리더스코스메틱 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 2020.12.31 현재
제 33 기 2019.12.31 현재
제 32 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	11,654,202,603	22,220,805,223	40,049,703,338

현금및현금성자산	2,145,703,087	6,563,014,457	18,751,719,605

매출채권 및 기타유동채권	1,674,198,378	5,637,594,369	6,708,727,896

매출채권	16,455,413,506	19,716,848,269	20,229,041,827

대손충당금	(15,933,974,954)	(16,448,660,635)	(15,838,366,211)

단기임차보증금	682,836,393

단기미수금	325,283,887	348,870,561	706,543,071

대손충당금	(322,769,691)	(322,769,691)	(340,979,982)

단기미수수익	744,745	1,906,558	1,968,395

단기선급금	394,599,439	350,947,236	423,861,083

단기선급비용	48,049,802	1,770,033,545	1,259,591,350

반품권자산	24,015,251	220,418,526	267,068,363

재고자산	7,613,034,638	9,652,262,467	12,551,834,774

상품	596,646,914	674,119,065	771,801,799

제품	8,511,473,480	6,945,590,088	7,397,171,566

평가충당금	(2,812,906,416)	(447,848,960)	(133,105,977)

원재료	339,026,905	603,076,120	1,089,989,607

평가충당금	(12,134,897)	(24,525,864)

부재료	1,098,352,928	1,310,126,360	1,599,694,847

평가충당금(부재료)	(331,606,808)	(434,300,932)	(397,555,501)

재공품	343,437,555	1,051,372,339	2,230,151,935

평가충당금	(119,255,023)	(25,345,749)	(6,313,502)

기타유동금융자산	221,266,500	367,933,930	1,509,874,373

단기금융상품	1,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	489,874,373

유동 상각후원가 측정 금융자산	118,816,634

단기대여금	221,266,500	329,117,296	461,600,000

대손충당금(단기대여금)	(80,000,000)	(441,600,000)

당기법인세자산	527,546,690

비유동자산	67,324,772,813	73,841,443,629	92,834,577,069

장기매출채권 및 기타비유동채권	238,851,446	973,980,625	4,872,808,851

장기임차보증금	238,851,446	973,980,625	4,757,056,710

장기미수금	112,636,016	119,862,113	115,752,141

대손충당금	(112,636,016)	(119,862,113)

기타비유동금융자산	6,486,500	175,638,286

비유동 상각후원가 측정 금융자산	118,816,634

비유동매도가능금융자산

장기대여금	6,486,500	56,821,652

종속기업에 대한 투자자산	46,331,158,287	47,434,985,615	47,434,985,615

유형자산	19,235,996,713	23,204,751,565	35,823,944,686

사용권자산	400,701,540	551,118,486

영업권 이외의 무형자산	749,607,521	1,026,124,734	1,116,865,067

순확정급여자산	368,457,306	643,996,104	351,476,271

이연법인세자산	3,058,858,293

자산총계	78,978,975,416	96,062,248,852	132,884,280,407

부채

유동부채	46,547,557,022	41,212,254,393	48,535,618,989

매입채무 및 기타유동채무	1,721,620,895	4,413,985,272	5,271,635,334

단기매입채무	189,003,613	636,796,114	1,462,177,902

단기미지급금	693,991,710	2,667,608,683	2,419,066,284

단기예수금	25,017,490	41,161,678	105,928,644

단기미지급비용	737,203,035	941,292,731	1,230,573,804

단기선수금	76,405,047	127,126,066	53,888,700

단기차입금	17,500,000,000	19,000,000,000	16,997,579

유동성장기차입금	1,500,000,000	8,499,950,000	10,166,600,000

유동파생상품부채	6,310,007,000	7,637,708,000	10,965,517,290

당기법인세부채	3,052,925	15,672,234

유동성사채	19,106,980,742	812,307,164	21,364,189,256

유동반품충당부채	67,144,227	402,568,655	750,679,530

유동리스부채	338,751,233	430,063,068

비유동부채	3,422,825,744	26,108,278,300	10,127,677,667

장기차입금	9,999,950,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,948,948,512

