한국전력공사 사업보고서 (2024.12)
5. 위험관리 및 파생거래

□ 위험관리 [전기판매부문] 대상회사 : 한국전력공사

가. 주요 시장위험의 내용 및 영향 등

시장위험의 주요유형	주요 시장위험의 내용	손익에 미칠 수 있는 영향

외환위험	환율변동에 따른 외화자산 및 부채 평가금액 변동위험	외화환산손익 및 외환차손익 발생 등

나. 위험관리조직 및 위험관리방법 등 당사는 환위험관리위원회를 통해 환율변동관련 위험을 최소화하고 있으며, 내부 환위험 관리지침에 의거 최적 포트폴리오 설정 및 헤지거래 등을 통해 환위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.1) 위험관리조직

명 칭	환위험 관리위원회

설치근거	환위험관리지침

구성인원	위원 8명 (사외위원 4명 포함)

개최주기	분기 1회 원칙

담당업무	내부 환위험관리지침에 따라 환위험 정책 및 환위험 관리계획 등 심의ㆍ의결

2) 위험관리방법 ○ 최적 통화포트폴리오 구축, 운영을 통한 위험 분산 - 금융비용 절감과 환위험 최소화를 최적화하는 통화비율 설정 ○ EaR 및 CFaR 등을 통한 체계적 환위험관리 - 환율 등의 변동으로 1년 동안 부채 및 자산에서 발생할 수 있는 최대 손익변동액 (EaR)/최대 현금유출 변동액(CFaR)을 측정하고 위험한도 내에서 유지되도록 관 리 ○ 1년 이내 단기 포지션은 매칭 및 선물환 등 적절한 금융기법을 활용 ○ 파생상품계약의 시장위험은 통화스왑 등을 통해 100% 헤지 가능 ○ 파생상품 거래는 내부 환위험관리지침에 의거 헤지거래로 한정

[원자력발전부문] 대상회사 : 한국수력원자력(주) 가. 시장위험 개요

시장위험이란 금리, 환율 등 기타 경제적 요소의 변동으로 당사의 재무상태에 예상치못한 손실 발생을 유도할 수 있는 위험을 뜻하며, 금리 변동은 당사의 차입금 이자상환에, 환율변동은 당사의 연료 수입 및 각종 외화대금 지급에 영향을 미칠 수 있습니다. 나. 시장위험 위험관리 정책(1) 시장위험 관리방식

당사는 시장위험 관리를 위하여 『재무위험관리위원회 운영기준』및『환위험 관리지침』을 제정ㆍ운영하고 있으며, 중요한 의사결정은 해당 위원회에서 심의ㆍ의결하고 있습니다. 또한 필요한 경우 외부 자문기관을 선정하는 등 체계적 시장위험 관리를 통하여 경영의 안정성 및 건전성 확보를 추구하고 있습니다.

(2) 시장위험 헤지 가능 수준

당사는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 시장위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하기 위하여 재무위험관리위원회와 환위험관리위원회를 운영중이며, 위원회에서 심의ㆍ의결한 방법과 비율에 따라 자연헤지, 파생금융상품 등을 이용하고 있습니다.

(3) 시장위험 관리조직

조 직 명 칭	인 원 수	담 당 업 무	비고

환위험관리위원회	내부위원 7외부위원 3	환관리 실적검토
환관리 계획심의	-

재무위험관리위원회	내부위원 3외부위원 4	재무위험관리 실적검토
재무위험관리 계획심의	-

(4) 시장위험 관리에 대한 내부운영방침 및 절차 등

○ 재무위험 관리지침, 환위험 관리지침 제정 및 운영

○ 상시 재무 위험요소 모니터링 실시

○ 월별 자금계획, 외환 및 파생상품 거래실적 보고

○ 분기별 환위험관리위원회 실적보고 및 운영계획 수립

○ 분기별 재무위험관리위원회 실적보고 및 운영계획 수립

[화력발전부문] 대상회사 : 한국남동발전(주),한국중부발전(주),한국서부발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주) 1. 한국남동발전(주)

가. 회사가 노출된 주요 시장위험의 내용 및 영향 등

시장위험의 유형	시장위험의 내용	시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향

환 위험	환율변동에 따른외화사채금액 증감,유연탄 결제대금 증감	통화스왑, 통화선도를 활용한 Hedge로손익에 영향 최소화

나. 위험관리조직 및 위험관리방식 등

▶ 상기 「7-가」에서 기재한 시장위험과 관련하여 회사의 위험관리방식, 위험관리 조직 등 회사의 위험관리정책은 다음과 같습니다.(1) 시장위험의 관리방식

시장위험의 유형	환 위험

위험관리의 일반적 전략	○ Bloomberg, 연합 Infomax등 외환거래 관련 시스템 구축○ 외환관련 세미나, 교육을 통해 외환 전문 역량강화○ 관련부서 업무 공유로 외환거래 헤지

위험관리방법	○ 분기별 환위험관리위원회 개최

정관 또는 경영방침 상 파생상품과 관련한거래의제한(규모제한 등) 등이 있는 경우 그 내용	○ 내부 환위험관리지침에 의거 외환거래는 헤지거래로 한정

(2) 파생상품계약의 시장위험 헤지 가능 수준 등

▶ 통화스왑을 통해 시장위험 90~100% 헤지(3) 위험관리 조직

시장위험의 유형	환 위험

관리조직	명칭	○ 환위험관리위원회

인원	○ 위원 10인 이내 (1인이상 외부 전문가 포함)

담당업무	○ 환위험관리정책 및 계획 심의, 의결 등

2. 한국중부발전(주)

가. 회사가 노출된 주요 시장위험의 내용 및 영향 등

당사가 노출된 주요 시장위험에는 환율변동위험이 있으며, 그 내용 및 영향은 다음과같습니다.

유형	내용	영향

환율변동위험	환율변동에 따른 외화사채금액 증감	통화스왑을 통해 환율변동위험 제거

나. 위험관리정책, 위험관리조직 및 위험관리방식 등

1) 위험관리정책

당사는 내부 환위험관리지침에 의거하여 외환거래는 헤지거래로 한정하여 환율변동위험을 제거하고 있습니다. 또한 Bloomberg, 연합 Infomax 등 외환거래 관련 시스템을 구축하여 운영 중에 있습니다. 또한 외환전문가 강사를 초빙하여 자문을 구하고있으며, 외환 관련 세미나 및 교육을 통해 외환 담당자의 전문 역량을 강화하고 있습니다.

