리더스코스메틱 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	39,099,689,810	40,243,827,096

현금및현금성자산	18,695,929,975	19,495,765,991

매출채권 및 기타유동채권	9,842,887,374	9,121,707,601

매출채권	20,657,528,720	20,073,870,239

대손충당금	(12,203,368,544)	(12,267,766,643)

단기미수금	573,762,833	638,012,784

대손충당금	(532,574,793)	(526,013,438)

단기미수수익	88,265,999	107,776,457

단기선급금	407,287,309	263,324,465

단기선급비용	158,201,990	125,652,093

단기보증금자산	682,836,393	682,836,393

반품권자산	10,947,467	24,015,251

재고자산	8,107,523,787	8,926,679,338

상품	685,848,070	663,051,232

평가충당금	(41,494,806)

제품	7,497,496,857	9,187,650,082

평가충당금	(2,765,842,476)	(2,812,906,416)

원재료	1,417,895,955	924,365,713

평가충당금	(33,266,064)	(12,134,897)

부재료	1,304,641,781	1,125,572,706

평가충당금(부자재)	(628,815,642)	(331,606,808)

재공품	740,114,625	343,437,555

평가충당금	(110,549,319)	(119,255,023)

기타유동금융자산	2,424,522,602	2,685,873,190

단기금융상품	2,205,000,000	2,480,000,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	73,276,265	72,959,878

단기대여금	146,246,337	132,913,312

당기법인세자산	28,826,072	13,800,976

비유동자산	95,425,366,840	106,343,173,795

장기매출채권 및 기타비유동채권	436,474,905	325,299,569

장기보증금자산	436,474,905	325,299,569

기타비유동금융자산	3,174,200,000	2,878,100,000

장기금융상품	2,915,000,000	2,620,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	11,200,000	11,200,000

장기대여금	248,000,000	246,900,000

관계기업에 대한 투자자산	38,821,067,631	49,291,894,655

유형자산	44,085,047,355	44,701,392,700

사용권자산	307,504,041	472,919,082

투자부동산	7,070,971,270	7,076,269,425

영업권 이외의 무형자산	1,530,101,638	1,597,298,364

자산총계	134,525,056,650	146,587,000,891

부채

유동부채	52,059,057,056	62,258,604,416

매입채무 및 기타유동채무	9,836,144,543	7,478,812,664

단기매입채무	5,078,232,641	3,434,287,083

단기미지급금	3,413,300,552	2,871,221,261

단기예수금	38,453,708	157,764,207

단기미지급비용	828,072,827	817,878,008

단기선수금	478,084,815	197,662,105

단기차입금	25,500,000,000	25,500,000,000

유동성장기차입금	2,900,000,000	3,400,000,000

유동파생상품부채	3,120,756,000	6,310,007,000

당기법인세부채	3,466,706	3,052,925

유동성사채	10,329,876,548	19,106,980,742

유동반품충당부채	150,828,649	67,144,227

유동리스부채	217,984,610	392,606,858

비유동부채	16,244,728,292	15,872,507,960

장기매입채무 및 기타비유동채무	171,525,672	137,800,000

장기차입금	6,065,919,826	6,063,273,728

사채

퇴직급여부채	514,802,975	200,349,371

확정급여채무의현재가치	4,276,840,006	4,007,261,232

사외적립자산의공정가치	(3,762,037,031)	(3,806,911,861)

기타장기종업원급여	126,227,641	118,345,111

포인트충당부채

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

비유동리스부채	68,989,712	55,477,284

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채

이연법인세부채	9,297,262,466	9,297,262,466

부채총계	68,303,785,348	78,131,112,376

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,221,271,302	67,743,717,772

자본금	36,111,939,167	35,400,074,524

보통주자본금	9,187,414,500	9,093,707,000

주식발행초과금	26,924,524,667	26,306,367,524

기타자본구성요소	32,349,844,522	32,457,533,197

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본조정

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

사채상환손실	(6,712,527)	(6,712,527)

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

매도가능증권평가손익

지분법자본변동	10,330,902

기타자본	30,919,546,316	30,919,546,316

해외사업환산손익	1,767,502	119,787,079

이익잉여금(결손금)	(2,240,512,387)	(113,889,949)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(2,527,176,239)	(400,553,801)

비지배지분	712,170,743

자본총계	66,221,271,302	68,455,888,515

자본과부채총계	134,525,056,650	146,587,000,891

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,602,227,446	20,602,227,446	21,970,960,902	21,970,960,902

제품매출액	19,646,142,308	19,646,142,308	20,369,483,580	20,369,483,580

상품매출액	768,562,026	768,562,026	1,417,795,056	1,417,795,056

기타매출액	187,523,112	187,523,112	183,682,266	183,682,266

매출원가	16,880,366,477	16,880,366,477	14,383,576,009	14,383,576,009

제품매출원가	16,282,204,082	16,282,204,082	13,679,573,614	13,679,573,614

상품매출원가	598,162,395	598,162,395	704,002,395	704,002,395

매출총이익	3,721,860,969	3,721,860,969	7,587,384,893	7,587,384,893

판매비와관리비	5,983,199,878	5,983,199,878	10,455,613,628	10,455,613,628

영업이익(손실)	(2,261,338,909)	(2,261,338,909)	(2,868,228,735)	(2,868,228,735)

