대현 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 제38기( 당 기) 및 제37기(전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었 습 니다.

재무상태표
제 38 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 37 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	147,868,027,910	170,092,162,137

현금및현금성자산	13,719,778,416	2,369,997,188

단기금융상품	0	25,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	115,139,500	162,275,500

유동성상각후원가금융자산	7,020,711,957	17,330,057,283

매출채권 및 기타채권	20,022,764,795	27,519,567,425

재고자산	101,605,841,571	91,970,944,548

기타유동자산	5,111,012,739	5,659,201,867

환불자산	272,778,932	80,118,326

비유동자산	114,014,533,145	88,879,339,295

매출채권 및 기타채권	202,533,855	323,826,000

당기손익-공정가치금융자산	220,360,786	220,360,786

기타포괄손익-공정가치금융자산	12,361,654,458	5,042,108,696

상각후원가금융자산	19,050,956,742	2,013,711,957

유형자산	46,999,477,228	46,947,394,575

사용권자산	1,356,465,413	0

투자부동산	23,343,109,152	23,696,056,878

무형자산	1,993,376,447	1,997,820,342

이연법인세자산	8,407,591,703	8,559,052,700

기타비유동자산	79,007,361	79,007,361

자산총계	261,882,561,055	258,971,501,432

부채

유동부채	49,600,057,802	54,474,256,845

매입채무 및 기타채무	46,094,794,442	48,060,115,256

당기법인세부채	1,585,497,799	2,109,076,989

이연수익	109,099,864	119,978,144

환불부채	444,782,925	120,167,973

기타유동부채	332,014,524	4,064,918,483

유동성리스부채	1,033,868,248	0

비유동부채	20,609,863,270	18,857,727,004

매입채무 및 기타채무	950,000,000	950,000,000

리스부채	324,562,980	0

순확정급여부채	19,335,300,290	17,907,727,004

부채총계	70,209,921,072	73,331,983,849

자본

자본금	26,906,155,000	26,906,155,000

기타불입자본	5,206,233,334	5,206,233,334

기타자본구성요소	162,747,000	(4,290,000)

이익잉여금	159,397,504,649	153,531,419,249

자본총계	191,672,639,983	185,639,517,583

자본과부채총계	261,882,561,055	258,971,501,432

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	61,097,535,696	204,880,768,215	58,561,258,740	194,172,820,454

매출원가	27,586,829,726	89,150,208,701	26,275,543,517	84,712,999,722

매출총이익	33,510,705,970	115,730,559,514	32,285,715,223	109,459,820,732

판매비와관리비	32,063,809,364	103,765,395,052	31,346,365,526	99,145,947,417

영업이익	1,446,896,606	11,965,164,462	939,349,697	10,313,873,315

금융수익	576,583,172	1,590,285,014	466,305,150	1,473,049,396

금융비용	87,188,082	139,900,272	8,757,224	59,655,846

기타영업외수익	52,900,469	477,025,307	101,289,239	462,621,914

기타영업외비용	118,441,590	1,047,077,433	176,169,588	1,211,491,256

법인세비용차감전순이익	1,870,750,575	12,845,497,078	1,322,017,274	10,978,397,523

법인세비용	418,158,721	2,741,268,522	262,142,710	2,389,467,232

당기순이익	1,452,591,854	10,104,228,556	1,059,874,564	8,588,930,291

기타포괄손익	(470,337,786)	(528,521,356)	13,866,222	41,598,666

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(470,337,786)	(528,521,356)	13,866,222	41,598,666

확정급여제도의 재측정요소	(231,852,786)	(695,558,356)	13,866,222	41,598,666

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(238,485,000)	167,037,000	0	0

총포괄이익	982,254,068	9,575,707,200	1,073,740,786	8,630,528,957

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	33	228	24	194

자본변동표
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	8,588,930,291	8,588,930,291

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	41,598,666	41,598,666

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	148,355,206,617	179,370,767,161

2019.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	(4,290,000)	153,531,419,249	185,639,517,583

연차배당	0	0	0	(3,542,584,800)	(3,542,584,800)

