리더스코스메틱 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	60,729,660,065	57,482,203,827

현금및현금성자산	25,384,624,836	21,868,339,136

매출채권 및 기타유동채권	13,572,529,913	11,586,988,287

재고자산	14,473,036,313	15,359,303,469

기타유동금융자산	7,247,096,557	8,633,395,110

당기법인세자산	52,372,446	34,177,825

비유동자산	95,599,183,183	95,955,302,191

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,804,007,958	4,683,901,071

기타비유동금융자산	152,905,522	138,216,634

종속기업에 대한 투자자산	53,089,120,991	52,865,648,991

유형자산	36,458,459,036	35,911,253,903

영업권 이외의 무형자산	1,094,689,676	1,034,167,552

이연법인세자산	1,322,114,040

자산총계	156,328,843,248	153,437,506,018

부채

유동부채	35,698,613,890	35,977,258,831

매입채무 및 기타유동채무	8,554,514,406	9,958,781,115

단기차입금	42,419,184	31,612,727

유동성장기차입금	8,666,600,000	8,666,600,000

유동파생상품부채	16,680,928,000	16,680,928,000

당기법인세부채	520,490,045

유동성사채

유동반품충당부채	1,233,662,255	639,336,989

비유동부채	35,615,223,810	37,047,122,550

장기차입금	12,999,900,000	15,166,550,000

퇴직급여부채	308,690,705	108,330,971

사채	21,981,594,409	21,453,516,018

이연법인세부채	147,146,320

비유동반품충당부채	177,892,376	318,725,561

장기법적소송충당부채

부채총계	71,313,837,700	73,024,381,381

자본

자본금	31,464,222,817	31,464,222,817

보통주자본금	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	52,193,493,916	47,883,127,002

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	51,906,830,064	47,596,463,150

기타자본구성요소	1,357,288,815	1,065,774,818

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,043,694,215	752,180,218

기타자본잉여금

사채상환손실	(6,712,527)	(6,712,527)

자본총계	85,015,005,548	80,413,124,637

자본과부채총계	156,328,843,248	153,437,506,018

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,262,805,763	30,262,805,763	15,746,364,497	15,746,364,497

매출원가	16,108,072,494	16,108,072,494	9,426,615,725	9,426,615,725

매출총이익	14,154,733,269	14,154,733,269	6,319,748,772	6,319,748,772

판매비와관리비	6,373,475,119	6,373,475,119	7,762,878,408	7,762,878,408

영업이익(손실)	7,781,258,150	7,781,258,150	(1,443,129,636)	(1,443,129,636)

기타이익	264,900,683	264,900,683	2,493,425,546	2,493,425,546

기타손실	994,658,040	994,658,040	1,480,392,334	1,480,392,334

금융수익	120,708,441	120,708,441	52,855,673	52,855,673

금융원가	652,880,723	652,880,723	319,081,576	319,081,576

법인세비용차감전순이익(손실)	6,519,328,511	6,519,328,511	(696,322,327)	(696,322,327)

법인세비용	2,267,254,386	2,267,254,386	(160,016,266)	(160,016,266)

당기순이익(손실)	4,252,074,125	4,252,074,125	(536,306,061)	(536,306,061)

기타포괄손익	58,292,789	58,292,789

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	58,292,789	58,292,789

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	58,292,789	58,292,789

총포괄손익	4,310,366,914	4,310,366,914	(536,306,061)	(536,306,061)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	248	248	(31)	(31)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	248	248	(31)	(31)

자본변동표
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,732,295,162	2,555,990,107	87,752,508,086

당기순이익(손실)	(536,306,061)	(536,306,061)

보험수리적손익

주식매입선택권	66,526,980	66,526,980

2017.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,195,989,101	2,622,517,087	87,282,729,005

2018.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	47,883,127,002	1,065,774,818	80,413,124,637

당기순이익(손실)	4,252,074,125	4,252,074,125

보험수리적손익	58,292,789	58,292,789

주식매입선택권	291,513,997	291,513,997

2018.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	52,193,493,916	1,357,288,815	85,015,005,548

현금흐름표
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	5,640,106,387	(71,003,262)

당기순이익(손실)	4,252,074,125	(536,306,061)

당기순이익조정을 위한 가감	1,412,519,237	2,168,500,328

이자지급(영업)	(124,235,062)	(82,191,097)

이자수취(영업)	117,942,708	52,855,673

법인세납부(환급)	(18,194,621)	(1,673,862,105)

투자활동현금흐름	50,290,648	5,526,260,155

장기보증금의 감소	7,650,990	2,728,197,657

기계장치의 처분	11,500,000

차량운반구의 처분	4,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	5,311,112	17,153,450

단기대여금및수취채권의 처분	8,333,334	5,500,000

단기금융상품의 처분	13,406,937,818	8,468,140,000

장기보증금의 증가	(128,690,000)	(300,000)

시설장치의 취득	(111,700,000)

기계장치의 취득	(561,271,914)

차량운반구의 취득	(108,214,348)

공기구비품의 취득	(92,347,703)	(62,707,691)

건설중인자산의 취득	(213,397,842)	(4,283,633,761)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(8,000,000)	(120,096,000)

회원권의 취득	(120,848,200)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,195,993,500)

당기손익인식금융자산의 취득

단기금융상품의 취득	(12,028,972,599)	(30,000,000)

재무활동현금흐름	(2,166,650,000)	1,977,735,475

단기차입금의 증가	24,659,113

장기차입금의 증가	5,000,000,000

사채의 증가

단기차입금의 상환	(3,046,923,638)

유동성장기차입금의 상환	(2,166,650,000)

장기차입금의 상환

전환사채의 감소

신주인수권부사채의 감소

교환사채의 감소

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,523,747,035	7,432,992,368

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,461,335)	(606,104,456)

분할에 따른 현금및현금성자산의 감소

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,516,285,700	6,826,887,912

기초현금및현금성자산	21,868,339,136	8,853,218,932

기말현금및현금성자산	25,384,624,836	15,680,106,844