리더스코스메틱 사업보고서 (2022.12)
1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	4	1	2	3	-

합계	4	1	2	3	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)리딩프로스	의결권 있는 지분율은 50% 미만이나, (주)리딩프로스의 대표이사는지배기업의 임원이므로 사실상의 지배력이 있다고 판단

-	-

연결제외	(주)산성피앤씨	소규모 합병으로 인한 연결 제외

LEADERS COSMETICS SA	청산으로 인한 연결 제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 리더스코스메틱 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LEADERS COSMETICS CO., LTD.라 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간주식회사 리더스코스메틱(이하 '지배기업')은 1986년 12월 24일 (주)산성 상호로 설립되어 화장품과 골판지 및 골판지 상자의 제조와 판매를 주요 사업으로 영위하고 있고, 서울특별시 광진구 능동로에 본사를 두고 있으며, 경기도 안산에 공장과 지점을, 경기도 안성에 공장을 두고 있습니다. 지배기업은 2003년 1월 15일자로 코스닥시장에 상장하였고, 2011년 11월 15일을 합병기일로 하여 리더스코스메틱 주식회사를 흡수합병하였으며, 사업전문성을 제고하고 독립적인 자율경영을 통하여 책임경영 체제 강화를 도모하기 위해 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 골판지사업본부를 물적분할하면서 지배기업의 상호를 주식회사 리더스코스메틱으로 변경하였습니다. 이후 지배기업은 경영 효율성 증대와 재무구조의 안정성을 위해 2022년 4월 26일을 합병기일로 하여 과거 물적분할 당시의 신설법인인 주식회사 산성피앤씨를 흡수합병하였습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울시 광진구 능등로90전화번호 : 02-3453-8768홈페이지 : www.leaderscosmetics.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용주식회사 리더스코스메틱은 1986년 12월 24일 (주)산성 상호로 설립되어, 화장품의 제조와 판매 및 국내 골판지 생산 및 판매를 영위하고 있으며, 서울특별시 광진구 능동로에 본사를 두고 있으며, 경기도 안성 및 안산에 공장을 두고 있습니다. 해외 법인으로 중국, 미국 총 2개 법인으로 화장품 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사 화장품사업부 주요제품으로써 '리더스 메디유 아미노모이스처 마스크', '리더스인솔루션 아쿠아링거 스킨 클리닉 마스크'등 오랜 기간 마스크팩 전문 화장품 회사로서의 입지를 굳혀왔습니다.자사 공장을 통하여 생산 하고 있으며, 제품 개발과 마케팅 등에 역량을 집중하여 중국, 미국, 일본, 동남아시아, 유럽 등 해외로 사업영역을 확장 하고 있습니다.또한, 2022년 4월 골판지 생산 및 판매를 하고 있는 (주)산성피앤씨와 소규모 합병을 통하여 사업 영역을 넓히고 있습니다.골판지 사업은 일반 소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로써, 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100% 주문생산방식에 의해 거래가 이루어지고 있으며, 최근 택배물량의 증가로 인하여 수요가 증가하고 있습니다.기타 자세한 사항은 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항(1) 최근 3년간 신용평가 내역

평가일	평가대상	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2022.05.31	기업신용평가	B-	(주)이크레더블	정기평가

