일진홀딩스 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 (주)>

가. 지주사업지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황당사는 일진상표권의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있습니다. 그 일환으로 2009년 1월 1일부터는 일진상표권을 사용하는 회사와 상호간에 상표사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 아울러 상표권 사용료를 수취하고 있습니다. 상표권 사용료는 상표권을 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정됩니다. 당사는 순수지주회사로써 2017년 9월 30일 기준으로 일진전기(주), 일진다이아몬드(주), 일진디앤코(주), 아이텍(주), (주)전주방송, 알피니언메디칼시스템(주), (주)아트테크의 7개 자회사 및 11개의 손자회사를 두고 있습니다. 이 중 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사로 분류되는 회사는 16개이며, 자세한 현황은 'I. 회사의 개요'를 참조바랍니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분당사는 지주회사임에 따라 자회사의 지분 소유를 통해 발생하는 지분법이익, 브랜드 수익, 배당 수익외에 다른 영업활동을 영위하고 있지 않음에 따라 별도로 구분된 공시대상 사업부문이 없습니다.

산업: 일진전기(주)>가. 회사의 현황 등(1) 영업개황

당사는 저압/중압 전력선, 고압/초고압전력선, 나동선(Copper Rod), 알미늄 나선 등 대부분의 전선품목을 생산하고 있으며, 초고압 변압기, 초고압차단기등 전력시스템의 생산을 같이하는 종합 중전기 메이커임. 전선사업부는국내 전선시장에서 LS전선 및 대한전선 등에 이어 3위권의 시장지위를 확보하고 있으며, 초고압전력선 등 고부가가치 제품의 매출 확대를 노력하고 있음. 전력시스템사업부는 국내 중전기 시장에서 현대중공업 및 효성에 이어 3위권의 시장지위를 확보하고 있으며 초고압 변압기 및 차단기등의 고부가가치 제품을 중심으로 매출확대를 노력하고 있음.(전선사업부)전선사업부는 제품 구성이 중압전력선 이상부터 초고압 전력선 위주로 매출하고 있으며, 해외시장의 경우에는 수출이 증가추세에 있고 나선, 저전압선, 범용전선 등 저부가가치 품목보다는 중고압 이상의 초고압전력선 등 고부가가치품목의 매출 규모 증가가 영업수익성 개선에 큰 영향을 미침.전력선은 통과 허용 전압에 따라 저압(LV: 0.6kV~1kV), 중압(MV: 1~ 36kV),고압(HV: 66kV~500kV), 초고압(EHV: HV 중 주로 220kV 이상을 일컬음)선으로 분류되는데, 허용전압이 높을수록 기술적 난이도가 높고 부가가치가 높다는 특성이 있음.중저압 전력선의 경우 평이한 기술수준, 낮은 초기설비투자 부담으로 진입장벽이 낮은데다, 품질차별화도 크게 나타나지 않아 중소 전선업체와의 가격경쟁이 빈번하게 발생하는 등 수익성이 낮은 수준임. 반면, 초고압전력선의 경우 생산을 위해서는 상당한 시설투자가 필요하며 기 납품실적, 품질인증 등에 의한 진입장벽이 존재하는 고부가가치 제품으로, 일반적으로 매출액에서 차지하는 비율에 비해 영업이익에 대한 공헌도는 높은 편임.당사는 고부가가치 초고압전력선 위주로 사업구조를 고도화하기 위해, 1990년대 후반부터 초고압전력선 설비투자 및 해외업체로부터의 기술이전을 추진하였고 2000년대들어서 국내 초고압전력선 시장에서 LS전선, 대한전선과 함께 과점적 지위를 차지하게 되었음. 중동, 아시아, 호주, 미주 등지에 초고압전력선을 수출하였으며, 2011년 3월 400kV급 인증을 획득하여 기술력을 인정받았고 500kV급 제품을 개발하고 있어 향후 중기적으로 초고압전력선 매출액 증대를 위해 노력하고 있음.(전력시스템 사업부)전력시스템사업부는 전력용 차단기(GIS: Gas Insulated Switch Gear), 변압기, 개폐기, 배전반 등 중전기기를 제조·판매하고 있으며, 2007년 8월에는 초고압 변압기를 생산하던 일진중공업을 흡수합병하면서 기존의 제품 라인업을 대폭 강화함. 이를 통해 동사는 전력선에서부터 전력 접속재, 변압기 등 중전기기, 시공까지 일괄 서비스가 가능해졌음.

(2) 사업부문별 매출구성비율 및 주요제품

(단위 : 백만원 , % )

구 분	매출액(비율)	주요제품

전선	437,371(81.62%)	전력 및 절연선, 나선

전력시스템	98,498(18.38%)	변압기, 차단기

기 타	2( 0.00%)	조명장치

계	535,870(100.0%)

당사 제품은 사업부문별로 전선, 전력시스템, 기타부문으로 구분되며, 상기 부분은 각사업부문별로 2017년 3분기 누적 매출(비율)임.

(3) 시장점유율 등

국내전선시장은 LS전선, 대한전선, 일진전기, 가온전선등이 업계를 선도하고있으며 산업의 특성상 상당수의 중소규모의 업체들이 영업을 하고 있어, 정확한 시장규모의 파악이 어려움[참고-매출액비교표]

(단위:억원)

회 사 명	2016년	점유율	2015년	점유율	2014년	점유율	2013년	점유율	2012년	점유율

LS전선(주)	25,482	45.73%	29,758	47.3%	34,251	47.2%	35,357	45.0%	40,814	46.5%

대한전선(주)	12,012	21.56%	13,604	21.6%	16,175	22.3%	19,100	24.3%	20,202	23.4%

가온전선(주)	6,933	12.44%	7,164	11.4%	8,272	11.4%	9,106	11.6%	10,059	11.6%

일진전기(주)	6,595	11.84%	6,851	10.9%	7,856	10.8%	8,778	11.2%	9,868	11.4%

넥상스코리아(주)	2,833	5.08%	2,822	4.5%	2,749	3.8%	3,334	4.2%	3,297	3.8%

극동전선(주)	1,869	3.35%	2,754	4.4%	3,190	4.4%	2,854	3.6%	2,849	3.3%

합 계	55,724	100.00%	62,953	100.0%	72,493	100.0%	78,529	100.0%	86,459	100.0%

※ 상기 표는 각 사의 매출액을 단순 비교한 것임.

나. 산업의 특성 및 성장성(1) 시장의 특성,

[내수시장]국내 전선 및 중전기기 산업은 1980년 대 이후 전력 및 통신망 설비구축이 일단락되면서 신규수요의 발생보다는 기존 인프라의 유지보수 및 대체수요, 그리고 건설업, 제조업을 비롯한 여타산업의 설비투자 수요 감소 영향으로 성장세가 정체된 상태이나 대부분의 수요가 국가전력망 구축 및 유지로부터 발생하고 있고, 경제성장 및 소득수준 향상에 따른 전력소비량의 지속적 증가로 발전소, 송배전/변전설비의 신설투자와 기존 전력망의 설비 교체시기 도래 및 송배전 효율화를 위한 승압 등 대체투자가 꾸준히 이루어지고 있음을 고려할 때, 전력산업의 안정성에 의해 일반산업의 경기변동에 따른 영향이 상당 수준 완화되는 것으로 판단됨.한편, 전선 및 중전기기는 전압의 정도에 따라서 송전용 초고압제품(220kV 이상)과 배전용제품(60kV를 기준으로 고압과 저압 구분)으로 구분됨. 동제품들은 고전압, 대전류의 특성으로 인해 고도의 기술이요구되고, 안전성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증과 국제적 인증이 필수적인 기술집약적 산업으로 기술적 진입장벽이 상당히 높은수준으로 판단됨. 그 결과 기술의 발전속도가 느리고 기술확보는 어려운 반면, 일단 확보된 기술의 장기간 활용성과 거래의 안정성이 높은 특성을 가짐. 국내기업중 초고압제품 제조기술을 확보한 기업은 전선 및 중전기기 각 3~4개사임.[해외시장]해외시장은 기간전력망 확충이 완료되지 않은 동남아, 중동 등 개발도상국의 수요가 기대되고 있으며, 미국, 유럽 등 선진국에서는 1960년대 전후로 구축된 기존 전력인프라의 노후화로 교체시기가 도래함에 따라 일정한 수요가 발생하고 있음. 그러나 글로벌 국가의 재정건정성 회복 추이에 따라 해외시장 수요는 국가별로 편차가 있을 것으로 전망됨.세계 전선시장의 전체 공급액 중에서 약 1/3을 상위 10여 개 기업이 차지하고 있는 것으로 파악됨. 상위권 기업의 지역분포는 유럽, 미국, 일본, 한국으로 각 기업들은각기업이 위치한 지역을 기반으로 하면서 타 지역에 대한 진출도 활발히 수행하는 모습을 보이고 있음. 그러나 기본적으로 운송거리 등 물리적 제약으로 인해 초고압전선 등 고도의 기술력을 요하는 제품 외에는 자국의 내수시장을 주 수요처로 하는 것으로파악됨. 상위 3개사의 세계시장점유율은 4~6%로 추산되어 시장 내 절대강자는존재하지 않음.세계 변압기/차단기시장은 초고압제품의 기술을 선도하는 3~4개 해외 선진기업이 40~50%를 점유하고 있음.

