리더스코스메틱 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	20,979,820,816	11,654,202,603

현금및현금성자산	12,219,489,694	2,145,703,087

매출채권 및 기타유동채권	2,601,105,086	1,674,198,378

매출채권	17,005,786,672	16,455,413,506

대손충당금	(16,109,699,765)	(15,933,974,954)

단기미수금	785,608,984	325,283,887

대손충당금	(322,769,691)	(322,769,691)

단기미수수익	698,965	744,745

단기선급금	456,163,081	408,323,509

단기선급비용	91,532,980	34,325,732

단기보증금자산	682,836,393	682,836,393

반품권자산	10,947,467	24,015,251

재고자산	6,154,078,806	7,613,034,638

상품	667,212,718	596,646,914

제품	6,582,037,618	8,511,473,480

평가충당금	(2,765,842,476)	(2,812,906,416)

원재료	430,550,562	339,026,905

평가충당금	(33,266,064)	(12,134,897)

부재료	1,272,636,784	1,098,352,928

평가충당금(부재료)	(628,815,642)	(331,606,808)

재공품	740,114,625	343,437,555

평가충당금	(110,549,319)	(119,255,023)

기타유동금융자산	2,651,080	221,266,500

단기대여금	2,651,080	221,266,500

당기법인세자산	2,496,150

비유동자산	65,310,819,079	67,324,772,813

장기매출채권 및 기타비유동채권	355,496,198	238,851,446

장기임차보증금	355,496,198	238,851,446

장기미수금	112,636,016

대손충당금	(112,636,016)

종속기업에 대한 투자자산	44,808,412,078	46,331,158,287

유형자산	18,928,557,707	19,235,996,713

사용권자산	243,565,001	400,701,540

영업권 이외의 무형자산	682,152,086	749,607,521

순확정급여자산	292,636,009	368,457,306

자산총계	86,290,639,895	78,978,975,416

부채

유동부채	36,315,040,234	46,547,557,022

매입채무 및 기타유동채무	4,032,840,004	1,721,620,895

단기매입채무	1,430,499,380	189,003,613

단기미지급금	1,395,410,336	693,991,710

단기예수금	(24,420,593)	25,017,490

단기미지급비용	778,184,245	737,203,035

단기선수금	453,166,636	76,405,047

단기차입금	17,500,000,000	17,500,000,000

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,500,000,000

유동파생상품부채	3,120,756,000	6,310,007,000

당기법인세부채	3,052,925	3,052,925

유동성사채	10,329,876,548	19,106,980,742

유동반품충당부채	150,828,649	67,144,227

유동리스부채	177,686,108	338,751,233

비유동부채	3,438,745,066	3,422,825,744

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	1,622,040,310	1,573,987,597

사외적립자산의공정가치	(1,622,040,310)	(1,573,987,597)

기타장기종업원급여	126,227,641	118,345,111

이연법인세부채	3,274,191,307	3,274,191,307

비유동리스부채	38,326,118	30,289,326

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채

부채총계	39,753,785,300	49,970,382,766

자본

자본금	36,111,939,167	35,400,074,524

보통주자본금	9,187,414,500	9,093,707,000

주식발행초과금	26,924,524,667	26,306,367,524

기타자본구성요소	14,660,404,709	14,660,404,709

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	13,242,204,907	13,242,204,907

기타자본조정	(6,712,527)	(6,712,527)

이익잉여금(결손금)	(4,235,489,281)	(21,051,886,583)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,522,153,133)	(21,338,550,435)

자본총계	46,536,854,595	29,008,592,650

자본과부채총계	86,290,639,895	78,978,975,416

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,581,263,111	6,581,263,111	7,493,862,890	7,493,862,890

