일진홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 34 기말 2015.12.31 현재
제 33 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

유동자산	397,964,140,558	365,754,415,582	396,485,892,499

현금및현금성자산	53,405,190,870	39,808,385,365	56,886,149,041

금융기관예치금	9,263,754,273	6,456,681,910	5,557,175,730

유동성파생상품자산	1,840,308,059	396,899,467	161,850,589

유동성확정계약자산	2,001,173,594	4,800,104,481	1,931,262,861

매출채권	116,448,197,488	146,010,698,767	154,656,464,079

기타채권	21,367,943,606	12,312,386,649	19,039,638,227

미청구공사	11,518,216,923	12,373,227,749	9,166,373,731

당기법인세자산	1,075,376,214	528,918,119	22,747,249

재고자산	160,874,094,906	134,721,887,582	137,528,149,310

기타유동자산	20,169,884,625	8,345,225,493	10,063,943,048

매각예정자산	1,472,138,634

비유동자산	687,861,865,269	710,164,787,642	721,924,777,962

장기금융기관예치금	604,588,975	573,159,945	603,771,975

매도가능금융자산	6,395,189,299	6,331,598,066	5,464,775,035

장기매출채권	6,066,863,489	9,209,177,460	8,599,572,476

장기기타채권	4,853,078,470	3,200,186,169	3,357,293,255

이연법인세자산	18,643,748,400	33,944,285,214	31,119,469,490

관계기업투자	21,422,408,686	22,241,562,955	22,886,485,864

유형자산	439,992,648,913	444,498,558,475	458,970,350,467

투자부동산	142,993,818,925	144,353,866,389	144,803,125,252

영업권	31,191,919,126	31,191,919,126	31,626,055,543

기타무형자산	15,697,600,986	14,620,473,843	14,493,878,605

자산총계	1,085,826,005,827	1,075,919,203,224	1,118,410,670,461

부채

유동부채	506,739,104,699	476,074,086,037	463,485,521,771

유동성파생상품부채	864,078,162	4,133,481,369	1,470,529,526

유동성확정계약부채	1,333,384,454	140,385,488

매입채무	67,087,664,022	84,311,935,702	103,999,972,974

기타채무	34,772,202,310	43,074,151,674	27,680,465,510

초과청구공사	3,023,961,738	1,737,141,059	1,877,300,386

차입금	336,218,473,790	309,294,594,456	281,518,824,006

당기법인세부채	1,466,567,540	2,449,718,724	8,694,890,051

기타유동부채	61,972,772,683	30,932,677,565	36,374,697,405

기타충당부채	1,868,841,913

비유동부채	132,470,045,881	144,092,796,322	215,272,258,690

장기기타채무	3,527,802,695	3,688,953,911	3,221,708,954

장기차입금	33,660,479,855	30,630,779,221	100,046,885,523

순확정급여부채	43,694,733,488	39,716,318,626	36,916,088,907

이연법인세부채	50,833,390,803	69,366,558,232	74,567,510,418

기타비유동부채	753,639,040	690,186,332	520,064,888

부채총계	639,209,150,580	620,166,882,359	678,757,780,461

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	277,004,525,790	286,613,053,878	264,361,189,532

자본금	49,852,615,000	49,852,615,000	49,852,615,000

기타불입자본	89,674,147,144	88,344,434,447	80,404,948,381

이익잉여금	140,738,848,953	151,338,017,494	136,806,458,144

기타자본구성요소	(3,261,085,307)	(2,922,013,063)	(2,702,831,993)

비지배지분	169,612,329,457	169,139,266,987	175,291,700,468

자본총계	446,616,855,247	455,752,320,865	439,652,890,000

자본과부채총계	1,085,826,005,827	1,075,919,203,224	1,118,410,670,461

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	172,855,319,394	595,484,960,423	207,288,774,571	634,891,279,889	890,895,408,691	931,663,136,990

매출원가	148,675,206,816	501,425,676,399	183,692,251,131	535,577,657,047	743,175,171,143	776,608,696,493

매출총이익	24,180,112,578	94,059,284,024	23,596,523,440	99,313,622,842	147,720,237,548	155,054,440,497

지분법손익	(157,968,497)	(864,168,354)	82,837,490	126,297,981	588,490,456	724,129,458

판매비와관리비	28,411,224,980	91,501,577,743	27,052,858,238	84,718,005,911	117,698,918,827	114,114,121,359