(2) 신규사업 등의 내용 및 전망전선, 변압기 등 기존 제품의 고사양화를 통하여 고부가가치 제품개발에 노력하고 있음. 특히 향후 수익성 향상에 상당한 기여가 예상되는 초고압 가스절연차단기 개발에집중하고 있으며 사업구조 다각화를 위한 이차전지 관련 소재개발을 지속적으로 수행하고 있음

다. 사업부문별 내용 및 주요재무정보당사 제품은 사업부문별로 전선, 전력시스템, 기타부문으로 구분되며, 전기 중 산업기기사업, 통신선사업, 환경사업의 자산을 양도하고 사업을 중단함에 따라 해당 사업의 재무정보는 제외 되었습니다. 각 사업부문별요약 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만 원 , % )

부 분	제10기 3분기	제9기 3분기	제9기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

전선	매출액	445,390	83.12%	381,358	80.94%	519,854	76.67%

영업이익	5,804	83.51%	6,716	3731.11%	7,913	177.24%

총자산	255,153	33.15%	248,079	33.23%	248,661	34.12%

전력시스템	매출액	108,041	20.16%	115,959	24.61%	188,346	27.78%

영업이익	4,407	63.42%	(3,227)	-1792.78%	(1,220)	-27.32%

총자산	193,643	25.16%	186,943	25.04%	163,294	22.41%

기타 *)	매출액	2	0.00%	18	0.00%	19	0.003%

영업이익	(2,734)	-39.34%	(5,481)	-3045.00%	(3,235)	-72.46%

총자산	334,342	43.44%	321,974	43.13%	326,002	44.73%

연결조정	매출액	(17,563)	-3.278%	(26,167)	-5.55%	(30,140)	-4.44%

영업이익	(527)	-7.59%	2,172	1206.67%	1,006	-22.54%

총자산	(13,439)	-1.75%	(10,517)	-1.41%	(9,199)	-1.26%

합 계	매출액	535,870	100.00%	471,168	100.00%	678,080	100.00%

영업이익	6,949	100.00%	180	100.00%	4,464	100.00%

총자산	769,698	100.00%	746,479	100.00%	728,758	100.00%

*) 기타사업부문과 공통부문을 포함하고 있습니다.

라. 조직도일진다이아몬드(주)>가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

다이아몬드는 지구상에서 가장 경도가 높아 연마 및 절삭용 공구의 고급 소재로 사용되어 왔으나 희소성으로 이용에 한계가 있었습니다. 그러나, 1960년대에 인공적으로다이아몬드를 만드는 기술이 개발되면서 이용범위가 확대되었습니다. 1970년대 들어 석재산업용 공구재료로 합성다이아몬드가 적용되면서부터 공업용다이아몬드 시장은 이후 20여년간 해마다 10% 이상의 놀라운 성장세를 구가하면서 발전하여 왔고 용도면에서도 그 적용범위가 비약적으로 확대되어 오늘에 이르고 있습니다. 공업용다이아몬드는 오늘날 기계, 금속, 자동차, 건축, 토목, 광산, 전자산업, 태양광, LED 등 거의 모든 산업 분야에 핵심 소재로 쓰이고 있습니다. (2) 산업의 성장성

공업용다이아몬드 및 그 연관 제품의 생산 Capacity, 생산량, Maker별 가동율에 관한 공식적인 집계 및 발표는 현재까지 어느 기관에서도 공표된 적이 없습니다. 다만, 공업용다이아몬드의 적용범위 확대와 기존 Conventional 공구의 대체가 확대되는 경향을 감안하면 일반 Tool 산업의 성장율 4% 수준을 상회하고 있는 것으로 볼 수 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

공업용 합성다이아몬드는 기계, 금속, 자동차, 건축, 토목, 광산, 전자산업, 태양광, LED 등 다양한 산업 분야에 널리 쓰이며 특정 산업에 치우치지 않고 일정 수요가 꾸준히 유지되는 형태를 보이고 있습니다. 또한, 계절적 요인에 민감하게 반응하지는 않는 편입니다. 다만, 계절적으로 한여름 및 겨울에는 어느 정도의 수요 감소는 나타납니다. 제품의 라이프 사이클을 시장의 성숙도에 따라 판단하면 성숙기에 이른 제품이지만, 현실적으로 공업용 다이아몬드를 대체할 만한 소재가 개발되지 못하고 있으며, 뛰어난 경제성을 감안하면 최소한 향후 20~30년 동안은 현재의 상황이 지속될 것으로 판단하고 있습니다.다이아몬드와 CBN 소결체인 PCD와 PCBN의 경우는 전통적인 공구 소재(각종 합금강 및 공구강)의 대체를 위해 비교적 최근에 개발되어 사용되기 시작했으며, 뛰어난 가공성과 정밀성, 내구성 등으로 인해 급속히 사용이 증가되고 있는 상황입니다. 물론, 연관산업(자동차산업, 정밀기계산업, 전자산업 등)의 경기에 영향을 받으나, 기존초경 기반의 절삭공구의 대체품으로 시장에 등장해서 이를 급속하게 대체해 나가고 있는 상황이기 때문에 계절적인 영향은 거의 무시해도 좋은 수준이라고 판단됩니다.

(4) 경쟁요소

공업용다이아몬드는 흑연을 주원료로 하여 1500℃ 이상의 초고온과 5만기압 이상의초고압의 극한 기술이 요구되는 세계적인 첨단 Know-How 산업으로 1990년대초 일진다이아몬드가 자체 개발한 제품으로 시장에 진출하기 전까지만 해도 미국의 제너럴일렉트릭社와 남아공의 드비어스社가 세계시장의 95% 이상을 점유하고 있는 상황이었습니다. 이들 2대 선점업체들은 다이아몬드의 합성 및 상업화 이후 40여년동안 독과점체제를 유지하기 위해 신규업체의 기술개발 및 시장참여 자체를 봉쇄하는 전략을 견지해 왔으며, 이로 인해 1970년대에는 일본의 도메이社가 다이아몬드 합성개발에 성공하고도 결국 사업을 포기하였고, 1980년대말 스웨덴의 샌드빅社도 이 사업의 진입을 시도했으나 선발업체의 위협으로 진출을 포기하는 등 유럽 및 미국의 다수 업체들이 인수ㆍ합병되고 도산하였습니다.일진다이아몬드도 사업초기 제너럴일렉트릭社로부터 영업비밀 침해소송을 당해 한때 공장폐쇄의 상황까지 갔으나 소송이 원만히 해결되어 시장에 진입할 수 있었지만,한편으로 시장경쟁에 불을 지피는 계기가 되어 업계는 기술개발을 통한 고부가가치제품개발 및 품질향상에 박차를 가하게 되었습니다. 하지만, 이러한 무한경쟁의 시장상황 하에서도 일진다이아몬드는 고품질의 제품을 기반으로 지속적인 기술개발과 고객서비스 향상을 통해 후발업체로서의 한계를 극복하고 시장변화를 선도하며 동업계세계 3대 Maker의 하나로 성장하였습니다. 앞서 기술한 대로 현재 고온고압을 이용하여 초고경도 물질을 합성하고 소결할 수 있는 기술을 가진 회사는 DI(舊 제너럴일렉트릭), E6(舊 남아공의 드비어스), 일본의 스미토모일렉트릭 정도이며 러시아와 중국의 여러 기업체도 기술을 가지고 있으나 그 수준은 떨어지고 있는 것으로 보고 있습니다. 하지만, 중국의 일부업체들이 저급품 시장에서의 영향력을 바탕으로 시장 점유율을 확대시키고 있어 향후 잠재적인 경쟁자로 부각되고 있는 상황입니다. 위에서 언급한 당사를 포함한 주요 3社의 제품기술수준, 원가경쟁력 등은 큰 차이가 없는 것으로 시장에서 평가받고 있으나, 이에 관한 실증 자료는 앞서 기술한 생산 규모 등에 관한 자료와 마찬가지로 전혀 공개되어 있지 않은 관계로 근거가 될 만한 자료는 없습니다. PCD 및 PCBN에 관한 상황은 공업용 합성다이아몬드와 대동소이합니다.

(5) 자원조달상의 특성

공업용 합성다이아몬드의 원자재는 흑연으로 수급에 문제가 발생할 소지는 없으며 PCD, PCBN 등의 경우 일부 희귀성 금속인 탄탈륨 등이 사용되고 있으나 용도 자체가 공업용 합성다이아몬드만이 아니라 전자산업 및 화학산업 등에도 쓰이는 범용 소재이므로 원자재의 수급에는 문제가 없다고 판단됩니다.

(6) 관련법령 및 정부의 규제 등

법적규제는 없는 상태이나 초기진입장벽이 높아 독자적인 기술력개발의 문제로 특허권 시비 등 독과점적 시장의 특성으로 진입시도 기업에게는 규제효과를 줄 가능성이 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황

당사는 한국과학기술연구원과 공동개발한 초고압, 고온 공정기술로 생산하는 혁신적인 신소재인 공업용 합성다이아몬드를 제조ㆍ판매하는 회사로서 2004년 12월 기존 일진다이아몬드㈜의 다이아몬드사업부에서 분할 신설되어 현재에 이르고 있습니다.

현재 주요 ITEM은 Diamond Grit(Saw Girt Diamond, Wheel Grit Diamond), 정밀소재(Poly Crystalline Diamond, Poly Crystalline Boron Nitride), Tungsten Carbide 소재가 있습니다. Saw Grit Diamond는 석재, 구조물, 콘크리트 등의 건설용 및 광산용 공구의 소재로서 Saw Blade, Cutter, Drill Bit 등을 제조하는 데 사용되며, Wheel Grit Diamond는 전자, 자동차, 항공, 반도체 등의 산업용 공구의 소재로 사용됩니다. 특히, 자동차 Cam Shaft 가공용 공구소재 및 반도체 Wafer를 가공하는 CMP 공구소재 및 Dicing Saw 등을 제조하는 데 사용됩니다. 정밀소재(PCD, PCBN) 제품은 높은 내마모성을 이용하여 절삭공구용 소재 또는 내마모용 소재로 이용됩니다. 이는 금속가공용과 목재가공용으로 나눌 수 있는데, 산업이 점차 발전함에 따라 등장한 난삭재의 가공에 그 효과가 크다고 할 수 있습니다. Tungsten Carbide 소재는 금속가공에 범용으로 사용되는 산업용 공구소재인 End Mill, Drill, Reamer와 전자산업의 PCB기판 가공용인 Micro Drill과 Router의 소재로 사용됩니다. 당사 Tungsten Carbide 소재의 특징은 다양한 제품과 내구성에 있습니다. 국내외적인 경기침체의 심화, 불안정한 환율의 영향, 그리고 업체간 지속적인 가격 인하 경쟁에도 불구하고 Premium 고객에 대한 영업활동 강화, 신시장 개척 확대, 새로운 Application의 확대 등으로 인한 매출 증대와 지속적인 생산성 향상 및 원가절감 노력을 통한 Cost Leadership 확보에 노력을 기울이고 있습니다. 특히, Diamond Grit 제품 중 산업용 소재인 Wheel Grit은 고부가 제품군으로 2006년에 신규개발된 IBN시리즈와 Premium급 Micron Powder가 본격적으로 매출이 일어나면서 수익성 향상에 지속적으로 일조할 것입니다. 또한, 정밀소재부문의 PCD, PCBN의 본격적인 매출확대가 예상됩니다. 비철계금속, MDF, PCB기판, WOOD 등을 가공하는 기초소재로 사용되는 PCD와 철계금속의 가공에 사용되는 PCBN의 경우 기존 가공 소재들에 비해 수십 배에 이르는 수명과 뛰어난 가공성, 환경 친화성으로 말미암아 매년 두 자리 수 이상의 성장이 이루어질 것으로 예상되고 있습니다.

