일진홀딩스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 35 기말 2016.12.31 현재
제 34 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	403,162,367,671	408,742,370,953	365,754,415,582

현금및현금성자산	35,714,574,253	60,027,395,402	39,808,385,365

금융기관예치금	16,688,909,261	4,621,509,240	6,456,681,910

유동성파생상품자산	3,985,228,785	2,405,370,026	396,899,467

유동성확정계약자산	4,800,104,481

매출채권	133,288,714,513	182,843,850,528	146,010,698,767

기타채권	32,816,086,504	10,879,296,636	12,312,386,649

미청구공사	11,326,201,755	5,902,085,281	12,373,227,749

당기법인세자산	1,105,955,006	648,901,815	528,918,119

재고자산	146,085,691,087	127,432,433,453	134,721,887,582

기타유동비금융자산	22,151,006,507	13,981,528,572	8,345,225,493

비유동자산	671,526,437,418	657,092,756,369	690,711,398,385

장기금융기관예치금	2,364,588,975	1,554,588,975	573,159,945

매도가능금융자산	6,789,559,410	6,335,385,299	6,331,598,066

장기매출채권	9,073,529,641	6,452,169,466	9,209,177,460

장기기타채권	3,595,930,554	3,901,765,890	3,200,186,169

이연법인세자산	14,917,083,254	14,206,233,805	14,490,895,957

관계기업투자	21,721,047,963	21,269,393,193	22,241,562,955

유형자산	438,518,842,866	454,222,377,247	444,498,558,475

투자부동산	132,302,104,962	107,939,061,401	144,353,866,389

영업권	24,053,094,263	24,053,094,263	31,191,919,126

기타무형자산	18,190,655,530	17,158,686,830	14,620,473,843

자산총계	1,074,688,805,089	1,065,835,127,322	1,056,465,813,967

부채

유동부채	437,737,041,957	492,440,547,686	476,074,086,037

유동성파생상품부채	4,129,166,482	2,936,202,605	4,133,481,369

유동성확정계약부채	140,385,488

매입채무	65,299,235,549	95,698,787,470	84,311,935,702

기타채무	39,618,214,757	26,745,011,266	43,074,151,674

초과청구공사	1,468,020,384	3,586,951,913	1,737,141,059

차입금	243,982,311,327	329,083,951,100	309,294,594,456

당기법인세부채	1,476,304,006	4,392,101,436	2,449,718,724

기타유동부채	78,520,091,652	26,638,574,096	30,932,677,565

유동충당부채	3,243,697,800	3,358,967,800

비유동부채	198,839,278,361	121,146,413,699	114,336,617,046

장기기타채무	4,056,087,467	3,559,174,811	3,688,953,911

장기차입금	109,174,364,461	34,662,281,761	30,630,779,221

순확정급여부채	45,637,988,914	43,156,871,782	39,716,318,626

이연법인세부채	39,037,974,460	38,829,435,091	39,610,378,956

기타비유동부채	932,863,059	938,650,254	690,186,332

부채총계	636,576,320,318	613,586,961,385	590,410,703,083

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	265,873,710,614	280,864,251,930	296,915,843,897

자본금	49,852,615,000	49,852,615,000	49,852,615,000

기타불입자본	91,018,379,550	88,901,870,738	89,323,337,041

이익잉여금	126,235,658,639	142,917,986,406	158,852,466,854

기타자본구성요소	(1,232,942,575)	(808,220,214)	(1,112,574,998)

비지배지분	172,238,774,157	171,383,914,007	169,139,266,987

자본총계	438,112,484,771	452,248,165,937	466,055,110,884

자본과부채총계	1,074,688,805,089	1,065,835,127,322	1,056,465,813,967

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	208,084,118,493	654,723,193,668	172,855,319,394	595,484,960,423	849,333,622,063	890,895,408,691

매출원가	182,382,047,690	560,264,468,396	148,675,206,816	501,425,676,399	716,445,558,812	743,175,171,143

매출총이익	25,702,070,803	94,458,725,272	24,180,112,578	94,059,284,024	132,888,063,251	147,720,237,548

