리더스코스메틱 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	106,218,378,836	104,523,091,286	44,920,224,309

현금및현금성자산	34,633,588,200	22,144,554,545	15,246,539,652

매출채권 및 기타유동채권	20,858,197,607	21,879,940,133	16,790,669,430

재고자산	29,448,461,228	36,397,866,009	6,645,168,410

기타유동금융자산	21,278,131,801	24,100,730,599	6,228,046,847

당기법인세자산	9,799,970

비유동자산	75,637,941,453	76,341,964,505	52,099,405,794

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,854,585,841	5,923,973,878	1,430,633,719

유형자산	64,794,485,761	65,019,038,795	47,130,184,290

영업권이외의 무형자산	1,807,265,784	1,659,592,162	1,354,458,327

관계기업에대한투자자산	266,084,302	304,716,459

기타비유동금융자산	2,915,519,765	3,434,643,211	2,184,129,458

이연법인세자산

자산총계	181,856,320,289	180,865,055,791	97,019,630,103

부채

유동부채	43,106,394,468	45,555,727,231	25,251,128,207

매입채무 및 기타유동채무	15,192,142,887	13,535,021,492	14,105,967,829

단기차입금	15,077,296,634	15,609,724,201	6,030,317,393

유동성장기부채	5,338,308,340	5,756,682,480	2,181,890,000

유동성전환사채

파생상품부채	3,781,502,000	3,781,502,000

당기법인세부채	3,717,144,607	6,872,797,058	2,932,952,985

비유동부채	26,688,583,614	26,791,054,537	7,777,775,264

장기차입금	2,085,463,360	2,020,107,440	2,867,728,800

퇴직급여채무	1,892,906,920

전환사채	8,350,881,856	8,530,577,447

교환사채	8,245,839,826	8,157,617,763

신주인수권부사채	7,001,622,272	6,930,499,190

전환상환우선주	2,459,389,506

이연법인세부채	1,004,776,300	1,152,252,697	557,750,038

부채총계	69,794,978,082	72,346,781,768	33,028,903,471

자본

납입자본	31,464,222,817	31,464,222,817	31,464,222,817

자본금	8,969,758,500	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	44,845,806,884	42,340,167,244	28,178,110,754

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	44,559,143,032	42,053,503,392	27,891,446,902

기타자본구성요소	9,248,282,443	9,178,577,665	(845,906,875)

기타자본잉여금	10,651,979,951	10,649,993,559	1,092,401,076

자기주식	(2,218,627,970)	(2,218,627,970)	(2,218,627,970)

주식매입선택권	411,132,031	320,530,047	1,378,717

기타포괄손익누계액	403,798,431	426,682,029	278,941,302

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,558,312,144	82,982,967,726	58,796,426,696

비지배지분	26,503,030,063	25,535,306,297	5,194,299,936

자본총계	112,061,342,207	108,518,274,023	63,990,726,632

자본과부채총계	181,856,320,289	180,865,055,791	97,019,630,103

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,172,570,429	42,172,570,429	51,798,221,990	51,798,221,990	172,780,392,905	120,038,941,987

매출원가	26,140,480,910	26,140,480,910	25,500,433,131	25,500,433,131	97,959,838,578	75,399,095,208

매출총이익	16,032,089,519	16,032,089,519	26,297,788,859	26,297,788,859	74,820,554,327	44,639,846,779

판매비와관리비	11,634,948,222	11,634,948,222	8,783,280,233	8,783,280,233	40,385,055,401	22,492,092,519

영업이익(손실)	4,397,141,297	4,397,141,297	17,514,508,626	17,514,508,626	34,435,498,926	22,147,754,260

기타이익	311,234,926	311,234,926	123,366,285	123,366,285	2,128,131,601	865,492,386

기타손실	827,682,874	827,682,874	110,336,384	110,336,384	16,858,741,942	778,982,662

금융수익	41,062,955	41,062,955	72,045,255	72,045,255	250,904,837	296,044,748

금융원가	400,908,118	400,908,118	116,605,124	116,605,124	797,096,155	617,542,926

관계기업의 당기순손익에 대한 지분	(48,177,702)	(48,177,702)	(247,170,395)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,472,670,484	3,472,670,484	17,482,978,658	17,482,978,658	18,911,526,872	21,912,765,806

법인세비용	303,697,403	303,697,403	4,304,946,909	4,304,946,909	(10,010,734,782)	(4,832,694,867)

당기순이익(손실)	3,168,973,081	3,168,973,081	13,178,031,749	13,178,031,749	8,900,792,090	17,080,070,939

기타포괄손익	(23,568,566)	(23,568,566)	(6,613,173)	(6,613,173)	(455,672,574)	310,486,390

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(34,904,092)	(34,904,092)	(603,013,620)	(131,488,776)

