일진홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	949,988,075,979	891,510,804,843

현금및현금성자산	76,692,100,179	88,193,653,983

단기금융상품	375,608,294,462	373,577,317,786

당기손익-공정가치측정금융자산	14,013,279,959	15,082,245,619

매출채권및기타채권	221,438,616,035	192,435,053,104

계약자산	29,310,160,431	28,524,799,614

유동재고자산	216,926,923,359	181,024,140,793

당기법인세자산	710,934,134	578,658,842

기타금융자산	195,674,600	165,742,400

기타유동자산	15,092,092,820	11,929,192,702

비유동자산	697,670,068,676	694,603,714,341

장기금융상품	1,496,539,345	2,731,628,919

당기손익-공정가치측정금융자산	7,239,551,695	5,187,637,781

장기매출채권및기타채권	3,957,612,550	1,529,113,897

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	599,877,003	1,217,183,417

이연법인세자산	4,702,339,275	4,660,758,238

관계기업투자	24,039,504,564	24,374,783,713

유형자산	506,054,379,623	502,951,327,134

투자부동산	103,680,799,253	105,331,794,996

사용권자산	5,755,529,978	6,193,323,559

영업권	24,053,094,262	24,053,094,262

기타무형자산	11,322,322,967	11,614,750,220

기타비유동금융자산	4,362,200,221	4,387,682,265

기타비유동자산	406,317,940	370,635,940

자산총계	1,647,658,144,655	1,586,114,519,184

부채

유동부채	499,364,617,678	463,109,692,059

당기손익-공정가치측정 금융부채	5,689,340,288	7,710,444,844

매입채무및기타채무	182,365,340,595	189,548,571,787

계약부채	2,299,032,135	5,173,469,063

유동 차입금	129,297,377,942	143,756,173,427

비유동차입금의 유동성 대체 부분	29,617,467,247	26,602,183,405

리스부채	1,059,856,730	1,682,398,144

당기법인세부채	5,751,716,870	5,521,688,397

유동충당부채	4,410,177,798	5,884,429,570

유동성사채	32,275,200,000	0

기타금융부채	1,076,135,400	681,155,200

기타 유동부채	105,522,972,673	76,549,178,222

비유동부채	211,652,713,298	215,117,928,368

장기매입채무및기타채무	4,489,936,281	4,435,865,672

장기차입금	85,022,506,676	63,823,891,684

사채	30,000,000,000	60,415,200,000

리스부채	1,963,064,113	1,762,825,260

순확정급여부채	45,170,018,442	42,002,213,722

이연법인세부채	32,956,023,240	31,332,276,369

비유동충당부채	3,345,652,529	3,368,740,323

기타금융부채	6,925,699,480	6,235,941,617

기타 비유동 부채	1,779,812,537	1,740,973,721

부채총계	711,017,330,976	678,227,620,427

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	446,010,458,623	432,346,578,037

자본금	49,852,615,000	49,852,615,000

기타불입자본	145,153,688,709	145,134,935,084

기타자본구성요소	(3,770,461,738)	(3,254,806,645)

이익잉여금(결손금)	254,774,616,652	240,613,834,598

비지배지분	490,630,355,056	475,540,320,720

자본총계	936,640,813,679	907,886,898,757

자본과부채총계	1,647,658,144,655	1,586,114,519,184

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	341,132,042,079	1,060,016,850,604	328,933,860,401	1,052,970,974,449

매출원가	295,980,761,080	918,837,715,214	285,772,913,386	923,302,457,179

매출총이익	45,151,280,999	141,179,135,390	43,160,947,015	129,668,517,270

지분법손익	89,582,534	(144,879,149)	(297,157,573)	(455,566,518)

판매비와관리비	30,954,884,956	95,536,759,102	33,299,921,441	96,471,836,102

영업이익(손실)	14,285,978,577	45,497,497,139	9,563,868,001	32,741,114,650

금융수익	10,588,435,461	40,831,770,245	25,703,118,289	52,276,047,362

금융원가	8,867,780,987	37,183,962,956	33,909,054,314	69,380,097,738

기타영업외이익	1,032,013,502	8,266,149,717	7,620,812,359	26,763,939,906

기타영업외손실	1,528,902,319	9,426,573,923	466,945,636	5,864,381,214

법인세비용차감전순이익(손실)	15,509,744,234	47,984,880,222	8,511,798,699	36,536,622,966

법인세비용(수익)	1,031,049,714	8,144,145,976	1,076,223,658	5,129,232,219

계속영업이익(손실)	14,478,694,520	39,840,734,246	7,435,575,041	31,407,390,747

중단영업손실	(39,298,998)	(117,441,332)	(33,329,870)	(99,989,609)

당기순이익	14,439,395,522	39,723,292,914	7,402,245,171	31,307,401,138

기타포괄손익	143,540,735	90,736,502	2,115,000,939	3,924,143,064

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,126,030)	(481,554,909)	(11,002,580)	91,160,995