2) 위험관리조직 및 위험관리방식

당사는 매분기 1회 위원 8인(사외위원 3인 포함)으로 구성된 환위험관리위원회를 개최하여 환위험관리 계획을 심의ㆍ의결하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.

3. 한국서부발전(주)

가. 회사가 노출된 주요 시장위험의 내용 및 영향 등

시장위험의 유형	시장위험의 내용	시장위험이 회사의 손익에미칠 수 있는 영향

환 위험	환율변동에 따른 외화사채금액 증감	통화스왑 Hedge로 손익에 영향 없음

환율변동에 따른매입채무금액 증감	경상이익 영향

나. 위험관리조직 및 위험관리방식 등

○ 상기 "가" 에서 기재한 시장위험과 관련하여 회사의 위험관리방식, 위험관리조직 등 회사의 위험관리정책은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험의 관리방식

시장위험의 유형	○ 환 위험

위험관리의 일반적 전략	○ Bloomberg, 연합 Infomax등 외환거래 관련 시스템 구축 ○ 외환전문가 강사 초빙 자문 ○ 외환관련 세미나, 교육을 통해 외환 전문 역량 강화 ○ 관련부서 업무 공유로 외환거래 헤지

위험관리방법	○ 매분기 1회 환위험관리위원회 개최

정관 또는 경영방침 상 파생상품과 관련한 거래의제한(규모제한 등) 등이 있는 경우 그 내용	○ 내부 환위험관리기준에 의거 외환거래는 헤지거래로 한정

(2) 파생상품계약의 시장위험 헤지 가능 수준 등 ○ 통화스왑을 통해 외화사채 시장위험 100% 헤지○ 통화선도를 통해 매입채무 시장위험의 일정부분 헤지

(3) 위험관리 조직

시장위험의 유형	○ 환 위험

관리조직	명칭	○ 환위험관리위원회

인원	○ 위원 10명 (사외 위원 1명 포함)

담당업무	○ 환위험관리정책 및 계획심의ㆍ의결 등

4. 한국남부발전(주)

가. 회사가 노출된 주요 시장위험의 내용 및 영향

시장위험의유형	시장위험의 내용	시장위험이 회사의 손익에미칠 수 있는 영향

환 위험	○ 환율변동에 따른 외화사채금액 증감○ 유연탄 구입에 따른 외화지급채무의 원화결제액 증감	○ 유연탄 대금 결제시 환율변동에 따라 손익 영향 가능○ 통화선도 및 통화스왑 헤지로 손익 영향 감소

나. 위험관리조직 및 위험관리방식 등(1) 시장위험의 관리방식

시장위험의 유형	○ 환 위험

위험관리의일반적 전략	○ 블룸버그, 연합 Infomax 등 외환거래 관련 시스템 구축
○ 외환전문가 강사 초빙 자문
○ 외환관련 세미나, 교육을 통해 외환 전문 역량강화
○ 관련부서 업무 공유로 외환거래 헤지

위험관리방법	○ 환위험관리위원회 정기 개최○ FAST(FX Advanced Strategy Team) 회의 수시 개최

파생상품 거래제한내용(규모제한 등)	○ 내부 환위험관리지침에 의거 파생상품거래는 헤지거래로 한정

(2) 위험관리 조직

시장위험의 유형	○ 환 위험

관리조직	명칭	○ 환위험관리위원회

인원	○ 위원장 1명, 부위원장 1명, 위원 5명

담당업무	○ 환위험관리정책 및 계획심의ㆍ의결 등

○ 환 위험관리를 위해 내부『환위험관리세칙』을 제정 운영하고 있음.

5. 한국동서발전(주)

가. 주요 시장위험

시장위험의 유형	시장위험의 내용	시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향

환 위험	○ (자본거래) 환율변동에 따른 외화사채금액 및 이자비용 증감○ (경상거래) 유연탄 등 결제대금 증감	통화스왑, 통화선도를 활용한 헤지로 손익에 영향 최소화

나. 시장위험 위험관리 정책1) 위험관리 조직

명 칭	재무위험관리위원회

인 원	10명 : 위원장 1, 부위원장 1, 내부위원 4, 외부위원 4

담당업무	내부 재무위험관리 지침에 따라 재무위험관리정책 및 계획심의ㆍ의결

○ 당사는 재무 위험 관리를 위하여 '재무위험관리지침'을 제정, 운영하고 있으며, 재무위험관리의 중요한 의사결정은 재무위험관리위원회에서 심의, 의결하여 수행하고 있습니다.○ 재무위험 관리의 중요사항은 재무위험관리위원회에서 심의ㆍ의결하며, 재무위험 규모 및 관리실적은 재무위험관리위원회 및 최고경영자에게 보고토록 하고 있습니다.2) 위험관리 방식

시장위험의 유형	환 위험

위험관리의 일반적 전략	○ Bloomberg, 연합 인포맥스 등 외환거래 관련 시스템 구축○ 외환관련 세미나, 교육을 통해 외환 전문 역량강화○ 관련부서 업무 공유로 외환거래 헤지

위험관리방법	○ 통화스왑 및 통화선도○ 분기별 재무위험관리위원회 개최(통화선도 헤지비율 의결 등)

정관 또는 경영방침 상 파생상품과 관련한거래의제한(규모제한 등) 등이 있는 경우 그 내용	○ 내부 재무위험 관리지침에 의거 외환거래는 헤지거래로 한정

3) 파생상품계약의 시장위험 헤지 가능 수준 등

구분	헤지 방법	헤지 비율

자본거래 환위험	통화스왑	100%

경상거래 환위험	통화선도	재무위험관리위원회 의결

[기타사업부문] 대상회사 : 한국전력기술(주), 한전KPS(주), 한전원자력연료(주), 한전KDN(주)

1. 한국전력기술(주) 가. 주요 시장위험 ○ 환위험

회사는 외화로 체결된 용역 및 건설계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 외화자산, 부채 보유현황 및 시재현황 점검, FX Index 점검 등 외환포지션 관리를 위해 환위험관리계획을 수립하고 있습니다. 또한, 외부 전문가를 포함한 환위험관리위원회를 통해 정기, 수시로 외환리스크를 관리하고 있으며 필요한 경우 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

○ 이자율 위험

회사는 당기말과 전기말 현재 차입금이 존재하지 않기 때문에 이자율 변동 위험에노출되어 있지 않습니다.

