리더스코스메틱 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	20,675,947,860	21,956,453,359

현금및현금성자산	4,211,989,288	6,259,767,834

매출채권 및 기타유동채권	8,949,988,920	9,406,061,651

매출채권	23,581,348,830	24,269,663,301

대손충당금	(15,533,088,397)	(15,548,555,028)

단기보증금자산	505,364,184	489,928,866

단기미수금	95,841,821	12,833,411

대손충당금	0	0

단기미수수익	50,429,580	38,509,081

단기선급금	76,719,688	35,924,964

단기선급비용	132,680,554	107,757,056

부가세대급금	40,692,660

재고자산	5,726,873,383	3,944,084,095

상품	39,237,057	105,160,204

제품	2,241,551,438	1,538,957,347

평가충당금	(330,740,100)	(330,740,100)

원재료	1,764,527,779	1,215,558,793

평가충당금	(34,552,354)	(33,408,070)

부재료	1,461,945,827	1,138,251,667

평가충당금(부재료)	(195,840,168)	(202,060,760)

재공품	824,411,988	535,710,612

평가충당금	(43,668,084)	(23,345,598)

기타유동금융자산	1,750,900,000	2,313,700,000

유동단기매매금융자산	1,600,000,000	1,390,000,000

단기대여금	150,900,000	923,700,000

당기법인세자산	36,196,269	32,839,779

비유동자산	55,119,362,290	56,290,794,364

장기매출채권 및 기타비유동채권	264,925,842	259,757,938

장기임차보증금	264,925,842	259,757,938

기타비유동금융자산	11,704,240,000	13,237,340,000

비유동매도가능금융자산	4,225,000,000	4,340,000,000

장기대여금	218,000,000	218,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	83,740,000	83,740,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,177,500,000	8,595,600,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	690,014,655	191,894,655

종속기업에 대한 투자자산	690,014,655	191,894,655

유형자산	41,176,855,453	41,129,273,189

사용권자산	141,986,771	67,475,077

영업권 이외의 무형자산	1,141,339,569	1,134,664,033

순확정급여자산	270,389,472

자산총계	75,795,310,150	78,247,247,723

부채

유동부채	32,677,745,114	32,778,797,215

매입채무 및 기타유동채무	7,477,625,910	7,567,574,279

단기매입채무	4,323,872,860	3,691,145,952

단기미지급금	1,753,271,308	1,886,332,540

단기예수금	96,994,813

부가가치세예수금	527,312,418

단기미지급비용	1,320,123,777	1,211,414,035

단기선수금	80,357,965	154,374,521

단기차입금	25,000,000,000	25,000,000,000

유동반품충당부채	29,334,359	30,732,432

유동리스부채	170,784,845	180,490,504

비유동부채	2,508,866,930	2,753,161,877

퇴직급여부채	19,287,386

확정급여채무의현재가치	4,191,994,213	3,978,018,191

사외적립자산의공정가치	(4,172,706,827)	(3,978,018,191)

기타장기종업원급여	86,523,586	81,112,342

이연법인세부채	2,288,837,264	2,597,589,639

비유동리스부채	114,218,694	74,459,896

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채

부채총계	35,186,612,044	35,531,959,092

자본

자본금	40,972,531,563	40,972,531,563

보통주자본금	9,550,447,000	9,550,447,000

주식발행초과금	31,422,084,563	31,422,084,563

기타자본구성요소	(19,909,102,251)	(18,756,091,251)

자기주식	1,322,585,097	(1,002,277,970)

자기주식처분이익	(1,002,277,970)	1,322,585,097

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	12,387,867,167	12,387,867,167

기타자본조정	(7,846,689,747)	(7,846,689,747)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(25,875,192,000)	(24,722,181,000)

이익잉여금(결손금)	19,545,268,794	20,498,848,319

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,258,604,942	20,212,184,467

자본총계	40,608,698,106	42,715,288,631

자본과부채총계	75,795,310,150	78,247,247,723

【 ( )는 부(-)의 수치임】

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,560,391,576	17,560,391,576	6,559,654,817	6,559,654,817