2006년부터 신규사업으로 추진했던 마이크로 드릴용 초경합금 소재는 2008년에 극소경 드릴용 신규 소재가 고객으로부터 인증을 받기 시작하면서 향후에도 매출증대와 수익성 향상에 크게 기여할 것으로 예상하고 있습니다. 마이크로 드릴용 초경소재는 인쇄회로기판(PCB) 천공 등 정밀가공에 쓰이는 초경합금 소재로 기존 공업용 합성다이아몬드에 이어 2006년에 국내 최초로 생산에 들어갔으며 국내는 물론 중국, 대만, 독일 등 해외 PCB 드릴 제작업체에 제품을 공급 중에 있습니다. 또한, 2006년에는 마이크로 드릴 소재에 이어 EDR(End Mill, Drill, Reamer) 환봉소재 개발에 성공하면서 공구소재시장에 기반을 마련하는 데 성공하여 향후 매출증대에 크게 기여할 것으로 예상됩니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분- 다이아몬드사업부문

- 초경사업부문(2) 시장점유율 등

당사가 판매하고 있는 공업용 합성다이아몬드와 그 연관제품을 제조ㆍ판매하고 있는회사는 국내에 당사가 유일하며, 세계적으로도 3~4개의 회사만이 동 제품을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 그 이유는 동 제품의 기술에 대한 진입장벽이 매우 높다는 데 있습니다. 현재 중국업체들에 의하여 제한적으로 일부 저급품이 생산이 이루어지고 있으나, 높은 진입장벽으로 인하여 공급 가능한 Maker는 일진, DI(舊 제너럴일렉트릭),E6(舊 남아공의 드비어스)의 3대 메이커가 시장의 90% 이상을 지배하고 있으며, 점차 중국업체가 저급품 시장에서 시장을 침투하고 있는 상황입니다. 시장점유율에 있어서는 E6, DI에 이은3대 공업용 다이아몬드 제조업체로서 약10%의 시장 점유율을 확보하고 있습니다.(*) 위 시장점유율은 당사의 영업사원들의 보고자료와 판매규모 등을 기초로 한 추정자료임

(3) 시장의 특성

공업용 합성다이아몬드 및 그 연관제품의 시장특성은 타 품목과 마찬가지로 연관산업의 발전에 따라 수요 및 제품의 세분화가 이루어지고 있다는 것입니다.Saw 다이아몬드의 경우는 주용도가 석재, 콘크리트, 아스팔트, 교량 등의 절삭 등에 주로 사용되는 공구류의 소재에 사용됨에 따라 건설 및 사회간접자본의 투자의 규모에 영향을 받으므로 이미 상당한 수준의 사회간접 인프라를 구축하고 있는 선진국에서는 완만한 성장세를 보이고, 중진국 내지 후진국에서는 수요의 가파른 성장세를 보이고 있습니다.

PCD의 경우 목공용, 정밀기계 가공용, 굴착용, PCB기판 절삭용, MDF 등의 난삭재 가공용으로 확대되고 있습니다. 그 밖에, PCBN은 철계금속 가공용, CBN은 세라믹 재료의 가공용, LSCD의 경우는 기가급 반도체의 Heat Sink용으로 상업화가 이루어지고 있고, CVDD의 경우 현재는 시계유리, 안경유리 등의 스크래치 방지용도에서 저온합성법의 개발이 진전됨에 따라 용도가 확대되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 공업용다이아몬드 제조 기술을 기반으로 성장하고 있습니다. 최근에는 다이아몬드 와이어와 시추용 PDC(다결정 다이아몬드 커터) 등의 제품의 개발 및 판매 확대를 모색하고 있습니다. (5) 조직도

임대사업: 일진디앤코(주)>

가. 산업의 특성부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 나. 산업의 성장초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 일부지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있습니다.향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화등 경쟁력 유지 및 강화 방안을 다각도로 모색하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옵니다. 라. 경쟁요소- 경쟁의 특성: 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁- 진입의 난이도: 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부 결정- 경쟁요인: 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용 마. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황현재 서울시 마포구 도화동에 위치한 연면적 21,612.57㎡의 오피스빌딩 임대사업을 수행하고 있으며, 임대사업은 국내,외 어려운 경영환경으로 인하여 2010년 중 일시적으로 공실이 소폭 증가되었으나 다양한 임대방식 적용과 합리적인 임대조건 조정을 통해 공실 감소 및 매출 증가를 시현하고 있습니다. 이 외에도 엘리베이터 교체 및 지하상가에 대한 시설투자 및 입주 상가의 고급화 등 고객만족도 향상을 위한 노력으로 신규고객 유치를 통한 공실 감소와 매출이 증가하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업명칭	표준산업분류코드	사 업 내 용

임대/관리사업	68112외	오피스빌딩 임대사업

임대면적에 대한 시설관리사업

연면적 21,612.57㎡건물

(2) 시장의 특성주된 수요업체가 일반 기업체를 대상으로 함에 따라 산업경기변동에 많은 영향을 받고 있으나 주사업의 위치가 업무지구 및 교통이 집중된 지역에 위치하고 있어 비교적 타업체에 비하여 경기영향을 적게 받으며 안정적입니다.

사업: 알피니언메디칼시스템(주)>가. 산업의 특성의료기기 산업은 기술집약적 시장이며 지속적이고 빠르게 변화하는 첨단산업입니다. 새로운 기술융합적 제품이 빠르게 도입되면서 제품의 수명주기를 단축시키고 동시에 가격경쟁을 유발하고 있습니다. 따라서 의료기기 산업의 주요 성공요소는 기술개발 트렌드를 예측하여 비용대비 효율적인 방법으로 고객이 필요로 하는 제품을 적시에 시장에 제공할 수 있는 능력을 보유하는 것입니다. 또한 의료기기 산업은 제품 허가기관의 인증 및 시장의 수용성 등을 고려할 때 제품개발 후 최종 소비자의 사용까지 상대적으로 오랜 기간이 소요되는 특성도 있습니다.마지막으로 의료기기는 제품의 사용기간 동안 법률과 제도에 근거하여 지적재산권과 생산물책임 등 다양한 이슈들이 발생할 수 있으며, 이러한 이슈는 관련 기업과 산업의 상업성에 영향을 미칠 수 있는 특성이 있습니다.나. 산업의 성장글로벌 의료기기 시장은 2010년 말 기준으로 약 340조원으로 5%의 연평균성장률을기록하였습니다. 이 중 진단장비 시장은 약 60조원이며 연평균 성장률은 6%로 추정됩니다. 최근 의료기기 시장은 치료뿐만 아니라 예방, 조기 진단, 사후관리의 중요성이 점차 부각되고 있습니다. 또한 헬스케어 예산의 효과적/효율적 사용의 중요성, 선진국의 고령화, 신흥개발국의 빠른 경제성장 등 세계적 트렌드 변화에 따라 초음파 진단기 등 진단기기 영역의 지속적인 성장이 예상되고 있는 추세입니다. 다. 경쟁요소의료기기 사업은 고객이 필요로 하는 제품을 신속하게 개발 및 양산하여 적시에 시장에 공급하고, 새로운 기술을 지속적으로 융합 / 발전시켜야 하는 첨단 기술집약적 사업입니다. 이에 대한 일련의 과정과 산출물들을 보호할 수 있는 특허권과 같은 지적재산권 등이 중요한 경쟁 요소라고 할 수 있습니다. 기술적 관점에서는 Value Segment가 확대되면서 Commodity화 되고 있으며 다양한 혁신기술 보유 등이 경쟁 우위 요소가 되고 있습니다. 또한 지역적 관점에서 선진국 등이 고령화하고, 잠재성장률이 한계에 도달하고 있는 상황이며 동시에 이머징 시장에서는 '양질'의 의료서비스 수요가 증가하고 있습니다. 이에 대한 경쟁 우위 요소를 확보하기 위하여 당사는 가격, 가치, 고객지원, 브랜드 인지도 및 업계의 평판 측면에서 타사들과 경쟁하며 성공적으로 의료기기 시장에서 진일보하고 있습니다. 당사는 우선 국내 대리접 영업 네트워크를 확보해 나가고 있으며, 중소형 병원에 대한 판매 점유율을 확장하고 있습니다. 금년도 당사의 제품매출을 볼 때 사업 초기연도에 성공적으로 국내 시장에 진입하였다고 판단하고 있습니다.해외시장 역시 국내시장에서의 당사 제품 인지도와 영업망을 기본으로 중저가 시장에서 당사의 상대적 경쟁력 있는 제품을 합리적인 가격에 제공하고 있으며, 나아가 합리적 의료장비 수요증가에 대해 선진국과 이머징 시장 등 해외시장에 적절히 대응하고 고객을 확보해 나아갈 수 있다고 판단합니다.라. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사가 제조/판매하고 있는 흑백 및 컬러모드가 탑재된 초음파진단기는 산부인과, 내과, 정형외과, 이비인후과 등 다양한 의료분야에 판매되고 있습니다. 또한 자체적으로 다양한 종류의 Transducer를 개발/제조/판매하고 있습니다. 당사는 이러한 진단기와 Transducer 제품/기술을 바탕으로 2011년 2월 'E-CUBE(이큐브) 9'을 시작으로 E-CUBE(이큐브) Series를 선보였으며 영업 활성화 및 가망고객 확보를 위하여 마케팅 활동을 지속적으로 강화하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분현재 당사는 초음파 진단기 부문의 사업만 영위하고 있으며, 2014년 말 초음파 치료기의 KFDA 승인을 받는 등 사업 영역을 확장해가는 중입니다. (2) 시장점유율 등현재 초음파진단기 국내시장 규모는 1,000억원으로 추산되며 당사의 점유율은 약 14% 정도로 보여집니다. 세계시장 규모는 7조원 정도이며 당사의 점유율은 1% 미만입니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 일진전기(주)당사의 주요 매출품목 현황은 아래와 같습니다.