영업이익(손실)	(4,389,080,899)	1,693,537,927	(3,373,497,308)	14,721,914,912	30,609,809,177	41,664,448,596

기타수익	5,413,853,745	16,259,713,867	14,353,444,320	28,635,175,894	33,419,310,649	19,532,549,610

기타비용	8,121,208,686	20,271,426,668	6,576,795,096	17,707,382,879	24,115,051,892	24,676,727,453

금융수익	8,271,255,683	12,016,168,466	702,459,920	3,433,718,105	4,931,087,958	15,855,123,458

금융비용	4,108,100,864	13,983,265,280	8,000,214,957	18,516,319,427	21,757,020,941	24,431,970,153

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(2,933,281,021)	(4,285,271,688)	(2,894,603,121)	10,567,106,605	23,088,134,951	27,943,424,058

법인세비용	(258,905,586)	2,043,436,733	(2,316,708,417)	76,453,111	(1,760,166,574)	4,113,473,616

계속영업이익(손실)	(2,674,375,435)	(6,328,708,421)	(577,894,704)	10,490,653,494	24,848,301,525	23,829,950,442

중단영업이익(손실)	276,293,141	(852,692,651)	152,638,608	(3,305,615,088)

당기순이익(손실)	(2,674,375,435)	(6,328,708,421)	(301,601,563)	9,637,960,843	25,000,940,133	20,524,335,354

기타포괄손익	(977,098,065)	(653,576,135)	(191,978,991)	209,772,641	1,565,311,479	(3,064,771,665)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,599,492,972	(3,467,486,634)

확정급여제도의 재측정요소	1,599,492,972	(3,467,486,634)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(977,098,065)	(653,576,135)	(191,978,991)	209,772,641	(34,181,493)	402,714,969

매도가능금융자산 평가손익	72,223,320	96,847,139	74,856,288	36,232,188	328,943,718	(10,628,876)

지분법자본변동	(1)	122,470,986	1	10,707,840	10,707,839	(73,027,678)

해외사업장환산외환차이	(1,049,321,384)	(872,894,260)	(266,835,280)	162,832,613	(373,833,050)	486,371,523

총포괄손익	(3,651,473,500)	(6,982,284,556)	(493,580,554)	9,847,733,484	26,566,251,612	17,459,563,689

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,060,116,185)	(7,432,221,437)	(757,820,236)	4,364,211,138	16,810,716,105	13,592,797,670

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(614,259,250)	1,103,513,016	456,218,673	5,273,749,705	8,190,224,028	6,931,537,684

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,657,938,227)	(7,771,293,681)	(885,882,607)	4,610,412,415	17,531,365,871	11,661,413,043

포괄손익, 비지배지분	(993,535,273)	789,009,125	392,302,053	5,237,321,069	9,034,885,741	5,798,150,646

주당이익

계속영업과 중단영업 기본 및 희석주당이익	(45)	(162)	(16)	95	366	301

계속영업 기본 및 희석주당이익	(45)	(162)	(20)	105	364	342

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	59,767,890,409	127,448,995,678	(2,907,505,721)	234,161,995,366	169,659,051,021	403,821,046,387

자본의 변동	배당금의 지급	(2,099,276,849)	(2,099,276,849)	(1,623,956,362)	(3,723,233,211)

포괄손익	당기순이익(손실)	13,592,797,670	13,592,797,670	6,931,537,684	20,524,335,354

매도가능증권평가손익	(8,011,792)	(8,011,792)	(2,617,084)	(10,628,876)

지분법자본변동	(73,027,678)	(73,027,678)	(73,027,678)

파생상품평가손익

보험수리적손익	(2,136,058,355)	(2,136,058,355)	(1,331,428,279)	(3,467,486,634)

해외사업환산손익	285,713,198	285,713,198	200,658,326	486,371,524

자기주식의 처분	22,098,621,064	22,098,621,064	22,098,621,064

종속기업지분변동	(1,461,563,092)	(1,461,563,092)	1,458,455,162	(3,107,930)

2014.12.31 (기말자본)	49,852,615,000	80,404,948,381	136,806,458,144	(2,702,831,993)	264,361,189,532	175,291,700,468	439,652,890,000

2015.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	80,404,948,381	136,806,458,144	(2,702,831,993)	264,361,189,532	175,291,700,468	439,652,890,000

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,591)	(3,218,987,591)	(1,794,227,140)	(5,013,214,731)