○ 기타 가격위험

회사의 영업특성상 원재료 구매 등의 활동이 없으므로, 기타 가격 변동 위험에 따른 재무적 위험은 존재하지 않습니다.

나. 리스크 관리 정책○ 전사적 리스크 관리 시스템 운영

회사는 다양한 경영 환경과 변화에 대비하고자, 리스크관리에 관하여 규정화하고,표준화된 접근방식으로 모든 리스크를 식별, 분석, 평가하여 적절히 대응함으로써, 손실발생의 가능성을 최소화하는 것을 목적으로, 프로젝트 리스크 관리 및 회사운영 리스크로 구분한 전산시스템을 구축하여 모니터링 및 관리하고 있습니다.

○ 환위험 관리 현황

회사는 환위험관리지침에 의거하여 체계적이고 효율적으로 환위험을 관리하고 있으며, 환위험관리에 대한 심의결정을 전담하고 있는 외부전문가 2인을 포함한 환위험관리위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 해당 위원회를 통해 대규모 외화 입출금을 수반하는 사업에 있어 매칭, 상계, 리딩/래깅 등 내부전략과 더불어 통화선도계약 등 외부 환헤지 전략 수행에 대한 의사결정을 논의하고 결정하는 역할을 수행하고 있습니다. 마지막으로, 외환시장 추세를 주기적으로 분석하여 환위험관리지침 개정 여부를 주기적으로 검토하고 있으며 필요 시 위원회의 심의 및 의결을 통해 지침을 개정 시행하는 등 외환 리스크 관리를 다각적으로 수행하고 있습니다.

2. 한전KPS(주)

가. 주요 시장위험

당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다.

나. 위험관리정책

당사가 노출되어 있는 환위험관리를 위해 외환거래 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며, 완전하고 체계적인 환위험관리를 위하여 ERP 시스템을 통한 외화 현황 관리 전산화, 주기적 VaR 규모 측정 및 위험단계 설정, 위험 단계별 대응체계 수립 등을 통해 전사적 위험관리를 시행하고 있습니다.

또한, 당사는 환위험을 관리하는 조직으로 환위험관리위원회 및 재무위험관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있으며, 조직의 구성 및 주요 심의사항은 아래와 같습니다.

구분	환위험관리위원회	재무위험관리위원회

구성	외부위원 포함 7인 이상 10인 이내	외부위원 포함 5인 이상

심의사항	환위험 관리 정책, 기준 등'환위험관리기준'에 명시된 사항	환위험 수준 측정 및 수준별 대응체계 등 '재무위험관리기준'에 명시된 사항

3. 한전원자력연료(주)

가. 주요 시장위험

당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있고, 시장위험은 이자율위험, 환위험 등이 있습니다.

나. 위험관리 방식

당사는 환위험관리지침에 의거 체계적이고 효율적으로 환위험을 관리하고 있으며, 매분기 외화 자금계획을 분석하여 외화 입/출금 매칭, 외화 매각, 통화선도계약 등의 전략으로 환위험을 최소화 하고 있습니다.

다. 환위험 관련 추진사항

당사는 UAE 수출로 인하여 환위험 노출이 증가됨에 따라 더욱 발전된 환위험 관리 수준을 갖추기 위하여 외부전문가 2인이 포함된 환위험관리위원회를 구성 및 운영 중이며, 위원회 결의사항에 의거하여 환위험에 선제적으로 대응하고 있습니다.

4. 한전KDN(주)

가. 주요 시장위험 당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험 등으로 구성되어 있습니다.

나. 위험관리방식

1) 환위험관리 경영협의회 운영당사는 추진 중인 해외사업 등과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 환위험의 관리를 위하여 '환위험관리지침서'를 제정하여 운영 중인 바, 동 지침서에 의거 환위험 관리를 '환위험관리 경영협의회'에서 심의, 의결하도록 하고 있습니다.

명 칭	환위험관리 경영협의회

구 성	위원장 1인, 위원 8인 이내

임 무	환위험 관리계획 수립 및 운영

2) 환위험관리자 지정환위험관리 경영협의회가 정한 지침 범위 내에서 환위험 관리업무를 수행토록 하기 위하여 재무담당부서장을 '환위험관리자'로 지정하여 운용하고 있습니다. 환위험관리자는 환위험관리계획 수립 및 운영, 외환거래 관련 업무 등 환위험 관리 업무를 수행하고 있습니다. 다. 환위험관련 추진사항 당사는 환위험 관리를 위하여 위와 같이 조직 및 규정을 완비하여 체계적으로 관리하고 있으며, 환리스크 관리 자문계약 체결 및 이슈별 자문으로 환위험을 최소화하고 있습니다.

□ 파생거래

[전기판매부문] 대상회사 : 한국전력공사 가. 파생상품 구성내역

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 기말	2023년 기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산:

통화스왑	215,116	571,082	110,232	99,255

이자율스왑	1,230	7,784	974	11,784

합 계	216,346	578,866	111,296	111,039

파생상품부채:

통화스왑	-	3,703	-	157,050

이자율스왑	-	68,270	-	39,846

기타	22,013	-	565	-

합 계	-	71,973	565	196,896

(주1) 당사는 종속기업인 한국전력기술(주) 주식의 주가 변동에 따른 차익을 교환하는 Price Return Swap(이하 "PRS")계약을 체결하였습니다. 동 정산계약과 관련하여 당기말 현재 기타파생상품부채를 22,012백만원 인식하였으며, 당기 중 파생상품평가손실 10,233백만원을 인식하였습니다.