(1) 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

전선부문	제 품	동나선 및알미늄 나선	통신선,전력선,권선 등의 도체용 및 전기기기의 내부에 코일상태로 감겨 져서 기계적 에너지를 전기적 에너지로 변환시키거나 전기적 에너지를 기계적 에너지로 변환시키는데 사용	SCRAL-Rod	254,131(47.4%)

전력 및절연선	발전소에서 발전된 전력을 소비지의 변전소에 보내는 송전선과 전기인 입구까지 인입된 전력을 사용장소까지 인도해주는 배전선. 그리고 최종사용 장소의 실내외에 전력을 보급하는 배선 등에 사용.	400KV345KV220KV132KV 등	119,694(22.3%)

상 품	-	21,186(4.0%)

기 타	공 사	전기 및 설비공사	-	42,360(7.9%)

전선 계	-	-	437,371(81.6%)

전력 시스템부문	제 품	중전기기	GIS, 변압기, 보호개폐기장치 등	-	92,656(17.3%)

상품	-	4,131(0.8%)

기타	공사,용역	설비공사	-	1,711(0.3%)

전력 시스템 계	-	98,498(18.4%)

기타	제품	-	-

상품	-	2(0.0%)

기타	용역외	-	-

기타 계	-	2(0.0%)

합 계	535,870(100.0%)

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품 목	제10기(M/T당 단가)	제9기(M/T당 단가)	제8기(M/T당 단가)

나선(SCR)	내 수	4,973	6,019	6,625

수 출	6,886	5,905	6,824

전력선(초고압케이블)	내 수	18,499	20,903	15,623

수 출	10,600	13,911	13,308

나. 일진다이아(주) (1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요
상표 등	매출액(비율)

공업용다이아몬드외	제품	Diamond Grit 외	콘크리트/아스팔트/교량/구조물 등의절단 및 절삭공구용 소재, 전자재료 및 신소재/세라믹재료 등의 가공용 소재,가구용 목재/자동차용 비철금속/인쇄회로기판 및 기타 산업용 신소재/MDF 등의 절삭가공용 공구소재	ISD,IMD,IRD,IBN,IPOL,IBON,IVD	82,030 (92%)

초경합금	제품	Hard Metal	초고압금형, PCB 타공용 Drill소재	MD소재,Roll	7,615 (8%)

합 계	89,645 (100%)

( 2) 주요 제품 등의 가격변동추이

※ 품목의 가격 정보는 사업에 민감한 정보이므로 가격 변동 추이를 상기와 같이 나타냅니다.

(가) 주요 가격변동원인

공업용다이아몬드는 석재절단 및 다양한 산업용 소재의 절단ㆍ연마용 다이아몬드공구의 핵심소재로 건설 및 경기변동에 일정부분 영향을 받기는 하지만 수요의 폭증 또는 급감이 어려운 산업재입니다. 이에 반해 공급측면에서는 최근 중국업체의 두각 및주요업체의 증설에 따른 시장공급여력의 확대로 일부 품목군을 중심으로 수급불균형에 의한 가격하락이 지속되어 왔습니다. 한편으로는 주요 Maker업체들의 경우 고부가가치 제품개발 및 응용분야 확대를 통해 고수익제품군의 매출비중을 늘려 기존 제품의 가격변동에 대응하고 있습니다. 원부자재의 경우는 다방면에서 사용되는 산업용 원료(소비재)로 가격급변동은 거의 없으며, 제품가격에 대한 영향도 미미한 수준입니다.

다. 일진디앤코(주)

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매출액	비율

임대수입	임대	오피스빌딩임대	사무실	-	3,912	68%

관리수입	임대	오피스빌딩관리	사무실	-	1,807	32%

계	-	-	-	-	5,719	100%

라. 알피니언메디칼시스템(주)(1) 주요 매출품목 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요 상표 등	매출액	비율

초음파 의료기기	제품	초음파 진단기	내과/산부인과/정형외과 등 초음파 진단	E-Cube 9, 15, 7, 5, i7 등	31,606	98.4%

상품	턴키 및 중고 매출	기타 의료장비	523	1.6%

합 계	32,129	100.0%

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이

품 목	제11기 3분기	제10기	제9기

초음파진단기	21,048	21,468	21,687

*산출기준 : 품목의 총시스템매출액/총제품수량으로 계산함

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 일진전기(주)(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	구분	매입액	비율	비고(주요 매입처)

전선	원재료	전기동	SCR 제작	내수	66,558	64.1%	LS Nikko 등

수입	26,315	25.4%	CODELCO

원재료	알미늄 잉곳	AL-Rod 제작	내수	1,238	1.2%	포틀랜드 등

수입	7,809	7.5%

전력 시스템	원재료	규소강판	변압기	1,850	1.8%	포스코 등

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/Ton)

품 목	제10기	제9기	제8기

전 기 동	내수	6,847	5,681	6,455

수입	6,845	6,080	6,603

알루미늄(Ingot)	내수	2,447	2,194	2,560

수입	2,342	2,015	2,250

규소강판	내수	2,699	2,884	2,531

나. 일진다이아몬드(주)

(1) 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 율	비 고

공업용다이아몬드	원재료	M01	주원료	3,240	13%	-

M03	주원료	89	0%	-

Moly	보조재료	258	1%	-

TA	보조재료	975	4%	-

기타	보조재료	15,731	63%	-

소 계	20,292	81%	-

초경합금	원재료	WC	주원료	3,221	13%	-

기타	보조재료	1,505	6%	-

소 계	4,726	19%	-

합 계	25,019	100%	-

(*) 상기 품목은 당사의 주요 원재료 현황임(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

※ 품목의 가격 정보는 사업에 민감한 정보이므로 가격 변동 추이를 상기와 같이 나타냅니다.(가) 주요 가격변동원인

국내 조달자재의 비중은 크지 않고 가격변동도 거의 없는 편이며, 주요 원부자재의 경우 대부분 수입에 의존하고 있어 환율에 의한 매입가격변동이 심한 편이나, 일부 초경합금 원료를 제외하고는 최근 원자재가격 폭등의 영향을 크게 받지 않고 있습니다. 공업용다이아몬드의 경우 주요 원재료의 공급선이 다국적 화학소재 회사로 안정적 조달루트를 확보한 반면 단가변동요인도 크지 않았으나, 최근 공급선의 다변화로 평균매입단가의 인하폭을 확대하고 있습니다. 다. 일진디앤코(주)당사는 부동산 임대업을 주요 사업으로 영위하고 있기 때문에 건물 유지보수를 위한 관리비 및 인건비 이외에 주요 원자재는 소요되지 않습니다. 라. 알피니언메디칼시스템(주)

(1) 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)	비 고

초음파진단기	원재료	FRAME	제품틀	2,019	11.84%

CABLE	접속케이블	1,671	9.80%	Probe 접속케이블

POWER MODULE	전력단자	1,756	10.30%

PCB	회로기판	2,114	12.40%	IC등 전자부품

기타	기타	9,490	55.66%	기구,Power,Monitor, Probe자재

합계	-	17,049	100.00%	-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제11기 3분기	제10기	제9기

IC	국내	120,420	120,680	122,285

수입	1,013,820	1,034,720	1,041,164

PCB	국내	482,320	487,690	490,091

수입	-	-	-

* 산출기준: 단순평균 매입가격(사업기간동안 취득한 원재료의 총평균으로 산출함)

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 일진전기(주)(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 (가) 생산능력

(단위 :백만원)

사업부문	품 목	사업소	제10기1분기	제9기	제8기

전선	나선	안산	564,025	653,517	656,260

전력 및 절연선	화성	153,102	227,866	325,000

전력 시스템	차단기	화성	50,355	67,140	67,140

변압기	홍성	135,000	180,000	180,000

합 계	902,482	1,128,523	603,091

※ 시가 및 환율에 따라 변동 될 수 있음. (나) 생산실적

(단위 :백만원)

사업부문	품 목	사업소	제10기1분기	제9기	제8기

전선	나선	안산	374,838	377,604	406,938

전력 및 절연선	화성	100,702	122,616	123,418

소 계	475,541	500,220	530,356

전력시스템	차단기	화성	43,909	50,860	46,361

변압기	홍성	84,137	100,920	110,065

소 계	128,045	151,780	156,426

합 계	603,586	652,000	686,782

(다) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제10기 1분기가동가능시간	제10기 1분기실제가동시간	평균가동률

전선	나선	4,608	3,984	86.5%

전력 및 절연선	4,608	3,564	77.3%

전력 시스템	1,838	1,654	90.0%

합 계	11,054	9,202	83.3%

(2) 생산설비의 현황 등

(가) 생산설비의 현황[자산항목 : 유형고정자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	대체증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