지분법손익	-	288,402,177	(157,968,497)	(864,168,354)	(1,017,183,846)	588,490,456

판매비와관리비	25,880,049,430	87,499,923,897	28,411,224,980	91,501,577,743	130,238,992,428	117,698,918,827

영업이익(손실)	(177,978,627)	7,247,203,552	(4,389,080,899)	1,693,537,927	1,631,886,977	30,609,809,177

기타수익	2,530,506,946	10,964,172,356	5,413,853,745	16,259,713,867	34,338,601,129	33,419,310,649

기타비용	1,738,173,285	22,612,973,906	8,121,208,686	20,271,426,668	29,985,466,269	24,115,051,892

금융수익	1,311,397,031	10,373,961,683	8,271,255,683	12,016,168,466	12,863,089,825	4,931,087,958

금융비용	4,314,099,276	13,715,951,490	4,108,100,864	13,983,265,280	22,491,796,776	21,757,020,941

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(2,388,347,211)	(7,743,587,805)	(2,933,281,021)	(4,285,271,688)	(3,643,685,114)	23,088,134,951

법인세비용	1,094,609,288	2,914,934,734	(258,905,586)	2,043,436,733	7,786,314,239	2,225,212,043

계속영업이익(손실)	(3,482,956,499)	(10,658,522,539)	(2,674,375,435)	(6,328,708,421)	(11,429,999,353)	20,862,922,908

중단영업이익(손실)	0	152,638,608

당기순이익(손실)	(3,482,956,499)	(10,658,522,539)	(2,674,375,435)	(6,328,708,421)	(11,429,999,353)	21,015,561,516

기타포괄손익	172,588,976	119,425,029	(977,098,065)	(653,576,135)	1,640,667,885	2,550,724,468

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,314,980,322	1,599,492,972

확정급여제도의 재측정요소	1,314,980,322	1,599,492,972

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	172,588,976	119,425,029	(977,098,065)	(653,576,135)	325,687,563	951,231,496

매도가능금융자산 평가손익	46,775,134	235,883,170	72,223,320	96,847,139	50,200,019	55,995,639

지분법자본변동	-	134,188,191	(1)	122,470,986	150,105,466	13,123,968

해외사업장순투자의 위험회피	23,413,755	(457,432,606)	(1,049,321,384)	(872,894,260)	125,382,078	882,111,889

파생상품평가손익	102,400,087	206,786,274

총포괄손익	(3,310,367,523)	(10,539,097,510)	(3,651,473,500)	(6,982,284,556)	(9,789,331,468)	23,566,285,984

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,482,956,499)	(11,795,964,846)	(2,060,116,185)	(7,432,221,437)	(13,629,962,368)	12,825,337,488

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	-	1,137,442,307	(614,259,250)	1,103,513,016	2,199,963,015	8,190,224,028

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,223,139,019)	(11,472,339,552)	(2,657,938,227)	(7,771,293,681)	(12,463,178,560)	14,531,400,243

포괄손익, 비지배지분	(87,228,504)	933,242,042	(993,535,273)	789,009,125	2,673,847,092	9,034,885,741

주당이익

계속영업과 중단영업 기본 및 희석주당이익	(76)	(257)	(45)	(162)	(296)	279

계속영업 기본 및 희석주당이익	(76)	(257)	(45)	(162)	(296)	277

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	81,383,850,975	148,306,286,121	(1,878,806,917)	277,663,945,179	175,291,700,468	452,955,645,647

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,591)	(3,218,987,591)	(1,794,227,140)	(5,013,214,731)

포괄손익	당기순이익(손실)	12,825,337,488	12,825,337,488	8,190,224,028	21,015,561,516

기타포괄손익	939,830,836	766,231,919	1,706,062,755	844,661,713	2,550,724,468

종속기업지분변동으로인한 증감	7,939,486,066	7,939,486,066	(13,393,092,082)	(5,453,606,016)

2015.12.31 (기말자본)	49,852,615,000	89,323,337,041	158,852,466,854	(1,112,574,998)	296,915,843,897	169,139,266,987	466,055,110,884

