대현 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제37기 3분기 및 제36기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토받지 않았습니다.※ 제37기(당기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었으며, 제36기(전기) 및 제36기(전 3분기) 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익), 제1039호(금융상품: 인식과 측정) 및 K-IFRS해석서 제2113조(고객충성제도)에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 37 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 36 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	168,552,507,785	156,409,576,222

현금및현금성자산	12,958,270,157	5,454,248,054

단기금융상품	25,000,000,000	31,800,000,000

당기손익인식금융자산	0	1,981,144,100

당기손익-공정가치금융자산	163,748,500	0

유동성상각후원가금융자산	17,330,057,283	0

매출채권 및 기타채권	22,827,192,191	31,949,062,674

재고자산	85,902,832,043	80,053,924,284

기타유동자산	4,280,744,117	5,171,197,110

환불자산	89,663,494	0

비유동자산	81,770,252,218	90,443,585,146

매출채권 및 기타채권	374,126,000	379,626,000

당기손익-공정가치금융자산	220,360,786	0

매도가능금융자산	0	220,360,786

만기보유금융자산	0	2,284,560,000

유형자산	47,054,422,634	47,343,858,655

투자부동산	23,813,706,130	24,166,653,856

무형자산	1,995,561,220	1,995,831,256

이연법인세자산	8,233,068,087	13,973,687,232

기타비유동자산	79,007,361	79,007,361

자산총계	250,322,760,003	246,853,161,368

부채

유동부채	50,925,630,159	55,434,783,090

매입채무 및 기타채무	48,603,341,387	48,590,316,540

당기법인세부채	1,167,554,107	2,326,613,982

이연수익	119,191,473	124,550,142

환불부채	157,950,113	38,448,516

기타유동부채	877,593,079	4,354,853,910

비유동부채	20,026,362,683	18,464,024,574

매입채무 및 기타채무	950,000,000	950,000,000

순확정급여부채	19,076,362,683	17,514,024,574

부채총계	70,951,992,842	73,898,807,664

자본

자본금	26,906,155,000	26,906,155,000

기타불입자본	4,109,405,544	4,109,405,544

이익잉여금	148,355,206,617	141,938,793,160

자본총계	179,370,767,161	172,954,353,704

자본과부채총계	250,322,760,003	246,853,161,368

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	58,561,258,740	194,172,820,454	58,516,278,004	194,987,614,105

매출원가	26,275,543,517	84,712,999,722	26,271,123,688	87,976,325,550

매출총이익	32,285,715,223	109,459,820,732	32,245,154,316	107,011,288,555

판매비와관리비	31,346,365,526	99,145,947,417	31,430,323,956	100,097,333,848

영업이익	939,349,697	10,313,873,315	814,830,360	6,913,954,707

금융수익	466,305,150	1,473,049,396	311,938,198	931,206,707

금융비용	8,757,224	59,655,846	0	85,497,853

기타영업외수익	101,289,239	462,621,914	140,355,450	750,978,354

기타영업외비용	176,169,588	1,211,491,256	243,452,596	484,030,851

법인세비용차감전순이익	1,322,017,274	10,978,397,523	1,023,671,412	8,026,611,064

법인세비용	262,142,710	2,389,467,232	189,300,697	1,801,832,884

당기순이익	1,059,874,564	8,588,930,291	834,370,715	6,224,778,180

기타포괄손익	13,866,222	41,598,666	25,658,006	244,896,153

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,866,222	41,598,666	25,658,006	244,896,153

확정급여제도의 재측정요소	13,866,222	41,598,666	25,658,006	244,896,153

총포괄이익	1,073,740,786	8,630,528,957	860,028,721	6,469,674,333

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	24	194	19	141

자본변동표
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	131,583,862,612	162,599,423,156

연차배당	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	6,224,778,180	6,224,778,180

확정급여제도의 재측정요소	0	0	244,896,153	244,896,153

2017.09.30 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	135,839,421,445	166,854,981,989