사채	16,948,948,512

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	1,573,987,597	1,824,487,335	1,999,656,706

사외적립자산의공정가치	(1,573,987,597)	(1,824,487,335)	(1,999,656,706)

기타장기종업원급여	118,345,111	128,406,520	127,727,667

이연법인세부채	3,274,191,307	3,274,191,307

비유동리스부채	30,289,326	91,784,961

기타비유동금융부채	5,664,947,000

비유동파생상품부채	5,664,947,000

부채총계	49,970,382,766	67,320,532,693	58,663,296,656

자본

자본금	35,400,074,524	35,400,074,524	35,161,867,203

보통주자본금	9,093,707,000	9,093,707,000	9,085,207,000

주식발행초과금	26,306,367,524	26,306,367,524	26,076,660,203

기타자본구성요소	14,660,404,709	9,141,802,209	1,415,317,556

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202	1,101,722,956

기타자본잉여금	13,235,492,380	7,716,889,880	(6,712,527)

이익잉여금(결손금)	(21,051,886,583)	(15,800,160,574)	37,643,798,992

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(21,338,550,435)	(16,086,824,426)	37,357,135,140

자본총계	29,008,592,650	28,741,716,159	74,220,983,751

자본과부채총계	78,978,975,416	96,062,248,852	132,884,280,407

*제34기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	32,439,833,902	39,573,883,208	78,695,636,724

제품매출액	29,656,164,671	28,180,291,794	73,161,980,866

상품매출액	2,745,897,176	11,294,809,619	5,323,092,973

기타매출액	37,772,055	98,781,795	210,562,885

매출원가	25,739,338,941	25,913,829,077	40,164,766,184

제품매출원가	24,938,260,272	22,897,522,818	38,644,158,276

상품매출원가	801,078,669	3,016,306,259	1,520,607,908

매출총이익	6,700,494,961	13,660,054,131	38,530,870,540

판매비와관리비	17,078,442,738	40,047,266,197	45,864,022,193

영업이익(손실)	(10,377,947,777)	(26,387,212,066)	(7,333,151,653)

기타이익	9,776,912,770	583,443,325	910,999,554

기타손실	3,324,680,187	11,130,543,156	7,616,467,232

금융수익	2,042,840,126	519,887,343	4,597,733,875

금융원가	3,546,728,715	10,728,296,166	2,652,919,859

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,429,603,783)	(47,142,720,720)	(12,093,805,315)

법인세비용	(36,301,780)	6,339,886,707	(1,491,430,865)

당기순이익(손실)	(5,393,302,003)	(53,482,607,427)	(10,602,374,450)

기타포괄손익	141,575,994	38,647,861	363,046,440

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	141,575,994	38,647,861	363,046,440

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	141,575,994	38,647,861	363,046,440

총포괄손익	(5,251,726,009)	(53,443,959,566)	(10,239,328,010)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(310)	(3,071)	(614)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(310)	(3,071)	(622)

*제34기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	31,464,222,817	1,065,774,818	47,883,127,002	80,413,124,637

당기순이익(손실)	(10,602,374,450)	(10,602,374,450)

기타포괄손익	보험수리적손익

순확정급여부채의 재측정요소	363,046,440	363,046,440

총포괄손익	(10,239,328,010)	(10,239,328,010)

주식기준보상거래	349,542,738	349,542,738

복합금융상품 전환	3,697,644,386	3,697,644,386

재분류조정

복합금융상품 상환

기타자본잉여금

2018.12.31 (기말자본)	35,161,867,203	1,415,317,556	37,643,798,992	74,220,983,751

2019.01.01 (기초자본)	35,161,867,203	1,415,317,556	37,643,798,992	74,220,983,751

당기순이익(손실)	(53,482,607,427)	(53,482,607,427)