포괄손익	당기순이익(손실)	16,810,716,105	16,810,716,105	8,190,224,028	25,000,940,133

매도가능증권평가손익	107,389,491	107,389,491	221,554,227	328,943,718

지분법자본변동	10,707,839	10,707,839	10,707,839

파생상품평가손익

보험수리적손익	939,830,836	939,830,836	659,662,136	1,599,492,972

해외사업환산손익	(337,278,400)	(337,278,400)	(36,554,650)	(373,833,050)

자기주식의 처분

종속기업지분변동	7,939,486,066	7,939,486,066	(13,393,092,082)	(5,453,606,016)

2015.12.31 (기말자본)	49,852,615,000	88,344,434,447	151,338,017,494	(2,922,013,063)	286,613,053,878	169,139,266,987	455,752,320,865

2015.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	80,404,948,381	136,806,458,144	(2,702,831,993)	264,361,189,532	175,291,700,468	439,652,890,000

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,591)	(3,218,987,591)	(1,794,227,140)	(5,013,214,731)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,364,211,138	4,364,211,138	5,273,749,705	9,637,960,843

매도가능증권평가손익	35,875,788	35,875,788	356,400	36,232,188

지분법자본변동	10,707,840	10,707,840	10,707,840

파생상품평가손익

보험수리적손익

해외사업환산손익	199,617,649	199,617,649	(36,785,036)	162,832,613

자기주식의 처분

종속기업지분변동	6,373,139	6,373,139	5,898,896	12,272,035

2015.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	80,411,321,520	137,951,681,691	(2,456,630,716)	265,758,987,495	178,740,693,293	444,499,680,788

2016.01.01 (기초자본)	49,852,615,000	88,344,434,447	151,338,017,494	(2,922,013,063)	286,613,053,878	169,139,266,987	455,752,320,865

자본의 변동	배당금의 지급	(3,218,987,590)	(3,218,987,590)	(1,921,386,391)	(5,140,373,981)

포괄손익	당기순이익(손실)	(7,432,221,437)	(7,432,221,437)	1,103,513,016	(6,328,708,421)

매도가능증권평가손익	96,847,139	96,847,139	96,847,139

지분법자본변동	122,470,986	122,470,986	122,470,986

파생상품평가손익

보험수리적손익

해외사업환산손익	(558,390,369)	(558,390,369)	(314,503,891)	(872,894,260)

자기주식의 처분

종속기업지분변동	1,329,712,697	52,040,486	1,381,753,183	1,605,439,736	2,987,192,919

2016.09.30 (기말자본)	49,852,615,000	89,674,147,144	140,738,848,953	(3,261,085,307)	277,004,525,790	169,612,329,457	446,616,855,247

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	(7,728,579,898)	50,782,324,596	34,272,944,639	52,687,336,318

계속영업	(7,728,579,898)	50,989,818,984	34,242,666,864	58,115,940,967

계속영업이익	(6,328,708,421)	10,490,653,494	24,848,301,525	23,829,950,442

비용가산	50,144,854,661	50,355,533,923	65,429,108,050	68,917,292,915

퇴직급여	6,768,937,879	6,417,041,198	9,174,533,195	8,237,386,715

감가상각비	16,514,379,712	16,198,082,862	21,599,616,242	21,322,207,315

무형자산상각비	1,070,025,519	1,234,860,344	1,507,403,740	1,372,689,501

재고자산평가손실	765,115,153	656,568,571	270,020,150	2,101,924,421

대손상각비	900,050,119	1,022,792,477	1,803,204,527	2,877,727,982

기타의대손상각비	33,556,200	133,320	15,769,040	121,495,096

유형자산처분손실	134,770,525	160,278,731	1,328,305,975	232,704,174

투자부동산처분손실	35,797,224

투자부동산손상차손	452,212,226

외화환산손실	4,266,441,462	2,783,357,150	1,227,443,433	2,178,251,994

파생상품자산/부채거래손실	5,349,633,261	6,042,778,005	9,477,030,006	339,072,827

파생상품자산/부채평가손실	816,676,044	5,299,021,015	4,133,481,369	1,470,529,526

확정계약평가손실	2,501,011,890	1,435,716,472	1,436,597,779	792,240,772

이자비용	7,891,566,068	8,824,143,222	11,751,282,093	15,231,078,063

매도가능금융자산처분손실	31,467,140	541,307,807	13,534,957

잡손실	1,869,696,258

법인세비용	2,043,436,733	76,453,111	4,113,473,616

충당부채전입	45,027,062

무형자산처분손실	2,200,000	88,418,182

무형자산손상차손	461,666,667	5,878,402,135

매도가능금융자산손상차손	107,950,923

종속,관계기업등주식처분손실	864,168,354	27,796,006

기타 현금의 유출없는 비용 등	225,085,742	172,840,305	247,033,801	459,888,166

수익차감	(16,011,481,507)	(20,022,335,989)	(25,250,585,606)	(17,122,182,308)