순확정급여부채의 재측정요소	(34,904,092)	(34,904,092)	(603,013,620)	(131,488,776)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(23,568,566)	(23,568,566)	28,290,919	28,290,919	147,341,046	441,975,166

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(33,114,111)	(33,114,111)	28,290,919	28,290,919	139,844,500	441,975,166

지분법자본변동	9,545,545	9,545,545	7,496,546

총포괄손익	3,145,404,515	3,145,404,515	13,171,418,576	13,171,418,576	8,445,119,516	17,390,557,329

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,505,639,640	2,505,639,640	12,553,366,913	12,553,366,913	15,074,262,051	15,540,748,743

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	663,333,441	663,333,441	624,664,836	624,664,836	(6,173,469,961)	1,539,322,196

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,482,756,042	2,482,756,042	12,544,084,883	12,544,084,883	14,705,135,754	15,785,025,177

포괄손익, 비지배지분	662,648,473	662,648,473	627,333,693	627,333,693	(6,260,016,238)	1,605,532,152

주당이익

기본주당이익(손실)	147	147	738	738	886	913

희석주당이익(손실)	147	147	738	738	886	913

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	12,659,285,517	(1,211,048,372)	42,912,459,962	3,306,446,431	46,218,906,393

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,540,748,743	15,540,748,743	1,539,322,196	17,080,070,939

매도가능금융자산

보험수리적손익	(31,523,978)	(31,523,978)	(99,964,798)	(131,488,776)

해외사업환산손익	275,800,412	275,800,412	166,174,754	441,975,166

지분법자본변동

총포괄손익	15,509,224,765	275,800,412	15,785,025,177	1,605,532,152	17,390,557,329

전환권대가	56,773,409	56,773,409	65,748,100	122,521,509

주식매입선택권	1,378,717	1,378,717	1,596,663	2,975,380

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	164,951,752	164,951,752	351,823,981	516,775,733

연결자본의변동	9,600,472	(133,762,793)	(124,162,321)	(136,847,391)	(261,009,712)

자본 증가(감소) 합계	15,518,825,237	365,141,497	15,883,966,734	1,887,853,505	17,771,820,239

2014.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,178,110,754	(845,906,875)	58,796,426,696	5,194,299,936	63,990,726,632

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,178,110,754	(845,906,875)	58,796,426,696	5,194,299,936	63,990,726,632

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,074,262,052	15,074,262,052	(6,173,469,962)	8,900,792,090

매도가능금융자산

보험수리적손익	(912,205,562)	(912,205,562)	(86,146,596)	(998,352,158)

해외사업환산손익	140,244,181	140,244,181	(399,681)	139,844,500

지분법자본변동	7,496,546	7,496,546	7,496,546

총포괄손익	14,162,056,490	147,740,727	14,309,797,217	(6,260,016,239)	8,049,780,978

전환권대가

주식매입선택권	319,151,330	319,151,330	135,472,345	454,623,675

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	9,557,592,483	9,557,592,483	26,465,550,255	36,023,142,738

연결자본의변동

자본 증가(감소) 합계	14,162,056,490	10,024,484,540	24,186,541,030	20,341,006,361	44,527,547,391

2015.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	42,340,167,244	9,178,577,665	82,982,967,726	20,341,006,361	108,518,274,023

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,178,110,754	(845,906,875)	58,796,426,696	5,194,299,936	63,990,726,632

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,553,366,913	12,553,366,913	624,664,836	13,178,031,749

매도가능금융자산

보험수리적손익	(34,904,092)	(34,904,092)	(34,904,092)

해외사업환산손익	25,622,062	25,622,062	2,668,857	28,290,919

지분법자본변동

총포괄손익	12,518,462,821	25,622,062	12,544,084,883	627,333,693	13,171,418,576

전환권대가

주식매입선택권	76,131,514	76,131,514	14,377,640	90,509,154

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

연결자본의변동

자본 증가(감소) 합계

2015.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	40,696,573,575	(744,153,299)	71,416,643,093	5,836,011,269	77,252,654,362

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	42,340,167,244	9,178,577,665	82,982,967,726	25,535,306,297	108,518,274,023

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,505,639,640	2,505,639,640	663,333,441	3,168,973,081

매도가능금융자산

보험수리적손익

해외사업환산손익	(32,429,143)	(32,429,143)	(684,968)	(33,114,111)

지분법자본변동	9,545,545	9,545,545	9,545,545

총포괄손익	2,505,639,640	(22,883,598)	2,482,756,042	662,648,473	3,145,404,515

전환권대가

주식매입선택권	90,601,984	90,601,984	44,563,354	135,165,338

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,986,392	1,986,392	260,511,939	262,498,331

연결자본의변동

자본 증가(감소) 합계	2,505,639,640	69,704,778	2,575,344,418	967,723,766	3,543,068,184

2016.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	44,845,806,884	9,248,282,443	85,558,312,144	26,503,030,063	112,061,342,207

