리더스코스메틱 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	10,519,973,058	11,654,202,603

현금및현금성자산	3,236,506,565	2,145,703,087

매출채권 및 기타유동채권	2,277,356,772	1,674,198,378

매출채권	17,235,701,004	16,455,413,506

대손충당금	(16,222,980,096)	(15,933,974,954)

단기보증금자산	723,964,780	682,836,393

단기미수금	343,622,597	325,283,887

대손충당금	(322,769,691)	(322,769,691)

단기미수수익	718,179	744,745

단기선급금	454,664,581	394,599,439

단기선급비용	64,435,418	48,049,802

반품권자산	24,015,251

재고자산	5,003,794,111	7,613,034,638

상품	529,596,534	596,646,914

제품	4,301,050,202	8,511,473,480

평가충당금	(2,031,187,214)	(2,812,906,416)

원재료	442,307,891	339,026,905

평가충당금	(13,127,546)	(12,134,897)

부재료	1,426,050,228	1,098,352,928

평가충당금(부재료)	(442,401,684)	(331,606,808)

재공품	868,332,313	343,437,555

평가충당금	(76,826,613)	(119,255,023)

기타유동금융자산	1,317,720	221,266,500

단기대여금	1,317,720	221,266,500

당기법인세자산	997,890

비유동자산	87,241,743,271	67,324,772,813

장기매출채권 및 기타비유동채권	282,611,659	238,851,446

장기임차보증금	282,611,659	238,851,446

장기미수금	112,636,016

대손충당금	(112,636,016)

기타비유동금융자산	25,317,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	25,317,000,000

종속기업에 대한 투자자산	42,293,255,270	46,331,158,287

유형자산	18,379,204,194	19,235,996,713

사용권자산	365,087,537	400,701,540

영업권 이외의 무형자산	560,791,979	749,607,521

순확정급여자산	43,792,632	368,457,306

자산총계	97,761,716,329	78,978,975,416

부채

유동부채	24,125,177,871	46,547,557,022

매입채무 및 기타유동채무	2,259,075,207	1,721,620,895

단기매입채무	834,085,745	189,003,613

단기미지급금	711,638,744	693,991,710

단기예수금	21,833,810	25,017,490

단기미지급비용	631,165,841	737,203,035

단기선수금	60,351,067	76,405,047

단기차입금	8,000,000,000	17,500,000,000

유동성장기차입금	9,500,000,000	1,500,000,000

유동파생상품부채	876,959,230	6,310,007,000

당기법인세부채	3,052,925

유동성사채	3,096,984,883	19,106,980,742

유동반품충당부채	59,211,538	67,144,227

유동리스부채	332,947,013	338,751,233

비유동부채	8,457,744,678	3,422,825,744

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	1,626,546,983	1,573,987,597

사외적립자산의공정가치	(1,626,546,983)	(1,573,987,597)

기타장기종업원급여	141,992,701	118,345,111

이연법인세부채	8,290,596,809	3,274,191,307

비유동리스부채	25,155,168	30,289,326

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채

부채총계	32,582,922,549	49,970,382,766

자본

자본금	40,972,531,563	35,400,074,524

보통주자본금	9,550,447,000	9,093,707,000

주식발행초과금	31,422,084,563	26,306,367,524

기타자본구성요소	2,439,516,969	14,660,404,709

자기주식처분이익	1,322,585,097	1,322,585,097

자기주식	(1,002,277,970)	(1,002,277,970)

주식선택권	1,104,605,202	1,104,605,202

기타자본잉여금	12,387,867,167	13,242,204,907

기타자본조정	(6,712,527)	(6,712,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(11,366,550,000)

이익잉여금(결손금)	21,766,745,248	(21,051,886,583)

이익준비금	58,340,000	58,340,000

임의적립금	228,323,852	228,323,852

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,480,081,396	(21,338,550,435)

자본총계	65,178,793,780	29,008,592,650

자본과부채총계	97,761,716,329	78,978,975,416

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,817,477,125	20,441,452,197	8,839,022,968	24,180,390,702

