리더스코스메틱 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	59,877,089,879	74,534,983,087	32,963,287,822

현금및현금성자산	18,295,025,801	14,359,458,372	6,079,134,299

매출채권 및 기타유동채권	16,827,224,583	27,942,212,831	16,799,903,419

재고자산	22,523,554,439	28,861,192,681	5,031,150,104

기타유동 금융자산	2,231,285,056	3,372,119,203	5,053,100,000

비유동자산	89,649,197,939	75,403,058,177	57,060,731,544

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,579,948,000	5,301,692,335	776,432,581

기타비유동금융자산	383,676,634	3,679,218,606	2,184,129,458

종속기업에 대한 투자자산	53,213,115,127	9,173,528,178	8,110,853,873

유형자산	24,680,249,341	56,200,055,195	45,072,782,038

영업권이외의 무형자산	792,208,837	1,048,563,863	916,533,594

자산총계	149,526,287,818	149,938,041,264	90,024,019,366

부채

유동부채	15,846,214,556	42,697,103,791	23,832,891,102

매입채무 및 기타유동채무	5,046,110,700	11,003,490,821	12,773,527,760

단기차입금	6,040,025,913	15,609,724,201	6,030,317,393

유동성장기부채	4,000,000,000	5,749,980,000	2,131,890,000

파생상품부채	3,781,502,000

당기법인세부채	760,077,943	6,552,406,769	2,897,155,949

비유동부채	43,424,549,493	25,452,813,711	5,688,506,236

장기차입금	12,000,000,000	2,000,000,000	2,684,730,000

퇴직급여채무	499,637,682	1,788,072,046

이연법인세부채	2,634,160,714	1,434,197,568	1,215,704,190

전환사채	7,144,650,008	6,930,499,190

교환사채	8,423,253,424	8,157,617,763

신주인수권부사채	7,144,650,008	6,930,499,190

소송충당부채	5,578,197,657

부채총계	59,270,764,049	68,149,917,502	29,521,397,338

자본

납입자본	31,464,222,817	31,464,222,817	31,464,222,817

자본금	8,969,758,500	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	55,736,553,235	49,782,710,163	28,718,092,084

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	55,449,889,383	49,496,046,311	28,431,428,232

기타자본구성요소	3,054,747,717	541,190,782	320,307,127

기타자본잉여금	3,663,643,097	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식매입선택권	393,382,590	220,883,655

자본총계	90,255,523,769	81,788,123,762	60,502,622,028

자본과부채총계	149,526,287,818	149,938,041,264	90,024,019,366

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,846,321,951	91,576,046,355	23,965,957,408	126,050,103,350	158,739,342,927	109,983,526,192

매출원가	13,946,664,132	51,828,523,131	16,111,106,657	72,618,295,204	96,239,385,749	72,231,420,141

매출총이익	14,899,657,819	39,747,523,224	7,854,850,751	53,431,808,146	62,499,957,178	37,752,106,051

판매비와관리비	6,625,177,706	22,972,034,829	5,948,922,076	22,422,070,045	30,884,510,377	18,296,826,875

영업이익(손실)	8,274,480,113	16,775,488,395	1,905,928,675	31,009,738,101	31,615,446,801	19,455,279,176

기타이익	1,585,468,632	2,007,294,707	927,061,726	1,339,633,053	1,888,332,205	750,847,106

기타손실	1,285,765,252	8,080,842,328	1,244,887,084	1,522,428,839	1,876,986,726	543,038,815

금융수익	20,462,740	90,546,144	40,891,706	111,823,999	147,571,694	232,241,788

금융원가	341,613,792	1,089,338,605	123,501,189	275,922,445	651,939,776	457,885,488

법인세비용차감전순이익(손실)	8,253,032,441	9,703,148,313	1,505,493,834	30,662,843,869	31,122,424,198	19,437,443,767

법인세비용	1,415,990,573	3,270,789,640	246,363,581	7,193,878,782	9,185,254,484	4,449,579,919

당기순이익(손실)	6,837,041,868	6,432,358,673	1,259,130,253	23,468,965,087	21,937,169,714	14,987,863,848

기타포괄손익	(478,515,601)	(115,944,433)	(361,268,663)	(872,551,635)	54,795,510

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(478,515,601)	(115,944,433)	(361,268,663)	(872,551,635)	54,795,510

순확정급여부채의 재측정요소	(478,515,601)	(115,944,433)	(361,268,663)	(872,551,635)	54,795,510

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산

총포괄손익	6,837,041,868	5,953,843,072	1,143,185,820	23,107,696,424	21,064,618,079	15,042,659,358

주당이익

기본주당이익(손실)	398	375	73	1,367	1,277	873

희석주당이익(손실)	398	375	73	1,367	1,277	873

자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	13,675,432,726	320,307,127	45,459,962,670

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,987,863,848	14,987,863,848

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	54,795,510	54,795,510

총포괄손익	15,042,659,358	15,042,659,358

주식매입선택권

기타자본잉여금

2014.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,937,169,714	21,937,169,714

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(872,551,635)	(872,551,635)

총포괄손익	21,064,618,079	21,064,618,079

주식매입선택권	220,883,655	220,883,655

기타자본잉여금

2015.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,468,965,087	23,468,965,087