기타포괄-공정가치측정금융자산평가이익	(3,126,030)	(481,554,909)	(11,002,580)	91,160,995

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	146,666,765	572,291,411	2,126,003,519	3,832,982,069

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	146,666,765	572,291,411	2,126,003,519	3,832,982,069

총포괄손익	14,582,936,257	39,814,029,416	9,517,246,110	35,231,544,202

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	7,671,841,784	21,058,612,604	4,963,540,718	19,212,868,128

비지배지분	6,767,553,738	18,664,680,310	2,438,704,453	12,094,533,010

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	7,721,377,098	20,542,957,511	5,994,490,676	21,230,558,967

비지배지분	6,861,559,159	19,271,071,905	3,522,755,434	14,000,985,235

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	167	458	108	418

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	167	458	108	418

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	167	459	108	419

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	167	459	108	419

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	145,122,398,321	(2,607,276,998)	224,660,567,113	417,028,303,436	467,809,817,420	884,838,120,856

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,897,830,550)	(6,897,830,550)	(4,429,453,400)	(11,327,283,950)

당기순이익	0	0	0	19,212,868,128	19,212,868,128	12,094,533,010	31,307,401,138

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	91,191,297	0	91,191,297	(30,302)	91,160,995

해외사업환산손익	0	0	1,926,499,542	0	1,926,499,542	1,906,482,527	3,832,982,069

주식매수선택권	0	6,302,265	0	0	6,302,265	16,907,528	23,209,793

기타의 변동	0	0	(458,233,164)	3,369,404,656	2,911,171,492	0	2,911,171,492

2022.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	145,128,700,586	(1,047,819,323)	240,345,009,347	434,278,505,610	477,398,256,783	911,676,762,393

2023.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	145,134,935,084	(3,254,806,645)	240,613,834,598	432,346,578,037	475,540,320,720	907,886,898,757

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,897,830,550)	(6,897,830,550)	(4,199,277,240)	(11,097,107,790)

당기순이익	0	0	0	21,058,612,604	21,058,612,604	18,664,680,310	39,723,292,914

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(481,554,909)	0	(481,554,909)	0	(481,554,909)

해외사업환산손익	0	0	(34,100,184)	0	(34,100,184)	606,391,595	572,291,411

주식매수선택권	0	18,753,625	0	0	18,753,625	18,239,671	36,993,296

기타의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	145,153,688,709	(3,770,461,738)	254,774,616,652	446,010,458,623	490,630,355,056	936,640,813,679

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 41 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	14,550,652,763	2,924,839,346

당기순이익	39,723,292,914	31,307,401,138

당기순이익조정을 위한 가감	67,714,747,387	98,891,917,575

법인세비용 조정	8,144,145,976	5,129,232,219

퇴직급여 조정	6,093,636,972	5,959,310,932

장기종업원급여	291,414,892	64,162,975

감가상각비에 대한 조정	17,717,485,011	18,922,347,842

투자부동산감가상각비	1,650,995,743	1,616,182,035

무형자산상각비에 대한 조정	1,075,751,314	1,357,141,271

대손상각비 조정	819,199,990	1,799,497,651

기타의 대손상각비 조정	219,221,720	150,343,848

유형자산처분손실 조정	76,971,977	33,345,703

유형자산폐기손실 조정	10,587,804	88,339,192

복리후생비등	300,719,745	470,318,075

외화환산손실 조정	5,613,358,210	22,383,381,048

판매보증충당부채환입	(286,948,348)	0

재고자산평가손실	2,612,754,835	67,641,393

재고자산폐기손실	313,858,060	478,297,787

재고자산감모손실	17,218,265	37,470,063

파생금융자산거래손실	0	8,991,578,130

파생금융자산평가손실	2,731,994,693	12,541,349,129

확정계약평가손실	6,797,300,545	3,904,469,270

통화선도거래손실	1,217,488,790	1,115,985,000

통화선도평가손실	763,717,903	4,921,012,102

이자비용 조정	10,793,513,944	7,847,954,587

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	49,552,426	0

매도가능금융자산평가손실	0	58,621

금융보증비용	0	204,899,589

주식보상비용(환입) 조정	36,993,296	11,060,678

만기보유금융자산손상차손 조정	0	270,000,000

매출채권손상차손	12,712,890	(41,166,807)

기타채권손상차손	241,042,290	0

손실충당부채	21,902,736	0

지분법손실 조정	144,879,149	455,566,518

리스처분손실	62,177	0

중단영업(처분)손실	117,441,332	99,989,609

기타 현금의 유출 없는 비용등	115,773,050	12,149,115

현금의 유출이 없는 수익 등의 차감	(30,307,988,991)	(66,561,676,038)

손실충당금환입	0	20,627,969

재고자산평가손실환입	(864,951,107)	(2,896,170,086)

유형자산처분이익	(52,008,205)	(16,057,664)

