리더스코스메틱 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말	제 29 기말

자산

유동자산	46,156,901,623	55,877,193,339	74,534,983,087

현금및현금성자산	15,680,106,844	8,853,218,932	14,359,458,372

매출채권 및 기타유동채권	14,881,600,118	19,874,105,326	27,942,212,831

재고자산	15,248,110,661	18,359,145,081	28,861,192,681

기타유동 금융자산	347,084,000	8,790,724,000	3,372,119,203

비유동자산	92,267,790,941	92,831,641,187	75,403,058,177

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,766,862,637	10,605,624,678	5,301,692,335

기타비유동금융자산	162,016,634	179,170,084	3,679,218,606

종속기업에 대한 투자자산	52,940,519,793	51,744,526,293	9,173,528,178

유형자산	33,320,492,970	29,518,346,252	56,200,055,195

영업권이외의 무형자산	1,077,898,907	783,973,880	1,048,563,863

자산총계	138,424,692,564	148,708,834,526	149,938,041,264

부채

유동부채	35,513,682,283	43,089,578,720	42,697,103,791

매입채무 및 기타유동채무	4,448,611,778	9,233,507,528	11,003,490,821

단기차입금	3,024,659,113	6,046,923,638	15,609,724,201

유동성장기부채	2,500,100,000	833,370,000	5,749,980,000

유동성사채	23,183,950,232	22,945,554,289

파생상품부채	3,781,502,000

당기법인세부채	2,356,361,160	4,030,223,265	6,552,406,769

비유동부채	15,628,281,276	17,866,747,720	25,452,813,711

장기차입금	14,499,900,000	11,166,630,000	2,000,000,000

퇴직급여채무	147,930,082	2,692,087

전환사채	6,930,499,190

교환사채	8,157,617,763

신주인수권부사채	6,930,499,190

소송충당부채	5,578,197,657

이연법인세부채	980,451,194	1,119,227,976	1,434,197,568

부채총계	51,141,963,559	60,956,326,440	68,149,917,502

자본

납입자본	31,464,222,817	31,464,222,817	31,464,222,817

자본금	8,969,758,500	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	53,195,989,101	53,732,295,162	49,782,710,163

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	52,909,325,249	53,445,631,310	49,496,046,311

기타자본구성요소	2,622,517,087	2,555,990,107	541,190,782

주식매입선택권	527,687,996	461,161,016	220,883,655

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

기타자본잉여금	3,097,107,061	3,097,107,061	1,322,585,097

자본총계	87,282,729,005	87,752,508,086	81,788,123,762

자본과부채총계	138,424,692,564	148,708,834,526	149,938,041,264

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,746,364,497	15,746,364,497	33,801,400,208	33,801,400,208	114,166,773,288	158,739,342,927

매출원가	9,426,615,725	9,426,615,725	23,202,974,954	23,202,974,954	68,400,021,262	96,239,385,749

매출총이익	6,319,748,772	6,319,748,772	10,598,425,254	10,598,425,254	45,766,752,026	62,499,957,178

판매비와관리비	7,762,878,408	7,762,878,408	8,979,839,043	8,979,839,043	29,466,470,231	30,884,510,377

영업이익(손실)	(1,443,129,636)	(1,443,129,636)	1,618,586,211	1,618,586,211	16,300,281,795	31,615,446,801

기타이익	2,493,425,546	2,493,425,546	223,697,802	223,697,802	3,259,924,579	1,888,332,205

기타손실	1,480,392,334	1,480,392,334	664,374,607	664,374,607	9,538,900,421	1,876,986,726

금융수익	52,855,673	52,855,673	28,710,651	28,710,651	138,357,229	147,571,694

금융원가	319,081,576	319,081,576	388,503,170	388,503,170	1,395,575,252	651,939,776

법인세비용차감전순이익(손실)	(696,322,327)	(696,322,327)	818,116,887	818,116,887	8,764,087,930	31,122,424,198

법인세비용	(160,016,266)	(160,016,266)	(11,075,040)	(11,075,040)	4,416,068,678	9,185,254,484

당기순이익(손실)	(536,306,061)	(536,306,061)	829,191,927	829,191,927	4,348,019,252	21,937,169,714

기타포괄손익	(398,434,253)	(872,551,635)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(398,434,253)	(872,551,635)

순확정급여부채의 재측정요소	(398,434,253)	(872,551,635)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산

총포괄손익	(536,306,061)	(536,306,061)	829,191,927	829,191,927	3,949,584,999	21,064,618,079

주당이익

기본주당이익(손실)	(31)	(31)	48	48	253	1,277

희석주당이익(손실)	(31)	(31)	48	48	253	1,277

자본변동표
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,937,169,714	21,937,169,714

보험수리적손익	(872,551,635)	(872,551,635)

총포괄손익	21,064,618,079	21,064,618,079

주식매입선택권	220,883,655	220,883,655

기타자본잉여금

2015.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,348,019,252	4,348,019,252

