대현 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

※ 제38기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1116호(리스)를 적용한 결산 기준이며, 직전 사업연도 실적은 이를 소급적용하여 재작성하지 않았습니다. 제37기(전기) 재무제표는 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며, 제36기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS해석서 제2113조(고객충성제도)에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 38 기 2019.12.31 현재
제 37 기 2018.12.31 현재
제 36 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	157,856,382,678	170,092,162,137	156,409,576,222

현금및현금성자산	10,757,378,473	2,369,997,188	5,454,248,054

단기금융상품	0	25,000,000,000	31,800,000,000

당기손익-공정가치금융자산	123,977,500	162,275,500	0

당기손익인식금융자산	0	0	1,981,144,100

유동성상각후원가금융자산	17,032,711,957	17,330,057,283	0

매출채권 및 기타채권	27,822,794,206	27,519,567,425	31,949,062,674

환불자산	89,265,341	80,118,326	0

재고자산	96,321,614,952	91,970,944,548	80,053,924,284

기타유동자산	5,708,640,249	5,659,201,867	5,171,197,110

비유동자산	105,838,690,328	88,879,339,295	90,443,585,146

매출채권 및 기타채권	258,664,513	323,826,000	379,626,000

당기손익-공정가치금융자산	91,800,000	220,360,786	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	14,481,554,458	5,042,108,696	0

매도가능금융자산	0	0	220,360,786

상각후원가금융자산	9,038,956,742	2,013,711,957	0

만기보유금융자산	0	0	2,284,560,000

유형자산	46,398,960,767	46,947,394,575	47,343,858,655

사용권자산	2,010,125,127	0	0

투자부동산	23,320,307,888	23,696,056,878	24,166,653,856

무형자산	1,996,588,536	1,997,820,342	1,995,831,256

이연법인세자산	8,162,724,936	8,559,052,700	13,973,687,232

기타비유동자산	79,007,361	79,007,361	79,007,361

자산총계	263,695,073,006	258,971,501,432	246,853,161,368

부채

유동부채	48,222,235,383	54,474,256,845	55,434,783,090

매입채무 및 기타채무	39,704,398,212	48,060,115,256	48,590,316,540

당기법인세부채	2,338,001,060	2,109,076,989	2,326,613,982

이연수익	99,314,458	119,978,144	124,550,142

환불부채	151,509,085	120,167,973	38,448,516

기타유동부채	4,774,021,984	4,064,918,483	4,354,853,910

유동성리스부채	1,154,990,584	0	0

비유동부채	16,302,334,673	18,857,727,004	18,464,024,574

매입채무 및 기타채무	950,640,000	950,000,000	950,000,000

리스부채	855,562,264	0	0

순확정급여부채	14,496,132,409	17,907,727,004	17,514,024,574

부채총계	64,524,570,056	73,331,983,849	73,898,807,664

자본

자본금	26,906,155,000	26,906,155,000	26,906,155,000

기타불입자본	5,206,233,334	5,206,233,334	4,109,405,544

이익잉여금	166,854,846,616	153,531,419,249	141,938,793,160

기타자본구성요소	203,268,000	(4,290,000)	0

자본총계	199,170,502,950	185,639,517,583	172,954,353,704

자본과부채총계	263,695,073,006	258,971,501,432	246,853,161,368

포괄손익계산서
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출	299,583,978,271	286,316,281,764	283,694,373,213

매출원가	129,912,965,557	124,186,673,178	125,813,031,719

매출총이익	169,671,012,714	162,129,608,586	157,881,341,494

판매비와관리비	149,426,802,326	144,229,350,692	143,999,337,891

영업이익	20,244,210,388	17,900,257,894	13,882,003,603

금융수익	2,088,839,053	1,975,292,757	1,244,771,189

금융비용	287,786,281	70,709,688	119,954,413

기타영업외수익	890,876,189	859,541,706	1,118,689,136

기타영업외비용	1,697,072,449	1,956,210,039	964,331,846

법인세비용차감전순이익	21,239,066,900	18,708,172,630	15,161,177,669

법인세비용	4,600,356,277	3,749,299,104	2,682,279,882

당기순이익	16,638,710,623	14,958,873,526	12,478,897,787

기타포괄손익	434,859,544	(59,594,147)	90,148,261

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	434,859,544	(59,594,147)	90,148,261

확정급여제도의 재측정요소	227,301,544	(55,304,147)	90,148,261

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	207,558,000	(4,290,000)	0

총포괄이익	17,073,570,167	14,899,279,379	12,569,046,048

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	376	338	282

자본변동표
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	131,583,862,612	162,599,423,156

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	12,478,897,787	12,478,897,787

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	90,148,261	90,148,261

자기주식 소각	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

2018.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	14,958,873,526	14,958,873,526

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(55,304,147)	(55,304,147)

자기주식 소각	0	1,096,827,790	0	(1,096,827,790)	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	(4,290,000)	0	(4,290,000)

2018.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	(4,290,000)	153,531,419,249	185,639,517,583

2019.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	(4,290,000)	153,531,419,249	185,639,517,583

연차배당	0	0	0	(3,542,584,800)	(3,542,584,800)

당기순이익	0	0	0	16,638,710,623	16,638,710,623

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	227,301,544	227,301,544

자기주식 소각	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	207,558,000	0	207,558,000

2019.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	203,268,000	166,854,846,616	199,170,502,950

현금흐름표
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,947,827,892	16,871,327,590	(2,422,477,311)

당기순이익	16,638,710,623	14,958,873,526	12,478,897,787

법인세비용	4,600,356,277	3,749,299,104	2,682,279,882

금융이익	(1,655,969,598)	(1,714,259,945)	(1,055,166,987)

