리더스코스메틱 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 35 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	8,030,495,311	9,474,410,665

현금및현금성자산	1,759,619,660	2,750,984,482

매출채권 및 기타유동채권	1,645,452,551	1,800,856,819

매출채권	16,361,093,100	16,957,998,573

대손충당금	(15,634,318,410)	(16,014,725,668)

단기보증금자산	664,304,024	649,692,477

단기미수금	53,727,362	394,606,890

대손충당금	0	(322,769,691)

단기미수수익	691,097	797,542

단기선급금	106,186,513	95,702,532

단기선급비용	93,768,865	39,554,164

반품권자산	0	0

재고자산	4,623,420,290	4,920,708,994

상품	447,574,888	470,598,103

제품	3,163,617,551	3,738,530,637

평가충당금	(957,061,482)	(1,417,678,298)

원재료	413,160,827	371,265,522

평가충당금	(20,293,158)	(16,538,105)

부재료	1,031,945,601	1,050,084,053

평가충당금(부재료)	(103,078,793)	(100,593,379)

재공품	766,469,955	937,569,660

평가충당금	(118,915,099)	(112,529,199)

기타유동금융자산	0	0

유동 상각후원가 측정 금융자산	0	0

단기대여금	0	0

대손충당금(단기대여금)	0	0

당기법인세자산	2,002,810	1,860,370

비유동자산	84,607,443,801	86,033,388,278

장기매출채권 및 기타비유동채권	230,222,011	227,541,582

장기임차보증금	230,222,011	227,541,582

장기미수금	0	0

대손충당금	0	0

기타비유동금융자산	22,794,000,000	23,968,500,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	22,794,000,000	23,968,500,000

장기대여금	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	42,293,255,270	42,293,255,270

종속기업에 대한 투자자산	42,281,360,615	42,281,360,615

관계기업에 대한 투자자산	11,894,655	11,894,655

유형자산	18,330,715,414	18,585,760,065

사용권자산	173,153,207	381,470,273

영업권 이외의 무형자산	477,219,928	515,821,220

순확정급여자산	308,877,971	61,039,868

자산총계	92,637,939,112	95,507,798,943

부채

유동부채	23,072,933,938	24,776,204,845

매입채무 및 기타유동채무	2,787,413,556	2,745,135,366

단기매입채무	886,229,927	714,193,346

단기미지급금	974,123,564	1,176,047,726

단기예수금	3,048,590	22,902,140

부가가치세예수금	137,151,393

단기미지급비용	757,007,228	757,515,671

단기선수금	29,852,854	74,476,483

단기차입금	10,600,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	9,500,000,000	9,500,000,000

유동파생상품부채	962,262,276

당기법인세부채	0	0

유동성사채	0	3,190,317,031

유동반품충당부채	53,397,972	54,070,890

유동리스부채	132,122,410	324,419,282

비유동부채	7,871,999,548	8,127,015,640

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

장기차입금	0	0

사채	0	0

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	1,389,667,437	1,727,048,745

사외적립자산의공정가치	(1,389,667,437)	(1,727,048,745)

기타장기종업원급여	120,817,332	113,276,454

이연법인세부채	7,735,536,809	7,993,926,809

비유동리스부채	15,645,407	19,812,377

기타비유동금융부채	0	0

비유동파생상품부채	0	0

부채총계	30,944,933,486	32,903,220,485

자본

자본금	40,972,531,563	40,972,531,563

보통주자본금	9,550,447,000	9,550,447,000

주식발행초과금	31,422,084,563	31,422,084,563

기타자본구성요소	471,576,969	1,387,686,969

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	12,387,867,167	12,387,867,167

기타자본조정	(6,712,527)	(6,712,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(13,334,490,000)	(12,418,380,000)

이익잉여금(결손금)	20,248,897,094	20,244,359,926

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,962,233,242	19,957,696,074

자본총계	61,693,005,626	62,604,578,458

자본과부채총계	92,637,939,112	95,507,798,943

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,559,654,817	6,559,654,817	6,581,263,111	6,581,263,111