나. 통화스왑 계약 현황

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD)

구 분	계약처	계약기간	계약금액	계약이자율	계약환율(원)

매도통화	매도금액	매입통화	매입금액	매도	매입

매매목적	Standard Chartered	2014~2029	KRW	102,470	USD	100,000	3.14%	3.57%	1,024.70

(주)우리은행	2019~2027	KRW	21,708	USD	19,417	5.04%	6.75%	1,118.00

(주)우리은행	2020~2025	KRW	241,320	USD	200,000	0.54%	1.13%	1,206.60

한국산업은행	2020~2025	KRW	241,320	USD	200,000	0.54%	1.13%	1,206.60

(주)국민은행	2020~2025	KRW	120,660	USD	100,000	0.54%	1.13%	1,206.60

(주)국민은행	2020~2026	KRW	76,355	USD	70,445	5.83%	6.00%	1,083.90

(주)우리은행	2021~2026	KRW	118,170	USD	100,000	1.11%	1.13%	1,181.70

한국산업은행	2021~2026	KRW	118,170	USD	100,000	1.11%	1.13%	1,181.70

(주)하나은행	2021~2026	KRW	118,170	USD	100,000	1.11%	1.13%	1,181.70

(주)하나은행	2022~2025	KRW	385,800	USD	300,000	3.11%	3.63%	1,286.00

(주)우리은행	2022~2025	KRW	257,200	USD	200,000	3.12%	3.63%	1,286.00

JP Morgan	2022~2027	KRW	128,600	USD	100,000	3.56%	4.00%	1,286.00

(주)우리은행	2022~2027	KRW	128,600	USD	100,000	3.56%	4.00%	1,286.00

(주)국민은행	2022~2027	KRW	128,600	USD	100,000	3.56%	4.00%	1,286.00

한국산업은행	2022~2026	KRW	283,820	USD	200,000	4.67%	5.38%	1,419.10

(주)하나은행	2022~2026	KRW	141,910	USD	100,000	4.68%	5.38%	1,419.10

JP Morgan	2022~2026	KRW	141,910	USD	100,000	4.69%	5.38%	1,419.10

(주)우리은행	2022~2026	KRW	141,910	USD	100,000	4.68%	5.38%	1,419.10

한국산업은행	2022~2028	KRW	283,820	USD	200,000	5.12%	5.50%	1,419.10

(주)우리은행	2022~2028	KRW	141,910	USD	100,000	5.13%	5.50%	1,419.10

(주)하나은행	2023~2026	KRW	256,000	USD	200,000	3.97%	5.38%	1,280.00

(주)신한은행	2023~2026	KRW	192,000	USD	150,000	3.99%	5.38%	1,280.00

(주)국민은행	2023~2026	KRW	128,000	USD	100,000	4.03%	5.38%	1,280.00

한국산업은행	2023~2026	KRW	256,000	USD	200,000	4.04%	5.38%	1,280.00

Bank of America	2023~2026	KRW	128,000	USD	100,000	4.04%	5.38%	1,280.00

Standard Chartered	2023~2026	KRW	128,000	USD	100,000	4.04%	5.38%	1,280.00

(주)우리은행	2023~2026	KRW	192,000	USD	150,000	4.05%	5.38%	1,280.00

(주)신한은행	2024~2027	KRW	133,060	USD	100,000	3.53%	4.88%	1,330.60

(주)국민은행	2024~2027	KRW	133,060	USD	100,000	3.53%	4.88%	1,330.60

한국산업은행	2024~2027	KRW	864,890	USD	650,000	3.53%	4.88%	1,330.60

Bank of America	2024~2027	KRW	133,060	USD	100,000	3.53%	4.88%	1,330.60

Standard Chartered	2024~2027	KRW	133,060	USD	100,000	3.53%	4.88%	1,330.60

아이비케이투자증권	2024~2027	KRW	199,590	USD	150,000	3.53%	4.88%	1,330.60

(주)신한은행	2024~2034	KRW	138,010	USD	100,000	3.64%	5.13%	1,380.10

(주)하나은행	2024~2034	KRW	138,010	USD	100,000	3.69%	5.13%	1,380.10

(주)우리은행	2024~2034	KRW	119,958	USD	86,920	3.74%	5.13%	1,380.10

다. 이자율스왑 계약 현황

구 분	계약처	계약기간	이자대상금액	계약이자율

(단위: 백만원)	매도	매입

매매목적	Nomura (주1)	2018~2038	30,000	3M CD + 0.10%	3.75%

(주)신한은행	2021~2025	100,000	2.32%	3M CD + 0.43%

(주)하나은행	2022~2027	200,000	3.02%	3M CD + 0.61%

(주)하나은행	2022~2027	200,000	3.04%	3M CD + 0.58%

(주)하나은행	2022~2027	250,000	3.38%	3M CD + 0.59%

Nomura	2022~2027	200,000	3.55%	3M CD + 0.60%

(주)신한은행	2022~2027	150,000	3.53%	3M CD + 0.55%

(주)하나은행	2022~2027	200,000	3.70%	3M CD + 0.59%

Nomura	2022~2027	300,000	3.89%	3M CD + 0.67%

(주)하나은행	2022~2027	200,000	3.93%	3M CD + 0.67%

Nomura	2022~2027	200,000	3.80%	3M CD + 0.68%

Nomura	2022~2027	300,000	4.04%	3M CD + 0.60%

(주)하나은행	2022~2027	100,000	4.68%	3M CD + 1.04%

(주)하나은행	2022~2027	100,000	5.45%	3M CD + 1.20%

(주)신한은행	2023~2028	200,000	4.27%	3M CD + 0.76%

(주)신한은행	2023~2028	50,000	4.27%	3M CD + 0.76%

Nomura	2023~2028	250,000	4.13%	3M CD + 0.73%

(주)하나은행	2023~2028	200,000	3.74%	3M CD + 0.51%

(주)하나은행	2023~2028	100,000	4.19%	3M CD + 0.50%

(주)신한은행	2023~2028	300,000	3.81%	3M CD + 0.70%

(주)하나은행	2023~2028	200,000	3.95%	3M CD + 0.50%

(주)신한은행	2024~2029	200,000	3.84%	3M CD + 0.50%

(주)하나은행	2024~2027	250,000	3.72%	3M CD + 0.34%

(주)하나은행	2024~2027	250,000	3.77%	3M CD + 0.31%

(주)하나은행	2024~2027	250,000	3.31%	3M CD + 0.31%

(주)하나은행	2024~2027	200,000	3.46%	3M CD + 0.53%

(주)신한은행	2024~2025	200,000	3.53%	3M CD + 0.35%

Nomura	2024~2027	200,000	3.38%	3M CD + 0.50%

(주)하나은행	2024~2027	300,000	3.18%	3M CD + 0.53%

(주)신한은행	2024~2025	100,000	3.29%	3M CD + 0.42%

(주1) 거래상대방의 권리행사에 따라 2023년 6월 15일부터 매년 동일한 날짜에 조기정산될 수 있습니다.