재고자산평가손실환입	15,613,049	246,610,991

지분법이익	126,297,981	588,490,456	724,129,458

종속,관계기업주식등처분이익	58,833,911	9,857,250

대손충당금환입	4,078,300	90,919,482

기타의대손충당금환입	9,209,187	5,000,000

유형자산처분이익	118,614,630	3,287,333,377	3,908,057,279	45,119,736

계속영업법인세이익	1,760,166,574

외화환산이익	2,692,621,153	5,191,312,609	3,520,276,645	3,269,351,545

파생상품자산/부채거래이익	6,345,904,281	3,060,175,779	4,374,414,168	634,228,014

파생상품자산/부채평가이익	1,841,734,391	1,036,756,572	396,899,467	161,850,589

확정계약평가이익	1,739,001,519	5,482,963,955	8,080,206,873	4,331,844,888

매도가능금융자산처분이익	3,039,428,233	3,956,115,083

이자수익	174,777,300	264,782,050	502,790,785	1,835,884,137

배당금수익	57,820,000	10,872,000	10,872,000	770,796,349

투자부동산처분이익	1,474,107,219	1,620,598,839	1,141,251,518

기타 현금의 유입없는 수익 등	1,580,000	387,035,788

운전자본의 변동	(20,110,057,177)	29,399,258,601	(6,167,470,725)	(2,953,681,389)

매출채권	25,738,077,330	37,697,308,078	16,284,675,904	39,778,635,594

기타채권	(2,521,717,761)	3,938,285,140	(5,110,145,596)	6,991,769,522

파생상품자산	1,501,092,484	2,838,021,558	4,098,903,653	1,015,998,406

확정계약자산	4,537,932,406	3,753,525,480	5,211,365,253	3,519,092,821

기타유동자산	(9,145,442,541)	(3,274,734,636)	582,745,206	3,894,564,077

재고자산	(28,166,605,914)	(16,365,706,449)	1,447,026,110	(23,888,637,425)

장기매출채권	1,672,333

장기기타채권	(942,735,199)	10,000,000

기타비유동자산	(40,945,591)

매입채무	(17,115,746,286)	(18,011,771,956)	(20,820,645,406)	(17,153,899,583)

기타채무	(4,236,012,793)	7,344,346,498	15,779,056,965	(10,969,881,047)

초과청구공사	1,286,820,679	265,586,952	(140,159,327)	(5,035,505,413)

파생상품부채	(3,960,137,415)	(6,720,929,540)	(8,712,925,251)	(926,040,738)

확정계약부채	(1,308,012,924)	(1,286,045,622)	(1,296,212,291)	(1,234,963,072)

기타유동부채	17,387,812,027	24,239,632,984	(7,629,754,275)	6,270,600,831

유동성충당부채	(1,868,841,913)

장기기타채무	(82,404,035)	135,491,301	310,197,969	420,897,834

기타비유동부채	(243,795,850)	(14,360,000)

퇴직급여채무	(2,838,239,374)	(3,243,963,683)	(4,300,070,059)	(5,675,789,084)

기타 영업자산부채 증감	(942,011)	(1,868,841,913)	39,475,888

영업활동으로 인한 현금수취액	396,270,568	3,004,795,462	2,430,490,592	2,008,662,947

이자수익 수취	226,450,568	466,346,393	2,195,053,925	721,812,623

배당수익 수취	169,820,000	2,533,739,380	234,872,000	694,979,984

법인세 환급	4,709,689	564,667	591,870,340

영업활동으로 인한 현금지급액	(15,819,458,022)	(22,238,086,507)	(27,047,176,972)	(16,564,101,640)

이자비용 지급	9,342,090,356	8,379,119,422	12,614,966,680	13,212,901,461

법인세 납부	6,477,367,666	13,858,967,085	14,432,210,292	3,351,200,179

중단영업	(207,494,388)	30,277,775	(5,428,604,649)

투자활동현금흐름	(6,646,217,228)	(3,247,829,509)	(4,478,550,085)	(21,447,504,237)