2021.06.09	기업신용평가	BB-	한국기업데이터(AAA ∼ NR)	정기평가

2020.06.29	기업신용평가	BB	한국기업데이터(AAA ∼ NR)	정기평가

(2) 등급의 의미 구분 등급 등급의 정의 e-1 AAA 환경변화에도 충분한 대처가 가능할 정도로 신용능력이 우수함 e-2 AA 환경변화에 대한 적절한 대처능력을 보유할 정도로 신용능력이 양호함 e-3 A 신용능력은 양호하나, 환경변화에 따른 대처능력이 제한적임 e-4 BBB 신용능력은 적정하나, 안정성면에서는 불안한 요소가 내포되어 있음 e-5 BB 신용능력에 당면문제는 없으나, 안정성면에서는 저하가능성이 내포되어 있음 e-6 B 신용능력이 제한적이며, 안정성면에서도 저하가능성이 내포되어 있음. e-7 CCC 신용능력이 미흡하여 신용위험이 발생할 가능성이 내포되어 있음 e-8 CC 신용위험이 발생할 가능성이 높음 e-9 C 신용위험이 발생할 가능성이 극히 높음 e-10 D 현재 신용위험이 발생한 상태에 있음. ※ e-2(AA) 부터 e-7(CCC)까지의 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 등 급 등급의 정의 AAA 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 AA 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음 CC 상거래 신용위험의 가능성이 높음 C 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음 D 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음 NR 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 ※ 'AA'부터 ‘CCC'까지는 등급내 우열에 따라 ’+‘ 또는 ’-‘ 를 부가함 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2003년 01월 15일 - - 자. 계열회사에 관한 사항보고서 제출기준일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사를 가지고 있습니다. 이 중 당기말 현재 리더스화장품(중국), 리더스화장품(미국) 2개 모두 비상장사입니다.관계기업이였던 (주)리딩프로스는 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 분류 하였으며, 주요종속회사였던 (주)산성피앤씨는 2022년 4월26일을 합병기일로 하여 당사와 흡수합병 하였습니다. (주)프로스테믹스는 보유지분율이 하락하여 관계기업투자주식에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체 되었으며, (주)프로스테믹스는 코스닥 상장사입니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 본점 소재지 변경 (후) 소재지 비고 2016.04.01 경기도 안산시 단원구 번영2로 81 서울 광진구 능동로 90 본점 이전 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022년 03월 29일 정기주총 사외이사 김철웅사외이사 김형태사외이사 최지선 - 사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근 2021년 03월 29일 - 대표이사 김진상(공동대표) - - 2020년 03월 24일 정기주총 - 사내이사 김진구사내이사 김진상 - 2019년 03월 25일 정기주총 - 사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근 - 2017년 03월 24일 정기주총 - 사내이사 김진구사내이사 김진상 - 2016년 03월 18일 정기주총 - 사외이사 강윤구사외이사 김웅희사외이사 정수근 - * 경영진의 주요 변동 사항으로, 2022년 정기 주총에서 사외이사 김철웅, 김형태, 최지선 신규선임 하였습니다. 다. 최대주주의 변동 1) 최대주주 변동 내역 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 05월 25일 김진구 2,597,444 14,28 기존 최대주주인 김판길이 주식증여로 인하여 최대주주변경 - * 2020/05/25 최대주주변경 공시 참고하시길 바랍니다. 라. 상호의 변경1) 2016년 3월 18일- 변경전 : 주식회사 산성앨엔에스- 변경후 : 주식회사 리더스코스메틱- 변경사유 : 분할 및 회사 이미지 제고를 위한 상호 변경마. 회사의 주된 변동 내용공시대상기간(최근 5사업연도) 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 일시 내용 2016. 02 회사 단순물적분할 결정(골판지사업부문 분할) 2016. 03 주식회사 리더스코스메틱으로 상호 변경(변경전 : 주식회사 산성앨엔에스) 2016. 04 골판지사업부문 분할 2017. 07 CB 발핼 결정 (제4회차) 2017. 10 EB, CB, BW 만기전 사채 취득 (제1, 2, 3회차) 2019. 07 CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 125억원, 권면잔액 164억원) 2019. 07 CB 발행 결정 (제5회차) 2019. 10 CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 154억원, 권면잔액 10억원) 2019. 