라. 파생상품거래로 인한 손익내용

(단위: 백만원)

구 분	제 64(당) 기	제 63(전) 기

평가손익	통화스왑	840,290	71,736

이자율스왑	(31,194)	(75,714)

기타	(10,233)	(565)

합 계	798,863	(4,543)

거래손익	통화스왑	146,127	-

이자율스왑	20,263	24,030

기타	15,578	-

합 계	181,968	24,030

[원자력발전부문] 대상회사 : 한국수력원자력(주)

가. 파생상품의 구성내역(단위 : 백만원)

구 분	2024년 기말	2023년 기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산

통화선도	-	-	432	-

통화스왑	157,330	588,519	85,691	248,435

소 계	157,330	588,519	86,123	248,435

파생상품부채

통화선도	-	-	-	-

통화스왑	1,640	27,729	5,170	107,210

소 계	1,640	27,729	5,170	107,210

나. 통화스왑 내역

(외화단위: 천USD, 천HKD, 천CHF, 원화단위: 백만원, 계약환율: 원/USD, 원/HKD, 원/CHF)

구 분	계 약 처	계 약 기 간	계약금액	계약이자율	계약
환율

매도금액	매입금액	매도	매입

매매목적(*)	노무라금융투자(주)	2015.06.15~2025.06.15	KRW 111,190	USD 100,000	2.60%	3.25%	1,111.90

한국산업은행	2015.06.15~2025.06.15	KRW 111,190	USD 100,000	2.62%	3.25%	1,111.90

(주)우리은행	2015.06.15~2025.06.15	KRW 55,595	USD 50,000	2.62%	3.25%	1,111.90

(주)하나은행	2015.06.15~2025.06.15	KRW 55,595	USD 50,000	2.62%	3.25%	1,111.90

(주)우리은행	2017.07.25~2027.07.25	KRW 111,610	USD 100,000	2.25%	3.13%	1,116.10

한국산업은행	2017.07.25~2027.07.25	KRW 111,610	USD 100,000	2.31%	3.13%	1,116.10

(주)하나은행	2017.07.25~2027.07.25	KRW 111,610	USD 100,000	2.31%	3.13%	1,116.10

한국산업은행	2018.04.03~2028.03.13	KRW 108,600	HKD 800,000	2.69%	3.35%	135.75

(주)신한은행	2018.04.16~2028.03.13	KRW 115,387	HKD 850,000	2.66%	3.35%	135.75

한국산업은행	2019.07.19~2027.07.19	KRW 119,978	CHF 100,000	1.43%	0.05%	1,199.78

(주)우리은행	2021.04.27~2026.04.27	KRW 222,800	USD 200,000	0.93%	1.25%	1,114.00

(주)신한은행	2021.04.27~2026.04.27	KRW 111,400	USD 100,000	0.92%	1.25%	1,114.00

한국산업은행	2021.04.27~2026.04.27	KRW 111,400	USD 100,000	0.93%	1.25%	1,114.00

(주)농협은행	2021.04.27~2026.04.27	KRW 111,400	USD 100,000	0.93%	1.25%	1,114.00

(주)우리은행	2022.07.27~2027.07.27	KRW 262,000	USD 200,000	3.62%	4.25%	1,310.00

한국수출입은행	2022.07.27~2027.07.27	KRW 131,000	USD 100,000	3.63%	4.25%	1,310.00

(주)국민은행	2022.07.27~2027.07.27	KRW 131,000	USD 100,000	3.62%	4.25%	1,310.00

(주)하나은행	2022.07.27~2027.07.27	KRW 131,000	USD 100,000	3.61%	4.25%	1,310.00

한국산업은행	2022.07.27~2027.07.27	KRW 262,000	USD 200,000	3.63%	4.25%	1,310.00

한국수출입은행	2022.10.06~2032.10.06	KRW 349,829	HKD 1,935,000	4.87%	5.16%	180.79

제이피모간 체이스은행	2022.10.06~2032.10.06	KRW 75,194	HKD 415,000	5.00%	5.16%	181.19

한국수출입은행	2023.06.07~2030.06.07	KRW 172,982	HKD 1,037,000	4.25%	4.51%	166.81

(주)하나은행	2024.01.18~2028.07.18	KRW 128,940	USD 100,000	3.73%	5.00%	1,289.40

제이피모간 체이스은행	2024.01.18~2028.07.18	KRW 128,940	USD 100,000	3.85%	5.00%	1,289.40

한국산업은행	2024.01.18~2028.07.18	KRW 258,740	USD 200,000	3.80%	5.00%	1,289.40

한국산업은행	2024.01.18~2028.07.18	KRW 128,940	USD 100,000	3.69%	5.00%	1,289.40

(주)하나은행	2024.07.29~2029.07.29	KRW 138,540	USD 100,000	3.15%	4.63%	1,385.40

(주)신한은행	2024.07.29~2029.07.29	KRW 138,540	USD 100,000	3.15%	4.63%	1,385.40

(주)국민은행	2024.07.29~2029.07.29	KRW 138,540	USD 100,000	3.16%	4.63%	1,385.40

(주)우리은행	2024.07.29~2029.07.29	KRW 138,540	USD 100,000	3.17%	4.63%	1,385.40

한국산업은행	2024.07.29~2029.07.29	KRW 138,540	USD 100,000	3.19%	4.63%	1,385.40

(*) 파생상품은 위험회피목적으로 계약한 것이나, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하여 회계처리하였습니다.

다. 통화선도내역▶ 해당사항 없음.

