리더스코스메틱 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	21,306,037,492	22,377,379,838

현금및현금성자산	4,471,773,145	5,791,306,740

매출채권 및 기타유동채권	8,132,492,559	8,520,121,207

매출채권	19,932,542,423	20,532,220,200

대손충당금, 매출채권	(13,017,151,544)	(13,033,641,296)

단기보증금자산	504,238,956	487,940,739

단기미수금, 총액	53,687,603	16,023,734

대손충당금, 단기미수금	0	0

단기미수수익, 총액	208,762,642	193,308,667

단기선급금, 총액	77,005,385	27,058,339

단기선급비용, 총액	123,491,280	99,366,960

부가세대급금	249,915,814	197,843,864

유동재고자산	5,274,742,231	4,960,259,884

상품, 총액	49,460,582	65,083,739

제품, 총액	2,591,401,341	2,724,699,682

평가충당금, 제품	(102,081,924)	(102,081,924)

원재료, 총액	1,159,859,037	1,135,563,826

평가충당금, 원재료	(43,579,476)	(15,286,467)

부재료	920,643,824	893,481,398

평가충당금(부재료)	100,800,428	118,366,594

재공품, 총액	849,594,086	425,455,656

평가충당금, 재공품	(49,754,811)	(48,289,432)

기타유동금융자산	3,396,700,000	3,081,400,000

단기금융상품	3,050,000,000	2,790,000,000

대여금 및 수취채권	346,700,000	291,400,000

당기법인세자산	30,329,557	24,292,007

비유동자산	53,316,860,168	51,534,449,800

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	171,273,682	170,123,296

장기임차보증금, 총액	271,908,682	270,758,296

대손충당금, 장기임차보증금	(100,635,000)	(100,635,000)

기타비유동금융자산	5,988,990,000	6,756,740,000

장기금융상품	4,230,000,000	4,560,000,000

장기대여금 및 수취채권	215,000,000	265,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	83,740,000	83,740,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,460,250,000	1,848,000,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	465,960,000	27,000,000

종속기업에 대한 투자자산	465,960,000	27,000,000

관계기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	45,312,425,399	43,196,203,755

사용권자산	247,446,854	253,408,516

영업권 이외의 무형자산	1,130,764,233	1,130,974,233

순확정급여자산	0	0

자산총계	74,622,897,660	73,911,829,638

부채

유동부채	32,688,265,216	33,391,391,934

매입채무 및 기타유동채무	7,348,001,139	7,031,339,836

단기매입채무	4,219,206,343	3,538,727,380

단기미지급금	1,643,110,285	1,641,663,744

단기예수금	(18,149,078)	172,041,463

부가가치세예수금	(13,196,425)	0

단기미지급비용	1,442,410,335	1,491,607,769

단기선수금	74,619,679	187,299,480

유동 차입금(사채 포함)	25,000,000,000	24,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	2,000,000,000

유동반품충당부채	124,143,832	113,042,529

유동 리스부채	216,120,245	247,009,569

비유동부채	5,692,735,654	2,413,051,353

장기차입금(사채 포함), 총액	3,000,000,000	0

퇴직급여부채	1,017,636,340	684,819,520

확정급여채무의현재가치	5,595,123,041	5,415,704,130

사외적립자산의공정가치	(4,577,486,701)	(4,730,884,610)

기타장기종업원급여	94,669,399	88,975,972

이연법인세부채	1,411,748,050	1,450,135,300

비유동 리스부채	168,681,865	189,120,561

부채총계	38,381,000,870	35,804,443,287

자본

자본금	40,972,531,563	40,972,531,563

보통주자본금	9,550,447,000	9,550,447,000

주식발행초과금	31,422,084,563	31,422,084,563

기타자본구성요소	466,086,066	815,448,816

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	12,387,867,167	12,387,867,167

기타자본조정	(7,846,689,747)	(7,846,689,747)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(5,500,003,683)	(5,150,640,933)

이익잉여금(결손금)	(5,196,720,839)	(3,680,594,028)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(5,483,384,691)	(3,967,257,880)

자본총계	36,241,896,790	38,107,386,351

자본과부채총계	74,622,897,660	73,911,829,638

[ ( )는 부(-)의 수치임】

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,268,262,518	18,268,262,518	18,113,013,882	18,113,013,882