기타포괄손익	보험수리적손익

순확정급여부채의 재측정요소	38,647,861	38,647,861

총포괄손익	(53,443,959,566)	(53,443,959,566)

주식기준보상거래	2,882,246	2,882,246

복합금융상품 전환	238,207,321	238,207,321

재분류조정	7,723,602,407	7,723,602,407

복합금융상품 상환

기타자본잉여금

2019.12.31 (기말자본)	35,400,074,524	9,141,802,209	(15,800,160,574)	28,741,716,159

2020.01.01 (기초자본)	35,400,074,524	9,141,802,209	(15,800,160,574)	28,741,716,159

당기순이익(손실)	(5,393,302,003)	(5,393,302,003)

기타포괄손익	보험수리적손익

순확정급여부채의 재측정요소	141,575,994	141,575,994

총포괄손익	(5,251,726,009)	(5,251,726,009)

주식기준보상거래

복합금융상품 전환

재분류조정	5,518,602,500	5,518,602,500

복합금융상품 상환

기타자본잉여금

2020.12.31 (기말자본)	35,400,074,524	14,660,404,709	(21,051,886,583)	29,008,592,650

*제34기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 32 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(4,626,014,342)	(20,247,329,365)	(3,741,680,200)

당기순이익(손실)	(5,393,302,003)	(53,482,607,427)	(10,602,374,450)

당기순이익조정을 위한 가감	1,437,987,523	33,233,480,789	7,657,021,514

이자지급(영업)	(701,952,402)	(677,346,579)	(485,076,318)

이자수취(영업)	47,501,760	153,662,714	317,675,626

법인세납부(환급)	(16,249,220)	525,481,138	(628,926,572)

투자활동현금흐름	10,593,857,022	4,775,742,308	4,210,626,568

단기금융상품의 처분	13,023,980,620	29,474,980,405

유동당기손익인식금융자산의 처분	490,331,304	1,530,079,426

상각후원가측정금융자산의 처분	118,816,634

단기대여금및수취채권의 처분	99,000,616	162,961,112	37,445,112

장기보증금의 처분	55,400,000	3,777,100,000	55,713,990

장기미수금의 처분	110,000,000	2,142,800

기계장치의 처분	31,500,000

차량운반구의 처분	130,188,715

시설장치의 처분	406,880,574

공기구비품의 처분	5,312,163

컴퓨터소프트웨어의 처분	4,056,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,376,680	38,316,744	21,078,346

종속기업에 대한 투자자산의 처분	10,249,708,992

단기금융상품의 취득	(12,023,980,620)	(22,082,780,405)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(262,380,000)	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(8,500,000)	(54,750,000)

장기보증금의 증가	(18,125,000)	(28,514,124)	(238,935,000)

건물의 취득	(3,752,800)

기계장치의 취득	(48,500,000)	(1,253,237,946)

시설장치의 취득	(68,000,000)	(321,248,000)

차량운반구의 취득	(158,292,348)

공기구비품의 취득	(2,900,000)	(49,902,728)	(702,427,264)

회원권의 취득	(120,848,200)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(18,750,000)	(52,510,000)	(278,201,400)

상표권의 취득	(670,900)	(178,716,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(250,221,600)

재무활동현금흐름	(10,385,154,050)	3,282,881,909	(3,585,113,148)

단기차입금의 증가	19,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

사채의 증가	25,182,000,000

정부보조금의 수취	96,102,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(14,615,148)

유동성장기차입금의 상환	(6,999,950,000)	(10,166,600,000)	(8,666,600,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

전환사채의 감소	(1,032,992,000)	(28,291,652,770)

리스부채의 감소	(852,212,050)	(940,865,321)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,417,311,370)	(12,188,705,148)	(3,116,166,780)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(452,751)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,417,311,370)	(12,188,705,148)	(3,116,619,531)

기초현금및현금성자산	6,563,014,457	18,751,719,605	21,868,339,136

기말현금및현금성자산	2,145,703,087	6,563,014,457	18,751,719,605

*제34기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.