10 EB 발행 결정(제6회차) 2020. 05 최대주주 변경 (변경전: 김판길 -> 변경후: 김진구) 2020. 11 CB 만기전 사채 취득 (제4회차, 10억원, 권면잔액 0원) 2020. 11 회사합병 결정 ((주)리더스솔루션 소규모 합병) 2021. 01 합병종료((주)리더스솔루션 소규모 합병) 2021. 02 CB 만기전 사채 취득 (제5회차, 120억원, 권면잔액 95억원) 2021. 03 대표이사변경(공동대표이사) 2021. 04 EB 만기전 사채 취득 (제6회차, 40억원, 권면잔액 0원) 2021. 05 CB 만기전 사채 취득 (제5회차, 20억원, 권면잔액 75억원) 2021. 06 CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 38억원, 권면잔액 37억원) 2022. 02 CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 22억원, 권면잔액 15억원) 2022. 03 CB 만기전 전환 청구 (제5회차, 15억원, 권면잔액 0억원) 2022. 02 회사합병 결정 ((주)산성피앤씨 소규모 합병) 2022. 04 합병종료((주)산성피앤씨 소규모 합병) 바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등 [분할1]- 당사는 2016년 4월 15을 분할기일로 하여 골판지사업부문을 단순물적분할하였습니다. 분할의 주요 내역은 다음과 같습니다. 1) 분할의 개요회사는 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고자 2016년 4월 1일 이사회 결의에 의거 골판지사업부를 분할신설회사 (주)산성피앤씨로 분리하였습니다.2) 분할신설회사의 상호, 목적, 본점소재지, 공고방법, 결산기 등 구 분 내 용 상 호 (주)산성피앤씨 목 적 골판지 제조 및 판매업 등 본점소재지 경기도 공고방법 회사 인터넷 홈페이지 결 산 기 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 3) 분할의 주요일정 구 분 일 자 주주명부 확정 기준일 2015. 12. 31 분할이사회 결의일 2016. 02. 02 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2016. 03. 18 분할기일 2016. 04. 01 분할보고총회 및 창립총회일 2016. 04. 04 분할등기일 2016. 04. 06 [합병1]- 당사는 2021년 1월 19일을 합병기일로 하여 (주)리더스솔루션과 소규모합병이 완료 되었습니다. 합병의 주요 내역은 다음과 같습니다. 1) 합병의 개요회사는 피합병법인이 보유하고 있던 국내 및 해외 LEADERS 관련 상표권을 통합운영하여 적극적인 시장 공략을 통한 실직개선 가능성을 제고하고자 2020년 11월17일 이사회 결의에 의거 (주)리더스솔루션과 소규모합병을 진행 하였습니다.2) 합병회사의 상호, 목적, 본점소재지, 공고방법, 결산기 등 구 분 내 용 상 호 (주)리더스코스메틱 목 적 화장품 제조, 판매업 본점소재지 서울 광진구 능동로 90 공고방법 회사 인터넷 홈페이지 결 산 기 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 3) 합병의 주요일정 구 분 일 자 이사회 결의일(합병결의) 2020. 11. 17 권리주주확정 기준일 2020. 12. 02 소규모합병 공고일 2020. 12. 02 합병승인이사회 결의일(주주총회 갈음) 2020. 12 .17 합병기일 2021. 01. 19 합병종료보고 총회에 갈음하는 이사회 결의일 2021. 01 .20 합병종료보고 공고일 2021. 01. 20 합병등기 예정일(해산) 2021. 01 .25 합병신주 상장 예정일 2021. 02. 08 [합병2]- 당사는 2022년 4월 26일을 합병기일로 하여 (주)산성피앤씨와 소규모합병이 완료 되었습니다. 합병의 주요 내역은 다음과 같습니다. 1) 합병의 개요합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화 추진 제고하고자 2022년 02월21일 이사회 결의에 의거 (주)산성피앤씨와 소규모합병을 진행 하였습니다.2) 합병회사의 상호, 목적, 본점소재지, 공고방법, 결산기 등 구 분 내 용 상 호 (주)리더스코스메틱 목 적 화장품 제조, 판매업 본점소재지 서울 광진구 능동로 90 공고방법 회사 인터넷 홈페이지 결 산 기 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 3) 합병의 주요일정 구 분 일 자 이사회 결의일(합병결의) 2022. 02. 21 권리주주확정 기준일 2022. 03. 08 소규모합병 공고일 2022. 03. 08 합병승인이사회 결의일(주주총회 갈음) 2022. 03 .23 합병기일 2022. 04. 26 합병종료보고 총회에 갈음하는 이사회 결의일 2022. 04 .27 합병종료보고 공고일 2022. 04. 27 합병등기 예정일(해산) 2022. 