리더스코스메틱 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 2015.12.31 현재
제 28 기 2014.12.31 현재
제 27 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	74,534,983,087	32,963,287,822	26,823,102,128

현금및현금성자산	14,359,458,372	6,079,134,299	4,143,052,404

매출채권 및 기타유동채권	27,942,212,831	16,799,903,419	10,563,586,352

재고자산	28,861,192,681	5,031,150,104	3,307,278,638

기타유동 금융자산	3,372,119,203	5,053,100,000	8,809,184,734

비유동자산	75,403,058,177	57,060,731,544	46,750,537,963

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,301,692,335	776,432,581	434,258,400

유형자산	56,200,055,195	45,072,782,038	39,826,134,389

영업권이외의 무형자산	1,048,563,863	916,533,594	813,795,957

종속기업에 대한 투자자산	9,173,528,178	8,110,853,873	3,953,625,000

기타비유동금융자산	3,679,218,606	2,184,129,458	1,722,724,217

자산총계	149,938,041,264	90,024,019,366	73,573,640,091

부채

유동부채	42,697,103,791	23,832,891,102	20,111,681,144

매입채무 및 기타유동채무	11,003,490,821	12,773,527,760	8,377,568,718

단기차입금	15,609,724,201	6,030,317,393	8,422,077,482

유동성장기부채	5,749,980,000	2,131,890,000	3,166,360,000

파생상품부채	3,781,502,000

당기법인세부채	6,552,406,769	2,897,155,949	145,674,944

비유동부채	25,452,813,711	5,688,506,236	8,001,996,277

장기차입금	2,000,000,000	2,684,730,000	5,866,650,000

퇴직급여채무	1,788,072,046	1,368,752,843

이연법인세부채	1,434,197,568	1,215,704,190	766,593,434

전환사채	6,930,499,190

교환사채	8,157,617,763

신주인수권부사채	6,930,499,190

부채총계	68,149,917,502	29,521,397,338	28,113,677,421

자본

납입자본	31,464,222,817	31,464,222,817	31,464,222,817

자본금	8,969,758,500	8,969,758,500	8,969,758,500

주식발행초과금	22,494,464,317	22,494,464,317	22,494,464,317

이익잉여금(결손금)	49,782,710,163	28,718,092,084	13,675,432,726

이익준비금	58,340,000	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	49,496,046,311	28,431,428,232	13,388,768,874

기타자본구성요소	541,190,782	320,307,127	320,307,127

기타자본잉여금	1,322,585,097	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식매입선택권	220,883,655

자본총계	81,788,123,762	60,502,622,028	45,459,962,670

자본과부채총계	149,938,041,264	90,024,019,366	73,573,640,091

포괄손익계산서
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 27 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

매출액	158,739,342,927	109,983,526,192	63,465,563,292

매출원가	96,239,385,749	72,231,420,141	51,802,252,836

매출총이익	62,499,957,178	37,752,106,051	11,663,310,456

판매비와관리비	30,884,510,377	18,296,826,875	11,076,238,647

영업이익(손실)	31,615,446,801	19,455,279,176	587,071,809

기타이익	1,888,332,205	750,847,106	544,983,895

기타손실	1,876,986,726	543,038,815	6,835,276,640

금융수익	147,571,694	232,241,788	364,281,299

금융원가	651,939,776	457,885,488	787,559,592

법인세비용차감전순이익(손실)	31,122,424,198	19,437,443,767	(6,126,499,229)

법인세비용	9,185,254,484	4,449,579,919	1,582,315,136

당기순이익(손실)	21,937,169,714	14,987,863,848	(4,544,184,093)

기타포괄손익	(872,551,635)	54,795,510	3,558,375,478

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(872,551,635)	54,795,510	(992,666,325)

순확정급여부채의 재측정요소	(872,551,635)	54,795,510	(992,666,325)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,551,041,803

매도가능금융자산	4,551,041,803

총포괄손익	21,064,618,079	15,042,659,358	(985,808,615)

주당이익

기본주당이익(손실)	1,277	873	(265)

희석주당이익(손실)	1,277	873	(265)

자본변동표
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 27 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	19,212,283,144	4,230,734,676	46,445,771,285

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,544,184,093)	(4,544,184,093)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	4,551,041,803	4,551,041,803

보험수리적손익	(992,666,325)	(992,666,325)

총포괄손익	(5,536,850,418)	4,551,041,803	(985,808,615)

주식매입선택권

2013.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	13,675,432,726	320,307,127	45,459,962,670