전선	자가보유	경기도 화성시 외	토지	122,629	-	-	-	-	122,629	-

건물	23,089	-	-	-	1,117	21,972	-

공구기구	151	7	-	-	39	119	-

구축물	1,560	11	19	-	117	1,436	-

금형	-	-	-	-	-	-	-

기계장치	22,260	4,860	-	(354)	3,289	23,830	-

집기비품	414	116	-	-	112	418	-

차량운반구	462	-	-	-	89	374	-

소 계	170,564	4,995	19	(354)	4,763	170,777	-

전력시스템	자가보유	경기도 화성시 외	토지	143,918	525	-	-	-	144,443	-

건물	31,459	-	-	-	956	30,503	-

공구기구	115	-	-	-	56	60	-

구축물	749	3	-	-	43	709	-

금형	4	-	-	-	4	-	-

기계장치	32,061	1,050	-	354	4,324	28,787	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

집기비품	110	107	-	-	53	163	-

차량운반구	103	-	-	-	63	40	-

소 계	208,518	1,686	-	354	5,498	204,706	-

기타	자가보유	경기도 화성시 외	토지	89	4,776	-	-	-	4,864	-

건물	90	-	-	-	2	88	-

공구기구	-	-	-	-	-	-	-

구축물	23	-	-	-	1	21	-

기계장치	4	-	-	-	1	2	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

집기비품	182	-	-	-	5	177	-

차량운반구	-	18	16	-	2	-	-

소 계	387	4,794	16	-	11	5,154	-

합 계	379,470	11,475	35	-	10,272	380,637	-

※ 당기 중 전력시스템 사업부의 기계장치 일부를 전선 사업부로 이동하여 사용하였기에, 해당 기계장치에서 발생한 전력시스템 사업부의 상각비를 전선 사업부로 대체하였음.(3) 중요한 시설투자 계획 (가) 진행중인투자

(단위 : 억원)

사업부문	구분	투자대상 자산	투자기간	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비고

전선	유지보수, R	기계장치, 시험설비 등	2017년	제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장	66	60	6	-

전력시스템	유지보수, R	기계장치, 시험설비 등	2017년	136	19	117	-

합 계	202	79	123	-

(나) 향후투자계획(단위 : 억원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액	투자효과	비고

자산형태	금 액

전선	유지보수, R	기계장치, 시험설비 등	6	제품 품질향상 및 기존자산 내용연수 연장	-

전력시스템	유지보수, R	기계장치, 시험실비 등	117	-

합 계	123	-

※ 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있음

나. 일진다이아(주)

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(가) 생산능력(단위 : KG)

사업부문	품 목	사업소	제14기 3분기	제13기	제12기	제11기	제10기	비 고

공업용다이아몬드	Diamond Grit 외	충북 음성	68,256	68,256	68,256	64,000	64,000	-

초경합금	Hard Metal	충북 음성	303,740	303,740	399,976	399,976	399,976	-

(*) 중국 공장은 완제품이 아닌 재공품 생산공장이며, 단위는 톤(ton)입니다.(나) 생산능력의 산출근거① 산출기준

주생산설비 대수 및 주요품목의 월평균 생산 Capa, 평균가동시간을 종합적으로 고려하여 제품화 기준의 년간 생산능력을 산출함

② 산출방법(단위 : KG)

사업부문	품 목	사업년도	장비수량	1일평균가동시간	가동RUN/일	Yield	월평균생산능력	년간생산능력	산출근거

공업용다이아몬드	Diamond Grit 외	제14기	40	24	1,208	140.36	5,648	68,256	각 재종별가동 가능 RUN*RUN당 Yield

초경합금	Hard Metal	제14기	9	24	25	90%	25,312	303,740

(2) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적

(단위 : KG)

사업부문	품 목	사업소	제14기 3분기	제13기	제12기	제11기	제10기	비 고

공업용다이아몬드	Diamond Grit 외	충북 음성	36,094	44,889	44,578	43,095	39,820	-

초경합금	Hard Metal	충북 음성	124,815	121,782	229,902	153,968	220,582	-

(나) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업부문	품 목	사업소	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률

공업용다이아몬드	Diamond Grit 외	충북 음성	14,376	13,282	92%

초경합금	Hard Metal	충북 음성	5,400	2,959	80%

(3) 생산설비의 현황 등(가) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비 고

증 가	감 소

음성본사및현지법인	토지(자가보유)	한국	토지	18,949,749	-	-	-	18,949,749	-

건물(자가보유)	한국	건물	17,413,014	1,199,500	-	(766,115)	17,846,399	-

구축물(자가보유)	한국	구축물	2,187,388	200,479	-	(185,517)	2,202,350	-

기계장치(자가보유)	한국	기계장치	11,905,978	2,959,272	(190)	(2,950,568)	11,914,492	-

차량운반구(자가보유)	한국,미국	차량운반구	77,092	62,497	(250)	(28,119)	111,220	-

공구와기구(자가보유)	한국,
일본	공구와기구	745,926	251,226	(17)	(137,340)	859,795	-

집기비품(자가보유)	한국,미국 등	집기비품	1,056,247	26,705	-	(216,546)	866,406	-

건설중인자산(자가보유)	한국	건설중인자산	307,501	7,431,142	(2,779,492)	-	4,959,151	-

합 계	52,642,895	12,130,821	(2,779,949)	(4,284,205)	57,709,562	-

(*) 당분기 증가 및 감소에는 해외법인의 환율변동에 의한 금액이 포함되어 있습니다

(나) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등① 진행중인 투자

- 해당사항 없음② 향후 투자계획- 초미립 연마재 증설투자, Cutting Tool Material 증설투자 등 다. 일진디앤코(주)

[자산항목 : 유형자산 ] (단위 : ㎡)

사업부문	품 목	사업소	제10기 3분기	제9기	제8기

오피스 임대사업	오피스	일진빌딩	21,612.57	21,612.57	21,612.57

소 계	21,612.57	21,612.57	21,612.57

(1) 산출기준: 임대가능면적을 생산능력으로 계산함. (회사 사용분 제외)(2) 산출방법: 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재. 라. 알피니언메디칼시스템(주)

(1) 생산능력(단위 : 대 )

사업부문	품 목	사업소	제11기 3분기	제10기	제9기	비 고

초음파진단기	초음파진단기	구로	4,000	4,000	4,000	-

* 산출기준: 완제품 생산 수량 기준

* 산출방법: 월 생산능력 대수 (1일 생산 가능량 ×근무일수) ×12개월

(2) 생산실적(단위 : 대 )

사업부문	품 목	사업소	제11기 3분기	제10기	제9기	비 고

초음파진단기	초음파진단기	구로	1,794	2,584	2,347	-

(3) 당기 사업연도의 가동률(단위 : 대, % )

사업소(사업부문)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동률

초음파진단기	구로	4,000	1,794	44.9

(4) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산 ] (단위 : 백만원)

사업소	구분	소재지	소유형태	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

구로	건물	구로	임대	1,346	1,346	-

기계장치	구로	자가보유	447	9	123	333	-

차량운반구	구로	자가보유	24	6	18

금형	구로	자가보유	916	147	276	787	-

비품	구로	자가보유	254	30	80	204	-

시설장치	구로	자가보유	905	1	144	762	-

건설중인자산	구로	자가보유	14	3,985	46	3,953	-

합 계	3,906	4,172	46	629	7,403	-

5. 매출에 관한 사항 가. 일진전기(주)

(1) 매출실적 (가)매출현황당사 제품은 사업부문별로 전선, 전력시스템, 기타부문으로 구분되며, 전기 중 전력시스템부분 내 산업기기 사업, 통신선사업, 환경사업의 자산을 양도하고 사업을 중단함에 따라 해당 사업의 매출 실적정보는 제외 되었습니다. 각 사업부문별 매출 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제10기3분기	제9기3분기	제9기	제8기	제7기

전선	제품상품공사 및 기타	나동선, 알루미늄,나선, 전력선,절연선 등	내수	239,117	205,683	277,247	366,061	307,810

수출	198,253	170,521	237,453	176,724	293,372

계	437,370	376,204	514,701	542,785	601,183

전력시스템	제품상품공사 및 기타	변압기, 중전기 등	내수	68,866	48,873	77,028	83,052	71,745

수출	29,632	46,073	86,332	88,661	97,532

계	98,498	94,946	163,360	171,713	169,277

기타	상품공사 및 기타	기타	내수	2	18	19	152	258

수출	0	-	-	-	-

계	2	18	19	152	258

합계	제품상품공사 및 기타	내수	307,985	254,574	354,294	449,265	379,813

수출	227,885	216,594	323,785	265,385	390,904

계	535,870	471,168	678,080	714,650	770,718

(나) 지역별 매출 현황(단위 : 백만원)

지역	제10기 3분기	제9기	제8기

국내	308,045	354,294	564,412

미주	29,402	105,327	84,159

유럽	17,975	20,847	3,396

아시아, 호주	160,858	167,839	61,325

기타	19,590	29,771	1,358

합계	535,870	678,080	714,650

(2) 판매경로 및 판매방법 등 (가) 판매조직

사업부문	판매담당부문	비 고

전선	국내영업담당	-

해외영업담당	-

재료사업부	-

전력 시스템	국내영업담당	-

해외영업담당	-

EPC사업담당	-

(나) 판매경로

당사	→ 내수	⇒ 정부 및 정부투자 기관

⇒ 실수요자

⇒ 대리점	⇒ 실수요자

→ 수출	⇒ 직접입찰

⇒ 종합상사를 통한 입찰

⇒ 해외 Agent를 통한 입찰

(다) 판매방법 및 조건

국내/외	매출비중	판매방법	판매조건

국내	60.05%	내수	현금 및 외상판매

해외	39.95%	수출-로컬	내국 신용장에 의한 판매

수출-직수출	T/T송금방법에 의한 판매

L/C방법에 의한 판매

(라) 판매전략

1) 수주정책 ①고부가가치 제품에 대한 적극적인 마케팅으로 수익성 제고 ② 해외시장 다변화 전략 추진으로 수주증대 2) 제품 정책 ① 신제품 개발을 통한 안정적인 영업기반을 지속적으로 유지 ② 시장환경과 고객 Needs 변화에 대응한 신제품의 신속한 개발과 상용화

