성우하이텍 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사기구에 관한 사항

당사는 감사에 갈음하여 이사회 내 위원회로 감사위원회를 2017년 3월 29일 부로 설치했습니다. 감사위원회는 3인의 이사로 구성되었고, 모두 사외이사입니다. 감사위원회 위원은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임합니다. 감사위원회는 위원회의 결의로 감사위원회 대표할 자를 선정하여야 하며, 이 경우 위원장은 사외이사이어야 합니다. 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 감사위원회 위원의 보수는 매년 소집된 주주총회에서 의결하며 임기는 취임수락일로부터 개시하여 그로부터 1년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결기까지로 하고 있습니다. 결원이 생긴 경우에는 주주총회에서 이를 선임하며, 정관에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니합니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다.① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선임한다.④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내 용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.⑧ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김유일	예	미국 보스톤대학 경영대학원 졸업부산대학교 상과대학 경영대학장	예	회계·재무분야
학위보유자	1976년 02월 미국 보스톤대학 경영학 석사학위 취득
1998년 02월 부경대학교 경영학 박사학위 취득
1984년 09월~2011년 08월 부산대학교 경영학교수역임

예월수	예	신용보증기금 부산경남 본부장 역임신보에이드 대표이사 역임	-	-	-

주선회	예	고려대학교 법학과 졸업서울대학교 사법대학원 수료헌법재판소장 권한대행	-	-	-

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	직책	사외이사 여부	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비고

김유일	감사위원회 위원장	○	미국 보스톤대학 경영대학원 졸업부산대학교 상과대학 경영대학장	해당사항 없음	-

예월수	감사위원회 위원	○	신용보증기금 부산경남 본부장 역임신보에이드 대표이사 역임	해당사항 없음	-

주선회	감사위원회 위원	○	고려대학교 법학과 졸업서울대학교 사법대학원 수료헌법재판소장 권한대행	해당사항 없음	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족	상법 제 415조의2 제2항감사위원회 규정 제4조 제1항 및 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제 542조의11 제2항감사위원회 규정 제5조 제1항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항감사위원회 규정 제4조 제2항

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및 연임회수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

김유일	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2020.03.29	5회	사외이사	-

주선회	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단.	이사회	2020.03.29	-	사외이사	-

예월수	경영전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2022.03.29	-	사외이사	-

다. 감사 및 감사위원회 주요 활동내역

위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부/보고	사외이사

김유일(출석률: 100%)	주 선회(출석률: 100%)	조휘갑 (주1)(출석률: 100%)	예월수 (주2)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	김유일(사외이사)주선회(사외이사)
예월수(사외이사)	2019.01.28	제38기 내부계관리자의 운영실태보고	보고	보고사항	보고사항	보고사항	-

2019.02.01	제38기 재무제표(안) 보고	보고	보고사항	보고사항	보고사항	-

2019.02.15	제38기 연결재무제표(안) 및 영업보고서(안) 보고	보고	보고사항	보고사항	보고사항	-

2019.02.28	제38기 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 결의	가결	승인	승인	승인	-

제38기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 결의	가결	승인	승인	승인	-

2019.04.20	제39기 1분기 재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

제39기 1분기 연결재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

2019.07.23	제39기 2분기 재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

제39기 2분기 연결재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

2019.10.16	제39기 3분기 재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

제39기 3분기 연결재무제표(안) 감사전 결산보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

2020.01.30	제39기 재무제표(안) 보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

2020.01.30	제39기 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 결의	가결	승인	승인	-	승인

2020.02.18	제39기 연결재무제표(안) 및 영업보고서(안) 보고	보고	보고사항	보고사항	-	보고사항

2020.03.12	제39기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 결의	가결	승인	승인	-	승인

(주1) 조휘갑 감사위원회 위원은 2019년 04월 03일자로 중도 퇴임하였습니다.(주2) 예월수 감사위원회 위원은 2019년 03월 29일 제38기 주주총회에서 신규선임 되었습니다.

라. 감사위원회와의 커뮤니케이션

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2019년 11월 29일	회사측 : 감사위원회 등 3인감사인측 : 업무수행이사 외 1인	대면회의	감사절차의 개요, 감사팀 구성, 독립성 및 부정에 관한 고려사항,핵심감사사항 선정, 감사계획

2	2020년 02월 07일	회사측 : 감사위원회 등 3인감사인측 : 업무수행이사 외 1인	대면회의	독립성, 감사투입시간, 핵심감사사항, 감사 결과에 대한 보고

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 20일	회사(내부교육)	3	-	2019년 K-IFRS 제1116호 '리스' 회계기준 도입 해설

2019년 09월 18일	회사(외부강사)	3	-	내부회계관리제도 고도화

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀 (공시IR)	2	팀장 (14년)
과장 (13년)	위원회 운영 및 경영정보제공

2) 준법지원인 현황 -미지정에 따른 기재사항 없음.