2014.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	13,675,432,726	320,307,127	45,459,962,670

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,987,863,848	14,987,863,848

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	54,795,510	54,795,510

총포괄손익	15,042,659,358	15,042,659,358

주식매입선택권

2014.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

2015.01.01 (기초자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	28,718,092,084	320,307,127	60,502,622,028

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,937,169,714	21,937,169,714

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(872,551,635)	(872,551,635)

총포괄손익	21,064,618,079	21,064,618,079

주식매입선택권	220,883,655	220,883,655

2015.12.31 (기말자본)	8,969,758,500	22,494,464,317	49,782,710,163	541,190,782	81,788,123,762

현금흐름표
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 27 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(9,266,785,617)	23,702,684,429	3,578,855,207

당기순이익	21,937,169,714	14,987,863,848	(4,544,184,093)

당기순이익조정을 위한 가감	(25,892,239,717)	10,239,906,235	7,520,764,548

이자지급	(442,658,402)	(477,661,709)	(793,130,128)

이자수취	234,400,764	190,597,169	422,682,063

법인세납부(환급)	(5,103,457,976)	(1,238,021,114)	972,722,817

투자활동현금흐름	(20,548,542,786)	(15,264,355,994)	1,086,032,291

장기금융상품의 감소	2,073,174,919	36,802,633

장기보증금의 감소	779,526,698	51,110,000	115,181,000

토지의 처분	526,742,930

건물의 처분	3,174,095,020

기계장치의 처분	251,202,049	96,440,000	140,000,000

시설장치의 처분	60,179,166	24,154,030

차량운반구의 처분	56,622,729	49,650,265

공기구비품의 처분	(400,000)	400,000	590,909

비유동매도가능금융자산의 처분	515,071,638	3,612,956,235

유동당기손익인식금융자산의 처분	569,798,280

장기대여금의 감소	52,000,000	20,000,000	46,800,000

단기대여금의 감소	160,000,000	248,000,000	92,020,996

단기금융상품의 처분	4,970,000,000	5,180,000,000	3,400,000,000

장기보증금의 증가	(5,113,993,079)	(389,018,365)	(115,097,000)

토지의 취득	(4,238,877,787)	(4,004,033,780)

건물의 취득	(3,528,797,033)

시설장치의 취득	(2,473,906,336)	(396,392,270)	(211,563,000)

기계장치의 취득	(3,228,123,543)	(3,566,883,760)	(67,828,609)

차량운반구의 취득	(306,668,282)	(268,999,610)	(169,258,517)

공기구비품의 취득	(224,232,926)	(157,218,022)	(308,888,785)

건설중인자산의 취득	(5,143,912,740)	(263,616,000)	(1,657,923,816)

소프트웨어의 취득	(69,771,818)	(30,860,000)	(11,166,273)

산업재산권의 취득	(213,805,890)	(121,833,241)	(78,169,853)

영업권의 취득	(373,742,655)

장기대여금의 증가	(344,600,000)	(10,000,000)	(16,800,000)

장기미수금의 증가	(158,446,622)

장기금융상품의 취득	(1,045,000,000)	(2,336,380,160)	(868,927,451)

매도가능증권의 취득	(115,730,000)	(500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(544,390,308)

종속기업투자주식의 취득	(518,283,997)	(3,903,250,000)

단기대여금의 증가	(286,300,000)	(193,800,000)	(149,820,996)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(467,673,462)

단기금융상품의 취득	(1,165,000,000)	(6,865,000,000)	(2,805,000,000)

재무활동현금흐름	38,090,448,894	(6,548,229,130)	(2,200,439,355)

단기차입금의 차입	38,348,560,650	16,846,988,416	11,071,546,593

장기차입금의 차입	6,000,000,000	500,000,000	2,928,590,000

단기차입금의 상환	(28,795,271,756)	(19,178,827,546)	(9,075,744,548)

유동성장기차입금의 상환	(3,066,640,000)	(2,137,660,000)	(1,022,990,000)

장기차입금의 상환	(2,578,730,000)	(6,101,841,400)

교환사채의 발행	9,843,800,000

전환사채의 발행	7,880,000,000

신주인수권부사채의 발행	7,880,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,275,120,491	1,890,099,305	2,464,448,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,203,582	45,982,590	(3,343,379)

현금및현금성자산의순증가	8,280,324,073	1,936,081,895	2,461,104,764

기초현금및현금성자산	6,079,134,299	4,143,052,404	1,681,947,640

기말현금및현금성자산	14,359,458,372	6,079,134,299	4,143,052,404