2016.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	89,323,337,041	158,852,466,854	(1,112,574,998)	296,915,843,897	169,139,266,987	466,055,110,884

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,590)	(3,218,987,590)	(1,921,386,391)	(5,140,373,981)

포괄손익	당기순이익(손실)	(13,629,962,368)	(13,629,962,368)	2,199,963,015	(11,429,999,353)

기타포괄손익	862,429,024	304,354,784	1,166,783,808	473,884,078	1,640,667,886

종속기업지분변동으로인한 증감	(421,466,303)	52,040,486	(369,425,817)	1,492,186,319	1,122,760,502

2016.12.31 (기말자본)	49,852,615,000	88,901,870,738	142,917,986,406	(808,220,214)	280,864,251,930	171,383,914,008	452,248,165,937

2016.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	88,344,434,447	151,338,017,494	(2,922,013,063)	286,613,053,878	169,139,266,987	455,752,320,865

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,590)	(3,218,987,590)	(1,921,386,391)	(5,140,373,981)

포괄손익	당기순이익(손실)	(7,432,221,437)	(7,432,221,437)	1,103,513,016	(6,328,708,421)

기타포괄손익	-	-	-	(339,072,244)	(339,072,244)	(314,503,891)	(653,576,135)

종속기업지분변동으로인한 증감	1,329,712,697	52,040,486	1,381,753,183	1,605,439,736	2,987,192,919

2016.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	89,674,147,144	140,738,848,953	(3,261,085,307)	277,004,525,790	169,612,329,457	446,616,855,247

2017.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	88,901,870,738	139,411,189,595	(1,556,567,870)	276,609,107,463	169,769,999,146	446,379,106,609

자본의 변동	배당금의 지급	(1,379,566,110)	(1,379,566,110)	(1,387,249,980)	(2,766,816,090)

포괄손익	당기순이익(손실)	(11,795,964,846)	(11,795,964,846)	1,137,442,307	(10,658,522,539)

기타포괄손익	323,625,294	323,625,294	(204,200,265)	119,425,029

종속기업지분변동으로인한 증감	2,116,508,812	2,116,508,812	2,922,782,950	5,039,291,762

2017.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	91,018,379,550	126,235,658,639	(1,232,942,576)	265,873,710,614	172,238,774,157	438,112,484,771

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	30,157,171,838	-7,728,579,898	(674,280,678)	34,272,944,639

계속영업	30,157,171,838	-7,728,579,898	(674,280,678)	34,242,666,864

계속영업이익	(3,363,704,730)	-6,328,708,421	(11,429,999,353)	20,862,922,908

비용가산	19,603,768,346	50,144,854,661	79,143,673,623	67,654,320,093

퇴직급여	2,305,503,773	6,768,937,879	9,240,938,298	9,174,533,195

감가상각비	5,507,610,433	16,514,379,712	24,179,720,081	21,599,616,242

무형자산상각비	412,869,752	1,070,025,519	1,618,588,371	1,507,403,740

재고자산평가손실	765,115,153	270,020,150

대손상각비	900,050,119	2,699,808,658	1,803,204,527

기타의대손상각비	33,556,200	(19,150,658)	15,769,040

유형자산처분손실	1,000	134,770,525	14,235,769	1,328,305,975

투자부동산처분손실	123,429,600

외화환산손실	7,033,664,455	4,266,441,462	3,423,479,642	1,227,443,433

파생상품자산/부채거래손실	621,022,893	5,349,633,261	6,836,311,229	9,477,030,006

파생상품자산/부채평가손실	229,709,568	816,676,044	1,757,602,046	4,133,481,369

확정계약평가손실	2,501,011,890	1,984,718,339	1,436,597,779

이자비용	2,578,896,300	7,891,566,068	10,740,999,224	11,751,282,093

매도가능금융자산처분손실	541,307,807

잡손실	82,801,039

법인세비용	783,617,403	2,043,436,733	7,786,314,239	2,225,212,043

투자부동산손상차손	452,212,226

충당부채전입

무형자산처분손실	2,200,000

무형자산손상차손	7,207,491,529	461,666,667

매도가능금융자산손상차손	130,872,769

지분법손실	1,017,183,846

종속,관계기업등주식처분손실	864,168,354

기타 현금의 유출없는 비용 등	225,085,742	449,202,371	247,033,801

수익차감	(8,769,363,851)	(16,011,481,507)	(25,558,824,053)	(23,490,419,032)