제품매출액	6,530,107,136	6,530,107,136	6,461,852,626	6,461,852,626

상품매출액	24,596,689	24,596,689	109,117,523	109,117,523

기타매출액	4,950,992	4,950,992	10,292,962	10,292,962

매출원가	4,347,178,009	4,347,178,009	5,551,123,358	5,551,123,358

제품매출원가	4,321,425,739	4,321,425,739	5,496,953,403	5,496,953,403

상품매출원가	25,752,270	25,752,270	54,169,955	54,169,955

매출총이익	2,212,476,808	2,212,476,808	1,030,139,753	1,030,139,753

판매비와관리비	2,238,048,674	2,238,048,674	4,013,978,802	4,013,978,802

영업이익(손실)	(25,571,866)	(25,571,866)	(2,983,839,049)	(2,983,839,049)

기타이익	14,151,821	14,151,821	10,223,518,758	10,223,518,758

기타손실	111,228,466	111,228,466	1,266,996	1,266,996

금융수익	403,216,640	403,216,640	10,441,680,980	10,441,680,980

금융원가	267,763,216	267,763,216	766,561,690	766,561,690

법인세비용차감전순이익(손실)	12,804,913	12,804,913	16,913,532,003	16,913,532,003

법인세비용	1,818,904	1,818,904

당기순이익(손실)	10,986,009	10,986,009	16,913,532,003	16,913,532,003

기타포괄손익	(922,558,841)	(922,558,841)	(9,305,446)	(9,305,446)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(922,558,841)	(922,558,841)	(9,305,446)	(9,305,446)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(916,110,000)	(916,110,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,448,841)	(6,448,841)	(9,305,446)	(9,305,446)

총포괄손익	(911,572,832)	(911,572,832)	16,904,226,557	16,904,226,557

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	963	963

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(9)	821	821

자본변동표
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	40,966,772,233	(21,051,886,583)	29,008,592,650

당기순이익(손실)	16,913,532,003	16,913,532,003

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	(9,305,446)	(9,305,446)

총포괄손익	0	0	16,904,226,557	16,904,226,557

동일지배하 사업결합 효과(주석 34)	93,707,500	618,157,143	(87,829,255)	624,035,388

주식기준보상거래	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	9,187,414,500	41,584,929,376	(4,235,489,281)	46,536,854,595

2022.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	32,809,771,532	20,244,359,926	62,604,578,458

당기순이익(손실)	10,986,009	10,986,009

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(916,110,000)	(916,110,000)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

보험수리적손익	(6,448,841)	(6,448,841)

총포괄손익	(916,110,000)	4,537,168	(911,572,832)

동일지배하 사업결합 효과(주석 34)	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	31,893,661,532	20,248,897,094	61,693,005,626

현금흐름표
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	758,779,542	10,969,900,801

당기순이익(손실)	10,986,009	16,913,532,003

당기순이익조정을 위한 가감	944,125,050	(15,804,884,427)

이자지급(영업)	(197,154,233)	(144,199,123)

이자수취(영업)	965,156	6,384,688

배당금수취(영업)	10,000,000,000

법인세납부(환급)	(142,440)	(932,340)

투자활동현금흐름	(217,270,000)	11,460,896,420

단기금융상품의 처분	700,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

상각후원가측정금융자산의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,015,420

장기보증금의 감소	93,130,000	0

기계장치의 처분	0	0

컴퓨터소프트웨어의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	10,863,251,000

사업결합으로 인한 현금유입	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기보증금의 증가	(94,290,000)	(103,370,000)

기계장치의 취득	(173,360,000)	0

시설장치의 취득	(28,350,000)	0

차량운반구의 취득	0	0

공기구비품의 취득	0	0

건설중인자산의 취득	(14,400,000)	0

회원권의 취득	0	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,532,164,827)	(13,081,524,371)

단기차입금의 증가	10,600,000,000	0

사채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	0	(500,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

전환사채의 감소	(3,935,700,985)	(12,364,524,000)

리스부채의 감소	(196,463,842)	(216,694,271)

신주발행비 지급	0	(306,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(990,655,285)	9,349,272,850

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(709,537)	5,348,177

합병에 따른 현금및현금성자산의 증가	0	719,165,580

현금및현금성자산의순증가(감소)	(991,364,822)	10,073,786,607

기초현금및현금성자산	2,750,984,482	2,145,703,087

기말현금및현금성자산	1,759,619,660	12,219,489,694