라. 파생상품거래로 인한 손익내용(단위 : 백만원)

구 분	평가손익(I/S)	거래손익(I/S)

2024년	2023년	2024년	2023년

통화선도	-	432	3,735	8,695

통화스왑	563,274	107,676	30,239	2,583

합 계	563,274	108,108	33,974	11,278

[화력발전부문] 대상회사 : 한국남동발전(주),한국중부발전(주),한국서부발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주) 1. 한국남동발전(주)

가. 파생상품의 구성내역(단위 : 백만원)

구 분	2024년 기말	2023년 기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품자산:

통화선도	80	-	-

통화스왑	86,404	76,755	-	47,631

합 계	86,484	76,755	-	47,631

파생상품부채:

통화선도	34	1,273	-

합 계	34	1,273	-

나. 통화스왑 내역(단위:백만원, 천USD)

구 분	계약처	계약기간	계약금액	계약이자율(%)	계약환율

매도금액	매입금액	매 도	매 입

현금흐름위험회피	KB국민은행	2020 ~ 2025	118,780	USD 100,000	1.293%	2.125%	1187.8

신한은행	2020 ~ 2025	118,780	USD 100,000	1.293%	2.125%	1187.8

하나은행	2020 ~ 2025	118,780	USD 100,000	1.293%	2.125%	1187.8

KDB산업은행	2020 ~ 2026	118,910	USD 100,000	0.607%	1.000%	1189.1

하나은행	2020 ~ 2026	118,910	USD 100,000	0.607%	1.000%	1189.1

우리은행	2020 ~ 2026	118,910	USD 100,000	0.615%	1.000%	1189.1

다. 통화선도내역(단위:백만원, 천USD, 천JPY)

구 분	계약처	계약일	만기일	계약금액	계약환율

매도금액	매입금액

매매목적	우리은행	2024.12.30	2025.01.03	KRW 8,836	USD 6,000	1,472.60

우리은행	2024.12.30	2025.01.06	KRW 7,362	USD 5,000	1,472.50

Morgan Stanley	2024.12.30	2025.01.10	KRW 17,645	USD 12,000	1,470.50

KB국민은행	2024.12.30	2025.01.14	KRW 17,640	USD 12,000	1,470.00

부산은행	2024.12.30	2025.01.16	KRW 17,622	USD 12,000	1,468.50

KDB산업은행	2024.12.30	2025.01.17	KRW 17,627	USD 12,000	1,469.00

신한은행	2024.12.30	2025.01.21	KRW 17,619	USD 12,000	1,468.30

라. 파생상품거래로 인한 손익내용(단위:백만원)

구 분	평가손익	거래손익	기타포괄손익

2024년	2023년	2024년	2023년	2024년	2023년

통화선도	47	(1,273)	13,661	3,668

통화스왑(위험회피)	108,360	13,260	7,168	(2,259)

합 계	108,407	11,987	13,661	3,668	7,168	(2,259)

2. 한국중부발전(주)

가. 파생상품의 구성내역(단위 : 백만원)

구 분	2024년 기말	2023년 기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품자산

통화스왑	-	142,963	-	31,043

통화선도	6,805	-	206	-

이자율스왑	2,255	12,282	1,181	11,225

기타파생상품(*)	-	78,252	-	12,706

합 계	9,060	233,497	1,387	54,974

파생상품부채

통화스왑	-	4,895	-	5,641

통화선도	-	-	2,020	-

이자율스왑	-	4,358	-	448

기타파생상품(*)	-	121,807	6,192	73,054

합 계	0	131,060	8,212	79,143

* 연결재무제표 기준입니다. 상기 실적은 백만원단위로 작성되어 일부 단수차이가 발생할 수 있습니다.* 관계기업인 현대그린파워㈜의 주주간 협약에 따른 파생상품 및 종속기업인 Elara Energy Project, LLC의 전력판매계약에 따른 파생상품의 공정가치 평가액 입니다. 나. 통화스왑 내역

(단위: 백만원, 천USD, 천EUR, 천SEK, 계약환율: 원/USD, 원/EUR, 원/SEK)

구 분	계 약 처	계 약 기 간	계약금액	계약이자율	계약
환율

매도금액	매입금액	매도	매입

현금
흐름
위험회피	Nomura	2017.10.30 ~ 2037.10.30	KRW 52,457	EUR 40,000	2.604%	1.70%	1,311.42

Nomura	2017.11.16 ~ 2037.11.16	KRW 59,423	SEK 450,000	2.622%	2.36%	132.05

KDB산업은행	2021.08.09. ~ 2026.08.09	KRW 114,230	USD 100,000	1.27%	1.25%	1,142.30

국민은행	2021.08.09. ~ 2026.08.09	KRW 114,230	USD 100,000	1.265%	1.25%	1,142.30

하나은행	2021.08.09. ~ 2026.08.09	KRW 114,230	USD 100,000	1.265%	1.25%	1,142.30

KDB산업은행	2022.04.21 ~ 2027.04.21	KRW 123,710	USD 100,000	3.407%	3.625%	1,237.10

우리은행	2022.04.21 ~ 2027.04.21	KRW 123,710	USD 100,000	3.408%	3.625%	1,237.10

JP모건은행	2022.04.21 ~ 2027.04.21	KRW 123,710	USD 100,000	3.408%	3.625%	1,237.10

다. 통화선도 내역

(단위 : 백만원, 천USD, 천EUR)

구 분	계 약 처	계 약 기 간	계약금액	계약환율

매도금액(KRW)	매입금액(USD)

매매목적	SMBC	2024.11.06. ~ 2025.01.13.	22,201	16,000	1,387.54

SMBC	2024.11.07. ~ 2025.01.13.	12,559	9,000	1,395.42

SMBC	2024.11.07. ~ 2025.01.31	12,551	9,000	1,394.59

SMBC	2024.11.11. ~ 2025.01.07.	12,529	9,000	1,392.15

SMBC	2024.11.29. ~ 2025.02.07.	13,917	10,000	1,391.72

SMBC	2024.12.04. ~ 2025.01.31.	12,692	9,000	1,410.19

MUFG	2024.12.10. ~ 2025.02.13.	11,395	8,000	1,424.38

미즈호	2024.12.13. ~ 2024.01.07.	12,886	9,000	1,431.75

산업은행	2024.12.16. ~ 2025.01.07.	27,247	19,000	1,434.04

하나은행	2024.12.19. ~ 2025.01.23.	13,032	9,000	1,448.00

SMBC	2024.12.24. ~ 2025.02.07.	36,283	25,000	1,451.33

신한은행	2024.12.26. ~ 2025.01.07.	10,238	7,000	1,462.63

MUFG	2024.12.30. ~ 2025.01.23.	11,755	8,000	1,469.36

라. 이자율스왑 내역(단위 : 원, USD)

구 분	계약처	계약기간	계약금액	계약이자율

매도	매입

매매목적	Nomura	2017.10.24 ~ 2032.10.30	52,456,800,000	2.55%+변동금리	2.60%

Nomura	2017.11.09 ~ 2032.11.16	59,422,500,000	2.57%+변동금리	2.62%

현금흐름위험회피	한국수출입은행	2024.09.28 ~ 2025.03.28	USD 11,021,000	2.67%	Compounded SOFR Lookback 5days