재고자산평가손실환입

지분법이익	84,070,135	588,490,456

종속,관계기업주식등처분이익	9,857,250

대손충당금환입	503,016,288	90,919,482

기타의대손충당금환입	2,892,263

유형자산처분이익	12,301,797	118,614,630	130,089,937	3,908,057,279

외화환산이익	3,619,339,131	2,692,621,153	4,702,800,785	3,520,276,645

파생상품자산/부채거래이익	834,410,633	6,345,904,281	7,512,178,751	4,374,414,168

파생상품자산/부채평가이익	3,512,274,586	1,841,734,391	2,454,285,767	396,899,467

확정계약평가이익	1,739,001,519	875,374,155	8,080,206,873

매도가능금융자산처분이익	3,039,428,233	3,039,428,233

이자수익	146,911,018	174,777,300	589,927,266	502,790,785

배당금수익	54,148,000	57,820,000	57,820,000	10,872,000

투자부동산처분이익	6,195,339,159	1,620,598,839

기타 현금의 유입없는 수익 등	1,580,000	1,580,000	387,035,788

운전자본의 변동	27,104,350,372	(20,110,057,177)	(23,980,800,738)	(6,167,470,725)

매출채권	17,243,968,009	25,738,077,330	(17,206,035,728)	16,284,675,904

기타채권	(23,717,215,633)	(2,521,717,761)	1,829,815,183	(5,110,145,596)

파생상품자산	(8,217,287)	1,501,092,484	438,727,489	4,098,903,653

확정계약자산	4,537,932,406	5,675,478,635	5,211,365,253

기타유동자산	(3,438,693,260)	(9,145,442,541)	(5,753,853,861)	582,745,206

재고자산	(9,487,370,055)	(28,166,605,914)	6,940,187,696	1,447,026,110

장기매출채권	(1,438,941,113)	(10,657,550)	1,672,333

장기기타채권	98,792,290	(942,735,199)	(168,309,955)	10,000,000

기타비유동자산

매입채무	(18,272,296,267)	(17,115,746,286)	9,647,036,330	(20,820,645,406)

기타채무	6,205,392,763	(4,236,012,793)	(12,906,055,620)	15,779,056,965

초과청구공사	(2,421,167,716)	1,286,820,679	1,848,527,043	(140,159,327)

파생상품부채	11,760,904	(3,960,137,415)	(3,920,988,975)	(8,712,925,251)

확정계약부채	(1,308,012,924)	(2,125,103,826)	(1,296,212,291)

기타유동부채	62,386,096,084	17,387,812,027	(3,567,515,206)	(7,629,754,275)

장기기타채무	1,307,717,331	(82,404,035)	(332,544,765)	310,197,969

기타비유동부채	(80,639,732)	(243,795,850)	(243,795,850)	(14,360,000)

퇴직급여채무	(1,284,835,946)	(2,838,239,374)	(4,125,711,778)	(4,300,070,059)

기타 영업자산부채 증감	(942,011)	(1,868,841,913)

영업활동으로 인한 현금수취액	97,975,037	396,270,568	701,664,599	2,430,490,592

이자수익 수취	97,975,037	226,450,568	483,824,995	2,195,053,925

배당수익 수취	169,820,000	169,820,000	234,872,000

법인세 환급	48,019,604	564,667

영업활동으로 인한 현금지급액	(4,515,853,336)	(15,819,458,022)	(19,549,994,756)	(27,047,176,972)

이자비용 지급	2,324,478,971	9,342,090,356	12,867,298,519	12,614,966,680

법인세 납부	2,191,374,365	6,477,367,666	6,682,696,237	14,432,210,292

중단영업	30,277,775

투자활동현금흐름	(10,639,217,747)	(6,646,217,228)	10,796,193,567	(4,478,550,085)