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 29 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	11,492,200,061	10,908,533,836	(5,741,556,111)	28,459,207,108

당기순이익	3,168,973,081	13,178,031,749	8,900,792,090	17,080,070,939

당기순이익조정을 위한 가감	12,031,456,342	(898,932,848)	(9,630,919,323)	12,875,210,624

이자지급	(112,411,696)	(74,921,074)	(448,920,967)	(498,879,150)

이자수취	48,335,588	39,503,626	792,216,365	254,118,942

법인세납부(환급)	(3,644,153,254)	(1,335,147,617)	(5,354,724,276)	(1,251,314,247)

투자활동현금흐름	1,990,958,114	(8,630,525,042)	(25,490,726,394)	(14,072,549,703)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	4,970,000,000	5,180,000,000

단기대여금및수취채권의 감소	20,700,000	67,100,000	160,000,000	248,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,214,022,985	3,569,354,086

장기금융상품의 감소	360,789,154	2,073,174,919

장기미수금의 감소	168,053,373	9,606,751

장기대여금의 감소	600,000	20,200,000	52,000,000	20,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	515,071,638	1,697,291,423

토지의 처분

건물의 처분	213,424,662

시설장치의 처분	24,154,030

기계장치의 처분	3,636,364	226,604,557	96,440,000

차량운반구의 처분	4,272,727	56,622,729	53,468,447

공기구비품의 처분	3,745,417	400,000

장기보증금의 감소	61,909,330	300,000	809,526,698	61,110,000

정부보조금의 수령	49,390,579	28,958,386	204,150,297

매각예정비유동자산의 처분	200,000,000

단기금융상품의 취득	(1,932,504,777)	(2,665,000,000)	(6,865,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,506,397,162)	(1,926,993,187)	(2,000,000,000)	(1,163,997,211)

장기금융상품의 취득	(325,000,000)	(243,430,949)	(1,045,000,000)	(2,336,380,160)

매도가능증권의 취득	(115,730,000)	(1,311,452,530)	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(544,390,308)

단기대여금및수취채권의 증가	(264,800,000)	(286,300,000)	(193,800,000)

장기대여금및수취채권의 증가	(20,000,000)	(110,300,000)	(110,200,000)	(10,000,000)

장기보증금의 증가	(644,499)	(1,762,502,250)	(5,431,776,083)	(595,834,775)

장기미수금의 증가

토지의 취득	(4,452,302,449)	(4,004,033,780)

건물의 취득	(3,721,122,101)

시설장치의 취득	(492,574,000)	(232,158,200)	(2,539,489,910)	(427,818,970)

기계장치의 취득	(313,655,000)	(573,528,000)	(4,118,115,905)	(3,969,042,488)

차량운반구의 취득	(143,425,241)	(180,092,568)	(470,694,573)	(438,982,061)

공기구비품의 취득	(19,490,543)	(73,361,264)	(298,325,714)	(327,797,000)

건설중인자산의 취득	(544,041)	(1,725,683,758)	(7,252,998,788)	(710,446,065)

개발비의 취득	(132,659,276)	(85,090,884)	(510,868,147)	(112,989,248)

소프트웨어의 취득	(860,000)	(79,203,727)	(34,644,000)

산업재산권의 취득	(65,626,636)	(35,979,229)	(252,070,124)	(124,271,341)

영업권의 취득	(373,742,655)

회원권의 취득	(71,540,000)	(14,260,000)

재무활동현금흐름	(900,851,282)	(1,398,157,202)	37,821,588,834	(4,317,642,070)

단기차입금의 차입	868,313,542	6,494,524,530	38,348,560,650	16,846,988,416

사채의 발행	25,603,800,000	2,498,808,060

장기차입금의 차입	72,086,400	5,991,898,000	731,779,000

출자금의 증가

단기차입금의 상환	(1,422,864,244)	(7,474,368,582)	(28,801,897,196)	(19,678,827,546)

유동성장기차입금의 상환	(418,386,980)	(416,660,000)	(3,166,640,000)	(2,137,660,000)

전환사채의 상환

장기차입금의 상환	(1,653,150)	(100,000,000)	(2,578,730,000)

신주발행비	(54,132,620)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,582,306,893	879,851,592	6,589,306,329	10,069,015,335

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(69,872,393)	(18,598,352)	105,006,608	53,324,372

해외사업환산손익	(23,400,845)	22,975,228	107,896,982	309,359,731

합병으로 인한 현금의 유출입	95,804,974

기초현금및현금성자산	22,144,554,545	15,246,539,652	15,246,539,652	10,431,699,438

기말현금및현금성자산	34,633,588,200	16,130,768,120	22,144,554,545	4,814,840,214