제품매출액	16,855,101,216	16,855,101,216	6,530,107,136	6,530,107,136

상품매출액	497,637,029	497,637,029	24,596,689	24,596,689

기타매출액	207,653,331	207,653,331	4,950,992	4,950,992

매출원가	14,426,425,308	14,426,425,308	4,347,178,009	4,347,178,009

제품매출원가	13,969,444,348	13,969,444,348	4,321,425,739	4,321,425,739

상품매출원가	456,980,960	456,980,960	25,752,270	25,752,270

매출총이익	3,133,966,268	3,133,966,268	2,212,476,808	2,212,476,808

판매비와관리비	3,874,120,204	3,874,120,204	2,238,048,674	2,238,048,674

영업이익(손실)	(740,153,936)	(740,153,936)	(25,571,866)	(25,571,866)

기타이익	12,411,460	12,411,460	14,151,821	14,151,821

기타손실	5,095,783	5,095,783	111,228,466	111,228,466

금융수익	146,564,450	146,564,450	403,216,640	403,216,640

금융원가	407,376,798	407,376,798	267,763,216	267,763,216

법인세비용차감전순이익(손실)	(993,650,607)	(993,650,607)	12,804,913	12,804,913

법인세비용	43,663,375	43,663,375	(1,818,904)	(1,818,904)

당기순이익(손실)	(949,987,232)	(949,987,232)	10,986,009	10,986,009

기타포괄손익	(1,156,603,293)	(1,156,603,293)	(922,558,841)	(922,558,841)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,156,603,293)	(1,156,603,293)	(922,558,841)	(922,558,841)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,153,011,000)	(1,153,011,000)	(916,110,000)	(916,110,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,592,293)	(3,592,293)	(6,448,841)	(6,448,841)

총포괄손익	(2,106,590,525)	(2,106,590,525)	(911,572,832)	(911,572,832)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(52)	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(52)	(9)	(9)

【 ( )는 부(-)의 수치임】

자본변동표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	32,809,771,532	20,244,359,926	62,604,578,458

당기순이익(손실)	10,986,009	10,986,009

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(916,110,000)	(916,110,000)

기타포괄손익	보험수리적손익	(6,448,841)	(6,448,841)

총포괄손익	(916,110,000)	4,537,168	(911,572,832)

2022.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	31,893,661,532	20,248,897,094	61,693,005,626

2023.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	12,665,993,312	20,498,848,319	42,715,288,631

당기순이익(손실)	(949,987,232)	(949,987,232)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,153,011,000)	(1,153,011,000)

기타포괄손익	보험수리적손익	(3,592,293)	(3,592,293)

총포괄손익	(1,153,011,000)	(953,579,525)	(2,106,590,525)

2023.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	11,512,982,312	19,545,268,794	40,608,698,106

【 ( )는 부(-)의 수치임】

현금흐름표
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 36 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,642,134,478)	758,779,542

당기순이익(손실)	(949,987,232)	10,986,009

당기순이익조정을 위한 가감	(418,722,824)	944,125,050

이자지급(영업)	(291,880,139)	(197,154,233)

이자수취(영업)	21,812,207	965,156

법인세납부(환급)	(3,356,490)	(142,440)

투자활동현금흐름	(344,572,727)	(217,270,000)

단기금융상품의 처분	720,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	772,800,000

장기보증금의 감소	93,130,000

차량운반구의 처분	2,727,273

단기금융상품의 취득	(140,000,000)

장기보증금의 증가	(94,290,000)

장기금융상품의 취득	(675,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(498,120,000)

기계장치의 취득	(439,960,000)	(173,360,000)

시설장치의 취득	(6,400,000)	(28,350,000)

공기구비품의 취득	(1,220,000)

건설중인자산의 취득	(72,000,000)	(14,400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,400,000)

재무활동현금흐름	(60,775,911)	(1,532,164,827)

단기차입금의 증가	10,600,000,000

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)

전환사채의 감소	(3,935,700,985)

리스부채의 감소	(60,775,911)	(196,463,842)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,047,483,116)	(990,655,285)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(295,430)	(709,537)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,047,778,546)	(991,364,822)

기초현금및현금성자산	6,259,767,834	2,750,984,482

기말현금및현금성자산	4,211,989,288	1,759,619,660

【 ( )는 부(-)의 수치임】