나. 일진다이아(주)

(1) 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제14기 3분기	제13기	제12기	제11기	비 고

공업용다이아몬드	Diamond Grit 외	수 출	67,224	81,701	75,717	65,400	-

내 수	14,806	15,944	18,444	15,292	-

합 계	82,030	97,645	94,161	80,692	-

초경합금	Hard Metal	수 출	4,519	6,600	7,902	7,463	-

내 수	3,096	4,163	7,528	2,736	-

합 계	7,615	10,763	15,430	10,199	-

합 계	수 출	71,743	88,301	83,619	72,864	-

내 수	17,902	20,107	25,972	18,028	-

합 계	89,645	108,408	109,591	90,891	-

(2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매조직

당사의 판매조직은 국내 및 해외법인으로 구성되어 있습니다.(나) 판매경로

품 목	구 분	판매경로

공업용다이아몬드및초경합금제품	수 출	본사 - 지사 - 소비자

본사 - Agent - 소비자

본사 - 소비자

본사 - 유통Dealer - 소비자

내 수	본사 - 소비자

본사 - 대리점 - 소비자

(다) 판매방법 및 조건

당사가 제조ㆍ판매하고 있는 제품들의 일반적인 거래조건은 사후송금방식이 주이고 고객에 따라 사전송금방식 또는 신용장 방식을 이용하기도 합니다. 이는 당사뿐만 아니라 동 업계의 일반적인 거래조건이기도 합니다. 그리고, 수출의 경우에는 운송비 및 보험비용을 당사에서 부담하고 있으며 이 또한 업계의 일반적인 거래조건입니다.

(라) 판매전략

당사의 판매전략의 기본은 고객밀착 영업을 위한 판매망의 지속적인 확충 및 안정화,고품질 제품의 저렴한 공급, 우수 고객으로의 영업력 집중 등으로 요약할 수 있습니다. 이를 위해 해외 판매법인의 설립ㆍ유지 및 국별 Agency 및 Distributor를 운영하고 있으며 현재도 지속적으로 개발되고 있는 신규 제품의 판매활성화를 위하여 이를 확충하고 있는 중입니다. 다. 일진디앤코(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제10기 3분기	제9기	제8기

임대관리사 업	임 대	임대수입	수 출	-	-	-

내 수	3,912	4,770	4,612

합 계	3,912	4,770	4,612

관리수입	수 출	-	-	-

내 수	1,807	2,240	2,248

합 계	1,807	2,240	2,248

임대/관리수입 소계	수 출	-	-	-

내 수	5,719	7,010	6,860

합 계	5,719	7,010	6,860

유통사업	유통수입	수출	-	-	-

내수	-	-	-

합계	-	-	-

합 계	수 출	-	-	-

내 수	5,719	7,010	6,860

합 계	5,719	7,010	6,860

라. 알피니언메디칼시스템(주)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제11기 3분기	제10기	제9기

초음파진단기	제품	초음파진단기	수 출	20,028	34,548	37,712

내 수	11,578	15,446	13,428

합 계	31,606	49,994	51,140

상품	수 출	13	62	8

내 수	510	879	2,032

합 계	523	941	2,039

합 계	수 출	20,041	34,610	37,720

내 수	12,088	16,325	15,460

합 계	32,129	50,935	53,179

6. 수주상황 가. 일진전기(주)

(단위 : 천USD)

품목	구분	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

전력선 등	국내	2016~2017년	-	238,849	99,613	139,236

해외	2016~2017년	-	166,762	41,184	125,578

계	405,612	140,798	264,814

변압기,중전기 등	국내	2016~2017년	-	171,784	86,001	85,783

해외	2016~2017년	-	126,842	28,928	97,914

계	298,626	114,929	183,697

합 계	국내	2016~2017년	-	410,633	185,614	225,019

해외	2016~2017년	-	293,604	70,112	223,492

계	704,237	255,726	448,511

나. 일진다이아(주)당월 수주량은 당월 내로 전량 출하하는 관계로 수주 잔량은 없습니다. 이는 동업계의 납기가 평균 1주일 수준이고, 제품의 가격이 고가인 관계로 구입자는 가급적 재고보유를 원치 않기 때문이기도 합니다. 다. 일진디앤코(주): 해당사항 없음. 라. 알피니언메디칼시스템(주): 해당사항 없음 7. 시장위험과 위험관리 가. 일진전기(주)국내외 원자재가격과 유가의 변동성, 전세계적인 경기 침체의 지속과 경제성장률의 하락등으로 인하여 당사의 주요 원자재인 구리(CU ; LME)가격의 급변에 따른 안정된 원자재공급가격의 확보를 위해 계약 수주시점에 매출시점에 맞춰서 원자재 선물 계약을 체결하고 있는 등, 발생가능한 위험에 대한 회사 정책에 맞는 위험관리를 해 나가고 있습니다. 당사에서 체결한 파생상품 관련 내용은 아래 '8.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황' 내용을 참고하시기바랍니다. 나. 일진다이아(주) 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	23,648,401	28,725,087

차감: 현금및현금성자산	(10,845,275)	(23,176,681)

순부채	12,803,126	5,548,406

자본	95,564,873	84,812,035

순부채 대 자본비율	13.40%	6.54%

(2) 금융위험관리연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 수행하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.

1) 환위험관리

연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	자산	부채

USD	9,383,313	827,727

EUR	3,578,703	574,997

JPY	4,069,998	460,587

CNY	5,244,529	-

합계	22,276,543	1,863,311

(전기말) (단위 : 천원)

구분	자산	부채

USD	10,846,839	699,780

EUR	2,305,205	204,530

JPY	2,790,364	306,467

CNY	4,023,008	-

합 계	19,965,416	1,210,777

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 환율변동이 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	10% 상승시	10% 하락시

USD	855,558	(855,558)

EUR	300,371	(300,371)

JPY	360,941	(360,941)

CNY	538,016	(538,016)

합계	2,054,886	(2,054,886)

(전기말) (단위 : 천원)

구분	10% 상승시	10% 하락시

USD	1,014,706	(1,014,706)

EUR	210,068	(210,068)

JPY	248,390	(248,390)

CNY	402,301	(402,301)

합 계	1,875,465	(1,875,465)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험관리연결실체의 이자율 변동위험은 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 비롯되며, 이로 인하여 연결실체는 현금흐름 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결실체는 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 및 신용등급개선과 같은 다양한 방법을 통하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 선택하여 이자율 위험을 최소화하고 있습니다.① 당분기말 및 전기말 현재 이자부 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

변동이자율	단기차입금	23,393,296	27,688,277

고정이자율	단기차입금	255,105	1,036,810

합 계	23,648,401	28,725,087

② 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	당기손익에 미치는 영향

1%p 상승	1%p 하락

변동이자율 금융부채	(233,933)	233,933

(전기말) (단위 : 천원)

구분	당기손익에 미치는 영향

1%p 상승	1%p 하락

변동이자율 금융부채	(276,883)	276,883

3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결실체는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있습니다. 대여금및수취채권과 매도가능금융자산(채권)의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.

4) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	1년이내	1년초과~5년이내	합계

무이자	20,755,533	2,281,533	23,037,066

고정이자율상품	255,268	-	255,268

변동이자율상품	23,709,112	-	23,709,112

지급보증(*)	8,545,609	-	8,545,609

합 계	53,265,522	2,281,533	55,547,055

(전기말) (단위 : 천원)

구분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합계

무이자	15,824,416	1,894,884	17,719,300

고정이자율상품	1,039,013	-	1,039,013

변동이자율상품	28,057,355	-	28,057,355

합 계	44,920,784	1,894,884	46,815,668

(*) 지급보증 한도액으로 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액 입니다.(주석 24 참조)상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (3) 금융상품의 공정가치 연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.

ㆍ표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.
ㆍ파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.
ㆍ파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.

ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

수준2	수준2

금융자산:

파생상품자산	11,100	71,096

금융부채:

파생상품부채	180,274	297,773

다. 일진디앤코(주): 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재 생략함.

라. 알피니언메디칼시스템(주): 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재 생략함. 8. 파생상품 거래현황 가. 일진전기(주)

당사는 원재료 등 재고자산의 안정적인 가격유지를 위하여 전기동 등에 대한 상품선물거래를 하고 있으며, 채권ㆍ채무의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도거래를 하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 파생상품의 내역

거래목적	회계처리	파생상품종류	계약내용

당분기말	전기말

계약물량(25Ton/Lot)	계약가격	계약물량(25Ton/Lot)	계약가격

원재료가격변동위험회피	매매목적/현금흐름위험회피회계	상품선물(BUY)	354Lot(Cu)	USD 4,559.00~ 6,962.00/Ton	184Lot(CU)	USD 4,522.00~ 7,121.22/Ton

49Lot(AL)	USD 1,733.00~ 2,137.75/Ton	89Lot(AL)	USD 1,712.00~ 1,831.50/Ton

22Lot(PB)	USD 1,848.75~ 2,4370.00/Ton	-	-

상품선물(SELL)	44Lot(Cu)	USD 4,559.00~ 6,607.74/Ton	9Lot(CU)	USD 4,865.30~ 5,703.53/Ton

7Lot(PB)	USD 2,369.57	-	-

채권ㆍ채무환율변동위험회피	매매목적	통화선도(BUY)	USD 9,000천	\1,128.95~ 1,145.47/USD	-	-

통화선도(SELL)	USD 17,000천	\1,121.70~ 1,143.40/USD	USD 32,400천	\1,164.45 ~ 1,208.72/USD