제품매출액	6,461,852,626	6,461,852,626	6,344,422,302	6,344,422,302

상품매출액	109,117,523	109,117,523	1,140,633,475	1,140,633,475

기타매출액	10,292,962	10,292,962	8,807,113	8,807,113

매출원가	5,551,123,358	5,551,123,358	4,242,984,289	4,242,984,289

제품매출원가	5,496,953,403	5,496,953,403	3,906,378,266	3,906,378,266

상품매출원가	54,169,955	54,169,955	336,606,023	336,606,023

매출총이익	1,030,139,753	1,030,139,753	3,250,878,601	3,250,878,601

판매비와관리비	4,013,978,802	4,013,978,802	7,167,810,888	7,167,810,888

영업이익(손실)	(2,983,839,049)	(2,983,839,049)	(3,916,932,287)	(3,916,932,287)

기타이익	10,441,228,288	10,441,228,288	396,335,423	396,335,423

기타손실	16,170,050	16,170,050	56,402,474	56,402,474

금융수익	10,223,971,450	10,223,971,450	1,422,311,930	1,422,311,930

금융원가	751,658,636	751,658,636	721,437,181	721,437,181

법인세비용차감전순이익(손실)	16,913,532,003	16,913,532,003	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)

당기순이익(손실)	16,913,532,003	16,913,532,003	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)

기타포괄손익	(9,305,446)	(9,305,446)	(7,538,304)	(7,538,304)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,305,446)	(9,305,446)	(7,538,304)	(7,538,304)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,305,446)	(9,305,446)	(7,538,304)	(7,538,304)

총포괄손익	16,904,226,557	16,904,226,557	(2,883,662,893)	(2,883,662,893)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	963	963	(165)	(165)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	851	851	(165)	(165)

자본변동표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	35,448,169,733	(15,800,160,574)	28,741,716,159

당기순이익(손실)	(2,876,124,589)	(2,876,124,589)

기타포괄손익	보험수리적손익	(7,538,304)	(7,538,304)

총포괄손익	(2,883,662,893)	(2,883,662,893)

주식기준보상거래	0	0	0	0

기타자본잉여금

2020.03.31 (기말자본)	9,093,707,000	35,448,169,733	(18,683,823,467)	25,858,053,266

2021.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	40,966,772,233	(21,051,886,583)	29,008,592,650

당기순이익(손실)	16,913,532,003	16,913,532,003

기타포괄손익	보험수리적손익	(9,305,446)	(9,305,446)

총포괄손익	16,904,226,557	16,904,226,557

주식기준보상거래	0	0	0	0

기타자본잉여금	93,707,500	618,157,143	(87,829,255)	624,035,388

2021.03.31 (기말자본)	9,187,414,500	41,584,929,376	(4,235,489,281)	46,536,854,595

현금흐름표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	10,969,900,801	(746,188,762)

당기순이익(손실)	16,913,532,003	(2,876,124,589)

당기순이익조정을 위한 가감	(15,804,884,427)	2,292,532,380

이자지급(영업)	(144,199,123)	(181,741,362)

이자수취(영업)	6,384,688	22,549,659

배당금수취(영업)	10,000,000,000

법인세납부(환급)	(932,340)	(3,404,850)

투자활동현금흐름	11,460,896,420	102,613,354

단기금융상품의 처분	700,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,015,420	86,941,674

장기보증금의 감소	50,600,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,376,680

관계기업에 대한 투자자산의 처분	10,863,251,000

장기보증금의 증가	(103,370,000)	(18,125,000)

공기구비품의 취득	(18,180,000)

재무활동현금흐름	(13,081,524,371)	(2,427,152,427)

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,166,650,000)

전환사채의 감소	(12,364,524,000)

리스부채의 감소	(216,694,271)	(260,502,427)

신주발행비 지급	(306,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,349,272,850	(3,070,727,835)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,348,177	(3,504,280)

합병에 따른 현금및현금성자산의 증가	719,165,580

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,073,786,607	(3,074,232,115)

기초현금및현금성자산	2,145,703,087	6,563,014,457

기말현금및현금성자산	12,219,489,694	3,488,782,342