금융원가	70,870,212	9,580,842	2,980,627

배당금수익	(432,869,455)	(61,904,640)	(34,600,000)

유형자산처분이익	0	(198,000)	0

유형자산처분손실	116,772,306	170,588,335	83,889,503

무형자산처분이익	0	0	(108,666,667)

무형자산손상차손	3,166,667	0	0

퇴직급여	3,118,406,886	3,169,874,712	3,005,452,116

대손상각비	5,553,787	(46,531,128)	155,583,942

감가상각비	6,408,387,211	5,060,994,583	5,363,887,346

무형자산상각비	8,166,673	14,000,000	14,000,004

재고자산평가손실환입	(93,299,942)	(1,217,960,381)	(192,276,876)

재고자산처분이익	(84,033,982)	(134,167,878)	(10,569,664)

재고자산처분손실	922,987,574	785,212,900	436,474,495

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(199,128,172)	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	(93,173,583)

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	43,698,346	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	0	63,555,404

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(61,830,619)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	166,858,786	17,430,500	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	53,418,382

상각후원가금융자산처분손실	50,057,283	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	71,439,214

운전자본 변동	(18,550,554,229)	(10,738,396,733)	(12,949,901,544)

매출채권의 감소(증가)	(426,299,782)	4,601,889,996	(5,872,928,622)

미수금의 감소(증가)	4,465,799	18,297,655	(80,449,089)

선급금의 감소(증가)	(44,690,453)	(15,967,052)	286,418,641

선급비용의 감소(증가)	(56,656,499)	10,262,754	(5,757,070)

미수부가세의 감소(증가)	51,461,666	(482,311,372)	(20,474,256)

환불자산의 증가	(9,147,015)	(80,118,326)	0

재고자산의 증가	(5,096,324,054)	(11,350,104,905)	(1,767,589,345)

매입채무의 감소	(8,866,746,764)	(2,122,809,239)	(1,538,833,999)

미지급금의 증가(감소)	1,151,185,955	1,145,856,208	(914,553,884)

미지급비용의 증가	48,747,767	347,964,284	76,862,967

예수보증금의 증가(감소)	(56,206,002)	98,787,463	(1,297,117,048)

예수금의 증가(감소)	968,270,626	(163,301,082)	35,527,275

이연수익의 증가(감소)	(20,663,686)	(4,571,998)	1,042,278

선수금의 증가(감소)	0	(3,262,000)	3,262,000

환불부채의 증가(감소)	31,341,112	81,719,457	(33,962,466)

퇴직금의 지급	(2,811,882,143)	(1,211,106,269)	(1,126,817,877)

사외적립자산의 증가	(3,417,410,756)	(1,609,622,307)	(694,531,049)

이자수익의 수취	1,391,421,980	1,513,737,239	1,445,080,279

이자비용의 지급	(24,290,645)	(9,580,842)	(2,980,627)

배당금의 수취	394,182,958	61,904,640	34,600,000

법인세의 환급(납부)	(4,107,053,480)	1,438,260,582	(13,804,849,725)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,340,344,768	(17,741,462,956)	(4,643,860,692)

보증금의 증가	(68,200,000)	(1,500,000)	(65,150,000)

보증금의 감소	255,090,000	1,300,000	1,611,028,000

단기금융상품의 증가	0	(27,000,000,000)	(38,800,000,000)

단기금융상품의 감소	25,000,000,000	33,800,000,000	38,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	(697,945,240)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(7,054,786,850)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	2,654,813,166	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	8,793,113,166

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(9,173,345,762)	(5,047,608,696)	0

단기대여금의 증가	0	(335,000,000)	(120,000,000)

단기대여금의 감소	27,000,000	321,000,000	0

장기대여금의 증가	0	0	(30,000,000)

장기대여금의 감소	0	3,000,000	4,000,000

상각후원가금융자산의 취득	(24,057,956,742)	(17,059,209,240)	0

상각후원가금융자산의 처분	17,280,000,000	0	0

만기보유금융자산의 취득	0	0	(2,284,560,000)

유형자산의 취득	(4,818,853,695)	(4,364,523,860)	(4,587,421,129)

유형자산의 처분	1,758,501	200,000	5,083,333

투자부동산의 취득	(95,046,000)	0	(190,000,000)

무형자산의 취득	(10,101,534)	(15,989,086)	(55,367,212)

무형자산의 처분	0	0	130,200,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,900,791,375)	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

단기차입금의 증가	57,500,000,000	18,000,000,000	9,100,000,000

단기차입금의 상환	(57,500,000,000)	(18,000,000,000)	(9,100,000,000)

배당금의 지급	(3,542,584,800)	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

리스부채의 상환	(1,358,206,575)	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,387,381,285	(3,084,250,866)	(9,280,453,503)

기초현금및현금성자산	2,369,997,188	5,454,248,054	14,734,701,557

기말현금및현금성자산	10,757,378,473	2,369,997,188	5,454,248,054

이익잉여금처분계산서
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 (처분확정일 : 2020.03.27)
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (처분확정일 : 2019.03.22)
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (처분확정일 : 2018.03.23)
(단위:원)

구 분	제 38 기	제 37 기	제 36 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	17,601,769,116	14,578,341,749	13,385,715,660

전기이월미처분이익잉여금	735,756,949	771,600,160	816,669,612

자기주식소각	-	(1,096,827,790)	-

확정급여제도의 재측정요소	227,301,544	(55,304,147)	90,148,261

당기순이익	16,638,710,623	14,958,873,526	12,478,897,787

Ⅱ.이익잉여금처분액	16,728,231,000	13,842,584,800	12,614,115,500

임의적립금	12,300,000,000	10,300,000,000	10,400,000,000

배당금	4,428,231,000	3,542,584,800	2,214,115,500

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	873,538,116	735,756,949	771,600,160