리더스코스메틱 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 32 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	33,039,076,936	40,049,703,338

현금및현금성자산	7,810,692,475	18,751,719,605

매출채권 및 기타유동채권	8,734,714,152	6,708,727,896

매출채권	20,704,245,348	20,229,041,827

대손충당금	(15,841,209,453)	(15,838,366,211)

단기미수금	563,276,534	706,543,071

대손충당금	(340,979,982)	(340,979,982)

단기미수수익	2,540,473	1,968,395

단기선급금	456,033,182	423,861,083

단기선급비용	2,919,385,370	1,259,591,350

반품권자산	271,422,680	267,068,363

재고자산	11,908,721,679	12,551,834,774

상품	1,004,012,734	771,801,799

제품	8,147,927,964	7,397,171,566

평가충당금	(70,611,198)	(133,105,977)

원재료	927,644,505	1,089,989,607

평가충당금	(8,346,304)

부재료	1,450,583,636	1,599,694,847

평가충당금(부재료)	(442,385,733)	(397,555,501)

재공품	906,209,577	2,230,151,935

평가충당금	(6,313,502)	(6,313,502)

기타유동금융자산	4,047,360,200	1,509,874,373

단기금융상품	4,007,360,200	1,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	489,874,373

단기대여금	481,600,000	461,600,000

대손충당금(단기대여금)	(441,600,000)	(441,600,000)

당기법인세자산	537,588,430	527,546,690

비유동자산	93,437,395,597	92,834,577,069

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,750,575,619	4,872,808,851

장기임차보증금	4,771,202,312	4,757,056,710

현재가치할인차금	(138,418,291)

장기미수금	117,791,598	115,752,141

기타비유동금융자산	168,703,264	175,638,286

비유동 상각후원가 측정 금융자산	118,816,634	118,816,634

장기대여금	49,886,630	56,821,652

종속기업에 대한 투자자산	47,434,985,615	47,434,985,615

유형자산	36,404,056,200	35,823,944,686

영업권 이외의 무형자산	1,041,923,260	1,116,865,067

순확정급여자산	189,055,462	351,476,271

이연법인세자산	3,448,096,177	3,058,858,293

자산총계	126,476,472,533	132,884,280,407

부채

유동부채	46,030,932,133	48,535,618,989

매입채무 및 기타유동채무	6,634,003,699	5,271,635,334

단기매입채무	495,458,578	1,462,177,902

단기미지급금	4,904,936,247	2,419,066,284

단기예수금	21,555,679	105,928,644

단기미지급비용	1,176,948,046	1,230,573,804

단기선수금	35,105,149	53,888,700

단기차입금	8,287,735	16,997,579

유동성장기차입금	10,666,600,000	10,166,600,000

유동파생상품부채	5,307,208,560	10,965,517,290

유동성사채	21,890,894,825	21,364,189,256

유동반품충당부채	849,665,314	750,679,530

유동리스부채	674,272,000

비유동부채	7,825,432,788	10,127,677,667

장기차입금	7,333,300,000	9,999,950,000

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	1,992,171,497	1,999,656,706

사외적립자산의공정가치	(1,992,171,497)	(1,999,656,706)

기타장기종업원급여	140,050,026	127,727,667

비유동리스부채	352,082,762

부채총계	53,856,364,921	58,663,296,656

자본

자본금	35,161,867,203	35,161,867,203

보통주자본금	9,085,207,000	9,085,207,000

주식발행초과금	26,076,660,203	26,076,660,203

기타자본구성요소	9,195,927,988	1,415,317,556

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,111,327,848	1,101,722,956

기타자본잉여금	7,771,005,540

사채상환손실	(6,712,527)	(6,712,527)

이익잉여금(결손금)	28,262,312,421	37,643,798,992

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	27,975,648,569	37,357,135,140

자본총계	72,620,107,612	74,220,983,751

자본과부채총계	126,476,472,533	132,884,280,407

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,041,313,567	9,041,313,567	30,262,805,763	30,262,805,763

