리더스코스메틱 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2016.12.31 현재
제 29 기 2015.12.31 현재
제 28 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	55,877,193,339	74,534,983,087	32,963,287,822

현금및현금성자산	8,853,218,932	14,359,458,372	6,079,134,299

매출채권 및 기타유동채권	19,874,105,326	27,942,212,831	16,799,903,419

재고자산	18,359,145,081	28,861,192,681	5,031,150,104

기타유동 금융자산	8,790,724,000	3,372,119,203	5,053,100,000

비유동자산	92,831,641,187	75,403,058,177	57,060,731,544

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,605,624,678	5,301,692,335	776,432,581

기타비유동금융자산	179,170,084	3,679,218,606	2,184,129,458

종속기업에 대한 투자자산	51,744,526,293	9,173,528,178	8,110,853,873

유형자산	29,518,346,252	56,200,055,195	45,072,782,038

영업권이외의 무형자산	783,973,880	1,048,563,863	916,533,594

자산총계	148,708,834,526	149,938,041,264	90,024,019,366

부채

유동부채	43,089,578,720	42,697,103,791	23,832,891,102

매입채무 및 기타유동채무	9,233,507,528	11,003,490,821	12,773,527,760

단기차입금	6,046,923,638	15,609,724,201	6,030,317,393

유동성장기부채	833,370,000	5,749,980,000	2,131,890,000

유동성사채	22,945,554,289

파생상품부채	3,781,502,000

당기법인세부채	4,030,223,265	6,552,406,769	2,897,155,949

비유동부채	17,866,747,720	25,452,813,711	5,688,506,236

장기차입금	11,166,630,000	2,000,000,000	2,684,730,000

퇴직급여채무	2,692,087	1,788,072,046

전환사채	6,930,499,190

교환사채	8,157,617,763

신주인수권부사채	6,930,499,190

소송충당부채	5,578,197,657

이연법인세부채	1,119,227,976	1,434,197,568	1,215,704,190

부채총계	60,956,326,440	68,149,917,502	29,521,397,338

자본

납입자본	31,464,222,817	31,464,222,817	31,464,222,817

자본금	8,969,758,500	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	53,732,295,162	49,782,710,163	28,718,092,084

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	53,445,631,310	49,496,046,311	28,431,428,232

기타자본구성요소	2,555,990,107	541,190,782	320,307,127

주식매입선택권	461,161,016	220,883,655

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

기타자본잉여금	3,097,107,061	1,322,585,097	1,322,585,097

자본총계	87,752,508,086	81,788,123,762	60,502,622,028

자본과부채총계	148,708,834,526	149,938,041,264	90,024,019,366

포괄손익계산서
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

매출액	114,166,773,288	158,739,342,927	109,983,526,192

매출원가	68,400,021,262	96,239,385,749	72,231,420,141

매출총이익	45,766,752,026	62,499,957,178	37,752,106,051

판매비와관리비	29,466,470,231	30,884,510,377	18,296,826,875

영업이익(손실)	16,300,281,795	31,615,446,801	19,455,279,176

기타이익	3,259,924,579	1,888,332,205	750,847,106

기타손실	9,538,900,421	1,876,986,726	543,038,815

금융수익	138,357,229	147,571,694	232,241,788

금융원가	1,395,575,252	651,939,776	457,885,488

법인세비용차감전순이익(손실)	8,764,087,930	31,122,424,198	19,437,443,767

법인세비용	4,416,068,678	9,185,254,484	4,449,579,919

당기순이익(손실)	4,348,019,252	21,937,169,714	14,987,863,848

기타포괄손익	(398,434,253)	(872,551,635)	54,795,510

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(398,434,253)	(872,551,635)	54,795,510

순확정급여부채의 재측정요소	(398,434,253)	(872,551,635)	54,795,510

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산

총포괄손익	3,949,584,999	21,064,618,079	15,042,659,358

주당이익

기본주당이익(손실)	253	1,277	873

희석주당이익(손실)	253	1,277	873

자본변동표
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	13,675,432,726	320,307,127	45,459,962,670

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,987,863,848	14,987,863,848

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	54,795,510	54,795,510

총포괄손익	15,042,659,358	15,042,659,358

주식매입선택권

기타자본잉여금

2014.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,937,169,714	21,937,169,714

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(872,551,635)	(872,551,635)

