대현 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제38기 1분기 및 제37기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.

※ 제38기( 당 기) 및 제37기(전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었 습 니다.

재무상태표
제 38 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 37 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	143,454,039,551	170,092,162,137

현금및현금성자산	6,288,359,105	2,369,997,188

단기금융상품	10,000,000,000	25,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	158,593,000	162,275,500

유동성상각후원가금융자산	17,330,057,283	17,330,057,283

매출채권 및 기타채권	24,291,110,520	27,519,567,425

재고자산	80,382,535,154	91,970,944,548

미수법인세환급액	108,088,050	0

기타유동자산	4,727,634,898	5,659,201,867

환불자산	167,661,541	80,118,326

비유동자산	99,811,995,318	88,879,339,295

매출채권 및 기타채권	225,026,000	323,826,000

당기손익-공정가치금융자산	220,360,786	220,360,786

기타포괄손익-공정가치금융자산	10,312,946,740	5,042,108,696

상각후원가금융자산	8,024,068,699	2,013,711,957

유형자산	46,614,914,798	46,947,394,575

투자부동산	23,578,407,643	23,696,056,878

사용권자산	974,868,383	0

무형자산	1,998,043,117	1,997,820,342

이연법인세자산	7,784,351,791	8,559,052,700

기타비유동자산	79,007,361	79,007,361

자산총계	243,266,034,869	258,971,501,432

부채

유동부채	36,260,558,182	54,474,256,845

매입채무 및 기타채무	31,773,852,016	48,060,115,256

당기법인세부채	2,670,648,625	2,109,076,989

이연수익	116,750,766	119,978,144

환불부채	272,429,777	120,167,973

기타유동부채	1,426,876,998	4,064,918,483

비유동부채	19,957,917,806	18,857,727,004

매입채무 및 기타채무	950,000,000	950,000,000

금융리스부채	626,654,259	0

순확정급여부채	18,381,263,547	17,907,727,004

부채총계	56,218,475,988	73,331,983,849

자본

자본금	26,906,155,000	26,906,155,000

기타불입자본	5,206,233,334	5,206,233,334

기타자본구성요소	177,099,000	(4,290,000)

이익잉여금	154,758,071,547	153,531,419,249

자본총계	187,047,558,881	185,639,517,583

자본과부채총계	243,266,034,869	258,971,501,432

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 37 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	79,239,206,659	79,239,206,659	75,257,890,382	75,257,890,382

매출원가	34,491,194,294	34,491,194,294	32,586,959,849	32,586,959,849

매출총이익	44,748,012,365	44,748,012,365	42,670,930,533	42,670,930,533

판매비와관리비	38,607,951,121	38,607,951,121	36,621,510,132	36,621,510,132

영업이익	6,140,061,244	6,140,061,244	6,049,420,401	6,049,420,401

금융수익	490,853,455	490,853,455	505,230,285	505,230,285

금융비용	12,278,059	12,278,059	99,668,880	99,668,880

기타영업외수익	84,048,172	84,048,172	52,172,958	52,172,958

기타영업외비용	631,304,501	631,304,501	960,132,996	960,132,996

법인세비용차감전순이익	6,071,380,311	6,071,380,311	5,547,021,768	5,547,021,768

법인세비용	1,288,317,175	1,288,317,175	1,407,582,684	1,407,582,684

당기순이익	4,783,063,136	4,783,063,136	4,139,439,084	4,139,439,084

기타포괄손익	167,562,962	167,562,962	22,537,066	22,537,066

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	167,562,962	167,562,962	22,537,066	22,537,066

확정급여제도의 재측정요소	(13,826,038)	(13,826,038)	22,537,066	22,537,066

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	181,389,000	181,389,000	0	0

총포괄이익	4,950,626,098	4,950,626,098	4,161,976,150	4,161,976,150

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	108	108	93	93

자본변동표
제 38 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 37 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	141,938,793,160	172,954,353,704

