산성피앤씨	토지, 건물	11,400,000,000	유동성장기차입금	9,500,000,000

(10) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

단기급여	119,225,001	209,543,104

퇴직급여	7,764,093	7,731,921

장기종업원급여	252,327	230,718

합계	127,241,421	217,505,743

주요 경영진은 당사의 활동계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.

※ 본 보고서의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석를 참고하시기 바랍니다
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제35기주주총회(2022.03.29)	- 제1호의안 : 제35기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 제2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 2명)- 제2-1호의안 : 사외이사 김형태 선임의 건 - 제2-2호의안 : 사외이사 최지선 선임의 건- 제3호의안 : 감사위원 선임의 건(감사위원 2명)- 제3-1호의안 : 감사위원 김형태 선임의 건- 제3-2호의안 : 감사위원 최지선 선임의 건- 제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 김철웅 선임의 건(감사위원이 되는 사외이사1명)- 제5호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	- 제1호의안 : 원안대로 가결- 제2호의안 : 원안대로 가결- 제2-1호의안 : 원안대로 가결- 제2-2호의안 : 원안대로 가결- 제3호의안 : 원안대로 가결- 제3-1호의안 : 원안대로 가결- 제3-2호의안 : 원안대로 가결- 제4호의안 : 원안대로 가결- 제5호의안 : 원안대로 가결	-

제34기주주총회(2021.03.29)	- 제1호의안 : 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 제2호의안 :정관 일부 변경의 건(사업목적등 일부 변경)- 제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	- 제1호의안 : 원안대로 가결- 제2호의안 : 원안대로 가결- 제3호의안 : 원안대로 가결

제33기주주총회(2020.03.24)	- 제1호의안 : 제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명)- 제2-1호의안 : 사내이사 김진구 선임의 건- 제2-2호의안 : 사내이사 김진상 선임의 건- 제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	- 제1호의안 : 원안대로 가결- 제2호의안 : 원안대로 가결- 제2-1호의안 : 원안대로 가결- 제2-2호의안 : 원안대로 가결- 제3호의안 : 원안대로 가결	-
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2022년 03월 31일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

나. 채무보증 현황

본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다.다. 채무인수약정 현황

본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다.라. 기타의 우발부채 등

본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석"을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 단기매매차익 미환수 현황당사는 공시대상 기간중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.나. 임직원에 대한 제재현황- 해당사항 없습니다.다. 기타- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 종속기업의 흡수합병

지배기업은 2022년 2월 21일 이사회에서 종속기업인 주식회사 산성피앤씨를 소멸회사로 하고, 지배기업을 존속회사로 하는 합병을 결의하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요 내용

피합병법인	주식회사 산성피앤씨

합병 목적	- 합병을 통한 시너지 효과 창출- 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화 및 주주 가치 극대화 추진

합병 비율	(주)리더스코스메틱 : (주)산성피앤씨 = 1 : 0

합병 기일	2022년 4월 26일

나. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음

다. 합병 등의 사후정보- (주)리더스코스메틱의 (주)리더스솔루션 흡수합병(1) 합병 등의 주요 내용 본 합병으로 합병회사는 존속하고, 피합병회사는 해산하여 소멸하였습니다. - 존속법인 : (주)리더스코스메틱 - 소멸법인 : (주)리더스솔루션(2) 합병 후 존속회사 상호는 (주)리더스코스메틱 입니다(3) 계약 내용

계약내용	합병배경	합병을 통해 (주)리더스솔루션이 보유하고 있던 국내 및 해외 LEADERS 관련 상표권을 합병법인 소유 상표권과 통합 운영하여 적극적인 시장 공략을 통한 실적개선 가능성을 제고함.