2018.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	141,938,793,160	172,954,353,704

연차배당	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	8,588,930,291	8,588,930,291

확정급여제도의 재측정요소	0	0	41,598,666	41,598,666

2018.09.30 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	148,355,206,617	179,370,767,161

현금흐름표
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	19,204,078,382	447,108,955

당기순이익	8,588,930,291	6,224,778,180

법인세비용	2,389,467,232	1,801,832,884

이자수익	(1,212,016,584)	(757,370,315)

배당금수익	(61,904,640)	(34,600,000)

이자비용	0	2,884,627

당기손익인식금융자산평가이익	0	(46,062,809)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(199,128,172)	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	(93,173,583)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	15,957,500	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	29,194,844

당기손익-공정가치금융자산처분손실	43,698,346	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	53,418,382

유형자산처분이익	(198,000)	0

유형자산처분손실	8,505,958	23,895,899

무형자산처분이익	0	(108,666,667)

퇴직급여	2,354,736,211	2,232,972,732

대손상각비	(92,462,646)	(89,347,890)

감가상각비	3,803,657,244	4,049,120,816

무형자산상각비	10,500,003	10,500,003

재고자산처분이익	(84,319,702)	(10,260,318)

재고자산처분손실	235,524,711	190,175,520

운전자본 변동	(92,536,400)	(921,473,036)

매출채권의 감소	9,797,544,412	8,878,218,830

미수금의 증가	(540,180,291)	(162,999,142)

선급금의 감소(증가)	(3,099,412)	219,569,514

선급비용의 증가	(20,885,576)	(26,742,458)

미수부가세의 감소	914,406,987	918,581,138

환불자산의 증가	(89,663,494)	0

재고자산의 증가	(6,000,112,768)	(2,640,390,979)

매입채무의 증가(감소)	496,015,441	(1,861,123,022)

미지급금의 감소	(775,020,528)	(1,140,176,570)

미지급비용의 증가	198,029,934	165,266,247

예수보증금의 증가(감소)	94,000,000	(1,250,388,195)

예수금의 감소	(3,564,388,239)	(3,391,690,112)

이연수익의 감소	(5,358,669)	(906,828)

선수금의 증가(감소)	(3,262,000)	7,262,000

유동성충당부채의 증가(감소)	119,501,597	(49,342,108)

퇴직금의 지급	(1,066,390,780)	(873,452,706)

사외적립자산의 감소	356,326,986	286,841,355

이자수익의 수취	1,282,405,994	1,412,182,286

이자비용의 지급	0	(2,884,627)

배당금의 수취	61,904,640	34,600,000

법인세의 납부	(3,141,996,141)	(13,554,607,973)

법인세의 환급	5,293,352,537	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,485,940,779)	(3,541,381,729)

보증금의 증가	(1,500,000)	(65,150,000)

보증금의 감소	1,000,000	17,158,000

단기금융상품의 증가	(25,000,000,000)	(38,800,000,000)

단기금융상품의 감소	31,800,000,000	38,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(697,945,240)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,055,050,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,654,813,166	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	8,793,113,166

단기대여금의 증가	(335,000,000)	(120,000,000)

단기대여금의 감소	315,000,000	0

장기대여금의 증가	0	(30,000,000)

장기대여금의 감소	3,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,284,560,000)

상각후원가금융자산의 취득	(15,045,497,283)	0

유형자산의 취득	(3,169,781,455)	(3,882,225,683)

유형자산의 처분	200,000	500,000

투자부동산의 취득	0	(190,000,000)

무형자산의 취득	(10,229,967)	(55,367,212)

무형자산의 처분	0	130,200,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

단기차입금의 증가	0	7,500,000,000

단기차입금의 상환	0	(7,500,000,000)

배당금의 지급	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

현금및현금성자산의 증가(감소)	7,504,022,103	(5,308,388,274)

기초현금및현금성자산	5,454,248,054	14,734,701,557

기말현금및현금성자산	12,958,270,157	9,426,313,283