제품매출액	15,917,375,343	15,917,375,343	17,338,519,009	17,338,519,009

상품매출액	2,159,024,057	2,159,024,057	577,375,350	577,375,350

기타매출액	191,863,118	191,863,118	197,119,523	197,119,523

매출원가	15,717,149,850	15,717,149,850	14,566,060,100	14,566,060,100

제품매출원가	13,939,173,400	13,939,173,400	14,126,469,849	14,126,469,849

상품매출원가	1,777,976,450	1,777,976,450	439,590,251	439,590,251

매출총이익	2,551,112,668	2,551,112,668	3,546,953,782	3,546,953,782

판매비와관리비	3,958,546,902	3,958,546,902	3,673,848,974	3,673,848,974

영업이익(손실)	(1,407,434,234)	(1,407,434,234)	(126,895,192)	(126,895,192)

기타이익	45,595,538	45,595,538	7,430,730	7,430,730

기타손실	548,014	548,014	2,981,229	2,981,229

금융수익	100,185,613	100,185,613	98,234,817	98,234,817

금융원가	250,544,563	250,544,563	310,214,893	310,214,893

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,512,745,660)	(1,512,745,660)	(334,425,767)	(334,425,767)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,512,745,660)	(1,512,745,660)	(334,425,767)	(334,425,767)

기타포괄손익	(352,743,901)	(352,743,901)	(188,838,112)	(188,838,112)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(352,743,901)	(352,743,901)	(188,838,112)	(188,838,112)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(349,362,750)	(349,362,750)	(184,393,593)	(184,393,593)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,381,151)	(3,381,151)	(4,444,519)	(4,444,519)

총포괄손익	(1,865,489,561)	(1,865,489,561)	(523,263,879)	(523,263,879)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(83.00)	(83.00)	(18.00)	(18.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83.00)	(83.00)	(18.00)	(18.00)

[ ( )는 부(-)의 수치임】

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	28,875,834,062	5,499,348,985	43,925,630,047

당기순이익(손실)	(334,425,767)	(334,425,767)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(184,393,593)	(184,393,593)

보험수리적손익	(4,444,519)	(4,444,519)

재분류조정	4,276,246,907	(4,276,246,907)

2024.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	32,967,687,376	884,231,792	43,402,366,168

2025.01.01 (기초자본)	9,550,447,000	32,237,533,379	(3,680,594,028)	38,107,386,351

당기순이익(손실)	(1,512,745,660)	(1,512,745,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(349,362,750)	(349,362,750)

보험수리적손익	(3,381,151)	(3,381,151)

재분류조정

2025.03.31 (기말자본)	9,550,447,000	31,888,170,629	(5,196,720,839)	36,241,896,790

[ ( )는 부(-)의 수치임】

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	(132,726,311)	1,189,952,874

당기순이익(손실)	(1,512,745,660)	(334,425,767)

당기순이익조정을 위한 가감	1,610,111,408	1,793,404,322

이자지급(영업)	(263,275,873)	(311,458,600)

이자수취	39,221,364	50,154,979

법인세환급(납부)	(6,037,550)	(7,722,060)

투자활동현금흐름	(3,127,200,000)	3,387,405,647

단기금융상품의 처분	900,000,000	3,080,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	14,700,000	8,700,000

매도가능금융자산의처분	3,260,296,907

차량운반구의 처분

단기금융상품의 취득	(140,000,000)	(2,187,681,260)

장기금융상품의 취득	(690,000,000)	(635,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(438,960,000)	(133,910,000)

기계장치의 취득	(2,146,590,000)

시설장치의 취득	437,000,000

공기구비품의 취득	1,350,000	5,000,000

건설중인자산의 취득	(168,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

재무활동현금흐름	1,926,215,834	(1,083,271,095)

단기차입금의 증가	1,591,569,458	5,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,591,569,458)	(5,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 감소	73,784,166	83,271,095

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,333,710,477)	3,494,087,426

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,176,882

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,319,533,595)	3,494,087,426

기초현금및현금성자산	5,791,306,740	4,926,557,972

기말현금및현금성자산	4,471,773,145	8,420,645,398

[ ( )는 부(-)의 수치임】