04 .29 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 36기(2022년말) 35기(2021년말) 34기(2020년말) 보통주 발행주식총수 19,100,894 19,100,894 18,187,414 액면금액 500 500 500 자본금 9,550,447,000 9,550,447,000 9,093,707,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 9,550,447,000 9,550,447,000 9,093,707,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 50,000,000 - 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 19,100,894 - 19,100,894 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 19,100,894 - 19,100,894 - Ⅴ. 자기주식수 765,067 - 765,067 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 18,335,827 - 18,335,827 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 765,067 - - - 765,067 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 765,067 - - - 765,067 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 765,067 - - - 765,067 - 우선주 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 2019년 10월 23일 2019년 10월 23일 640,512 0 - 2019년 10월 23일 직접 처분 2019년 11월 25일 2019년 11월 25일 28,048 0 - 2019년 11월 25일 직접 처분 2019년 12월 23일 2019년 12월 23일 17,193 0 - 2019년 12월 23일 직접 처분 2020년 02월 24일 2020년 02월 24일 67,684 0 - 2020년 02월 24일 * 교환사채 전환을 위하여 자기주식 753,437주 처분결정하였으나 실제 처분이 일어난 것이 아님으로 자기주식수에 포함하였습니다.라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없습니다.마. 종류주식(명칭) 발행현황- 해당사항 없습니다.바. 발행 이후 전환권 행사 현황- 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 최근 정관 개정일은 제34기 정기주주총회(2021년 03월29일)에서 정관 일부 변경 안건에 대하여 원안대로 가결 되어 변경되었습니다.보고서 제출일 이후 개최 예정인 제36기 정기주주총회(2023년 3월 29일 개최예정)안건 중 정관 변경 안건이 포함될 예정이며 그 내용은 아래와 같습니다. 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제2조(목적) 1 ~39. 현행동일 제2조(목적) 1 ~39. 현행동일 40. 무기, 유기 화학물 및 응용제품 판매업41. 전기, 전자 원료 및 부품 판매업42. 화학제품과 정밀화학제품, 기타 부산물이나 원료의 수입, 저장, 수송, 판매, 수출과 타인의 수요에 응하여 제공하는 기술용역업무의 수행 향후 신규 사업 검토를 위한 목적 추가 제2조(목적)40. 각 항에 부대되는 사업일체 제2조(목적)43. 각 항에 부대되는 사업일체 사업목적 추가에 따른 조항 번호 수정 부칙제1조(시행일) 이 정관은 2023년 3월 29일부터 시행한다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 29일 제34기 정기주주총회 제2조(목적)제8조(주식등의 전자등록)제10조(주식매수선택권)제11조(신주의 동등배당)제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제16조(전환사채의 발행)제17조(신주인수권부사채의 발행)제20조(소집시기)제44조(감사위원회의 구성)제44조의2(감사위원의 분리선임·해임)제46조(감사위원회 직무 등)제49조(재무제표 등의 작성 등)제52조(이익배당)부칙 - 업종의 다각화 및 사업인허가를 위한 변경- 주식, 사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령 반영- 동등배당 원칙 명시- 사채 한도증액 및 전환 청구 기간 조정등 반영- 전자투표 도입 시 감사위원회위원 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영- 감사위원회위원 선임 또는 해임시의결권 제한에 관한 내용 반영- 감사위원의 분리선임에 관한 내용을 반영- 감사위원회위원 해임시 이사 지위 상실에 관한 내용을 반영- 배당일기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정- 조문 정비 2019년 03월 25일 제32기 정기주주총회 제8조(주권 및 주식의 종류)제13조(명의개서대리인)제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조(전환사채의 발행)제17조(신주인수권부사채의 발행)제18조(교환사채의 발행)제19조(사채발행에 관한 준용규정)제20조(소집시기)제32조(이사의 수)제44조 (감사위원회의 구성)부칙 - 주식, 사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령 반영- 사채등의 한도증액- 조문 정비- 정기총회의 개최시기를 달리 규정할 수 있도록 선택사항 표시를 신설- 전자증권법개정 내용 반영- 상법개정내용 반영