계속영업	(6,646,217,228)	(5,497,051,656)	(4,478,550,085)	(21,447,504,237)

투자활동으로 인한 현금유입액	18,533,775,657	19,873,390,384	36,334,953,676	56,073,228,485

금융기관예치금의 감소	2,360,688,913	8,702,415,700	13,992,845,255	1,318,678,043

파생상품자산의 처분	31,234,934,737

기타채권의 감소	573,174,000	193,000,000	5,940,103,319	9,656,897,606

장기금융기관예치금의 감소	2,500,000,000	28,927,902	31,637,419

매도가능금융자산의 처분	3,100,000,000	4,619,860	377,113,635	3,137,316,813

종속,관계,조인트벤처주식의 처분	757,673,615	9,857,250	525,552,630

유형자산의 처분	121,238,399	4,823,463,341	5,516,647,602	866,241,864

투자부동산의 처분	9,871,379,724	5,048,987,086	5,882,576,086	4,144,234,686

매각예정비유동자산의 처분	314,302,880	1,520,342,101

장기기타채권의 감소	712,000,000	1,161,855,752

무형자산의 처분	7,294,621	100,000,000	307,516,354

사업부의 매각	2,249,222,147	3,720,000,000

기타투자활동으로 인한 현금유입액	2,608,862

투자활동으로 인한 현금유출액	(25,179,992,885)	(25,370,442,040)	(40,813,503,761)	(77,520,732,722)

금융기관예치금의 취득	7,436,872,711	11,816,654,351	12,097,416,913	3,956,000,887

파생상품자산의 취득	408,373,181	496,428,075	30,718,827,192

기타채권의 증가	6,563,403,711	964,581,629	12,496,614,319	19,346,950,658

장기금융기관예치금의 취득	291,429,030	2,640,000,000	2,760,279,490	24,704,013

매도가능금융자산의 취득	752,536,365	478,022,802	276,415,000

장기기타채권의 증가	781,750,000	560,412,536

종속,관계,조인트벤처주식의 취득	100,000,000

유형자산/투자부동산의 취득	9,240,686,065	7,761,501,942	9,637,000,356	19,344,322,869

무형자산의 취득	1,647,601,368	859,644,572	2,065,991,806	2,864,715,007

기타 투자활동으로 인한 현금유출액	67,150,000	428,384,560

중단영업	2,249,222,147

재무활동현금흐름	28,352,578,992	(56,249,273,395)	(46,950,647,058)	(13,859,406,777)

계속영업	28,352,578,992	(56,249,273,395)	(46,950,647,058)	(13,859,406,777)

재무활동으로 인한 현금유입액	438,991,306,509	322,915,303,521	440,563,955,012	491,929,174,057

단기차입금의 차입	402,923,184,509	289,485,932,353	405,874,181,884	387,329,065,485

장기차입금의 차입	10,000,000,000	33,000,000,000	33,000,000,000	74,595,280,000

장기기타채무의 증가	95,134,000

유상증자	10,000,000	10,000,000	4,992,666,280

사채의발행	25,000,000,000

주식선택권의 행사	1,050,622,000

자기주식의 처분	22,800,000,000

기타비유동부채의 증가	413,162,292	1,576,556,857	2,212,162,292

기타재무활동으로 인한 현금유입액	17,500,000	6,208,876	8,082,271

재무활동으로 인한 현금유출액	(410,638,727,517)	(379,164,576,916)	(487,514,602,070)	(505,788,580,834)

배당금의 지급	5,139,975,410	5,013,214,731	5,012,903,390	3,722,742,770

단기차입금의 상환	321,537,082,379	321,400,050,445	407,328,864,244	403,841,520,886

유동성장기차입금의 상환	50,599,445,408	52,750,857,740	63,005,818,223	98,115,153,849

유동성전환사채의 상환	13,362,224,320

유동성사채의 상환	20,000,000,000

장기차입금의 상환	5,020,640,000

파생상품부채의 감소	1,300,845,102

종속기업투자의 추가 취득	5,723,282,950

신주발행비	454,000

기타재무활동으로 인한 현금유출액	122,248,161	109,163,329

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,977,781,866	(8,714,778,308)	(17,156,252,504)	17,380,425,304

기초현금및현금성자산	39,808,385,365	56,886,149,041	56,886,149,041	39,282,338,930

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(614,018,386)	923,674,732	78,488,828	223,384,807

기말현금및현금성자산	53,172,148,845	49,095,045,465	39,808,385,365	56,886,149,041