계속영업	(10,639,217,747)	(6,646,217,228)	10,796,193,567	(4,478,550,085)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,377,086,782	18,533,775,657	38,594,236,472	36,334,953,676

금융기관예치금의 감소	521,715,059	2,360,688,913	3,956,335,749	13,992,845,255

파생상품자산의 처분	1,812,236,042

기타채권의 감소	573,174,000	5,778,174,000	5,940,103,319

장기금융기관예치금의 감소	2,500,000,000	2,518,570,970	31,637,419

매도가능금융자산의 처분	3,100,000,000	3,100,000,000	377,113,635

종속,관계,조인트벤처주식의 처분	9,857,250

유형자산의 처분	43,135,681	121,238,399	182,769,709	5,516,647,602

투자부동산의 처분	9,871,379,724	23,037,204,912	5,882,576,086

매각예정비유동자산의 처분	1,520,342,101

장기기타채권의 감소	712,000,000

무형자산의 처분	7,294,621	21,181,132	100,000,000

사업부의 매각	2,249,222,147

기타 투자활동으로 인한 현금유입액	2,608,862

투자활동으로 인한 현금유출액	(13,016,304,529)	(25,179,992,885)	(27,798,042,905)	(40,813,503,761)

금융기관예치금의 취득	6,974,330,915	7,436,872,711	1,867,066,260	12,097,416,913

파생상품자산의 취득	1,336,814,881

기타채권의 증가	6,563,403,711	6,446,516,113	12,496,614,319

유동성파생상품자산의 취득	291,429,030	496,428,075

장기금융기관예치금의 취득	294,389,532	3,740,000,000	2,760,279,490

매도가능금융자산의 취득	600,000,000	478,022,802

장기기타채권의 증가	126,848,800	781,750,000

유형자산의 취득	2,958,652,025	9,240,686,065	12,230,426,198	9,637,000,356

무형자산의 취득	852,117,176	1,647,601,368	3,387,185,534	2,065,991,806

기타 투자활동으로 인한 현금유출액

재무활동현금흐름	(22,029,169,181)	28,352,578,992	15,884,044,112	(46,950,647,058)

계속영업	(22,029,169,181)	28,352,578,992	15,884,044,112	(46,950,647,058)

재무활동으로 인한 현금유입액	45,292,357,360	438,991,306,509	504,441,758,518	440,563,955,012

단기차입금의 차입	1,800,000,000	402,923,184,509	460,075,686,632	405,874,181,884

기타채무의 증가

장기기타채무의 증가	165,000,000	95,134,000

장기차입금의 차입	40,000,000,000	10,000,000,000	10,381,000,000	33,000,000,000

유상증자	3,492,357,360	8,389,237,857	10,000,000

전환사채의 발행	25,000,000,000	25,000,000,000

정부보조금의 수취	430,834,029

자기주식의 처분	1,050,622,000

기타비유동부채의 증가	1,576,556,857

기타재무활동으로 인한 현금유입액	17,500,000	8,082,271

재무활동으로 인한 현금유출액	(67,321,526,541)	(410,638,727,517)	(488,557,714,406)	(487,514,602,070)

배당금의 지급	6,940	5,139,975,410	5,140,241,890	5,012,903,390

단기차입금의 상환	67,242,927,129	321,537,082,379	393,441,755,725	407,328,864,244

유동성사채의 상환	50,599,445,408	20,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	13,362,224,320	50,756,248,107	63,005,818,223

유동성전환사채의 상환	20,000,000,000	18,595,909,727

파생상품부채의 감소	1,300,845,102

장기차입금의 상환	5,020,640,000

종속기업투자의 추가 취득	623,558,957	5,723,282,950

기타재무활동으로 인한 현금유출액	78,592,472	122,248,161

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,511,215,090)	13,977,781,866	26,005,957,001	(17,156,252,504)

기초현금및현금성자산	60,027,395,402	39,808,385,365	39,808,385,365	56,886,149,041

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(916,911,357)	(614,018,386)	(5,786,946,964)	78,488,828

기말현금및현금성자산	56,599,268,955	53,172,148,845	60,027,395,402	39,808,385,365