보험수리적손익	(398,434,253)	(398,434,253)

총포괄손익	3,949,584,999	3,949,584,999

주식매입선택권	240,277,361	240,277,361

기타자본잉여금	1,774,521,964	1,774,521,964

2016.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,732,295,162	2,555,990,107	87,752,508,086

2016.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	829,191,927	829,191,927

보험수리적손익

총포괄손익	829,191,927	829,191,927

주식매입선택권	70,089,137	70,089,137

기타자본잉여금

2016.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	50,611,902,090	611,279,919	82,687,404,826

2017.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,732,295,162	2,555,990,107	87,752,508,086

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(536,306,061)	(536,306,061)

보험수리적손익

총포괄손익	(536,306,061)	(536,306,061)

주식매입선택권	66,526,980	66,526,980

기타자본잉여금

2017.03.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	53,195,989,101	2,622,517,087	87,282,729,005

현금흐름표
제 31 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 30 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 30 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

영업활동현금흐름	(71,003,262)	9,502,522,012	21,861,420,919	(9,266,785,617)

당기순이익	(536,306,061)	829,191,927	4,348,019,252	21,937,169,714

당기순이익조정을 위한 가감	2,168,500,328	12,100,872,699	25,369,929,650	(25,892,239,717)

이자지급	(82,191,097)	(111,686,406)	(98,648,537)	(442,658,402)

이자수취	52,855,673	30,587,942	140,234,520	234,400,764

법인세납부(환급)	(1,673,862,105)	(3,346,444,150)	(7,898,113,966)	(5,103,457,976)

투자활동현금흐름	5,526,260,155	(116,827,215)	(17,559,209,367)	(20,548,542,786)

단기금융상품의 처분	8,468,140,000	4,970,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,918,546,688

단기대여금의 감소	5,500,000	20,700,000	1,052,116,000	160,000,000

장기미수금의 감소	31,120,995

장기보증금의 감소	2,728,197,657	54,935,572	464,935,572	779,526,698

장기금융상품의 감소	360,789,154	360,789,154

비유동매도가능금융자산의 처분	515,071,638

장기대여금의 감소	17,153,450	600,000	244,940,697	52,000,000

토지의 처분	526,742,930

건물의 처분	3,174,095,020

기계장치의 처분	60,179,166

시설장치의 처분	251,202,049

차량운반구의 처분	26,788,623	56,622,729

공기구비품의 처분

건설중인자산의 처분	16,200,000	15,400,000

국고보조금의 수취

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(8,272,263,526)	(1,165,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

장기보증금의 증가	(300,000)	(5,819,369,294)	(5,113,993,079)

단기대여금의 증가	(255,000,000)	(286,300,000)

장기미수금의 증가	(158,446,622)

장기금융상품의 취득	(325,000,000)	(325,000,000)	(1,045,000,000)

매도가능증권의 취득	(115,730,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(42,094,147)	(344,600,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,195,993,500)	(289,637,500)	(518,283,997)

관계기업투자주식의 취득	(544,390,308)

토지의 취득	(4,238,877,787)

건물의 취득	(3,528,797,033)

기계장치의 취득	(1,011,600)	(3,228,123,543)

시설장치의 취득	(37,054,000)	(90,180,000)	(2,489,706,336)

차량운반구의 취득	(95,195,941)	(95,195,941)	(306,668,282)

공기구비품의 취득	(62,707,691)	(5,062,000)	(92,463,000)	(224,232,926)

건설중인자산의 취득	(4,283,633,761)	(6,275,622,088)	(5,143,912,740)

영업권의 취득	(373,742,655)

산업재산권의 취득	(213,805,890)

소프트웨어의 취득	(120,096,000)	(45,270,000)	(69,771,818)

회원권의 취득	(71,540,000)	(71,540,000)

재무활동현금흐름	1,977,735,475	(971,210,702)	(3,979,460,563)	38,090,448,894

단기차입금의 차입	24,659,113	868,313,542	3,997,252,856	38,348,560,650

장기차입금의 차입	5,000,000,000	10,000,000,000	6,000,000,000

사채의 발행	25,603,800,000

단기차입금의 상환	(3,046,923,638)	(1,422,864,244)	(13,560,053,419)	(28,795,271,756)

유동성장기차입금의 상환	(416,660,000)	(4,416,660,000)	(3,066,640,000)

장기차입금의 상환

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,432,992,368	8,414,484,095	322,750,989	8,275,120,491

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(606,104,456)	(8,559,465)	15,689,986	5,203,582

분할에 따른 현금및현금성자산의 감소	(5,844,680,415)

현금및현금성자산의순증가	6,826,887,912	8,405,924,630	(5,506,239,440)	8,280,324,073

기초현금및현금성자산	8,853,218,932	14,359,458,372	14,359,458,372	6,079,134,299

기말현금및현금성자산	15,680,106,844	22,765,383,002	8,853,218,932	14,359,458,372