당기순이익	0	0	0	10,104,228,556	10,104,228,556

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(695,558,356)	(695,558,356)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	167,037,000	0	167,037,000

2019.09.30 (기말자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	162,747,000	159,397,504,649	191,672,639,983

현금흐름표
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,077,202,959	19,204,078,382

당기순이익	10,104,228,556	8,588,930,291

법인세비용	2,741,268,522	2,389,467,232

이자수익	(1,588,566,514)	(1,212,016,584)

이자비용	42,706,989	0

배당금수익	(1,718,500)	(61,904,640)

유형자산처분이익	0	(198,000)

유형자산처분손실	39,742,635	8,505,958

퇴직급여	2,332,286,443	2,354,736,211

대손상각비	(73,708,740)	(92,462,646)

감가상각비	4,751,018,099	3,803,657,244

재고자산평가손실환입	(2,317,030,297)	(3,240,715,671)

무형자산상각비	8,166,673	10,500,003

재고자산처분이익	(33,942,626)	(84,319,702)

재고자산처분손실	381,015,826	235,524,711

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(199,128,172)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	47,136,000	15,957,500

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	43,698,346

상각후원가금융자산처분손실	50,057,283	0

운전자본 변동	(6,732,475,824)	3,148,179,271

매출채권의 감소	7,641,101,193	9,797,544,412

미수금의 증가	(139,196,587)	(540,180,291)

선급금의 증가	(133,030,493)	(3,099,412)

선급부가세의 증가	(307,691,169)	0

선급비용의 증가	(242,033,382)	(20,885,576)

미수부가세의 감소	1,229,613,867	914,406,987

환불자산의 증가	(192,660,606)	(89,663,494)

재고자산의 증가	(7,664,939,926)	(2,759,397,097)

매입채무의 증가(감소)	(210,812,538)	496,015,441

미지급금의 감소	(1,863,969,373)	(775,020,528)

미지급비용의 증가	132,248,560	198,029,934

예수보증금의 증가(감소)	(22,787,463)	94,000,000

예수금의 감소	(3,497,654,644)	(3,564,388,239)

이연수익의 감소	(10,878,280)	(5,358,669)

선수금의 감소	0	(3,262,000)

환불부채의 증가	324,614,952	119,501,597

퇴직금의 지급	(1,242,897,413)	(1,066,390,780)

사외적립자산의 감소(증가)	(531,502,522)	356,326,986

이자수익의 수취	1,319,626,917	1,282,405,994

이자비용의 지급	(7,955,690)	0

배당금의수취	1,718,500	61,904,640

법인세의 납부	(2,986,371,293)	(3,141,996,141)

법인세의 환급	0	5,293,352,537

투자활동으로 인한 현금흐름	7,789,214,524	(9,485,940,779)

보증금의 증가	(8,200,000)	(1,500,000)

보증금의 감소	200,090,000	1,000,000

단기금융상품의 증가	0	(25,000,000,000)

단기금융상품의 감소	25,000,000,000	31,800,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	(697,945,240)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	2,654,813,166

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(7,105,395,762)	0

단기대여금의 증가	0	(335,000,000)

단기대여금의 감소	27,000,000	315,000,000

장기대여금의 감소	0	3,000,000

상각후원가금융자산의 취득	(24,057,956,742)	(15,045,497,283)

상각후원가금융자산의 처분	17,280,000,000	0

유형자산의 취득	(3,544,162,695)	(3,169,781,455)

유형자산의 처분	1,562,501	200,000

무형자산의 취득	(3,722,778)	(10,229,967)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,516,636,255)	(2,214,115,500)

단기차입금의 증가	31,800,000,000	0

단기차입금의 상환	(31,800,000,000)	0

배당금의 지급	(3,542,584,800)	(2,214,115,500)

리스부채의상환	(974,051,455)	0

현금및현금성자산의 증가	11,349,781,228	7,504,022,103

기초현금및현금성자산	2,369,997,188	5,454,248,054

기말현금및현금성자산	13,719,778,416	12,958,270,157