제품매출액	4,731,989,488	4,731,989,488	30,148,118,550	30,148,118,550

상품매출액	4,296,389,597	4,296,389,597	94,531,757	94,531,757

기타매출액	12,934,482	12,934,482	20,155,456	20,155,456

매출원가	5,374,547,080	5,374,547,080	16,877,490,764	16,877,490,764

제품매출원가	4,289,660,776	4,289,660,776	16,793,028,331	16,793,028,331

상품매출원가	1,084,886,304	1,084,886,304	84,462,433	84,462,433

매출총이익	3,666,766,487	3,666,766,487	13,385,314,999	13,385,314,999

판매비와관리비	11,027,303,788	11,027,303,788	6,373,475,119	6,373,475,119

영업이익(손실)	(7,360,537,301)	(7,360,537,301)	7,011,839,880	7,011,839,880

기타이익	334,049,364	334,049,364	264,900,683	264,900,683

기타손실	85,159,363	85,159,363	225,239,770	225,239,770

금융수익	117,565,070	117,565,070	120,708,441	120,708,441

금융원가	2,787,427,076	2,787,427,076	652,880,723	652,880,723

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,781,509,306)	(9,781,509,306)	6,519,328,511	6,519,328,511

법인세비용	391,610,551	391,610,551	(2,267,254,386)	(2,267,254,386)

당기순이익(손실)	(9,389,898,755)	(9,389,898,755)	4,252,074,125	4,252,074,125

기타포괄손익	8,412,184	8,412,184	58,292,789	58,292,789

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,412,184	8,412,184	58,292,789	58,292,789

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,412,184	8,412,184	58,292,789	58,292,789

총포괄손익	(9,381,486,571)	(9,381,486,571)	4,310,366,914	4,310,366,914

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(539)	(539)	248	248

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(539)	(539)	248	248

자본변동표
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	31,464,222,817	1,065,774,818	47,883,127,002	80,413,124,637

당기순이익(손실)	4,252,074,125	4,252,074,125

기타포괄손익	보험수리적손익	58,292,789	58,292,789

총포괄손익	4,310,366,914	4,310,366,914

주식기준보상거래	291,513,997	291,513,997

기타자본잉여금

2018.03.31 (기말자본)	31,464,222,817	1,357,288,815	52,193,493,916	85,015,005,548

2019.01.01 (기초자본)	35,161,867,203	1,415,317,556	37,643,798,992	74,220,983,751

당기순이익(손실)	(9,389,898,755)	(9,389,898,755)

기타포괄손익	보험수리적손익	8,412,184	8,412,184

총포괄손익	(9,381,486,571)	(9,381,486,571)

주식기준보상거래	9,604,892	9,604,892

기타자본잉여금	7,771,005,540	7,771,005,540

2019.03.31 (기말자본)	35,161,867,203	9,195,927,988	28,262,312,421	72,620,107,612

현금흐름표
제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,109,184,113)	5,640,106,387

당기순이익(손실)	(9,389,898,755)	4,252,074,125

당기순이익조정을 위한 가감	3,371,097,543	1,412,519,237

이자지급(영업)	(137,270,088)	(124,235,062)

이자수취(영업)	56,928,927	117,942,708

법인세납부(환급)	(10,041,740)	(18,194,621)

투자활동현금흐름	(2,547,460,618)	50,290,648

단기금융상품의 처분	7,007,360,200	13,406,937,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	490,331,304

단기대여금및수취채권의 처분	8,333,334

장기보증금의 감소	7,700,000	7,650,990

기계장치의 처분	11,500,000

시설장치의 처분	3,590,000

차량운반구의 처분	4,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	6,935,022	5,311,112

단기금융상품의 취득	(10,014,720,400)	(12,028,972,599)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기보증금의 증가	(21,616,744)	(128,690,000)

기계장치의 취득	(561,271,914)

시설장치의 취득	(111,700,000)

차량운반구의 취득	(108,214,348)

공기구비품의 취득	(6,180,000)	(92,347,703)

건설중인자산의 취득	(213,397,842)

회원권의 취득	(120,848,200)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(860,000)	(8,000,000)

재무활동현금흐름	(2,411,899,804)	(2,166,650,000)

단기차입금의 상환	(8,709,844)

유동성장기차입금의 상환	(2,166,650,000)	(2,166,650,000)

리스부채의 감소	(236,539,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,068,544,535)	3,523,747,035

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,517,405	(7,461,335)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,941,027,130)	3,516,285,700

기초현금및현금성자산	18,751,719,605	21,868,339,136

기말현금및현금성자산	7,810,692,475	25,384,624,836