총포괄손익	21,064,618,079	21,064,618,079

주식매입선택권	220,883,655	220,883,655

기타자본잉여금

2015.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,348,019,252	4,348,019,252

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(398,434,253)	(398,434,253)

총포괄손익	3,949,584,999	3,949,584,999

주식매입선택권	240,277,361	240,277,361

기타자본잉여금	1,774,521,964	1,774,521,964

2016.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,732,295,162	2,555,990,107	87,752,508,086

현금흐름표
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	21,861,420,919	(9,266,785,617)	23,702,684,429

당기순이익	4,348,019,252	21,937,169,714	14,987,863,848

당기순이익조정을 위한 가감	25,369,929,650	(25,892,239,717)	10,239,906,235

이자지급	(98,648,537)	(442,658,402)	(477,661,709)

이자수취	140,234,520	234,400,764	190,597,169

법인세납부(환급)	(7,898,113,966)	(5,103,457,976)	(1,238,021,114)

투자활동현금흐름	(17,559,209,367)	(20,548,542,786)	(15,264,355,994)

단기금융상품의 처분	4,970,000,000	5,180,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,918,546,688

단기대여금의 감소	1,052,116,000	160,000,000	248,000,000

장기미수금의 감소	31,120,995

장기보증금의 감소	464,935,572	779,526,698	51,110,000

장기금융상품의 감소	360,789,154	2,073,174,919

비유동매도가능금융자산의 처분	515,071,638

장기대여금의 감소	244,940,697	52,000,000	20,000,000

토지의 처분	526,742,930

건물의 처분	3,174,095,020

기계장치의 처분	60,179,166	24,154,030

시설장치의 처분	251,202,049	96,440,000

차량운반구의 처분	26,788,623	56,622,729	49,650,265

공기구비품의 처분	400,000

건설중인자산의 처분	16,200,000	15,400,000

국고보조금의 수취

단기금융상품의 취득	(8,272,263,526)	(1,165,000,000)	(6,865,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

장기보증금의 증가	(5,819,369,294)	(5,113,993,079)	(389,018,365)

단기대여금의 증가	(255,000,000)	(286,300,000)	(193,800,000)

장기미수금의 증가	(158,446,622)

장기금융상품의 취득	(325,000,000)	(1,045,000,000)	(2,336,380,160)

매도가능증권의 취득	(115,730,000)	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(42,094,147)	(344,600,000)	(10,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(289,637,500)	(518,283,997)	(3,903,250,000)

관계기업투자주식의 취득	(544,390,308)

토지의 취득	(4,238,877,787)	(4,004,033,780)

건물의 취득	(3,528,797,033)

기계장치의 취득	(1,011,600)	(3,228,123,543)	(3,566,883,760)

시설장치의 취득	(90,180,000)	(2,489,706,336)	(396,392,270)

차량운반구의 취득	(95,195,941)	(306,668,282)	(268,999,610)

공기구비품의 취득	(92,463,000)	(224,232,926)	(157,218,022)

건설중인자산의 취득	(6,275,622,088)	(5,143,912,740)	(263,616,000)

영업권의 취득	(373,742,655)

산업재산권의 취득	(213,805,890)	(121,833,241)

소프트웨어의 취득	(45,270,000)	(69,771,818)	(30,860,000)

회원권의 취득	(71,540,000)

재무활동현금흐름	(3,979,460,563)	38,090,448,894	(6,548,229,130)

단기차입금의 차입	3,997,252,856	38,348,560,650	16,846,988,416

장기차입금의 차입	10,000,000,000	6,000,000,000	500,000,000

사채의 발행	25,603,800,000

단기차입금의 상환	(13,560,053,419)	(28,795,271,756)	(19,178,827,546)

유동성장기차입금의 상환	(4,416,660,000)	(3,066,640,000)	(2,137,660,000)

장기차입금의 상환	(2,578,730,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	322,750,989	8,275,120,491	1,890,099,305

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,689,986	5,203,582	45,982,590

분할에 따른 현금및현금성자산의 감소	(5,844,680,415)

현금및현금성자산의순증가	(5,506,239,440)	8,280,324,073	1,936,081,895

기초현금및현금성자산	14,359,458,372	6,079,134,299	4,143,052,404

기말현금및현금성자산	8,853,218,932	14,359,458,372	6,079,134,299