ING Bank N.V.	2024.09.30 ~ 2025.03.28	USD 27,178,000	2.67%	Compounded SOFR Lookback 5days

BNP Paribas	2024.09.28 ~ 2025.03.28	USD 27,178,000	2.67%	Compounded SOFR Lookback 5days

마. 파생상품거래로 인한 손익내용(단위 : 백만원)

구 분	평가손익(I/S)	거래손익(I/S)	기타포괄손익(*)

2024년	2023년	2024년	2023년	2024년	2023년

통화스왑	113,999	19,707	2,402	1,851	(1,334)	(5,060)

통화선도	6,805	(1,814)	24,412	5,969	-	-

이자율스왑	(3,150)	(611)	56	719	(166)	1,245

기타파생상품	29,914	64	-	(12,857)	-	-

합 계	147,568	17,346	26,870	-4,318	-1,500	-3,815

* 연결재무제표 기준입니다. 상기 실적은 백만원단위로 작성되어 일부 단수차이가 발생할 수 있습니다.* 당기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상되어 있는 파생상품평가손실 24,826백만원(전기말 파생상품평가손실 23,731백만원)은 자본에서 직접 가감되는 법인세효과를 차감한 금액입니다.

3. 한국서부발전(주)

가. 파생상품의 구성내역(단위 : 백만원)

구 분	2024년말	2023년말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산

통화선도	2,192	-	15	-

통화스왑	53,384	-	78,769	-

합 계	55,576	-	78,784	-

파생상품부채

통화선도	22	-	88	-

통화스왑	-	-	-	4,680

합 계	22	-	88	4,680

나. 통화스왑 내역

(외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원, 계약환율: 원/USD)

구 분	계 약 처	계 약 기 간	계약금액	계약이자율	계약
환율

매도금액	매입금액	매도	매입

현금흐름위험회피	한국산업은행	2022년~2025년	KRW 128,560	USD 100,000	3.370	4.125	1,285.60

우리은행	2022년~2025년	KRW 128,560	USD 100,000	3.370	4.125	1,285.60

KB국민은행	2022년~2025년	KRW 128,560	USD 100,000	3.370	4.125	1,285.60

다. 통화선도내역(단위 : 백만원, 천USD)

구 분	계 약 처	계 약 기 간	계약금액	계약환율

매도금액	매입금액

매매
목적	MUFG Bank	2024.11.29 ~ 2025.01.02	KRW 1,951	USD 1,400	1,393.35

MUFG Bank	2024.11.29 ~ 2025.01.03	KRW 3,622	USD 2,600	1,393.15

KB국민은행	2024.12.02 ~2025.01.06	KRW 7,001	USD 5,000	1,400.25

농협은행	2024.12.03 ~2025.01.06	KRW 7,010	USD 5,000	1,401.90

MUFG Bank	2024.12.03 ~ 2025.01.06	KRW 7,002	USD 5,000	1,400.35

JP모건체이스은행	2024.12.18 ~ 2025.01.21	KRW 7,171	USD 5,000	1,434.15

MUFG Bank	2024.12.20 ~ 2025.01.24	KRW 7,244	USD 5,000	1,448.75

KB국민은행	2024.12.20 ~ 2025.01.24	KRW 7,243	USD 5,000	1,448.60

MUFG Bank	2024.12.23 ~ 2025.01.27	KRW 7,239	USD 5,000	1,447.80

미즈호은행	2024.12.23 ~ 2025.01.27	KRW 7,239	USD 5,000	1,447.80

JP모건체이스은행	2024.12.24 ~ 2025.01.27	KRW 7,261	USD 5,000	1,452.15

농협은행	2024.12.24 ~ 2025.01.27	KRW 7,261	USD 5,000	1,452.20

우리은행	2024.12.26 ~ 2025.01.31	KRW 7,309	USD 5,000	1,461.70

KEB하나은행	2024.12.26 ~ 2025.01.31	KRW 7,308	USD 5,000	1,461.55

농협은행	2024.12.27 ~ 2025.01.31	KRW 6,881	USD 4,670	1,473.35

라. 파생상품거래로 인한 손익내용(단위 : 백만원)

구 분	평가손익(I/S)	거래손익(I/S)

2024년	2023년	2024년	2023년

통화선도	2,170	(73)	5,185	2,533

통화스왑	54,180	37,420	(1,886)	15,669

합 계	56,350	37,347	3,299	18,202

4. 한국남부발전(주)

가. 파생상품 보유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	2024년	2023년

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산

통화선도	1,218	-	17,289	-

통화스왑	-	193,479	-	66,549

합 계	1,218	193,479	17,289	66,549

파생상품부채

통화선도	70	-	641	-

통화스왑	-	-	1,697	13,243

이자율스왑	-	3,727	-	7,944

기타파생상품부채(*1)	-	26,422	5,986	18,753

합 계	70	30,149	8,324	39,940

※ 연결기준임

(*1) 연결실체의 공동기업인 삼척에코건자재(주)가 발행한 신종자본사채의 매입확약 합의와 관련하여, 해당사채 인수인에 대한 이행의무 평가액 26,422,188,574원을 기타파생상품부채로 계상함.

나. 통화선도 계약내역

(기준일 : 2024년 12월 31일) (외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원)

구 분	계 약 처	계 약 일	만 기 일	계약금액	계약환율

매도	매입

매매목적	Citi은행	2024.12.16	2025.01.13	KRW 2,865	USD 2,000	1,432.65

Citi은행	2024.12.19	2025.01.13	KRW 11,607	USD 8,000	1,450.88

Citi은행	2024.12.26	2025.01.27	KRW 5,911	USD 4,000	1,477.76

Citi은행	2024.12.26	2025.01.27	KRW 2,956	USD 2,000	1,477.76

Citi은행	2024.12.26	2025.01.27	KRW 2,927	USD 2,000	1,463.66

HSBC	2024.12.19	2025.01.23	KRW 4,350	USD 3,000	1,450.05

HSBC	2024.12.19	2025.01.23	KRW 4,348	USD 3,000	1,449.35

JP모건	2024.12.24	2025.01.24	KRW 30,058	USD 20,700	1,452.07

SMBC	2024.12.16	2025.01.13	KRW 5,733	USD 4,000	1,433.20

SMBC	2024.12.26	2025.01.27	KRW 8,791	USD 6,000	1,465.15

SMBC	2024.12.26	2025.01.27	KRW 2,955	USD 2,000	1,477.65

NH농협은행	2024.12.09	2025.01.10	KRW 15	USD 10	1,433.60

NH농협은행	2024.12.16	2025.01.13	KRW 2,867	USD 2,000	1,433.65

부산은행	2024.12.18	2025.01.13	KRW 4,515	USD 3,148	1,434.27

하나은행	2024.12.19	2025.01.13	KRW 8,704	USD 6,000	1,450.70

※ 일부 단수차이가 발생할 수 있습니다. 다. 통화스왑 계약내역

(기준일 : 2024년 12월 31일) (외화단위: 천USD, 원화단위: 백만원)