연차배당	0	0	0	(2,214,115,500)	(2,214,115,500)

당기순이익	0	0	0	4,139,439,084	4,139,439,084

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	22,537,066	22,537,066

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	26,906,155,000	4,109,405,544	0	143,886,653,810	174,902,214,354

2019.01.01 (기초자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	(4,290,000)	153,531,419,249	185,639,517,583

연차배당	0	0	0	(3,542,584,800)	(3,542,584,800)

당기순이익	0	0	0	4,783,063,136	4,783,063,136

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(13,826,038)	(13,826,038)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	181,389,000	0	181,389,000

2019.03.31 (기말자본)	26,906,155,000	5,206,233,334	177,099,000	154,758,071,547	187,047,558,881

현금흐름표
제 38 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 37 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,438,889,138	12,427,873,726

당기순이익	4,783,063,136	4,139,439,084

법인세비용	1,288,317,175	1,407,582,684

이자수익	(489,134,955)	(334,708,601)

이자비용	8,595,559	0

배당금수익	(1,718,500)	(61,904,640)

유형자산처분이익	0	(198,000)

유형자산처분손실	35,000	1,647,086

퇴직급여	794,565,732	818,104,363

대손상각비	(30,568,592)	(89,159,227)

감가상각비	1,378,254,745	1,234,908,338

무형자산상각비	3,500,003	3,500,001

재고자산평가손실환입	(2,233,093,071)	(1,065,910,809)

재고자산처분이익	(2,504,275)	(9,812,917)

재고자산처분손실	49,633,362	47,169,940

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(108,617,044)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,682,500	92,822,500

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	6,846,380

운전자본 변동	(1,251,545,723)	6,242,114,088

매출채권의 감소	3,023,680,778	8,934,038,846

미수금의 감소	17,707,618	26,601,084

선급금의 감소(증가)	13,470,782	(24,717,267)

선급비용의 증가	(617,681,116)	(75,163,999)

미수부가세의 감소	1,535,912,011	1,093,976,835

환불자산의 증가	(87,543,215)	0

재고자산의 감소	13,774,373,378	10,103,183,963

매입채무의 감소	(14,020,550,589)	(9,752,835,494)

미지급금의 감소	(1,792,252,342)	(1,421,243,820)

미지급비용의 감소	(500,672,846)	(203,260,595)

예수보증금의 증가	27,212,537	112,000,000

예수금의 감소	(2,442,068,882)	(2,460,929,987)

이연수익의 감소	(3,227,378)	(1,469,652)

환불부채의 증가	152,261,804	90,707,739

퇴직금의 지급	(492,926,423)	(323,042,601)

사외적립자산의 감소	160,758,160	144,269,036

이자수익의 수취	260,383,245	132,887,460

이자비용의 지급	(8,595,559)	0

법인세의 납부	(113,980,644)	(28,836,960)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,105,550,354	(3,721,921,724)

보증금의 증가	(1,200,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	8,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	(61,107,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	1,346,439,264

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(5,038,288,044)	0

단기대여금의 감소	2,000,000	3,000,000

장기대여금의 감소	0	3,000,000

상각후원가금융자산의 취득	(6,010,356,742)	(10,020,500,000)

유형자산의 취득	(842,882,082)	(983,824,427)

유형자산의 처분	0	200,000

무형자산의 취득	(3,722,778)	(9,129,561)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,626,077,575)	(2,214,115,500)

단기차입금의 증가	11,800,000,000	0

단기차입금의 상환	(11,800,000,000)	0

배당금의 지급	(3,542,584,800)	(2,214,115,500)

금융리스부채의상환	(83,492,775)	0

현금및현금성자산의 증가	3,918,361,917	6,491,836,502

기초현금및현금성자산	2,369,997,188	5,454,248,054

기말현금및현금성자산	6,288,359,105	11,946,084,556