EUR 2,100천	\1,352.15/EUR	EUR 4,400천	\1,324.00/EUR

SGD 3,200천	\843.15/SGD	SGD 7,000천	\818.21 ~832.70/SGD

CAD 2,000천	\902.95/CAD	CAD 2,370천	\869.25 ~892.10/CAD

KWD 3,700천	\3,726.00~ 3,798.30/KWD	KWD 1,700천	\ 3,909.97/KWD

(2) 당반기와 전반기 파생상품평가내역은 다음과 같습니다.① 손익에 미치는 영향

(단위:천원)

거래목적	파생상품	평가이익(손실)	비고

당분기	전분기

매매매매목적	상품선물	2,302,526	880,084	기타영업손익

(679,026)	(575,711)

현금흐름위험회피	1,191,754	-	기타포괄손익(세후)

(1,398,541)	-

매매목적	통화선도	27,930	692,607	금융손익

(111,126)	(232,855)

② 자산ㆍ부채에 미치는 영향(단위:천원)

거래목적	파생상품	자산(부채)

당분기말	전기말

매매목적/현금흐름위험회피	상품선물	2,615,052	2,332,562

(679,026)	(691,177)

1,331,147	-

(1,845,040)	-

매매목적	통화선도	27,930	1,712

(111,126)	(633,552)

합계	파생상품자산	3,974,129	2,334,274

파생상품부채	(2,635,192)	(1,324,729)

나. 일진다이아(주)

당사는 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 활용하고 있으며, 기말현재자산ㆍ부채는 공정가액으로 평가하고 관련손익을 당기의 손익으로 계상합니다.

한편, 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한 예상매출과 예상매입거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 미결제 통화선도계약의 내역은 아래와 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	거래목적	미결제약정계약금액	공정가치

자산	부채

통화선도	매매목적	USD 2,250,000	964	38,919

EUR 1,920,000	-	67,388

JPY 243,500,000	9,409	10,640

CNY 14,400,000	727	63,327

합 계	11,100	180,274

(전기말) (단위 : 천원)

구분	거래목적	미결제약정계약금액	공정가치

자산	부채

통화선도	매매목적	USD 3,400,000	-	193,247

EUR 2,200,000	3,644	44,865

JPY 192,000,000	67,452	11,358

CNY 10,630,000	-	48,303

합 계	71,096	297,773

당분기말 및 전기말 현재 파생금융자산(부채)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	1년이내

매매목적파생상품:

파생상품자산	11,100

파생상품부채	180,274

(전기말) (단위 : 천원)

구분	1년이내

매매목적파생상품:

파생상품자산	71,096

파생상품부채	297,773

다. 일진디앤코(주): 해당사항 없음. 라. 알피니언메디칼시스템(주): 회사는 선물거래소 시장에서 달러 선물거래를 하고 있으며, 해당 선물상품이 위험회피에 효과적이지 못하여 당기손익으로 처리하고 있습니다. 당기말 현재 해당 선물상품 중 미결제약정거래은 없으며, 당기와 전기 중 거래가 완료되어 실현된 선물거래이익과 선물거래손실은 각각 거래이익없음(전기: 41,600천원) 및 232,437천원(전기: 손실 없음)입니다. 9. 연구개발 활동 가. 일진전기(주)

(1) 연구개발 담당조직 ① CTO실(전지소재팀, HV개발담당)

② 중전기사업부 변압기생산담당 개발팀 ③ 중전기사업부 차단기생산담당 개발팀 ④ 전선사업본부 개발담당

(2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제10기3분기	제9기	제8기	비 고

원 재 료 비	2,249	1,378	2,300	-

인 건 비	1,953	1,711	2,376	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	1,267	2,374	2,063	-

기 타	118	87	650	-

연구개발비용 계	5,588	5,550	7,389	-

회계처리	판매비와 관리비	2,793	2,670	3,327	-

제조경비	2,794	4,324	4,062	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.04%	0.82%	1.03%	-

(3) 연구개발 실적

① 145kV 40kA GIS(GCB부) 개발② 72.5kV 20kA GIS(철도청) 개발③ 170kV 50kA GIS(철도청) 개발④ 245kV 50kA GIS 개발 진행 중⑤ 420kV 63kA 4000A GIS 개발 진행 중

나. 일진다이아(주)

(1) 연구개발활동의 개요

(가) 연구개발 담당조직- 일진산업기술연구소(충북 음성)

(나) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제14기 3분기	제13기	제12기	제11기	제10기	비 고

원 재 료 비	314	194	807	542	884	-

인 건 비	1,087	1,375	1,250	1,828	1,325	-

기 타	2,881	2,874	3,548	4,043	1,424	-

연구개발비용 계	4,282	4,443	5,605	6,413	3,634	-

회계처리	판매비와관리비	1,173	1,808	2,142	4,009	2,853	-

제조원가	3,109	2,635	3,463	2,404	780	-

연구개발비/매출액 비율	4,282	5,19%	6.45%	7.99%	4.47%	-

(2) 연구개발 실적

구 분	기 간	연구부서	내 용	진행사항

대형 단결정다이아몬드의 합성 및 육성(LSCD)	'97.03.~'98.07.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 원재료, Cell, 장비설계기술 개발- 합성 및 성장기술 개발- 첨단전자소재에서의 고온특성을 개발함으로써 고집적 전자부품의 개발가능성 개척- 전량 수입의존중인 Wire Drawing Dies, Bite Tip의 수입대체 기반 확보	관련장비 제작완료

입방정 질화 붕소분말의 합성개발(CBN)	'98.03.~'00.02.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 원재료처리기술, 합성기술,회수 및 제품화 기술개발- 초경, 알루미나등의 연삭제 대체 可- 철계 난삭제의 원할한 절삭을 통한 고정밀 기계가공기술의 토대마련- 전량 수입중인 본품목의 수입대체 및 수출 증대可- 기계가공산업의 생산성 증대 및 시장 경쟁력 확보에 기여	Amber 및 Black개발완료 및 판매개시

기상화학증착다이아몬드(CVDD)	'97.01.~'99.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소,한국과학기술연구원(KIST)	- 합성장비설계기술, 다이아몬드 후막합성기술, 가공기술(다이아몬드 후 막의 절단, 연마, 접합기술)- 비철계 고성능 절삭특성을 가진 소재의 개발 및 절삭공구용의 한계를 넘어 전자재료 (열방산재료 등)로도 응용 가능한 소재의 개발可	4" 후막 Wafer시제품 개발

절삭공구용입방정 질화붕소소결체의 개발(PCBN)	'98.03. ~'00.02.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 57mm직경의 PCBN제조를 위한 초고압고온기술 개발- 주철, 철계소결합금, superalloy 열처리강 가공용 PCBN조성개발- 국내 최대크기의 절삭공구용 PCBN 국산화로 인하 생산성 향상과 가격저하- 자동차 및 정밀기계 산업의 급속 한 발전에 부응하기 위한 가공 소재의 확보	초경기판이 있는 직경57mm의 PCBN을 제조하여 국내외에 판매

Ti-코팅다이아몬드 개발	'98.03.~'98.09.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 공업용 다이아몬드 분말에 Ti(티타늄)을 코팅처리하는 조건 확립 및 제품화 기술 개발- 다이아몬드 분말의 재료적 특성을 개선시켜, 다양한 시장수요에 대응할 수 있게 됨	1998년 하반기양산제품 출시

Metal-Bond용다이아몬드 개발	'97.06.~'99.02.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- Metal Bond용 다이아몬드 합성기술개선 및 양산 제품화 기술개발- Grinding용으로의 품목구성 다양화로 수요변화 적극대처	1998년 하반기양산제품 출시

고품위 입방정질화붕소 개발	'00.01.~'02.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 철계금속의 고정도 연삭가공용- 기존제품 대비 30%이상 성능향상- 다결정 Grit CBN 재종 개발	2002년 상반기양산제품 출시

프리미엄급Micron Diamond개발	'01.01.~'03.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 수입대체 효과, 미크론 다이아아몬드 분쇄 및 분류 공정기술 개발- 광학용기계(Micro 칼, Optical Fiber), Lapping Polishing, 철금속 마무리 및 고도정밀 베어링에 적용- Submicron 미크론 다이아몬드 개발	2003년 상반기양산제품 출시

전계방출형 램프개발팀 구성	'03.01.~'03.07.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 팀구성, 문헌조사, 기초실험	다이아몬드 및 CNT를이용한 전계방출 광원

플라즈마 방식을이용한 평면 팸프 개발	'03.10.~'04.06.	일진다이아몬드㈜L-Project 팀	- 특허 및 문헌조사- 개발업체 실사 및 타당성 검토	수은 함유한 구동방식을 환경문제 등을 고려하여 진행 중단

CNT를 이용한LCD TV용 BLU개발	'03.08.~'05.07.	일진다이아몬드㈜L-Project 팀	- 산자부 공통핵심과제 수행	개발성공으로 평가

대형 LCD TV용CNT BLU 사업화프로젝트 수행	'05.08.~	일진다이아몬드㈜L-Project 팀	- 32" 실험실 샘플 내부 데모- 32", 40" Working 샘플 개발중	사업화 검토

EDR 환봉소재개발	'06.03.~'06.10.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 텅스텐,코발트 합성소재로 초경공구제 작에 사용되는 환봉개발- 수입대체효과	2006.11. 투자개시

IPD 개발	'05.09.~'07.08.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 공업용다이아몬드의 절삭력 향상	2007.09. 제품출시

티타늄 코팅다이아몬드 개발	-	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 강도가 높고, 내구성이 뛰어남	개발완료

초정밀 반도체가공용 다이아몬드 개발	-	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 기존 반도체 가공용 다이아몬드에 비해 사용시간이 50% 가량 증가 - 제품연마의 균일성 및 속도 향상- 가공효율과 균일성 증대	개발완료

대직경다이아몬드 소결체제조기술 개발	'05.05.~'10.04.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 초고압, 고온의 극한상태에서 장수명을 나타내는 초고압 금형의 설계와 제조기술	과제수행제조기술 보유