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(361,268,663)	(361,268,663)

총포괄손익	23,107,696,424	23,107,696,424

주식매입선택권	262,202,799	262,202,799

기타자본잉여금

2015.09.30 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	51,825,788,508	582,509,926	83,872,521,251

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,432,358,673	6,432,358,673

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(478,515,601)	(478,515,601)

총포괄손익	5,953,843,072	5,953,843,072

주식매입선택권	172,498,935	172,498,935

기타자본잉여금	2,341,058,000	2,341,058,000

2016.09.30 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	55,736,553,235	3,054,747,717	90,255,523,769

현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	16,406,139,286	(4,761,496,769)	(9,266,785,617)	23,702,684,429

당기순이익	6,432,358,673	23,468,965,087	21,937,169,714	14,987,863,848

당기순이익조정을 위한 가감	18,030,245,649	(23,450,344,124)	(25,892,239,717)	10,239,906,235

이자지급	(254,582,884)	(273,065,401)	(442,658,402)	(477,661,709)

이자수취	92,423,435	203,424,119	234,400,764	190,597,169

법인세납부(환급)	(7,894,305,587)	(4,710,476,450)	(5,103,457,976)	(1,238,021,114)

투자활동현금흐름	(6,152,966,988)	(16,301,903,951)	(20,548,542,786)	(15,264,355,994)

장기금융상품의 감소	360,789,154	2,073,174,919

장기보증금의 감소	464,935,572	1,831,165,842	779,526,698	51,110,000

토지의 처분	740,167,592	526,742,930

건물의 처분	2,960,670,358	3,174,095,020

시설장치의 처분	267,144,367	251,202,049	96,440,000

기계장치의 처분	62,123,514	60,179,166	24,154,030

차량운반구의 처분	26,788,623	1,100,000	56,622,729	49,650,265

공기구비품의 처분	400,000

국고보조금의 수취	16,200,000

건설중인자산의 처분	15,400,000

비유동매도가능금융자산의 처분	515,071,638	515,071,638

장기대여금의 감소	3,200,000	21,400,000	52,000,000	20,000,000

단기대여금의 감소	922,200,000	133,300,000	160,000,000	248,000,000

장기미수금의 감소	12,448,398

단기금융상품의 처분	4,610,000,000	4,970,000,000	5,180,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분

장기보증금의 증가	(5,789,369,294)	(5,808,527,661)	(5,113,993,079)	(389,018,365)

토지의 취득	(4,238,877,787)	(4,238,877,787)	(4,004,033,780)

건물의 취득	(3,528,797,033)	(3,528,797,033)

시설장치의 취득	(100,734,000)	(2,446,996,336)	(2,489,706,336)	(396,392,270)

기계장치의 취득	(2,196,422,040)	(3,228,123,543)	(3,566,883,760)

차량운반구의 취득	(95,195,941)	(255,745,282)	(306,668,282)	(268,999,610)

공기구비품의 취득	(76,052,000)	(189,748,062)	(224,232,926)	(157,218,022)

건설중인자산의 취득	(1,083,950,000)	(3,411,912,395)	(5,143,912,740)	(263,616,000)

소프트웨어의 취득	(3,050,000)	(36,441,818)	(69,771,818)	(30,860,000)

산업재산권의 취득	(195,776,888)	(213,805,890)	(121,833,241)

영업권의 취득	(373,742,655)	(373,742,655)

회원권의 취득	(71,540,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(229,040,000)	(344,600,000)	(10,000,000)

장기미수금의 증가	(162,315,000)	(158,446,622)

장기금융상품의 취득	(325,000,000)	(750,000,000)	(1,045,000,000)	(2,336,380,160)

매도가능증권의 취득	(115,730,000)	(115,730,000)	(500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(544,390,308)	(544,390,308)

종속기업투자주식의 취득	(289,637,500)	(518,283,997)	(518,283,997)	(3,903,250,000)

단기대여금의 증가	(55,000,000)	(286,300,000)	(286,300,000)	(193,800,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(50,000,000)	(155,000,000)	(1,165,000,000)	(6,865,000,000)

재무활동현금흐름	13,641,711	24,269,560,920	38,090,448,894	(6,548,229,130)

단기차입금의 차입	3,950,329,218	37,082,086,273	38,348,560,650	16,846,988,416

장기차입금의 차입	10,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000	500,000,000

사채의 발행	25,603,800,000

단기차입금의 상환	(13,520,027,507)	(17,562,545,353)	(28,795,271,756)	(19,178,827,546)

유동성장기차입금의 상환	(416,660,000)	(1,249,980,000)	(3,066,640,000)	(2,137,660,000)

장기차입금의 상환	(2,578,730,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,266,814,009	3,206,160,200	8,275,120,491	1,890,099,305

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(486,566,165)	31,200,555	5,203,582	45,982,590

분할에 따른 현금및현금성자산의 감소	(5,844,680,415)

현금및현금성자산의순증가	3,935,567,429	3,237,360,755	8,280,324,073	1,936,081,895

기초현금및현금성자산	14,359,458,372	6,079,134,299	6,079,134,299	4,143,052,404

기말현금및현금성자산	18,295,025,801	9,316,495,054	14,359,458,372	6,079,134,299