매출채권손상차손환입	0	(170,189,169)

기타채권손상차손환입	0	(19,662,678)

외환환산이익	(4,074,420,328)	(18,803,596,013)

파생상품자산ㆍ부채거래이익	(78,932,867)	(3,603,167,566)

파생상품자산ㆍ부채평가이익	(1,546,139,085)	(987,674,605)

확정계약평가이익	(6,628,131,462)	(21,548,510,719)

통화선도평가이익	(2,097,382,806)	(11,010,740,965)

매도가능금융자산처분이익	0	(16,797,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(21,813,914)	0

이자수익	(13,929,806,016)	(5,661,156,125)

배당금수익	(5,000,000)	(43,200,000)

투자부동산처분이익	0	(1,442,204,599)

충당부채환입액	0	(192,118,178)

잡이익	(3,314,656)	4,169,673

금융보증수익	(431,997,937)	(146,798,630)

리스처분이익	(758,052)	(11,978,804)

기타 현금의 유입없는 수익 등	(573,332,556)	(16,450,879)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(57,591,136,720)	(57,834,662,510)

매출채권및기타채권	(55,933,399,079)	(18,777,187,054)

파생상품자산	3,486,595,444	11,453,085,951

확정계약자산	7,790,336,116	11,740,797,365

기타유동자산의 증가	(20,889,518,769)	(4,604,869,243)

재고자산	(43,948,735,064)	(14,282,073,573)

장기기타채권	0	(717,400)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	41,440,598,544	(39,058,639,080)

파생상품부채	(3,625,913,219)	(10,107,563,130)

확정계약부채	(8,737,756,904)	(9,431,674,372)

기타유동부채의 증가(감소)	27,900,745,938	20,752,175,716

충당부채	(1,054,355,626)	(351,766,477)

장기기타채무	(706,857,984)	(421,548,194)

기타비유동부채의 감소	(388,563,336)	(245,500,361)

순확정급여부채	(2,924,312,781)	(4,499,182,658)

영업활동으로 인한 현금수취액	12,018,858,031	9,445,454,311

이자수취	11,823,458,031	6,439,176,887

배당금수취	195,400,000	211,200,000

법인세환급	0	2,795,077,424

영업활동으로 인한 현금지급액	(17,007,119,858)	(12,323,595,130)

이자지급	(10,699,748,890)	(7,427,146,281)

법인세납부	(6,307,370,968)	(4,896,448,849)

투자활동현금흐름	(26,866,728,322)	(129,310,076,427)

단기금융상품의 감소	453,204,910,822	850,397,452,632

장기금융상품의 처분	0	1,620,000,000

파생상품거래로 인한 현금유입	142,620,320	(1,777,383,664)

단기대여금의 감소	60,000,000	0

장기대여금의 감소	1,000,000,000	2,930,000,000

기타비유동자산의 감소	94,625,251	728,999,467

유형자산의 처분	1,390,270,814	634,199,631

건설중인자산의 처분	(145,535,053)	52,501,498

투자부동산의 처분	0	4,512,543,751

단기금융상품의 취득	(454,124,910,822)	(903,429,431,286)

장기금융상품의 취득	0	(345,108,360)

단기대여금의 증가	(130,000,000)	0

장기대여금의 증가	0	(960,000,000)

파생상품거래로 인한 현금유출	(1,217,488,790)	(2,773,036,914)

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	(2,030,100,000)	(341,000,000)

기타비유동채권의 증가	(326,597,724)	0

유형자산의 취득	(21,752,580,330)	(51,713,686,247)

무형자산의 취득	(450,787,373)	(334,954,310)

건설중인자산의 취득	(2,572,770,278)	(28,419,767,900)

유형자산 관련 정부보조금의 수취	266,484,288	39,810,427

임차보증금의 증가	837,785,246	411,592,200

임차보증금의 감소	562,915,799	280,377,048

재무활동현금흐름	(5,916,366,946)	61,415,904,826

단기차입금의 증가	652,333,683,996	506,115,933,723

장기차입금의 증가	38,506,910,000	72,903,425,812

사채의 증가	0	30,000,000,000

정부보조금의 수령	340,401,929	342,818,229

배당금지급	(11,097,107,790)	(11,327,089,140)

단기차입금의 상환	(666,575,135,775)	(395,769,166,732)

장기차입금의 상환	(7,906,910,000)	(46,833,468,298)

리스부채의 상환	(1,321,338,434)	(1,777,907,593)

유동성장기부채의 상환	(10,000,000,000)	(92,000,000,000)

정부보조금의 상환	(196,870,872)	(152,681,175)

임대보증금의 감소	0	(424,660,000)

임대보증금의 증가	0	338,700,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,232,442,505)	(64,969,332,255)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,730,888,701	8,153,659,747

기초현금및현금성자산	88,193,653,983	166,933,973,490

기말현금및현금성자산	76,692,100,179	110,118,300,982