마이크로드릴용소재 개발	'08.04.~'09.04.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- PCD 드릴 가공 후 위치정확도 우수- TRS향상으로 파손방지	2009.04. 제품출시

극소경용마이크로드릴소재 개발	'09.09.~'10.04.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- TRS와 경도 Upgrade- 위치정확도/수명 향상	개발완료 및 양산

열처리강 가공용저함량 PCBN개발	'09.09. ~'11.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 연속가공용 SB500/ 단속가공용 SB600 출시	개발완료 및 양산

고품위 사파이어웨이퍼기판 연마용고기능성 Slurry 및Chemical 첨가제개발	'10.06.~'12.05.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 나노다이아몬드를 이용한 사파이어 기판용 CMP 슬러리 개발	개발 완료제조기술보유

사파이어 가공용소재 개발	'10.09.~'19.03.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- Nano Diamond Slurry 개발 - 다이아몬드 와이어용 다이아몬드 파우더 개발	1~7차년도 수행완료8차년도 수행중

Ball Track Milling및 CV Joint 가공용PCBN 재종 개발	'12.01.~'12.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 기존 연삭 위주의 가공형태에서 소재 및 공구 기술발달로 PCBN을 이용한 공구 제조 가능- 자동차 부품인 CV Joint 가공용 공구의 소재로 PCBN 재종 개발	개발 완료 및품질인증 완료

디스플레이 정밀절단 스크라이버용초미립 다이아몬드Wafer 소재 개발	'12.08.~'13.12.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 초미립 PCD를 이용한 Scriber용 Wafer 소재 개발	제조공정 개발 및업체 샘플 공급 충북지역기반육성기술개발사업 선정 및 진행

복합재료 및 초정밀 가공용 Ultra FineDiamond Compact 재종 개발	'12.01.~'13.06.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 1㎛ 이하 다이아몬드 분말과 나노 사이즈 바인더 분말을 사용한 초미립 다이아몬드 소결체 제조	고객사 성능테스트 진행품질 인증 단계

Premium급석유시추용 PDC개발	'12.08.~'17.07.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 내충격 내마모강화 Premium급 PDC 개발	고객사 성능테스트 진행품질 인증 단계1~4단계 수행완료5단계 수행중

극소경용마이크로드릴소재 개발	2011 ~2013	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 기존 제품대비 물성 Upgrade 드릴 성능 향상(수명, 드릴 구멍의 위치정확도)	2012년 판매 개시

고인성 드릴소재 개발	2011 ~2013	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 경쟁사 대비 인성 향상	고객성능평가/승인 완료및 판매 개시

고속가공용EDR 소재 개발	'13.04.~'13.11.	일진다이아몬드㈜산업기술연구소	- 고경도 피삭재 및 고속가공용에 특화 재종 개발- 시제품 제작 완료	공구수명평가 진행중하반기 제품출시 예정

초정밀 저가격 웨이퍼절단을 위한 다이아몬드 Coated 와이어 개발	'09.11.~'12.04.	일진다이아몬드 ㈜산업기술연수소	- 사파이어 절단용 다이아몬드 와이어 개발 완료	DW250/230 판매중

박형 웨이퍼 제조용Wire Saw 개발	'12.05.~'15.04.	일진다이아몬드 ㈜산업기술연수소	- 태양광 실리콘 절단용 다이아몬드 와이어 개발 완료	DW120/110 판매중

멀티코팅다이아몬드 개발	'14.01.~'14.06.	일진다이아몬드 ㈜산업기술연수소	- 공업용 다이아몬드 분말에 Ti(티타늄)위에 Cu(구리)를 코팅처리하는 조건 확립 및 제품화 기술 개발- 공업용 다이아몬드 분말에 Ni(니켈)위에 Ag(은)을 코팅처리하는 조건 확립 및 제품화 기술 개발- 다이아몬드 분말의 재료적 특성을 개선시켜, 다양한 시장수요에 대응할 수 있게 됨	고객사 성능 평가 진행중제조기술 보유

고속 고경도용엔드밀 소재 개발	'14.06.~'16.06.	일진다이아몬드 ㈜산업기술연수소	- 금형용 피삭재 및 고속/고경도 제품 가공용 재종 개발	신뢰성 산업체 확산 사업 선정 및 진행소재 개발 진행 중

CMP용 Diammond 개발(IMD-T)	'13.03.~'13.11.	일진다이아몬드㈜GRIT 생산팀	- CMP용 Shape edge 다이아몬드 개발 - 다이아몬드 형상제어 기술력 확보 - 다이아몬드 외부불순물 처리 기술력 확보	개발완료, 양산이관 판매개시(14년 이후 정규 매출)

미세파쇄 단결정 CBN 개발	'14.01.~'14.09.	일진다이아몬드㈜GRIT 생산팀	- 미세파쇄 CBN 촉매제작기술력 확보 - CBN합성 기술 및 양산성 확보	고객사 2개사 승인완료 17년 상반기 매출 계획특허 등록

다결정 CBN grit 개발	'15.03.~'16.04.	일진다이아몬드㈜GRIT 생산팀	- CBN 직접결합 기술 개발 - 양산성 검토 및 생산기술 확보	고객사 샘플 제공 고객사 성능인증, 2차 필드 테스트 진행 중

고온열안정 단결정CBN grit 개발	'15.10.~'16.04.	일진다이아몬드(주)산업기술연구소	- 고온열안정 단결정 CBN 합성 기술 개발 - 양산성 검토 및 생산기술 확보	고객사 샘플 제공고객사와 공동 Application 평가 진행 중

주철가공용 Soild PCBN 개발(정삭용)	'15.08.~'16.02.	일진다이아몬드(주)산업기술연구소	- CBN 직접결합 기술 개발 - 주요 경쟁사 재종 대비 내마모성능 향상 확보	내부 성능평가 완료고객사 성능평가 진행 중

주철가공용 Soild PCBN 개발(황삭용)	'16.03.~'16.09.	일진다이아몬드(주)산업기술연구소	- CBN 직접결합 기술 개발 - 주요 경쟁사 재종 대비 내마모성능 향상 확보	내부 성능평가 완료고객사 성능평가 진행 중

강단속 가공용 PCBN개발	'14.09.~'15.08.	일진다이아몬드㈜CTM 생산팀	- 내충격성 향상 및 Coating 접합도 향상	고객사 샘플 제공 성능평가 진행 중개발완료(양산 진행중)

P/M 가공용 고함량 PCBN 개발	'14.09.~'15.08.~'17.02.	일진다이아몬드㈜CTM 생산팀산업기술연구소	- CBN 입자 함량 증가 및 결합도 향상 - 미립분말 CBN 직접결합 기술 개발 - 신규 내압 증가용 Cell Design 개발	정부과제와 연계진행고객사와 공동 Application 평가 진행 중

열처리강 가공용PCBN 개발(연속/약단속/중단속)	17.02~17.12	일진다이아몬드(주)산업기술연구소	- 메탈바인더 개발, 조성개발 완료 - 저함량 소결 Profile 개발 - 주요 경쟁사 재종 대비 내마모성 성능 평가 진행 중	재종 개발 중내부성능검증 및 고객사와 공동 Application 평가 진행 중

Al 합금가공용 초미립 PCD 개발(터닝용 PCD 소재 개발)	17.02~17.12	일진다이아몬드(주)산업기술연구소	- 메탈바인더 분산성 향상 및 혼합성 평가 중 - 주요 경쟁사 재종 대비 내마모성 성능 향상 확보	재종 개발 중내부성능검증 중

다. 일진디앤코(주): 해당사항 없음. 라. 알피니언메디칼시스템(주)

(1) 연구개발 담당조직

연구소명	위치	연구 내용	설립시기

알피니언메디칼연구소	서울 구로동	초음파진단기기 분야, 초음파치료기기 분야기초연구/기술개발/제품개발(부품, System, S/W, ASIC 등 개발)	2007년10월

(2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제11기3분기	제10기	제9기	비 고

원 재 료 비	2,242	843	1,709	-

인 건 비	3,803	5,498	5,168	-

감가상각비	143	80	171	-

위탁용역비	1,029	507	1,556	-

기 타	-107	511	1,053	-

연구개발비용 계	7,110	7,439	9,657	-

회계처리	판매비와 관리비	6,253	4,988	8,105	-

개발비(무형자산)	857	2,451	1,552

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	22.1%	14.6%	18.2%	-

(3) 연구개발 실적

구분	Project명	Project개요	개발기간

제품개발	E-Cube 9 V2.0	Cardiac Package(CW, ECG포함) 탑재	2011.4~2011 .11

E-Cube 7	Image quality를 향상한 Middle-Low 초음파 시스템	2010 ~ 2012

E-Cube 15	본격적인 High-end 수준의 128ch 시스템	2009 ~ 2012

E-Cube inno	Image quality 향상 및 용이한 휴대성을 강조한 초음파 시스템	2010 ~ 2012

Probe	SC1-6	Single Cristal을 이용한 초음파 Probe로 복부, 태아, 등의 진단에 쓰임	2009 ~ 2011

L3-12H	알피니언 베스트셀러 초음파 Probe로 혈관, Small part 등의 진단에 쓰임	2009 ~ 2011

SC1-6H	Single Cristal을 이용한 High-end 전용 transducer로써, 고해상도 복부 및 태아 영상에 쓰임	2010 ~ 2011

L8-15X	High-end 전용 초음파 Probe로 혈관, Small part 등의 진단에 쓰임	2011 ~ 2012

SVC1-6	세계 최초의 Single Cristal 기반의 3D/4D Probe	2010 ~ 2011

VC1-6	SVC1-6의 저가형 모델로, 활용 영역 확대를 위하여 개발	2011 ~ 2012

기술개발	HIFU 시스템	초음파 치료용 시스템으로써 진단기에서 치료기 시장으로 확장될 수 있는 가능성을 보여주는 기술개발	2008 ~ 2012