대현 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

※ 제37기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며, 제36기(전기) 및 제35기(전전기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS해석서 제2113조(고객충성제도)에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 37 기 2018.12.31 현재
제 36 기 2017.12.31 현재
제 35 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	170,092,162,137	156,409,576,222	161,230,328,668

현금및현금성자산	2,369,997,188	5,454,248,054	14,734,701,557

단기금융상품	25,000,000,000	31,800,000,000	31,000,000,000

당기손익인식금융자산	0	1,981,144,100	3,681,440,000

당기손익-공정가치금융자산	162,275,500	0	0

유동성상각후원가금융자산	17,330,057,283	0	0

매출채권 및 기타채권	27,519,567,425	31,949,062,674	27,865,703,978

재고자산	91,970,944,548	80,053,924,284	78,519,962,894

기타유동자산	5,659,201,867	5,171,197,110	5,428,520,239

환불자산	80,118,326	0	0

비유동자산	88,879,339,295	90,443,585,146	88,469,594,468

매출채권 및 기타채권	323,826,000	379,626,000	191,524,000

당기손익-공정가치금융자산	220,360,786	0	0

매도가능금융자산	0	220,360,786	205,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	5,042,108,696	0	0

상각후원가금융자산	2,013,711,957	0	0

만기보유금융자산	0	2,284,560,000	0

유형자산	46,947,394,575	47,343,858,655	14,000,097,004

투자부동산	23,696,056,878	24,166,653,856	58,185,854,560

무형자산	1,997,820,342	1,995,831,256	2,062,797,381

이연법인세자산	8,559,052,700	13,973,687,232	13,745,314,162

기타비유동자산	79,007,361	79,007,361	79,007,361

자산총계	258,971,501,432	246,853,161,368	249,699,923,136

부채

유동부채	54,474,256,845	55,434,783,090	69,741,861,046

매입채무 및 기타채무	48,060,115,256	48,590,316,540	52,313,958,504

당기법인세부채	2,109,076,989	2,326,613,982	13,182,241,466

이연수익	119,978,144	124,550,142	123,507,864

환불부채	120,167,973	38,448,516	72,410,982

기타유동부채	4,064,918,483	4,354,853,910	4,049,742,230

비유동부채	18,857,727,004	18,464,024,574	17,358,638,934

매입채무 및 기타채무	950,000,000	950,000,000	900,000,000

순확정급여부채	17,907,727,004	17,514,024,574	16,458,638,934

부채총계	73,331,983,849	73,898,807,664	87,100,499,980

자본

자본금	26,906,155,000	26,906,155,000	26,906,155,000

기타불입자본	5,206,233,334	4,109,405,544	4,109,405,544

기타자본구성요소	(4,290,000)	0	0

이익잉여금	153,531,419,249	141,938,793,160	131,583,862,612

자본총계	185,639,517,583	172,954,353,704	162,599,423,156

자본과부채총계	258,971,501,432	246,853,161,368	249,699,923,136

포괄손익계산서
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출	286,316,281,764	283,694,373,213	280,173,383,316

매출원가	124,186,673,178	125,813,031,719	122,542,498,916

매출총이익	162,129,608,586	157,881,341,494	157,630,884,400

판매비와관리비	144,229,350,692	143,999,337,891	141,570,629,409

영업이익	17,900,257,894	13,882,003,603	16,060,254,991

금융수익	1,975,292,757	1,244,771,189	1,004,298,493

금융비용	70,709,688	119,954,413	237,005,034

기타영업외수익	859,541,706	1,118,689,136	48,394,111,630

기타영업외비용	1,956,210,039	964,331,846	3,675,236,615

법인세비용차감전순이익	18,708,172,630	15,161,177,669	61,546,423,465

법인세비용	3,749,299,104	2,682,279,882	14,668,298,624

당기순이익	14,958,873,526	12,478,897,787	46,878,124,841

기타포괄손익	(59,594,147)	90,148,261	23,490,480

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(59,594,147)	90,148,261	23,490,480

확정급여제도의 재측정요소	(55,304,147)	90,148,261	23,490,480

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,290,000)	0	0

총포괄이익	14,899,279,379	12,569,046,048	46,901,615,321

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	338	282	1,059

자본변동표
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	86,232,128,141	117,247,688,685

연차배당	0	0	0	(1,549,880,850)	(1,549,880,850)

당기순이익	0	0	0	46,878,124,841	46,878,124,841

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	23,490,480	23,490,480

자기주식 소각	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	131,583,862,612	162,599,423,156

2017.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	131,583,862,612	162,599,423,156

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	12,478,897,787	12,478,897,787

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	90,148,261	90,148,261

자기주식 소각	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

2018.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	14,958,873,526	14,958,873,526

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(55,304,147)	(55,304,147)

자기주식 소각	0	1,096,827,790	0	(1,096,827,790)	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	(4,290,000)	0	(4,290,000)

2018.12.31 (기말자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	(4,290,000)	153,531,419,249	185,639,517,583

현금흐름표
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,871,327,590	(2,422,477,311)	10,012,763,446

당기순이익	14,958,873,526	12,478,897,787	46,878,124,841

법인세비용	3,749,299,104	2,682,279,882	14,668,298,624

이자수익	(1,714,259,945)	(1,055,166,987)	(757,298,633)

이자비용	9,580,842	2,980,627	237,005,034

배당금수익	(61,904,640)	(34,600,000)	0

유형자산처분이익	(198,000)	0	(47,651,583,871)