법적형태	소규모 합병

구체적 내용	(주)리더스코스메틱이 (주)리더스솔루션 흡수합병 - 존속회사 : (주)리더스코스메틱 - 소멸회사 : (주)리더스솔루션 - 합병 후 존속법인의 상호 : (주)리더스코스메틱 - 합병회사인 (주)리더스코스메틱의 경우 코스닥시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 피합병회사인 (주)리더스솔루션은 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출 (외부평가기관 : 삼화회계법인) - 합병비율 (주)리더스코스메틱 : (주)리더스솔루션 = 1.0000000 : 2.3427324 ① (주)리더스코스메틱(이하,합병회사)는 (주)리더스솔루션(이하,피합병회사) 발행주식 총수 중 50.00 % 보유하고 있습니다. 본 합병완료 후 최대주주의 변경은 없으며 (주)리더스코스메틱은 존속회사로 계속 남아있게 되고(주)리더스솔루션은 소멸되어 해산합니다.② 상법 제527조의 3의 소규모합병 방식으로 합병 절차가 진행되므로 합병 승인에 대한 주주총회 및 합병종료보고 총회는 모두 이사회 승인으로 갈음 합니다.③ 주식회사 리더스코스메틱과 주식회사 리더스솔루션은 2020년 11월 17일 이사회 결의 합병승인을 통해 2021년 1월 25일자로 합병을 완료하였습니다. 합병은 주식회사 리더스코스메틱이 주식회사 리더스솔루션을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 주식회사 리더스코스메틱이 존속하고 주식회사 리더스솔루션은 소멸하게 되나, 실질적으로는 주식회사 리더스코스메틱이 주식회사 리더스솔루션을 흡수합병하는 형식으로 1:2.3427324의 합병비율(주식회사 리더스솔루션의 주주에게 주식회사 리더스코스메틱 보통주 187,415주 부여)로 합병하면서 한국거래소 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다

주요일정	이사회 결의일: 2020년 11월 17일 합병 계약일: 2020년 11월 18일합병 종료보고 이사회: 2021년 1월 20일합병 및 해산 등기: 2021년 1월 25일합병주식 상장일: 2021년 02월 08일

주) 위 합병과 관련한 보다 자세한 내용은 당사가 2020년 11월 18일에 공시한 주요사항보고서(합병결정) 및 2021년 1월 20일에 공시한 합병등종료보고서를 참고 하시기 바랍니다(4) 합병등 전후의 재무사항

- (주)리더스솔루션은 해산 후 영업활동을 하지 않아, 재무제표에는 반영되지 않습니다.

(5) 보호예수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주식	187,415	2021년 02월 08일	2022년 02월 07일	1년	흡수합병	19,100,894

* 상기 보통주식은 보고서제출일 현재 전수량이 보호예수 해제되었습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)산성피앤씨	2016년 04월 01월	경기도 안산시	골판지 제조, 판매	53,594	기업회계기준서 제1110호	해당

LEADERS COSMETICS SA(*1)	2014년 05월 01일	스위스	화장품 판매	30	기업회계기준서 제1110호	비해당

LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사	2014년 07월 17일	중국	화장품 판매	499	기업회계기준서 제1110호	비해당

LEADERS COSMETICS USA INC	2014년 09월 18일	미국	화장품 판매	1,090	기업회계기준서 제1110호	비해당

(*1) 당분기말 현재 청산절차 진행 중입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	(주)산성피앤씨	131411-0364051

LEADERS COSMETICS SA(*1)	-

LEADERSCOSMETICS 북경유한책임공사	-

LEADERSCOSMETICS USA INC	-

(주)리딩프로스	110111-6506450

(*1) 당분기말 현재 청산절차 진행 중입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)산성피앤씨	비상장	2016년 04월 01일	경영참여	43,750	2,700,000	100	42,281	-	-	-	2,700,000	100	42,281	53,594	3,019

LEADERS COSMETICS SA(*1)	비상장	2014년 07월 17일	경영참여	1,672	-	100	-	-	-	-	-	100	-	30	-

LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사	비상장	2014년 05월 01일	경영참여	1,020	-	100	-	-	-	-	-	100	-	499	95

LEADERS COSMETICS USA INC	비상장	2015년 09월 18일	경영참여	1,256	-	100	-	-	-	-	-	100	-	1,090	-159

(주)리딩프로스	비상장	2017년 09월 04일	경영참여	400	40,000	40	13	-	-	1	40,000	40	13	138	2

합 계	2,740,000	-	42,294	-	-	1	2,740,000	-	42,295	55,351	2,958

(*1) 당분기말 현재 청산절차 진행 중입니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.