제품매출액	5,754,763,105	20,124,189,257	8,634,266,688	21,959,048,574

상품매출액	43,638,560	268,555,488	202,026,495	2,200,106,496

기타매출액	19,075,460	48,707,452	2,729,785	21,235,632

매출원가	4,834,840,522	15,806,673,180	7,141,488,826	17,587,341,058

제품매출원가	4,795,076,511	15,673,909,392	7,017,221,807	16,858,567,030

상품매출원가	39,764,011	132,763,788	124,267,019	728,774,028

매출총이익	982,636,603	4,634,779,017	1,697,534,142	6,593,049,644

판매비와관리비	3,102,639,483	9,906,862,270	3,530,162,844	14,373,461,680

영업이익(손실)	(2,120,002,880)	(5,272,083,253)	(1,832,628,702)	(7,780,412,036)

기타이익	2,137	47,587,164,113	116,432	9,666,212,299

기타손실	788,418	89,753,360	11,869,226	153,915,785

금융수익	356,110,594	10,787,980,524	(38,220,589)	2,137,993,875

금융원가	216,021,443	1,855,324,944	923,662,157	2,675,747,475

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,980,700,010)	51,157,983,080	(2,806,264,242)	1,194,130,878

법인세비용	2,165,275	8,226,224,300

당기순이익(손실)	(1,982,865,285)	42,931,758,780	(2,806,264,242)	1,194,130,878

기타포괄손익	(6,624,026,885)	(11,391,847,694)	(9,141,880)	(33,783,351)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,624,026,885)	(11,391,847,694)	(9,141,880)	(33,783,351)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(6,616,350,000)	(11,366,550,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,676,885)	(25,297,694)	(9,141,880)	(33,783,351)

총포괄손익	(8,606,892,170)	31,539,911,086	(2,815,406,122)	1,160,347,527

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	2,398	(161)	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(108)	2,208	(161)	62

자본변동표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,400,074,524	9,141,802,209	(15,800,160,574)	28,741,716,159

당기순이익(손실)	1,194,130,878	1,194,130,878

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(33,783,351)	(33,783,351)

총포괄손익	1,160,347,527	1,160,347,527

주식기준보상거래	5,518,602,500	5,518,602,500

기타자본잉여금

2020.09.30 (기말자본)	35,400,074,524	14,660,404,709	(14,639,813,047)	35,420,666,186

2021.01.01 (기초자본)	35,400,074,524	14,660,404,709	(21,051,886,583)	29,008,592,650

당기순이익(손실)	42,931,758,780	42,931,758,780

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(11,366,550,000)	(11,366,550,000)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(25,297,694)	(25,297,694)

총포괄손익	(11,366,550,000)	42,906,461,086	31,539,911,086

주식기준보상거래	5,572,457,039	(854,337,740)	(87,829,255)	4,630,290,044

기타자본잉여금

2021.09.30 (기말자본)	40,972,531,563	2,439,516,969	21,766,745,248	65,178,793,780

현금흐름표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	9,496,699,223	(2,437,548,792)

당기순이익(손실)	42,931,758,780	1,194,130,878

당기순이익조정을 위한 가감	(42,929,950,257)	(3,150,876,502)

이자지급(영업)	(516,332,591)	(509,569,486)

이자수취(영업)	10,443,847	44,575,218

배당금수취(영업)	10,000,000,000

법인세납부(환급)	779,444	(15,808,900)

투자활동현금흐름	12,178,670,298	10,591,387,002

단기금융상품의 처분	700,000,000

상각후원가측정금융자산의 감소	118,816,634

단기대여금및수취채권의 처분	2,348,780	96,530,596

장기보증금의 감소	53,374,938	55,400,000

기계장치의 처분	110,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,376,680

종속기업에 대한 투자자산의 처분	10,249,708,992

관계기업에 대한 투자자산의 처분	10,863,251,000

사업결합으로 인한 현금유입	719,165,580

장기보증금의 증가	(103,370,000)	(18,125,000)

공기구비품의 취득	(56,100,000)	(21,080,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(570,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(670,900)

재무활동현금흐름	(20,587,080,003)	(8,684,265,498)

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(6,499,950,000)

전환사채의 감소	(18,435,582,000)

리스부채의 감소	(651,191,903)	(684,315,498)

신주발행비 지급	(306,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,088,289,518	(530,427,288)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,513,960	(1,535,655)

합병에 따른 현금및현금성자산의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,090,803,478	(531,962,943)

기초현금및현금성자산	2,145,703,087	6,563,014,457

기말현금및현금성자산	3,236,506,565	6,031,051,514