유형자산처분손실	170,588,335	83,889,503	250,581,002

무형자산처분이익	0	(108,666,667)	0

기부금	0	0	19,000,000

퇴직급여	3,169,874,712	3,005,452,116	2,964,928,524

대손상각비	(46,531,128)	155,583,942	3,806,179

감가상각비	5,060,994,583	5,363,887,346	5,578,200,774

무형자산상각비	14,000,000	14,000,004	14,000,001

재고자산평가손실환입	(1,217,960,381)	(192,276,876)	(1,518,044,584)

재고자산처분이익	(134,167,878)	(10,569,664)	(23,402,955)

재고자산처분손실	785,212,900	436,474,495	2,031,124,354

당기손익인식금융자산평가이익	0	(61,830,619)	(246,602,600)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(199,128,172)	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	(93,173,583)	(397,260)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,430,500	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	53,418,382	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	43,698,346	0	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	63,555,404	0

매도가능금융자산손상차손	0	71,439,214	0

무형자산손상차손	0	0	3,166,666

운전자본 변동	(10,738,396,733)	(12,949,901,544)	(11,329,839,499)

매출채권의 감소(증가)	4,601,889,996	(5,872,928,622)	(1,696,957,983)

미수금의 감소(증가)	18,297,655	(80,449,089)	39,288,467

선급금의 감소(증가)	(15,967,052)	286,418,641	(297,338,008)

선급비용의 감소(증가)	10,262,754	(5,757,070)	(2,081,235)

미수부가세의 증가	(482,311,372)	(20,474,256)	(90,763,916)

환불자산의 증가	(80,118,326)	0	0

재고자산의 증가	(11,350,104,905)	(1,767,589,345)	(404,012,287)

매입채무의 감소	(2,122,809,239)	(1,538,833,999)	(4,363,638,750)

미지급금의 증가(감소)	1,145,856,208	(914,553,884)	1,265,891,969

미지급비용의 증가	347,964,284	76,862,967	154,241,113

예수보증금의 증가(감소)	98,787,463	(1,297,117,048)	(2,170,764,000)

예수금의 증가(감소)	(163,301,082)	35,527,275	784,614,594

이연수익의 증가(감소)	(4,571,998)	1,042,278	(13,930,809)

선수금의 증가(감소)	(3,262,000)	3,262,000	0

환불부채의 증가(감소)	81,719,457	(33,962,466)	72,410,982

퇴직금의 지급	(1,211,106,269)	(1,126,817,877)	(819,516,982)

사외적립자산의 증가	(1,609,622,307)	(694,531,049)	(3,787,282,654)

이자수익의 수취	1,513,737,239	1,445,080,279	767,237,616

이자비용의 지급	(9,580,842)	(2,980,627)	(253,864,646)

배당금의 수취	61,904,640	34,600,000	0

법인세의 환급(납부)	1,438,260,582	(13,804,849,725)	(1,621,676,121)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,741,462,956)	(4,643,860,692)	32,971,378,460

보증금의 증가	(1,500,000)	(65,150,000)	(1,424,120,000)

보증금의 감소	1,300,000	1,611,028,000	1,105,000

단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)	(38,800,000,000)	(31,000,000,000)

단기금융상품의 감소	33,800,000,000	38,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(697,945,240)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(7,054,786,850)	(8,488,337,400)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,654,813,166	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	8,793,113,166	5,053,897,260

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(5,047,608,696)	0	0

단기대여금의 증가	(335,000,000)	(120,000,000)	0

단기대여금의 감소	321,000,000	0	0

장기대여금의 증가	0	(30,000,000)	0

장기대여금의 감소	3,000,000	4,000,000	0

상각후원가금융자산의 취득	(17,059,209,240)	0	0

만기보유금융자산의 취득	0	(2,284,560,000)	0

유형자산의 취득	(4,364,523,860)	(4,587,421,129)	(4,596,981,474)

유형자산의 처분	200,000	5,083,333	73,463,137,364

투자부동산의 취득	0	(190,000,000)	0

무형자산의 취득	(15,989,086)	(55,367,212)	(37,322,290)

무형자산의 처분	0	130,200,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)	(29,249,880,850)

단기차입금의 증가	18,000,000,000	9,100,000,000	22,500,000,000

단기차입금의 상환	(18,000,000,000)	(9,100,000,000)	(50,200,000,000)

배당금의 지급	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)	(1,549,880,850)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,084,250,866)	(9,280,453,503)	13,734,261,056

기초현금및현금성자산	5,454,248,054	14,734,701,557	1,000,440,501

기말현금및현금성자산	2,369,997,188	5,454,248,054	14,734,701,557

이익잉여금처분계산서
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (처분확정일 : 2019.03.22)
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 (처분확정일 : 2018.03.23)
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (처분확정일 : 2017.03.24)
(단위:원)

구 분	제 37 기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	14,578,341,749	13,385,715,660	47,530,785,112

전기이월미처분이익잉여금	771,600,160	816,669,612	629,169,791

자기주식소각	(1,096,827,790)	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(55,304,147)	90,148,261	23,490,480

당기순이익	14,958,873,526	12,478,897,787	46,878,124,841

Ⅱ.이익잉여금처분액	13,842,584,800	12,614,115,500	46,714,115,500

임의적립금	10,300,000,000	10,400,000,000	44,500,000,000

배당금	3,542,584,800	2,214,115,500	2,214,115,500

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	735,756,949	771,600,160	816,669,612