기타이익	307,987,006	307,987,006	1,121,667,830	1,121,667,830

기타손실	219,058,404	219,058,404	201,781,338	201,781,338

금융수익	250,970,682	250,970,682	1,485,668,780	1,485,668,780

금융원가	837,980,739	837,980,739	805,486,679	805,486,679

관계기업의당기순손익에대한지분	518,842,074	518,842,074	(7,110,102)	(7,110,102)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,240,578,290)	(2,240,578,290)	(1,275,270,244)	(1,275,270,244)

법인세비용	(412,821)	(412,821)	(10,333,230)	(10,333,230)

당기순이익(손실)	(2,240,991,111)	(2,240,991,111)	(1,285,603,474)	(1,285,603,474)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,240,991,111)	(2,240,991,111)	(2,015,883,468)	(2,015,883,468)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	730,279,994	730,279,994

기타포괄손익	(132,728,227)	(132,728,227)	(154,441,017)	(154,441,017)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,305,446)	(9,305,446)	(7,538,304)	(7,538,304)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,305,446)	(9,305,446)	(7,538,304)	(7,538,304)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(123,422,781)	(123,422,781)	(146,902,713)	(146,902,713)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(133,753,683)	(133,753,683)	(146,902,713)	(146,902,713)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	10,330,902	10,330,902

총포괄손익	(2,373,719,338)	(2,373,719,338)	(1,440,044,491)	(1,440,044,491)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,373,719,338)	(2,373,719,338)	(2,190,356,496)	(2,190,356,496)

총 포괄손익, 비지배지분	750,312,005	750,312,005

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(128)	(117)	(117)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(128)	(121)	(121)

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	42,842,144,328	(23,011,721,671)	28,924,129,657	20,114,112,871	49,038,242,528

당기순이익(손실)	(2,015,883,468)	(2,015,883,468)	730,279,994	(1,285,603,474)

기타포괄손익	보험수리적손익	(7,538,304)	(7,538,304)	(7,538,304)

해외사업환산손익	(166,934,724)	(166,934,724)	20,032,011	(146,902,713)

지분법자본변동

총포괄손익	(166,934,724)	(2,023,421,772)	(2,190,356,496)	750,312,005	(1,440,044,491)

주식기준보상거래	24,553,523	24,553,523

기타자본잉여금

종속기업의 유상증자	18,775,253	18,775,253	44,214,487	62,989,740

2020.03.31 (기말자본)	9,093,707,000	42,693,984,857	(25,035,143,443)	26,752,548,414	20,933,192,886	47,685,741,300

2021.01.01 (기초자본)	9,093,707,000	58,763,900,721	(113,889,949)	67,743,717,772	712,170,743	68,455,888,515

당기순이익(손실)	(2,240,991,111)	(2,240,991,111)	(2,240,991,111)

기타포괄손익	보험수리적손익	(9,305,446)	(9,305,446)	(9,305,446)

해외사업환산손익	(133,753,683)	(133,753,683)	(133,753,683)

지분법자본변동	10,330,902	10,330,902	10,330,902

총포괄손익	(123,422,781)	(2,250,296,557)	(2,373,719,338)	(2,373,719,338)

주식기준보상거래

기타자본잉여금	93,707,500	618,157,143	711,864,643	711,864,643

종속기업의 유상증자

2021.03.31 (기말자본)	9,187,414,500	59,274,369,189	(2,240,512,387)	66,221,271,302	66,221,271,302

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	1,578,001,062	(301,513,812)

당기순이익(손실)	(2,240,991,111)	(1,285,603,474)

당기순이익조정을 위한 가감	4,015,230,867	1,198,504,279

이자지급(영업)	(227,283,965)	(260,739,619)

이자수취(영업)	48,838,432	62,220,552

법인세납부(환급)	(17,793,161)	(15,895,550)

투자활동현금흐름	10,693,110,637	(180,074,946)

단기금융상품의 처분	2,020,000,000	590,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	5,747,420	95,241,674

관계기업에 대한 투자자산의 처분	10,863,251,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,376,680

장기보증금의 감소	7,791,220	50,600,000

단기금융상품의 취득	(1,485,000,000)	(170,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(8,784,300)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(555,000,000)	(440,000,000)

장기보증금의 증가	(103,370,000)	(18,125,000)

기계장치의 취득	(186,400,000)

시설장치의 취득	(51,804,000)

차량운반구의 취득	(40,309,003)	(24,000,000)

공기구비품의 취득	(18,180,000)

재무활동현금흐름	(13,110,474,470)	(2,467,589,935)

종속기업의 유상증자	62,989,740

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,166,650,000)

신주발행비 지급	(306,100)

전환사채의 감소	(12,364,524,000)

리스부채의 감소	(245,644,370)	(363,929,675)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(839,362,771)	(2,949,178,693)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,348,177	256,555,353

해외사업환산손익	34,178,578	38,450,707

현금및현금성자산의순증가(감소)	(799,836,016)	(2,654,172,633)

기초현금및현금성자산	19,495,765,991	19,182,662,789

기말현금및현금성자산	18,695,929,975	16,528,490,156