구분	거래 상대방	계약기간	계약금액	계약이자율(%)	계약환율

매도금액	매입금액	매도	매입

현금흐름위험회피	우리은행	2021.01.27~2026.01.27	KRW 220,600	USD 200,000	0.474%	0.75%	1,103.00

신한은행	2021.01.27~2026.01.27	KRW 220,600	USD 200,000	0.474%	0.75%	1,103.00

하나은행	2021.01.27~2026.01.27	KRW 55,150	USD 50,000	0.482%	0.75%	1,103.00

농협은행	2023.09.21~2026.09.21	KRW 132,930	USD 100,000	4.050%	5.375%	1,329.30

신한은행	2023.09.21~2026.09.21	KRW 132,930	USD 100,000	4.068%	5.375%	1,329.30

국민은행	2023.09.21~2026.09.21	KRW 132,930	USD 100,000	4.070%	5.375%	1,329.30

라. 이자율스왑 계약내역

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 백만원)

구 분	계 약 처	계 약 일	만 기 일	이자대상금액	계약이자율

통화명	금액	매도	매입

매매목적	Nomura Financial Investment(Korea) Co., Ltd.	2021.05.27	2041.06.03	KRW	30,000	3M CMT+0.35%(*1)	2.60%

Nomura Financial Investment(Korea) Co., Ltd.	2021.07.22	2041.07.28	KRW	50,000	3M CMT+0.35%(*2)	2.38%

(*1) 계약일 이후 5년간 계약이자율은 1.84%이며, 그 이후 계약이자율은 3M CMT+0.35%입니다.
(*2) 계약일 이후 5년간 계약이자율은 1.87%이며, 그 이후 계약이자율은 3M CMT+0.35%입니다.

마. 파생상품계약 손익내역

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	평가손익(당기손익)	거래손익(당기손익)	평가손익(기타포괄손익)

2024년	2023년	2024년	2023년	2024년	2023년

통화선도	1,149	3,894	21,301	5,291	-	-

통화스왑(*)	135,450	(93)	(5,573)	(4,882)	4,722	(2,742)

이자율스왑	4,216	(21,108)	(1,485)	(1,492)	-	-

기타파생상품	(7,669)	(18,430)	9	6,760	-

합 계	133,146	(35,737)	14,252	5,677	4,722	(2,742)

※ 연결기준임

(*) 당기와 전기 중 기타포괄손익에 계상되어 있는 파생상품평가이익 3,603,813,001원과 파생상품평가손실 2,124,616,776원은 자본에서 직접 차감되는 법인세효과를 고려한 금액임.

5. 한국동서발전(주)

가. 파생상품의 구성내역

(단위 : 백만원)

구 분	2024년말	2023년말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생상품자산

통화선도	1,857	-	77	-

통화스왑	221,141	57,774	-	34,789

소 계	222,998	57,774	77	34,789

파생상품부채

통화선도	6	-	734	-

통화스왑	-	-	-	-

소 계	6	-	734	-

나. 통화스왑 내역

(단위 : 백만원,천USD)

구 분	계 약 처	계약기간	계 약 금 액	계약이자율(%)	계약환율

매도금액(원)	매입금액(USD)	매도	매입

현금흐름위험회피	우리은행	2020~2025	245,560	USD 200,000	0.930	1.750	1,227.80

하나은행	2020~2025	245,560	USD 200,000	0.930	1.750	1,227.80

KDB산업은행	2020~2025	122,780	USD 100,000	0.930	1.750	1,227.80

JP Morgan	2022~2025	126,180	USD 100,000	2.795	3.600	1,261.80

하나은행	2022~2025	126,180	USD 100,000	2.800	3.600	1,261.80

KDB산업은행	2022~2025	252,360	USD 200,000	2.825	3.600	1,261.80

우리은행	2022~2025	126,180	USD 100,000	2.845	3.600	1,261.80

우리은행	2023~2028	259,000	USD 200,000	3.830	4.875	1,295.00

KDB산업은행	2023~2028	129,500	USD 100,000	3.847	4.875	1,295.00

BOfA	2023~2028	64,750	USD 50,000	3.847	4.875	1,295.00

다. 통화선도 내역(단위 : 백만원,천USD)

구분	계약처	계약일	만기일	계약금액

매도금액	매입금액	계약환율

매매목적	우리	2024.11.28	2025.02.03	4,619	3,317	1,392.70

SC	2024.11.28	2025.02.03	6,964	5,000	1,392.80

부산	2024.11.28	2025.02.03	6,965	5,000	1,392.90

JPM	2024.11.28	2025.02.03	6,965	5,000	1,392.90

HSBC	2024.12.20	2025.02.26	10,112	7,000	1,444.50

BOFA	2024.12.20	2025.02.26	8,667	6,000	1,444.50

신한	2024.12.27	2025.03.05	8,798	6,000	1,466.32

하나	2024.12.27	2025.03.05	10,264	7,000	1,466.25

우리	2024.12.30	2025.03.05	7,356	5,000	1,471.10

하나	2024.12.30	2025.03.05	8,797	6,000	1,466.18

신한	2024.12.30	2025.03.05	7,325	5,000	1,464.92

부산	2024.12.30	2025.03.05	4,395	3,000	1,464.85

라. 파생상품거래로 인한 손익내용(단위 : 백만원)

구 분	평가손익(I/S)	거래손익(I/S)	기타포괄손익

2024년	2023년	2024년	2023년	2024년	2023년

통화선도	1,851	(656)	9,942	8,060	-	-

통화스왑	242,857	20,091	18,691	23,061	1,269	18

합 계	244,709	19,434	28,633	31,121	1,269	18